고려산업 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

유동자산	81,540,731,226	83,060,117,580	82,283,634,585

현금및현금성자산	16,181,204,275	13,875,295,361	13,379,872,869

매출채권 및 기타채권	52,946,910,383	49,905,443,821	45,258,060,480

유동금융자산	32,400,000	1,085,970,000	223,220,000

재고자산	11,667,384,689	17,581,945,928	23,352,145,681

기타유동자산	712,186,095	611,462,470	70,335,555

당기법인세자산	645,784	0	0

비유동자산	79,807,897,320	76,899,221,759	73,749,421,807

유형자산	45,737,365,133	45,740,494,747	40,235,359,509

무형자산	1,809,265,584	1,803,186,794	1,782,704,794

투자부동산	10,267,498,567	8,722,872,327	8,810,864,439

지분법적용 투자지분	16,003,846,670	13,008,133,912	19,023,456,218

비유동금융자산	5,294,269,091	5,664,986,605	3,146,594,164

장기매출채권 및 기타채권	695,652,275	1,959,547,374	750,442,683

자산총계	161,348,628,546	159,959,339,339	156,033,056,392

부채

유동부채	66,268,310,110	72,606,828,243	73,989,658,259

매입채무 및 기타채무	7,419,922,812	9,188,736,320	15,112,725,967

유동차입금	49,990,128,824	55,507,723,073	52,049,968,518

당기법인세부채	367,401,350	811,689,541	1,176,434,962

유동금융부채	822,773,150	0	0

기타유동부채	7,668,083,974	7,098,679,309	5,650,528,812

비유동부채	9,448,303,004	8,010,492,447	5,925,582,683

장기차입금	3,545,132,033	3,002,410,000	22,500,000

순확정급여부채	1,347,961,194	217,935,543	310,109,665

기타비유동채무	14,710,240	10,529,977	0

이연법인세부채	4,540,499,537	4,779,616,927	5,592,973,018

부채총계	75,716,613,114	80,617,320,690	79,915,240,942

자본

납입자본	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

보통주자본금	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	148,638,226	12,813,122	267,477,132

기타자본구성요소	1,535,711,353	727,813,258	2,858,201,754

이익잉여금	57,323,230,964	51,337,781,880	47,580,927,719

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,947,005,543	77,017,833,260	75,646,031,605

비지배지분	1,685,009,889	2,324,185,389	471,783,845

자본총계	85,632,015,432	79,342,018,649	76,117,815,450

자본과부채총계	161,348,628,546	159,959,339,339	156,033,056,392

연결 포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,363,881,300	128,641,956,516	45,027,301,045	139,365,052,596	185,420,059,331	185,090,599,660

매출원가	32,332,733,835	101,946,477,612	37,772,119,471	117,808,496,375	155,843,833,340	156,930,689,072

매출총이익	9,031,147,465	26,695,478,904	7,255,181,574	21,556,556,221	29,576,225,991	28,159,910,588

판매비	1,027,360,310	3,061,764,935	942,157,650	2,807,270,225	3,826,776,625	3,252,514,670

관리비	4,765,517,416	13,388,482,239	3,687,409,499	7,161,098,733	12,400,088,649	8,244,961,282

물류비	1,458,075,398	4,495,613,523	1,661,150,554	4,920,977,066	6,587,863,174	5,974,891,319

영업이익(손실)	1,780,194,341	5,749,618,207	964,463,871	6,667,210,197	6,761,497,543	10,687,543,317

금융수익	332,679,932	923,713,928	237,242,039	631,390,258	892,016,122	1,079,196,460

금융원가	367,090,405	1,069,396,229	240,018,656	756,247,368	1,156,429,154	1,457,710,787

지분법투자이익	2,469,507,191	2,729,908,114	490,197,772	493,447,741	381,525,789	881,104,235

지분법투자손실	0	0	0	0	247,017,811	0

관계기업투자처분손실	(133,698,713)	0	(387,843,543)	0	186,154,196	0

기타수익	817,770,164	2,079,222,710	192,619,305	638,080,388	2,171,346,939	1,439,854,156

기타비용	826,898,616	1,944,074,202	585,686,923	1,047,731,475	1,413,892,478	1,513,074,912

법인세비용차감전순이익(손실)	4,339,861,320	8,468,992,528	1,446,660,951	6,626,149,741	7,202,892,754	11,116,912,469

법인세비용	101,008,150	1,132,737,624	515,225,213	1,686,610,767	1,802,862,078	2,069,463,833

