한일철강 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 68 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	99,580,081,253	91,087,555,613

현금및현금성자산	8,315,962,998	10,642,714,618

단기금융상품	23,410,000,000	22,260,000,000

매출채권및기타채권	25,583,111,739	24,842,889,604

기타유동금융자산	0	0

기타유동자산	1,325,083,311	1,123,600,047

유동당기손익-공정가치측정금융자산	0	0

당기법인세자산	120,162,760	139,700,400

유동재고자산	40,825,760,445	32,078,650,944

비유동자산	234,369,483,852	235,331,538,615

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	4,490,525,514	3,068,939,119

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	17,153,295

기타비유동금융자산	259,776,000	999,776,000

종속기업및관계기업투자	21,042,970,303	21,042,970,303

투자부동산	128,931,530,167	129,203,810,777

유형자산	78,302,192,948	79,613,337,340

무형자산	1,332,988,920	1,332,988,920

순확정급여자산	0	43,062,861

기타비유동자산	0	0

자산총계	333,949,565,105	326,419,094,228

부채

유동부채	139,174,270,164	126,126,233,208

매입채무및기타채무	17,296,066,831	16,179,182,659

기타유동금융부채	1,991,000,000	1,606,000,000

유동 차입금(사채 포함)	117,575,848,485	104,940,080,000

유동 리스부채	351,247,834	342,302,831

기타 유동부채	1,960,107,014	3,058,667,718

당기법인세부채	0	0

비유동부채	35,405,000,098	40,858,950,531

장기차입금(사채 포함), 총액	0	6,000,000,000

장기사채	0	0

확정급여부채	2,674,639	0

이연법인세부채	33,624,575,921	33,176,565,759

비유동 리스부채	271,852,338	176,487,572

기타비유동금융부채	1,505,897,200	1,505,897,200

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	174,579,270,262	166,985,183,739

자본

자본금	13,348,730,000	13,348,730,000

기타불입자본	9,948,952,667	11,140,411,005

기타자본구성요소	(8,709,958)	(158,209,349)

이익잉여금(결손금)	136,081,322,134	135,102,978,833

자본총계	159,370,294,843	159,433,910,489

자본과부채총계	333,949,565,105	326,419,094,228

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	46,050,959,416	135,698,759,834	38,203,501,567	134,242,801,702

매출원가	42,313,697,290	125,413,053,254	36,679,473,291	126,554,364,067

매출총이익	3,737,262,126	10,285,706,580	1,524,028,276	7,688,437,635

판매비와관리비	2,523,075,283	7,645,597,015	2,601,267,811	8,326,486,548

영업이익(손실)	1,214,186,843	2,640,109,565	(1,077,239,535)	(638,048,913)

기타수익	632,673,365	1,596,330,406	693,245,643	1,879,585,829

기타비용	215,459,557	1,156,632,234	443,810,252	1,332,449,698

금융수익	(1,017,317,576)	2,296,033,171	235,500,437	522,564,585

금융비용	1,206,667,385	3,706,016,281	28,461,491	4,548,854,644

법인세비용차감전순이익(손실)	(592,584,310)	1,669,824,627	(620,765,198)	(4,117,202,841)

법인세비용(수익)	0	(447,943,926)	(1,010,103)	(432,872,761)

당기순이익(손실)	(592,584,310)	1,221,880,701	(621,775,301)	(4,550,075,602)

기타포괄손익	149,248,707	149,499,391	(3,822,927)	(689,381)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	149,248,707	149,499,391	(3,822,927)	(689,381)

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	149,248,707	149,499,391	(3,822,927)	(689,381)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	0	0	0	0

자산재평가차익	0	0	0	0

총포괄손익	(443,335,603)	1,371,380,092	(625,598,228)	(4,550,764,983)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당순손익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	51.00	(26.00)	(187.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	51.00	(26.00)	(187.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,348,730,000	11,140,411,005	(158,366,026)	143,195,254,241	167,526,029,220

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,550,075,602)	(4,550,075,602)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

기타포괄-공정가치측정금융자산평가	0	0	(689,381)	0	(689,381)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

증자(전환권행사)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

재평가잉여금법인세	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(730,612,200)	(730,612,200)

자기주식 취득	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	13,348,730,000	11,140,411,005	(159,055,407)	137,914,566,439	162,244,652,037

2025.01.01 (기초자본)	13,348,730,000	11,140,411,005	(158,209,349)	135,102,978,833	159,433,910,489

당기순이익(손실)	0	0	0	1,221,880,701	1,221,880,701

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

기타포괄-공정가치측정금융자산평가	0	0	149,499,391	0	149,499,391

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

증자(전환권행사)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

재평가잉여금법인세	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(243,537,400)	(243,537,400)

자기주식 취득	0	1,191,458,338	0	0	1,191,458,338

2025.09.30 (기말자본)	13,348,730,000	9,948,952,667	(8,709,958)	136,081,322,134	159,370,294,843

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,368,047,862)	1,826,266,152

당기순이익(손실)	1,221,880,701	(4,550,075,602)

손익조정	5,505,413,574	8,114,140,101

운전자본의 증감	(9,224,506,162)	928,222,338

이자수익의 수취(영업)	794,207,541	451,618,524

이자지급(영업)	(3,715,039,536)	(3,150,408,269)

법인세의 납부(환급)	19,537,640	2,309,720

배당금수취(영업)	30,458,380	30,459,340

투자활동현금흐름	(3,681,942,153)	(10,426,874,731)

단기금융상품의 감소(증가)	(1,150,000,000)	(5,504,613,534)

장기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	11,556,600

유형자산의 취득	(1,817,480,600)	(3,935,912,148)

무형자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	711,239,995	507,094,351

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,165,701,548)	(1,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

기타투자활동으로 인한 현금흐름	740,000,000	(5,000,000)

재무활동현금흐름	6,723,847,116	10,393,368,083

단기차입금의 증가(감소)	30,080,145,685	33,328,630,000

단기차입금의 감소(증가)	(21,964,000,000)	(28,061,342,000)

장기차입금의 증가	0	6,000,000,000

유동성장기부채의 감소(증가)	0	0

리스부채의 감소	(342,302,831)	(243,307,717)

임대보증금의 증가	385,000,000	100,000,000

임대보증금의 감소	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,191,458,338)	0

배당금의 지급	(243,537,400)	(730,612,200)

외화환산으로 인한 현금변동	(608,721)	2,460,715

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,326,751,620)	1,795,220,219

기초현금및현금성자산	10,642,714,618	11,500,724,236

기말현금및현금성자산	8,315,962,998	13,295,944,455