삼화콘덴서공업 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제 68 기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지
제 67 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
회사명 :삼화콘덴서공업 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

삼화콘덴서공업 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 삼화콘덴서공업 주식회사(이하"지배기업")는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조ㆍ판매업을 주 사업목적으로 하여설립되어 1976년 6월 한국증권거래소에 주식을 상장한 공개회사입니다. 지배기업의 본사는 경기도 용인시 남사읍 경기동로 227에 공장을 두고 있습니다. 지배기업의 자본금은수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 10,395백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

오영주 외	2,031,198	19.54	2,031,198	19.54

한국JCC	662,045	6.37	662,045	6.37

삼화전기	233,000	2.24	233,000	2.24

자사주	134,000	1.29	134,000	1.29

기타	7,334,757	70.56	7,334,757	70.56

합 계	10,395,000	100.00	10,395,000	100.00

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 99.99 태 국 12월 기기용콘덴서제조 의결권과반수보유 PT.SAMCON 99.95 인도네시아 12월 세라믹콘덴서제조 의결권과반수보유 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 85.00 폴 란 드 12월 전자부품구매대행 의결권과반수보유 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 99.99 태 국 12월 기기용콘덴서제조 의결권과반수보유 PT.SAMCON 99.95 인도네시아 3월 세라믹콘덴서제조 의결권과반수보유 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 85.00 폴 란 드 12월 전자부품구매대행 의결권과반수보유 2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위 : 천원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 매출 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 20,285,048 3,215,752 20,744,847 797,620 PT.SAMCON 18,075,800 3,117,410 20,029,244 1,494,522 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 17,307,164 6,824,480 24,788,661 656,681 전분기> (단위 : 천원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 매출 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 16,592,469 2,015,420 19,749,062 992,991 PT.SAMCON 15,595,455 1,990,203 19,328,490 1,291,135 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 15,232,510 5,517,580 20,773,173 1,609,907 3) 연결범위의 변동연결범위의 변동내용은 없습니다. 4) 지배ㆍ종속기업간 영업활동의 관련성지배기업은 종속기업인 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 및 PT.SAMCON이 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹콘덴서를 상품으로 구입ㆍ판매하며, SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD, PT.SAMCON 및 SP LOGISTICS Sp.ZO.O.에 자재 및 제품을 판매합니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책변경(1) 연결재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정-회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결기업의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결기업의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결기업이 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결기업은 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다.이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 30,096,116 - 30,096,116 매출채권및기타채권 77,044,285 - 77,044,285 단ㆍ장기금융상품 34,496,589 - 34,496,589 기타금융자산 1,040 15,931,054 15,932,094 장기매출채권및기타채권 2,784,005 - 2,784,005 합 계 144,422,035 15,931,054 160,353,089 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 57,271,879 - 57,271,879 매출채권및기타채권 54,360,659 - 54,360,659 단ㆍ장기금융상품 12,568,701 - 12,568,701 기타금융자산 1,825 12,109,962 12,111,787 장기매출채권및기타채권 2,785,476 - 2,785,476 합 계 126,988,540 12,109,962 139,098,502 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 47,494,575 단기차입금 5,011,195 단기리스부채 784,165 장기매입채무및기타채무 1,310,913 장기리스부채 3,661,892 합 계 58,262,740 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 40,032,970 단기차입금 6,315,994 단기리스부채 750,165 장기매입채무및기타채무 1,016,676 장기리스부채 4,083,748 합 계 52,199,553 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 1,653,043 - - 1,653,043 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외환차익 2,069,328 - 975,529 3,044,857 외화환산이익 1,666,899 - 7,907 1,674,806 이자비용 - - (359,781) (359,781) 외환차손 (1,629,403) - (1,091,469) (2,720,872) 외화환산손실 (67,153) - (492,479) (559,632) 합 계 3,692,714 76,034 (960,293) 2,808,455 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 645,034 - - 645,034 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외환차익 4,689,770 - 237,706 4,927,476 외화환산이익 2,593,475 - 28 2,593,503 이자비용 (89,371) - (184,043) (273,414) 외환차손 (224,581) - (1,703,652) (1,928,233) 외화환산손실 (58) - (670,747) (670,805) 합 계 7,614,269 76,034 (2,320,708) 5,369,595 4. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 15,931,054 15,931,054 12,109,962 12,109,962 소 계 15,931,054 15,931,054 12,109,962 12,109,962 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 30,096,116 30,096,116 57,271,879 57,271,879 매출채권및기타채권 77,044,285 77,044,285 54,360,659 54,360,659 단ㆍ장기금융상품 34,496,589 34,496,589 12,568,701 12,568,701 장기매출채권및기타채권 2,784,005 2,784,005 2,785,476 2,785,476 기타금융자산 1,040 1,040 1,825 1,825 소 계 144,422,035 144,422,035 126,988,540 126,988,540 금융자산 합계 160,353,089 160,353,089 139,098,502 139,098,502 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 47,494,575 47,494,575 40,032,970 40,032,970 단기차입금 5,011,195 5,011,195 6,315,994 6,315,994 단기리스부채 784,165 784,165 750,165 750,165 장기매입채무및기타채무 1,310,913 1,310,913 1,016,676 1,016,676 장기리스부채 3,661,892 3,661,892 4,083,748 4,083,748 금융부채 합계 58,262,740 58,262,740 52,199,553 52,199,553 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 15,931,054 12,684,744 - 3,246,310 15,931,054 전기말 12,109,962 8,863,652 - 3,246,310 12,109,962 3) 연결재무상태표상 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,246,310 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,246,310 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 50,678 24,800 당좌예금 329,755 816,887 외화당좌 3,770,849 6,429,050 보통예금 23,944,834 27,001,142 정기예금 2,000,000 23,000,000 합 계 30,096,116 57,271,879 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 74,851,254 (676,163) 74,175,091 54,131,641 (598,163) 53,533,478 미수금 1,268,332 - 1,268,332 613,340 - 613,340 미수수익 400,862 - 400,862 213,842 - 213,842 단기대여금 1,200,000 - 1,200,000 - - - 소 계 77,720,448 (676,163) 77,044,285 54,958,823 (598,163) 54,360,660 장기매출채권 803,697 (146,809) 656,888 812,809 (149,248) 663,561 보증금 2,127,117 - 2,127,117 2,121,915 - 2,121,915 소 계 2,930,814 (146,809) 2,784,005 2,934,724 (149,248) 2,785,476 합 계 80,651,262 (822,972) 79,828,290 57,893,547 (747,411) 57,146,136 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 장기매출채권의 위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.21% 1.86% 18.31% 96.46% 60.99% 0.90% 0.92% 37.24% 18.27% 1.09% 총장부금액 63,363,857 10,190,034 1,025,828 2,576 268,959 74,851,254 419,912 383,785 803,697 75,654,951 대손충당금 (132,708) (189,083) (187,858) (2,484) (164,030) (676,163) (3,877) (142,932) (146,809) (822,972) 순장부금액 63,231,149 10,000,951 837,970 92 104,929 74,175,091 416,035 240,853 656,888 74,831,979 (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.2% 2.0% 25.7% - 71.1% 1.1% 1.2% 35.3% 18.4% 1.4% 총장부금액 48,901,801 4,072,375 902,104 - 255,360 54,131,640 404,283 408,526 812,809 54,944,449 대손충당금 (104,142) (80,269) (232,255) - (181,498) (598,164) (4,854) (144,394) (149,248) (747,412) 순장부금액 48,797,659 3,992,106 669,849 - 73,862 53,533,477 399,430 264,132 663,562 54,197,039 ( 3) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 기말 매출채권 598,164 77,999 676,163 장기매출채권 149,248 (2,439) 146,809 합 계 747,412 75,560 822,972 (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 대체(주1) 환입 분기말 매출채권 282,509 70,329 118 (372) 352,584 장기매출채권 110,863 45,626 - - 156,489 합 계 393,372 115,955 118 (372) 509,073 (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정채무상품 1,040 1,825 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,931,054 12,109,962 합 계 15,932,094 12,111,787 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 785 785 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,825 1,825 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권(주1) 12,684,744 8,863,652 시장성 없는 지분증권 3,246,310 3,246,310 합 계 15,931,054 12,109,962 (주1) 2023년 09월 30일 종가를 공정가치로 하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 있는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,567,932 2,567,932 1,624,644 삼화전자공업 2,281,130 18.85 9,413,454 10,116,812 10,116,812 703,358 합 계 10,356,742 12,684,744 12,684,744 2,328,002 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,271,186 2,271,186 1,327,898 삼화전자공업 2,281,130 18.85 9,413,454 6,592,466 6,592,466 (2,820,988) 합 계 10,356,742 8,863,652 8,863,652 (1,493,090) (나) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,242,895 3,242,895 379,351 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,246,310 3,246,310 379,351 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,242,895 3,242,895 379,351 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,246,310 3,246,310 379,351 (주1) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 10,307,085 (514,905) 9,792,180 상품 7,451,489 (38,350) 7,413,139 재공품 8,585,801 - 8,585,801 원재료 8,104,378 (13,660) 8,090,718 저장품 608,771 - 608,771 미착품 3,227,221 - 3,227,221 합 계 38,284,745 (566,915) 37,717,830 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 7,721,481 (514,905) 7,206,576 상품 6,462,006 (38,350) 6,423,656 재공품 7,749,299 - 7,749,299 원재료 7,901,933 (13,660) 7,888,273 저장품 471,126 - 471,126 미착품 4,232,293 - 4,232,293 합 계 34,538,138 (566,915) 33,971,223 재고자산 순실현가능가치 평가는 1회 기말에 실시하고 있습니다. 