동성제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 65 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 64 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	67,348,140,925	71,507,494,675

현금및현금성자산	11,204,768,447	14,352,108,354

매출채권및기타유동채권	28,608,612,062	26,517,274,323

매출채권	32,576,401,095	30,228,047,177

대손충당금	(4,475,379,543)	(3,763,935,626)

미수금	515,161,670	60,733,932

대손충당금	(7,571,160)	(7,571,160)

기타유동금융자산	7,163,216,211	9,263,211,632

기타의금융자산	6,007,533,131	6,009,890,361

미수수익	15,311,440	15,311,440

선물거래예치금	1,049,001,640	3,060,759,831

파생상품자산	91,370,000	177,250,000

재고자산	18,977,043,636	20,281,727,738

제품	9,527,145,534	10,209,614,852

반환제품	279,476,477	319,276,719

상품	3,488,613,260	4,254,210,350

반환상품	31,001,453	145,326,992

재공품	622,022,560	576,162,920

원재료	4,800,962,357	4,696,541,238

미착품	193,225,064	43,195,052

저장품	34,596,931	37,399,615

당기법인세자산	33,813,207	28,222,707

기타유동자산	1,360,687,362	1,064,949,921

선급금	832,739,840	649,389,090

선급비용	527,947,522	415,560,831

비유동자산	54,468,207,986	54,210,679,980

장기기타금융자산	636,228,553	522,212,805

장기금융상품	143,439,000	129,395,100

기타의금융자산	65,205,617	65,205,617

장기대여금	267,998,480	168,425,310

보증금	162,708,426	162,708,426

현재가치할인차금	(3,122,970)	(3,521,648)

유형자산	37,791,728,745	37,240,019,238

토지	18,115,967,323	18,115,967,323

건물	26,783,786,629	26,419,735,451

감가상각누계액	(10,960,675,674)	(10,797,220,062)

구축물	4,423,201,269	4,423,201,269

감가상각누계액	(3,447,639,520)	(3,421,224,176)

기계장치	11,915,900,355	11,357,480,355

감가상각누계액	(10,397,359,639)	(10,234,492,216)

차량운반구	900,503,039	932,553,743

감가상각누계액	(593,000,658)	(681,173,573)

공구와기구	2,286,023,515	2,172,368,970

감가상각누계액	(1,596,579,655)	(1,539,081,631)

비품	1,407,900,335	1,346,894,388

감가상각누계액	(1,055,798,574)	(1,023,990,603)

건설중인자산	9,500,000	169,000,000

투자부동산	14,858,377,054	15,005,471,492

토지	13,290,306,213	13,418,238,813

건물	3,681,498,559	3,680,840,417

감가상각누계액	(2,113,427,718)	(2,093,607,738)

사용권자산	69,423,720	72,884,556

무형자산	803,065,060	829,997,431

산업재산권	91,349,084	92,837,413

기타의무형자산	625,159,976	650,604,018

회원권	86,556,000	86,556,000

기타비유동자산	309,384,854	540,094,458

장기선급금	309,384,854	540,094,458

자산총계	121,816,348,911	125,718,174,655

부채

유동부채	54,365,035,957	47,833,132,593

매입채무및기타유동채무	12,633,942,397	10,658,500,861

매입채무	11,141,510,344	9,728,634,652

미지급금	1,492,432,053	929,866,209

단기차입금	10,437,955,264	11,413,828,835

유동리스부채	50,525,024	48,985,965

유동성장기차입금	9,675,680,000	925,970,000

유동성전환사채	422,019,739	1,657,519,911

전환사채	464,970,000	1,864,970,000

전환사채할인발행차금	(42,950,261)	(207,450,089)

기타금융부채	16,000,535,484	18,004,351,070

미지급비용	2,840,998,493	2,783,483,649

수입보증금	122,000,000	122,000,000

파생상품부채	13,037,536,991	15,098,867,421

기타유동부채	821,142,312	563,656,409

선수금	273,933,156	245,156,669

예수금	224,269,384	214,818,207

부가가치세예수금	322,939,772	103,681,533

충당부채	4,323,235,737	4,560,319,542

환불부채	4,323,235,737	4,560,319,542

비유동부채	13,298,506,192	22,936,996,600

장기기타금융부채	4,534,000,000	4,534,000,000

임대보증금	4,534,000,000	4,534,000,000

장기차입금	3,242,870,000	12,327,970,000

리스부채	16,308,273	21,157,143

확정급여부채	3,472,564,071	3,854,194,115

확정급여채무	11,710,921,469	12,095,487,801

사외적립자산	(8,238,357,398)	(8,241,293,686)

