삼화콘덴서공업 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

제69기 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지
제68기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
회사명 :삼화콘덴서공업 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

삼화콘덴서공업 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 삼화콘덴서공업 주식회사(이하"지배기업")는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조ㆍ판매업을 주 사업목적으로 하여설립되어 1976년 6월 한국증권거래소에 주식을 상장한 공개회사입니다. 지배기업의 본사는 경기도 용인시 남사읍 경기동로 227에 공장을 두고 있습니다. 지배기업의 자본금은수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 10,395백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

오영주 외	2,031,198	19.54	2,031,198	19.54

한국JCC	662,045	6.37	662,045	6.37

삼화전기	233,000	2.24	233,000	2.24

자사주	134,000	1.29	134,000	1.29

기타	7,334,757	70.56	7,334,757	70.56

합 계	10,395,000	100.00	10,395,000	100.00

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 99.99 태 국 12월 기기용콘덴서제조 의결권과반수보유 PT.SAMCON 99.95 인도네시아 12월 세라믹콘덴서제조 의결권과반수보유 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 85.00 폴 란 드 12월 전자부품구매대행 의결권과반수보유 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 99.99 태 국 12월 기기용콘덴서제조 의결권과반수보유 PT.SAMCON 99.95 인도네시아 3월 세라믹콘덴서제조 의결권과반수보유 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 85.00 폴 란 드 12월 전자부품구매대행 의결권과반수보유 2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위 : 천원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 매출 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 26,210,472 8,035,676 12,458,515 777,784 PT.SAMCON 19,778,955 3,505,121 7,380,608 607,737 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 18,565,503 6,579,475 7,388,352 406,944 전분기> (단위 : 천원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 매출 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 23,217,791 5,468,710 7,238,786 280,080 PT.SAMCON 18,064,105 2,637,889 6,718,905 523,110 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 16,263,379 4,972,236 7,710,067 115,012 3) 연결범위의 변동당분기 및 전기 연결범위의 변동내용은 없습니다. 4) 지배ㆍ종속기업간 영업활동의 관련성지배기업은 종속기업인 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 및 PT.SAMCON이 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹콘덴서를 상품으로 구입ㆍ판매하며, SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD, PT.SAMCON 및 SP LOGISTICS Sp.ZO.O.에 자재 및 제품을 판매합니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용연결기업은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정-회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결기업의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결기업의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요 구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결기업이 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 회계정책 공시에 영향이 있으나, 연결재무제표 항목의 측정,인식 및 표시에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다.이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙 이 개정사항은 OECD의 글로벌최저한세 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며 다 음의 내용을 포함합니다. ㆍ한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로서 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산ㆍ부채를 인식ㆍ공시하지 않는 예외 규정 ㆍ시행일 이전에 정보이용자가 필라2 모범규칙 시행에 따른 재무적 영향을 예측하는데에 도움이 될 수 있는 공시 요구사항 ㆍ이연법인세 예외 의무 규정과 예외 규정 적용 사실의 공시는 즉시 시행됩니다. 연결기업의 매출액은 750백만 유로 미만으로 필라2 모범규칙 적용 범위에 포함되지 않으 므로 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 30,718,429 - 30,718,429 매출채권및기타채권 76,182,274 - 76,182,274 단ㆍ장기금융상품 40,202,424 - 40,202,424 기타금융자산 1,040 20,591,372 20,592,412 장기매출채권및기타채권 788,226 - 788,226 합 계 147,892,393 20,591,372 168,483,765 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 36,789,325 - 36,789,325 매출채권및기타채권 63,755,275 - 63,755,275 단ㆍ장기금융상품 35,129,287 - 35,129,287 기타금융자산 1,040 18,773,204 18,774,244 장기매출채권및기타채권 768,048 - 768,048 합 계 136,442,975 18,773,204 155,216,179 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 52,852,761 단기차입금 - 단기리스부채 673,702 장기매입채무및기타채무 31,314 장기리스부채 3,454,359 합 계 57,012,136 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 45,823,494 단기차입금 4,102,602 단기리스부채 737,072 장기매입채무및기타채무 29,549 장기리스부채 3,960,561 합 계 54,653,278 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 586,320 - - 586,320 배당금수익 - - - - 외환차익 1,036,332 - 44,800 1,081,132 외화환산이익 1,061,463 - 15,684 1,077,147 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 - 1,474,995 - 1,474,995 대손상각비 (514) - - (514) 이자비용 - - (89,670) (89,670) 외환차손 (75,032) - (413,066) (488,098) 외화환산손실 (91,307) - (285,934) (377,241) 합 계 2,517,262 1,474,995 (728,186) 3,264,071 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 544,815 - - 544,815 배당금수익 - - - - 외환차익 594,367 - 286,531 880,898 외화환산이익 580,343 - 69,761 650,104 대손충당금 환입 11,946 - - 11,946 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 - 120,895 - 120,895 이자비용 - (113,741) (113,741) 외환차손 (489,161) - (399,434) (888,595) 외화환산손실 (163,036) - (99,776) (262,812) 합 계 1,079,274 120,895 (256,659) 943,510 4. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 20,591,372 20,591,372 18,773,204 18,773,204 소 계 20,591,372 20,591,372 18,773,204 18,773,204 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 30,718,429 30,718,429 36,789,325 36,789,325 매출채권및기타채권 76,182,274 76,182,274 63,755,275 63,755,275 단ㆍ장기금융상품 40,202,424 40,202,424 35,129,287 35,129,287 장기매출채권및기타채권 788,226 788,226 768,048 768,048 기타금융자산 1,040 1,040 1,040 1,040 소 계 147,892,393 147,892,393 136,442,975 136,442,975 금융자산 합계 168,483,765 168,483,765 155,216,179 155,216,179 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 52,852,761 52,852,761 45,823,494 45,823,494 단기차입금 - - 4,102,602 4,102,602 단기리스부채 673,702 673,702 737,072 737,072 장기매입채무및기타채무 31,314 31,314 29,549 29,549 장기리스부채 3,454,359 3,454,359 3,960,561 3,960,561 금융부채 합계 57,012,136 57,012,136 54,653,278 54,653,278 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 20,591,372 17,327,072 - 3,264,300 20,591,372 전기말 18,773,204 15,508,904 - 3,264,300 18,773,204 3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국JCC(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,264,300 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국JCC(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,264,300 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 16,650 20,723 당좌예금 260,123 727,660 외화당좌 5,518,520 6,147,794 보통예금 22,923,136 12,893,148 정기예금 2,000,000 17,000,000 합 계 30,718,429 36,789,325 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 70,342,479 (599,392) 69,743,087 61,969,843 (606,941) 61,362,902 미수금 1,954,125 - 1,954,125 1,721,837 - 1,721,837 미수수익 485,061 - 485,061 670,536 - 670,536 단기대여금 4,000,000 - 4,000,000 - - - 소 계 76,781,665 (599,392) 76,182,273 64,362,216 (606,941) 63,755,275 장기매출채권 802,579 (144,264) 658,315 774,834 (136,201) 638,633 보증금 129,911 - 129,911 129,415 - 129,415 소 계 932,490 (144,264) 788,226 904,249 (136,201) 768,048 합 계 77,714,155 (743,656) 76,970,499 65,266,465 (743,142) 64,523,323 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 장기매출채권의 위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.2% 1.3% 13.7% - 100.0% 0.9% 0.7% 36.8% 18.0% 1.0% 총장부금액 57,453,642 12,088,903 529,417 - 270,518 70,342,480 418,223 384,355 802,578 71,145,058 대손충당금 (95,017) (161,590) (72,268) - (270,518) (599,393) (2,721) (141,542) (144,263) (743,656) 순장부금액 57,358,625 11,927,313 457,149 - - 69,743,087 415,502 242,813 658,315 70,401,402 (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.2% 1.8% 18.3% - 100.0% 1.0% 0.8% 36.1% 17.6% 1.2% 총장부금액 50,255,865 11,174,736 280,254 - 258,988 61,969,843 406,860 367,974 774,834 62,744,677 대손충당금 (99,824) (196,807) (51,322) - (258,988) (606,941) (3,197) (133,004) (136,201) (743,142) 순장부금액 50,156,041 10,977,929 228,932 - - 61,362,902 403,663 234,970 638,633 62,001,535 ( 3) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 606,941 (7,548) 599,393 장기매출채권 136,201 8,062 144,263 합 계 743,142 514 743,656 (단위 : 천원) 구 분 기초 설정(환입) 분기말 매출채권 598,164 13,278 611,442 장기매출채권 149,248 (25,224) 124,024 합 계 747,412 (11,946) 735,466 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정채무상품 1,040 1,040 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 20,591,372 18,773,204 합 계 20,592,412 18,774,244 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권(주1) 17,327,072 15,508,904 시장성 없는 지분증권 3,264,300 3,264,300 합 계 20,591,372 18,773,204 (주1) 2024년 03월 31일 종가를 공정가치로 하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 있는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 5,006,556 5,006,556 4,063,268 삼화전자공업 3,005,004 17.78 11,394,196 12,320,515 12,320,515 926,320 합 계 12,337,484 17,327,071 17,327,071 4,989,588 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,887,887 2,887,887 1,944,599 삼화전자공업 3,005,004 17.78 11,394,196 12,621,017 12,621,017 1,226,821 합 계 12,337,484 15,508,904 15,508,904 3,171,420 (나) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,260,885 3,260,885 397,341 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,264,300 3,264,300 397,341 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,260,885 3,260,885 397,341 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,264,300 3,264,300 397,341 (주1) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 12,643,945 (785,607) 11,858,338 상품 6,998,591 (26,179) 6,972,412 재공품 9,372,246 (381,114) 8,991,132 원재료 7,081,151 (79,644) 7,001,507 저장품 565,155 - 565,155 미착품 4,587,699 - 4,587,699 합 계 41,248,787 (1,272,544) 39,976,243 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 10,156,659 (815,887) 9,340,772 상품 7,311,232 (26,179) 7,285,053 재공품 7,958,462 (381,114) 7,577,348 원재료 7,392,657 (79,644) 7,313,013 저장품 432,759 - 432,759 미착품 4,557,236 - 4,557,236 합 계 37,809,005 (1,302,824) 36,506,181 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 : 선급금 4,937,095 4,440,217 선급비용 527,958 315,552 반환재고회수권 1,208,724 1,208,724 합 계 6,673,777 5,964,493 10. 