범양사 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

분기 재 무 상 태 표

제 64(당) 기 분기 2021년 9월 30일 현재
제 63(전) 기 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제64 (당) 분기말	제63 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	7,349,616,715	7,156,590,918

(1) 당좌자산	2,531,961,456	1,914,722,764

1. 현금및현금성자산	1,051,896,757	631,161,091

2. 매출채권	1,339,214,115	1,109,026,709

대손충당금	(13,392,141)	(11,090,266)

3. 미수금	153,278,252	140,818,663

대손충당금	(1,320,249)	(1,316,701)

4. 선급금	-	41,400,000

5. 선급비용	1,718,733	4,107,709

6. 당기법인세자산	22,960	72,530

7. 유동성이연법인세자산	543,029	543,029

(2) 재고자산	4,817,655,259	5,241,868,154

1. 상품	33,662,924	-

2. 제품	3,510,636,657	3,854,818,395

3. 재공품	1,209,457,917	1,323,425,139

4. 원재료	45,843,731	45,843,731

5. 저장품	17,781,759	17,780,889

Ⅱ. 비유동자산	22,687,303,127	22,346,947,564

(1) 투자자산	15,761,618,234	15,411,220,494

1. 장기금융상품	6,571,234	6,571,234

2. 매도가능증권	376,151,111	376,151,111

3. 지분법적용투자주식	15,313,889,344	14,928,491,604

4. 기타의투자자산	65,006,545	100,006,545

(2) 유형자산	6,890,469,893	6,900,512,070

1. 토지	5,074,349,703	5,074,349,703

2. 건물	6,023,296,024	5,915,296,024

감가상각누계액	(4,213,168,188)	(4,105,661,589)

3. 기계장치	919,556,398	919,556,398

감가상각누계액	(919,547,398)	(919,547,398)

4. 차량운반구	91,246,800	91,246,800

감가상각누계액	(90,708,412)	(85,880,927)

5. 공구와기구	2,047,674	2,047,674

감가상각누계액	(2,046,674)	(2,046,674)

6. 비품	246,114,026	246,114,026

감가상각누계액	(240,670,060)	(234,961,967)

(3) 기타비유동자산	35,215,000	35,215,000

1. 보증금	35,215,000	35,215,000

자 산 총 계	30,036,919,842	29,503,538,482

부 채

Ⅰ. 유동부채	2,008,478,925	2,314,028,660

1. 매입채무	187,165,569	177,665,824

2. 단기차입금	1,768,100,000	2,034,100,000

3. 선수금	-	47,714,625

4. 예수금	8,468,840	8,750,030

5. 미지급비용	44,744,516	45,798,181

Ⅱ. 비유동부채	4,141,726,963	3,914,866,347

1. 임대보증금	745,600,000	645,600,000

2. 퇴직급여충당부채	337,651,662	319,421,184

퇴직연금운용자산	(24,142,756)	(24,177,323)

3. 이연법인세부채	3,082,618,057	2,974,022,486

부 채 총 계	6,150,205,888	6,228,895,007

자 본

Ⅰ. 자본금	7,264,560,000	7,264,560,000

1. 보통주자본금	7,264,560,000	7,264,560,000

Ⅱ. 자본조정	(186,497,100)	(186,497,100)

1. 자기주식	(186,497,100)	(186,497,100)

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	16,671,907	16,671,907

1. 지분법자본변동	16,671,907	16,671,907

Ⅳ. 이익잉여금	16,791,979,147	16,179,908,668

1. 법정적립금	521,201,026	521,201,026

2. 임의적립금	15,473,440,364	14,773,440,364

3. 미처분이익잉여금	797,337,757	885,267,278

자 본 총 계	23,886,713,954	23,274,643,475

부 채 및 자 본 총 계	30,036,919,842	29,503,538,482

-분 기 손 익 계 산 서

제 64(당) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 63(전) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제 64 기 (당) 분기	제 63 기 (전) 분기

금 액	금 액

Ⅰ. 매출액	2,326,697,549	2,438,976,695

1. 제품매출액	1,716,402,763	1,697,493,523

2. 상품매출액	61,188,446	204,126,832

3. 임대수익	549,106,340	537,356,340

Ⅱ. 매출원가	1,658,924,042	1,811,510,133

1. 제품매출원가	1,603,846,343	1,619,499,997

가. 기초제품재고액	3,854,818,395	3,709,891,764

나. 당기제품제조원가	1,259,664,605	1,610,455,295

계	5,114,483,000	5,320,347,059

다. 기말제품재고액	(3,510,636,657)	(3,700,847,062)

