세기상사 분기보고서 (2023.09)
5. 재무제표 주석

제67(당)분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지제66(전)분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
세기상사 주식회사

1. 회사의 개요

세기상사 주식회사(이하 "당사")는 1958년 8월 21일 영화상영업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1968년 12월 24일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가)에 본사와 극장을 두고 있습니다. 우양산업개발(주)가 2021년 2월 중 국순기 및 그 특수관계자가 보유하고 있던 당사의 주식을 인수하여 최대주주가 되었으며 당기와 전기 중 3자배정 유상증자와 주주배정 유상증자를 통해 당분기말 현재 우양산업개발(주)와 그 특수관계자인 (주)케이이에스가 45.99%와 4.55%를 각각 보유하고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,779백만원이며 액면가액은 주당 500원(2021년 3월 25일 주주총회결의에 의하여 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할)입니다.한편, 당사는 2021년 3월 25일 정관을 변경하여 관광호텔업, 종합휴양업, 주유소업 등을 신규 목적사업으로 추가하고 주유소업을 신규사업으로 영위하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보와 비교하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 종료일 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정한국채택국제회계기준에서는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

4. 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산

(단위: 천원)

금융자산범주	계정	제67(당)분기말	제66(전)기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가 측정	현금및현금성자산	936,380	936,380	1,575,310	1,575,310

단기금융상품	2,500,000	2,500,000	3,032,038	3,032,038

매출채권	667,612	667,612	658,055	658,055

미수금	133,413	133,413	75,858	75,858

미수수익	22,512	22,512	12,576	12,576

보증금	605,562	605,562	581,226	581,226

당기손익-공정가치측정 금융자산	단기금융상품(MMT)	1,429,296	1,429,296	2,034,041	2,034,041

합 계	6,294,775	6,294,775	7,969,104	7,969,104

② 금융부채

(단위: 천원)

금융부채범주	계 정	제67(당)분기말	제66(전)기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가 측정	매입채무	328,285	328,285	307,861	307,861

단기차입금	14,000,000	14,000,000	2,000,000	2,000,000

미지급금	189,189	189,189	186,407	186,407

미지급비용	508,738	508,738	357,015	357,015

장기차입금	2,500,000	2,500,000	15,500,000	15,500,000

리스부채	654,582	654,582	760,815	760,815

임대보증금	843,577	843,577	776,638	776,638

합 계	19,024,371	19,024,371	19,888,736	19,888,736

(2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍLevel 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치
ㆍLevel 2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
ㆍLevel 3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품(MMT)	-	1,429,296	-	1,429,296

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품(MMT)	-	2,034,041	-	2,034,041

(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 수익과 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주	금융수익	금융비용

제67(당)분기	제66(전)분기	제67(당)분기	제66(전)분기

현금및현금성자산	760	1,591	-	-

단기금융상품	132,432	16,465	-	-

임차보증금	24,336	30,089	-	-

단기차입금	-	8,146	182,345	125,107

장기차입금	-	-	490,481	349,933

임대보증금	-	-	41,939	39,724

리스부채	-	-	29,368	52,847

합 계	157,528	56,291	744,133	567,611

5. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

보유현금	19,250	11,340

보통예금	917,130	1,563,970

합 계	936,380	1,575,310

6. 매출채권

(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

매출채권	손실충당금	계	매출채권	손실충당금	계

극장미수금	55,073	(1,958)	53,115	47,925	(1,958)	45,967

임대미수금	20,390	-	20,390	19,277	-	19,277

광고미수금	5,818	-	5,818	13,046	-	13,046

유류미수금	581,946	-	581,946	572,033	-	572,033

기타미수금	6,343	-	6,343	7,732	-	7,732

합 계	669,570	(1,958)	667,612	660,013	(1,958)	658,055

당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과채권은 일반적으로 회수되지 않으므로1년이 경과한 모든 채권에 대해 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. 3개월 초과 12개월 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재 재무상태분석에 근거한 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.