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 : 선급금 4,147,866 3,009,711 선급비용 312,566 292,236 반환재고회수권 1,219,551 1,020,487 합 계 5,679,983 4,322,434 10. 관계기업 투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 지분법 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 지분법 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 지분법 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 지분법 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 지분법 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 지분법 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 지분법 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 지분법 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)피큐텍 561,685 1,272,157 1,272,157 561,685 1,191,506 1,191,506 SAMWHA EUROPE GMBH 200,810 222,763 222,763 200,810 259,758 259,758 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 18,618 215,838 215,838 18,618 182,472 182,472 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 129,417 436,853 331,166 129,417 642,060 612,943 합 계 910,530 2,147,611 2,041,924 910,530 2,275,796 2,246,679 (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자주식의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 지분법자본변동 등 당분기말 (주)피큐텍 1,191,506 (9,619) 90,270 - 1,272,157 SAMWHA EUROPE GMBH 259,758 - (50,112) 13,117 222,763 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 182,472 - 22,965 10,401 215,838 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 612,943 (355,162) 77,991 (4,606) 331,166 합 계 2,246,679 (364,781) 141,114 18,912 2,041,924 (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 등 전분기말 (주)피큐텍 991,895 253,823 - 1,245,718 SAMWHA EUROPE GMBH 237,337 41,076 13,637 292,050 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 187,952 (1,106) 19,739 206,585 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 529,370 60,756 123,024 713,150 합 계 1,946,554 354,549 156,400 2,457,503 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) (주)피큐텍 3,077,617 432,249 2,640,553 187,710 SAMWHA EUROPE GMBH 1,463,586 794,628 986,638 (150,487) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 513,135 81,458 445,905 45,929 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 29,020,771 27,710,081 52,782,237 463,733 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) (주)피큐텍 2,973,954 496,297 2,648,704 527,808 SAMWHA EUROPE GMBH 1,248,056 468,003 1,296,459 123,351 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 381,438 16,494 350,290 (2,212) SAMWHA HONGKONG CO., LTD 19,224,482 17,298,110 61,019,972 59,133 (5) 관계기업에 대한 미실현손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 당분기말 전기말 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 재고자산 105,687 29,117 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 24,974,465 - 24,974,465 건물 38,852,785 (16,547,318) 22,305,467 구축물 4,611,058 (3,715,398) 895,660 기계장치 등 170,952,940 (131,723,400) 39,229,540 차량운반구 1,806,312 (1,218,650) 587,662 기타유형자산 15,402,189 (10,143,888) 5,258,301 건설중인자산 4,971,059 - 4,971,059 미착수입기계 1,667,572 - 1,667,572 합 계 263,238,380 (163,348,654) 99,889,726 (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 24,814,859 - 24,814,859 건물 38,526,076 (15,763,743) 22,762,333 구축물 4,391,063 (3,470,508) 920,555 기계장치 등 161,663,654 (121,266,197) 40,397,457 차량운반구 1,617,558 (1,029,164) 588,394 기타유형자산 14,382,103 (8,936,839) 5,445,264 건설중인자산 3,207,028 - 3,207,028 합 계 248,602,341 (150,466,451) 98,135,890 (주1) 정부보조금을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 당분기말 토지 24,814,859 - - - 159,606 24,974,465 건물 23,502,754 - - (581,292) 96,545 23,018,007 정부보조금 (740,421) - - 27,881 - (712,540) 구축물 920,555 34,476 - (86,374) 27,003 895,660 기계장치 등 40,515,111 1,134,538 (277,355) (13,019,448) 10,976,401 39,329,247 정부보조금 (117,654) - - 17,948 - (99,706) 차량운반구 588,394 159,830 (6,065) (178,621) 24,124 587,662 기타유형자산 5,541,964 442,313 (486,794) (1,481,114) 1,323,624 5,339,993 정부보조금 (96,700) - - 15,008 - (81,692) 건설중인자산 3,207,028 13,311,137 - - (11,547,107) 4,971,058 미착수입기계 - 2,467,747 - - (800,175) 1,667,572 합 계 98,135,890 17,550,041 (770,214) (15,286,012) 260,021 99,889,726 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 전분기말 토지 24,832,562 - - - 213,599 25,046,161 건물 20,794,004 - - (545,939) (4,026) 20,244,039 구축물 983,250 - - (81,812) 72,555 973,993 기계장치 등 38,842,434 718,766 (3) (11,534,154) 8,954,138 36,981,181 차량운반구 703,070 61,047 - (149,657) 20,983 635,443 기타유형자산 5,290,086 289,548 (2,187) (1,295,090) 1,318,197 5,600,554 건설중인자산 2,228,760 10,627,535 - - (7,752,605) 5,103,690 미착수입기계 - 3,141,663 - - (2,275,042) 866,621 합 계 93,674,166 14,838,559 (2,190) (13,606,652) 547,800 95,451,682 (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조). 12. 무형자산 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 소프트웨어 845,054 (194,350) 650,704 768,054 (164,539) 603,515 시설이용권(주1) 244,435 - 244,435 244,435 - 244,435 합 계 1,089,489 (194,350) 895,139 1,012,489 (164,539) 847,950 (주1) 시설이용권(회원권)는 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 35,845,199 25,932,525 미지급금 9,416,019 11,713,985 미지급비용 2,209,187 2,386,460 유동성장기미지급금 24,170 소 계 47,494,575 40,032,970 장기미지급금 1,310,913 1,016,676 합 계 48,805,488 41,049,646 14. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 당분기말 시설장치 5,141,681 (1,092,037) 4,049,644 차량운반구 364,269 (185,462) 178,807 합 계 5,505,950 (1,277,499) 4,228,451 전기말 시설장치 5,042,518 (619,944) 4,422,574 차량운반구 379,353 (98,280) 281,073 합 계 5,421,871 (718,224) 4,703,647 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감가상각 기말 사용권자산 당분기 4,703,647 124,334 (599,530) 4,228,451 전분기 4,892,050 143,997 (512,360) 4,523,687 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 시설장치 480,116 430,813 차량운반구 119,413 81,547 합 계 599,529 184,043 리스부채에 대한 이자비용 180,331 661,294 (4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 784,165 750,164 비유동 3,661,892 4,083,748 합 계 4,446,057 4,833,912 15. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 매출채권할인 신한은행 2,935,340 4,203,945 KEB하나은행 2,075,855 2,112,049 우리은행 - - 합 계 5,011,195 6,315,994 연결기업은 신한은행, KEB하나은행, 국민은행, 우리은행 등 금융기관과 매출채권 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 33 참조). 16. 퇴직급여 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 24,948,165 24,557,170 사외적립자산의 공정가치 (28,780,364) (28,684,677) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (3,832,199) (4,127,507) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 24,557,170 27,468,844 근무원가 1,851,529 2,665,744 이자원가 1,015,719 692,832 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (2,476,253) (1,700,580) 분기말 24,948,165 29,126,840 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 28,684,677 26,371,424 이자수익 1,153,325 485,476 사용자의 기여금 1,200,000 1,500,000 급여지급액 (2,257,638) (1,822,299) 분기말 28,780,364 26,534,601 17. 장기종업원급여부채 당분기 및 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 837,482 952,577 설정 129,000 134,000 사용 (171,818) (110,518) 기말 794,664 976,059 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 139,426 83,069 예수금 520,323 1,204,788 환불부채(주1) 1,506,338 1,344,385 계약부채 6,727 - 예수부가세 423,801 - 합 계 2,596,615 2,632,242 (주1)제품의 공급으로 인해 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액입니다. 이러한 추정은 과거 5년 경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습니다. 19. 계약자산과 계약부채 (1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(반품재고회수권) 1,219,551 1,020,487 계약자산 합계 1,219,551 1,020,487 계약부채(제품판매계약에 포함된 운송서비스)(주1) 6,727 - 계약부채(환불부채) 1,506,338 1,344,385 계약부채 합계 1,513,065 1,344,385 (주1)기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(고객에게 통제가 이전된 이후 제공되는 운송서비스) 중 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 기초 증가 감소 기말 계약자산(반품재고회수권) 당분기 1,020,487 199,064 - 1,219,551 전분기 991,963 43,272 - 1,035,235 계약부채(제품판매계약 에 포함된 운송서비스) 당분기 - 6,727 - 6,727 전분기 22,560 35,605 (22,560) 35,605 계약부채(환불부채) 당분기 1,344,385 161,953 - 1,506,338 전분기 1,319,339 43,632 - 1,362,971 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 보 통 주 19,000,000주 19,000,000주 우 선 주 1,000,000주 1,000,000주 1 주 의 금 액 1,000원 1,000원 발행한 보통주식의 수 10,395,000주 10,395,000주 발행한 우선주식의 수 - - 자본금 10,395,000,000원 10,395,000,000원 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 5,369,792 5,369,792 기타자본잉여금 (855,340) (855,340) 합 계 4,514,452 4,514,452 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 자기주식 (1) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 1,384,656 1,384,656 연결기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 기명식 보통주식1,384,656천원(134,000주)을 자기주식계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 1,919,651 (1,197,185) 지분법자본변동 310,344 (225,147) 토지재평가차액 9,438,406 9,432,862 해외사업환산차이 (1,131,051) (2,181,669) 합 계 10,537,350 5,828,861 23. