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SH에너지화학 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 67 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 3월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 SH에너지화학
대 표 이 사 : 정케빈규봉
본 점 소 재 지 : 전라북도 군산시 외항7길 20(소룡동)
(전 화) 063-469-1500
(홈페이지) http://www.sh-enerchem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부 장 (성 명) 박 광 용
(전 화) 02-2040-0632
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ------------------------------------------------- 1
I. 회사의 개요 ------------------------------------------------------- 2
II. 사업의 내용 ------------------------------------------------------- 9
III. 재무에 관한 사항 -------------------------------------------------- 27
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------------------------- 158
V. 회계감사인의 감사의견 등 ------------------------------------------- 168
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------------------- 172
VII. 주주에 관한 사항 -------------------------------------------------- 180
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------------------------- 184
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -------------------------------------------- 191
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------------------------------- 193
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------------- 194
XII. 상세표 ----------------------------------------------------------- 195
【전문가의 확인】 ------------------------------------------------------ 196
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 에스에이치에너지화학이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SH Energy Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 주식회사 SH에너지화학이라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조, 가공 및 판매 등을 영위할 목적으로 1958년 05월 09일에 설립되었습니다. 또한 1985년 12월 07일에 기업을 공개하여 회사의 주식이 1985년 12월 23일로 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지

주 소	전라북도 군산시 외항7길 20(소룡동)

전화번호	063-469-1500

홈페이지	http://www.sh-enerchem.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요 사업의 내용

당사는 합성수지등제조 사업부문, 자원개발 사업부문, 경영컨설팅 사업부문으로 구성되어 있습니다. 합성수지등제조 사업부문의 대표적인 생산품으로는 스치로폴의 원료로 사용되는 EPS레진과 화장품의 조성물(filler)로 사용되는 Nylon-12 Fine Powder가 있으며, 자원개발 사업부문에서는 Shale Gas가 있습니다. 기타 자세한 내용은 "Ⅱ.사업의내용 1.사업의개요"를 참고하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1985년 12월 23일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

회사명	연혁

㈜SH에너지화학	2021.03 대표이사 정케빈규봉에서 공동대표이사 정케빈규봉, 서미혜로 변경
2022.02 공동대표이사 정케빈규봉, 서미혜에서 대표이사 정케빈규봉으로 변경

SH Energy USA, INC.	2021.01. 광권 재평가 후 손상 처리
2022.01. 광권 재평가2023.01. 광권 재평가 후 손상 처리
2024.01. 광권 재평가
2025.01. 광권 재평가

㈜리얼티어드바이저스코리아	2019.08 알에이케이사모부동산투자신탁1호 해지2019.12. 전문사모집합투자업 폐지2019.12. ㈜알에이케이자산운용에서 ㈜리얼티어드바이저스코리아로 상호 변경 금융투자업에서 경영컨설팅업으로 업종 변경

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 03월 30일	정기주총	사내이사 이규봉	사내이사 CHUNG KEVIN KYUBONG	사내이사 노상섭(임기만료)

2022년 03월 30일	정기주총	기타비상무이사 정미영	사내이사 서미혜사외이사 이남녕사외이사 성원모	사외이사 정미영(임기만료)

2023년 03월 30일	정기주총	사외이사 이준수	-	-

2024년 03월 29일	정기주총	-	사내이사 CHUNG KEVIN KYUBONG	사내이사 이규봉(임기만료)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	당기말	66기(2023년말)	65기(2022년말)	64기(2021년말)	제63기(2020년말)

보통주	발행주식총수	111,133,730	111,133,730	111,133,730	111,133,730	111,133,730

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	55,567	55,567	55,567	55,567	55,567

우선주	발행주식총수	6,220	6,220	6,220	6,220	6,220

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	173	173	173	173	173

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	55,740	55,740	55,740	55,740	55,740
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	166,447,120	346,220	166,793,340	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	55,313,390	340,000	55,653,390	-

1. 감자	28,913,390	-	28,913,390	-

2. 이익소각	-	340,000	340,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	26,400,000	-	26,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	111,133,730	6,220	111,139,950	-

Ⅴ. 자기주식수	2,339,374	-	2,339,374	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	108,794,356	6,220	108,800,576	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	2.1	-	2.1	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	236,220	-	-	-	236,220	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	236,220	-	-	-	236,220	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	1,622,345	480,809	-	-	2,103,154	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,622,345	480,809	-	-	2,103,154	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,858,565	480,809	-	-	2,339,374	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2024년 05월 15일	2025년 05월 15일	2,000	1,631	81.5	0	-	-

신탁 체결	2023년 05월 15일	2024년 05월 15일	2,000	1,376	68.8	0	-	-

신탁 체결	2022년 05월 15일	2023년 05월 15일	2,000	1,038	51.9	0	-	-

위 계약은 2018.11.15일에 최초계약한 신탁계약의 연장이며, 취득금액은 누적기준입니다.

