한독 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 67 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 66 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 3분기말	제 66 기말

자산

유동자산	313,304,306,153	283,154,323,087

현금및현금성자산	18,871,994,945	10,166,791,465

매출채권 및 기타유동채권	180,772,186,886	166,534,530,982

기타유동자산	9,969,610,375	12,837,045,822

유동재고자산	103,636,412,577	93,489,572,386

기타금융자산	0	126,382,432

당기법인세자산	54,101,370	0

비유동자산	559,043,315,847	555,589,486,214

장기기타금융자산	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타채권	5,885,626,876	5,767,903,942

당기손익-공정가치금융자산	37,406,308,903	35,221,043,420

기타포괄손익-공정가치금융자산	10,905,415	10,905,415

유형자산	217,598,407,064	221,652,612,894

투자부동산	48,249,953,120	48,397,416,252

무형자산	76,157,081,856	73,196,715,845

종속기업 및 관계기업투자	167,448,128,902	158,539,628,902

기타비유동자산	6,282,903,711	12,799,259,544

자산총계	872,347,622,000	838,743,809,301

부채

유동부채	318,619,054,754	300,279,852,252

매입채무 및 기타채무	97,035,444,451	107,810,870,025

기타유동부채	1,747,715,501	6,014,204,922

기타금융부채	663,284,826	539,981,503

단기차입금	185,294,240,000	124,638,240,000

유동성사채	24,246,064,948	49,881,013,051

기타충당부채	9,632,305,028	11,103,163,811

당기법인세부채	0	292,378,940

비유동부채	174,624,139,541	149,892,035,130

장기매입채무 및 기타채무	6,987,070,649	7,024,648,285

기타비유동부채	0	150,737,302

장기기타금융부채	4,111,579,321	4,498,846,056

장기차입금	115,787,250,000	99,770,430,000

사채	34,201,553,510	24,009,844,899

장기기타충당부채	1,775,204,741	1,371,117,577

종업원급여부채	3,207,712,529	2,920,015,102

이연법인세부채	8,553,768,791	10,146,395,909

부채총계	493,243,194,295	450,171,887,382

자본

보통주자본금	6,881,766,500	6,881,766,500

주식발행초과금	36,748,103,056	36,748,103,056

기타자본항목	41,371,543,369	41,439,641,589

이익잉여금	294,103,014,780	303,502,410,774

자본총계	379,104,427,705	388,571,921,919

자본과부채총계	872,347,622,000	838,743,809,301

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	128,362,721,384	381,841,384,411	126,103,506,371	393,095,145,970

매출원가	92,550,847,972	262,272,220,383	85,022,782,190	265,182,071,416

매출총이익	35,811,873,412	119,569,164,028	41,080,724,181	127,913,074,554

판매비와관리비	38,163,883,663	114,806,742,553	35,820,339,052	111,657,425,172

영업이익(손실)	(2,352,010,251)	4,762,421,475	5,260,385,129	16,255,649,382

기타수익	484,724,905	2,322,563,995	5,610,964,604	15,231,105,676

기타비용	939,290,422	2,508,072,193	599,606,942	1,823,585,913

금융수익	6,215,186,445	2,970,048,672	1,453,726,183	3,752,947,646

금융비용	8,472,428,891	14,293,602,093	8,599,299,669	25,930,354,521

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,063,818,214)	(6,746,640,144)	3,126,169,305	7,485,762,270

법인세비용(수익)	(1,750,505,942)	(1,550,414,100)	(37,891,562)	570,773,449

당기순이익(손실)	(3,313,312,272)	(5,196,226,044)	3,164,060,867	6,914,988,821

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(241)	(378)	230	502

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(241)	(378)	230	502

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(3,313,312,272)	(5,196,226,044)	3,164,060,867	6,914,988,821

기타포괄손익	(219,712,520)	(142,208,270)	259,855,583	216,817,684

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	41,403,549	(74,110,050)	68,435,701	30,039,675

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(261,116,069)	(68,098,220)	191,419,882	186,778,009

총포괄손익	(3,533,024,792)	(5,338,434,314)	3,423,916,450	7,131,806,505

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,586,784,920	317,796,910,417	403,013,564,893

당기순이익(손실)	6,914,988,821	6,914,988,821

순확정급여부채의 재측정요소	30,039,675	30,039,675

현금흐름위험회피	186,778,009	186,778,009

배당	(5,505,413,200)	(5,505,413,200)

2023.09.30 (기말자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,773,562,929	319,236,525,713	404,639,958,198

2024.01.01 (기초자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,439,641,589	303,502,410,774	388,571,921,919

당기순이익(손실)	(5,196,226,044)	(5,196,226,044)

순확정급여부채의 재측정요소	(74,110,050)	(74,110,050)

현금흐름위험회피	(68,098,220)	(68,098,220)

배당	(4,129,059,900)	(4,129,059,900)

2024.09.30 (기말자본)	6,881,766,500	36,748,103,056	41,371,543,369	294,103,014,780	379,104,427,705

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,535,972,625)	43,752,758,300

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,641,857,100)	58,408,826,712

법인세납부	(291,470,210)	(6,147,179,220)

이자납부	(11,943,153,455)	(9,290,578,152)

이자수취	340,411,290	781,592,110

배당금수취	96,850	96,850

투자활동현금흐름	(26,629,213,827)	(45,785,549,252)

단기대여금의 증가	(680,000,000)	(3,500,000,000)

종업원장기대여금의 증가	(347,000,000)	(295,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,882,851,645)	(5,499,954,659)

기타금융자산의 취득	0	(30,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(8,908,500,000)	(13,314,019,400)

유형자산의 취득	(11,767,403,642)	(13,169,044,257)

무형자산의 취득	(3,416,570,394)	(6,400,801,806)

대여금의 회수	0	1,000,000,000

종업원대여금의 감소	192,500,000	124,200,000

파생상품의 처분	0	18,646,769

기타금융자산의 처분	0	25,000,000,000

임차보증금의 증가	(134,263,500)	0

임차보증금의 반환	66,304,000	10,000,000

유형자산의 처분	131,192,903	160,652,558

무형자산의 처분	37,000,000	3,000,000

금융리스채권의 수취	80,378,451	76,771,543

재무활동현금흐름	55,870,389,950	(3,542,586,736)

단기차입금의 차입	114,250,000,000	121,200,000,000

장기차입금의 차입	33,700,000,000	24,000,000,000

사채의 발행	34,089,630,000	23,862,715,000

정부보조금 수령	179,223,315	61,372,000

임대보증금의 반환	(250,000,000)	0

배당금지급	(4,129,059,900)	(5,505,413,200)

단기차입금의 상환	(71,377,180,000)	(131,708,150,000)

사채의 상환	(50,000,000,000)	(35,000,000,000)

정부보조금의 상환	(55,236,843)	(50,717,838)

리스부채의 상환	(536,986,622)	(402,392,698)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,705,203,498	(5,575,377,688)

기초현금및현금성자산	10,166,791,465	28,773,196,568

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(18)	41,673,676

기말현금및현금성자산	18,871,994,945	23,239,492,556