동성제약 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 65 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 1분기말	제 65 기말

자산

유동자산	54,687,917,458	49,986,318,169

현금및현금성자산	5,731,655,408	3,140,164,710

매출채권및기타유동채권	29,633,413,635	27,840,722,201

매출채권	34,565,115,532	32,323,191,418

대손충당금	(5,264,493,682)	(4,638,741,981)

미수금	340,362,945	163,843,924

대손충당금	(7,571,160)	(7,571,160)

기타유동금융자산	2,434,352,943	2,421,929,676

단기대여금	48,588,800	26,400,000

기타의금융자산	2,009,460,443	2,002,597,578

미수수익	16,490,200	16,101,598

파생상품자산	359,813,500	376,830,500

재고자산	15,055,822,547	15,519,075,249

제품	7,011,940,512	8,311,006,778

반환제품	407,482,778	282,583,151

재고자산평가충당금	(128,159,719)	(128,159,719)

상품	2,240,643,754	2,139,646,753

반환상품	39,951,520	14,252,217

재공품	696,279,240	460,536,714

원재료	4,515,335,675	4,290,352,847

미착품	244,172,057	113,308,977

저장품	28,176,730	35,547,531

당기법인세자산	22,362,590	19,551,650

기타유동자산	1,810,310,335	1,044,874,683

선급금	1,340,509,186	545,298,865

선급비용	469,801,149	499,575,818

비유동자산	54,377,721,268	54,595,555,871

장기기타금융자산	588,048,367	610,291,490

장기금융상품	199,614,600	185,570,700

기타의금융자산	65,205,617	65,205,617

장기대여금	181,025,310	214,625,310

보증금	147,608,426	147,608,426

현재가치할인차금	(5,405,586)	(2,718,563)

유형자산	37,225,720,289	37,320,284,266

토지	18,115,967,323	18,115,967,323

건물	26,854,638,264	26,790,435,869

감가상각누계액	(11,598,725,871)	(11,451,162,219)

구축물	4,660,655,999	4,660,655,999

감가상각누계액	(3,568,162,501)	(3,538,848,627)

기계장치	12,027,836,719	11,969,736,719

감가상각누계액	(10,946,542,780)	(10,830,399,687)

차량운반구	1,027,792,369	995,857,533

감가상각누계액	(710,012,276)	(676,945,271)

공구와기구	2,642,848,515	2,557,582,515

감가상각누계액	(1,849,890,228)	(1,779,965,514)

비품	1,546,913,513	1,546,913,513

감가상각누계액	(1,207,094,155)	(1,167,358,046)

건설중인자산	341,322,200	180,000,000

국고보조금	(111,826,802)	(52,185,841)

투자부동산	14,783,590,354	14,798,917,111

토지	13,290,306,213	13,290,306,213

건물	3,702,296,164	3,681,498,559

감가상각누계액	(2,209,012,023)	(2,172,887,661)

