넥센타이어 분기보고서 (2024.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황 [타이어부문]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

타이어	원재료	천연고무합성고무코드류카본블랙비드와이어기타	TIRE S/WTREADCARCASS 용	1,981(24.0%)2,032(24.7%)1,295(15.7%)1,182(14.3%)201(2.5%)1,533(18.8%)	PT. KIRANA PERMATA 외금호석유외효성외OCI외효성외기타

합 계	8,224(100.0%)	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. [비타이어부문_운송보관]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

비타이어	인건비 외	운송보관	외주인건비감가상각비 및 기타	17(19.5%)70(80.5%)	-

합 계	87(100.0%)	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

[비타이어부문_금형]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

금형/정밀	원재료	SECTOR	몰드제조	16.82	58.9%	-

SIDE PLATE	"	-

BEADRING	"	-

기계제작/설치	원재료	OUTER RING	CONTAINER제조	3.38	11.8%	-

SEGMENT	"	-

TOP PLATE	"	-

BOT PLATE	"	-

기타기계설치및가공	-	-	8.38	29.3%	-

합 계	28.58	100.0%	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 [타이어부문]

(단위 : 원/TON)

품 목	제67기 3분기	제66기	제65기

천연고무(수입)	2,409,696	2,182,131	2,372,507

합성고무(수입,로컬)	2,809,667	2,854,042	2,899,819

코드(수입,로컬)	2,887,736	3,231,124	3,902,224

카본블랙(수입,로컬)	1,774,851	1,704,322	1,908,412

비드와이어(수입,로컬)	1,404,352	1,575,272	2,010,310

※ 상기 금액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.

(1) 산출기준

품목별매입평균가격 = 당사 품목별매입액 ÷품목별매입수량(TON)

(2) 주요 가격변동원인

천연고무의 가격은 선물시장(SICOM)가격 상승 및 천연고무 수요 상승으로 상승하였습니다.합성고무의 가격은 기초원료(부타디엔) 수요 감소로 소폭 하락하였습니다.카본블랙의 가격은 국제유가 및 기초원료(FCC Oil) 가격 상승으로 상승하였습니다.

[비타이어부문_운송보관]누리네트웍스(주)의 주된 사업 영역인 보관물류업은 서비스업으로 매입액의 대부분이 외부환경의 영향을 거의 받지 않는 외주인건비, 감가상각비 등의 고정비로 구성되어 있어 가격변동추이 기재를 생략하였습니다. [비타이어부문_금형]비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 그 기재를 생략하였습니다.

다. 주요 원재료 매입처 현황 [타이어부문]

사업부문	매입유형	품목	주요매입처	주요매입처와의 특수관계 여부	공급시장의 독과점 정도	공급의 안정성

타이어	원재료	천연고무	PT. KIRANA PERMATA	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

PT. Djambi Waras

PT. KARINI UTAMA

Southland Global

합성고무	금호석유화학	부	-	신규 사용품을 제외한 품목에 대해서는 안정적인 공급.

LG화학

스틸코드	효성	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

SNTON

텍스타일	코오롱	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

KORDSA

카본블랙	OCI	부	-	구매 품목별 거래처 다변화로 안정적인 공급 유지.

비를라카본코리아

비드와이어	효성	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

고려제강

[비타이어부문_운송보관]외주인건비와 감가상각비 등의 고정비가 매입액의 대부분을 구성하고 있으므로 주요매입처 현황을 기재하는 것이 무의미하여 생략하였습니다. [비타이어부문_금형]비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 매입처 현황을 나열하기에 부적합하여 생략하였습니다.라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

[타이어부문](1) 생산능력(단위 : 천개)

제조부문	품 목	제67기 3분기	제66기	제65기

양산공장	타이어	13,345	17,625	18,219

청도공장	타이어	8,169	10,643	10,064

창녕공장	타이어	8,732	11,493	11,410

유럽공장	타이어	5,004	5,380	5,590

합 계	35,250	45,141	45,283

※ 당분기 및 연간 생산능력수량을 표시하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 - 일생산 평균수량② 산출방법 - 생산가능일수×일생산 평균수량

(나) 평균가동시간

일평균가동시간 : 24시간 월평균가동일수 : 29일연가동가능일수 : 366일

[비타이어부문_운송보관](1) 생산능력

운송보관업은 산업의 특성상 생산능력을 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.

[비타이어부문_금형](1) 생산능력(단위 : 백만원)

제조부문	품목	제67기 3분기	제66기	제65기

청도넥센기계	몰드	8,439	11,053	11,494

※ 당분기 및 연간 생산능력금액을 표시하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등① 산출기준 - 일생산가능평균수량×단가② 산출방법 - 생산가능일수×일생산가능평균수량×단가(나) 평균가동일수월 평균가동일수: 20일

마. 생산실적 및 가동률 [타이어부문](1) 당해 사업연도의 생산실적

(단위 : 천개)

제조부문	품 목	제67기 3분기	제66기	제65기

양산공장	타이어	12,375	16,231	16,747

청도공장	타이어	7,873	9,972	8,781

창녕공장	타이어	8,197	10,856	10,726

유럽공장	타이어	4,699	4,929	5,211

합 계	33,144	41,988	41,465

※ 당분기 및 연간 생산실적수량을 표시하였습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

제조부문	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

양산공장	6,576	6,092	92.6%

청도공장	6,576	6,336	96.4%

창녕공장	6,576	6,168	93.8%

유럽공장	6,576	6,196	94.2%

합 계	26,304	24,792	94.3%

※ 당분기 생산가동률을 표시하였습니다. [비타이어부문_금형] (1) 당해 사업연도의 생산실적

(단위 : 백만원)

제조부문	품목	제67기 3분기

청도넥센기계	몰드	1,751

※ 당분기 생산실적금액을 표시하였습니다.

바. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비

당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 등(주1) 환율변동효과 당분기말 토지 259,294,734 - - - - 273,047 259,567,781 건물 440,776,567 - - (11,401,959) 4,320,579 3,897,716 437,592,903 구축물 519,505,915 6,912 - (23,675,349) 2,285,622 16,895,669 515,018,769 기계장치 880,785,284 209,771 (229,245) (86,817,162) 18,260,016 16,961,927 829,170,591 차량운반구 7,185,805 44,147 (42,847) (1,642,992) 422,464 66,328 6,032,905 렌탈자산 27,021,886 - (790,482) (6,939,832) 12,957,347 - 32,248,919 기타의유형자산 115,258,472 3,986,809 (3,064,494) (27,460,381) 32,059,734 4,635,904 125,416,044 건설중인자산 76,443,854 157,172,417 - - (67,026,040) 2,055,191 168,645,422 국고보조금 (1,151,066) - - 45,443 - (19,926) (1,125,549) 합 계 2,325,121,451 161,420,056 (4,127,068) (157,892,232) 3,279,722 44,765,856 2,372,567,785 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 등(주1) 환율변동효과 전분기말 토지 258,976,065 - (8,609) - - 539,851 259,507,307 건물 452,917,953 - (103,257) (11,314,147) 347,041 4,002,788 445,850,378 구축물 273,491,260 - - (13,432,559) 2,008,258 13,242,109 275,309,068 기계장치 752,773,081 16,188 (390,917) (75,662,839) 21,081,990 13,889,670 711,707,173 차량운반구 8,003,953 - (5,141) (1,574,440) 382,743 43,522 6,850,637 렌탈자산 21,627,436 - (552,003) (5,464,131) 9,120,371 - 24,731,673 기타의유형자산 111,177,334 6,676,124 (2,474,025) (26,751,490) 18,470,602 3,601,219 110,699,764 건설중인자산 269,003,354 219,641,286 - - (46,248,757) 14,162,344 456,558,227 국고보조금 (12,957,211) - - 45,443 (7,955,536) (720,055) (21,587,359) 합 계 2,135,013,225 226,333,598 (3,533,952) (134,154,163) (2,793,288) 48,761,448 2,269,626,868 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (2) 생산설비의 현황 [타이어부문] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가소유 250,268 - - - 250,268 349,616 미국법인 자가소유 5,303 124 - - 5,427 - 유럽법인 자가소유 4,473 149 - - 4,622 - 합 계 260,044 273 - - 260,317 - ※ 해외법인의 토지에 대한 객관적 시가판단이 어려워 공시지가 기재를 생략합니다.※ 투자부동산으로 분류된 토지가 포함된 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 315,721 4,083 - 8,426 311,378 - 중국법인 자가소유 45,417 1,975 - 1,149 46,243 - 미국법인 자가소유 13,847 565 - 378 14,034 - 유럽법인 자가소유 47,914 1,592 - 1,042 48,464 - 합 계 422,899 8,215 - 10,995 420,119 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 12,000 1,816 - 799 13,017 - 중국법인 자가소유 8,143 380 - 720 7,803 - 유럽법인 자가소유 498,973 16,985 - 22,109 493,849 - 일본법인 자가소유 8 - 1 1 6 - 캐나다법인 자가소유 - 7 - 1 6 - 합 계 519,124 19,188 1 23,630 514,681 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 338,852 8,153 12 40,590 306,403 - 중국법인 자가소유 69,637 7,345 215 11,927 64,840 - 유럽법인 자가소유 460,588 19,930 2 33,280 447,236 - 합 계 869,077 35,428 229 85,797 818,479 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 5,022 269 30 1,109 4,152 - 중국법인 자가소유 668 165 11 92 730 - 미국법인 자가소유 1 - - - 1 - 일본법인 자가소유 28 - 1 10 17 - 유럽법인 자가소유 1,460 99 1 430 1,128 - 합 계 7,179 533 43 1,641 6,028 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 77,711 31,303 2,594 18,783 87,637 - 중국법인 자가소유 27,877 8,648 472 5,621 30,432 - 미국법인 자가소유 3,687 256 - 645 3,298 - 상해법인 자가소유 393 42 - 63 372 - 캐나다법인 자가소유 - 50 44 1 5 - 러시아법인 자가소유 - 2 - 1 1 - 호주법인 자가소유 8 1 - 1 8 - 이집트법인 자가소유 5 - 1 1 3 - 유럽법인 자가소유 3,811 379 - 2,048 2,142 - 일본법인 자가소유 1 2 - 1 2 - 말레이시아법인 자가소유 6 5 - 1 10 - 튀르키예법인 자가소유 8 16 - 6 18 - 합 계 113,507 40,704 3,111 27,172 123,928 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 법인별 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다. [비타이어부문_운송보관] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 17,797 - - 400 17,397 - 합 계 17,797 - - 400 17,397 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 374 - - 44 330 - 합 계 374 - - 44 330 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 11,591 - - 1,003 10,588 - 합 계 11,591 - - 1,003 10,588 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 6 - - 2 4 - 합 계 6 - - 2 4 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 617 5 - 238 384 - 합 계 617 5 - 238 384 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_금형] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 81 4 - 7 78 - 합 계 81 4 - 7 78 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 56 2 - 6 52 - 합 계 56 2 - 6 52 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 5 1 - 1 5 - 합 계 5 1 - 1 5 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_제과제빵] [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 9 - - 2 7 - 합 계 9 - - 2 7 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 63 2 1 10 54 - 합 계 63 2 1 10 54 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 (23) - - 4 (27) - 합 계 (23) - - 4 (27) - ※ 상기 금액은 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등생산능력 및 품질향상을 위해 진행중인 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 자산형태 24년 계획 24년 실적 투자효과 비고 타이어 설비투자 17,325 14,779 생산능력 및 품질향상 - 합 계 17,325 14,779 - - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제67기 3분기 제66기 3분기 제65기 3분기 타이어 제품 타이어 한국 297,076 301,977 272,198 해외 3,018,378 2,850,181 2,628,477 합계 3,315,454 3,152,158 2,900,675 기타 임대,렌탈 및용역 등 한국 35,224 27,129 27,056 해외 15,541 12,949 12,304 합계 50,765 40,078 39,360 비타이어 운송보관 운송보관수익 한국 11,170 10,979 10,431 비타이어 금형 타이어 몰드 해외 3,503 2,324 2,577 비타이어 제과제빵 외 제과제빵 외 한국 해외 1,039 894 853 내부거래제거 (1,231,585) (1,182,848) (1,058,340) 합 계 2,150,346 2,023,585 1,895,556 ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 [타이어부문_제조판매](1) 판매조직■ 국 내①내수영업:글로벌OE영업BG산하 OE한국영업BS, 글로벌영업BG산하 한국지역BS②해외영업:글로벌영업BG 산하 해외영업BS, T, 글로벌OE영업BG 산하 OE해외영업BS, (유)OE PM팀※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다.■ 해 외①Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. (중국상해판매법인)②Nexen Tire America., Inc (미국판매법인)③Nexen Tire Europe GmbH (독일판매법인) (주1)④Nexen Tire Italia S.R.L (이태리판매법인) (주1)⑤Nexen Tire Russia LLC (러시아판매법인)⑥Nexen Tire Japan., Inc (일본판매법인)⑦Nexen Tire Europe s.r.o. (유럽법인)⑧NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. (말레이시아판매법인)⑨NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI (튀르키예판매법인)⑩NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD (호주판매법인)⑪Nexen Tire Canada Corporation (캐나다판매법인)⑫NEXEN TIRE EGYPT LLC (이집트판매법인)⑬해외지점: 보고타지점, 상파울루지점, 두바이지점(주1) 보고기간 말 현재 청산 절차 진행중에 있습니다.(2) 판매경로 ■ 국 내(15%)①생산자(당사) -----→ 직거래선,대리점 ---→ 소매점②생산자(당사) ------------------------→ 자동차회사■ 해 외(85%)①생산법인(한국,유럽) ------------------→ 바이어, 자동차회사②생산법인(한국,중국,유럽) --→판매법인---→ 바이어, 자동차회사③생산법인(중국)-----→본사(중계무역)----→ 바이어, 자동차회사 (3) 판매방법 및 조건 1) 내수판매 - 담보설정거래가 주이며 도/소매 매출 후 전자결제, 현금 및 전자어음2) 수출판매 - L/C, T/T, D/A, D/P거래 등 (4) 판매전략 1) 영업기반의 GLOBAL MARKETING 체계 구축 2) 고부가가치 제품 생산, 판매강화3) 고객만족주의 전략경영4) 광고, 후원 및 기업홍보활동을 통한 브랜드 인지도향상5) 품질향상을 통한 고객만족, A/S강화 [타이어부문_렌탈](1) 렌탈조직당사의 렌탈사업 조직은 한국지역BS NEXT LEVEL팀과 10개의 전국 각 지역을 관리하는 렌탈마스터가 있습니다.한편, 전략마케팅 BS에서 판매전략(제품, 가격, 유통 등)을 수립하고 홍보활동을 하고 있으며, 영업지원팀에서는 유통채널관리 및 판매조직 지원업무를 수행하고 있습니다.(2) 렌탈판매경로 당사 렌탈사업의 판매경로는 렌탈전문점의 유통채널을 통해서 렌탈서비스를 제공하고 있으며, 최근 홈쇼핑 등과 같은 다양한 유통채널로 판매경로를 확대해 나가고 있습니다.렌탈전문점 등의 판매경로에서는 계약대행업무만을 진행하고 있어 판매수수료만 지급하는 구조이며, 고객관리와 채권 추심 등은 당사 NEXT LEVEL팀을 통해 이루어지고 있으므로 렌탈기간동안 발생한 매출액은 전부 본사 귀속입니다.(3) 판매방법 및 종류렌탈사업부문의 매출액은 매월 일정계약액을 수수하는 구조이며, 대금결제방식으로는 현금(자동이체), 신용카드 결제로 구분됩니다. (4) 판매전략타이어업계에서는 최초 시도하는 타이어렌탈 사업을 필두로 고객의 다양한 니즈에 부합한 제품군을 확대하고 있습니다. 초기 경쟁력있는 시장 진입을 위해 다양하게 선택할 수 있는 렌탈료와 프리미엄케어서비스를 통해 소비자에게 다가가고자 하였으며, 전국에 있는 렌탈전문점을 통해 유통판매망을 구축하여 지속적으로 판매 증대에 초점을 맞추고 있습니다.최근에는 홈쇼핑 방송 등과 같은 다양한 유통채널판매를 통해서도 판매 비중을 확대해 나가고 있습니다. 또한 해당 제품의 본질에 연관된 키워드로 고객의 관심을 유발하고 있으며, 높은 홍보 효과를 보이는 미디어 위주의 광고를 통해 렌탈서비스에 대한 신뢰도를 높이고 있습니다. [비타이어부문_운송보관](1) 판매조직 운영1팀운영2팀 완성차물류 완성차물류관리 원자재파트 원자재보관관리 창고운영파트 창고운영관리 타이어적재 타이어보관관리 (2) 판매경로운송ㆍ보관은 주로 국내 화주들의 수출ㆍ입화물의 운송ㆍ보관 용역을 제공합니다. 제공하는 서비스 및 용역은 사전에 계약되었거나 인가된 협정요율에 따라 용역비를 청구합니다.(3) 수주(판매)전략1) 운송,보관 판매전략- 최신전문화물보관시스템으로 물류관리서비스 제공- 안정적인 보관 서비스와 합리적인 보관료 제공을 통한 물류효율성 향상- Global Partner와의 긴밀한 업무공조를 통해 신속하고 정확한 보관 서비스 제공 [비타이어부문_금형](1) 판매조직기술영업팀: 몰드파트, 설비파트(2) 판매경로 당사(중국) ------------------→ 타이어회사 등(3) 판매방법 및 조건90일 배서어음, 30일 현금 다. 수주상황 (단위 : 천개, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 타이어 2024.01.01~09.30 수주후 2~4개월 43,828 2,889,473 31,986 2,108,743 11,842 780,730 합 계 43,828 2,889,473 31,986 2,108,743 11,842 780,730 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 1,825,065,010 1,749,544,476 차감: 현금및현금성자산 (149,199,399) (237,635,348) 순부채(A) 1,675,865,611 1,511,909,128 자기자본 1,799,437,863 1,704,882,809 순부채 및 자기자본(B) 3,475,303,474 3,216,791,937 타인자본조달비율(A÷B) 48.22% 47.00% 나. 파생상품 등에 관한 사항 당분기 말 현재 연결기업이 가입한 파생상품내역은 다음과 같으며, 연결기업은 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.(1) 파생상품의 상세내역 대상회사 거래금융기관 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 본사 NH투자증권 2023-12-01 2024-12-02 KRW 12,025,748,230 기준가격 9,029.59 MUFG BANK 2023-07-14 2026-07-14 USD 35,000,000 5.28% 4.52% Nexen Tire Europe s. r. o. KEB하나은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 신한은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 우리은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 수출입은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 60,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% ※ 당분기에 반영된 파생상품평가이익은 2,244백만원, 파생상품평가손실은 4,461백만원, 파생상품거래이익은 5,931백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등※ 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 조 직 본 부 부 문 중앙연구소 연구기획부문 연구본부 재료연구BS 선행기술연구BS Virtual연구BS 개발본부 한국OE개발BS 해외OE개발BS RE개발BS 성능평가BS NATC NETC NCTC (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제67기 3분기 제66기 3분기 제65기 3분기 비 고 연구개발비용 계 62,259 60,778 67,027 - 회계처리 판매비와 관리비 62,259 60,778 67,027 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - (정부보조금) 106 173 174 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] 2.9% 3.0% 3.5% - ※ K-IFRS 연결기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금 차감전 기준으로 작성하였습니다. (3) 연구개발 실적 [구분: 내부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편 21.01~21.03 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편의 신뢰도를 높일 수 있는 발명 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 21.04~21.06 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기입 타이어 21.07~21.09 그루브와 블럭의 Trade-off를 극복하면서 타이어 성능을 개선시킬 수 있는 방법을 적용 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 21.09~21.10 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 20.03~21.11 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 실란트 확산분사형 공기주입밸브 21.08~21.10 실란트 확산분사형 공기주입밸브 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 21.09~21.10 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 20.07~21.11 BM 타이어 추출물을 분석하여 사용한 chemical의 정성 및 정량 분석 가능 중공 실리카 평가 21.01~21.11 Wet 제동 성능 개선 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 20.08~22.04 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 20.11~22.06 트레드가 마모되면 육안으로 쉽게 인지할 수 있도록 한 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 저중량 카카스를 적용한 공기입 타이어 22.03~22.08 PET 코드로 트레드 부위의 카카스를 제거한 공기입 래디얼 타이어 판상형 마그네슘실리케이트를 적용한 승용차용 타이어 트레드 고무 조성물 20.11~22.10 판상형 마그네슘 실리케이트 (PMS)로 일부 대체 적용에 따른 기계적 물성 저하 최소화 및 에너지 손실 저감 고강도 PET Textile Cord를 활용한 Steel Belt 보강용 Capply 적용 공기입 레디얼 타이어 21.03~22.11 Cap Ply부에 고강도 PET Texilte Cord를 도입하여 우수한 Modulus 특성으로 Steel Belt 부의 움직임을 억제 및 향상 레진으로 코팅된 가류 촉진제를 포함하는 타이어 고무 조성물 및 이를 포함하는 타이어 20.11~22.12 가류촉진제와 가황제의 반응을 최소화하고, 혼련과정에서 가류촉진제의 흡착을 최소화하여 가황 효율을 높임 타이어 평가 장치 22.01~23.01 타이어 평가 장치 타이어 이송 장치 22.01~23.01 타이어 이송 장치 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 22.02~23.02 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 그린 타이어 제조 방법 22.03~23.03 그린 타이어 제조 방법 가변 휠을 구비한 타이어 시험기 22.04~23.04 가변 휠을 사용하여 휠 구매 비용 및 타이어 장탈착 시간을 절감할 수 있음 공기입 타이어 실내 내구 시험 평가법 22.05~23.05 계측 Data 편집을 통해 단순화 하여, 실내마모 재현 모드 개발 용이 Tire Groove Crack Generator (타이어 그루브 크랙 발생 장치) 22.04~23.04 타이어 그루브 크랙 재현을 통한 사전 성능 스크린 점검 장치 전자 장치를 가지는 타이어 및 이의 제조 방법 21.04~23.04 전자 장치를 가지는 타이어 및 타이어의 제조 방법 스틸벨트의 편심을 방지하는 타이어 몰드 21.09~23.04 스틸벨트의 편심을 방지하는 방법 물튀김 저감 타이어 21.05~23.05 폭방향 사이드 끝 사이에 물튀김 방지대가 설치되어 주행시 높게 올라가는 물튀김을 방지 BM 타이어 추출물 분석 방법 23.06~23.06 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 공기압 타이어 향상 21.08~23.09 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기압 타이어 정전기를 이용한 흡음 타이어 21.09~23.09 정전기를 이용한 흡음 타이어 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 21.10~23.11 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 설계 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 21.09~23.11 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 공기압 타이어의 언시팅 평가 장치 23.01~23.12 타이어가 회전하는 상태에서 비드이탈 성능 평가 장치 [구분: 외부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 A Study on the Change of snow performance by Tire Block Stiffness 21.01~21.06 Tire Block 강성에 따른 Snow 성능 변화 연구 A Study on the contribution of tyre structure to tyre friction noise during vehicle acceleration 22.11~22.11 실차 평가 데이터를 활용한 타이어 구조 인제에 따른 소음 기여도 확인 및 인자 도출에 관한 연구 A Study on the Relationship between Friction Noise and Tyre Contact Pressure Characteristics in Vehicle Turning 22.11~22.11 차량 회전 시 발생하는 마찰소음을 줄이기 위한 정량적 평가 및 분석 방법에 대한 연구 Probability and Prime Numbers for Tyre Braking Performance 22.11~22.11 제동 성능 평가 방법, 온도에 따른 제동성능 산출 및 예측, 제동성능에 대한 분석 방법에 대한 연구 타이어 방사소음 및 주관적 평가 22.10~23.08 패턴 요소 및 속도에 따른 PBN 예측 정밀도 향상 및 청음자 주관적 평가 상관성 분석 외부 환경인자에 따른 타이어 외부 소음 영향도 분석 22.04~23.05 노면 특성에 따른 타이어 소음 변화 연구, Pass by noise test 신뢰성 향상 도로 안전 주행을 위한 타이어 편마모 연구 22.01~23.12 타이어 편마모 영향에 의한 자동차 주행 안전성에 대한 연구 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출, 영업이익 (단위 : 백만원) 사업부문 제 67기 3분기 제 66기 제 65기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 타이어부문 3,366,219 167,501 4,207,197 157,875 3,980,346 (31,580) 비타이어부문(운송보관) 11,170 1,529 14,897 2,235 13,985 2,042 비타이어부문(금형) 3,503 (131) 3,204 (463) 3,004 (534) 비타이어부문(제과제빵 외) 1,039 (87) 1,176 (301) 1,132 (167) 내부거래제거 (1,231,585) (12,137) (1,524,753) 27,645 (1,401,043) (24,014) 합계 2,150,346 156,675 2,701,721 186,991 2,597,424 (54,253) ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.