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 6,125,159 6,125,159 임의적립금 169,031,820 149,131,820 미처분이익잉여금 45,229,085 49,362,032 합 계 220,386,064 204,619,011 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 10,395,000주 10,395,000주 자기주식수 (134,000)주 (134,000)주 단주 (125)주 (125)주 배당주식수 10,260,875주 10,260,875주 주당배당금 500원 500원 배당금 5,130,437,500 5,130,437,500 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 51,125,919 146,175,433 40,957,519 133,420,226 상품매출액 21,640,800 66,266,723 17,816,773 57,840,257 기타매출액 1,133,838 2,931,922 1,072,919 2,914,571 소 계 73,900,557 215,374,078 59,847,211 194,175,054 기간에 걸쳐 인식하는 수익: 운송매출액 810,282 2,024,799 462,396 1,621,697 합 계 74,710,839 217,398,877 60,309,607 195,796,751 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 8,917,031 7,206,576 11,237,389 9,226,905 당기제품제조원가 35,809,537 115,457,361 25,189,768 101,612,677 타계정대체액 (333,815) (1,190,672) (507,996) (1,164,526) 관세환급금 (191,081) (459,859) (105,440) (367,299) 기말제품 (9,792,180) (9,792,180) (11,046,528) (11,046,528) 제품매출원가 34,409,493 111,221,227 24,767,193 98,261,229 기초상품 5,130,351 6,423,657 7,830,539 8,140,716 당기상품매입원가 26,530,270 61,574,677 20,899,517 50,198,136 타계정대체액 (265,825) (330,142) (28,471) (133,059) 기말상품 (7,413,139) (7,413,139) (6,723,748) (6,723,748) 상품매출원가 23,981,658 60,255,053 21,977,837 51,482,045 운송매출원가 810,282 2,024,799 462,396 1,621,697 합 계 59,201,433 173,501,079 47,207,426 151,364,971 25. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,886,629 8,430,788 2,619,763 7,876,995 퇴직급여 134,487 432,848 244,941 743,894 복리후생비 500,282 1,523,186 505,223 1,511,592 여비교통비 150,539 402,988 138,598 251,574 지급수수료 280,310 882,869 275,143 784,810 운반보관비 420,830 1,215,560 365,627 1,051,119 포장비 6,642 37,478 5,048 16,530 경상개발비 845,907 2,222,862 752,853 1,985,536 기타 1,786,684 4,625,662 1,481,412 4,340,218 합 계 7,012,310 19,774,241 6,388,608 18,562,268 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역 중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 320,761 942,599 265,948 828,938 퇴직급여 19,350 61,099 30,445 95,379 시험비 155,144 377,362 64,290 239,256 연구개발비 213,612 426,190 268,554 452,401 기타 137,040 415,612 123,616 369,562 합 계 845,907 2,222,862 752,853 1,985,536 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 (74,869) 13,380 1,658 13,114 잡이익 176,658 536,564 179,275 434,469 기타 - - (739) 474 합 계 101,789 549,944 180,194 448,057 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 11 - 1,801 재고자산폐기손실 19,038 53,789 4,009 43,950 기술료 2,592 7,210 4,479 11,260 잡손실 (322,323) 84,262 3,868 24,213 합 계 (300,693) 145,272 12,355 81,223 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 537,401 1,653,044 306,049 645,034 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외화환산이익 1,201,910 1,674,806 1,456,285 2,593,503 외환차익 1,002,203 3,044,857 2,418,740 4,927,476 합 계 2,741,514 6,448,741 4,181,074 8,242,047 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 110,979 359,781 75,268 273,414 외화환산손실 164,282 559,632 318,692 670,805 외환차손 937,347 2,720,872 684,436 1,928,233 합 계 1,212,608 3,640,285 1,078,396 2,872,452 28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균 유효세율은 23.59% 및 22.31%입니다. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 5,884,472 7,384,582 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 191,705 (1,187,820) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (682,037) 874,882 법인세 추납액 및 환급액 1,086,788 - 법인세비용 6,480,928 7,071,644 29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 재공품 등의 변동 399,398 (3,422,105) 1,873,904 (936,540) 원재료의 사용액 및 상품의 매입액 등 35,659,567 110,340,194 26,876,421 95,563,757 종업원급여 10,728,236 31,305,060 9,800,849 30,467,141 감가상각비 및 무형자산상각비 5,333,549 15,956,401 4,747,883 14,194,654 임가공비 및 소모공구,소모품비 5,524,089 15,102,976 3,240,000 11,392,932 전력비 2,736,206 7,329,933 1,919,069 5,377,710 운반비 733,128 1,528,159 365,979 1,052,076 복리후생비 1,721,762 5,024,041 1,637,876 4,931,110 지급수수료 503,066 1,664,853 482,379 1,422,507 기타의 경비 2,874,742 8,445,808 2,651,674 6,461,892 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 66,213,743 193,275,320 53,596,034 169,927,239 30. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 8,295,435,993 20,897,680,180 7,966,819,347 24,646,750,070 가중평균유통보통주식수 10,261,000주 10,261,000주 10,261,000주 10,261,000주 기본주당순이익 808 2,037 776 2,402 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주 식 수 가중치 적수 주 식 수 가중치 적수 보통주 10,395,000 273 2,837,835,000 10,395,000 273 2,837,835,000 자기주식 (134,000) 273 (36,582,000) (134,000) 273 (36,582,000) 합 계 10,261,000 273 2,801,253,000 10,261,000 273 2,801,253,000 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 20,996,870 24,888,846 2. 법인세비용 6,480,928 7,071,644 3. 금융수익 (2,914,429) (3,314,572) 4. 금융비용 359,781 944,220 5. 퇴직급여 1,659,950 3,231,860 6. 장기종업원급여 129,000 134,000 7. 감가상각비 15,286,012 13,606,652 8. 무형자산상각비 72,811 77,593 9. 사용권자산상각비 599,529 512,360 10. 대손상각비(환입) 75,561 115,954 11. 유형자산처분이익 (13,380) (11,472) 12. 유형자산처분손실 11 1,801 13. 지분법손익 (141,114) (354,549) 14. 재고자산폐기손실 53,789 43,950 15. 판매보증비 (37,111) 361 16 .대손충당금환입 - (372) 합 계 42,608,208 46,948,276 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 매출채권의증감 (19,433,899) 2,355,865 2. 미수금의증감 (636,660) (236,365) 3. 미수수익의증감 176,879 7,907 4. 선급금의증감 (1,009,553) (1,688,885) 5. 선급비용의증감 (18,048) (22,066) 6. 재고자산의증감 (3,303,616) 2,001,378 7. 매입채무의증감 10,115,975 (3,131,941) 8. 계약부채의증감 6,727 13,045 9. 미지급금의증감 (2,525,288) 2,802,157 10. 미지급비용의증감 (145,301) (384,916) 11. 선수금의증감 74,285 14,334 12. 예수금의증감 (266,557) (64,291) 13. 퇴직급의지급 (2,476,253) (1,700,580) 14. 퇴직연금운용자산의증감 1,057,639 (161,282) 15. 장기종업원급여의증감 (171,818) (110,518) 합 계 (18,555,488) (306,158) (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 264,000 1,210,000 건설중인자산의 기계장치 대체 10,987,205 6,390,160 건설중인자산의 집기비품 대체 1,321,250 1,309,600 건설중인자산의 건물,구축물 대체 - 52.845 미착수입기계의 기계장치 대체 - 2,275,042 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 3,116,836 (3,850,737) 상각후원가측정채무증권의 대체 1,040 43,272 사용권자산 및 리스부채의 증가 179,450 345,321 (5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 6,315,994 24,055,715 (25,417,598) 57,084 - 5,011,195 유동성장기부채 - - - 24,170 - 24,170 단기리스부채 750,165 - (690,295) 544,222 180,073 784,165 장기리스부채 4,083,748 - - (421,856) - 3,661,892 장기미지급금 1,016,676 344,659 (26,252) (24,170) - 1,310,913 재무활동으로부터의 총부채 12,166,583 24,400,374 (26,134,145) 179,450 180,073 10,792,335 (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 11,183,391 32,366,715 (37,218,583) 200,941 - 6,532,464 단기리스부채 748,949 - (664,224) 467,942 183,685 736,352 장기리스부채 4,349,185 - - (323,562) - 4,025,623 장기미지급금 1,308,832 619,330 (874,665) - - 1,053,497 재무활동으로부터의 총부채 17,590,357 32,986,045 (38,757,472) 345,321 183,685 12,347,936 (주1)환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 기업명 당분기말 전기말 관계기업 (주)피큐텍 (주)피큐텍 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD Samwha India Energy Savings Pvt. LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA EUROPE GMBH SAMWHA EUROPE GMBH 기타특수관계자 삼화전기(주) 삼화전기(주) 삼화전자공업(주) 삼화전자공업(주) 한국제이씨씨(주) 한국제이씨씨(주) 삼화기업(주) 삼화기업(주) 삼화텍콤(주) 삼화텍콤(주) QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. PT.SAMWHA INDONESIA. PT.SAMWHA INDONESIA. SAMWHA USA INC SAMWHA USA INC KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 37,533,637 - - 39,276 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 104,540 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 50,025 - - 54,845 (주)피큐텍 " 423,888 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 418,445 - 140,664 삼화전기(주) " - 11,862,158 - - 한국제이씨씨(주) " - - - 3,247 삼화텍콤(주) " - - 1,000 - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 4,466,716 - - - SAMWHA USA INC " 22,324,433 5,797,634 130,149 - PT.SAMWHA INDONESIA " - 38,683 - - 합 계 64,798,699 18,116,920 131,149 342,572 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 35,669,224 - - - SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 129,850 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 13,640 - - 43,552 (주)피큐텍 " 55,545 42,000 - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 190,351 - 217,558 삼화전기(주) " - 12,261,301 - - 한국제이씨씨(주) " - 11,186 - - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 3,504,895 - - - SAMWHA USA INC " 13,466,472 3,594,020 260,217 - PT.SAMWHA INDONESIA " - 38,387 - - 합 계 52,709,776 16,137,245 260.217 390.960 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. 