고려산업 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

유동자산	117,194,301,264	103,832,220,082

현금및현금성자산	19,892,286,357	17,763,207,080

매출채권 및 기타채권	48,816,349,909	43,816,992,953

재고자산	47,718,400,403	41,997,603,942

기타유동자산	673,674,821	160,826,333

매각예정비유동자산	93,589,774	93,589,774

비유동자산	155,577,181,097	154,608,301,528

유형자산	60,612,406,693	61,009,563,732

무형자산	1,739,642,520	1,741,317,518

투자부동산	30,072,511,001	30,104,744,365

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	23,666,048,571	22,554,048,571

비유동금융자산	11,806,251,453	9,637,841,468

장기매출채권 및 기타채권	27,680,320,859	28,720,216,278

순확정급여자산	0	840,569,596

자산총계	272,771,482,361	258,440,521,610

부채

유동부채	156,660,682,339	141,217,506,061

매입채무및기타채무	32,681,117,119	27,820,102,783

유동차입금	107,482,891,427	96,997,186,984

당기법인세부채	1,329,333,588	1,016,872,289

유동금융보증부채	215,752,038	270,695,987

유동금융리스부채	740,884,118	797,776,039

기타 유동부채	14,210,704,049	14,314,871,979

비유동부채	18,524,326,043	19,750,938,125

장기차입금	13,000,000,000	14,400,000,000

기타 비유동 부채	570,000,000	630,000,000

순확정급여부채	474,676,071	0

비유동금융리스부채	845,496,111	913,379,845

이연법인세부채	3,634,153,861	3,807,558,280

부채총계	175,185,008,382	160,968,444,186

자본

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	12,076,903	12,076,903

이익잉여금(결손금)	69,709,150,170	69,594,753,615

자본총계	97,586,473,979	97,472,077,424

자본과부채총계	272,771,482,361	258,440,521,610

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	74,018,653,516	74,018,653,516	70,055,462,251	70,055,462,251

매출원가	62,848,989,990	62,848,989,990	60,808,389,726	60,808,389,726

매출총이익	11,169,663,526	11,169,663,526	9,247,072,525	9,247,072,525

판매관리비	4,205,191,358	4,205,191,358	4,019,385,892	4,019,385,892

물류비	2,565,204,649	2,565,204,649	1,888,501,523	1,888,501,523

대손상각비(환입)	1,164,217,874	1,164,217,874	(218,269,939)	(218,269,939)

영업이익(손실)	3,235,049,645	3,235,049,645	3,557,455,049	3,557,455,049

금융수익	495,597,681	495,597,681	515,591,125	515,591,125

금융원가	1,644,677,896	1,644,677,896	1,486,406,248	1,486,406,248

기타수익	779,175,383	779,175,383	387,180,070	387,180,070

기타비용	1,275,376,534	1,275,376,534	2,215,172,179	2,215,172,179

법인세비용차감전순이익(손실)	1,589,768,279	1,589,768,279	758,647,817	758,647,817

법인세비용(수익)	357,609,369	357,609,369	18,221,172	18,221,172

당기순이익(손실)	1,232,158,910	1,232,158,910	740,426,645	740,426,645

기타포괄손익	(500,976,855)	(500,976,855)	(543,698,394)	(543,698,394)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(500,976,855)	(500,976,855)	(543,698,394)	(543,698,394)

확정급여제도의 재측정요소	(500,976,855)	(500,976,855)	(544,401,948)	(544,401,948)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	703,554	703,554

총포괄손익	731,182,055	731,182,055	196,728,251	196,728,251

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	50	30	30

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(25,402,637)	68,243,615,367	96,083,459,636

배당금 지급	0	0	0	(616,785,500)	(616,785,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	740,426,645	740,426,645

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	703,554	0	703,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(544,401,948)	(544,401,948)

2023.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(24,699,083)	67,822,854,564	95,663,402,387

2024.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	12,076,903	69,594,753,615	97,472,077,424

배당금 지급	0	0	0	(616,785,500)	(616,785,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	1,232,158,910	1,232,158,910

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(500,976,855)	(500,976,855)

2024.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	12,076,903	69,709,150,170	97,586,473,979

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,509,697,016)	(2,208,108,678)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,345,268,161)	(1,056,443,630)

당기순이익(손실)	1,232,158,910	740,426,645

당기순이익조정을 위한 가감	3,893,579,696	2,921,896,425

법인세비용	357,609,369	18,221,172

퇴직급여	269,571,223	162,122,706

감가상각비	968,875,420	725,722,313

무형자산상각비	1,674,998	1,774,998

대손상각비(환입)	1,164,217,874	(218,269,939)

기타의 대손상각비	65,480,604	607,918,814

외화환산손실	472,623,861	60,800,442

유형자산처분손실	8	0

금융보증부채전입액(환입)	(54,943,949)	103,005,893

잡이익	(996,840)	0

잡손실	160,535	0

금융원가	1,644,677,896	1,486,406,248

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(380,596,609)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	78,982,580	629,420,443

배당금수익	(119,270,040)	(116,270,040)

외화환산이익	(59,217,593)	(21,591,499)

유형자산처분이익	(19,671,960)	(1,774,001)

금융수익	(495,597,681)	(515,591,125)

순운전자본의변동	(8,471,006,767)	(4,718,766,700)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(6,503,283,677)	(3,540,114,500)

기타유동자산의 감소(증가)	(513,022,263)	11,148,396

재고자산의 감소(증가)	(5,720,796,461)	11,307,134,350

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,957,935,334	(11,317,437,383)

기타유동부채의 증가(감소)	(104,167,930)	(1,205,814,663)

퇴직금의지급	(68,251,250)	(43,046,430)

사외적립자산의감소(증가)	480,579,480	69,363,530

이자의 수취	499,495,132	484,140,088

이자의 지급	(1,577,740,857)	(1,499,901,813)

법인세의 환급(납부)	(86,183,130)	(135,903,323)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,043,707,327)	(1,530,742,228)

유형자산의 처분	148,271,050	6,143,340

장기대여금의 회수	2,931,964,805	5,486,260,809

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득	(1,866,795,956)	(8,746,750)

보증금의 증가	(5,000,000)	0

장기대여금의 대여	(1,550,524,590)	(1,992,000,000)

유형자산의 취득	(601,322,236)	(4,864,584,687)

투자부동산의 취득	0	(157,814,940)

투자부동산의 처분	11,699,600	0

종속기업투자주식의 취득	(1,112,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	8,623,266,027	273,002,257

단기차입금의 증가	60,591,444,968	64,268,341,498

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(51,211,853,320)	(63,676,831,741)

유동성장기부채의 상환	(500,000,000)	(1,083,330,000)

금융리스부채의 상환	(256,325,621)	(235,177,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,069,861,684	(3,465,848,649)

기초의 현금및현금성자산	17,763,207,080	17,522,216,288

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	59,217,593	21,591,499

기말의 현금및현금성자산	19,892,286,357	14,077,959,138