고려산업 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 62 기 반기말 2017.06.30 현재
제 61 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 반기말	제 61 기말

자산

유동자산	96,567,151,226	86,126,899,571

현금및현금성자산	18,572,701,160	14,298,659,746

매출채권 및 기타채권	57,885,046,286	55,551,619,760

유동금융자산	200,000,000	452,100,000

재고자산	18,951,527,155	14,896,169,855

기타유동자산	957,876,625	928,350,210

비유동자산	83,770,337,841	81,716,856,342

유형자산	49,892,787,120	47,633,512,738

무형자산	1,809,265,584	1,809,265,584

투자부동산	9,258,046,423	10,247,270,858

지분법적용 투자지분	17,195,899,476	16,507,533,766

비유동금융자산	4,674,357,531	4,487,899,639

장기매출채권 및 기타채권	939,981,707	679,725,956

순확정급여자산	0	351,647,801

자산총계	180,337,489,067	167,843,755,913

부채

유동부채	78,104,368,327	73,873,005,748

매입채무 및 기타채무	13,184,437,492	12,839,348,102

유동차입금	55,233,777,415	52,964,866,836

당기법인세부채	1,642,042,560	1,099,402,396

기타유동부채	8,044,110,860	6,969,388,414

비유동부채	12,329,710,943	8,950,467,637

장기차입금	6,602,301,268	3,468,082,196

순확정급여부채	253,132,632	0

기타비유동채무	10,000,000	28,662,394

이연법인세부채	5,464,277,043	5,453,723,047

부채총계	90,434,079,270	82,823,473,385

자본

납입자본	24,939,425,000	24,939,425,000

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

보통주자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,806,983,000	148,638,226

기타자본구성요소	525,634,158	1,163,155,828

이익잉여금	60,098,802,508	57,170,526,717

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	88,370,844,666	83,421,745,771

비지배지분	1,532,565,131	1,598,536,757

자본총계	89,903,409,797	85,020,282,528

자본과부채총계	180,337,489,067	167,843,755,913

연결 포괄손익계산서
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,677,363,952	83,966,341,380	43,309,712,269	87,278,075,216

매출원가	33,965,153,114	67,709,666,198	34,719,444,579	69,613,743,777

매출총이익	8,712,210,838	16,256,675,182	8,590,267,690	17,664,331,439

판매비	890,996,795	1,710,022,125	1,034,492,230	2,034,404,625

관리비	4,114,734,266	8,655,123,731	5,037,658,749	8,622,964,823

물류비	1,410,830,474	2,829,845,428	1,486,762,063	3,037,538,125

영업이익(손실)	2,295,649,303	3,061,683,898	1,031,354,648	3,969,423,866

금융수익	470,873,148	714,858,796	296,978,579	591,033,996

금융원가	520,075,042	799,791,302	355,785,733	702,305,824

지분법투자손익	220,238,796	1,553,921,734	291,508,776	260,400,923

기타수익	104,552,207	941,123,102	459,414,895	1,261,452,546

기타비용	172,983,524	508,052,467	751,085,289	1,250,874,299

법인세비용차감전순이익(손실)	2,398,254,888	4,963,743,761	972,385,876	4,129,131,208

법인세비용	703,895,286	1,361,525,302	313,652,627	1,031,729,474

당기순이익(손실)	1,694,359,602	3,602,218,459	658,733,249	3,097,401,734

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	1,695,171,487	3,693,692,811	713,208,920	3,136,224,780

비지배지분	(811,885)	(91,474,352)	(54,475,671)	(38,823,046)

기타포괄손익	(84,960,788)	(653,253,364)	(117,777,862)	(511,348,581)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	(20,617,216)	(41,234,420)	(12,743,717)	(682,859,110)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(26,432,328)	(52,864,641)	(16,338,098)	(875,460,397)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	5,815,112	11,630,221	3,594,381	192,601,287

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(64,343,572)	(612,018,944)	(105,034,145)	171,510,529

매도가능금융자산	73,108,000	(5,222,000)	76,772,000	375,984,000

지분법자본변동	(284,063,261)	(865,556,024)	112,647,428	89,980,102

해외사업환산외환차이	(27,726,876)	67,187,915	3,639,234	3,639,234

당기손익으로재분류될 수있는 항목의 법인세	174,338,565	191,571,165	(298,092,807)	(298,092,807)

총포괄손익	1,609,398,814	2,948,965,095	540,955,387	2,586,053,153

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	1,616,501,594	3,014,936,721	251,503,198	2,593,436,623

비지배지분	(7,102,780)	(65,971,626)	289,452,189	(7,383,470)

주당이익

기본 및 희석주당이익	69	151	30	130

연결 자본변동표
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주귀속	비지배지분	자본 합계

기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	연결자본조정	기타불입자본 합계	매도가능증권 평가손익	해외사업환산외환차이	지분법 자본변동	부의 지분법 자본변동	기타자본구성요소 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	458,873,821	(4,064,305)	317,704,678	(44,700,936)	727,813,258	51,337,781,880	77,017,833,260	2,324,185,389	79,342,018,649

자본의 변동

연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)	(724,182,600)

처분후이익잉여금	50,613,599,280	76,293,650,660	2,324,185,389	78,617,836,049

당기순이익	3,136,224,780	3,136,224,780	(38,823,046)	3,097,401,734

자기주식 처분

확정급여제도의 재측정요소	(682,859,110)	(682,859,110)	(682,859,110)

