한진 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

1.1 지배기업의 개요 주식회사 한진(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결실체")은 1958년 3월 10일에 설립되어 화물운송, 항만하역, 택배사업 등을 주 사업목적으로 하고 있는 주권상장법인으로서 서울특별시 소재의 본사와 국내외 주요 도시 및 항만에 5본부 23개 지점을 운영하고 있습니다. 보고기간말 현재 지배기업의 최대주주는 (주)한진칼(지분율: 30.78%)이며, (주)한진칼을 포함한 특수관계자 보유지분은34.20%입니다.
1.2 종속기업의 현황
1.3 종속기업의 요약 재무정보
상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 종속기업 재무제표는 회계정책의 일치를 위하여 조정된 재무제표입니다.
상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계 전 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 종속기업 재무제표는 회계정책의 일치를 위하여 조정된 재무제표입니다.

## 2. 중요한 회계정책 및 회계추정 (연결)

2.1 분기연결재무제표 작성기준연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서
연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 당분기 중 전환사채 235억원이 유동부채로 재분류되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 판단연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 공정가치 (연결)

당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.3.1 금융상품 종류별 공정가치연결실체는 보고기간말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 상각후원가로 인식되는금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.3.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품자산	0	1,050	1,855	2,905	0	0	0	0

수익증권	0	0	3,179	3,179	0	0	0	0

지분상품	0	0	0	0	28,989	0	16,438	45,427

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	파생상품자산 : 이항모형 등 / 수익증권 : 현금흐름할인법 등	현금흐름할인법 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	-	신용위험을 감안한 할인율 등	신용위험을 감안한 할인율 등

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품자산	0	457	2,990	3,447	0	0	0	0

수익증권	0	0	10,508	10,508	0	0	0	0

지분상품	0	0	0	0	39,561	0	13,437	52,998

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	파생상품자산: 이항모형 등수익증권: 현금흐름할인법 등	-	현금흐름할인법 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	-	신용위험을 감안한 할인율 등	-	신용위험을 감안한 할인율 등

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품부채	0	0	14,997	14,997

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	신용위험을 감안한 할인율 등

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품부채	0	0	20,177	20,177

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	신용위험을 감안한 할인율 등

## 4. 영업부문정보 (연결)

(1) 영업부문에 대한 일반정보연결실체의 영업부문은 총 7개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문이 제공하는 용역 또는 재화에 근거하여 다음과 같이 분류할 수 있습니다.

영업부문에 대한 일반정보

주요 제공 용역 또는 재화

부문	보고부문	육운	공로(고속도로, 국도, 지방도) 또는 철도를 이용한 화물 수송 서비스

하역	항만에서 화물을 선박에 적하 및 양하 또는 부선으로의 운송 서비스

해운	선박을 이용한 화물의 해상 운송 서비스

창고	화물의 보관 및 운송 서비스

글로벌	화물 운송 계약의 중개 및 대리 서비스

택배	상품, 서류 등에 대한 운송을 의뢰받아 지정된 장소까지 직접 배달하는 서비스

차량종합	차량 관련 부가 서비스의 제공

(2) 영업부문의 재무현황

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합	연결조정

매출액	317,256	348,688	24,740	17,859	398,624	1,015,113	148,238	(67,573)	2,202,945

매출액	내부매출액	(3,124)	(13,652)	0	0	(50,797)	0	0	67,573	0

외부매출액	314,132	335,036	24,740	17,859	347,827	1,015,113	148,238	0	2,202,945

영업이익(손실)	1,520	78,142	8,768	3,149	9,298	5,844	214	(6,745)	100,190

감가상각비/상각비	7,344	37,036	4,633	3,270	7,867	56,620	1,886	6,745	125,401

전분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합	연결조정

매출액	320,988	326,074	36,841	16,916	256,256	1,006,292	138,673	(43,252)	2,058,788

매출액	내부매출액	(2,722)	(17,650)	0	0	(22,880)	0	0	43,252	0

외부매출액	318,266	308,424	36,841	16,916	233,376	1,006,292	138,673	0	2,058,788

영업이익(손실)	(189)	68,527	9,285	3,048	2,307	16,852	(481)	(6,467)	92,882

감가상각비/상각비	6,794	36,683	4,489	4,323	6,808	48,383	1,884	6,467	115,831

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익
당분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	2,202,945

매출액	재화나 용역의 이전 시기	한시점에 인식	0	0	0	0	0	0	148,238	148,238

기간에 걸쳐 인식	314,132	335,036	24,740	17,859	347,827	1,015,113	0	2,054,707

전분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	2,058,788

매출액	재화나 용역의 이전 시기	한시점에 인식	0	0	0	0	0	0	138,673	138,673

기간에 걸쳐 인식	318,266	308,424	36,841	16,916	233,376	1,006,292	0	1,920,115

## 5. 우발부채와 주요 약정사항 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 유형자산 등의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

담보제공 내역
(단위 : 백만원)

구분	담보자산 내역	장부가액	담보설정금액	채권자	비고

담보로 제공되는 자산	담보제공자산1	토지, 건물	부산 사하구 구평동 외	119,641	52,000	(주)국민은행	차입금, 회사채

담보제공자산2	토지, 건물	인천 중구 북성동 외	605,636	288,570	한국산업은행	회사채 외

담보제공자산3	기계장치	택배 자동분류기	6,561	288,570	한국산업은행	회사채 외

담보제공자산4	토지, 건물	경기도 안산시 단원구 외	125,150	72,000	농협은행(주) 등	차입금

담보제공자산5	토지, 건물	경기도 양주시 은현면 외	109,552	54,000	(주)우리은행	회사채

담보제공자산6	토지, 건물, 기계장치	대전광역시 유성구 대정동 300-1	354,503	270,000	한국산업은행 등	차입금(주2)

담보제공자산7	종속기업	한진인천컨테이너터미널(주) 주권	148,743	157,200	한국산업은행 등	종속기업 차입금 지급보증 담보

담보제공자산8	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주) 주권	20,325	416,000	교보생명보험 등	관계기업 PF차입금

담보제공자산9	관계기업	동원글로벌터미널부산(주) 주권	6,280	6,280	농협은행(주)	관계기업 PF차입금

담보제공자산10	공동기업	인천글로벌물류센터(주) 주권	8,093	10,710	케이비증권주식회사	공동기업 차입금

담보제공자산11	장ㆍ단기금융상품	외화정기예금	973	993	(주)신한은행 등	종속기업 지급보증 담보

담보제공자산12	장ㆍ단기금융상품	원화정기예금	14,729	14,729	(주)신한은행 등	질권 설정

담보제공자산13	상각후원가금융자산	인천항만공사채권	14,380	157,200	한국산업은행	PF차입금(주3)

담보제공자산14	현금및현금성자산	예금	23,452	157,200	한국산업은행	PF차입금(주3)

담보제공자산15	장기금융상품	예금	4,386	157,200	한국산업은행	PF차입금(주3)

담보제공자산16	유형자산	기계장치, 건물 및 구축물 등	167,651	157,200	한국산업은행	PF차입금(주3)

담보제공자산17	무형자산	소프트웨어 등	1,131	157,200	한국산업은행	PF차입금(주3)

담보제공자산18	건물, 기계장치	경기도 평택시 포승읍	2,153	1,400	한국산업은행	차입금 담보(주석4)

담보제공자산19	장기금융상품	정기예금	7,085	7,085	뉴포트크레인(유)	금융리스

담보로 제공되는 자산 합계	1,740,424	1,508,167

(*1) 연결실체의 자산 일부(건물, 기계장치 등)는 재산종합보험(총 부보금액: 1,149,067백만원)에 가입되어 있으며, 연결실체의 차입금 등에 대해서 담보(근질권)로 제공하고 있습니다.(*2) 연결실체는 대전Mega-Hub 물류센터 신설을 위해 한국산업은행 등과 공동 대출약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 연결실체가 차입한 금액은 1,530억원입니다.(*3) 담보제공자산 13~17과 관련하여(주3) 당분기말 현재 연결실체는 완성토목공사물보험 등(부보금액: 338,283백만원)에 가입하고 있으며, 이를 PF차입금에 대한 담보(근질권)로 제공하고 있습니다.(*4) 담보제공자산 18과 관련하여 건물(장부금액 463백만원)과 기계장치(크레인 7대, 장부가액 1,690백만원)는 각각 차입금에 대한 담보(저당권과 양도담보)로 제공하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증내역

제공받은 지급보증내역
(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

제공받은 지급보증내역1	제공받은 지급보증내역2	제공받은 지급보증내역3

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당분기말 현재 연결실체의 계약이행 및 인허가보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 43,447백만원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.	연결실체가 발행한 FRN외화사채 1건에 대하여 주관사인 (주)우리은행으로부터 USD 26,520천 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.	연결실체의 단기차입금과 관련하여 (주)신한은행으로부터 USD 700천 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.

제공받은 지급보증금액, 원화	43,447	0	0

제공받은 지급보증금액, 외화	0	USD26,520천	USD700천

(3) 제공한 지급보증내역연결실체는 관계기업인 동원글로벌터미널부산(주)의 대출약정에 따라 장기대출약정금을 모두 인출하고도 사업비 부족시 출자비율 만큼의 추가 출자의무 등을 부담합니다.

제공한 지급보증내역
(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

제공한 지급보증내역1	제공한 지급보증내역2	제공한 지급보증내역3

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	연결실체는 특수 Container 리스비 지급과 관련하여 Klinge에 USD 350천의 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결실체는 지급이행과 관련하여 서울보증보험(주)을 통해 (주)대한항공에 USD 370천의 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결실체는 공동기업인 인천글로벌물류센터(주)의 대출약정에 따라 107억원 한도로 채무자 사업의 계속에 지장을 초래할 것으로 우려되거나 대출약정채무를 지급하기에부족할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 또는 대출약정상 기한의 이익 상실 사유가 발생하여 채권자가 자금의 보충을 요청하는 경우 동사의 부족자금을 보충해 주어야 할 자금보충 의무가 있습니다.

우발부채의 추정재무영향	0	0	10,700

우발부채의 추정재무영향, 외화	USD 350천	USD 370천	0

(4) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

금융기관과 체결한 약정내역
(단위 : 백만원)

제공자	약정내역	통화	한도금액, 원화	한도금액, 외화 (단위: 천)

차입금명칭	약정15	농협은행(주)	신용공여(Credit Line)	KRW	10,000	0

약정2	농협은행(주)	일반자금대출	KRW	22,000	0

약정3	(주)하나은행	B2B구매자금대출	KRW	8,000	0

약정4	(주)하나은행	시설자금대출(주2)	KRW	21,250	0

약정5	(주)하나은행	매출채권담보대출	KRW	50	0

약정6	(주)하나은행	운영자금대출	KRW	500	0

약정7	한국산업은행	신용공여(Credit Line)	KRW	20,000	0

약정8	한국산업은행	운영자금대출	KRW	132,000	0

약정9	한국산업은행	시설자금대출(주2)	KRW	51,000	0

약정10	한국산업은행	PF 장기대출약정(주1)	KRW	126,000	0

약정11	한국산업은행	PF 신용공여약정(주1)	KRW	5,000	0

약정12	(주)우리은행	신용공여(Credit Line)	KRW	8,000	0

약정13	(주)우리은행	운영자금대출	KRW	19,000	0

약정14	(주)우리은행	시설자금대출	USD	8,500	0

약정15	(주)우리은행	시설자금대출(주2)	KRW	43,375	0

약정16	(주)우리은행	외화지급보증	USD	0	26,520

약정17	㈜신한은행	당좌차월	KRW	3,000	0

약정18	㈜신한은행	시설자금대출(주2)	KRW	38,250	0

약정19	㈜신한은행	운영자금대출	USD	0	700

약정20	㈜신한은행	외화지급보증	USD	0	700

약정21	(주)부산은행	일반자금대출	KRW	8,000	0

약정22	(주)국민은행	신용공여(Credit Line)	KRW	10,000	0

약정23	수협은행	일반자금대출	KRW	1,500	0

약정24	수협은행	운영자금대출	KRW	1,000	0

약정25	수협은행	신용공여(Credit Line)	KRW	20,000	0

차입금명칭 합계	556,425	27,920

(*1) PF 장기대출약정과 PF 신용공여약정에 대해 연결실체는 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 A터미널 상부시설공사 및 운영사업과 관련하여 한국산업은행을 대리은행으로 하는 채권단과 126,000백만원의 장기차입약정과 5,000백만원의 신용공여약정을 체결하고 있습니다.(*2) 시설자금대출에 대해 연결실체는 대전Mega-Hub 물류센터 신설을 위해 한국산업은행, (주)우리은행, (주)신한은행 및 (주)하나은행과 공동 대출약정을 체결하였으며, 최초대출약정은 1,800억원(채권최고액 2,160억원)입니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 손해배상청구 등의 소송은 25건(소송가액: 48,636백만원)이며, 연결실체는 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건과 관련하여 소송충당부채 5,113백만원을 포함하여 총 11,625백만원의 소송관련 부채를 계상하고 있습니다.

