경농 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

※ 아래 내용은 지배회사 (주)경농과 주요종속회사 (주)조비의 내용이며, 그 외 종속회사의 내용은 연결실체에 미치는 영향이 미미하여 기재를 생략하였습니다.

1. 사업의 개요 지배회사인 (주)경농은 1957년 설립이래 우수한 작물보호제제품을 생산ㆍ공급함으로써 국가의 식량자급률을 높임과 동시에 농가의 소득증대에 기여해 왔습니다. 작물보호제는 농산물의 품질향상과 대량생산을 가능하게 하여 농산물 가격을 안정시키는데 기여하고 있습니다. 하지만 이러한 순기능에도 불구하고 최근들어 식품안전성 및 환경에 대한 사회적 관심은 화학작물보호제에 대한 부정적 인식을 높이고 있습니다. 이러한 농약에 대한 부정적 인식은 안전한 농산물에 대한 사회적 요구일 것입니다. 회사는 새로운 사회적 요구에 부응하고자 전임직원이 일치 단결하여 국민들에게 안전한 농산물을 제공하고자 최선의 노력을 다 하 고 있습니다.연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 비료 제조 및 판매, 농업용기계 및 장비 판매, 도소매업, 종자연구 및 생산판매, 종묘연구 및 생산판매 등이 있으며, 환경친화 트랜드 및 고부가가치 증대에 맞춘 제품 개발을 지속 추진하고 있습니다. 가 . 농약제조 사업부문 : (주)경농 1) 산업의 특성 작물보호제산업은 1차산업인 농업에 기반을 둔 산업으로 농업이 국내 GDP에서 차지하는 비중은 미약하나 국민의 건강을 책임지고 있고, 식량과 국가안보와의 관계 등 여러 무형적 요인들을 종합적으로 고려할 때 국민경제에 있어 상당히 중요한 위치에 있습니다. 또한 제품원가의 80~90%를 차지하는 화학원재의 대부분을 수입에 의존하다보니, 환율의 영향을 크게 받습니다. 2) 산업의 성장성 작물보호제산업은 농업의 성장과 그 운명을 함께 합니다. 과거 국가의 식량자급률을 높이려는 강력한 농업정책 하에 큰폭의 성장률을 기록하기도 하였으나 농산물 수입개방으로 인한 국내 농업의 위축 및 환경과 건강에 대한 사회적 관심증대로 인한 화학작물보호제에 대한 부정적 인식등으로 뚜렷한 성장요인을 찾기 힘든 것이 현실입니다.다만 농업이 국민의 건강을 책임지고 국가안보에 있어 중요한 위치에 있음으로 인해 정부의 정책하에서, 현재와 같은 시장규모를 유지해 나아갈 것으로 조심스럽게 판단되어 집니다. 또한 최근 국민들의 식품 안정성에 대한 관심증대는 친환경농산물에 대한 수요증가로 이어지고 있으며, 이는 미생물 및 천연원료를 원료로하는 친환경작물보호제에 대한 새로운 시장을 형성하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 농업은 세계 각국의 국가 안보와 밀접한 관련이 있다보니, 다른산업에 비하여 세계경기변동에 상대적으로 둔감하다 할 수 있습니다.그러나, 농작물의 재배 싸이클에 따라 그 수요의 계절성이 있습니다. 특히 농번기인 3~6월 사이 매출이 집중되고 있으며, 기후등의 자연환경 변화 및 천재지변, 우발적인 병해충의 발생으로 인한 수요의 우발성이 크기 때문에 정확한 수요를 예측하는데 어려움이 있습니다. 4) 경 쟁 요소 작물보호제산업은 초기 설비투자 금액이 많이 드는 자본집약적 특성과 작물에 대한 오랜 연구와 노하우 등 지식집약적 특성이 높은 진입장벽을 형성하여, 현재 소수의 자본력을 갖춘 국내 업체들과 다국적 원제사의 한국법인이 시장을 주도하는 과점 경쟁구조에 있습니다. 또한 최근 세계 각 국가와의 FTA 체결 및 환경오염 등에 대한 우려로 작물보호제의 수요확대 요인을 찾기 어렵다보니, 공급이 수요를 초과하는 수요자 중 심의 시장구조를 형성하게 되었습니다. 이에 따라 회사는 각 지역에 있는 농약 판매상과 농협 등의 유통채널 확보에 주력함과 동시에 각 지역의 풍토와 기후에 맞는 고품질 작물보호제 개발 및 친환경 작물보호제 개발을 통하여 새로운 시장으로의 진출을 도모하고 있습니다.

