동성제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 61 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	75,153,211,143	74,520,851,040

현금및현금성자산	3,238,721,202	4,047,665,429

매출채권 및 기타유동채권	38,240,361,810	37,966,936,891

매출채권	42,917,476,028	42,770,022,984

대손충당금	(4,852,550,175)	(4,852,550,175)

단기미수금	243,727,117	117,755,242

대손충당금	(68,291,160)	(68,291,160)

기타유동금융자산	14,013,738,618	13,905,994,905

당기손익인식금융자산	11,143,084,626	11,150,878,555

단기대여금	2,301,599,582	2,249,799,448

대손충당금(단기대여금)

미수수익	11,539,111	11,085,413

선물거래예치금	237,715,299	482,711,489

파생상품자산	319,800,000	11,520,000

재고자산	17,427,043,871	16,332,299,997

제품	8,417,777,000	8,513,314,277

제품반환재고자산	728,138,436	0

상품	3,978,987,962	4,076,382,558

상품반환재고자산	39,752,583	0

재공품	611,320,616	621,039,714

원재료	3,481,621,906	2,962,747,057

미착품	156,929,671	144,954,682

저장품	12,515,697	13,861,709

당기법인세자산	38,437,480	36,786,030

기타유동자산	2,194,908,162	2,231,167,788

선급금	1,836,365,908	1,876,966,596

대손충당금(선급금)

선급비용	358,542,254	354,201,192

비유동자산	49,504,121,715	49,664,024,392

장기금융상품	217,978,414	202,979,920

장기매출채권 및 기타비유동채권	359,035,617	350,735,617

매도가능금융자산	65,205,617	65,205,617

장기대여금	90,300,000	92,000,000

보증금	203,530,000	193,530,000

유형자산	34,287,174,943	34,401,701,536

토지	19,620,169,172	19,620,169,172

건물	20,341,934,709	20,341,285,749

감가상각누계액	(9,438,464,424)	(9,311,876,573)

구축물	4,124,319,360	4,124,319,360

감가상각누계액	(3,113,526,553)	(3,039,759,432)

기계장치	10,010,510,808	9,976,380,808

감가상각누계액	(8,401,843,218)	(8,244,263,010)

차량운반구	817,175,736	817,175,736

감가상각누계액	(642,611,602)	(617,246,668)

공구와기구	1,310,253,882	1,307,808,882

감가상각누계액	(1,049,697,117)	(1,022,706,562)

비품	1,206,258,517	1,181,527,574

감가상각누계액	(955,903,081)	(932,212,254)

건설중인자산	458,598,754	201,098,754

투자부동산	13,503,906,087	13,521,889,946

토지	11,916,693,622	11,916,693,622

건물	3,269,060,807	3,269,060,807

감가상각누계액(건물)	(1,681,848,342)	(1,663,864,483)

무형자산	1,136,026,654	1,186,717,373

산업재산권	128,357,072	134,177,985

실용신안권	528,242	586,777

기타무형자산	637,686,175	682,497,446

영업권	282,899,165	282,899,165

회원권	86,556,000	86,556,000

자산총계	124,657,332,858	124,184,875,432

부채

유동부채	46,035,394,948	36,684,101,284

매입채무 및 기타유동채무	46,035,394,948	36,684,101,284

단기매입채무	11,449,085,489	11,453,524,086

단기미지급금	986,330,157	1,534,574,982

단기차입금	18,848,650,361	18,799,857,780

유동성장기부채	9,623,160,000	383,160,000

단기미지급비용	3,294,106,194	3,209,731,210

수입보증금	313,201,754	314,397,170

파생상품부채	453,475,000	9,540,000

단기선수금	431,559,195	431,251,550

단기예수금	172,822,298	206,697,919

부가가치세예수금	463,004,500	341,366,587

비유동부채	14,945,554,204	23,230,097,103

장기기타금융부채	7,277,860,000	16,488,860,000

장기임대보증금	4,477,000,000	4,448,000,000

장기차입금	2,800,860,000	12,040,860,000

전환사채

전환사채할인발행차금

퇴직급여부채	4,422,126,496	4,313,448,654

확정급여채무	9,971,545,744	9,763,422,111

사외적립자산	(5,549,419,248)	(5,449,973,457)

