세기상사 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 67 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 66 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 3분기말	제 66 기말

자산

유동자산	7,528,294,836	8,610,007,524

현금및현금성자산	936,379,719	1,575,310,121

단기금융상품	3,929,296,292	5,066,078,946

매출채권	667,612,103	658,055,279

미수금	133,413,239	75,857,495

단기미수수익	22,511,911	12,575,771

유동재고자산	1,663,027,748	1,135,595,953

선급금	119,609,010	34,921,949

선급비용	38,107,764	44,270,340

당기법인세자산	18,337,050	7,341,670

비유동자산	44,123,895,053	43,031,833,178

유형자산	41,388,554,871	40,302,451,508

투자부동산	2,129,778,211	2,148,155,341

보증금	750,000,000	750,000,000

현재가치할인차금, 장기임차보증금	(144,438,029)	(168,773,671)

자산총계	51,652,189,889	51,641,840,702

부채

유동부채	15,497,912,075	3,330,747,632

매입채무	328,284,956	307,861,094

단기차입금	14,000,000,000	2,000,000,000

단기미지급금	189,189,189	186,407,194

단기미지급비용	508,737,573	357,015,378

단기선수금	7,319,720	8,578,292

단기예수금	17,373,228	14,603,688

부가가치세예수금	43,880,112	80,171,137

단기이연수익	6,119,088	11,997,833

단기리스부채	259,956,708	259,956,708

단기선수수익	137,051,501	104,156,308

비유동부채	8,661,367,303	21,729,895,445

장기차입금	2,500,000,000	15,500,000,000

퇴직급여부채	371,086,115	298,570,096

사외적립자산의공정가치	(3,987,949)	(3,940,687)

장기임대보증금	855,000,000	830,000,000

현재가치할인차금, 장기임대보증금	(11,423,178)	(53,362,392)

장기선수수익	0	80,000,000

장기리스부채	394,625,758	500,858,203

복구충당부채	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	4,536,066,557	4,557,770,225

부채총계	24,159,279,378	25,060,643,077

자본

자본금	2,779,424,000	2,646,574,000

주식발행초과금	17,323,955,092	15,479,720,437

기타자본구성요소	17,910,296,563	17,840,325,586

재평가적립금	924,408,457	924,408,457

기타포괄손익누계액	16,915,917,129	16,915,917,129

주식매수선택권	69,970,977	0

이익잉여금(결손금)	(10,520,765,144)	(9,385,422,398)

이익준비금	981,201,224	981,201,224

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(11,501,966,368)	(10,366,623,622)

자본총계	27,492,910,511	26,581,197,625

자본과부채총계	51,652,189,889	51,641,840,702

## 포괄손익계산서

제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,375,920,112	21,857,404,595	9,282,313,695	24,444,989,507

영화상영수익	245,793,771	648,958,607	341,148,901	699,046,418

매점수익	37,202,090	103,703,717	59,733,652	115,260,560

유류수익	6,651,560,423	19,783,824,309	8,559,864,062	22,687,241,847

기타수익	441,363,828	1,320,917,962	321,567,080	943,440,682

매출원가	6,686,755,741	20,038,427,969	8,508,032,374	22,918,152,122

영화상영원가	481,816,463	1,461,211,588	558,651,200	1,560,162,283

매점원가	23,688,985	74,270,635	38,704,371	97,113,791

주유소원가	6,135,173,805	18,355,065,852	7,846,735,117	21,076,248,840

기타수익에 대한 매출원가	46,076,488	147,879,894	63,941,686	184,627,208

매출총이익	689,164,371	1,818,976,626	774,281,321	1,526,837,385

판매비와관리비	822,340,560	2,385,459,066	751,948,534	2,174,344,644

영업이익(손실)	(133,176,189)	(566,482,440)	22,332,787	(647,507,259)

기타이익	3,840,089	14,813,530	6,656,942	15,071,674

기타손실	310,992	831,235	5,245,270	8,906,959

금융수익	40,313,003	157,528,054	27,686,502	56,290,603

금융비용	212,253,469	744,133,330	202,714,558	567,611,190

법인세비용차감전순이익(손실)	(301,587,558)	(1,139,105,421)	(151,283,597)	(1,152,663,131)

법인세비용(수익)	0	(21,703,668)	0	0

당기순이익(손실)	(301,587,558)	(1,117,401,753)	(151,283,597)	(1,152,663,131)