상기 매출채권에는 보고기간 종료일 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 손실충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다.보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령별 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

극장미수금	임대미수금	광고미수금	주유소미수금	기타미수금	계	극장미수금	임대미수금	광고미수금	주유소미수금	기타미수금	계

1개월 ~ 3개월	53,115	20,390	5,818	581,946	6,343	667,612	45,967	19,277	13,046	572,033	7,732	658,055

4개월 ~ 6개월	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7개월 ~ 1년	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

1년 경과	1,958	-	-	-	-	1,958	1,958	-	-	-	-	1,958

합 계	55,073	20,390	5,818	581,946	6,343	669,570	47,925	19,277	13,046	572,033	7,732	660,013

(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

기초잔액	1,958	1,958

손상차손 인식금액	-	-

매출채권의 제각	-	-

기말잔액	1,958	1,958

보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권의 장부가액입니다. 손상된 매출채권에 대한 손실충당금 설정액은 당기 이전에 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었습니다.

7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

매점상품	2,128	1,535

편의점상품	1,817	3,707

유류상품	1,595,259	1,056,280

기타상품	63,824	74,074

계	1,663,028	1,135,596

(*) 당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 18,506,793천원 (전분기: 21,273,797천원)입니다.

8. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 제67(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액

토 지	29,353,775	-	-	-	29,353,775

건 물	17,600,913	-	(7,470,182)	-	10,130,731

구 축 물	1,857,793	(49,931)	(887,711)	(444,231)	475,920

기 계 장 치	722,523	-	(571,215)	-	151,308

차량운반구	15,126	-	(5,726)	-	9,400

비 품	2,212,085	-	(2,074,794)	-	137,291

사용권자산(*)	1,292,736	-	(561,492)	-	731,244

건설중인자산	398,886	-	-	-	398,886

합 계	53,453,837	(49,931)	(11,571,120)	(444,231)	41,388,555

(*)주석 16 참조2) 제66(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	계

토 지	28,423,371	-	-	-	28,423,371

건 물	17,374,286	-	(7,206,923)	-	10,167,363

구 축 물	1,855,458	(55,264)	(765,758)	(444,231)	590,205

기 계 장 치	635,605	-	(553,613)	-	81,992

차량운반구	8,301	-	(3,459)	-	4,842

비 품	2,194,877	-	(2,027,245)	-	167,632

사용권자산(*)	1,292,736	-	(425,689)	-	867,047

합 계	51,784,634	(55,264)	(10,982,687)	(444,231)	40,302,452

(*)주석 16 참조

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

구 분	기초장부가액	취 득	처분/폐기	감가상각비	장부가액

토 지	28,423,371	930,404	-	-	29,353,775

건 물	10,167,363	226,627	-	(263,258)	10,130,732

구 축 물	645,469	2,335	-	(121,952)	525,852

(정부보조금)	(55,264)	-	-	5,333	(49,931)

기 계 장 치	81,991	86,917	-	(17,601)	151,307

차량운반구	4,842	6,825	-	(2,267)	9,400

비 품	167,632	17,208	-	(47,549)	137,291

사용권자산	867,047	-	-	(135,803)	731,244

건설중인자산	-	398,886	-	-	398,886

합 계	40,302,451	1,669,202	-	(583,097)	41,388,556

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

구 분	기초장부가액	취 득	처분/폐기	감가상각비	대 체	장부가액

토 지	29,858,713	-	-	-	-	29,858,713

건 물	11,252,165	-	-	(278,991)	(718,939)	10,254,235

구 축 물	766,782	34,800	-	(118,027)	-	683,555

(정부보조금)	(62,374)	-	-	5,333	-	(57,041)

기 계 장 치	100,737	-	-	(14,059)	-	86,678

차량운반구	6,918	-	-	(1,556)	-	5,362

비 품	182,399	68,258	-	(63,800)	-	186,857

사용권자산	1,015,217	124,110	(4,113)	(200,267)	-	934,947

합 계	43,120,557	227,168	(4,113)	(671,367)	(718,939)	41,953,306

(3) 담보로 제공된 자산보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	관련채무

과 목	구 분	장부가액(*)	담보설정금액	종류	금 액	채권자

토지
및 건물	담보제공	41,390,301	21,860,000	단기차입금	14,000,000	부산은행

장기차입금	2,500,000	부산은행

임대보증금	800,000	스타벅스

매입채무	318,257	S-OIL

합 계	41,390,301	21,860,000	17,618,257

(*) 유형자산 이외에 투자부동산으로 분류된 토지,건물의 장부가액이 포함되어 있습니다.