이연법인세부채	2,032,763,848	2,199,675,342

부채총계	67,663,542,149	70,770,129,193

자본

자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

보통주자본금	26,100,970,000	26,100,970,000

자본잉여금	30,819,828,853	44,758,265,344

주식발행초과금	24,156,316,464	37,936,039,141

기타자본잉여금	6,663,512,389	6,822,226,203

기타자본구성요소	(4,919,221,671)	(4,919,221,671)

자기주식	(4,919,221,671)	(4,919,221,671)

이익잉여금	2,151,229,580	(10,991,968,211)

기타법정적립금	2,787,754,466	2,787,754,466

임의적립금

미처분이익잉여금	(636,524,886)	(13,779,722,677)

자본총계	54,152,806,762	54,948,045,462

자본과부채총계	121,816,348,911	125,718,174,655

포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 64 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,310,557,830	22,310,557,830	22,709,411,937	22,709,411,937

제품매출액	18,932,507,702	18,932,507,702	18,780,150,130	18,780,150,130

상품매출액	3,378,050,128	3,378,050,128	3,929,261,807	3,929,261,807

매출원가	13,851,774,808	13,851,774,808	13,779,024,039	13,779,024,039

제품매출원가	11,853,390,134	11,853,390,134	11,107,902,404	11,107,902,404

상품매출원가	1,998,384,674	1,998,384,674	2,671,121,635	2,671,121,635

매출총이익	8,458,783,022	8,458,783,022	8,930,387,898	8,930,387,898

판매비와관리비	9,779,541,695	9,779,541,695	10,212,254,441	10,212,254,441

급여	2,164,939,273	2,164,939,273	2,235,953,194	2,235,953,194

퇴직급여	167,601,286	167,601,286	167,211,399	167,211,399

복리후생비	266,746,652	266,746,652	273,436,958	273,436,958

여비교통비	270,331,309	270,331,309	249,307,866	249,307,866

통신비	16,182,797	16,182,797	17,767,711	17,767,711

수도광열비	2,339,360	2,339,360	2,294,700	2,294,700

전력비	21,336,213	21,336,213	21,464,627	21,464,627

연료비	5,682,733	5,682,733	7,528,776	7,528,776

세금과공과	18,081,124	18,081,124	39,298,256	39,298,256

임차료	11,821,694	11,821,694	11,436,771	11,436,771

감가상각비	134,142,830	134,142,830	126,148,582	126,148,582

무형자산상각비	43,324,237	43,324,237	36,127,639	36,127,639

수선비	8,956,000	8,956,000	13,785,400	13,785,400

보험료	22,248,619	22,248,619	22,576,610	22,576,610

접대비	54,881,610	54,881,610	69,474,365	69,474,365

광고선전비	825,867,356	825,867,356	497,965,268	497,965,268

판매촉진비	14,387,181	14,387,181	11,052,000	11,052,000

견본비	113,890,930	113,890,930	196,287,032	196,287,032

운반비	103,009,191	103,009,191	143,877,432	143,877,432

도서인쇄비	20,952,900	20,952,900	23,935,762	23,935,762

소모품비	46,302,852	46,302,852	62,407,118	62,407,118

지급수수료	1,490,921,133	1,490,921,133	1,414,601,924	1,414,601,924

교육훈련비	6,724,153	6,724,153	13,604,819	13,604,819

차량유지비	15,996,504	15,996,504	14,603,901	14,603,901

판매수수료	2,433,585,706	2,433,585,706	2,838,244,518	2,838,244,518

대손상각비	711,443,917	711,443,917	753,836,475	753,836,475

실험비	134,805,737	134,805,737	325,795,143	325,795,143

경상개발비	652,272,288	652,272,288	621,893,495	621,893,495

잡비	766,110	766,110	336,700	336,700

영업이익(손실)	(1,320,758,673)	(1,320,758,673)	(1,281,866,543)	(1,281,866,543)