5) 자원조달상의 특성 작물보호제 제조원가의 80~90%를 차지하고 있는 농약 원재는 그 개발에 10년 이상의 장기간이 소요되며, 막대한 개발비용이 들어가기 때문에 현재 국내 업체들의 자본력으로는 그 개발에 따른 위험을 감당하기 어려운 실정입니다. 일부 대기업 등에서 원재를 개발하여 이를 공급하고 있으나, 대다수의 업체들은 해외 다국적 기업들로부터 원재를 수입하여 이를 작물보호제 살포 목적에 맞게 부원료를 배합하여 제품을 생산하고 있습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 작물보호제는 그 독성으로 인하여 토양 및 수질오염을 유발시킬 수 있으며, 실수요층이 농민들이기 때문에 농가의 생활안정을 위해 작물보호제의 개발부터 판매시까지 정부의 관리감독하에 진행이 되고 있습니다. 7) 조직도

나. 비료제조 사업부문 : (주)조비

당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료와 국내 최초로 완효성비료, 4종비료 등 생산공정을 갖추고 총 644개 품목에 대하여 비료생산업 허가를 받아 이중 단한번비료, 이편한, 더존, 엔케이25, 맞춤형 복합비료 등 약 280여개 품목의 복합비료를 생산하여 전국의 농협중앙회, 단위농협 및 당사대리점을 통하여 판매하고 있습니다. 또한 당사는 제품의 차별화와 품목 다양화를 위하여 기능성 비료 개발사업에 주력하여 석회질소, PNS제품, NS혼합제, 뉴트리세이브 등 다양한 친환경비료를 개발ㆍ 판매하고 있습니다. 또한 수익성이 낮은 제품군비료를 고부가가치의 NS 및 치요다/PCA/완효성함유 제품으로 대체하였고, 비종을 최소화하여 생산효율성을 증대시켜 생산비용을 최적화하고 있습니다. (1) 산업의 특성 비료는 식물의 성장에 필요한 영양소를 식물이 흡수할 수 있는 형태로 구성해 놓은 영양 물질을 말합니다. 비료산업은 천연가스 산유국이나 인광석, 염화칼리 등 주요 원료를 생산하거나 보유하고 있는 나라를 제외하고는 국내수급을 안정적으로 유지하기 위한 내수 충당목적으로 건설하는 경향입니다. 우리나라의 경우 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있어 원칙적으로 국제 경쟁력이 약하다고 볼 수 있으며, 원료 가격 변동에 영향을 많이 받고 있습니다. 반면 비료산업의 원료는 비료 제품뿐만 아니라 정밀화학관련 제품의 기초 원료로도 사용되므로 연관산업에 대한 파급 및 수입 대체 효과가 매우 큰 산업입니다. (2) 성장성 국내 비료산업은 녹색 성장 정책에 따른 친환경농업의 추세에 따라 화학비료가 감소하고 유기질 및 친환경비료가 증가하고 있습니다. 또한, 농촌인구의 고령화로 인한 노동력 절감과 농작물 품질향상에 기여할 수 있는 완효성 비료의 판매가 늘어나고 있습니다.

*출처 : 비료협회 출하실적 (단위:톤)

구 분	2020년	2019년	2018년	2017년	2016년

농업용	1,007,830	1,030,957	1,054,311	1,076,915	1,038,687

그 외	1,723,284	1,931,030	1,997,342	1,934,575	1,680,972

계	2,731,114	2,961,987	3,051,653	3,011,490	2,719,659

(3) 시장의 안정성 및 계절성, 경기변동의 특성 비료 산업은 여타의 원료 가공 제조업 및 유통업과는 달리 국내에서 재배하는 주요 작물의 시비시기에 맞추어 생산과 판매가 이루어 지고 있습니다. 그렇기 때문에 수요가 작물의 재배시기에 집중되는 양상을 보입니다. 또한 환율 및 원재료가격 등과 같은 국제경기변동상황에 민감하게 반응을 하는 특징이 있습니다.

