고려산업 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 62 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 61 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

유동자산	103,783,198,179	86,126,899,571

현금및현금성자산	16,799,780,392	14,298,659,746

매출채권 및 기타채권	66,479,671,519	55,551,619,760

유동금융자산	200,000,000	452,100,000

재고자산	19,513,348,588	14,896,169,855

기타유동자산	790,397,680	928,350,210

비유동자산	84,005,350,816	81,716,856,342

유형자산	50,204,386,163	47,633,512,738

무형자산	1,809,265,584	1,809,265,584

투자부동산	9,247,943,617	10,247,270,858

지분법적용 투자지분	17,468,512,299	16,507,533,766

비유동금융자산	4,312,204,531	4,487,899,639

장기매출채권 및 기타채권	963,038,622	679,725,956

순확정급여자산	0	351,647,801

자산총계	187,788,548,995	167,843,755,913

부채

유동부채	87,210,161,665	73,873,005,748

매입채무 및 기타채무	14,794,933,878	12,839,348,102

유동차입금	64,132,661,291	52,964,866,836

기타유동부채	6,946,548,637	6,969,388,414

당기법인세부채	1,336,017,859	1,099,402,396

비유동부채	12,779,698,088	8,950,467,637

장기차입금	6,945,384,134	3,468,082,196

순확정급여부채	426,142,589	0

비유동채무	10,000,000	28,662,394

이연법인세부채	5,398,171,365	5,453,723,047

부채총계	99,989,859,753	82,823,473,385

자본

납입자본	24,939,425,000	24,939,425,000

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

보통주자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,321,252,460	148,638,226

기타자본구성요소	259,402,410	1,163,155,828

이익잉여금	60,309,774,468	57,170,526,717

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,829,854,338	83,421,745,771

비지배지분	(31,165,096)	1,598,536,757

자본총계	87,798,689,242	85,020,282,528

자본과부채총계	187,788,548,995	167,843,755,913

연결 포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,475,887,745	129,442,229,125	41,363,881,300	128,641,956,516

매출원가	36,615,752,310	104,325,418,508	32,332,733,835	101,946,477,612

매출총이익	8,860,135,435	25,116,810,617	9,031,147,465	26,695,478,904

판매비	852,686,875	2,562,709,000	1,027,360,310	3,061,764,935

관리비	4,945,012,159	13,600,135,890	4,765,517,416	13,388,482,239

물류비	1,438,274,649	4,268,120,077	1,458,075,398	4,495,613,523

영업이익(손실)	1,624,161,752	4,685,845,650	1,780,194,341	5,749,618,207

금융수익	404,723,856	1,119,582,652	332,679,932	923,713,928

금융원가	432,527,425	1,232,318,727	367,090,405	1,069,396,229

지분법투자손익	(128,022,252)	1,425,899,482	2,469,507,191	2,729,908,114

관계기업투자처분손실	0	0	(133,698,713)	0

기타수익	1,279,691,687	2,220,814,789	817,770,164	2,079,222,710

기타비용	1,534,398,427	2,042,450,894	826,898,616	1,944,074,202

법인세비용차감전순이익(손실)	1,213,629,191	6,177,372,952	4,339,861,320	8,468,992,528

법인세비용	936,391,791	2,297,917,093	101,008,150	1,132,737,624

당기순이익	277,237,400	3,879,455,859	4,238,853,170	7,336,254,904

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	231,589,177	3,925,281,988	4,272,604,112	7,408,828,892

비지배지분	45,648,223	(45,826,129)	(33,750,942)	(72,573,988)

기타포괄손익	(280,018,239)	(933,271,603)	716,159,246	204,810,665

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	(20,617,216)	(61,851,636)	(16,338,098)	(699,197,208)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(26,432,328)	(79,296,969)	(16,338,098)	(891,798,495)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	5,815,112	17,445,333	0	192,601,287

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(259,401,023)	(871,419,967)	732,497,344	904,007,873

