이화공영 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항

이화공영주식회사(이하 "회사")는 1956년 8월에 설립되어 종합건설업 및 임대업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 마포구 서교동에 위치하고 있습니다. 회사는 1994년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은다음과 같습니다. (단위 : 주, %)

주 주 명	당분기	전 기

주식수	지분율	주식수	지분율

최 삼 규	7,109,533	35.90	7,109,533	35.90

곽 영 자	412,620	2.08	412,620	2.08

최 종 찬	972,380	4.91	972,380	4.91

최 종 철	922,944	4.66	922,944	4.66

합 계	9,417,477	47.55	9,417,477	47.55

2. 중요한 회계정책 회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 201 8년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정인 문단 7.2.15와 7.2.26에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다

(나) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체되었습니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하되, 2018년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다 . 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 회사는 건축공사와 토목공사를 주업무로 하고 있으며, 일반적으로 1년 이상의 공사 기간이 소요됩니다. 회사는 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고, 2018 회계연도 중 인식한 관련 사업부문의 수익은 100% 진행율에 전액 인식하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다. 따 라서 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 공정가치 측정 항목으로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하는 개정내용과 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(마) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정동 해석서는 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (바) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 개정기준서는 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하게 되거나 충족하지 못하게 되 고, 용도 변경의 증거가 있는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산에서) 대체하는것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제,개정 기준서 및 해석서 (가) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

(2) 재무제표 작성기준 1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1115호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 유의적인 회계정책1) 당사는 다음에서 설명하는 회계정책의 변경을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

2) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.가. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 이러한 회계기준서의 변동이 당사에 유의적으로 미치는 영향은 없습니다.

나. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 새로운 기준은 소급적으로 적용되었고 최초 적용 누적효과는 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자 산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모 형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치
측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가 측정
금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정
가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정
가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 아래에 설명된 것과 같이 금융자산의 분류에 대한 요구사항만 관련됩니다.

다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

(단위:천원)

계정과목	K-IFRS 제1039호에
따른 분류	K-IFRS 제1109호에
따른 분류	K-IFRS
제1039호에
따른 금액	K-IFRS
제1109호에
따른 금액

현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	10,025,487	10,025,487

기타유동금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	21,539,621	21,539,621

매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	12,290,700	12,290,700

기타유동채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	113,089	113,089

기타비유동금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	3,083,332	3,083,332

지분상품	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정	7,569,917	7,569,917

파생상품을 제외한 금융자산 합계	54,622,146	54,622,146

기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 2018년 3월 31일 현재 상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산 중 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류된 내역은 없습니다.

② 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 일찍 인식될 것입니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실 당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 당사의 금융자산 손상과 관련하여 중요한 영향은 없습니다.

3) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.- 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 영향은 2018년 1월 1일의 이익잉여금과 기타포괄손익누계액에 인식되었습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영 하였습니다.- 최초 적용 일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다. √금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정 √특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지 정의 철회 √단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택- 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 당사는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로증가하지 않았다고 가정하였습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치 ( 1) 금융자산의 범주

