범양건영 반기보고서 (2019.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 기 공시사항의 진행·변경상황

신고일자	제목	신고내용	비고

2015.05.12	금전대여결정	이천신둔 공동주택 사업관련 ㈜도성건설에 금전대여	당초 2,700백만원 전액 회수 완료

2016.03.10	금전대여결정	초량 제1-3구역 도시환경정비사업관련 운영사업비 추가대여	결산일 현재 대여금 잔액 100백만원

2016.07.26	타인에 대한 채무보증 결정	부산 문현동 공동주택 개발사업 관련 사업비 대출에 대한 채무보증	2017.02.02 전액 채무보증사유 해소

2016.07.26	타법인주식 및 출자증권 취득결정	회생회사 동부건설 M 위한 PEF투자를 통한 수익 극대화	- 출자한도 10,000백만원 중 9,500백만원 출자완료- 2018년 03월 29일 출자지분 9.500백만원 전액 양도완료

2017.08.28	주식분할결정	유통주식수 확대를 통한 주식거래 활성화 및 주가 부양을 도모하기 위하여 1주의 액면가액 5천원을 1천원으로 분할	- 2017년 10월 13일 임시주주총회 원안 가결(정관 일부 변경의 건)- 이후 주요 일정1. 구주권제출기간 : '17.10.17~'17.11.172. 매매거래정지 : '17.11.16~변경상장일 전일3. 명의개서정지 : '17.11.18~'17.12.044. 신주권 상장예정일 : '17.12.06

2018.01.05	타법인주식 및 출자증권 취득결정	천안 두정 기업형임대주택 건립사업을 위한 시행사 일부 출자	- 9,590백만원 출자(총 9,890백만원 출자)

2018.01.19	타인에 대한 채무보증 결정	서울 개봉동 기업형임대주택 임차인에 대한 임대보증금보증 관련하여 보증사인 주택도시보증공사에 시공사가 공동으로 연대보증을 제공	- 채무보증금액 22,689백만원

2018.03.13	타인에 대한 채무보증 결정	서울 개봉동 기업형임대주택 개발사업 PF대출과 동 PF대출채권의 유동화 관련 대출금 이자 및 유동화관련 제비용 지급채무의 병존적 부담에 대한 보증	- 채무보증금액 15,410백만원

2018.06.29	채무인수결정	'김포 장기동 금광테크노벨리 지식산업센터 신축공사'(이하 본 공사)와 관련하여 책임준공의무 미이행시 원채무자의 피담보채무를 확정적, 병존적으로 인수	- 채무보증금액 40,000백만원

2019.06.13	타인에 대한 채무보증 결정	천안 두정 기업형임대주택 임차인에 대한 임대보증금보증 관련하여 보증사인 주택도시보증공사에 시공사가 공동으로 연대보증을 제공	- 채무보증금액 4,959백만원

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

2019.03.29	제1호의안 : 제61기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안승인원안승인한도액 50억원 원안승인한도액 1억5천만원 원안승인	-

2018.03.23	제1호의안 : 제60기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사외이사 김만호제3-2호 : 사내이사 강병주제3-3호 : 사내이사 이인환제3-4호 : 사내이사 황해주제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안승인홈페이지 도메인 변경 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인한도액 50억원 원안승인한도액 1억5천만원 원안승인	-

3. 중요한 소송사건 당반기말 현재 연결실체를 피고로 하는 하자보수금청구 소송 외 6건의 소송(소송가액 : 3,989,968천원) 및 당사가 원고인 손해배상청구 소송 외 3건의 소송(소송가액 : 1,762,111천원)이 계류 중이며 참가사건인 하자보수금청구 외 3건의 소송(소송가액 : 2,479,190천원)이 진행 중입니다. 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 당반기말 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.