매도가능금융자산	(451,703,000)	(456,925,000)	109,871,000	485,855,000

지분법자본변동	281,057,400	(584,498,624)	309,158,497	399,138,599

해외사업환산외환차이	2,292,242	69,480,157	43,425,270	47,064,504

당기손익으로재분류될 수있는 항목의 법인세	(91,047,665)	100,523,500	270,042,577	(28,050,230)

총포괄손익	(2,780,839)	2,946,184,256	4,955,012,416	7,541,065,569

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(35,320,071)	2,979,616,650	4,961,249,343	7,554,685,966

비지배지분	32,539,232	(33,432,394)	(6,236,927)	(13,620,397)

주당이익

기본 및 희석주당이익	9	160	177	307

연결 자본변동표
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주	비지배지분	자본 합계

기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	연결자본조정	기타불입자본 합계	매도가능증권 평가손익	해외사업환산외환차이	지분법 자본변동	부의 지분법 자본변동	기타자본구성요소 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(254,664,010)	12,813,122	458,873,821	(4,064,305)	317,704,678	(44,700,936)	727,813,258	51,337,781,880	77,017,833,260	2,324,185,389	79,342,018,649

연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)	(724,182,600)

처분후 이익잉여금	50,613,599,280	76,293,650,660	2,324,185,389	78,617,836,049

당기순이익	7,408,828,892	7,408,828,892	(72,573,988)	7,336,254,904

자기주식 처분

자기주식 처분손실

확정급여제도의 재측정요소	(699,197,208)	(699,197,208)	(699,197,208)

관계기업투자의 처분

종속기업투자의 취득

지분법 자본변동

관계기업기타포괄	333,932,182	333,932,182	333,932,182	333,932,182

부의지분법자본변동

매도가능증권평가손익	445,199,568	445,199,568	445,199,568	40,655,432	485,855,000

종속기업주식의추가취득	135,825,104	135,825,104	135,825,104	(625,555,103)	(489,729,999)

해외사업환산외환차이	28,766,345	28,766,345	28,766,345	18,298,159	47,064,504

2016.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(118,838,906)	148,638,226	904,073,389	24,702,040	651,636,860	(44,700,936)	1,535,711,353	57,323,230,964	83,947,005,543	1,685,009,889	85,632,015,432

2017.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	937,258,462	(640,718,530)	(29,062,800)	(118,838,906)	148,638,226	256,632,174	(18,872,187)	970,096,777	(44,700,936)	1,163,155,828	57,170,526,717	83,421,745,771	1,598,536,757	85,020,282,528

연차배당	(724,182,600)	(724,182,600)	(724,182,600)

처분후 이익잉여금	56,446,344,117	82,697,563,171	1,598,536,757	84,296,099,928

당기순이익	3,925,281,988	3,925,281,988	(45,826,129)	3,879,455,859

자기주식 처분	426,075,160	426,075,160	426,075,160	426,075,160

자기주식 처분손실	2,232,269,614	2,232,269,614	2,232,269,614	2,232,269,614

확정급여제도의 재측정요소	(61,851,637)	(61,851,637)	(61,851,637)

관계기업투자의 처분

종속기업투자의 취득

지분법 자본변동

관계기업기타포괄	(604,438,340)	(604,438,340)	(604,438,340)	(604,438,340)

부의지분법자본변동

매도가능증권평가손익	(355,856,710)	(355,856,710)	(355,856,710)	(544,790)	(356,401,500)

종속기업주식의추가취득	(485,730,540)	(485,730,540)	(485,730,540)	(1,596,269,459)	(2,081,999,999)

해외사업환산외환차이	56,541,632	56,541,632	56,541,632	12,938,525	69,480,157

2017.09.30 (기말자본)	24,939,425,000	937,258,462	(214,643,370)	2,203,206,814	(604,569,446)	2,321,252,460	(99,224,536)	37,669,445	365,658,437	(44,700,936)	259,402,410	60,309,774,468	87,829,854,338	(31,165,096)	87,798,689,242