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 지분법 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 지분법 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 지분법 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 지분법 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 지분법 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 지분법 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 지분법 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 지분법 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)피큐텍 561,685 1,326,391 1,326,391 561,685 1,315,176 1,315,176 SAMWHA EUROPE GMBH 200,810 230,075 230,075 200,810 237,554 237,554 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 18,618 231,135 231,135 18,618 216,089 216,089 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 129,417 424,008 390,336 129,417 416,171 350,221 합 계 910,530 2,211,609 2,177,937 910,530 2,184,990 2,119,040 (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자주식의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 등 당분기말 (주)피큐텍 1,315,176 11,215 - 1,326,391 SAMWHA EUROPE GMBH 237,554 (11,784) 4,305 230,075 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 216,089 5,929 9,117 231,135 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 350,221 22,493 17,622 390,336 합 계 2,119,040 27,853 31,044 2,177,937 (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 등 전분기말 (주)피큐텍 1,191,506 (58,983) - 1,132,523 SAMWHA EUROPE GMBH 259,758 (26,214) 12,505 246,049 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 182,472 6,228 6,942 195,642 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 612,943 (43,478) 13,735 583,200 합 계 2,246,679 (122,447) 33,182 2,157,414 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) (주)피큐텍 3,152,668 394,525 683,345 23,322 SAMWHA EUROPE GMBH 1,253,358 562,441 415,489 (35,390) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 541,022 78,752 182,740 11,858 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 22,766,810 21,494,659 18,265,532 (29,358) 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) (주)피큐텍 3,096,596 361,775 887,359 (122,651) SAMWHA EUROPE GMBH 1,280,807 567,431 119,403 (78,421) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 475,635 43,458 116,802 12,456 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 21,843,429 20,594,792 15,141,118 (36,205) (5) 관계기업에 대한 미실현손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 당분기말 전기말 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 재고자산 33,672 65,950 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 25,037,448 - 25,037,448 건물 42,100,560 (16,977,042) 25,123,518 구축물 4,813,699 (3,752,778) 1,060,921 기계장치 등 170,948,051 (131,417,503) 39,530,548 차량운반구 1,587,035 (946,961) 640,074 기타유형자산 11,662,542 (6,894,534) 4,768,008 건설중인자산 1,055,556 - 1,055,556 미착수입기계 236,381 - 236,381 합 계 257,441,272 (159,988,818) 97,452,454 (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 25,008,621 - 25,008,621 건물 39,040,228 (16,821,897) 22,218,331 구축물 4,766,501 (3,685,525) 1,080,976 기계장치 등 168,555,562 (127,674,003) 40,881,559 차량운반구 1,636,681 (944,311) 692,370 기타유형자산 11,154,443 (6,386,123) 4,768,320 건설중인자산 5,260,875 - 5,260,875 미착수입기계 236,381 - 236,381 합 계 255,659,292 (155,511,859) 100,147,433 (주1) 정부보조금을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 분기말장부가액 토지 25,008,621 - - - 28,827 25,037,448 건물 22,921,577 - - (218,506) 3,114,399 25,817,470 정부보조금 (703,246) - - 9,294 - (693,952) 구축물 1,080,976 - - (33,602) 13,547 1,060,921 기계장치 등 41,006,778 504,284 (3) (3,774,074) 1,911,142 39,648,127 정부보조금 (125,219) - - 7,641 - (117,579) 차량운반구 692,369 - - (59,886) 7,591 640,074 기타유형자산 4,845,010 144,258 - (512,451) 362,877 4,839,694 정부보조금 (76,689) - - 5,003 - (71,686) 건설중인자산 5,260,875 1,233,139 - - (5,438,458) 1,055,556 미착수입기계 236,381 - - - - 236,381 합 계 100,147,433 1,881,681 (3) (4,576,581) (75) 97,452,454 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 분기말장부가액 토지 24,814,859 - - - 172,940 24,987,799 건물 23,502,754 - - (193,011) 75,577 23,385,320 정부보조금(건물) (740,421) - - 9,294 - (731,127) 구축물 920,555 - - (28,254) 22,401 914,702 기계장치 등 40,515,111 363,493 (9) (4,473,281) 3,995,670 40,400,984 정부보조금(기계장치) (117,654) - - 5,983 (111,671) 차량운반구 588,394 35,363 (5,896) (73,933) 36,651 580,579 기타유형자산 5,541,964 160,349 - (493,184) 383,745 5,592,875 정부보조금(기타) (96,700) - - 5,003 - (91,697) 건설중인자산 3,207,028 5,153,668 - - (4,016,921) 4,343,775 계 98,135,890 5,712,873 (5,905) (5,241,382) 670,063 99,271,539 (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조). 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 소프트웨어 845,054 (250,095) 594,959 845,054 (222,222) 622,832 시설이용권(주1) 244,435 - 244,435 244,435 - 244,435 합 계 1,089,489 (250,095) 839,394 1,089,489 (222,222) 867,267 (주1) 시설이용권(회원권)는 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 당분기말 시설장치 5,140,915 (1,391,301) 3,749,614 차량운반구 406,390 (247,630) 158,760 합 계 5,547,305 (1,638,931) 3,908,374 전기말 시설장치 5,357,930 (1,261,553) 4,096,377 차량운반구 407,873 (216,650) 191,223 합 계 5,765,803 (1,478,203) 4,287,600 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 감가상각 기말 사용권자산 당분기 4,287,600 (189,248) (189,978) 3,908,374 전분기 4,703,647 7,529 (208,148) 4,503,028 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 시설장치 156,731 156,008 차량운반구 33,247 52,140 소 계 189,978 208,148 리스부채에 대한 이자비용 60,602 48,858 소액자산 리스료 13,988 10,198 소 계 74,590 59,056 합 계 264,568 267,204 총 현금 유출액 239,890 231,269 (4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 673,702 737,072 비유동 3,454,359 3,960,561 합 계 4,128,061 4,697,633 14. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 40,512,468 31,782,617 미지급금 8,376,097 11,420,700 미지급비용 2,355,341 2,620,177 유동성장기미지급금 1,608,855 - 소 계 52,852,761 45,823,494 장기미지급금 31,314 29,549 합 계 52,884,075 45,853,043 15. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 매출채권할인 신한은행 - 4,102,602 합 계 - 4,102,602 연결기업은 신한은행, KEB하나은행, 국민은행, 우리은행 등 금융기관과 매출채권 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 33 참조). 16. 퇴직급여 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 27,261,992 26,552,957 사외적립자산의 공정가치 (29,116,740) (29,456,740) 재무상태표상 순확정급여자산 (1,854,748) (2,903,783) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 26,552,957 24,557,170 근무원가 704,443 651,328 이자원가 326,816 338,574 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (322,224) (1,028,383) 분기말 27,261,992 24,518,689 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 29,456,740 28,670,816 이자수익 291,867 368,256 사용자의 기여금 - - 급여지급액 (631,867) (661,868) 분기말 29,116,740 28,377,204 17. 장기종업원급여부채 당분기 및 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 968,508 837,482 설정 50,000 43,000 사용 (71,837) (56,980) 기말 946,671 823,502 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 450,698 497,206 예수금 556,540 937,308 환불부채(주1) 1,580,350 1,580,350 미지급배당금 5,130,438 - 계약부채 13,804 22,659 예수부가세 366,585 - 합 계 8,098,415 3,037,523 (주1)제품의 공급으로 인해 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액입니다. 이러한 추정은 과거 5년 경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습니다. 19. 계약자산과 계약부채 (1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(반품재고회수권) 1,208,724 1,208,724 계약자산 합계 1,208,724 1,208,724 계약부채(제품판매계약에 포함된 운송서비스)(주1) 13,804 22,659 계약부채(환불부채) 1,580,350 1,580,350 계약부채 합계 1,594,154 1,603,009 (주1)기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(고객에게 통제가 이전된 이후 제공되는 운송서비스) 중 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 기초 증가 감소 기말 계약자산(반품재고회수권) 당분기 1,208,724 - - 1,208,724 전분기 1,020,487 - - 1,020,487 계약부채(제품판매계약 에 포함된 운송서비스) 당분기 22,659 13,804 (22,659) 13,804 전분기 - 10,090 - 10,090 계약부채(환불부채) 당분기 1,580,350 - - 1,580,350 전분기 1,344,385 - - 1,344,385 20. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 보 통 주 19,000,000주 19,000,000주 우 선 주 1,000,000주 1,000,000주 1 주 의 금 액 1,000원 1,000원 발행한 보통주식의 수 10,395,000주 10,395,000주 발행한 우선주식의 수 - - 자본금 10,395,000,000원 10,395,000,000원 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 5,369,792 5,369,792 기타자본잉여금 (855,340) (855,340) 합 계 4,514,452 4,514,452 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 자기주식 (1) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 1,384,656 1,384,656 (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 4,005,711 2,530,716 지분법자본변동 397,158 (232,169) 토지재평가차액 9,489,343 9,438,406 해외사업환산차이 (848,634) (383,603) 합 계 13,043,578 11,353,350 23. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 6,125,159 6,125,160 임의적립금 181,031,820 169,031,820 미처분이익잉여금 33,830,352 43,492,232 합 계 220,987,331 218,649,212 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 10,395,000주 10,395,000주 자기주식수 (134,000)주 (134,000)주 단주 (125)주 (125)주 배당주식수 10,260,875주 10,260,875주 주당배당금 500원 500원 배당금 5,130,437,500 5,130,437,500 24. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 41,978,607 41,874,379 상품매출액 29,853,737 22,057,311 기타매출액 1,237,063 893,185 소 계 73,069,407 64,824,875 기간에 걸쳐 인식하는 수익: 운송매출액 560,620 445,936 합 계 73,630,027 65,270,811 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초제품 9,340,772 7,206,576 당기제품제조원가 35,035,267 35,259,658 타계정대체액 (183,708) (305,252) 관세환급금 (113,182) (103,135) 기말제품 (11,858,339) (9,909,378) 제품매출원가 32,220,810 32,148,469 기초상품 7,285,053 6,423,657 당기상품매입원가 26,794,501 19,480,399 타계정대체액 (45,640) (26,358) 기말상품 (6,972,412) (5,864,047) 상품매출원가 27,061,502 20,013,651 운송매출원가 537,961 445,936 합 계 59,820,273 52,608,056 25. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 2,975,686 2,620,822 퇴직급여 194,533 150,176 복리후생비 545,873 568,190 여비교통비 105,065 103,361 지급수수료 354,629 233,550 운반보관비 424,996 461,542 포장비 5,458 4,859 경상개발비 648,488 566,060 기 타 1,434,624 1,389,155 합 계 6,689,352 6,097,715 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역 중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 307,493 293,271 퇴직급여 25,751 20,790 시험비 139,848 90,943 연구개발비 2,241 27,394 기 타 173,155 133,662 합 계 648,488 566,060 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 28,416 6,800 잡이익 514,294 96,397 합 계 542,710 103,197 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 7 재고자산 폐기손실 - 27,761 기술료 3,004 2,230 기부금 10,000 - 잡손실 339,694 116,972 합 계 352,698 146,970 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 586,320 544,815 외환차익 1,077,147 880,899 외화환산이익 1,081,132 650,104 합 계 2,744,599 2,075,818 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 89,671 113,741 외환차손 377,241 888,595 외화환산손실 488,098 262,812 합계 955,010 1,265,148 28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균 유효세율은 17.39% 및 16.86 %입 니다. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 1,647,371 1,157,960 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 284,107 121,799 자본에 직접 반영된 법인세비용 (344,161) (64,434) 법인세비용 1,587,317 1,215,325 29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 (3,931,351) (3,911,707) 원재료의 사용액 및 상품의 매입액 등 42,162,369 36,235,856 종업원급여 10,912,807 9,664,665 감가상각비 및 무형자산상각비 4,793,782 5,311,383 임가공비 및 소모공구,소모품비 4,390,197 4,207,965 전력비 2,583,632 2,251,380 운반비 425,135 461,677 복리후생비 1,687,815 1,704,944 지급수수료 710,899 548,397 기타의 경비 2,774,340 2,231,211 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 66,509,625 58,705,771 30. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 7,479,196,388 5,976,673,612 가중평균유통보통주식수 10,261,000주 10,261,000주 기본주당순이익 729 582 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주 식 수 가중치 적수 주 식 수 가중치 적수 보통주 10,395,000 91 945,945,000 10,395,000 90 935,550,000 자기주식 (134,000) 91 (12,194,000) (134,000) 90 (12,060,000) 합 계 10,261,000 91 933,751,000 10,261,000 90 923,490,000 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 7,540,539 5,994,165 2. 법인세비용 1,587,317 1,215,325 3. 금융수익 (1,663,467) (544,815) 4. 금융비용 466,912 113,742 5. 퇴직급여 736,377 937,758 6. 장기종업원급여 50,000 43,000 7. 감가상각비 4,576,582 5,080,818 8. 무형자산상각비 27,872 23,066 9. 사용권자산상각비 189,978 208,148 10. 대손상각비(환입) 514 (11,946) 11. 유형자산처분이익 (28,416) (6,800) 12. 유형자산처분손실 - 7 13. 지분법손익 (27,852) 122,447 14. 재고자산폐기손실 17,457 27,761 15 .재고자산평가손실 (30,280) - 합 계 13,443,533 13,202,676 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 매출채권의증감 (3,445,878) (5,065,904) 2. 미수금의증감 (193,348) (232,654) 3. 미수수익의증감 (36,231) 143,421 4. 선급금의증감 (402,434) 255,909 5. 선급비용의증감 (211,927) (147,740) 6. 