삼익악기 분기보고서 (2024.03)
2. 우발부채 등에 관한 사항

[연결기준]

(1) 당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정사항은 다음과 같습니다.(원화단위:천원, USD, EUR)

구분	금융기관	통화	한도	실행액

일반대출	산업은행	KRW	103,000,000	65,000,000

시설자금	KRW	100,000,000	94,000,000

일반대출	USD	-	-

일반대출	신한은행	USD	20,000,000	-

L/C 오픈	USD	500,000	-

일반대출	한국수출입은행	USD	1,800,000	1,800,000

일반대출	EUR	1,000,000	1,000,000

수출성장자금대출	KRW	5,000,000	-

일반대출	Bank of Hope	USD	2,297,089	1,233,614

일반대출	USD	2,700,000	-

일반대출	우리은행	USD	7,000,000	-

일반대출	SBA 외	USD	3,150,000	150,000

일반대출	Sparkasse	EUR	347,222	347,222

합 계	KRW	208,000,000	159,000,000

USD	37,447,089	3,183,614

EUR	1,347,222	1,347,222

(3) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(원화단위:천원,USD)

담보제공사유	담보제공자산	담보설정액	해당금액	담보권자	비고

차입금	토지, 건물	9,600,000	-	산업은행	삼송캐스터 사옥

토지,건물,부속설비,재고자산	USD 4,997,089	USD 1,233,614	Bank of Hope	Trio Pines U.S.A. INC. 토지,건물,기계장치

토지,건물	USD 8,400,000	-	우리은행	P.T.SAMICK INDONESIA 토지,건물

USD 26,000,000	-	신한은행

토지, 건물, 기계장치, 건물부속설비	36,000,000	65,000,000	산업은행	음성본사

토지,건물	85,000,000	논현동 사옥

임대보증금	150,000	150,000	㈜써브웨이학동역점

5,000,000	4,000,000	국민체육진흥공단

450,000	450,000	(주)영우디지털

수출성장자금대출한도	재고자산	6,500,000	5,000,000	한국수출입은행	양도담보

시설자금대출	본사 공장재단(토지, 건물, 구축물 및 기계장치)	130,800,000	94,000,000	한국산업은행	수완에너지 토지,건물,구축물,기계장치

합계	273,500,000	168,600,000	-	-

USD 39,397,089	USD 1,233,614

(4) 당분기말 현재 연결기업은 납품계약에 따른 하자보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 265,972천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결기업은 Wells Fargo Commercial Distribution Finance LLC (이하"WF")와 2008년 이후 WF와 관련된 연결기업에 판매한 재고에 대하여 WF가 회수하지 못한 채권이 존재할 경우 관련 채권금액에 대한 보증계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 회수가 진행중인 채권금액은 USD 29,256이며, 경영진은 동사항이 연결기업의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 연결기업은 주요 발전설비인 Gas Turbine 등의 유지보수와 관련하여 SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY AB 및 SIEMENS LTD.SEOUL과 2011년 9월9일부터 Long Term Maintenance Services Contract를 체결하고 있으며, 2018년 7월 2일 변경계약으로 인해 2027년 9월 9일과 Gas Turbin의 82,000가동시간(EOH)이 도래하는 날 중 빠른 날 계약이 만료됩니다. 연결기업은 Gas Turbin의 가동시간 (EOH)및 가동주기(EOC) 등에 따라 계약상 명시된 A부터 D등급의 점검 및 유지보수를 의무적으로 수행해야 하며, 당기말 현재 유지보수로 인해 발생할 원가 및 시기를 신뢰성 있게 예측할 수 없습니다.(7) 연결기업은 연결기업이 구입한 발전 설비를 통해 생산된 전력을 한국전력공사에 판매하기 위하여, 전력시장운영규칙에 따라 매년 연회비를 납부하고 있습니다.(8) 연결기업의 전기매출 중 일부는 한국전력공사가 중앙급전발전 설비 투자에 대한 보전으로서 제공하고 있는 용량정산금이며, 매월 최대유효공급량에 따라 결정됩니 다. 이와 관련하여 연결기업이 당분기와 전분기 중 수익으로 인식한 금액은 각각 2,953백만원 및 2,639백만원입니다.