사용권자산	68,071,145	57,521,758

무형자산	915,227,225	942,703,083

산업재산권	202,378,567	210,084,530

기타의무형자산	626,292,658	646,062,553

회원권	86,556,000	86,556,000

기타비유동자산	797,063,888	865,838,163

장기선급금	797,063,888	865,838,163

자산총계	109,065,638,726	104,581,874,040

부채

유동부채	43,981,012,959	37,589,208,760

매입채무및기타유동채무	9,916,585,650	7,752,834,163

매입채무	8,578,614,747	6,858,786,508

미지급금	1,337,970,903	894,047,655

단기차입금	21,067,600,753	10,030,275,437

유동리스부채	58,328,974	43,699,481

유동성장기차입금	2,289,640,000	9,640,020,000

기타금융부채	5,596,729,598	5,653,445,891

미지급비용	3,072,544,598	3,136,179,891

수입보증금	122,000,000	122,000,000

파생상품부채	2,402,185,000	2,395,266,000

기타유동부채	676,310,399	739,419,326

선수금	179,712,640	215,451,112

예수금	191,236,879	261,823,274

부가가치세예수금	305,360,880	262,144,940

유동충당부채	4,375,817,585	3,729,514,462

환불부채	4,375,817,585	3,729,514,462

비유동부채	20,323,228,145	20,552,270,695

장기기타금융부채	4,554,000,000	4,554,000,000

임대보증금	4,554,000,000	4,554,000,000

장기차입금	2,449,540,000	2,621,950,000

비유동리스부채	5,220,204	11,967,422

신주인수권부사채	7,046,911,392	6,966,869,838

신주인수권부사채	8,500,000,000	8,500,000,000

신주인수권부사채할인발행차금	(1,453,088,608)	(1,533,130,162)

확정급여부채	4,619,719,897	4,559,255,173

확정급여채무	13,483,142,590	13,509,467,487

사외적립자산	(8,863,422,693)	(8,950,212,314)

이연법인세부채	1,647,836,652	1,838,228,262

부채총계	64,304,241,104	58,141,479,455

자본

자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

보통주자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

자본잉여금	25,461,300,717	30,819,824,834

주식발행초과금	18,797,792,347	24,156,316,464

기타자본잉여금	6,663,508,370	6,663,508,370

기타자본구성요소	(7,909,630,598)	(7,909,630,598)

자기주식	(7,909,630,598)	(7,909,630,598)

이익잉여금	1,108,757,503	(2,570,769,651)

기타법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

미처분이익잉여금	(1,678,996,963)	(5,358,524,117)

자본총계	44,761,397,622	46,440,394,585

자본과부채총계	109,065,638,726	104,581,874,040

포괄손익계산서
제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,412,522,853	22,412,522,853	22,310,557,830	22,310,557,830

제품매출액	20,083,135,538	20,083,135,538	18,932,507,702	18,932,507,702

상품매출액	2,329,387,315	2,329,387,315	3,378,050,128	3,378,050,128

매출원가	12,494,201,691	12,494,201,691	13,851,774,808	13,851,774,808

제품매출원가	10,865,736,355	10,865,736,355	11,853,390,134	11,853,390,134

상품매출원가	1,628,465,336	1,628,465,336	1,998,384,674	1,998,384,674

매출총이익	9,918,321,162	9,918,321,162	8,458,783,022	8,458,783,022

판매비와관리비	11,575,256,904	11,575,256,904	9,779,541,695	9,779,541,695

급여	2,407,491,214	2,407,491,214	2,164,939,273	2,164,939,273

퇴직급여	143,918,781	143,918,781	167,601,286	167,601,286

복리후생비	318,988,128	318,988,128	266,746,652	266,746,652

여비교통비	284,725,560	284,725,560	270,331,309	270,331,309

통신비	11,405,145	11,405,145	16,182,797	16,182,797

수도광열비	5,796,640	5,796,640	2,339,360	2,339,360

전력비	24,759,762	24,759,762	21,336,213	21,336,213

연료비	2,560,071	2,560,071	5,682,733	5,682,733

세금과공과	33,324,090	33,324,090	18,081,124	18,081,124

임차료	13,611,622	13,611,622	11,821,694	11,821,694

감가상각비	142,057,339	142,057,339	134,142,830	134,142,830

무형자산상각비	47,444,668	47,444,668	43,324,237	43,324,237

수선비	18,679,636	18,679,636	8,956,000	8,956,000

보험료	31,104,494	31,104,494	22,248,619	22,248,619

접대비	50,028,250	50,028,250	54,881,610	54,881,610

광고선전비	2,107,535,029	2,107,535,029	825,867,356	825,867,356

판매촉진비	14,743,780	14,743,780	14,387,181	14,387,181

견본비	73,855,061	73,855,061	113,890,930	113,890,930

운반비	135,364,295	135,364,295	103,009,191	103,009,191

도서인쇄비	11,681,000	11,681,000	20,952,900	20,952,900

소모품비	46,281,533	46,281,533	46,302,852	46,302,852

지급수수료	1,553,438,821	1,553,438,821	1,490,921,133	1,490,921,133

교육훈련비	7,608,900	7,608,900	6,724,153	6,724,153

차량유지비	12,588,950	12,588,950	15,996,504	15,996,504

판매수수료	2,470,873,777	2,470,873,777	2,433,585,706	2,433,585,706

대손상각비	633,671,392	633,671,392	711,443,917	711,443,917

실험비	265,997,096	265,997,096	134,805,737	134,805,737

경상개발비	704,481,870	704,481,870	652,272,288	652,272,288

잡비	1,240,000	1,240,000	766,110	766,110

영업이익(손실)	(1,656,935,742)	(1,656,935,742)	(1,320,758,673)	(1,320,758,673)