기타비유동부채	2,924,863,936	1,994,753,490

반품충당금	1,994,753,490

환불부채	2,924,863,936	0

이연법인세부채	320,703,772	433,034,959

부채총계	60,980,949,152	59,914,198,387

자본

자본금	24,756,574,000	24,756,574,000

보통주자본금	24,756,574,000	24,756,574,000

자본잉여금	24,585,868,097	24,585,868,097

주식발행초과금	17,992,757,104	17,992,757,104

기타자본잉여금	6,593,110,993	6,593,110,993

기타자본구성요소	(2,918,904,025)	(2,918,904,025)

자기주식	(2,918,904,025)	(2,918,904,025)

이익잉여금(결손금)	17,252,845,634	17,847,138,973

기타법정적립금	3,567,114,560	3,567,114,560

임의적립금	2,177,939,365	2,177,939,365

미처분이익잉여금(미처리결손금)	11,507,791,709	12,102,085,048

자본총계	63,676,383,706	64,270,677,045

자본과부채총계	124,657,332,858	124,184,875,432

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 61 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,897,957,836	21,897,957,836	20,246,784,670	20,246,784,670

제품매출액	18,947,341,934	18,947,341,934	17,236,386,319	17,236,386,319

상품매출액	2,950,615,902	2,950,615,902	3,010,398,351	3,010,398,351

매출원가	13,177,259,944	13,177,259,944	11,519,831,282	11,519,831,282

제품매출원가	11,411,337,510	11,411,337,510	9,636,942,348	9,636,942,348

상품매출원가	1,765,922,434	1,765,922,434	1,882,888,934	1,882,888,934

매출총이익	8,720,697,892	8,720,697,892	8,726,953,388	8,726,953,388

판매비와관리비	8,882,665,938	8,882,665,938	8,133,420,827	8,133,420,827

급여	2,288,589,570	2,288,589,570	2,203,819,048	2,203,819,048

퇴직급여	161,180,436	161,180,436	190,646,734	190,646,734

복리후생비	301,087,227	301,087,227	289,052,186	289,052,186

여비교통비	307,373,083	307,373,083	310,847,203	310,847,203

통신비	13,099,252	13,099,252	15,821,836	15,821,836

수도광열비	3,617,660	3,617,660	2,213,930	2,213,930

전력비	24,281,225	24,281,225	16,554,069	16,554,069

연료비	10,227,423	10,227,423	8,450,895	8,450,895

세금과공과	22,481,300	22,481,300	24,415,483	24,415,483

임차료	28,905,675	28,905,675	32,290,297	32,290,297

감가상각비	100,102,625	100,102,625	73,514,839	73,514,839

무형자산상각비	54,197,559	54,197,559	45,145,308	45,145,308

수선비	10,680,500	10,680,500	2,537,000	2,537,000

보험료	15,718,217	15,718,217	13,002,091	13,002,091

접대비	42,352,213	42,352,213	53,445,361	53,445,361

광고선전비	485,634,749	485,634,749	308,903,920	308,903,920

판매촉진비	10,767,788	10,767,788	137,030,446	137,030,446

견본비	180,382,148	180,382,148	193,749,204	193,749,204

운반비	114,662,582	114,662,582	130,654,942	130,654,942

도서인쇄비	23,548,500	23,548,500	15,670,350	15,670,350

소모품비	38,295,127	38,295,127	44,549,697	44,549,697

지급수수료	1,218,343,827	1,218,343,827	1,141,486,505	1,141,486,505

교육훈련비	2,462,181	2,462,181	9,315,167	9,315,167

차량유지비	23,786,981	23,786,981	27,197,791	27,197,791

판매수수료	2,463,861,545	2,463,861,545	2,304,974,016	2,304,974,016

대손상각비(대손충당금환입)	(60,312,319)	(60,312,319)

