넥센타이어 분기보고서 (2025.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황 [타이어부문]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

타이어	원재료	천연고무합성고무코드류카본블랙비드와이어기타	TIRE S/WTREADCARCASS 용	1,665(32.9%)1,318(26.1%)726(14.4%)451(8.9%)89(1.8%)806(15.9%)	PT. KIRANA PERMATA 외금호석유외효성외OCI외효성외기타

합 계	5,055(100.0%)	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. [비타이어부문_운송보관]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

비타이어	인건비 외	운송보관	외주인건비감가상각비 및 기타	4(15.4%)22(84.6%)	-

합 계	26(100.0%)	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

[비타이어부문_금형]

(단위 : 억원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

금형/정밀	원재료	SECTOR	몰드제조	4.04	57.0%	-

SIDE PLATE	"	-

BEADRING	"	-

기계제작/설치	원재료	OUTER RING	CONTAINER제조	-	0.0%	-

SEGMENT	"	-

TOP PLATE	"	-

BOT PLATE	"	-

기타기계설치및가공	-	-	3.05	43.0%	-

합 계	7.09	100.0%	-

※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 [타이어부문]

(단위 : 원/TON)

품 목	제68기 1분기	제67기	제66기

천연고무(수입)	3,075,999	2,595,283	2,182,131

합성고무(수입,로컬)	3,067,448	2,917,011	2,854,042

코드(수입,로컬)	3,152,996	2,982,982	3,231,124

카본블랙(수입,로컬)	1,835,117	1,811,899	1,704,322

비드와이어(수입,로컬)	1,490,300	1,425,311	1,575,272

※ 상기 금액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.

(1) 산출기준

품목별매입평균가격 = 당사 품목별매입액 ÷품목별매입수량(TON)

(2) 주요 가격변동원인

천연고무의 가격은 선물시장(SICOM)가격 상승 및 천연고무 수요 상승으로 상승하였습니다.합성고무의 가격은 기초원료(부타디엔) 수요 증가로 상승하였습니다.카본블랙의 가격은 국제유가 및 기초원료(FCC Oil) 가격 상승으로 상승하였습니다.

[비타이어부문_운송보관]누리네트웍스(주)의 주된 사업 영역인 보관물류업은 서비스업으로 매입액의 대부분이 외부환경의 영향을 거의 받지 않는 외주인건비, 감가상각비 등의 고정비로 구성되어 있어 가격변동추이 기재를 생략하였습니다. [비타이어부문_금형]비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 그 기재를 생략하였습니다.

다. 주요 원재료 매입처 현황 [타이어부문]

사업부문	매입유형	품목	주요매입처	주요매입처와의 특수관계 여부	공급시장의 독과점 정도	공급의 안정성

타이어	원재료	천연고무	PT. KIRANA PERMATA	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

PT. Djambi Waras

PT. KARINI UTAMA

Southland Global

합성고무	금호석유화학	부	-	신규 사용품을 제외한 품목에 대해서는 안정적인 공급.

LG화학

스틸코드	효성	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

SNTON

텍스타일	코오롱	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

KORDSA

카본블랙	OCI	부	-	구매 품목별 거래처 다변화로 안정적인 공급 유지.

비를라카본코리아

비드와이어	효성	부	-	연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급.

고려제강

[비타이어부문_운송보관]외주인건비와 감가상각비 등의 고정비가 매입액의 대부분을 구성하고 있으므로 주요매입처 현황을 기재하는 것이 무의미하여 생략하였습니다. [비타이어부문_금형]비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 매입처 현황을 나열하기에 부적합하여 생략하였습니다.라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

[타이어부문](1) 생산능력(단위 : 천개)

제조부문	품 목	제68기 1분기	제67기	제66기

양산공장	타이어	4,236	17,553	17,625

청도공장	타이어	2,740	10,897	10,643

창녕공장	타이어	2,846	11,654	11,493

유럽공장	타이어	2,126	7,047	5,380

합 계	11,948	47,151	45,141

※ 연간 생산능력수량을 표시하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 - 일생산 평균수량② 산출방법 - 생산가능일수×일생산 평균수량

(나) 평균가동시간

일평균가동시간 : 24시간 월평균가동일수 : 29일연가동가능일수 : 365일

[비타이어부문_운송보관](1) 생산능력

운송보관업은 산업의 특성상 생산능력을 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.

[비타이어부문_금형](1) 생산능력(단위 : 백만원)

제조부문	품목	제68기 1분기	제67기	제66기

청도넥센기계	몰드	2,990	11,350	11,053

※ 연간 생산능력금액을 표시하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등① 산출기준 - 일생산가능평균수량×단가② 산출방법 - 생산가능일수×일생산가능평균수량×단가(나) 평균가동일수월 평균가동일수: 20일

마. 생산실적 및 가동률 [타이어부문](1) 당해 사업연도의 생산실적

(단위 : 천개)

제조부문	품 목	제68기 1분기	제67기	제66기

양산공장	타이어	3,920	16,190	16,231

청도공장	타이어	2,557	10,512	9,972

창녕공장	타이어	2,679	10,938	10,856

유럽공장	타이어	2,104	6,553	4,929

합 계	11,260	44,193	41,988

※ 당분기 연간 생산실적수량을 표시하였습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

제조부문	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

양산공장	2,160	1,999	92.5%

청도공장	2,160	2,016	93.3%

창녕공장	2,160	2,032	94.1%

유럽공장	2,160	2,136	98.9%

합 계	8,640	8,183	94.7%

※ 당기 생산가동률을 표시하였습니다. [비타이어부문_금형] (1) 당해 사업연도의 생산실적

(단위 : 백만원)

제조부문	품목	제68기 1분기

청도넥센기계	몰드	428

※ 당분기 생산실적금액을 표시하였습니다.

바. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비

당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 환율변동효과 당분기말 토지 263,105,004 - - - 2,116,832 170,978 265,392,814 건물 439,666,755 - - (3,871,604) 416,832 1,931,218 438,143,201 구축물 535,375,176 - - (8,348,890) 847,000 19,581,280 547,454,566 기계장치 870,696,887 - (35,991) (30,451,635) 5,985,588 19,246,220 865,441,069 차량운반구 5,578,140 - (2,730) (478,833) 112,494 41,166 5,250,237 렌탈자산 35,900,939 - (246,982) (2,802,079) 5,350,058 - 38,201,936 기타의유형자산 130,952,712 1,270,715 (788,331) (8,546,963) 5,894,798 241,751 129,024,682 건설중인자산 143,021,654 46,905,989 - - (20,691,079) 2,828,161 172,064,725 국고보조금 (1,177,381) - - 15,421 (17,227) (26,519) (1,205,706) 합 계 2,423,119,886 48,176,704 (1,074,034) (54,484,583) 15,296 44,014,255 2,459,767,524 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 환율변동효과 전분기말 토지 259,294,734 - - - - 318,658 259,613,392 건물 440,776,567 - - (3,782,646) - 2,729,109 439,723,030 구축물 519,505,915 - - (7,738,271) 646,760 9,381,497 521,795,901 기계장치 880,785,284 - - (28,514,760) 3,726,558 9,704,502 865,701,584 차량운반구 7,185,805 - (2) (541,097) 93,681 40,193 6,778,580 렌탈자산 27,021,886 - (228,841) (2,212,295) 3,880,118 - 28,460,868 기타의유형자산 115,258,472 1,383,734 (1,246,925) (8,749,665) 6,484,233 2,517,055 115,646,904 건설중인자산 76,443,854 67,766,465 - - (13,772,889) 1,296,633 131,734,063 국고보조금 (1,151,066) - - 15,148 - (11,057) (1,146,975) 합 계 2,325,121,451 69,150,199 (1,475,768) (51,523,586) 1,058,461 25,976,590 2,368,307,347 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (2) 생산설비의 현황 [타이어부문] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가소유 253,015 2,117 - - 255,132 364,205 미국법인 자가소유 6,046 - 14 - 6,032 - 유럽법인 자가소유 4,793 185 - - 4,978 - 합 계 263,854 2,302 14 - 266,142 - ※ 해외법인의 토에 대한 객관적 시가판단이 어려워 공시지가 기재를 생략합니다.※ 투자부동산으로 분류된 토지가 포함된 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 307,508 417 - 2,827 305,098 - 중국법인 자가소유 48,895 95 - 407 48,583 - 미국법인 자가소유 17,006 - 42 147 16,817 - 유럽법인 자가소유 48,914 1,878 - 355 50,437 - 합 계 422,323 2,390 42 3,736 420,935 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 13,292 847 - 290 13,849 - 중국법인 자가소유 8,063 13 - 256 7,820 - 유럽법인 자가소유 513,686 19,568 - 7,788 525,466 - 일본법인 자가소유 6 - - - 6 - 캐나다법인 자가소유 5 - - 1 4 - 합 계 535,052 20,428 - 8,335 547,145 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 303,046 4,400 - 13,583 293,863 - 중국법인 자가소유 64,821 605 27 4,268 61,131 - 유럽법인 자가소유 492,473 20,224 9 12,262 500,426 - 합 계 860,340 25,229 36 30,113 855,420 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 3,806 82 - 378 3,510 - 중국법인 자가소유 691 1 3 20 669 - 미국법인 자가소유 1 - 1 - - - 일본법인 자가소유 13 1 - 4 10 - 유럽법인 자가소유 1,062 70 - 76 1,056 - 합 계 5,573 154 4 478 5,245 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 89,269 6,946 594 6,922 88,699 - 중국법인 자가소유 34,612 - 334 659 33,619 - 미국법인 자가소유 3,434 - 15 213 3,206 - 상해법인 자가소유 378 258 - 35 601 - 캐나다법인 자가소유 5 - - - 5 - 러시아법인 자가소유 - - - - - - 호주법인 자가소유 8 - - - 8 - 이집트법인 자가소유 3 - - - 3 - 유럽법인 자가소유 1,746 271 616 1,401 - 일본법인 자가소유 2 - - - 2 - 말레이시아법인 자가소유 10 - - 1 9 - 튀르키예법인 자가소유 21 4 - 3 22 - 합 계 129,488 7,479 943 8,449 127,575 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 법인별 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다. [비타이어부문_운송보관] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 17,263 - - 133 17,130 - 합 계 17,263 - - 133 17,130 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 316 - - 15 301 - 합 계 316 - - 15 301 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 10,254 - - 334 9,920 - 합 계 10,254 - - 334 9,920 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 3 - - 1 2 - 합 계 3 - - 1 2 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 307 - - 78 229 - 합 계 307 - - 78 229 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_금형] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 81 - - 2 79 - 합 계 81 - - 2 79 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 54 - - 2 52 - 합 계 54 - - 2 52 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 6 41 - 1 46 - 합 계 6 41 - 1 46 - ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_제과제빵] [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 7 - - 1 6 - 합 계 7 - - 1 6 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 51 3 - 3 51 - 합 계 51 3 - 3 51 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 (28) - 3 1 (32) - 합 계 (28) - 3 1 (32) - ※ 상기 금액은 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등생산능력 및 품질향상을 위해 진행중인 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 자산형태 25년 계획 25년 실적 투자효과 비고 타이어 설비투자 18,280 5,777 생산능력 및 품질향상 - 합 계 18,280 5,777 - - ※ 상기 투자액은 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제66기 1분기 타이어 제품 타이어 한국 99,870 98,197 99,756 해외 1,079,290 945,062 866,317 합계 1,179,160 1,043,259 966,073 기타 임대,렌탈 및용역 등 한국 13,931 11,124 8,849 해외 5,110 5,190 4,169 합계 19,041 16,314 13,018 비타이어 운송보관 운송보관수익 한국 3,567 3,763 3,636 비타이어 금형 타이어 몰드 해외 842 923 242 비타이어 제과제빵 외 제과제빵 외 한국 해외 340 340 279 내부거래제거 (431,764) (386,514) (343,693) 합 계 771,186 678,085 639,555 ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 [타이어부문_제조판매](1) 판매조직■ 국 내①내수영업:글로벌영업BG산하 OE한국영업BS, 한국영업BG산하 한국지역BS②해외영업:글로벌영업BG 산하 해외영업1BS, 해외영업2BS, 북미지역BS, 유럽영업1BS, 유럽영업2BS, 중국지역BS, 일본지역BS, T 글로벌영업BG 산하 OE해외영업BS, 유럽OE영업BS※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다.■ 해 외①Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. (중국상해판매법인)②Nexen Tire America., Inc (미국판매법인)③Nexen Tire Europe GmbH (독일판매법인) (주1) ④Nexen Tire Russia LLC (러시아판매법인) ⑤Nexen Tire Japan., Inc (일본판매법인) ⑥Nexen Tire Europe s.r.o. (유럽법인) ⑦NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. (말레이시아판매법인) ⑧NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI (튀르키예판매법인) ⑨NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD (호주판매법인) ⑩Nexen Tire Canada Corporation (캐나다판매법인) ⑪NEXEN TIRE EGYPT LLC (이집트판매법인) ⑫해외지점: 보고타지점, 상파울루지점, 두바이지점(주1) 보고기간 말 현재 청산 절차 진행중에 있습니다.(2) 판매경로 ■ 국 내(15%)①생산자(당사) -----→ 직거래선,대리점 ---→ 소매점②생산자(당사) ------------------------→ 자동차회사■ 해 외(85%)①생산법인(한국,유럽) ------------------→ 바이어, 자동차회사②생산법인(한국,중국,유럽) --→판매법인---→ 바이어, 자동차회사③생산법인(중국)-----→본사(중계무역)----→ 바이어, 자동차회사 (3) 판매방법 및 조건 1) 내수판매 - 담보설정거래가 주이며 도/소매 매출 후 전자결제, 현금 및 전자어음2) 수출판매 - L/C, T/T, D/A, D/P거래 등 (4) 판매전략 1) 영업기반의 GLOBAL MARKETING 체계 구축 2) 고부가가치 제품 생산, 판매강화3) 고객만족주의 전략경영4) 광고, 후원 및 기업홍보활동을 통한 브랜드 인지도향상5) 품질향상을 통한 고객만족, A/S강화 [타이어부문_렌탈](1) 렌탈조직당사의 렌탈사업 조직은 한국지역BS NEXT LEVEL팀과 10개의 전국 각 지역을 관리하는 렌탈마스터가 있습니다.한편, 전략마케팅 BS에서 판매전략(제품, 가격, 유통 등)을 수립하고 홍보활동을 하고 있으며, 영업지원팀에서는 유통채널관리 및 판매조직 지원업무를 수행하고 있습니다.(2) 렌탈판매경로 당사 렌탈사업의 판매경로는 렌탈전문점의 유통채널을 통해서 렌탈서비스를 제공하고 있으며, 최근 홈쇼핑 등과 같은 다양한 유통채널로 판매경로를 확대해 나가고 있습니다.렌탈전문점 등의 판매경로에서는 계약대행업무만을 진행하고 있어 판매수수료만 지급하는 구조이며, 고객관리와 채권 추심 등은 당사 NEXT LEVEL팀을 통해 이루어지고 있으므로 렌탈기간동안 발생한 매출액은 전부 본사 귀속입니다.(3) 판매방법 및 종류렌탈사업부문의 매출액은 매월 일정계약액을 수수하는 구조이며, 대금결제방식으로는 현금(자동이체), 신용카드 결제로 구분됩니다. (4) 판매전략타이어업계에서는 최초 시도하는 타이어렌탈 사업을 필두로 고객의 다양한 니즈에 부합한 제품군을 확대하고 있습니다. 초기 경쟁력있는 시장 진입을 위해 다양하게 선택할 수 있는 렌탈료와 프리미엄케어서비스를 통해 소비자에게 다가가고자 하였으며, 전국에 있는 렌탈전문점을 통해 유통판매망을 구축하여 지속적으로 판매 증대에 초점을 맞추고 있습니다.최근에는 홈쇼핑 방송 등과 같은 다양한 유통채널판매를 통해서도 판매 비중을 확대해 나가고 있습니다. 또한 해당 제품의 본질에 연관된 키워드로 고객의 관심을 유발하고 있으며, 높은 홍보 효과를 보이는 미디어 위주의 광고를 통해 렌탈서비스에 대한 신뢰도를 높이고 있습니다. [비타이어부문_운송보관](1) 판매조직 운영1팀운영2팀 완성차물류 완성차물류관리 원자재파트 원자재보관관리 창고운영파트 창고운영관리 타이어적재 타이어보관관리 (2) 판매경로운송ㆍ보관은 주로 국내 화주들의 수출ㆍ입화물의 운송ㆍ보관 용역을 제공합니다. 제공하는 서비스 및 용역은 사전에 계약되었거나 인가된 협정요율에 따라 용역비를 청구합니다.(3) 수주(판매)전략1) 운송,보관 판매전략- 최신전문화물보관시스템으로 물류관리서비스 제공- 안정적인 보관 서비스와 합리적인 보관료 제공을 통한 물류효율성 향상- Global Partner와의 긴밀한 업무공조를 통해 신속하고 정확한 보관 서비스 제공 [비타이어부문_금형](1) 판매조직기술영업팀: 몰드파트, 설비파트(2) 판매경로 당사(중국) ------------------→ 타이어회사 등(3) 판매방법 및 조건90일 배서어음, 30일 현금 다. 수주상황 (단위 : 천개, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 타이어 2025.01.01~03.31 수주후 2~4개월 23,152 1,599,475 10,935 755,451 12,217 844,024 합 계 23,152 1,599,475 10,935 755,451 12,217 844,024 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 1,888,987,433 1,658,773,542 차감: 현금및현금성자산 (159,556,756) (137,365,470) 순부채(A) 1,729,430,677 1,521,408,072 자기자본 1,914,758,659 1,871,609,370 순부채 및 자기자본(B) 3,644,189,336 3,393,017,442 타인자본조달비율(A/B) 47.46% 44.84% 나. 파생상품 등에 관한 사항 당분기말 현재 연결기업이 가입한 파생상품내역은 다음과 같으며, 연결기업은 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.(1) 파생상품의 상세내역 대상회사 거래금융기관 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 본사 NH투자증권 2024-12-01 2025-12-02 KRW 12,025,748,230 기준가격 9,029.59 MUFG BANK 2023-07-14 2026-07-14 USD 35,000,000 5.28% 4.52% Nexen Tire Europe s. r. o. KEB하나은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 신한은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 우리은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 80,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% 수출입은행 2017-11-24 2027-08-31 EUR 60,000,000 EU3MEUR+1.45 1.92%~2.09% ※ 당분기에 반영된 파생상품평가이익은 88백만원, 파생상품평가손실은 930백만원, 파생상품거래이익은 1,213백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등※ 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 조 직 본 부 부 문 중앙연구소 연구기획부문 연구본부 재료연구BS Virtual연구BS 개발본부 OE개발BS RE개발BS 성능평가BS NATC NETC NCTC (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제66기 1분기 비 고 연구개발비용 계 22,461 20,005 19,527 - 회계처리 판매비와 관리비 22,461 20,005 19,527 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - (정부보조금) 1 25 6 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] 2.9% 3.0% 3.1% - ※ K-IFRS 연결기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금 차감전 기준으로 작성하였습니다. (3) 연구개발 실적 [구분: 내부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편 21.01~21.03 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편의 신뢰도를 높일 수 있는 발명 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 21.04~21.06 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기입 타이어 21.07~21.09 그루브와 블럭의 Trade-off를 극복하면서 타이어 성능을 개선시킬 수 있는 방법을 적용 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 21.09~21.10 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 20.03~21.11 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 실란트 확산분사형 공기주입밸브 21.08~21.10 실란트 확산분사형 공기주입밸브 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 21.09~21.10 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 20.07~21.11 BM 타이어 추출물을 분석하여 사용한 chemical의 정성 및 정량 분석 가능 중공 실리카 평가 21.01~21.11 Wet 제동 성능 개선 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 20.08~22.04 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 20.11~22.06 트레드가 마모되면 육안으로 쉽게 인지할 수 있도록 한 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 저중량 카카스를 적용한 공기입 타이어 22.03~22.08 PET 코드로 트레드 부위의 카카스를 제거한 공기입 래디얼 타이어 판상형 마그네슘실리케이트를 적용한 승용차용 타이어 트레드 고무 조성물 20.11~22.10 판상형 마그네슘 실리케이트 (PMS)로 일부 대체 적용에 따른 기계적 물성 저하 최소화 및 에너지 손실 저감 고강도 PET Textile Cord를 활용한 Steel Belt 보강용 Capply 적용 공기입 레디얼 타이어 21.03~22.11 Cap Ply부에 고강도 PET Texilte Cord를 도입하여 우수한 Modulus 특성으로 Steel Belt 부의 움직임을 억제 및 향상 레진으로 코팅된 가류 촉진제를 포함하는 타이어 고무 조성물 및 이를 포함하는 타이어 20.11~22.12 가류촉진제와 가황제의 반응을 최소화하고, 혼련과정에서 가류촉진제의 흡착을 최소화하여 가황 효율을 높임 타이어 평가 장치 22.01~23.01 타이어 평가 장치 타이어 이송 장치 22.01~23.01 타이어 이송 장치 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 22.02~23.02 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 그린 타이어 제조 방법 22.03~23.03 그린 타이어 제조 방법 가변 휠을 구비한 타이어 시험기 22.04~23.04 가변 휠을 사용하여 휠 구매 비용 및 타이어 장탈착 시간을 절감할 수 있음 공기입 타이어 실내 내구 시험 평가법 22.05~23.05 계측 Data 편집을 통해 단순화 하여, 실내마모 재현 모드 개발 용이 Tire Groove Crack Generator (타이어 그루브 크랙 발생 장치) 22.04~23.04 타이어 그루브 크랙 재현을 통한 사전 성능 스크린 점검 장치 전자 장치를 가지는 타이어 및 이의 제조 방법 21.04~23.04 전자 장치를 가지는 타이어 및 타이어의 제조 방법 스틸벨트의 편심을 방지하는 타이어 몰드 21.09~23.04 스틸벨트의 편심을 방지하는 방법 물튀김 저감 타이어 21.05~23.05 폭방향 사이드 끝 사이에 물튀김 방지대가 설치되어 주행시 높게 올라가는 물튀김을 방지 BM 타이어 추출물 분석 방법 23.06~23.06 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 공기압 타이어 향상 21.08~23.09 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기압 타이어 정전기를 이용한 흡음 타이어 21.09~23.09 정전기를 이용한 흡음 타이어 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 21.10~23.11 