한일철강 분기보고서 (2024.09)
1. 사업의 개요

(1) 회사 및 종속회사의 현황

사업부문별 구분	회 사	설립일	본점소재지	전화번호 및 홈페이지	주요사업

전화번호	홈페이지

철강부문	한일철강(주)	1957.12.05	서울특별시 중구 퇴계로 27길 28 (충무로3가)	02-2273-2144	http://www.hanilsteel.co.kr	철판 판매 외

강음 한일 강철유한공사	2003.01.15	중국 강소성 강음시 하항가도 장달로 56호	86-0510-8603-1660	http://www.hanilsteelchina.com.cn	강관 제조, 판매

해상운송부문	한일해운(주)	2008.02.11	경기도 평택시 포승읍 평택항로156번길 114	02-2273-2140	-	해상운송업

2. 연결 및 별도 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보

(단위 : 원)

과 목	제68기 3분기	제67기

자산총계	335,910,746,056	331,028,995,726

부채총계	167,261,859,655	157,459,593,318

자본총계	168,648,886,401	173,569,402,408

매출액	149,523,845,822	216,255,460,140

영업이익(영업손실)	650,075,537	4,859,777,657

당기순이익(당기순손실)	(4,316,757,044)	430,267,265

(2) 요약 재무정보(단위 : 원)

과 목	제68기 3분기	제67기

자산총계	324,511,339,551	320,521,522,375

부채총계	162,266,687,514	152,995,493,155

자본총계	162,244,652,037	167,526,029,220

매출액	134,242,801,702	201,085,347,841

영업이익(영업손실)	(638,048,913)	4,139,504,605

당기순이익(당기순손실)	(4,550,075,602)	(287,595,675)

※ 기타 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

3. 회사 및 종속회사의 현황 (1) 한일철강주식회사 가. 산업의 특성 : 철강산업은 자동차, 기계, 조선 등 제조업은 물론 토목, 건설에 이르기까지 국내 주요 산업분야에 필수적인 기초 소재를 공급할 뿐 아니라, 여타 산업과의 전방효과와 후방연쇄 효과가 높아 공업화를 통한 국가 경제 발전의 주요 기간산업의 역할을 담당하고 있으며 또한 고도의 자본집약적 및 기술집약적인 장치산업입니다. 나. 산업의 성장성 : 우리나라의 철강산업은 지난 20여년간 고도의 경제성장, 공업화에 따른 수요증대와 정부의 지원정책에 따른 집중적인 설비투자등으로 수요 및 공급측면에서 괄목할 만한 성장을 이룩하였으나 90년대 말에는 경기침체와 세계적으로 설비증설에 따른 공급과잉현상이 발생되어 성장세가 주춤하였습니다. 그러다가 2000년대 들어서면서부터 중국 경제의 고도성장으로 인해 철강 수요가 확대되는 계기가되었습니다. 그러나, 2009년 미국발 서브프라임 모기지론 사태로 시작된 세계 금융위기는 환율급등 및 물가상승등 경기침체를 가속화시키기도 했으며, 2012년에는 유럽발 금융위기로 인해 세계적으로 경제여건의 불확실성이 더욱 커지는 한해가 되기도 했습니다. 세계경제의 불확실성은 2014년까지 이어지면서 한국 경제 역시 저성장의 그늘을 벗어나지 못하였으며, 국내 철강산업 분야도 많은 어려움이 있었던 한해였습니다. 또한, 지난 2015년은 미국의 금리인상 issue, 유로존의 정치 불안, 중국의 성장 둔화 등 여러 가지로 안 좋은 상황이 중첩된 가운데, 한국 경제 역시 메르스 사태까지 더해지며 극심한 침체의 늪에서 벗어나지 못한 한해였습니다. 특히 유가 등 원자재 가격의 지속적인 하락은 관련 산업의 부진과 함께 철강 산업의 불황을 가중시키기도 했습니다. 2016년을 기점으로 국내외 철강시장은 중국발 공급과잉의 점차적인 해소로 인해 철강가격이 상승하는등 긍정적인면을 보이기도 하였습니다. 그러나, 2018년을 지나면서 미중무역전쟁의 발발로 인프라투자 등이 축소되면서 2019년까지 그 여파가 지속적으로 이어져 경기는 더욱 악화되는 상황이였습니다. 2020년도에는 코로나 19팬데믹과 미국의 수출규제 및 글로벌 경기침체 여파가 한국 철강 산업에도 크게 영향을 미쳤습니다. 2021년은 글로벌 철강 가격 상승과 각국의 경기 부양책으로 철강 수요가 증가하였고, 전 임직원의 역량을 최대한 끌어올려 최대의 수익을 낼 수 있었습니다. 그러나, 2022년은 중국 정부의 제로 코로나 정책과 내수부진, 러시아-우크라이나 전쟁 발 공급 차질, 인플레이션 공포 속 금리인상, 부동산침체 등으로 정말 어려운한 해였습니다. 2022년의 경기침체 요인들이 2023년에도 이어지면서 철강 가격하락및 원가상승 등으로 인하여 당사의 매출과 손익은 목표했던 성과에 미치지 못해 매우아쉬운 한해였습니다. 2024년 경제상황이 좀처럼 회복할 기미를 보여주고 있지 않습니다. 상반기에는 전 세계적으로 스테그플레이션(고물가, 저성장), 중국의 성장세 둔화, 미. 중 갈등심화로인해 경기둔화가 지속되고 있습니다. 그러나, 하반기에 금리인하를 시작으로, 물가안정, 전쟁종결 가능성이 높아지면서 2023년 대비 경기가 다소 회복될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년 역시 불확실한 경제상황이 지속되고 있지만, 당사 전 임직원은능동적이고 창의적인 행동으로 사업의 성장과 수익을 향상시킬수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