기타충당부채에 대한 공시
(단위 : 백만원)

법적소송충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술	당사가 현재 피고로 계류중인 소송사건

소송건수 (단위: 건)	25

소송가액	48,636

피고로 계류중인 소송사건에 대한 충당부채	5,113

법적소송충당부채	11,625

(6) 연결실체는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.

이자율스왑계약 및 통화스왑계약에 대한 세부정보
(단위 : 백만원)

이자율스왑 계약	통화스왑계약

거래금융기관	(주)우리은행	(주)우리은행

거래개시일	2020-05-25	2022-05-12

만기일	2025-05-26	2025-06-27

명목금액, 원화	9,375	0

명목금액, 외화	0	USD 26,000천

수취금리	KRW 91CD + 0.0208	SOFR 3M + 0.0105

수취금리	기준이자율	KRW 91CD	SOFR 3M

기준이자율 조정	0.0208	0.0105

지급금리	0.0326	0.0392

(*1) 연결실체가 (주)우리은행과 체결한 통화스왑에 적용되는 계약환율은 1,281.5원(KRW/USD)입니다.

(7) 한진부산컨테이너터미널 관련 주주간 약정사항과 (8) (주)휴데이터스 관련 주주간 약정사항

주주간 약정사항

우발부채

우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결

한진부산컨테이너터미널	(주)휴데이터스

거래상대방의 성격에 대한 기술	부산항만공사 및 뉴포트글로벌 유한회사	주식회사 유오케이

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	지배기업은 부산항만공사 및 뉴포트글로벌 유한회사와 함께 종속기업인 한진부산컨테이너터미널의 증자에 참여하였으며, 다음과 같은 주주간 약정(우선주 발행일인 2017년 6월 13일로부터 15년간 유효)을 체결하였습니다.1) 뉴포트글로벌 유한회사는 취득한 무의결권 우선주식 1,450,330주에 대해 감자를 청구할 권리가 부여됨.2) 뉴포트글로벌 유한회사는 우선주발행일로부터 4년 3개월, 9년 3개월 및 13년 9개월이 되는 날로부터 각각 3개월 동안, 전체 무의결권 우선주식의 각각 15%, 25%, 60%에 해당하는 주식에 대해 감자를 청구할 수 있음.3) 감자청구권 행사 시 감자가격은 당초 뉴포트글로벌 유한회사의 투자규모, 각 감자시점까지 배당, 감자 기타의 방법으로 회수한 금원, 한진부산컨테이너터미널(주)의 청산가치 등을 고려하여 각 행사 시점 별로 계약에서 미리 정한 절차와 방법에 따라 산정한 금액으로 하며, 이를 우선주발행일로부터 각 5년, 10년, 15년이 되는 날까지 지급하기로 함.4) 2022년 5월 6일 뉴포트글로벌 유한회사가 해당 감자청구권을 행사함에 따라, 한진부산컨테이너터미널(주)는 무의결권부우선주 217,550주를 주당 약 58,607원에 매입하여 유상감자 함.5) 지배기업의 주식매수권: 뉴포트글로벌 유한회사의 감자 청구권 행사가 있는 경우 지배기업은 감자 청구 대상 우선주식의 전부 또는 일부를 감자청구권 행사가격에 매수할 수 있는 주식매수권 행사 가능6) 뉴포트글로벌 유한회사의 동반매도청구권: 뉴포트글로벌 유한회사의 감자청구 후감자나 회사에 의한 주식매수가 이루어지지 않는 경우, 지배기업이 주주간 계약을 중대하게 위반한 경우, 주주간 계약상 재무약정(EBITDA)미달 등의 사유 발생 시 뉴포트글로벌 유한회사는 제3자에게 우선주식을 매각하면서 지배기업 보유 보통주식도 함께 매각할 수 있는 동반매도청구권 행사 가능7) 지배기업의 우선매수권 및 제3자 지정권 등: 뉴포트글로벌 유한회사의 동반매도청구통지가 있는 경우 지배기업은 직접 또는 제3자를 지정하여 동반매도의 대상이 되는 주식을 매수할 수 있는 우선매수권을 행사할 수 있고, 부산항만공사는 부산항만공사 보유주식 전부를 제3자에 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 동반매도참여권을 행사할 수 있음. 지배기업은 뉴포트글로벌 유한회사의 동반매도청구통지가 없는 경우에도 동반매도청구권을 행사할 수 있는 기간 중 언제든지 동반매도의 대상이 되는 주식을 매수할 자를 지정하는 제3자 지정권을 행사할 수 있음.8) 지배기업의 감자청구권: 지배기업은 우선주식 발행일로부터 5년, 10년 시점에 뉴포트글로벌 유한회사 보유 우선주식 전부를 감자할 것을 청구할 수 있음. 이 경우 감자가격은 우선주 투자금액 미회수액에 우선주의 참가배분액을 합산한 금액으로 하기로 함.9) 지배기업이 보유한 한진부산컨테이너터미널(주) 주식 3,647,141주에 대하여 질권설정 되어 있음.	피투자회사의 공동약정에 참여한 주식회사 유오케이는 공동약정에 따라 당분기까지 총 1,102백만원을 추가 출자하였습니다.

## 6. 특수관계자 공시 (연결)

(1) 특수관계자 현황특수관계자의 현황

특수관계자의 명칭

전체 특수관계자	특수관계자	유의적인 영향력을 미치는 회사	(주)한진칼

관계기업	마산항제4부두운영(주), HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD., 포항항7부두운영(주), 서울복합물류프로젝트금융투자(주), 서울복합물류자산관리(주), (주)한국티비티, TAN CANG CAI MEP INTERNATIONAL TERMINAL CO.,LTD., 인천내항부두운영(주)(주3), (주)휴데이터스(주2), 동원글로벌터미널부산(주)(주2)(주3), KSP DEPOT CO., LTD.(주1)(주3), Hanjin Global Express (Shenzhen) Co., Ltd.(주5)

공동기업	인천글로벌물류센터(주), (주)오리엔트스타한진로직스센터(주1)

기타 특수관계자	(주)대한항공, (주)진에어, 정석기업(주), 한국공항(주), 한진정보통신(주), (주)한진관광, (주)에어코리아, 태일통상(주), 태일캐터링(주), 청원냉장(주), 세계혼재항공화물(주), 토파스여행정보(주) 및 기타(주4)

(*1) (주)오리엔트스타한진로직스센터, KSP DEPOT CO., LTD.는 전기 중 신규 취득하였습니다.(*2) (주)휴데이터스, 동원글로벌터미널부산(주)는 전기 중 이사회 결의를 통해 추가 취득하였습니다.(*3) 인천내항부두운영(주), 동원글로벌터미널부산(주), KSP DEPOT CO., LTD.는 피투자기업에 대한 지분율이 20%에 미달하나, 피투자기업의 이사회 등 의사결정기구참여를 통하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 계정을 분류하였습니다.(*4) 기타는 연결실체가 속해있는 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.(*5) Hanjin Global Express (Shenzhen) Co., Ltd.는 당기 중 신규 취득하였습니다.

(2) 매출 및 매입 등(*1) 리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출 등	매입 등

전체 특수관계자	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)한진칼	4	363

관계기업	서울복합물류자산관리(주)	148	0

서울복합물류프로젝트금융투자(주)	0	1,200

포항항7부두운영(주)	1	4,145

인천내항부두운영(주)	965	409

개별적으로 중요하지 않은 관계기업들의 총액	872	3,970

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로직스센터	603	92

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	32,382	79,117

(주)진에어	635	10,707

정석기업(주)	340	3,647

한국공항(주)	4,004	811

한진정보통신(주)	24	12,922

(주)한진관광	14	35

세계혼재항공화물(주)	54	585

개별적으로 중요하지 않은 기타특수관계자의 총액	1,377	1,358

전체 특수관계자 합계	41,423	119,361

전분기 (단위 : 백만원)

특수관계자거래

매출 등	매입 등

전체 특수관계자	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)한진칼	3	345

관계기업	서울복합물류자산관리(주)	145	0

서울복합물류프로젝트금융투자(주)	0	2,122

포항항7부두운영(주)	1	3,007

인천내항부두운영(주)	1,024	420

개별적으로 중요하지 않은 관계기업들의 총액	149	490

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로직스센터	193	0

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	27,145	7,992

(주)진에어	304	8,955

정석기업(주)	709	3,653

한국공항(주)	3,671	821

한진정보통신(주)	23	14,124

(주)한진관광	13	16

세계혼재항공화물(주)	39	0

개별적으로 중요하지 않은 기타특수관계자의 총액	1,005	627

전체 특수관계자 합계	34,424	42,572

(3) 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)(*1) 리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시(채권 및 채무)
당분기말 (단위 : 백만원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

채권 등	채무 등

전체 특수관계자	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)한진칼	0	39

관계기업	서울복합물류자산관리(주)	18	0

서울복합물류프로젝트금융투자(주)	11,623	0

포항항7부두운영(주)	0	418

인천내항부두운영(주)	119	5

개별적으로 중요하지 않은 관계기업들의 총액	228	548

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로직스센터	133	14

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	5,988	7,466

(주)진에어	65	1,041

정석기업(주)	1,561	6

한국공항(주)	532	114

한진정보통신(주)	1	1,699

(주)한진관광	0	5

세계혼재항공화물(주)	2	0

개별적으로 중요하지 않은 그 밖의 특수관계자들의 총액	315	215

전체 특수관계자 합계	20,585	11,570

전기말 (단위 : 백만원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

채권 등	채무 등

전체 특수관계자	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)한진칼	1	39

관계기업	서울복합물류자산관리(주)	19	0

서울복합물류프로젝트금융투자(주)	10,079	0

포항항7부두운영(주)	0	221

인천내항부두운영(주)	120	25

개별적으로 중요하지 않은 관계기업들의 총액	37	30

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로직스센터	73	0

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	6,233	5,902

(주)진에어	142	1,647

정석기업(주)	1,674	6

한국공항(주)	526	122

한진정보통신(주)	3	1,269

(주)한진관광	2	0

세계혼재항공화물(주)	8	146

개별적으로 중요하지 않은 그 밖의 특수관계자들의 총액	458	71

전체 특수관계자 합계	19,375	9,478

(4) 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 연결재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.(*1) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시(리스)
당분기 (단위 : 백만원)

특수관계자거래의 리스

지급액	이자비용

전체 특수관계자	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주)	17,197	10,939

인천내항부두운영(주)	10	0

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	206	9

한국공항(주)	147	22

정석인하학원	4	0

전체 특수관계자 합계	17,564	10,970

전분기 (단위 : 백만원)

특수관계자거래의 리스

지급액	이자비용

전체 특수관계자	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주)	17,943	10,885

인천내항부두운영(주)	3	0

그 밖의 특수관계자	(주)대한항공	334	14

한국공항(주)	181	24

정석인하학원	4	0

전체 특수관계자 합계	18,465	10,923

특수관계자거래에 대한 공시(리스부채)
당분기말 (단위 : 백만원)

리스부채

전체 특수관계자	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주)	172,482

인천내항부두운영(주)	10

그 밖의 특수관계자	대한항공(주)	41

한국공항(주)	335

정석인하학원	2

전체 특수관계자 합계	172,870

전기말 (단위 : 백만원)

리스부채

전체 특수관계자	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주)	160,075

인천내항부두운영(주)	7

그 밖의 특수관계자	대한항공(주)	0

한국공항(주)	381

정석인하학원	1

전체 특수관계자 합계	160,464

(5) 자금대여 및 차입거래

자금대여 및 차입거래에 대한 세부정보
당분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	공동기업

(주)휴데이터스	인천글로벌물류센터(주)

기초	1,000	1,530	2,530

증감	0	0	0

기말	1,000	1,530	2,530

이자수익	34	53	87

전분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	공동기업

(주)휴데이터스	인천글로벌물류센터(주)

기초	0	0	0

증감	1,000	1,530	2,530

기말	1,000	1,530	2,530

이자수익	20	21	41

(6) 지분거래 등지분거래
당분기 (단위 : 백만원)

배당금수취	지분법적용 투자지분의 취득

전체 특수관계자	특수관계자	관계기업	(주)한국티비티	507	0

인천내항부두운영(주)	145	0

TAN CANG CAI MEP INTERNATIONAL TERMINAL CO.,LTD.	3,344	0

Hanjin Global Express (Shenzhen) Co., Ltd.	0	1,321

동원글로벌터미널부산(주)	0	0

KSP DEPOT CO.,LTD.	0	0

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로지스틱스	0	0

(주)휴데이터스	0	0

전분기 (단위 : 백만원)

배당금수취	지분법적용 투자지분의 취득

전체 특수관계자	특수관계자	관계기업	(주)한국티비티	272	0

인천내항부두운영(주)	124	0

TAN CANG CAI MEP INTERNATIONAL TERMINAL CO.,LTD.	7,079

Hanjin Global Express (Shenzhen) Co., Ltd.	0	0

동원글로벌터미널부산(주)	0	4,280

KSP DEPOT CO.,LTD.	960

당해 기업이 참여자인 공동기업	(주)오리엔트스타한진로지스틱스	0	7,434

(주)휴데이터스	0	461

(7) 당분기 및 전분기 중 특수관계자가 보유하고 있는 연결실체의 회사채 액면가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

연결실체의 회사채 액면가액의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

정석기업(주)

기초	6,000

증가	0

감소	(4,000)

기말	2,000

전분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

정석기업(주)

기초	7,000

증가	2,000

감소	(3,000)

기말	6,000

(8) 연결실체는 특수관계자를 위하여 지급보증(자금보충의무 포함) 및 담보를 제공하고 있습니다(주석 5 참조).