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 설계 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 21.09~23.11 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 공기압 타이어의 언시팅 평가 장치 23.01~23.12 타이어가 회전하는 상태에서 비드이탈 성능 평가 장치 타이어의 블록 포스를 이용한 타이어 성능 예측 방법 및 시스템 24.01~24.11 타이어 구조 설계 단계에서 Force를 예측하여 NVH 성능 개선 방향을 제시 가능 [구분: 외부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 A Study on the Change of snow performance by Tire Block Stiffness 21.01~21.06 Tire Block 강성에 따른 Snow 성능 변화 연구 A Study on the contribution of tyre structure to tyre friction noise during vehicle acceleration 22.11~22.11 실차 평가 데이터를 활용한 타이어 구조 인제에 따른 소음 기여도 확인 및 인자 도출에 관한 연구 A Study on the Relationship between Friction Noise and Tyre Contact Pressure Characteristics in Vehicle Turning 22.11~22.11 차량 회전 시 발생하는 마찰소음을 줄이기 위한 정량적 평가 및 분석 방법에 대한 연구 Probability and Prime Numbers for Tyre Braking Performance 22.11~22.11 제동 성능 평가 방법, 온도에 따른 제동성능 산출 및 예측, 제동성능에 대한 분석 방법에 대한 연구 타이어 방사소음 및 주관적 평가 22.10~23.08 패턴 요소 및 속도에 따른 PBN 예측 정밀도 향상 및 청음자 주관적 평가 상관성 분석 외부 환경인자에 따른 타이어 외부 소음 영향도 분석 22.04~23.05 노면 특성에 따른 타이어 소음 변화 연구, Pass by noise test 신뢰성 향상 도로 안전 주행을 위한 타이어 편마모 연구 22.01~23.12 타이어 편마모 영향에 의한 자동차 주행 안전성에 대한 연구 사이즈 및 구조인자의 NVH 성능 분석 22.01~24.10 타이어 구조인자의 NVH 빅데이터 학습을 통한 승용 차종 NVH 성능 예측 타이어 설계인자 민감도 분석을 통한 NVH AI 예측 Tool 수립 22.07~24.11 타이어 구조 파동 전달 이론과 빅데이터 학습을 통한 SUV 차종 NVH 성능 예측 Tire NVH prediction based on sizes and pattern shape usingCNN and ANN program 23.01~24.11 패턴 및 구조인자에 따른 AI 적용을 통한 NVH 성능 예측 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출, 영업이익 (단위 : 백만원) 사업부문 제 68기 1분기 제 67기 제 66기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 타이어부문 1,198,201 57,106 4,427,287 150,372 4,207,197 157,875 비타이어부문(운송보관) 3,567 507 14,734 2,080 14,897 2,235 비타이어부문(금형) 842 (146) 5,487 17 3,204 (463) 비타이어부문(제과제빵 외) 340 (58) 1,391 (120) 1,176 (301) 내부거래제거 (431,764) (16,692) (1,600,974) 19,787 (1,524,753) 27,645 합계 771,186 40,717 2,847,925 172,136 2,701,721 186,991 ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.(2) 사업부문별 자산, 부채 (단위 : 백만원) 사업부문 제 68기 1분기 제 67기 제 66기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 타이어부문 6,613,449 3,900,566 6,361,327 3,711,022 5,726,724 3,272,855 비타이어부문(운송보관) 34,440 6,231 34,896 7,176 36,774 10,645 비타이어부문(금형) 4,278 350 4,787 750 3,848 337 비타이어부문(제과제빵 외) 10,010 227 10,093 229 8,888 215 내부거래제거 (1,901,372) (1,061,328) (1,836,629) (1,016,311) (1,543,572) (756,273) 합계 4,760,805 2,846,046 4,574,474 2,702,866 4,232,662 2,527,779 나. 업계의 현황[타이어부문_제조판매](1) 산업의 특성(가) 자본집약적 산업타이어산업은 타이어를 제조, 유통하는 산업으로서 제조설비 구축에 상당한 규모의 투자가 필요한 자본집약적 산업입니다. 또한 소비자가 필요로 하는 제품을 개발하기 위한 지속적 연구개발과 생산능력 및 품질향상을 위한 지속적 설비투자를 필요로 함에 따라 상당한 투자비용이 소요되는 산업입니다. (나) 노동집약적 산업타이어산업은 고무 가공 산업 특성상 전체 공정을 자동화하는 데에 많은 제약이 따릅니다. 최근 설비 발전으로 부분적으로 공정자동화가 이뤄지고 있으나 자동화하지 못한 상당 부분의 작업은 인력에 의존하고 있습니다. 타이어산업은 대량생산을 동반하는 만큼 많은 인력을 필요로 하고 고용유발효과가 큰 노동집약적 산업입니다.(다) 기술집약적 산업타이어는 운전자의 안전과 직접 관련되는 제품입니다. 따라서 조정안정성, 제동성, 조향성 등 타이어의 기본적인 기술사양을 충족해야 합니다. 이에 더 나아가 친환경, 승차감, 저소음, 고연비 등 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위해 첨단기술이 적용된 제품을 지속적으로 연구개발해야 하는 기술집약적 산업입니다.(라) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어산업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있습니다. 신차용 타이어 수요는 자동차 생산량과 정비례하고, 교체용 타이어 수요는 자동차 등록대수와 평균 운행거리에 비례하는 특성이 있습니다. (마) 원재료등의 해외의존도가 높은 산업타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다. (2) 타이어시장의 구분타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. 글로벌 타이어 수요는 OE시장이 약 30%, RE시장이 약 70%를 차지하고 있습니다. (3) 산업의 성장성타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 수요 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 '친환경 전동화'로의 급격한 전환이 진행됨에 따라 환경규제 수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 향후 OE 수요의 확대가 예측됩니다. (4) 경기변동의 영향신차용 타이어(OE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 크게 받는 특성이 있습니다. 경기 변동과 신차 수요가 밀접한 관계가 있기 때문입니다. 경기침체기에 소비가 둔화되면 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 수요에 비해 크게 감소하는 특성이 있습니다. 반면 교체용 타이어(RE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 작게 받는 특성이 있습니다. 차량 보유대수 혹은 자동차 운행거리가 급격히 줄어들지 않는 한 기존 운행 중인 차량의 타이어의 교체주기 도래에 따라 꾸준한 수요가 발생하기 때문입니다. 타이어산업 내 RE시장의 구성비율이 OE시장보다 높기 때문에 타이어산업은 경기변동의 영향을 비교적 적게 받는 특징을 갖고 있습니다. (5) 경쟁요소타이어 산업은 대표적인 장치산업으로서 대규모 자본을 필요로 하므로 신규업체의 진입장벽이 높은 편입니다. 이 때문에 국내타이어 시장은 당사와 한국타이어, 금호타이어가 전체시장의 약 90%이상을 과점하고 있습니다. 해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화 하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. (6) 자원조달의 특성타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며 당사는 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품은 주로 국내 석유화학업체로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품의 단가는 환율 및 유가변동의 영향을 많이 받습니다. [타이어부문_렌탈](1) 산업의 특성렌탈업은 임대차계약으로 임대인(회사)이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 임차인(고객)에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 현재 국내에서는 합리적인 소비를 추구하는 젊은 세대를 중심으로 렌탈의 정착화가 이제 막 시작된 단계 입니다. 당사는 국내 최초로 ‘타이어 렌탈’이라는 비즈니스 모델을 도입하였습니다. 타이어를 일시에 교체하는데드는 가격부담을 해소하고 정기적인 사후관리를 받을 수 있으며, 필요한 기간만큼만 사용함으로써 자원활용의 효율화를 높이고 있습니다. (2) 산업의 성장성경기침체에 따라 합리적 소비에 대한 소비자의 관심이 증가하고, 소유보다 이용을 중시하는 트렌드가 확산되고 있습니다. 또한 소득수준 향상과 생활패턴 변화로 편리하게 이용할 수 있는 렌탈 서비스가 활성화 되고 있습니다. 렌탈 산업은 목돈을 들이지 않고 구입하여 경제적 부담을 줄여주는 형태에서 사후관리 서비스와 새로운 경험을 제공하는 형태로 진화하고 있습니다. 이러한 합리적 소비, 실속 있는 소비, 생활 및 소비패턴의 변화가 렌탈산업의 성장을 주도할 것으로 판단되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성렌탈 시장은 일반적으로 호경기에 수요가 증가하고, 불경기에 수요가 감소하는 추세를 보입니다. 그러나 타이어 렌탈 산업은 일반소비재와 달리 내구재인 자동차에 장착되는 제품이므로 시간이 지나면서 자연스럽게 타이어 교체수요가 발생하는 교체용타이어 수요와 같이 경기변동의 영향이 크지 않을 것으로 예상됩니다. [비타이어부문_운송보관] (1) 산업의 특성운송은 물류활동 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 생산과 소비를 연결하여 시장수요에 맞춰 리드타임을 적절하게 조절하고, 고객에게 필요한 상품을 적기에 인도하기 위해서는 운송 효율화가 필요합니다. 특히, 국제물류가 확대 되면서 복합운송과해상 및 항공운송이 중요해지고 있습니다. 이에 운송은 기업의 전략적인 수단으로 이용되고 있습니다. 보관은 단순한 생산제품 혹은 원료품의 저장이라는 정태적, 수동적인 개념에서 마케팅 활동 강화 및 재고투자에 대한 인식 제고에 따라 동태적, 적극적인 개념으로 변화되었고 경영관리 측면에서 중요한 요인 중 하나가 되었습니다. (2) 산업의 성장성운송보관시장은 국내외 기업들의 수출물량 확대, 세계 교역량 증가 등에 힘입어 견조한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 또한 정보화, 화주요구의 다양화, 다품종소량화, 운송기업의 국제화 등 환경변화에 따라 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자 간 일정 서비스를 상호 합의하에 위탁 수행하는 제3자 물류의 확대도 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 영향운송보관업은 국내외 경제흐름 및 물동량 추이에 따라 경기변동이 큰 편입니다. 한편, 운송보관업의 운송요율은 정부 신고대상으로서 운송보관 원가 중 많은 비중을 차지하는 유가, 철도요금 등의 변동은 물류비용 변동과 직결되고 있습니다. (4) 경쟁요소운송보관은 고객의 화물이 한치의 오차 없이 신속하고 정확하게 운송ㆍ보관되어야 합니다. 당사는 신뢰와 기술을 바탕으로 한 창고보관물류를 주축으로 하여 운송물류로 범위를 확장, 고객에게 원스탑 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성운송ㆍ보관업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 제조업체들의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 운송업은 특성상 유가에 민감하게 반응하며, 창고업은 토지, 건물 등의 초기 투자비용에 의한 고정비의 비중이 큰 편입니다. [비타이어부문_금형] (1) 산업의 특성금형은 전기, 전자, 자동차 등 전 산업분야에서 제품을 대량 생산하는데 필수적인 요소입니다. 금형 기술은 제품품질과 제조원가에 직접적인 영향을 주는 생산기초요소기술로서 생산성 및 품질경쟁력, 원가경쟁력과 직결되는 기술입니다. 금형산업은 수요자의 요구에 따라 특정 제품을 생산할 수 있도록 제작되기 때문에 형태가 각기 다른 단품 수주 생산방식의 특성을 가지고 있습니다. 타이어용 금형은 가류공정에서 사용되며 그린타이어라 불리는 원형 타이어에 타이어패턴, 로고 등을 구현하기 위한 소모품입니다. 타이어 금형은 타이어에 '생명을 부여한다' 라고 표현될 정도로 타이어의 기능 및 상품성을 결정 짓습니다. (2) 산업의 성장성타이어용 금형 산업은 타이어 제조산업의 대표적 후방산업입니다. 선진국 타이어 시장은 성숙기에 접어든 상태이나, 중국 등 신흥국 경제발전에 힘입어 세계 타이어 산업은 성장세를 지속하였습니다. 한편 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등 제품수명주기가 빨라지고 고품질 타이어 개발속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다. (3) 경기변동의 영향타이어용 금형산업은 타이어의 생산량 변동과 직접적인 영향을 받습니다. 신차 판매실적과 연동되는 OE시장의 수요는 변동성이 높으나, 차량 운용대수와 연동되는 RE시장의 교체수요는 상대적으로 변동성이 낮은 편입니다. 따라서 타이어용 금형산업도 경기변동의 영향을 적게 받는 산업이란 특징이 있습니다. (4) 경쟁요소타이어금형 산업은 높은 제작기술을 필요로 하므로 제한적인 경쟁 양상을 보이고 있습니다. 타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소로는 다년간의 업력을 통하여 쌓은 우량 매출처 확보, 타이어 제조업체와의 긴밀한 협조관계 유지, 차별화된 몰드 구현능력 등이 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 장애인 표준 사업장 등으로 업계 현황 분석은 무의미함에 따라 기재를 생략합니다. 다. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 [타이어부문]2025년 1분기 넥센타이어 주식회사와 그 종속기업의 경영실적은 매출액 7,712억원(전년동기대비 13.7% 증가), 영업이익은 407억원을 기록했습니다. 2025년 1분기 타이어부문 연결매출액은 7,695억원(내부거래 제거 후)입니다.당사는 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도 해외 지법인 확대를 통한 글로벌 영업망 구축을 활발히 진행해왔습니다. 또한 세계 최고의 첨단 자동화 설비를 갖춘 창녕공장 및 프리미엄 완성차 업체 공급을 위한 전진기지인 유럽공장 등을 통하여 국내 업체는 물론 포르쉐/폭스바겐/아우디 등 세계 유수의 완성차 업체로의 타이어 공급을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 아울러 품질경영 강화 및 생산성의 선진 수준 달성, 레이싱 대회 포디움 입상, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다.타이어 주요 시장인 유럽과 북미 지역의 글로벌 생산 거점 구축을 위한 유럽공장의 성공적인 준공 이후 본격 가동을 통한 안정적인 품질확보, 생산성의 선진 수준 달성, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다. [비타이어부문_운송보관] 2025년 1분기 비타이어부문(운송보관) 매출액은 36억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 5억원을 기록하였습니다. 누리네트웍스(주)는 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관을 기반으로 한 물류전문기업으로 고객만족을 위한 최상의 서비스 제공을 통하여 고객이 신뢰할 수 있는 최고의 비즈니스 파트너가 되기 위해 노력하고 있습니다.국내 주요 고객사로는 넥센타이어, 엑세스월드, 디에스물류 등이 있으며, 글로벌 경제의 침체 등 어려운 경영환경 속에서도 철저한 전략을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다.향후 3자 물류 서비스를 기반으로 지속적인 투자와 다양한 네트워크를 구성하여 글로벌 물류기업으로 도약해 나아갈 것입니다. [비타이어부문_금형]2025년 1분기 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 매출액은 8.4억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1.5억원을 기록하였습니다. [비타이어부문_제과제빵 외]2025년 1분기 엔젤위더스(주) 등의 매출액은 3.4억원(내부거래 제거 전), 영업손실은0.5억원을 기록하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 대상회사명 타이어부문 넥센타이어(주)Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America, Inc.Nexen Tire Europe GmbhNexen Tire HongKong Holdings LimitedShanghai NexenTire Sales Co., Ltd.Nexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Nexen Tire Japan Inc. NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC 비타이어부문(운송보관) 누리네트웍스(주) 비타이어부문(금형) Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. 비타이어부문(제과제빵 외) 엔젤위더스(주)NEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LP (2) 시장점유율 [타이어부문] 국내 시장에서의 점유율은 넥센타이어, 한국타이어 및 금호타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 이상을 점유하고 있습니다. 해외 시장점유율은 세계 Tire업계의 정확하고 공신력있는 매출액 정보를 파악할 수 없어 기재를 생략합니다. [비타이어부문_운송보관] 육상 및 해상운송, 하역, 보관물류, 포워딩, 물류컨설팅 등 운송보관업의 사업영역은 매우 광범위합니다. 이러한 운송보관업 전반의 매출에 대한 공신력있는 자료의 부재로 시장점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_금형] 거래처의 수요와 요구에 의하여 설계 제작되므로 판매처가 제한적임에 따라 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_제과제빵 외]장애인 표준 사업장 등으로 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 [타이어부문]주요 목표 시장은 전국 교체시장 및 OE 납품시장(CAR MAKER), 전세계 약 120개국이며 글로벌 시장경기 및 환율 변화에 많은 영향을 받고 있습니다. [비타이어부문_운송보관]창고보관업은 물류프로세스 최적화를 통해 3자물류(TPL) 영업을 강화하고 있으며, 넥센타이어의 해외 수출과 더불어 기타 화주에 대한 수출입화물 및 내수화물의 화물보관과 운송사업을 실시하고 있습니다. 글로벌 시장경기 및 국제물류환경에 많은 영향을 받고 있는 시장의 특성을 가지고 있습니다. [비타이어부문_금형]타이어 산업의 대표적인 후방산업으로 타이어 제조와 판매 업황에 영향을 많이 받고 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외]장애인 표준 사업장 등으로 시장의 특성분석은 무의미하여 기재를 생략합니다. (4) 조직도 [타이어부문] 조직도.jpg 조직도 ※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다. [비타이어부문_운송보관] (비타이어_운송보관)조직도.jpg (비타이어_운송보관)조직도 [비타이어부문_금형] (비타이어_금형)조직도.jpg (비타이어_금형)조직도 [비타이어부문_제과제빵 ] (비타이어_제과제빵)조직도.jpg (비타이어_제과제빵)조직도 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률에 의거하여 폐타이어 수집 및 재활용 의무가있으며, 수거량에 따른 부담금 의무가 있습니다.독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거 매입, 매출 거래에서 부당행위에 대한 포괄적인 규제를 받습니다.저탄소녹색성장기본법 발효에 따른 온실가스 규제에 대비하여 각 사업장의 온실가스인벤토리를 구축하고 온실가스 저감실적을 관리, 점검하고 있습니다.