다. 경기변동의 특성 : 철강산업은 자동차, 기계, 조선, 건설 등 철강수요산업의 경기여건에 따라 경기변동 영향을 크게 받고 있으며 국가기간산업으로서 계절적 경기변동은 상대적으로 적다 할 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건 : 지난 2017년은 미국 트럼프정부의 보호무역주의정책 강화와 중국의 사드보복에 따른 여행과 교역제재로 대외적으로 어려운 한 해 였고, 대내적으로는 대통령탄핵과 그에 따른 대통령보궐선거, 북핵위협, 최악의 AI, 경주와 포항의 지진 등 혼란스러운 상황이 지속되었습니다. 2018년은 미국의 금리인상에 발 맞춰서 진행되는 각국의 금리인상과 세계 경기의 불확실성 증가와 성장률 저하에 따른 보호무역주의가 확산 되었으며, 비트코인이나 부동산 같은 버블자산 붕괴 가능성이 대두 되었습니다. 특히 미국의 '무역확장법 232조' 보고서 채택은 전세계 철강시장에 큰 파장을 끼쳤으며, 미국의 수입제한으로 국내에도 철강재 공급측면의 증가에 따른 수급과 가격변동이 발생하게 되었습니다. 2019년에 이르러 철강시장이 호전되어 가는 듯 했으나 미중무역전쟁의 여파로 인프라투자 등이 축소되면서 지속적으로 경기가 악화되는 어려운상황이 이어졌습니다. 2020년은 코로나 19에 따른 글로벌 경기침체가 심화되어 불확실한 시장상황이였습니다. 그러나, 2021년에 접어들면서 글로벌 철강 가격 상승과 각국의 경기 부양책으로 철강 수요가 증가하는듯 했으나, 2022년과 2023년에 접어들면서 중국 정부의 제로 코로나 정책과 러시아-우크라이나 전쟁 발 공급 차질, 미국실리콘밸리 은행 파산, 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인해 또다시 어려운 시기를 보내고 있습니다. 2024년 역시 대내외적으로 부동산 침체 및 경기불황으로 인해 불확실성이 커지고 있지만, 당사 전 임직원은 최대의 수익을 낼수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 마. 회사의 경쟁우위요소 : 한국의 철강산업은 선진국과 후진국 양쪽에서 압박을 받고 있으며, 선진국에 비해서는 품질에 있어 비교적 열위에 있고, 후진국에 비해서는 값싼 노동력과 풍부한 자원으로 인한 가격 경쟁력에 있어서 열위에 있습니다. 따라서 품질개발, 생산성 향상을위한 투자 및 안정적인 환율의 경쟁우위를 확보하는 것이 핵심요소입니다. 이에 따라 당사는 안정적으로 단가 경쟁력 있는 철강재를 수입하여 판매함으로써 국내 메이커 대리점과의 경쟁에서 가격 경쟁력 우위를 차지하고 있습니다. 각 업체 요청에 따른 빠른 대응을 하기 위하여 포항, 인천, 평택의 코일센터를 운영하고 있으며,포항 코일센터의 경우 쇼트설비를 갖추고 있어 업체에서 쇼트발주시 철판구매부터 쇼트작업까지 일괄로 처리 할 수 있습니다. 평택 코일센터의 경우 22T Shear ＆ Leveler Line을 증설하여 업체의 요청에 효과적으로 대응할 수 있는 설비를 갖추고 있습니다. 또한, 계열회사인 하이스틸은 당진 롤벤더 공장을 시작으로 종합강관업체로서의 사업역량을 높여가고 있으며, 중국강음의 현지공장 역시 사업활성화 단계에 이름에 따라, 양사를 연계한 시너지(Synergy)효과를 기대하고 있습니다. 그리고, 당사는 2015년부터 신규사업의 일환으로 건설환경 변화에 능동적으로 대응하기 위하여 SHEET PILE H-BEAM 임대사업을 시작하였습니다. 바. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황 : 지난 2023년은 미국 실리콘밸리 은행 파산, 이스라엘-하마스 전쟁 등 다양한 요인들이 겹치면서 대내외적으로 매우 어려운 시기를 겪었습니다. 이러한 상황에서 철강 가격하락 및 원가상승으로 인하여 매출과 손익은 당사가 목표했던 성과에 미치지 못해 매우 아쉬운 한해였습니다. 2024년에도 대내외적으로 어려운 시장환경이 지속되면서 당사의 2024년 3분기 별도기준 매출액은 1,342억원, 영업손실 6억원 , 당기순손실 45억원을 기록하였습니다. 남은 2024년 우리 임직원들은 끊임없는 도전 정신으로 경영체질과 조직 문화를 새롭게 변화시키고, 반드시 성공할 수 있다는 긍정적 사고와 낙관적인 자세로 어려움을 용기 있게 극복해 나가도록 하겠습니다. 또한, 지속적인 성장과 부가가치 높은 수익성을 추구함으로써 주주가치를 지속적으로 향상시킬수 있도록 전 임직원이 최선을 다하겠습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