실험비	301,903,511	301,903,511	75,827,169	75,827,169

경상개발비	634,184,894	634,184,894	471,111,753	471,111,753

반품비용	50,594,906	50,594,906

잡비	938,140	938,140	911,000	911,000

영업이익(손실)	(161,968,046)	(161,968,046)	593,532,561	593,532,561

기타수익	97,710,726	97,710,726	140,696,293	140,696,293

임대료수익	87,919,800	87,919,800	77,361,800	77,361,800

수수료수익	50,000	50,000

유형자산처분이익	11,053,989	11,053,989

잡이익	9,740,926	9,740,926	52,280,504	52,280,504

기타비용	3,630,519	3,630,519	20,753,225	20,753,225

재고자산감모손실	7,283,585	7,283,585

유형자산처분손실	1,000	1,000

기부금	3,218,519	3,218,519	13,404,640	13,404,640

잡손실	412,000	412,000	64,000	64,000

금융수익	551,987,143	551,987,143	548,974,986	548,974,986

이자수익	1,275,066	1,275,066	913,690	913,690

당기손익인식금융자산평가이익	37,439,632	37,439,632	57,986,472	57,986,472

당기손익인식금융자산처분이익	10,004,618	10,004,618	37,378,197	37,378,197

외환차익	18,552,551	18,552,551	1,244,149	1,244,149

외화환산이익	5,663,276	5,663,276	3,419,978	3,419,978

파생상품평가이익	479,052,000	479,052,000	448,032,500	448,032,500

금융비용	1,200,943,758	1,200,943,758	1,040,090,837	1,040,090,837

이자비용	296,986,812	296,986,812	378,817,935	378,817,935

당기손익인식금융자산평가손실	6,278,789	6,278,789	18,601,779	18,601,779

외환차손	7,489,465	7,489,465	15,818,606	15,818,606

외화환산손실	30,485,502	30,485,502	535,035,673	535,035,673

파생상품평가손실	156,647,500	156,647,500	70,290,000	70,290,000

파생상품거래손실	703,055,690	703,055,690	21,526,844	21,526,844

법인세비용차감전순이익(손실)	(716,844,454)	(716,844,454)	222,359,778	222,359,778

법인세비용	114,579,571	114,579,571	41,481,774	41,481,774

당기순이익(손실)	(602,264,883)	(602,264,883)	263,841,552	263,841,552

기타포괄손익	7,971,544	7,971,544	(10,317,722)	(10,317,722)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,971,544	7,971,544	(10,317,722)	(10,317,722)

순확정급여부채의재측정요소	7,971,544	7,971,544	(10,317,722)	(10,317,722)

총포괄손익	(594,293,339)	(594,293,339)	253,523,830	253,523,830

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	13	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	13	13

자본변동표
제 62 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 61 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,404,756,000	18,115,703,205	(2,918,904,025)	18,019,051,629	55,620,606,809

당기순이익(손실)	263,841,552	263,841,552

확정급여부채의 재측정요소	(10,317,722)	(10,317,722)

주식발행초과금

기타자본잉여금

신주인수권의행사

2017.03.31 (기말자본)	22,404,756,000	18,115,703,205	(2,918,904,025)	18,272,575,459	55,874,130,639

2018.01.01 (기초자본)	24,756,574,000	24,585,868,097	(2,918,904,025)	17,847,138,973	64,270,677,045

당기순이익(손실)	(602,264,883)	(602,264,883)

확정급여부채의 재측정요소	7,971,544	7,971,544

주식발행초과금

기타자본잉여금

신주인수권의행사

2018.03.31 (기말자본)	24,756,574,000	24,585,868,097	(2,918,904,025)	17,252,845,634	63,676,383,706

현금흐름표
제 62 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 61 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동현금흐름	(779,437,630)	620,865,575

당기순이익(손실)	(602,264,883)	263,841,552

조정	1,274,041,024	1,612,747,245

대손상각비	(60,312,319)

