삼일기업공사 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 회계정보에 관한 사항

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :원.% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제63기	미수금	72,595,586	-	-

매출채권	637,687,438	6,376,874	1%

합 계	710,283,024	6,376,874	-

제63기	미수금	281,027,768	-	-

매출채권	2,628,453,178	26,284,532	1%

합 계	2,909,480,946	26,284,532	-

제62기	미수금	366,644,015	-	-

매출채권	3,567,444,454	35,674,445	1%

합 계	3,934,088,469	35,674,445	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :원)

구 분	제64기1분기	제63기	제62기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	26,284,532	35,674,445	61,506,250

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	14,853,486	26,235,109

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	14,853,486	26,235,109

3. 대손상각비 계상(환입)액	(19,907,658)	(24,243,399)	(52,066,917)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	6,376,874	26,284,532	35,674,445

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의하여 대손추산액을

대손충당금으로 설정하고 있슴-. 대손경험률과거1년간의 매출채권 합계액 대비 과거 1년간의 대손금 비율로 산정하고 있으며 대손 경험률을 산정함에 있어서 대손금 해당여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법 시행령 제62조 제1항 각호와 같으며 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하되 회수가 불확실한 채권은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정하고 있슴-. 개별분석미수채권 건별로 회수가능금액(채무자 재산및 근저당 설정물건등으로 향후 회수가능한 금액)을 파악하여 개별법으로 충당금 설정

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원 )

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	637,687,438	-	-	-	637,687,438

특수관계자	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-

구성비율	100	-	-	-	100

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :천원 )

사업부문	계정과목	제64기1분기	제63기	제62기	비고

건설	용 지	1,528,950	1,528,950	1,538,950

미완성공사	905,021	905,021	928,273

미 착 자 재	-	-	-

소 계	2,433,971	2,433,971	2,457,223

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.63%	3.56%	3.51%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	15.7회	24.0회	27.8회

(2) 재고자산의 실사내역 등1.실사일자

당사는 2021년1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 3월 31일 기준으로 2021년 3월 31일 사업종료후 재고실사를 실시하였습니다 대차대조표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주 하였습니다2.재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부등 당사의 동일자 재고실사에는 외부감사법인인 선일회계법인 소속 공인회계사는 입 회 하지 않았습니다.3.장기체화재고등의 현황 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기재고 자산은 다음 현황에서와 같이 파악되었읍니다.

〈 장기체화재고 등의 현황 〉 (단위: 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

용 지	1,798,650,400	1,528,950,400	-	1,528,950,400	총평가손실269,700,000

미완성공사	2,278,826,196	905,021,396	-	905,021,396	총평가손실1,373,804,800

합 계	4,077,476,596	2,433,971,796	-	2,433,971,796

다. 당해 사업연도의 시장성없는 지분성증권 평가 현황

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의유의성에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

라. 진행율적용 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

서울도시기반시설본부	남부순환도로평탄화공사	서울도시기반시설본부	2016년 03월 24일	2023.12.31	35,363,678	39.34	5,233,508	-	-	-

국군재정관리단	대미연료공급시설공사	국군재정관리단	2020년 02월 13일	2023.03.09	19,750,000	14.69	1,421,337	-	-	-

表산업개발1	방배동근린생활시설	表산업개발1	2020년 02월 06일	2021.08.10	8,450,000	47.81	510,693	-	-	-

기주산업(주)	기주산업사옥신축공사	기주산업(주)	2020년 05월 13일	2021.06.14	6,042,000	72.91	856,135	-	-	-

(재)전라남도생물산업진흥재단	국제규격천연물의약품원료시설	(재)전라남도생물산업진흥재단	2020년 05월 21일	2021.05.26	5,864,089	49.44	349,643	-	60,425	604

한국도시철도시설공사	용산급전구분소외1동신축공사	한국도시철도시설공사	2020년 06월 30일	2023.06.30	7,073,129	7.06	209,017	-	-	-

금천구청	안양천횡단보도교설치공사	금천구청	2019년 05월 20일	2021.05.19	4,090,018	84.14	239,725	-	-	-

강남구청	역삼문화공원지하주차장	강남구청	2019년 10월 28일	2021.08.27	12,427,530	43.72	-	-	-	-

삼포관광호텔	강원도삼포관광펜션호텔신축공	삼포관광호텔	2020년 09월 04일	2020.04.30	6,314,300	0.01	750	-	-	-

한화시스템(주)	한화시스템용인연구소내증축공	한화시스템(주)	2020년 10월 06일	2022.02.28	8,774,000	32.63	989,820	-	-	-

한화시스템(주)	한화시스템용인연구소(전기)	한화시스템(주)	2021년 03월 17일	2021.05.30	1,080,000	0.66	-	-	-	-

한화시스템(주)	한화시스템용인연구소내증축공	한화시스템(주)	2021년 10월 06일	2022.02.28	310,000	0.12	-	-	-	-

서울시교육청	서울성서초등학교	서울시교육청	2021년 02월 24일	2022.01.19	3,975,952	0.82	32,715	-	-	-

최봉호외	석촌동레이크골든뷰신축공사	최봉호외	2018년 08월 22일	2021.04.30	12,170,083	90.22	1,851,924	-	-	-

향남타워	한남동근생업무시설	향남타워	2018년 12월 11일	2021.04.30	15,088,600	99.72	-	-	90,909	909

(주)실크로드시앤티	실크로드시앤티용인연구소	(주)실크로드시앤티	2015년 01월 05일	2020.04.25	12,841,800	100.00	-	-	486,353	4,864

합 계	-	11,695,267	-	637,687	6,377

## 마. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 사. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 아. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 자. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 차. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 카. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-