(4) 보험가입자산보고기간 종료일 현재 당사는 메리츠화재보험 등에 건물 등 유형자산에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험의 부보금액은 20,245,101천원입니다.

9. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 제67(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지(*)	1,435,342	-	1,435,342

건 물(*)	1,225,142	(530,706)	694,436

합 계	2,660,484	(530,706)	2,129,778

(*) 차입금과 관련하여 담보로 제공되고 있습니다(주석8 참조).② 제66(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	1,435,342	-	1,435,342

건 물	1,225,142	(512,329)	712,813

합 계	2,660,484	(512,329)	2,148,155

(2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부가액	처분/폐기	감가상각비	장부가액

토 지	1,435,342	-	-	1,435,342

건 물	712,813	-	(18,377)	694,436

합 계	2,148,155	-	(18,377)	2,129,778

(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 235,854천원입니다.

10. 매입채무 보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

외상매입금	328,285	307,861

합 계	328,285	307,861

11. 계약부채(이연수익)당사는 극장영업활동의 매출증진을 위해 고객마일리지제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 영화관람 시 일정 포인트(오렌지포인트)를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람권 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다.부여된 포인트는 발생일의 익년 말일까지 사용할 수 있으며 이 기간이 경과하면 소멸됩니다. 포인트 발생시에는 과거의 사용경험률과 기대수익 등을 고려하여 해당 포인트에 대한 매출을 계약부채(이연수익)로 하여 계상하고 있으며, 포인트 사용시점 또는 소멸시점에 수익으로 인식하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 미사용된 포인트에 해당하는 계약부채(이연수익)는 6,119천원(전기말: 11,998천원)입니다.

12. 임대보증금보고기간 종료일 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

명목가치	855,000	830,000

유효이자율(%)	6.5% ~ 7.24%	6.50% ~ 7.24%

현재가치할인차금	(11,423)	(53,362)

현재가치	843,577	776,638

13. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

유동부채	단기차입금	14,000,000	2,000,000

비유동부채	장기차입금	2,500,000	15,500,000

합 계	16,500,000	17,500,000

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제67(당)분기말	제66(전)기말

신한은행	일반자금대출	-	-	2,000,000

부산은행	운전자금	4.75	14,000,000	-

합 계	14,000,000	2,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제67(당)분기말	제66(전)기말

신한은행	운전자금	-	-	14,500,000

부산은행	시설자금	4.84	2,500,000	-

국민은행	운전자금	-	-	1,000,000

유동성대체	-	-

합 계	2,500,000	15,500,000

(*) 당분기말 기준 부산은행 장기차입금은 2026년 만기시 일시상환될 예정입니다.

14. 주식기준보상

(1) 회사는 2023년 3월 30일 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 보통주식ㆍ 부여방법 : 보통주 신주발행ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자 에 한해 가득되며 가득일 이후 5년간 행사 가능함(2) 보고기간 중 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구 분	주식매수선택권 수량(단위 : 주)	가중평균 행사가격(단위 : 원)

제67(당)분기	제66(전)분기	제67(당)분기	제66(전)분기

기초 잔여주	-	-	-	-

부여	78,000	-	8,272	-

행사	-	-	-	-

소멸	-	-	-	-

기말 잔여주	78,000	-	8,272	-

기말 행사가능한 주식수	-	-	-	-

보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 6.5년이며, 행사가격은 8,272원입니다. (3) 당사는 당기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

당기 중 부여된 선택권의 가중평균 공정가치	3,545원	-

부여일의 가중평균 주가	8,600원	-

주가변동성(*1)	30.88%	-

배당수익률	0.00%	-

기대만기(*2)	7년	-

무위험수익률	3.31%	-

(*1) 주가변동성은 지난 180일간 일별 주가분석에 기초하여 연환산한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (*2) 조기행사가능성이 존재하지 않는다고 판단하여 계약만기를 기대만기로 적용하였습니다.(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 69,971천원(전분기: 없음)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

15. 퇴직급여채무

(1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

확정급여채무의 현재가치	371,086	298,570

사외적립자산의 공정가치	(3,988)	(3,941)

순확정급여부채	367,098	294,629

확정급여채무 및 사외적립자산의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 외부보험계리인인 "보험계리법인지아컨설팅(주)"에 의해서 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

16. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.