: 당사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류에 의한 제1차 철강산업(소분류:241)에 해당되며 1차금속부문의 철강제품 제조 및 임대ㆍ판매업만을 영위하는 단일사업부문으로서 취급품목은 철판류, 형강류, 기타(Coil 절단가공, SHOT BLAST)로 구성되어 있습니다. 그러므로 별도의 사업부문 구분 및 부문별 재무제표 작성은 하지 않고 있습니다.

(2) 시장점유율

: 당사의 시장 점유율은 2023년 12월 31일 기준으로 작성 공시된 자료등을 참조하였으며, 동종업계 매출액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

업 체 명	매 출 액

2023년	2022년	2021년

한 일 철 강 (주)	2,011	2,419	2,377

문 배 철 강 (주)	1,636	1,922	2,047

부 국 철 강 (주)	1,914	2,090	1,957

태 창 철 강 (주)	2,921	3,370	3,476

(주) 동 양 에 스 텍	2,104	2,324	2,431

윈스틸	2,460	3,220	3,234

대 동 스 틸 (주)	1,376	1,824	1,654

삼 현 철 강 (주)	2,624	3,405	3,221

※ 자료출처 : 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에서 조회된 실적공시 내용과 당사가 수집한 자료로서, 당사 외의 수치는 사실과 다를 수 있습니다.

※ 상기내용은 별도 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 회사별 국제회계기준의 적용방법에 따라 비교수치에 차이가 있을 수 있습니다.

(3) 시장의 특성

: 철강시장의 특성은 철강 수요산업인 건설업과 자동차,조선,전자,기계등 제조업으로 대별할 수 있으며, 수요산업의 경기와 수출산업의 경기에 따라서 직접적으로 영향을 받으며, 이들 수요산업의 경기에 연동되는 특성을 지니고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 당사는 당기에 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.

(5) 조직도: 당사의 조직도는 아래와 같습니다.

(2) 강음한일강철유한공사 1) 산업의 특성(자동차 부품산업)

: 자동차 부품산업은 자동차용 부분품을 제조하는 것이 주요산업 활동으로, 자동차 산업의 기초가 되어 자동차산업 발전에 중요한 역할을 합니다. 최종 수요처인 완성차업체의 성장과 밀접한 관계를 가지고 있으며, 엄격한 품질수준과 전문적인 기술이 요구되는 산업입니다.

2) 산업의 성장성

: 2001년 이후 중국시장은 연평균 20% 이상의 성장세를 보였으며, 전 세계 상위 100대 자동차 부품기업의 대부분이 중국시장에 진출한 상황으로 현재 가장 큰 시장으로 부상하였습니다. 아울러 해외 완성차 업체들의 중국산 부품조달증가로 중국자동차부품 산업이 글로벌 시장을 리드하는 역할이 더욱 강화될 것으로 예상됩니다. 2017년도 판매량이 2900만대를 돌파하면서 9년 연속 전세계 1위를 차지하였습니다. 또한, 중소도시 및 농촌지역의 판매가 증가하는 추세이며 지속적으로 성장하고 있습니다. 아울러 강력한 정책의지로 전기자동차등 친환경 자동차의 보급이 여타 국가보다 빨리 이루어질 가능성이 큰 상황입니다.

