고려산업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

유동자산	72,556,720,703	75,619,796,881	81,978,913,797

현금및현금성자산	15,902,111,718	13,452,052,444	13,324,910,113

매출채권 및 기타채권	45,229,711,561	44,518,798,545	45,098,302,448

유동금융자산	32,400,000	45,970,000	133,220,000

재고자산	11,280,306,243	17,536,059,849	23,352,145,681

기타유동자산	112,191,181	66,916,043	70,335,555

비유동자산	68,490,440,506	69,840,697,174	66,030,130,395

유형자산	40,736,404,368	41,227,449,703	40,158,732,244

무형자산	1,809,265,584	1,803,186,794	1,782,704,794

투자부동산	8,540,566,517	8,722,872,327	8,810,864,439

종속기업투자	6,096,225,057	5,606,495,057	432,000,000

관계기업투자	8,474,833,514	8,474,833,514	12,059,292,071

공동기업투자	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동금융자산	1,192,656,091	1,112,620,605	1,036,094,164

장기매출채권 및 기타채권	640,489,375	1,893,239,174	750,442,683

자산총계	141,047,161,209	145,460,494,055	148,009,044,192

부채

유동부채	60,118,030,782	68,682,359,010	73,804,948,453

매입채무 및 기타채무	6,773,515,149	8,680,169,594	14,926,519,821

유동차입금	44,735,619,793	52,555,774,184	52,049,968,518

당기법인세부채	254,551,117	527,697,766	1,177,931,302

유동금융부채	822,773,150	0	0

기타유동부채	7,531,571,573	6,918,717,466	5,650,528,812

비유동부채	5,613,418,837	4,931,162,472	5,294,923,690

장기차입금	12,000,000	16,500,000	22,500,000

순확정급여부채	1,200,350,350	146,431,277	310,109,665

이연법인세부채	4,401,068,487	4,768,231,195	4,962,314,025

부채총계	65,731,449,619	73,613,521,482	79,099,872,143

자본

납입자본	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

보통주자본금	24,939,425,000	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	267,477,132	267,477,132	267,477,132

이익잉여금	50,108,809,458	46,640,070,441	43,702,269,917

자본총계	75,315,711,590	71,846,972,573	68,909,172,049

자본과부채총계	141,047,161,209	145,460,494,055	148,009,044,192

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,328,623,158	123,177,109,180	44,278,903,765	136,652,377,258	181,565,997,324	180,738,228,993

매출원가	32,138,586,643	101,582,821,597	37,023,914,878	115,096,841,153	152,838,523,543	152,580,877,321

매출총이익	7,190,036,515	21,594,287,583	7,254,988,887	21,555,536,105	28,727,473,781	28,157,351,672

판매비	1,027,360,310	3,061,764,935	942,157,650	2,807,270,225	3,826,776,625	3,252,514,670

관리비	3,238,942,686	8,784,842,758	3,687,104,019	7,160,117,213	10,971,988,040	8,243,705,092

물류비	1,458,075,398	4,495,613,523	1,661,150,554	4,920,977,066	6,587,863,174	5,974,891,319

영업이익(손실)	1,465,658,121	5,252,066,367	964,576,664	6,667,171,601	7,340,845,942	10,686,240,591

금융수익	344,191,141	918,588,327	241,409,531	637,267,465	897,727,377	1,080,205,602

금융원가	279,117,389	828,016,872	240,018,656	756,247,368	1,045,117,792	1,457,710,787

기타수익	816,164,367	1,949,236,660	270,202,433	561,816,417	1,141,182,110	1,427,233,824

기타비용	487,531,672	1,561,118,336	725,534,018	1,047,731,472	1,349,034,411	1,513,074,912

관계기업투자처분손실	0	0	0	0	225,904,000	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,859,364,568	5,730,756,146	510,635,954	6,062,276,643	6,759,699,226	10,222,894,318

법인세비용	0	838,637,321	427,754,360	1,653,274,742	1,961,532,809	2,013,065,022

당기순이익(손실)	1,859,364,568	4,892,118,825	82,881,594	4,409,001,901	4,798,166,417	8,209,829,296

기타포괄손익	(16,338,098)	(699,197,208)	(14,739,770)	(844,466,758)	(774,091,993)	(366,578,105)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	(16,338,098)	(699,197,208)	(14,739,770)	(844,466,758)	(774,091,993)	(366,578,105)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(16,338,098)	(891,798,495)	(14,739,770)	(1,078,492,319)	(992,425,633)	(469,971,929)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	192,601,287	0	234,025,561	218,333,640	103,393,824

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세전재측정손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	1,843,026,470	4,192,921,617	68,141,824	3,564,535,143	4,024,074,424	7,843,251,191

주당이익

기본 및 희석주당이익	77	203	3	183	199	340

자본변동표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	36,462,504,226	61,669,406,358

자본의 변동	연차배당	(603,485,500)	(603,485,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	8,209,829,296	8,209,829,296

확정급여제도의 재측정요소	(366,578,105)	(366,578,105)

2014.12.31 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	43,702,269,917	68,909,172,049

2015.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	43,702,269,917	68,909,172,049

자본의 변동	연차배당	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)

당기순이익	당기순이익(손실)	4,798,166,417	4,798,166,417

확정급여제도의 재측정요소	(774,091,993)	(774,091,993)

2015.12.31 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	46,640,070,441	71,846,972,573

2015.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	43,702,269,917	68,909,172,049

자본의 변동	연차배당	(1,086,273,900)	(1,086,273,900)

당기순이익	당기순이익(손실)	4,409,001,901	4,409,001,901

확정급여제도의 재측정요소	(844,466,758)	(844,466,758)