(9) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함된 주요 경영진 전체(비등기임원 포함)에 대한보상 내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진 전체에 대한 보상 내역
당분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

3개월	누적

급여	1,535	4,855

퇴직급여	183	551

합계	1,718	5,406

전분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

3개월	누적

급여	1,305	4,101

퇴직급여	326	1,290

합계	1,631	5,391

(10) 당분기말 현재 연결실체는 임직원의 우리사주 취득과 관련한 우리사주조합대출에 대하여 7,800백만원을 한도로 예금근질권을 제공하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산
(단위 : 백만원)

공시금액

사용이 제한된 금융자산	7,800

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당분기말 현재 연결실체는 임직원의 우리사주 취득과 관련한 우리사주조합대출에 대하여 예금근질권을 제공하고 있습니다.

## 7. 매출채권및기타채권 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

매출채권 및 기타유동채권	장기매출채권 및 기타비유동채권

금융자산, 분류	매출채권	장부금액	총장부금액	304,939	1,006

대손충당금	(347)	(409)

기타채권	미수금	총장부금액	4,751	2,584

대손충당금	(105)	0

미수수익	총장부금액	1,715	0

대손충당금	0	0

금융자산, 분류 합계	310,953	3,181

전기말 (단위 : 백만원)

매출채권 및 기타유동채권	장기매출채권 및 기타비유동채권

금융자산, 분류	매출채권	장부금액	총장부금액	295,802	1,158

대손충당금	(457)	(685)

기타채권	미수금	총장부금액	3,002	2,297

대손충당금	(105)	0

미수수익	총장부금액	1,511	0

대손충당금	0	0

금융자산, 분류 합계	299,754	2,770

(2) 당분기 및 전분기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

대손충당금의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초	1,247

대손상각비(대손충당금환입)	(116)

제각	(275)

기타	5

분기말	861

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초	874

대손상각비(대손충당금환입)	372

제각	0

기타	(7)

분기말	1,239

(3) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 매출채권 및 기타채권의 통상적인 만기는 30일에서 90일 이내이며, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

저장품	7,921

상품	1,650

합계	9,571

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

저장품	7,436

상품	1,897

합계	9,333

## 9. 유형자산 (연결)

(1) 당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	공구기구와비품	건설중인자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초	971,301	260,558	63,466	265,749	33,771	7,057	14,985	289,186	1,906,073

취득	0	11,695	3,008	29,441	891	3,410	5,351	11,627	65,423

처분	(51)	(188)	(40)	(104)	0	(3)	(116)	0	(502)

대체	61,558	181,712	2,616	100,871	0	287	720	(291,112)	56,652

감가상각비	0	(8,582)	(4,122)	(26,383)	(2,862)	(2,173)	(4,558)	0	(48,680)

기타증감	0	0	(2)	20	0	(3)	33	3,732	3,780

기말	1,032,808	445,195	64,926	369,594	31,800	8,575	16,415	13,433	1,982,746

전분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	공구기구와비품	건설중인자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초	970,873	238,152	67,111	279,219	36,365	7,829	17,014	203,695	1,820,258

취득	1,309	3,144	1,071	9,888	810	572	2,511	79,453	98,758

처분	(1,551)	(1,114)	(93)	(2)	0	(64)	(9)	0	(2,833)

대체	525	7,707	658	1,996	258	1,258	189	(16,627)	(4,036)

감가상각비	0	(6,247)	(3,962)	(20,414)	(2,724)	(2,083)	(4,157)	0	(39,587)

기타증감	0	0	3	21	0	7	(57)	8,055	8,029

기말	971,156	241,642	64,788	270,708	34,709	7,519	15,491	274,576	1,880,589

당분기(*1) 당분기 건설중인자산에서 무형자산으로 6,091백만원, 투자부동산에서 유형자산으로 62,748백만원 대체되었습니다.(*2) 기타증감은 차입원가자본화 및 환율변동효과 등으로 인한 증감입니다. 전분기(주1) 건설중인자산에서 무형자산으로 4,036 백만원이 대체되었습니다.(주2) 기타증감은 정부보조금 수취 130백만원, 차입원가자본화 및 환율변동효과 등으로 인한 증감입니다.

(2) 당분기말 현재 한국산업은행 등 차입금 및 사채와 관련하여 상기 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

## 10. 사용권자산 (연결)

(1) 당분기 및 전기의 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지 및 건물	기계장치	차량운반구	선박

기초	767,389	111,175	1,388	12,184	892,136

취득	28,399	2,077	936	0	31,412

처분	(4,414)	(1)	(45)	0	(4,460)

감가상각비	(52,632)	(7,923)	(624)	(1,322)	(62,501)

기타	(9,982)	45	12	0	(9,925)

기말	728,760	105,373	1,667	10,862	846,662

전분기 (단위 : 백만원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지 및 건물	기계장치	차량운반구	선박

기초	801,767	113,387	921	13,947	930,022

취득	24,123	5,053	589	0	29,765

처분	(809)	(14)	(5)	0	(828)

감가상각비	(54,363)	(7,338)	(504)	(1,321)	(63,526)

기타	(6,044)	1,422	427	0	(4,195)

기말	764,674	112,510	1,428	12,626	891,238

당분기(주1) 기타금액은 리스 변경에 따른 증감액과 투자부동산으로부터의 대체 금액, 환율변경효과 등이 포함되어 있습니다.전분기(주1) 기타금액은 리스 변경에 따른 증감액과 투자부동산으로의 대체 금액이 포함되어 있습니다.(2)?연결실체는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 총사업비를 인정받아 항만시설사용료와 상계하고 있습니다. 당분기말 현재 사용료와 상계된 이후의 총사업비 잔액은 1,765백만원(전기말 : 1,950백만원)으로 사용권자산에 계상되어 있습니다.

(3) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스관련손익
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

단기리스	4,861

소액리스	2,305

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	34,667

사용권자산의 상각	62,501

리스이자비용	44,729

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

단기리스	6,608

소액리스	1,625

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	34,179

사용권자산의 상각	63,526

리스이자비용	45,562

## 11. 투자부동산 (연결)

당분기 및 전기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초	75,487	9,797	85,284

감가상각비	0	(2,005)	(2,005)

대체	(61,558)	(1,190)	(62,748)

기타	0	15,738	15,738

기말	13,929	22,340	36,269

전분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초	75,487	14,813	90,300

감가상각비	0	(2,991)	(2,991)

대체	0	0	0

기타	0	995	995

기말	75,487	12,817	88,304

(*1) 대체금액은 투자부동산에서 유형자산으로 62,748백만원 대체되었습니다.(*2) 기타에는 리스 변경에 따른 증감액 및 사용권자산으로부터의 대체금액이 포함되어 있습니다.

## 12. 무형자산 (연결)

당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

회원권	부두사용권	컨테이너야드사용권	산업재산권	영업권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초	3,944	315,486	4,692	95	37,102	33,094	394,413

취득	0	0	0	0	0	2,155	2,155

대체	0	0	0	0	0	6,091	6,091

상각비	0	(6,762)	(585)	(19)	0	(5,033)	(12,399)

기타	5	0	0	0	0	0	5

기말	3,949	308,724	4,107	76	37,102	36,307	390,265

전분기 (단위 : 백만원)

회원권	부두사용권	컨테이너야드사용권	산업재산권	영업권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초	3,944	324,059	5,472	87	37,102	12,584	383,248

취득	0	0	0	10	0	1,055	1,065

대체	0	0	0	22	0	4,014	4,036

상각비	0	(6,430)	(585)	(20)	0	(2,918)	(9,953)

기타	2	0	0	0	0	0	2

기말	3,946	317,629	4,887	99	37,102	14,735	378,398

(*1) 건설중인자산에서 6,091백만원(전기: 4,036백만원)이 산업재산권 및 기타의무형자산으로 대체되었습니다. (*2) 기타는 환율변동효과 등으로 인한 증감입니다.

## 13. 관계기업및공동기업투자 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 관계기업 및 공동기업의 재무정보
(3) 당분기 및 전분기의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

## 14. 공정가치측정 금융자산 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

공정가치 측정 금융자산
당분기말 (단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타금융자산

수익증권	3,179	0	0

시장성 있는 지분증권	0	28,989	0

시장성 있는 지분증권	(주)GS리테일	0	20,707	0

(주)하나금융지주	0	0	0

(주)포스코	0	4,620	0

기타 상장주식	0	3,662	0

시장성 없는 지분증권	0	16,438	0

파생상품자산	0	0	2,905

전기말 (단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타금융자산

수익증권	10,508	0	0

시장성 있는 지분증권	0	39,561	0

시장성 있는 지분증권	(주)GS리테일	0	22,356	0

(주)하나금융지주	0	8,680	0

(주)포스코	0	5,994	0

기타 상장주식	0	2,531	0

시장성 없는 지분증권	0	13,437	0

파생상품자산	0	0	3,447

(*1) 연결실체는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정한 지분증권을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

공정가치측정 금융자산 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 유형

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타금융자산

수익증권	상장주식	비상장 주식	파생상품자산

(주)GS리테일	(주)하나금융지주	(주)포스코	기타

기초 당기손익-공정가치측정금융자산	10,508	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	(7,329)	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 조정	0	0	0	0	0	0	0

기말 당기손익-공정가치측정금융자산	3,179	0	0	0	0	0	0

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	22,356	8,680	5,994	2,531	13,437	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0	0	0	0	3,001	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	(10,286)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(1,649)	1,606	(1,374)	1,131	0	0

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	20,707	0	4,620	3,662	16,438	0

기초 기타금융자산	0	0	0	0	0	0	3,447

기타금융자산의 취득	0	0	0	0	0	0	0

기타금융자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(542)

기말 기타금융자산	0	0	0	0	0	0	2,905

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 유형

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타금융자산

수익증권	상장주식	비상장 주식	파생상품자산

(주)GS리테일	(주)하나금융지주	(주)포스코	기타

기초 당기손익-공정가치측정금융자산	5,874	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	(2,294)	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 조정	0	0	0	0	0	0	0

기말 당기손익-공정가치측정금융자산	3,580	0	0	0	0	0	0

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	27,302	8,410	5,530	2,373	12,863	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	(4,217)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(4,364)	80	5,107	13	0	0

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	22,938	8,490	6,420	2,386	12,863	0

기초 기타금융자산	0	0	0	0	0	0	3,880

기타금융자산의 취득	0	0	0	0	0	0	859

기타금융자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	2,310

기말 기타금융자산	0	0	0	0	0	0	7,049

## 15. 기타금융자산 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동금융자산	79,839

기타유동금융자산	단기금융상품	75,488

단기보증금자산	739

단기대여금, 총액	2,562

단기파생상품자산	1,050

상각후원가금융자산	2,500

기타비유동금융자산	69,959

기타비유동금융자산	장기금융상품	14,697

장기보증금자산	52,876

장기대여금, 총액	531

장기파생상품자산	1,855

상각후원가금융자산	14,380

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동금융자산	49,311

기타유동금융자산	단기금융상품	45,930

단기보증금자산	677

단기대여금, 총액	2,704

단기파생상품자산	0

상각후원가금융자산	2,500

기타비유동금융자산	69,327

기타비유동금융자산	장기금융상품	15,788

장기보증금자산	49,994

장기대여금, 총액	98

장기파생상품자산	3,447

상각후원가금융자산	14,380

(*1) 장ㆍ단기 금융상품은 질권설정 등으로 그 사용이 제한되어 있습니다(주석5 참조).(*2) 파생상품자산은 변동금리를 적용받는 장기차입금 및 FRN 외화사채에 대한 스왑계약과 당기 발행한 전환사채에 대한 매도청구권에 해당합니다(주석 5 참조).