1) 배당거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 수령 지급 당분기 전분기 당분기 전분기 관계기업 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 400,765 - - - " (주)피큐텍 9,618 - - - 기타특수관계자 삼화전기(주) 49,734 49,734 199,784 116,500 " 한국제이씨씨(주) 26,300 26,300 331,023 331,023 합 계 486,417 76,034 530,807 447,523 2) 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 19,697,028 - - - 20,457 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - - 64,187 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 58,619 - - - 55,427 (주)피큐텍 " 1,012 - - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 1,200,000 2,000,000 - 6,546 삼화전기(주) " - - - 1,962,752 - 한국제이씨씨(주) " - - - - - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 958,937 - - - - SAMWHA USA INC " 16,214,374 - 204,410 2,646,310 - PT.SAMWHA INDONESIA " - - - 9,210 - 합 계 36,929,970 1,200,000 2,204,410 4,618,272 146,617 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 11,624,848 - - - 11,021 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - - 67,751 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 6,298 - - - 45,639 (주)피큐텍 " 3,799 - - 69,300 - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 1,200,000 2,000,000 - 35,589 삼화전기(주) " - - - 1,679,912 - 한국제이씨씨(주) " - - - - 4,465 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 1,593,466 - - - - SAMWHA USA INC " 8,414,481 - 276,905 1,215,886 - PT.SAMWHA INDONESIA " - - - 10,394 - 합 계 21,642,892 1,200,000 2,276,905 2,975,492 164,465 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역 당분기 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 담보 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 토지,건물 6,374,979 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 주요경영진에 대한 보상 연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,888,946 1,822,195 퇴직급여 422,631 1,075,934 합 계 2,311,577 2,898,129 33. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 신한은행 - 990,000 차입금 단기금융상품 정기적금 " 3,000,000 - 매입채무보증 장기금융상품 별단예금 신한은행 등 2,631 2,627 당좌개설보증금 장기금융상품 별단예금 농민은행 69,685 69,051 전력사용보증금 합 계 3,072,316 1,061,678 (2) 금융자산의 양도 연결기업은 금융기관 등과의 매출채권 할인약정에 따라 수출환어음 및 받을어음 등을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않을 경우 연결기업이 금융기관 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이있는 거래에 해당합니다. 연결기업은 양도 후에도 해당 채권에 대한 위험과 보상 대부분을보유하고 있어 금융자산의 제거 요건을 충족하고 있지 않으므로 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다(주석 15 참조). (3) 당분기 보고기간종료일 현재 담보제공 및 사용제한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 관련채무 장부가액 담보설정금액 종류 금액 설정권자 유형자산 토지 12,198,943 27,993,000USD 2,156,100 차입금 USD 2,182,734 신한은행 건물 3,296,555 기계장치 35,297,371 (4) 당분기 보고기간종료일 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 구 분 금 액 채무종류 신한은행 계약이행보증 USD 286,505 외화지급보증 서울보증보험 계약이행보증 등 1,354,797 원화지급보증 (5) 당분기 보고기간종료일 현재 타인을 위한 담보제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 종류 장부가액 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 토지,건물 7,886,619 6,374,979 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 보험가입내역 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 부보처 화재보험 건 물 46,146,575 DB손해보험 기 계 장 치 135,174,982 DB손해보험현대해상 집 기 비 품 1,207,364 재 고 자 산 11,871,674 DB손해보험 합 계 194,400,595 연결기업의 보험가입 자산에 대하여 질권이 설정되어 있는바, 보험금(재고자산 보험금 제외) 전액이 신한은행 등의 질권에 대한 담보로 제공되었으며 보험금 지불시 보험금을 질권자에게 직접 지불하도록 약정되어 있습니다. 또한 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험 및 산재보험에 가입하고 있습니다. 또한 생산물배상 책임보험(P/L법)에 가입하고 있습니다.한편, 해외종속기업의 경우 당분기 보고기간종료일 현재 업무용건물 및 기계장치 등에 대해 미화 15,540천달러, 그리고 재고자산 16,695천달러, 생산물배상 책임보험(P/L법) 미화926달러 등 종합보험에 가입되어 있습니다. 연결기업은 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여책임 및 종합보험 및 수출입운송보험에 가입하고 있습니다. (7) 금융기관 차입약정한도 (단위 : USD, 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 한도약정금액 실행금액 한도약정금액 실행금액 당좌차월 신한은행 100,000 - 100,000 - 할인어음 신한은행 1,000,000 - 1,000,000 - 전자방식외상매출담보할인 신한은행 6,500,000 - 6,500,000 - 무역금융 신한은행 10,000,000 - 10,000,000 - DA.DP 신한은행 등 USD 26,500,000 USD 3,726,349 USD 27,800,000 USD 4,983,819 수입신용장개설한도 신한은행 USD 2,000,000 USD 61,392 USD 2,000,000 USD 305,463 합 계 17,600,000USD 28,500,000 -USD 3,787,741 17,600,000USD 29,800,000 -USD 5,289,282 (8) 외상매출채권전자대출담보 (구매카드) 약정한도 (단위 : 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 발행한도 할인한도 발행한도 할인한도 외상매출채권전자대출 신한은행 2,000,000 1,300,000 2,000,000 1,300,000 KEB하나은행 10,000,000 3,000,000 10,000,000 3,000,000 국민은행 24,000,000 8,000,000 24,000,000 8,000,000 합 계 36,000,000 12,300,000 36,000,000 12,300,000 34. 영업부문 (1) 연결기업은 콘덴서 제조 및 판매을 영위하는 단일영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다. 기업 전체 수준에서의 당분기 및 전분기 중 영업부문별 정보에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 제품별 품 목 구체적용도 주요상표등 당분기 전분기 매출액 매출비율 매출액 매출비율 콘덴서 제조 MLCC 콘덴서 전기, 전자부품 삼화콘덴서 107,426,618 49.41% 108,379,218 55.35% F C " 전력용콘덴서外 " 27,529,402 12.66% 21,548,724 11.01% DC- LINK " 차량용콘덴서外 " 29,115,664 13.39% 14,053,130 7.18% D C C " 전기, 전자부품 " 19,660,458 9.04% 19,930,332 10.18% C I " " " 3,359,877 1.55% 4,691,842 2.40% 기 타 " " " 30,306,858 13.94% 27,193,505 13.89% 합 계 217,398,877 100.00% 195,796,751 100.00% 매출액은 약 60%이상을 수출(로칼수출 포함)에 의존하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업부문(제품별) 주요거래처(가) 37,515,180 35,495,738 MLCC 외 주요거래처(나) 22,324,419 - MLCC 외 (3) 당분기 및 전분기 중 매출별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 해외 매출액 직 수 출 97,334,861 83,632,165 운송매출 2,024,799 1,621,697 용역매출 39,748 - 국내 매출액 LOCAL LC 37,767,881 43,421,727 내 수 80,231,588 67,120,762 용역매출 - 400 합 계 217,398,877 195,796,751 (4) 보고부문별 자산 및 부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않음에 따라 보고부문별로 별도 공시하지 않습니다. 35. 위험관리 (1) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며,연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 연결기업의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결기업이 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 한편, 연결기업 신용위험에 최대로 노출된 사항은 당분기말 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 동일합니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 30,096,116 57,271,879 단ㆍ장기금융상품 34,496,589 12,568,701 매출채권 및 기타채권 77,044,285 54,360,659 기타금융자산 1,040 1,825 장기매출채권및기타채권 2,784,005 2,785,476 합 계 144,422,035 126,988,540 2) 유동성위험관리 연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 46,605,617 888,958 - - 47,494,575 단기차입금 5,011,195 - - - 5,011,195 단기리스부채 172,608 170,795 440,762 - 784,165 장기리스부채 - - - 3,661,892 3,661,892 장기매입채무및기타채무 - - - 1,310,913 1,310,913 금융부채 합계 51,789,420 1,059,753 440,762 4,972,805 58,262,740 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 39,587,065 445,905 - - 40,032,970 단기차입금 6,315,994 - - - 6,315,994 단기리스부채 164,439 161,594 424,132 - 750,165 장기리스부채 - - - 4,083,748 4,083,748 장기매입채무및기타채무 - - - 1,016,676 1,016,676 금융부채 합계 46,067,498 607,499 424,132 5,100,424 52,199,553 3) 시장위험연결기업은 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 연결기업은 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 4,143,826 (4,143,826) 2,155,956 (2,155,956) JPY (66,902) 66,902 (72,312) 72,312 EUR 229,984 (229,984) 162,276 (162,276) 합 계 4,306,908 (4,306,908) 2,245,920 (2,245,920) (나) 이자율위험관리연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금(매출채권할인) 5,011,195 6,315,994 (다) 기타가격위험요소 연결기업은 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상장주식의 공정가치는 각각 12,685백만원, 8,864백만원입니다. 당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준 1에 해당하는 지분증권의 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 634,237 1,268,474 (2) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 5,011,195 6,315,994 차감: 현금및현금성자산 등 64,592,705 69,840,580 순부채 (59,581,510) (63,524,586) 자본총계 246,023,846 225,432,520 순부채비율(주1) - - (주1)보고기간종료일 현재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다. 36. 비지배지분에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적 비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 비지배지분에배분된포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 당분기말누적비지배지분 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 15.00 1,457,239 98,502 101,018 (84,357) 1,572,402 (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 비지배지분에배분된포괄손익 전분기말누적비지배지분 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. 15.00 1,274,083 241,486 (6,804) 1,508,766 4. 