동성제약 사업보고서 (2021.12)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제65기	제64기	제63기

제조도매	제품	의약품,의약부외품 외	수 출	5,232	7,345	1,939

내 수	67,029	68,946	75,398

합 계	72,261	76,291	77,337

상품	의약부외품, 화장품 외	수 출	1,694	1,349	2,387

내 수	11,487	11,528	8,301

합 계	13,181	12,877	10,688

합 계	수 출	6,926	8,694	4,326

내 수	78,516	80,474	83,699

매출할인	(1,034)	(1,368)	(1,488)

합 계	84,408	87,800	86,537

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 직접거래 : 회사 -> 약국,병원 -> 소비자 간접거래 : 회사 -> 도매 -> 병원,약국 -> 소비자 직접수출 : 회사 -> 해외 Agency -> 소비자 간접수출 : 회사 -> 국내 Agency -> 해외 Agency -> 소비자 2) 판매 방법 및 조 건 (ㄱ) 도 매 상 : 대부분 외상거래이며 3개월 어음으로 회수하고 있습니다.(ㄴ) 병원및약국 : 90%정도의 현금 및 카드와 10%정도의 외상으로 이루어지며 외상대금은 대략 3개월 어음으로 회수하고 있습니다. 3) 판매전략 당사는 꾸준한 연구개발로 시장 니즈에 맞는 제품을 적시에 공급하여 매출을 확대하고자 노력하고 있으며, 영업사원에 대한 주기적인 제품교육으로 개별 거래처에 대한 대응능력을 증대시키고 있습니다. 당사가 강점을 가지고 있는 염모제 제품등은 포스트 코로나 시대에 전통적인 유통경로 뿐 아니라 온라인 시장 등의 진출을 위하여 다양한 채널에 당사의 제품을 입점하는 중이며, 국내 뿐 아니라 해외시장도 국내의 높은 인지도를 바탕으로 온오프라인의 각 채널에 진입하고자 노력하고 있습니다. 4) 주요매출처 당사의 주요 매출처는 병원 및 도매상 약국, 드럭스토어, 온라인 채널등 그 구성과 거래처가 다양하여 매출 비중이 높은 거래처를 특정하기 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 당기 전기 총부채 58,141,479 70,770,129 총자본 46,440,395 54,948,045 현금및현금성자산 3,140,165 14,352,108 차입금(*) 29,259,115 26,325,289 부채비율 125.20% 128.79% 순차입금비율 56.24% 21.79% (*) 전환사채 및 신주인수권부사채 포함 나. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부분에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험관리당사는 상품 수입등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 외 662,869 (662,869) 827,588 (827,588) (*) 당사는 당기 및 전기에 415,957천원 및 1,647천원의 외화환산이익과 748천원 및 360,398천원의 외화환산손실을 포괄손익계산서에 각각 계상하였습니다. ② 이자율위험관리당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로 인한 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (202,928) 202,928 (212,203) 212,203 (2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 합계 1년 이내 1년 ~ 5년 5년초과 매입채무및기타채무 7,752,834 - - 7,752,834 단기차입금 10,030,275 - - 10,030,275 리스부채(유동) 43,700 - - 43,700 장기차입금 9,640,020 2,621,950 - 12,261,970 리스부채(비유동) - 11,967 - 11,967 기타금융부채(유동) 5,653,446 - - 5,653,446 기타금융 부채(비유동) - 4,554,000 - 4,554,000 