당사의 저탄소녹색성장기본법 온실가스규제에 관한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 바. 녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. (2) 무형자산에 대한 사항 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 환율변동효과 당분기말 산업재산권 1,267,351 - - (142,497) 86,401 - 1,211,255 기타의무형자산 13,285,629 46,705 - (1,770,243) 2,769,637 69,078 14,400,806 회원권 2,416,505 - (192,040) - - - 2,224,465 영업권 1,440,322 - - - - - 1,440,322 합 계 18,409,807 46,705 (192,040) (1,912,740) 2,856,038 69,078 19,276,848 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 손상 대체 환율변동효과 전분기말 산업재산권 1,391,874 - (140,127) - 1,720,563 11,338 2,983,648 기타의무형자산 16,313,932 - (2,212,769) - (713,700) 94,399 13,481,862 회원권 2,551,505 - - - - - 2,551,505 영업권 1,440,322 - - - - - 1,440,322 합 계 21,697,633 - (2,352,896) - 1,006,863 105,737 20,457,337 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보본 요약연결재무정보는 넥센타이어주식회사의 2025년도 1분기, 2024년도 그리고 2023년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다 (단위 : 백만원) 구 분 제 68기 1분기 제 67기 제 66기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 2,012,699 1,875,058 1,556,085 ㆍ당좌자산 1,141,771 981,049 915,311 ㆍ재고자산 870,928 894,009 640,774 [비유동자산] 2,748,107 2,699,417 2,676,577 ㆍ투자자산 44,509 43,292 121,166 ㆍ유형자산 2,459,768 2,423,120 2,325,121 ㆍ무형자산 19,277 18,410 21,698 ㆍ기타비유동자산 212,299 203,226 197,611 ㆍ사용권자산 12,254 11,369 10,981 자산총계 4,760,806 4,574,475 4,232,662 [유동부채] 1,625,305 1,454,288 1,329,961 [비유동부채] 1,220,743 1,248,577 1,197,818 부채총계 2,846,048 2,702,865 2,527,779 [자본금] 54,084 54,084 54,084 [주식발행초과금] 42,166 42,166 42,166 [연결이익잉여금] 1,632,249 1,605,861 1,505,813 [연결기타포괄손익누계액] 154,464 137,843 72,113 [연결기타자본항목] 22,231 22,253 22,253 [소수주주지분] 9,564 9,403 8,455 자본총계 1,914,758 1,871,610 1,704,884 종속기업 투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 771,186 2,847,925 2,701,720 영업손익 40,718 172,137 186,991 연결당기순손익 39,919 126,719 103,116 지배회사지분순손익 39,767 126,365 102,792 소수주주지분순손익 152 354 324 총포괄손익 56,528 178,565 118,639 지배기업 소유주지분 56,388 177,617 118,109 비지배지분 140 948 530 보통주주당순손익(원) 387 1,231 1,001 우선주주당순손익(원) 389 1,236 1,006 연결에 포함된 회사수 18개 18개 20개 [Δ는 부(-)의 수치임] 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제68기 1분기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings LimitedShanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC - - 제67기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings LimitedShanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC - Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Italia SRL 제66기 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.Nexen Tire America.,IncNexen Tire Europe GmbH.Nexen Tire Hong Kong Holdings LimitedShanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.Nexen Tire Canada Inc.Nexen Tire Italia SRLNexen Tire Rus LLCNexen Tire Europe s.r.o.Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.누리네트웍스(주)엔젤위더스(주)Nexen Tire Japan., IncNEXT CENTURY VENTURES, LLCNext Century Ventures Fund I, LPNEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD.NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETINEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTDNexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC Nexen Tire Canada CorporationNEXEN TIRE EGYPT LLC - 다. 요약재무정보 본 요약재무정보는 넥센타이어주식회사의 2025년도 1분기, 2024년도 그리고 2023년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 68기 1분기 제 67기 제 66기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 1,735,160 1,635,349 1,326,490 ㆍ당좌자산 1,404,822 1,296,539 1,036,460 ㆍ재고자산 330,338 338,810 290,030 [비유동자산] 1,957,810 1,945,154 1,995,596 ㆍ투자자산 700,982 699,746 749,951 ㆍ유형자산 1,077,490 1,074,396 1,060,508 ㆍ무형자산 16,159 15,051 17,428 ㆍ기타비유동자산 155,222 149,824 160,593 ㆍ사용권자산 7,957 6,137 7,116 자산총계 3,692,970 3,580,503 3,322,086 [유동부채] 1,145,048 1,023,174 993,001 [비유동부채] 756,281 781,835 676,790 부채총계 1,901,329 1,805,009 1,669,791 [자본금] 54,084 54,084 54,084 [주식발행초과금] 42,166 42,166 42,166 [이익잉여금] 1,678,999 1,663,251 1,540,178 [기타포괄손익누계액] △5,939 △ 6,338 △6,464 [기타자본항목] 22,331 22,331 22,331 자본총계 1,791,641 1,775,494 1,652,295 종속기업 투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 552,707 2,132,625 2,084,336 영업손익 10,557 108,963 119,675 계속사업손익 29,127 149,390 115,046 당기순손익 29,127 149,390 115,046 총포괄손익 29,527 135,037 110,577 보통주주당순손익(원) 284 1,455 1,120 우선주주당순손익(원) 285 1,460 1,125 [Δ는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 68 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 67 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 유동자산 2,012,698,468,305 1,875,057,158,477 현금및현금성자산 159,556,755,726 137,365,470,176 유동매출채권 652,619,296,016 513,729,995,469 기타 수취채권(유동) 99,093,279,904 98,047,254,581 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동) 66,565,925,845 72,826,023,247 기타유동금융자산 75,422,421,030 79,169,697,707 기타유동자산 82,526,248,329 74,438,438,237 당기법인세자산 5,986,735,472 5,470,965,409 유동재고자산 870,927,805,983 894,009,313,651 비유동자산 2,748,106,325,182 2,699,417,312,476 기타 수취채권(비유동) 127,266,896,378 123,173,633,435 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 24,717,757,616 23,630,660,488 기타비유동금융자산 34,227,797,594 34,860,995,539 유형자산 2,459,767,524,228 2,423,119,885,747 무형자산 및 영업권 19,276,847,897 18,409,806,802 투자부동산 750,123,960 750,123,960 사용권자산 12,253,618,417 11,369,429,767 기타비유동자산 1,005,820,171 985,986,949 이연법인세자산 68,839,938,921 63,116,789,789 자산총계 4,760,804,793,487 4,574,474,470,953 부채 유동부채 1,625,304,152,945 1,454,287,824,352 유동매입채무 129,164,228,510 164,259,275,361 차입금(유동) 1,053,870,108,366 788,728,994,744 기타지급채무(유동) 291,393,097,694 341,582,523,973 기타유동금융부채 5,921,886,926 5,950,309,190 유동충당부채 23,718,537,706 24,510,740,430 당기법인세부채 45,315,890,414 61,096,104,015 기타 유동부채 63,580,096,320 56,060,195,585 유동 리스부채 12,340,307,009 12,099,681,054 비유동부채 1,220,741,981,700 1,248,577,276,180 차입금(비유동) 835,117,325,280 870,044,547,129 기타지급채무(비유동) 1,288,437,550 1,296,649,600 비유동 순확정급여부채 301,021,992,300 300,999,109,111 비유동충당부채 46,461,417,368 40,941,690,121 이연법인세부채 7,015,503,892 7,046,966,380 기타 비유동 부채 18,021,068,383 17,517,856,611 비유동 리스부채 11,816,236,927 10,730,457,228 부채총계 2,846,046,134,645 2,702,865,100,532 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,905,194,386,093 1,862,206,390,174 자본금 54,083,938,500 54,083,938,500 주식발행초과금 42,165,574,750 42,165,574,750 이익잉여금(결손금) 1,632,249,337,628 1,605,860,898,557 기타포괄손익누계액 154,464,207,602 137,843,329,871 기타자본구성요소 22,231,327,613 22,252,648,496 비지배지분 9,564,272,749 9,402,980,247 자본총계 1,914,758,658,842 1,871,609,370,421 자본과부채총계 4,760,804,793,487 4,574,474,470,953 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 771,185,820,175 771,185,820,175 678,084,342,315 678,084,342,315 매출원가 569,601,243,776 569,601,243,776 500,648,138,475 500,648,138,475 매출총이익 201,584,576,399 201,584,576,399 177,436,203,840 177,436,203,840 판매비와관리비 160,866,977,280 160,866,977,280 135,885,662,677 135,885,662,677 영업이익(손실) 40,717,599,119 40,717,599,119 41,550,541,163 41,550,541,163 기타이익 7,418,688,084 7,418,688,084 7,981,247,380 7,981,247,380 기타손실 1,525,630,812 1,525,630,812 2,957,720,556 2,957,720,556 금융수익 34,557,447,610 34,557,447,610 43,210,953,322 43,210,953,322 금융원가 33,652,825,553 33,652,825,553 40,834,073,482 40,834,073,482 법인세비용차감전순이익(손실) 47,515,278,448 47,515,278,448 48,950,947,827 48,950,947,827 법인세비용(수익) 7,595,715,028 7,595,715,028 7,969,501,660 7,969,501,660 당기순이익(손실) 39,919,563,420 39,919,563,420 40,981,446,167 40,981,446,167 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 39,767,184,451 39,767,184,451 40,793,392,881 40,793,392,881 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 152,378,969 152,378,969 188,053,286 188,053,286 기타포괄손익 16,608,470,391 16,608,470,391 17,413,300,857 17,413,300,857 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 16,279,980,050 16,279,980,050 17,116,318,724 17,116,318,724 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 70,993,391 70,993,391 (66,622,333) (66,622,333) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 16,208,986,659 16,208,986,659 17,182,941,057 17,182,941,057 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 328,490,341 328,490,341 296,982,133 296,982,133 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 328,490,341 328,490,341 296,982,133 296,982,133 총포괄손익 56,528,033,811 56,528,033,811 58,394,747,024 58,394,747,024 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 56,388,062,182 56,388,062,182 58,017,646,077 58,017,646,077 포괄손익, 비지배지분 139,971,629 139,971,629 377,100,947 377,100,947 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 387 387 397 397 우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 389 389 399 399 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,505,813,254,901 72,112,785,113 22,252,648,496 1,696,428,201,760 8,454,607,632 1,704,882,809,392 당기순이익(손실) 40,793,392,881 40,793,392,881 188,053,286 40,981,446,167 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 (66,622,333) (66,622,333) (66,622,333) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 296,982,133 296,982,133 296,982,133 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 16,993,893,396 16,993,893,396 189,047,661 17,182,941,057 종속기업 지분변동 배당액 (11,838,793,990) (11,838,793,990) (11,838,793,990) 2024.03.31 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,534,767,853,792 89,337,038,309 22,252,648,496 1,742,607,053,847 8,831,708,579 1,751,438,762,426 2025.01.01 (기초자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,605,860,898,557 137,843,329,871 22,252,648,496 1,862,206,390,174 9,402,980,247 1,871,609,370,421 당기순이익(손실) 39,767,184,451 39,767,184,451 152,378,969 39,919,563,420 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 70,993,391 70,993,391 70,993,391 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 328,490,341 328,490,341 328,490,341 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 16,221,393,999 16,221,393,999 (12,407,340) 16,208,986,659 종속기업 지분변동 (21,320,883) (21,320,883) 21,320,873 (10) 배당액 (13,378,745,380) (13,378,745,380) (13,378,745,380) 2025.03.31 (기말자본) 54,083,938,500 42,165,574,750 1,632,249,337,628 154,464,207,602 22,231,327,613 1,905,194,386,093 9,564,272,749 1,914,758,658,842 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 (132,164,018,092) 16,579,863,055 영업에서 창출된 현금흐름 (84,801,896,900) 44,501,785,613 이자수취 2,312,199,587 2,254,881,352 이자지급 (20,167,558,155) (23,040,134,702) 법인세환급(납부) (29,506,762,624) (7,136,669,208) 투자활동현금흐름 (38,641,292,176) (60,684,692,633) 단기금융상품의 처분 10,764,720,000 40,150,500,000 단기금융상품의 취득 (3,092,234,160) (38,325,870,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 6,699,999,070 4,664,684,760 기타금융자산의 처분 1,212,564,410 2,078,172,340 기타금융자산의 취득 0 (10,663,569) 대여금및수취채권의 처분 1,321,235,429 628,637,924 대여금및수취채권의 취득 (520,127,340) (547,690,000) 유형자산의 처분 110,740,178 133,474,922 유형자산의 취득 (55,283,525,075) (69,455,939,010) 무형자산의 처분 192,040,000 무형자산의 취득 (46,704,688) 재무활동현금흐름 194,093,340,173 (12,523,113,284) 차입금의 차입 412,249,245,122 101,021,413,000 차입금의 상환 (249,543,347,554) (109,579,783,296) 사채의 증가 55,594,041,894 0 사채의 상환 (20,000,000,000) 0 리스부채의 지급 (4,206,599,279) (3,964,742,988) 종속기업 지분변동으로 인한 지급 (10) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 23,288,029,905 (56,627,942,862) 기초현금및현금성자산 137,365,470,176 237,635,347,839 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,096,744,355) 3,003,585,865 기말현금및현금성자산 159,556,755,726 184,010,990,842 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) (1) 지배기업의 개요넥센타이어 주식회사(이하 "지배기업")는 1958년 4월 11일에 설립되어, 1976년 5월에 한국거래소(구, 한국증권거래소)에 상장하였으며, 타이어의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 본사는 경상남도 양산시에 소재하고 있으며, 대한민국, 미국, 중국, 독일, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 18개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 두고 있습니다. 지배기업은 2000년 2월 28일에 우성타이어 주식회사에서 넥센타이어 주식회사로 상호를 변경하였으며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주요 주주현황에 대한 공시 당분기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 전기말 주주현황 주주현황 합계 보통주 ㈜넥센 강 병 중 강 호 찬 기타주주 보유주식수(단위 : 주) 43,904,160 19,001,037 3,174,222 31,588,458 97,667,877 지분율 0.4495 0.1945 0.0325 0.3235 1.0000 (2) 종속기업① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업에 대한 공시 당분기말 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH(주1) Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc.