에스지신성건설 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 2025.12.31 현재
제 68 기 2024.12.31 현재
제 67 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

자산

유동자산	30,818,777,808	54,499,745,607	56,377,044,977

현금및현금성자산	6,723,925,090	3,668,203,431	3,349,602,475

단기금융상품	370,000,000	920,000,000	1,076,000,000

매출채권 및 기타유동채권	22,325,229,181	49,221,357,987	50,231,295,099

당기법인세자산	23,221,220	35,071,430	48,076,810

기타유동자산	1,376,402,317	655,112,759	1,672,070,593

비유동자산	53,050,255,263	62,968,917,417	82,953,501,840

장기금융상품	33,269,215	33,269,215	33,269,215

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	12,870,214,346	13,895,606,529	5,123,658,530

당기손익-공정가치측정 금융자산	9,863,690,814	9,781,816,093	12,108,500,099

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	81,421,264	6,058,752,882	5,327,971,287

유형자산	393,787	12,402,158	12,443,644,254

투자부동산	28,716,311,649	31,756,539,968	45,872,405,237

영업권 이외의 무형자산	993,196,000	993,196,000	993,196,000

사용권자산	302,076,381	197,274,019	647,284,301

이연법인세자산	0	0	188,352,666

기타비유동자산	189,681,807	240,060,553	215,220,251

자산총계	83,869,033,071	117,468,663,024	139,330,546,817

부채

유동부채	24,985,296,275	92,859,373,818	78,134,721,057

매입채무 및 기타유동채무	9,151,967,832	31,524,186,090	47,222,488,403

단기차입금	10,420,000,000	54,700,000,000	15,400,000,000

유동성장기차입금	2,947,352,002	3,985,424,002	7,700,965,000

유동 리스부채	189,477,335	131,950,857	498,467,865

기타 유동부채	2,276,499,106	2,517,812,869	7,312,799,789

비유동부채	13,822,525,152	20,346,276,287	33,834,577,149

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,645,148,871	11,623,997,193	14,891,195,560

장기차입금(사채 포함), 총액	1,390,000,000	1,000,000,000	5,562,120,002

비유동 순확정급여부채	(455,299,077)	1,067,146,320	2,541,156,958

비유동 리스부채	119,515,864	72,009,001	157,130,424

이연법인세부채	34,614,309	0	0

비유동충당부채	5,088,545,185	6,583,123,773	10,682,974,205

부채총계	38,807,821,427	113,205,650,105	111,969,298,206

자본

자본금	791,540,000	409,010,000	20,450,885,000

자본잉여금	86,943,272,492	42,644,356,590	42,647,613,474

기타자본구성요소	4,049,331,574	3,707,154,836	4,626,529,907

이익잉여금(결손금)	(46,722,932,422)	(42,497,508,507)	(40,363,779,770)

자본총계	45,061,211,644	4,263,012,919	27,361,248,611

자본과부채총계	83,869,033,071	117,468,663,024	139,330,546,817

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 68 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 67 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

수익(매출액)	22,380,135,642	139,482,482,452	213,158,959,126

매출원가	22,622,904,526	142,710,712,558	205,245,314,670

매출총이익	(242,768,884)	(3,228,230,106)	7,913,644,456

판매비와관리비	18,460,953,901	12,873,413,670	11,592,435,494

영업이익(손실)	(18,703,722,785)	(16,101,643,776)	(3,678,791,038)

금융수익	741,027,597	575,401,856	476,572,980

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	6,029,116,280	(14,045,856)	(1,865,955)

금융원가	3,272,676,527	5,393,384,514	2,564,976,957

기타이익	12,861,332,052	6,462,859,774	2,701,321,239

기타손실	2,011,504,925	7,691,124,274	6,351,791,529

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,356,428,308)	(22,161,936,790)	(9,419,531,260)

법인세비용(수익)	0	151,238,756	(144,395,700)

당기순이익(손실)	(4,356,428,308)	(22,313,175,546)	(9,275,135,560)

기타포괄손익	473,181,131	(778,910,466)	(301,331,983)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	131,004,393	140,464,605	(185,498,966)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	342,176,738	(919,375,071)	(115,833,017)