(2) 사업부문별 자산, 부채 (단위 : 백만원) 사업부문 제 67기 3분기 제 66기 제 65기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 타이어부문 6,358,622 3,755,235 5,726,724 3,272,855 5,267,234 2,952,364 비타이어부문(운송보관) 35,249 7,897 36,774 10,645 38,147 13,653 비타이어부문(금형) 3,959 343 3,848 337 4,124 265 비타이어부문(제과제빵 외) 9,053 206 8,888 215 8,307 231 내부거래제거 (1,844,500) (1,000,736) (1,543,572) (756,273) (1,373,475) (618,408) 합계 4,562,383 2,762,945 4,232,662 2,527,779 3,944,337 2,348,105 나. 업계의 현황[타이어부문_제조판매](1) 산업의 특성(가) 자본집약적 산업타이어산업은 타이어를 제조, 유통하는 산업으로서 제조설비 구축에 상당한 규모의 투자가 필요한 자본집약적 산업입니다. 또한 소비자가 필요로 하는 제품을 개발하기 위한 지속적 연구개발과 생산능력 및 품질향상을 위한 지속적 설비투자를 필요로 함에 따라 상당한 투자비용이 소요되는 산업입니다. (나) 노동집약적 산업타이어산업은 고무 가공 산업 특성상 전체 공정을 자동화하는 데에 많은 제약이 따릅니다. 최근 설비 발전으로 부분적으로 공정자동화가 이뤄지고 있으나 자동화하지 못한 상당 부분의 작업은 인력에 의존하고 있습니다. 타이어산업은 대량생산을 동반하는 만큼 많은 인력을 필요로 하고 고용유발효과가 큰 노동집약적 산업입니다.(다) 기술집약적 산업타이어는 운전자의 안전과 직접 관련되는 제품입니다. 따라서 조정안정성, 제동성, 조향성 등 타이어의 기본적인 기술사양을 충족해야 합니다. 이에 더 나아가 친환경, 승차감, 저소음, 고연비 등 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위해 첨단기술이 적용된 제품을 지속적으로 연구개발해야 하는 기술집약적 산업입니다.(라) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어산업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있습니다. 신차용 타이어 수요는 자동차 생산량과 정비례하고, 교체용 타이어 수요는 자동차 등록대수와 평균 운행거리에 비례하는 특성이 있습니다. (마) 원재료등의 해외의존도가 높은 산업타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다. (2) 타이어시장의 구분타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. 글로벌 타이어 수요는 OE시장이 약 30%, RE시장이 약 70%를 차지하고 있습니다. (3) 산업의 성장성타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 수요 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 '친환경 전동화'로의 급격한 전환이 진행됨에 따라 환경규제 수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 향후 OE 수요의 확대가 예측됩니다. (4) 경기변동의 영향신차용 타이어(OE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 크게 받는 특성이 있습니다. 경기 변동과 신차 수요가 밀접한 관계가 있기 때문입니다. 경기침체기에 소비가 둔화되면 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 수요에 비해 크게 감소하는 특성이 있습니다. 반면 교체용 타이어(RE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 작게 받는 특성이 있습니다. 차량 보유대수 혹은 자동차 운행거리가 급격히 줄어들지 않는 한 기존 운행 중인 차량의 타이어의 교체주기 도래에 따라 꾸준한 수요가 발생하기 때문입니다. 타이어산업 내 RE시장의 구성비율이 OE시장보다 높기 때문에 타이어산업은 경기변동의 영향을 비교적 적게 받는 특징을 갖고 있습니다. (5) 경쟁요소타이어 산업은 대표적인 장치산업으로서 대규모 자본을 필요로 하므로 신규업체의 진입장벽이 높은 편입니다. 이 때문에 국내타이어 시장은 당사와 한국타이어, 금호타이어가 전체시장의 약 90%이상을 과점하고 있습니다. 해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화 하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. (6) 자원조달의 특성타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며 당사는 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품은 주로 국내 석유화학업체로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품의 단가는 환율 및 유가변동의 영향을 많이 받습니다. [타이어부문_렌탈](1) 산업의 특성렌탈업은 임대차계약으로 임대인(회사)이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 임차인(고객)에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 현재 국내에서는 합리적인 소비를 추구하는 젊은 세대를 중심으로 렌탈의 정착화가 이제 막 시작된 단계 입니다. 당사는 국내 최초로 ‘타이어 렌탈’이라는 비즈니스 모델을 도입하였습니다. 타이어를 일시에 교체하는데드는 가격부담을 해소하고 정기적인 사후관리를 받을 수 있으며, 필요한 기간만큼만 사용함으로써 자원활용의 효율화를 높이고 있습니다. (2) 산업의 성장성경기침체에 따라 합리적 소비에 대한 소비자의 관심이 증가하고, 소유보다 이용을 중시하는 트렌드가 확산되고 있습니다. 또한 소득수준 향상과 생활패턴 변화로 편리하게 이용할 수 있는 렌탈 서비스가 활성화 되고 있습니다. 렌탈 산업은 목돈을 들이지 않고 구입하여 경제적 부담을 줄여주는 형태에서 사후관리 서비스와 새로운 경험을 제공하는 형태로 진화하고 있습니다. 이러한 합리적 소비, 실속 있는 소비, 생활 및 소비패턴의 변화가 렌탈산업의 성장을 주도할 것으로 판단되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성렌탈 시장은 일반적으로 호경기에 수요가 증가하고, 불경기에 수요가 감소하는 추세를 보입니다. 그러나 타이어 렌탈 산업은 일반소비재와 달리 내구재인 자동차에 장착되는 제품이므로 시간이 지나면서 자연스럽게 타이어 교체수요가 발생하는 교체용타이어 수요와 같이 경기변동의 영향이 크지 않을 것으로 예상됩니다. [비타이어부문_운송보관] (1) 산업의 특성운송은 물류활동 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 생산과 소비를 연결하여 시장수요에 맞춰 리드타임을 적절하게 조절하고, 고객에게 필요한 상품을 적기에 인도하기 위해서는 운송 효율화가 필요합니다. 특히, 국제물류가 확대 되면서 복합운송과해상 및 항공운송이 중요해지고 있습니다. 이에 운송은 기업의 전략적인 수단으로 이용되고 있습니다. 보관은 단순한 생산제품 혹은 원료품의 저장이라는 정태적, 수동적인 개념에서 마케팅 활동 강화 및 재고투자에 대한 인식 제고에 따라 동태적, 적극적인 개념으로 변화되었고 경영관리 측면에서 중요한 요인 중 하나가 되었습니다. (2) 산업의 성장성운송보관시장은 국내외 기업들의 수출물량 확대, 세계 교역량 증가 등에 힘입어 견조한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 또한 정보화, 화주요구의 다양화, 다품종소량화, 운송기업의 국제화 등 환경변화에 따라 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자 간 일정 서비스를 상호 합의하에 위탁 수행하는 제3자 물류의 확대도 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 영향운송보관업은 국내외 경제흐름 및 물동량 추이에 따라 경기변동이 큰 편입니다. 한편, 운송보관업의 운송요율은 정부 신고대상으로서 운송보관 원가 중 많은 비중을 차지하는 유가, 철도요금 등의 변동은 물류비용 변동과 직결되고 있습니다. (4) 경쟁요소운송보관은 고객의 화물이 한치의 오차 없이 신속하고 정확하게 운송ㆍ보관되어야 합니다. 당사는 신뢰와 기술을 바탕으로 한 창고보관물류를 주축으로 하여 운송물류로 범위를 확장, 고객에게 원스탑 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성운송ㆍ보관업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 제조업체들의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 운송업은 특성상 유가에 민감하게 반응하며, 창고업은 토지, 건물 등의 초기 투자비용에 의한 고정비의 비중이 큰 편입니다. [비타이어부문_금형] (1) 산업의 특성금형은 전기, 전자, 자동차 등 전 산업분야에서 제품을 대량 생산하는데 필수적인 요소입니다. 금형 기술은 제품품질과 제조원가에 직접적인 영향을 주는 생산기초요소기술로서 생산성 및 품질경쟁력, 원가경쟁력과 직결되는 기술입니다. 금형산업은 수요자의 요구에 따라 특정 제품을 생산할 수 있도록 제작되기 때문에 형태가 각기 다른 단품 수주 생산방식의 특성을 가지고 있습니다. 타이어용 금형은 가류공정에서 사용되며 그린타이어라 불리는 원형 타이어에 타이어패턴, 로고 등을 구현하기 위한 소모품입니다. 타이어 금형은 타이어에 '생명을 부여한다' 라고 표현될 정도로 타이어의 기능 및 상품성을 결정 짓습니다. (2) 산업의 성장성타이어용 금형 산업은 타이어 제조산업의 대표적 후방산업입니다. 선진국 타이어 시장은 성숙기에 접어든 상태이나, 중국 등 신흥국 경제발전에 힘입어 세계 타이어 산업은 성장세를 지속하였습니다. 한편 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등 제품수명주기가 빨라지고 고품질 타이어 개발속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다. (3) 경기변동의 영향타이어용 금형산업은 타이어의 생산량 변동과 직접적인 영향을 받습니다. 신차 판매실적과 연동되는 OE시장의 수요는 변동성이 높으나, 차량 운용대수와 연동되는 RE시장의 교체수요는 상대적으로 변동성이 낮은 편입니다. 따라서 타이어용 금형산업도 경기변동의 영향을 적게 받는 산업이란 특징이 있습니다. (4) 경쟁요소타이어금형 산업은 높은 제작기술을 필요로 하므로 제한적인 경쟁 양상을 보이고 있습니다. 타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소로는 다년간의 업력을 통하여 쌓은 우량 매출처 확보, 타이어 제조업체와의 긴밀한 협조관계 유지, 차별화된 몰드 구현능력 등이 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 장애인 표준 사업장 등으로 업계 현황 분석은 무의미함에 따라 기재를 생략합니다. 다. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 [타이어부문]2024년 3분기 넥센타이어 주식회사와 그 종속기업의 경영실적은 매출액 2조 1,503억원(전년동기대비 6.3% 증가), 영업이익은 1,567억원을 기록했습니다. 2024년 3분기 타이어부문 연결매출액은 2조 1,446억원(내부거래 제거 후)입니다.당사는 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도 해외 지법인 확대를 통한 글로벌 영업망 구축을 활발히 진행해왔습니다. 또한 세계 최고의 첨단 자동화 설비를 갖춘 창녕공장 및 프리미엄 완성차 업체 공급을 위한 전진기지인 유럽공장 등을 통하여 국내 업체는 물론 포르쉐/폭스바겐/아우디 등 세계 유수의 완성차 업체로의 타이어 공급을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 아울러 품질경영 강화 및 생산성의 선진 수준 달성, 레이싱 대회 포디움 입상, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다.타이어 주요 시장인 유럽과 북미 지역의 글로벌 생산 거점 구축을 위한 유럽공장의 성공적인 준공 이후 본격 가동을 통한 안정적인 품질확보, 생산성의 선진 수준 달성, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다. [비타이어부문_운송보관] 2024년 3분기 비타이어부문(운송보관) 매출액은 112억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 15억원을 기록하였습니다.누리네트웍스(주)는 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관을 기반으로 한 물류전문기업으로 고객만족을 위한 최상의 서비스 제공을 통하여 고객이 신뢰할 수 있는 최고의 비즈니스 파트너가 되기 위해 노력하고 있습니다.국내 주요 고객사로는 넥센타이어, 엑세스월드, 디에스물류 등이 있으며, 글로벌 경제의 침체 등 어려운 경영환경 속에서도 철저한 전략을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다.향후 3자 물류 서비스를 기반으로 지속적인 투자와 다양한 네트워크를 구성하여 글로벌 물류기업으로 도약해 나아갈 것입니다. [비타이어부문_금형]2024년 3분기 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 매출액은 35억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1.3억원을 기록하였습니다. [비타이어부문_제과제빵 외]2024년 3분기 엔젤위더스(주) 등의 매출액은 10억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 0.9억원을 기록하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 대상회사명 타이어부문 넥센타이어(주)Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America, Inc.Nexen Tire Europe GmbhNexen Tire HongKong Holdings LimitedShanghai NexenTire Sales Co., Ltd.Nexen Tire Italia S.R.LNexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Nexen Tire Japan Inc. NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC 비타이어부문(운송보관) 누리네트웍스(주) 비타이어부문(금형) Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. 비타이어부문(제과제빵 외) 엔젤위더스(주)NEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LP (2) 시장점유율 [타이어부문] 국내 시장에서의 점유율은 넥센타이어, 한국타이어 및 금호타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 이상을 점유하고 있습니다. 해외 시장점유율은 세계 Tire업계의 정확하고 공신력있는 매출액 정보를 파악할 수 없어 기재를 생략합니다. [비타이어부문_운송보관] 육상 및 해상운송, 하역, 보관물류, 포워딩, 물류컨설팅 등 운송보관업의 사업영역은 매우 광범위합니다. 이러한 운송보관업 전반의 매출에 대한 공신력있는 자료의 부재로 시장점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_금형] 거래처의 수요와 요구에 의하여 설계 제작되므로 판매처가 제한적임에 따라 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_제과제빵 외]장애인 표준 사업장 등으로 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 [타이어부문]주요 목표 시장은 전국 교체시장 및 OE 납품시장(CAR MAKER), 전세계 약 120개국이며 글로벌 시장경기 및 환율 변화에 많은 영향을 받고 있습니다. [비타이어부문_운송보관]창고보관업은 물류프로세스 최적화를 통해 3자물류(TPL) 영업을 강화하고 있으며, 넥센타이어의 해외 수출과 더불어 기타 화주에 대한 수출입화물 및 내수화물의 화물보관과 운송사업을 실시하고 있습니다. 글로벌 시장경기 및 국제물류환경에 많은 영향을 받고 있는 시장의 특성을 가지고 있습니다. [비타이어부문_금형]타이어 산업의 대표적인 후방산업으로 타이어 제조와 판매 업황에 영향을 많이 받고 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외]장애인 표준 사업장 등으로 시장의 특성분석은 무의미하여 기재를 생략합니다. (4) 조직도 [타이어부문] 조직도.jpg 조직도 ※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다. [비타이어부문_운송보관] (비타이어_운송보관)조직도.jpg (비타이어_운송보관)조직도 [비타이어부문_금형] (비타이어_금형)조직도.jpg (비타이어_금형)조직도 [비타이어부문_제과제빵 ] (비타이어_제과제빵)조직도.jpg (비타이어_제과제빵)조직도 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률에 의거하여 폐타이어 수집 및 재활용 의무가있으며, 수거량에 따른 부담금 의무가 있습니다.독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거 매입, 매출 거래에서 부당행위에 대한 포괄적인 규제를 받습니다.저탄소녹색성장기본법 발효에 따른 온실가스 규제에 대비하여 각 사업장의 온실가스인벤토리를 구축하고 온실가스 저감실적을 관리, 점검하고 있습니다.당사의 저탄소녹색성장기본법 온실가스규제에 관한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 바. 녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. (2) 무형자산에 대한 사항 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 환율변동효과 당분기말 산업재산권 1,391,874 - - (435,542) 312,114 - 1,268,446 기타의무형자산 16,313,932 48,089 - (6,709,374) 4,908,270 239,939 14,800,856 회원권 2,551,505 - - - - - 2,551,505 영업권 1,440,322 - - - - - 1,440,322 합 계 21,697,633 48,089 - (7,144,916) 5,220,384 239,939 20,061,129 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 환율변동효과 전분기말 산업재산권 1,542,440 - - (435,651) 296,178 - 1,402,967 기타의무형자산 23,601,620 19,622 - (6,967,489) 543,771 428,956 17,626,480 회원권 2,551,505 - - - - - 2,551,505 영업권 1,276,722 - - - - 163,600 1,440,322 합 계 28,972,287 19,622 - (7,403,140) 839,949 592,556 23,021,274 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보본 요약연결재무정보는 넥센타이어주식회사의 2024년도 3분기, 2023년도 그리고 2022년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다 (단위 : 백만원) 구 분 제 67기 3분기 제 66기 제 65기 (2024년 9월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 1,845,400 1,556,085 1,442,087 ㆍ당좌자산 1,108,108 915,311 792,914 ㆍ재고자산 737,292 640,774 649,173 [비유동자산] 2,716,983 2,676,577 2,502,250 ㆍ투자자산 80,731 121,166 110,648 ㆍ유형자산 2,372,568 2,325,121 2,135,013 ㆍ무형자산 20,061 21,698 28,972 ㆍ기타비유동자산 230,851 197,611 214,332 ㆍ사용권자산 12,772 10,981 13,285 자산총계 4,562,383 4,232,662 3,944,337 [유동부채] 1,475,772 1,329,961 1,431,723 [비유동부채] 1,287,173 1,197,818 916,382 부채총계 2,762,945 2,527,779 2,348,105 [자본금] 54,084 54,084 54,084 [주식발행초과금] 42,166 42,166 42,166 [연결이익잉여금] 1,572,331 1,505,813 1,424,145 [연결기타포괄손익누계액] 99,462 72,112 45,970 [연결기타자본항목] 22,253 22,253 22,253 [소수주주지분] 9,142 8,455 7,614 자본총계 1,799,438 1,704,883 1,596,232 종속기업 투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 2,150,346 2,701,720 2,597,424 영업손익 156,675 186,991 △54,254 연결당기순손익 78,937 103,116 △27,506 지배회사지분순손익 78,357 102,792 △27,769 소수주주지분순손익 581 324 264 총포괄손익 106,394 118,639 4,017 지배기업 소유주지분 105,707 118,109 3,754 비지배지분 687 530 264 보통주주당순손익(원) 763 1,001 △268 우선주주당순손익(원) 767 1,006 △263 연결에 포함된 회사수 19개 20개 18개 [Δ는 부(-)의 수치임] 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제67기 3분기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings LimitedShanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Italia SRLNexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC - Nexen Tire Canada Inc. 제66기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings LimitedShanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Canada Inc.Nexen Tire Italia SRLNexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC Nexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC - 제65기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Canada Inc.Nexen Tire Italia SRLNexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD - 다. 