라. 종류주식(우선주) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	1990년 03월 29일

주당 발행가액(액면가액)	1,520	500

발행총액(발행주식수)	9,454,400	6,220

현재 잔액(현재 주식수)	9,454,400	6,220

주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)	-

이익배당에 관한 사항	1. 의결권없는 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당한다.2. 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환권자	없음

상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환권자	없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)	-

발행이후 전환권행사내역	N

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	-

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-
5. 정관에 관한 사항

사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022.03.30일이며, 제67기 정기주주총회(2025.03.28일 개최예정) 안건 중 정관 변경 안건은 포함되어 있지 않습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022.03.30	제64기정기주주총회	- 우선주식의 수와 내용, 주식매수선택권, 동등배당, 우리사주선택권, 전환사채의 발행, 신주인수권부사채의 발행- 명의개서대리인, 주주명부 작성 및 비치, 주주명부의 폐쇄 및 기준일, 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 감사위원회의 구성	- 상법 개정에 따른 동등배당 내용 반영 및 준용규정 삭제- 전자증권제도 도입에 따른 규정정비 - 상법 개정에 따른 규정 정비

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	합성수지 및 기타 프라스틱물질 제조, 가공 및 판매업	영위

2	수출입업 및 상품의 도소매업	영위

3	물품매도 확약서 발행업	영위

4	유기 및 무기화학 제품 제조, 가공 및 판매업	영위

5	생명공학과 관련한 제품의 제조, 가공 및 판매업	미영위

6	전자, 전기 소재 및 동 부속품의 제조, 가공 및 판매업	미영위

7	인터넷 등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 부대사업	미영위

8	부동산 및 임대업	미영위

9	가스, 유전 등 에너지 관련 사업	영위

10	상기 각호의 사업에 부대되는 기술용역 및 임가공업	영위

11	상기 각호의 사업에 부대되는 일체의 사업 및 임대업	영위
1. 사업의 개요

합성수지등제조 사업부문에는 합성수지를 제조하는 EPS 공장과 화장품 원료를 제조하는 ANYBES 공장이 있습니다. EPS 공장의 대표적인 생산품으로는 EPS레진이 있으며, 이는 스치로폴의 원료로 현재 건물 단열재 및 완충 포장재로 주로 쓰여집니다. ANYBES 공장의 대표적인 생산품으로는 Nylon-12 Fine Powder가 있으며, 이는 화장품의 조성물(filler)로 사용됩니다.

기타 사업부문에는 자원개발과 경영컨설팅이 있습니다.

미국 내 천연가스 개발사업에 참여하기 위하여 2008년 현지법인인 SH Energy USA, Inc.를 설립하였습니다. 2022년 초부터 광권 리스 만료일(3년)이 도래하여 순차적으로 광권 리스 갱신 작업을 진행하여 2022년말 총 1,079.59 net acres에 해당하는 광권 리스의 갱신을 완료하였습니다. 이 밖에 178.85 net acres의 생산정(권리) 등을 보유하고 있습니다.

자산운용업에 참여하기 위하여 부동산전문 자산운용사인 주식회사 알에이케이자산운용의 지분을 취득하였습니다. 새로운 사업모델의 발굴이 필요하게 되어 2019년말 금융투자업 인가를 반납하고 투자 및 경영컨설팅 등으로 사업목적을 변경하고, 사명을 주식회사 리얼티어드바이저스코리아로 변경하였습니다.

매출현황을 보면 합성수지등제조 사업부문에서 132,302백만원, 자원개발 사업부문에서 12백만원, 경영컨설팅 사업부문에서 5백만원을 기록하였고, 내부거래를 조정한 연결매출액은 126,047백만원입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액	비율

합성수지등
제조	제품	EPS레진 등	건물단열재 등	132,133	99.9

상품	-	-	169	0.1

자원개발	제품	Shale Gas	-	12	-

경영컨설팅	수수료/투자	-	-	5	-

단순합계	132,319	100

내부거래	(6,272)

총합계	126,047

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원, USD)

품목	제67기	제66기	제65기

EPS레진 등	2,195	2,206	2,344

Shale Gas	$1.86	$2.33	$6.61

Shale Gas의 경우 mcf당 평균 판매가격이며 당기의 경우 2개월 추정치가 반영되어 있습니다. EPS레진 등의 경우 kg당 평균 판매가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율	비 고

합성수지등 제조	원재료	SM 등	중합주요원료	86,863	87.8	한화토탈에너지스㈜ 등

원재료	LRL 등	중합주요원료	406	40.1	수입

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제67기	제66기	제65기

SM 등	1,529	1,395	1,530

LRL 등	10,032	9,598	10,497

SM 등의 경우 kg당 평균 구입가격입니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력

(단위 : MT)

사업부문	품목	제67기	제66기	제65기

합성수지등 제조	EPS레진	91,350	91,350	92,050

Nylon-12 Fine Powder	77	77	77

합 계	91,427	91,427	92,127

2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법(단위 : MT)

품목	월생산능력	연간 생산능력

일수	생산능력

EPS레진	월평균 30일 8시간×3교대	7,830	91,350

Nylon-12 Fine Powder	월평균 26일 8시간×3교대	6.4	77

나) 평균가동시간

"일 261MT × 약 350일 기준"

라. 생산실적 및 가동률1) 생산실적(단위 : MT)

품목	제67기	제66기	제65기

EPS레진	56,794	59,171	72,059

Nylon-12 Fine Powder	44	35	40

합 계	56,838	59,206	72,099

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : %)

품목	가동가능시간	연간실제가동일수	평균가동률

EPS레진	월평균 30일 8시간×3교대	311일	62.2

Nylon-12 Fine Powder	월평균 26일 8시간×3교대	267일	57.1

평균가동률은 생산실적 대비입니다.

