동성제약 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 68 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

유동자산	80,459,768,190	68,152,105,319

현금및현금성자산	7,668,779,897	3,145,037,209

매출채권및기타채권	31,207,663,788	29,019,667,287

기타금융자산	3,247,495,420	7,189,921,790

재고자산	23,054,671,321	22,739,488,915

당기법인세자산	8,596,750	7,500,780

기타유동자산	15,272,561,014	6,050,489,338

비유동자산	88,144,122,938	83,760,543,835

장기기타금융자산	2,795,214,546	389,017,452

유형자산	72,664,107,625	73,336,188,278

투자부동산	7,739,015,907	7,096,015,983

사용권자산	95,707,110	113,909,359

무형자산	1,483,091,194	666,497,138

기타비유동자산	3,366,986,556	2,158,915,625

자산총계	168,603,891,128	151,912,649,154

부채

유동부채	93,172,642,355	77,032,522,832

매입채무및기타채무	12,825,358,514	11,967,538,936

단기차입금	38,295,155,050	35,199,240,323

리스부채	65,283,592	75,644,759

유동성장기부채	4,928,000,000	6,534,050,000

신주인수권부사채	3,839,187,256	7,658,915,058

교환사채	2,078,583,754	1,976,337,418

전환사채	15,726,900,563

기타금융부채	11,946,838,980	10,514,167,528

기타유동부채	1,099,343,153	1,164,654,907

유동충당부채	2,367,991,493	1,941,973,903

비유동부채	19,498,329,163	19,701,916,050

장기기타금융부채	3,534,000,000	3,524,000,000

장기차입금	507,000,000	614,000,000

리스부채	25,872,400	32,877,388

확정급여부채	6,674,788,733	6,706,903,521

이연법인세부채	8,756,668,030	8,824,135,141

부채총계	112,670,971,518	96,734,438,882

자본

자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

보통주자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

자본잉여금	13,189,829,654	20,819,669,081

주식발행초과금	5,995,908,598	14,156,160,711

기타자본잉여금	7,193,921,056	6,663,508,370

자본조정	(8,374,992,494)	(9,906,079,808)

자기주식	(8,374,992,494)	(9,906,079,808)

기타포괄손익누계액	23,536,148,646	23,536,148,646

재평가이익	23,536,148,646	23,536,148,646

이익잉여금(결손금)	1,480,963,804	(5,372,497,647)

법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

미처리결손금	(1,306,790,662)	(8,160,252,113)

자본총계	55,932,919,610	55,178,210,272

자본과부채총계	168,603,891,128	151,912,649,154

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	26,344,570,260	26,344,570,260	22,709,803,209	22,709,803,209

매출원가	13,790,252,562	13,790,252,562	12,316,366,342	12,316,366,342

매출총이익	12,554,317,698	12,554,317,698	10,393,436,867	10,393,436,867

판매비와관리비	11,811,454,541	11,811,454,541	10,287,981,090	10,287,981,090

영업이익(손실)	742,863,157	742,863,157	105,455,777	105,455,777

기타수익	173,321,756	173,321,756	198,843,831	198,843,831

기타비용	529,527,328	529,527,328	65,282,875	65,282,875

금융수익	3,206,713,043	3,206,713,043	174,837,645	174,837,645

금융비용	4,967,628,401	4,967,628,401	619,782,236	619,782,236

법인세비용차감전순손실	(1,374,257,773)	(1,374,257,773)	(205,927,858)	(205,927,858)

법인세비용	(67,467,111)	(67,467,111)	(42,531,181)	(42,531,181)

분기순손실	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)	(163,396,677)	(163,396,677)

기타포괄손익	(85,314,079)	(85,314,079)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	(85,314,079)	(85,314,079)

순확정급여부채의재측정요소	(85,314,079)	(85,314,079)

재평가이익

총포괄이익(손실)	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)	(248,710,756)	(248,710,756)

주당이익

기본주당손실 (단위 : 원)	(56)	(56)	(7)	(7)

희석주당손실 (단위 : 원)	(56)	(56)	(7)	(7)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	23,826,618,501	(9,906,079,808)	(219,194,954)	39,802,313,739

분기순손실	(163,396,677)	(163,396,677)

확정급여부채의 재측정요소	(85,314,079)	(85,314,079)

기타자본잉여금

자기주식 거래로 인한 증감

결손금 처분	(3,006,949,420)	3,006,949,420

2024.03.31 (기말자본)	26,100,970,000	20,819,669,081	(9,906,079,808)	2,539,043,710	39,553,602,983

2025.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	20,819,669,081	(9,906,079,808)	23,536,148,646	(5,372,497,647)	55,178,210,272

분기순손실	(1,306,790,662)	(1,306,790,662)

확정급여부채의 재측정요소

기타자본잉여금	530,412,686	530,412,686

자기주식 거래로 인한 증감	1,531,087,314	1,531,087,314

결손금 처분	(8,160,252,113)	8,160,252,113

2025.03.31 (기말자본)	26,100,970,000	13,189,829,654	(8,374,992,494)	23,536,148,646	1,480,963,804	55,932,919,610

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,482,466,804)	(7,898,087,380)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(10,943,252,999)	(7,400,108,751)

분기순손실	(1,306,790,662)	(163,396,677)

조정	1,907,220,626	1,155,552,491

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,543,682,963)	(8,392,264,565)

이자의 수취	7,814,297	38,801,177

이자의 지급	(545,932,132)	(530,931,986)

법인세의 환급	1,095,970	5,847,820

투자활동현금흐름	159,657,432	(5,917,226)

1.투자활동으로인한현금유입액	3,887,000,000	390,378,000

장기대여금의 감소	109,500,000

단기대여금의 감소	3,872,000,000

장기금융상품의 감소	280,878,000

기계장치의 감소	14,166,667

공구와기구의 감소	833,333

2.투자활동으로인한현금유출액	(3,727,342,568)	(396,295,226)

장기금융상품의 증가	(4,688,869)

장기대여금의 증가	(30,000,000)

보증금의 증가	(2,400,000,000)	(9,235,000)

기타금융자산의 증가	(9,000,000)

기계장치의 증가	(242,080,000)	(10,710,000)

공구와기구의 증가	(39,478,000)	(10,500,000)

차량운반구의 증가	(12,300,000)	(47,168,980)

비품의 증가	(46,397,459)	(3,901,646)

건설중인자산의 증가	(322,802,000)	(282,375,000)

산업재산권의 증가	(596,240)	(2,404,600)

기타무형자산의 증가	(650,000,000)

재무활동현금흐름	15,845,292,853	3,442,852,209

1.재무활동으로인한현금유입액	31,508,051,263	4,000,000,000

단기차입금의 증가	9,469,663,503	4,000,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

전환사채의 증가	19,966,887,760

자기주식의 감소	2,061,500,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(15,662,758,410)	(557,147,791)

단기차입금의 감소	(6,373,748,776)	(385,812,791)

유동성장기부채의 감소	(1,713,050,000)	(117,710,000)

신주인수권부사채의 감소	(7,552,484,634)

리스부채의 감소	(23,475,000)	(23,625,000)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

현금의증가(감소)	4,522,483,481	(4,461,152,397)

기초현금및현금성자산	3,145,037,209	6,435,381,432

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,259,207	58,269

기말현금및현금성자산	7,668,779,897	1,974,287,304