재무제표 재무상태표 제 68 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 67 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 3분기말 제 67 기말 자산 유동자산 150,015,179,634 129,813,602,312 현금및현금성자산 22,848,879,095 47,060,193,631 매출채권 및 기타채권 64,297,645,809 43,908,229,349 단기금융상품 30,264,000,000 10,330,000,000 기타금융자산 1,040,000 785,000 재고자산 27,807,096,552 24,612,846,540 기타유동자산 4,796,518,178 3,901,547,792 비유동자산 130,189,539,795 129,020,120,050 장기매출채권 및 기타채권 2,709,310,927 2,718,084,702 장기금융상품 794,500,000 268,500,000 기타금융자산 13,970,562,200 10,833,477,400 유형자산 87,389,548,781 90,129,159,417 사용권자산 4,223,464,246 4,696,708,449 무형자산 895,139,027 847,950,242 종속기업에 대한 투자주식 14,670,236,021 13,748,126,021 관계기업투자주식 910,530,137 910,530,137 순확정급여자산 4,626,248,456 4,867,583,682 자산총계 280,204,719,429 258,833,722,362 부채 유동부채 53,812,083,355 49,827,191,771 매입채무 및 기타채무 42,402,701,486 37,019,000,057 단기차입금 5,011,194,969 6,315,993,767 기타 유동부채 1,946,622,326 2,375,084,524 단기리스부채 781,281,416 747,281,447 당기법인세부채 3,670,283,158 3,369,831,976 비유동부채 6,735,600,105 6,844,102,402 장기매입채무 및 기타채무 1,310,912,641 1,016,676,449 장기리스부채 3,659,379,339 4,079,267,648 장기종업원급여부채 794,664,463 837,482,083 이연법인세부채 970,643,662 910,676,222 부채총계 60,547,683,460 56,671,294,173 자본 자본금 10,395,000,000 10,395,000,000 자본잉여금 5,376,570,991 5,376,570,991 기타포괄손익누계액 10,524,569,390 8,068,292,564 자기주식 (1,384,656,010) (1,384,656,010) 이익잉여금(결손금) 194,745,551,598 179,707,220,644 자본총계 219,657,035,969 202,162,428,189 자본과부채총계 280,204,719,429 258,833,722,362 포괄손익계산서 제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 68 기 3분기 제 67 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 61,733,216,875 173,894,525,121 48,219,895,843 155,219,929,255 매출원가 49,167,798,815 138,376,825,672 38,161,288,609 119,023,163,389 매출총이익 12,565,418,060 35,517,699,449 10,058,607,234 36,196,765,866 판매비와관리비 5,604,787,624 15,445,844,855 5,131,958,412 14,838,561,590 영업이익(손실) 6,960,630,436 20,071,854,594 4,926,648,822 21,358,204,276 기타수익 247,406,967 801,607,321 240,085,106 601,687,296 기타비용 (324,019,155) 77,886,699 538,069 37,921,344 금융수익 1,903,736,501 6,644,736,486 3,371,223,593 6,308,470,266 금융비용 605,169,732 1,676,736,688 647,932,858 1,514,204,919 법인세비용차감전순이익(손실) 8,830,623,327 25,763,575,014 7,889,486,594 26,716,235,575 법인세비용(수익) 1,775,703,693 5,594,617,203 1,791,119,529 5,718,358,040 당기순이익(손실) 7,054,919,634 20,168,957,811 6,098,367,065 20,997,877,535 기타포괄손익 (4,537,652,092) 2,456,087,469 (647,189,882) (3,118,864,718) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (4,537,652,092) 2,456,087,469 (647,189,882) (3,118,864,718) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (4,537,652,092) 2,450,733,298 (647,189,882) (3,118,129,663) 종업원급여에 대한 보험수리적 손익 0 (189,357) 0 591,689 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 0 5,543,528 0 (1,326,744) 총포괄손익 2,517,267,542 22,625,045,280 5,451,177,183 17,879,012,817 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 688 1,966 594 2,046 자본변동표 제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 자기주식 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 12,799,629,598 (1,384,656,010) 159,617,730,512 186,804,275,091 당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,997,877,535 20,997,877,535 기타포괄손익 0 0 (1,326,744) 0 591,689 (735,055) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 (3,118,129,663) 0 0 (3,118,129,663) 배당금지급 0 0 0 0 (5,130,437,500) (5,130,437,500) 2022.09.30 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 9,680,173,191 (1,384,656,010) 175,485,762,236 199,552,850,408 2023.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 8,068,292,564 (1,384,656,010) 179,707,220,644 202,162,428,189 당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,168,957,811 20,168,957,811 기타포괄손익 0 0 5,543,528 0 (189,357) 5,354,171 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 2,450,733,298 0 0 2,450,733,298 배당금지급 0 0 0 0 (5,130,437,500) (5,130,437,500) 2023.09.30 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 10,524,569,390 (1,384,656,010) 194,745,551,598 219,657,035,969 현금흐름표 제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 68 기 3분기 제 67 기 3분기 영업활동현금흐름 16,847,556,309 35,328,882,351 영업활동에서 창출된 현금 19,863,080,241 41,715,820,540 이자의 수취 1,087,306,786 455,852,600 이자지급(영업) (179,450,279) (89,371,459) 법인세부담액 (5,916,235,912) (6,829,453,330) 배당금수취(영업) 1,992,855,473 76,034,000 투자활동현금흐름 (34,249,608,333) (6,977,553,282) 정부보조금의 수취 0 700,000,000 기타금융자산의 감소 23,440,000,000 8,072,000,000 기타금융자산의 취득 (43,900,000,000) (450,000,000) 상각후원가 측정 채무증권 처분 785,000 8,085,000 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (922,110,000) 0 대여금의 증가 (1,200,000,000) (1,200,000,000) 임차보증금의 감소 2,100,000 0 유형자산의 처분 882,084,312 3,645,000 유형자산의 취득 (12,432,467,645) (14,111,283,282) 무형자산의 취득 (120,000,000) 0 재무활동현금흐름 (6,864,208,691) (10,899,639,582) 단기차입금의 증가 24,055,715,434 32,366,715,466 단기차입금의 상환 (25,417,597,969) (37,218,583,422) 장기미지급금의 증가 344,658,112 619,329,775 장기미지급금의 감소 (26,251,673) (874,665,164) 배당금지급 (5,130,437,500) (5,130,437,500) 리스부채의 상환 (690,295,095) (661,998,737) 외화환산으로 인한 현금 변동 54,946,179 250,299,321 현금및현금성자산의 증가(감소) (24,211,314,536) 17,701,988,808 기초현금및현금성자산 47,060,193,631 37,872,490,047 기말현금및현금성자산 22,848,879,095 55,574,478,855 5. 재무제표 주석 제 68 기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지 제 67 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지 삼화콘덴서공업 주식회사 1. 일반사항 삼화콘덴서공업주식회사(이하 "당사")는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조판매업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1976년 6월 29일 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장법인으로서경기도 용인시 처인구 남사읍 경기동로 227에 본사와 공장을 두고 있습니다. 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 10,395백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주 주 명 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 오영주 외 2,031,198 19.54 2,031,198 19.54 한국JCC 662,045 6.37 662,045 6.37 삼화전기 233,000 2.24 233,000 2.24 자사주 134,000 1.29 134,000 1.29 기타 7,334,757 70.56 7,334,757 70.56 합 계 10,395,000 100.00 10,395,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 동 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정-회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 22,848,879 - 22,848,879 매출채권및기타채권 64,297,646 - 64,297,646 단ㆍ장기금융상품 31,058,500 - 31,058,500 기타금융자산 1,040 13,970,562 13,971,602 장기매출채권및기타채권 2,709,311 - 2,709,311 합 계 120,915,376 13,970,562 134,885,938 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 47,060,194 - 47,060,194 매출채권및기타채권 43,908,229 - 43,908,229 단ㆍ장기금융상품 10,598,500 - 10,598,500 기타금융자산 1,825 10,832,437 10,834,262 장기매출채권및기타채권 2,718,085 - 2,718,085 합 계 104,286,833 10,832,437 115,119,270 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 42,402,701 단기차입금 5,011,195 단기리스부채 781,281 장기매입채무및기타채무 1,310,913 장기리스부채 3,659,379 합 계 53,165,469 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 37,019,000 단기차입금 6,315,994 단기리스부채 747,281 장기매입채무및기타채무 1,016,676 장기리스부채 4,079,268 합 계 49,178,219 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 1,486,423 - - 1,486,423 배당금수익 - 1,992,855 - 1,992,855 외환차익 1,500,011 - 447,131 1,947,142 외화환산이익 1,210,430 - 7,885 1,218,315 이자비용 - - (359,524) (359,524) 외환차손 (698,732) - (408,054) (1,106,786) 외화환산손실 (66,999) - (143,428) (210,427) 합 계 3,431,133 1,992,855 (455,990) 4,967,998 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 이자수익 598,840 - - 598,840 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외환차익 3,280,694 - 108,087 3,388,781 외화환산이익 2,244,815 - - 2,244,815 이자비용 - - (273,056) (273,056) 외환차손 (62,172) - (690,532) (752,704) 외화환산손실 - - (488,444) (488,444) 합 계 5,972,806 76,034 (1,254,574) 4,794,266 4. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1. 공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 13,970,562 13,970,562 10,832,437 10,832,437 소 계 13,970,562 13,970,562 10,832,437 10,832,437 2. 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 22,848,879 22,848,879 47,060,194 47,060,194 매출채권및기타채권 64,297,646 64,297,646 43,908,229 43,908,229 단ㆍ장기금융상품 31,058,500 31,058,500 10,598,500 10,598,500 장기매출채권및기타채권 2,709,311 2,709,311 2,718,085 2,718,085 기타금융자산 1,040 1,040 1,825 1,825 소 계 120,915,376 120,915,376 104,286,833 104,286,833 금융자산 합계 134,885,938 134,885,938 115,119,270 115,119,270 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 42,402,701 42,402,701 37,019,000 37,019,000 단기차입금 5,011,195 5,011,195 6,315,994 6,315,994 단기리스부채 781,281 781,281 747,281 747,281 장기매입채무및기타채무 1,310,913 1,310,913 1,016,676 1,016,676 장기리스부채 3,659,379 3,659,379 4,079,268 4,079,268 금융부채 합계 53,165,469 53,165,469 49,178,219 49,178,219 (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 13,970,562 10,724,252 - 3,246,310 13,970,562 전기말 10,832,437 7,586,127 - 3,246,310 10,832,437 3) 재무상태표상 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합 (주1) 3,400 - - (주)인켈 (주1) 15 - - 합 계 3,246,310 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합 (주1) 3,400 - - (주)인켈 (주1) 15 - - 합 계 3,246,310 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 398 697 당좌예금 50,396 7,692 외화당좌 2,988,085 3,757,853 보통예금 17,810,000 20,293,952 정기예금 2,000,000 23,000,000 합 계 22,848,879 47,060,194 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 62,457,765 (676,164) 61,781,601 43,796,546 (598,164) 43,198,382 미수금 876,309 - 876,309 493,279 - 493,279 미수수익 439,736 - 439,736 216,568 - 216,568 단기대여금 1,200,000 - 1,200,000 - - - 소 계 64,973,810 (676,164) 64,297,646 44,506,393 (598,164) 43,908,229 장기매출채권 803,697 (146,809) 656,888 812,810 (149,248) 663,562 보증금 2,052,423 - 2,052,423 2,054,523 - 2,054,523 소 계 2,856,120 (146,809) 2,709,311 2,867,333 (149,248) 2,718,085 합 계 67,829,930 (822,973) 67,006,957 47,373,726 (747,412) 46,626,314 (2) 보고기간종료일 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.3% 2.0% 