기타수익	252,508,202	252,508,202	210,697,706	210,697,706

임대료수익	97,042,500	97,042,500	96,655,800	96,655,800

수수료수익	82,703,639	82,703,639	63,529,091	63,529,091

유형자산처분이익	41,041,657	41,041,657	208,000	208,000

잡이익	31,720,406	31,720,406	50,304,815	50,304,815

기타비용	83,792,046	83,792,046	65,582,319	65,582,319

재고자산감모손실	2,130,180	2,130,180	27,769,045	27,769,045

유형자산처분손실	0	0	976,324	976,324

기부금	80,580,699	80,580,699	35,088,860	35,088,860

잡손실	1,081,167	1,081,167	1,748,090	1,748,090

금융수익	1,196,052,747	1,196,052,747	1,044,250,439	1,044,250,439

이자수익	19,735,580	19,735,580	2,903,932	2,903,932

기타의금융자산평가이익	0	0	31,367,582	31,367,582

기타의금융자산처분이익	28,961,544	28,961,544	43,265,232	43,265,232

외환차익	103,919,936	103,919,936	186,858,011	186,858,011

외화환산이익	305,795,557	305,795,557	299,134,121	299,134,121

파생상품평가이익	734,655,430	734,655,430	480,625,190	480,625,190

파생상품거래이익	96,371	96,371

사채상환이익	2,984,700	2,984,700

금융비용	945,300,925	945,300,925	6,361,988,521	6,361,988,521

이자비용	158,209,340	158,209,340	237,231,563	237,231,563

기타의금융자산평가손실	401,066	401,066	0	0

외환차손	15,727,328	15,727,328	37,470,048	37,470,048

파생상품거래손실	0	0	5,827,482	5,827,482

외화환산손실	350,177,500	350,177,500	1,016,444,500	1,016,444,500

파생상품평가손실	420,785,691	420,785,691	5,065,014,928	5,065,014,928

법인세비용차감전순이익(손실)	(901,290,695)	(901,290,695)	(6,454,489,238)	(6,454,489,238)

법인세비용(수익)	(188,439,443)	(188,439,443)	(1,364,925,017)	(1,364,925,017)

당기순이익(손실)	(712,851,252)	(712,851,252)	(5,089,564,221)	(5,089,564,221)

기타포괄손익	76,326,366	76,326,366	38,831,076	38,831,076

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익	76,326,366	76,326,366	38,831,076	38,831,076

순확정급여부채의재측정요소	76,326,366	76,326,366	38,831,076	38,831,076

총포괄손익	(636,524,886)	(636,524,886)	(5,050,733,145)	(5,050,733,145)

주당이익

기본및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38)	(468)	(468)

자본변동표
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 64 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	26,070,748,000	44,158,758,337	(2,918,904,025)	2,787,754,466	70,098,356,778

당기순이익(손실)	(5,089,564,221)	(5,089,564,221)

확정급여부채의재측정요소	38,831,076	38,831,076

이익잉여금 처분으로 인한 증감

기타자본잉여금

자기주식 거래로 인한 증감	(737,907,609)	(737,907,609)

2020.03.31 (기말자본)	26,070,748,000	44,158,758,337	(3,656,811,634)	(2,262,978,679)	64,309,716,024

2021.01.01 (기초자본)	26,100,970,000	44,758,265,344	(4,919,221,671)	(10,991,968,211)	54,948,045,462

당기순이익(손실)	(712,851,252)	(712,851,252)

확정급여부채의재측정요소	76,326,366	76,326,366

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(13,779,722,677)	13,779,722,677

기타자본잉여금	(158,713,814)	(158,713,814)

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (기말자본)	26,100,970,000	30,819,828,853	(4,919,221,671)	2,151,229,580	54,152,806,762

현금흐름표
제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 64 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	431,477,945	944,468,823

영업으로부터 창출된현금흐름	567,429,272	1,013,402,335

당기순이익(손실)	(712,851,252)	(5,089,564,221)