재고자산의증감 (3,377,151) (1,152,153) 7. 매입채무의증감 9,719,634 2,583,493 8. 계약부채의증감 (8,856) 10,090 9. 미지급금의증감 (475,475) (2,210,836) 10. 미지급비용의증감 (229,869) (322,176) 11. 선수금의증감 (27,573) 1,598,927 12. 예수금의증감 (20,372) (311,932) 13. 퇴직급의지급 (323,151) (1,028,383) 14. 퇴직연금운용자산의증감 631,867 294,381 15. 장기종업원급여의증감 (71,837) (56,980) 합 계 1,527,399 (5,642,537) (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 54,000 216,000 유형자산의 본계정 대체 2,224,400 4,078,450 유형자산 취득 관련 미지급금 (939,049) - 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 평가손익 1,474,995 120,895 (5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 4,102,602 2,511,993 (6,614,595) - - - 미지급금 1,608,855 - - - - 1,608,855 단기리스부채 737,072 - (379,644) 316,274 - 673,702 장기리스부채 3,960,561 - - (505,521) (681) 3,454,359 장기미지급금 29,549 1,765 - - - 31,314 합 계 10,438,639 2,513,758 (6,994,239) (189,247) (681) 5,768,230 (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 6,315,994 8,700,038 (8,872,526) 24,750 - 6,168,256 단기리스부채 750,165 - (228,263) 190,276 49,505 761,683 장기리스부채 4,083,748 - - (182,748) (647) 3,900,353 장기미지급금 1,016,676 14,942 (1,315) - - 1,030,303 재무활동으로부터의 총부채 12,166,583 8,714,980 (9,102,104) 32,278 48,858 11,860,595 (주1)환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 기업명 당분기말 전기말 관계기업 (주)피큐텍 (주)피큐텍 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD Samwha India Energy Savings Pvt. LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA EUROPE GMBH SAMWHA EUROPE GMBH 기타특수관계자 삼화전기(주) 삼화전기(주) 삼화전자공업(주) 삼화전자공업(주) 한국JCC(주) 한국JCC(주) 삼화기업(주) 삼화기업(주) 삼화텍콤(주) 삼화텍콤(주) QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. PT.SAMWHA INDONESIA. PT.SAMWHA INDONESIA. SAMWHA USA INC SAMWHA USA INC KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 9,557,556 - - - SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 34,297 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 50,704 - - 18,440 (주)피큐텍 " 70,749 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 168,757 - 8,336 삼화전기(주) " - 5,888,925 4,000 - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 837,165 - - - SAMWHA USA INC " 8,405,560 1,541,381 - - 합 계 18,921,734 7,599,063 4,000 61,073 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 10,511,928 - 19,308 - SAMWHA EUROPE GMBH " - - 39,850 - Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " - - 13,009 - (주)피큐텍 " 226,678 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 95,085 - 101,290 삼화전기(주) " - 4,713,116 - - 삼화텍콤(주) " - - 1,000 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 1,137,174 - - - SAMWHA USA INC " 5,359,589 1,382,164 107,755 - PT.SAMWHA INDONESIA " - 8,996 - - 합 계 17,235,369 6,199,361 108,755 101,290 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. 1) 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 4,000,000 - 4,000,000 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 14,169,633 - - 759 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 64,008 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 51,032 - - 96,252 (주)피큐텍 " 69,468 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - 170,150 2,730 삼화전기(주) " - 4,400 5,104,471 - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 840,418 - - - SAMWHA USA INC " 14,039,042 396,633 1,373,507 - 합 계 29,169,593 401,033 6,648,128 163,749 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 12,742,364 - - 8,466 SAMWHA EUROPE GMBH " 11,396 - - 29,078 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " - - - 74,345 (주)피큐텍 " 28,891 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - 335,623 2,601 삼화전기(주) " - - 2,359,210 - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 694,561 - - - SAMWHA USA INC " 13,627,093 388,109 1,245,447 - PT.SAMWHA INDONESIA " - - 1,483 - 합 계 27,104,305 388,109 3,941,763 114,490 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역 당분기 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 담보 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 토지,건물 6,376,507 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 주요경영진에 대한 보상 연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 596,749 577,488 퇴직급여 61,018 239,973 합 계 657,767 817,461 33. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기적금 신한은행 3,000,000 3,000,000 매입채무보증 장기금융상품 별단예금 신한은행 등 2,729 2,629 당좌개설보증금 장기금융상품 별단예금 농민은행 96,451 98,306 전력사용보증금 합 계 3,099,180 3,100,935 (2) 금융자산의 양도 연결기업은 금융기관 등과의 매출채권 할인약정에 따라 수출환어음 및 받을어음 등을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않을 경우 연결기업이 금융기관 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이있는 거래에 해당합니다. 연결기업은 양도 후에도 해당 채권에 대한 위험과 보상 대부분을보유하고 있어 금융자산의 제거 요건을 충족하고 있지 않으므로 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다(주석 15 참조). (3) 당분기 보고기간종료일 현재 담보제공 및 사용제한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 관련채무 장부가액 담보설정금액 종류 금액 설정권자 유형자산 토지 12,198,943 27,993,000USD 2,156,100 차입금 - 신한은행 건물 3,450,372 기계장치 272,150,453 (4) 당분기 보고기간종료일 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 구 분 금 액 채무종류 신한은행 계약이행보증 USD 331,737 외화지급보증 서울보증보험 계약이행보증 등 1,931,567 원화지급보증 (5) 당기 보고기간종료일 현재 연결기업은 기타특수관계자에게 은행차입금 관련 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 32 (5) 참조) (6) 보험가입내역 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 부보처 화재보험 건 물 46,146,575 DB손해보험 기 계 장 치 135,174,982 DB손해보험현대해상 집 기 비 품 1,207,364 재 고 자 산 11,871,674 DB손해보험 합 계 194,400,595 연결기업의 보험가입 자산에 대하여 질권이 설정되어 있는바, 보험금(재고자산 보험금 제외) 전액이 신한은행 등의 질권에 대한 담보로 제공되었으며 보험금 지불시 보험금을 질권자에게 직접 지불하도록 약정되어 있습니다. 또한 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험 및 산재보험에 가입하고 있습니다. 또한 생산물배상 책임보험(P/L법)에 가입하고 있습니다. 한편, 해외종속기업의 경우 당분기 보고기간종료일 현재 업무용건물 및 기계장치 등에 대해 미화 20,489천달러, 그리고 재고자산 15,533천달러, 생산물배상 책임보험(P/L법) 미화926달러 등 종합보험에 가입되어 있습니다. 연결기업은 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여책임 및 종합보험 및 수출입운송보험에 가입하고 있습니다. (7) 금융기관 차입약정한도 (단위 : USD, 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 한도약정금액 실행금액 한도약정금액 실행금액 당좌차월 신한은행 100,000 - 100,000 - 할인어음 신한은행 1,000,000 - 1,000,000 - 전자방식외상매출담보할인 신한은행 6,500,000 - 6,500,000 - 무역금융 신한은행 10,000,000 - 10,000,000 - DA.DP 신한은행 등 USD 23,500,000 - USD 23,500,000 USD 3,181,792 수입신용장개설한도 신한은행 USD 2,000,000 USD 97,238 USD 2,000,000 USD 81,465 합 계 17,600,000 USD 25,500,000 -USD 97,238 17,600,000 USD 25,500,000 - USD 3,263,257 (8) 외상매출채권전자대출담보 (구매카드) 약정한도 (단위 : 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 발행한도 할인한도 발행한도 할인한도 외상매출채권전자대출 신한은행 2,000,000 1,300,000 2,000,000 1,300,000 KEB하나은행 10,000,000 3,000,000 10,000,000 3,000,000 국민은행 24,000,000 8,000,000 24,000,000 8,000,000 합 계 36,000,000 12,300,000 36,000,000 12,300,000 34. 영업부문 (1) 연결기업은 콘덴서 제조 및 판매을 영위하는 단일영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다. 연결기업의 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원 구 분 금액 당분기 전분기 한국 29,247,731 22,134,541 유럽 9,162,314 10,856,042 북미 8,405,983 5,365,502 아시아 22,651,782 23,768,301 기타 4,162,217 3,146,425 합 계 73,630,027 65,270,811 상기 매출액 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업부문(제품별) 주요거래처(가) 9,557,556 9,844,787 MLCC 외 주요거래처(나) 8,405,560 5,358,470 MLCC 외 주요거래처(다) 5,542,929 6,536,864 MLCC 외 합 계 23,506,045 21,740,121 (3) 당분기 및 전분기 중 매출별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 해외 매출액 직 수 출 30,166,068 25,720,251 운송매출 560,620 445,935 용역매출 - 1,467 국내 매출액 LOCAL LC 15,841,371 13,484,551 내 수 27,035,430 25,618,607 용역매출 26,538 - 합 계 73,630,027 65,270,811 35. 위험관리 (1) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며,연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 연결기업의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결기업이 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 한편, 연결기업 신용위험에 최대로 노출된 사항은 당분기말 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 동일합니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 30,718,429 36,789,325 단ㆍ장기금융상품 40,202,424 35,129,287 매출채권 및 기타채권 76,182,274 63,755,275 기타금융자산 1,040 1,040 장기매출채권및기타채권 788,226 768,048 합 계 147,892,393 136,442,975 2) 유동성위험관리 연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 49,563,125 3,235,684 40,943 13,009 52,852,761 단기리스부채 243,231 226,284 204,187 - 673,702 장기리스부채 - - - 3,454,359 3,454,359 장기매입채무및기타채무 - - - 31,314 31,314 금융부채 합계 49,806,356 3,461,968 245,130 3,498,682 57,012,136 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 45,166,011 631,474 26,009 - 45,823,494 단기차입금 4,102,602 - - - 4,102,602 단기리스부채 250,643 234,541 251,888 - 737,072 장기리스부채 - - - 3,960,561 3,960,561 장기매입채무및기타채무 - - - 29,549 29,549 금융부채 합계 49,519,256 866,015 277,897 3,990,110 54,653,278 3) 시장위험연결기업은 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 연결기업은 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 3,486,848 (3,486,848) 3,046,787 (3,046,787) JPY (108,449) 108,449 (1,070,869) 1,070,869 EUR 184,364 (184,364) 257,816 (257,816) 합 계 3,562,763 (3,562,763) 2,233,734 (2,233,734) (나) 이자율위험관리연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 - 4,102,602 (다) 기타가격위험요소 연결기업은 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당분기말 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 866,354 1,732,707 (2) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 - 4,102,602 차감: 현금및현금성자산 등 70,920,853 71,918,612 순부채 (70,920,853) (67,816,010) 자본총계 249,357,488 245,224,492 순부채비율(주1) - - (주1)보고기간종료일 현재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다. 36. 비지배지분에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적 비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 비지배지분에배분된포괄손익 당분기말누적비지배지분 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 15.00 1,693,671 61,042 43,191 1,797,904 (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 비지배지분에배분된포괄손익 전분기말누적비지배지분 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 15.00 1,457,239 17,252 78,479 1,552,970 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 69 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 68 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 69 기 1분기말 제 68 기말 자산 유동자산 151,976,254,981 141,367,347,349 현금및현금성자산 21,143,118,439 29,817,633,321 매출채권 및 기타채권 61,291,226,979 51,429,376,565 단기금융상품 35,054,000,000 30,288,000,000 기타금융자산 1,040,000 1,040,000 재고자산 28,749,147,821 24,585,394,521 기타유동자산 5,737,721,742 5,245,902,942 비유동자산 127,410,776,243 129,566,042,549 장기매출채권 및 기타채권 710,737,574 691,055,973 장기금융상품 1,316,500,000 1,070,500,000 기타금융자산 18,778,966,800 16,916,593,800 종속기업투자주식 14,670,236,021 14,670,236,021 관계기업투자주식 910,530,137 910,530,137 유형자산 84,170,589,297 86,999,353,163 무형자산 839,394,514 867,266,771 사용권자산 3,904,688,354 4,283,263,547 순확정급여자산 2,109,133,546 3,157,243,137 자산총계 279,387,031,224 270,933,389,898 부채 유동부채 54,246,104,906 47,696,477,527 매입채무 및 기타채무 44,164,524,363 39,239,014,989 단기차입금 0 4,102,601,986 기타 유동부채 7,588,958,110 2,878,997,554 단기리스부채 670,818,811 734,188,419 당기법인세부채 1,821,803,622 741,674,579 비유동부채 5,542,991,534 5,952,372,186 장기매입채무 및 기타채무 31,314,094 29,549,427 장기리스부채 3,453,201,379 3,958,722,046 장기종업원급여부채 946,670,966 968,507,590 이연법인세부채 1,111,805,095 995,593,123 부채총계 59,789,096,440 53,648,849,713 자본 자본금 