1) 제67(당)분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	장부금액

임차사용권	1,292,736	(561,492)	731,244

합 계	1,292,736	(561,492)	731,244

2) 제66(전)기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	장부금액

임차사용권	1,292,736	(425,689)	867,047

합 계	1,292,736	(425,689)	867,047

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	감소	분기말

임차사용권	867,047	-	(135,803)	-	731,244

합 계	867,047	-	(135,803)	-	731,244

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	감소	분기말

기계장치	10,282	-	(6,169)	(4,113)	-

임차사용권	1,004,935	124,111	(194,098)	-	934,948

합계	1,015,217	124,111	(200,267)	(4,113)	934,948

(3) 보고기간 중 리스부채의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	지급	이자비용	분기말

임차사용권	760,815	-	(135,600)	29,368	654,583

합계	760,815	-	(135,600)	29,368	654,583

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	지급	이자비용	분기말

기계장치	8,701	-	(1,269)	(7,669)	237	-

임차사용권	860,984	90,146	-	(191,400)	52,609	812,339

합계	869,685	90,146	(1,269)	(199,069)	52,846	812,339

(4) 보고기간 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

리스부채에서 발생한 현금유출	135,599	199,068

단기소액리스 관련 비용	5,907	7,331

총현금유출액	141,506	206,399

(5) 보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

사용권자산 감가상각비	135,803	200,267

리스부채 이자비용	29,368	52,846

단기소액리스료	5,907	7,331

(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석내용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년이내	271,200	259,957	271,200	259,957

1년초과 5년이내	465,187	394,626	600,787	500,858

소 계	736,387	654,582	871,987	760,815

차감 : 현재가치 조정금액	(81,805)	-	(111,172)	-

리스부채의 현재가치	654,582	654,582	760,815	760,815

17. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	한도액	사용액	금융기관명

운전자금	14,000,000	14,000,000	부산은행

시설자금	2,500,000	2,500,000	부산은행

한도약정	2,000,000	-	부산은행

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 관련 금융기관에 담보(설정금액: 21,860,000천원)로 제공되어 있습니다(주석8 참조).(3) 매점(편의점)사업 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증 관련 지급보증을 제공받고 있습니다.18. 자본금보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

발행할 주식의 총수	10,000,000주	10,000,000주

1주당금액	500원	500원

발행주식수	5,558,848주	5,293,148주

자본금	2,779,424	2,646,574

(*1) 당분기중 회사는 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 최대주주인 우양산업개발㈜가 265,700주를 인수하였습니다. 신주발행대금은 2,000,721천원으로 당사의 자본금은 전기말 대비하여 132,850천원 증가하였으며 발행주식수는 5,293,148주에서 5,558,848주로 변경되었습니다. 우양산업개발㈜의 상기 유상증자 주식은 1년간 보호예수됩니다.

19. 기타자본 구성항목(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

재평가적립금	924,408	924,408

기타포괄손익누계액	16,915,917	16,915,917

주식매수선택권	69,971	-

합 계	17,910,296	17,840,325

(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

재평가차익	16,915,917	16,915,917

20. 사용이 제한된 이익잉여금이익준비금은 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

21. 수익(1) 당사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

영화상영수익	245,794	648,959	341,149	699,046

매점수익	37,202	103,704	59,734	115,261

주차수익	104,814	281,464	75,304	209,966

임대수익	219,341	650,307	69,157	203,015

유류수익	6,651,560	19,783,824	8,559,864	22,687,242

기타수익	117,209	389,147	177,106	530,460

합 계	7,375,920	21,857,405	9,282,314	24,444,990

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

한 시점에 인식하는 수익

영화상영수익	245,794	643,080	341,148	699,045

매점수익	37,202	103,703	59,734	115,261

주차수익	-	-	5	46,104

유류수익	6,651,560	19,783,824	8,559,864	22,687,242

기타수익	117,209	389,147	177,106	530,460

소 계	7,051,765	20,919,754	9,137,857	24,078,112

기간에 걸쳐 인식하는 영화상영수익(고객마일리지제도)

