삼익악기 분기보고서 (2021.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

[연결기준]

(1) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:천원, USD, CNY, EUR)

구분	금융기관	통화	한도

일반대출	산업은행	KRW	99,000,000

시설자금	산업은행	KRW	97,000,000

일반대출	산업은행	USD	5,000,000

파생상품계약	산업은행	KRW	6,935,908

무역금융	하나은행	KRW	1,000,000

일반대출	신한은행	USD	20,000,000

L/C 오픈	신한은행	USD	500,000

일반대출	국민은행	KRW	20,000,000

일반대출	한국수출입은행	USD	3,000,000

일반대출	한국수출입은행	EUR	1,000,000

수출성장자금대출	한국수출입은행	KRW	5,000,000

일반대출	Bank of Hope 외	USD	3,432,597

L/C 오픈	Bank of Hope	USD	1,500,000

L/C 오픈	Bank of Hope	USD	1,200,000

일반대출	우리은행	USD	7,000,000

일반대출	기업은행	CNY	14,000,000

일반대출	Hanmi Bank 외	USD	2,261,870

일반대출	Sparkasse 외	EUR	721,870

합 계	KRW	228,935,908

USD	43,894,467

CNY	14,000,000

EUR	1,721,870

(3) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(단위:천원,USD,CNY)

담보제공사유	담보제공자산	담보설정액	해당금액	담보권자	비고

차입금	토지,건물	6,000,000	6,000,000	산업은행	삼송캐스터 사옥

토지,건물	24,000,000	20,000,000	국민은행	삼송태스터 부평동사옥(투자부동산)

토지,건물,부속설비,재고자산	USD 7,066,037	USD 4,322,029	Bank of Hope	Trio Pines U.S.A. INC. 토지,건물,기계장치

USD 1,200,000	Shinhan Bank

토지,건물	USD 8,400,000	USD 2,201,000	우리은행	P.T.SAMICK INDONESIA 토지,건물

토지,건물	USD 26,000,000	USD 1,158,383	신한은행

토지사용권,건물	CNY 19,419,600	CNY 14,000,000	중소 기업은행	리사연태목업유한공사,연태적외선사우나제품유한공사 토지사용권, 건물

토지,건물	USD 2,100,000	USD 842,462	Hanmi Bank	SAMICK MUSIC CORP. 토지, 건물

토지, 건물, 기계장치, 건물부속설비	36,000,000	93,000,000	산업은행	음성본사

토지,건물	85,000,000	논현동 사옥

임대보증금	150,000	150,000	(주)써브웨이학동역점

5,000,000	4,000,000	국민체육진흥공단

450,000	450,000	(주)영우디지털

수출성장자금대출한도	재고자산	6,500,000	5,000,000	한국수출입은행	양도담보

시설자금대출	토지,건물,구축물,기계장치	120,000,000	98,500,000	산업은행	수완에너지 토지,건물,구축물,기계장치

합계	283,100,000	227,100,000	-	-

CNY 19,419,600	CNY 14,000,000

USD 43,566,037	USD 9,723,874

(4) 당분기말 현재 연결기업은 납품계약에 따른 하자보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 723,254천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결기업은 GE Commercial Distribution Finance Corporation(이하 "GE")와 2008년 이후 GE와 관련된 연결기업에 판매한 재고에 대하여 GE가 회수하지 못한 채권이 존재할 경우 관련 채권금액에 대한 보증계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 회수가 진행중인 채권금액은 USD 1,360,000이며 , 경영진은 동사항이 연결기업의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 연결기업은 집단에너지 공급 사업 부문의 주요 생산설비인 Gas Turbin 등의 장기유지 및 보수 계약과 관련하여 향후 결제시기가 도래했을 시 환율 상승 위험을 회피하고자 유지보수 계약에 따른 유출시기와 예상금액을 기준으로 통화선도 매입계약을체결하고 있습니다.