3) 경기변동의 특성

: 자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업의 시장상황과 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 경기변동의 영향은 지역별로 차이가 존재하여 지역별로 판매증가율이 다른 양상을 나타내고 있으며, 이들 지역 대부분이 중서부지역으로서 향후 개발이 가속화되면서 빠른 경제성장을 보여 자동차 판매도 늘어날 가능성이 높아 질것으로 예상되고 있습니다.

4) 국내외 시장여건

: 최근 중국은 지속적인 경제성장으로 고급자동차의 수요가 증가하고 있으나, 대내외 경제 환경 악화와 공급과잉우려, 소비성향 변화 등으로 차량 판매 증가세 둔화가 예상됩니다. 아울러 자동차 산업의 경쟁력강화를 위하여 생산과잉 억제, 기술력 보유기업으로의 산업집중도 제고, 신에너지 자동차 산업 발전 가속화 등의 자동차 산업구조조정 추진이 예상되고 있습니다.

5) 회사의 경쟁우위요소

: 유럽, 러시아, 동남아로 당사제품의 수출이 확대되고 있으며, 품질 면에서는 여전히 중국내 최고로서 경쟁력 우위를 차지하고 있습니다. 시장의 변화와 수요를 예측하고, 지속적인 연구개발을 통한 신제품 개발로 향후 품질 및 가격 경쟁력 확보는 물론 국내외 시장에서의 괄목할만한 성장이 기대됩니다.

6) 회사의 현황

① 영업개황 : 중국내수시장 외 2007년부터 유럽, 러시아 등에 당사 제품을 공급하며 매년 꾸준한성장을 이어왔으나, 2012년 유로존 재정위기, 이란에 대한 금융제제 등 수출대상국에 대한 부정적인 요인으로 수출이 감소하였습니다. 2023년에는 보다 철저한 관리를통하여 고객의 절대적 신뢰확보를 위해 노력하였으며, 적극적인 내수시장 개발로 매출을 극대화 하였습니다. 특히, 친환경자동차 시장의 발전에 따라 당사는 2022년도부터 BYD자동차 등 전기자동차社 다수에 공급을 하기 시작하였고, 당사는 어려운 시장환경에도 불구하고 2024년 3분기 매출액은 81,482천RMB, 영업이익 6,881천RMB, 당기순이익 5,363천RMB을 기록하였습니다.

② 시장의 특성

: 자동차산업의 경기에 따라 직접 영향을 받는 시장으로, 중국은 복잡한 업체간 경쟁양상, 정책 리스크 상존 등으로 인해 변동성과 불확실성이 매우 높다는 특성을 가지고 있습니다. 시장의 엄격한 품질요구를 만족시키고 원가경쟁력을 갖추고 있어야 시장확대가 가능합니다.

③ 조직도(3) 한일해운주식회사1) 산업의 특성

: 해운업의 기본적인 특성은 영리를 목적으로 해운 서비스를 생산, 판매한다는 점에서 다른 교통업과 공통된 성격을 가지고 있으나, 선박을 운송 수단으로 한다는 점에서 그들과는 성격이 다릅니다.

2) 국내외 시장여건

: 2013년부터 지속된 글로벌 경기침체의 더딘 회복과 선박의 공급 과잉으로 불확실한 상황이 지속되고 있습니다.

3) 회사의 현황① 영업개황

: 한일해운(주)는 선박대선업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 파나막스급 선박 1척을 보유하고 있었으나, 2012년 4월 선박을 매각하였습니다. 당사의 채무자인 (주)대보인터내셔널쉬핑이 2015년 3월 5일 법정관리를 신청하였고, 당사가 신고한 채권은, USD2,989,995.75입니다. 2015년 12월 17일 회생계획안 최종판결에 따라 신고된 채권금액의 15%는 현금변제, 85%는 출자전환으로 최종 인가되었습니다. 2024년 3분기 영업손실은 2,024천원이며, 당기순손실은 차입금의 환율상승으로 인해 93,886천원입니다. 선박 매각으로 인해 선박 대선업을 영위하지 못하게 됨에 따라 2024년 3분기 매출액은 없습니다. ② 향후 계획

: 회사는 선박을 매각함으로서 선박대선업을 사실상 영위하지 못하게 되었습니다.