고려산업 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 65 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 64 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	94,982,314,647	99,657,678,342

현금및현금성자산	16,882,750,047	19,490,637,751

매출채권 및 기타채권	54,777,174,512	50,887,641,643

유동금융자산	120,935,000	118,730,000

재고자산	23,139,833,660	29,086,154,649

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	61,621,428	74,514,299

비유동자산	93,098,572,066	92,226,382,127

유형자산	55,565,156,898	54,403,677,082

무형자산	1,736,673,787	1,938,589,373

투자부동산	9,608,473,024	9,620,210,218

종속기업투자	13,079,215,057	13,079,215,057

관계기업투자	8,784,833,514	8,784,833,514

공동기업투자	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동금융자산	2,094,208,518	2,209,663,427

장기매출채권 및 기타채권	1,199,119,759	1,054,704,856

순확정급여자산	30,891,509	135,488,600

자산총계	188,080,886,713	191,884,060,469

부채

유동부채	85,830,069,860	88,941,055,146

매입채무및기타채무	16,501,876,989	20,907,351,437

유동차입금	61,616,962,862	57,510,799,162

당기법인세부채	449,314,119	649,427,270

유동금융보증부채	68,063,635	94,978,801

유동금융리스부채	884,621,462	366,987,870

기타유동부채	6,309,230,793	9,411,510,606

비유동부채	14,399,789,632	14,539,254,149

장기차입금	8,883,280,000	10,183,270,000

순확정급여부채	0	0

비유동금융보증부채	100,280,907	91,124,814

비유동금융리스부채	1,301,758,577	148,958,992

이연법인세부채	4,114,470,148	4,115,900,343

부채총계	100,229,859,492	103,480,309,295

자본

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	(140,493,165)	(135,422,474)

이익잉여금	60,126,273,480	60,673,926,742

자본총계	87,851,027,221	88,403,751,174

자본과부채총계	188,080,886,713	191,884,060,469

포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,947,196,224	45,947,196,224	43,069,858,880	43,069,858,880

매출원가	39,264,392,813	39,264,392,813	37,415,075,559	37,415,075,559

매출총이익	6,682,803,411	6,682,803,411	5,654,783,321	5,654,783,321

판매비	1,089,385,255	1,089,385,255	906,944,710	906,944,710

관리비	3,294,987,290	3,294,987,290	3,546,994,087	3,546,994,087

물류비	1,621,087,488	1,621,087,488	1,444,621,342	1,444,621,342

영업이익(손실)	677,343,378	677,343,378	(243,776,818)	(243,776,818)

금융수익	278,396,907	278,396,907	511,451,301	511,451,301

금융원가	711,139,949	711,139,949	668,137,219	668,137,219

기타수익	285,908,782	285,908,782	1,166,991,197	1,166,991,197

기타비용	209,567,567	209,567,567	188,124,306	188,124,306

법인세비용차감전순이익(손실)	320,941,551	320,941,551	578,404,155	578,404,155

법인세비용	138,160,160	138,160,160	376,544,218	376,544,218

당기순이익(손실)	182,781,391	182,781,391	201,859,937	201,859,937

기타포괄손익	4,637,256	4,637,256	15,201,944	15,201,944

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	4,637,256	4,637,256	15,201,944	15,201,944

확정급여제도의 재측정요소	12,446,086	12,446,086	16,134,733	16,134,733

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(6,500,886)	(6,500,886)	3,354,938	3,354,938

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(1,307,944)	(1,307,944)	(4,287,727)	(4,287,727)

총포괄손익	187,418,647	187,418,647	217,061,881	217,061,881

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	7	7	8	8

자본변동표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(144,050,261)	57,381,265,495	85,102,462,140

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

연차배당	(740,142,600)	(740,142,600)

당기순이익(손실)	201,859,937	201,859,937

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	2,616,852	2,616,852

확정급여제도의 재측정요소	12,585,092	12,585,092

2019.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(141,433,409)	56,855,567,924	84,579,381,421

2020.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(135,422,474)	60,673,926,742	88,403,751,174

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

수정 후 재작성된 금액	24,939,425,000	2,925,821,906	(135,422,474)	60,673,926,742	88,403,751,174

연차배당	0	0	0	(740,142,600)	(740,142,600)

당기순이익(손실)	0	0	0	182,781,391	182,781,391

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	(5,070,691)	0	(5,070,691)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	9,707,947	9,707,947