당기 인식액	-	13,417	-	-

당기 이연액	-	(7,538)	-	-

소 계	-	5,879	-	-

기간에 걸쳐 인식하는 수익(임대수익 및 주차수익)

임대수익	219,341	650,307	69,157	203,015

주차수익	104,814	281,465	75,300	163,863

소 계	324,155	931,772	144,457	366,878

합 계	7,375,920	21,857,405	9,282,314	24,444,990

(2) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 당분기말 및 전기말 각각 6,119천원 및 11,998천원입니다(주석11 참조). 당사는 동 금액에 대해 보고기간종료일 후 1년 이내에 수익(또는 비용차감)으로 실현될 것으로 예상하고 있습니다.

22. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	333,826	972,485	319,504	902,140

퇴직급여	12,185	55,937	19,560	58,679

복리후생비	49,310	142,710	46,337	128,515

여비교통비	9,084	33,594	9,539	31,046

접대비	1,093	3,071	2,268	4,660

통신비	1,859	5,479	1,785	6,041

수도광열비	3,650	16,309	4,504	15,528

세금과공과	24,088	33,024	21,479	27,376

감가상각비	54,463	298,672	116,131	339,361

보험료	1,286	3,517	1,107	3,184

차량유지비	512	2,382	385	1,461

교육훈련비	160	413	-	1,039

도서인쇄비	266	949	514	2,042

회의비	-	21	-	-

소모품비	14,297	39,352	13,840	50,450

지급수수료	186,646	552,912	164,892	519,948

운반비	12	399	1,290	2,146

사무용품비	72	216	176	176

전력비	17,437	53,010	17,704	42,368

지급임차료	67,800	69,342	1,874	3,123

건물관리비	5,431	16,294	5,431	16,293

광고선전비	2,631	10,036	965	11,521

기타판매비와관리비	1,437	5,364	2,664	7,248

주식보상비용	34,796	69,971	-	-

합 계	822,341	2,385,459	751,949	2,174,345

23. 비용의 성격별 내역보고기간 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

판매관리비	매출원가	합 계	판매관리비	매출원가	합 계

재고자산의변동	-	18,506,793	18,506,793	-	21,273,797	21,273,797

종업원급여	1,171,132	362,439	1,533,571	1,089,333	448,614	1,537,947

감가상각비	298,672	302,803	601,475	339,361	332,007	671,368

부금	-	197,573	197,573	-	261,452	261,452

세금과공과	33,024	291,300	324,324	27,376	336,834	364,210

기타비용	882,631	377,520	1,260,151	718,275	265,448	983,723

합 계	2,385,459	20,038,428	22,423,887	2,174,345	22,918,152	25,092,497

24. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 포괄손익계산서에 표시된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익	40,313	133,192	17,122	18,056

이자수익-유효이자율 상각	-	24,336	10,565	30,089

외환차익	-	-	-	8,146

합계	40,313	157,528	27,687	56,291

(2) 보고기간 중 포괄손익계산서에 표시된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자비용-기타	198,115	672,827	171,527	475,040

이자비용 -유효이자율 상각	14,138	71,306	31,188	92,571

합계	212,253	744,133	202,715	567,611

(3) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

현금및현금성자산	40	760	657	1,591

현재가치할인차금 상각	-	24,336	10,565	30,089

장단기금융상품	40,273	132,432	16,465	16,465

계	40,313	157,528	27,687	48,145

(4) 보고기간 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

단기차입금 이자	-	182,345	26,303	125,107

장기차입금 이자	198,115	490,481	145,224	349,933

현재가치할인차금 상각	14,138	71,307	31,188	92,571

계	212,253	744,133	202,715	567,611

25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기 현재 연차기간으로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 모두 0%입니다.