## 16. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	선급금	19,069

선급비용	13,026

기타	9,274

합계	41,369

기타비유동자산

기타비유동자산	선급금	6,823

합계	6,823

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	선급금	16,508

선급비용	12,069

기타	7,816

합계	36,393

기타비유동자산

기타비유동자산	선급금	5,041

합계	5,041

## 17. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	34,295

미지급금	15,567

미지급비용	197,813

단기예수금	15,382

합계	263,057

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무	매입채무	0

미지급금	1

미지급비용	0

장기예수금	0

합계	1

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	18,512

미지급금	29,695

미지급비용	212,399

단기예수금	24,932

합계	285,538

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무	매입채무	0

미지급금	2

미지급비용	0

장기예수금	0

합계	2

매입채무및기타채무는 통상 단기간 내 상환하므로 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 않습니다.

## 18. 차입금 등 (연결)

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

구분	발행일	만기일	장기사채

사채명칭	사채1	제94-2회 공모사채(주1)	2021-07-22	2024-07-22	0

사채2	제95-2회 공모사채(주1)	2021-11-04	2024-11-04	20,000

사채3	제96-1회 공모사채(주1)	2022-01-21	2024-01-21	0

사채4	제96-2회 공모사채(주1)	2022-01-21	2025-01-21	56,000

사채5	제97회 사모사채	2022-04-18	2025-04-18	0

사채6	제99-1회 공모사채(주1)	2022-06-09	2024-06-07	0

사채7	제99-2회 공모사채(주1)	2022-06-09	2025-06-09	40,000

사채8	제102회 사모사채	2022-09-26	2024-03-26	0

사채9	제103회 공모사채(주1)	2022-10-25	2024-10-25	30,000

사채10	제104-2회 공모사채(주1)	2023-03-07	2025-03-07	30,000

사채11	제105회 사모사채	2023-03-06	2024-09-06	0

사채12	제107-2회 공모사채(주1)	2023-07-10	2025-07-10	25,000

사채13	제110-1회 사모사채	2023-08-04	2024-12-31	10,000

사채14	제110-2회 사모사채	2023-08-04	2024-12-04	10,000

사채15	제111회 사모사채	2023-09-13	2025-03-13	20,000

사채16	제112회 사모사채	2023-12-15	2025-06-13	14,000

사채17	제113-2회 사모사채	2024-01-25	2025-07-25	36,000

사채18	제114-2회 사모사채	2024-03-06	2025-09-06	31,000

사채19	제115-1회 공모사채(주1)	2024-04-25	2025-10-24	27,000

사채20	제116-2회 사모사채	2024-06-20	2025-12-19	17,000

사채21	제115-2회 공모사채(주1)	2024-04-25	2026-04-24	40,000

사채22	제116-3회 사모사채	2024-06-20	2026-06-19	5,000

사채23	제117-1회 공모사채(주1)	2024-07-22	2026-01-22	37,000

사채24	제117-2회 공모사채(주1)	2024-07-22	2026-07-22	70,000

사채25	제118회 사모사채	2024-08-23	2026-02-23	12,500

사채26	제119-1회 사모사채	2024-09-24	2026-03-24	32,000

사채27	제119-2회 사모사채	2024-09-24	2026-09-24	15,000

사채28	우리(FRN) 사모사채(주2)	2022-06-27	2025-06-27	34,310

사채29	제109회 무보증사모전환사채	2023-07-24	2028-07-24	30,000

사채명칭 합계	641,810

전기말 (단위 : 백만원)

구분	발행일	만기일	장기사채

사채명칭	사채1	제94-2회 공모사채(주1)	2021-07-22	2024-07-22	70,000

사채2	제95-2회 공모사채(주1)	2021-11-04	2024-11-04	20,000

사채3	제96-1회 공모사채(주1)	2022-01-21	2024-01-21	34,000

사채4	제96-2회 공모사채(주1)	2022-01-21	2025-01-21	56,000

사채5	제97회 사모사채	2022-04-18	2025-04-18	30,000

사채6	제99-1회 공모사채(주1)	2022-06-09	2024-06-07	48,000

사채7	제99-2회 공모사채(주1)	2022-06-09	2025-06-09	40,000

사채8	제102회 사모사채	2022-09-26	2024-03-26	10,000

사채9	제103회 공모사채(주1)	2022-10-25	2024-10-25	30,000

사채10	제104-2회 공모사채(주1)	2023-03-07	2025-03-07	30,000

사채11	제105회 사모사채	2023-03-06	2024-09-06	10,000

사채12	제107-2회 공모사채(주1)	2023-07-10	2025-07-10	25,000

사채13	제110-1회 사모사채	2023-08-04	2024-12-31	10,000

사채14	제110-2회 사모사채	2023-08-04	2024-12-04	10,000

사채15	제111회 사모사채	2023-09-13	2025-03-13	20,000

사채16	제112회 사모사채	2023-12-15	2025-06-13	14,000

사채17	제113-2회 사모사채	2024-01-25	2025-07-25	0

사채18	제114-2회 사모사채	2024-03-06	2025-09-06	0

사채19	제115-1회 공모사채(주1)	2024-04-25	2025-10-24	0

사채20	제116-2회 사모사채	2024-06-20	2025-12-19	0

사채21	제115-2회 공모사채(주1)	2024-04-25	2026-04-24	0

사채22	제116-3회 사모사채	2024-06-20	2026-06-19	0

사채23	제117-1회 공모사채(주1)	2024-07-22	2026-01-22	0

사채24	제117-2회 공모사채(주1)	2024-07-22	2026-07-22	0

사채25	제118회 사모사채	2024-08-23	2026-02-23	0

사채26	제119-1회 사모사채	2024-09-24	2026-03-24	0

사채27	제119-2회 사모사채	2024-09-24	2026-09-24	0

사채28	우리(FRN) 사모사채(주2)	2022-06-27	2025-06-27	33,524

사채29	제109회 무보증사모전환사채	2023-07-24	2028-07-24	30,000

사채명칭 합계	520,524

(주1) 무보증 공모사채로서, 사채관리계약 상 재무제표기준으로 부채비율(부채/자본)은 400% 이하, 담보권설정율(담보권설정액/자본)은 500% 이하, 자산처분액은 1조원 이하를 유지하는 것을 이행조건으로 하고 있습니다.(주2) 사모사채에 대해서 연결실체의 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

차입금 이자율에 대한 세부 정보 공시

사채종류	사채, 이자율	사채, 기준이자율	사채, 기준이자율 조정

사채명칭	사채1	제94-2회 공모사채(주1)	0.0000	-	0.0000

사채2	제95-2회 공모사채(주1)	0.0397	-	0.0000

사채3	제96-1회 공모사채(주1)	0.0000	-	0.0000

사채4	제96-2회 공모사채(주1)	0.0410	-	0.0000

사채5	제97회 사모사채	0.0000	-	0.0000

사채6	제99-1회 공모사채(주1)	0.0000	-	0.0000

사채7	제99-2회 공모사채(주1)	0.0543	-	0.0000

사채8	제102회 사모사채	0.0000	-	0.0000

사채9	제103회 공모사채(주1)	0.0677	-	0.0000

사채10	제104-2회 공모사채(주1)	0.0578	-	0.0000

사채11	제105회 사모사채	0.0000	-	0.0000

사채12	제107-2회 공모사채(주1)	0.0553	-	0.0000

사채13	제110-1회 사모사채	0.0475	-	0.0000

사채14	제110-2회 사모사채	0.0475	-	0.0000

사채15	제111회 사모사채	0.0450	-	0.0000

사채16	제112회 사모사채	0.0510	-	0.0000

사채17	제113-2회 사모사채	0.0480	-	0.0000

사채18	제114-2회 사모사채	0.0425	-	0.0000

사채19	제115-1회 공모사채(주1)	0.0342	-	0.0000

사채20	제116-2회 사모사채	0.0350	-	0.0000

사채21	제115-2회 공모사채(주1)	0.0406	-	0.0000

사채22	제116-3회 사모사채	0.0370	-	0.0000

사채23	제117-1회 공모사채(주1)	0.0407	-	0.0000

사채24	제117-2회 공모사채(주1)	0.0428	-	0.0000

사채25	제118회 사모사채	0.0390	-	0.0000

사채26	제119-1회 사모사채	0.0390	-	0.0000

사채27	제119-2회 사모사채	0.0410	-	0.0000

사채28	우리(FRN) 사모사채(주2)	0.0000	SOFR 3M	0.0105

사채29	제109회 무보증사모전환사채	0.0000	-	0.0000

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

명목금액	641,810

사채상환할증금	3,981

전환권조정	(10,450)

유동성 대체액	(379,841)

사채할인발행차금	(809)

사채	254,691

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

명목금액	520,524

사채상환할증금	3,981

전환권조정	(12,091)

유동성 대체액	(242,000)

사채할인발행차금	(673)

사채	269,741

(2) 전환사채① 연결실체는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

전환사채
(단위 : 원)

전환사채1

사채종류	제109회 무보증사모전환사채

발행가액	30,000,000,000

만기	2028-07-24

사채, 이자율	0.0000

연간만기보장수익률	0.0250

전환청구기간	2024년 7월 24일부터 2028년 6월 24일까지

전환조건	발행시 전환가격 19,170원당 보통주 1주

조기상환권	사채권자는 사채 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부 또는 일부에 대해서 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다.

매도청구권	발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 07월 24일)로부터 1년 6개월까지(2026년 01월 24일)는 매월의 24일(이하 '매매일' 또는 '매매대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다)마다, 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 '본 사채(최대 8,253백만원)'를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 총칭하여 '매수인')에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

(*1) 발행시 전환가격은 19,170원이며 전부를 전환하게 될 경우 보통주 1,564,945주가 발행됩니다. 행사가격의 조정과 관련하여 전환권행사 청구전 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써주식을 발행하거나,시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행하는 경우 및 합병, 자본의 감소, 주식분할 등 사채발행계약서상에 명시된 사유가 발생할 경우 행사가격이 조정됩니다.(*2) 전환사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품부채에 포함되어 있습니다.(*3) 전환사채의 매도청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품자산에 포함되어 있습니다.

② 당분기말 현재 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액
당분기말 (단위 : 백만원)

제109회 전환사채 전환권

파생상품 금융부채	10,458

전기말 (단위 : 백만원)

제109회 전환사채 전환권

파생상품 금융부채	15,637

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 관련 손익
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 차감전계속사업손익	19,747

평가손익	(5,179)

평가손익 제외 법인세비용 차감전계속사업손익	14,568

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 차감전계속사업손익	19,801

평가손익	0

평가손익 제외 법인세비용 차감전계속사업손익	19,801

③ 당분기말 현재 전환사채에 대하여 원금 상환의무에 대한 부채요소, 조기상환 및 전환의무에 대한 파생상품부채요소, 매도청구권에 대한 파생상품자산요소의 금액은 다음과 같습니다.

전환사채에 대하여 원금 상환의무에 대한 부채요소 및 조기상환 및 전환의무에 대한 파생상품부채요소, 매도청구권에 대한 파생상품자산요소
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

사채(주계약)	23,531

파생상품부채(전환권 및 조기상환청구권)	10,458

파생상품자산(매도청구권)	1,855

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

사채(주계약)	21,890

파생상품부채(전환권 및 조기상환청구권)	15,637

파생상품자산(매도청구권)	2,990

(3) 단기 사채단기사채
당분기말 (단위 : 백만원)

구분	발행일	만기일	단기사채

사채명칭	단기사채1	제104-1회 공모사채(주1)	2023-03-07	2024-03-07	0

단기사채2	제106회 사모사채	2023-04-25	2024-04-25	0

단기사채3	제107-1회 공모사채(주1)	2023-07-10	2024-07-10	0

단기사채4	제108회 사모사채	2023-07-07	2024-07-07	0

단기사채5	제113-1회 사모사채	2024-01-25	2025-01-24	10,000

단기사채6	제114-1회 사모사채	2024-03-06	2025-03-06	9,000

단기사채7	제116-1회 사모사채	2024-06-20	2025-06-20	3,000

사채명칭 합계	22,000

전기말 (단위 : 백만원)

구분	발행일	만기일	단기사채

사채명칭	단기사채1	제104-1회 공모사채(주1)	2023-03-07	2024-03-07	30,000

단기사채2	제106회 사모사채	2023-04-25	2024-04-25	40,000

단기사채3	제107-1회 공모사채(주1)	2023-07-10	2024-07-10	15,000

단기사채4	제108회 사모사채	2023-07-07	2024-07-07	20,000

단기사채5	제113-1회 사모사채	2024-01-25	2025-01-24	0

단기사채6	제114-1회 사모사채	2024-03-06	2025-03-06	0

단기사채7	제116-1회 사모사채	2024-06-20	2025-06-20	0

사채명칭 합계	105,000

(주1) 무보증 공모사채로서, 사채관리계약 상 재무제표기준으로 부채비율(부채/자본)은 400% 이하, 담보권설정율(담보권설정액/자본)은 500% 이하, 자산처분액은 1조원 이하를 유지하는 것을 이행조건으로 하고 있습니다.