(단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 10,025,487 - 10,025,487 기타유동금융자산 21,539,621 - 21,539,621 매출채권(주1) 12,290,700 - 12,290,700 기타유동채권 113,089 - 113,089 기타비유동금융자산 3,083,332 7,569,917 10,653,249 합 계 47,052,229 7,569,917 54,622,146 (주1) 당분기말 현재 매출채권에 포함되어 있는 미청구공사 11,107,992천원이 금융상품에서 제외 되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,648,121 - 14,648,121 기타유동금융자산 20,074,478 - 20,074,478 매출채권(주1) 13,804,798 - 13,804,798 기타유동채권 547,467 - 547,467 기타비유동금융자산 3,606,537 7,701,967 11,308,504 합 계 52,681,401 7,701,967 60,383,368 (주1) 당기말 현재 매출채권에 포함되어 있는 미청구공사 11,623,770 천원이 금융상품에서 제외 되었습니다. (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 19,723,066 19,723,066 기타유동채무 - 104,515 104,515 기타유동금융부채 - 889,310 889,310 기타비유동금융부채 - 130,200 130,200 합 계 - 20,847,091 20,847,091 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 19,488,650 19,488,650 기타유동채무 - 97,800 97,800 기타유동금융부채 - 97,159 97,159 기타비유동금융부채 - 128,700 128,700 합 계 - 19,812,309 19,812,309 (3) 금융상품 범주별 순손익 당분기> (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 이자수익(비용) 금융자산 - - 상각후원가로 측정하는 금융 자산 10,008 163,712 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합 계 10,008 163,712 금융부채 - - 상각후원가측정금융부채 - 4,071 합 계 - 4,071 (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 이자수익(비용) 금융자산 대여금및수취채권 7,223 241,405 매도가능금융자산 230,885 합 계 238,108 241,405 금융부채 상각후원가측정금융부채 - (69,724) 합 계 - (69,724) (4) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 10,025,487 (*) 14,648,121 (*) 기타유동금융자산 21,539,621 (*) 20,074,478 (*) 매출채권 12,290,700 (*) 13,804,798 (*) 기타유동채권 113,089 (*) 547,467 (*) 기타비유동금융자산 3,083,332 (*) 3,606,537 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 7,569,917 (*) 7,701,967 (*) 합 계 54,622,146 (*) 60,383,368 (*) 매입채무 19,723,066 (*) 19,488,650 (*) 기타유동채무 104,515 (*) 97,800 (*) 기타유동금융부채 889,310 (*) 97,159 (*) 기타비유동금융부채 130,200 (*) 128,700 (*) 합 계 20,847,091 (*) 19,812,309 (*) (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 4. 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 보유현금 706,426 621,346 요구불예금 9,319,060 14,026,775 합 계 10,025,487 14,648,121 5. 매출채권 및 기타유동채권 (1 ) 매출채권 및 기타유동채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 12,462,849 (172,148) 12,290,701 13,987,886 (183,088) 13,804,798 미성공사 232,346,001 - 232,346,001 222,114,648 - 222,114,648 진행청구액 (221,238,010) - (221,238,010) (210,490,877) - (210,490,877) 미수금 79,799 - 79,799 515,167 - 515,167 임대미수금 33,290 - 33,290 32,300 - 32,300 합 계 23,683,929 (172,148) 23,511,781 26,159,124 (183,088) 25,976,036 (2) 매출채권 및 기타유동채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 12,243,000 149,050 - - 22,799 48,000 12,462,849 미성공사 232,346,001 - - - - - 232,346,001 진행청구액 (221,238,010) - - - - - (221,238,010) 미수금 79,799 - - - - - 79,799 임대미수금 33,290 - - - - - 33,290 합 계 23,464,080 149,050 - - 22,799 48,000 23,683,929 (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 12,921,037 996,050 - - 22,799 48,000 13,987,886 미성공사 222,114,648 - - - - - 222,114,648 진행청구액 (210,490,877) - - - - - (210,490,877) 미수금 515,167 - - - - - 515,167 임대미수금 32,300 - - - - - 32,300 합 계 25,092,275 996,050 - - 22,799 48,000 26,159,124 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 183,088 - - 10,940 - 172,148 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 160,612 22,476 - - - 183,088 6. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융자산 단기금융상품 및 대여금 21,539,621 20,074,478 소 계 21,539,621 20,074,478 기타비유동금융자산 장기금융상품 및 대여금 3,083,332 3,606,537 매도가능금융자산 7,569,917 7,701,967 소 계 10,653,249 11,308,504 합 계 32,192,870 31,382,982 (2) 장단기금융상품 및 대여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 유동항목 단기금융상품 16,610,000 15,110,000 단기대여금 4,828,781 4,976,756 (대손충당금) (11,458) (12,278) 미수수익 112,298 소 계 21,539,621 20,074,478 비유동항목 장기금융상품 324,500 889,500 임차보증금 301,000 301,000 장기대여금 등 2,457,832 2,416,037 소 계 3,083,332 3,606,537 합 계 24,622,953 23,681,015 (3) 대여금 및 임차보증금의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 단기대여금 4,828,781 - - - - (11,458) 4,817,323 임차보증금 301,000 - - - - - 301,000 장기대여금 등 2,457,832 - - - - - 2,457,832 합 계 7,587,613 - - - - (11,458) 7,576,155 (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 단기대여금 4,976,756 - - - - (12,278) 4,964,478 임차보증금 301,000 - - - - - 301,000 장기대여금 등 2,416,037 - - - - - 2,416,037 합 계 7,693,793 - - - - (12,278) 7,681,515 (4) 매도가능금융자산1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 장기매도가능금융자산 시장성없는지분증권 7,569,917 7,701,967 합 계 7,569,917 7,701,967 2) 장기매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 (순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 당기 당기누계 건설공제조합 5,000좌 0.04% 6,151,968 7,292,650 6,151,968 - - - 전기공사공제조합 300좌 0.02% 50,122 97,024 50,122 - - - 정보통신공제조합 59좌 - 15,437 22,034 15,437 - - - 푸른배움터(주) 3,270주 0.50% 16,350 16,623 16,350 - - - 양지포곡고속화도로(주) 2,120주 - 10,600 - 10,600 - - - (주)광장비티엘교육 52,268주 2% 261,340 201,332 261,340 - - - 참바른교육(주) 17,820주 2% 89,100 78,181 89,100 - - - 푸른용산(주) 121,000주 11.60% 605,000 566,246 605,000 - - - 소방산업공제조합 40좌 - 20,000 20,000 20,000 - - - ㈜씨에스티브이 40,000주 - 200,000 163,001 200,000 - - - ㈜엠비엔미디어렙 30,000주 2.14% 150,000 151,164 150,000 - - - 합 계 7,569,917 7,569,917 - - - (주1) 상기 시장성없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. 