범양사 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 66(당) 기 분기 2023년 9월 30일 현재
제 65(전) 기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제66 (당) 분기말	제65 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	7,317,119,859	7,641,801,619

(1) 당좌자산	2,456,299,285	2,812,599,568

1. 현금및현금성자산	1,212,958,564	1,668,658,875

2. 매출채권	1,034,755,078	969,221,107

대손충당금	(10,347,549)	(9,692,211)

3. 미수금	176,773,582	162,651,642

대손충당금	(1,309,777)	(1,309,778)

4. 선급금	19,500,000	19,500,000

5. 선급비용	23,226,788	2,821,384

6. 당기법인세자산	199,570	205,520

7. 유동성이연법인세자산	543,029	543,029

(2) 재고자산	4,860,820,574	4,829,202,051

1. 제품	3,246,212,637	3,291,689,289

2. 재공품	1,551,386,424	1,474,076,526

3. 원재료	45,111,383	45,111,383

4. 저장품	17,782,803	17,781,759

5. 미착품	327,327	543,094

Ⅱ. 비유동자산	23,894,624,783	23,341,459,648

(1) 투자자산	16,873,897,781	16,556,238,728

1. 장기금융상품	6,571,234	6,571,234

2. 매도가능증권	376,151,111	376,151,111

3. 지분법적용투자주식	16,426,168,891	16,108,509,838

4. 기타의투자자산	65,006,545	65,006,545

(2) 유형자산	6,635,512,002	6,750,005,920

1. 토지	5,074,349,703	5,074,349,703

2. 건물	6,023,296,024	6,023,296,024

감가상각누계액	(4,499,079,132)	(4,392,345,845)

3. 기계장치	919,556,398	919,556,398

감가상각누계액	(919,547,398)	(919,547,398)

4. 차량운반구	139,010,385	139,010,385

감가상각누계액	(103,184,697)	(96,020,159)

5. 공구와기구	2,047,674	2,047,674

감가상각누계액	(2,046,674)	(2,046,674)

6. 비품	246,114,026	246,114,026

감가상각누계액	(245,004,307)	(244,408,214)

(3) 기타비유동자산	385,215,000	35,215,000

1. 보증금	385,215,000	35,215,000

자 산 총 계	31,211,744,642	30,983,261,267

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,394,357,712	1,985,355,999

1. 매입채무	149,111,705	94,022,310

2. 단기차입금	1,009,400,000	1,668,100,000

3. 미지급금	19,636,450	27,668,113

4. 선수금	-	133,211,661

5. 예수금	159,382,830	8,879,320

6. 미지급비용	56,826,727	53,474,595

Ⅱ. 비유동부채	4,400,450,917	4,232,355,735

1. 임대보증금	665,600,000	665,600,000

2. 퇴직급여충당부채	442,553,263	399,555,235

퇴직연금운용자산	(111,706,958)	(109,341,771)

3. 이연법인세부채	3,404,004,612	3,276,542,271

부 채 총 계	5,794,808,629	6,217,711,734

자 본

Ⅰ. 자본금	7,264,560,000	7,264,560,000

1. 보통주자본금	7,264,560,000	7,264,560,000

Ⅱ. 자본조정	(186,497,100)	(186,497,100)

1. 자기주식	(186,497,100)	(186,497,100)

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	16,671,907	16,671,907

1. 지분법자본변동	16,671,907	16,671,907

Ⅳ. 이익잉여금	18,322,201,206	17,670,814,726

1. 법정적립금	521,201,026	521,201,026

2. 임의적립금	16,873,440,364	16,073,440,364

3. 미처분이익잉여금	927,559,816	1,076,173,336

자 본 총 계	25,416,936,013	24,765,549,533

부 채 및 자 본 총 계	31,211,744,642	30,983,261,267

"별첨 주석 참조"분 기 손 익 계 산 서

제 66(당) 기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제 65(전) 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제 66 기 (당) 분기	제 65 기 (전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ. 매출액	886,165,584	2,607,644,703	805,486,816	2,695,747,893

1. 제품매출액	562,451,242	1,758,592,801	473,437,540	1,678,251,650

2. 상품매출액	66,845,562	66,845,562	51,230,496	175,339,903

3. 임대수익	256,868,780	782,206,340	280,818,780	842,156,340

Ⅱ. 매출원가	568,227,815	1,620,026,907	476,126,302	1,590,019,895

1. 제품매출원가	506,695,287	1,558,494,379	431,325,953	1,432,673,684

가. 기초제품재고액	3,291,689,289	3,291,689,289	3,431,747,009	3,431,747,009

나. 당기제품제조원가	378,789,469	1,513,017,727	386,145,629	1,260,007,370

계	3,670,478,758	4,804,707,016	3,819,892,638	4,691,754,379

다. 기말제품재고액	(3,163,783,471)	(3,246,212,637)	(3,388,566,685)	(3,259,080,695)

2. 상품매출원가	61,532,528	61,532,528	44,800,349	157,346,211

가. 기초상품재고액	-	-	-	-

나. 당기상품매입액	61,532,528	61,532,528	44,800,349	195,965,866

계	61,532,528	61,532,528	44,800,349	195,965,866

다. 기말상품재고액	-	-	-	(38,619,655)