사건의 내용	소송금액	원고	피고	계류법원	비고

하자보수금청구	2,089,206,744	한국토지주택공사	범양건영㈜/건설공제조합/서울보증보험 외 7	서울중앙지방법원	-

하자보수금청구	201,000,000	제5공중기동비행단	범양건영/건설공제조합	부산지방법원/서부지원	-

손해배상	740,103,429	한국토지주택공사	1. 건설공제조합2. 범양건영㈜	서울중앙지방법원	-

손해배상	206,834,000	한국토지주택공사	범양건영/효림종건/동광건설/건설공제조합	서울중앙지방법원	-

손해배상	552,822,580	한국토지주택공사	범양건영/건설공제조합 외	서울중앙지방법원	-

공사중지(손해배상)	200,001,000	일맥문화재단	범양건영(주)/조합	부산지방법원	-

공사중지	-	일맥문화재단	범양건영(주)/조합	부산지방법원	-

하자보수금청구	577,730,472	양곡휴먼시아곡촌마을3단지입주자대표회의	한국토지주택공사	부천지방법원	(피고지인 사건)

하자보수금청구	201,000,000	도촌섬마을1단지입주자대표회의	한국토지주택공사	수원지방법원/성남지원	(피고지인 사건)

하자보수금청구	201,000,000	신천휴먼시아1단지입주자대표회의	한국토지주택공사	수원지방법원/안산지원	(피고지인 사건)

하자보수금청구	1,499,459,685	광명소하휴먼시아2단지 입주자대표회의	한국토지주택공사	수원지방법원	(피고지인 사건)

손해배상	586,165,232	범양건영㈜	동진건설	대전지방법원/천안지원	-

손해배상	749,116,920	SK/범양건영㈜ 외 5	한국수자원공사	대법원	-

간접비청구	271,028,889	삼협/범양건영㈜ 외 3	부산건설본부	대법원	-

보증금청구	155,800,000	범양건영㈜	전문건설공제조합	서울중앙지방법원	-

4. 채무보증현황(단위 : 백만원)

채무자(회사와의관계)	채권자	채무보증금액	채무보증기간(개시일-종료일)	비고

기초	증가	감소	기말

(주)케이지엠씨개발	주택도시보증공사	22,689	-	-	22,689	보증서발급일 ~ 2020.08.31	임대보증금보증 연대보증

(주)케이지엠씨개발	유진투자증권	15,410	-	-	15,410	대출실행일 ~ ABS발행일로부터 30개월	유동화 대출금 이자 및 관련 제비용 지급채무의 병존적 부담에 대한 보증

주식회사 한국지앤씨	한국투자캐피탈 주식회사
우리종합금융 주식회사
주식회사 아이비케이캐피탈
오릭스캐피탈코리아 주식회사	40,000	-	-	40,000	채무인수사유 발생일(책임준공의무 불이행) ~ 시공사가 확정적, 병존적으로 인수한 차주의 피담보채무 전액 상환시	'김포 장기동 금광테크노벨리 지식산업센터 신축공사'(이하 본 공사)와 관련하여 책임준공의무 미이행시 원채무자의 피담보채무를 확정적, 병존적으로 인수

(주)범양케이원제7호천안두정기업형임대주택위탁관리부동산투자회사	주택도시보증공사	-	4,959	-	4,959	보증서발급일 ~ 2020.9.30.	임대보증금보증 연대보증

합계(4건)	78,099	4,959	-	83,058	-	-

5. 중소기업 확인서6. 제재현황

일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유/근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2016.12.15	범양건영	주의	감사前 재무제표 제출의무 위반혐의(제출일 착오에 따른 감사前 별도재무제표(제58(전)기) 제출 1일 지연)주식회사의 외부감사에 관한 법률 제16조 제2항외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조	-	관련 부서 수시/정기 교육 등 업무프로세스 정립

2017.06.13	범양건영	주의	제58기(2015.1.1~2015.12.31)의 재무제표 작성, 공시함에 있어 아래와 같이 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반- 현금흐름 분류 오류 및 지급보증의 주석 기재 오류 /주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 外

7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

8. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)	2015년 06월 30일	발행제비용 281운영비 7,599	7,880	발행제비용 281운영비 7,599	7,880	-

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(제3자배정증자)	2005년 12월 15일	타법인증권 취득	13,800	타법인증권 취득	13,800	-

제4회 무기명식이권부무보증사모전환사채	2016년 04월 19일	분양사업 투자, 운영비	10,000	분양사업 투자, 운영비	10,000	-

제5회 무보증사모전환사채	2016년 08월 24일	타법인증권 취득	10,000	타법인증권 취득 (9,500백만원)	9,500	한도액 미투자

10. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일) (단위 : 원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결후 금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토의견	-

비 고

- 해당사항 없음.

11. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

범양건영주식회사(분할존속회사)	매출액	49,243	48,447	49,243	-	48,447	-	-

영업이익	-8,875	-2,435	-8,875	-	-2,435	-	-

당기순이익	-48,945	-4,628	-48,945	-	-4,628	-	-

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

범양자산관리주식회사(분할존속회사)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-796	-60	-796	-	-60	-	-

당기순이익	-15,603	-1,477	-15,603	-	-1,477	-	-

＊분할 당시 평가법인의 자료 및 분할 후 분할존속회사와 분할신설회사의 재무정보를 토대로 작성되었습니다.

1. 회사분할(1) 분할회사 및 분할신설회사

당사는 2013년 11월 15일에 개최된 관계인집회의 변경회생계획안 승인에 의해 2013년 11월 18일을 기준일로 하여 건설사업부문만을 존속회사로 남겨두고, 신탁자산과 해외 PF 사업장을 이전하여 분할신설회사를 설립하였습니다. 분할신설법인은 국내신탁자산 및 해외PF사업관련 자산의 매각을 통하여 관련 채무를 변제하고 분할존속법인은 M 신규투자유치를 통해 재무구조 개선과 조속한 경영정상화를 달성할 목적입니다.

구분	내용

분할방법	인적분할

분할회사	범양건영 주식회사(분할존속회사)범양자산관리주식회사(분할신설회사)

분할기일	2013년 11월 18일

(2) 분할관련 일반내용1) 분할방법에 대한 설명당사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 212 조에 의하여 다음과 같이 인적분할방식에 의한 회사분할을 실시하였습니다. 범양건영 주식회사의 국내신탁자산과 이전 대상 해외 PF 사업 관련 자산 및 이전 대상 자산 관련 부채를 분할신설회사로 이전하고, 분할신설회사가 발행하는 주식을 분할 전회사의 주주가 주식 보유비율에 비례하여 배정받는 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 분할존속회사와 분할신설회사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률, 2013년 11월 15일에 채권자집회에서 승인을 받은 회생계획안의 적용을 받는 회생회사로 합니다.

구분	회사명	사업부문

분할존속회사	범양건영 주식회사	신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사	범양자산관리 주식회사	부동산 개발업 및 매매업 등

이에 따라 인적분할 신설회사는 분할회사의 분할기일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.61834963주의 비율로 신주를 배정하였습니다. 분할비율은 2013년 6월 30일의 결산자료를 기준으로 산출되어 확정되었습니다.

* 회사가 합병등을 한 경우 그 내용2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통해 분할신설회사의 연결재무제표로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	범양자산관리 주식회사와 그 종속기업

유동자산	48,574,441

비유동자산	6,120,671

자산총계	54,695,112

유동부채	38,023,979

비유동부채	8,803

부채총계	38,032,782

순자산금액	16,662,330

3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 212 조에 의해 분할하고, 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무(공익채권을 포함) 중에서 분할신설회사에 이전한 채무(책임을 포함한다.이하 같다)만을 부담하며, 분할신설회사로 이전되지 아니하는 다른 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 지지 아니합니다. 또한 분할존속회사도 분할존속회사에 존속하는 채무만을 부담하며, 분할신설회사로 이전된 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 지지 아니합니다.(3) 분할 회계처리1) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채에 대하여 공정가액과 장부가액의 차이를 중단영업처분손익으로 인식하였습니다.2) 분할의 결과 이전되는 순자산 가액이 주식병합 절차에 따라 감소되는 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 기타불입자본항목(감자차익)으로 처리하였습니다.

2. 중단영업(1) 신탁자산 및 해외사업부문의 인적분할당사는 2013년 11월 15일의 채권자집회에서 승인된 변경회생계획안에 따라 당사의 원활한 회생을 도모하고 조속한 경영정상화를 달성하기 위하여 2013년 11월 18일을분할기준일로 하여 신탁자산 및 해외 PF 사업장을 인적분할하여 분할 신설법인을 설립하였습니다. (2) 중단영업이익의 분석인적분할의 방법으로 분할된 사업부문의 경영성과는 계속영업과 구분하여 중단영업으로 표시하였으며 포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다. 당기에 중단영업으로 분류된 영업을 포함하기 위하여 비교표시된 전기 중단영업손익과 현금흐름은 재표시되었습니다. 1) 당기와 전기 중 중단영업으로 표시된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제56기	제55기

I.매출	-	-

II.매출원가	-	-

III.매출총이익	-	-

판매관리비	442,233	3,134,145

IV.영업이익	(442,233)	(3,134,145)