순자산가액은 당기말 현재의 최근 결산일의 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 사회간접시설에 대한 민간투자법에 의해 설립된 피투자법인의 보유지분에 대해서는 회사가 실질적으로 재무 및 영업에 대한 중대한 영향력을 행사할 수 없으므로 종속기업 및 관계기업투자로 분류하지 아니하고 매도가능금융자산으로 분류하여 회계처리하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 (순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 당기 당기누계 건설공제조합 5,000좌 0.04% 6,151,968 7,292,650 6,151,968 - - - 전기공사공제조합 300좌 0.02% 50,122 97,024 50,122 - - - 정보통신공제조합 59좌 - 15,437 22,034 15,437 - - - 푸른배움터(주) 3,270주 0.50% 16,350 16,623 16,350 - - - 양지포곡고속화도로(주) 2,120주 - 10,600 - 10,600 - - - 상명민자학사(주) 26,410주 19% 132,050 - 132,050 - - - (주)광장비티엘교육 52,268주 2% 261,340 201,332 261,340 - - - 참바른교육(주) 17,820주 2% 89,100 78,181 89,100 - - - 푸른용산(주) 121,000주 11.60% 605,000 566,246 605,000 - - - 소방산업공제조합 40좌 - 20,000 20,000 20,000 - - - ㈜씨에스티브이 40,000주 - 200,000 163,001 200,000 - - - ㈜엠비엔미디어렙 30,000주 2.14% 150,000 151,164 150,000 - - - 합 계 7,701,967 7,701,967 - - - (주1) 상기 시장성없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. 순자산가액은 전기말 현재의 최근 결산일의 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 사회간접시설에 대한 민간투자법에 의해 설립된 피투자법인의 보유지분에 대해서는 회사가 실질적으로 재무 및 영업에 대한 중대한 영향력을 행사할 수 없으므로 종속기업 및 관계기업투자로 분류하지 아니하고 매도가능금융자산으로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 7. 재고자산 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 17,119 - 17,119 70,538 - 70,538 가설재 81,879 - 81,879 82,061 - 82,061 합 계 98,998 - 98,998 152,599 - 152,599 8. 기타비금융자산 기타비금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기타유동비금융자산 미수수익 - 123,684 선급금 1,062,305 887,107 (대손충당금) (-10,623) (-8,871) 선급비용 - 10,073 선급공사비 473,246 473,246 합 계 1,524,928 1,485,239 9. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토 지 1,113,278 - - 1,113,278 - 건 물 2,972,715 1,270,013 - 1,702,702 - 합 계 4,085,993 1,270,013 - 2,815,980 - (주) 회사의 투자부동산은 제주시 노형동 소재 오피스텔이며, 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 공정가치를 기재하지 않았습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토 지 1,113,278 - - 1,113,278 - 건 물 2,972,714 1,251,433 - 1,721,281 - 합 계 4,085,992 1,251,433 - 2,834,559 - (주) 회사의 투자부동산은 제주시 노형동 소재 오피스텔이며, 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 공정가치를 기재하지 않았습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 1,113,278 1,721,281 2,834,559 증가 - - - 감소 - - - 감가상각 - 18,579 18,579 대체감소 - - - 기말 1,113,278 1,702,702 2,815,980 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 872,806 1,631,916 2,504,722 증가 240,472 160,670 401,142 감소 - 71,305 71,305 감가상각 - 71,305 71,305 대체감소 - - - 기말 1,113,278 1,721,281 2,834,559 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 투자부동산에서 발생한 임대수익 30,229 126,480 임대수익투자부동산 직접운영비용 24,180 85,215 10. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 6,355,097 - - - 6,355,097 건 물 46,481 46,478 - - 3 중 장 비 17,787 17,785 - - 2 차량운반구 395,365 309,293 - - 86,072 공구와기구 26,095 26,082 - - 13 비 품 951,996 844,144 - - 107,852 합 계 7,792,821 1,243,782 - - 6,549,039 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 6,355,097 - - - 6,355,097 건 물 46,481 46,478 - - 3 중 장 비 17,787 17,785 - - 2 차량운반구 395,365 293,249 - - 102,116 공구와기구 26,095 26,082 - - 13 비 품 951,996 834,263 - - 117,733 합 계 7,792,821 1,217,857 - - 6,574,964 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 대체증감 처분및폐기 감가상각비 기말잔액 토 지 6,355,097 - - - - 6,355,097 건 물 3 - - - - 3 중 장 비 2 - - - - 2 차량 운 반구 102,116 - - - 16,044 86,072 공 구 기 구 13 - - - - 13 비 품 117,733 - - - 9,881 107,852 합 계 6,574,964 - - - 25,925 6,549,039 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 대체증감 처분및폐기 감가상각비 기말잔액 토 지 6,355,097 - - - - 6,355,097 건 물 3 - - - - 3 중 장 비 2 - - - - 2 차량 운 반구 169,365 - - - 67,249 102,116 공 구 기 구 654 - - - 641 13 비 품 78,686 88,275 - - 49,228 117,733 합 계 6,603,807 88,275 - - 117,118 6,574,964 11. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분 기 전 기 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 회원권(주) 1,404,219 - 1,404,219 1,404,219 - 1,404,219 전신전화가입권 2,662 - 2,662 2,662 - 2,662 합 계 1,406,881 - 1,406,881 1,406,881 - 1,406,881 (주) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (2) 당기와 전기 회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가(감소) 상각 손상차손 기말 회원권 1,404,219 - - - 1,404,219 전신전화가입권 2,662 - - - 2,662 합계 1,406,881 - - - 1,406,881 ( 단위 : 천원) 구분 기초 증가(감소) 상각 손상차손 기말 회원권 905,219 499,000 - - 1,404,219 전신전화가입권 2,662 - - - 2,662 합계 907,881 499,000 - - 1,406,881 12. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 19,723,067 19,488,650 미지급금 104,515 97,800 유동성합계 19,827,582 19,586,450 임대보증금 130,200 128,700 비유동성합계 130,200 128,700 13. 기타유동금융부채 (1) 기타유동금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융부채 미지급배당금 792,151 - 상각후원가측정금융부채 97,159 97,159 (2) 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 하자보증금 97,159 97,159 14. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분 기 전 기 확정급여채무 현재가치 5,135,604 4,828,655 사외적립자산 공정가치 (1,447,614) (1,457,229) 합 계 3,687,990 3,371,426 (2) 확정급여채무1) 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 4,828,655 3,714,650 근무원가 257,092 863,208 이자원가 34,953 93,922 보험수리적손익 126,528 738,221 급여지급액 (111,625) (581,346) 기말 5,135,603 4,828,655 2) 확정급여채무 등에 대한 최근 4개 회계연도의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 직전1년 직전2년 직전3년 확정급여채무현재가치 5,135,604 4,828,655 3,714,650 3,242,537 사외적립자산공정가치 (1,447,614) (1,457,229) (1,593,720) (1,720,497) 초과적립액(과소적립액) (3,687,990) (3,371,426) (2,120,930) (1,522,040) (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 1,457,229 1,593,720 이자수익 11,712 45,219 재측정요소 : 사외적립자산의 수익 (8,232) (31,613) 사용자의 기여금 34,428 255,152 급여지급액 47,523 405,249 기말 1,447,614 1,457,229 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 정기예금 1,447,614 1,457,229 합 계 1,447,614 1,457,229 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 257,092 863,208 이자원가 34,953 93,922 사외적립자산의 이자수익 (11,712) (45,219) 합 계 280,333 911,911 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매출원가 148,592 466,492 판매비와관리비 131,741 445,419 합 계 280,333 911,911 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 법인세차감전 재측정요소 (134,760) (769,834) 법인세효과 (29,647) (169,363) 법인세차감후 재측정요소 (105,113) (600,471) (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 3.08% 2.97% 미래임금상승률 3.68% 3.65% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 금 액 비 율 1% 증가 4,976,822 (-)3.1% 1% 감소 5,316,309 3.5% 1% 증가 5,316,055 3.5% 1% 감소 4,974,110 (-)3.1% (7) 보고기간말 현재 회사의 평균잔여근무년수는 8.41년이며, 확정급여채무의 할인된 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계 급여지급액 3,094,462 184,489 502,788 658,674 695,192 5,135,605 15. 