기타수익	228,342,337	228,342,337	252,508,202	252,508,202

임대료수익	97,642,500	97,642,500	97,042,500	97,042,500

수수료수익	87,033,635	87,033,635	82,703,639	82,703,639

유형자산처분이익	41,041,657	41,041,657

잡이익	43,666,202	43,666,202	31,720,406	31,720,406

기타비용	60,852,647	60,852,647	83,792,046	83,792,046

재고자산감모손실	10,736,048	10,736,048	2,130,180	2,130,180

기부금	48,234,019	48,234,019	80,580,699	80,580,699

잡손실	1,882,580	1,882,580	1,081,167	1,081,167

금융수익	206,807,210	206,807,210	1,196,052,747	1,196,052,747

이자수익	9,908,799	9,908,799	19,735,580	19,735,580

기타의금융자산처분이익	10,479,296	10,479,296	28,961,544	28,961,544

외환차익	73,933,440	73,933,440	103,919,936	103,919,936

외화환산이익	112,485,675	112,485,675	305,795,557	305,795,557

파생상품평가이익	734,655,430	734,655,430

사채상환이익	2,984,700	2,984,700

금융원가	274,676,126	274,676,126	945,300,925	945,300,925

이자비용	247,876,185	247,876,185	158,209,340	158,209,340

기타의금융자산평가손실	2,002,621	2,002,621	401,066	401,066

외환차손	24,441	24,441	15,727,328	15,727,328

외화환산손실	836,879	836,879	350,177,500	350,177,500

파생상품평가손실	23,936,000	23,936,000	420,785,691	420,785,691

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,557,314,968)	(1,557,314,968)	(901,290,695)	(901,290,695)

법인세비용(수익)	(121,735,417)	(121,735,417)	(188,439,443)	(188,439,443)

당기순이익(손실)	(1,435,579,551)	(1,435,579,551)	(712,851,252)	(712,851,252)

기타포괄손익	(243,417,412)	(243,417,412)	76,326,366	76,326,366

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익	(243,417,412)	(243,417,412)	76,326,366	76,326,366

순확정급여부채의재측정요소	(243,417,412)	(243,417,412)	76,326,366	76,326,366

총포괄손익	(1,678,996,963)	(1,678,996,963)	(636,524,886)	(636,524,886)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(62)	(38)	(38)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(62)	(38)	(38)

자본변동표
제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	44,758,265,344	(4,919,221,671)	(10,991,968,211)	54,948,045,462

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(13,779,722,677)	13,779,722,677

당기순이익(손실)	(712,851,252)	(712,851,252)

확정급여부채의재측정요소	76,326,366	76,326,366

전환사채의 상환	(158,713,814)	(158,713,814)

2021.03.31 (기말자본)	26,100,970,000	30,819,828,853	(4,919,221,671)	2,151,229,580	54,152,806,762

2022.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	30,819,824,834	(7,909,630,598)	(2,570,769,651)	46,440,394,585

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(5,358,524,117)	5,358,524,117

당기순이익(손실)	(1,435,579,551)	(1,435,579,551)

확정급여부채의재측정요소	(243,417,412)	(243,417,412)

전환사채의 상환

2022.03.31 (기말자본)	26,100,970,000	25,461,300,717	(7,909,630,598)	1,108,757,503	44,761,397,622

현금흐름표
제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

영업활동현금흐름	(525,435,282)	431,477,945

영업으로부터 창출된현금흐름	(369,573,723)	567,429,272

당기순이익(손실)	(1,435,579,551)	(712,851,252)