당기 중 정기 유지보수공사로 인해 기공시된 기간동안 생산이 중단되었습니다.

마. 생산설비의 현황 등1) 시설 및 설비의 현황

(단위 : 백만원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	손상	기말

토지	-	5,669	-	-	-	-	5,669

건물	-	7,300	174	-	(387)	(1,059)	6,028

구축물	탱크류 외	3,536	25	-	(261)	(498)	2,802

기계장치	반응기 외	18,103	78	-	(1,142)	(2,563)	14,476

공기구	측정기 외	27	-	-	(13)	-	14

집기비품	-	139	53	-	(64)	-	128

차량운반구	-	342	62	(57)	(104)	-	243

계	35,116	392	(57)	(1,971)	(4,120)	29,360

- 보유토지의 공시지가(단위 : ㎡, 원)

지번	면적	취득원가	공시지가(원/㎡)	평가액

전북 군산 소룡동 25	57,254.50	5,668,195,500	95,200	5,450,628,400

충북 제천 백운 평동리 707	40.69	934,420	110,000	4,475,900

공시지가는 2024년 자료입니다.

2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 향후 생산능력에 영향을 주는 중요한 투자 계획은 없으며, 현재 진행중인 중요한 투자 또는 설비 매입 계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제67기	제66기	제65기

합성수지등 제조	제품	EPS레진 등	수출	37,243	52,439	47,361

내수	94,890	95,498	127,423

계	132,133	147,937	174,784

상품	-	수출	18	10	8

내수	151	119	128

계	169	129	136

자원개발	제품	Shale Gas	수출	12	10	75

내수	-	-	-

계	12	10	75

경영컨설팅	수수료/투자	-	수출	-	-	-

내수	5	4	7

계	5	4	7

내부거래	수출	(6,272)	(14,042)	(7,646)

내수	-	-	-

계	(6,272)	(14,042)	(7,646)

합계	수출	31,001	38,417	39,798

내수	95,046	95,621	127,558

계	126,047	134,038	167,356

나. 판매방법 및 조건

품목	대금 회수 조건	부대비용

EPS레진	현금 / 어음	운반비 당사부담

Nylon-12 Fine Powder	현금	-

Shale Gas	현금	-

다. 판매전략

합성수지등제조 사업부문의 경우 제품의 특성 및 활용에 대한 정확한 지식축적이 우선된 기술영업을 바탕으로 기존 거래처에 대한 효율적·안정적 업체관리를 유지하고 있으며, 새로운 업체 발굴을 위해서도 계속적으로 노력하고 있습니다.또한, 매출량과 매출액 증대에 역량을 발휘하며 무엇보다도 경쟁강도가 높아진 시장에서 점유율을 확대하기 위해 모든 영업력을 집중하고 있으며, 고품질의 제품 공급을 통하여 고객만족에 주력함과 아울러 체계적인 매출채권관리 시스템을 구축하여 부실채권 발생률을 최소화하고 있습니다.

라. 수주상황

당사는 현재 진행중인 수주계약 내역이 없습니다
5. 위험관리 및 파생거래

가. 금융위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 본사 경리팀에 의해 이루어지며, 각 부서와 긴밀하게 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 가) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	세후이익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향

제67기	제66기	제65기	제67기	제66기	제65기

미국달러/원	상승시	447	589	471	447	589	471

하락시	(447)	(589)	(471)	(447)	(589)	(471)

유로화/원	상승시	10	6	3	10	6	3

하락시	(10)	(6)	(3)	(10)	(6)	(3)

나) 가격위험

회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출돼 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다.당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	세후이익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향

제67기	제66기	제65기	제67기	제66기	제65기

상승시	4	5	6	4	5	6

하락시	(4)	(5)	(6)	(4)	(5)	(6)

다) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	세후이익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향

제67기	제66기	제65기	제67기	제66기	제65기

이자수익/이자비용	상승시	88	131	83	88	131	83

하락시	(88)	(131)	(83)	(88)	(131)	(83)

2) 신용위험

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.

회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 정기예금, 지분증권 제외)과 같습니다.

