에스지신성건설 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 69 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	25,677,148,306	30,818,777,808

현금및현금성자산	11,265,422,199	6,723,925,090

단기금융상품	370,000,000	370,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,622,743,639	22,325,229,181

당기법인세자산	6,265,720	23,221,220

기타유동자산	412,716,748	1,376,402,317

비유동자산	51,100,939,834	53,050,255,263

장기금융상품	33,269,215	33,269,215

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	14,052,061,634	12,870,214,346

당기손익-공정가치측정 금융자산	9,864,742,998	9,863,690,814

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	(94,927,190)	81,421,264

유형자산	414,975	393,787

투자부동산	25,770,061,714	28,716,311,649

영업권 이외의 무형자산	993,196,000	993,196,000

사용권자산	307,621,340	302,076,381

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	174,499,148	189,681,807

자산총계	76,778,088,140	83,869,033,071

부채

유동부채	21,420,810,926	24,985,296,275

매입채무 및 기타유동채무	7,194,911,218	9,151,967,832

단기차입금	10,420,000,000	10,420,000,000

유동성장기차입금	1,832,192,002	2,947,352,002

유동 리스부채	203,343,578	189,477,335

기타 유동부채	1,770,364,128	2,276,499,106

비유동부채	13,111,933,836	13,822,525,152

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,883,648,871	7,645,148,871

장기차입금(사채 포함), 총액	1,390,000,000	1,390,000,000

비유동 순확정급여부채	(392,321,679)	(455,299,077)

비유동 리스부채	112,113,952	119,515,864

이연법인세부채	34,614,309	34,614,309

비유동충당부채	5,083,878,383	5,088,545,185

부채총계	34,532,744,762	38,807,821,427

자본

자본금	791,540,000	791,540,000

자본잉여금	86,943,272,492	86,943,272,492

기타자본구성요소	3,992,764,434	4,049,331,574

이익잉여금(결손금)	(49,482,233,548)	(46,722,932,422)

자본총계	42,245,343,378	45,061,211,644

자본과부채총계	76,778,088,140	83,869,033,071

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,567,504,924	4,567,504,924	6,900,289,810	6,900,289,810

매출원가	5,742,996,830	5,742,996,830	6,782,250,453	6,782,250,453

매출총이익	(1,175,491,906)	(1,175,491,906)	118,039,357	118,039,357

판매비와관리비	1,364,180,209	1,364,180,209	5,520,280,008	5,520,280,008

영업이익(손실)	(2,539,672,115)	(2,539,672,115)	(5,402,240,651)	(5,402,240,651)

금융수익	41,021,101	41,021,101	7,087,406,498	7,087,406,498

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(39,405,752)	(39,405,752)	72,772,237	72,772,237

금융원가	185,040,288	185,040,288	818,960,722	818,960,722

기타이익	253,048,511	253,048,511	259,039,115	259,039,115

기타손실	226,443,766	226,443,766	61,087,603	61,087,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,696,492,309)	(2,696,492,309)	1,136,928,874	1,136,928,874

법인세비용(수익)	62,808,817	62,808,817	0	0

당기순이익(손실)	(2,759,301,126)	(2,759,301,126)	1,136,928,874	1,136,928,874

기타포괄손익	(56,567,140)	(56,567,140)	101,139,535	101,139,535

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(56,567,140)	(56,567,140)	101,139,535	101,139,535

총포괄손익	(2,815,868,266)	(2,815,868,266)	1,238,068,409	1,238,068,409

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17,534)	(17,534)	13,980	13,980

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17,534)	(17,534)	13,980	13,980

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,707,154,836	(42,497,508,507)	4,263,012,919

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,136,928,874	1,136,928,874

기타포괄손익	0	0	0	101,139,535	0	101,139,535

2025.03.31 (기말자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,808,294,371	(41,360,579,633)	5,501,081,328

2026.01.01 (기초자본)	791,540,000	86,949,480,019	(6,207,527)	4,049,331,574	(46,722,932,422)	45,061,211,644

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,759,301,126)	(2,759,301,126)

기타포괄손익	0	0	0	(56,567,140)	0	(56,567,140)

2026.03.31 (기말자본)	791,540,000	86,949,480,019	(6,207,527)	3,992,764,434	(49,482,233,548)	42,245,343,378

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동현금흐름	3,579,324,792	2,566,423,835

당기순이익(손실)	(2,759,301,126)	1,136,928,874

당기순이익조정을 위한 가감	542,799,876	(6,008,427,207)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,856,982,111	1,119,502,875

이자수취	18,440,449	17,501,125

이자지급(영업)	(171,888,601)	(698,130,422)

배당금수취(영업)	138,145,400	7,001,750,000

법인세환급(납부)	(45,853,317)	(2,701,410)

투자활동현금흐름	3,167,924,347	(1,075,064,310)

단기금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	2,200,000,000	0

장기대여금의 감소	0	2,395,460,103

임차보증금의 감소	95,215,887	21,000,000

투자부동산의 처분	2,724,000,000	223,000,000

시설이용권의 감소	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(30,194,180)	(603,390)

임차보증금의 증가	(65,000,000)	(285,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,756,097,360)	(3,428,921,023)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(2,205,752,030)	332,659,690

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	390,000,000

사채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	(2,152,825,720)	0

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(52,926,310)	(57,340,310)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,541,497,109	1,824,019,215

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	1,654,671

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,541,497,109	1,825,673,886

기초현금및현금성자산	6,723,925,090	3,668,203,431

기말현금및현금성자산	11,265,422,199	5,493,877,317