조정	1,189,103,026	5,628,576,589

대손상각비	711,443,917	735,916,828

감가상각비	513,555,244	440,341,762

무형자산상각비	43,324,237	36,127,639

퇴직급여	313,221,008	313,221,008

이자비용	158,209,340	237,231,563

유형자산처분손실	976,324

외화환산손실	5,827,482

파생상품평가손실	350,177,500	1,016,444,500

파생상품거래손실	420,785,691	5,065,014,928

법인세비용	(188,439,443)	(1,364,925,017)

유형자산처분이익	(41,041,657)	(208,000)

이자수익	(19,735,580)	(2,903,932)

기타의금융자산평가이익	(31,367,582)

기타의금융자산처분이익	(28,961,544)	(43,265,232)

외화환산이익	(305,795,557)	(299,134,121)

파생상품평가이익	(734,655,430)	(480,625,190)

파생상품거래이익	(96,371)

사채상환이익	(2,984,700)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	91,177,498	474,389,967

매출채권의 감소(증가)	(2,150,979,774)	(1,702,749,464)

미수금의 감소(증가)	(454,427,738)	(262,044,642)

재고자산의 감소(증가)	1,150,558,321	1,173,550,496

선급금의 감소(증가)	47,358,854	257,003,797

선급비용의 감소(증가)	(112,386,691)	100,612,420

매입채무의 증가(감소)	1,413,213,609	625,596,729

미지급금의 증가(감소)	562,565,844	(279,253,867)

미지급비용의 증가(감소)	57,743,931	15,323,865

수입보증금의 증가(감소)	(20,000,000)

선수금의 증가(감소)	28,776,487	66,884,187

예수금의 증가(감소)	9,451,177	(74,311,689)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	219,258,239	156,919,371

확정급여부채의 증가(감소)	(596,996,737)	(232,552,694)

환불부채의증가(감소)	(82,958,024)	649,411,458

이자수취(영업)	18,631,345	7,389,163

이자지급(영업)	(148,992,172)	(207,325,888)

법인세납부(환급)	(5,590,500)	(20,900,110)

기타	151,903,323

투자활동현금흐름	(957,787,777)	6,115,226,822

1.투자활동으로인한현금유입액	6,184,692,891	22,362,121,589

장기대여금의감소	4,600,000

기타의금융자산의감소	6,009,890,361	22,205,877,863

토지의 처분	156,702,530

차량운반구의 처분	13,500,000	53,388,276

비품의 처분	102,855,450

2.투자활동으로인한현금유출액	(7,142,480,668)	(16,246,894,767)

장기금융상품의 증가	(14,043,900)	(14,043,900)

장기대여금의 증가	(104,173,170)	(964,143,338)

기타의금융자산의증가	(5,978,571,587)	(14,217,410,067)

건물의 증가	(364,709,320)

기계장치의 증가	(558,420,000)	(78,000,000)

공구와기구의증가	(113,654,545)	(76,200,000)

차량운반구의 증가	(91,010,333)	(25,552,496)

비품의 증가	(61,005,947)	(31,943,053)

건설중인자산의 증가	159,500,000	(817,900,200)

산업재산권의 증가	(8,450,240)	(16,697,713)

기타의무형자산의 증가	(7,941,626)	(5,004,000)

재무활동현금흐름	(2,729,113,571)	(2,215,562,187)

1.재무활동으로인한 현금유입액	8,105,629,023	8,441,301,577

단기차입금의 증가	8,105,629,023	8,411,751,577

장기차입금의 증가	29,550,000

2.재무활동으로인한 현금유출액	(10,834,742,594)	(10,656,863,764)

단기차입금의 감소	(9,081,502,594)	(9,583,385,786)

유동성장기부채의감소	(335,390,000)	(335,390,000)

전환사채의 상환	(1,400,000,000)

리스부채의감소	(17,850,000)	(180,369)

자기주식의 취득	(737,907,609)

현금및현금성자산의순증감	(3,255,423,403)	4,844,133,458

기초현금및현금성자산	14,352,108,354	4,278,401,860

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	108,083,496	(1,834,793)

기말현금및현금성자산	11,204,768,447	9,120,700,525