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
- 상각후원가 측정 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

3) 유동성 위험

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

(단위: 백만원)

제67기	1년 이하	1년~5년 이하	5년 초과

매입채무	1,225	-	-

단기차입금	3,541	-	-

유동성장기차입금	5,881	-	-

기타유동금융부채	2,398	-	-

장기차입금	177	4,788	396

리스부채	111	15	-

(단위: 백만원)

제66기	1년 이하	1년~5년 이하	5년 초과

매입채무	1,403	-	-

단기차입금	3,540	-	-

유동성장기차입금	4,456	-	-

기타유동금융부채	2,641	-	-

장기차입금	301	6,458	572

리스부채	415	104	-

(단위: 백만원)

제65기	1년 이하	1년~5년 이하	5년 초과

매입채무	1,603	-	-

단기차입금	3,526	-	-

유동성장기차입금	2,424	-	-

기타유동금융부채	2,373	-	-

장기차입금	382	8,724	749

리스부채	269	10	-

나. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

(단위: 백만원)

구 분	제67기	제66기	제65기

부채	30,421	30,661	30,059

자본	79,955	90,132	94,101

부채비율	38.1%	34.0%	31.9%

다. 파생거래

당사는 파생상품 및 풋백옵션 등의 계약이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약당사는 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요

당사는 67년간 석유화학 분야에서 60여 품종의 신제품을 개발, 생산하여 왔습니다. 현재 국내 주력 제품으로 EPS레진(ANYPOL, ANYPOLII, 신제품 DUOPOL 및 ZEROPOL)과 기술 도입된 Nylon-12 Fine Powder(ANYBES)를 생산하고 있습니다. 연구소는 축적된 기술을 바탕으로 생산 제품에 대한 품질 향상과 원가절감 및 신제품 개발에 핵심적인 역할을 하고 있습니다.

다. 연구개발 담당조직

합성수지등제조 사업부문에서는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있으며, 조직 구성은 아래와 같습니다.

라. 연구개발비용(단위 : 백만원)

과목	제67기	제66기	제65기	비고

연구개발비용	1,565	1,663	1,639	-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용÷당기매출액×100]	1.3%	1.3%	1.0%	-