요약재무정보 본 요약재무정보는 넥센타이어주식회사의 2024년도 3분기, 2023년도 그리고 2022년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 67기 3분기 제 66기 제 65기 (2024년 9월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 1,595,553 1,326,490 1,138,667 ㆍ당좌자산 1,307,109 1,036,460 822,187 ㆍ재고자산 288,444 290,030 316,480 [비유동자산] 2,021,940 1,995,596 1,989,787 ㆍ투자자산 738,626 749,951 705,770 ㆍ유형자산 1,072,218 1,060,508 1,099,152 ㆍ무형자산 16,957 17,428 23,988 ㆍ기타비유동자산 186,865 160,593 151,724 ㆍ사용권자산 7,274 7,116 9,153 자산총계 3,617,493 3,322,086 3,128,454 [유동부채] 1,029,885 993,001 1,078,170 [비유동부채] 828,710 676,790 498,268 부채총계 1,858,595 1,669,791 1,576,438 [자본금] 54,084 54,084 54,084 [주식발행초과금] 42,166 42,166 42,166 [이익잉여금] 1,645,826 1,540,178 1,446,256 [기타포괄손익누계액] △5,509 △6,464 △12,821 [기타자본항목] 22,331 22,331 22,331 자본총계 1,758,898 1,652,295 1,552,016 종속기업 투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 1,643,775 2,084,336 2,076,642 영업손익 133,639 119,675 △68,988 계속사업손익 117,487 115,046 △39,307 당기순손익 117,487 115,046 △39,307 총포괄손익 118,442 110,577 △6,701 보통주주당순손익(원) 1,144 1,120 △383 우선주주당순손익(원) 1,148 1,125 △378 [Δ는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 67 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 66 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 67 기 3분기말 제 66 기말 자산 유동자산 1,845,400,576,629 1,556,084,175,048 현금및현금성자산 149,199,399,071 237,635,347,839 유동매출채권 656,802,431,283 430,142,468,367 기타 유동수취채권 109,522,389,559 104,244,895,803 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 33,161,314,057 기타유동금융자산 83,396,574,707 82,644,779,124 기타유동자산 71,239,243,474 56,984,323,165 유동재고자산 737,292,148,405 640,773,667,435 당기법인세자산 4,787,076,073 3,658,693,315 비유동자산 2,716,982,336,193 2,676,577,379,521 기타 비유동수취채권 173,059,527,317 145,682,874,695 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 63,832,886,810 118,613,194,660 기타비유동금융자산 28,000,702,618 16,495,206,881 유형자산 2,372,567,784,995 2,325,121,450,945 무형자산 20,061,128,840 21,697,632,771 투자부동산 750,123,960 750,123,960 사용권자산 12,771,505,785 10,980,869,192 기타비유동자산 909,729,467 1,081,321,198 이연법인세자산 45,028,946,401 36,154,705,219 자산총계 4,562,382,912,822 4,232,661,554,569 부채 유동부채 1,475,771,811,384 1,329,961,026,949 단기매입채무 128,185,780,338 102,218,502,522 유동 차입금 907,957,824,829 894,691,821,444 기타 유동지급채무 287,461,365,030 226,305,774,532 기타유동금융부채 5,956,956,279 6,489,832,774 유동충당부채 26,082,242,388 25,396,026,827 당기법인세부채 43,809,951,437 12,960,692,294 기타 유동부채 63,512,665,979 51,281,431,959 유동 리스부채 12,805,025,104 10,616,944,597 비유동부채 1,287,173,239,007 1,197,817,718,228 차입금 917,107,185,477 854,852,654,752 기타지급채무 1,300,814,375 1,314,940,000 기타비유동금융부채 1,299,487,922 순확정급여부채 277,393,496,830 264,623,110,413 비유동충당부채 54,802,075,588 37,718,522,268 이연법인세부채 9,840,006,702 13,913,165,412 기타 비유동 부채 15,606,882,444 14,313,441,972 비유동 리스부채 11,122,777,591 9,782,395,489 부채총계 2,762,945,050,391 2,527,778,745,177 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,790,295,994,438 1,696,428,201,760 자본금 54,083,938,500 54,083,938,500 주식발행초과금 42,165,574,750 42,165,574,750 이익잉여금(결손금) 1,572,331,102,438 1,505,813,254,901 기타포괄손익누계액 99,462,730,254 72,112,785,113 기타자본구성요소 22,252,648,496 22,252,648,496 비지배지분 9,141,867,993 8,454,607,632 자본총계 1,799,437,862,431 1,704,882,809,392 자본과부채총계 4,562,382,912,822 4,232,661,554,569 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 708,508,422,954 2,150,345,715,770 692,574,931,848 2,023,585,496,728 매출원가 497,646,049,697 1,538,120,416,916 488,865,499,202 1,502,339,957,467 매출총이익 210,862,373,257 612,225,298,854 203,709,432,646 521,245,539,261 물류원가 31,047,249,335 90,288,438,395 23,961,651,581 68,441,942,750 판매비와관리비 127,551,135,649 365,261,535,124 110,095,759,438 329,923,039,120 영업이익(손실) 52,263,988,273 156,675,325,335 69,652,021,627 122,880,557,391 기타이익 3,769,708,634 15,433,222,605 2,913,087,710 7,932,008,522 기타손실 474,046,717 5,600,928,598 1,544,396,698 5,360,230,385 금융수익 564,811,681 87,019,633,698 30,237,601,767 110,726,561,449 금융원가 58,434,442,654 140,329,106,321 34,823,553,024 121,814,968,262 법인세비용차감전순이익(손실) (2,309,980,783) 113,198,146,719 66,434,761,382 114,363,928,715 법인세비용(수익) 4,138,840,502 34,260,664,189 13,645,635,400 21,816,112,099 당기순이익(손실) (6,448,821,285) 78,937,482,530 52,789,125,982 92,547,816,616 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (6,702,069,208) 78,356,641,527 52,586,217,784 92,105,400,868 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 253,247,923 580,841,003 202,908,198 442,415,748 기타포괄손익 (8,963,289,674) 27,456,364,499 5,174,046,265 30,849,068,583 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 (174,321,517) (268,963,818) 4,603,528 4,007,978,483 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (9,153,251,425) 26,500,855,091 4,962,664,667 26,903,944,928 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 364,283,268 1,224,473,226 206,778,070 (62,854,828) 총포괄손익 (15,412,110,959) 106,393,847,029 57,963,172,247 123,396,885,199 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (15,445,567,278) 105,706,586,668 57,375,464,810 122,569,670,212 포괄손익, 비지배지분 33,456,319 687,260,361 587,707,437 827,214,987 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (65) 763 512 897 우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (64) 767 514 901 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,424,145,366,761 45,970,324,192 22,252,648,496 1,588,617,852,699 7,613,975,032 1,596,231,827,731 당기순이익(손실) 92,105,400,868 92,105,400,868 442,415,748 92,547,816,616 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 4,007,978,483 4,007,978,483 4,007,978,483 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (62,854,828) (62,854,828) (62,854,828) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 26,519,145,689 26,519,145,689 384,799,239 26,903,944,928 배당금지급 (10,298,842,600) (10,298,842,600) (10,298,842,600) 연결 실체 내 자본거래 311,125,500 311,125,500 2023.09.30 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,505,951,925,029 76,434,593,536 22,252,648,496 1,700,888,680,311 8,752,315,519 1,709,640,995,830 2024.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,505,813,254,901 72,112,785,113 22,252,648,496 1,696,428,201,760 8,454,607,632 1,704,882,809,392 당기순이익(손실) 78,356,641,527 78,356,641,527 580,841,003 78,937,482,530 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 (268,963,818) (268,963,818) (268,963,818) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 1,224,473,226 1,224,473,226 1,224,473,226 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 26,394,435,733 26,394,435,733 106,419,358 26,500,855,091 배당금지급 (11,838,793,990) (11,838,793,990) (11,838,793,990) 연결 실체 내 자본거래 2024.09.30 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,572,331,102,438 99,462,730,254 22,252,648,496 1,790,295,994,438 9,141,867,993 1,799,437,862,431 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 영업활동현금흐름 30,403,207,438 52,548,034,753 영업에서 창출된 현금흐름 106,824,801,539 90,657,379,155 이자수취 7,456,755,204 6,653,076,026 이자지급 (69,878,447,959) (37,619,362,376) 배당금수취 2,992,582,000 3,469,955,120 법인세환급(납부) (16,992,483,346) (10,613,013,172) 투자활동현금흐름 (137,544,649,289) (219,491,298,716) 단기금융상품의 순증감 7,544,230,000 (962,579,763) 당기손익-공정가치금융상품의 취득 (13,838,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 취득 (1,791,850,000) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분 20,680,684,760 기타금융자산의 감소(증가) 4,781,861,547 7,897,839,049 기타수취채권의 감소(증가) 970,417,879 1,524,636,778 유형자산의 처분 439,884,383 1,266,272,598 유형자산의 취득 (158,075,638,462) (227,405,995,785) 무형자산의 취득 (48,089,396) (19,621,593) 재무활동현금흐름 21,017,698,929 159,612,993,389 차입금의 차입 752,737,484,709 444,584,830,289 차입금의 상환 (805,745,044,746) (456,016,918,640) 사채의 증가 197,494,536,800 191,846,745,968 사채의 상환 (100,000,000,000) 배당금지급 (11,838,793,990) (10,298,842,600) 리스부채의 지급 (11,630,483,844) (10,813,947,128) 비지배지분의 증가 311,125,500 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (86,123,742,922) (7,330,270,574) 기초현금및현금성자산 237,635,347,839 258,369,647,432 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,312,205,846) 16,550,940,624 기말현금및현금성자산 149,199,399,071 267,590,317,482 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) (1) 지배기업의 개요넥센타이어 주식회사(이하 "지배기업")는 1958년 4월 11일에 설립되어, 1976년 5월에 한국거래소(구, 한국증권거래소)에 상장하였으며, 타이어의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 본사는 경상남도 양산시에 소재하고 있으며, 대한민국, 미국, 중국, 독일, 이탈리아, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 19개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 두고 있습니다.지배기업은 2000년 2월 28일에 우성타이어 주식회사에서 넥센타이어 주식회사로 상호를 변경하였으며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주요 주주현황에 대한 공시 당분기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 전기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 종속기업에 대한 공시 (2) 종속기업① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업에 대한 공시 당분기말 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc.(주2) Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH(주1) Nexen Tire Italia Srl. (주1) Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 종속기업에 대한 소유지분율 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.8285 1.0000 0.8510 0.5100 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 종속기업의 주요 사업 소재지 홍콩 중국 중국 중국 미국 캐나다 캐나다 독일 이탈리아 러시아 체코 대한민국 대한민국 일본 미국 미국 말레이시아 튀르키예 호주 이집트 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 지주회사 타이어제조 및 판매업 타이어판매업 산업기계제작,수리 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어제조 및 판매업 창고화물 보관업 빵제조 및 판매업 타이어판매업 신기술사업투자 용역서비스 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 전기말 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc.(주2) Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH(주1) Nexen Tire Italia Srl. (주1) Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 종속기업에 대한 소유지분율 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.8285 1.0000 0.8510 0.5100 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 종속기업의 주요 사업 소재지 홍콩 중국 중국 중국 미국 캐나다 캐나다 독일 이탈리아 러시아 체코 대한민국 대한민국 일본 미국 미국 말레이시아 튀르키예 호주 이집트 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 지주회사 타이어제조 및 판매업 타이어판매업 산업기계제작,수리 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어제조 및 판매업 창고화물 보관업 빵제조 및 판매업 타이어판매업 신기술사업투자 용역서비스 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 (주1) Nexen Tire Europe GMBH 및 Nexen Tire Italia Srl.는 이사회 결의를 통해 Nexen Tire Europe s.r.o.로 영업을 양도하였으며, 현재 청산절차를 진행 중에 있습니다.(주2) Nexen Tire Canada Inc.는 당분기 중 청산되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.② 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무상태와 요약경영성과는 다음과 같습니다. 종속기업의 요약 재무정보에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Italia Srl. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 자산총계 114,268,624 448,379,396 46,560,679 3,959,490 402,582,287 0 35,040,997 8,381,471 398,995 382,159 1,664,607,045 35,249,357 312,019 10,861,448 8,683,096 57,738 365,011 4,160,821 5,072,267 67,859 부채총계 7,639 174,621,220 36,319,296 343,113 362,979,825 0 30,302,898 5,117,827 0 18,339 1,272,736,985 7,897,443 128,694 9,542,786 0 77,358 65,872 1,870,158 3,057,826 570 자본총계 114,260,985 273,758,176 10,241,383 3,616,377 39,602,462 0 4,738,099 3,263,644 398,995 363,820 391,870,060 27,351,914 183,325 1,318,662 8,683,096 (19,620) 299,139 2,290,663 2,014,441 67,289 전기말 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Italia Srl. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 자산총계 114,271,313 405,850,610 47,061,507 3,847,913 312,766,970 801,367 21,350,395 8,405,439 386,146 365,866 1,481,214,306 36,773,747 335,080 7,453,416 8,487,948 64,872 365,515 214,395 4,056,052 75,239 부채총계 7,923 156,208,355 39,337,382 336,622 257,234,670 12,338 19,709,955 5,040,519 0 17,214 1,113,436,971 10,644,581 135,625 8,697,982 0 79,158 89,526 130,734 3,142,102 0 자본총계 114,263,390 249,642,255 7,724,125 3,511,291 55,532,300 789,029 1,640,440 3,364,920 386,146 348,652 367,777,335 26,129,166 199,455 (1,244,566) 8,487,948 (14,286) 275,989 83,661 913,950 75,239 종속기업의 요약 경영성과에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Italia Srl. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 수익(매출액) 0 286,331,481 93,058,771 3,503,339 583,298,797 0 42,324,566 0 0 882,831 669,382,106 11,170,408 1,038,833 28,859,456 0 0 433,119 2,403,053 15,215,316 253,977 당기순이익(손실) (2,503) 13,157,780 2,165,739 (47,667) (17,784,136) 0 3,165,674 (214,685) 0 31,303 (17,504,379) 1,222,748 (16,130) 2,502,890 (3,686) (5,044) (16,554) 296,587 1,056,690 19,055 전분기 (단위 : 천원) Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Italia Srl. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 수익(매출액) 0 269,074,883 87,555,105 2,324,635 570,046,775 690,522 22,528,320 0 0 611,195 606,991,624 10,978,909 893,634 27,650,542 0 0 429,829 937,922 5,257,393 199,857 당기순이익(손실) (11,250) 17,168,954 552,769 (274,182) (11,696,134) 45,227 3,287,302 (9,156) 0 2,851 8,142,023 1,275,721 (154,915) 1,580,221 (24,162) 17,403 12,366 106,502 7,644 (25,097) 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결) 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결기업이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.2 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 (연결) 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다.또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.③ 기타 가격위험연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다.(2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 타인자본조달비율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금 1,825,065,010 차감: 현금및현금성자산 (149,199,399) 순부채(A) 1,675,865,611 자본 1,799,437,863 순부채 및 자기자본(B) 3,475,303,474 타인자본조달비율(A/B) 0.4822 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금 1,749,544,476 차감: 현금및현금성자산 (237,635,348) 순부채(A) 1,511,909,128 자본 1,704,882,809 순부채 및 자기자본(B) 3,216,791,937 타인자본조달비율(A/B) 0.4700 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 차입금 사채(주1) 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 1,455,321,312 294,223,165 20,399,340 1,769,943,817 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (53,007,560) 97,494,537 (11,630,484) 32,856,493 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 30,997,911 1,036,545 788,558 32,823,014 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 403,931 553,332 957,263 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (1,404,831) 0 13,817,057 12,412,226 재무활동에서 생기는 기말 부채 1,431,906,832 393,158,178 23,927,803 1,848,992,813 전분기 (단위 : 천원) 차입금 사채(주1) 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 1,389,807,409 249,813,705 19,936,281 1,659,557,395 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (11,432,089) 191,846,746 (10,813,947) 169,600,710 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 52,979,821 2,734,120 280,577 55,994,518 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 227,601 314,561 542,162 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (16,597,760) 1,410,000 10,617,204 (4,570,556) 재무활동에서 생기는 기말 부채 1,414,757,381 446,032,172 20,334,676 1,881,124,229 (주1) 전분기 대체 등에는 상각후원가측정 금융자산의 비현금취득거래가 포함되어 있습니다(주석 10, 17, 34 참조). 