2015.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	46,180,531,160	71,387,433,292

2016.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	46,640,070,441	71,846,972,573

자본의 변동	연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)

당기순이익	당기순이익(손실)	4,892,118,825	4,892,118,825

확정급여제도의 재측정요소	(699,197,208)	(699,197,208)

2016.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	267,477,132	0	50,108,809,458	75,315,711,590

현금흐름표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	16,835,060,215	4,982,665,079	8,483,940,295	16,915,212,891

당기순이익(손실)	4,892,118,825	4,409,001,901	4,798,166,417	8,209,829,296

당기순이익조정을 위한 가감	4,351,499,843	3,039,543,396	4,618,433,784	4,171,820,217

법인세비용	838,637,321	1,653,274,742	1,961,532,809	2,013,065,022

퇴직급여	407,759,108	384,785,645	499,832,365	512,453,516

감가상각비	1,038,640,537	997,536,394	1,346,598,032	1,166,790,577

외화환산손실	139,058,379	119,646,392	51,774,878	145,498,548

유형자산처분손실	36,616,624	6,000	1,222,590	57,000

재고자산처분손실	171,036,075	2,900,033	19,260,713	39,076,625

투자자산처분손실	0	0	225,904,000	0

파생상품평가손실	822,773,150	0	0	0

대손상각비	1,453,859,074	(182,993,025)	437,035,417	107,223,770

금융비용	828,016,872	756,247,368	1,045,117,792	1,457,710,787

금융수익	(918,588,327)	(637,267,465)	(897,727,377)	(1,080,205,602)

외화환산이익	(157,095,220)	(52,373,187)	(65,780,133)	(132,491,039)

유형자산처분이익	(17,913,662)	(2,219,501)	(6,337,302)	(21,487,085)

투자자산처분이익	(169,679,203)	0	0	(35,371,949)

파생상품거래이익	(121,620,885)	0	0	0

재고자산처분이익	0	0	0	(499,953)

순운전자본의변동	8,868,347,303	197,334,524	1,756,975,150	6,325,678,176

매출채권및기타채권의감소(증가)	4,023,739,689	4,604,410,557	2,642,218,792	7,488,839,217

기타유동자산의감소(증가)	(45,173,677)	(33,207,872)	3,139,020	(523,816)

재고자산의감소(증가)	6,084,717,531	2,303,441,205	5,796,825,119	(1,296,360,833)

매입채무및기타채무의증가(감소)	(1,562,151,817)	(7,143,391,697)	(6,297,460,049)	904,200,488

기타유동부채의증가(감소)	612,854,107	922,936,828	1,268,188,654	245,282,554

퇴직금의지급	(93,891,870)	(3,038,397,292)	(3,108,904,862)	(178,593,240)

사외적립자산의감소(증가)	(151,746,660)	2,581,542,795	1,452,968,476	(837,166,194)

이자의수취	859,338,024	651,546,968	922,823,002	1,067,963,571

이자의지급	(849,898,389)	(765,206,425)	(1,024,942,523)	(1,484,803,155)

법인세의납부액	(1,286,345,391)	(2,549,555,285)	(2,587,515,535)	(1,375,275,214)

투자활동현금흐름	(5,843,630,836)	(4,820,353,930)	(7,792,947,413)	(12,495,658,687)

주종장기대여금의증가	(110,000,000)	0	0	(16,000,000)

종업원장기대여금의회수	16,934,380	21,851,190	26,246,040	33,776,920

단기대여금의대여	(17,940,000,000)	(12,500,831,290)	(15,670,831,290)	(21,640,000,000)

단기대여금의회수	11,896,553,943	11,921,395,530	13,236,942,828	12,492,871,417

장기대여금의 증가	0	(1,260,000,000)	(1,260,000,000)	0

장기대여금의 회수	1,260,000,000	0	0	20,420,389

유동만기보유금융자산의 취득	0	0	0	(106,340,000)

유동만기보유금융자산의 처분	25,670,000	73,720,000	133,220,000	222,090,000

비유동만기보유금융자산의 취득	(10,780,000)	(18,730,000)	(18,730,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	(1,794,410,959)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	1,794,410,959

유형자산의 취득	(1,183,835,660)	(2,259,976,349)	(2,319,626,349)	(2,699,042,430)

유형자산의 처분	657,369,892	10,415,160	20,020,299	42,696,484

투자부동산의 처분	0	0	0	188,783,414

무형자산의 취득	(6,078,790)	(20,482,000)	(20,482,000)	(931,000,000)

장기금융상품의 증가	(81,355,486)	(81,436,171)	(103,766,441)	(103,914,881)

종속기업투자주식의 취득	(489,730,000)	(706,280,000)	(2,238,732,500)	0

관계기업투자주식의 처분	0	0	422,792,000	0

파생투자상품의 처분	121,620,885	0	0	0

재무활동현금흐름	(8,403,409,746)	(3,081,710,384)	(580,394,171)	(4,242,770,131)

단기차입금의 순증감	(7,664,157,191)	(2,001,506,439)	10,501,309,774	(3,637,784,631)

장기차입금의 상환	(4,500,000)	(4,500,000)	(10,006,000,000)	(1,500,000)

배당금지급	(734,752,555)	(1,075,703,945)	(1,075,703,945)	(603,485,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,588,019,633	(2,919,399,235)	110,598,711	176,784,073

기초현금및현금성자산	13,452,052,444	13,324,910,113	13,324,910,113	13,147,104,721

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(137,960,359)	25,953,059	16,543,620	1,021,319

기말현금및현금성자산	15,902,111,718	10,431,463,937	13,452,052,444	13,324,910,113