Ⅲ. 매출총이익	317,937,769	987,617,796	329,360,514	1,105,727,998

Ⅳ. 판매비와관리비	371,541,695	1,180,642,418	377,198,503	1,159,866,694

1. 급여	155,285,890	473,628,900	152,716,624	462,493,500

2. 퇴직급여	10,547,930	42,998,028	12,874,339	41,579,689

3. 복리후생비	14,823,153	38,703,920	15,708,364	45,686,244

4. 여비교통비	684,707	1,885,139	1,722,650	4,727,910

5. 통신비	4,449,152	12,905,306	4,551,551	14,244,628

6. 소모품비	1,793,120	7,090,226	3,166,435	8,210,615

7. 도서인쇄비	1,075,160	2,428,993	1,235,740	2,831,820

8. 수도광열비	48,857,387	104,197,728	39,673,771	89,076,270

9. 세금과공과	4,354,139	87,754,951	4,442,523	92,851,960

10. 건물관리비	21,000,000	63,000,000	21,000,000	63,000,000

11. 감가상각비	38,378,611	114,362,514	37,309,432	111,784,138

12. 수선비	13,574,800	57,045,997	10,964,800	44,333,270

13. 보험료	3,053,014	10,356,228	2,658,718	9,067,975

14. 접대비	1,404,000	1,917,100	1,200,000	1,301,000

15. 견본비	213,000	1,169,500	167,000	733,000

16. 포장비	2,855,765	8,618,140	1,102,355	4,621,980

17. 수출제비	360,000	1,290,000	360,000	960,000

18. 지급수수료	18,890,095	68,550,139	32,144,053	65,052,189

19. 보관료	15,000,000	45,000,000	15,000,000	45,000,000

20. 차량유지비	4,718,285	16,581,801	3,573,050	14,048,536

21. 운반비	7,663,892	18,347,267	12,135,197	33,310,269

22. 대손상각비	(1,221,195)	655,337	871,501	122,301

23. 잡비	1,338,400	2,155,200	2,620,400	4,829,400

Ⅴ. 영업손실	(53,603,926)	(193,024,622)	47,837,989	54,138,696

Ⅵ. 영업외수익	364,030,899	1,044,408,336	343,709,767	1,100,272,946

1. 이자수익	1,807,290	3,673,488	241,192	1,440,461

2. 외환차익	9,658,042	30,927,216	7,145,596	72,891,423

3. 외화환산이익	1,982,095	1,296,107	3,156,931	52,222,767

4. 대손충당금환입	-	-	323,144,640	952,872,622

5. 지분법이익	328,374,352	985,123,053	10,021,408	20,845,673

6. 잡이익	22,209,120	23,388,472	-	-

Ⅶ. 영업외비용	28,118,386	72,534,893	15,189,283	59,302,649

1. 이자비용	16,953,789	44,449,129	14,607,099	49,332,509

2. 외환차손	10,531,206	27,767,518	433,964	7,761,221

3. 외화환산손실	633,390	318,236	148,220	2,208,906

4. 잡손실	1	10	-	13

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	282,308,587	778,848,821	280,682,495	986,831,601

Ⅸ. 법인세비용	62,152,769	127,462,341	61,750,149	174,672,480

Ⅹ. 당기순이익	220,155,818	651,386,480	218,932,346	812,159,121

"별첨 주석 참조"분 기 자 본 변 동 표

제 66(당) 기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제 65(전) 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.1.1(보고금액)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	16,805,951,680	23,900,686,487

반기순이익	-	-	-	516,384,561	516,384,561

2022.9.30(전분기말)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	17,322,336,241	24,417,071,048

2023.1.1(보고금액)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	17,670,814,726	24,765,549,533

분기순이익	-	-	-	651,386,480	651,386,480

2023.9.30(당분기말)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	18,322,201,206	25,416,936,013

"별첨 주석 참조"분 기 현 금 흐 름 표

제 66(당) 기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제 65(전) 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제66 (당) 분기	제65 (전) 분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(112,099,124)	270,839,178

1. 분기순이익	651,386,480	812,159,121

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	158,465,519	155,826,434

가. 퇴직급여	42,998,028	41,579,689

나. 감가상각비	114,493,918	111,915,538

다. 외화환산손실	318,236	122,301

라. 대손상각비	655,337	2,208,906

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(986,089,090)	(996,800,684)

가. 외화환산이익	966,037	43,928,062

나. 지분법이익	985,123,053	952,872,622

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	64,137,967	299,654,307

가. 매출채권의 감소(증가)	(64,567,934)	29,603,570

나. 미수금의 감소(증가)	(14,121,940)	(3,063,990)

다. 선급금의 증가	-	(13,500,000)

라. 선급비용의 증가	(20,405,404)	(16,532,993)

마. 당기법인세자산의 감소(증가)	5,950	(61,990)

바. 재고자산의 감소(증가)	(31,618,523)	63,900,664

사. 매입채무의 증가(감소)	55,089,395	49,085,806

아. 미지급금의 감소	(8,031,663)	30,345,334

자. 선수금의 증가(감소)	(133,211,661)	(16,459,652)

차. 예수금의 증가(감소)	150,503,510	411,500

카. 미지급비용의 증가	3,033,896	1,253,578

타. 이연법인세부채의 증가	127,462,341	174,672,480

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	315,098,813	596,327,636

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	667,464,000	644,448,000

가. 지분법적용투자주식의 감소	667,464,000	644,448,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(352,365,187)	(48,120,364)

가. 퇴직연금운용자산의 증가	2,365,187	356,779

나. 차량운반구의 취득	-	47,763,585

다. 보증금의 증가	350,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(658,700,000)	(60,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	838,800,000	1,241,500,000

가. 단기차입금의 증가	838,800,000	1,241,500,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,497,500,000)	(1,301,500,000)

가. 단기차입금의 상환	1,497,500,000	1,301,500,000

Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(455,700,311)	807,166,814

Ⅴ. 기초의 현금	1,668,658,875	1,111,144,959

Ⅵ. 기말의 현금	1,212,958,564	1,918,311,773