당기순이익(손실)	4,238,853,170	7,336,254,904	931,435,738	4,939,538,974	5,400,030,676	9,047,448,636

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	4,272,604,112	7,408,828,892	931,362,256	4,939,420,909	5,617,220,054	9,045,429,530

비지배지분	(33,750,942)	(72,573,988)	73,482	118,065	(217,189,378)	2,019,106

기타포괄손익	716,159,246	204,810,665	(551,204,556)	(525,154,706)	(2,984,126,770)	1,137,398,727

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	(16,338,098)	(699,197,208)	(14,739,770)	(844,466,758)	(774,091,993)	(366,578,105)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(16,338,098)	(891,798,495)	(14,739,770)	(1,078,492,319)	(992,425,633)	(469,971,929)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	192,601,287	0	234,025,561	218,333,640	103,393,824

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	732,497,344	904,007,873	(536,464,786)	319,312,052	(2,210,034,777)	1,503,976,832

매도가능금융자산평가손익	109,871,000	485,855,000	(448,106,740)	241,393,260	(1,172,008,740)	1,522,500,000

지분법자본변동	309,158,497	399,138,599	(143,854,766)	69,320,668	(1,523,416,847)	(23,747,651)

해외사업환산외환차이	43,425,270	47,064,504	0	0	(7,302,297)	0

당기손익으로재분류될 수있는 항목의 법인세	270,042,577	(28,050,230)	55,496,720	8,598,124	492,693,107	5,224,483

총포괄손익	4,955,012,416	7,541,065,569	380,231,182	4,414,384,268	2,415,903,906	10,184,847,363

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	4,961,249,343	7,554,685,966	380,610,333	4,414,022,371	2,712,739,565	9,873,714,621

비지배지분	(6,236,927)	(13,620,397)	(379,151)	361,897	(296,835,659)	311,132,742

주당이익

기본 및 희석주당이익	177	307	39	205	233	375

연결 자본변동표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주귀속	비지배지분	자본 합계

기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	연결자본조정	기타불입자본 합계	매도가능증권 평가손익	해외사업환산외환차이	지분법 자본변동	부의 지분법 자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	0	267,477,132	179,915,908	0	1,528,123,586	(44,700,936)	1,663,338,558	39,505,561,794	66,375,802,484	160,651,103	66,536,453,587

연차배당	(603,485,500)	(603,485,500)	(603,485,500)

처분후이익잉여금	38,902,076,294	65,772,316,984	160,651,103	65,932,968,087

당기순이익	9,045,429,530	9,045,429,530	2,019,106	9,047,448,636

확정급여제도의 재측정요소	(366,578,105)	(366,578,105)	(366,578,105)

관계기업투자주식의 처분

종속기업투자의 취득

종속기업기타포괄

관계기업기타포괄	(18,523,168)	(18,523,168)	(18,523,168)	(18,523,168)

부의지분법자본변동

매도가능증권평가이익	1,213,386,364	1,213,386,364	1,213,386,364	309,113,636	1,522,500,000

종속기업주식의추가취득

해외사업환산외환차이

2014.12.31 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	0	267,477,132	1,393,302,272	0	1,509,600,418	(44,700,936)	2,858,201,754	47,580,927,719	75,646,031,605	471,783,845	76,117,815,450

2015.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	0	267,477,132	1,393,302,272	0	1,509,600,418	(44,700,936)	2,858,201,754	47,580,927,719	75,646,031,605	471,783,845	76,117,815,450

연차배당	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)

처분후이익잉여금	46,494,653,819	74,559,757,705	471,783,845	75,031,541,550

당기순이익	5,617,220,054	5,617,220,054	(217,189,378)	5,400,030,676

확정급여제도의 재측정요소	(774,091,993)	(774,091,993)	(774,091,993)

관계기업투자주식의 처분	(207,076,298)	(207,076,298)	(207,076,298)	(207,076,298)

종속기업투자의 취득	(254,664,010)	(254,664,010)	(302,606,731)	(302,606,731)	(557,270,741)	2,149,237,203	1,591,966,462

종속기업기타포괄

관계기업기타포괄	(682,212,711)	(682,212,711)	(682,212,711)	(682,212,711)

부의지분법자본변동

매도가능증권평가이익	(934,428,451)	(934,428,451)	(934,428,451)	(76,408,289)	(1,010,836,740)

종속기업주식의추가취득

해외사업환산외환차이	(4,064,305)	(4,064,305)	(4,064,305)	(3,237,992)	(7,302,297)