신주인수권부사채(비유동) - 8,500,000 - 8,500,000 합계 33,120,275 15,687,917 - 48,808,192 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 합계 1년 이내 1년 ~ 5년 5년초과 매입채무및기타채무 10,658,501 - - 10,658,501 단기차입금 11,413,829 - - 11,413,829 리스부채(유동) 48,986 - - 48,986 장기차입금 925,970 12,263,970 64,000 13,253,940 리스부채(비유동) - 21,157 - 21,157 기타금융부채(유동) 18,004,351 - - 18,004,351 기타금융 자산 (비유동) - 4,534,000 - 4,534,000 전환사채 1,864,970 - - 1,864,970 합계 42,916,607 16,819,127 64,000 59,799,734 (3) 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편,금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 당기 전기 현금및현금성자산 3,140,165 14,352,108 매출채권및기타채권 27,840,722 26,517,274 기타금융자산(유동) 2,421,929 9,263,212 기타금융자산(비유동) 545,086 457,007 합계 33,947,902 50,589,601 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약등 1. 라이센스아웃 계약 - 해당사항 없음 2. 라이센스인 계약 - 해당사항없음 3. 기술이전등 계약 총괄표> 계약내용 업체명 계약체결일 계약종료일 계약금액 진행경과등 초음파 내시경 유도 광역학치료용 플렉서블 레이져 프로브 개발 및이의 의학적 활용 울산대학교 산업협력단서울아산병원 2017.12.27 2029.12.31 - - PDD PDT 복강경 복합광원장치 기술 한국전기연구원 2017.12.07 - - 무형자산으로 인식 PDD PDT 복강경 복합광원장치 기술 6개국 통상실시권(의료용광원모듈및그를 가지는 의료용 광원장치) 한국전기연구원 2019.06.11 - - 무형자산으로 인식 * 공란은 계약상 비밀유지조항등으로 공개하지 않았습니다. 4. 독점 판매계약 계약제품 업체명 계약체결일 계약금액 광섬유 프로브 대한광통신 주식회사 2018.01.22 계약상 공개불가 * 계약금액은 비밀유지 계약으로 공개하지 않습니다. 5. 판매계약 품 목 계약상대방 계약목적,조건 등 상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 진행경과 등 염모제 및 생활용품 주식회사 에스엔비디코리아 중국지역내 염모제 및 생활용품 공급계약 2020.11.13 2023.11.12 6,375 판매중 랑스브랜드 제품 (주)아트페이스 중국, 베트남 및 그외 동남아시아 지역 랑스브랜드 제품 총판 계약 2020.12.17 2023.12.16 15,000 판매중 6. 임상시험 계약 (1) 췌장암계약 계약상대방 연세의료원 세브란스병원 계약내용 표준치료에 불응성인 극소진행성 췌장암 환자를 대상으로 복강경하 종양내 광역학치료의 유효성과 안정성을 확인하기 위한 임상시험 대상지역 한국 계약기간 2020.03.12~종료시까지 총계약금액 비공개 회계처리방법 원가에 대한 비용처리 대상기술 복강경하 종양내 광역학 치료 기대효과 본 연구는 복강경을 통해 췌장암에 PDT를 적용하는 최초의 사례로써 치료적 탐색 임상시험에 들어가기 앞서 실시되는 예비임상연구이나"복강경하 종양내 광역학 치료"의 안정성과 유효성을 확인함으로써 광역학치료의 장점과 더불어, PDT 시술의 정확성 증대 및 시술에 따른 부작용 감소, 타켓 종양을 육안으로 직접확인하며 PDT를 시행할 수 있으며, 복강경을 통해 미세전이 등을 바로 확인할수 있어 불필요한 시술을 피할 수 있습니다. 