고려산업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 65 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	94,116,640,010	78,228,212,200

현금및현금성자산	18,188,417,330	13,607,557,632

매출채권 및 기타채권	26,788,484,063	34,498,202,221

유동금융자산	6,155,000	11,975,000

재고자산	48,080,738,115	30,044,689,528

당기법인세자산	283,359,168	0

기타유동자산	769,486,334	65,787,819

비유동자산	139,623,602,505	121,988,625,358

유형자산	55,533,542,631	54,085,294,606

무형자산	1,654,283,795	1,712,228,783

투자부동산	11,674,108,407	12,342,705,903

종속기업투자	13,913,015,057	13,913,015,057

관계기업투자	8,474,833,514	8,474,833,514

공동기업투자	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동금융자산	10,243,283,568	7,501,403,528

장기매출채권 및 기타채권	36,532,094,601	22,429,027,558

순확정급여자산	598,440,932	530,116,409

자산총계	233,740,242,515	200,216,837,558

부채

유동부채	122,890,694,430	94,800,044,147

매입채무및기타채무	24,029,544,199	15,991,274,493

유동차입금	91,786,224,688	71,159,608,455

당기법인세부채	0	956,059,706

유동금융보증부채	64,832,924	115,823,380

유동금융리스부채	925,951,235	848,358,062

기타유동부채	6,084,141,384	5,728,920,051

비유동부채	13,708,981,354	11,581,746,304

장기차입금	5,333,320,000	4,983,310,000

이연법인세부채	5,494,013,703	4,705,114,221

기타비유동부채	375,000,000	0

비유동금융보증부채	672,620,173	1,013,453,619

비유동금융리스부채	1,834,027,478	879,868,464

부채총계	136,599,675,784	106,381,790,451

자본

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	92,466,664	92,466,664

이익잉여금	69,182,853,161	65,877,333,537

자본총계	97,140,566,731	93,835,047,107

자본과부채총계	233,740,242,515	200,216,837,558

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,312,966,821	147,422,280,612	46,259,808,474	138,217,476,725

매출원가	41,716,188,989	127,452,002,235	39,790,670,360	118,474,401,651

매출총이익	6,596,777,832	19,970,278,377	6,469,138,114	19,743,075,074

판매관리비	3,811,013,798	11,596,919,279	3,802,834,585	11,087,972,264

물류비	1,604,847,320	5,047,466,292	1,679,881,313	4,861,824,399

대손상각비(환입)	6,907,117	(647,967,791)	(1,216,900,992)	(1,539,456,385)

영업이익(손실)	1,174,009,597	3,973,860,597	2,203,323,208	5,332,734,796

금융수익	505,059,813	1,239,867,203	303,921,473	943,993,759

금융원가	454,185,437	1,292,531,827	510,254,959	1,596,843,608

기타수익	86,452,811	3,450,661,967	607,802,688	1,266,261,781

기타비용	966,388,174	2,051,169,733	760,816,550	1,198,997,193

법인세비용차감전순이익(손실)	344,948,610	5,320,688,207	1,843,975,860	4,747,149,535

법인세비용	104,068,912	1,097,843,950	478,481,841	1,344,695,826

당기순이익(손실)	240,879,698	4,222,844,257	1,365,494,019	3,402,453,709

기타포괄손익	(17,941,645)	(53,824,933)	(9,037,716)	156,019,615

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(17,941,645)	(53,824,933)	(9,037,716)	156,019,615

확정급여제도의 재측정요소	(17,941,645)	(53,824,933)	(18,551,800)	(55,655,398)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	9,514,084	211,675,013

총포괄손익	222,938,053	4,169,019,324	1,356,456,303	3,558,473,324

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	10	171	55	138

자본변동표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(135,422,474)	60,673,926,742	88,403,751,174

연차배당	0	0	0	(740,142,600)	(740,142,600)

당기순이익(손실)	0	0	0	3,402,453,709	3,402,453,709

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	211,675,013	0	211,675,013

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(55,655,398)	(55,655,398)

2020.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	76,252,539	63,280,582,453	91,222,081,898

2021.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	92,466,664	65,877,333,537	93,835,047,107

연차배당	0	0	0	(863,499,700)	(863,499,700)

당기순이익(손실)	0	0	0	4,222,844,257	4,222,844,257

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(53,824,933)	(53,824,933)

2021.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	92,466,664	69,182,853,161	97,140,566,731

현금흐름표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	2,388,468,439	1,111,800,432