금융수익	30,373	49,300

금융비용	1,207,264	420,563

지분법투자손익	(2,497,323)	(5,934,439)

기타영업외수익	4,265,324	12,259,027

기타영업외비용	4,666,248	18,186,994

V.중단영업처분손실	-	-

VI.법인세비용차감전순이익	(4,517,371)	(15,367,814)

법인세비용	-	-

VII.중단영업순이익	(4,517,371)	(15,367,814)

2) 당기와 전기 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제56기	제55기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	14,476,790	40,906,577

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,583,669	294,732

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(21,092,021)	(41,741,697)

3. 분할과 관련된 공시전자공시시스템2013.11.15 회생계획인가2013.12.19 주요사항보고서(분할(분할합병)결정)2013.12.24 합병 등 종료보고서(분할)2014.01.06 회사분할결정 12. 자산양수도 현황당사는 2015년 8월 17일 군인공제회와 고려종합물류㈜의 주식 60,000주(지분100%)에 대한 주식매매계약을 체결하였고, 12월 16일 양수도대금 지급을 완료하였습니다.(1) 자산양수도 대상 및 가액- 대상 : 고려종합물류㈜의 주식 60,000주(지분100%)- 가액 : 15,262,000,000원(2) 자산양수도 목적당사는 본 자산양수도를 통한 사업다각화 및 매출 증대를 목적으로 하고있습니다.

(3) 자산양수도 일정

구분	일자	비고

외부평가기관 계약 체결	2015.07.01	회계법인 바른

외부평가기관 평가	2015.07.02~2015.07.06	-

입찰서류 마감	2015.07.07	-

우선협상대상자 선정통보	2015.07.10	-

양해각서(MOU)체결일	2015.07.15	-

실사기간	2015.07.16~2015.07.29	-

이사회결의일	2015.08.17	취득(인수)결정일

본 계약 체결일	2015.08.17	-

주요사항보고서 제출일	2015.08.18	-

양수도대금 지급일	2015.12.16	-

* 양수도대금의 지급(단위 : 원)

구분	지급일	금액	비고

계약금	2015.08.17	1,526,200,000	-

잔금	2015.12.16	13,735,800,000	-

합 계	15,262,000,000

(4) 합병 등 전후의 요약재무정보(단위 : 원)

구분	자산양수도 전	증가(감소)	자산양수도 후

Ⅰ. 유 동 자 산	36,312,143,593	(1,462,001,800)	34,850,141,793

Ⅱ. 비 유 동 자 산	9,650,738,929	15,262,000,000	24,912,738,929

자 산 총 계	45,962,882,522	13,799,998,200	59,762,880,722

Ⅰ. 유 동 부 채	19,120,764,625	-	19,120,764,625

Ⅱ. 비 유 동 부 채	5,347,065,278	-	5,347,065,278

부 채 총 계	24,467,829,903	-	24,467,829,903

Ⅰ. 자 본 금	17,574,295,000	6,188,340,000	23,762,635,000

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	50,373,701,320	7,611,658,200	57,985,359,520

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	10,390,054	-	10,390,054

Ⅳ. 이 익 잉 여 금	(46,463,333,755)	-	(46,463,333,755)

자 본 총 계	21,495,052,619	13,799,998,200	35,295,050,819

부채와 자본총계	45,962,882,522	13,799,998,200	59,762,880,722

* 상기 항목은 최근 결산일(2015.09.30)기준으로 작성된 별도 요약재무정보입니다.* 상기 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 금액만 단순 가감한 수치로 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.

(5) 자산양수도 관련 공시전자공시시스템2015.12.11 타법인주식및출자증권취득결정2015.12.11 주요사항보고서(중요한자산양수도 결정)2015.12.16 합병등종료보고서(자산양수도)

(6) 합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

고려종합물류(주)	매출액	5,064	5,417	4,927	2.7%	5,258	2.9%	-

영업이익	1,458	1,565	1,405	3.6%	1,054	32.7	-

당기순이익	1,159	1,243	978	15.6%	666	46.4	-

보호예수 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	269,058	2015년 12월 29일	-	2015년 12월 29일부터 1년간 의무보호예수	모집(전매제한)	24,831,812

* 상기 보호예수주식은 보호예수기간이 경과하였으나, 보호예수 해지 신청 하지 않은 2017년 11월 20일 주식분할이 반영된 주식수입니다.