고려산업 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 69 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	108,262,664,871	115,114,065,389

현금및현금성자산	19,053,136,704	12,291,362,136

매출채권 및 기타채권	50,839,356,677	56,314,076,314

재고자산	37,474,737,506	46,382,135,434

기타유동자산	895,433,984	126,491,505

비유동자산	151,943,713,292	152,493,535,604

유형자산	58,151,501,821	60,459,411,832

영업권 이외의 무형자산	4,536,293,968	2,184,434,178

투자부동산	30,524,096,452	30,583,175,799

종속기업투자및관계기업투자주식	23,666,048,571	23,666,048,571

비유동금융자산	10,869,885,830	8,197,151,093

장기매출채권 및 기타채권	24,195,886,650	27,403,314,131

자산총계	260,206,378,163	267,607,600,993

부채

유동부채	137,937,159,131	149,127,032,640

매입채무및기타채무	12,721,859,606	21,049,696,040

유동 차입금	107,688,124,483	110,960,966,040

당기법인세부채	1,383,287,448	1,005,267,839

유동금융보증부채	394,706,539	304,487,566

유동금융리스부채	750,261,374	861,737,111

기타 유동부채	14,998,919,681	14,944,878,044

비유동부채	18,280,726,300	20,047,649,478

비유동차입금	12,250,000,000	14,100,000,000

기타 비유동 부채	670,000,000	590,000,000

순확정급여부채	1,441,379,208	738,429,636

비유동금융리스부채	730,286,880	1,141,705,348

이연법인세부채	3,189,060,212	3,477,514,494

부채총계	156,217,885,431	169,174,682,118

자본

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	73,643,586	73,643,586

이익잉여금(결손금)	76,049,602,240	70,494,028,383

자본총계	103,988,492,732	98,432,918,875

자본과부채총계	260,206,378,163	267,607,600,993

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	66,652,537,156	207,799,620,678	69,946,864,971	216,159,587,331

매출원가	54,992,906,706	173,771,396,250	59,512,945,143	184,147,372,623

매출총이익	11,659,630,450	34,028,224,428	10,433,919,828	32,012,214,708

판매관리비	4,872,540,325	14,522,309,469	4,334,910,703	13,645,341,954

물류비	2,372,977,725	7,599,363,386	2,504,957,303	7,676,238,170

대손상각비(환입)	1,432,304,044	3,046,513,519	1,368,613,882	3,455,097,137

영업이익(손실)	2,981,808,356	8,860,038,054	2,225,437,940	7,235,537,447

금융수익	422,514,352	1,218,162,545	455,614,057	1,387,960,125

금융원가	1,300,382,766	4,052,470,127	1,641,995,613	5,044,433,960

기타수익	1,031,064,529	3,062,597,524	1,432,155,788	2,540,169,954

기타비용	756,398,904	1,099,912,717	1,348,810,791	3,622,860,866

법인세비용차감전순이익(손실)	2,378,605,567	7,988,415,279	1,122,401,381	2,496,372,700

법인세비용(수익)	515,557,741	1,768,187,373	233,932,461	906,133,107

당기순이익(손실)	1,863,047,826	6,220,227,906	888,468,920	1,590,239,593

기타포괄손익	392,355,808	75,488,551	50,035,966	(567,393,649)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	392,355,808	75,488,551	50,035,966	(567,393,649)

확정급여제도의 재측정요소	392,355,808	75,488,551	50,035,966	(567,393,649)

총포괄손익	2,255,403,634	6,295,716,457	938,504,886	1,022,845,944

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	76	252	36	64

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	12,076,903	69,594,753,615	97,472,077,424

배당금 지급	0	0	0	(616,785,500)	(616,785,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	1,590,239,593	1,590,239,593

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(567,393,649)	(567,393,649)

2024.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	12,076,903	70,000,814,059	97,878,137,868

2025.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	73,643,586	70,494,028,383	98,432,918,875

