동성제약 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 반기말 2023.06.30 현재
제 66 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 반기말	제 66 기말

자산

유동자산	57,879,388,671	54,389,189,710

현금및현금성자산	2,379,712,969	4,093,782,428

매출채권및기타유동채권	31,655,718,203	32,258,501,706

기타유동금융자산	2,115,307,581	882,390,978

재고자산	17,633,728,785	14,933,826,174

당기법인세자산	1,953,890	8,924,630

기타유동자산	4,092,967,243	2,211,763,794

비유동자산	54,761,079,626	53,312,871,258

장기기타금융자산	680,491,090	644,737,393

관계기업에 대한 투자자산	30,000,000

유형자산	43,253,295,358	43,855,601,845

투자부동산	7,238,628,639	7,262,695,021

사용권자산	66,152,439	104,813,346

무형자산	830,501,816	855,808,623

기타비유동자산	2,662,010,284	589,215,030

자산총계	112,640,468,297	107,702,060,968

부채

유동부채	51,947,305,211	47,571,203,754

매입채무및기타유동채무	12,784,363,315	9,937,005,469

단기차입금	23,510,934,122	19,467,154,786

유동리스부채	52,768,382	74,573,654

유동성장기차입금	673,280,000	2,439,640,000

신주인수권부사채	7,461,126,114	7,292,595,964

기타금융부채	3,969,051,810	3,712,167,909

기타유동부채	348,727,470	986,156,823

유동충당부채	3,147,053,998	3,661,909,149

비유동부채	18,903,097,074	17,321,594,055

장기기타금융부채	3,354,000,000	3,354,000,000

장기차입금	7,453,850,000	7,732,310,000

비유동리스부채	8,743,637	29,557,795

확정급여부채	5,133,190,307	3,918,511,478

이연법인세부채	2,953,313,130	2,287,214,782

부채총계	70,850,402,285	64,892,797,809

자본

자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

보통주자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

자본잉여금	23,826,618,501	25,461,300,717

주식발행초과금	17,163,110,131	18,797,792,347

기타자본잉여금	6,663,508,370	6,663,508,370

기타자본구성요소	(9,906,079,808)	(9,906,079,808)

자기주식	(9,906,079,808)	(9,906,079,808)

이익잉여금	1,768,557,319	1,153,072,250

기타법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

미처분이익잉여금	(1,019,197,147)	(1,634,682,216)

자본총계	41,790,066,012	42,809,263,159

자본과부채총계	112,640,468,297	107,702,060,968

포괄손익계산서
제 67 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 66 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 반기	제 66 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,356,748,546	44,807,186,788	22,874,614,676	45,287,137,529

매출원가	12,692,551,735	24,030,363,601	12,515,335,843	25,009,537,534

매출총이익	10,664,196,811	20,776,823,187	10,359,278,833	20,277,599,995

판매비와관리비	10,527,751,328	19,743,425,720	12,643,894,145	24,219,151,049

영업이익(손실)	136,445,483	1,033,397,467	(2,284,615,312)	(3,941,551,054)

기타수익	246,640,838	412,324,820	169,710,409	398,052,746

기타비용	22,394,712	72,068,862	35,817,393	96,670,040

금융수익	99,140,497	673,070,714	1,419,188,679	1,625,995,889

금융비용	552,347,309	1,161,956,907	556,322,342	830,998,468

법인세비용차감전순이익(손실)	(92,515,203)	884,767,232	(1,287,855,959)	(2,845,170,927)

법인세비용(수익)	720,355,873	926,050,215	169,923,903	48,188,486

반기순이익(손실)	(812,871,076)	(41,282,983)	(1,457,779,862)	(2,893,359,413)

기타포괄손익	(1,152,337,789)	(977,914,164)	284,024,820	40,607,408

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익	(1,152,337,789)	(977,914,164)	284,024,820	40,607,408

순확정급여부채의재측정요소	(1,152,337,789)	(977,914,164)	284,024,820	40,607,408

총포괄손익	(1,965,208,865)	(1,019,197,147)	(1,173,755,042)	(2,852,752,005)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(2)	(63)	(125)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(8)	(81)	(137)

자본변동표
제 67 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 66 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	30,819,824,834	(7,909,630,598)	(2,570,769,651)	46,440,394,585

반기순이익(손실)	(2,893,359,413)	(2,893,359,413)

확정급여부채의재측정요소	40,607,408	40,607,408

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(5,358,524,117)	5,358,524,117

자기주식 거래로 인한 증감	(82,454,070)	(82,454,070)

2022.06.30 (기말자본)	26,100,970,000	25,461,300,717	(7,992,084,668)	(64,997,539)	43,505,188,510

2023.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	25,461,300,717	(9,906,079,808)	1,153,072,250	42,809,263,159