마. 연구개발 실적

구분	연구과제	연구결과

ANYPOL	원가절감 및 원단위개선	원가절감 및 원단위개선 양산적용

ANYPOLII	원가절감 및 원단위개선	원가절감 및 원단위개선 양산적용

DUOPOL	생산성향상	공정개선 통한 생산성 향상

준불연 EPS 품질개선	품질개선 진행중

준불연 EPS 개발(판넬용)	개발진행중

준불연 고단열 EPS 가군 개발	개발진행중

원가절감 및 원단위개선	원가절감 및 원단위개선 양산적용

ZEROPOL	생산성향상	공정개선 통한 생산성 향상

고단열 EPS 품질개선	품질개선 진행중

고단열 EPS 중합공법 개발	중합공법 개발 진행중

원가절감 및 원단위개선	원가절감 및 원단위개선 양산적용

ANYBES	생산성향상	공정개선 통한 생산성 향상

원단위개선	원단위개선 양산적용
III. 재무에 관한 사항

별도 및 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구분	제67기	제66기	제65기

[유동자산]	71,908	78,089	81,703

ㆍ현금및현금성자산	19,231	23,267	17,055

ㆍ당기손익인식금융자산	55	68	79

ㆍ매출채권	17,799	19,075	21,117

ㆍ기타유동금융자산	12,505	13,920	19,633

ㆍ기타유동자산	1,224	1,416	2,472

ㆍ재고자산	20,925	20,158	21,341

ㆍ당기법인세자산	169	185	6

[비유동자산]	38,468	42,704	42,457

ㆍ기타비유동금융자산	1,555	1,706	320

ㆍ기타비유동자산	-	-	142

ㆍ유형자산	29,360	35,116	37,044

ㆍ사용권자산	117	488	261

ㆍ무형자산	1,216	1,479	1,443

ㆍ매도가능금융자산	78	78	78

ㆍ이연법인세자산	6,142	3,837	3,169

자산총계	110,376	120,793	124,160

[유동부채]	13,660	12,495	10,759

[비유동부채]	16,761	18,166	19,300

부채총계	30,421	30,661	30,059

[지배기업소유주지분]	79,803	89,977	93,944

ㆍ자본금	55,740	55,740	55,740

ㆍ기타불입자본	3,633	3,888	4,226

ㆍ기타자본항목	1,642	849	767

ㆍ이익잉여금	18,788	29,500	33,211

[비지배지분]	152	155	157

자본총계	79,955	90,132	94,101

매출액	126,047	134,038	167,356

영업이익(손실)	(9,694)	(4,116)	805

당기순이익(손실)	(10,416)	(2,582)	1,832

지배기업소유주지분이익(손실)	(10,413)	(2,579)	1,842

총포괄이익(손실)	(9,922)	(2,534)	3,459

지배기업소유주지분포괄이익(손실)	(9,919)	(2,531)	3,469

기본주당이익(손실)(원)	(95)	(24)	17

희석주당이익(손실)(원)	(95)	(24)	17

연결에 포함된 회사수	2개	2개	2개

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구분	제67기	제66기	제65기

[유동자산]	63,074	69,029	74,400

ㆍ현금및현금성자산	12,888	18,912	12,819

ㆍ매출채권	17,799	18,035	20,927

ㆍ기타유동금융자산	10,830	11,359	17,085

ㆍ기타유동자산	1,210	1,404	2,408

ㆍ재고자산	20,199	19,151	21,161

ㆍ당기법인세자산	148	168	-

[비유동자산]	45,163	49,076	48,944

ㆍ기타비유동금융자산	1,555	1,587	221

ㆍ기타비유동자산	-	-	142

ㆍ유형자산	29,360	35,116	37,043

ㆍ사용권자산	102	413	218

ㆍ무형자산	324	370	344

ㆍ매도가능금융자산	78	78	78

ㆍ종속기업투자	7,592	7,666	7,734

ㆍ이연법인세자산	6,152	3,846	3,164

자산총계	108,237	118,105	123,344

[유동부채]	13,958	12,046	11,387

[비유동부채]	16,761	18,150	19,290

부채총계	30,719	30,196	30,677

[자본금]	55,740	55,740	55,740

[기타불입자본]	3,810	4,064	4,403

[이익잉여금]	17,968	28,105	32,524

자본총계	77,518	87,909	92,667

종속기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	123,220	130,237	160,634

영업이익(손실)	(9,221)	(4,639)	549

당기순이익(손실)	(9,838)	(3,288)	1,231

총포괄이익(손실)	(10,137)	(3,322)	2,516

기본주당이익(손실)(원)	(90)	(30)	11

희석주당이익(손실)(원)	(90)	(30)	11
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자, 경영실적, 경영환경, Cash flow 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

당 사업연도에는 사업경쟁력 확보, 당기순손실 등을 감안하여 배당을 실시하지 않을 예정이나, 주주가치 제고를 위해 자사주 신탁계약을 연장하였습니다. 향후에는 회사의 이익규모, 기존 사업의 지속 및 미래 성장을 위한 투자계획, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 이익배당 여부를 결정할 계획입니다.

당사의 배당정책 관련 지표로 2013~2017 사업연도 실제 배당성향은 평균 37.6%입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	부

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	「글로벌 스탠더드에 부합하는 배당절차 개선방안」(23.1.31. 금융위원회 등 관계기관 합동)에 따라 의결권기준일과 배당기준일을 분리하여 주총일 이후로 배당기준일을 정하는 것을 정관에 반영하려고 하였으나 지난 2개년 동안의 주주총회 참석률이 특별결의 요건에 미치지 못하는 등 정관 변경이 쉽지 않은 상황입니다. 향후에는 주주의 배당 예측가능성을 보다 제고하는 방향으로 정관변경이 이루어질 수 있도록 주주총회 참석률을 높이는데 집중할 예정입니다.

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

정기주총	2024.12	X	2025.03.28	2024.12.31	X	-

정기주총	2023.12	X	2024.03.29	2023.12.31	X	-

정기주총	2022.12	O	2023.03.30	2022.12.31	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

1) 정관

구분	내용

제41조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제42조(배당금 지급청구권의 소멸시효)	① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 미지급배당금에는 이자를 지급하지 않는다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제67기	제66기	제65기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-10,413	-2,579	1,842

(별도)당기순이익(백만원)	-9,838	-3,288	1,231

(연결)주당순이익(원)	-95	-24	17

현금배당금총액(백만원)	-	-	1,097

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	60

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	1.15

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	10

우선주	-	-	15

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	0.38	0.43
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 해당사항이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제67기(당기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	합성수지제조 현금창출단위 손상평가

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	합성수지제조 현금창출단위 손상평가

제66기(전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	합성수지 매출의 발생사실

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	합성수지 매출의 발생사실

제65기(전전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	수익의 발생사실

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	합성수지 관련 수익의 발생사실

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제67기(당기)	한영회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표에 대한 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사	235	1,960	235	2,046

제66기(전기)	한영회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표에 대한 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사	230	1,920	230	2,195

제65기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분반기 재무제표에 대한 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사	175	1,675	175	1,725

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제67기(당기)	-	-	-	-	-

제66기(전기)	-	-	-	-	-

제65기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024.03.20	회 사: 감사위원 4인, 재무담당 등 1인감사인: 업무수행이사, 담당회계사 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항,
핵심감사사항,
감사인의 독립성 및 감사수행단계에서의 주요 협의사항

2	2024.11.05	회 사: 감사위원 4인, 재무담당 등 1인감사인: 업무수행이사, 담당회계사 2인	서면회의	외부감사 계획단계, 반기 검토결과

3	2024.12.24	회 사: 감사위원 4인, 재무담당 등 1인감사인: 업무수행이사, 담당회계사 2인	대면회의	핵심감사사항, 감사수행단계에서의 주요 협의사항

4	2025.03.19	회 사: 감사위원 4인, 재무담당 등 1인감사인: 업무수행이사, 담당회계사 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항,
핵심감사사항,
감사인의 독립성 및 감사수행단계에서의 주요 협의사항

마. 종속회사에 대한 감사의견

공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

바. 회계감사인의 변경

당사는 제66기(전기) 회계감사인을 삼일회계법인(PWC)에서 한영회계법인(EY)으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 외부감사법 시행령 부칙 제3조 3호에 따라 연결내부회계관리제도를 운영하고 있지 않습니다.

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음.