기타사항 - (2) 유방암 계약 계약상대방 국립암센터 계약내용 조기유방암 환자에서 초음파유도하 광역학요법의 안전성 및 유효성 평가를 위한 임상연구 대상지역 한국 계약기간 비공개 총계약금액 계약상 공개불가 회계처리방법 원가에 대한 비용처리 대상기술 초음파유도하 광역학 치료 기대효과 본연구는 포토론을사용하여 원발성 유방암환자에게 종양내 광역학요법 임상시험을 시행하는 최초의 사례로, 수술이 계획되어있는 조기 유방암 환자를 대상으로 초음파유도하 광역학요법의 유효성 및 안전성을 평가 함으로써 광역학요법이 유방변형을 야기하는 수술의 대체방법으 로활용가능한지 확인하고자합니다. 기타사항 - 7. 기타 참고사항 가. 상표관리 정책 및 고객관리정책 - 해당사항 없음 나. 지적재산권 보유 현황 종류 취득일 제목 및내용 근거법령 상용화 여부 향후 기대효과 비고 특허권 2021.04 신규한 클로린 e6-커큐민 유도체, 그 제조 방법 및 그것을 함유하는 암 치료용 약학 조성물 특허법 개발중 새로운 클로린 e6-커큐민 유도체의 제조방법을 통해 안정적인 암 치료방법으로 PDT의 적용이 가능 - 특허권 2020.05 트리소듐 클로린 e6 광민감제를 이용하여 고지방식으로 유도된 비만과 비알콜성 지방간염의 치료를 위한 약학적 조성물 특허법 개발중 광역학적으로 비만 및 비 알콜성 지방간염을 치료하는 약물개발 가능 - 특허권 2019.06 손상된 모발의 복구를 위한 시스틴-실리콘 공중합체를 함유하는 모발 보호제 조성물 및 이를 포함하는 염모제 특허법 상용화 손상모발에 대하여 근본적으로 건강한 모발로 복구할 수 있는 제품 개발 가능 - 다. 산업의 특성 -의약품 제약산업은 국민 보건과 관련된 산업으로서 엄격한 제도적 규제 아래 관리물질 특허를 통한 독점적 지위를 누릴 수 있는 산업입니다. 또한, 정밀화학산업 및 생명공학 산업의 핵심산업으로 기술 및 지식 집약적인 고부가가치, 성장 잠재력을 갖춘 미래유망산업이라고 할 수 있습니다. 제약산업은 국민의 건강과 직결된 산업이기 때문에 정부에서 엄격한 통제, 관리하고 있으며, 품목 허가, 보험 약가 등재 뿐 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기 까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 있습니다. -화장품 국내 화장품 산업은 경제 성장과 함께 발전을 거듭하고 있으며, 국내민간 소비와 화장품 시장의 성장세는 비슷한 트랜드를 보이고 있습니다. 또한 화장품 산업은 인간의 건강과 아름다움에 관련되는 욕구를 충족시켜주는 특수한 효익을 가지고 있기 때문에 생산,유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러가지 법률적 제약이 있습니다. 현재 화장품 시장은 치열한 경쟁을 지속하고 있으며, 소비자의 수요 패턴 변화에 부합하는 신제품 개발능력과 강한 마케팅 능력, 브랜드 이미지 제고, 제품의 차별화가 중요한 성장 여부를 가름하는 요인들로 볼수 있습니다. 라. 산업의 성장성 -의약품 급격히 진행되고 있는 노령화와 경제수준 향상에 따른 건강한 삶에 대한 욕구 증가 등으로 의약품 수요가 크게 확산되고 있는 가운데 특히 고혈압, 당뇨병 등 만성질환 유병률이 높아져 전문치료제 위주의 성장이 기대되고 있습니다. 고령화 질병 구조의 변화 등으로 의료비의 증가가 지속될 것이며 복지에 대한 관심과 욕구 증가, 무상의료 논쟁 등을거쳐 보장성 요구가 확대 되고 있습니다. 여기에 최근 잇따르고 있는 우수신약발매에 따른 국내매출 및 해외수출성과, 개발중인 신약에 대한 기술수출 등도 제약산업 전망을 밝게 하는 요인이 되고 있습니다. 약가 인하 정책 등 정부의 지속적인 건강보험 재정 절감 정책등으로 매출 성장에 어려움이 예상되며, 수익성 확보에 어려움이 예상됩니다. 따라서 많은 국내 제약사들이 전문의약품 시장이 아닌 일반의약품, 건강기능식품, 의료기기 및 헬스케어 관련서비스 산업으로 사업을 다각화 하고 있으며, 해외 수출 및 해외 시장 진출에 보다 역점을 두고 있습니다. -화장품 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 유통채널 간 할인 경쟁의 심화, 유통채널의 다각화에 따른 유통경계의 완화 등의 현상이 발생하고 있으며, 성장율이 높은 판매채널의 선점을 위해 업체간 경쟁이 더욱 심화되고 주요 업체들의 할인 등 출혈 경쟁이 지속화되고 있습니다. 