2015.12.31 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	458,873,821	(4,064,305)	317,704,678	(44,700,936)	727,813,258	51,337,781,880	77,017,833,260	2,324,185,389	79,342,018,649

2015.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	0	267,477,132	1,393,302,272	0	1,509,600,418	(44,700,936)	2,858,201,754	47,580,927,719	75,646,031,605	471,783,845	76,117,815,450

연차배당	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)

처분후이익잉여금	46,494,653,819	74,559,757,705	471,783,845	75,031,541,550

당기순이익	4,939,420,909	4,939,420,909	118,065	4,939,538,974

확정급여제도의 재측정요소	(844,466,758)	(844,466,758)	(844,466,758)

관계기업투자주식의 처분

종속기업투자의 취득

종속기업기타포괄

관계기업기타포괄	56,392,403	56,392,403	56,392,403	56,392,403

부의지분법자본변동	21,526,389	21,526,389	21,526,389	21,526,389

매도가능증권평가이익	241,149,428	241,149,428	241,149,428	243,832	241,393,260

종속기업주식의추가취득	(254,664,010)	(254,664,010)	(254,664,010)	(451,615,990)	(706,280,000)

해외사업환산외환차이

2015.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	1,634,451,700	0	1,565,992,821	(23,174,547)	3,177,269,974	50,589,607,970	78,719,116,066	20,529,752	78,739,645,818

2016.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	458,873,821	(4,064,305)	317,704,678	(44,700,936)	727,813,258	51,337,781,880	77,017,833,260	2,324,185,389	79,342,018,649

연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)	(724,182,600)

처분후이익잉여금	50,613,599,280	76,293,650,660	2,324,185,389	78,617,836,049

당기순이익	7,408,828,892	7,408,828,892	(72,573,988)	7,336,254,904

확정급여제도의 재측정요소	(699,197,208)	(699,197,208)	(699,197,208)

관계기업투자주식의 처분

종속기업투자의 취득

종속기업기타포괄

관계기업기타포괄	333,932,182	333,932,182	333,932,182	333,932,182

부의지분법자본변동

매도가능증권평가이익	445,199,568	445,199,568	445,199,568	40,655,432	485,855,000

종속기업주식의추가취득	135,825,104	135,825,104	135,825,104	(625,555,103)	(489,729,999)

해외사업환산외환차이	28,766,345	28,766,345	28,766,345	18,298,159	47,064,504

2016.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(118,838,906)	148,638,226	904,073,389	24,702,040	651,636,860	(44,700,936)	1,535,711,353	57,323,230,964	83,947,005,543	1,685,009,889	85,632,015,432

연결 현금흐름표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	14,256,220,225	5,000,504,608	9,550,784,347	16,939,311,059

당기순이익(손실)	7,336,254,904	4,939,538,974	5,400,030,676	9,047,448,636

당기순이익조정을 위한 가감	2,785,757,744	2,509,044,935	3,892,386,208	3,335,873,935

법인세비용	1,132,737,624	1,686,610,767	1,802,862,078	2,069,463,833

퇴직급여	483,865,686	384,785,645	531,327,962	512,453,516

감가상각비	1,222,153,261	997,536,394	1,380,642,586	1,166,790,577

대손상각비	1,535,488,924	(182,993,025)	768,513,334	107,223,770

외화환산손실	305,598,379	119,646,392	51,774,878	145,498,548

재고자산처분손실	171,036,075	2,900,033	19,260,713	39,076,625

지분법투자손실	0	0	247,017,811	0

관계기업투자처분손실	0	0	186,154,196	0

유형자산처분손실	36,616,624	6,000	1,222,590	57,000

파생상품평가손실	822,773,150	0	0	0

금융비용	1,069,396,229	756,247,368	1,156,429,154	1,457,710,787

금융수익	(923,713,928)	(631,390,258)	(892,016,122)	(1,079,196,460)

외화환산이익	(93,349,231)	(52,373,187)	(125,349,022)	(132,491,039)

재고자산처분이익	0	0	0	(499,953)

매도가능금융자산처분이익	0	0	(62,263,952)	0

유형자산처분이익	(30,926,615)	(2,219,501)	(6,337,302)	(21,487,085)

투자자산처분이익	0	(62,263,952)	0	(35,371,949)

투자부동산처분이익	(169,679,203)	0	0	0

파생상품거래이익	(121,620,885)	0	0	0

지분법투자이익	(2,729,908,114)	(493,447,741)	(381,525,789)	(881,104,235)

염가매수차익	0	0	(771,326,907)	0

배당금수익	(20,888,000)	(14,000,000)	(14,000,000)	(12,250,000)