나. 내부회계관리제도

1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제67기(당기)	내부회계관리제도	2025.02.26	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제66기(전기)	내부회계관리제도	2024.02.29	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제65기(전전기)	내부회계관리제도	2023.03.03	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

2) 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제67기(당기)	내부회계관리제도	2025.02.26	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제66기(전기)	내부회계관리제도	2024.02.29	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제65기(전전기)	내부회계관리제도	2023.03.03	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제67기(당기)	내부회계관리제도	한영회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제66기(전기)	내부회계관리제도	한영회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제65기(전전기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

다. 내부회계관리·운영조직

1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사위원회	4	4	1	25	72

이사회	1	1	-	-	116

회계처리부서	4	4	-	-	146

전산운영부서	3	3	-	-	72

기타관련부서	1	1	-	-	68

2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	서미혜	여	18	10	-	15

회계담당직원	박광용	여	19	19	8	46
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황[2024.12.31 현재]

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정미영	-	미국 페이스대 경영대학원 회계학 석사 엠에프엠코리아 감사('16.09~'19.03) 엠에프엠코리아 사외이사('19.03~'20.03) SH에너지화학 사외이사('19.03~'22.03) SH에너지화학 기타비상무이사('22.03~현재)	-	-	-

이남녕	예	미국 Columbia University Marketing MBA 피앤에이글로벌리소스 대표이사('16.04~현재) SH에너지화학 사외이사('19.03~현재)	-	-	-

성원모	예	미국 펜실바니아주립대 석유가스공학 박사 한양대학교 자원환경공학과 교수('00.03 ~'21.02) 한양대학교 자원환경공학과 명예교수('21.03~현재) SH에너지화학 기타비상무이사('13.03~'19.03) SH에너지화학 사외이사('19.03~현재)	-	-	-

이준수	예	동국대학교 대학원 회계학 석사 아람파이낸스서비스, CV I 대표이사 상무('02.08~'21.02) 제이파트너스 대표이사('14.08~'21.02) 피델리스 자산운용 부문대표('21.03~'22.06) 경남큐에스에프 부사장('22.07~24.11)
동성회계법인 본부장('22.07~현재) SH에너지화학 사외이사('23.03~현재)	예	회계사	KPMG 산동회계법인 근무('92.10~'98.10 )

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 상법상 결격사유가 없는 사외이사 및 기타비상무이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이준수)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(성원모)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

[2024.12.31 현재]

성 명	임기	연임	추천인	회사와의 관계	최대주주와의 관계	선임배경

정미영	2025.03.30	1회	이사회	없음	해당사항 없음	세무사이며 회계학 석사학위 소지자로서 전문적 지식을 겸비하고 있어, 경영진을 감시 감독하는 감사의 기능을 충실히 할 것으로 기대됨.

이남녕	2025.03.30	1회	이사회	없음	해당사항 없음	LG화학에서 30여년간 재직하여 폭넓은 조언과 전문지식을 구하기에 충분하고, 경영진을 감시 감독하는 감사의 기능을 충실히 할 것으로 기대됨.

성원모	2025.03.30	1회	이사회	없음	해당사항 없음	한양대학교 자원환경공학과 명예교수로 전문적인 식견을 겸비하고 있어, 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무를 충실히 할 것으로 기대됨.

이준수	2026.03.30	-	이사회	없음	해당사항 없음	회계사로서 전문적 지식을 겸비하고 있어, 경영진을 감시 감독하는 감사의 기능을 충실히 할 것으로 기대됨.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

정미영(출석률:100%)	이남녕(출석률:100%)	성원모(출석률:100%)	이준수(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024.02.29	2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2024.03.20	2023년 통합감사 종결 보고의 건	-	-	-	-	-

3	2024.11.05	2024년 외부감사 계획단계 및 반기 지배기구와의 커뮤니케이션	-	-	-	-	-

4	2024.11.08	내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회 직무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2025.02.26	2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-

2024년 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2025.03.19	2024년 통합감사 종결 보고의 건	-	-	-	-	-

라. 교육실시 계획

내부회계관리규정 제12조에 따라 감사위원회를 대상으로 업무 수행에 필요한 회계, 감사 관련 법 개정 및 주요 사항에 대하여 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 12월 28일	감사팀	정미영,이남녕,성원모	-	핵심감사사항, 내부회계관리제도, 감사인 지정제도

2023년 12월 27일	감사팀	정미영,이남녕,성원모,이준수	-	핵심감사사항, 내부회계관리제도,

2024년 12월 24일	감사팀	정미영,이남녕,성원모,이준수	-	핵심감사사항, 내부회계관리제도,감사위원회(사외이사)요건

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	부장(6년)	내부통제

사. 준법지원인 등

상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인은 준법통제기준을 마련하고, 준법지원인을 두어야 합니다. 당사는 해당사항이 없어 지원조직이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 03월 20일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제67기(2025.03.28) 정기주총

나. 소수주주권의 행사여부 등공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.

다. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	111,133,730	-

우선주	6,220	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	2,339,374	-

우선주	6,220	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	6,220	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	108,794,356	-

우선주	6,220	-

라. 주식사무[2024. 12. 31 현재]

정관상 신주인수권의 내용	제8조 (신주인수권)
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 경우 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 액면총액이 800억원을 초과하지 않는 경우 내에서 긴급한 자금조달, 신규사업 진출을 위하여 최대주주 및 국내외 금융기관 또는 투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 액면총액이 800억원을 초과하지 않는 경우 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 액면총액이 800억원을 초과하지 않는 경우 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 아시회의 결의로 정한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도종료후 3월이내

주주의 특전	없음	공고게재신문	한국경제신문

명의개서대리인	명칭	KB국민은행 증권대행부

주소	서울시 영등포구 국제금융로8길 26

주주명부폐쇄시기	전자증권제도 시행에 따라 삭제

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결과	주요논의내용

제66기 정기(2024.03.29)	◇ 제1호 의안 : 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제2호 의안 : 사내이사 정케빈규봉 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건	※ 3,000백만원으로 결정	-

제65기 정기(2023.03.30)	◇ 제1호 의안 : 제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제2호 의안 : 사외이사 이준수 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제3호 의안 : 감사위원회 위원 이준수 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건	※ 3,000백만원으로 결정	-

제64기 정기(2022.03.30)	◇ 제1호 의안 : 제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제3호 의안 : 이사 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 정미영 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건	※ 원안대로 승인	-

◇ 제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건	※ 3,000백만원으로 결정	-

공시대상기간 중에 주주제안 안건, 질의응답, 찬반토론 및 안건수정 등이 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

REALTY ADVISORS, INC.	본인	보통주	34,522,638	31.06	34,522,638	31.06	-

계	보통주	34,522,638	31.06	34,522,638	31.06	-

우선주	0	0.00	0	0.00	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

1) 최대주주(법인)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

REALTY ADVISORS, INC.	1	ERIK L. JOHNSON	-	LOUIS J. CORNA	-	MAY REALTY HOLDINGS, INC.	100.00

-	-	GINA H. KAY	-	-	-

가) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2021년 04월 21일	-	-	GINA H. KAY	-	-	-

2021년 11월 15일	BRADLEY J. MUTH	-	-	-	-	-

2023년 05월 03일	ERIK L. JOHNSON	-	-	-	-	-

DANIEL J. MOOS가 2021.04.21일 대표이사에서 제외되었습니다.BRADLEY J. MUTH가 2023.05.03일 대표이사에서 제외되었습니다.

2) 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	REALTY ADVISORS, INC.

자산총계	1,000,788

부채총계	380,912

자본총계	619,876

매출액	20,104

영업이익	-13,520

당기순이익	5,369

2023.12.31일 현재의 재무현황입니다.

3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1990년에 설립된 REALTY ADVISORS, INC.는 미국 Texas에 소재한 비상장업체이며, 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 사업은 자산관리, 부동산, 증권, 보험, 케이블, 에너지 사업입니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인)의 개요

1) 최대주주의 최대주주(법인)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

MAY REALTY HOLDINGS, INC	8	MICKEY NED PHILLIPS	-	LOUIS J. CORNA	-	May Trust	50.00

-	-	GINA H. KAY	-	-	-

2) 최대주주의 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	MAY REALTY HOLDINGS, INC.

자산총계	1,083,704

부채총계	416,510

자본총계	667,194

매출액	5,369

영업이익	4,723

당기순이익	4,723

2023.12.31일 현재의 재무현황입니다.

2. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	REALTY ADVISORS, INC.	34,522,638	31.06	-

-	-	-	-

우리사주조합	10	0.00	-

## 나. 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	25,367	25,370	99.98	72,520,338	111,139,950	62.25	-

3. 주가 및 주식 거래실적(단위 : 원, 주)

종 류	2024.07월	08월	09월	10월	11월	12월

보통주	주가	최고	600	587	537	600	569	534

최저	543	521	504	505	507	449

평균	573	557	524	529	540	513

거래량	최고	1,741,443	4,061,436	456,772	44,901,549	24,677,246	2,791,819

최저	157,542	215,898	93,854	239,895	204,222	297,999

월간	11,616,802	18,761,042	4,029,504	79,758,384	73,317,544	16,458,991

회사의 우선주식은 상장주식수 미달로 2014.07.15일에 상장폐지되었습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사(사외이사포함)	6명	3,000	-

2) 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	2,210	368	-

2024.03.30 임기만료된 사내이사 이규봉의 퇴직금이 포함되어 있으며 퇴직금은 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금 지급규정에 따라 지급되었습니다.

인원수는 2024.12.31 기준입니다.

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	2,114	1,057	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	4	96	24	-

감사	-	-	-	-

2024.03.30 임기만료된 사내이사 이규봉의 퇴직금이 포함되어 있으며 퇴직금은 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금 지급규정에 따라 지급되었습니다.

인원수는 2024.12.31 기준입니다.

3) 보수지급기준

구 분	종류	지급기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	근로소득	- 2024.03월 이사회에서 직무ㆍ직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영한 임원연봉테이블이 승인되었음.
- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 매월 균등 분할하여 지급함.

퇴직소득	- 임원퇴직금 지급규정에 따라 평균임금, 근속년수에 임원퇴직금 기준지급율을 적용해 산정함.