(4) 경쟁상황 근래 국내 농업 정책은 지속가능한 농업 개념이 도입되면서 사회적, 경제적 측면의 농업 뿐만 아니라 환경보전적 측면의 농업이 강조되고 있습니다. 또한 비료판매의 자유화로 국내외의 전면적인 경쟁체제로 전환되어 시장경쟁은 더욱 치열해지고 농협납품 제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 따라서 과거 질보다는 양을 강조하는 증산정책과는 달리 저투입, 고효율의 지력을 이용한농업이 중요시되고 있으며 이에 따라 유기질 비료등 친환경 농법에 주로 사용되는 비료의 판매가 늘어가는 반면 일반 화학비료의 판매는 점차적으로 감소되는 추세입니다. 또한 토양 검정을 토대로 정부 주도의 맞춤형 비료 공급이 활발해지고 있습니다.비료와 관련하여 2차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 약 9%의 시장점유율을 유지하고 있습니다. (5) 시장점유율 * 출처 : 비료협회 출하실적 가. 시장점유율 추세 (단위:%)

구 분	제66(전)기	제65(전전)기	제64(전전전)기

시장 점유율 추세	9.5	9.3	6.7

나. 주요 경쟁사별 시장 점유율 (단위:톤,%)

구 분	조비	남해	팜한농	풍농	협화	카프로	세기	합계

2020년	출하량	95,660	388,949	174,992	268,059	67,755	5,440	6,975	1,007,830

점유율	9.5	38.6	17.4	26.6	6.7	0.5	0.7	100.0

2019년	출하량	95,724	450,387	148,746	271,629	58,895	5,576	-	1,030,957

점유율	9.3	43.7	14.4	26.4	5.7	0.5	-	100.0

2018년	출하량	71,152	444,251	190,787	289,150	52,587	6,384	-	1,054,311

점유율	6.7	42.1	18.1	27.5	5.0	0.6	-	100.0

*상기 점유율은 농업용 출하기준임 (6) 관계법령 또는 정부의 규제 등 당사는 비료관리법에 의하여 생산·등록·판매를 하고 있으며, 농림수산식품부장관또는 시장, 군수, 구청장의 주도하에 필요시 품질관리를 받고 있습니다. 품질 및 기타사항에 대하여 문제 발생시 등록취소 및 영업정지, 혹은 과태료 등의 행정처분을 받게 됩니다. (7) 조직도

2. 주요제품 현황 가. 주요제품/상품 현황

[(주 )경농] (단위 : 백만원)

구분	매출액	비율(%)

작물보호제	87,650	97.97%

관수	1,228	1.37%

곤충	584	0.66%

합 계	89,462	100.00%

1) 살균제 : 작물에 병을 발생시키는 식물병원균(사상균 및 세균) 발생을 예방하거나 병을 치료함으로써 농작물을 보호하는 약제2) 살충제 : 작물에 해를 주는 해충을 죽게 하여 농작물을 보호하는 약제3) 제초제 : 농작물과 수목의 영양분을 빼앗아 정상적인 생장을 못하도록 하는 잡초를 없애주는 것으로 선택성이 있는 약제(특정식물은 고사시키되 작물은 고사시키지 못함)와 선택성이 없는 약제(작물과 잡초를 구분치 않고 모두 고사시킴)로 구분됨4) 기타 : 친환경농자재/비료, 관수, 곤충, 종자 등

[(주 )조비] (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	당기매출액	비 고

비료	제품	복합비료 외	비료	단한번 외	14,507(73.3%)	-

상품	유기질 외	비료	첫거름 혼합유박 외	3,453(17.4%)	-

기타	원재료	비료	입상요소 외	1,839(9.3%)	-

합 계	-	-	-	19,799(100%)	-

나. 주요제품 가격변동 추이(단위 : 원)

사업부문	품목	당분기	전기	전전기

농약제조(경농)	황금볼점보 직접살포정제 500G	18,000	18,000	18,000

삼진왕 미탁제 500ML	26,000	26,000	26,000

신스타 액제 500ML	12,500	12,500	12,500

다이센엠-45 수화제 1KG	15,800	15,800	15,800

모스피란 수화제 250G	17,000	17,000	17,000

치요다 복합비료(14-17-12) 20KG	68,000	68,000	68,000

비료제조(조비)	단한번비료	835,550	814,693	846,022

으뜸NK 18-0-16	395,979	352,498	351,475

이편한 S	594,857	594,959	580,790

맞춤형비료	475,392	432,628	-

※ 경농 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 병/봉당 평균가격입니다.※ 조비 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 M/T당 평균가격입니다.