26. 주당손익(1) 기본주당손익1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

3개월	누 적	3개월	누 적

보통주분기순이익(손실)	(301,587,558)	(1,117,401,753)	(151,283,597)	(1,152,663,131)

가중평균유통보통주식수	5,558,848주	5,487,800주	4,751,630주	4,411,645주

기본주당이익(손실)	(54)	(204)	(32)	(261)

2) 가중평균유통보통주식수당분기 : 1,498,169,404주 ÷ 273일 = 5,487,800주전분기 : 1,204,379,192주 ÷ 273일 = 4,411,645주(2) 희석주당손익당사는 주식선택권 등 희석화증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 영업부문별 정보(1) 영업부문정보당사는 영화상영사업부문과 매점사업부문, 주차사업부문 및 임대사업부문을 운영하고 있으며 영화상영사업부문은 극장입장료와 슬라이드 상영료 및 시사상영수입 등이주요 사업수익이며, 임대사업부문에서는 본사건물의 일부를 임대하고 있고, 매점사업부문은 극장내 매점 및 편의점에서 음료 및 스낵등의 판매를 하고 있습니다.

또한 당사는 전전기부터 석유판매사업부문 및 문화레저사업부문을 신설하여 주유소 운영과 유류상품의 공급 및 식음료 판매와 굿즈상품을 판매하고 있습니다.

(2) 영업부문별 영업손익 현황1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

구 분	영화상영	매 점	임 대	주차장	유류 판매	카페	합계

매 출 액	648,959	103,704	650,307	281,465	19,783,824	389,146	21,857,405

매 출 원 가	1,461,212	74,271	-	40,061	18,355,066	107,818	20,038,428

매출총이익(손실)	(812,253)	29,433	650,307	241,404	1,428,758	281,328	1,818,977

판매관리비	209,004	33,399	209,438	90,649	1,372,402	470,567	2,385,459

영업이익(손실)	(1,021,257)	(3,966)	440,869	150,755	56,356	(189,239)	(566,482)

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

구 분	영화상영	매 점	임 대	주차장	유류 판매	카페	합계

매 출 액	699,046	115,261	203,015	209,966	22,687,242	530,460	24,444,990

매 출 원 가	1,560,162	97,114	-	33,644	21,076,249	150,983	22,918,152

매출총이익(손실)	(861,116)	18,147	203,015	176,322	1,610,993	379,477	1,526,838

판매관리비	228,784	37,723	66,443	68,718	1,325,446	447,231	2,174,345

영업이익(손실)	(1,089,900)	(19,576)	136,572	107,604	285,547	(67,754)	(647,507)

28. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

(2) 재무활동에서 발생한 부채의 보고기간 중 주요 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금 변동	기말금액

유동성대체	이자비용	계약증가	계약감소	환율변동

단기차입금	2,000,000	12,000,000	-	-	-	-	-	14,000,000

장기차입금	15,500,000	(13,000,000)	-	-	-	-	-	2,500,000

리스부채	760,815	(135,600)	-	29,367	-	-	-	654,582

계	18,260,815	(1,135,600)	-	29,367	-	-	-	17,154,582

29. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 지배기업 및 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	제67(당)분기말	제66(전)기말

최상위지배기업	우양수산(주)	우양수산(주)

지배기업	우양산업개발(주)	우양산업개발(주)

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스, 우양냉장(주), (주)고려에너지, 고려화공(주), 에이원컨트리클럽(주),(주)케이이에스	(주)우양네트웍스, 우양냉장(주), (주)고려에너지, 고려화공(주), 에이원컨트리클럽(주),(주)케이이에스

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	매출	매입	사용권자산취득

지배기업	우양산업개발(주)	27,740	-	-

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스	874	11,154	-

기타의특수관계자	(주)고려에너지	-	-	-

기타의특수관계자	고려화공(주)	6,821	-	-

기타의특수관계자	(주)케이이에스	250	-	-

기타의특수관계자	우양수산(주)	4,788	-	-

기타의특수관계자	우양냉장(주)	2,351	-	-

합계	42,824	11,154	-

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	매출	매입	사용권자산취득

지배기업	우양산업개발(주)	28,401	-	-

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스	855	-	124,111

기타의특수관계자	(주)고려에너지	-	-	-

기타의특수관계자	고려화공(주)	7,893	-	-

기타의특수관계자	(주)케이이에스	244	-	-

기타의특수관계자	우양수산(주)	4,480	-	-

기타의특수관계자	우양냉장(주)	2,362	-	-

합계	44,235	-	124,111

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 등의 잔액은 다음과 같습니다.

