삼일기업공사 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 68 기 2025.12.31 현재
제 67 기 2024.12.31 현재
제 66 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

유동자산	86,161,690,747	73,999,408,479	67,633,555,968

현금및현금성자산	18,673,472,533	17,469,983,505	25,510,803,987

매출채권	2,497,957,755	12,662,124,975	6,620,162,204

기타유동금융자산	45,619,726,953	34,069,139,844	21,388,685,429

계약자산	16,173,494,383	7,658,600,528	10,791,301,963

기타유동자산	3,197,039,123	2,139,559,627	3,322,602,385

비유동자산	11,641,958,227	12,065,837,858	9,263,796,429

장기매출채권	1,883,148,350	1,883,148,350	0

기타비유동금융자산	5,317,332,625	5,494,771,770	4,803,025,355

유형자산	1,656,228,333	1,820,276,107	1,688,789,500

투자부동산	2,232,267,467	2,265,832,028	2,299,396,588

무형자산	463,387,548	465,156,236	472,584,986

이연법인세자산	89,593,904	136,653,367	0

자산총계	97,803,648,974	86,065,246,337	76,897,352,397

부채

유동부채	24,175,893,031	16,897,312,934	10,407,653,121

매입채무 및 기타채무	8,605,944,961	7,764,424,098	4,580,638,264

기타유동금융부채	25,733,333	58,745,448	9,600,000

기타유동부채	1,334,226,974	2,907,766,437	884,781,994

계약부채	12,415,477,054	4,408,727,258	4,561,176,465

유동충당부채	902,856,555	857,833,314	0

당기법인세부채	891,654,154	899,816,379	371,456,398

비유동부채	346,597,457	245,222,774	1,241,460,992

기타비유동금융부채	0	14,033,333	0

비유동충당부채	0	0	574,098,291

기타비유동부채	346,597,457	231,189,441	628,601,782

이연법인세부채	0	0	38,760,919

부채총계	24,522,490,488	17,142,535,708	11,649,114,113

자본

자본금	6,200,000,000	6,200,000,000	6,200,000,000

이익잉여금(결손금)	67,081,158,486	62,722,710,629	59,048,238,284

자본총계	73,281,158,486	68,922,710,629	65,248,238,284

자본과부채총계	97,803,648,974	86,065,246,337	76,897,352,397

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 68 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

매출액	85,177,109,801	112,650,084,355	78,639,206,759

매출원가	72,841,985,894	102,143,602,625	67,143,305,957

매출총이익	12,335,123,907	10,506,481,730	11,495,900,802

판매비와관리비	4,940,966,724	4,853,213,695	8,391,686,867

영업이익(손실)	7,394,157,183	5,653,268,035	3,104,213,935

기타수익	54,705,769	210,091,892	209,948,999

기타비용	239,884,117	153,000,001	247,111,316

금융수익	1,278,311,498	1,308,042,770	1,822,236,090

금융비용	225,718	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	8,487,064,615	7,018,402,696	4,889,287,708

법인세비용(수익)	1,648,616,758	1,173,930,351	1,050,152,277

당기순이익(손실)	6,838,447,857	5,844,472,345	3,839,135,431

총포괄손익	6,838,447,857	5,844,472,345	3,839,135,431

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	551	471	310

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	551	471	310

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 68 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,200,000,000	56,759,102,853	62,959,102,853

당기순이익(손실)	3,839,135,431	3,839,135,431

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,550,000,000	1,550,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (기말자본)	6,200,000,000	59,048,238,284	65,248,238,284

2024.01.01 (기초자본)	6,200,000,000	59,048,238,284	65,248,238,284

당기순이익(손실)	5,844,472,345	5,844,472,345

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,170,000,000	2,170,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.12.31 (기말자본)	6,200,000,000	62,722,710,629	68,922,710,629

2025.01.01 (기초자본)	6,200,000,000	62,722,710,629	68,922,710,629

당기순이익(손실)	6,838,447,857	6,838,447,857

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,480,000,000	2,480,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2025.12.31 (기말자본)	6,200,000,000	67,081,158,486	73,281,158,486

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 68 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

영업활동현금흐름	15,823,181,315	7,013,396,862	(4,603,557,349)

당기순이익(손실)	6,838,447,857	5,844,472,345	3,839,135,431

당기순이익조정을 위한 가감	545,702,472	559,486,878	(395,460,682)

대손상각비	(2,872,780)	(40,964,299)	144,471,048

감가상각비	252,351,426	219,275,422	159,531,697

무형자산상각비	7,530,614	7,428,750	2,478,124

장기충당부채의 전입	22,962,762	513,153,128	99,304,388

법인세비용	1,648,616,758	1,173,930,351	1,050,152,277

장기충당부채환입액	(96,554,544)	(11,700,545)	(18,308,253)

장기종업원급여	(8,505,501)	12,587,659	10,599,672

외화환산이익	485,235	(1,333,116)	(2,709,314)

이자수익	(1,243,880,643)	(1,290,248,239)	(1,777,712,246)

배당금수익	0	(14,640,000)	(17,568,000)

기타금융자산평가이익	(34,430,855)	(1,821,415)	(24,246,530)

유형자산처분이익	0	(6,180,818)	(21,453,545)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,009,900,894	50,523,209	(8,325,401,873)

매출채권및기타유동금융자산의 감소(증가)	11,065,014,509	(8,691,824,494)	(2,948,133,990)

계약자산의 감소(증가)	(8,514,893,855)	3,132,701,435	(3,307,770,668)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,057,479,496)	1,183,042,758	(2,679,462,214)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	841,520,863	3,183,785,834	(1,238,335,613)

계약부채의 증가(감소)	8,006,749,796	(152,449,207)	1,511,406,546

기타유동부채의 증가(감소)	(1,289,602,705)	2,470,817,757	450,174,709

기타금융부채의 증가(감소)	(115,000,000)	0	0

장기충당부채의 증가(감소)	73,591,782	(1,075,550,874)	(113,280,643)

이자수취	1,038,849,612	1,365,259,086	1,297,830,731

배당금수취	0	14,640,000	17,568,000

법인세부담액	(1,609,719,520)	(820,984,656)	(1,037,228,956)

투자활동현금흐름	(12,067,981,604)	(12,834,005,012)	13,096,216,662

단기금융상품의 처분	65,647,506,983	52,760,819,854	51,382,338,807

기타유동금융자산의 처분	950,585,000	0	0

기타비유동금융자산의 처분	512,750,000	495,995,000	321,009,497

유형자산의 처분	0	6,181,818	21,454,545

단기금융상품의 취득	(76,507,652,570)	(64,661,597,444)	(37,736,116,257)

기타유동금융자산의 취득	(44,000,000)	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(2,590,850,000)	(1,232,930,000)	(637,620,000)

유형자산의 취득	(30,559,091)	(202,474,240)	(220,174,930)

무형자산의 취득	(5,761,926)	0	(34,675,000)

재무활동현금흐름	(2,551,225,448)	(2,221,545,448)	(1,595,709,080)

배당금지급	(2,480,000,000)	(2,170,000,000)	(1,550,000,000)

리스부채의 상환	(71,225,448)	(51,545,448)	(45,709,080)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(485,235)	1,333,116	2,709,314

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,203,489,028	(8,040,820,482)	6,899,659,547

기초현금및현금성자산	17,469,983,505	25,510,803,987	18,611,144,440

기말현금및현금성자산	18,673,472,533	17,469,983,505	25,510,803,987