동성제약 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 69 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	209,275,218,638	88,887,605,618

현금및현금성자산	163,611,824,540	3,862,703,206

매출채권및기타채권	21,931,137,358	21,681,319,393

기타금융자산	13,382,344	42,031,872,785

재고자산	20,582,081,574	19,471,735,620

당기법인세자산	8,263,760	8,263,760

기타유동자산	3,128,529,062	1,831,710,854

비유동자산	79,221,010,857	79,555,431,621

장기기타금융자산	318,022,793	318,022,793

유형자산	71,713,200,438	71,987,924,018

투자부동산	6,699,742,626	6,711,817,610

사용권자산	53,183,685	53,183,685

무형자산	436,861,315	484,483,515

기타비유동자산

자산총계	288,496,229,495	168,443,037,239

부채

유동부채	179,479,997,952	129,698,740,408

매입채무및기타채무	11,433,353,235	11,580,423,251

단기차입금	42,198,876,347	42,198,876,347

리스부채	51,016,621	51,016,621

유동성장기부채	885,000,000	885,000,000

교환사채	1,000,000,000	1,000,000,000

전환사채	20,000,000,000	20,000,000,000

기타금융부채	10,115,677,022	8,905,407,409

기타유동부채	91,195,955,192	42,914,697,303

유동충당부채	2,600,119,535	2,163,319,477

비유동부채	15,631,363,805	15,373,445,188

장기기타금융부채	3,620,000,000	3,620,000,000

확정급여부채	6,193,909,086	5,968,461,402

이연법인세부채	5,817,454,719	5,784,983,786

부채총계	195,111,361,757	145,072,185,596

자본

자본금	96,619,507,000	26,619,507,000

보통주자본금	96,619,507,000	26,619,507,000

자본잉여금	14,471,194,045	14,471,194,045

주식발행초과금	7,477,368,807	7,477,368,807

기타자본잉여금	6,993,825,238	6,993,825,238

자본조정	(6,770,921,308)	(6,770,921,308)

자기주식	(6,770,921,308)	(6,770,921,308)

기타포괄손익누계액	23,536,148,646	23,536,148,646

재평가이익	23,536,148,646	23,536,148,646

이익잉여금(결손금)	(34,471,060,645)	(34,485,076,740)

법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

전기이월이익잉여금(결손금)	(37,272,831,206)	(11,210,687,701)

이익잉여금(처리전결손금)	14,016,095	(26,062,143,505)

자본총계	93,384,867,738	23,370,851,643

자본과부채총계	288,496,229,495	168,443,037,239

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	19,123,954,775	19,123,954,775	26,344,570,260	26,344,570,260

매출원가	10,047,652,760	10,047,652,760	13,790,252,562	13,790,252,562

매출총이익	9,076,302,015	9,076,302,015	12,554,317,698	12,554,317,698

판매비와관리비	8,787,207,941	8,787,207,941	11,811,454,541	11,811,454,541

영업이익(손실)	289,094,074	289,094,074	742,863,157	742,863,157

기타수익	957,534,530	957,534,530	173,321,756	173,321,756

기타비용	160,390,677	160,390,677	529,527,328	529,527,328

금융수익	72,346,157	72,346,157	3,206,713,043	3,206,713,043

금융비용	1,098,728,138	1,098,728,138	4,967,628,401	4,967,628,401

법인세비용차감전순이익	59,855,946	59,855,946	(1,374,257,773)	(1,374,257,773)

법인세비용	45,839,851	45,839,851	(67,467,111)	(67,467,111)

분기순이익(손실)	14,016,095	14,016,095	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)

기타포괄손익

후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익

순확정급여부채의재측정요소

재평가이익

총포괄이익(손실)	14,016,095	14,016,095	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)

주당이익

기본주당손실 (단위 : 원)	0.56	0.56	(56.00)	(56.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	0.56	0.56	(56.00)	(56.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	20,819,669,081	(9,906,079,808)	23,536,148,646	(16,583,185,348)	43,967,522,571

분기순이익(손실)	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)

기타자본잉여금

자기주식 거래로 인한 증감	530,412,686	1,531,087,314	2,061,500,000

결손금 처분	(8,160,252,113)	8,160,252,113

유상증자

2025.03.31 (자본)	26,100,970,000	13,189,829,654	8,374,992,494	23,536,148,646	9,729,723,897	44,722,231,909

2026.01.01 (기초자본)	26,619,507,000	14,471,194,045	(6,770,921,308)	23,536,148,646	(34,485,076,740)	23,370,851,643

분기순이익(손실)	14,016,095	14,016,095

기타자본잉여금

자기주식 거래로 인한 증감

결손금 처분

유상증자	70,000,000,000	70,000,000,000

2026.03.31 (자본)	96,619,507,000	14,471,194,045	6,770,921,308	23,536,148,646	34,471,060,645	93,384,867,738

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동현금흐름	(138,659,321)	(11,482,466,804)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(150,133,453)	(10,943,252,999)

분기순이익(손실)	14,016,095	(1,306,790,662)

조정	1,241,507,215	1,907,220,626

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,405,656,763)	(11,543,682,963)

이자의 수취	11,474,132	7,814,297

이자의 지급	(545,932,132)

법인세의 환급	1,095,970

투자활동현금흐름	(130,243,167)	159,657,432

1.투자활동으로인한현금유입액	1,500,000	3,887,000,000

단기대여금의 감소	1,500,000	3,872,000,000

기계장치의 감소	14,166,667

공구와기구의 감소	833,333

2.투자활동으로인한현금유출액	(131,743,167)	(3,727,342,568)

장기금융상품의 증가	(4,688,869)

보증금의 증가	(2,400,000,000)

기타금융자산의 증가	(9,000,000)

기계장치의 증가	(12,000,000)	(242,080,000)

공구와기구의 증가	(6,600,000)	(39,478,000)

차량운반구의 증가	(12,300,000)

비품의 증가	(2,130,000)	(46,397,459)

건설중인자산의 증가	(108,400,000)	(322,802,000)

산업재산권의 증가	(2,613,167)	(596,240)

기타무형자산의 증가	(650,000,000)

재무활동현금흐름	160,002,572,785	15,845,292,853

1.재무활동으로인한현금유입액	202,002,572,785	31,508,051,263

단기차입금의 증가	9,469,663,503

임대보증금의 증가	10,000,000

인수계약금의 수취	42,002,572,785

인수대금 수취	90,000,000,000

유상증자	70,000,000,000

전환사채의 증가	19,966,887,760

자기주식의 처분	2,061,500,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(42,000,000,000)	(15,662,758,410)

단기차입금의 감소	(6,373,748,776)

유동성장기부채의 감소	(1,713,050,000)

인수계약금의 반환	(42,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(7,552,484,634)

리스부채의 감소	(23,475,000)

임대보증금의 감소

현금의증가(감소)	159,733,670,297	4,522,483,481

기초현금및현금성자산	3,862,703,206	3,145,037,209

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,451,037	1,259,207

기말현금및현금성자산	163,611,824,540	7,668,779,897