연결 현금흐름표
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,036,361,119)	14,256,220,225

당기순이익(손실)	3,879,455,859	7,336,254,904

당기순이익조정을 위한 가감	4,267,275,435	2,785,757,744

법인세비용	2,297,917,093	1,132,737,624

퇴직급여	491,548,816	483,865,686

감가상각비	1,301,667,984	1,222,153,261

유형자산손상차손	370,350,344	0

대손상각비	819,659,864	1,535,488,924

파생상품평가손실	0	822,773,150

외화환산손실	132,809,866	305,598,379

재고자산처분손실	7,987,853	171,036,075

유형자산처분손실	344,000	36,616,624

금융비용	1,232,318,727	1,069,396,229

금융수익	(1,119,582,652)	(923,713,928)

외화환산이익	196,717,348	(93,349,231)

잡손실	0	133,698,713

유형자산처분이익	(7,654,326)	(30,926,615)

투자자산처분이익	0	(169,679,203)

파생상품거래이익	0	(121,620,885)

지분법투자이익	(1,425,899,482)	(2,729,908,114)

배당금수익	(30,910,000)	(20,888,000)

잡이익	0	(37,520,945)

순운전자본의변동	(9,228,782,422)	6,007,583,713

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(6,999,410,932)	1,709,499,902

기타유동자산의 감소(증가)	(81,001,124)	(287,429,669)

재고자산의 감소(증가)	(4,630,003,198)	5,747,857,032

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,289,688,573	(1,486,159,277)

기타유동부채의 증가(감소)	(15,000,346)	569,454,255

퇴직금의지급	(189,720,460)	(144,396,250)

사외적립자산의감소(증가)	396,665,065	(101,242,280)

이자의 수취	1,271,781,877	940,344,640

배당금의 수취	30,910,000	20,888,000

이자의지급	(1,475,324,674)	(1,153,858,844)

법인세의납부액	(1,781,677,194)	(1,680,749,932)

투자활동현금흐름	(10,020,422,793)	(6,090,281,921)

단기금융상품의 감소	480,000,000	1,200,000,000

기타의투자자산의 감소	0	1,490,000,000

단기금융상품의 증가	(240,000,000)	(160,000,000)

단기대여금의 대여	(14,325,160,000)	(16,970,000,000)

단기대여금의 회수	10,759,001,785	10,876,553,943

장기대여금의 대여	(180,000,000)	(110,000,000)

장기대여금의 회수	18,563,920	1,276,934,380

만기보유금융자산의 취득	(4,960,000)	(10,780,000)

만기보유금융자산의 처분	12,100,000	25,670,000

유형자산의 취득	(3,910,605,344)	(3,409,686,745)

종속기업투자주식의 취득	(2,082,000,000)	(489,730,000)

관계기업투자주식의 취득	(310,000,000)	0

유형자산의 처분	38,906,738	681,569,892

회원권의 취득	0	(6,078,790)

장기금융상품의 증가	(81,269,892)	(261,355,486)

파생투자상품의 처분	0	121,620,885

기타의투자자산의 증가	(195,000,000)	(345,000,000)

재무활동현금흐름	15,552,800,582	(5,773,246,111)

단기차입금의 순증감	9,089,239,351	(5,574,132,881)

유동성장기부채의 상환	(1,409,500,000)	(23,670,000)

장기차입금의 차입	6,500,000,000	559,309,325

장기차입금의 상환	(561,100,943)	0

자기주식의 처분	2,658,344,774	0

배당금지급	(724,182,600)	(734,752,555)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(5,414,676)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,490,601,994	2,392,692,193

기초현금및현금성자산	14,298,659,746	13,875,297,644

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	10,518,652	(86,785,562)

기말현금및현금성자산	16,799,780,392	16,181,204,275