범양건영 사업보고서 (2016.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 기 공시사항의 진행·변경상황

신고일자	제목	신고내용	비고

2015.05.12	금전대여결정	이천신둔 공동주택 사업관련 ㈜도성건설에 금전대여	당초 2,700백만원 중 1,000백만원 회수 완료

2015.09.09	타인에 대한 채무보증결정	초량 제1-3구역 도시환경정비사업관련 기존 시공사 대여금	2016.04.26 채무보증사유 해소

2016.02.29	타인에 대한 채무보증결정	초량 제1-3구역 도시환경정비사업관련 조합원 이주비 대출에 대한 채무보증	2016.11.01 채무보증사유 해소

2016.03.10	금전대여결정	초량 제1-3구역 도시환경정비사업관련 운영사업비 추가대여	결산일 현재 대여금 잔액 100백만원

2016.03.28	타인에 대한 담보제공 결정	고려종합물류㈜의 대출계약에 따라, 당사가 보유중인 고려종합물류㈜의 지분 100%를 담보 제공	2016.10.06 담보제공사유 해소

2016.04.20	타인에 대한 채무보증 결정	초량 1-3구역 도시환경정비사업관련 사업비 대출에 대한 채무보증	2016.08.04 채무보증사유 해소

2016.05.12.	타인에 대한 채무보증 결정	초량 1-3구역 도시환경정비사업관련 조합원 이주비 대출에 대한 채무보증	2016.08.04 채무보증사유 해소

2016.07.26	타인에 대한 채무보증 결정	부산 문현동 공동주택 개발사업 관련 사업비 대출에 대한 채무보증	결산일 현재 보증잔액 3,575백만원 2017.02.02 전액 채무보증사유 해소

2016.07.26	타법인주식 및 출자증권 취득결정	회생회사 동부건설 M 위한 PEF투자를 통한 수익 극대화	출자금 10,000백만원 중 9,500백만원 출자완료

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

2017.03.24	제1호의안 : 제59기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 변경 승인의 건제3호의안 : 감사 선임의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안승인원안승인원안승인 한도액 50억원 승인한도액 1억5천만원 승인	-

2016.03.25	제1호의안 : 제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안승인한도액 50억원 승인한도액 1억5천만원 승인	-

3. 중요한 소송사건 당기말 현재 연결실체를 피고로 하는 공사대금청구 소송 외 5건의 소송(소송가 액 : 1,693,502천원) 및 연결실체가 원고인 손해배상청구 소송 외 4건의 소송 (소송가액 :348,052천원)이 계류 중이며 참가사건인 채권조사확정 외 2건의 소송(소송가액: 1,418,196천원)이 진행 중입니다. 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향은 당기말 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.

사건의 내용	소송금액	원고	피고	계류법원	비고

공사대금	119,076,835	계촌건설	범양건영㈜ 외 3	서울중앙지방법원	-

공사대금	25,000,000	이성로	범양건영㈜	수원지방법원	-

손해배상	1,185,284,409	한국토지주택공사	범양건영㈜ 외 11	서울중앙지방법원	-

손해배상	56,636,500	㈜올림픽컨트리클럽	1. 경기도2. 범양건영㈜	서울고등법원	-

손해배상	53,414,271	태완	1. 종합전기㈜2. 고려종합물류㈜	수원지방법원	-

소유권이전 등기청구	254,090,006	류재용 외 4명	범양건영㈜	의정부지방법원	-

손해배상	196,679,930	인후휴먼시아입주자	한국토지주택공사	서울고등법원	(피고지인 사건)

보증금 청구의 소	471,894,205	대방건설	건설공제조합	서울고등법원	(피고지인 사건)

손해배상	749,621,610	백현마을6단지	한국토지주택공사	수원지방법원/성남지원	(피고지인 사건)

건물명도	54,752,208	범양건영㈜	류재용 외 4명	의정부지방법원	-

조사확정재판에 대한 이의의 소	50,000,000	범양건영㈜	강산개발㈜	서울중앙지방법원	-

조사확정재판에 대한 이의의 소	33,300,000	범양건영㈜	현대건설/삼성물산	서울중앙지방법원	-

공사대금	210,000,000	범양건영㈜	경기도시설본부	서울중앙지방법원	-

4. 채무보증현황(단위 : 백만원)