총포괄손익	(3,883,247,177)	(23,092,086,012)	(9,576,467,543)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50,570)	(273,579)	(113,443)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50,570)	(273,579)	(113,443)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 68 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 67 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,450,885,000	42,650,564,117	(2,950,643)	4,742,362,924	(30,903,145,244)	36,937,716,154

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,275,135,560)	(9,275,135,560)

무상감자	0	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	(115,833,017)	(185,498,966)	(301,331,983)

유상증자	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	20,450,885,000	42,650,564,117	(2,950,643)	4,626,529,907	(40,363,779,770)	27,361,248,611

2024.01.01 (기초자본)	20,450,885,000	42,650,564,117	(2,950,643)	4,626,529,907	(40,363,779,770)	27,361,248,611

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,313,175,546)	(22,313,175,546)

무상감자	(20,041,875,000)	20,041,875,000	0	0	0	0

결손금보전	0	(20,041,875,000)	2,892,796	0	20,038,982,204	0

자기주식의 취득	0	0	(6,149,680)	0	0	(6,149,680)

기타포괄손익	0	0	0	(919,375,071)	140,464,605	(778,910,466)

유상증자	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,707,154,836	(42,497,508,507)	4,263,012,919

2025.01.01 (기초자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,707,154,836	(42,497,508,507)	4,263,012,919

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,356,428,308)	(4,356,428,308)

무상감자	0	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	342,176,738	131,004,393	473,181,131

유상증자	382,530,000	44,298,915,902	0	0	0	44,681,445,902

2025.12.31 (기말자본)	791,540,000	86,949,480,019	(6,207,527)	4,049,331,574	(46,722,932,422)	45,061,211,644

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 68 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 67 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

영업활동현금흐름	(294,674,859)	(53,929,932,156)	736,586,311

당기순이익(손실)	(4,356,428,308)	(22,313,175,546)	(9,275,135,560)

당기순이익조정을 위한 가감	(5,121,409,957)	4,792,408,771	8,534,933,739

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(718,256,742)	(34,285,659,726)	2,688,068,744

이자수취	424,863,201	172,470,998	831,887,997

이자지급(영업)	(2,659,803,013)	(2,397,741,783)	(1,931,258,629)

배당금수취(영업)	12,124,509,750	88,759,750	101,829,750

법인세환급(납부)	11,850,210	13,005,380	(213,739,730)

투자활동현금흐름	3,818,414,598	23,751,545,023	5,356,980,718

단기금융상품의 처분	920,000,000	276,000,000	88,055,000

단기대여금및수취채권의 처분	185,554,510	93,229,766	1,251,010

장기대여금의 감소	9,623,945,623	0	0

임차보증금의 감소	711,463,000	1,475,234,000	346,880,000

기타유형자산의 처분	0	17,204,272,727	0

투자부동산의 처분	2,029,698,904	14,061,971,636	6,601,913,002

시설이용권의 감소	0	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0	99,075,000

단기금융상품의 취득	(370,000,000)	(120,000,000)	(800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,199,493,340)	(9,756,426)	(2,441,320)

임차보증금의 증가	(2,342,961,803)	(1,199,990,000)	(194,898,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(4,739,792,296)	(8,029,416,680)	(758,097,225)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0	0

유형자산의 취득	0	0	0

투자부동산의 취득	0	0	(24,756,749)

기타무형자산의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	(467,665,338)	30,490,418,080	(5,162,233,628)

단기차입금의 증가	420,000,000	48,500,000,000	8,000,000,000

장기차입금의 증가	390,000,000	0	6,000,000,000

사채의 증가	0	0	0

단기차입금의 상환	(833,958)	(9,200,000,000)	(2,700,000,000)

신주발행비의 지급	(17,720,140)	0	0

유동성장기차입금의 상환	(1,038,072,000)	(8,277,661,000)	(7,979,914,998)

장기차입금의 상환	0	0	0

사채의 상환	0	0	(8,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(221,039,240)	(525,771,240)	(482,318,630)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(6,149,680)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,056,074,401	312,030,947	931,333,401

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(352,742)	6,570,009	(854,099)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,055,721,659	318,600,956	930,479,302

기초현금및현금성자산	3,668,203,431	3,349,602,475	2,419,123,173

기말현금및현금성자산	6,723,925,090	3,668,203,431	3,349,602,475