고려산업 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 64 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	104,366,269,994	109,391,247,960

현금및현금성자산	19,420,099,829	20,880,182,667

매출채권 및 기타채권	61,211,684,339	59,107,167,575

유동금융자산	120,935,000	118,730,000

재고자산	23,171,044,686	29,120,581,074

기타유동자산	442,506,140	164,586,644

비유동자산	97,682,362,074	97,098,601,751

유형자산	63,365,041,983	62,247,529,879

무형자산	1,739,340,463	1,941,506,048

투자부동산	9,608,473,024	9,620,210,218

관계기업 및 공동기업투자	18,509,655,127	18,457,888,054

비유동금융자산	3,216,413,518	3,660,414,927

장기매출채권 및 기타채권	1,243,437,959	1,099,023,056

순확정급여자산	0	72,029,569

자산총계	202,048,632,068	206,489,849,711

부채

유동부채	91,448,152,823	95,162,935,419

매입채무및기타채무	16,877,530,206	21,392,012,161

유동차입금	66,656,962,862	62,992,136,691

당기법인세부채	606,901,104	778,740,526

유동금융보증부채	68,063,635	94,978,801

유동금융리스부채	906,342,543	388,708,951

기타유동부채	6,332,352,473	9,516,358,289

비유동부채	15,341,344,404	15,503,915,699

장기차입금	8,883,280,000	10,183,270,000

순확정급여부채	64,088,553	0

기타비유동채무	10,000,000	10,000,000

비유동금융보증부채	100,280,907	91,124,814

비유동금융리스부채	1,342,906,522	190,106,937

이연법인세부채	4,940,788,422	5,029,413,948

부채총계	106,789,497,227	110,666,851,118

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,251,177,741	95,808,676,122

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,306,078,534	2,306,078,534

기타자본구성요소	(563,378,466)	(334,967,663)

이익잉여금	68,569,052,673	68,898,140,251

비지배지분	7,957,100	14,322,471

자본총계	95,259,134,841	95,822,998,593

자본과부채총계	202,048,632,068	206,489,849,711

연결 포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,275,179,455	47,275,179,455	45,470,995,967	45,470,995,967

매출원가	39,260,142,057	39,260,142,057	38,282,004,175	38,282,004,175

매출총이익	8,015,037,398	8,015,037,398	7,188,991,792	7,188,991,792

판매비	1,089,855,255	1,089,855,255	906,944,710	906,944,710

관리비	4,381,901,574	4,381,901,574	5,495,934,141	5,495,934,141

물류비	1,623,872,188	1,623,872,188	1,444,631,342	1,444,631,342

영업이익(손실)	919,408,381	919,408,381	(658,518,401)	(658,518,401)

금융수익	261,283,753	261,283,753	498,077,795	498,077,795

금융원가	771,176,000	771,176,000	742,333,902	742,333,902

지분법투자손익	51,767,073	51,767,073	(114,759,549)	(114,759,549)

기타수익	360,294,286	360,294,286	1,195,474,009	1,195,474,009

기타비용	216,631,518	216,631,518	192,789,156	192,789,156

법인세비용차감전순이익(손실)	604,945,975	604,945,975	(14,849,204)	(14,849,204)

법인세비용	210,154,299	210,154,299	214,560,771	214,560,771

당기순이익(손실)	394,791,676	394,791,676	(229,409,975)	(229,409,975)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	401,347,074	401,347,074	(505,905,757)	(505,905,757)

비지배지분	(6,555,398)	(6,555,398)	276,495,782	276,495,782

기타포괄손익	(299,285,755)	(299,285,755)	343,744,218	343,744,218

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(331,515,850)	(331,515,850)	321,841,784	321,841,784

확정급여제도의 재측정요소	12,446,086	12,446,086	16,134,733	16,134,733

관계기업이익잉여금 변동	(80,270,736)	(80,270,736)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(334,555,206)	(334,555,206)	396,482,938	396,482,938

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	70,864,006	70,864,006	(90,775,887)	(90,775,887)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	32,230,095	32,230,095	21,902,434	21,902,434

관계기업기타포괄	10,905,463	10,905,463	0	0

해외사업장환산외환차이	32,732,285	32,732,285	21,902,434	21,902,434

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(11,407,653)	(11,407,653)	0	0

총포괄손익	95,505,921	95,505,921	114,334,243	114,334,243

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	101,871,292	101,871,292	(162,288,694)	(162,288,694)

비지배지분	(6,365,371)	(6,365,371)	276,622,937	276,622,937

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	16	16	(21)	(21)

연결 자본변동표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주	비지배지분	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,306,078,534	7,259,436	65,372,837,614	92,625,600,584	(236,010,509)	92,389,590,075

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액	24,939,425,000	2,306,078,534	7,259,436	65,372,837,614	92,625,600,584	(236,010,509)	92,389,590,075

