범양건영 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요가) 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적 요인- 최근 건설산업은 사회기반시설 등의 노후시설 유지보수 수요와 민자사업의 물량 증가, 기업형임대주택건설 및 운영시장(O＆M)의 성장 등 시장자체의 변화와 모듈러, BIM(건축정보모델) 등의 새로운 설계, 시공기법이 도입 되고 있으며, 발주방식에서도 IPD(통합발주)방식이 시도 되는 등 건설산업 전반의 패러다임이 변화하고 있습니다.

- 당사는 급박한 변화의 흐름 속에서도 능동적으로 대응하여 사회기반시설개량공사 및 기업형임대주택공사를 수주하는 등 괄목할 만한 성과를 달성하고 있습니다. 당사는 앞으로도 지속 성장 가능한 수익원을 창출하기 위하여 양질의 신규사업 수주에 임직원의 역량을 모아 전력을 다하겠습니다.

나) 신규사업 관련- 개요 : 당사의 수주목표를 극대화 하기 위한 신성장동력의 일환으로 모듈러 건축물 제조업을 주 업으로 하는 (주)범양플로이를 설립하여 모듈러 사업에 신규 진출, 정부의 발주 물량 수주와 사업개발간 적극적 활용 등을 위해 준비하고 있습니다. - 진행경과 : 2019년 9월 회사설립, 동년 10월 전북 군산에 임시 공장 설립, 시제품 제작 후 2020년 7월 국토교통부 공업화인정을 받았으며, 동년 충북 보은산업단지내에 본 공장부지를 매입하여 공장설립을 완료하였고 , 2022년 1분기말 현재 수원시 세류동 도시형생활주택 신축공사 및 서울 동대문구 전농동 오피스텔 신축공사 도급계약 체결 후 공사 진행중에 있습니다.다) 중단사업 관련- 해당사항 없습니다.라) 경영합리화 실시 관련- 해당사항 없습니다.

3. 연결실체의 재무상태 및 영업실적가. 연결실체의 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제65기 1분기	제64기	증 감	증감율(%)

유동자산	142,890	122,358	20,532	16.8%

비유동자산	75,731	76,134	(403)	-0.5%

자산총계	218,621	198,492	20,129	10.1%

유동부채	87,160	73,104	14,056	19.2%

비유동부채	44,075	39,218	4,857	12.4%

부채총계	131,235	112,322	18,913	16.8%

자본금	24,832	24,832	-	0.0%

자본잉여금	37,046	37,062	(16)	0.0%

기타포괄손익누계액	(117)	(117)	-	0.0%

이익잉여금	25,373	24,040	1,333	5.5%

비지배지분	252	353	(101)	-28.6%

자본총계	87,386	86,170	1,216	1.4%

- 2022년 1분기말 연결실체의 자산총액은 218,621 백만원으로 전년대비 20,129백만원(10.1%)증가했고, 부채총액은 131,235백만원으로 전년대비 18,913백만원(16.8%)증가하였으며, 유동자산 변동의 주요 원인은 재고자산의 증가입니다. 유동부채와 비유동부채의 변동은 종속회사의 장,단기차입금 증가가 주요 원인입니다. 이익잉여금의 변동은 당기순이익에 따른 증가입니다.

나. 연결실체의 영업실적(단위 : 백만원)

구 분	제65기 1분기	제64기 1분기	증 감	증감율(%)

매출액	33,586	25,110	8,476	33.8%

매출원가	29,535	21,832	7,703	35.3%

매출총이익	4,050	3,279	771	23.5%

판매비와관리비	3,408	3,160	248	7.8%

영업이익(손실)	642	118	524	443.3%

기타영업수익	1,113	2,753	(1,640)	-59.6%

기타영업비용	144	183	(39)	-21.1%

금융수익	649	422	227	53.9%

금융비용	640	465	175	37.7%

법인세비용차감전순이익(손실)	1,620	2,646	(1,026)	-38.8%

법인세비용	379	(1,197)	1,576	-131.7%

계속사업	1,241	3,843	(2,602)	-67.7%

중단영업	-	-	-	-

당기순이익	1,241	3,843	(2,602)	-67.7%

- 2022년 1분기 매출액은 시공실적에 따라 전년대비 8,476백만원(33.8%) 증가하였고, 영업이익은 전년대비 524백만원(443.3%) 증가하였습니다. 당기순이익은 법인세비용 증가 등으로 전년대비 2,602백만원(67.7%) 감소하였습니다. 4. 연결실체의 주요 경영지표 - 연결실체의 유동비율은 163.9%이고 부채비율은 150.2% 입니다. 자산 중 매출채권은 총자산의 11.0%를 차지하고 있으며 매출채권과 미수금 및 단기대여금등의 채권에 대한 대손충당금은 과거의 실제 대손경험율과 대손가능성추정액을 근거로 하여 산출한 대손추산액을 계상하여 평가하고 있습니다.

5. 유동성 및 자금조달과 지출 - 연결실체의 당기말 및 전기말 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다.[지배회사]

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	1,400	-	200	1,200	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	5,000	5,000	5,000	5,000	기업어음증권

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	4,000	-	500	3,500	-

기타금융기관	-	-	-	-	-

금융기관 합계	10,400	5,000	5,700	9,700	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	3,338	-	-	3,338	-

자본시장 합계	3,338	-	-	3,338	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	13,738	5,000	5,700	13,038	-

(참 고) 당기 중 회사채 총발행액	공모 :	-	백만원

-	사모 :	-	백만원

- 회사채(사모)의 자세한 내역은 동 보고서의 'III. 재무에 관한 사항' 중 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조하시길 바랍니다.

[종속회사]

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	52,865	23,599	625	75,839	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-	-

금융기관 합계	52,865	23,599	625	75,839	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	4,612	6,260	-	10,872	-

자본시장 합계	4,612	6,260	-	10,872	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	57,477	29,859	625	86,711	-

- 연결 기준 결산일 현재 현금및현금성자산은 15,402백만원이며, 단기차입금은 54,858백만원이고, 이 중 24,500백만원은 신규사업 추진을 위한 종속회사의 브릿지대출로 차입 후 신규사업 진행예정 법인에게 대여하였으며, 2022년내 본 PF대출로 대환시 대여금 회수 및 차입금 상환 예정입니다. 또한 6,838백만원 은 지속적으로 만기 연장 중이며, 그 외 기업어음증권 5, 0 00백만원은 만기가 2022년 07월 중이나 , 결산일 현재 자체 보유자금으로도 충분히 상환 여력이 있어 단기 유동성 위험은 낮다고 판단됩니다.

6. 부외거래- 해당사항 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 연결실체는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차 보고기간부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본문 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석' 및 첨부된 감사보고서 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 특이사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 최근 2년간 결산/공시 등과 관련하여 영업에 중대한 영향을 미치는 법규상의 규제는 없으며, 자세한 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 6. 제재현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 본문 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석' 및 첨부된 감사보고서 참조하시기 바랍니다.마. 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본의 조달과 지출 등에 중요한 영향을 미치는 그 밖의 필요한 사실 - 특이사항 없습니다.