채무자(회사와의관계)	채권자	채무보증금액	채무보증기간(개시일-종료일)	비고

기초	증가	감소	기말

초량1-3구역 도시환경정비사업조합	경남기업(주)	3,500	0	(3,500)	0	2015.09.09~2025.02.28	2016.04.26 채무보증사유 해소

초량1-3구역 도시환경정비사업조합	부산성의 신용협동조합해운대 신용협동조합당감 신용협동조합	0	19,500	(19,500)	0	최초실행일 ~ 36개월	2016.11.01 채무보증사유 해소

초량1-3구역 도시환경정비사업조합	아이비케이연금보험 주식회사	0	48,000	(48,000)	0	사업장의 착공이후 일반분양(아파트 및 오피스텔포함)율이 80%에 도달할 때 까지	2016.08.04 채무보증사유 해소

초량1-3구역 도시환경정비사업조합	부산은행 중앙동지점	0	16,000	(16,000)	0	사업장의 착공이후 일반분양(아파트 및 오피스텔포함)율이 80%에 도달할 때 까지	2016.08.04 채무보증사유 해소

주식회사 와이디홀딩스	우리종합금융 주식회사	0	7,800	(4,225)	3,575	최초인출일 ~ 2017.02.02	2017.02.02 채무보증사유 해소

합계(5건)	3,500	91,300	(91,225)	3,575	-	-

5. 중소기업 확인서6. 제재현황

일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유/근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2012.02.14	범양건영	입찰참가자격제한	계약의 불이행/국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제6호	2012.02.21~2012.08.20(6개월)입찰참가제한.	-

2012.04.24	범양건영	매매거래 정지 및 벌점부과	조회공시에 대한 공시불이행/유가증권시장 공시규정 제40조	2012.04.25(1일) 범양건영(주) 주권 매매거래정지 및 벌점 10점 부과.	-

2013.10.14	범양건영	입찰참가자격제한	담합행위/국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제7호 및 공공기관의 운영에 관한 법률 제39조 제2항	본건 처분에 대한 취소소송과 효력정지 가처분을 신청하여집행정지 결정, 현재까지 수원지방법원 2013구합14345로 본안 소송이 진행 중.	-

2015.04.13	범양건영	경고(주1)	"외국환거래법" 제18조 및 "외국환거래규정" 제9-5조 제2항에 의하면 거주자가 해외직접투자 신고내용을 변경하고자 하는 경우에는 외국환은행장에게 변경신고를 하여야 하는데도, 귀사는 '13년 11월 범양자산관리(주)를 신설분할하여 동 사에 해외 PF사업장 부문을 이전하면서'13.12.18 외국환은행장앞 변경신고없이 신설법인인 범양자산관리(주)에 3개국 7개 현지법인의 지분(100%)을 양도하였음[범양건영(주) 해외직접투자 내역]
외국환거래법 제18조외국환거래규정 제9-5조 제2항	-	-

2016.12.15	범양건영	경고	감사前 재무제표 제출의무 위반혐의(제출일 착오에 따른 감사前 별도재무제표(제58(전)기) 제출 1일 지연)/주식회사의 외부감사에 관한 법률 제16조 제2항외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조	-	관련 부서 수시/정기 교육 등 업무프로세스 정립

(주1) 2015년 4월 13일 당사는 금융감독원으로부터 경고 처분이 확정된 경고장을 받았고, 당사는 향후 2년 이내 외국환거래법을 위반할 경우 과태료가 부과되거나 벌칙이 부여될 수 있습니다7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(단위 : 원)

(기준일 : 2016년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

- 해당사항 없음8. 공모자금의 사용내역

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)	2015년 06월 30일	7,880	발행제비용 281운영비 7,599	발행제비용 281운영비 7,599	-

9. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

유상증자(제3자배정증자)	2015년 12월 15일	13,800	타법인증권 취득	타법인증권 취득	-

제4회 무기명식이권부무보증사모전환사채	2016년 04월 19일	10,000	분양사업 투자, 운영비	분양사업 투자, 운영비	-

제5회 무기명식이권부무보증사모전환사채	2016년 08월 24일	10,000	타법인증권 취득	타법인증권 취득 (9,500백만원)	추후 출자 예정(500백만원)