(주2) Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 종속기업에 대한 소유지분율 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.8285 1.0000 1.0000 0.5100 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 종속기업의 주요 사업 소재지 홍콩 중국 중국 중국 미국 캐나다 독일 러시아 체코 대한민국 대한민국 일본 미국 미국 말레이시아 튀르키예 호주 이집트 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 2025-12-31 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 지주회사 타이어제조 및 판매업 타이어판매업 산업기계제작,수리 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어제조 및 판매업 창고화물 보관업 빵제조 및 판매업 타이어판매업 신기술사업투자 용역서비스 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 전기말 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH(주1) Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc.(주2) Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 종속기업에 대한 소유지분율 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.8285 1.0000 0.8510 0.5100 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 종속기업의 주요 사업 소재지 홍콩 중국 중국 중국 미국 캐나다 독일 러시아 체코 대한민국 대한민국 일본 미국 미국 말레이시아 튀르키예 호주 이집트 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 지주회사 타이어제조 및 판매업 타이어판매업 산업기계제작,수리 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어제조 및 판매업 창고화물 보관업 빵제조 및 판매업 타이어판매업 신기술사업투자 용역서비스 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 타이어판매업 (주1) Nexen Tire Europe GMBH는 이사회 결의를 통해 Nexen Tire Europe s.r.o.로 영업을 양도하였으며, 현재 청산절차를 진행 중에 있습니다.(주2) 지배기업은 당분기중 Nexen Tire Japan Inc.의 잔여지분 14.9%를 추가 취득하였습니다.② 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. 종속기업의 요약 재무정보에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 자산총계 114,396,370 470,116,362 39,393,325 4,278,067 438,951,776 19,559,790 8,837,817 458,082 1,797,166,733 34,439,750 307,600 12,152,891 9,646,275 56,511 405,101 13,318,794 5,642,301 79,814 부채총계 8,766 159,447,437 28,618,455 349,563 387,016,809 16,923,500 5,505,179 0 1,375,794,966 6,231,178 144,490 11,564,297 0 82,532 90,670 10,603,934 3,655,380 8,637 자본총계 114,387,604 310,668,925 10,774,870 3,928,504 51,934,967 2,636,290 3,332,638 458,082 421,371,767 28,208,572 163,110 588,594 9,646,275 (26,021) 314,431 2,714,860 1,986,921 71,177 전기말 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 자산총계 114,268,999 470,541,577 41,750,062 4,786,686 352,345,539 24,298,005 8,504,297 353,213 1,749,588,750 34,896,324 356,448 6,319,151 9,672,743 63,859 395,989 6,909,286 5,473,514 76,649 부채총계 20,066 166,487,721 31,198,163 749,723 306,423,489 21,877,606 5,231,875 5,124 1,359,387,490 7,175,891 142,780 6,926,799 0 86,175 83,094 4,151,966 4,211,607 7,811 자본총계 114,248,933 304,053,856 10,551,899 4,036,963 45,922,050 2,420,399 3,272,422 348,089 390,201,260 27,720,433 213,668 (607,648) 9,672,743 (22,316) 312,895 2,757,320 1,261,907 68,838 ③ 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다. 종속기업의 요약 경영성과에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 수익(매출액) 0 104,434,623 32,219,696 841,835 193,929,888 11,378,588 0 269,061 276,693,763 3,566,838 339,797 12,339,931 0 0 108,225 7,316,144 6,730,568 73,360 당기순이익(손실) 137,820 6,037,716 194,668 (115,390) 6,066,048 212,817 (63,040) 5,479 15,689,318 488,140 (50,558) 1,203,614 (3,394) (3,713) 341 155,036 707,602 2,106 전분기 (단위 : 천원) Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Qingdao Nexen Tire Corporation Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. Nexen Tire America Inc. Nexen Tire Canada Corporation Nexen Tire Europe GMBH Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. 누리네트웍스㈜ 엔젤위더스㈜ Nexen Tire Japan Inc. Next Century Ventures Fund I, LP NEXT CENTURY VENTURES, LLC NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD NEXEN TIRE EGYPT LLC 수익(매출액) 0 82,111,584 30,359,481 923,270 196,987,991 10,015,423 0 231,037 202,274,034 3,762,532 339,899 8,940,008 0 0 148,337 289,523 3,709,638 71,775 당기순이익(손실) 0 2,789,259 711,962 (58,156) (422,066) 1,080,012 (1,000) 3,657 (9,324,231) 425,364 (40,039) 784,480 (3,652) (5,009) 5,484 61,547 169,475 2,378 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결) 2.1 재무제표 작성기준연결기업의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2 회계정책 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었 습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 연결기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 (연결) 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 미국 행정부는 무역확장법 232조에 따라 타이어제품에 25%를 부과하는 품목관세를2025년 5월 3일부터 시행하였습니다. 해당 관세 부과로 연결재무제표 추정의 불확실성이 존재합니다. 연결기업은 관세 부과가 향후에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 (연결) 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다.(2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 타인자본조달비율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금 1,888,987,433 차감: 현금및현금성자산 (159,556,756) 순부채(A) 1,729,430,677 자기자본 1,914,758,659 순부채 및 자기자본(B) 3,644,189,336 타인자본조달비율(A/B) 0.4746 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금 1,658,773,542 차감: 현금및현금성자산 (137,365,470) 순부채(A) 1,521,408,072 자기자본 1,871,609,370 순부채 및 자기자본(B) 3,393,017,442 타인자본조달비율(A/B) 0.4484 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 1,260,248,049 398,525,493 22,830,138 1,681,603,680 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 162,705,897 35,594,042 (4,206,599) 194,093,340 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 30,535,802 1,089,413 (292,360) 31,332,855 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 288,737 201,896 490,633 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 5,623,469 5,623,469 재무활동에서 생기는 기말 부채 1,453,489,748 435,497,685 24,156,544 1,913,143,977 전분기 (단위 : 천원) 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 1,455,321,312 294,223,164 20,399,340 1,769,943,816 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (8,558,370) 0 (3,964,743) (12,523,113) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 16,903,983 1,991,078 181,710 19,076,771 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 91,540 159,624 251,164 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (1,235,218) 0 6,705,808 5,470,590 재무활동에서 생기는 기말 부채 1,462,431,707 296,305,782 23,481,739 1,782,219,228 5. 공정가치 측정 (연결) (1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 금융자산의 종류별 장부금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 금융자산 1,239,470,131 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,073,997,101 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 159,556,756 유동매출채권 652,619,296 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 26,193,318 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,267,555 기타 유동채권 99,093,280 기타 비유동채권 127,266,896 당기손익-공정가치측정금융자산 74,189,346 당기손익-공정가치측정금융자산 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 49,229,103 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 24,960,243 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 13,786,871 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 13,786,871 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 77,496,813 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) 66,565,926 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) 10,930,887 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 금융자산 1,082,803,730 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 914,948,804 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 137,365,470 유동매출채권 513,729,995 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 33,312,043 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,320,408 기타 유동채권 98,047,255 기타 비유동채권 123,173,633 당기손익-공정가치측정금융자산 71,398,243 당기손익-공정가치측정금융자산 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 45,857,655 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 25,540,588 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 12,664,287 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 12,664,287 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 83,792,396 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) 72,826,023 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) 10,966,373 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 금융자산 1,239,470,131 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,073,997,101 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 159,556,756 유동매출채권 652,619,296 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 26,193,318 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,267,555 기타 유동수취채권 99,093,280 기타 비유동수취채권 127,266,896 당기손익-공정가치측정금융자산 74,189,346 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 49,229,103 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 24,960,243 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 13,786,871 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 13,786,871 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 77,496,813 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) 66,565,926 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) 10,930,887 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 금융자산 1,082,803,730 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 914,948,804 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 137,365,470 유동매출채권 513,729,995 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 33,312,043 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,320,408 기타 유동수취채권 98,047,255 기타 비유동수취채권 123,173,633 당기손익-공정가치측정금융자산 71,398,243 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 45,857,655 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 25,540,588 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 12,664,287 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 12,664,287 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 83,792,396 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) 72,826,023 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) 10,966,373 금융부채의 종류별 장부금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 금융부채 2,340,911,629 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,334,989,742 상각후원가로 측정하는 금융부채 유동매입채무 129,164,229 차입금(유동) 1,053,870,108 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 835,117,325 매입채무 외의 유동채무 291,393,098 매입채무 외의 비유동채무 1,288,438 유동 리스부채 12,340,307 비유동 리스부채 11,816,237 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,921,887 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채 5,921,887 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 금융부채 2,194,692,438 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,188,742,129 상각후원가로 측정하는 금융부채 유동매입채무 164,259,275 차입금(유동) 788,728,995 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 870,044,547 매입채무 외의 유동채무 341,582,524 매입채무 외의 비유동채무 1,296,650 유동 리스부채 12,099,681 비유동 리스부채 10,730,457 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,950,309 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채 5,950,309 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 금융부채 2,340,911,629 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,334,989,742 상각후원가로 측정하는 금융부채 유동매입채무 129,164,229 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 1,053,870,108 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 835,117,325 매입채무 외의 유동채무 291,393,098 매입채무 외의 비유동채무 1,288,438 유동 리스부채 12,340,307 비유동 리스부채 11,816,237 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,921,887 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채 5,921,887 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 금융부채 2,194,692,438 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 2,188,742,129 상각후원가로 측정하는 금융부채 유동매입채무 164,259,275 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 788,728,995 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 870,044,547 매입채무 외의 유동채무 341,582,524 매입채무 외의 비유동채무 1,296,650 유동 리스부채 12,099,681 비유동 리스부채 10,730,457 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,950,309 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채 5,950,309 (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 금융자산의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융자산 50,089,367 105,313,040 10,070,623 165,473,030 금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융자산 49,229,103 24,960,243 0 74,189,346 당기손익-공정가치측정지정금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 49,229,103 0 0 49,229,103 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 0 24,960,243 0 24,960,243 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 860,264 80,352,797 10,070,623 91,283,684 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 0 66,565,926 0 66,565,926 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 860,264 13,786,871 10,070,623 24,717,758 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융자산 46,730,655 111,030,898 10,093,373 167,854,926 금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융자산 45,857,655 25,540,588 0 71,398,243 당기손익-공정가치측정지정금융자산 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 45,857,655 0 0 45,857,655 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 0 25,540,588 0 25,540,588 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 873,000 85,490,310 10,093,373 96,456,683 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 0 72,826,023 0 72,826,023 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 873,000 12,664,287 10,093,373 23,630,660 금융부채의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융부채 0 5,921,887 0 5,921,887 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 5,921,887 0 5,921,887 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 0 5,921,887 0 5,921,887 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융부채 0 5,950,309 0 5,950,309 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 5,950,309 0 5,950,309 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 0 5,950,309 0 5,950,309 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 6. 