10,395,000,000 10,395,000,000 자본잉여금 5,376,570,991 5,376,570,991 기타포괄손익누계액 12,807,327,012 11,278,476,275 자기주식 (1,384,656,010) (1,384,656,010) 이익잉여금(결손금) 192,403,692,791 191,619,148,929 자본총계 219,597,934,784 217,284,540,185 자본과부채총계 279,387,031,224 270,933,389,898 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 56,778,700,374 56,778,700,374 49,984,401,107 49,984,401,107 매출원가 46,758,145,255 46,758,145,255 40,287,567,547 40,287,567,547 매출총이익 10,020,555,119 10,020,555,119 9,696,833,560 9,696,833,560 판매비와관리비 5,104,156,711 5,104,156,711 4,652,680,553 4,652,680,553 영업이익(손실) 4,916,398,408 4,916,398,408 5,044,153,007 5,044,153,007 기타수익 580,895,211 580,895,211 164,180,783 164,180,783 기타비용 347,418,526 347,418,526 115,291,035 115,291,035 금융수익 2,145,403,571 2,145,403,571 1,653,340,324 1,653,340,324 금융비용 406,480,670 406,480,670 573,324,635 573,324,635 법인세비용차감전순이익(손실) 6,888,797,994 6,888,797,994 6,173,058,444 6,173,058,444 법인세비용(수익) 963,177,855 963,177,855 864,030,901 864,030,901 당기순이익(손실) 5,925,620,139 5,925,620,139 5,309,027,543 5,309,027,543 기타포괄손익 1,518,211,960 1,518,211,960 253,374,843 253,374,843 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1,518,211,960 1,518,211,960 253,374,843 253,374,843 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,477,913,106 1,477,913,106 248,020,672 248,020,672 확정급여제도의 재측정요소 (10,638,777) (10,638,777) (189,357) (189,357) 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 50,937,631 50,937,631 5,543,528 5,543,528 총포괄손익 7,443,832,099 7,443,832,099 5,562,402,386 5,562,402,386 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 577 577 517 517 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 자기주식 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 8,068,292,564 (1,384,656,010) 179,707,220,644 202,162,428,189 당기순이익(손실) 0 0 0 0 5,309,027,543 5,309,027,543 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 248,020,672 0 0 248,020,672 기타자본변동 0 0 5,543,528 0 (189,357) 5,354,171 배당금지급 0 0 0 0 (5,130,437,500) (5,130,437,500) 2023.03.31 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 8,321,856,764 (1,384,656,010) 179,885,621,330 202,594,393,075 2024.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 11,278,476,275 (1,384,656,010) 191,619,148,929 217,284,540,185 당기순이익(손실) 0 0 0 0 5,925,620,139 5,925,620,139 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 1,477,913,106 0 0 1,477,913,106 기타자본변동 0 0 50,937,631 0 (10,638,777) 40,298,854 배당금지급 0 0 0 0 (5,130,437,500) (5,130,437,500) 2024.03.31 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 12,807,327,012 (1,384,656,010) 192,403,692,791 219,597,934,784 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 영업활동현금흐름 7,046,074,998 5,349,498,482 영업활동에서 창출된 현금 6,534,058,380 6,740,062,259 이자의 수취 712,625,679 243,490,062 이자지급(영업) (89,611,181) (64,883,399) 법인세납부액 (110,997,880) (1,569,170,440) 투자활동현금흐름 (11,261,625,336) (25,843,271,490) 단ㆍ장기금융상품의 감소 16,288,000,000 170,000,000 단ㆍ장기금융상품의 증가 (21,300,000,000) (21,110,000,000) 대여금의 증가 (4,000,000,000) (1,200,000,000) 유형자산의 처분 4,059,500 3,272,000 유형자산의 취득 (2,253,684,836) (3,706,543,490) 재무활동현금흐름 (4,480,480,072) (386,382,984) 단기차입금의 증가 2,511,992,859 8,700,038,567 단기차입금의 상환 (6,614,594,845) (8,872,525,932) 장기미지급금의 증가 1,764,667 14,941,438 장기미지급금의 감소 0 (1,315,352) 리스부채의 상환 (379,642,753) (227,521,705) 현금및현금성자산의 증가(감소) (8,696,030,410) (20,880,155,992) 외화환산으로인한현금의변동 21,515,528 55,525,989 기초현금및현금성자산 29,817,633,321 47,060,193,631 기말현금및현금성자산 21,143,118,439 26,235,563,628 5. 재무제표 주석 제69기 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 제68기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 삼화콘덴서공업 주식회사 1. 일반사항 삼화콘덴서공업주식회사(이하 "당사")는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조판매업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1976년 6월 29일 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장법인으로서경기도 용인시 처인구 남사읍 경기동로 227에 본사와 공장을 두고 있습니다. 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 10,395백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주 주 명 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 오영주 외 2,031,198 19.54 2,031,198 19.54 한국JCC 662,045 6.37 662,045 6.37 삼화전기 233,000 2.24 233,000 2.24 자사주 134,000 1.29 134,000 1.29 기타 7,334,757 70.56 7,334,757 70.56 합 계 10,395,000 100.00 10,395,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책(1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 동 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제 1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정-회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙 이 개정사항은 OECD의 글로벌최저한세 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며 다음의 내용을 포함합니다. ㆍ한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로서 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산ㆍ부채를 인식ㆍ공시하지 않는 예외 규정 ㆍ시행일 이전에 정보이용자가 필라2 모범규칙 시행에 따른 재무적 영향을 예측하는데에 도움이 될 수 있는 공시 요구사항 ㆍ이연법인세 예외 의무 규정과 예외 규정 적용 사실의 공시는 즉시 시행됩니다.당사의 연결매출액은 750백만 유로 미만으로 필라2 모범규칙 적용 범위에 포함되지 않으므로 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 21,143,118 - 21,143,118 매출채권및기타채권 61,291,227 - 61,291,227 단ㆍ장기금융상품 36,370,500 - 36,370,500 기타금융자산 1,040 18,778,967 18,780,007 장기매출채권및기타채권 710,738 - 710,738 합 계 119,516,623 18,778,967 138,295,590 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 29,817,633 - 29,817,633 매출채권및기타채권 51,429,377 - 51,429,377 단ㆍ장기금융상품 31,358,500 - 31,358,500 기타금융자산 1,040 16,916,594 16,917,634 장기매출채권및기타채권 691,056 - 691,056 합 계 113,297,606 16,916,594 130,214,200 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 44,164,524 단기차입금 - 단기리스부채 670,819 장기매입채무및기타채무 31,314 장기리스부채 3,453,201 합 계 48,319,858 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 39,239,015 단기차입금 4,102,602 단기리스부채 734,188 장기매입채무및기타채무 29,549 장기리스부채 3,958,722 합 계 48,064,076 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 527,150 - - 527,150 외환차익 644,668 - 16,325 660,993 외화환산이익 954,751 - 2,510 957,261 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 1,477,913 - 1,477,913 대손상각비 (514) - - (514) 이자비용 - - (89,611) (89,611) 외환차손 (10,224) - (119,537) (129,761) 외화환산손실 (69,787) - (117,321) (187,108) 합 계 2,046,044 1,477,913 (307,634) 3,216,323 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 이자수익 497,966 - - 497,966 외환차익 491,329 - 107,488 598,817 외화환산이익 556,515 43 556,558 대손충당금 환입 11,946 - - 11,946 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 248,021 - 248,021 이자비용 - - (113,647) (113,647) 외환차손 (264,767) - (111,443) (376,210) 외화환산손실 - - (83,467) (83,467) 합 계 1,292,989 248,021 (201,026) 1,339,984 4. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1. 공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 18,778,966 18,778,966 16,916,593 16,916,593 소 계 18,778,966 18,778,966 16,916,593 16,916,593 2. 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 21,143,118 21,143,118 29,817,633 29,817,633 매출채권및기타채권 61,291,227 61,291,227 51,429,377 51,429,377 단ㆍ장기금융상품 36,370,500 36,370,500 31,358,500 31,358,500 장기매출채권및기타채권 710,738 710,738 691,056 691,056 기타금융자산 1,040 1,040 1,040 1,040 소 계 119,516,623 119,516,623 113,297,606 113,297,606 금융자산 합계 138,295,589 138,295,589 130,214,200 130,214,200 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 44,164,524 44,164,524 39,239,015 39,239,015 단기차입금 - - 4,102,602 4,102,602 단기리스부채 670,819 670,819 734,188 734,188 장기매입채무및기타채무 31,314 31,314 29,549 29,549 장기리스부채 3,453,201 3,453,201 3,958,722 3,958,722 금융부채 합계 48,319,858 48,319,858 48,064,076 48,064,076 (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 18,778,967 15,514,667 - 3,264,300 18,778,968 전기말 16,916,594 13,652,294 - 3,264,300 16,916,594 3) 재무상태표상 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합 (주1) 3,400 - - (주)인켈 (주1) 15 - - 합 계 3,264,300 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합 (주1) 3,400 - - (주)인켈 (주1) 15 - - 합 계 3,264,300 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 150 285 당좌예금 11,051 9,632 외화당좌 2,971,917 3,677,716 보통예금 16,160,000 9,130,000 정기예금 2,000,000 17,000,000 합 계 21,143,118 29,817,633 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 56,048,944 (599,392) 55,449,552 50,255,513 (606,941) 49,648,572 미수금 1,313,443 - 1,313,443 1,104,081 - 1,104,081 미수수익 528,232 - 528,232 676,724 - 676,724 단기대여금 4,000,000 - 4,000,000 - - - 소 계 61,890,619 (599,392) 61,291,227 52,036,318 (606,941) 51,429,377 장기매출채권 802,579 (144,264) 658,315 774,834 (136,201) 638,633 보증금 52,423 - 52,423 52,423 - 52,423 소 계 855,002 (144,264) 710,738 827,257 (136,201) 691,056 합 계 62,745,621 (743,656) 62,001,965 52,863,575 (743,142) 52,120,433 (2) 보고기간종료일 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.2% 1.4% 13.7% - 100.0% 1.1% 0.7% 36.8% 18.0% 1.3% 총장부금액 43,786,936 11,462,073 529,417 - 270,518 56,048,944 418,224 384,355 802,579 56,851,523 대손충당금 (95,017) (161,589) (72,268) - (270,518) (599,392) (2,721) (141,543) (144,264) (743,656) 순장부금액 43,691,919 11,300,484 457,149 - - 55,449,552 415,503 242,812 658,315 56,107,867 (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.3% 1.9% 18.3% - 100.0% 1.2% 0.8% 36.1% 17.6% 1.5% 총장부금액 39,167,594 10,548,676 280,254 - 258,989 50,255,513 406,860 367,974 774,834 51,030,347 대손충당금 (99,824) (196,806) (51,322) - (258,989) (606,941) (3,197) (133,004) (136,201) (743,142) 순장부금액 39,067,770 10,351,870 228,932 - - 49,648,572 403,663 234,970 638,633 50,287,205 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 기말 매출채권 606,941 (7,549) 599,392 장기매출채권 136,201 8,063 144,264 합 계 743,142 514 743,656 (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 기말 매출채권 598,164 13,278 611,442 장기매출채권 149,248 (25,224) 124,024 합 계 747,412 (11,946) 735,466 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정채무상품 1,040 1,040 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 18,778,967 16,916,594 합 계 18,780,007 16,917,634 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 (주1) 15,514,668 13,652,294 시장성 없는 지분증권 3,264,300 3,264,300 합 계 18,778,968 16,916,594 (주1) 2024년 03월 31일 종가를 공정가치로 하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 있는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 5,006,557 5,006,557 4,063,269 삼화전자공업 2,562,954 15.16 9,424,323 10,508,111 10,508,111 1,083,788 합 계 10,367,611 15,514,668 15,514,668 5,147,057 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,887,887 2,887,887 1,944,599 삼화전자공업 2,562,954 15.16 9,424,323 10,764,407 10,764,407 1,340,084 합 계 10,367,611 13,652,294 13,652,294 3,284,683 (나) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주)(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,260,885 3,260,885 397,341 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,264,300 3,264,300 397,341 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주)(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,260,885 3,260,885 397,341 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,264,300 3,264,300 397,341 (주1) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 11,941,523 (785,606) 11,155,917 상품 3,293,612 (26,179) 3,267,433 재공품 8,365,359 (381,114) 7,984,245 원재료 4,234,118 (79,645) 4,154,473 저장품 299,073 - 299,073 미착품 1,888,006 - 1,888,006 합 계 30,021,692 (1,272,544) 28,749,148 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,040,020 (815,887) 8,224,133 상품 3,343,341 (26,179) 3,317,162 재공품 7,040,307 (381,113) 6,659,194 원재료 4,254,338 (79,645) 4,174,693 저장품 171,866 - 171,866 미착품 2,038,347 - 2,038,347 합 계 25,888,219 (1,302,824) 24,585,395 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 : 선급금 4,203,131 3,798,392 선급비용 352,553 265,473 반환재고회수권 1,182,038 1,182,038 합 계 5,737,722 5,245,903 10. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 장부금액 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 기기용콘덴서제조 99.99 태 국 12월 원가법 5,230,666 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 99.95 인도네시아 12월 원가법 6,093,941 SP LOGISTICS SP.ZO.O. 전자부품구매대행 85.00 폴 란 드 12월 원가법 3,345,629 소 계 14,670,236 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 원가법 561,685 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 원가법 200,810 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 원가법 18,618 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 원가법 129,417 소 계 910,530 합 계 15,580,766 (단위 : 천원) 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간종료일 측정방법 장부금액 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 기기용콘덴서제조 99.99 태 국 12월 원가법 5,230,666 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 99.95 인도네시아 12월 원가법 6,093,941 SP LOGISTICS SP.ZO.O. 전자부품구매대행 85.00 폴 란 드 12월 원가법 3,345,629 소 계 14,670,236 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 원가법 561,685 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 원가법 200,810 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 원가법 18,618 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 원가법 129,417 소 계 910,530 합 계 15,580,766 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 15,580,766 14,658,656 취득 - - 기말 15,580,766 14,658,656 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 26,210,472 8,035,676 12,458,515 777,784 PT.SAMCON 19,778,955 3,505,121 7,380,608 607,737 SP LOGISTICS SP.ZO.O 18,565,503 6,579,475 7,388,352 406,944 (주)피큐텍 3,152,668 394,525 683,345 23,322 SAMWHA EUROPE GMBH 1,253,358 562,441 415,489 (35,390) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 541,022 78,752 182,740 11,858 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 22,766,810 21,494,659 18,265,532 (29,358) 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 23,217,791 5,468,710 7,238,786 280,080 PT.SAMCON 18,064,105 2,637,889 6,718,905 523,110 SP LOGISTICS SP.ZO.O 16,263,379 4,972,236 7,710,067 115,012 (주)피큐텍 3,096,596 361,775 887,359 (122,651) SAMWHA EUROPE GMBH 1,280,807 567,431 119,403 (78,421) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 475,635 43,458 116,802 12,456 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 21,843,429 20,594,792 15,141,118 (36,205) 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 21,775,208 - 21,775,208 건물 29,396,722 (8,908,528) 20,488,194 구축물 1,591,350 (1,116,000) 475,350 기계장치 등 153,696,487 (118,218,809) 35,477,678 차량운반구 494,048 (327,537) 166,511 기타유형자산 10,764,664 (6,169,347) 4,595,317 건설중인자산 955,950 - 955,950 미착수입기계 236,381 - 236,381 합 계 218,910,810 (134,740,221) 84,170,589 (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 21,775,208 - 21,775,208 건물 29,387,428 (8,733,396) 20,654,032 구축물 1,591,350 (1,104,468) 486,882 기계장치 등 151,783,826 (114,841,187) 36,942,639 차량운반구 494,048 (306,174) 187,874 기타유형자산 10,330,742 (5,671,685) 4,659,057 건설중인자산 2,057,280 - 2,057,280 미착수입기계 236,381 - 236,381 합 계 217,656,263 (130,656,910) 86,999,353 (주1)정부보조금을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 당기말 토지 21,775,208 - - - - 21,775,208 건물 21,357,277 - - (175,131) - 21,182,146 정부보조금 (703,245) - - 9,294 - (693,951) 구축물 486,882 - - (11,533) - 475,349 기계장치 등 37,067,858 127,646 (3) (3,459,645) 1,859,400 35,595,256 정부보조금 (125,219) - - 7,640 - (117,579) 차량운반구 187,874 - - (21,363) - 166,511 기타유형자산 4,735,746 63,920 - (497,662) 365,000 4,667,004 정부보조금 (76,689) - - 5,003 - (71,686) 건설중인자산 2,057,280 1,123,070 - - (2,224,400) 955,950 미착수입기계 236,381 - - - - 236,381 합 계 86,999,353 1,314,636 (3) (4,143,397) - 84,170,589 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 전기말 토지 21,775,208 - - - - 21,775,208 건물 22,066,654 - - (177,345) - 21,889,309 정부보조금 (740,421) - - 9,294 - (731,127) 구축물 533,013 - - (11,533) - 521,480 기계장치 등 38,593,330 255,223 (9) (4,162,026) 3,701,000 38,387,518 정부보조금 (117,654) - - 5,983 - (111,671) 차량운반구 212,820 - - (21,743) - 191,077 기타유형자산 5,411,869 143,500 - (479,783) 377,450 5,453,036 정부보조금 (96,700) - - 5,003 - (91,697) 건설중인자산 2,491,040 3,307,820 - - (4,078,450) 1,720,410 미착수입기계 - - - - - - 계 90,129,159 3,706,543 (9) (4,832,150) - 89,003,543 (3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 33 참조) 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 소프트웨어 845,054 (250,095) 594,959 845,054 (222,222) 622,832 시설이용권(주1) 244,435 - 244,435 244,435 - 244,435 합 계 1,089,489 (250,095) 839,394 1,089,489 (222,222) 867,267 (주1) 시설이용권(회원권)는 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 당분기말 시설장치 5,127,905 (1,381,977) 3,745,928 차량운반구 406,390 (247,630) 158,760 합 계 5,534,295 (1,629,607) 3,904,688 전기말 시설장치 5,344,920 (1,252,879) 4,092,041 차량운반구 407,873 (216,650) 191,223 합 계 5,752,793 (1,469,529) 4,283,264 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각 기말 사용권자산 당분기 4,283,264 - 189,248 (189,328) 3,904,688 전분기 4,696,708 7,530 - (207,498) 4,496,740 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 시설장치 156,080 155,357 차량운반구 33,247 52,140 소 계 189,327 207,497 리스부채에 대한 이자비용 60,543 48,764 소액자산 리스료 5,484 5,964 소 계 66,027 54,728 합 계 255,354 262,225 총 현금 유출액 232,008 227,522 (4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 670,819 734,188 비유동 3,453,201 3,958,722 합 계 4,124,020 4,692,910 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 32,557,506 25,840,841 미지급금 9,473,720 10,965,876 미지급비용 2,133,298 2,432,298 소 계 44,164,524 39,239,015 장기미지급금 31,314 29,549 합 계 44,195,838 39,268,564 15. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 매출채권할인 신한은행 - 4,102,602 합 계 - 4,102,602 회사는 신한은행, KEB하나은행, 국민은행, 우리은행 등 금융기관과 매출채권 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 33 참조). 16. 퇴직급여 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 27,007,606 26,299,498 사외적립자산의 공정가치 (29,116,740) (29,456,741) 재무상태표상 순확정급여자산 (2,109,134) (3,157,243) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 26,299,498 23,817,093 근무원가 704,443 599,185 이자원가 326,816 338,574 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (323,151) (1,028,383) 분기말 27,007,606 23,726,470 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 29,456,740 28,684,677 이자수익 291,867 368,256 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - - 사용자의 기여금 - - 급여지급액 (631,867) (662,636) 분기말 29,116,740 28,390,297 17. 장기종업원급여부채 당분기 및 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 968,508 837,482 설정 50,000 43,000 사용 (71,837) (56,980) 기말 946,671 823,502 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 460,744 497,206 예수금 470,045 845,206 환불부채(주1) 1,513,927 1,513,927 계약부채 13,804 22,659 미지급배당금 5,130,438 - 합 계 7,588,958 2,878,998 (주1)제품의 공급으로 인해 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액입니다. 이러한 추정은 과거 5년 경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습니다. 19. 계약자산과 계약부채 (1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(반품재고회수권) 1,182,038 1,182,038 계약자산 합계 1,182,038 1,182,038 계약부채(제품판매계약에 포함된 운송서비스)(주1) 13,804 22,659 계약부채(환불부채) 1,513,927 1,513,927 계약부채 합계 1,527,731 1,536,586 (주1)기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(고객에게 통제가 이전된 이후 제공되는 운송서비스)중 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 기초 증가 감소 기말 계약자산(반품재고회수권) 당분기 1,182,038 - - 1,182,038 전분기 892,754 - - 892,754 계약부채(제품판매계약 에 포함된 운송서비스) 당분기 22,659 13,804 (22,659) 13,804 전분기 - 10,090 - 10,090 계약부채(환불부채) 당분기 1,513,927 - - 1,513,927 전분기 1,175,447 - - 1,175,447 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 보 통 주 19,000,000주 19,000,000주 우 선 주 1,000,000주 1,000,000주 1 주 의 금 액 1,000원 1,000원 발행한 보통주식의 수 10,395,000주 10,395,000주 발행한 우선주식의 수 - - 자본금 10,395,000,000원 10,395,000,000원 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 5,369,792 5,369,792 기타자본잉여금 6,779 6,779 합 계 5,376,571 5,376,571 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 자기주식 (1) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 1,384,656 1,384,656 (2) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 4,353,569 2,875,656 지분법자본변동 (1,035,586) (1,035,586) 토지재평가차액 9,489,343 9,438,406 합 계 12,807,326 11,278,476 23. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,197,500 5,197,500 임의적립금 181,031,821 169,031,821 미처분이익잉여금 6,174,372 17,389,828 합 계 192,403,693 191,619,149 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 10,395,000주 10,395,000주 자기주식수 (134,000)주 (134,000)주 단주 (125)주 (125)주 배당주식수 10,260,875주 10,260,875주 주당배당금 500원 500원 배당금 5,130,437,500원 5,130,437,500원 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 39,806,678 41,144,185 상품매출액 16,544,501 8,395,890 소 계 56,351,179 49,540,075 기간에 걸쳐 인식하는 수익: 운송매출액 427,521 444,326 합 계 56,778,700 49,984,401 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초제품 8,224,133 6,079,957 당기제품제조원가 35,298,694 35,833,933 타계정대체액 (166,251) (277,491) 관세환급금 (113,182) (103,135) 기말제품 (11,155,916) (8,830,452) 제품매출원가 32,087,478 32,702,813 기초상품 3,317,162 2,896,061 당기상품매입원가 14,261,717 7,181,706 타계정대체액 (45,640) (26,358) 기말상품 (3,267,433) (2,910,982) 상품매출원가 14,265,806 7,140,428 운송매출원가 404,861 444,326 합 계 46,758,145 40,287,568 25. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,285,734 2,121,024 퇴직급여 191,283 150,176 복리후생비 446,156 466,600 여비교통비 74,257 83,238 지급수수료 277,806 178,524 운반보관비 302,538 270,982 포장비 5,458 4,859 경상개발비 648,488 566,060 감가상각비 283,960 303,996 세금과공과 48,108 25,716 기타 540,369 481,506 합 계 5,104,157 4,652,681 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역 중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 307,493 293,271 퇴직급여 25,751 20,790 시험비 139,848 90,943 연구개발비 2,241 27,394 기타 173,155 133,662 합 계 648,488 566,060 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 4,057 3,270 수수료수입 54,559 52,462 기술료 17,384 13,877 잡이익 504,895 94,572 합 계 580,895 164,181 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 7 기부금 10,000 - 잡손실 337,419 115,284 합 계 347,419 115,291 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 527,150 497,966 외환차익 660,993 598,816 외화환산이익 957,261 556,558 합 계 2,145,404 1,653,340 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 89,611 113,647 외환차손 129,762 376,211 외화환산손실 187,108 83,467 합 계 406,481 573,325 28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균 유효세율은 13.98% 및 14.00%입니다. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 1,191,127 900,327 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 116,212 28,138 자본에 직접 반영된 법인세비용 (344,161) (64,434) 법인세비용 963,178 864,031 29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 (4,256,835) (3,701,028) 원재료의 사용액 및 상품의 매입액 등 31,823,818 25,191,065 종업원급여 9,542,732 8,587,282 감가상각비 및 무형자산상각비 4,360,597 5,062,716 임가공비 및 소모공구,소모품비 3,997,300 3,791,256 전력비 2,099,398 1,978,862 운반비 302,676 271,118 복리후생비 1,482,365 1,490,237 지급수수료 414,090 368,519 기타의 경비 2,096,161 1,900,221 매출원가 및 판매비와관리비 합계 51,862,302 44,940,248 30. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 5,925,620,139 5,309,027,543 가중평균유통보통주식수 10,261,000주 10,261,000주 기본주당순이익 577 517 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주 식 수 가중치 적 수 주 식 수 가중치 적 수 보통주 10,395,000 91 945,945,000 10,395,000 90 935,550,000 자기주식 (134,000) 91 (12,194,000) (134,000) 90 (12,060,000) 합 계 10,261,000 91 933,751,000 10,261,000 90 923,490,000 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당기순이익 5,925,620 5,309,028 2. 법인세비용 963,178 864,031 3. 금융수익 (1,484,410) (1,054,524) 4. 금융비용 276,720 197,114 5. 퇴직급여 739,393 937,758 6. 장기종업원급여 50,000 43,000 7. 감가상각비 4,143,397 4,832,151 8. 무형자산상각비 27,872 23,067 9. 사용권자산상각비 189,328 207,498 10. 대손상각비(환입) 514 (11,946) 11. 유형자산처분이익 (4,057) (3,270) 12. 유형자산처분손실 - 7 13. 재고자산평가손실 (30,281) - 합 계 10,797,274 11,343,914 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 매출채권의증감 (4,981,976) 286,593 2. 미수금의증감 (185,867) (128,109) 3. 미수수익의증감 (36,231) 143,421 4. 선급금의증감 (404,739) 511,448 5. 선급비용의증감 (87,080) (140,611) 6. 재고자산의증감 (4,133,473) (2,082,410) 7. 매입채무의증감 6,605,191 (986,097) 8. 계약부채의증감 (8,856) 10,090 9. 미지급금의증감 (553,106) (2,011,382) 10. 미지급비용의증감 (302,337) (368,053) 11. 선수금의증감 (36,461) 1,598,927 12. 예수금의증감 (375,160) (646,687) 13. 퇴직급의지급 (323,151) (1,028,383) 14. 퇴직연금운용자산의증감 631,867 294,381 15. 장기종업원급여의증감 (71,837) (56,980) 합 계 (4,263,216) (4,603,852) (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 54,000 216,000 유형자산의 본계정 대체 2,224,400 4,078,450 유형자산 취득 관련 미지급금 (939,049) - 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 1,477,913 248,021 (5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 4,102,602 2,511,993 (6,614,595) - - - 단기리스부채 734,188 - (379,643) 316,274 - 670,819 장기리스부채 3,958,722 - - (505,521) - 3,453,201 미지급금 1,608,855 - - - - 1,608,855 장기미지급금 29,549 1,765 - - - 31,314 재무활동으로부터의 총부채 10,433,916 2,513,758 (6,994,238) (189,247) - 5,764,189 (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 6,315,994 8,700,038 (8,872,526) 24,750 - 6,168,256 단기리스부채 747,281 - (227,522) 190,277 48,764 758,800 장기리스부채 4,079,268 - - (182,748) - 3,896,520 장기미지급금 1,016,676 14,942 (1,315) - - 1,030,303 재무활동으로부터의 총부채 12,159,219 8,714,980 (9,101,363) 32,279 48,764 11,853,879 (주1)환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 기업명 당분기말 전기말 종속기업 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD PT.SAMCON PT.SAMCON SP LOGISTICS SP.ZO.O. SP LOGISTICS SP.ZO.O. 관계기업 (주)피큐텍 (주)피큐텍 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD Samwha India Energy Savings Pvt. LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA EUROPE GMBH SAMWHA EUROPE GMBH 기타특수관계자 삼화전기(주) 삼화전기(주) 삼화전자공업(주) 삼화전자공업(주) 한국제이씨씨(주) 한국제이씨씨(주) 삼화기업(주) 삼화기업(주) 삼화텍콤(주) 삼화텍콤(주) QINGDAO SAMWHA ELECTRONICS CO.,LTD QINGDAO SAMWHA ELECTRONICS CO.,LTD TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. PT.SAMWHA INDONESIA. PT.SAMWHA INDONESIA. SAMWHA USA INC SAMWHA USA INC KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 349,230 5,447,965 36,732 - PT.SAMCON " 696,655 2,685,222 16,864 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 1,197,076 - 18,848 - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 8,689,535 - - - SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 34,297 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 50,650 - - 18,440 (주)피큐텍 " 70,749 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - - 8,336 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 360,288 - - - SAMWHA USA INC " 8,405,560 - - - 삼화전기(주) " - - 4,000 - 합 계 19,819,743 8,133,187 76,444 61,073 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 358,475 1,273,114 89,160 - PT.SAMCON " 1,149,915 2,353,583 16,215 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 1,246,262 - 18,123 - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 9,844,787 - - 19,308 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 39,850 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " - - - 13,009 (주)피큐텍 " 226,678 - - - 삼화전자공업㈜ 기타특수관계자 - - - 101,290 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 607,427 - - - SAMWHA USA INC " 5,358,470 - 107,755 - 삼화텍콤(주) " - - 1,000 - 합 계 18,792,014 3,626,697 232,253 173,457 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. 1) 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 당기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 4,000,000 - 4,000,000 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 전기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 144,122 43,171 4,463,181 - PT.SAMCON " 551,860 - 1,717,367 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 1,212,063 - - 19,019 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 13,299,418 - - 759 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 64,008 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 51,032 - - 96,252 (주)피큐텍 " 69,468 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - - 2,730 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 363,470 - - - SAMWHA USA INC " 14,039,042 396,633 - - 삼화전기(주) " - 4,400 - - 합 계 29,730,475 444,204 6,180,548 182,768 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 123,726 29,225 2,969,068 - PT.SAMCON " 253,650 - 1,367,928 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 1,168,302 - - - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 11,933,158 - - 8,466 SAMWHA EUROPE GMBH " 11,396 - - 29,078 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " - - - 74,345 (주)피큐텍 " 28,891 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - - 2,601 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 283,115 - - - SAMWHA USA INC " 13,625,472 388,109 - - 합 계 27,427,710 417,334 4,336,996 114,490 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역 당기 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 담보 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 토지,건물 6,376,507 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 주요경영진에 대한 보상 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 596,749 577,488 퇴직급여 61,018 239,973 합 계 657,767 817,461 33. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 신한은행 3,000,000 3,000,000 매입채무보증 장기금융상품 별단예금 신한은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 3,002,500 3,002,500 (2) 금융자산의 양도 회사는 금융기관 등과의 매출채권 할인약정에 따라 수출환어음 및 받을어음 등을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않을 경우 회사가 금융기관 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 회사는 양도 후에도 해당 채권에 대한 위험과 보상대부분을 보유하고 있어 금융자산의 제거 요건을 충족하고 있지 않으므로 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다(주석 15 참조). (3) 당분기 보고기간종료일 현재 담보제공 및 사용제한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 관련채무 장부가액 담보설정금액 종류 금액 설정권자 유형자산 토지 12,198,943 27,993,000USD 2,156,100 차입금 - 신한은행 건물 3,450,372 기계장치 272,150,453 (4) 당분기 보고기간종료일 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 구 분 금 액 채무종류 신한은행 계약이행보증 USD 331,737 외화지급보증 서울보증보험 계약이행보증 등 1,931,567 원화지급보증 (5) 당분기 보고기간종료일 현재 당사는 기타특수관계자에게 은행차입금 관련 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 32 (5) 참조) (6) 보험가입내역 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 부보처 화재보험 건 물 46,146,575 DB손해보험 기 계 장 치 135,174,982 DB손해보험 현대해상 집 기 비 품 1,207,364 재 고 자 산 11,871,674 DB손해보험 합 계 194,400,595 상기 보험가입 자산에 대하여 질권이 설정되어 있는바, 보험금(재고자산 보험금 제외) 전액이 신한은행 등의 질권에 대한 담보로 제공되었으며 보험금 지불시 보험금을 질권자에게 직접 지불하도록 약정되어 있습니다. 또한 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험 및 산재보험에 가입하고 있습니다. 또한 생산물배상 책임보험(P/L), 가스사고 배상책임보험, 환경책임보험에가입하고 있습니다. (7) 금융기관 차입약정한도 (단위 : USD, 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 한도약정금액 실행금액 한도약정금액 실행금액 당좌차월 신한은행 100,000 - 100,000 - 할인어음 신한은행 1,000,000 - 1,000,000 - 전자방식외상매출담보할인 신한은행 6,500,000 - 6,500,000 - 무역금융 신한은행 10,000,000 - 10,000,000 - DA.DP 신한은행 등 USD 23,300,000 - USD 23,500,000 USD 3,181,792 수입신용장개설한도 신한은행 USD 2,000,000 USD 97,238 USD 2,000,000 USD 81,465 합 계 17,600,000USD 25,300,000 -USD 97,238 17,600,000USD 25,500,000 -USD 3,263,257 (8) 외상매출채권전자대출담보 (구매카드) 약정한도 (단위 : 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 발행한도 할인한도 발행한도 할인한도 외상매출채권전자대출 신한은행 2,000,000 1,300,000 2,000,000 1,300,000 KEB하나은행 10,000,000 3,000,000 10,000,000 3,000,000 국민은행 24,000,000 8,000,000 24,000,000 8,000,000 합 계 36,000,000 12,300,000 36,000,000 12,300,000 34. 영업부문 (1) 당사는 콘덴서 제조 및 판매을 영위하는 단일영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다. 당사의 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 당분기 전분기 한국 30,617,062 25,806,727 유럽 1,927,891 1,923,354 북미 8,405,983 5,364,405 아시아 11,665,547 13,743,491 기타 4,162,217 3,146,425 합 계 56,778,700 49,984,401 상기 매출액 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업부문(제품별) 주요거래처(가) 8,689,535 9,844,787 MLCC 외 주요거래처(나) 8,405,560 5,358,470 MLCC 외 주요거래처(다) 5,542,929 6,536,864 MLCC 외 합 계 22,638,024 21,740,121 (3) 당분기 및 전분기 중 매출별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 해외 매출액 직 수 출 25,705,144 23,717,039 운송매출 427,520 444,326 용역매출 - 1,467 국내 매출액 LOCAL LC 14,763,090 12,085,057 내 수 15,856,408 13,736,512 용역매출 26,538 - 합 계 56,778,700 49,984,401 35. 위험관리 (1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험 을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 한편, 당사가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 당기말 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 동일합니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 21,143,118 29,817,633 단ㆍ장기금융상품 36,370,500 31,358,500 매출채권및기타채권 61,291,227 51,429,377 기타금융자산 1,040 1,040 장기매출채권및기타채권 710,738 691,056 합 계 119,516,623 113,297,606 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 41,504,002 2,606,570 40,943 13,009 44,164,524 단기리스부채 243,231 226,284 201,304 - 670,819 장기리스부채 - - - 3,453,201 3,453,201 장기매입채무및기타채무 - - - 31,314 31,314 금융부채 합계 41,747,233 2,832,854 242,247 3,497,524 48,319,858 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 39,090,807 122,199 26,009 - 39,239,015 단기차입금 4,102,602 - - - 4,102,602 단기리스부채 240,348 226,284 267,556 - 734,188 장기리스부채 - - - 3,958,722 3,958,722 장기매입채무및기타채무 - - - 29,549 29,549 금융부채 합계 43,433,757 348,483 293,565 3,988,271 48,064,076 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 3,309,475 (3,309,475) 2,649,259 (2,649,259) JPY (109,491) 109,491 (780,045) 780,045 EUR 153,015 (153,015) 235,685 (235,685) 합 계 3,353,000 (3,353,000) 2,104,898 (2,104,898) (나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 - 4,102,602 (다) 기타가격위험요소당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 775,733 1,551,467 (2) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 - 4,102,602 차감: 현금및현금성자산 등 57,513,618 61,176,133 순부채 (57,513,618) (57,073,531) 자본총계 219,597,935 217,284,540 순부채비율(주1) - - (주1)보고기간종료일 현재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다. 6. 