관계기업투자의 처분	61,929,872	61,929,872	61,929,872	61,929,872

종속기업투자의 취득

지분법 자본변동

부의지분법자본변동

매도가능증권평가손익	76,115,560	76,115,560	76,115,560	29,825,863	105,941,423

종속기업주식의추가취득

해외사업환산외환차이	2,025,520	2,025,520	2,025,520	1,613,713	3,639,233

2016.06.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	534,989,381	(2,038,785)	379,634,550	(44,700,936)	867,884,210	53,066,964,950	78,887,087,282	2,316,801,919	81,203,889,201

2017.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(118,838,906)	148,638,226	256,632,174	(18,872,187)	970,096,777	(44,700,936)	1,163,155,828	57,170,526,717	83,421,745,771	1,598,536,757	85,020,282,528

자본의 변동

연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)	(724,182,600)

처분후이익잉여금	56,446,344,117	82,697,563,171	1,598,536,757	84,296,099,928

당기순이익	3,693,692,811	3,693,692,811	(91,474,352)	3,602,218,459

자기주식 처분	426,075,160	2,232,269,614	2,658,344,774	2,658,344,774	2,658,344,774

확정급여제도의 재측정요소	(41,234,420)	(41,234,420)	(41,234,420)

관계기업투자의 처분

종속기업투자의 취득

지분법 자본변동	(675,133,699)	(675,133,699)	(675,133,699)	(675,133,699)

부의지분법자본변동

매도가능증권평가손익	(3,761,582)	(3,761,582)	(3,761,582)	(311,578)	(4,073,160)

종속기업주식의추가취득

해외사업환산외환차이	41,373,611	41,373,611	41,373,611	25,814,304	67,187,915

2017.06.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(214,643,370)	2,203,206,814	(118,838,906)	2,806,983,000	252,870,592	22,501,424	294,963,078	(44,700,936)	525,634,158	60,098,802,508	88,370,844,666	1,532,565,131	89,903,409,797

연결 현금흐름표
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

영업활동현금흐름	226,594,524	8,681,780,942

당기순이익(손실)	3,602,218,459	3,097,401,734

당기순이익조정을 위한 가감	1,883,196,192	3,413,221,733

법인세비용	1,361,525,302	1,031,729,474

퇴직급여	331,374,724	313,809,596

감가상각비	750,151,004	827,198,012

대손상각비	622,378,656	814,302,054

외화환산손실	344,879,847	64,907,813

재고자산처분손실	4,395,770	166,913,285

관계기업투자처분손실	0	133,698,713

유형자산처분손실	340,000	36,615,624

금융비용	799,791,302	702,305,824

금융수익	(714,858,796)	(591,033,996)

외화환산이익	(22,283,569)	(111,851,970)

유형자산처분이익	(6,244,574)	(28,115,793)

파생상품거래이익	0	(121,620,885)

지분법투자이익	(1,553,921,734)	(260,400,923)

기타의대손충당금환입	(3,421,740)	0

염가매수차익	0	(37,520,945)

배당금수익	(30,910,000)	0

파생상품평가손실	0	472,285,850

순운전자본의변동	(4,554,004,612)	3,273,747,732

매출채권및기타채권의(증가)감소	(2,369,641,346)	966,050,475

기타유동자산의 (증가)감소	(186,993,273)	(235,318,591)

재고자산의 (증가)감소	(4,064,954,124)	1,274,088,855

매입채무및기타채무의 증가(감소)	764,927,205	1,604,528,818

기타유동부채의 증가(감소)	1,082,115,858	(89,963,295)

퇴직금의 지급	(153,559,830)	(136,336,830)

사외적립자산의 (증가)감소	374,100,898	(109,301,700)

이자의수취	677,230,859	627,850,069

배당금의 수취	30,910,000	0

이자의지급	(808,281,722)	(824,726,975)

법인세의납부액	(604,674,652)	(905,713,351)

투자활동현금흐름	(3,940,648,271)	(6,109,321,539)

단기금융상품의 감소	480,000,000	1,200,000,000

기타의투자자산의 감소	0	1,250,000,000

단기금융상품의 증가	(240,000,000)	(160,000,000)

단기대여금의대여	(7,574,490,000)	(10,490,000,000)

단기대여금의회수	6,356,815,041	4,690,441,927

장기대여금의 대여	(150,000,000)	(110,000,000)

장기대여금의 회수	15,215,790	14,075,260

만기보유금융자산의 취득	(4,960,000)	(10,780,000)

만기보유금융자산의 처분	12,100,000	22,670,000

유형자산의 취득	(2,681,250,028)	(2,642,805,187)

유형자산의 처분	32,640,818	447,261,062

장기금융상품의 증가	(51,719,892)	(171,805,486)

기타의투자자산의 증가	(135,000,000)	(270,000,000)

파생투자상품의 처분	0	121,620,885

재무활동현금흐름	7,977,516,623	(886,082,885)

단기차입금의 순증감	756,659,102	(336,923,134)

유동성장기부채의 상환	(290,780,000)	(15,780,000)

장기차입금의 상환	(422,524,653)	0

장기차입금의 차입	6,000,000,000	201,372,804

자기주식의 처분	2,658,344,774	0

배당금지급	(724,182,600)	(734,752,555)

환율변동 효과	(6,658,221)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,263,462,876	1,686,376,518

기초현금및현금성자산	14,298,659,746	13,875,295,361

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,236,759	(18,545,278)

기말현금및현금성자산	18,572,701,160	15,543,126,601