10. 합병등 전후의 재무사항 비교표

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

범양건영주식회사(분할존속회사)	매출액	49,243	48,447	49,243	0	48,447	0	-

영업이익	-8,875	-2,435	-8,875	0	-2,435	0	-

당기순이익	-48,945	-4,628	-48,945	0	-4,628	0	-

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

범양자산관리건영주식회사(분할존속회사)	매출액	0	0	0	0	0	0	-

영업이익	-796	-60	-796	0	-60	0	-

당기순이익	-15,603	-1,477	-15,603	0	-1,477	0	-

＊분할 당시 평가법인의 자료 및 분할 후 분할존속회사와 분할신설회사의 재무정보를 토대로 작성되었습니다.* 회사가 합병등을 한 경우 그 내용1. 회사분할(1) 분할회사 및 분할신설회사

당사는 2013년 11월 15일에 개최된 관계인집회의 변경회생계획안 승인에 의해 2013년 11월 18일을 기준일로 하여 건설사업부문만을 존속회사로 남겨두고, 신탁자산과 해외 PF 사업장을 이전하여 분할신설회사를 설립하였습니다. 분할신설법인은 국내신탁자산 및 해외PF사업관련 자산의 매각을 통하여 관련 채무를 변제하고 분할존속법인은 M 신규투자유치를 통해 재무구조 개선과 조속한 경영정상화를 달성할 목적입니다

구분	내용

분할방법	인적분할

분할회사	범양건영 주식회사(분할존속회사)범양자산관리주식회사(분할신설회사)

분할기일	2013년 11월 18일

(2) 분할관련 일반내용1) 분할방법에 대한 설명당사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 212 조에 의하여 다음과 같이 인적분할방식에 의한 회사분할을 실시하였습니다. 범양건영 주식회사의 국내신탁자산과 이전 대상 해외 PF 사업 관련 자산 및 이전 대상 자산 관련 부채를 분할신설회사로 이전하고, 분할신설회사가 발행하는 주식을 분할 전회사의 주주가 주식 보유비율에 비례하여 배정받는 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 분할존속회사와 분할신설회사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률, 2013년 11월 15일에 채권자집회에서 승인을 받은 회생계획안의 적용을 받는 회생회사로 합니다.

구분	회사명	사업부문

분할존속회사	범양건영 주식회사	신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사	범양자산관리 주식회사	부동산 개발업 및 매매업 등

이에 따라 인적분할 신설회사는 분할회사의 분할기일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.61834963주의 비율로 신주를 배정하였습니다. 분할비율은 2013년 6월 30일의 결산자료를 기준으로 산출되어 확정되었습니다.2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통해 분할신설회사의 연결재무제표로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	범양자산관리 주식회사와 그 종속기업

유동자산	48,574,441

비유동자산	6,120,671

자산총계	54,695,112

유동부채	38,023,979

비유동부채	8,803

부채총계	38,032,782

순자산금액	16,662,330

3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 212 조에 의해 분할하고, 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무(공익채권을 포함) 중에서 분할신설회사에 이전한 채무(책임을 포함한다.이하 같다)만을 부담하며, 분할신설회사로 이전되지 아니하는 다른 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 지지 아니합니다. 또한 분할존속회사도 분할존속회사에 존속하는 채무만을 부담하며, 분할신설회사로 이전된 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 지지 아니합니다.(3) 분할 회계처리1) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채에 대하여 공정가액과 장부가액의 차이를 중단영업처분손익으로 인식하였습니다.2) 분할의 결과 이전되는 순자산 가액이 주식병합 절차에 따라 감소되는 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 기타불입자본항목(감자차익)으로 처리하였습니다.2. 중단영업(1) 신탁자산 및 해외사업부문의 인적분할당사는 2013년 11월 15일의 채권자집회에서 승인된 변경회생계획안에 따라 당사의 원활한 회생을 도모하고 조속한 경영정상화를 달성하기 위하여 2013년 11월 18일을분할기준일로 하여 신탁자산 및 해외 PF 사업장을 인적분할하여 분할 신설법인을 설립하였습니다. (2) 중단영업이익의 분석인적분할의 방법으로 분할된 사업부문의 경영성과는 계속영업과 구분하여 중단영업으로 표시하였으며 포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다. 당기에 중단영업으로 분류된 영업을 포함하기 위하여 비교표시된 전기 중단영업손익과 현금흐름은 재표시되었습니다. 1) 당기와 전기 중 중단영업으로 표시된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제56기	제55기

