도화엔지니어링 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 주주총회의 결의로 선임된 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

(1) 감사위원회 인적사항

성 명	최근3년간회사와의거래내역	최대주주와의관계	재임기간	겸직현황	계열회사근무경력

박영봉	없음	없음	2020년~현재	대원회계와세무 대표공인회계사	-

배보경	없음	없음	2020년~현재	한미사이언스(주) 기타비상무이사	-

이상진	없음	없음	2023년~현재	김앤장 법률사무소 변호사	-

(2) 감사위원회 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박영봉	예	성균관대학교 경제학과前)2003~2008 한국공인회계사회 세무조정감리위원회 위원2007~2016 대성회계법인 대표이사現)2016~ 대원 회계와 세무 대표 공인회계사	예	회계사(1호 유형)	대원회계와세무(2016 ~ 현재)

배보경	예	이화여자대학교 국제사무학과고려대학교 경영대 박사前)KAIST 경영대학 교수이화여자대학교 경력개발센터 부원장 / 교수IGM 세계경영연구원 원장라이나 생명보험 사외이사써드네이쳐 익스피어리언스 원장現)한미사이언스(주) 기타비상무이사	-	-	-

이상진	예	American University Washington College of Law고려대학교 법과대학원前)행정안전부 지방공사채 발행 심의위원회 위원現)김앤장 법률사무소 변호사국방부 방위산업기술보호위원회 위원방위사업청 실태조사심의위원회 위원방위사업청 국고보조금지원대상자선정위원회 위원방위사업청 방산수출심의위원회 위원대한상사중재원 중재인	-	-	-

(3) 감사위원회의 독립성 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 재무전문가(박영봉 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

(4) 감사위원회 활동

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2025.01.24	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건2. 연간감사계획 확정의 건	가결가결	-

2	2025.02.21	1.감사보고서 제출의 건2.감사위원회의 감사 보고	가결가결	--

3	2025.03.27	업무감사 보고의 건	가결	-

4	2025.06.05	업무감사 보고의 건	가결	-

5	2025.08.21	1.외부감사인의 비감사용역 체결 보고의건2.업무감사 보고의 건	보고가결	--

6	2025.11.21	외부감사인의 비감사용역 체결 보고의건	보고	-

(5) 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 재무회계팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.03.24	회사	박영봉, 김태현	개인사유(배보경)	2023년 경영실적 및 회사의 사업전망

2023.09.26	한국상장회사협의회	박영봉,배보경	-	내부회계관리제도 운영실무

2023.10.12	한국상장회사협의회	이상진	이수완료(배보경, 박영봉)	내부회계관리제도 운영실무

2024.01.03	한국상장회사협의회	박영봉, 배보경, 이상진	-	사례로 이해하는 내부회계관리제도

2024.08.07	한국상장회사협의회	박영봉, 배보경, 이상진	-	내부회계관리제도 운영실무

2025.01.02	한국상장회사협의회	배보경, 박영봉, 이상진	-	자금부정통제 공시 준비

2025.05.26	한국상장회사협의회	배보경, 박영봉, 이상진	-	상장회사 사외이사 직무 연수

2025.09.11	한국상장회사협의회	배보경, 박영봉, 이상진	-	내부회계관리제도와 감사위원회의 역할

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무전략실	1	상무(27년)	감사위원회 업무 수행 지원

기획실	1	상무(11년)	감사위원회 업무 수행 지원

기획실	1	이사대우(15년)	감사위원회 업무 수행 지원

(8) 준법지원인 인적사항(기준일 2025년 12월 31일 )

구 분	내 용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	손원주

출생연월	1980.04.28

성별	남

담당업무	(주)도화엔지니어링 인사/법무('08.03∼현재)

주요경력	공인노무사

학력	중앙대학교 법학과(학사)

2. 이사회 결의일	2024.03.22

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

※ 준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건을 충족하고 있습니다.

(9) 준법지원인 등의 주요 활동 상세내역 및 그 처리결과

당사는 2024.03.22 이사회 결의를 통하여 준법지원인을 최초로 선임하였으며, 주요활동 내역은 다음과 같습니다.

일 시	활동 내용	처리결과

2025년1월~12월	표준계약서, 체크리스트제/개정 및 내용 점검	- 표준계약서, 체크리스트, 가이드라인 등 내용 점검

계약서 검토 및법적리스크 점검	- 계약서 검토 및 법률자문 상시 수행

소송 대응 등기타 준법 점검	- 현재 수행 중인 소송 대응 및 기타 준법지원 요청사항 상시 수행

(10) 준법지원인 등 지원조직 현황기준일: 2025.12.31

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	팀장1명팀원2명(평균 2년)	- 상시적인 법률자문업무- 계약서 사전심사 및 소송업무 수행