배당에 관한 사항 1) 배당정책 당사는 장기적 성장을 통한 기업가치의 증대와 더불어 사업성과에 기반한 안정적인 배당을 기본원칙으로 합니다. 배당 규모는 사업 실적, 재무 현황 및 지속적 성장기반 마련을 위한 투자 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 2) 청구권의 소멸시효 ① 배당금의 지급청구권은 5년이며 이를 행사하지 않으면 소멸시효가 완성됩니다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속됩니다 3) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제69기 1분기 제68기 제67기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 7,541 20,926 29,337 (별도)당기순이익(백만원) 5,926 18,691 21,624 (연결)주당순이익(원) 729 2,028 2,840 현금배당금총액(백만원) - 5,130 5,130 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 24.7 17.6 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.3 1.6 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 500 500 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 4) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 18 1.3 1.0 ※ 당사는 결산배당으로 제51기(2006년)부터 연속배당을 지급하고 있습니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산되었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2000년 04월 14일 주식분할 보통주 3,762,896 1,000 - 5,000원→1,000원 2000년 08월 29일 유상증자(주주우선공모) 보통주 3,292,534 1,000 3,330 공모비율 58.37% 2000년 08월 29일 무상증자 보통주 2,398,846 1,000 - 무상비율 30.73% ▶ 공시대상기간 최근 5사업년도 자본금 변동현황은 없으며, 위 내용은 현재시점에서 가장 최근의 자본금 변동현황입니다. 2) 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 보고기간 말 현재 당사는 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원.%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제69기 1분기 매출채권 70,342,479 599,392 0.85% 장기매출채권 802,579 144,264 17.98% 합 계 71,145,058 743,656 1.05% 제68기 매출채권 61,969,843 606,941 0.98% 장기매출채권 774,834 136,201 17.58% 합 계 62,744,677 743,142 1.18% 제67기 매출채권 54,131,641 598,163 1.11% 장기매출채권 812,809 149,248 18.36% 합 계 54,944,450 747,411 1.36% ※ 미수금,미수수익,대여금등에 대한 대손충당금 설정액은 없습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 비 고 1. 기초 대손충당금 잔액합계 743,142 747,411 393,372 - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 514 (4,269) 354,039 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 743,656 743,142 747,411 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 매출채권의 손상발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말에 평가하고 그러한 증거가 있는 경우 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정합니다.- 대손충당금 설정 방침대손매출채권의 손상발생에 대한 객관적인 증거(분쟁, 소송, 부도 등)가 있어 유의적인 항목에 대하여는 개별적으로 대손충당금을 설정하고 있으며, 각 개별채권별로 채권에 대한 담보유무, 거래처의 재무상태 등을 고려하여 대손을 인식합니다.개별평가를 제외한 모든 채권에 대하여는 집합평가대상으로 분류하고 있으며, 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합별로 나누어 과거 3개년 연체전이율 및 대손율의 평균값을 이용한 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. - 대손처리 범위매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실 대손처리① 민, 상법상의 소멸시효과 완성된 채권② 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권③ 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권④ 담보설정 부실채권, 부보 채권은 담보물 처분이나 보험금 수령 등으로 회수할 수 없는 채권 ⑤ 채무자 회생인가에 따라 회수 불능으로 확정된 채권(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 :천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 39,867,535 538,706 176,398 882,975 41,465,613 특수관계자 29,679,444 - - - 29,679,444 계 69,546,980 538,706 176,398 882,975 71,145,058 구성비율(%) 97.8% 0.8% 0.2% 1.2% 100.0% 2) 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제69기 1분기 제68기 제67기 비 고 콘 덴 서 상 품 6,972,412 7,285,053 6,423,657 - 제 품 11,858,339 9,340,772 7,206,576 - 재 공 품 8,991,132 7,577,348 7,749,299 - 원 재 료 7,001,506 7,313,012 7,888,272 - 미착원재료 4,587,699 4,557,236 4,232,293 - 저 장 품 565,155 432,760 471,126 - 소 계 39,976,243 36,506,181 33,971,223 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.4% 11.9% 11.8% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.3 6.5 7.4 - (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 재고실사 - 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 년1회 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 수행하고 있습니다. - 실사일자가 재무상태표일 이외의 날에 행하여진 경우 실사일자와 기말시점간의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무 상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. *정기 재물조사(연말1회)-과부족 발생시 원인 파악 및 결산 반영 *불시 재물조사(년2회 이상)-과부족 발생시 원인 파악 및 대안 강구 - 최근 재고자산 실사일 : 2023년 12월 27일~28일 (한영회계법인(감사인) 입회 후 직접 실사 : 2023년 12월 28일) ② 재고 실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부 - 매년말 1회 외부감사인 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. - 분/반기 재고실사시에는 외부감사인의 입회 없이 회사 현업부서의 실무자 및 담당자등과 실사하고 있습니다. (3) 장기체화 재고 등의 내역 당사의 재고자산은 주로 콘덴서 등의 생산과 관련된 것으로 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표 가액을 결정하고 있습니다. 2024년 1분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. 2024. 03. 31일 기준 (단위:천원) 계 정 과 목 취득원가 보유금액 평가충당금 장부잔액 비고 제 품 12,643,945 12,643,945 (785,606) 11,858,339 - 상 품 6,998,591 6,998,591 (26,179) 6,972,412 - 재공품 9,372,246 9,372,246 (381,114) 8,991,132 - 원재료 7,081,151 7,081,151 (79,645) 7,001,506 - 저장품 565,155 565,155 - 565,155 - 미착품 4,587,699 4,587,699 - 4,587,699 - 합 계 41,248,787 41,248,787 (1,272,544) 39,976,243 - 3) 공정가치 (1) 보고기간말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 20,591,372 20,591,372 18,773,204 18,773,204 소 계 20,591,372 20,591,372 18,773,204 18,773,204 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 30,718,429 30,718,429 36,789,325 36,789,325 매출채권및기타채권 76,182,274 76,182,274 63,755,275 63,755,275 단ㆍ장기금융상품 40,202,424 40,202,424 35,129,287 35,129,287 장기매출채권및기타채권 788,226 788,226 768,048 768,048 기타금융자산 1,040 1,040 1,040 1,040 소 계 147,892,393 147,892,393 136,442,975 136,442,975 금융자산 합계 168,483,765 168,483,765 155,216,179 155,216,179 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 52,852,761 52,852,761 45,823,494 45,823,494 단기차입금 - - 4,102,602 4,102,602 단기리스부채 673,702 673,702 737,072 737,072 장기매입채무및기타채무 31,314 31,314 29,549 29,549 장기리스부채 3,454,359 3,454,359 3,960,561 3,960,561 금융부채 합계 57,012,136 57,012,136 54,653,278 54,653,278 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 20,591,372 17,327,072 - 3,264,300 20,591,372 전기말 18,773,204 15,508,904 - 3,264,300 18,773,204 3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 자산 ㆍ 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합계 3,264,300 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,260,885 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,264,300 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (3) 금융자산의 범주 1) 연결기업의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 30,718,429 - 30,718,429 매출채권및기타채권 76,182,274 - 76,182,274 단ㆍ장기금융상품 40,202,424 - 40,202,424 기타금융자산 1,040 20,591,372 20,592,412 장기매출채권및기타채권 788,226 - 788,226 합 계 147,892,393 20,591,372 168,483,765 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 36,789,325 - 36,789,325 매출채권및기타채권 63,755,275 - 63,755,275 단ㆍ장기금융상품 35,129,287 - 35,129,287 기타금융자산 1,040 18,773,204 18,774,244 장기매출채권및기타채권 768,048 - 768,048 합 계 136,442,975 18,773,204 155,216,179 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 52,852,761 단기차입금 - 단기리스부채 673,702 장기매입채무및기타채무 31,314 장기리스부채 3,454,359 합 계 57,012,136 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 45,823,494 단기차입금 4,102,602 단기리스부채 737,072 장기매입채무및기타채무 29,549 장기리스부채 3,960,561 합 계 54,653,278 (3) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 586,320 - - 586,320 외환차익 1,036,332 - 44,800 1,081,132 외화환산이익 1,061,463 - 15,684 1,077,147 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 1,474,995 - 1,474,995 대손상각비 (514) - - (514) 이자비용 - - (89,670) (89,670) 외환차손 (75,032) - (413,066) (488,098) 외화환산손실 (91,307) - (285,934) (377,241) 합 계 2,517,262 1,474,995 (728,186) 3,264,071 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 544,815 - - 544,815 외환차익 594,367 - 286,531 880,898 외화환산이익 580,343 - 69,761 650,104 대손충당금환입 11,946 - - 11,946 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 120,895 - 120,895 이자비용 - - (113,741) (113,741) 외환차손 (489,161) - (399,434) (888,595) 외화환산손실 (163,036) - (99,776) (262,812) 합 계 1,079,274 120,895 (256,659) 943,510 4) 유형자산의 공정가치 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제69기 1분기(당기) 한영회계법인 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제68기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 국외매출의 수익인식 시기의 적정성 제67기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항없음 상품 및 제품 재고자산의 평가 2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원, Hr) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제69기 1분기(당기) 한영회계법인 외부회계감사 155,500 1,800 - - 제68기(전기) 한영회계법인 외부회계감사 151,000 1,800 151,000 1,716 제67기(전전기) 삼덕회계법인 외부회계감사 230,000 1,550 230,000 1,255 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제69기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제68기(전기) - - - - - - - - - - 제67기(전전기) - - - - - - - - - - 4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.03.11 감사, 외부감사인 서면 별도 및 연결재무제표 기말감사 결과 보고 및 핵심감사사항 결과보고,내부회계관리제도 감사 결과보고 5) 공시대상기간 중 회계감사인의 변경 - 당사의 회계감사인 변경 내역은 하기와 같습니다. 구분 감사인 계약기간 변경사유 기존 삼덕회계법인 2020.01.01 ~ 2022.12.31 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 제1항및 제2항에 의거 금융감독원으로부터 감사인 지정에 따른 변경(주기적지정) 변경 한영회계법인 2023.01.01 ~ 2025.12.31 감사계약기간 만료에 따라「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법시행령 제12조에 의거 2023년 2월 13일에 개최한감사인선임위원회 승인을 받아 선임(자유선임) 2. 내부통제에 관한 사항 1) 내부통제 당사의 감사는 일상감사, 반기감사, 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2023년 회계년도 중 감사가 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과, 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 2024.02.06 이사회에 그 감사결과를 보고하였습니다. 2) 내부회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제69기 1분기(당기) 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제68기(전기) 한영회계법인 [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제67기(전전기) 삼덕회계법인 [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성 개요 당기 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 8명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회의장은 당사 정관(제 21조)에 의하여 대표이사가 맡고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 비고 오영주(출석률:40%) 박 진(출석률:100%) 김정수(출석률:100%) 이수휘(출석률:100%) 윤중락(출석률:80%) 김철수(출석률:100%) 최기한(출석률:100%) 박수근(출석률:100%) 찬반여부 1 2024.02.08 제68기 별도, 연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2024.02.15 제68기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2024.02.15 제68기 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2024.02.22 삼화전자공업(주) 금전 대여의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2024.03.22 대표이사 재선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 - 3) 이사회내 위원회 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 4) 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부 사내이사 (회 장) 오영주 이사회 그룹총괄 없음 본인 3년 2024.03.22 재선임 사내이사 (대표이사) 박 진 이사회 회사총괄 없음 임원 3년 - 사내이사 김정수 이사회 부품사업부장 없음 임원 3년 - 사내이사 이수휘 이사회 중전기사업부장 없음 임원 3년 2024.03.22 재선임 사내이사 윤중락 이사회 연구소장 없음 임원 3년 - 사내이사 김철수 이사회 관리본부장 없음 임원 3년 - 사외이사 최기한 이사회 사외이사 없음 없음 3년 - 사외이사 박수근 이사회 사외이사 없음 없음 3년 - 5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - ※ 사외이사의 업무지원 조직: 관리본부 재무팀(☎ 02-545-5600) 6) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사회 주요 현안 등에 대해서는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. 향후 경영상 중요사항에 관하여 필요할 경우 교육을 실시할예정입니다. 7) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 8 차장(21년)과장(12년)外 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원(경영현황 보고, 이슈사항 보고 등) 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김용철)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1) 감사의 인적 사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김용철 청주대학교 산업공학 석사과학기술교육진흥협동조합 본부장 - 2) 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2024.02.08 제68기 별도,연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 감사업무 전반에 전문성을 갖추고 있어 교육을 실시하지 않았으나, 이사회 주요 현안 및 감사업무에 필요한 기타 회계자료 등에 대하여 수시로 전달하고 있습니다. 향후 직무관련 교육의 필요성이 있다면 교육게획을 수립하고 실행할 예정입니다. 5) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계팀 3 팀장(13년)사원(1년) 경영전반에 대한 감사업무 지원(재무제표, 이사회 자료제공, 내부회계관리제도 등) 6) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 투표제도 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 미실시 제 68기 정기주총제 67기 정기주총제 66기 정기주총 미실시실시실시 (1) 집중투표제의 채택여부 - 정관 제 30조 3항의 규정에 의거하여 집중투표제 배제 (2) 서면투표제나 전자투표제의 채택여부 - 정관내용 : 제 27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 제 1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서명에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제 2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 2) 소수주주권 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 3) 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 4) 의결권 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,395,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 134,125 자사주 134,000주단주 125주 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,260,875 - 우선주 - - 5) 주식사무 정관상신주인수권의내용 제 10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 공고방법 회사의 홈페이지(http://www.samwha.co.kr/capacitor)에 게재한다. 다만, 전산 장애또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을때에는 서울특별시에 발행되는 매일경제신문에 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) 6) 주주총회에 관한 사항 주총일자 안 건 결 의 내 용 제68기주주총회(2024.03.22) 제1호:제68기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:정관 일부 변경의 건제3호:이사 선임의 건(사내이사 2명)제4호:이사 보수한도 승인의 건제5호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인신규선임된 사내이사 2명 : 오영주, 이수휘이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 제67기주주총회(2023.03.24) 제1호:제67기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:이사 선임의 건(사내이사 4명, 사외이사 1명)제3호:이사 보수한도 승인의 건제4호:감사 선임의 건(상근감사 1명)제5호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인신규선임된 사내이사 4명 : 박진, 김정수, 윤중락, 김철수신규선임된 사외이사 1명 : 박수근이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임신규선임된 상근감사 1명 : 김용철감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 제66기주주총회(2022.03.25) 제1호:제66기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:정관 일부 변경의 건제3호:이사 선임의 건(사외이사 1명)제4호:이사 보수한도 승인의 건제5호:감사 선임의 건(상근감사 1명)제6호:감사 보수한도 승인의 건 원원안대로 승인원안대로 승인신규선임된 사외이사 1명 : 최기한이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임신규선임된 상근감사 1명 : 송영기감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 1) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 오영주 본인 보통주 1,680,198 16.16 1,680,198 16.16 - 오영호 제 보통주 351,000 3.38 351,000 3.38 - 삼화전기(주) 관계회사 보통주 233,000 2.24 233,000 2.24 - 한국제이씨씨(주) 관계회사 보통주 662,045 6.37 662,045 6.37 - 계 보통주 2,926,243 28.15 2,926,243 28.15 - 우선주 - - - - - 2) 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(5년) 기 간 경력사항 겸임현황 오 영 주 대표이사(회장) ~ 현재 삼화콘덴서그룹회장 삼화전자공업(주), 삼화전기(주)대표이사 회장 3) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용 - 해 당 사 항 없 음 4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해 당 사 항 없 음 5) 최대주주 변동현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 11월 21일 오영주외 2,926,243 28.15 - - 6) 주식 소유현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 183 - - ※ 최대주주 및 특수관계인은 제외하였습니다. 7) 소액주주현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 41,174 41,180 99.99 7,187,838 10,395,000 69.15 - ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일자 기준으로, 현재 주식소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 소액주주는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 8) 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원 ) 종 류 '24.03월 '24.02월 '24.01월 '23.12월 '23.11월 '23.10월 보통주 최 고(종가) 33,300 35,100 40,000 39,500 39,000 36,900 최 저(종가) 30,950 32,750 34,450 37,600 32,600 32,500 월간거래량(천주) 813 531 793 1,089 686 573 월간거래대금(백만원) 26,248 18,118 30,131 42,215 25,332 20,122 *한국상장회사협의회 주가정보 참조( www.klca.or.kr ) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원의 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오영주 남 1959.01 회장대표이사 사내이사 상근 그룹총괄 (미)루즈벨트대 경영학(MBA)삼화콘덴서그룹 회장 1,680,198 - 본인 1987.08.05~ 현재 2027.03.26 박진 남 1961.02 대표이사 사내이사 상근 회사총괄 성균관대학교 국제경영학 석사삼성전자 생활가전 구매그룹장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 김정수 남 1963.03 전무이사 사내이사 상근 부품사업부장 강원대학교 산업공학과삼화콘덴서 중전기사업부장 - - - 2005.07.01~ 현재 2026.03.24 이수휘 남 1964.03 전무이사 사내이사 상근 중전기사업부장 광운대학교 전기공학과천진고신무역 법인장 - - - 2010.01.01~ 현재 2027.03.26 윤중락 남 1965.09 전무이사 사내이사 상근 연구소장 명지대학교 전기공학 박사삼화콘덴서 연구소장 - - - 2011.01.01~ 현재 2026.03.24 김철수 남 1975.11 이사 사내이사 상근 관리본부장 청주대학교 경영학과삼화콘덴서 재무팀장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 김승남 남 1966.11 상무이사 미등기 상근 해외법인장 단국대학교 전기공학과삼화타이 법인장 - - - 2017.01.01~ 현재 - 박차병 남 1967.11 상무이사 미등기 상근 해외법인장 강원대학교 기계공학과삼화폴란드 법인장 - - - 2017.01.01~ 현재 - 김경규 남 1965.09 이사 미등기 상근 MLP부문장 중앙대학교 경영학 석사부품사업부 영업부장 - - - 2018.01.01~ 현재 - 조성수 남 1968.12 이사 미등기 상근 FC연구기술부문장 울산대학교 전기공학과중전기사업부 기술개발팀장 - - - 2021.01.01~ 현재 - 김민기 남 1971.09 이사 미등기 상근 연구소 MLCC개발팀장 서울대학교 무기재료공학 박사연구소 MLCC 개발팀장 - - - 2022.01.01~현재 - 신동순 남 1974.11 이사 미등기 상근 부품사업부제조부문장 고려대학교 전자재료공학 석사부품사업부 제조부장 - - - 2022.01.01~현재 - 조영탁 남 1971.05 이사 미등기 상근 해외법인장 경기대학교 경영학과PT.SAMCON 영업부장 - - - 2022.01.01~현재 - 이찬희 남 1967.04 이사 미등기 상근 중전기사업부영업팀장 수원과학대학 전기과중전기사업부 영업팀장 - - - 2024.01.01~현재 - 김용철 남 1959.09 감사 감사 상근 감사 청주대학교 산업공학 석사과학기술교육진흥협동조합 본부장 - - - 2023.03.24~ 현재 2026.03.24 최기한 남 1960.10 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경제학과신한은행 강남금융본부장 - - - 2019.03.29~ 현재 2025.03.25 박수근 남 1962.03 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 중앙대학교 경영학과신한은행 부천중동 지역단장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 ※ 제68기(2024.03.22) 정기주주총회에서 사내이사 오영주, 이수휘가 재선임되었습니다. 2) 직원 등 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 콘덴서제조 남 491 - 2 - 493 7.2 6,530,048 13,246 8 8 16 - 콘덴서제조 여 133 - 13 - 146 5.4 1,666,783 11,416 - 합 계 624 - 15 - 639 6.8 8,196,831 12,828 - ※ 1인평균 급여액, 평균근속연수, 연간급여총액 등은 년중 퇴사자등을 포함한 가중평균 입니다. 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 233,753 29,219 - * 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원(사외이사) 8명(2명) 3,000,000 - 상근감사 1명 70,000 - 계 9명(2명) 3,070,000 - 2) 보수지급금액 2-1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 362,997 40,333 - ※ 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였습니다. 2-2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 346,747 57,791 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 7,000 3,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,250 9,250 - ※ 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였습 니다. 3) 보수지급금액 5억원 이상인 이사 ㆍ감사의 개인별 보수현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 3-1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당기 중 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. 4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 4-1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당기 중 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 삼화콘덴서그룹 3 14 17 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2) 계통도 그룹사 지배구조.jpg 그룹사 지배구조 3) 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 7 9 19,684 - 1,819 21,503 계 2 7 9 19,684 - 1,819 21,503 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 토지,건물 6,376,507 KEB하나은행 차입금 보증 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 법인명 관계 거래기간 거래내용 거래종류 매출 매입 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 9,557,556 - Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 50,704 - (주)피큐텍 " 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 70,749 - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 - 168,757 삼화전기(주) " 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 - 5,888,925 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 837,165 - SAMWHA USA INC " 2024.01.01~2024.03.31 제품, 상품 등 8,405,560 1,541,381 합계 2024.01.01~2024.03.31 18,921,734 7,599,063 ※ 자세한 내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중, "3. 연결재무제표 주석"의 "32. 특수관계자 거래"를 참조 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2) 그밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 등에 관하여는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석'의33번 '우발상황과 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 지난 2023년 3월 17일 신규 수질오염방지시설 정비를 위해 서류상 폐쇄한 수질오염방지시설을 관할관청에 사전신고 없이 7시간 동안 가동하였습니다. 관할관청의 점검 결과 「물환경보전법」 제38조제1항(배출시설 및 방지시설의 운영) 등의 위반으로 과징금(395백만원)이 발생하여 납부 완료하였습니다. 당사는 향후 이러한 사고가 발생하지 않도록 환경제도 정비 및 재발방지에 만전을 기하도록 하겠습니다. 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 및 근거법령 2023.03.31 용인시청 삼화콘덴서공업(주) 과징금 부과 395백만원 「물환경보전법」제38조의 제1항 제1호(배출시설 및 방지시설의 운영)「물환경보전법」제32조(배출허용기준) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 PT.SAMCON '97.02 JL. RAYA Subang Cikumpay Campaka Purwakarta, Indonesia 콘덴서 제조 18,064 지분 50%초과보유 해당되지않음 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD '97.11 66 MOO 4 T.Takai A.Muang Cheongsao 24000, Thailand 콘덴서 제조 23,218 상동 해당되지않음 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. '07.08 Ul.Finska 2, Biskupice Podgorne 55-040 Kobierzyce, Poland 콘덴서 판매 16,263 상동 해당되지않음 주1) 최근사업년도말 자산총액은 2023년 12월 31일 별도재무제표상의 금액입니다.주2) 주요종속회사 여부는 다음의 조건중 어느 하나에 해당하는지 여부로 분류하였습니다 ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 삼화콘덴서공업(주) 134511-0003696 삼화전자공업(주) 134811-0000563 삼화전기(주) 150111-0000856 비상장 14 삼화텍콤(주) 134511-0001533 한국JCC(주) 150111-0003967 삼화기업(주) 161511-0001324 KOREA JCC VIETNAM MTV - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD - SAMWHA (THAILAND)CO,.LTD - PT.SAMCON - PT.SAMWHA INDONESIA - QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD - SAMWHA HONGKONG CO., LTD - SAMWHA EUROPE GMBH - SP LOGISTICS SP.ZO.O - SAMWHA USA - SAMWHA INDIA ENERGY SAVINGS PVT. LTD - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼화전기 상장 2010.04.16 관계사 943 165,780 2.51 2,888 - - 2,119 165,780 2.51 5,007 111,836 6,059 삼화전자공업 상장 2010.04.16 관계사 11,394 3,005,004 17.78 12,621 - - -300 3,005,004 17.78 12,321 60,533 -5,820 한국JCC 비상장 2010.04.16 관계사 2,864 105,200 9.91 3,261 - - - 105,200 9.91 3,261 63,184 -466 (주)피큐텍 비상장 - 투자 562 19,236 48.09 562 - - - 19,236 48.09 562 3,097 277 인 켈 비상장 - 투자 - 3 - - - - - 3 - - - - 한국전자공업협동조합 비상장 - 투자 3 - - 3 - - - - - 3 - - SAMWHA EUROPE GMBH 비상장 2003.03.27 해외법인 201 - 33.33 201 - - - - 33.33 201 1,281 -109 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 비상장 2002.05.15 해외법인 129 - 33.33 129 - - - - 33.33 129 21,843 456 SAMWHA INDIA ENERGY SAVINGS PVT. LTD 비상장 2009.11.30 해외법인 19 - 50 19 - - - - 50 19 476 64 합 계 3,295,223 - 19,684 - - 1,819 3,295,223 - 21,503 - - 주1) 최근사업년도재무현황은 2023년 12월 31일 별도재무제표 및 별도 포괄손익계산서 상의 금액입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해 당 사 항 없 음 2. 전문가와의 이해관계 해 당 사 항 없 음