현금및현금성자산 (연결) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 14,641 단기은행예치금 (주1) 159,542,115 현금및현금성자산 합계 159,556,756 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 9,159 단기은행예치금 (주1) 137,356,311 현금및현금성자산 합계 137,365,470 (주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치변동위험이 유의하지 않은 단기 현금수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다. 7. 매출채권 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 장부금액은 다음과 같습니다. 매출채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 유동매출채권 663,790,310 (11,171,014) 652,619,296 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 유동매출채권 534,167,480 (20,437,485) 513,729,995 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 매출채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 기초금융자산 (20,437,485) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (477,461) 제거에 따른 감소, 금융자산 9,561,330 대체 등, 금융자산 0 환율변동에 따른 증가(감소), 금융자산 182,602 기말금융자산 (11,171,014) 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 기초금융자산 (17,820,980) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (569,539) 제거에 따른 감소, 금융자산 0 대체 등, 금융자산 (29,661) 환율변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (350,078) 기말금융자산 (18,770,258) 8. 기타수취채권 (연결) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타채권 226,407,206 (47,030) 226,360,176 기타채권 기타 유동채권 99,140,280 (47,000) 99,093,280 기타 유동채권 단기대여금 2,850,462 2,850,462 단기미수금 10,107,556 (47,000) 10,060,556 단기미수수익 4,785,898 4,785,898 유동보증금, 일반 141,376 141,376 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) 81,254,988 81,254,988 기타 비유동채권 127,266,926 (30) 127,266,896 기타 비유동채권 장기미수금 9,075,655 9,075,655 비유동보증금, 일반 26,093,253 26,093,253 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) 84,741,570 84,741,570 비유동매출채권 30 (30) 0 장기대여금 7,356,418 7,356,418 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타채권 221,267,918 (47,030) 221,220,888 기타채권 기타 유동채권 98,094,255 (47,000) 98,047,255 기타 유동채권 단기대여금 2,534,398 2,534,398 단기미수금 10,282,347 (47,000) 10,235,347 단기미수수익 1,285,480 1,285,480 유동보증금, 일반 269,537 269,537 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) 83,722,493 83,722,493 기타 비유동채권 123,173,663 (30) 123,173,633 기타 비유동채권 장기미수금 9,442,628 9,442,628 비유동보증금, 일반 25,885,632 25,885,632 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) 79,371,783 79,371,783 비유동매출채권 30 (30) 0 장기대여금 8,473,590 8,473,590 9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 상장주식 비상장 주식 기타지분상품 채무증권 금융자산, 분류 합계 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 860,264 10,070,623 10,930,887 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 66,565,926 66,565,926 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 860,264 10,070,623 66,565,926 77,496,813 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 13,786,871 13,786,871 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 860,264 10,070,623 66,565,926 13,786,871 91,283,684 전기말 (단위 : 천원) 상장주식 비상장 주식 기타지분상품 채무증권 금융자산, 분류 합계 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 873,000 10,093,373 10,966,373 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 72,826,023 72,826,023 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 873,000 10,093,373 72,826,023 83,792,396 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 12,664,287 12,664,287 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 873,000 10,093,373 72,826,023 12,664,287 96,456,683 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초금융자산 96,456,683 양도에 따른 감소, 금융자산 (6,699,999) 상각에 따른 감소, 금융자산 (118,905) 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 1,126,420 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) 519,485 기말금융자산 91,283,684 전분기 (단위 : 천원) 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초금융자산 118,613,195 양도에 따른 감소, 금융자산 (5,131,770) 상각에 따른 감소, 금융자산 (111,097) 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 569,474 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) 299,558 기말금융자산 114,239,360 (주1) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. 10. 기타금융자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융자산 109,650,219 기타금융자산 기타유동금융자산 75,422,421 기타유동금융자산 단기금융상품 20,792,152 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 49,229,103 유동 금융리스채권 5,401,166 기타비유동금융자산 34,227,798 기타비유동금융자산 장기금융상품 1,648,090 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 15,983,045 비유동 금융리스채권 6,209,465 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) 1,410,000 비유동파생상품자산(주2) 8,977,198 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융자산 114,030,694 기타금융자산 기타유동금융자산 79,169,698 기타유동금융자산 단기금융상품 28,514,013 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 45,857,655 유동 금융리스채권 4,798,030 기타비유동금융자산 34,860,996 기타비유동금융자산 장기금융상품 1,644,739 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 15,856,686 비유동 금융리스채권 6,265,669 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) 1,410,000 비유동파생상품자산(주2) 9,683,902 (주1) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하였습니다(주석 17 참조).(주2) 파생상품금융자산과 관련된 평가손익은 주석 23을 참조하시기 바랍니다.(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기초금융자산 61,714,341 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 3,497,807 기말금융자산 65,212,148 전분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기초금융자산 38,786,566 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 3,938,328 기말금융자산 42,724,894 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 금융자산 장부금액의 변동내역은 없습니다. 11. 기타자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타자산 83,532,068 기타자산 기타유동자산 82,526,248 기타유동자산 단기미수금 30,916,116 유동선급금 9,189,741 유동선급비용 41,679,183 유동배출권 741,208 기타비유동자산 1,005,820 기타비유동자산 비유동선급비용 1,005,820 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타자산 75,424,425 기타자산 기타유동자산 74,438,438 기타유동자산 단기미수금 32,050,443 유동선급금 11,374,914 유동선급비용 30,408,621 유동배출권 604,460 기타비유동자산 985,987 기타비유동자산 비유동선급비용 985,987 (2) 온실가스 배출권1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. 무상할당 배출권 수량 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 계획기간 합계 무상할당, 온실가스배출권 200,413톤(tCO2-eq) 200,502톤(tCO2-eq) 200,109톤(tCO2-eq) 198,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 997,656톤(tCO2-eq) ② 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 증감 내용 및 장부가액은 다음과 같습니다. 온실가스배출권 기간별 수량 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 배출부채 합계 기초 온실가스배출권 수량 9,022톤(tCO2-eq) 18,151톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 9,022톤(tCO2-eq) 무상할당 수량, 온실가스배출권 200,413톤(tCO2-eq) 200,502톤(tCO2-eq) 200,109톤(tCO2-eq) 198,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 997,656톤(tCO2-eq) 매입수량, 온실가스배출권 35,078톤(tCO2-eq) 6,274톤(tCO2-eq) 30,817톤(tCO2-eq) 7,000톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 79,169톤(tCO2-eq) 매각수량, 온실가스배출권 -7,720톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) -7,720톤(tCO2-eq) 정부제출수량, 온실가스배출권 -218,642톤(tCO2-eq) -224,927톤(tCO2-eq) -230,926톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) -674,495톤(tCO2-eq) 기타, 온실가스배출권 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 기말 온실가스배출권 수량 18,151톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 0톤(tCO2-eq) 205,351톤(tCO2-eq) 198,281톤(tCO2-eq) 403,632톤(tCO2-eq) 온실가스배출권 기간별 장부금액 (단위 : 천원) 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 계획기간 합계 기초 온실가스배출권 0 0 0 0 0 0 무상할당, 온실가스배출권 0 0 0 0 0 0 매입, 온실가스배출권 1,836,059 619,767 1,408,982 690,061 0 4,554,869 매각, 온실가스배출권 (158,805) 0 0 0 0 (158,805) 정부제출, 온실가스배출권 (1,690,750) (679,371) (1,467,174) 0 0 (3,837,295) 기타, 온실가스배출권 (주1) 13,496 59,604 58,192 51,147 0 182,439 기말 온실가스배출권 0 0 0 741,208 0 741,208 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. ③ 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.2) 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권보고기간종료일 현재 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다.3) 당기 및 전기 중 배출권의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 배출권의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 2023년도분 배출권 2024년도분 배출권 배출권 합계 기초 온실가스배출권 604,459 604,459 매입, 온실가스배출부채 106,884 106,884 기타, 온실가스배출권 (주1) 29,865 29,865 기말 온실가스배출권 741,208 741,208 전분기 (단위 : 천원) 2023년도분 배출권 2024년도분 배출권 배출권 합계 기초 온실가스배출권 590,894 590,894 매입, 온실가스배출부채 478,608 478,608 기타, 온실가스배출권 (주1) 16,854 16,854 기말 온실가스배출권 1,086,356 1,086,356 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. 4) 배출부채① 전기 이행연도에 대한 연결기업의 온실가스 배출량 추정치는 234,537톤(tCO2-eq) 입니다.② 당분기 및 전분기 중 배출부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 배출부채의 증감내용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 온실가스배출부채 2,530,551 전입, 온실가스배출부채 676,419 환입, 온실가스배출부채 (22,181) 기타, 온실가스배출부채 (주1) 87,896 기말 온실가스배출부채 3,272,685 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 234,537톤(tCO2-eq) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 온실가스배출부채 2,279,402 전입, 온실가스배출부채 463,892 환입, 온실가스배출부채 (13,771) 기타, 온실가스배출부채 (주1) 39,015 기말 온실가스배출부채 2,768,538 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. 12. 재고자산 (연결) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동상품 0 0 0 유동제품 551,880,342 0 551,880,342 유동재공품 26,352,993 0 26,352,993 유동원재료(주1) 243,756,885 0 243,756,885 유동 운송중 재고자산(주1) 47,465,832 0 47,465,832 유동저장품 1,471,754 0 1,471,754 총유동재고자산 870,927,806 0 870,927,806 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동상품 3,938 0 3,938 유동제품 551,345,161 0 551,345,161 유동재공품 22,860,400 0 22,860,400 유동원재료(주1) 46,488,938 0 46,488,938 유동 운송중 재고자산(주1) 271,372,377 0 271,372,377 유동저장품 1,938,500 0 1,938,500 총유동재고자산 894,009,314 0 894,009,314 (주1) 당분기 중 미착원재료에서 원재료로의 계정대체시점 변경효과가 반영되었습니다. 13. 