배당금 지급	0	0	0	(740,142,600)	(740,142,600)

당기순이익(손실)	0	0	0	6,220,227,906	6,220,227,906

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	75,488,551	75,488,551

2025.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	73,643,586	76,049,602,240	103,988,492,732

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,987,587,827	(20,399,785,456)

영업에서 창출된 현금흐름	18,385,831,865	(15,224,662,850)

당기순이익(손실)	6,220,227,906	1,590,239,593

당기순이익조정을 위한 가감	10,133,192,344	12,767,667,461

법인세비용	1,768,187,373	906,133,107

퇴직급여	1,043,255,675	1,040,059,819

감가상각비	2,949,445,208	2,917,565,931

무형자산상각비	4,500,000	4,883,340

기타의 대손상각비	100,250,269	179,938,076

대손상각비(환입)	3,046,513,519	3,455,097,137

외화환산손실	130,391,759	16,361,079

금융보증부채전입액(환입)	90,218,973	(21,271,226)

금융원가	4,052,470,127	5,044,433,960

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,644,099,912)	(479,505,850)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,654,918,968

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	34,662,275

유형자산처분손실	1,000	20

매각예정비유동관련처분이익	0	(586,410,226)

지급수수료	0	680,000,000

잡손실	30,000	2,880,971

배당금수익	(157,039,020)	(119,270,040)

외화환산이익	(9,011,009)	(532,357,646)

유형자산처분이익	(22,745,193)	(37,367,852)

잡이익	(1,013,880)	(5,124,257)

금융수익	(1,218,162,545)	(1,387,960,125)

순운전자본의변동	2,032,411,615	(29,582,569,904)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	2,451,718,607	(13,274,573,484)

기타유동자산의 감소(증가)	(768,769,169)	(347,664,214)

재고자산의 감소(증가)	8,907,397,928	(10,477,261,470)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(8,367,105,610)	(7,688,857,122)

기타유동부채의 증가(감소)	54,041,637	1,911,809,316

퇴직금의지급	(101,793,880)	(307,622,340)

사외적립자산의 감소(증가)	(143,077,898)	601,599,410

배당금의 수취	157,039,020	119,270,040

이자의 수취	1,172,683,751	1,411,041,033

이자의 지급	(4,029,398,989)	(4,985,646,553)

법인세의 환급(납부)	(1,698,567,820)	(1,719,787,126)

투자활동으로 인한 현금흐름	(490,124,142)	(2,989,870,681)

무형자산의 취득	(2,221,359,790)	(449,500,000)

유형자산의 처분	70,798,958	177,663,767

투자부동산의 처분	0	11,699,600

장기대여금의 회수	4,629,177,212	4,989,756,915

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득	(1,028,634,825)	(1,884,942,276)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분	0	1,907,001,762

장기대여금의 대여	(1,522,000,000)	(4,440,524,590)

유형자산의 취득	(410,405,697)	(1,735,148,323)

투자부동산의 취득	(7,700,000)	(442,592,536)

종속기업투자 주식의 취득	0	(1,112,000,000)

보증금의 증가	0	(11,285,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,744,700,126)	21,717,634,419

단기차입금의 차입	12,000,000,000	13,000,000,000

공급자금융약정으로 차입	163,437,975,754	196,754,478,844

장기차입금의 차입	3,600,000,000	3,500,000,000

단기차입금의 상환	(16,000,000,000)	(8,000,000,000)

공급자금융약정으로 상환	(163,086,894,980)	(178,206,549,320)

유동성장기부채의 상환	(5,200,000,000)	(3,977,000,000)

금융리스부채의 상환	(755,638,300)	(736,509,605)

배당금의 지급	(740,142,600)	(616,785,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,752,763,559	(1,672,021,718)

기초의 현금및현금성자산	12,291,362,136	17,763,207,080

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,011,009	(13,271,215)

기말의 현금및현금성자산	19,053,136,704	16,077,914,147