삼화콘덴서공업 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 하기 제62기 3분기, 제61기 3분기, 제61기 별도재무제표 와 별도재무제표의 주석은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 제62기 3분기 및 제61기 3분기 별도재무제표와 별도재무제표의 주석은 외부감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않았습니다 가. 별도재무상태표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 61 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

비유동자산	60,455,166,125	58,384,292,980

유형자산	34,150,939,138	30,803,285,162

무형자산	417,128,365	256,716,807

장기금융상품	249,500,000	26,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,075,223,000	2,075,223,000

관계기업에 대한 투자자산	13,748,126,021	13,748,126,021

비유동만기보유금융자산	21,240,000	23,530,000

비유동매도가능금융자산	6,581,319,187	6,589,085,787

비유동이연법인세자산	3,211,690,414	4,861,826,203

유동자산	60,831,793,905	51,540,547,959

재고자산	15,203,300,384	12,396,086,908

유동만기보유금융자산	3,330,000	3,780,000

매출채권	34,139,572,517	32,720,068,846

기타유동채권	2,854,714,964	1,586,363,862

단기금융상품	0	1,090,000,000

현금및현금성자산	7,951,421,014	3,634,672,427

정부보조금	(213,137,338)	(490,755,253)

기타유동자산	892,592,364	600,331,169

자산총계	121,286,960,030	109,924,840,939

자본

자본금	10,395,000,000	10,395,000,000

자본잉여금	6,779,371	6,779,371

기타포괄손익누계액	8,792,056,172	8,552,734,974

주식발행초과금	5,369,791,620	5,369,791,620

자기주식	(1,384,656,010)	(1,384,656,010)

이익잉여금(결손금)	32,050,690,066	21,685,455,565

자본총계	55,229,661,219	44,625,105,520

부채

비유동부채	10,478,242,297	9,587,889,022

장기차입금	1,310,416,658	416,666,662

장기매입채무 및 기타비채무	918,195,495	1,255,433,119

확정급여채무	16,513,757,082	15,739,665,641

사외적립자산	(8,812,381,451)	(8,371,569,973)

비유동종업원급여충당부채	548,254,513	547,693,573

퇴직급여부채	0	0

유동부채	55,579,056,514	55,711,846,397

단기차입금	20,800,613,150	30,156,789,457

유동성장기차입금	681,250,005	500,000,004

매입채무 및 기타유동채무	32,406,522,183	24,356,186,913

법인세부채	1,055,908,966	16,704,244

기타유동부채	634,762,210	682,165,779

부채총계	66,057,298,811	65,299,735,419

자본과부채총계	121,286,960,030	109,924,840,939

나. 별도포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,256,778,357	112,550,767,629	35,363,001,721	95,447,219,734

매출원가	31,101,948,288	88,688,130,157	29,511,267,511	81,360,820,801

매출총이익	10,154,830,069	23,862,637,472	5,851,734,210	14,086,398,933

판매비와관리비	3,532,998,850	10,371,078,178	3,346,293,841	10,002,112,398

영업이익(손실)	6,621,831,219	13,491,559,294	2,505,440,369	4,084,286,535

기타수익	159,694,787	352,852,440	61,350,194	284,102,464

기타비용	7,650,615	11,256,075	0	823,667

기타이익(손실)	(595,229,101)	(463,670,765)	117,848,255	(754,315,915)

금융수익	36,432,615	946,253,361	19,717,228	975,908,252

금융비용	201,317,129	656,212,721	230,516,021	696,819,443

법인세비용차감전순이익(손실)	6,013,761,776	13,659,525,534	2,473,840,025	3,892,338,226

법인세비용	1,337,232,366	2,764,202,417	437,792,167	382,494,071

당기순이익	4,676,529,410	10,895,323,117	2,036,047,858	3,509,844,155

기타포괄손익	(377,758,635)	222,276,332	382,035,854	279,259,082

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(377,758,635)	239,321,198	382,035,854	277,272,417

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(377,758,635)	151,077,730	382,035,854	285,515,664

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	(8,270,623)	0	775,366

재산재평가차익의 세후기타포괄손익	0	96,514,091	0	(9,018,613)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(17,044,866)	0	1,986,665

종업원급여에 대한 보험수리적 손익	0	(17,044,866)	0	1,986,665

총포괄손익	4,298,770,775	11,117,599,449	2,418,083,712	3,789,103,237

주당이익

기본주당이익(손실)	456	1,062	198	342

다. 별도자본변동표

자본변동표
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,395,319,516	5,369,791,620	(1,384,656,010)	17,806,762,563	40,588,997,060

당기순이익	0	0	0	0	0	3,509,844,155	3,509,844,155

기타포괄손익	0	0	(8,243,247)	0	0	1,986,665	(6,256,582)

매도가능금융자산평가	0	0	285,515,664	0	0	0	285,515,664

배당금지급	0	0	0	0	0	(513,043,750)	(513,043,750)