3. 주요원재료 현황 가. 주요원재료 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율(%)	비고

농약제조(경농)	원재료	MANCOZEB	살균제	2,341	9.00%	Corteva Agriscience

ACETAMIPRID	살충제	557	2.10%	NISSO

BENZOBICYCLON	제초제	736	2.80%	(주)S.D.S바이오테크

기타	-	22,297	86.10%	-

합 계	25,931	100.00%	-

비료(조비)	원재료	유안	복합비료제조	817	5.8%	태광산업(주) 등

코팅요소	1,300	9.2%	SUMITOMO 등

입상요소	3,829	27.2%	중국 등

염화가리	1,622	11.5%	캐나다 등

제2인안	1,423	10.1%	중국 등

기 타	1,190	8.5%	중국 등

소 계	10,181	72.3%	-

포장재료	포장대	포장대	405	2.9%	은창,미르지티에스 외

상품	유기질	비료	3,497	24.8%	해강바이오 외

합 계	14,083	100.0%	-

나. 주요원재료의 가격변동 추이

사업부문	품목	제65기 당분기	제64기	제63기

농약제조(경농)	MANCOZEB	수입	USD 6.00/KG	USD 6.00/KG	USD 6.00/KG

Pyrifluquinazon	수입	JPY 42,000/KG	JPY 42,000/KG	JPY 42,000/KG

BENZOBICYCLON	수입	JPY 14,000/KG	JPY 14,000/KG	JPY 14,000/KG

비료제조(조비)	유안	수입	136원/KG	144원/KG	141원/KG

요소	수입	432원/KG	479원/KG	518원/KG

제2인안	수입	474원/KG	470원/KG	510원/KG

염화가리	수입	292원/KG	382원/KG	309원/KG

※ 산출기준 : 당해 실제입고 평균단가 ※ 가격변동 주요원인 : 원재단가, 환율, 해상운임 등

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력 산출근거 [(주)경농]

1) 생산능력 (단위 : 10톤)

사업부문	품목	사업소	제65기 당분기	제64기	제63기

농약제조	입제	대구공장	731	2,998	3,841

유액제	대구공장	140	576	540

수화제	대구공장	229	939	1,035

계	1,100	4,513	5,416

2) 생산능력의 산출방법 ① 산출기준

- 사업기수별 1일 작업시간 제65기 1분기 : 9시간(1~3월) 제64기 : 10시간(1~9월), 9시간(10월~12월) 제63기 : 10시간(1~12월) ② 산출방법

- 수량 : 1일 작업시간 기준 × 1일 생산량(톤)

3 ) 평균가동시간

① 1일평균 가동시간 : 9시간 ② 월평균 가동일수 : 20일③ 당기 가동일수 : 20일 × 3개월 = 60일 ④ 당기 가동시간 : 60일 × 9시간 = 540시간

[(주)조비] 제품생산은 울산공장에서 3교대로 생산이 이루어지고 있으며, 연간생산능력 및 가동시간은 아래와 같이 가정하여 산출하였습니다.

(단위:톤, hr)

사업부문	공 장	1일 생산량	연간 생산능력	연 가동시간

연간 가동일수	연간 생산량	1일 가동시간	연간 가동시간

비료	울산공장	727	365	265,200	24	8,760

※ 7 ~ 9월중 정기보수기간 및 휴무시 생산중지

나. 생산실적 및 가동률 [(주)경농]

1) 생산실적 (단위 : 10톤)

사업부문	품목	사업소	제65기 당분기	제64기	제63기

농약제조	입제	대구공장	279	810	566

유액제	대구공장	111	340	333

수화제	대구공장	95	272	218

합계	485	1,422	1,117

2) 가동률 (단위 : 시간)

사업부문	품목	사업소	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률

농약제조	입제	대구공장	540	531	96.33%

유액제	대구공장	540	531	96.33%

수화제	대구공장	540	531	96.33%

합계	1,620	1,593	96.33%

[(주)조비]

당분기 당사의 제품 생산실적은 27,326 톤으로 전분기 32,539톤 대비 5,213톤 감소하였으며 당분기 생산실적 및 가동율은 아래와 같습니다. 1) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

비료	비료	울산공장	27,326	103,031	96,243

2) 가동률(단위 : hr )