기타포괄손익	0	(17,940,993)	0	31,858,373

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(17,940,993)	0	31,858,373

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(17,940,993)	0	31,858,373

총포괄손익	(301,587,558)	(1,135,342,746)	(151,283,597)	(1,120,804,758)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(204)	(32.00)	(261.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(204)	(32.00)	(261.00)

## 자본변동표

제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,037,960,000	6,863,229,037	17,840,325,586	(8,152,794,492)	18,588,720,131

유상증자	608,614,000	8,616,491,400	0	0	9,225,105,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

당기순이익(손실)	(1,152,663,131)	(1,152,663,131)

기타포괄손익	31,858,373	31,858,373

총포괄손익	(1,120,804,758)	(1,120,804,758)

2022.09.30 (기말자본)	2,646,574,000	15,479,720,437	17,840,325,586	(9,273,599,250)	26,693,020,773

2023.01.01 (기초자본)	2,646,574,000	15,479,720,437	17,840,325,586	(9,385,422,398)	26,581,197,625

유상증자	132,850,000	1,844,234,655	1,977,084,655

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	69,970,977	69,970,977

당기순이익(손실)	(1,117,401,753)	(1,117,401,753)

기타포괄손익	(17,940,993)	(17,940,993)

총포괄손익	(1,135,342,746)	(1,135,342,746)

2023.09.30 (기말자본)	2,779,424,000	17,323,955,092	17,910,296,563	(10,520,765,144)	27,492,910,511

## 현금흐름표

제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

영업활동현금흐름	(972,996,769)	(2,003,215,681)

당기순이익(손실)	(1,117,401,753)	(1,152,663,131)

당기순이익조정을 위한 가감	1,270,033,525	1,253,818,855

법인세수익	(21,703,668)	0

퇴직급여 조정	73,580,674	100,627,822

감가상각비에 대한 조정	601,474,709	671,367,815

현재가치할인차금상각	41,939,214	39,724,182

임대수익	(39,894,443)	(40,486,392)

이자비용 조정	702,194,116	527,887,008

이자수익에 대한 조정	(157,528,054)	(48,145,044)

리스자산처분손실	0	2,843,464

주식보상비용(환입) 조정	69,970,977	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(529,193,969)	(1,622,498,101)

매출채권의 증가	(9,556,824)	(183,231,307)

미수금의 감소(증가)	(57,555,744)	43,868,702

재고자산의 감소(증가)	(527,431,795)	(727,117,989)

선급금의 감소(증가)	(84,687,061)	(29,230,443)

부가세대급금의 증가	0	(4,051,489)

선급비용의 감소 (증가)	6,162,576	13,921,037

매입채무의 증가(감소)	20,423,862	(732,729,622)

미지급금의 감소	2,781,995	(97,519,256)

미지급비용의 증가(감소)	187,591,098	105,359,270

선수금의 증가(감소)	(1,258,572)	7,713,674

선수수익의 증가(감소)	(7,210,364)	120,000,000

예수금의 증가(감소)	2,769,540	(6,897,977)

부가가치세 예수금의 감소	(36,291,025)	(63,082,559)

예수보증금의 증가	0	(30,000,000)

이연수익의 감소	(5,878,745)	0

퇴직금의 지급	(19,052,910)	(39,500,142)

이자수취	123,256,272	2,829,667

이자지급(영업)	(708,695,464)	(484,620,851)

법인세환급(납부)	(10,995,380)	(82,120)

투자활동현금흐름	(507,418,288)	(5,332,615,751)

단기금융상품의 처분	17,198,026,749	272,000,000

임차보증금의 감소	0	4,800,000

임대보증금의 증가	25,000,000	0

파생상품자산의감소	0	269,604,441

단기금융상품의 취득	(16,061,244,095)	(5,695,962,192)

토지의 취득	(930,403,908)	0

건물의 취득	(226,626,715)	0

구축물의 취득	(2,334,765)	(14,800,000)

기계장치의 취득	(86,917,182)	0

차량운반구의 취득	(6,824,590)	0

사무용비품의 취득	(17,208,182)	(68,258,000)

건설중인자산의 취득	(398,885,600)	0

임대보증금의감소	0	(100,000,000)

재무활동현금흐름	841,484,655	7,058,633,430

단기차입금의 증가	14,000,000,000	500,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000	7,000,000,000

유상증자	1,977,084,655	9,225,105,400

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(9,520,250,000)

장기차입금의 상환	(15,500,000,000)	0

리스부채의 지급	(135,600,000)	(146,221,970)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(638,930,402)	(277,198,002)

기초현금및현금성자산	1,575,310,121	1,102,207,015

기말현금및현금성자산	936,379,719	825,009,013