케이씨씨 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신동렬(감사위원장)	예	연세대학교 경제학 학사제34회 행정고등고시 합격(1991)前 대전지방국세청장(2016~2017)現 세무법인 뉴조이 세무사(2018~현재)現 계룡건설산업㈜ 사외이사 겸 감사위원(2021~현재)現 ㈜케이씨씨 사외이사(2021~현재)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	기본자격 : - 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 근무기간 : - 중부지방국세청 감사관('10~'11) - 서울지방국세청 세원분석국장('13~'14) - 서울지방국세청 국제거래조사국장('14~'16) - 국세공무원교육원장('16) - 대전지방국세청장('16~'17)※ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 근무한 경력 5년 이상

윤석화	예	서울대학교 경영학과 학사서울대학교 경영학 석사美 University Of Maryland 경영학 박사前 美 Montclair 주립대학 조교수(2001~2006)現 서울대학교 경영대학 조교수/교수(2006~현재) 前 대한리더십학회 회장(2022~2023) 前 크라운제과 사외이사(2021~2024.03)現 현대백화점 사외이사(2024.03~현재)現 ㈜케이씨씨 사외이사(2020~현재)	예	회계/재무분야 학위보유자	기본자격 : - 서울대학교 경영학 석사 - 美 University Of Maryland 경영학 박사 근무기간 : - 서울대학교 경영대학 조교수/교수('06~현재) ※ 회계/재무석사 + 연구원 또는 조교수 이상 경력 5년 이상

장성완	예	고려대학교 경영학 학사前 삼정 KPMG 이사(1999 ~ 2013)現 광교회계법인(2013~현재)現 ㈜케이씨씨 사외이사(2020~현재)	예	회계사	기본자격 : - 한국공인회계사 / 세무사 근무기간 : - 삼정 KPMG('99 ~'13) - 광교회계법인 회계사('13~현재) ※ 공인회계사로서 그 자격과 관련된 업무의 경력 5년 이상

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

- 감사위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(총원 3명 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(신동렬 사외이사)

그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임여부	연임횟수	비고

신동렬	약 30여년의 공직생활을 통하여 다양한 곳에서 세무업무에 대한 경험과 전문성을 쌓았으며 현재도 세무법인의 세무사로서 활발히 활동하는 바, 당사의 각종 세무 현안에 대한 합리적 시각 뿐만 아니라 다양한 방안을 제시하여 보다 효율적이고 준법경영 / 정도경영을 이룰 수 있는 토대를 마련할 것으로 기대함.	사외이사후보 추천위원회	-	해당사항 없음	2년	연임	1	감사위원회 위원장

윤석화	1996년 서울대학교 경영학 석사, 2001년 경영학 박사(University Of Maryland,USA) 를 수료한 이후 Montclair 주립대학에서 조교수로, 2006년부터 서울대학교에서 조교수부터 교수까지 지속적으로 학문적 경험과 경력을 갖춰왔기에 당사의 감사위원회 위원으로서 각종 경영 관련 현안에 대하여 다양한 의견을 제시할 것으로 기대함.	사외이사후보 추천위원회	-	해당사항 없음	2년	연임	1	-

장성완	1999년 11월부터 2013년 10월까지 삼정KPMG에서, 2013년 10월부터는 광교회계법인에서 회계사로서 녹십자, 대원제약, 대우건설 등 여러 회사의 회계감사와 주식평가 및 K_IFRS / 내부회계관리제도 구축 자문 등을 수행하여, 풍부한 회계 지식 및 경험 을 갖추었기에, 당사의 재무제표 등 회계, 감사 관련 사항을 효과적으로 처리할 것으로 기대함.	사외이사후보 추천위원회	-	해당사항 없음	2년	연임	2	-

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 확인합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 주요사항에 관한 보고를 받으며, 해당 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

(기준일 : 2024년 03월 31일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

신동렬(출석률: 100%)	윤석화(출석률: 100%)	장성완(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2024.02.14	1. 제66기 재무제표 등 검토의 건2. 2023년 내부감사 실적보고 및 2024년 감사계획 승인의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

※보고사항① 2023년 내부회계관리제도 운영 실태	-	-	-	-

2	2024.03.14	1. 제66기 감사보고서 제출의 건2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건3. 제66기 재무제표 이사회 승인 동의의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

※보고사항① 2023 케이씨씨 감사결과(EY한영)	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 계획회사는 감사위원회를 대상으로 감사업무를 효과적으로 지속하기 위해 필요한 교육을연 1회 이상 시행하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 06월 16일	한국상장회사협의회	장성완	별도 일정 수행	- 내부회계관리제도 온라인 교육

2022년 07월 04일	한국상장회사협의회	신동렬	별도 일정 수행	- 내부회계관리제도 운영 현황과 최근 이슈 설명회

2022년 10월 28일	한국상장회사협의회	김희천	별도 일정 수행	- 내부회계관리제도 온라인 교육

2023년 06월 15일	삼일PwC	신동렬, 윤석화, 장성완	-	- 내부회계관리제도에 대한 감사위원회 역할과 책임

2023년 09월 21일	감사위원회 포럼	신동렬, 윤석화, 장성완	-	- IFRS S1, S2 제정과 감사의 대응방안

주) 24년의 경우 결산 관련 감사위원회 활동으로 별도 교육을 실시하지 않았으며, 연내 교육 실시 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	6	수석 1명, 책임 3명, 프로 2명 (평균 2년 11개월)	감사위원회 지원, 내부감사 실적 및 계획 보고

주) 직위(근속연수)는 소속인력의 직위와 지원업무 담당 기간을 기재하였습니다.

사. 준법지원인 등

(기준일 : 2024년 03월 31일)

구 분	내 용

준법지원인인적사항	1. 성 명 : 홍성연 2. 생년월일 : 1983년 7월 8일 3. 학 력 : 연세대학교 법학과 졸업 4. 입 사 일 : 2017년 3월 13일 5. 주요사항 (1) 現 주식회사 케이씨씨 법무팀장 (2) 이사회 결의(2019.02.14) 따라 준법지원인으로 선임 (3) 기존 임기 만료에 따른 재선임(2022.02.14)

준법지원인주요경력	- 사법연수원 제39기 수료(2008.03 ~ 2010.02) - 법무법인 율촌 공정거래그룹 변호사(2010.02 ~ 2016.11) - 前 주식회사 케이씨씨 준법지원팀 담당(2017.03 ~ 2018.01) - 前 주식회사 케이씨씨 국내계약관리팀 담당(2018.02 ~ 2019.01) - 前 주식회사 케이씨씨 국내계약관리팀 팀장(2019.02~2019.07) - 前 주식회사 케이씨씨 계약관리팀 팀장(2019.07~2021.12) - 現 주식회사 케이씨씨 준법지원인(2019.02~ ) - 現 주식회사 케이씨씨 법무팀 팀장(2022.01~ )

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	변호사 2 명 (주임)(평균 6 개월)	준법지원인 활동 지원, 비표준계약서 검토, 법률자문 등

주) 근속연수 작성시 해당지원업무에 담당기간의 평균기간으로 작성하였으며, 직원수 산정시 준법지원인 본인은 제외하였습니다.