5. 공정가치 측정 (연결) (1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 공정가치 금융자산 1,296,975,226 1,296,975,226 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,134,805,251 1,134,805,251 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 149,199,399 149,199,399 유동매출채권 656,802,431 656,802,431 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 37,151,054 37,151,054 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,070,450 9,070,450 기타 유동수취채권 109,522,390 109,522,390 기타 비유동수취채권 173,059,527 173,059,527 당기손익-공정가치측정 금융자산 65,175,774 65,175,774 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 46,245,521 46,245,521 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 18,930,253 18,930,253 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 14,017,648 14,017,648 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 비유동 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 14,017,648 14,017,648 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 82,976,553 82,976,553 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 33,161,314 33,161,314 비유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 49,815,239 49,815,239 금융부채 2,271,897,728 2,271,897,728 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,265,940,772 2,265,940,772 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 128,185,780 128,185,780 유동 차입금 907,957,825 907,957,825 비유동 차입금 917,107,185 917,107,185 기타유동지급채무 287,461,365 287,461,365 기타비유동지급채무 1,300,814 1,300,814 유동 리스부채 12,805,025 12,805,025 비유동 리스부채 11,122,778 11,122,778 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,956,956 5,956,956 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,956,956 5,956,956 기타비유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 0 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 공정가치 금융자산 1,135,458,768 1,135,458,768 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 968,618,576 968,618,576 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 237,635,348 237,635,348 유동매출채권 430,142,468 430,142,468 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 43,858,213 43,858,213 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 7,054,776 7,054,776 기타 유동수취채권 104,244,896 104,244,896 기타 비유동수취채권 145,682,875 145,682,875 당기손익-공정가치측정 금융자산 48,226,997 48,226,997 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 38,786,566 38,786,566 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 9,440,431 9,440,431 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 21,409,236 21,409,236 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 비유동 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 21,409,236 21,409,236 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 97,203,959 97,203,959 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 0 0 비유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 97,203,959 97,203,959 금융부채 2,107,572,355 2,107,572,355 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,099,783,034 2,099,783,034 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 102,218,503 102,218,503 유동 차입금 894,691,821 894,691,821 비유동 차입금 854,852,655 854,852,655 기타유동지급채무 226,305,775 226,305,775 기타비유동지급채무 1,314,940 1,314,940 유동 리스부채 10,616,945 10,616,945 비유동 리스부채 9,782,395 9,782,395 당기손익-공정가치 측정 금융부채 7,789,321 7,789,321 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 6,489,833 6,489,833 기타비유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,299,488 1,299,488 (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 금융상품의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 금융자산 47,472,816 105,554,115 9,143,044 162,169,975 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 46,245,521 18,930,253 0 65,175,774 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정지분증권 46,245,521 46,245,521 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정지분증권 18,930,253 0 18,930,253 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,227,295 86,623,862 9,143,044 96,994,201 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 33,161,314 0 33,161,314 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 1,227,295 53,462,548 9,143,044 63,832,887 금융부채 0 5,956,956 0 5,956,956 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 5,956,956 0 5,956,956 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,956,956 5,956,956 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 금융자산 40,796,550 117,129,838 8,913,804 166,840,192 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 38,786,566 9,440,431 0 48,226,997 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정지분증권 38,786,566 0 0 38,786,566 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정지분증권 0 9,440,431 0 9,440,431 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,009,984 107,689,407 8,913,804 118,613,195 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 2,009,984 107,689,407 8,913,804 118,613,195 금융부채 7,789,321 0 7,789,321 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 7,789,321 0 7,789,321 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 6,489,833 0 6,489,833 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,299,488 0 1,299,488 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 6. 현금및현금성자산 (연결) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 10,353 단기은행예치금 (주1) 149,189,046 현금및현금성자산 합계 149,199,399 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 9,274 단기은행예치금 (주1) 237,626,074 현금및현금성자산 합계 237,635,348 (주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치 변동위험이 유의하지 않은 단기 현금 수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다. 7. 매출채권 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 장부금액은 다음과 같습니다. 매출채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 유동매출채권 678,977,889 (22,175,458) 656,802,431 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 유동매출채권 447,963,448 (17,820,980) 430,142,468 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 매출채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융상품 상각후원가측정기타금융자산 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 17,820,980 신용손실충당금 전입액, 금융자산의 대손충당금 3,795,400 대체 등, 금융자산의 대손충당금 29,662 환율변동으로 인한 효과, 금융자산의 대손충당금 529,416 금융자산의 기말 대손충당금 22,175,458 전분기 (단위 : 천원) 금융상품 상각후원가측정기타금융자산 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 14,139,423 신용손실충당금 전입액, 금융자산의 대손충당금 502,417 대체 등, 금융자산의 대손충당금 0 환율변동으로 인한 효과, 금융자산의 대손충당금 593,827 금융자산의 기말 대손충당금 15,235,667 8. 기타수취채권 (연결) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타 유동채권 109,522,390 기타 유동채권 유동 대여금 2,575,078 유동미수금 16,947,846 대손충당금, 유동미수금 (85,120) 유동 미수수익 9,198,136 유동보증금, 일반 271,386 유동보증금, 반덤핑 (주석 32) 80,615,064 기타 비유동채권 173,059,527 기타 비유동채권 비유동보증금, 일반 24,510,454 비유동보증금, 반덤핑 (주석 32) 139,792,597 장기매출채권 30 대손충당금, 장기매출채권 (30) 장기대여금 8,756,476 기타채권 282,581,917 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타 유동채권 104,244,896 기타 유동채권 유동 대여금 2,478,269 유동미수금 16,214,899 대손충당금, 유동미수금 (85,120) 유동 미수수익 6,609,832 유동보증금, 일반 256,886 유동보증금, 반덤핑 (주석 32) 78,770,130 기타 비유동채권 145,682,875 기타 비유동채권 비유동보증금, 일반 24,083,124 비유동보증금, 반덤핑 (주석 32) 111,776,047 장기매출채권 30 대손충당금, 장기매출채권 (30) 장기대여금 9,823,704 기타채권 249,927,771 9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 지분상품 채무상품 상장주식 비상장 주식 지분상품 지분상품 소계 채무상품 1 기타포괄손익-공정가치 유동금융자산 33,161,314 33,161,314 33,161,314 기타포괄손익-공정가치 비유동금융자산 1,227,295 9,143,044 39,444,900 49,815,239 14,017,648 63,832,887 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 1,227,295 9,143,044 72,606,214 82,976,553 14,017,648 96,994,201 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 지분상품 채무상품 상장주식 비상장 주식 지분상품 지분상품 소계 채무상품 1 기타포괄손익-공정가치 유동금융자산 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 비유동금융자산 2,009,984 8,913,804 86,280,171 97,203,959 21,409,236 118,613,195 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 2,009,984 8,913,804 86,280,171 97,203,959 21,409,236 118,613,195 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초 기타포괄손익인식금융자산 118,613,195 취득, 기타포괄손익인식금융자산 0 처분, 기타포괄손익인식금융자산 (21,147,770) 상각, 기타포괄손익인식금융자산 (265,455) 환율변동으로 인한 효과, 기타포괄손익인식금융자산 (1,448,304) 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) 1,242,535 기말 기타포괄손익인식금융자산 96,994,201 전분기 (단위 : 천원) 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초 기타포괄손익인식금융자산 116,734,003 취득, 기타포괄손익인식금융자산 1,791,850 처분, 기타포괄손익인식금융자산 0 상각, 기타포괄손익인식금융자산 (362,257) 환율변동으로 인한 효과, 기타포괄손익인식금융자산 2,684,836 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) 5,372,141 기말 기타포괄손익인식금융자산 126,220,573 (주1) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. 10. 기타금융자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 리스채권 상각후원가측정기타금융자산 (주1) 파생상품자산 (주2) 금융자산, 분류 합계 기타유동금융자산 32,501,029 46,245,521 4,650,025 83,396,575 기타비유동금융자산 1,542,347 13,196,000 6,118,103 1,410,000 5,734,253 28,000,703 기타금융자산 합계 34,043,376 59,441,521 10,768,128 1,410,000 5,734,253 111,397,278 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 리스채권 상각후원가측정기타금융자산 (주1) 파생상품자산 (주2) 금융자산, 분류 합계 기타유동금융자산 40,062,670 38,786,566 3,795,543 82,644,779 기타비유동금융자산 392,749 5,252,027 1,410,000 9,440,431 16,495,207 기타금융자산 합계 40,455,419 38,786,566 9,047,570 1,410,000 9,440,431 99,139,986 (주1) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하였습니다(주석 17 참조).(주2) 파생상품금융자산과 관련된 평가손익은 주석 23을 참조하시기 바랍니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 기초 당기손익-공정가치측정금융자산 38,786,566 당기손익인식금융자산의 취득 13,838,000 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 7,458,955 환율변동으로 인한 변동분 (642,000) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 59,441,521 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 기초 당기손익-공정가치측정금융자산 34,460,372 당기손익인식금융자산의 취득 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 2,118,343 환율변동으로 인한 변동분 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 36,578,715 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 상각후원가측정금융자산에 대한 대한 총 장부금액 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 상각후원가측정기타금융자산 기초 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,410,000 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 0 기말 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,410,000 전분기 (단위 : 천원) 상각후원가측정기타금융자산 기초 상각후원가로 측정하는 금융자산 0 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 1,410,000 기말 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,410,000 11. 기타자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타자산 72,148,972 기타자산 기타유동자산 71,239,243 기타유동자산 유동미수금 22,279,330 유동선급금 12,436,772 유동선급비용 34,855,426 유동배출권, 총액 1,667,715 기타비유동자산 909,729 기타비유동자산 비유동선급비용 909,729 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타자산 58,065,644 기타자산 기타유동자산 56,984,323 기타유동자산 유동미수금 17,700,357 유동선급금 16,447,450 유동선급비용 22,245,622 유동배출권, 총액 590,894 기타비유동자산 1,081,321 기타비유동자산 비유동선급비용 1,081,321 (2) 온실가스 배출권1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. 무상할당 배출권 수량 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 계획기간 합계 무상할당, 온실가스배출권 200,413톤(tCO2-eq) 200,502톤(tCO2-eq) 200,109톤(tCO2-eq) 198,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 997,656톤(tCO2-eq) ② 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 증감 내용 및 장부가액은 다음과 같습니다. 온실가스배출권 기간별 수량 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 배출부채 합계 기초 온실가스배출권 수량 9,022톤(tCO2-eq) 18,151톤(tCO2-eq) 9,022톤(tCO2-eq) 무상할당 수량, 온실가스배출권 200,413톤(tCO2-eq) 200,502톤(tCO2-eq) 200,109톤(tCO2-eq) 198,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 997,656톤(tCO2-eq) 매입수량, 온실가스배출권 35,078톤(tCO2-eq) 6,274톤(tCO2-eq) 30,817톤(tCO2-eq) 4,000톤(tCO2-eq) 76,169톤(tCO2-eq) 매각수량, 온실가스배출권 (7,720)톤(tCO2-eq) (7,720)톤(tCO2-eq) 정부제출수량, 온실가스배출권 (218,642)톤(tCO2-eq) (224,927)톤(tCO2-eq) (215,924)톤(tCO2-eq) (659,493)톤(tCO2-eq) 기타, 온실가스배출권 (주1) 기말 온실가스배출권 수량 18,151톤(tCO2-eq) 15,002톤(tCO2-eq) 202,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 415,634톤(tCO2-eq) (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. 온실가스배출권 기간별 장부금액 (단위 : 천원) 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 계획기간 합계 기초 온실가스배출권 0 0 0 0 0 0 무상할당, 온실가스배출권 0 0 0 0 0 0 매입, 온실가스배출권 1,836,059 619,767 1,408,234 398,649 0 4,262,709 매각, 온실가스배출권 (158,805) 0 0 0 0 (158,805) 정부제출, 온실가스배출권 (1,690,750) (679,371) (169,921) 0 0 (2,540,042) 기타, 온실가스배출권 (주1) 13,496 59,604 34,648 (3,895) 0 103,853 기말 온실가스배출권 0 0 1,272,961 394,754 0 1,667,715 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. ③ 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.2) 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권보고기간종료일 현재 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다.3) 배출권당분기 및 전분기 중 배출권의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 배출권의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 2022년도분 배출권 2023년도분 배출권 2024년도분 배출권 배출권 합계 기초 온실가스배출권 590,894 0 590,894 매입, 온실가스배출부채 817,340 398,649 1,215,989 사용, 온실가스배출권 (169,921) 0 (169,921) 매각, 온실가스배출권 0 0 0 기타, 온실가스배출권 (주1) 34,648 (3,895) 30,753 기말 온실가스배출권 1,272,961 394,754 1,667,715 전분기 (단위 : 천원) 2022년도분 배출권 2023년도분 배출권 2024년도분 배출권 배출권 합계 기초 온실가스배출권 414,345 0 414,345 매입, 온실가스배출부채 205,422 364,687 570,109 사용, 온실가스배출권 (679,371) 0 (679,371) 매각, 온실가스배출권 0 0 0 기타, 온실가스배출권 (주1) 59,604 (3,570) 56,034 기말 온실가스배출권 0 361,117 361,117 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. 4) 배출부채① 당기 이행연도에 대한 연결기업의 온실가스 배출량 추정치는 242,844톤(tCO2-eq) (전기 230,926톤(tCO2-eq))입니다.