2016.09.30 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,672,591,933	5,369,791,620	(1,384,656,010)	20,805,549,633	43,865,056,547

2017.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,552,734,974	5,369,791,620	(1,384,656,010)	21,685,455,565	44,625,105,520

당기순이익	0	0	0	0	0	10,895,323,117	10,895,323,117

기타포괄손익	0	0	88,243,468	0	0	(17,044,866)	71,198,602

매도가능금융자산평가	0	0	151,077,730	0	0	0	151,077,730

배당금지급	0	0	0	0	0	(513,043,750)	(513,043,750)

2017.09.30 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,792,056,172	5,369,791,620	(1,384,656,010)	32,050,690,066	55,229,661,219

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동으로인한 현금흐름	17,131,513,369	6,107,148,091

당기순이익(손실)	10,895,323,117	3,509,844,155

법인세비용	2,764,202,417	382,494,071

이자수익	(99,640,440)	(44,431,055)

외화환산이익	(347,774)	(135,500,532)

배당금수입	(846,612,921)	(931,477,197)

이자비용	186,848,301	318,695,766

매출채권처분손실	469,364,420	378,123,677

외화환산손실	106,304,862	75,315,526

퇴직급여	1,587,992,112	1,437,423,084

재고자산폐기손실	75,554,670	336,866,824

장기종업원급여	560,940	55,845,645

감가상각비	3,180,004,617	4,957,606,768

무형자산상각비	37,916,442	29,066,795

대손상각비	47,106,625	0

유형자산처분이익	(16,797,217)	(14,754,967)

유형자산처분손실	11,256,075	823,667

대손충당금환입	0	(4,511,805)

잡이익	0	0

운전자본의 변동	(2,049,291,973)	(4,939,301,079)

매출채권의 감소(증가)	(5,466,664,152)	(3,029,162,537)

미수금의 감소(증가)	27,791,420	482,356,782

미수수익의 감소(증가)	(37,839,529)	(93,971,862)

선급금의 감소(증가)	(298,240,049)	50,893,780

선급비용의 감소(증가)	(21,290,076)	(64,359,609)

재고자산의 감소(증가)	(2,882,768,146)	(1,166,940,665)

매입채무의 증가(감소)	6,181,330,641	1,301,491,045

미지급금의 증가(감소)	1,812,204,942	(241,531,327)

미지급비용의 증가(감소)	(72,661,442)	(1,494,355,142)

선수금의 증가(감소)	27,801,867	5,628,779

예수금의 증가(감소)	(64,245,300)	(17,597,185)

퇴직금의 지급	(813,900,671)	(788,079,158)

국민연금전환금의 감소	3,607,600	3,335,300

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(444,419,078)	112,990,720

장기수입보증금의 감소(증가)	0	0

이자의 수취(영업)	141,685,221	78,130,805

이자의 지급	(189,824,802)	(314,589,254)

배당금 수취	846,612,921	931,477,197

법인세부담액	(16,704,244)	0

투자활동현금흐름	(7,229,169,166)	(4,309,006,508)

국고보조금의 수령	290,290,000	126,700,000

단기금융자산의 감소	1,188,000,000	0

장기금융자산의 감소	0	90,000,000

만기보유금융상품의 처분	7,110,000	4,095,000

보증금의 감소	0	500,000

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	16,267,616	0

차량운반구의 처분	17,454,545	10,243,300

건설중인자산의 처분	0	0

기타유형자산의 처분	0	4,800,000

매도가능금융자산의 처분	199,154,200	0

단기금융상품의 취득	(98,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(223,000,000)	(315,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(4,370,000)	(3,060,000)

단기대여금의 증가	(1,300,000,000)	(2,189,000,000)

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	(3,700,000)

미착수입기계의 취득	(1,634,855,815)	(175,351,327)

기계장치의 취득	(415,473,688)	(419,479,205)

차량운반구의 취득	(163,963,689)	(4,395,600)

기타유형자산의 취득	(635,224,399)	(207,561,638)

건설중인자산의 취득	(3,706,322,021)	(626,730,000)

관계기업에 대한 투자주식의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(198,328,000)	(80,228,000)

보증금의 증가	0	0

국고보조금의 감소	(567,907,915)	(520,839,038)

재무활동현금흐름	(5,585,595,616)	(2,063,554,597)

단기차입금의 차입	1,500,012,800	5,400,000,000

장기차입금의 차입	1,450,000,000	0

장기미지급금의 증가	423,991,984	83,760,000

차입금의 상환	(7,685,327,042)	(6,800,000,000)

배당금지급	(513,043,750)	(513,043,750)

장기미지급금의 감소	(761,229,608)	(234,270,847)

현금의 증가(감소)	4,316,748,587	(265,413,014)

기초의 현금	3,634,672,427	2,314,538,365

기말의 현금	7,951,421,014	2,049,125,351