사업소	제67(당분)기 가동시간(능력)	제67(당분)기 실제가동시간	평균가동률

울산공장	2,160	1,401	64.9%

다. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 현황 1) 공장 및 영업소 현황

구분	명칭	주요 사업내용	소재지

(주)경농	대구공장	살충제,살균제,제초제 생산	대구광역시 달서구 달서대로 58길 15

중앙연구소	제품 연구 및 개발	경북 경주시 숲머리길 34-14

김제 미래농업센터	물류기지 및 제품 홍보	전북 김제시 금구면 애통길 40

나주 미래농업센터	제품 홍보 및 대농민 서비스	전남 나주시 금천면 촌곡신가길1

경기남부지점	제품 판매 및 보급	경기도 수원시 팔달구 효원로 303

경기북부지점	제품 판매 및 보급	경기도 고양시 일산동구 백마로 432

강원지점	제품 판매 및 보급	강원도 원주시 서원대로 121-1

제주지점	제품 판매 및 보급	제주특별자치도 제주시 노연로 42

충북지점	제품 판매 및 보급	충북 청주시 서원구 사운로 135번길 11

충남남부지점	제품 판매 및 보급	대전광역시 유성구 학하로 104

충남북부지점	제품 판매 및 보급	충남 예산군 예산읍 벚꽃로 139-10

전북지점	제품 판매 및 보급	전북 김제시 금구면 애통길 40

전남북부지점	제품 판매 및 보급	전남 나주시 금천면 촌곡신가길1

전남남부지점	제품 판매 및 보급	전남 순천시 해룡면 신흥중1길 9

경북남부지점	제품 판매 및 보급	대구광역시 달서구 달서대로 58길 15

경북북부지점	제품 판매 및 보급	경북 안동시 평화윗길 39

경남동부지점	제품 판매 및 보급	경남 창원시 마산회원구 합포로 274

경남서부지점	제품 판매 및 보급	경남 진주시 금산면 금산로 83-4

(주)조비	울 산 공 장	수도용/원예용/맞춤형복합비료	울산광역시 남구 여천로 163번길 22

경기북부영업소	제품판매 및 보급	경기도 고양시 일산동구 백마로 432번지

경기남부영업소	제품판매 및 보급	경기도 수원시 팔달구 효원로 303 삼호파크타워 7층 725호

강원북부/남부영업소	제품판매 및 보급	강원도 원주시 서원대로 121-1 엠스타빌딩 505호

충남북부영업소	제품판매 및 보급	충남 예산군 예산읍 벚꽃로 139-10 2층

충남중부/남부영업소	제품판매 및 보급	대전광역시 중구 선화서로 71

충북영업영업소	제품판매 및 보급	충북 청주시 서원구 사운로 135번길 11

호남북부/중부영업소	제품판매 및 보급	전북 김제시 금구면 애통길 40

호남서부/남부영업소	제품판매 및 보급	전남 나주시 금천면 촌곡신가길 1

경북중부영업소	제품판매 및 보급	경북 안동시 풍산읍 절뒤길 18

경북서부영업소	제품판매 및 보급	대구광역시 달서구 달서대로 58길 15

경북남부영업소	제품판매 및 보급	울산광역시 남구 여천로 163번길 22

경남서부영업소	제품판매 및 보급	경남 진주시 금산면 금산로 83-4 남희빌딩 3층

경남남부영업소	제품판매 및 보급	경남 창원시 마산회원구 합포로 274 한진오피스텔 609호

2 ) 유형 자산 현황

[2021년 03월 31일 현재] (단위:천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	사용권 자산	합 계

취득원가	94,792,452	58,658,541	16,190,043	63,878,044	1,328,212	14,622,741	234,542	4,776,668	254,481,243

정부보조금	-	(284,605)	(226,509)	-	-	-	-	-	(511,114)

감가상각누계액	-	(29,486,025)	(11,385,769)	(53,619,154)	(1,071,522)	(12,340,759)	-	(2,701,735)	(110,604,964)

손상차손누계액	(2,935,728)	-	-	-	-	-	-	-	(2,935,728)

장부금액	91,856,724	28,887,911	4,577,765	10,258,890	256,690	2,281,982	234,542	2,074,933	140,429,437

※ 상기 유형자산 현황은 연결 기준임.