② 당분기 및 전분기 중 배출부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 배출부채의 증감내용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 온실가스배출부채 2,279,402 전입, 온실가스배출부채 1,750,015 사용, 온실가스배출부채 (169,921) 환입, 온실가스배출부채 (881,144) 기타, 온실가스배출부채 (주1) 40,970 기말 온실가스배출부채 3,019,322 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 230,926톤(tCO2-eq) 당기 이행연도에 대한 온실가스 배출권 추정치 242,844톤(tCO2-eq) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 온실가스배출부채 1,575,834 전입, 온실가스배출부채 1,397,725 사용, 온실가스배출부채 (679,371) 환입, 온실가스배출부채 (347,383) 기타, 온실가스배출부채 (주1) 85,671 기말 온실가스배출부채 2,032,476 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 당기 이행연도에 대한 온실가스 배출권 추정치 216,883톤(tCO2-eq) (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. 12. 재고자산 (연결) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동상품 3,938 유동제품 454,307,460 유동재공품 19,496,584 유동원재료 46,383,819 유동 운송중 원재료 215,139,204 유동저장품 1,961,143 총유동재고자산 737,292,148 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동상품 3,938 유동제품 404,151,609 유동재공품 15,060,778 유동원재료 45,189,531 유동 운송중 원재료 174,444,254 유동저장품 1,923,557 총유동재고자산 640,773,667 13. 유형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산 기타유형자산 건설중인자산 국고보조금 유형자산 합계 기초 유형자산 259,294,734 440,776,567 519,505,915 880,785,284 7,185,805 27,021,886 115,258,472 76,443,854 (1,151,066) 2,325,121,451 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 6,912 209,771 44,147 0 3,986,809 157,172,417 0 161,420,056 처분, 유형자산 0 0 0 (229,245) (42,847) (790,482) (3,064,494) 0 0 (4,127,068) 감가상각비, 유형자산 0 (11,401,959) (23,675,349) (86,817,162) (1,642,992) (6,939,832) (27,460,381) 0 45,443 (157,892,232) 기타증감, 유형자산 (주1) 0 4,320,579 2,285,622 18,260,016 422,464 12,957,347 32,059,734 (67,026,040) 0 3,279,722 환율변동효과, 유형자산 273,047 3,897,716 16,895,669 16,961,927 66,328 0 4,635,904 2,055,191 (19,926) 44,765,856 기말 유형자산 259,567,781 437,592,903 515,018,769 829,170,591 6,032,905 32,248,919 125,416,044 168,645,422 (1,125,549) 2,372,567,785 전분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산 기타유형자산 건설중인자산 국고보조금 유형자산 합계 기초 유형자산 258,976,065 452,917,953 273,491,260 752,773,081 8,003,953 21,627,436 111,177,334 269,003,354 (12,957,211) 2,135,013,225 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 16,188 0 0 6,676,124 219,641,286 0 226,333,598 처분, 유형자산 (8,609) (103,257) 0 (390,917) (5,141) (552,003) (2,474,025) 0 0 (3,533,952) 감가상각비, 유형자산 0 (11,314,147) (13,432,559) (75,662,839) (1,574,440) (5,464,131) (26,751,490) 0 45,443 (134,154,163) 기타증감, 유형자산 (주1) 0 347,041 2,008,258 21,081,990 382,743 9,120,371 18,470,602 (46,248,757) (7,955,536) (2,793,288) 환율변동효과, 유형자산 539,851 4,002,788 13,242,109 13,889,670 43,522 0 3,601,219 14,162,344 (720,055) 48,761,448 기말 유형자산 259,507,307 445,850,378 275,309,068 711,707,173 6,850,637 24,731,673 110,699,764 456,558,227 (21,587,359) 2,269,626,868 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. 14. 무형자산 (연결) 당분기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 기타무형자산 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 기초의 무형자산 및 영업권 1,391,874 16,313,932 2,551,505 1,440,322 21,697,633 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 48,089 0 0 48,089 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (435,542) (6,709,374) 0 0 (7,144,916) 대체에 따른 증가(감소) 등, 무형자산 및 영업권 312,114 4,908,270 0 0 5,220,384 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 239,939 0 0 239,939 기말 무형자산 및 영업권 1,268,446 14,800,856 2,551,505 1,440,322 20,061,129 전분기 (단위 : 천원) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 기타무형자산 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 기초의 무형자산 및 영업권 1,542,440 23,601,620 2,551,505 1,276,722 28,972,287 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 19,622 19,622 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (435,651) (6,967,489) 0 0 (7,403,140) 대체에 따른 증가(감소) 등, 무형자산 및 영업권 296,178 543,771 0 0 839,949 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 428,956 0 163,600 592,556 기말 무형자산 및 영업권 1,402,967 17,626,480 2,551,505 1,440,322 23,021,274 15. 투자부동산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 투자부동산 750,124 전기말 (단위 : 천원) 토지 투자부동산 750,124 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 없습니다. 16. 리스 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 사용권자산의 장부금액과 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 건물 차량운반구 기타자산 자산 합계 기초 사용권자산 5,261,321 5,714,181 5,367 10,980,869 사용권자산의 추가 10,508,502 3,759,340 102,547 14,370,389 사용권자산감가상각비 (3,996,300) (3,518,058) (68,344) (7,582,702) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (주1) (5,045,724) 27,614 21,060 (4,997,050) 기말 사용권자산 6,727,799 5,983,077 60,630 12,771,506 전분기 (단위 : 천원) 건물 차량운반구 기타자산 자산 합계 기초 사용권자산 7,317,321 5,922,718 44,547 13,284,586 사용권자산의 추가 7,271,899 3,565,416 94,451 10,931,766 사용권자산감가상각비 (3,720,025) (3,322,915) (59,560) (7,102,500) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (주1) (5,048,311) (50,544) (50,483) (5,149,338) 기말 사용권자산 5,820,884 6,114,675 28,955 11,964,514 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 리스부채의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 리스부채 20,399,340 새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 14,370,389 리스부채에 대한 이자비용 553,332 리스 현금유출 (12,183,816) 환율변동효과, 리스부채 788,558 기말 리스부채 23,927,803 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 리스부채 19,936,281 새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 10,931,765 리스부채에 대한 이자비용 314,561 리스 현금유출 (11,128,508) 환율변동효과, 리스부채 280,577 기말 리스부채 20,334,676 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. 리스부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 유동 리스부채 12,805,025 12,805,025 비유동 리스부채 11,122,778 11,122,778 리스부채 합계 12,805,025 11,122,778 23,927,803 전기말 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 유동 리스부채 10,616,945 10,616,945 비유동 리스부채 9,782,395 9,782,395 리스부채 합계 10,616,945 9,782,395 20,399,340 17. 담보제공자산 (연결) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. 담보제공자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 유형자산 자기주식(보통주) (주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기금융상품 상각후원가측정기타금융자산 유형자산 및 종속기업투자 (Nexen Tire Europe s.r.o.) (주2) 담보의 종류 합계 담보로 제공된 자산의 장부금액 409,909,701 2,955,000 46,245,521 1,126,643 1,410,000 1,027,681,847 1,489,328,712 담보권자 한국산업은행 외 한국증권금융 한국증권금융 City National Bank 외 신보2023제1차유동화전문유한회사 외 우리은행 외 담보제공자산 한도액에 대한 공시 (단위 : 천원) 유형자산 자기주식(보통주) 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 단기금융상품 상각후원가측정기타금융자산 유형자산 및 종속기업투자 (Nexen Tire Europe s.r.o.) (주2) 담보의 종류 합계 한도액 648,588,000 39,000,000 1,126,643 1,410,000 1,219,239,248 1,909,363,891 (주1) 지배기업의 자기주식 1,504,451주 중 1,500,000주가 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 지배기업은 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 지배기업이 보유한 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 지배기업 및 동 종속기업의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다. 담보로 제공된 자기주식에 대한 추가공시 자기주식 전체 자기주식 수량 (단위: 주) 1,504,451 담보로 제공된 자기주식 수량 (단위: 주) 1,500,000 18. 기타지급채무 (연결) 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타채무 288,762,179 기타채무 매입채무 외의 유동채무 287,461,365 매입채무 외의 유동채무 기타 유동 미지급금 199,433,973 유동으로 분류되는 미지급비용 85,774,836 유동 수입보증금 2,252,323 유동 미지급 배당금 233 매입채무 외의 비유동채무 1,300,814 매입채무 외의 비유동채무 비유동 수입보증금 1,290,940 장기미지급금 9,874 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타채무 227,620,715 기타채무 매입채무 외의 유동채무 226,305,775 매입채무 외의 유동채무 기타 유동 미지급금 173,840,309 유동으로 분류되는 미지급비용 50,477,471 유동 수입보증금 1,987,762 유동 미지급 배당금 233 매입채무 외의 비유동채무 1,314,940 매입채무 외의 비유동채무 비유동 수입보증금 1,314,940 장기미지급금 0 19. 기타부채 (연결) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타부채 79,119,548 기타부채 기타 유동부채 63,512,666 기타 유동부채 유동계약부채 12,165,788 단기예수금 33,544,468 단기종업원급여 미지급비용 14,783,088 유동배출부채 (주석 11) 3,019,322 기타 비유동 부채 15,606,882 기타 비유동 부채 비유동종업원급여충당부채 15,606,882 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타부채 65,594,874 기타부채 기타 유동부채 51,281,432 기타 유동부채 유동계약부채 12,166,534 단기예수금 22,418,676 단기종업원급여 미지급비용 14,416,820 유동배출부채 (주석 11) 2,279,402 기타 비유동 부채 14,313,442 기타 비유동 부채 비유동종업원급여충당부채 14,313,442 20. 차입금 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 1,825,065,010 차입금(사채 포함) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 907,957,825 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 차입금 584,995,649 단기사채 49,966,734 비유동차입금의 유동성 대체 부분 272,995,442 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 917,107,185 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 장기차입금 573,915,741 비유동 사채의 비유동성 부분 343,191,444 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 1,749,544,476 차입금(사채 포함) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 894,691,821 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 차입금 458,755,999 단기사채 0 비유동차입금의 유동성 대체 부분 335,965,211 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 99,970,611 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 854,852,655 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 장기차입금 660,600,102 비유동 사채의 비유동성 부분 194,252,553 (2) 보고기간종료일 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. 은행차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 은행차입금 시설자금대출 일반자금대출 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 산업은행 외 산업은행 외 차입금, 만기 24.10 ~ '33.03 24.10 ~ '26.11 차입금, 이자율 0.0201 0.0566 0.0290 0.0532 은행차입금 694,891,085 737,015,747 1,431,906,832 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 은행차입금 시설자금대출 일반자금대출 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 산업은행 외 산업은행 외 차입금, 만기 24.10 ~ '33.03 24.10 ~ '26.11 차입금, 이자율 0.0195 0.0611 0.0310 0.0684 은행차입금 681,526,496 773,794,816 1,455,321,312 (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 무보증공모사채 53회 무보증사모사채 55회 무보증사모사채 56회 무보증사모사채 57회 무보증사모사채 58회 무보증공모사채 59-1회 무보증공모사채 59-2회 무보증사모사채 60회 무보증사모사채 61회 차입금, 만기 '24.06 '26.02 '26.03 '26.05 '26.07 '26.04 '27.04 '25.03 '25.05 차입금, 이자율 0.0201 0.0453 0.0423 0.0490 0.0528 0.0404 0.0414 0.0400 0.0400 사채 0 69,919,382 29,969,145 49,938,216 45,729,195 59,817,206 87,818,300 19,986,691 29,980,043 393,158,178 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 무보증공모사채 53회 무보증사모사채 55회 무보증사모사채 56회 무보증사모사채 57회 무보증사모사채 58회 무보증공모사채 59-1회 무보증공모사채 59-2회 무보증사모사채 60회 무보증사모사채 61회 차입금, 만기 '24.06 '26.02 '26.03 '26.05 '26.07 '26.04 '27.04 '25.03 '25.05 차입금, 이자율 0.0201 0.0453 0.0423 0.0490 0.0528 0.0404 0.0414 0.0400 0.0400 사채 99,970,612 69,878,578 29,954,307 49,911,263 44,508,405 294,223,165 지배기업은 제59-1회 무보증공모사채, 제59-2회 무보증공모사채와 관련하여, 원리금지급의무이행 완료시까지 연결재무제표 기준 부채비율 500% 이하 유지를 요구하는 재무비율 약정이 존재합니다. 또한 담보권 설정 시 자기자본의 500% 미만 유지를요구하는 제한약정, 연간 자산총계 100%이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 제한약정 및 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. 차입약정에 대한 공시 무보증공모사채 59-1회 무보증공모사채 59-2회 원리금지급의무이행 완료시까지 유지해야 하는 연결재무제표 기준 최대 비율(부채비율) 5.00 5.00 담보권 설정 시 미만을 유지해야하는 담보비율(자기자본 대비) 5.00 5.00 자산 매매, 양도, 임대, 기타 처분 시 제한 비율(연간 자산총계) 1.00 1.00 기타 약정에 대한 기술 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. 21. 퇴직급여 (연결) 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도 및 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 확정급여형 퇴직급여① 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 282,952,373 사외적립자산, 공정가치 (5,558,876) 순확정급여부채(자산) 277,393,497 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 270,359,976 사외적립자산, 공정가치 (5,736,866) 순확정급여부채(자산) 264,623,110 ② 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 20,496,176 순이자비용(수익), 확정급여제도 9,806,303 퇴직급여비용, 확정급여제도 30,302,479 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 18,549,635 순이자비용(수익), 확정급여제도 9,701,912 퇴직급여비용, 확정급여제도 28,251,547 (2) 확정기여형 퇴직급여당분기 중 확정기여형 퇴직급여로 발생한 금액은 233,626천원(전분기 110,445천원)입니다. 확정기여형 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 퇴직급여비용, 확정기여제도 233,626 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 퇴직급여비용, 확정기여제도 110,445 22. 충당부채 (연결) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 기타충당부채 합계 유동충당부채 비유동충당부채 비유동충당부채 합계 유동 반덤핑관세충당부채 비유동 판매보증충당부채 비유동 리스보증충당부채 비유동 반덤핑관세충당부채 기초 기타충당부채 25,396,027 5,075,920 68,045 32,574,557 37,718,522 63,114,549 증가된 충당부채, 기타충당부채 686,215 1,964,941 5,017 17,552,878 19,522,836 20,209,051 감소된 충당부채, 기타충당부채 0 (2,391,424) (47,858) 0 (2,439,282) (2,439,282) 기말 기타충당부채 26,082,242 4,649,437 25,204 50,127,435 54,802,076 80,884,318 전분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 기타충당부채 합계 유동충당부채 비유동충당부채 비유동충당부채 합계 유동 반덤핑관세충당부채 비유동 판매보증충당부채 비유동 리스보증충당부채 비유동 반덤핑관세충당부채 기초 기타충당부채 4,199,853 5,925,183 23,068,902 33,193,938 33,193,938 증가된 충당부채, 기타충당부채 2,586,776 52,318 13,866,372 16,505,466 16,505,466 감소된 충당부채, 기타충당부채 (1,920,534) (5,866,219) 0 (7,786,753) (7,786,753) 기말 기타충당부채 4,866,095 111,282 36,935,274 41,912,651 41,912,651 23. 기타금융부채 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타금융부채 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융부채 5,956,956 기타금융부채 기타유동금융부채 5,956,956 기타유동금융부채 유동파생상품부채 5,956,956 기타비유동금융부채 기타비유동금융부채 비유동파생상품부채 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융부채 7,789,321 기타금융부채 기타유동금융부채 6,489,833 기타유동금융부채 유동파생상품부채 6,489,833 기타비유동금융부채 1,299,488 기타비유동금융부채 비유동파생상품부채 1,299,488 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다. 파생상품평가손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 스왑계약 금리스왑 통화스왑계약 총수익스왑 파생상품평가이익 206,919 1,504,179 532,877 2,243,975 파생상품평가손실 4,461,102 4,461,102 전분기 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 스왑계약 금리스왑 통화스왑계약 총수익스왑 파생상품평가이익 178,990 561,180 16,401 756,571 파생상품평가손실 2,871,972 2,871,972 24. 매출액 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. 