고려산업 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 64 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	103,977,297,412	105,586,784,553

현금및현금성자산	12,311,252,083	16,502,243,252

매출채권 및 기타채권	67,902,286,834	63,114,225,455

유동금융자산	102,590,000	100,000,000

당기법인세자산	0	417,452,992

재고자산	23,583,439,983	25,372,758,865

기타유동자산	77,728,512	80,103,989

비유동자산	92,248,281,942	92,769,555,137

유형자산	54,453,949,148	54,914,996,513

무형자산	2,057,780,586	2,073,920,584

투자부동산	9,100,417,880	9,108,729,125

종속기업투자	13,079,215,057	13,041,715,057

관계기업투자	8,784,833,514	8,784,833,514

공동기업투자	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동금융자산	2,120,676,376	2,057,004,359

장기매출채권 및 기타채권	1,011,098,437	1,019,639,530

순확정급여자산	640,310,944	768,716,455

자산총계	196,225,579,354	198,356,339,690

부채

유동부채	96,208,280,569	96,867,348,824

매입채무 및 기타유동채무	16,051,932,231	16,237,702,157

유동성장기차입금	74,148,536,368	74,956,232,874

당기법인세부채	190,726,924	0

기타유동부채	5,817,085,046	5,673,413,793

비유동부채	15,437,917,364	16,386,528,726

장기차입금	11,416,650,000	12,333,320,000

순확정급여부채	0	0

이연법인세부채	4,021,267,364	4,053,208,726

부채총계	111,646,197,933	113,253,877,550

자본

납입자본	24,939,425,000	24,939,425,000

보통주자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	(141,433,409)	(144,050,261)

이익잉여금	56,855,567,924	57,381,265,495

자본총계	84,579,381,421	85,102,462,140

자본과부채총계	196,225,579,354	198,356,339,690

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,069,858,880	43,069,858,880	34,805,576,008	34,805,576,008

매출원가	37,415,075,559	37,415,075,559	27,944,115,967	27,944,115,967

매출총이익	5,654,783,321	5,654,783,321	6,861,460,041	6,861,460,041

판매비	906,944,710	906,944,710	912,852,510	912,852,510

관리비	3,546,994,087	3,546,994,087	2,963,136,229	2,963,136,229

물류비	1,444,621,342	1,444,621,342	1,460,191,046	1,460,191,046

영업이익(손실)	(243,776,818)	(243,776,818)	1,525,280,256	1,525,280,256

금융수익	511,451,301	511,451,301	546,458,240	546,458,240

금융원가	668,137,219	668,137,219	444,476,264	444,476,264

기타수익	1,166,991,197	1,166,991,197	202,848,946	202,848,946

기타비용	188,124,306	188,124,306	124,087,291	124,087,291

법인세비용차감전순이익(손실)	578,404,155	578,404,155	1,706,023,887	1,706,023,887

법인세비용	376,544,218	376,544,218	458,517,741	458,517,741

당기순이익(손실)	201,859,937	201,859,937	1,247,506,146	1,247,506,146

기타포괄손익	15,201,944	15,201,944	294,058,419	294,058,419

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	15,201,944	15,201,944	(22,285,201)	(22,285,201)

확정급여제도의 재측정손익	16,134,733	16,134,733	(28,570,771)	(28,570,771)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	3,354,938	3,354,938	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(4,287,727)	(4,287,727)	6,285,570	6,285,570

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	316,343,620	316,343,620

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	405,568,744	405,568,744

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	(89,225,124)	(89,225,124)

총포괄손익	217,061,881	217,061,881	1,541,564,565	1,541,564,565

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	8	8	51	51

자본변동표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	0	54,709,524,297	82,574,771,203

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(262,009,522)	573,724,384	311,714,862

수정 후 재작성된 금액	24,939,425,000	2,925,821,906	(262,009,522)	55,283,248,681	82,886,486,065

자본의 변동	연차배당	(863,499,700)	(863,499,700)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

매도가능금융자산평가손익	4,628,758	4,628,758

당기순이익	당기순이익(손실)	1,247,506,146	1,247,506,146

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(22,285,201)	(22,285,201)

2018.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(257,380,764)	55,644,969,926	83,252,836,068

2019.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(144,050,261)	57,381,265,495	85,102,462,140

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 재작성된 금액

자본의 변동	연차배당	(740,142,600)	(740,142,600)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	2,616,852	2,616,852

매도가능금융자산평가손익

당기순이익	당기순이익(손실)	201,859,937	201,859,937

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	12,585,092	12,585,092

2019.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(141,433,409)	56,855,567,924	84,579,381,421

현금흐름표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,023,107,789)	(464,142,960)

당기순이익(손실)	201,859,937	1,247,506,146

당기순이익조정을 위한 가감	1,261,651,390	1,146,244,407

법인세비용	376,544,218	458,517,741

퇴직급여	148,942,703	135,763,919

감가상각비	543,307,508	351,149,622

무형자산상각비	17,639,998	17,539,998

외화환산손실	139,533,891	3,728,176

유형자산처분손실	1,575,000	4,503,000

재고자산처분손실	0	0

대손상각비	955,078,103	388,354,819

기타의 대손상각비	(718,647,709)	0

금융비용	668,137,219	444,476,264

금융수익	(511,451,301)	(546,458,240)

외화환산이익	(4,347,179)	(109,739,136)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

유형자산처분이익	(2,521,061)	(1,591,756)

파생금융자산거래손실	0	0

투자자산처분이익	0	0

종속기업손상차손환입	(37,500,000)	0

파생금융자산거래이익	0	0

배당금수익	(314,640,000)	0

순운전자본의변동	(3,763,860,319)	(2,101,842,916)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(4,766,638,923)	(1,847,972,448)

기타유동자산의 감소(증가)	2,133,834	(8,854,867)

재고자산의 감소(증가)	1,789,318,882	2,598,079,602

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(927,942,906)	(2,568,818,776)

기타유동부채의 증가(감소)	143,671,253	201,390,680

퇴직금의지급	(162,905,090)	(334,750,410)

사외적립자산의감소(증가)	158,502,631	(140,916,697)

이자의 수취	479,781,255	490,141,452

배당금의 수취	314,640,000	0

이자의지급	(712,586,661)	(427,781,495)

법인세의납부액	195,406,609	(818,410,554)

투자활동현금흐름	(343,651,627)	(7,516,369,480)

단기대여금의 대여	(1,900,000,000)	(9,914,000,000)

단기대여금의 회수	1,632,148,724	5,070,042,947

장기대여금의 대여	(10,000,000)	0

장기대여금의 회수	23,074,970	3,267,610

유동만기보유금융자산의 취득	0	0

유동만기보유금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(67,483,637)	(1,257,091,797)

유형자산의 처분	5,880,800	10,961,760

투자부동산의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(400,000,000)

투자부동산의 취득	0	0

무형자산의 취득	(1,500,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	(25,772,484)	(29,550,000)

유동매도가능금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

상각후원가축정금융자산의 취득	0	0

상각후원가측정금융자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	0	0

상각후원가측정금융자산의 취득(비유동)	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,828,578,932)	7,374,624,183

단기차입금의 순증감	(310,408,932)	2,976,124,183

장기차입금의 차입	0	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,518,170,000)	(601,500,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0

자기주식의 처분	0	0

배당금지급	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,195,338,348)	(605,888,257)

기초현금및현금성자산	16,502,243,252	15,192,811,678

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	4,347,179	(3,667,466)

기말현금및현금성자산	12,311,252,083	14,583,255,955