고려산업 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 67 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 1분기말	제 67 기말

자산

유동자산	92,565,250,174	103,933,185,812

현금및현금성자산	14,077,959,138	17,522,216,288

매출채권 및 기타채권	39,071,073,685	35,676,297,295

유동금융자산	177,010,000	177,010,000

재고자산	39,102,320,539	50,409,454,889

기타유동자산	136,886,812	148,207,340

비유동자산	148,336,893,679	148,996,516,939

유형자산	71,962,190,966	67,859,525,501

무형자산	1,746,517,520	1,748,292,518

투자부동산	11,464,583,235	11,327,477,337

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	23,387,848,571	23,387,848,571

비유동금융자산	8,081,059,893	8,701,733,586

장기매출채권 및 기타채권	31,694,693,494	35,288,443,144

순확정급여자산	0	683,196,282

자산총계	240,902,143,853	252,929,702,751

부채

유동부채	128,466,766,744	140,203,663,803

매입채무및기타채무	13,221,321,222	24,061,517,029

유동차입금	106,661,654,760	106,596,619,972

당기법인세부채	132,733,910	243,179,087

유동금융보증부채	1,331,444,547	976,004,606

유동금융리스부채	859,831,281	860,747,422

기타유동부채	6,259,781,024	7,465,595,687

비유동부채	16,771,974,722	16,642,579,312

비유동차입금	9,677,000,000	9,177,000,000

이연법인세부채	4,336,573,490	4,484,595,907

기타비유동부채	647,000,000	592,000,000

순확정급여부채	189,727,361	0

비유동금융보증부채	162,609,005	415,043,053

비유동금융리스부채	1,759,064,866	1,973,940,352

부채총계	145,238,741,466	156,846,243,115

자본

자본금	24,939,425,000	24,939,425,000

기타불입자본	2,925,821,906	2,925,821,906

기타자본구성요소	(24,699,083)	(25,402,637)

이익잉여금	67,822,854,564	68,243,615,367

자본총계	95,663,402,387	96,083,459,636

자본과부채총계	240,902,143,853	252,929,702,751

포괄손익계산서
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 67 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,055,462,251	70,055,462,251	59,359,771,098	59,359,771,098

매출원가	60,808,389,726	60,808,389,726	53,478,812,614	53,478,812,614

매출총이익	9,247,072,525	9,247,072,525	5,880,958,484	5,880,958,484

판매관리비	4,019,385,892	4,019,385,892	4,065,079,185	4,065,079,185

물류비	1,888,501,523	1,888,501,523	1,708,433,962	1,708,433,962

대손상각비(환입)	(218,269,939)	(218,269,939)	(60,259,754)	(60,259,754)

영업이익(손실)	3,557,455,049	3,557,455,049	167,705,091	167,705,091

금융수익	515,591,125	515,591,125	604,105,765	604,105,765

금융원가	1,486,406,248	1,486,406,248	584,455,395	584,455,395

기타수익	387,180,070	387,180,070	2,140,522,946	2,140,522,946

기타비용	2,215,172,179	2,215,172,179	495,763,398	495,763,398

법인세비용차감전순이익(손실)	758,647,817	758,647,817	1,832,115,009	1,832,115,009

법인세비용(수익)	18,221,172	18,221,172	299,738,439	299,738,439

당기순이익(손실)	740,426,645	740,426,645	1,532,376,570	1,532,376,570

기타포괄손익	(543,698,394)	(543,698,394)	(27,909,005)	(27,909,005)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(543,698,394)	(543,698,394)	(27,909,005)	(27,909,005)

확정급여제도의 재측정요소	(544,401,948)	(544,401,948)	(27,909,005)	(27,909,005)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	703,554	703,554	0	0

총포괄손익	196,728,251	196,728,251	1,504,467,565	1,504,467,565

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	62	62

자본변동표
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 67 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(26,227,629)	68,029,741,882	95,868,761,159

배당금지급	0	0	0	(986,856,800)	(986,856,800)

당기순이익(손실)	0	0	0	1,532,376,570	1,532,376,570

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(27,909,005)	(27,909,005)

2022.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(26,227,629)	68,547,352,647	96,386,371,924

2023.01.01 (기초자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(25,402,637)	68,243,615,367	96,083,459,636

배당금지급	0	0	0	(616,785,500)	(616,785,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	740,426,645	740,426,645

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	703,554	0	703,554

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(544,401,948)	(544,401,948)

2023.03.31 (기말자본)	24,939,425,000	2,925,821,906	(24,699,083)	67,822,854,564	95,663,402,387

현금흐름표
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 67 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,208,108,678)	(1,234,705,556)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,056,443,630)	(1,204,054,995)

당기순이익(손실)	740,426,645	1,532,376,570

당기순이익조정을 위한 가감	2,921,896,425	(625,104,633)

법인세비용	18,221,172	299,738,439

퇴직급여	162,122,706	150,968,111

감가상각비	725,722,313	777,444,273

무형자산상각비	1,774,998	19,314,996

대손상각비(환입)	(218,269,939)	(60,259,754)

기타의 대손상각비	607,918,814	0

외화환산손실	60,800,442	188,454,943

금융보증부채전입액(환입)	103,005,893	(62,462,835)

금융원가	1,486,406,248	584,455,395

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(1,659,631,470)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	629,420,443	136,588,006

배당금수익	(116,270,040)	(94,891,700)

외화환산이익	(21,591,499)	(164,915,159)

유형자산처분이익	(1,774,001)	(78,942,020)

무형자산처분이익	0	(56,860,093)

금융수익	(515,591,125)	(604,105,765)

순운전자본의변동	(4,718,766,700)	(2,111,326,932)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,540,114,500)	(6,751,385,765)

기타유동자산의 감소(증가)	11,148,396	(1,032,219)

재고자산의 감소(증가)	11,307,134,350	(1,886,403,211)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(11,317,437,383)	6,052,912,917

기타유동부채의 증가(감소)	(1,205,814,663)	434,944,846

퇴직금의지급	(43,046,430)	(425,791,120)

사외적립자산의감소(증가)	69,363,530	465,427,620

이자의 수취	484,140,088	592,077,622

이자의 지급	(1,499,901,813)	(561,001,243)

법인세의 환급(납부)	(135,903,323)	(61,726,940)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,530,742,228)	(6,219,655,964)

유형자산의 처분	6,143,340	98,916,629

무형자산의 처분	0	243,636,364

장기대여금의 회수	5,486,260,809	1,524,144,716

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득	(8,746,750)	(27,909,645)

장기대여금의 대여	(1,992,000,000)	(5,790,000,000)

유형자산의 취득	(4,864,584,687)	(2,267,245,728)

투자부동산의 취득	(157,814,940)	(1,198,300)

재무활동으로 인한 현금흐름	273,002,257	2,792,490,628

단기차입금의 증가	64,268,341,498	44,806,740,653

장기차입금의 증가	1,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(63,676,831,741)	(40,388,174,138)

유동성장기부채의 상환	(1,083,330,000)	(1,383,330,000)

금융리스부채의 상환	(235,177,500)	(242,745,887)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,465,848,649)	(4,661,870,892)

기초의 현금및현금성자산	17,522,216,288	21,006,643,318

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	21,591,499	(47,330,551)

기말의 현금및현금성자산	14,077,959,138	16,297,441,875