당사는 메디컬 화장품, 기능성 화장품 개발을 통한 다양한 신유통 채널 진입 및 고부가 가치 제품으로 고성장 고수익을 지향하며 지속적인 성장을 이어갈 수 있을 것입니다. 마. 경기변동의 특성 -의약품 제약산업은 기술집약도가 높은 첨단기술산업의 한 분야로서 다른 산업에 비해 비교적 민감한 반응을 나타내지는 않으며, 다른 산업에 비해 내수 의존도를 나타내고 있습니다. 일반의약품에 비해 전문의약품의 경우에는 특히 경기변동에 대해 안정적이라고 말할 수 있습니다. -화장품 화장품 산업은 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받으며, 유행에 매우 민감합니다. 또한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 제품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 제품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다. 최근에는 여성들 뿐만 아니라 남성층의 화장품 관여도가 높아 졌으며, 기능성 화장품, 메디컬 화장품, 건강식품, 마사지, 스파 등의 전반적인 뷰티 산업까지 확대 되고 있습니다. 바. 경쟁요소-의약품 세계 의약시장의 급속한 환경변화로 글로벌 경쟁력의 확보가 어느 때보다 강조되고 있어 국내기업들의 체질개선을 위한 대책마련이 요구되고 있습니다. 정부의 약제비 인하정책에 따른 지속적인 약가재평가와 선진제약회사 수준의 KGMP 시설의 시설투자에 따른 원가 상승과 FTA 체결, 기술 제휴 및 인수 합병과 연구개발이 우수한 제약업체의 시장 지배력이 가속화 될 것으로 예측됩니다. 글로벌 시장에서는 치열한 경쟁에서 살아 남으려는 기업들의 노력이 필사적으로 이어지고 있으며, 연구개발를 통한 시장성 있는 신약 개발의 중요성이 커지고 있습니다. -화장품 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 확보를 위해 노력 하고 있으며, 봉독화장품, 아토피 관련 화장품등 고부가가치 메디칼 기능성 화장품 개발로 차별화를 통한 신 유통채널 (병원, 약국 온라인등) 진입 및 중국 시장 진출등 고성장, 고수익등이 예상됩니다. 사. 관련법령 또는 정부의 규제 등 -의약품 제약업은 인간의 생명과 건강에 직접적으로 영향을 미치므로 엄격한 제도적 규제가 타업종보다 많은 규제(약사법등)가 뒤따릅니다. 약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 향 정신의약품 관리법, 마약법, 우수의약품 유통관리기준(KGSP) 등의 관계법령 및 판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 보험약가 규제, 포괄수가제 등 정부의 규제를 받고 있습니다. -화장품 화 장품은 2000년 7월 부터 독립적인 화장품법시행으로 제품에 대한 소비자 인식의 전환과 소비자에 대한 업계의 책임이 강조되었습니다. 2002년 7월 1일부터 시행된 제조물 책임법과 2008년 10월 18일 이후 모든 성분을 한글로 표시하는 '화장품 전성분 표시 의무제'가 시행되었고 화장품법 전면 개정안이 2013년 본격 시행됨에 따라 제조.판매업 등록, 화장품 안전기준 재설정, 원료보고 의무화 등 소비자 안전을 위한 업계의 관심과 책임이 보다 더 강화되고 있습니다. 아. 사업부문의 재무현황 당사는 의약품사업과 염모제, 화장품사업으로 구분되며 사업구성은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 의약품 및 염모제 비율 화 장 품 비율 합 계 매출액 76,960 91.2% 7,448 8.8% 84,408 영업이익(손실) (4,919) 92.8% (380) 7.2% (5,299) 부문자산 14,659 14.0% 860 0.8% 15,519 총자산 - - - - 104,582 (단위:백만원) 구 분 전기 의약품 및 염모제 비율 화 장 품 비율 합 계 매출액 79,517 90.6% 8,283 9.4% 87,800 영업이익(손실) (3,349) 91.2% (322) 8.8% (3,671) 부문자산 19,362 15.4% 920 0.7% 20,282 총자산 - - - - 125,718