18.3% 96.5% 61.0% 1.1% 0.9% 37.2% 18.3% 1.3% 총장부금액 51,581,031 9,579,370 1,025,828 2,576 268,960 62,457,765 419,912 383,785 803,697 63,261,462 대손충당금 (132,709) (189,083) (187,858) (2,484) (164,030) (676,164) (3,877) (142,932) (146,809) (822,973) 순장부금액 51,448,322 9,390,287 837,970 92 104,930 61,781,601 416,035 240,853 656,888 62,438,489 (단위 : 천원) 구 분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.3% 2.3% 25.7% - 71.1% 1.4% 1.2% 35.3% 18.4% 1.7% 총장부금액 39,134,055 3,505,027 902,104 - 255,360 43,796,546 404,284 408,526 812,810 44,609,356 대손충당금 (104,143) (80,269) (232,254) - (181,498) (598,164) (4,854) (144,394) (149,248) (747,412) 순장부금액 39,029,912 3,424,758 669,850 - 73,862 43,198,382 399,430 264,132 663,562 43,861,944 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 기말 매출채권 598,164 78,000 676,164 장기매출채권 149,248 (2,439) 146,809 합 계 747,412 75,561 822,973 (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 기말 매출채권 280,457 70,329 350,786 장기매출채권 110,863 45,626 156,489 합 계 391,320 115,955 507,275 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정채무상품 1,040 1,825 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 13,970,562 10,832,437 합 계 13,971,602 10,834,262 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,040 1,040 (단위 : 천원) 구 분 액면금액 장부금액 서울도시철도공채 785 785 서울도시철도공채 1,040 1,040 합 계 1,825 1,825 (3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 (주1) 10,724,252 7,586,127 시장성 없는 지분증권 3,246,310 3,246,310 합 계 13,970,562 10,832,437 (주1) 2023년 9월 30일 종가를 공정가치로 하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 있는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,567,932 2,567,932 1,624,644 삼화전자공업 1,839,080 15.20 7,443,581 8,156,320 8,156,320 712,739 합 계 8,386,869 10,724,252 10,724,252 2,337,383 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 삼화전기 165,780 2.51 943,288 2,271,186 2,271,186 1,327,898 삼화전자공업 1,839,080 15.20 7,443,581 5,314,941 5,314,941 (2,128,640) 합 계 8,386,869 7,586,127 7,586,127 (800,742) (나) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주)(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,242,895 3,242,895 379,351 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,246,310 3,246,310 379,351 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 한국제이씨씨(주)(주1) 105,200 9.92 2,863,544 3,242,895 3,242,895 379,351 인켈 3 - 15 15 15 - 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 - 합 계 2,866,959 3,246,310 3,246,310 379,351 (주1) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,209,172 (514,905) 8,694,267 상품 3,508,892 (38,350) 3,470,542 재공품 7,877,917 - 7,877,917 원재료 5,915,376 (13,660) 5,901,716 저장품 316,313 - 316,313 미착품 1,546,341 - 1,546,341 합 계 28,374,011 (566,915) 27,807,096 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 6,594,862 (514,905) 6,079,957 상품 2,934,411 (38,350) 2,896,061 재공품 7,058,675 - 7,058,675 원재료 6,167,814 (13,660) 6,154,154 저장품 244,024 - 244,024 미착품 2,179,976 - 2,179,976 합 계 25,179,762 (566,915) 24,612,847 재고자산 순실현가능가치 평가는 1회 기말에 실시하고 있습니다. 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 : 선급금 3,451,789 2,760,142 선급비용 252,912 248,652 반환재고회수권 1,091,817 892,754 합 계 4,796,518 3,901,548 10. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간 종료일 측정방법 장부금액 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 기기용콘덴서제조 99.99 태 국 12월 원가법 5,230,666 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 99.95 인도네시아 12월 원가법 6,093,941 SP LOGISTICS SP.ZO.O. 전자부품구매대행 85.00 폴 란 드 12월 원가법 3,345,629 소 계 14,670,236 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 원가법 561,685 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 원가법 200,810 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 원가법 18,618 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 원가법 129,417 소 계 910,530 합 계 15,580,766 (단위 : 천원) 회사명 업종 지분율(%) 주사업장 보고기간종료일 측정방법 장부금액 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 기기용콘덴서제조 99.99 태 국 12월 원가법 4,308,556 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 99.95 인도네시아 12월 원가법 6,093,941 SP LOGISTICS SP.ZO.O. 전자부품구매대행 85.00 폴 란 드 12월 원가법 3,345,629 소 계 13,748,126 (주)피큐텍 전기전자부품제조 48.10 한 국 12월 원가법 561,685 SAMWHA EUROPE GMBH 도매 및 상품중개 33.33 독 일 12월 원가법 200,810 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 도매 및 상품중개 50.00 인 도 3월 원가법 18,618 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 도매 및 상품중개 33.33 홍 콩 12월 원가법 129,417 소 계 910,530 합 계 14,658,656 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 변동내역은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 20,285,048 3,215,752 20,744,847 797,620 PT.SAMCON 18,075,800 3,117,410 20,029,244 1,494,522 SP LOGISTICS SP.ZO.O 17,307,164 6,824,480 24,788,661 656,681 (주)피큐텍 3,077,617 432,249 2,640,553 187,710 SAMWHA EUROPE GMBH 1,463,586 794,628 986,638 (150,487) Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 513,135 81,458 445,905 45,929 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 29,020,771 27,710,081 52,782,237 463,733 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 매출액 분기순손익 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 16,592,469 2,015,420 19,749,062 992,991 PT.SAMCON 15,595,455 1,990,203 19,328,490 1,291,135 SP LOGISTICS SP.ZO.O 15,232,510 5,517,580 20,773,173 1,609,907 (주)피큐텍 2,973,954 496,297 2,648,704 527,808 SAMWHA EUROPE GMBH 1,248,056 468,003 1,296,459 123,351 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD 381,438 16,494 350,290 (2,212) SAMWHA HONGKONG CO., LTD 19,224,482 17,298,110 61,019,972 59,133 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 21,775,208 - 21,775,208 건물 29,378,134 (8,556,053) 20,822,081 구축물 1,591,350 (1,092,935) 498,415 기계장치 등 155,957,219 (120,659,848) 35,297,371 차량운반구 822,074 (584,179) 237,895 기타유형자산 14,590,806 (9,453,617) 5,137,189 건설중인자산 1,953,818 - 1,953,818 미착수입기계 1,667,572 - 1,667,572 합 계 227,736,181 (140,346,632) 87,389,549 (단위 : 천원) 구 분 취득원가(주1) 감가상각누계액 장부금액 토지 21,775,208 - 21,775,208 건물 29,350,252 (8,024,020) 21,326,232 구축물 1,591,350 (1,058,337) 533,013 기계장치 등 149,130,438 (110,654,762) 38,475,676 차량운반구 731,494 (518,674) 212,820 기타유형자산 13,620,256 (8,305,086) 5,315,170 건설중인자산 2,491,040 - 2,491,040 합 계 218,690,038 (128,560,879) 90,129,159 (주1)정부보조금을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 당분기말 토지 21,775,208 - - - - 21,775,208 건물 22,066,654 - - (532,033) - 21,534,621 정부보조금 (740,421) - - 27,881 - (712,540) 구축물 533,012 - - (34,597) - 498,415 기계장치 등 38,593,330 960,612 (277,355) (12,395,634) 8,516,125 35,397,078 정부보조금 (117,654) - - 17,948 - (99,706) 차량운반구 212,820 90,579 - (65,505) - 237,894 기타유형자산 5,411,869 413,552 (486,794) (1,440,996) 1,321,250 5,218,881 정부보조금 (96,700) - - 15,008 - (81,692) 건설중인자산 2,491,040 8,499,978 - - (9,037,200) 1,953,818 미착수입기계 - 2,467,747 - - (800,175) 1,667,572 합 계 90,129,158 12,432,468 (764,149) (14,407,928) - 87,389,549 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 전분기말 토지 21,775,208 - - - - 21,775,208 건물 19,192,175 - - - (430,032) 18,762,143 구축물 579,143 - - - (34,598) 544,545 기계장치 등 36,701,606 122,750 8,665,202 (3) (11,019,250) 34,470,305 차량운반구 304,743 - - - (68,942) 235,801 기타유형자산 5,129,156 272,180 1,309,600 (2,187) (1,256,592) 5,452,157 건설중인자산 2,228,760 10,574,690 (7,699,760) - - 5,103,690 미착수입기계 - 3,141,663 (2,275,042) - - 866,621 합 계 85,910,791 14,111,283 - (2,190) (12,809,414) 87,210,470 (3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 33 참조) 12. 무형자산 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 소프트웨어 845,054 (194,350) 650,704 768,054 (164,539) 603,515 시설이용권(주1) 244,435 - 244,435 244,435 - 244,435 합 계 1,089,489 (194,350) 895,139 1,012,489 (164,539) 847,950 (주1) 시설이용권(회원권)는 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 31,287,781 23,593,127 미지급금 9,058,366 11,164,794 미지급비용 2,032,384 2,261,079 유동성장기미지급금 24,170 - 소 계 42,402,701 37,019,000 장기미지급금 1,310,913 1,016,677 합 계 43,713,614 38,035,677 14. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 기말잔액 당분기말 시설장치 5,128,672 (1,092,038) 4,036,634 차량운반구 364,269 (177,439) 186,830 합 계 5,492,941 (1,269,477) 4,223,464 전기말 시설장치 5,029,508 (613,873) 4,415,635 차량운반구 379,353 (98,280) 281,073 합 계 5,408,861 (712,153) 4,696,708 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감가상각 기말 사용권자산 당분기 4,696,708 124,334 (597,578) 4,223,464 전분기 4,882,510 144,021 (510,433) 4,516,098 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 시설장치 478,165 428,862 차량운반구 119,413 81,571 합 계 597,578 510,433 리스부채에 대한 이자비용 180,073 183,685 (4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 781,281 747,281 비유동 3,659,379 4,079,268 합 계 4,440,660 4,826,549 15. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 매출채권할인 신한은행 2,935,340 4,203,945 KEB하나은행 2,075,855 2,112,049 우리은행 - - 합 계 5,011,195 6,315,994 회사는 신한은행, KEB하나은행, 국민은행, 우리은행 등 금융기관과 매출채권 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 33 참조). 