(9) 연결기업은 집단에너지 발전소의 운영을 목적으로 2010년 2월 5일자로 한국가스공사와 발전용 천연가스(LNG) 매매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 약정물량의 천연가스를 구매하는 계약으로써, 2030년 2월 5일까지 유효하며, 당분기와 전분기 중 매출원가로 계상된 연료 매입비용은 각각 30,527백만원과 45,952백만원입니다.

(10) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	금융기관	금액	내용

단기금융상품	Regions Bank	402,804	질권설정

(11) 당기말 현재 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.(원화단위: 천원)

보험종류	보 험 가 입 자 산	부보금액	보험가입처	질권자	질권금액

화재보험 등	음성본사, 논현동사옥 건물,기계,재고 등	55,986,264	DB손해보험 외	산업은행	32,646,000

수완에너지 본사 건물,기계 등	248,153,087	KB손해보험	산업은행	120,000,000

삼송캐스터 본사 및 건물, 기계, 미국건물,재고 등	4,308,000	한화손해보험	산업은행	2,674,000

USD 16,020,000	Sompo America Insurance 외	Bank of Hope	USD 3,170,000

인도네시아 건물, 기계장치, 재고 등	USD 57,071,500	PT. MERITZ KORINDO INSURANCE	신한은행 외	USD 34,400,000

중국 토지, 건물 등	CNY 78,823,618	태평보험 등	-	-

미국 건물, 재고 등	USD 77,784,372	Philadelpha Insurance Companies 외	Bank of Hope	USD 3,000,000

독일 건물	EUR 13,856,779	Allianz Deutschland AG	-	-

상기 이외에도 가스배상보험, 환경책임보험, 생산물배상책임보험 등에 가입되어 있습니다.

[별도기준]

(1) 당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(단위:천원)

담보제공사유	담보제공자산	장부가액	담보설정액	해당금액	담보권자

차입금	기계장치	30,035	36,000,000	65,000,000	산업은행

건물부속설비(태양광)	3,037,860

토지, 건물(음성본사)	12,580,007

토지, 건물(논현동사옥)	18,465,805	85,000,000

임대보증금	150,000	150,000	㈜써브웨이학동역점

5,000,000	4,000,000	국민체육진흥공단

450,000	450,000	㈜영우디지털

수출성장자금대출한도	재고자산	5,014,257	6,500,000	5,000,000	한국수출입은행

합 계	39,127,964	133,100,000	74,600,000

상기 이외에도 당사의 차입금 등과 관련하여 종속회사인 (주)삼송캐스터의 토지 일부가 산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(원화단위:천원)

특수관계자명	보증처	지급보증금액	실행금액	보증기간

PT. SAMICK INDONESIA	한국산업은행	USD 5,000,000	USD 5,000,000.00	2022.04.27 - 2024.04.27

PT. SAMICK INDONESIA	신한은행	USD 20,000,000	USD 0.00	2023.05.19 - 2024.05.19

Seiler Pianofortefabrik GmbH	수출입은행	EUR 1,000,000	EUR 1,000,000	2023.12.28 - 2024.12.28

Trio Pines(USA) Inc	수출입은행	USD 1,800,000	USD 1,800,000	2023.09.27 - 2024.09.27

합계	USD 26,800,000EUR 1,000,000	USD 6,800,000EUR 1,000,000

(4) 당분기말 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보증처	보증내역	보증금액

서울보증보험	계약보증보험	41,650

(5) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	금융기관	한도

일반대출	산업은행	80,000,000

수출성자금대출	한국수출입은행	5,000,000

합 계	85,000,000

(6) 당분기말 현재 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보험종류	보 험 가 입 자 산	부보금액	보험가입처	질권자	질권금액

화재보험 등	음성본사, 논현동사옥 건물,기계,재고 등	57,736,264	DB손해보험 외	산업은행	32,646,000