2. 상품매출원가	55,077,699	192,010,136

가. 기초상품재고액	-	-

나. 당기상품매입액	88,740,623	192,010,136

계	88,740,623	192,010,136

다. 기말상품재고액	33,662,924	-

Ⅲ. 매출총이익	667,773,507	627,466,562

Ⅳ. 판매비와관리비	1,116,430,580	1,165,071,912

1. 급여	453,455,817	533,926,900

2. 퇴직급여	36,950,638	36,387,302

3. 복리후생비	41,814,282	36,681,954

4. 여비교통비	4,886,880	712,940

5. 통신비	10,343,448	13,342,645

6. 소모품비	10,939,206	7,591,372

7. 도서인쇄비	2,466,680	2,653,920

8. 수도광열비	69,415,407	66,542,567

9. 세금과공과	84,221,951	80,032,500

10. 건물관리비	57,600,000	54,900,000

11. 감가상각비	117,910,777	123,360,105

12. 수선비	41,637,453	51,728,908

13. 보험료	8,950,720	10,273,843

14. 접대비	2,810,730	8,400,770

15. 견본비	2,672,180	1,786,500

16. 포장비	6,094,920	5,177,490

17. 수출제비	1,050,000	1,260,000

18. 지급수수료	68,009,635	56,285,574

19. 보관료	45,120,000	45,000,000

20. 차량유지비	8,272,750	10,363,510

21. 운반비	32,824,983	17,154,912

22. 대손상각비	2,305,423	-

23. 잡비	6,676,700	1,508,200

Ⅴ. 영업손실	448,657,073	537,605,350

Ⅵ. 영업외수익	1,215,111,119	1,184,124,401

1. 이자수익	524,451	1,278,934

2. 외환차익	25,068,113	42,479,398

3. 외화환산이익	20,976,518	1,670,405

4. 대손충당금환입	-	1,807,329

5. 지분법이익	1,144,925,740	1,114,177,737

6. 잡이익	23,616,297	22,710,598

Ⅶ. 영업외비용	45,787,996	99,731,779

1. 이자비용	40,065,156	76,114,656

2. 외환차손	5,602,989	19,120,007

3. 외화환산손실	119,851	1,123,237

4. 재고자산감모손실	-	3,371,860

5. 유형자산처분손실	-	2,000

6. 잡손실	-	19

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	720,666,050	546,787,272

Ⅸ. 법인세비용	108,595,571	71,878,532

Ⅹ. 분기순이익	612,070,479	474,908,740

ⅩI. 주당손익

1. 기본주당손익	421	326

-분 기 자 본 변 동 표

제 64(당) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 63(전) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.1.1(보고금액)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	15,463,183,882	22,557,918,689

분기순이익	-	-	-	474,908,740	474,908,740

2020.9.30(전분기말)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	15,938,092,622	23,032,827,429

2021.1.1(보고금액)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	16,179,908,668	23,274,643,475

분기순이익	-	-	-	612,070,479	612,070,479

2021.9.30(당분기말)	7,264,560,000	(186,497,100)	16,671,907	16,791,979,147	23,886,713,954

-분 기 현 금 흐 름 표

제 64(당) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 63(전) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
회사명 : 주식회사 범양사 (단위 : 원)

과 목	제64 (당) 분기	제63 (전) 분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(99,826,901)	(58,142,325)

1. 분기순이익	612,070,479	474,908,740

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	157,418,089	164,083,007

가. 퇴직급여	36,950,638	36,387,302

나. 감가상각비	118,042,177	124,321,845

다. 대손상각비	2,305,423	-

라. 외화환산손실	119,851	-

마. 재고자산감모손실	-	3,371,860

바. 유형자산처분손실	-	2,000

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,164,528,696)	(1,117,655,471)

가. 외화환산이익	19,602,956	1,670,405

나. 대손상각비	-	1,807,329

다. 지분법이익	1,144,925,740	1,114,177,737

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	295,213,227	420,521,399

가. 매출채권의 감소	(210,584,450)	191,915,046

나. 미수금의 감소(증가)	(12,459,589)	44,822,914

다. 선급금의 감소	41,400,000	(15,180,000)

라. 선급비용의 감소	2,388,976	1,791,186

마. 당기법인세자산의 감소	49,570	55,280

바. 재고자산의 감소	424,212,895	364,681,619

사. 매입채무의 감소	9,499,745	(133,331,929)

아. 미지급금의 감소	-	6,822,689

자. 선수금의 감소	(47,714,625)	(15,287,560)

차. 예수금의 감소	(281,190)	(3,817,160)

카. 미지급비용의 증가	(1,173,516)	(4,493,788)

타. 퇴직금의 지급	(18,720,160)	(89,335,430)

파. 이연법인세부채의 증가	108,595,571	71,878,532

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	686,562,567	737,571,191

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	794,919,797	742,069,439

가. 퇴직연금운용자산의 감소	391,797	5,557,439

나. 지분법적용투자주식의 감소	759,528,000	736,512,000

다. 기타의투자자산의 처분	35,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(108,357,230)	(4,498,248)

가. 퇴직연금운용자산의 증가	357,230	429,298

나. 건물의 취득	108,000,000	-

다. 비품의 취득	-	3,973,950

라. 보증금의 증가	-	95,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(166,000,000)	(634,100,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	984,100,000	1,486,900,000

가. 단기차입금의 증가	884,100,000	1,486,900,000

나. 임대보증금의 증가	100,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,150,100,000)	(2,121,000,000)

가. 단기차입금의 상환	1,150,100,000	2,121,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	420,735,666	45,328,866

Ⅴ. 기초의 현금	631,161,091	1,447,241,280

Ⅵ. 기말의 현금	1,051,896,757	1,492,570,146