유형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산의 장부금액 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산 기타유형자산 건설중인자산 정부보조금 유형자산 합계 기초 유형자산 263,105,004 439,666,755 535,375,176 870,696,887 5,578,140 35,900,939 130,952,712 143,021,654 (1,177,381) 2,423,119,886 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 0 0 1,270,715 46,905,989 0 48,176,704 처분, 유형자산 0 0 0 (35,991) (2,730) (246,982) (788,331) 0 0 (1,074,034) 감가상각비, 유형자산 0 (3,871,604) (8,348,890) (30,451,635) (478,833) (2,802,079) (8,546,963) 0 15,421 (54,484,583) 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) 2,116,832 416,832 847,000 5,985,588 112,494 5,350,058 5,894,798 (20,691,079) (17,227) 15,296 환율변동효과, 유형자산 170,978 1,931,218 19,581,280 19,246,220 41,166 0 241,751 2,828,161 (26,519) 44,014,255 기말 유형자산 265,392,814 438,143,201 547,454,566 865,441,069 5,250,237 38,201,936 129,024,682 172,064,725 (1,205,706) 2,459,767,524 전분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산 기타유형자산 건설중인자산 정부보조금 유형자산 합계 기초 유형자산 259,294,734 440,776,567 519,505,915 880,785,284 7,185,805 27,021,886 115,258,472 76,443,854 (1,151,066) 2,325,121,451 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 0 0 1,383,734 67,766,465 0 69,150,199 처분, 유형자산 0 0 0 0 (2) (228,841) (1,246,925) 0 0 (1,475,768) 감가상각비, 유형자산 0 (3,782,646) (7,738,271) (28,514,760) (541,097) (2,212,295) (8,749,665) 0 15,148 (51,523,586) 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) 0 0 646,760 3,726,558 93,681 3,880,118 6,484,233 (13,772,889) 0 1,058,461 환율변동효과, 유형자산 318,658 2,729,109 9,381,497 9,704,502 40,193 0 2,517,055 1,296,633 (11,057) 25,976,590 기말 유형자산 259,613,392 439,723,030 521,795,901 865,701,584 6,778,580 28,460,868 115,646,904 131,734,063 (1,146,975) 2,368,307,347 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. 14. 무형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 기타무형자산 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 기초의 무형자산 및 영업권 1,267,351 13,285,629 2,416,505 1,440,322 18,409,807 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 46,705 0 0 46,705 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 (192,040) 0 (192,040) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (142,497) (1,770,243) 0 0 (1,912,740) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 86,401 2,769,637 0 0 2,856,038 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 69,078 0 0 69,078 기말의 무형자산 및 영업권 1,211,255 14,400,806 2,224,465 1,440,322 19,276,848 전분기 (단위 : 천원) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 기타무형자산 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 기초의 무형자산 및 영업권 1,391,874 16,313,932 2,551,505 1,440,322 21,697,633 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (140,127) (2,212,769) 0 0 (2,352,896) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 1,720,563 (713,700) 0 0 1,006,863 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 11,338 94,399 0 0 105,737 기말의 무형자산 및 영업권 2,983,648 13,481,862 2,551,505 1,440,322 20,457,337 15. 투자부동산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 투자부동산 750,124 전기말 (단위 : 천원) 토지 투자부동산 750,124 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 없습니다. 16. 리스 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 사용권자산의 장부금액과 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 건물 차량운반구 기타자산 자산 합계 기초 사용권자산 5,859,090 5,306,054 204,286 11,369,430 사용권자산의 추가 3,198,981 2,626,384 0 5,825,365 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (20,455) (30,112) 0 (50,567) 사용권자산감가상각비 (1,059,273) (1,299,704) (42,465) (2,401,442) 대체 등에 따른 증가(감소), 사용권자산(주1) (2,388,860) (102,482) 2,174 (2,489,168) 기말 사용권자산 5,589,483 6,500,140 163,995 12,253,618 전분기 (단위 : 천원) 건물 차량운반구 기타자산 자산 합계 기초 사용권자산 5,261,321 5,714,181 5,367 10,980,869 사용권자산의 추가 4,016,485 2,848,947 0 6,865,432 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 0 0 사용권자산감가상각비 (1,204,256) (1,396,578) (2,581) (2,603,415) 대체 등에 따른 증가(감소), 사용권자산(주1) (2,166,666) 72,430 16 (2,094,220) 기말 사용권자산 5,906,884 7,238,980 2,802 13,148,666 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 리스부채 22,830,138 리스부채의 추가 5,825,365 리스부채에 대한 이자비용 201,896 리스부채의 지급 (4,408,495) 환율변동효과, 리스부채 (292,360) 기말 리스부채 24,156,544 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기초 리스부채 20,399,340 리스부채의 추가 6,865,432 리스부채에 대한 이자비용 159,624 리스부채의 지급 (4,124,367) 환율변동효과, 리스부채 181,710 기말 리스부채 23,481,739 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. 리스부채의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 유동 리스부채 12,340,307 12,340,307 비유동 리스부채 11,816,237 11,816,237 총 리스부채 12,340,307 11,816,237 24,156,544 전기말 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 유동 리스부채 12,099,681 12,099,681 비유동 리스부채 10,730,457 10,730,457 총 리스부채 12,099,681 10,730,457 22,830,138 17. 담보제공자산 (연결) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 한국산업은행 외 City National Bank 외 신보2023제1차유동화전문유한회사 외 우리은행 외 담보제공처 합계 담보로 제공된 유형자산 401,153,619 담보로 제공된 금융자산 1,223,188 1,410,000 유형자산 및 종속기업투자 (Nexen Tire Europe s.r.o.) (주1) 1,106,465,813 담보로 제공된 자산 1,510,252,620 담보한도액 652,995,000 1,223,188 1,410,000 1,313,358,371 1,968,986,559 (주1) 지배기업은 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 지배기업이 보유한 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 지배기업 및 동 종속기업의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다. 18. 기타지급채무 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. 기타지급채무의 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타채무 292,681,536 기타채무 매입채무 외의 유동채무 291,393,098 매입채무 외의 유동채무 기타 유동 미지급금 194,203,571 유동으로 분류되는 미지급비용 81,622,153 유동 수입보증금 2,188,396 유동 미지급 배당금 13,378,978 매입채무 외의 비유동채무 1,288,438 매입채무 외의 비유동채무 비유동 수입보증금 1,286,940 장기미지급금 1,498 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타채무 342,879,174 기타채무 매입채무 외의 유동채무 341,582,524 매입채무 외의 유동채무 기타 유동 미지급금 272,293,674 유동으로 분류되는 미지급비용 67,004,915 유동 수입보증금 2,283,702 유동 미지급 배당금 233 매입채무 외의 비유동채무 1,296,650 매입채무 외의 비유동채무 비유동 수입보증금 1,290,940 장기미지급금 5,710 (2) 공급자금융약정지배기업은 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 2가지 형태의 공급자금융약정을 체결하고 있습니다.첫번째 형태의 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 지배기업에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 지배기업이 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 대금지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 지배기업은 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제하며 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다.두번째 형태의 공급자약정의 경우 약정에 따라 금융제공자는 회사의 채무를 공급자에게 지급하고 지배기업은 금융기관에 관련 채무를 상환합니다. 이 거래의 목적은 자금을 조달하기보다 공급자에 대한 대금지금 과정을 효율화하고 기존의 매입채무 결제기한보다 같거나 이후에 금융제공자에게 대금을 지급하여 채무를 결제하기 위함입니다. 모든 경우, 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서는 회사가 물품이나 용역을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야하며 해당 공급자금융약정 계약을 위해 회사가 제공한 담보나 보증 등은 존재하지 않습니다. 보고기간종료일 현재 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 재무상태표의 기타채무에 포함됩니다. 지배기업의 공급자금융약정에 대한 추가적인 정보는 다음과 같습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 금융부채 93,446,131 90,152,155 전기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 금융부채 126,904,262 116,131,536 (주1) 해당 장부금액은 미지급금에 포함되어 있습니다.한편, 지배기업의 미지급금은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일이며, 공급자금융약정의 일부인 미지급금장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. 19. 기타부채 (연결) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타부채 81,601,164 기타부채 기타 유동부채 63,580,096 기타 유동부채 유동선수금 9,749,018 단기예수금 33,733,610 단기종업원급여부채 16,824,783 배출부채 (주석 11) 3,272,685 기타 비유동부채 18,021,068 기타 비유동부채 장기종업원급여부채 18,021,068 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타부채 73,578,053 기타부채 기타 유동부채 56,060,196 기타 유동부채 유동선수금 7,112,484 단기예수금 31,309,106 단기종업원급여부채 15,108,055 배출부채 (주석 11) 2,530,551 기타 비유동부채 17,517,857 기타 비유동부채 장기종업원급여부채 17,517,857 20. 차입금 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 1,888,987,433 차입금(사채 포함) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 1,053,870,108 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 단기차입금 709,037,279 단기사채 29,996,771 비유동차입금의 유동성 대체 부분 214,909,517 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 99,926,541 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 835,117,325 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 장기차입금 529,542,952 비유동 사채의 비유동성 부분 305,574,373 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 1,658,773,542 차입금(사채 포함) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 788,728,995 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 단기차입금 517,034,473 단기사채 49,977,831 비유동차입금의 유동성 대체 부분 221,716,691 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 870,044,547 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 장기차입금 521,496,885 비유동 사채의 비유동성 부분 348,547,662 (2) 보고기간종료일 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. 은행차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 금융기관 차입금(사채 제외) 시설자금대출 산업은행 외 일반자금대출 산업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 만기 2025-04 2033-03 2025-04 2026-11 차입금, 이자율 0.0201 0.0465 0.0238 0.0532 금융기관 차입금(사채 제외) 627,721,535 825,768,213 1,453,489,748 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 금융기관 차입금(사채 제외) 시설자금대출 산업은행 외 일반자금대출 산업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 만기 차입금, 이자율 금융기관 차입금(사채 제외) 626,186,485 634,061,564 1,260,248,049 (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 무보증사모사채 55회 무보증사모사채 56회 무보증사모사채 57회 무보증사모사채 58회 무보증공모사채 59-1회 무보증공모사채 59-2회 무보증사모사채 60회 무보증사모사채 61회 무보증사모사채 62회 차입금, 만기 2026-02 2026-03 2026-05 2026-07 2026-04 2027-04 2025-03 2025-05 2028-02 차입금, 이자율 0.0453 0.0423 0.0490 0.0528 0.0404 0.0414 0.0400 0.0400 0.0115 사채 69,947,272 29,979,269 49,956,681 50,956,416 59,876,409 87,852,973 0 29,996,771 56,931,894 435,497,685 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 무보증사모사채 55회 무보증사모사채 56회 무보증사모사채 57회 무보증사모사채 58회 무보증공모사채 59-1회 무보증공모사채 59-2회 무보증사모사채 60회 무보증사모사채 61회 무보증사모사채 62회 차입금, 만기 차입금, 이자율 사채 69,933,400 29,974,235 49,947,492 51,009,824 59,846,976 87,835,735 19,991,131 29,986,700 0 398,525,493 지배기업은 제59-1회 무보증공모사채, 제59-2회 무보증공모사채와 관련하여, 원리금지급의무이행 완료시까지 연결재무제표 기준 부채비율 500% 이하 유지를 요구하는 재무비율 약정이 존재합니다. 또한 담보권 설정 시 자기자본의 500% 미만 유지를요구하는 제한약정, 연간 자산총계 100%이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 제한약정 및 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. 21. 퇴직급여 (연결) 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도 및 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 확정급여형 퇴직급여① 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 306,154,494 사외적립자산, 공정가치 (5,132,502) 순확정급여부채(자산) 301,021,992 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 306,589,997 사외적립자산, 공정가치 (5,590,888) 순확정급여부채(자산) 300,999,109 ② 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 7,657,428 순이자비용(수익), 확정급여제도 3,328,502 퇴직급여비용, 확정급여제도 10,985,930 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 6,780,832 순이자비용(수익), 확정급여제도 3,273,276 퇴직급여비용, 확정급여제도 10,054,108 (2) 확정기여형 퇴직급여당분기 중 확정기여형 퇴직급여로 발생한 금액은 86,599천원(전분기 61,610천원)입니다. 확정기여형 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 퇴직급여비용, 확정기여제도 86,599 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 퇴직급여비용, 확정기여제도 61,610 22. 충당부채 (연결) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채 기타충당부채 합계 반덤핑관세충당부채 판매보증충당부채 리스보증충당부채 반덤핑관세충당부채 판매보증충당부채 리스보증충당부채 기초 기타충당부채 24,510,740 24,510,740 36,365,691 4,572,825 3,174 40,941,690 65,452,430 충당부채의 증가, 기타충당부채 0 0 5,490,465 381,098 38 5,871,601 5,871,601 감소된 충당부채, 기타충당부채 (651,170) (651,170) 0 (337,174) (103) (337,277) (988,447) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 (141,032) (141,032) (18,283) 3,686 0 (14,597) (155,629) 기말 기타충당부채 23,718,538 23,718,538 41,837,873 4,620,435 3,109 46,461,417 70,179,955 전분기 (단위 : 천원) 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채 기타충당부채 합계 반덤핑관세충당부채 판매보증충당부채 리스보증충당부채 반덤핑관세충당부채 판매보증충당부채 리스보증충당부채 기초 기타충당부채 25,396,027 25,396,027 32,574,557 5,075,920 68,045 37,718,522 63,114,549 충당부채의 증가, 기타충당부채 0 0 5,557,753 585,414 2,471 6,145,638 6,145,638 감소된 충당부채, 기타충당부채 0 0 0 (933,040) (12,300) (945,340) (945,340) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 1,223,831 1,223,831 1,491,015 7,858 0 1,498,873 2,722,704 기말 기타충당부채 26,619,858 26,619,858 39,623,325 4,736,152 58,216 44,417,693 71,037,551 23. 기타금융부채 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타금융부채 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융부채 5,921,887 기타금융부채 기타유동금융부채 5,921,887 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 5,921,887 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타금융부채 5,950,309 기타금융부채 기타유동금융부채 5,950,309 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 5,950,309 파생상품평가손익의 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 스왑계약 이자율스왑 계약 통화스왑계약 총수익스왑계약 파생상품평가이익 0 59,519 28,422 87,941 파생상품평가손실 929,917 0 0 929,917 전분기 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 스왑계약 이자율스왑 계약 통화스왑계약 총수익스왑계약 파생상품평가이익 206,919 1,998,511 0 2,205,430 파생상품평가손실 0 0 5,537 5,537 24. 