단기사채에 대한 이자율

사채종류	차입금, 이자율

차입금명칭	단기사채1	제104-1회 공모사채(주1)	0.0000

단기사채2	제106회 사모사채	0.0000

단기사채3	제107-1회 공모사채(주1)	0.0000

단기사채4	제108회 사모사채	0.0000

단기사채5	제113-1회 사모사채	0.0460

단기사채6	제114-1회 사모사채	0.0410

단기사채7	제116-1회 사모사채	0.0330

단기사채
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기사채, 명목금액	22,000

유동 사채할인발행차금	(42)

유동성사채	21,958

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기사채, 명목금액	105,000

유동 사채할인발행차금	(109)

유동성사채	104,891

(4) 장기차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 백만원)

차입처	만기	장기차입금

차입금명칭	장기 차입금	운전자금	운전자금1	(주)신한은행	-	0

시설자금	시설자금1	(주)부산은행	-	0

시설자금2	(주)우리은행(주1)	2025-05-25	9,375

시설자금3	한국산업은행(주1)	2028-11-25	153,000

PF 장기대출약정	PF 장기대출약정1	한국산업은행 외(주2),(주3)	2032-06-08	38,274

PF 장기대출약정2	한국산업은행 외(주2),(주3)	2032-06-08	38,274

금융리스 미지급금	금융리스 미지급금1	뉴포트크레인(유)	2032-06-12	78,196

차입금명칭 합계	317,119

전기말 (단위 : 백만원)

차입처	만기	장기차입금

차입금명칭	장기 차입금	운전자금	운전자금1	(주)신한은행	-	25,000

시설자금	시설자금1	(주)부산은행	-	760

시설자금2	(주)우리은행(주1)	2025-05-25	11,250

시설자금3	한국산업은행(주1)	2028-11-25	150,000

PF 장기대출약정	PF 장기대출약정1	한국산업은행 외(주2),(주3)	2032-06-08	48,230

PF 장기대출약정2	한국산업은행 외(주2),(주3)	2032-06-08	48,230

금융리스 미지급금	금융리스 미지급금1	뉴포트크레인(유)	2032-06-12	83,994

차입금명칭 합계	367,464

(*1) 시설자금관련 우리은행과 한국산업은행의 차입금에 대해서 연결실체의 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).(*2) PF장기대출약정관련 한국산업은행 외 차입금에 대해서 연결실체의 현금및현금성자산, 상각후원가금융자산, 유무형자산, 보험계약상권리 및 지배기업이 보유한 한진인천컨테이너터미널(주)의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석 5 참조).(*3) PF장기대출약정관련 한국산업은행 외 차입금은 연결실체의 한진인천컨테이너터미널(주)의 차입금으로 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 A터미널 상부시설공사 및 운영사업 기간 중 동 회사의 부채비율 400% 이하로 유지, 누적부채상환비율 1:1이상 유지하고, 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액을 적립 유지하여야 합니다.

차입금 이자율에 대한 세부 정보

차입처	차입금, 이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정

차입금명칭	운전자금	운전자금1	범위	하위범위	(주)신한은행	0.0000	-	0.0000

상위범위	(주)신한은행	0.0000	-	0.0000

시설자금	시설자금1	하위범위	(주)부산은행	0.0000	-	0.0000

상위범위	(주)부산은행	0.0000	-	0.0000

시설자금2	하위범위	(주)우리은행(주1)	0.0000	CD	0.0000

상위범위	(주)우리은행(주1)	0.0000	CD	0.0208

시설자금3	하위범위	한국산업은행(주1)	0.0000	CD	0.0055

상위범위	한국산업은행(주1)	0.0000	CD	0.0205

PF 장기대출약정	PF 장기대출약정1	하위범위	한국산업은행 외(주2),(주3)	0.0000	기준금리(주4)	0.0000

상위범위	한국산업은행 외(주2),(주3)	0.0000	기준금리(주4)	0.0180

PF 장기대출약정2	하위범위	한국산업은행 외(주2),(주3)	0.0000	-	0.0000

상위범위	한국산업은행 외(주2),(주3)	0.0380	-	0.0000

금융리스 미지급금	금융리스 미지급금1	하위범위	뉴포트크레인(유)	0.0000	-	0.0000

상위범위	뉴포트크레인(유)	0.0518	-	0.0000

(*4) 기준금리는 신용등급 AA-의 잔존 만기 3년인 무보증(공모)회사채의 유통수익률입니다.

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

명목금액	317,119

유동성대체액	(61,818)

현재가치할인차금, 장기차입금	(831)

장기차입금	254,470

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

명목금액	367,464

유동성대체액	(80,907)

현재가치할인차금, 장기차입금	(991)

장기차입금	285,566

(5) 단기차입금

단기차입금
당분기말 (단위 : 백만원)

차입처	유동 차입금(사채 포함)

차입금명칭	일반자금	일반자금1	중국광대은행	0

일반자금2	(주)신한은행	0

일반자금3	한국산업은행	0

일반자금4	한국산업은행(주1)	50,000

일반자금5	한국산업은행(주1)	40,000

일반자금6	한국산업은행(주1)	40,000

일반자금7	우리은행(주1)	19,000

일반자금8	농협은행(주1)	22,000

한도대출	한도대출1	(주)신한은행	860

차입금명칭 합계	171,860

전기말 (단위 : 백만원)

차입처	유동 차입금(사채 포함)

차입금명칭	일반자금	일반자금1	중국광대은행	20,000

일반자금2	(주)신한은행	20,000

일반자금3	한국산업은행	40,000

일반자금4	한국산업은행(주1)	50,000

일반자금5	한국산업은행(주1)	0

일반자금6	한국산업은행(주1)	0

일반자금7	우리은행(주1)	22,000

일반자금8	농협은행(주1)	22,000

한도대출	한도대출1	(주)신한은행	897

차입금명칭 합계	174,897

(주1) 동 차입금에 대해서 연결실체의 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

단기차입금에 대한 이자율

차입처	차입금, 이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정

차입금명칭	일반자금	일반자금1	중국광대은행	0.0000	-	0.0000

일반자금2	(주)신한은행	0.0000	-	0.0000

일반자금3	한국산업은행	0.0000	-	0.0000

일반자금4	한국산업은행(주1)	0.0512	-	0.0000

일반자금5	한국산업은행(주1)	0.0435	-	0.0000

일반자금6	한국산업은행(주1)	0.0430	-	0.0000

일반자금7	우리은행(주1)	0.0000	CD	0.0120

일반자금8	농협은행(주1)	0.0000	CD	0.0120

한도대출	한도대출1	(주)신한은행	0.0000	SOFR 3M	0.0200

(*2) SOFR은 LIBOR금리를 대체하는 기준 금리로, 2022년 3월부터 동 차입금의 이자율지표가 SOFR금리로 변경되었습니다.(6) 유동성장기부채

유동성장기부채
당분기말 (단위 : 백만원)

종류	유동성장기부채

차입금명칭	사채	사채1	92회 공모사채 외	390,291

차입금	차입금1	한국산업은행 외	61,818

차입금명칭 합계	452,109

전기말 (단위 : 백만원)

종류	유동성장기부채

차입금명칭	사채	사채1	242,000

차입금	차입금1	80,907

차입금명칭 합계	322,907

유동성장기부채에 대한 이자율

사채종류	차입금, 이자율

차입금명칭	사채	사채1	범위	하위범위	92회 공모사채 외	0.0342

상위범위	92회 공모사채 외	0.0677

차입금	차입금1	하위범위	한국산업은행 외	0.0326

상위범위	한국산업은행 외	0.0556

유동성장기부채
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동성장기부채 명목금액	452,109

전환권조정	(10,450)

사채할인발행차금	(392)

비유동차입금의 유동성 대체 부분	441,267

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동성장기부채 명목금액	322,907

전환권조정	0

사채할인발행차금	(238)

비유동차입금의 유동성 대체 부분	322,669

## 19. 순확정급여부채 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무의 현재가치	132,914

사외적립자산의 공정가치	(124,077)

순확정급여부채(자산)	8,837

연결재무상태표상 자산	(3,536)

연결재무상태표상 부채	12,373

전기말 (단위 : 백만원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무의 현재가치	130,333

사외적립자산의 공정가치	(134,153)

순확정급여부채(자산)	(3,820)

연결재무상태표상 자산	(9,877)

연결재무상태표상 부채	6,057

(2) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도 관련 비용의 세부내역
당분기 (단위 : 백만원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

당기근무원가	9,438

순이자원가	524

퇴직급여비용	7,989	1,973	9,962

전분기 (단위 : 백만원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

당기근무원가	8,546

순이자원가	258

퇴직급여비용	6,492	2,312	8,804

## 20. 리스부채 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 세부내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채	105,095

비유동 리스부채	744,225

리스부채 합계	849,320

리스제공자	서울복합물류프로젝트금융투자(주) 외

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채	105,178

비유동 리스부채	759,090

리스부채 합계	864,268

리스제공자	서울복합물류프로젝트금융투자(주) 외

연이자율

하위범위	상위범위

연이자율	0.0434	0.0919

(*1) 연이자율은 동일신용평가등급(BBB+)의 무보증 회사채의 기간별 수익률을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

리스부채의 만기분석
당분기말 (단위 : 백만원)

총 리스부채

합계 구간	1년 이내	110,294

1년 초과	1,624,752

합계 구간 합계	1,735,046

전기말 (단위 : 백만원)

총 리스부채

합계 구간	1년 이내	109,022

1년 초과	1,697,620

합계 구간 합계	1,806,642

## 21. 기타금융부채 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융부채
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동금융부채	24,414

기타유동금융부채	유동성상환우선주부채	13,499

유동파생상품부채	10,458

단기예수보증금	457

기타비유동금융부채	79,727

기타비유동금융부채	비유동상환우선주부채	60,838

비유동파생상품부채	4,539

장기예수보증금	14,350

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타유동금융부채	29,532

기타유동금융부채	유동성상환우선주부채	13,499

유동파생상품부채	15,637

단기예수보증금	396

기타비유동금융부채	80,876

기타비유동금융부채	비유동상환우선주부채	65,275

비유동파생상품부채	4,539

장기예수보증금	11,062

(*1) 뉴포트글로벌유한회사와 체결한 주주간 약정 및 뉴포트크레인유한회사와 체결한 크레인 등의 임대차계약에 따라 우선주식의 원금 상환에 해당하는 금액을 상환우선주부채로 인식하고 있습니다.

## 22. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채	4,600

기타 유동부채	선수금	2,330

기타	2,270

기타 비유동 부채	8,818

기타 비유동 부채	소송충당부채	5,113

종업원 장기미지급비용	3,705

기타	0

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타 유동부채	2,617

기타 유동부채	선수금	2,617

기타	0

기타 비유동 부채	6,585

기타 비유동 부채	소송충당부채	3,949

종업원 장기미지급비용	2,594

기타	42

## 23. 파생상품 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화스왑 관련	이자율스왑 관련	매도청구권	금융자산, 분류 합계

유동파생상품자산	912	138	0	1,050

비유동파생상품자산	0	0	1,855	1,855

전기말 (단위 : 백만원)

통화스왑 관련	이자율스왑 관련	매도청구권	금융자산, 분류 합계

유동파생상품자산	0	0	0	0

비유동파생상품자산	132	326	2,990	3,448

(*1) 연결실체가 발행한 전환사채의 매도청구권이 내재파생상품분리요건을 충족하여 파생상품자산으로 인식하였습니다.(주석 18 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품부채의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동파생상품부채	10,458

유동파생상품부채	전환권 및 조기상환청구권 관련	10,458

비유동파생상품부채	4,539

비유동파생상품부채	동반매도청구권 관련	4,539

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동파생상품부채	15,637

유동파생상품부채	전환권 및 조기상환청구권 관련	15,637

비유동파생상품부채	4,539

비유동파생상품부채	동반매도청구권 관련	4,539

(*1) 동반매도청구권은 연결실체가 보유한 한진부산컨테이너터미널(주) 종속기업투자주식과 관련하여 뉴포트글로벌유한회사에게 제공한 동반매도청구권이 내재파생상품분리요건을 충족하여 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 5 참조).(*2) 전환권 및 조기상환청구권은 연결실체가 발행한 전환사채의 조기상환청구권이 내재파생상품분리요건을 충족하여 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 18 참조).