반기순이익(손실)	(41,282,983)	(41,282,983)

확정급여부채의재측정요소	(977,914,164)	(977,914,164)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(1,634,682,216)	1,634,682,216

자기주식 거래로 인한 증감

2023.06.30 (기말자본)	26,100,970,000	23,826,618,501	(9,906,079,808)	1,768,557,319	41,790,066,012

현금흐름표
제 67 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 66 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 반기	제 66 기 반기

영업활동현금흐름	(5,411,492,811)	(1,206,452,169)

영업으로부터 창출된현금흐름	(5,304,540,621)	(905,501,766)

반기순이익(손실)	(41,282,983)	(2,893,359,413)

조정	1,184,705,362	1,824,828,555

대손상각비	(2,008,312,664)	413,685,462

감가상각비	975,356,381	963,611,097

무형자산상각비	100,627,385	94,066,666

퇴직급여	634,650,405	773,429,422

이자비용	980,318,627	527,411,100

재고자산감모손실	17,656,422

재고자산평가손실	182,692,771

외화환산손실	1,073,627

파생상품평가손실	67,175,302	294,559,000

법인세비용	926,050,215	48,188,486

유형자산처분이익	(11,278,821)	(18,879,818)

이자수익	(18,002,470)	(24,155,773)

기타의금융자산처분이익	(17,335,915)

외화환산이익	(59,862,829)	(420,604,443)

파생상품평가이익	(420,746,218)	(991,839,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,447,963,000)	163,029,092

매출채권의 감소(증가)	432,999,610	(1,507,548,666)

미수금의 감소(증가)	2,753,018	94,289,249

재고자산의 감소(증가)	(2,747,846,406)	(462,735,390)

선급금의 감소(증가)	(5,147,855,557)	(836,496,428)

선급비용의 감소(증가)	(31,877,021)	1,908,844

매입채무의 증가(감소)	2,804,158,935	2,646,255,151

미지급금의 증가(감소)	42,125,284	344,821,063

미지급비용의 증가(감소)	810,925,294

수입보증금의 감소(증가)	(3,000,000)	26,000,000

선수금의 증가(감소)	(152,053,234)	(32,132,194)

예수금의 증가(감소)	(66,612,139)	(65,229,992)

부가가치세예수금의 증가(감소)	(438,350,105)	(224,661,570)

확정급여부채의 증가(감소)	(657,837,607)	(549,131,046)

환불부채의증가(감소)	(484,567,778)	(83,235,223)

이자수취(영업)	14,554,858	21,489,961

이자지급(영업)	(128,477,788)	(335,876,474)

법인세납부(환급)	6,970,740	13,436,110

투자활동현금흐름	1,743,237,648	1,331,810,333

1.투자활동으로인한현금유입액	2,238,408,668	2,098,004,111

장기대여금의 감소	30,000,000

단기대여금의 감소	2,220,226,850	29,188,800

기타의금융자산의 감소	2,019,933,493

차량운반구의 처분	18,181,818	18,881,818

2.투자활동으로인한현금유출액	495,171,020	766,193,778

장기금융상품의 증가	(28,087,800)	(28,087,800)

단기대여금의 증가	(20,961,540)	(1,188,800)

관계기업투자주식의 증가	(30,000,000)

보증금의 증가	(23,575,500)	(3,000,000)

건물의 증가	(51,000,000)

기계장치의 증가	(9,063,637)	(52,750,000)

공구와기구의 증가	(247,328,000)	(74,963,000)

차량운반구의 증가	(74,814,878)

비품의 증가	(17,033,965)	(24,783,590)

건설중인자산의 증가	(69,625,000)	(427,677,200)

산업재산권의 증가	(23,670,578)	(11,263,540)

기타의무형자산의 증가	(25,825,000)	(16,664,970)

재무활동현금흐름	1,953,659,336	3,429,057,755

1.재무활동으로인한 현금유입액	21,484,409,728	38,198,498,613

단기차입금의 증가	21,484,409,728	31,970,274,052

장기차입금의 증가	6,100,000,000

국고보조금의 증가	128,224,561

2.재무활동으로인한 현금유출액	19,530,750,392	34,769,440,858

단기차입금의 감소	(17,440,630,392)	(24,735,086,788)

유동성장기부채의 감소	(2,044,820,000)	(9,320,200,000)

리스부채의 감소	(45,300,000)	(31,700,000)

임대보증금의 감소	(600,000,000)

자기주식의 취득	(82,454,070)

현금및현금성자산의순증감	(1,714,595,827)	3,554,415,919

기초현금및현금성자산	4,093,782,428	3,140,164,710

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	526,368	1,912,220

기말현금및현금성자산	2,379,712,969	6,696,492,849