동성제약 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 67 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	68,759,245,617	60,814,859,641

현금및현금성자산	704,010,928	6,435,381,432

매출채권및기타채권	29,658,706,537	29,205,524,535

기타금융자산	3,643,343,100	2,688,039,721

재고자산	22,139,710,983	19,477,061,282

당기법인세자산	7,240,280	8,039,450

기타유동자산	12,606,233,789	3,000,813,221

비유동자산	52,997,544,199	54,158,424,396

장기기타금융자산	417,430,020	671,419,349

관계기업투자주식	15,401,728	15,401,728

유형자산	42,372,033,747	42,625,730,661

투자부동산	7,108,481,313	7,270,326,857

사용권자산	59,652,506	99,725,051

무형자산	803,440,346	978,803,102

기타비유동자산	2,221,104,539	2,497,017,648

자산총계	121,756,789,816	114,973,284,037

부채

유동부채	71,154,550,529	44,843,854,847

매입채무및기타유동채무	11,053,057,229	11,261,109,799

단기차입금	33,726,296,326	23,136,417,956

리스부채	51,412,156	77,141,638

유동성장기부채	6,540,100,000	584,260,000

신주인수권부사채	11,792,484,829	934,722,086

기타금융부채	4,730,641,931	6,044,786,588

기타유동부채	1,290,581,853	719,247,606

유동충당부채	1,969,976,205	2,086,169,174

비유동부채	13,510,381,438	30,327,115,451

장기기타금융부채	3,524,000,000	3,354,000,000

장기차입금	721,000,000	7,148,050,000

신주인수권부사채	11,374,361,316

리스부채	6,747,341	17,858,609

확정급여부채	5,836,147,396	5,184,137,145

이연법인세부채	3,422,486,701	3,248,708,381

부채총계	84,664,931,967	75,170,970,298

자본

자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

보통주자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

자본잉여금	20,819,669,081	23,826,618,501

주식발행초과금	14,156,160,711	17,163,110,131

기타자본잉여금	6,663,508,370	6,663,508,370

기타자본구성요소	(9,906,079,808)	(9,906,079,808)

자기주식	(9,906,079,808)	(9,906,079,808)

이익잉여금(결손금)	77,298,576	(219,194,954)

기타법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

미처분이익잉여금	(2,710,455,890)	(3,006,949,420)

자본총계	37,091,857,849	39,802,313,739

자본과부채총계	121,756,789,816	114,973,284,037

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,438,099,959	65,887,921,066	22,046,708,321	66,853,895,109

매출원가	11,722,019,282	36,466,206,113	10,900,070,072	34,930,433,673

매출총이익	9,716,080,677	29,421,714,953	11,146,638,249	31,923,461,436

판매비와관리비	10,414,164,594	32,005,841,814	10,941,773,385	30,685,199,105

영업이익(손실)	(698,083,917)	(2,584,126,861)	204,864,864	1,238,262,331

기타수익	172,630,355	527,167,979	157,632,417	569,957,237

기타비용	19,150,833	121,991,537	84,527,059	156,595,921

금융수익	(93,742,584)	2,275,797,659	115,034,359	788,105,073

금융비용	818,876,794	2,601,015,465	1,384,785,909	2,546,742,816

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,457,223,773)	(2,504,168,225)	(991,781,328)	(107,014,096)

법인세비용(수익)	4,140,816	180,572,773	(947,128,084)	(21,077,869)

당기순이익(손실)	(1,461,364,589)	(2,684,740,998)	(44,653,244)	(85,936,227)

기타포괄손익	801,646,097	(25,714,892)	(29,174,448)	(1,007,088,612)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익	801,646,097	(25,714,892)	(29,174,448)	(1,007,088,612)

순확정급여부채의재측정요소	801,646,097	(25,714,892)	(29,174,448)	(1,007,088,612)

총포괄손익	(659,718,492)	(2,710,455,890)	(73,827,692)	(1,093,024,839)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64.00)	(117.00)	(2.00)	(4.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64.00)	(147.00)	(2.00)	(4.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	25,461,300,717	(9,906,079,808)	1,153,072,250	42,809,263,159

당기순이익(손실)	(85,936,227)	(85,936,227)

확정급여부채의재측정요소	(1,007,088,612)	(1,007,088,612)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(1,634,682,216)	1,634,682,216

2023.09.30 (기말자본)	26,100,970,000	23,826,618,501	(9,906,079,808)	1,694,729,627	41,716,238,320

2024.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	23,826,618,501	(9,906,079,808)	(219,194,954)	39,802,313,739

당기순이익(손실)	(2,684,740,998)	(2,684,740,998)

확정급여부채의재측정요소	(25,714,892)	(25,714,892)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(3,006,949,420)	3,006,949,420

2024.09.30 (기말자본)	26,100,970,000	20,819,669,081	(9,906,079,808)	77,298,576	37,091,857,849

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 68 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,952,331,754)	(10,822,659,344)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(12,182,083,291)	(10,056,959,963)

당기순이익(손실)	(2,684,740,998)	(85,936,227)

조정	3,240,562,825	2,253,044,861

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,737,905,118)	(12,224,068,597)

2. 이자의 수취	49,546,403	33,075,350

3. 이자의 지급	(820,594,036)	(803,430,461)

4. 법인세의 환급(납부)	799,170	4,655,730

투자활동현금흐름	(1,989,894,685)	3,465,737,715

1. 투자활동으로 인한 현금유입	308,383,695	4,293,868,668

단기대여금의 감소	27,500,000	4,275,686,850

장기금융상품의 감소	280,878,000

기타금융자산의 감소	5,695

차량운반구의 처분	18,181,818

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	2,298,278,380	828,130,953

단기대여금의 증가	1,402,000,000	20,961,540

장기금융상품의 증가	42,131,700

장기대여금의 증가	30,000,000

관계기업투자주식의 증가	30,000,000

보증금의 증가	18,535,000	25,525,500

건물의 증가	133,802,000	17,000,000

기계장치의 증가	494,130,000	26,863,637

공구와기구의 증가	67,018,000	252,020,000

차량운반구의 증가	71,388,980

비품의 증가	29,335,374	37,897,348

건설중인자산의 증가	39,023,000	80,025,000

산업재산권의 증가	5,546,026	37,881,228

기타무형자산의 취득	7,500,000	257,825,000

재무활동현금흐름	9,210,543,370	9,924,657,483

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,290,886,142	42,893,551,221

단기차입금의 증가	16,090,886,142	28,966,145,461

임대보증금의 증가	200,000,000

신주인수권부사채의 증가	13,927,405,760

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	7,080,342,772	32,968,893,738

단기차입금의 감소	5,501,007,772	24,541,313,738

유동성장기부채의 감소	471,210,000	2,162,530,000

신주인수권부사채의 감소	1,000,000,000	6,200,000,000

리스부채의 감소	78,125,000	65,050,000

임대보증금의 감소	30,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,731,683,069)	2,567,735,854

기초의 현금	6,435,381,432	4,093,782,428

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	312,565	2,570,661

기말의 현금	704,010,928	6,664,088,943