(7) 연결기업은 주요 발전설비인 Gas Turbine 등의 유지보수와 관련하여 SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY AB 및 SIEMENS LTD.SEOUL과 2011년 9월9일부터 Long Term Maintenance Services Contract를 체결하고 있으며, 2018년 7월 2일 변경계약으로 인해 2027년 9월 9일과 Gas Turbin의 82,000가동시간(EOH)이 도래하는 날 중 빠른 날 계약이 만료됩니다. 연결기업은 Gas Turbin의 가동시간 (EOH)및 가동주기(EOC) 등에 따라 계약상 명시된 A부터 D등급의 점검 및 유지보수를 의무적으로 수행해야 하며, 당반기말 현재 유지보수로 인해 발생할 원가 및 시기를 신뢰성 있게 예측할 수 없습니다. (8) 연결기업은 연결기업이 구입한 중앙급전발전 설비를 통해 생산된 전력을 한국전력공사에 판매하기 위하여, 전력시장운영규칙에 따라 매년 연회비를 납부하고 있습니다. 전기매출 중 일부는 중앙급전발전 설비 투자에 대한 보전으로서 매월 최대유효공급량에 따라 결정됩니다. (9) 연결기업은 집단에너지 발전소의 운영을 목적으로 2010년 2월 5일자로 한국가스공사와 발전용 천연가스(LNG) 매매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 약정물량의 천연가스를 구매하는 계약으로서, 2030년 2월 5일까지 유효 합 니 다. (10) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	금융기관	금액	내용

단기금융상품	국민은행	500,000	질권설정

(11) 당분기말 현재 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보험종류	보 험 가 입 자 산	부보금액	보험가입처	질권자	질권금액

화재보험 등	음성본사, 논현동사옥 건물,기계,재고 등	61,118,182	DB손해보험 외	산업은행	22,770,000

수완에너지 본사 건물,기계 등	253,061,100	DB손해보험	산업은행	120,000,000

삼송캐스터 본사 및 투자부동산 건물,기계,재고 등	20,627,230	한화손해보험	산업은행	18,317,230

합계	334,806,512	161,087,230

[별도기준]

(1) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(단위:천원)

담보제공사유	담보제공자산	장부가액	담보설정액	해당금액	담보권자

차입금	기계장치	50,035	36,000,000	90,000,000	산업은행

건물부속설비(태양광)	3,535,870

토지, 건물(음성본사)	13,260,375

토지, 건물(논현동사옥)	19,426,854	85,000,000

임대보증금	150,000	150,000	(주)써브웨이학동역점

5,000,000	4,000,000	국민체육진흥공단

450,000	450,000	(주)영우디지털

수출성장자금대출한도	재고자산(주)	9,328,775	6,500,000	5,000,000	한국수출입은행

합 계	45,601,906	133,100,000	99,600,000	-

(주) 태양광 재고를 제외한 재고자산 금액입니다.상기 이외에도 당사의 차입금 등과 관련하여 종속회사인 (주)삼송캐스터의 토지 일부가 KEB하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(원화단위:천원)

특수관계자명	보증처	지급보증금액	보증기간	비고

수완에너지	한국산업은행	120,000,000	2021.03.30 - 2026.03.30	운영자금차입

PT. SAMICK INDONESIA	한국산업은행	USD 5,000,000	2021.04.27 - 2022.04.27

PT. SAMICK INDONESIA	신한은행	USD 20,000,000	2020.05.19 - 2022.05.19

Seiler Pianofortefabrik GmbH	수출입은행	EUR 1,000,000	2020.12.28 - 2021.12.28

Trio Pines(USA) Inc	수출입은행	USD 3,000,000	2021.09.27 - 2022.09.27

합계	120,000,000USD 28,000,000EUR 1,000,000	-

(4) 당분기말 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보증처	보증내역	보증금액

서울보증보험	하자보증 등	998

계약이행보증	50,000

합계	50,998

(5) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	금융기관	한도

일반대출	산업은행	93,000,000

수출성장자금대출	한국수출입은행	5,000,000

합 계	98,000,000

(6) 당분기말 현재 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보험종류	보 험 가 입 자 산	부보금액	보험가입처	질권자	질권금액

화재보험 등	음성본사, 논현동사옥 건물,기계,재고 등	61,118,182	DB손해보험 외	산업은행	22,770,000

(7) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	금융기관	금액	내용

단기금융상품	국민은행	500,000	질권설정

합계	500,000	-