1) 제67(당)분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	채권	채무

매출채권	임차보증금	매입채무 등	단기차입금	리스부채	임대보증금 등

지배기업	우양산업개발(주)	-	-	-	-	-	30,000

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스	-	390,429	-	-	466,001	-

기타의특수관계자	(주)고려에너지	-	79,549	-	-	151,525	-

합계	-	469,978	-	-	617,526	30,000

2) 제66(전)기말

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	채권	채무

매출채권	임차보증금	매입채무 등	단기차입금	리스부채	임대보증금 등

지배기업	우양산업개발(주)	-	-	-	-	-	30,023

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스	-	374,616	-	-	535,046	-

기타의특수관계자	(주)고려에너지	-	76,398	-	-	174,863	-

합계	-	451,014	-	-	709,909	30,023

(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다.1) 제67(당)분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	자금대여거래	자금차입거래	유상증자

대여	회수	차입	상환

지배기업	우양산업개발(주)	-	-	-	-	2,000,721

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스(*1)	-	-	90,000	-

기타의특수관계자	(주)고려에너지(*2)	-	-	-	30,000	-

(*1) (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 90,000천원, 20,955천원입니다.(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 30,000천원, 6,661천원입니다.

2) 제66(전)분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자	자금대여거래	자금차입거래	유상증자

대여	회수	차입	상환

지배기업	우양산업개발(주)	-	-	500,000	1,000,000	3,372,464

기타의특수관계자	(주)우양네트웍스(*1)	-	-	90,145	123,000	-

기타의특수관계자	(주)고려에너지(*2)	-	-	-	45,000	-

기타의특수관계자	(주)케이이에스	-	-	-	-	2,381,474

(*1) 전분기 중 (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 신규로 인식한 사용권자산은 124,111천원, 리스부채는 90,145천원이며, 전분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 123,000천원, 36,260천원입니다.(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 전분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 45,000천원, 이자비용은 12,367천원입니다.(5) 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

단기급여	116,714	110,790

퇴직급여	7,064	9,360

주식기준보상	69,971	-

합 계	193,749	120,150

(*) 당사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고 있습니다.

30. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하면서 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

부채총계	24,159,279	25,060,643

자본총계	27,492,911	26,581,198

현금및현금성자산	936,380	1,575,310

단기금융상품	3,929,296	5,066,079

장단기차입금	16,500,000	17,500,000

순차입금	11,634,324	10,858,611

부채비율	87.9%	94.3%

순차입금비율	42.3%	40.9%

(2) 금융위험 관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 또는 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1) 신용위험 관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.

보고기간 종료일 현재 금융상품의 신용위험 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

금융자산 :

현금및현금성자산	936,380	1,575,310

단기금융상품	3,929,296	5,066,079

매출채권	667,612	658,055

미수금	133,413	75,858

미수수익	22,512	12,576

보증금	605,562	581,226

금융자산 계	6,294,775	7,969,104

2) 유동성위험 관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년이내	1년이후2년이내	2년이후	합 계

매입채무	328,285	-	-	328,285

미지급금	189,189	-	-	189,189

미지급비용	508,737	-	-	508,737

임대보증금	830,000	-	25,000	855,000

단기차입금	14,446,370	-	-	14,446,370

장기차입금	121,332	121,000	2,580,888	2,823,220

리스부채	271,200	247,800	217,387	736,387

금융부채계	16,695,113	368,800	2,823,275	19,887,188

(*) 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다.

3) 시장위험가. 환위험 관리당사는 보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 없습니다. 이로 인하여 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.

나.이자율위험 관리보고기간 종료일 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기말	제66(전)기말

금융자산 :	4,865,676	6,641,389

현금및현금성자산	936,380	1,575,310

단기금융상품	3,929,296	5,066,079

금융부채 :	17,154,582	18,260,815

단기차입금	14,000,000	2,000,000

장기차입금	2,500,000	15,500,000

리스부채	654,582	760,815

기중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제67(당)분기	제66(전)분기

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

이자수익	24,328	(24,328)	8,127	(8,127)

이자비용	(85,773)	85,773	(96,835)	96,835