에스지신성건설 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 70 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 69 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	17,222,187,034	16,130,489,717

현금및현금성자산	11,799,972,051	7,342,992,151

단기금융상품	370,000,000	370,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,620,743,315	7,005,465,999

당기법인세자산	6,367,290	23,241,620

기타유동자산	425,104,378	1,388,789,947

비유동자산	79,366,737,159	81,451,181,628

장기금융상품	33,269,215	33,269,215

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	15,827,535,705	14,839,674,784

당기손익-공정가치측정 금융자산	9,864,742,998	9,863,690,814

유형자산	414,975	393,787

투자부동산	52,165,457,778	55,229,198,840

영업권 이외의 무형자산	993,196,000	993,196,000

사용권자산	307,621,340	302,076,381

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	174,499,148	189,681,807

자산총계	96,588,924,193	97,581,671,345

부채

유동부채	41,494,128,496	38,892,489,475

매입채무 및 기타유동채무	7,345,052,507	9,274,903,512

단기차입금	30,268,156,281	24,202,057,520

유동성장기차입금	1,832,192,002	2,947,352,002

유동 리스부채	203,343,578	189,477,335

기타 유동부채	1,845,384,128	2,278,699,106

비유동부채	13,863,933,836	14,224,525,152

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,635,648,871	8,047,148,871

장기차입금(사채 포함), 총액	1,390,000,000	1,390,000,000

비유동 순확정급여부채	(392,321,679)	(455,299,077)

비유동 리스부채	112,113,952	119,515,864

이연법인세부채	34,614,309	34,614,309

비유동충당부채	5,083,878,383	5,088,545,185

부채총계	55,358,062,332	53,117,014,627

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,245,343,378	45,061,211,644

자본금	791,540,000	791,540,000

자본잉여금	86,943,272,492	86,943,272,492

기타자본구성요소	3,992,764,434	4,049,331,574

이익잉여금(결손금)	(49,482,233,548)	(46,722,932,422)

비지배지분	(1,014,481,517)	(596,554,926)

자본총계	41,230,861,861	44,464,656,718

자본과부채총계	96,588,924,193	97,581,671,345

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,653,404,924	4,653,404,924	6,900,289,810	6,900,289,810

매출원가	5,742,996,830	5,742,996,830	6,782,250,453	6,782,250,453

매출총이익	(1,089,591,906)	(1,089,591,906)	118,039,357	118,039,357

판매비와관리비	1,591,543,898	1,591,543,898	5,683,010,294	5,683,010,294

영업이익(손실)	(2,681,135,804)	(2,681,135,804)	(5,564,970,937)	(5,564,970,937)

금융수익	40,165,310	40,165,310	85,656,498	85,656,498

금융원가	500,239,050	500,239,050	818,960,722	818,960,722

기타이익	253,234,411	253,234,411	7,496,291,638	7,496,291,638

기타손실	226,443,767	226,443,767	61,087,603	61,087,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,114,418,900)	(3,114,418,900)	1,136,928,874	1,136,928,874

법인세비용(수익)	62,808,817	62,808,817	0	0

당기순이익(손실)	(3,177,227,717)	(3,177,227,717)	1,136,928,874	1,136,928,874

기타포괄손익	(56,567,140)	(56,567,140)	101,139,535	101,139,535

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(56,567,140)	(56,567,140)	101,139,535	101,139,535

총포괄손익	(3,233,794,857)	(3,233,794,857)	1,238,068,409	1,238,068,409

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,759,301,126)	(2,759,301,126)	1,136,928,874	1,136,928,874

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(417,926,591)	(417,926,591)	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,815,868,266)	(2,815,868,266)	1,238,068,409	1,238,068,409

포괄손익, 비지배지분	(417,926,591)	(417,926,591)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17,534)	(17,534)	13,980	13,980

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17,534)	(17,534)	13,980	13,980

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,707,154,836	(42,497,508,507)	4,263,012,919	0	4,263,012,919

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,136,928,874	1,136,928,874	0	1,136,928,874

기타포괄손익	0	0	0	101,139,535	0	101,139,535	0	101,139,535

2025.03.31 (기말자본)	409,010,000	42,650,564,117	(6,207,527)	3,808,294,371	(41,360,579,633)	5,501,081,328	0	5,501,081,328

2026.01.01 (기초자본)	791,540,000	86,949,480,019	(6,207,527)	4,049,331,574	(46,722,932,422)	45,061,211,644	(596,554,926)	44,464,656,718

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,759,301,126)	(2,759,301,126)	(417,926,591)	(3,177,227,717)

기타포괄손익	0	0	0	(56,567,140)	0	(56,567,140)	0	(56,567,140)

2026.03.31 (기말자본)	791,540,000	86,949,480,019	(6,207,527)	3,992,764,434	(49,482,233,548)	42,245,343,378	(1,014,481,517)	41,230,861,861

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 70 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동현금흐름	(565,369,935)	2,926,595,034

당기순이익(손실)	(3,177,227,717)	1,136,928,874

당기순이익조정을 위한 가감	936,939,804	(6,171,157,493)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,199,782,019	8,644,154,360

이자수취	8,157,809	17,501,125

이자지급(영업)	(487,087,363)	(698,130,422)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(45,934,487)	(2,701,410)

투자활동현금흐름	1,161,932,114	(1,075,064,310)

단기금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금의 감소	0	2,395,460,103

임차보증금의 감소	289,223,654	21,000,000

투자부동산의 처분	2,724,000,000	223,000,000

시설이용권의 감소	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(30,194,180)	(603,390)

임차보증금의 증가	(65,000,000)	(285,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,756,097,360)	(3,428,921,023)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	3,860,346,731	332,659,690

단기차입금의 증가	6,765,198,761	0

장기차입금의 증가	0	390,000,000

사채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(699,100,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(2,152,825,720)	0

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(52,926,310)	(57,340,310)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,456,908,910	2,184,190,414

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,990	(3,256,365)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,456,979,900	2,180,934,049

기초현금및현금성자산	7,342,992,151	3,674,344,002

기말현금및현금성자산	11,799,972,051	5,855,278,051