한독 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 67 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	330,560,159,829	316,278,186,567

현금및현금성자산 (주4)	35,850,030,478	46,454,298,265

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	176,770,630,366	163,558,784,876

기타유동자산 (주6)	5,432,557,841	4,223,735,798

재고자산 (주7)	105,948,100,129	98,087,414,028

기타금융자산 (주4,8)	6,452,448,055	3,840,083,160

당기법인세자산	106,392,960	113,870,440

비유동자산	527,417,681,545	518,777,719,666

장기기타금융자산 (주4,8)	4,000,000	766,602,138

장기매출채권 및 기타채권 (주4,5)	2,719,970,192	2,770,945,612

당기손익-공정가치금융자산 (주4,9)	40,452,745,334	34,188,265,583

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,9)	10,905,415	10,905,415

유형자산 (주10)	214,824,533,401	216,380,954,335

투자부동산 (주10)	48,597,348,020	48,200,798,742

무형자산 (주10)	73,222,651,378	75,721,683,486

종속기업 및 관계기업투자 (주12)	144,477,457,085	134,678,385,993

기타비유동자산 (주6,11,17)	1,778,946,560	6,059,178,362

이연법인세자산	1,329,124,160	0

자산총계	857,977,841,374	835,055,906,233

부채

유동부채	441,341,037,897	339,730,691,445

매입채무 및 기타채무 (주4,13,19)	117,011,293,456	85,525,697,994

기타 유동부채 (주14)	4,523,757,868	3,285,501,577

기타금융부채 (주4,15)	5,203,988,022	11,120,416,736

단기차입금 (주4,15)	244,610,270,000	181,694,240,000

전환사채 (주4,15)	24,606,911,977	22,546,159,078

유동성사채 (주4,15)	34,650,447,559	24,328,053,666

기타충당부채 (주16)	10,734,369,015	11,230,622,394

비유동부채	91,284,909,851	157,942,775,567

장기매입채무 및 기타채무 (주4,13,19)	7,109,631,916	7,116,530,456

장기기타금융부채 (주4,15)	1,069,528,428	1,185,297,404

장기차입금 (주4,15)	24,654,980,000	88,638,190,000

사채 (주4,15)	49,549,595,022	54,275,802,471

장기기타충당부채 (주16)	1,584,805,392	1,521,979,984

종업원급여부채 (주17)	7,316,369,093	4,982,764,512

이연법인세부채	0	222,210,740

부채총계	532,625,947,748	497,673,467,012

자본

보통주자본금 (주1,18)	6,881,766,500	6,881,766,500

주식발행초과금	36,748,103,056	36,748,103,056

기타자본항목 (주20)	32,665,219,378	41,660,748,168

이익잉여금	249,056,804,692	252,091,821,497

자본총계	325,351,893,626	337,382,439,221

부채 및 자본총계	857,977,841,374	835,055,906,233

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21)	140,823,069,986	384,547,447,831	128,362,721,384	381,841,384,411

매출원가 (주21)	102,844,369,606	274,201,268,748	92,550,847,972	262,272,220,383

매출총이익	37,978,700,380	110,346,179,083	35,811,873,412	119,569,164,028

판매비와관리비 (주22)	37,691,397,461	112,256,536,518	38,163,883,663	114,806,742,553

영업이익(손실)	287,302,919	(1,910,357,435)	(2,352,010,251)	4,762,421,475

기타수익 (주23)	214,332,028	1,060,993,080	484,724,905	2,322,563,995

기타비용 (주23)	1,048,654,991	2,406,032,195	939,290,422	2,508,072,193

금융수익 (주24)	10,546,862,554	20,230,886,727	6,215,186,445	2,970,048,672

금융비용 (주24)	10,052,158,190	18,811,550,470	8,472,428,891	14,293,602,093

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,315,680)	(1,836,060,293)	(5,063,818,214)	(6,746,640,144)

법인세비용(수익) (주25)	(106,485,831)	(1,442,739,202)	(1,750,505,942)	(1,550,414,100)

분기순이익(손실)	54,170,151	(393,321,091)	(3,313,312,272)	(5,196,226,044)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(29)	(241)	(378)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(29)	(241)	(378)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	54,170,151	(393,321,091)	(3,313,312,272)	(5,196,226,044)