감가상각비	451,965,355	400,797,336

무형자산상각비	54,197,559	45,145,308

퇴직급여	301,715,660	314,259,748

반품비용	50,594,906

재고자산감모손실	301,373,510	7,283,585

이자비용	296,986,812	378,817,935

당기손익인식금융자산평가손실	6,278,789

유형자산처분손실	1,000

외화환산손실	30,485,502	535,035,673

법인세비용	(114,579,571)	(41,481,774)

유형자산처분이익	(11,053,989)

이자수익	(1,275,066)	(913,690)

당기손익인식금융자산평가이익	(37,439,632)	(39,384,693)

당기손익인식금융자산처분이익	(10,004,618)	37,378,197

외화환산이익	(5,663,276)	(3,419,978)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,128,563,055)	(974,409,807)

매출채권의 감소(증가)	(166,936,345)	623,586,829

미수금의 감소(증가)	(125,971,875)	(107,428,132)

파생상품자산의 감소(증가)	(308,280,000)	(22,500,000)

재고자산의 감소(증가)	(628,226,365)	377,410,530

선급금의 감소(증가)	40,600,688	173,886,804

선급비용의 감소(증가)	(4,341,062)	(33,329,953)

매입채무의 증가(감소)	(6,583,135)	(185,506,361)

미지급금의 증가(감소)	(548,244,825)	(767,250,529)

미지급비용의 증가(감소)	109,208,806	(799,540,404)

수입보증금의 증가(감소)	(1,195,416)	(13,899,267)

파생상품부채의 증가(감소)	443,935,000	(305,377,500)

선수금의 증가(감소)	307,645	173,834,938

예수금의 증가(감소)	(33,875,621)	(21,620,960)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	121,637,913	45,479,724

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(182,817,890)	93,636,522

환불부채의 증가(감소)	162,219,427	(205,792,048)

이자수취(영업)	821,368	459,992

이자지급(영업)	(321,820,634)	(275,897,477)

법인세납부(환급)	(1,651,450)	(5,875,930)

투자활동현금흐름	(104,104,791)	2,649,629,196

1.투자활동으로인한현금유입액	2,364,249,560	6,033,774,364

단기대여금의감소	12,231,130	96,102,930

장기대여금의감소	1,700,000

선물옵션거래예치금의감소	244,996,190

당기손익인식금융자산의 처분	2,105,322,240	5,916,615,445

보증금의 감소	10,000,000

차량운반구의 처분	11,055,989

2.투자활동으로인한현금유출액	2,468,354,351	3,384,145,168

단기대여금의증가	(64,031,264)	(66,722,065)

장기금융상품의 취득	(14,998,494)	(14,998,494)

선물옵션거래예치금의증가	(28,338,156)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,056,362,850)	(2,551,355,933)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(10,000,000)

건물의 취득	(648,960)

구축물의 취득	(24,500,000)

기계장치의 취득	(34,130,000)	(71,050,000)

공구와기구의취득	(2,445,000)	(21,470,000)

차량운반구의 취득	(72,317,334)

비품의 취득	(24,730,943)	(4,867,636)

건설중인자산의 취득	(257,500,000)	(518,525,550)

산업재산권의 취득	(3,506,840)

재무활동현금흐름	77,792,581	(2,308,683,038)

1.재무활동으로인한 현금유입액	4,482,252,840	3,663,084,445

단기차입금의 증가	4,453,252,840	3,660,084,445

임대보증금의 증가	29,000,000	3,000,000

2.재무활동으로인한 현금유출액	4,404,460,259	5,971,767,483

단기차입금의 상환	(4,404,460,259)	(5,797,207,483)

유동성장기차입금의 상환	(174,560,000)

현금및현금성자산의순증감	(805,749,840)	961,811,733

기초현금및현금성자산	4,047,665,429	2,905,303,731

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,194,387)	(150,833,396)

기말현금및현금성자산	3,238,721,202	3,716,282,068