충당부채 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공사손실충당부채 당분기 전기 기초 305,359 498,012 설정 7,501 환입 27,587 200,154 기말 : 277,772 305,359 유동성 277,772 305,359 16. 기타유동비금융부채 기타유동비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 예수금 439,815 188,864 부가세예수금 121,767 1,584,641 임대선수금 9,083 2,117 선수금 9,158,737 15,236,536 미지급비용 1,510,915 915,783 공사손실충당부채 277,772 305,359 합 계 11,518,089 18,233,300 17. 자본금 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 발행할주식의 총수 100,000,000 주 100,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식수 19,805,760 주 19,805,760 주 보통주자본금 9,902,880,000 원 9,902,880,000 원 18. 기타자본구성요소 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 토지재평가차액 3,686,270 3,686,270 합병차익 7,751 7,751 자기주식 (7,448) (7,448) 합 계 3,686,573 3,686,573 19. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금 이익준비금(주1) 1,724,275 1,645,060 임의적립금 기업합리화적립금 172,380 172,380 임의적립금 4,585,000 4,585,000 소 계 4,757,380 4,757,380 미처분이익잉여금 13,931,001 14,783,970 합 계 20,412,656 21,186,410 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 20. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건축공사 36,435,028 45,050,338 토목공사 1,957,325 1,191,105 합 계 38,392,353 46,241,443 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 도급공사매출원가 36,401,561 43,887,018 21. 건설계약 (1) 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축공사 106,543,559 99,215,606 36,435,028 169,324,137 토목공사 33,618,663 112,499 1,957,326 31,773,836 합계 140,162,222 99,328,105 38,392,354 201,097,973 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 101,325백만원이며, 계약변경감소액은1,997백만원입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축공사 164,836,707 144,735,953 203,029,101 106,543,559 토목공사 14,268,522 27,098,279 7,748,138 33,618,663 합계 179,105,229 171,834,232 210,777,239 140,162,222 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 172,259백만원이며, 계약변경감소액은425백만원입니다. (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액 건축공사 200,771,751 212,429,771 7,750,719 - 토목공사 19,710,158 19,916,230 1,408,018 - 합계 220,481,909 232,346,001 9,158,737 - (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액 건축공사 193,476,664 204,155,743 14,683,572 - 토목공사 18,203,878 17,958,905 552,964 - 합계 211,680,542 222,114,648 15,236,536 - (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 건축공사 8,883,115 - 9,918,355 - 토목공사 2,224,877 - 1,705,415 - 합계 11,107,992 - 11,623,770 - (4) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 하남미사A20BL아파트공사 15.09.24 17.12.07 100 788,000 - - - 성수별관신축공사 16.01.08 17.08.31 준공 - - - - 바이오플랜트공장공사외1 16.03.15 18.01.10 99.01 - - - - 북창동호텔신축공사외1 16.03.22 18.01.31 100 - - - - 평택공장품질관리동증축공사 16.08.18 18.04.30 91.15 50,774 - - - 테고사이언스R 16.09.07 17.09.11 준공 - - - - 방이동오피스텔신축공사 16.09.25 18.10.20 95.63 2,820,439 - - - 연성대학교대학본부증축공사외1 16.11.22 18.10.31 50.76 - - - - 인천논현,중동 행복주택건설공사 16.12.26 18.11.06 48.79 720,867 - - - 휠라코리아(주)물류센터신축공사 17.01.19 18.05.31 76.12 3,666,268 - - - 보령제약예산공장신축공사 17.02.22 18.08.06 53.24 - - - - 락앤락안성공장창고신축공사 17.04.17 18.05.30 92.25 127,636 - - - 양양 마운틴스테이건축공사외2 17.07.03 18.03.31 78.86 - - - - 메디카코리아바이오생산동공사 17.09.06 18.10.31 28.63 - - - - 마포문화집회근생시설신축공사 17.11.10 18.10.31 10.02 26,850 - - - 드림텍아산공장신축공사 17.11.30 13.92 - - - - 대원제약진천공장신축공사 18.02.09 19.04.20 4.42 - - - 서초동복합시설신축공사 18.03.16 20.06.15 1.12 443,677 - - 월드컵대교건설공사 10.03.18 20.08.31 67.97 1,948,783 - - - 고속국도강진광주간건설공사 17.08.30 23.05.30 1.88 - - - - 5호선마곡역출입시설설치공사 17.11.02 19.11.15 3.59 - - - - 합 계 10,593,294 - - - (주1) 2017년 매출액 2,108억원의 5% 이상 도급액 기준 105억3천9백만원 기준으로 작성되었으며, 산업의 특성상 수량은 미기재하였습니다.(주2) 완성기한을 넘긴 현장은 도급업자와의 협의로 추가로 발생되는 비용은 없습니다. 22. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 직원급여 956,921 551,081 직원퇴직급여 131,741 109,800 복리후생비 137,625 140,554 여비교통비 77,089 74,880 접대비 33,152 11,831 통신비 11,461 9,587 수도광열비 18,231 13,847 세금과공과금 53,142 51,660 감가상각비 10,889 10,689 지급임차료 30,720 34,342 수선비 33,029 5,918 보험료 219,142 224,143 차량유지비 71,778 41,856 기술개발비 38,044 483,118 운반비 4,564 2,217 교육훈련비 201 1,502 도서인쇄비 14,162 33,587 사무용품비 17,239 11,911 지급수수료 120,613 115,812 광고선전비 30,182 34,473 대손상각비 (10,007) (72,855) 하자보수비 1,713 70,587 잡비 8,845 13,925 합 계 2,010,476 1,974,465 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 30,229 32,220 잡이익 - 3,136 합 계 30,229 35,356 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 3,682 1,800 오피스텔관리비 5,601 2,842 기타의 감가상각비 18,579 17,575 잡손실 - - 합 계 27,862 22,217 24. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 163,712 54,519 배당금수익 - 84,000 합 계 163,712 138,519 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 4,071 1,040 25. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 법인세부담액 16,379 681,112 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (18,657) (391,644) 법인세추납액 (8,554) 220 자본에직접반영된 법인세비용 29,647 169,364 법인세비용 18,815 459,052 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여제도의 재측정요소 29,647 169,364 합계 29,647 169,364 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 법인세비용차감전순손익 142,325 2,096,822 적용세율(22.0%)에 따른 법인세 20,306 450,296 조정사항 - - 비공제비용 6,592 42,018 세액공제 - - 기타 (8,083) (33,262) 법인세비용 18,815 459,052 평균유효세율 13.2% 21.9% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 퇴직급여충당부채 4,808,057 89,394 - 4,897,451 퇴직보험예치금 (1,457,229) 9,614 - (1,447,615) 토지재평가이익 (4,725,987) - - (4,725,987) 기타 780,912 (14,201) - 766,711 합 계 (594,247) 84,807 - (509,440) 이연법인세자산(부채) (130,734) 18,658 - (112,076) (주) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 퇴직급여충당부채 3,517,955 1,290,102 - 4,808,057 퇴직보험예치금 (1,593,720) 136,491 - (1,457,229) 토지재평가이익 (4,725,987) - - (4,725,987) 기타 427,305 353,607 - 780,912 합 계 (2,374,447) 1,780,200 - (594,247) 이연법인세자산(부채) (522,378) - - (130,734) (주) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (5) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 26. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분 기 전분기 원재료 사용액 5,459,216 6,584,100 종업원급여 및 퇴직급여 5,075,749 3,061,432 복리후생비 423,723 344,944 감가상각비 26,079 20,097 외주비 24,091,923 32,595,725 기타경비및관리비 3,335,347 3,255,186 합 계(주1) 38,412,037 45,861,484 (주1) 손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. (주2) 공동도급공사 안분 후의 금액입니다. 27. 주당이익 1) 기본주당순이익 (단위 : 천원, 천주,원) 구 분 당분기 전분기 기본주당순이익 보통주당기순이익 123,510 412,137 가중평균유통보통주식수 19,804 19,804 기본주당순이익 6 21 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전기 발행주식수 19,803,766 19,805,760 가산 : 가중평균유상증자주식수 - - 차감 : 가중평균자기주식수 - 1,994 가중평균유통보통주식수 19,803,766 19,803,766 28. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 44,504 44,729 대손상각비 (10,008) (72,855) 잡손실 - - 이자비용 4,071 1,040 유형자산처분이익 - - 배당수익 - (84,000) 이자수익 (163,712) (54,519) 법인세비용 18,815 118,440 합 계 (106,330) (47,165) (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 2,040,817 11,661,368 기타채권의 감소(증가) 434,379 54,578 기타유동비금융자산의 감소(증가) (165,125) 350,243 재고자산의 감소(증가) 53,602 (35,376) 매입채무의 증가(감소) 234,417 (1,756,575) 기타채무의 증가(감소) 6,715 16,140 기타금융부채의 증가(감소) - - 기타유동비금융부채의 증가(감소) (6,715,210) 1,626,096 기타비유동금융부채의 증가(감소) 1,500 5,500 확정급여부채의 증가(감소) 181,803 105,494 합 계 (3,927,102) 12,027,468 29. 특수관계자거래 (1) 종업원과의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주주 등의 성명 과 목 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 비 고 당분기 종업원 단기대여금 3,748,971 1,821,796 1,887,771 3,682,996 장기대여금 1,860,823 327,400 330,249 1,857,974 전 기 종업원 단기대여금 2,482,489 9,366,066 8,099,584 3,748,971 장기대여금 1,858,333 305,900 303,410 1,860,823 (2) 특수관계회사와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 물품ㆍ서비스명 금 액 최삼규 최대주주본인 부동산 임차 16.08.01-18.07.31 본사사옥임차(4층,5층) 301,000 보증금 10,000 월임차료 17.03.01-19.02.28 본사사옥임차(3층) 800 월임차료 부동산 임대 16.08.01-18.07.31 주 차 장 300 월임대료 (주) 삼윤빌딩의 소유주는 최삼규외 1인이며 지분은 50:50 입니다. 최삼규는 이화공영(주)의 최대주주이며 그외 1인은 이화공영(주)의 최대주주 등과 관계가 없습니다. (3) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 934,211 827,833 퇴직급여 50,745 50,745 30. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공 및 사용제한 자산내용 1) 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 과 목 예금종류 금융기관명 금 액 사용제한내용 당분기 전기 장기금융상품 정기적금 신 한 은 행 320000 290,000 일반자금대출 별단예금 우 리 은 행 3,000 3,000 당좌거래보증용 별단예금 한국산업은행 1,500 1,500 당좌거래보증용 합 계 324,500 294,500 2) 예금 이외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 담보제공자산의 내용 장부금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 설정금액 토지, 건물 파주창고 5,835,042 우리은행서교 당좌차월 6,000,000 (2) 금융자산의 양도회사는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무가 없는 소구권이 없는 거래에 해당하여 양도일에 매출채권을 재무제표에서 제거하였습니다. (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증 제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증기간 보증처 대표이사 차입금 연대보증 3,500,000 2018년 7월16일까지 한국산업은행 차입금 연대보증 6,000,000 2018년10월29일까지 신한은행 차입금 연대보증 6,600,000 2018년 7월17일까지 우리은행 외상매출채권전자대출 3,900,000 2018년 9월11일까지 국민은행 상업어음할인 3,600,000 2018년 9월11일까지 국민은행 외상매출채권전자대출 7,000,000 2018년 9월12일까지 농협은행 (4) 금융기관 여신한도약정금융기관등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 금융기관명 약정한도액 비 고 매 출 채 권 상업어음할인 우리은행 2,000,000 상업어음할인 국민은행 3,000,000 매 입 채 무 B2B 우리은행 3,000,000 외상채권대출 신한은행 2,400,000 외상채권대출 국민은행 3,000,000 장단기차입금 당 좌 차 월 우리은행 5,000,000 당좌차월/일반자금 한국산업은행 3,500,000 일반대출 신한은행 2,000,000 합 계 23,900,000 (5) 보험가입내용 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험의 종류 부 보 자 산 보험금액 보험기간 보험회사 건설공사보험 근로자재해보험 200,000 17.08.26 - 18.08.26 건설공제조합 월드컵대교건설공사 158,780,565 10.03.22 - 20.08.31 건설공제조합외1 평택공장품질관리동증축공사 14,551,509 16.08.01 - 18.03.31 MG 손해보험(주) 연성대학교대학본부및건물증축공사 19,327,182 16.12.16 - 18.10.31 MG 손해보험(주) 휠라코리아(주)물류센터신축공사 34,060,433 17.01.19 - 18.05.31 MG 손해보험(주) 보령제약예산CGMP신축공장건설공사 47,402,998 17.02.22 - 18.08.06 한화손해보험 삼계배수지증설공사 7,915,959 17.01.13 - 19.09.29 MG 손해보험(주) (주)락앤락안성공장동창고신축공사 10,466,096 17.05.10 - 18.05.30 MG 손해보험(주) 양양국제공항"마운틴스테이건축공사" 13,421,013 17.07.03 - 18.04.30 MG 손해보험(주) 메디카코리아 바이오생산동증축공사 11,859,805 17.09.07 - 18.10.31 MG 손해보험(주) 청주산남주거복지동건설공사1공구 10,715,163 17.06.28 - 19.10.18 MG 손해보험(주) 마포구문화집회및근생시설신축공사 8,933,547 17.12.01 - 18.10.31 MG 손해보험(주) (주)드림텍아산공장신축공사 3,503,481 17.11.20 - 18.04.15 MG 손해보험(주) 5호선마곡역출입시설추가설치공사 250,000 18.02.27 - 19.02.07 MG 손해보험(주) 대원제약(주)진천공장신축공사 31,015,257 18.03.05 - 19.04.20 MG 손해보험(주) 서초동복합시설신축공사 39,908,917 18.03.16 - 20.06.15 MG 손해보험(주) 합 계 412,311,925 회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 화재보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소송금액 원 고 피고 계류법원 진행상황 내용 간접비청구 213,655 이화공영(주) 강서구청 서울고등법원 선고기일미정 1심일부승소후 2심항소 채무부존재 50,000 이화공영(주) 창현건설 서울중앙지방법원 변론기일미정 당사가 소제기 31. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (2) 위험관리 개념체계 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 보고서를 내부회계관리자에게 제출하고 있습니다. 회사의 내부회계관리자는 전반적인 금융위험 관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 현금 및 현금성자산 10,025,487 14,026,775 매출채권 및 기타유동채권 23,511,781 25,976,036 기타유동금융자산 21,539,621 20,074,478 기타비유동금융자산 3,083,332 3,606,537 한편, 회사는 우리,산업,신한은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 유동성위험관리회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 19,723,066 12,207,882 6,108,649 1,406,535 - - 기타유동채무 104,515 99,817 4,698 - - - 기타유동금융부채 889,310 792,151 - 97,159 - - 기타비유동금융부채 130,200 7,500 - 122,700 - - 합 계 20,847,091 13,107,350 6,113,347 1,626,394 - - (4) 자본관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 부채총계 36,393,789 41,955,452 차감: 현금및현금성자산 10,025,487 14,648,121 순부채 26,368,302 27,307,331 자본총계 41,732,173 42,505,927 순부채비율 63.18% 64.2% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :천원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제63기분기 매출채권 12,462,849 172,148 1.4 단기대여금 4,828,781 11,458 0.2 선급금 1,062,305 10,623 1.0 합 계 18,353,935 194,229 제62기 매출채권 13,987,886 183,088 1.3 단기대여금 4,976,756 12,278 0.2 선급금 887,107 8,871 1.0 합 계 19,851,749 204,237 제61기 매출채권 17,679,029 160,613 0.9 단기대여금 3,674,183 11,917 0.3 선급금 3,893,034 38,930 1.0 합 계 25,246,246 211,460 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제63기 분기 제62기 제61기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 204,237 211,460 116,223 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10,008) (7,223) 95,237 4. 기말 대손충당금 잔액합계 194,229 204,237 211,460 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 대손경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법에 따라 처리하고 있습니다.다음과 같은 상태에 있는 매출채권에 대하여는 개별분석하여 대손충당금설정함. 가)부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%) 나)부도처리되어 매출채권담보가 설정 되어 있는 경우(회수불가능한 율) 다)완성공사(준공현장)의 경우 매출채권잔액기준으로 (1%) 라)기타 회수 불가능하다고 판단되는 경우(100%) (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 12,392,050 - - 70,799 12,462,849 특수관계자 - - - - - 계 12,392,050 - - 70,799 12,462,849 구성비율 99.4% - - 0.6% 100% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제63기 분기 제62기 제61기 비고 건 설 원재료 17,119 70,538 41,978 가설재 81,878 82,061 97,347 소 계 98,997 152,599 139,325 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1% 0.2% 0.2% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 289회 1,381회 549회 주) 당사의 영업활동은 단일 건설사업부문으로 운영되고 있습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등1) 재고실사 일자 당사는 기말에 실지재고조사를 하는 것을 원칙으로 되어 있어 분기에는 실사 하지 않고 장부가액에 의하여 계상하고 있습니다. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 해당사항 없음 3) 장기 체화재고 등의 현황 해당사항 없음 다. 금융상품의 범주 및 공정가치 ( 1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 10,025,487 - 10,025,487 기타유동금융자산 21,539,621 - 21,539,621 매출채권(주1) 12,290,700 - 12,290,700 기타유동채권 113,089 - 113,089 기타비유동금융자산 3,083,332 7,569,917 10,653,249 합 계 47,052,229 7,569,917 54,622,146 (주1) 당분기말 현재 매출채권에 포함되어 있는 미청구공사 11,107,992천원이 금융상품에서 제외 되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,648,121 - 14,648,121 기타유동금융자산 20,074,478 - 20,074,478 매출채권(주1) 13,804,798 - 13,804,798 기타유동채권 547,467 - 547,467 기타비유동금융자산 3,606,537 7,701,967 11,308,504 합 계 52,681,401 7,701,967 60,383,368 (주1) 당기말 현재 매출채권에 포함되어 있는 미청구공사 11,623,770 천원이 금융상품에서 제외 되었습니다. (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 19,723,066 19,723,066 기타유동채무 - 104,515 104,515 기타유동금융부채 - 889,310 889,310 기타비유동금융부채 - 130,200 130,200 합 계 - 20,847,091 20,847,091 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 19,488,650 19,488,650 기타유동채무 - 97,800 97,800 기타유동금융부채 - 97,159 97,159 기타비유동금융부채 - 128,700 128,700 합 계 - 19,812,309 19,812,309 (3) 금융상품 범주별 순손익 당분기> (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 이자수익(비용) 금융자산 - - 상각후원가로 측정하는 금융 자산 10,008 163,712 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합 계 10,008 163,712 금융부채 - - 상각후원가측정금융부채 - 4,071 합 계 - 4,071 (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 이자수익(비용) 금융자산 대여금및수취채권 7,223 241,405 매도가능금융자산 230,885 합 계 238,108 241,405 금융부채 상각후원가측정금융부채 - (69,724) 합 계 - (69,724) (4) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 10,025,487 (*) 14,648,121 (*) 기타유동금융자산 21,539,621 (*) 20,074,478 (*) 매출채권 12,290,700 (*) 13,804,798 (*) 기타유동채권 113,089 (*) 547,467 (*) 기타비유동금융자산 3,083,332 (*) 3,606,537 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 7,569,917 (*) 7,701,967 (*) 합 계 54,622,146 (*) 60,383,368 (*) 매입채무 19,723,066 (*) 19,488,650 (*) 기타유동채무 104,515 (*) 97,800 (*) 기타유동금융부채 889,310 (*) 97,159 (*) 기타비유동금융부채 130,200 (*) 128,700 (*) 합 계 20,847,091 (*) 19,812,309 (*) (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 라. 