라 유형자산 및 투자부동산 당기말 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 연결회사 소유의 유형자산 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있는 바 그 내용은 다음과 같습니다.

[2021년 03월 31일 현재] (단위:천원)

구분	설정권자	설정금액	관련차입금액	비 고

대구 대천동 토지, 건물 등	KB국민은행	34,600,000	8,000,000	장기차입금

신한은행	3,000,000	-	당좌차월한도

우리은행	7,000,000	-	장기차입금

한국전력공사	385,946	-	지상권설정

청주시 사직동 건물	충북원예조합	25,000	-	전세권설정

서초동 본사 토지 등	KDB산업은행	41,500,000	25,038,038	단기차입금

울산공장 토지, 건물	NH농협은행	7,800,000	5,981,816	단기차입금

우리은행	21,700,000	1,353,592	단기차입금

이천시 부발읍 토지,건물	KEB하나은행	1,200,000	800,000	단기차입금

KB국민은행	1,800,000	1,500,000	장기차입금

KB국민은행	2,400,000	2,000,000	장기차입금

여주시 능서면 토지	KEB하나은행	1,800,000	1,500,000	단기차입금

의왕시 내손동 토지 등	전북은행	1,800,000	1,500,000	단기차입금

안동시 풍산읍 토지 등	전북은행	3,000,000	2,500,000	장/단기차입금

여주시 가남면 건물	(주)케이씨이앤씨	100,000	-	전세권설정

여주시 가남면 토지	한국전력공사	32,892	-	임차권 설정 등

합 계	128,143,838	50,173,446	-

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

구분	제65기 당분기	제64기	제63기

작물보호제	87,561	152,923	143,581

비료	16,946	75,465	64,118

관수	1,228	7,762	4,478

곤충	1,044	4,801	3,204

기타	3,401	7,345	12,130

소계	110,180	248,296	227,511

※ 기타에는 연결내부거래 제거금액이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 방법 [(주)경농] 1) 판매조직① 영업부문(14개 지점) : 강원, 충북, 충남남부, 경북북부, 경북남부, 경남동부, 경남서부, 경기북부, 경기남부, 충남북부, 전북, 전남북부, 전남남부, 제주② 기관/특수부문③ 스마트팜사업팀2) 판매경로 ① 제조 → 농협중앙회/단위농협 → 소비자 : 매출액 비중 37.25%② 제조 → 도매상/소매상 등 → 소비자 : 매출액 비중 62.75%

3) 판매방법 및 조건

① 외상판매② 어음(3~10개월) 및 현금4) 판매전략

① 신규시장 적극개척② 소비자 욕구만족을 위한 품질 및 서비스 향상③ 우수 신제품 개발을 통한 경쟁력 확보④ 실증적 세미나 활동을 통한 제품 홍보 확대 [(주)조비]

당사에서 생산되는 비료 중 이편한, NK, 단한번비료 등은 주요 판매처인 농협경제지주와의 공급계약에 의거 납품하고 있으며, 유기질, 일반원예용비료, 기타비료는 단위조합, 시판 판매상, 관계회사를 통하여 판매하고 있습니다.(1) 판매조직

(2021. 03. 31일 기준) (단위: 명)

마케팅본부

북부영업부문	남부영업부문	기관부문	마케팅기획팀	영업지원팀	중부지점	충청지점	호남지점	영남지점

1	1	2	4	3	5	5	6	6

(2) 판매경로

구 분	판매경로	비 고

농협납품/원예/유기질/ 계통비료	회사 - 농협경제지주 - 지역농협	소 비 자

원예/유기질/상품/4종/ 자체비료	회사 - 시판 판매상 및 지역농협

기타	회사 - 거래처

(3) 당기 판매경로별 매출액 비중

당 사	농협판매	77.89%	소 비 자

대리점외	15.40%

지배회사 : (주)경농	6.71%

합 계	100.00%

※ 농협판매는 농협경제지주 매출분입니다.