2020.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(140,493,165)	60,126,273,480	87,851,027,221

현금흐름표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,254,567,233)	(2,023,107,789)

당기순이익(손실)	182,781,391	201,859,937

당기순이익조정을 위한 가감	1,513,298,311	1,261,651,390

법인세비용	138,160,160	376,544,218

퇴직급여	161,254,901	148,942,703

감가상각비	739,624,073	543,307,508

무형자산상각비	17,814,996	17,639,998

대손상각비	69,003,347	955,078,103

기타의 대손상각비	0	(718,647,709)

외화환산손실	66,160,119	139,533,891

재고자산처분손실	270,741	0

유형자산처분손실	772,000	1,575,000

금융보증부채전입액	9,156,093	0

금융보증부채환입액	(26,915,166)	0

잡손실	3,318,597	0

금융원가	711,139,949	668,137,219

배당금수익	0	(314,640,000)

외화환산이익	(85,955,951)	(4,347,179)

유형자산처분이익	(6,209,231)	(2,521,061)

종속기업투자손상차손환입	0	(37,500,000)

무형자산처분이익	(5,899,410)	0

금융수익	(278,396,907)	(511,451,301)

순운전자본의변동	(6,357,372,612)	(3,763,860,319)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(4,206,844,802)	(4,766,638,923)

기타유동자산의 감소(증가)	12,719,094	2,133,834

재고자산의 감소(증가)	5,946,050,248	1,789,318,882

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(4,962,805,615)	(927,942,906)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,102,279,813)	143,671,253

퇴직금의지급	(152,647,524)	(162,905,090)

사외적립자산의감소(증가)	108,435,800	158,502,631

배당금의 수취	0	314,640,000

이자의 수취	404,818,739	479,781,255

이자의 지급	(657,081,612)	(712,586,661)

법인세의 납부	(341,011,450)	195,406,609

투자활동현금흐름	40,602,670	(343,651,627)

단기대여금의 회수	1,096,281,154	1,632,148,724

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분	8,185,000	0

유형자산의 처분	12,568,578	5,880,800

무형자산의 처분	190,000,000	0

장기대여금의 회수	29,763,860	23,074,970

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)	(1,900,000,000)

장기금융상품의 증가	(26,722,462)	(25,772,484)

장기대여금의 대여	(27,050,030)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(242,423,430)	(67,483,637)

무형자산의 취득	0	(1,500,000)

재무활동현금흐름	2,571,335,448	(1,828,578,932)

단기차입금의 증가	29,118,634,881	31,984,782,066

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(25,388,182,933)	(32,295,190,998)

유동성장기부채의 상환	(916,670,000)	(1,518,170,000)

금융리스부채의 상환	(242,446,500)	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,642,629,115)	(4,195,338,348)

기초의 현금및현금성자산	19,490,637,751	16,502,243,252

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	34,741,411	4,347,179

기말의 현금및현금성자산	16,882,750,047	12,311,252,083

이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서=====================

제 64 기 2019년 01월 01일 부터 제 63 기 2018년 01월 01일 부터 제 62 기 2017년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지 2017년 12월 31일 까지
처분확정일 2020년 03월 27일 처분확정일 2019년 03월 29일 처분확정일 2018년 03월 23일

고려산업주식회사 (단위 : 원)

구 분	제64기	제63기	제62기

I. 미처분이익잉여금	6,460,155,817	5,741,508,830	7,156,117,602

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,427,351,970	2,206,267,932	2,124,481,183

2. 기업회계기준서 제1109호 최초적용 효과	-	447,505,020	-

3. 기업회계기준서 제1116호 최초적용 효과	(6,820,854)	-	-

4. 당기순이익	4,098,127,082	3,041,507,866	5,123,272,546

5. 확정급여제도의 재측정요소	(58,502,381)	46,228,012	(91,636,127)

II. 임의적립금등의이입액	-	-	-

합 계	6,460,155,817	5,741,508,830	7,156,117,602

III. 이익잉여금처분액	3,814,156,860	3,314,156,860	4,949,849,670

1. 이익준비금	74,014,260	74,014,260	86,349,970

2. 감채적립금	3,000,000,000	2,500,000,000	4,000,000,000

3. 배당금 (1)현금배당 주당배당금(률) : 제64기 30원(3%), 제63기 30원(3%) 제62기 35원(3.5%)	740,142,600	740,142,600	863,499,700

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,645,998,957	2,427,351,970	2,206,267,932