I.매출	-	-

II.매출원가	-	-

III.매출총이익	-	-

판매관리비	442,233	3,134,145

IV.영업이익	(442,233)	(3,134,145)

금융수익	30,373	49,300

금융비용	1,207,264	420,563

지분법투자손익	(2,497,323)	(5,934,439)

기타영업외수익	4,265,324	12,259,027

기타영업외비용	4,666,248	18,186,994

V.중단영업처분손실	-	-

VI.법인세비용차감전순이익	(4,517,371)	(15,367,814)

법인세비용	-	-

VII.중단영업순이익	(4,517,371)	(15,367,814)

2) 당기와 전기 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제56기	제55기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	14,476,790	40,906,577

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,583,669	294,732

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(21,092,021)	(41,741,697)

3. 분할과 관련된 공시전자공시시스템2013.11.15 회생계획인가2013.12.19 주요사항보고서(분할(분할합병)결정)2013.12.24 합병 등 종료보고서(분할)2014.01.06 회사분할결정 11. 자산양수도 현황 당사는 2015년 8월 17일 군인공제회와 고려종합물류㈜의 주식 60,000주(지분100%)에 대한 주식매매계약을 체결하였고, 12월 16일 양수도대금 지급을 완료하였습니다. (1) 자산양수도 대상 및 가액- 대상 : 고려종합물류㈜의 주식 60,000주(지분100%)- 가액 : 15,262,000,000원(2) 자산양수도 목적당사는 본 자산양수도를 통한 사업다각화 및 매출 증대를 목적으로 하고있습니다. (3) 자산양수도 일정

구분	일자	비고

외부평가기관 계약 체결	2015.07.01	회계법인 바른

외부평가기관 평가	2015.07.02~2015.07.06	-

입찰서류 마감	2015.07.07	-

우선협상대상자 선정통보	2015.07.10	-

양해각서(MOU)체결일	2015.07.15	-

실사기간	2015.07.16~2015.07.29	-

이사회결의일	2015.08.17	취득(인수)결정일

본 계약 체결일	2015.08.17	-

주요사항보고서 제출일	2015.08.18	-

양수도대금 지급일	2015.12.16	-

* 양수도대금의 지급(단위 : 원)

구분	지급일	금액	비고

계약금	2015.08.17	1,526,200,000	-

잔금	2015.12.16	13,735,800,000	-

합 계	15,262,000,000

(4) 합병 등 전후의 요약재무정보(단위 : 원)

구분	자산양수도 전	증가(감소)	자산양수도 후

Ⅰ. 유 동 자 산	36,312,143,593	(1,462,001,800)	34,850,141,793

Ⅱ. 비 유 동 자 산	9,650,738,929	15,262,000,000	24,912,738,929

자 산 총 계	45,962,882,522	13,799,998,200	59,762,880,722

Ⅰ. 유 동 부 채	19,120,764,625	0	19,120,764,625

Ⅱ. 비 유 동 부 채	5,347,065,278	0	5,347,065,278

부 채 총 계	24,467,829,903	0	24,467,829,903

Ⅰ. 자 본 금	17,574,295,000	6,188,340,000	23,762,635,000

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	50,373,701,320	7,611,658,200	57,985,359,520

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	10,390,054	0	10,390,054

Ⅳ. 이 익 잉 여 금	(46,463,333,755)	0	(46,463,333,755)

자 본 총 계	21,495,052,619	13,799,998,200	35,295,050,819

부채와 자본총계	45,962,882,522	13,799,998,200	59,762,880,722

* 상기 항목은 최근 결산일(2015.09.30)기준으로 작성된 별도 요약재무정보입니다.* 상기 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 금액만 단순 가감한 수치로 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. (5) 자산양수도 관련 공시전자공시시스템2015.12.11 타법인주식및출자증권취득결정2015.12.11 주요사항보고서(중요한자산양수도 결정)2015.12.16 합병등종료보고서(자산양수도) (6) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

고려종합물류(주)	매출액	5,064	5,417	4,927	2.7%	5,258	2.9%	-

영업이익	1,458	1,565	1,405	3.6%	1,054	32.7	-

당기순이익	1,159	1,243	978	15.6%	666	46.4	-