사외이사(감사위원회 위원 제외)	근로소득	-

퇴직소득	-

감사위원회 위원	근로소득	- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 매월 균등 분할하여 지급함.

퇴직소득	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

이규봉	사장	1,062	-

CHUNG KEVIN KYUBONG	회장	725	-

2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

이규봉	근로소득	급여	51	- 2022.03월 이사회에서 직무ㆍ직급(사장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영한 임원연봉테이블이 승인되었음.
- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 1-3월 중 51백만원을 지급함.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	1,011	- 임원퇴직금 지급규정에 따라 평균임금, 근속년수에 임원퇴직금 기준지급율을 적용해 산정함.

기타소득	-	-

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

CHUNG KEVINKYUBONG	근로소득	급여	725	- 2024.03월 이사회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간(17년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영한 임원연봉테이블이 승인되었음.
- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 1-12월 중 60백만원을 매월 지급함.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

이규봉	고문	1,103	-

CHUNG KEVIN KYUBONG	회장	725	-

2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

이규봉	근로소득	급여	92	- 2022.03월 이사회에서 직무ㆍ직급(사장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영한 임원연봉테이블이 승인되었음.
- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 1-3월 중 51백만원을 지급함.- 등기이사 퇴임 후 비상근 고문으로 재직중이며 급여 41백만원이 포함되어있음

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	1,011	- 임원퇴직금 지급규정에 따라 평균임금, 근속년수에 임원퇴직금 기준지급율을 적용해 산정함.

기타소득	-	-

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

CHUNG KEVINKYUBONG	근로소득	급여	725	- 2024.03월 이사회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간(17년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영한 임원연봉테이블이 승인되었음.
- 주주총회에서 승인받은 이사보수한도내에서 1-12월 중 60백만원을 매월 지급함.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

당사는 기업집단의 명칭이 없습니다.

계열회사에는 SH Energy USA, Inc.(비상장), ㈜리얼티어드바이저스코리아(비상장)가 있습니다

나. 임원겸직 현황[2024.12.31 현재]

구분	성명	회사

상근 사내이사	CHUNG KEVIN KYUBONG	SH Energy USA, Inc. 이사㈜리얼티어드바이저스코리아 이사

상근 사내이사	서미혜	SH Energy USA, Inc. 이사㈜리얼티어드바이저스코리아 이사

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	7,666	-	-74	7,592

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2	2	7,666	-	-74	7,592

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 이해관계자와의 거래가. 특수관계자 현황

특수관계자종류	회사명

종속회사	SH Energy USA, Inc. ㈜리얼티어드바이저스코리아

나. 특수관계자 간의 중요한 영업 상의 거래 내용과 채권, 채무의 내용

(단위: 백만원)

구 분	회 사	당기	전기	2024.12.31	2023.12.31

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등	장기
미수수익	선수금	장기
미수수익	선수금

종속기업	SH Energy USA, Inc.	6,272	-	14,042	-	5,458	576	4,787	73

당기말 및 전기말 현재 장기미수수익에 대하여 대손충당금 5,458백만원 및 4,787백만원을 설정하고 있습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2018.11.15	자기주식취득신탁계약체결결정	계약금액 : 20억원계약기간 : 2018.11.15~2019.05.15	2019.02.18 공시 : 신탁계약에 의한 취득상황보고서2019.05.15 공시 : 계약기간의 연장2020.05.15 공시 : 계약기간의 연장2021.05.13 공시 : 계약기간의 연장2022.05.11 공시 : 계약기간의 연장2023.05.03 공시 : 계약기간의 연장
2024.05.08 공시 : 계약기간의 연장 정정전 : 23.05.15~24.05.15
정정후 : 24.05.15~25.05.15
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 그 밖의 우발채무 등

1) 회사는 서울보증보험(주)으로부터 인허가 관련하여 68,000천원(전기말: 100,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

당사 또는 당사의 임ㆍ직원이 공시대상기간중에 당사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 자본시장법, 외부감사법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령과 노동, 소비자보호 및 부정경쟁방지 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 녹색경영

목표관리제 관리업체 지정기준인 15,000 tCO2eq 미만에 해당되어 2022년 부터 목표관리제(4개년 Cycle) 지정업체에서 제외됨에 따라 해당사항 없어 기재하지 않았습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

SH Energy USA, INC.	2008.03.20	13155 Noel Rd. Ste 900, Dallas,TX 75240, USA	자원개발,도소매	6,455	의결권50% 이상	×

㈜리얼티어드바이저스코리아	2001.07.30	서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동,본솔빌딩 13층)	경영컨설팅	3,838	의결권50% 이상	×
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	SH Energy USA, Inc.	해외

㈜리얼티어드바이저스코리아	110111-2298275
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

SH Energy USA, Inc.	비상장	2008.03.28	지배	983	18,155,625	100.00	3,926	-	-	-	18,155,625	100.00	3,926	6,455	-576

㈜리얼티어드바이저스코리아	비상장	2010.01.25	지배	2,805	1,344,000	96.00	3,740	-	-	-74	1,344,000	96.00	3,666	3,838	-76

합 계	-	-	7,666	-	-	-74	-	-	7,592	-	-