(4) 판매방법 및 조건 가. 판매방법 - 농협납품판매 : 농협경제지주의 년간 수주량을 통한 월별 발주량에 의하여 납품 판매 - 원예용/유기질/ 계통판매 : 지역농협의 사용시기에 따라 발주신청 한 후 이를 납품 - 원예용 /유기질/상품/4종/ 자체판매 : 시판 판매상을 통한 판매 및 지역농협과 자체 계약 판매 나. 판매조건 - 농협납품판매비료 : 청구월로부터 세번째 되는 월의 15일에 결제 - 원예용 계통판매 : 1월~3월: 6월30일결제, 4월~6월: 9월30일결제, 7월~9월: 12월 31일결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 유기질 계통판매 : 1월~3월: 6월30일결제, 4월~6월: 9월30일결제, 7월~9월: 12월 31일결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 원예용/유기질/상토/4종비료/상품 자체판매 : 월마감후 현금 및 외상판매 6개월 결 제

(5) 판매전략

농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편원가절감 및 부가가치가 높은 신비종개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 선점할 계획입니다.

6. 수주상황 [(주)경농] 연초 농업협동중앙회와 제품공급계약을 체결하고, 이에 따라 키타진 입제 500ml 외 165종의 당사 제품을 농협중앙회에 공급하고 있습니다. 2021년도 공급계약금액 총액은 95,522백만원(VAT포함)이며, 이는 2019년도 회사 매출액의 41.99%에 해당합니다. 농협중앙회와의 계약 내용은 2021.02.02일자 공시자료를 참조하시기 바랍니다.

[(주)조비] 당사는 농협경제지주와 2021. 01. 28일자로 화학비료 계약을 체결하여 연중 공급하고 있습니다. 계약내용은 아래와 같으며, 비료수요는 연중 시기별로 수요변동이 크고특히 성수기(봄, 여름)에 집중되어 있으며, 휴경시기일 경우는 수요가 감소하고 있습니다.

(단위 : 톤,백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

완효성비료외	2021.01.28	2021.12.31	84,133	58,757	16,031	11,285	68,102	47,472

합 계	84,133	58,757	16,031	11,285	68,102	47,472

※ 농협경제지주의 발주에 의하여 납품이 이루어지므로 납품내역은 계약내역과 일치하지 않을 수도 있 습 니다.※ 농협경제지주와의 계약 내용은 2021.01.29일자 공시 내용 을 참조하시기 바랍니다.

7. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 : 연결회사는 제품 제조원가의 80% 가량을 구성하는 원재의 대부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 환율변동에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 2) 위험관리 : 회사는 이러한 환위험 관리를 전담으로 하는 부서 및 전문인력을 보유하고 있지 않으나 회사의 자금부서에서 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있으며, 국내외 환율변동 상황을 예의주시하고 있습니다. 아울러 환위험관리에 관한 외부교육을 통해 내부 환위험관리 전문가 육성을 위해 노력하고 있습니다.3) 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 연결재무제표 및 재무제표 주석 사항을 참고하시기 바랍니다.

8. 연구개발활동 [(주 )경농] 가. 연구개발 담당조직 1) 연구부문(6개 팀) : 작물보호연구팀, 합성연구팀, 천연소재연구팀, 안전성연구팀, 제제연구팀2) 개요 : 품질이 우수하고 안전한 농약개발을 위해 고급 연구인력으로 구성된 연구소를 설립하여 자체적으로 농약의 효과, 품질, 안전성 및 혼용관계 등을 체계적이고 완벽하게 검토하고 있으며, 최고시설의 독성실험실 및 제형연구실을 운영하여 독자적인 제품개발 및 개선에도 노력하고 있습니다.

나. 연구개발비용(단위 : 천원)