16. 퇴직급여 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 24,154,116 23,817,093 사외적립자산의 공정가치 (28,780,364) (28,684,677) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (4,626,248) (4,867,584) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 23,817,094 26,502,779 근무원가 1,797,556 2,539,029 이자원가 1,015,719 692,832 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (2,476,253) (1,700,580) 분기말 24,154,116 28,034,060 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 28,684,677 26,373,319 이자수익 1,153,325 485,476 사용자의 기여금 1,200,000 1,500,000 급여지급액 (2,257,638) (1,824,194) 분기말 28,780,364 26,534,601 17. 장기종업원급여부채 당분기 및 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 837,482 952,577 설정 129,000 134,000 사용 (171,818) (110,518) 기말 794,664 976,059 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 157,458 79,403 예수금 445,038 1,120,235 환불부채(주1) 1,337,400 1,175,447 계약부채 6,726 - 합 계 1,946,622 2,375,085 (주1)제품의 공급으로 인해 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액입니다. 이러한 추정은 과거 5년 경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습니다. 19. 계약자산과 계약부채 (1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(반품재고회수권) 1,091,817 892,753 계약자산 합계 1,091,817 892,753 계약부채(제품판매계약에 포함된 운송서비스)(주1) 6,727 - 계약부채(환불부채) 1,337,400 1,175,447 계약부채 합계 1,344,127 1,175,447 (주1)기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(고객에게 통제가 이전된 이후 제공되는 운송서비스)중 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 기초 증가 감소 기말 계약자산(반품재고회수권) 당분기 892,753 199,064 - 1,091,817 전분기 785,130 43,272 - 828,402 계약부채(제품판매계약 에 포함된 운송서비스) 당분기 - 6,727 - 6,727 전분기 22,560 35,605 (22,560) 35,605 계약부채(환불부채) 당분기 1,175,447 161,953 - 1,337,400 전분기 1,057,243 43,632 - 1,100,875 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 보 통 주 19,000,000주 19,000,000주 우 선 주 1,000,000주 1,000,000주 1 주 의 금 액 1,000원 1,000원 발행한 보통주식의 수 10,395,000주 10,395,000주 발행한 우선주식의 수 - - 자본금 10,395,000,000원 10,395,000,000원 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 5,369,792 5,369,792 기타자본잉여금 6,779 6,779 합 계 5,376,571 5,376,571 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 자기주식 (1) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 1,384,656 1,384,656 회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 기명식 보통주식1,384,656천원(134,000주)을 자기주식계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.(2) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 2,121,749 (328,984) 지분법자본변동 (1,035,586) (1,035,586) 토지재평가차액 9,438,406 9,432,862 합 계 10,524,569 8,068,292 23. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 5,197,500 5,197,500 임의적립금 169,031,821 149,131,821 미처분이익잉여금 20,516,231 25,377,900 합 계 194,745,552 179,707,221 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 10,395,000주 10,395,000주 자기주식수 (134,000)주 (134,000)주 단주 (125)주 (125)주 배당주식수 10,260,875주 10,260,875주 주당배당금 500원 500원 배당금 5,130,437,500 5,130,437,500 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 51,381,702 145,560,816 39,851,741 129,907,065 상품매출액 9,655,316 26,625,508 7,967,847 23,912,319 소 계 61,037,018 172,186,324 47,819,588 153,819,384 기간에 걸쳐 인식하는 수익: 운송매출액 696,199 1,708,200 400,307 1,400,545 합 계 61,733,217 173,894,524 48,219,895 155,219,929 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 7,916,440 6,079,957 9,638,016 7,559,617 당기제품제조원가 41,725,599 118,649,610 31,800,765 101,884,174 타계정대체액 (314,777) (1,136,883) (503,987) (1,151,042) 관세환급금 (191,080) (459,859) (105,440) (367,299) 기말제품 (8,694,267) (8,694,267) (9,475,685) (9,475,685) 제품매출원가 40,441,915 114,438,559 31,353,669 98,449,764 기초상품 2,920,202 2,896,061 2,797,149 2,613,837 당기상품매입원가 8,845,849 23,134,689 6,502,973 19,556,415 타계정대체액 (265,825) (330,142) (28,471) (133,059) 기말상품 (3,470,542) (3,470,542) (2,864,339) (2,864,339) 상품매출원가 8,029,684 22,230,066 6,407,312 19,172,854 운송매출원가 696,199 1,708,200 400,307 1,400,545 합 계 49,167,799 138,376,826 38,161,289 119,023,163 25. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,321,295 6,792,021 2,181,627 6,560,163 퇴직급여 134,485 431,266 243,037 741,313 복리후생비 425,939 1,282,500 421,702 1,260,840 여비교통비 112,000 324,601 120,980 204,046 지급수수료 204,540 702,019 214,821 624,334 운반보관비 316,318 895,692 263,892 762,385 포장비 6,642 37,478 5,048 16,530 경상개발비 845,907 2,222,862 752,853 1,985,536 기타 1,237,662 2,757,406 927,998 2,683,415 합 계 5,604,788 15,445,845 5,131,958 14,838,562 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역 중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 320,761 942,599 265,948 828,938 퇴직급여 19,350 61,099 30,445 95,379 시험비 155,144 377,362 64,289 239,256 연구개발비 213,612 426,190 268,554 452,401 기타 137,040 415,612 123,618 369,562 합 계 845,907 2,222,862 752,854 1,985,536 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 33,324 117,946 - 3,256 수수료수입 53,944 160,152 55,066 157,152 기술료 15,111 42,620 25,790 65,075 잡이익 145,028 480,889 159,230 376,205 합 계 247,407 801,607 240,085 601,687 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 11 - 1,801 재고자산폐기손실 - - - 30,467 잡손실 (324,019) 77,876 538 5,653 합 계 (324,019) 77,887 538 37,921 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 485,308 1,486,423 287,380 598,840 배당금수익 - 1,992,855 - 76,034 외환차익 553,844 1,947,143 1,765,889 3,388,781 외화환산이익 864,585 1,218,315 1,317,955 2,244,815 합 계 1,903,737 6,644,736 3,371,224 6,308,470 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 110,902 359,524 75,157 273,056 외환차손 471,099 1,106,786 255,684 752,704 외화환산손실 23,169 210,427 317,092 488,445 합 계 605,170 1,676,737 647,933 1,514,205 28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균 유효세율은 21.72% 및 21.40%입니다. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 5,129,899 6,326,793 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 59,967 (1,483,317) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (682,037) 874,882 법인세 추납액 및 환급액 1,086,788 - 법인세비용 5,594,617 5,718,358 29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 재공품 등의 변동 145,139 (3,433,551) 1,982,147 (677,074) 원재료의 사용액 및 상품의 매입액 등 27,624,331 80,756,452 19,415,833 68,439,040 종업원급여 9,617,978 27,769,269 8,827,520 27,090,172 감가상각비 및 무형자산상각비 4,965,160 15,078,318 4,474,652 13,394,340 임가공비 및 소모공구,소모품비 5,024,577 13,670,888 2,853,544 10,125,430 전력비 2,305,884 6,275,925 1,629,539 4,397,333 운반비 316,668 896,323 264,244 763,342 복리후생비 1,544,695 4,456,482 1,446,652 4,341,506 지급수수료 341,462 1,194,977 340,354 980,858 기타의 경비 2,886,692 7,157,588 2,058,762 5,006,778 매출원가 및 판매비와관리비 합계 54,772,586 153,822,671 43,293,247 133,861,725 30. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 7,054,919,634 20,168,957,811 6,098,367,065 20,997,877,535 가중평균유통보통주식수 10,261,000주 10,261,000주 10,261,000주 10,261,000주 기본주당순이익 688 1,966 594 2,046 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주 식 수 가중치 적 수 주 식 수 가중치 적 수 보통주 10,395,000 273 2,837,835,000 10,395,000 273 2,837,835,000 자기주식 (134,000) 273 (36,582,000) (134,000) 273 (36,582,000) 합 계 10,261,000 273 2,801,253,000 10,261,000 273 2,801,253,000 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당기순이익 20,168,958 20,997,878 2. 법인세비용 5,594,617 5,718,358 3. 금융수익 (4,697,594) (2,919,689) 4. 금융비용 569,951 761,500 5. 퇴직급여 1,659,950 3,231,860 6. 장기종업원급여 129,000 134,000 7. 감가상각비 14,407,929 12,809,415 8. 무형자산상각비 72,811 74,492 9. 사용권자산상각비 597,578 510,433 10. 대손상각비(환입) 75,561 115,954 11. 유형자산처분이익 (117,946) (3,256) 12. 유형자산처분손실 11 1,801 13. 재고자산폐기손실 - 30,467 14. 판매보증비 (37,111) 361 합 계 38,423,715 41,463,574 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 매출채권의증감 (17,586,968) 1,450,578 2. 미수금의증감 (360,613) (296,466) 3. 미수수익의증감 176,879 7,908 4. 선급금의증감 (691,647) (1,493,831) 5. 선급비용의증감 (4,260) (21,000) 6. 재고자산의증감 (3,194,250) 666,976 7. 매입채무의증감 7,617,657 (3,874) 8. 계약부채의증감 6,727 13,045 9. 미지급금의증감 (2,106,428) 2,867,110 10. 미지급비용의증감 (230,157) (453,095) 11. 선수금의증감 78,055 45,022 12. 예수금의증감 (675,197) (557,746) 13. 퇴직급의지급 (2,476,253) (1,700,580) 14. 퇴직연금운용자산의증감 1,057,639 (161,282) 15. 장기종업원급여의증감 (171,818) (110,518) 합 계 (18,560,634) 252,247 (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 264,000 1,210,000 건설중인자산의 기계장치 대체 8,516,125 6,390,160 건설중인자산의 집기비품 대체 1,321,250 1,309,600 미착수입기계의 기계장치 대체 - 2,275,042 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 2,450,733 (3,118,130) 사용권자산 및 리스부채의 증가 124,333 144,021 (5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 6,315,994 24,055,715 (25,417,598) 57,084 - 5,011,195 유동성장기미지급금 - - - 24,170 - 24,170 단기리스부채 747,281 - (690,295) 544,222 180,073 781,281 장기리스부채 4,079,268 - - (419,889) - 3,659,379 장기미지급금 1,016,676 344,659 (26,252) (24,170) - 1,310,913 재무활동으로부터의 총부채 12,159,219 24,400,374 (26,134,145) 181,417 180,073 10,786,938 (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체(주1) 기타 단기차입금 11,183,391 32,366,715 (37,218,583) 200,941 - 6,532,464 단기리스부채 746,065 - (661,999) 465,718 183,685 733,469 장기리스부채 4,342,200 - - (321,696) - 4,020,504 장기미지급금 1,308,832 619,330 (874,665) - - 1,053,497 재무활동으로부터의 총부채 17,580,488 32,986,045 (38,755,247) 344,963 183,685 12,339,934 (주1)환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 기업명 당분기말 전기말 종속기업 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD PT.SAMCON PT.SAMCON SP LOGISTICS SP.ZO.O. SP LOGISTICS SP.ZO.O. 