잡손실	133,698,713	0	0	0

잡이익	(37,520,945)	0	0	0

순운전자본의변동	6,007,583,713	205,831,614	3,095,258,932	6,340,811,410

매출채권및기타채권의(증가)감소	1,709,499,902	4,756,323,570	4,413,967,073	7,519,128,550

기타유동자산의 (증가)감소	(287,429,669)	(33,207,872)	(69,721,960)	(523,816)

재고자산의 (증가)감소	5,747,857,032	2,303,441,205	5,787,837,609	(1,296,360,833)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(1,486,159,277)	(7,286,807,620)	(6,534,849,992)	889,044,389

기타유동부채의 증가(감소)	569,454,255	922,936,828	1,267,878,195	245,282,554

퇴직금의 지급	(144,396,250)	(3,038,397,292)	(3,108,904,862)	(178,593,240)

사외적립자산의 (증가)감소	(101,242,280)	2,581,542,795	1,339,052,869	(837,166,194)

이자의수취	940,344,640	651,575,237	926,852,824	1,070,577,712

배당금의 수취	20,888,000	14,000,000	14,000,000	12,250,000

이자의지급	(1,153,858,844)	(771,111,901)	(1,141,927,436)	(1,488,426,438)

법인세의납부액	(1,680,749,932)	(2,548,374,251)	(2,635,816,857)	(1,379,224,196)

투자활동현금흐름	(6,090,281,921)	(4,040,564,718)	(7,447,896,966)	(12,495,658,687)

단기금융상품의 감소	1,200,000,000	0	90,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0	300,000,000	0

관계기업투자의 처분	0	0	422,792,000	0

기타의투자자산의 감소	1,490,000,000	0	470,000,000	0

단기금융상품의 증가	(160,000,000)	0	(1,040,000,000)	0

종속기업투자 취득시 순현금유출	0	0	(1,128,813,162)	0

종업원장기대여금의 대여	(110,000,000)	0	0	(16,000,000)

종업원장기대여금의 회수	16,934,380	21,851,190	26,246,040	33,776,920

단기대여금의대여	(16,970,000,000)	(11,700,831,290)	(13,650,831,290)	(21,640,000,000)

단기대여금의회수	10,876,553,943	11,921,395,530	13,236,942,828	12,492,871,417

장기대여금의 대여	0	(1,260,000,000)	(1,696,418,211)	0

장기대여금의 회수	1,260,000,000	0	0	20,420,389

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	(1,794,410,959)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	1,794,410,959

만기보유금융자산의 취득	(10,780,000)	(18,730,000)	(18,730,000)	(106,340,000)

만기보유금융자산의 처분	25,670,000	73,720,000	133,220,000	222,090,000

매도가능금융자산의 취득	0	(800,000,000)	(800,000,000)	0

매도가능금융자산의 처분	0	73,509,212	73,509,212	0

파생투자상품의 처분	121,620,885	0	0	0

유형자산의 취득	(3,409,686,745)	(2,259,976,349)	(3,761,586,241)	(2,699,042,430)

유형자산의 처분	681,569,892	10,415,160	20,020,299	42,696,484

투자부동산의 처분	0	0	0	188,783,414

무형자산의 취득	0	(20,482,000)	(20,482,000)	(931,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(489,730,000)	0	0	0

장기금융상품의 증가	(261,355,486)	(81,436,171)	(103,766,441)	(103,914,881)

기타의투자자산의 증가	(345,000,000)	0	0	0

회원권의 취득	(6,078,790)	0	0	0

재무활동현금흐름	(5,773,246,111)	(3,787,990,384)	(1,616,706,211)	(4,242,770,131)

단기차입금의 순증감	(5,574,132,881)	(2,001,506,439)	127,636,038	(3,637,784,631)

유동성장기부채의 상환	(23,670,000)	(4,500,000)	(10,260,000)	0

장기차입금의 차입	559,309,325	0	47,901,696	(1,500,000)

배당금지급	(734,752,555)	(1,075,703,945)	(1,075,703,945)	(603,485,500)

종속기업주식의 추가취득	0	(706,280,000)	(706,280,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,392,692,193	(2,828,050,494)	486,181,170	200,882,241

기초현금및현금성자산	13,875,297,644	13,379,872,869	13,379,872,869	13,177,969,309

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(86,785,562)	25,953,059	9,241,322	1,021,319

기말현금및현금성자산	16,181,204,275	10,577,775,434	13,875,295,361	13,379,872,869