진행률적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 한국토지주택공사 하남미사A20BL아파트공사 한국토지주택공사 2015.09.24 17.12.21 48,535 100 - - - - (주)우리피앤에스 성수별관신축공사 (주)우리피앤에스 2016.01.08 18.01.11 18,561 100 - - - - 삼성엔지니어링(주) 바이오플랜트공장공사외1 삼성엔지니어링(주) 2016.03.15 18.01.10 29,079 99.01 - - - - (주)한웅상사 북창동호텔신축공사외1 (주)한웅상사 2016.03.22 18.01.31 12,688 100 788 - - - 한미약품(주) 평택공장품질관리동증축공사 한미약품(주) 2016.08.18 18.03.31 16,780 91.15 51 - - - 테고사이언스(주) 테고사이언스R 테고사이언스(주) 2016.09.07 17.10.31 9,600 100 - - - - 인투산업개발(주) 방이동오피스텔신축공사 인투산업개발(주) 2016.09.25 18.10.20 11,017 95.63 2,820 - - - 연성대학교 연성대학교대학본부증축공사외1 연성대학교 2016.11.22 18.10.31 19,027 50.76 - - - - 한국토지주택공사 인천논현,중동 행복주택건설공사 한국토지주택공사 2016.12.26 18.11.06 8,963 48.79 721 - - - 휠라코리아(주) 물류센터신축공사 휠라코리아(주) 2017.01.19 18.05.31 33,840 76.12 3,666 - - - 보령제약(주) 예산공장신축공사 보령제약(주) 2017.02.22 18.08.06 47,230 53.24 - - - - (주)락앤락 락앤락안성공장신축공사 (주)락앤락 2017.04.24 18.05.30 10,190 92.25 128 - - - 새서울레져 양양관광단지 마운틴스테이건축공사 새서울레져 2017.07.03 17.12.22 15,800 78.86 - - - - (주)메디카코리아 (주)메디카코리아바이오생산동공사 (주)메디카코리아 2017.09.06 18.10.31 11,590 28.63 - - - - 한일기업 마포문화집회및근린생활시설공사 한일기업 2017.11.10 18.10.31 8,650 10.02 27 - - - (주)드림텍 드림텍아산공장신축공사 (주)드림텍 2017.11.30 18.09.10 23,820 13.92 - - - - 대원제약(주) 대원제약진천공장신축공사 대원제약(주) 2018.02.09 19.04.20 30,810 4.42 - - - - 민병준외4명 서초동복합시설신축공사 민병준외4명 2018.02.28 20.06.15 39,779 1.12 444 - - - 서울도시기반시설공사 월드컵대교건설공사 서울도시기반시설공사 2010.03.18 20.08.31 17,345 67.97 1,949 - - - 한국도로공사 고속국도강진광주간건설공사 한국도로공사 2017.08.30 23.05.30 10,009 1.88 - - - - 서울교통공사 5호선마곡역출입시설추가설치공사 서울교통공사 2017.11.02 19.11.15 11,966 3.59 - - - - 합 계 - 10,594 - - - 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제63기 1분기(당기) 삼덕회계법인 - - 제62기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 제61기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제63기 1분기(당기) 삼덕회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 70,000,000 - 제62기(전기) 삼덕회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 60,000,000 580 제61기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 60,000,000 576 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제63기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제62기(전기) - - - - - - - - - - 제61기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부회계관리제도 제62기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 "중소기업 등에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 성 명 약 력 담당업무 비 고 최삼규 前 대륭기업부사장現 대한건설협회 회장現 이화공영(주)대표이사 회장 총괄 재선임 최종찬 前 아더앤더슨코리아 부장現 이화공영(주)대표이사 사장 경영관리,영업,기술부문 재선임 최종철 前 대한항공 상무이사現 이화공영(주) 부사장 기술부문 신규선임 주1) 2018년 3월 22일 제62기 정기주주총회에서 최종덕 이사가 퇴임하고, 최종철이사가 신규선임되었으며 최삼규,최종찬 이사가 재선임되었음.2) 사외이사 현황[2018년 03월 31일 기준] 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 김재수 前 마포세무서장現 세무사現 이화공영(주) 사외이사 없음 - 2017년3월중임 ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀): 관리본부 회계팀 (담당자: 최병락 차장 ☎ 02-3771-6016)※ 상세한 내용은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회는 이사로 구성한다.② 이사회는 대표이사(회장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 일주일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 다. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 찬성여부 1 2018.01.30 2017년 사업결산에 관한건내부회계관리제도 운용실태 보고 가결 참석 찬성 2 2018.03.02 제62기정기주주총회소집결정 및 회의목적사항 결정의건 가결 참석 찬성 3 2018.03.22 제62기 정기주주총회 결의건 - 상정 원안대로 승인 가결 참석 찬성 4 2018.03.22 대표이사 예선에 관한 건대표이사 최삼규대표이사 최종찬 가결 불참 - 라. 이사회내 위원회본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다. 마. 이사의 독립성당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 비 고 권오석 前 경찰청 근무現 이화공영(주) 감사 X - 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며 상근 감사 1명입니다.당사는 제62기 정기주주총회에서 상근감사 선임 안건 통과를 위해 주주총회분산 프로그램 참여, 전자투표 및 전자위임장 도입 등 의결권 확보를 위해 최선의 노력을 하였지만 부결되었습니다. 당사는 상법 제386조 에따라 현재 당사의 권오석 감사가 다음주주총회때까지 업무를 이행할것이며 권리의무를 유지하도록 하겠습니다. 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. -감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다.감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 찬성여부 1 2018.01.30 2017년 사업결산에 관한건내부회계관리제도 운용실태 보고 가결 참석 찬성 2 2018.03.02 제62기정기주주총회소집결정 및 회의목적사항 결정의건 가결 참석 찬성 3 2018.03.22 제62기 정기주주총회 결의건 - 상정 원안대로 승인 가결 참석 찬성 4 2018.03.22 대표이사 예선에관한건대표이사 최삼규대표이사 최종찬 가결 참석 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다.최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최삼규 본인 보통주 7,109 35.90 7,109 35.90 - 곽영자 처 보통주 413 2.08 413 2.08 - 최종찬 자 보통주 972 4.91 972 4.91 - 최종철 자 보통주 923 4.66 923 4.66 - 계 보통주 9,417 47.55 9,417 47.55 - - - - - - - * 제출일 현재 특수관계인 곽영자님의 주식 412,620주인 2.08%가 장내매도되었으며 변동사항은 5월9일 공시한 주식등의 대량보유상황보고서를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2) 최대주주의 주요 경력 (기준일 : 2017년 03월 31일) 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 최 삼 규 대표이사 71년 6월 ~ 현재 이화공영(주) 대표이사 회장 - 최 삼 규 회장 11년3월 ~ 17년3월 대한건설협회 회장 - 3). 최대주주 변동내역 공시대상기간중 최대주주 변동사항은 없습니다. 2. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최삼규 7,109 35.90 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,784 99.93 9,375 47.34 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나, 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법제340조의2 및 제542조의 3의규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월1일 - 1월 31일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 홈페이지 전자공고또는 한국경제신문 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,천주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 5,170 5,340 5,400 4,880 5,500 7,520 최 저 3,975 4,770 4,340 4,455 4,535 5,300 월간거래량 33,323 14,318 11,909 5,161 39,697 86,540 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최삼규 남 1939.10 회장 등기임원 상근 총괄 대륭기업부사장대한건설협회장 7,109 - 45년9개월 2021.03.28 최종찬 남 1968.07 사장 등기임원 상근 경영관리,영업,기술 아더앤더슨코리아부장 972 - 18년 2021.03.28 최종철 남 1971.05 부사장 등기임원 상근 기술 대한항공상무이사 923 - 6개월 2021.03.28 김재수 남 1947.