매출액의 세부내역 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 리스매출 및 임대매출 매출액의 세부내역 합계 수익(매출액) 2,118,983,772 31,361,944 2,150,345,716 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 리스매출 및 임대매출 매출액의 세부내역 합계 수익(매출액) 1,999,695,995 23,889,502 2,023,585,497 (2) 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분내역은 다음과 같습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출 기타매출 운송 및 보관 산업기계제작 외 제품과 용역 합계 타이어매출 1,970,764,900 137,977,899 2,108,742,799 수수료, 임대 등 매출 4,459,813 5,348,161 432,999 10,240,973 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,970,764,900 4,459,813 143,326,060 432,999 2,118,983,772 전분기 (단위 : 천원) 제품매출 기타매출 운송 및 보관 산업기계제작 외 제품과 용역 합계 타이어매출 1,873,443,177 116,631,608 1,990,074,785 수수료, 임대 등 매출 4,271,667 4,933,483 416,060 9,621,210 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,873,443,177 4,271,667 121,565,091 416,060 1,999,695,995 고객과의 계약에서 생기는 수익의 부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 한국 북미 아태 유럽 중동 중남미 지역 합계 타이어매출 297,076,285 542,636,325 164,749,019 820,701,380 175,411,466 108,168,324 2,108,742,799 수수료 등 매출 9,893,502 347,471 10,240,973 고객과의 계약에서 생기는 수익 306,969,787 542,636,325 165,096,490 820,701,380 175,411,466 108,168,324 2,118,983,772 전분기 (단위 : 천원) 한국 북미 아태 유럽 중동 중남미 지역 합계 타이어매출 301,977,634 530,821,567 146,819,970 741,093,914 173,572,907 95,788,793 1,990,074,785 수수료 등 매출 9,282,962 338,248 9,621,210 고객과의 계약에서 생기는 수익 311,260,596 530,821,567 147,158,218 741,093,914 173,572,907 95,788,793 1,999,695,995 (3) 보고기간종료일 현재 매출과 관련된 매출채권 및 선수금의 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 선수금 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매출채권 656,802,431 선수금 12,165,788 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매출채권 430,142,468 선수금 12,166,534 당분기 보고기간 종료일 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 22,175,458천원(전기말 17,820,980천원)입니다. 선수금에는 타이어 매출과 관련하여 수령한 계약부채, 리스매출과 관련하여 수령한 선수금, 환불되지 않은 고객가입비 등이 포함됩니다. 당분기 계약부채의 변동은 연결기업의 고객 증감 및 재화의 판매 등에 기인합니다. (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 제품매출원가 435,488,796 1,375,844,672 기타매출원가 388,103 1,166,313 리스매출원가 5,306,024 15,154,373 운송 및 보관원가 55,559,743 144,438,126 산업기계제작외 원가 903,384 1,516,933 매출원가 497,646,050 1,538,120,417 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 제품매출원가 448,360,830 1,370,555,985 기타매출원가 389,199 1,206,897 리스매출원가 (1,379,830) 6,829,608 운송 및 보관원가 41,071,366 122,352,701 산업기계제작외 원가 423,934 1,394,766 매출원가 488,865,499 1,502,339,957 25. 판매비와관리비 (연결) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 판매비와관리비 127,551,136 365,261,535 판매비와관리비 급여, 판관비 27,267,414 81,077,823 퇴직급여, 판관비 2,012,596 6,016,072 복리후생비, 판관비 5,643,590 17,174,650 임차료, 판관비 2,199,083 10,815,411 지급수수료, 판관비 23,668,798 62,372,420 감가상각비, 판관비 5,876,954 17,353,347 무형자산상각비, 판관비 1,953,337 5,836,843 감가상각비, 사용권자산 2,074,938 5,883,966 세금과공과, 판관비 3,560,722 11,660,279 광고선전비, 판관비 17,641,807 46,304,083 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 3,029,895 3,795,400 판매촉진비, 판관비 705,389 1,829,490 경상개발비, 판관비 20,797,059 62,258,711 판매보증충당부채전입액 778,517 1,522,535 여비교통비, 판관비 2,270,772 6,915,010 소모품비, 판관비 735,519 2,238,229 기타판매비와관리비 7,334,746 22,207,266 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 판매비와관리비 110,095,759 329,923,039 판매비와관리비 급여, 판관비 23,919,872 72,287,991 퇴직급여, 판관비 1,977,926 5,938,425 복리후생비, 판관비 4,743,042 13,881,650 임차료, 판관비 3,485,186 11,373,680 지급수수료, 판관비 18,495,559 54,363,923 감가상각비, 판관비 4,817,829 14,036,100 무형자산상각비, 판관비 1,125,354 3,299,602 감가상각비, 사용권자산 2,003,038 5,375,065 세금과공과, 판관비 3,342,160 10,118,849 광고선전비, 판관비 14,399,483 45,343,750 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 111,240 502,417 판매촉진비, 판관비 1,101,072 2,543,335 경상개발비, 판관비 20,343,714 60,778,498 판매보증충당부채전입액 1,377,375 2,586,776 여비교통비, 판관비 1,752,146 5,200,569 소모품비, 판관비 438,317 1,854,841 기타판매비와관리비 6,662,446 20,437,568 26. 비용의 성격별 분류 (연결) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 (33,429,053) (55,785,945) 상품 및 원재료의 매입 275,459,525 813,510,682 종업원급여비용 122,022,505 365,232,760 감가상각비 56,302,706 165,474,934 무형자산상각비 2,398,523 7,144,916 운반비 83,177,899 224,729,098 광고비 17,641,807 46,304,083 기타 비용 132,670,523 427,059,862 성격별 비용 합계 656,244,435 1,993,670,390 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 19,034,961 16,777,484 상품 및 원재료의 매입 235,466,521 786,375,090 종업원급여비용 111,452,393 333,661,189 감가상각비 47,951,682 141,256,663 무형자산상각비 2,477,377 7,403,140 운반비 59,064,779 178,115,641 광고비 14,399,483 45,343,750 기타 비용 133,075,714 391,771,982 성격별 비용 합계 622,922,910 1,900,704,939 27. 기타수익과 기타비용 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타이익 3,769,709 15,433,223 기타이익 수입임대료 2,432 7,329 배당금수익 537,045 2,992,582 당기손익인식금융자산평가이익 2,416,701 7,458,955 유형자산처분이익 173,085 289,751 잡이익 640,446 4,684,606 기타손실 474,047 5,600,929 기타손실 기부금 54,471 101,898 당기손익인식금융자산평가손실 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 467,085 유형자산처분손실 322,883 1,632,643 매출채권처분손실 10,113 1,836,574 잡손실 86,580 1,562,729 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타이익 2,913,088 7,932,009 기타이익 수입임대료 2,324 7,157 배당금수익 537,045 3,469,955 당기손익인식금융자산평가이익 1,402,283 2,118,343 유형자산처분이익 66,297 146,141 잡이익 905,139 2,190,413 기타손실 1,544,397 5,360,230 기타손실 기부금 55,370 77,498 당기손익인식금융자산평가손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 0 유형자산처분손실 588,129 1,198,047 매출채권처분손실 743,055 2,378,783 잡손실 157,843 1,705,902 28. 금융수익과 금융비용 (연결) (1) 당분기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 564,812 87,019,634 금융수익 이자수익(금융수익) 2,159,778 7,127,080 외환차익(금융수익) 24,423,960 54,177,597 외화환산이익(금융수익) (25,615,721) 17,539,523 기타금융수익 (403,205) 8,175,434 금융원가 58,434,443 140,329,106 금융원가 이자비용(금융원가) 23,587,216 72,765,808 외환차손(금융원가) 8,546,955 26,991,398 외화환산손실(금융원가) 22,638,104 35,069,823 기타금융비용 3,662,168 5,502,077 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 30,237,602 110,726,561 금융수익 이자수익(금융수익) 2,226,615 6,857,703 외환차익(금융수익) 18,403,252 53,181,268 외화환산이익(금융수익) 6,025,639 44,173,142 기타금융수익 3,582,096 6,514,448 금융원가 34,823,553 121,814,968 금융원가 이자비용(금융원가) 14,477,527 40,747,925 외환차손(금융원가) 14,859,685 42,004,353 외화환산손실(금융원가) 3,469,327 36,190,719 기타금융비용 2,017,014 2,871,971 29. 법인세비용 (연결) (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (2) 글로벌 최저한세의 도입 및 영향 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 연결기업의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야 합니다.연결기업은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 연결기업은 여러 관할국에서 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차연결재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다. 30. 배당금 (연결) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 11,838,794천원은 2024년 4월 중 지급되었으며, 2023년에 지급된 배당금은 10,298,843천원입니다. 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 11,838,794 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 10,298,843 31. 타인으로부터 제공받은 지급보증 (연결) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 타인으로부터 제공받은 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증의 종류 보증의 종류 합계 보증 보증 1 보증 2 보증내역 수입신용장발행 이행지급보증 보증금액 51,761,918 1,622,426 53,384,344 32. 우발채무 및 약정사항 (연결) (1) 계류중인 소송당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 국내 1건(소송가액 : 3백만원)이 있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 법적소송우발부채 소송 건수(단위: 건) 1 소송 금액 3 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 금융기관과 체결한 약정사항 (단위 : 천원) 약정사항 시설자금대출 운영자금대출(무역금융 포함) 외화지급보증 DA/DP환어음매입 수입신용장 B2B대출 시설자금대출 1 시설자금대출 2 운영자금대출 1 운영자금대출 2 운영자금대출 3 운영자금대출 4 외화지급보증 1 외화지급보증 2 DA/DP환어음매입 1 DA/DP환어음매입 2 수입신용장 1 수입신용장 2 약정 금액(외화)(단위 : 1USD, 1EUR, 1CNY) 338,560,000EUR 0 0 62,900,000USD 275,200,000EUR 485,000,000CNY 320,613USD 101,000,000EUR 50,000,000USD 20,000,000EUR 123,900,000USD 50,000,000EUR 0 약정 금액(원화) 210,000,000 396,000,000 10,000,000 약정 은행 우리은행 외 산업은행 외 산업은행 외 신한은행 외 산업은행 외 우리은행 외 하나은행 외 산업은행 외 미즈호 도이치은행 SMBC 외 코메르츠 우리은행 외 (3) 운용리스 - 리스제공자연결기업은 투자부동산 및 렌탈용 재고자산 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다.(4) 운용리스 - 리스이용자연결기업은 일부 차량운반구와 건물 등에 대하여 기업회계기준서 제1116호에 따라 제62기부터 리스이용자 회계처리를 적용하였습니다(주석 16 참조).(5) 덤핑관련미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다.2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다.한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했으며, 2024년 8월 6일 해당 조사에 대해 예비판정을 발표하였습니다. 지배기업은 2차 행정재심조사의 최종결과가 2025년 중 확정될 것으로 예상하고 있으며, 확정 후 재무제표에 반영할 예정입니다. 덤핑 관련 우발부채에 대한 공시 우발부채 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 23년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했으며, 2024년 8월 6일 해당 조사에 대해 예비판정을 발표하였습니다. 지배기업은 2차 행정재심조사의 최종결과가 2025년 중 확정될 것으로 예상하고 있으며, 확정 후 재무제표에 반영할 예정입니다. 1차 정산 대상 반덤핑관세의 예치시작일 2021-01-06 1차 정산 대상 반덤핑관세의 예치종료일 2022-06-30 1차 행정재심 조사 개시일 2022-09 1차 행정재심 조사 확정판정 발표일 2024-01-31 1차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 0.0429 2차 정산 대상 반덤핑관세의 예치시작일 2022-07-01 2차 정산 대상 반덤핑관세의 예치종료일 2023-06-30 2차 행정재심 조사 개시일 2023-11 2차 행정재심 조사 예비판정 발표일 2024-08-06 (6) 사용제한예금당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 5,001천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다. 사용제한예금에 대한 공시 Nexen Tire Europe S.R.O. 사용제한 예금, 외화 5,001천EUR 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 5,001천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다. 33. 특수관계자와의 거래 (연결) (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자현황에 대한 공시 특수관계자 지배기업 ㈜넥센 기타 특수관계자 ㈜KNN, ㈜넥센디앤에스, ㈜KNN미디어플러스, ㈜KNN미디어플러스경남, ㈜부산글로벌빌리지, ㈜케이엔엔디앤씨, ㈜파맥스스포츠, ㈜오티피멀티솔루션, ㈜케이에스테이트, ㈜에스디유, ㈜넥스에듀, 엔에이치제이㈜, 가야개발㈜, NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O., OLIVE TREE CO., LTD., THE SAINTNINE CO., LTD., QINGDAO NEXEN CO., LTD., NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. 매출 등, 특수관계자거래 7,464,467 0 0 0 242,786 7,707,253 기타비용 등, 특수관계자거래 159,667,251 104,500 949,185 3,422,704 14,909,447 179,053,087 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. 매출 등, 특수관계자거래 6,963,255 0 0 0 716 6,963,971 기타비용 등, 특수관계자거래 151,739,792 4,500 881,531 1,098,715 9,678,161 163,402,699 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. 수취채권, 특수관계자거래 1,463,761 299 1,464,060 수취채권, 특수관계자거래 외상매출금, 특수관계자거래 208,227 208,227 기타채권, 특수관계자거래 1,255,534 299 1,255,833 채무액, 특수관계자거래 17,826,677 550 115,920 2,251,634 1,444,949 21,639,730 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. 수취채권, 특수관계자거래 1,356,322 1,356,322 수취채권, 특수관계자거래 외상매출금, 특수관계자거래 51,355 51,355 기타채권, 특수관계자거래 1,304,967 1,304,967 채무액, 특수관계자거래 18,734,734 550 107,179 79,488 1,192,872 20,114,823 (4) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 5,970,648 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 1,557,503 주요 경영진에 대한 보상 7,528,151 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 5,437,024 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 1,914,539 주요 경영진에 대한 보상 7,351,563 (5) 주주ㆍ임원ㆍ종업원 거래연결기업은 당분기말 현재 지배기업의 주주ㆍ임원ㆍ종업원에 대해 10,013백만원(전기말 11,060백만원)의 주택자금 등을 대여하고 있습니다. 특수관계자와의 자금거래에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 특수관계자 주주ㆍ임원ㆍ종업원 주택자금대여금 10,013 전기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 특수관계자 주주ㆍ임원ㆍ종업원 주택자금대여금 11,060 34. 현금흐름표 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 78,937,483 당기순이익조정을 위한 가감 341,995,342 당기순이익조정을 위한 가감 이자수익에 대한 조정 (7,127,080) 이자비용에 대한 조정 72,765,808 법인세비용 조정 34,260,664 감가상각비에 대한 조정 165,474,934 무형자산상각비에 대한 조정 7,144,916 퇴직급여 조정 30,302,479 외화환산손실 조정 35,069,823 외화환산이익 조정 (17,539,523) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 21,643,321 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (314,108,023) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (235,375,282) 재고자산의 감소(증가) (103,856,082) 매입채무의 증가(감소) 14,221,713 기타수취채권의 감소(증가) (31,483,403) 기타지급채무의 증감 51,775,284 퇴직금의지급 (17,566,277) 기타자산부채의 증감 8,176,024 영업에서 창출된 현금 106,824,802 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 92,547,817 당기순이익조정을 위한 가감 236,824,005 당기순이익조정을 위한 가감 이자수익에 대한 조정 (6,857,703) 이자비용에 대한 조정 40,747,925 법인세비용 조정 21,816,112 감가상각비에 대한 조정 141,256,663 무형자산상각비에 대한 조정 7,403,140 퇴직급여 조정 28,251,547 외화환산손실 조정 36,190,719 외화환산이익 조정 (44,173,142) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 12,188,744 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (238,714,443) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (146,374,758) 재고자산의 감소(증가) 23,043,618 매입채무의 증가(감소) (53,286,594) 기타수취채권의 감소(증가) (52,109,431) 기타지급채무의 증감 (8,726,251) 퇴직금의지급 (11,551,630) 기타자산부채의 증감 10,290,603 영업에서 창출된 현금 90,657,379 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 비현금거래의 주요 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 무형자산 대체 5,193,819 재고자산의 유형자산 대체 12,957,347 유형자산의 미지급 취득 3,344,418 장기차입금의 유동성 대체 152,506,394 사채의 유동성 대체 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동성 대체 32,442,407 유형자산 처분 미수금 2,344,292 채권담보부 차입거래의 대체 1,404,831 상각후원가측정 금융자산의 비현금취득 0 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 무형자산 대체 839,949 재고자산의 유형자산 대체 9,120,371 유형자산의 미지급 취득 (1,072,398) 장기차입금의 유동성 대체 191,822,738 사채의 유동성 대체 99,941,525 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동성 대체 0 유형자산 처분 미수금 1,215,773 채권담보부 차입거래의 대체 16,597,760 상각후원가측정 금융자산의 비현금취득 1,410,000 35. 