당기순이익(손실)	4,222,844,257	3,402,453,709

당기순이익조정을 위한 가감	1,290,939,315	3,604,315,352

법인세비용	1,097,843,950	1,344,695,826

퇴직급여	462,343,743	483,764,653

감가상각비	2,286,659,493	2,297,451,970

무형자산상각비	57,944,988	53,444,988

대손상각비(환입)	(647,967,791)	(1,539,456,385)

기타의 대손상각비(환입)	244,259,699	(71,805,565)

외화환산손실	610,525,945	74,280,327

유형자산처분손실	0	5,216,669

매각예정비유동자산손상차손	72,550,000	0

매각예정비유동자산처분손실	(41,024,480)	0

금융보증부채전입액(환입)	(391,823,902)	390,705,638

잡손실	0	3,318,597

금융원가	1,292,531,827	1,596,843,608

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,346,075,900)	0

배당금수익	(42,756,680)	(8,000,000)

외화환산이익	(90,581,739)	(39,801,092)

유형자산처분이익	(33,622,635)	(36,450,713)

무형자산처분이익	0	(5,899,410)

금융수익	(1,239,867,203)	(943,993,759)

순운전자본의변동	(1,513,122,486)	(3,996,939,675)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	8,561,104,887	(1,462,847,076)

기타유동자산의 감소(증가)	(39,642,649)	(28,990,282)

재고자산의 감소(증가)	(18,036,048,587)	75,906,117

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	8,245,917,120	1,019,265,176

기타유동부채의 증가(감소)	355,221,333	(2,956,061,886)

퇴직금의지급	(155,919,240)	(508,648,350)

사외적립자산의감소(증가)	(443,755,350)	(135,563,374)

배당금의 수취	42,756,680	8,000,000

이자의 수취	1,117,396,632	835,083,857

이자의 지급	(1,239,164,008)	(1,524,254,086)

법인세의 납부	(1,533,181,951)	(1,216,858,725)

투자활동현금흐름	(16,913,256,325)	(5,313,747,705)

단기대여금의 회수	8,000,000	4,598,891,226

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분	10,780,000	18,730,000

단기금융상품의 처분	0	100,000,000

유형자산의 처분	59,000,688	75,470,878

무형자산의 처분	0	190,000,000

매각예정비유동자산의 처분	990,000,000	0

장기대여금의 회수	10,320,893,822	64,705,840

단기대여금의 대여	0	(2,917,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(285,535,530)	(3,536,689,405)

장기대여금의 대여	(25,546,000,000)	(954,050,030)

유형자산의 취득	(2,460,295,305)	(2,411,506,214)

투자부동산의 취득	(10,100,000)	0

무형자산의 취득	0	(18,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(523,800,000)

재무활동현금흐름	19,015,065,845	(2,120,556,569)

단기차입금의 차입	135,468,132,421	102,557,279,988

장기차입금의 차입	5,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(115,961,542,991)	(99,836,152,597)

유동성장기부채의 상환	(3,899,970,000)	(3,350,010,000)

금융리스부채의 상환	(728,053,885)	(751,531,360)

배당금지급	(863,499,700)	(740,142,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,490,277,959	(6,322,503,842)

기초의 현금및현금성자산	13,607,557,632	19,490,637,751

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	90,581,739	(7,343,607)

기말의 현금및현금성자산	18,188,417,330	13,160,790,302

이익잉여금처분계산서 >=====================

제 65 기 2020년 01월 01일 부터 제 64 기 2019년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지
처분확정일 2021년 03월 26일 처분확정일 2020년 03월 27일

고려산업주식회사 (단위 : 원)

구분	당기	전기

I. 미처분이익잉여금	9,038,135,985	6,460,155,817

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,645,998,957	2,427,351,970

2. 기업회계기준서 제1116호 최초적용 효과	-	(6,820,854)

3. 당기순이익	5,869,109,558	4,098,127,082

4. 확정급여제도의 재측정요소	74,439,837	(58,502,381)

II. 임의적립금등의이입액	-	-

합계	8,589,548,352	6,460,155,817

III. 이익잉여금처분액	6,449,849,670	3,814,156,860

1. 이익준비금	86,349,970	74,014,260

2. 감채적립금	5,500,000,000	3,000,000,000

3. 배당금 (1)현금배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 35원(3.5%) 전기 30원(3%)	863,499,700	740,142,600

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,139,698,682	2,645,998,957