기타포괄손익	273,984,433	435,078,447	(219,712,520)	(142,208,270)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	122,366,778	111,010,886	41,403,549	(74,110,050)

순확정급여부채의 재측정요소	122,366,778	111,010,886	41,403,549	(74,110,050)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	151,617,655	324,067,561	(261,116,069)	(68,098,220)

현금흐름위험회피 (주28)	151,617,655	324,067,561	(261,116,069)	(68,098,220)

분기총포괄이익(손실)	328,154,584	41,757,356	(3,533,024,792)	(5,338,434,314)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,439,641,589	303,502,410,774	388,571,921,919

총포괄손익	0	0	(68,098,220)	(5,270,336,094)	(5,338,434,314)

분기순이익(손실)	0	0	0	(5,196,226,044)	(5,196,226,044)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(74,110,050)	(74,110,050)

현금흐름위험회피	0	0	(68,098,220)	0	(68,098,220)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	0	(4,129,059,900)	(4,129,059,900)

배당	0	0	0	(4,129,059,900)	(4,129,059,900)

자기주식취득	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,371,543,369	294,103,014,780	379,104,427,705

2025.01.01 (기초자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,660,748,168	252,091,821,497	337,382,439,221

총포괄손익	0	0	324,067,561	(282,310,205)	41,757,356

분기순이익(손실)	0	0	0	(393,321,091)	(393,321,091)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	111,010,886	111,010,886

현금흐름위험회피	0	0	324,067,561	0	324,067,561

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	(9,319,596,351)	(2,752,706,600)	(12,072,302,951)

배당	0	0	0	(2,752,706,600)	(2,752,706,600)

자기주식취득	0	0	(9,319,596,351)	0	(9,319,596,351)

2025.09.30 (기말자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	32,665,219,378	249,056,804,692	325,351,893,626

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	23,524,737,637	(20,535,972,625)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주27)	29,512,815,850	(8,641,857,100)

법인세납부	0	(291,470,210)

이자납부	(12,105,083,198)	(11,943,153,455)

이자수취	1,018,855,135	340,411,290

배당금수취	5,098,149,850	96,850

투자활동으로인한현금흐름	(28,130,543,003)	(26,629,213,827)

단기대여금의 증가	(2,820,450,000)	(680,000,000)

종업원대여금의 증가	(292,880,000)	(347,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,100,015,831)	(1,882,851,645)

관계기업투자의 취득	(5,517,998,965)	(8,908,500,000)

물적분할로 인한 현금유출	(2,000,000,000)	0

기타금융자산의 취득	(79,500,000,000)	0

유형자산의 취득	(11,222,101,881)	(11,767,403,642)

무형자산의 취득	(1,000,758,730)	(3,416,570,394)

종업원대여금의 감소	280,060,000	192,500,000

임차보증금의 증가	0	(134,263,500)

임차보증금의 반환	0	66,304,000

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	398,247,000	0

기타금융자산의 처분	74,500,000,000	0

유형자산의 처분	61,200,593	131,192,903

무형자산의 처분	0	37,000,000

금융리스채권의 수취	84,154,811	80,378,451

재무활동으로인한현금흐름	(5,976,253,069)	55,870,389,950

단기차입금의 차입	15,000,000,000	114,250,000,000

장기차입금의 차입	0	33,700,000,000

사채발행	29,489,680,000	34,089,630,000

정부보조금 수령	1,201,496,662	179,223,315

임대보증금의 증가	336,420,000	0

임대보증금의 반환	0	(250,000,000)

자기주식의 취득	(9,319,596,351)	0

배당금지급	(2,752,706,600)	(4,129,059,900)

단기차입금의 상환	(14,033,180,000)	(71,377,180,000)

사채의 상환	(24,500,000,000)	(50,000,000,000)

정부보조금의 반환	(832,935,486)	(55,236,843)

리스부채 상환	(565,431,294)	(536,986,622)

현금및현금성자산의 증가	(10,582,058,435)	8,705,203,498

기초의 현금및현금성자산	46,454,298,265	10,166,791,465

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(22,209,352)	(18)

분기말의 현금및현금성자산	35,850,030,478	18,871,994,945