과목	제65기 당분기	제64기	제63기

원재료비	75,255	642,093	401,077

인건비	16,910	3,014,576	2,928,265

감가상각비	55,871	262,277	287,820

위탁용역비	157,226	2,750,785	1,985,545

기타	71,840	461,143	1,121,326

연구개발비용 계	377,102	7,130,874	6,724,033

회계처리	판매비와 관리비	370,757	7,110,303	6,692,978

제조경비	6,345	20,571	31,055

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.42%	4.30%	4.44%

다. 연구과제 1) 작물 유해충 조절제 개발2) 광범위 살균 스펙트럼을 보유한 혁신 살균제 글로벌 사업화3) 저독성 친환경 작물 해충조절제 개발 및 사업화 라. 연구기관중앙연구소 공동 연구기관으로는 각 대학교의 농생물학과, 농학과, 농화학과와 각 도의 농업기술원, 한국화학연구원, 생명공학연구원 등이 있습니다. 마. 연구결과 및 기대효과신규화학물질의 도입과 여러 공공기관의 연구결과 및 자사 중앙연구소의 자체 연구결과를 근간으로 매년 3~5종류의 신규품목을 등록시킴에 따라 농약 제품의 품질향상 및 다양화로 농약시장에서의 매출액 증대가 기대되며, 국가출원 연구기관과 공동으로 신규물질 개발을 지속적으로 실시하고 있습니다. 또한 자사 중앙연구소에서 연구한 점보제는 국내에서 최초로 제품을 생산 판매하고 있으며 최근에는 한국화학연구원, 고려대학교 등과 공동연구에 의한 친환경 농약 개발연구를 진행 중입니다. 이 같은 활발한 연구개발로 신규제품을 지속적으로 개발하고 판매함으로써 회사의 이미지 향상 및 매출액의 신장이 기대됩니다. 바. 연구결과가 제품 등에 반영된 경우 당해 제품 등의 명칭 1) 2020년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 균핵용사GR, 작사SC 등 ② 살충제 : 총채나방방 SC, 총알탄SC, 마이트킹SC 등 ③ 제초제 : 티나플러스SC, 중중후기GR 등 2 ) 2019년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 잘류프리 WG ② 살충제 : 캡틴 EC ③ 제초제 : 바 태바태 SC, 동시오래 GR 3) 2018년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 돌개바람EC, 내논사랑SC 등 ② 살충제 : 바람탄에어 AE, 캡틴 EC, 캡틴 SC, 영순위 GR 등 ③ 제초제 : 논자바 WP, 상장군 SL, 지초왕 GR 등 [(주)조비]

당사는 비료효과 검정시험 연구과제를 위하여 당사의 울산공장에서 자체적으로 검정시험 및 연구개발 활동을 하고 있으며, 이와 더불어 외부공인 시험기관 등에서 위탁 검정시험과 연구개발 활동을 병행하고 있습니다.

(1) 연구개발활동의 개요 및 기대효과 우리나라는 지속 가능한 농업과 농촌의 경제 복지 향상을 위하여 농업 과학기술의 연구개발과 기술보급 및 교육을 통해 농업의 경쟁력을 제고하고 농업 강국 달성을 목표로 하고 있습니다. 그리고 식량의 안정적인 생산과 공급, 기후변화 완화 및 적응대책수립, 지속 가능한 농업을 위하여 정부와 농협 등의 기관 및 기업체에서 노력하고 있습니다.

이와 같이 현재 농업정책과 농업전망 등의 여건을 감안할 때 노동력 절감 효과 및 수질오염 등이 경감되는 완효성 비료, 과학적인 토양 검정을 통해 사용하는 맞춤형 비료, 토양개량과 작물생육 효과가 큰 기능성 비료, 유기농산물 생산에 필수자재인 유기질 비료 등 친환경 농자재의 시장성장이 예상됩니다.

당사는 향후 비료시장을 전망하고 예측하여 시대에 부응하고 경쟁력이 뛰어난 신제품을 개발·공급하기 위해 공공연구기관의 연구결과를 바탕으로 노동력과 영농비용을 절감할 수 있는 비료 개발과 토양 및 작물특성에 부합하는 전용복비의 신규등록ㆍ공급함으로써 향후 제품판매신장의 기반을 구축하고 있습니다.

이와는 별도로 국가출연연구기관과 공동연구를 지속적으로 실시하여 제품개발에 힘을 기울이고 있으며, 또한 새로운 완효성 비료 등의 기능성 고부가가치 제품개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이와 같은 활발한 연구개발로 신규제품을 지속적으로 공급함으로써 회사의 이미지 향상과 매출액의 증대가 기대됩니다.

(2) 연구개발 담당조직

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 명 )

울산공장

연구개발TFT팀 : 2

(3) 연구개발비용(단위 : 천원, %)

과 목	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기	비 고

원 재 료 비	1,100	1,937	780	-

인 건 비	14,302	406	-	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	706	2,970	5,932	-

기 타	19,462	84	186	-

연구개발비용 계	35,570	5,397	6,898	-

회계처리	판매비와 관리비	35,570	5,397	6,898	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.18	0.01	0.01	-

(4) 연구개발에 따른 비료등록 현황(단위 : 건)

구분	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

2종 복합비료	3	2	5

4종 복합비료	2	-	1

피복요소복합	-	-	1

피복복합	-	-	1

혼합유기질	-	-	2

계	5	2	10