조정	1,497,875,253	1,189,103,026

대손상각비	633,671,392	711,443,917

감가상각비	487,784,176	513,555,244

무형자산상각비	47,444,668	43,324,237

퇴직급여	308,932,519	313,221,008

이자비용	247,876,185	158,209,340

기타의금융자산평가손실	2,002,621

외화환산손실	836,879

파생상품평가손실	23,936,000	350,177,500

파생상품거래손실	420,785,691

법인세비용	(121,735,417)	(188,439,443)

유형자산처분이익	(41,041,657)

이자수익	(9,908,799)	(19,735,580)

기타의금융자산처분이익	(10,479,296)	(28,961,544)

외화환산이익	(112,485,675)	(305,795,557)

파생상품평가이익	(734,655,430)

사채상환이익	(2,984,700)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(431,869,425)	91,177,498

매출채권의 감소(증가)	(2,140,356,950)	(2,150,979,774)

미수금의 감소(증가)	(176,519,021)	(454,427,738)

재고자산의 감소(증가)	613,851,632	1,150,558,321

선급금의 감소(증가)	(726,436,046)	47,358,854

선급비용의 감소(증가)	29,774,669	(112,386,691)

매입채무의 증가(감소)	1,720,979,741	1,413,213,609

미지급금의 증가(감소)	443,923,248	562,565,844

미지급비용의 증가(감소)	(69,140,564)	57,743,931

선수금의 증가(감소)	(35,738,472)	28,776,487

예수금의 증가(감소)	(70,586,395)	9,451,177

부가가치세예수금의 증가(감소)	43,215,940	219,258,239

확정급여부채의 증가(감소)	(560,541,400)	(596,996,737)

환불부채의증가(감소)	495,704,193	(82,958,024)

이자수취(영업)	8,599,924	18,631,345

이자지급(영업)	(161,650,543)	(148,992,172)

법인세납부(환급)	(2,810,940)	(5,590,500)

투자활동현금흐름	(442,610,736)	(957,787,777)

1.투자활동으로인한현금유입액	14,602,621	6,184,692,891

단기대여금의 감소	12,600,000

장기대여금의 감소	4,600,000

기타의금융자산의 감소	2,002,621	6,009,890,361

토지의 처분	156,702,530

차량운반구의 처분	13,500,000

2.투자활동으로인한현금유출액	457,213,357	7,142,480,668

단기대여금의 증가	(1,188,800)

장기금융상품의 증가	(14,043,900)	(14,043,900)

장기대여금의 증가	(104,173,170)

기타의금융자산의증가	(388,811)	(5,978,571,587)

건물의 증가	(51,000,000)	(364,709,320)

기계장치의 증가	(58,100,000)	(558,420,000)

공구와기구의 증가	(85,266,000)	(113,654,545)

차량운반구의 증가	(31,934,836)	(91,010,333)

비품의 증가	(61,005,947)

건설중인자산의 증가	(195,322,200)	159,500,000

산업재산권의 증가	(3,303,840)	(8,450,240)

기타의무형자산의 증가	(16,664,970)	(7,941,626)

재무활동현금흐름	3,558,526,277	(2,729,113,571)

1.재무활동으로인한 현금유입액	19,732,284,312	8,105,629,023

단기차입금의 증가	18,072,643,351	8,105,629,023

장기차입금의 증가	1,600,000,000

국고보조금의 증가	59,640,961

2.재무활동으로인한 현금유출액	16,173,758,035	10,834,742,594

단기차입금의 감소	(7,035,318,035)	(9,081,502,594)

유동성장기부채의 감소	(9,122,790,000)	(335,390,000)

전환사채의 감소	(1,400,000,000)

리스부채의 감소	(15,650,000)	(17,850,000)

현금및현금성자산의순증감	2,590,480,259	(3,255,423,403)

기초현금및현금성자산	3,140,164,710	14,352,108,354

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,010,439	108,083,496

기말현금및현금성자산	5,731,655,408	11,204,768,447