## 24. 자본금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

보통주

수권주식수 (단위: 주)	100,000,000

주당 액면가액 (단위: 원)	5,000

총 발행주식수 (단위: 주)	14,947,628

자기주식수 (단위: 주)	478,401

법령에 의해 의결권이 제한된 내용: 상법상의 제한 (자기주식 478,401주)

## 25. 자본잉여금 (연결)

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

자본잉여금
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

자본잉여금	182,988

자본잉여금	주식발행초과금	154,066

기타자본잉여금	28,922

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

자본잉여금	182,930

자본잉여금	주식발행초과금	154,066

기타자본잉여금	28,864

## 26. 자본조정 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자본구성요소	(20,621)

기타자본구성요소	자기주식	(19,988)

기타자본조정	(633)

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자본구성요소	(20,621)

기타자본구성요소	자기주식	(19,988)

기타자본조정	(633)

자기주식수

공시금액

자기주식수 (단위: 주)	478,401

## 27. 기타포괄손익누계액 (연결)

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,227

유형자산(토지) 재평가잉여금	364,228

해외사업장환산외환차이	2,789

부의지분법자본변동	(903)

합계	381,341

전기말 (단위 : 백만원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	16,052

유형자산(토지) 재평가잉여금	364,251

해외사업장환산외환차이	2,057

부의지분법자본변동	(1,244)

합계	381,116

(주1) 연결실체는 유형자산 재평가모형에 따라 토지를 재평가 하였으며, 전기 이전 재평가잉여금156,154백만원을 인식하였습니다.

## 28. 이익잉여금 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금	18,765

법정적립금	이익준비금	18,765

임의적립금	53,783

임의적립금	재무구조개선적립금	9,142

기업합리화적립금	3,390

시설적립금	41,251

미처분이익잉여금	722,595

이익잉여금 합계	795,143

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금	17,647

법정적립금	이익준비금	17,647

임의적립금	53,783

임의적립금	재무구조개선적립금	9,142

기업합리화적립금	3,390

시설적립금	41,251

미처분이익잉여금	721,024

이익잉여금 합계	792,454

(*1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.(*3) 미처분이익잉여금에는 토지 재평가법에 의한 재평가적립금 147,485백만원(전기말: 147,485백만원)이 포함되어 있습니다.

## 29. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산 순증감	14	(238)

재고자산 매입액	55,269	163,657

종업원급여	77,185	232,918

감가상각비	38,515	113,000

무형자산상각비	4,181	12,399

운임 등	186,157	526,030

위탁작업용역비 등	317,357	939,716

임차료	2,998	8,506

기타	34,950	106,767

합계	716,626	2,102,755

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산 순증감	2,567	2,973

재고자산 매입액	50,588	144,839

종업원급여	71,227	212,903

감가상각비	35,262	105,881

무형자산상각비	3,360	9,953

운임 등	147,047	451,176

위탁작업용역비 등	311,686	932,418

임차료	3,334	7,782

기타	33,104	97,981

합계	658,175	1,965,906

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여, 판관비	10,848	34,735

퇴직급여, 판관비	871	2,658

복리후생비	3,112	8,675

여비교통비	305	868

통신비, 판관비	376	1,126

수도광열비	248	699

세금과공과	457	1,799

임차료, 판관비	1,235	3,693

감가상각비, 판관비	273	818

무형자산상각비, 판관비	2,765	8,333

차량유지비	194	545

수선비	166	794

보험료, 판관비	366	1,023

소모품비	121	337

도서인쇄비	14	54

광고선전비	260	689

교육훈련비	21	168

판매촉진비	538	1,618

접대비	220	544

수수료	1,392	4,524

대손상각비(환입)	(21)	(116)

위탁작업용역비	1,026	3,039

전산처리비	2,501	6,798

잡비	779	2,212

총 판매비와관리비	28,067	85,633

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여, 판관비	10,464	30,615

퇴직급여, 판관비	1,057	2,873

복리후생비	2,771	7,633

여비교통비	280	791

통신비, 판관비	317	947

수도광열비	223	630

세금과공과	556	2,012

임차료, 판관비	1,160	3,372

감가상각비, 판관비	310	932

무형자산상각비, 판관비	2,583	7,716

차량유지비	164	511

수선비	166	452

보험료, 판관비	473	1,017

소모품비	93	277

도서인쇄비	13	41

광고선전비	410	750

교육훈련비	87	318

판매촉진비	563	1,712

접대비	184	485

수수료	1,484	4,599

대손상각비(환입)	43	372

위탁작업용역비	1,094	3,062

전산처리비	2,078	7,840

잡비	882	2,167

총 판매비와관리비	27,455	81,124

## 30. 금융수익(원가) (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	616	14,616

금융수익	이자수익	2,533	7,742

배당금수익(금융수익)	35	828

파생상품평가이익(금융수익)	(1,952)	5,959

당기손익인식금융자산처분이익	0	87

금융원가	(30,009)	(93,905)

금융원가	이자비용	(15,211)	(45,375)

리스이자비용	(14,689)	(44,729)

기타금융수수료	(44)	(157)

파생상품평가손실	(65)	(1,322)

당기손익-공정가치금융자산 처분손실	0	(2,322)

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	4,331	12,566

금융수익	이자수익	2,830	8,212

배당금수익(금융수익)	175	1,799

파생상품평가이익(금융수익)	1,326	2,555

당기손익인식금융자산처분이익	0

금융원가	(28,543)	(85,268)

금융원가	이자비용	(13,321)	(39,289)

리스이자비용	(15,193)	(45,562)

기타금융수수료	(29)	(219)

파생상품평가손실	0	0

당기손익-공정가치금융자산 처분손실	0	(198)

## 31. 기타영업외손익 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

외화환산이익	(2,556)	1,062

외화환산손실	1,609	(1,694)

외환차익	1,154	3,811

외환차손	(1,397)	(2,236)

유형자산처분이익	7	401

유형자산처분손실	(6)	(61)

사용권자산처분이익	225	318

사용권자산처분손실	0	(2)

관계기업투자처분이익	0	114

투자부동산감가상각비	(47)	(186)

기타의대손상각비	0	0

보험구상금수익	0	538

기부금	(33)	(838)

지급수수료	(174)	(1,399)

잡이익	1,590	2,844

잡손실	(558)	(2,539)

소송충당부채전입액	(3)	(866)

사채상환손실	0	0

상생협력비용	(328)	(328)

합계	(517)	(1,061)

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

외화환산이익	1,263	5,139

외화환산손실	(737)	(4,139)

외환차익	656	2,440

외환차손	(511)	(2,629)

유형자산처분이익	601	644

유형자산처분손실	(5)	(798)

사용권자산처분이익	28	59

사용권자산처분손실	0	0

관계기업투자처분이익	0	0

투자부동산감가상각비	(74)	(222)

기타의대손상각비	(105)	(105)

보험구상금수익	0	0

기부금	(146)	(570)

지급수수료	(396)	(642)

잡이익	144	1,081

잡손실	(336)	(4,716)

소송충당부채전입액	0	0

사채상환손실	(130)	(131)

상생협력비용	0	(1)

합계	252	(4,590)

## 32. 법인세비용 (연결)

(1) 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율 (법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 8.52%(전분기: 2.30%) 입니다.(2) 연결실체는 글로벌 최저한세 제도와 관련하여 법인세에 미치는 영향 분석을 진행중에 있으며, 연결실체의 당기법인세비용에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상됩니다.

## 33. 주당이익 (연결)

(1) 기본주당순이익기본주당이익은 연결실체의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.(2) 희석주당이익연결실체가 발행한 전환사채가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 희석주당이익을 산정하고 있습니다.전분기(최종 3개월은 제외)는 희석증권의 희석화효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기본주당이익

기본주당이익	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,887,293,805	13,753,497,351

가중평균유통보통주식수	14,469,227	14,469,227

기본주당이익(손실)	476	951

희석주당순이익

희석주당순이익	희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,333,595,814	11,852,270,404

조정된 가중평균유통보통주식수	16,034,172	16,034,172

희석주당이익(손실)	457	739

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기본주당이익

기본주당이익	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,306,991,615	15,867,642,384

가중평균유통보통주식수	14,469,227	14,469,227

기본주당이익(손실)	574	1,097

희석주당순이익

희석주당순이익	희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,784,243,876	15,867,642,384

조정된 가중평균유통보통주식수	15,776,203	14,469,227

희석주당이익(손실)	557	1,097

당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

가중평균유통보통주식수
당분기

장부금액

공시금액

3개월	누적

가중평균발행주식수	14,947,628	14,947,628

가중평균자기주식수	(478,401)	(478,401)

가중평균유통보통주식수	14,469,227	14,469,227

전분기

장부금액

공시금액

3개월	누적

가중평균발행주식수	14,947,628	14,947,628

가중평균자기주식수	(478,401)	(478,401)

가중평균유통보통주식수	14,469,227	14,469,227

(주1) 당분기 및 전분기 최종 3개월 보통주 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다.

보통주 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,887,293,805	13,753,497,351

잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)

잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)	전환사채이자(세효과 차감후)	446,302,009	1,297,925,587

전환사채상환손실(세효과 차감후)	0	0

전환권(파생상품)평가이익(21%세효과 차감후)	0	(3,199,152,534)

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,333,595,814	11,852,270,404

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,306,991,615	15,867,642,384

잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)

잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)	전환사채이자(세효과 차감후)	373,461,811	0

전환사채상환손실(세효과 차감후)	103,790,450	0

전환권(파생상품)평가이익(21%세효과 차감후)	0	0

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,784,243,876	15,867,642,384

희석주당이익 계산에 사용한 가중평균보통주식수
(주2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

희석주당이익 계산에 사용한 가중평균보통주식수
당분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

가중평균유통보통주식수	14,469,227	14,469,227

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	무상으로 발행된 것으로 간주된 주식의 가중평균보통주식수	1,564,945	1,564,945

조정된 가중평균유통보통주식수	16,034,172	16,034,172

전분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

가중평균유통보통주식수	14,469,227	0

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	무상으로 발행된 것으로 간주된 주식의 가중평균보통주식수	1,306,976	0

조정된 가중평균유통보통주식수	15,776,203	0

## 34. 범주별 금융상품 (연결)

(1) 금융자산

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	206,842	0	0	206,842

매출채권 및 기타채권	314,134	0	0	314,134

장단기금융상품	90,186	0	0	90,186

보증금	53,615	0	0	53,615

대여금	3,093	0	0	3,093

기타금융자산	16,880	0	0	16,880

파생상품 금융자산	0	2,905	0	2,905

수익증권	0	3,179	0	3,179

상장주식	0	0	28,989	28,989

비상장주식	0	0	16,438	16,438

총 금융자산	684,750	6,084	45,427	736,261

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	257,530	0	0	257,530

매출채권 및 기타채권	302,524	0	0	302,524

장단기금융상품	61,718	0	0	61,718

보증금	50,671	0	0	50,671

대여금	2,802	0	0	2,802

기타금융자산	16,879	0	0	16,879

파생상품 금융자산	0	3,447	0	3,447

수익증권	0	10,508	0	10,508

상장주식	0	0	39,561	39,561

비상장주식	0	0	13,437	13,437

총 금융자산	692,124	13,955	52,998	759,077

(2) 금융부채

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무	230,045	0	230,045

차입금및사채	1,144,246	0	1,144,246

기타금융부채	89,143	0	89,143

파생상품부채	0	14,998	14,998

총 금융부채	1,463,434	14,998	1,478,432

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무	254,080	0	254,080

차입금및사채	1,157,764	0	1,157,764

기타금융부채	90,231	0	90,231

파생상품부채	0	20,177	20,177

총 금융부채	1,502,075	20,177	1,522,252

(3) 금융상품 범주별 순손익

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

금융상품

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융수익	7,742	6,046	828	0	0

금융수익	이자수익	7,742	0	0	0	0

배당금수익	0	0	828	0	0

파생상품평가이익	0	5,959	0	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	87	0	0	0

금융원가	0	0	0	(45,532)	(3,644)

금융원가	이자비용	0	0	0	(45,375)	0

기타금융수수료	0	0	0	(157)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	0	0	0	(2,322)

파생상품평가손실	0	0	0	0	(1,322)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	(226)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(226)	0	0

전분기 (단위 : 백만원)