지역 및 영업부문별 정보 (연결) 연결기업은 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 외부고객으로부터의 수익 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 지역 합계 한국 외국 북미 아태 유럽 중동 중남미 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 115,157,502 338,331,731 174,151,919 542,636,325 57,835,217 165,096,490 273,131,172 820,701,380 55,983,695 175,411,466 32,248,918 108,168,324 708,508,423 2,150,345,716 전분기 (단위 : 천원) 지역 지역 합계 한국 외국 북미 아태 유럽 중동 중남미 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 112,730,367 335,150,098 197,749,051 530,821,567 51,845,576 147,158,218 244,298,779 741,093,914 51,439,013 173,572,907 34,512,146 95,788,793 692,574,932 2,023,585,497 (2) 비유동자산 지역별 비유동자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지역 한국 외국 합계 (주1) 북미 아태 유럽 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 1,135,866,072 25,285,074 162,756,125 1,083,153,002 2,407,060,273 전기말 (단위 : 천원) 지역 한국 외국 합계 (주1) 북미 아태 유럽 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 1,117,676,824 25,951,947 163,779,086 1,052,223,541 2,359,631,398 (주1) 금융상품, 이연법인세 등을 제외한 금액입니다. (3) 부문별 매출액 및 영업이익 등에 관한 정보 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 내부거래 영업부문 합계 타이어 부문 운송 및 보관 부문 산업기계제작 부문 외 수익(매출액) 3,366,218,444 11,170,408 4,542,172 (1,231,585,308) 2,150,345,716 외부매출액 2,144,564,556 5,348,161 432,999 0 2,150,345,716 내부매출액 1,221,653,888 5,822,247 4,109,173 (1,231,585,308) 0 영업이익(손실) 167,501,383 1,528,726 (217,761) (12,137,023) 156,675,325 전분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 내부거래 영업부문 합계 타이어 부문 운송 및 보관 부문 산업기계제작 부문 외 수익(매출액) 3,192,236,087 10,978,908 3,218,269 (1,182,847,767) 2,023,585,497 외부매출액 2,018,235,954 4,933,483 416,060 0 2,023,585,497 내부매출액 1,174,000,133 6,045,425 2,802,209 (1,182,847,767) 0 영업이익(손실) 138,624,208 1,646,697 (581,262) (16,809,086) 122,880,557 (4) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 영업부문 자산부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 연결조정 영업부문 합계 타이어 부문 운송 및 보관 부문 산업기계제작 부문 외 영업부문 소계 자산총계 6,358,620,975 35,249,357 13,012,344 6,406,882,676 (1,844,499,763) 4,562,382,913 부채총계 3,755,233,958 7,897,443 549,165 3,763,680,566 (1,000,735,516) 2,762,945,050 전기말 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 연결조정 영업부문 합계 타이어 부문 운송 및 보관 부문 산업기계제작 부문 외 영업부문 소계 자산총계 5,726,723,860 36,773,747 12,735,813 5,776,233,420 (1,543,571,865) 4,232,661,555 부채총계 3,272,855,341 10,644,581 551,406 3,284,051,328 (756,272,583) 2,527,778,745 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 67 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 66 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 67 기 3분기말 제 66 기말 자산 유동자산 1,595,552,853,017 1,326,489,722,280 현금및현금성자산 37,439,047,345 95,584,996,618 유동매출채권 989,952,818,755 713,554,049,657 기타 유동수취채권 133,083,608,169 127,730,972,527 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 33,161,314,057 기타유동금융자산 72,493,545,549 72,782,109,366 기타유동자산 40,978,722,677 26,807,562,918 유동재고자산 288,443,796,465 290,030,031,194 비유동자산 2,021,939,063,254 1,995,595,601,784 기타 비유동수취채권 172,008,550,452 144,728,048,553 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 55,255,492,788 110,232,100,501 기타비유동금융자산 20,928,794,050 6,662,026,660 종속기업에 대한 투자자산 668,014,796,690 637,558,909,490 유형자산 1,072,217,608,341 1,060,508,132,103 무형자산 16,956,558,133 17,427,816,071 투자부동산 750,123,960 750,123,960 사용권자산 7,273,963,413 7,115,810,844 기타비유동자산 8,533,175,427 10,612,633,602 자산총계 3,617,491,916,271 3,322,085,324,064 부채 유동부채 1,029,884,089,965 993,000,558,475 단기매입채무 210,470,506,683 164,594,189,536 유동 차입금(사채 포함) 491,818,233,947 601,386,942,765 기타 유동지급채무 219,782,449,659 147,365,654,507 기타유동금융부채 10,496,160,085 11,217,037,163 유동충당부채 26,082,242,388 25,396,026,827 당기법인세부채 33,901,460,635 4,995,364,518 기타 유동부채 27,903,147,727 29,482,411,652 유동 리스부채 9,429,888,841 8,562,931,507 비유동부채 828,709,737,644 676,790,185,745 차입금 454,191,444,477 328,252,552,643 기타지급채무 1,290,940,000 1,314,940,000 기타비유동금융부채 8,533,175,427 11,912,121,524 순확정급여부채 275,882,569,275 263,404,271,300 비유동충당부채 54,485,723,261 37,425,707,708 이연법인세부채 9,840,006,702 12,308,896,562 기타 비유동 부채 15,606,882,444 14,313,441,972 비유동 리스부채 8,878,996,058 7,858,254,036 부채총계 1,858,593,827,609 1,669,790,744,220 자본 자본금 54,083,938,500 54,083,938,500 주식발행초과금 42,165,574,750 42,165,574,750 이익잉여금(결손금) 1,645,826,127,875 1,540,178,128,465 기타포괄손익누계액 (5,508,968,036) (6,464,477,444) 기타자본구성요소 22,331,415,573 22,331,415,573 자본총계 1,758,898,088,662 1,652,294,579,844 자본과부채총계 3,617,491,916,271 3,322,085,324,064 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 535,214,713,408 1,643,774,971,934 551,786,358,017 1,600,262,118,681 매출원가 429,759,857,585 1,270,332,937,781 410,519,738,212 1,269,736,412,281 매출총이익 105,454,855,823 373,442,034,153 141,266,619,805 330,525,706,400 물류원가 6,400,339,820 18,574,258,116 6,539,971,431 18,902,186,558 판매비와관리비 75,441,349,228 221,228,521,213 68,878,362,462 212,642,722,796 영업이익(손실) 23,613,166,775 133,639,254,824 65,848,285,912 98,980,797,046 기타이익 9,260,573,036 34,421,790,558 7,057,064,830 21,772,461,444 기타손실 400,128,110 2,309,304,321 766,617,103 2,570,099,331 금융수익 (2,589,060,865) 71,023,736,591 22,488,335,798 93,603,859,265 금융원가 35,546,694,818 84,589,988,567 26,146,788,318 83,432,533,221 법인세비용차감전순이익(손실) (5,662,143,982) 152,185,489,085 68,480,281,119 128,354,485,203 법인세비용(수익) (1,424,246,304) 34,698,695,685 15,476,241,153 24,471,967,293 당기순이익(손실) (4,237,897,678) 117,486,793,400 53,004,039,966 103,882,517,910 기타포괄손익 189,961,751 955,509,408 211,381,598 3,945,123,655 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (174,321,517) (268,963,818) 4,603,528 4,007,978,483 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 364,283,268 1,224,473,226 206,778,070 (62,854,828) 총포괄손익 (4,047,935,927) 118,442,302,808 53,215,421,564 107,827,641,565 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (41) 1,144 517 1,012 우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (40) 1,148 517 1,015 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,446,256,438,170 (12,820,716,746) 22,331,415,573 1,552,016,650,247 당기순이익(손실) 103,882,517,910 103,882,517,910 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 4,007,978,483 4,007,978,483 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (62,854,828) (62,854,828) 배당금지급 (10,298,842,600) (10,298,842,600) 2023.09.30 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,539,840,113,480 (8,875,593,091) 22,331,415,573 1,649,545,449,212 2024.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,540,178,128,465 (6,464,477,444) 22,331,415,573 1,652,294,579,844 당기순이익(손실) 117,486,793,400 117,486,793,400 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 (268,963,818) (268,963,818) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 1,224,473,226 1,224,473,226 배당금지급 (11,838,793,990) (11,838,793,990) 2024.09.30 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,645,826,127,875 (5,508,968,036) 22,331,415,573 1,758,898,088,662 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 영업활동현금흐름 36,385,265,461 (45,286,418,903) 영업에서 창출된 현금흐름 65,457,470,975 (22,367,596,999) 이자수취 7,944,955,240 6,067,736,872 이자지급 (31,461,227,743) (27,381,197,989) 배당금수취 2,992,582,000 3,469,955,120 법인세환급(납부) (8,548,515,011) (5,075,315,907) 투자활동현금흐름 (89,136,410,908) (64,788,918,686) 단기금융상품의 순증감 8,551,500,000 200,000,000 당기손익-공정가치금융상품의 취득 (13,838,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분 20,680,684,760 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 취득 (1,150,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 처분 836,428,431 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (30,728,400,000) (29,142,867,200) 기타수취채권의 순증감 970,417,879 1,524,636,778 기타금융자산의 순증감 328,668,900 1,330,000,000 유형자산의 처분 410,920,383 1,262,261,858 유형자산의 취득 (76,348,631,261) (38,812,950,122) 재무활동현금흐름 (5,510,280,063) 121,529,831,204 차입금의 차입 456,000,000,000 106,262,412,152 차입금의 상환 (538,346,750,000) (157,469,241,566) 사채의 발행 197,494,536,800 191,846,745,968 사채의 상환 (100,000,000,000) 배당금지급 (11,838,793,990) (10,298,842,600) 리스부채의 지급 (8,819,272,873) (8,811,242,750) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (58,261,425,510) 11,454,493,615 기초현금및현금성자산 95,584,996,618 109,670,375,707 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 115,476,237 1,129,717,634 기말현금및현금성자산 37,439,047,345 122,254,586,956 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 넥센타이어 주식회사(이하 "당사")는 1958년 4월 11일에 설립되어, 1976년 5월에 한국거래소(구,한국증권거래소)에 상장하였으며, 타이어의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 본사는 경상남도 양산시에 소재하고 있으며 대한민국, 미국, 중국, 독일, 이탈리아, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 19개의 종속기업을 두고 있습니다.당사는 2000년 2월 28일에 우성타이어 주식회사에서 넥센타이어 주식회사로 상호를변경하였으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주요 주주현황에 대한 공시 당분기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 전기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 2.1. 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.2 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 당사의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다.또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.③ 기타 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.(2) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 타인자본조달비율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 946,009,678 차감: 현금및현금성자산 (37,439,047) 순부채(A) 908,570,631 자본 1,758,898,089 순부채 및 자기자본(B) 2,667,468,720 타인자본조달비율(A/B) 0.3406 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 929,639,496 차감: 현금및현금성자산 (95,584,997) 순부채(A) 834,054,499 자본 1,652,294,580 순부채 및 자기자본(B) 2,486,349,079 타인자본조달비율(A/B) 0.3355 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 차입금 사채(주1) 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 635,416,331 294,223,165 16,421,186 946,060,682 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (82,346,750) 97,494,537 (8,819,273) 6,328,514 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 1,186,750 1,036,545 0 2,223,295 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 403,931 457,471 861,402 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (1,404,831) 0 10,249,501 8,844,670 재무활동에서 생기는 기말 부채 552,851,500 393,158,178 18,308,885 964,318,563 전분기 (단위 : 천원) 차입금 사채(주1) 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 641,125,060 249,813,705 15,746,187 906,684,952 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (51,206,830) 191,846,746 (8,811,243) 131,828,673 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 9,950,010 2,734,120 0 12,684,130 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 227,601 251,863 479,464 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (16,597,760) 1,410,000 8,785,902 (6,401,858) 재무활동에서 생기는 기말 부채 583,270,480 446,032,172 15,972,709 1,045,275,361 (주1) 전분기 대체 등에는 상각후원가측정 금융자산의 비현금취득거래가 포함되어 있습니다(주석 10, 18, 35 참조). 5. 공정가치 측정 (1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 공정가치 금융자산 1,514,323,171 1,514,323,171 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,366,260,152 1,366,260,152 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 37,439,047 37,439,047 유동매출채권 989,952,819 989,952,819 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 26,248,025 26,248,025 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 7,528,103 7,528,103 기타 유동수취채권 133,083,608 133,083,608 기타 비유동수취채권 172,008,550 172,008,550 당기손익-공정가치측정 금융자산 59,646,212 59,646,212 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 46,245,521 46,245,521 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 13,400,691 13,400,691 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 14,017,648 14,017,648 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 비유동 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 14,017,648 14,017,648 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 74,399,159 74,399,159 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 33,161,314 33,161,314 비유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 41,237,845 41,237,845 금융부채 1,414,891,795 1,414,891,795 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 1,395,862,460 1,395,862,460 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 210,470,507 210,470,507 유동 차입금 491,818,234 491,818,234 비유동 차입금 454,191,444 454,191,444 기타유동지급채무 219,782,450 219,782,450 기타비유동지급채무 1,290,940 1,290,940 유동 리스부채 9,429,889 9,429,889 비유동 리스부채 8,878,996 8,878,996 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,956,956 5,956,956 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,956,956 5,956,956 기타비유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 0 기타금융부채 13,072,379 13,072,379 기타금융부채 유동금융보증부채 4,539,204 4,539,204 비유동금융보증부채 8,533,175 8,533,175 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 공정가치 금융자산 1,271,274,306 1,271,274,306 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,122,255,639 1,122,255,639 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 95,584,997 95,584,997 유동매출채권 713,554,050 713,554,050 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 33,995,543 33,995,543 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 6,662,027 6,662,027 기타 유동수취채권 127,730,973 127,730,973 기타 비유동수취채권 144,728,049 144,728,049 당기손익-공정가치측정 금융자산 38,786,566 38,786,566 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 38,786,566 38,786,566 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 0 0 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 21,409,235 21,409,235 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 비유동 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 21,409,235 21,409,235 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 88,822,866 88,822,866 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 0 0 비유동 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 88,822,866 88,822,866 금융부채 1,282,464,626 1,282,464,626 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 1,259,335,467 1,259,335,467 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 164,594,190 164,594,190 유동 차입금 601,386,943 601,386,943 비유동 차입금 328,252,553 328,252,553 기타유동지급채무 147,365,655 147,365,655 기타비유동지급채무 1,314,940 1,314,940 유동 리스부채 8,562,932 8,562,932 비유동 리스부채 7,858,254 7,858,254 당기손익-공정가치 측정 금융부채 7,789,321 7,789,321 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 6,489,833 6,489,833 기타비유동금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,299,488 1,299,488 기타금융부채 15,339,838 15,339,838 기타금융부채 유동금융보증부채 4,727,204 4,727,204 비유동금융보증부채 10,612,634 10,612,634 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수