연차배당	(740,142,600)	(740,142,600)	(740,142,600)

처분후 이익잉여금	64,632,695,014	91,885,457,984	(236,010,509)	91,649,447,475

당기순이익(손실)	(505,905,757)	(505,905,757)	276,495,782	(229,409,975)

자기주식 거래로 인한 증감

확정급여제도의 재측정요소	12,585,092	12,585,092	12,585,092

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	317,905,332	317,905,332	317,905,332

관계기업이익잉여금 변동

관계기업기타포괄

종속기업투자의 취득

해외사업환산외환차이	21,775,279	21,775,279	127,155	21,902,434

2019.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,306,078,534	346,940,047	64,139,374,349	91,731,817,930	40,612,428	91,772,430,358

2020.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,306,078,534	(334,967,663)	68,898,140,251	95,808,676,122	14,322,471	95,822,998,593

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액	24,939,425,000	2,306,078,534	(334,967,663)	68,898,140,251	95,808,676,122	14,322,471	95,822,998,593

연차배당	(740,142,600)	(740,142,600)	(740,142,600)

처분후 이익잉여금	68,157,997,651	95,068,533,522	14,322,471	95,082,855,993

당기순이익(손실)	401,347,074	401,347,074	(6,555,398)	394,791,676

자기주식 거래로 인한 증감

확정급여제도의 재측정요소	9,707,948	9,707,948	9,707,948

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(260,953,061)	(260,953,061)	(260,953,061)

관계기업이익잉여금 변동

관계기업기타포괄

종속기업투자의 취득

해외사업환산외환차이	32,542,258	32,542,258	190,027	32,732,285

2020.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,306,078,534	(563,378,466)	68,569,052,673	95,251,177,741	7,957,100	95,259,134,841

연결 현금흐름표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,671,829,344)	(2,281,461,303)

당기순이익(손실)	394,791,676	(108,584,006)

당기순이익조정을 위한 가감	1,774,307,897	2,209,548,612

법인세비용	210,154,299	214,560,771

퇴직급여	192,775,932	179,628,154

감가상각비	856,254,679	668,807,558

무형자산상각비	18,064,995	17,889,997

대손상각비	173,229,312	1,840,381,677

기타의 대손상각비	2,387,500	3,100,000

외화환산손실	22,553,827	139,538,741

재고자산처분손실	270,741	0

유형자산처분손실	772,000	1,575,000

금융보증부채전입액	9,156,093	0

금융보증부채환입액	(26,915,166)	0

잡손실	3,318,597	0

금융원가	771,176,000	742,333,902

외화환산이익	(109,421,445)	(17,690,062)

기타의 대손충당금환입	0	0

유형자산처분이익	(6,209,231)	(2,521,061)

무형자산처분이익	(5,899,410)	0

유형자산손상차손환입	0	(1,064,911,850)

지분법투자이익	(51,767,073)	(6,066,420)

배당금수익	(24,310,000)	(9,000,000)

금융수익	(261,283,753)	(498,077,795)

순운전자본의변동	(5,129,924,688)	(4,138,631,759)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,705,288,972)	(5,371,804,597)

기타유동자산의 감소(증가)	15,330,137	(330,601,754)

재고자산의 감소(증가)	5,949,265,647	2,635,557,755

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(5,160,922,960)	(1,148,458,987)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,184,096,816)	81,078,283

퇴직금의지급	(156,354,344)	(162,905,090)

사외적립자산의감소(증가)	112,142,620	158,502,631

이자의 수취	374,853,952	464,861,239

배당금의 수취	24,310,000	9,000,000

이자의 지급	(710,221,783)	(780,814,372)

법인세의 납부	(399,946,398)	63,158,983

투자활동현금흐름	44,537,614	(1,147,056,145)

단기금융상품의 처분	0	(1,917,220,000)

단기대여금의 회수	1,100,216,098	875,964,206

장기금융상품의 감소	0	0

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분	8,185,000	0

유형자산의 처분	12,568,578	5,880,800

무형자산의 처분	190,000,000	0

장기대여금의 회수	29,763,860	23,074,970

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(26,722,462)	(55,772,484)

임차보증금의 증가	0	0

장기대여금의 대여	(27,050,030)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(242,423,430)	(67,483,637)

투자부동산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	(1,500,000)

재무활동현금흐름	2,129,997,919	(774,538,381)

단기차입금의 증가	29,118,634,881	39,729,340,181

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(25,829,520,462)	(38,880,708,562)

유동성장기부채의 상환	(916,670,000)	(1,623,170,000)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 상환	(242,446,500)	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,497,293,811)	(4,203,055,829)

기초의 현금및현금성자산	20,880,182,667	18,018,716,333

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	37,210,973	5,439,199

기말의 현금및현금성자산	19,420,099,829	13,821,099,703