금융상품

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융수익	8,212	2,555	1,799	0	0

금융수익	이자수익	8,212	0	0	0	0

배당금수익	0	0	1,799	0	0

파생상품평가이익	0	2,555	0	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	0	0

금융원가	0	0	0	(39,508)	(198)

금융원가	이자비용	0	0	0	(39,289)	0

기타금융수수료	0	0	0	(219)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	0	0	0	(198)

파생상품평가손실	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	681	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	681	0	0

## 35. 현금흐름표 (연결)

(1) 영업으로부터 창출된 현금

영업에서 창출된 현금
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익(손실)	18,064

조정 항목:

퇴직급여	9,962

장기종업원급여	1,111

감가상각비	48,680

사용권자산감가상각비	62,501

투자부동산감가상각비	2,005

무형자산감가상각비	12,399

대손상각비(환입)	(116)

유형자산처분이익	(401)

유형자산처분손실	61

기타의대손상각비	0

사용권자산처분이익	(318)

사용권자산처분손실	2

관계기업투자자산처분이익	(114)

지분법이익	(5,279)

지분법손실	5,373

파생상품평가이익	(5,959)

파생상품평가손실(금융원가)	1,322

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(87)

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	2,322

외화환산이익	(1,062)

외화환산손실	1,694

배당금수익	(828)

이자수익	(7,742)

이자비용	45,375

리스이자비용	44,729

법인세비용(수익)	1,682

사채상환손실	0

잡이익 조정	(62)

잡손실	62

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권	(8,526)

기타채권	(1,508)

재고자산	(238)

기타유동자산	(5,295)

기타비유동자산	(1,782)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	(411)

매입채무	15,306

기타채무	(24,725)

기타유동부채	1,961

기타비유동금융부채의 증가(감소)	3,269

기타비유동부채의 증가(감소)	1,122

퇴직금의지급	(331)

기여금 납입	(1,653)

영업에서 창출된 현금	212,565

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익(손실)	19,346

조정 항목:

퇴직급여	8,804

장기종업원급여	117

감가상각비	39,587

사용권자산감가상각비	63,526

투자부동산감가상각비	2,991

무형자산감가상각비	9,953

대손상각비(환입)	372

유형자산처분이익	(644)

유형자산처분손실	798

기타의대손상각비	105

사용권자산처분이익	(59)

사용권자산처분손실	0

관계기업투자자산처분이익	0

지분법이익	(5,663)

지분법손실	1,452

파생상품평가이익	(2,555)

파생상품평가손실(금융원가)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	198

외화환산이익	(5,139)

외화환산손실	4,139

배당금수익	(1,799)

이자수익	(8,212)

이자비용	39,289

리스이자비용	45,562

법인세비용(수익)	455

사채상환손실	131

잡이익 조정	3

잡손실	163

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권	(14,460)

기타채권	(852)

재고자산	2,973

기타유동자산	(10,233)

기타비유동자산	0

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	1,005

매입채무	(2,522)

기타채무	8,376

기타유동부채	(1,848)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(754)

기타비유동부채의 증가(감소)	455

퇴직금의지급	385

기여금 납입	0

영업에서 창출된 현금	195,445

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 유동성 대체	500

장기금융상품의 유동성 대체	3,562

건설중인자산의 유형자산 대체	285,016

건설중인자산의 무형자산 대체	6,091

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	62,748

유형자산 취득 미지급금 증감	(12,302)

무형자산 취득 미지급금 증감	0

장기차입금의 유동성 대체	(63,784)

리스부채의 유동성대체	(15,210)

사채의 유동성 대체	(336,754)

자본화된 차입원가	3,732

보증금의 사용권자산 대체	2,471

상환우선주부채 유동성 대체	(9,536)

사용권자산의 투자부동산 대체	11,439

사용권자산의 변동	25,335

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 유동성 대체	0

장기금융상품의 유동성 대체	0

건설중인자산의 유형자산 대체	12,591

건설중인자산의 무형자산 대체	4,036

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	0

유형자산 취득 미지급금 증감	(6,588)

무형자산 취득 미지급금 증감	38

장기차입금의 유동성 대체	(63,075)

리스부채의 유동성대체	(48,900)

사채의 유동성 대체	(171,654)

자본화된 차입원가	8,054

보증금의 사용권자산 대체	2,018

상환우선주부채 유동성 대체	(9,986)

사용권자산의 투자부동산 대체	(2,697)

사용권자산의 변동	23,277

## 36. 온실가스배출권 (연결)

연결실체는 2021년부터 배출권 거래 대상으로 선정되었으며, 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

연도별 무상할당 배출권 수량

2021년	2022년	2023년	2024년	2025년	3차 계획기간 합계

무상할당배출권	110,588	110,588	110,588	110,588	110,588	552,940

(2) 당분기 중 온실가스 무상할당 배출권의 증감내역은 없습니다.(3) 전기 이행연도에 대한 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는 104,499톤(tCO2-eq)으로 무상할당배출권의 수량에 미달하였습니다.(4) 연결실체는 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권을 보유하고 있지 않습니다.

## 37. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

사채의 발행

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술	연결실체는 2024년 10월 25일 채무증권 상환 목적으로 제120-1회 공모사채 110억원, 제120-2회 공모사채 230억, 제120-3회 공모사채 270억원을 발행하였습니다.

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	418,620,674,505	460,302,464,314

현금및현금성자산 (주34)	124,327,734,103	154,931,873,493

매출채권및기타채권 (주6,7,34)	236,665,050,362	246,328,659,033

재고자산 (주8)	3,524,135,991	3,836,415,970

기타유동금융자산 (주3,5,14,15,34)	25,993,377,650	32,116,164,746

당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,14,34)	2,679,248,226	2,400,000,000

당기법인세자산	0	711,097,866

기타유동자산 (주16)	25,431,128,173	19,978,253,206

비유동자산	2,689,459,421,277	2,677,492,654,713

유형자산 (주5,9)	1,775,803,244,193	1,693,341,944,496

사용권자산 (주10)	228,705,768,885	239,950,967,061

투자부동산 (주11)	36,269,256,214	85,283,959,628

무형자산 (주12)	40,897,109,266	37,630,761,854

종속기업,관계기업및공동기업투자 (주5,6,13)	496,168,976,205	490,845,602,225

장기매출채권및기타채권 (주6,7,34)	3,181,120,781	2,769,626,445

기타비유동금융자산 (주3,5,6,14,15,23,34)	55,725,128,308	55,415,815,663

당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,14,34)	500,000,000	8,108,174,492

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,5,14,34)	45,386,102,134	52,957,274,634

순확정급여자산 (주19)	0	6,147,824,442

기타비유동자산 (주16)	6,822,715,291	5,040,703,773

자산총계	3,108,080,095,782	3,137,795,119,027

부채

유동부채	898,138,018,847	897,501,088,676

매입채무및기타채무 (주6,17,34)	218,324,315,214	247,742,168,027

사채 (주5,18,34)	21,958,337,429	104,890,678,798

단기차입금 (주5,18,34)	171,000,000,000	174,000,000,000

유동성장기차입금 (주5,18,34)	417,949,314,213	299,261,210,333

당기법인세부채	534,926,010	0

유동리스부채 (주6,20)	56,033,672,481	53,921,533,369

기타유동금융부채 (주3,5,18,21,23,34)	10,520,556,818	15,699,429,148

기타유동부채 (주22)	1,816,896,682	1,986,069,001

비유동부채	774,754,778,342	786,416,909,907

사채 (주5,18,34)	254,690,868,010	269,741,990,987

장기차입금 (주5,18,34)	123,875,000,000	128,750,000,000

순확정급여부채 (주19)	5,811,682,446	0

이연법인세부채	152,743,783,934	159,264,806,177

기타비유동금융부채 (주3,5,21,23,34)	18,366,415,165	15,599,562,986

기타비유동부채 (주22)	6,926,668,964	4,997,267,456

비유동 리스부채 (주6,20)	212,340,359,823	208,063,282,301

부채총계	1,672,892,797,189	1,683,917,998,583

자본

자본금 (주24)	74,738,140,000	74,738,140,000

자본잉여금 (주25)	163,067,655,367	163,067,655,367

자기주식 (주26)	(19,988,357,391)	(19,988,357,391)

기타포괄손익누계액 (주27)	381,317,126,453	381,956,731,661

이익잉여금 (주28)	836,052,734,164	854,102,950,807

자본총계	1,435,187,298,593	1,453,877,120,444

부채 및 자본 총계	3,108,080,095,782	3,137,795,119,027

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,6)	604,263,608,704	1,787,075,262,689	595,771,351,147	1,762,850,237,832

매출원가 (주6,29)	(576,269,187,571)	(1,714,635,274,335)	(565,675,039,202)	(1,686,867,058,085)

매출총이익	27,994,421,133	72,439,988,354	30,096,311,945	75,983,179,747

판매비와관리비 (주6,29)	(15,181,935,706)	(47,937,917,896)	(15,347,186,760)	(46,509,543,065)

영업이익 (주4)	12,812,485,427	24,502,070,458	14,749,125,185	29,473,636,682

금융수익 (주30,34)	(27,445,822)	18,394,093,502	4,187,936,086	19,556,957,399

금융원가 (주30,34)	(16,312,495,955)	(53,606,120,953)	(14,388,013,710)	(42,620,498,504)

기타영업외손익 (주31)	(1,183,095,782)	(824,756,395)	(176,317,605)	(4,584,719,234)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,710,552,132)	(11,534,713,388)	4,372,729,956	1,825,376,343

법인세수익(비용) (주32)	796,639,015	4,548,870,247	1,620,814,263	2,390,453,690

분기순이익(손실)	(3,913,913,117)	(6,985,843,141)	5,993,544,219	4,215,830,033

세후 기타포괄손익	(440,456,266)	(3,022,442,510)	4,110,981,773	(746,479,607)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이	(988,015,446)	207,943,224	362,024,685	766,591,974

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가이익(손실)	625,821,402	(226,297,823)	3,337,734,041	681,323,886

확정급여제도의 재측정요소	(78,262,222)	(3,004,087,911)	(48,360,069)	(2,653,978,583)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	459,583,116	459,583,116

세후 총포괄이익	(4,354,369,383)	(10,008,285,651)	10,104,525,992	3,469,350,426

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(271)	(483)	414	291

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(271)	(554)	410	291

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	74,738,140,000	163,067,655,367	(19,988,357,391)	381,974,167,863	867,267,803,019	1,467,059,408,858

분기순이익(손실)	4,215,830,033	4,215,830,033

해외사업장환산외환차이	766,591,974	766,591,974

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	681,323,886	681,323,886

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,653,978,583)	(2,653,978,583)

유형자산재평가차익	459,583,116	459,583,116

총포괄손익 계	1,907,498,976	1,561,851,450	3,469,350,426

연차배당	(8,681,536,200)	(8,681,536,200)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	(718,927,648)	718,927,648

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익의 이익잉여금 대체	(518,835,884)	518,835,884

2023.09.30 (분기말자본)	74,738,140,000	163,067,655,367	(19,988,357,391)	382,643,903,307	861,385,881,801	1,461,847,223,084

2024.01.01 (기초자본)	74,738,140,000	163,067,655,367	(19,988,357,391)	381,956,731,661	854,102,950,807	1,453,877,120,444

분기순이익(손실)	(6,985,843,141)	(6,985,843,141)

해외사업장환산외환차이	207,943,224	207,943,224

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(226,297,823)	(226,297,823)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(3,004,087,911)	(3,004,087,911)

유형자산재평가차익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익 계	(18,354,599)	(9,989,931,052)	(10,008,285,651)

연차배당	(8,681,536,200)	(8,681,536,200)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	(23,176,300)	23,176,300

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익의 이익잉여금 대체	(598,074,309)	598,074,309

2024.09.30 (분기말자본)	74,738,140,000	163,067,655,367	(19,988,357,391)	381,317,126,453	836,052,734,164	1,435,187,298,593

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

영업활동현금흐름	105,814,467,576	110,363,688,515

영업에서 창출된 현금 (주35)	102,036,462,436	101,173,093,257

이자의 수취	3,650,592,656	4,672,168,493

법인세의 납부	127,412,484	4,518,426,765

투자활동현금흐름	(54,800,799,578)	(62,170,984,468)

유형자산의 취득	(71,844,506,647)	(100,718,394,832)

유형자산의 처분	680,980,442	2,675,491,770

무형자산의 취득	(2,112,966,000)	(968,437,280)

종속기업투자주식의 취득	(5,323,373,980)	(918,000,000)

관계(공동) 기업투자주식의 취득	(13,134,745,702)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,094,055,780	2,095,451,613

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,001,017,300)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,286,099,000	4,216,500,000

보증금의 증가	(4,256,054,928)	(1,044,143,889)