매출액 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. 매출액의 세부내역 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익 758,168,020 리스매출 및 임대매출 13,017,800 수익(매출액) 771,185,820 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익 668,211,256 리스매출 및 임대매출 9,873,086 수익(매출액) 678,084,342 (2) 당기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출 기타매출 운송 및 보관 산업기계제작 외 제품과 용역 합계 타이어매출 709,936,166 0 45,514,846 0 755,451,012 수수료 등 매출 0 990,786 1,546,382 179,840 2,717,008 고객과의 계약에서 생기는 수익 709,936,166 990,786 47,061,228 179,840 758,168,020 전분기 (단위 : 천원) 제품매출 기타매출 운송 및 보관 산업기계제작 외 제품과 용역 합계 타이어매출 625,764,343 0 39,175,776 0 664,940,119 수수료 등 매출 0 1,313,756 1,847,256 110,125 3,271,137 고객과의 계약에서 생기는 수익 625,764,343 1,313,756 41,023,032 110,125 668,211,256 고객과의 계약에서 생기는 수익의 부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 한국 북미 아태 유럽 중동 중남미 지역 합계 타이어매출 99,869,835 181,284,752 59,667,058 316,498,244 65,212,324 32,918,799 755,451,012 수수료 등 매출 2,484,478 0 232,530 0 0 0 2,717,008 고객과의 계약에서 생기는 수익 102,354,313 181,284,752 59,899,588 316,498,244 65,212,324 32,918,799 758,168,020 전분기 (단위 : 천원) 한국 북미 아태 유럽 중동 중남미 지역 합계 타이어매출 98,196,875 177,083,309 52,936,129 240,324,336 60,132,855 36,266,615 664,940,119 수수료 등 매출 3,190,187 0 80,950 0 0 0 3,271,137 고객과의 계약에서 생기는 수익 101,387,062 177,083,309 53,017,079 240,324,336 60,132,855 36,266,615 668,211,256 (3) 보고기간종료일 현재 매출과 관련된 매출채권 및 선수금의 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 선수금 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매출채권 652,619,296 선수금 9,749,018 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매출채권 513,729,995 선수금 7,112,484 당분기말 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 11,171,014천원(전기말 20,437,485천원)입니다. 선수금에는 타이어 매출과 관련하여 수령한 계약부채, 리스매출과 관련하여 수령한 선수금, 환불되지 않은 고객가입비 등이 포함됩니다. 당분기 계약부채의 변동은 연결기업의 고객 증감 및 재화의 판매 등에 기인합니다. 기대신용손실 충당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 손상차손누계액 매출채권 (11,171,014) 전분기 (단위 : 천원) 손상차손누계액 매출채권 (20,437,485) (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 제품매출원가 515,159,845 기타매출원가 109,864 리스매출원가 6,667,174 운송 및 보관원가 47,450,443 산업기계제작외 원가 213,918 매출원가 569,601,244 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 제품매출원가 451,930,520 기타매출원가 696,323 리스매출원가 5,176,307 운송 및 보관원가 42,350,226 산업기계제작외 원가 494,762 매출원가 500,648,138 25. 판매비와관리비 (연결) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여, 판관비 30,658,121 퇴직급여, 판관비 2,141,586 복리후생비, 판관비 6,054,449 지급수수료, 판관비 27,126,860 감가상각비, 판관비 5,984,298 무형자산상각비, 판관비 1,537,679 사용권자산상각비, 판관비 1,818,129 세금과공과, 판관비 4,337,881 광고선전비, 판관비 16,255,513 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 477,461 경상개발비, 판관비 22,460,986 운반비, 판관비 29,550,364 기타판매비와관리비 12,463,650 판매비및일반관리비 합계 160,866,977 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여, 판관비 26,179,029 퇴직급여, 판관비 1,992,178 복리후생비, 판관비 5,130,713 지급수수료, 판관비 17,393,883 감가상각비, 판관비 5,673,445 무형자산상각비, 판관비 1,921,402 사용권자산상각비, 판관비 2,007,181 세금과공과, 판관비 4,479,837 광고선전비, 판관비 11,252,281 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 569,539 경상개발비, 판관비 20,005,406 운반비, 판관비 25,678,702 기타판매비와관리비 13,602,067 판매비및일반관리비 합계 135,885,663 26. 비용의 성격별 분류 (연결) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 (201,291,783) 상품 및 원재료의 매입 499,713,527 종업원급여비용 135,220,192 감가상각비 56,886,025 무형자산상각비 1,912,740 운반비 73,557,831 광고비 16,255,513 기타 비용 148,214,176 성격별 비용 합계 730,468,221 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 (5,191,150) 상품 및 원재료의 매입 253,798,968 종업원급여비용 118,152,123 감가상각비 54,127,001 무형자산상각비 2,352,896 운반비 63,716,136 광고비 11,252,281 기타 비용 138,325,546 성격별 비용 합계 636,533,801 27. 기타수익과 기타비용 (연결) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 7,418,688 기타이익 수입임대료 2,699 배당금수익 1,978,164 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 3,497,807 유형자산처분이익 78,084 잡이익 1,861,934 기타손실 1,525,631 기타손실 기부금 82,833 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 유형자산처분손실 509,507 매출채권처분손실 537,271 잡손실 396,020 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 7,981,247 기타이익 수입임대료 2,468 배당금수익 1,918,492 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 3,938,328 유형자산처분이익 88,595 잡이익 2,033,364 기타손실 2,957,721 기타손실 기부금 19,226 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 467,085 유형자산처분손실 731,298 매출채권처분손실 1,037,273 잡손실 702,839 28. 금융수익과 금융비용 (연결) 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 34,557,448 금융수익 이자수익 2,133,709 외환차익(금융수익) 7,561,234 외화환산이익(금융수익) 23,561,999 기타금융수익 1,300,506 금융원가 33,652,826 금융원가 이자비용 20,097,502 외환차손(금융원가) 5,814,283 외화환산손실(금융원가) 6,525,372 기타금융비용 1,215,669 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 43,210,953 금융수익 이자수익 2,439,004 외환차익(금융수익) 10,871,943 외화환산이익(금융수익) 25,616,404 기타금융수익 4,283,602 금융원가 40,834,073 금융원가 이자비용 25,714,813 외환차손(금융원가) 8,154,654 외화환산손실(금융원가) 6,959,068 기타금융비용 5,538 29. 법인세비용 (연결) (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (2) 글로벌 최저한세의 도입 및 영향 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 연결기업의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야 합니다. 연결기업은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 연결기업은 여러 관할국에서 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차연결재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다. 30. 배당금 (연결) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 13,378,745천원은 2025년 4월 중 지급될 예정이며, 2024년에 지급된 배당금은 11,838,794천원입니다. 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 연차배당 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 13,378,745 전분기 (단위 : 천원) 연차배당 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 11,838,794 31 32. 우발채무 및 약정사항 (연결) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증 1 제공받은 지급보증 2 보증종류 수입신용장발행 이행지급보증 보증금액 26,185,085 1,461,406 27,646,491 (1) 계류중인 소송당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 국외 1건 및 국내 2건(소송가액 : 33백만원)이 있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채, 국외 법적소송우발부채, 국내 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 소송 건수(단위: 건) 1 2 소송 금액 33 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 시설자금대출 - 산업은행 외 시설자금대출 - 우리은행 외 운영자금대출(무역금융포함) - 산업은행 외 운영자금대출(무역금융포함) - 신한은행 외 운영자금대출(무역금융포함) - 우리은행 외 외화지급보증 - 하나은행 외 외화지급보증 - 산업은행 외 DA/DP환어음매입 - 미즈호 DA/DP환어음매입 - 도이치은행 수입신용장 - SMBC 외 수입신용장 - 코메르츠 B2B대출 - 우리은행 외 한도금액, KRW 140,000,000 334,000,000 8,000,000 한도금액, USD [USD, 일] 136,500,000 320,613 50,000,000 151,900,000 한도금액, EUR [EUR, 일] 327,845,000 220,200,000 70,000,000 20,000,000 30,000,000 한도금액, CNY [CNY, 일] 585,000,000 (3) 운용리스 - 리스제공자연결기업은 투자부동산 및 렌탈용 재고자산 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다.(4) 운용리스 - 리스이용자연결기업은 일부 차량운반구와 건물 등에 대하여 기업회계기준서 제1116호에 따라 제62기부터 리스이용자 회계처리를 적용하였습니다(주석 16 참조).(5) 덤핑관련미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다.2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다.한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 최종판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 해당 금액에 불확실성이 있다고 판단하여 연중 재무제표에 반영할 예정입니다. 덤핑관련 우발부채에 대한 공시 우발부채 법적소송우발부채 덤핑관련 우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다.2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다.한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 확정판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 판정결과에 불확실성이 있다고 판단하여 당분기 재무제표에는 반영하지 않았습니다. 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 2021-01-06 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 2022-06-30 1차 행점재심 조사 개시일 2022년 9월 1차 행점재심 조사 확정판정 발표일 2024-01-31 1차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 0.0429 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 2022-07-01 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 2023-06-30 2차 행점재심 조사 개시일 2023년 11월 2차 행점재심 조사 확정판정 발표일 2025-05-07 2차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 0.0409 (6) 사용제한예금당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 3,500천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다. 사용제한예금에 대한 공시 Nexen Tire Europe S.R.O. 사용제한 예금, 외화 [EUR, 천] 3,500 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부를 담보로 제공하고 있습니다. 33. 특수관계자와의 거래 (연결) (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자현황에 대한 공시 특수관계자 지배기업 ㈜넥센 기타 특수관계자 ㈜KNN, ㈜넥센디앤에스, ㈜KNN미디어플러스, ㈜KNN미디어플러스경남, ㈜부산글로벌빌리지, ㈜케이엔엔디앤씨, ㈜파맥스, ㈜케이에스테이트, ㈜에스디유, ㈜넥스에듀, 엔에이치제이㈜, 가야개발㈜, NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O., OLIVE TREE CO., LTD., THE SAINTNINE CO., LTD., QINGDAO NEXEN CO., LTD., NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. 매출 등, 특수관계자거래 2,144,714 0 0 80,081 715 0 2,225,510 매출 등, 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,106,743 0 0 0 0 0 2,106,743 기타수익, 특수관계자거래 37,971 0 0 80,081 715 0 118,767 매입거래 등, 특수관계자거래 54,910,468 1,500 322,862 629,138 5,455,040 14,304 61,333,312 매입거래 등, 특수관계자거래 임차료, 특수관계자거래 358,560 1,500 0 0 0 0 360,060 기타비용, 특수관계자거래 54,551,908 0 322,862 629,138 5,455,040 14,304 60,973,252 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. 매출 등, 특수관계자거래 2,343,818 0 0 0 752 2,344,570 매출 등, 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,188,838 0 0 0 0 2,188,838 기타수익, 특수관계자거래 154,980 0 0 0 752 155,732 매입거래 등, 특수관계자거래 48,061,293 1,500 316,374 739,491 4,158,493 53,277,151 매입거래 등, 특수관계자거래 임차료, 특수관계자거래 358,320 1,500 0 0 0 359,820 기타비용, 특수관계자거래 47,702,973 0 316,374 739,491 4,158,493 52,917,331 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 1,451,623 0 0 926,695 2,378,318 수취채권, 특수관계자거래 외상매출금, 특수관계자거래 129,580 0 0 0 129,580 기타채권, 특수관계자거래 1,322,043 0 0 926,695 2,248,738 채무액, 특수관계자거래 27,507,362 550 47,894 1,561 27,557,367 전기말 (단위 : 천원) ㈜넥센 ㈜KNN ㈜케이엔엔디앤씨 QINGDAO NEXEN CO., LTD. NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 1,357,817 0 0 78,664 0 0 1,436,481 수취채권, 특수관계자거래 외상매출금, 특수관계자거래 129,580 0 0 0 0 0 129,580 기타채권, 특수관계자거래 1,228,237 0 0 78,664 0 0 1,306,901 채무액, 특수관계자거래 23,564,953 550 117,105 0 2,513,296 20,448 26,216,352 (4) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,047,944 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 912,980 주요 경영진에 대한 보상 합계 2,960,924 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,359,946 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 527,350 주요 경영진에 대한 보상 합계 2,887,296 (5) 주주ㆍ임원ㆍ종업원 거래연결기업은 당분기말 현재 지배기업의 주주ㆍ임원ㆍ종업원에 대해 8,689백만원(전기말 9,724백만원)의 주택자금 등을 대여하고 있습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 그 밖의 특수관계자 주주ㆍ임원ㆍ종업원 대여거래 8,689 전기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 그 밖의 특수관계자 주주ㆍ임원ㆍ종업원 대여거래 9,724 34. 현금흐름표 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 39,919,563 당기순이익조정을 위한 가감 83,270,989 당기순이익조정을 위한 가감 이자수익에 대한 조정 (2,133,709) 이자비용에 대한 조정 20,097,502 법인세비용 조정 7,595,715 감가상각비에 대한 조정 56,886,025 무형자산상각비에 대한 조정 1,912,740 퇴직급여 조정 10,985,930 외화환산손실 조정 6,525,372 외화환산이익 조정 (23,561,999) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 4,963,413 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (207,992,449) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (109,924,473) 재고자산의 감소(증가) 28,132,111 매입채무의 증가(감소) (54,946,167) 기타수취채권의 감소(증가) (1,743,229) 기타지급채무의 증가(감소) (56,035,087) 퇴직금의지급 (10,995,993) 기타자산부채의 증감 (2,479,611) 영업에서 창출된 현금 (84,801,897) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 40,981,446 당기순이익조정을 위한 가감 83,205,540 당기순이익조정을 위한 가감 이자수익에 대한 조정 (2,439,004) 이자비용에 대한 조정 25,714,813 법인세비용 조정 7,969,502 감가상각비에 대한 조정 54,127,001 무형자산상각비에 대한 조정 2,352,896 퇴직급여 조정 10,054,108 외화환산손실 조정 6,959,068 외화환산이익 조정 (25,616,404) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 4,083,560 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (79,685,200) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (40,284,775) 재고자산의 감소(증가) 6,214,437 매입채무의 증가(감소) 1,647,838 기타수취채권의 감소(증가) (13,709,949) 기타지급채무의 증가(감소) (28,443,473) 퇴직금의지급 (12,377,276) 기타자산부채의 증감 7,267,998 영업에서 창출된 현금 44,501,786 (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 비현금거래의 주요 내역에 대한 공시