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 세무사 2 - 4년 2020.03.20 최종덕 남 1954.09 전무이사 미등기임원 상근 관리부문 - - - 34년1개월 - 권오석 남 1956.06 감사 등기임원 상근 감사 경찰청 근무 - - 3년1개월 - 이덕행 남 1961.07 상무이사 미등기임원 상근 영업 - - - 1년3개월 - 황인섭 남 1961.10 상무이사 미등기임원 상근 건축 - - - 1년5개월 - 정태진 남 1970.01 상무이사 미등기임원 상근 기획 - - - 14년2개월 - 최정미 여 1961.04 이사 미등기임원 상근 재무 - - - 39년11개월 - 박상덕 남 1965.11 상무이사 미등기임원 상근 구매 - - - 6년 - 유용석 남 1962.07 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 22년 - 박병우 남 1961.08 이사 미등기임원 상근 안전 - - - 3년 - 강상석 남 1962.08 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 3년11개월 - 성시원 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 영업 - - - 1년2개월 - 임진홍 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 토목 - - - 1년 - 김경훈 남 1962.10 이사 미등기임원 상근 토목 - - - 5개월 - 이봉선 남 1967.11 이사 미등기임원 상근 관리 - - - 25년 - 이중석 남 1968.01 이사 미등기임원 상근 전기 - - - 15년11개월 - 하재용 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 5년8개월 - 변대섭 남 1966.10 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 3년11개월 - 김현중 남 1964.12 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 1년9개월 - 박인덕 남 1963.10 이사 미등기임원 상근 건축 - - - 11개월 - 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 건설 남 169 - - - 169 7 3,564,533 21,092 - 건설 여 17 - - - 17 6 774,056 45,533 - 합 계 186 - - - 186 7 4,338,589 23,326 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 4,000,000 - 감사 1 180,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 947,711 189,542 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 929,711 309,904 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4,500 4,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 13,500 13,500 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 상명민자학사(주) 2007.09.06 BTO 70 26 19 132 26 132 - - - - - - 건설공제조합 1979.09.30 출자금 23 5 - 6,152 - - - 5,000 - 6,152 6,299,747 94,047 (주)광장비태엘교육 2010.03.31 BTL 12 52 2 261 - - - 52,268 2 261 66,890 -490 푸른용산(주) 2010.03.31 BTL 5 121 12 605 - - - 121,000 12 605 92,419 -128 (주)씨에스티브이 2011.02.28 투자 200 40 - 200 - - - 40,000 - 200 255,218 8,728 (주)엠비엔미디어렙 2014.11.10 투자 150 30 2 150 - - - 30,000 2 150 45,607 96 합 계 - - 7,500 26 132 - - - 7,368 - - (주1)상기 시장성없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. (주2) 기초 또는 기말 현재 출자비율이5%미만,장부가액1억원 미만은 기재를 생략 하였습니다. (주3) 상기 법인은 비상장법인 입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주등과의 영업양수도 - 해당사항 없음 3. 최대주주와의 장기공급계약 등의 거래내역 1) 장기공급계약 등의 내역 (단위 : 천원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 물품ㆍ서비스명 금 액 최삼규 최대주주본인 부동산 임차 16.08.01-18.07.31 본사사옥임차 301,000 보증금 10,000 월임차료 17.03.01-18..02.28 본사사옥임차 800 월임차료 최삼규 최대주주본인 부동산 임대 16.08.01-18.07.31 주 차 장 300 월임대료 (주) 삼윤빌딩의 소유주는 최삼규외 1인이며 지분은 50:50 입니다. 최삼규는 이화공영(주)의 최대주주이며 그외 1인은 이화공영(주)의 최대주주 등과 관계가 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등- 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 2018.03.22제62기정기주주총회 제1호의안: 제62기 재무상태표,손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의건제2호의안: 이사선임의 건제3호의안: 감사선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안부결원안승인원안승인 2017.03.24제61기정기주주총회 제1호의안: 제61기 재무상태표,손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의건제2호의안: 이사선임의 건 - 사외이사선임제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인 2016.03.25제60기정기주주총회 제1호의안: 제60기 재무상태표,손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의건제2호의안: 이사보수한도 승인의 건제3호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안승인 2015.03.20제59기정기주주총회 제1호의안: 제59기 재무상태표,손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의건제2호의안: 이사선임의 건 - 사내이사선임제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안승인원안승인사내이사3명원안승인원안승인 3. 우발부채 등 (1) 담보제공 및 사용제한 자산내용 1) 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 예금종류 금융기관명 금 액 사용제한내용 당분기 전기 장기금융상품 정기적금 신 한 은 행 320,000 290,000 일반자금대출 별단예금 우 리 은 행 3,000 3,000 당좌거래보증용 별단예금 한국산업은행 1,500 1,500 당좌거래보증용 합 계 324,500 294,500 2) 예금 이외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 담보제공자산의 내용 장부금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 설정금액 토지, 건물 파 주 창 고 5,174,426 우리은행서교 당좌차월 6,000,000 (2) 금융자산의 양도회사는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무가 없는 소구권이 없는 거래에 해당하여 양도일에 매출채권을 재무제표에서 제거하였습니다. (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증 제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증기간 보증처 대표이사 차입금 연대보증 3,500,000 2018년 7월16일까지 한국산업은행 차입금 연대보증 6,000,000 2018년10월29일까지 신한은행 차입금 연대보증 6,600,000 2018년 7월17일까지 우리은행 외상매출채권전자대출 3,900,000 2018년 9월11일까지 국민은행 상업어음할인 3,600,000 2018년 9월11일까지 국민은행 외상매출채권전자대출 7,000,000 2018년 9월12일까지 농협은행 (4) 금융기관 여신한도약정금융기관등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 금융기관명 약정한도액 비 고 매 출 채 권 상업어음할인 우리은행 2,000,000 상업어음할인 국민은행 3,000,000 매 입 채 무 B2B 우리은행 3,000,000 외상채권대출 신한은행 2,400,000 외상채권대출 국민은행 3,000,000 장단기차입금 당 좌 차 월 우리은행 5,000,000 당좌차월/일반자금 한국산업은행 3,500,000 일반대출 신한은행 2,000,000 합 계 23,900,000 (5) 보험가입내용 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험의 종류 부 보 자 산 보험금액 보험기간 보험회사 건설공사보험 근로자재해보험 200,000 17.08.26 - 18.08.26 건설공제조합 월드컵대교건설공사 158,780,565 10.03.22 - 20.08.31 건설공제조합외1 북창동12-1번지 호텔신축공사 12,400,000 16.04.20 - 18.01.31 MG 손해보험(주) 한미약품바이오플랜트 가설공사 49,137 16.04.25 - 18.01.19 MG 손해보험(주) 한미약품바이오플랜트제2공장신축공사 28,900,000 16.04.25 - 18.01.19 MG 손해보험(주) 평택공장품질관리동증축공사 14,551,509 16.08.01 - 18.03.31 MG 손해보험(주) 연성대학교대학본부및건물증축공사 19,327,182 16.12.16 - 18.10.31 MG 손해보험(주) 휠라코리아(주)물류센터신축공사 34,060,433 17.01.19 - 18.05.31 MG 손해보험(주) 보령제약예산CGMP신축공장건설공사 47,402,998 17.02.22 - 18.08.06 한화손해보험 삼계배수지증설공사 7,915,959 17.01.13 - 19.05.02 MG 손해보험(주) (주)락앤락안성공장동창고신축공사 10,466,096 17.05.10 - 18.05.30 MG 손해보험(주) 양양국제공항"마운틴스테이건축공사" 13,421,013 17.07.03 - 18.02.28 MG 손해보험(주) 메디카코리아 바이오생산동증축공사 11,859,805 17.09.07 - 18.10.31 MG 손해보험(주) 마포구문화집회및근생시설신축공사 8,933,547 17.12.01 - 18.10.31 MG 손해보험(주) (주)드림텍아산공장신축공사 3,503,481 17.11.20 - 18.04.15 MG 손해보험(주) 합 계 371,771,725 회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 화재보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소송금액 원 고 피고 계류법원 진행상황 내용 간접비청구 213,655 이화공영(주) 강서구청 서울고등법원 선고기일미정 1심일부승소후 2심항소 채무부존재 50,000 이화공영(주) 창현건설 서울중앙지방법원 변론기일미정 당사가 소제기 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당 사항 없음