보증금의 회수	1,814,558,807	1,643,437,000

단기대여금의 증가	(2,346,560,000)	(5,764,160,000)

단기대여금의 회수	170,997,000	1,520,760,000

장기대여금의 증가	(700,907,100)

단기금융자산의 취득	(19,001,887,800)	(44,393,984,634)

단기금융자산의 처분	32,027,687,800	86,077,456,860

장기금융자산의 취득	(2,284,000,000)	(165,042,000)

배당금의 수취	5,996,095,348	6,706,826,626

재무활동현금흐름	(82,051,624,785)	34,946,388,807

사채의 발행	343,268,581,812	238,824,759,991

사채의 상환	(105,000,000,000)	(110,000,000,000)

단기차입금의 차입	81,997,885,438	80,000,000,000

단기차입금의 상환	(84,997,885,438)	(11,500,000,000)

장기차입금의 차입	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(255,875,000,000)	(102,556,580,000)

이자의 지급	(34,327,348,116)	(29,883,128,988)

리스부채의 상환	(48,436,322,281)	(51,257,125,996)

배당금의 지급	(8,681,536,200)	(8,681,536,200)

현금및현금성자산의 환율변동효과	433,817,397	2,466,087,853

현금및현금성자산의 증가(감소)	(30,604,139,390)	85,605,180,707

기초현금및현금성자산	154,931,873,493	79,221,781,935

분기말현금및현금성자산	124,327,734,103	164,826,962,642

## 5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

주식회사 한진(이하 "당사")은 1958년 3월 10일에 설립되어 화물운송, 항만하역, 택배사업 등을 주 사업목적으로 하고 있는 주권상장법인으로서 서울특별시 소재의 본사와 국내외 주요 도시 및 항만에 5본부 23개 지점을 운영하고 있습니다. 보고기간말현재 당사의 최대주주는 (주)한진칼(지분율: 30.78%)이며, (주)한진칼을 포함한 특수관계자 보유지분은 34.20%입니다.

## 2. 중요한 회계정책 및 회계추정

2.1 재무제표 작성기준당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표입니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 당분기 중 전환사채 235억원이 유동부채로 재분류되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 공정가치

당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.3.1 금융상품 종류별 공정가치당사는 보고기간말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.3.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분과 당분기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품자산	0	1,050	1,855	2,905	0	0	0	0

수익증권	0	0	3,179	3,179	0	0	0	0

지분상품	0	0	0	0	28,953	0	16,433	45,386

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	파생상품자산 :이항모형 등수익증권 : 현금흐름할인법 등	현금흐름할인법 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	-	신용위험을 감안한 할인율 등	신용위험을 감안한 할인율 등

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품자산	0	457	2,990	3,447	0	0	0	0

수익증권	0	0	10,508	10,508	0	0	0	0

지분상품	0	0	0	0	39,526	0	13,432	52,958

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	-	-	-	-	-	-	-	-

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	-	-	-	-	-	-	-	-

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품부채	0	0	14,997	14,997

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	이항모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	신용위험을 감안한 할인율 등

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품부채	0	0	20,177	20,177

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	-	-	-	-

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	-	-	-	-

## 4. 영업부문정보

(1) 영업부문에 대한 일반정보당사의 영업부문은 총 7개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문이 제공하는 용역 또는 재화에 근거하여 다음과 같이 분류할 수 있습니다.

영업부문에 대한 일반정보

주요 제공 용역 또는 재화

부문	보고부문	육운	공로(고속도로, 국도, 지방도) 또는 철도를 이용한 화물 수송 서비스

하역	항만에서 화물을 선박에 적하 및 양하 또는 부선으로의 운송 서비스

해운	선박을 이용한 화물의 해상 운송 서비스

창고	화물의 보관 및 운송 서비스

글로벌	화물 운송 계약의 중개 및 대리 서비스

택배	상품, 서류 등에 대한 운송을 의뢰받아 지정된 장소까지 직접 배달하는 서비스

차량종합	차량 관련 부가 서비스의 제공

(2) 영업부문의 재무현황

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	310,924	114,562	24,740	17,859	155,639	1,015,113	148,238	1,787,075

영업이익(손실)	233	2,678	8,768	3,149	3,616	5,844	214	24,502

감가상각비/상각비	6,907	4,140	4,633	3,270	3,162	56,620	1,886	80,618

전분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	314,835	114,712	36,841	16,916	134,583	1,006,291	138,672	1,762,850

영업이익(손실)	(1,386)	1,236	9,285	3,048	918	16,853	(480)	29,474

감가상각비/상각비	6,452	3,285	4,489	4,323	3,151	48,383	1,884	71,967

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익
당분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	1,787,075

매출액	재화나 용역의 이전 시기	한시점에 인식	0	0	0	0	0	0	148,238	148,238

기간에 걸쳐 인식	310,924	114,562	24,740	17,859	155,639	1,015,113	0	1,638,837

전분기 (단위 : 백만원)

부문	부문 합계

보고부문

육운	하역	해운	창고	글로벌	택배	차량종합

매출액	1,762,850

매출액	재화나 용역의 이전 시기	한시점에 인식	0	0	0	0	0	0	138,672	138,672

기간에 걸쳐 인식	314,835	114,712	36,841	16,916	134,583	1,006,291	0	1,624,178

## 5. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당기말 현재 당사의 주요 유형자산 등의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

담보제공 내역
(단위 : 백만원)

구분	담보자산 내역	장부가액	담보설정금액	채권자	비고

담보로 제공되는 자산	담보제공자산1	토지, 건물	부산 사하구 구평동 외	119,641	52,000	(주)국민은행	차입금, 회사채

담보제공자산2	토지, 건물	인천 중구 북성동 외	605,636	288,570	한국산업은행	회사채 외

담보제공자산3	기계장치	택배 자동분류기	6,561	288,570	한국산업은행	회사채 외

담보제공자산4	토지,건물	경기도 안산시 단원구 외	125,150	72,000	농협은행(주) 등	차입금

담보제공자산5	토지,건물	경기도 양주시 은현면 외	109,552	54,000	(주)우리은행	회사채

담보제공자산6	토지,건물,기계장치	대전 유성구 대정동 300-1	354,503	270,000	한국산업은행 등	차입금(주2)

담보제공자산7	종속기업	한진인천컨테이너터미널(주) 주권	148,743	157,200	한국산업은행 등	종속기업 차입금 지급보증 담보

담보제공자산8	관계기업	서울복합물류프로젝트금융투자(주) 주권	20,325	416,000	교보생명보험 등	관계기업 PF차입금

담보제공자산9	관계기업	동원글로벌터미널부산(주) 주권	6,280	6,280	농협은행(주)	관계기업 PF차입금

담보제공자산10	공동기업	인천글로벌물류센터(주) 주권	8,093	10,710	케이비증권주식회사	공동기업 차입금

담보제공자산11	장ㆍ단기금융상품	외화정기예금	973	993	(주)신한은행 등	종속기업 지급보증 담보

담보제공자산12	장ㆍ단기금융상품	원화정기예금	14,729	14,729	(주)신한은행 등	질권설정

담보로 제공되는 자산 합계	1,520,186	1,342,482

(*1) 당사의 자산 일부(건물,기계장치 등)는 재산종합보험에 가입되어 있으며, 해당 보험의 일부 목적물(부보금액: 357,210백만원)에 대해 차입금의 담보(근질권)로 제공하고 있습니다.(*2) 당사는 대전Mega-Hub 물류센터 신설을 위해 한국산업은행 등과 공동 대출약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 당사가 차입한 금액은 1,530억원입니다.

(2) 제공받은 지급보증내역

제공받은 지급보증내역
(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

제공받은 지급보증내역1	제공받은 지급보증내역2

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당분기말 현재 당사는 계약이행 및 인허가보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 41,276백만원 한도의 지급보증을 받고 있습니다.	당사가 발행한 FRN 외화사채 1건에 대하여 주관사인 (주)우리은행으로부터 USD 26,520천 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.

제공받은 지급보증금액	41,276	0

제공받은 지급보증금액, 외화	0	USD26,520천

(3) 제공한 지급보증내역당사는 관계기업인 동원글로벌터미널부산(주)의 대출약정에 따라 장기대출약정금을 모두 인출하고도 사업비 부족시 출자비율 만큼의 추가 출자의무 등을 부담합니다.

제공한 지급보증내역
(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

제공한 지급보증내역1	제공한 지급보증내역2	제공한 지급보증내역3

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당사는 종속기업인 한진인천컨테이너터미널(주)의 인천항만공사와의 터미널 상부시설공사 및 운영사업을 위한 실시협약 체결과 관련하여 한국산업은행 등 금융기관과의 PF 대출약정에 대해 465억원 한도로 사업인허가의 취소, 효력상실, 사업의 해지의 경우 동사의 차입금 원리금상환에 필요한 부족자금을 보충해 주어야 할 자금보충의무가 있습니다. 또한, 당사는 종속기업의 채무의 상환에 부족할 경우 종속기업에게직접 자금제공을 해야 할 의무가 있습니다.	당사는 공동기업인 인천글로벌물류센터(주)의 대출약정에 따라 107억원 한도로 채무자 사업의 계속에 지장을 초래할 것으로 우려되거나 대출약정채무를 지급하기에 부족할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 또는 대출약정상 기한의 이익 상실 사유가 발생하여 채권자가 자금의 보충을 요청하는 경우 동사의 부족자금을 보충해 주어야 할 자금보충 의무가 있습니다.	당사는 2012년 6월 중 부산항만공사와 한진부산컨테이너터미널(주) 간 체결한 신항 2단계 1차 컨테이너부두 임대차 계약에 대한 이행보증(장래 채무불이행에 따른 손해배상연대보증)을 제공하고 있으며, 해외종속기업인 HANJIN GLOBAL LOGISTICSMYANMAR Co.,Ltd.의 차입금과 관련하여 USD 700천 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향	46,500	10,700	0

우발부채의 추정재무영향, 외화	0	0	USD700천

(4) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

금융기관과 체결한 약정내역
(단위 : 백만원)

제공자	약정내역	통화	한도금액, 원화	한도금액, 외화 (단위: 천)

차입금명칭	약정1	농협은행(주)	신용공여(Credit Line)	KRW	10,000	0

약정2	농협은행(주)	일반자금대출	KRW	22,000	0

약정3	(주)하나은행	B2B구매자금대출	KRW	8,000	0

약정4	(주)하나은행	시설자금대출(주1)	KRW	21,250	0

약정5	(주)하나은행	매출채권담보대출	KRW	50	0

약정6	한국산업은행	신용공여(Credit Line)	KRW	20,000	0

약정7	한국산업은행	운영자금대출	KRW	130,000	0

약정8	한국산업은행	시설자금대출(주1)	KRW	51,000	0

약정9	(주)우리은행	신용공여(Credit Line)	KRW	8,000	0

약정10	(주)우리은행	운영자금대출	KRW	19,000	0

약정11	(주)우리은행	시설자금대출	KRW	8,500	0

약정12	(주)우리은행	시설자금대출(주1)	KRW	43,375	0

약정13	(주)우리은행	외화지급보증	USD	0	26,520

약정14	(주)신한은행	당좌차월	KRW	3,000	0

약정15	(주)신한은행	시설자금대출(주1)	KRW	38,250	0

약정16	(주)신한은행	외화지급보증	USD	0	700

약정17	(주)국민은행	신용공여(Credit Line)	KRW	10,000	0

약정18	수협은행	신용공여(Credit Line)	KRW	20,000	0

차입금명칭 합계	412,425	27,220

(*1) 당사는 대전Mega-Hub 물류센터 신설을 위해 한국산업은행, (주)우리은행, (주)신한은행 및 (주)하나은행과 공동 대출약정을 체결하였으며, 최초대출약정은 1,800억원(채권최고액 2,160억원)의 한도를 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 손해배상청구 등의 소송은 20건(소송가액: 47,356백만원)이며, 당사는 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건과 관련하여 소송충당부채 3,853백만원을 포함하여 총 10,365백만원의 소송관련 부채를 계상하고 있습니다.

기타충당부채에 대한 공시
(단위 : 백만원)

법적소송충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술	당사가 현재 피고로 계류중인 소송사건

소송건수 (단위: 건)	20

소송가액	47,356

피고로 계류중인 소송사건에 대한 충당부채	3,853

법적소송충당부채	10,365

(6) 당사는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당사는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.

이자율스왑계약 및 통화스왑계약에 대한 세부정보
(단위 : 백만원)

이자율스왑 계약	통화스왑계약

거래금융기관	(주)우리은행	(주)우리은행

거래개시일	2020-05-25	2022-05-12

만기일	2025-05-26	2025-06-27

명목금액, 원화