관계기업 (주)피큐텍 (주)피큐텍 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD Samwha India Energy Savings Pvt. LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA HONGKONG CO., LTD SAMWHA EUROPE GMBH SAMWHA EUROPE GMBH 기타특수관계자 삼화전기(주) 삼화전기(주) 삼화전자공업(주) 삼화전자공업(주) 한국제이씨씨(주) 한국제이씨씨(주) 삼화기업(주) 삼화기업(주) 삼화텍콤(주) 삼화텍콤(주) QINGDAO SAMWHA ELECTRONICS CO.,LTD QINGDAO SAMWHA ELECTRONICS CO.,LTD TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. PT.SAMWHA INDONESIA. PT.SAMWHA INDONESIA. SAMWHA USA INC SAMWHA USA INC KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. KOREA JCC VIETNAM MTV CO,LTD. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 1,367,557 4,846,129 1,271,415 - PT.SAMCON " 3,263,561 7,687,096 49,501 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 4,894,057 - 55,325 - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 35,313,333 - - 39,276 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 104,540 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 50,025 - - 54,845 (주)피큐텍 " 423,888 - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - - 140,664 한국제이씨씨(주) " - - - 3,247 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 2,824,965 - - - SAMWHA USA INC " 22,322,640 - 130,149 - 삼화텍콤(주) " - - 1,000 - 합 계 70,460,026 12,533,225 1,507,390 342,572 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 거래내역 매출 매입 기타수익 기타비용 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 1,048,649 5,136,031 119,364 - PT.SAMCON " 2,874,158 6,976,516 48,574 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 3,238,549 - 54,289 - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 33,404,262 - - - SAMWHA EUROPE GMBH " - - - 129,850 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 12,393 - - 43,552 (주)피큐텍 " 55,545 42,000 - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - - - 217,558 한국제이씨씨(주) " - 11,186 - - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 2,098,653 - - - SAMWHA USA INC " 13,463,223 - 260,217 - 합 계 56,195,432 12,165,733 482,444 390,960 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. 1) 배당거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 수령 지급 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 PT.SAMCON 1,061,686 - - - " SP LOGISTICS SP.ZO.O 444,752 - - - 관계기업 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 400,765 - - - " (주)피큐텍 9,618 - - - 기타특수관계자 삼화전기(주) 49,734 49,734 116,500 116,500 " 한국제이씨씨(주) 26,300 26,300 331,023 331,023 합 계 1,992,855 76,034 447,523 447,523 2) 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 거래내용 기초 증가 감소 분기말 기타특수관계자 삼화전자공업(주) 대여거래 - 1,200,000 - 1,200,000 3) 현금출자 (단위 : 천원) 특수관계자 회사명 현금출자 당분기 전분기 종속기업 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 922,110 - (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 135,346 - 50,599 1,634,469 - PT.SAMCON " 519,665 - - 1,943,312 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 2,011,751 - - - 18,032 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 18,777,262 - - - 20,457 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - - 64,187 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 58,619 - - - 55,427 (주)피큐텍 " 1,012 - - - - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 1,200,000 2,000,000 - 6,546 한국제이씨씨(주) " - - - - - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 600,879 - - - - SAMWHA USA INC " 16,213,684 - 204,410 - - 합 계 38,318,218 1,200,000 2,255,009 3,577,781 164,649 (단위 : 천원) 특수관계자명 회사와의 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD 종속기업 203,861 - 2,727 1,553,811 - PT.SAMCON " 527,137 - - 1,418,985 - SP LOGISTICS SP.ZO.O. " 1,489,469 - - - - SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 10,951,264 - - - 11,021 SAMWHA EUROPE GMBH " - - - - 67,751 Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 6,298 - - - 45,639 (주)피큐텍 " 3,799 - - 69,300 - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 - 1,200,000 2,000,000 - 35,589 한국제이씨씨 " - - - - 4,465 TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 1,433,152 - - - - SAMWHA USA INC " 8,413,407 - 276,905 - - 합 계 23,028,387 1,200,000 2,279,632 3,042,096 164,465 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역 당분기 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 담보 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 토지,건물 6,374,979 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,888,946 1,822,195 퇴직급여 422,631 1,075,934 합 계 2,311,577 2,898,129 33. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기적금 신한은행 - 990,000 차입금 단기금융상품 정기예금 신한은행 3,000,000 - 매입채무보증 장기금융상품 별단예금 신한은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 3,002,500 992,500 (2) 금융자산의 양도 회사는 금융기관 등과의 매출채권 할인약정에 따라 수출환어음 및 받을어음 등을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않을 경우 회사가 금융기관 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 회사는 양도 후에도 해당 채권에 대한 위험과 보상대부분을 보유하고 있어 금융자산의 제거 요건을 충족하고 있지 않으므로 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다(주석 15 참조). (3) 당분기 보고기간종료일 현재 담보제공 및 사용제한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 관련채무 장부가액 담보설정금액 종류 금액 설정권자 유형자산 토지 12,198,943 27,993,000USD 2,156,100 차입금 USD 2,182,734 신한은행 건물 3,296,555 기계장치 35,297,371 (4) 당분기 보고기간종료일 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 구 분 금 액 채무종류 신한은행 계약이행보증 USD 286,505 외화지급보증 서울보증보험 계약이행보증 등 1,354,797 원화지급보증 (5) 당분기 보고기간종료일 현재 타인을 위한 담보제공 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 토지,건물 7,891,327 6,374,979 KEB하나은행 차입금 보증 (6) 보험가입내역 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 부보처 화재보험 건 물 46,146,575 DB손해보험 기 계 장 치 135,174,982 DB손해보험 현대해상 집 기 비 품 1,207,364 재 고 자 산 11,871,674 DB손해보험 합 계 194,400,595 상기 보험가입 자산에 대하여 질권이 설정되어 있는바, 보험금(재고자산 보험금 제외) 전액이 신한은행 등의 질권에 대한 담보로 제공되었으며 보험금 지불시 보험금을 질권자에게 직접 지불하도록 약정되어 있습니다. 또한 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험 및 산재보험에 가입하고 있습니다. 또한 생산물배상 책임보험(P/L), 가스사고 배상책임보험, 환경책임보험에가입하고 있습니다. (7) 금융기관 차입약정한도 (단위 : USD, 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 한도약정금액 실행금액 한도약정금액 실행금액 당좌차월 신한은행 100,000 - 100,000 - 할인어음 신한은행 1,000,000 - 1,000,000 - 전자방식외상매출담보할인 신한은행 6,500,000 - 6,500,000 - 무역금융 신한은행 10,000,000 - 10,000,000 - DA.DP 신한은행 등 USD 26,500,000 USD 3,726,350 USD 27,800,000 USD 4,983,819 수입신용장개설한도 신한은행 USD 2,000,000 USD 61,392 USD 2,000,000 USD 305,463 합 계 17,600,000USD 28,500,000 -USD 3,787,742 17,600,000USD 29,800,000 -USD 5,289,282 (8) 외상매출채권전자대출담보 (구매카드) 약정한도 (단위 : 천원) 차입종류 금융기관 당분기말 전기말 발행한도 할인한도 발행한도 할인한도 외상매출채권전자대출 신한은행 2,000,000 1,300,000 2,000,000 1,300,000 KEB하나은행 10,000,000 3,000,000 10,000,000 3,000,000 국민은행 24,000,000 8,000,000 24,000,000 8,000,000 합 계 36,000,000 12,300,000 36,000,000 12,300,000 34. 영업부문 (1) 당사는 콘덴서 제조 및 판매을 영위하는 단일영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다. 기업 전체 수준에서의 당분기 및 전분기 중 영업부문별 정보에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 제품별 품 목 구체적용도 주요상표등 당분기 전분기 매출액 매출비율 매출액 매출비율 콘덴서 제조 MLCC 콘덴서 전기, 전자부품 삼화콘덴서 106,659,999 61.34% 107,634,337 69.34% F C " 전력용콘덴서外 " 25,866,624 14.87% 19,673,536 12.67% DC- LINK " 차량용콘덴서外 " 29,115,664 16.74% 14,053,130 9.05% D C C " 전기, 전자부품 " 8,867,610 5.10% 9,150,147 5.89% C I " " " 3,314,212 1.91% 4,561,565 2.94% 기 타 " " " 70,416 0.04% 147,214 0.09% 합 계 173,894,525 100.00% 155,219,929 100.00% 매출액은 약 70% 이상을 수출(로칼수출 포함)에 의존하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업부문(제품별) 주요거래처(가) 35,313,333 33,404,262 MLCC 외 주요거래처(나) 22,322,640 13,463,223 MLCC 외 주요거래처(다) 18,189,759 11,445,641 MLCC 외 합 계 75,825,732 58,313,126 (3) 당분기 및 전분기 중 매출별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 해외 매출액 직 수 출 91,037,865 76,560,790 운송매출 1,708,200 1,400,545 용역매출 39,748 - 국내 매출액 LOCAL LC 34,328,250 39,992,813 내 수 46,780,462 37,265,381 용역매출 - 400 합 계 173,894,525 155,219,929 (4) 보고부문별 자산 및 부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않음에 따라 보고부문별로 별도 공시하지 않습니다. 35. 위험관리 (1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험 을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 한편, 당사가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 당분기말 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 동일합니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 22,848,879 47,060,194 단ㆍ장기금융상품 31,058,500 10,598,500 매출채권및기타채권 64,297,646 43,908,229 기타금융자산 1,040 1,825 장기매출채권및기타채권 2,709,311 2,718,085 합 계 120,915,376 104,286,833 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 41,529,089 64,400 809,212 - 42,402,701 단기차입금 5,011,195 - - - 5,011,195 단기리스부채 169,725 170,795 440,761 - 781,281 장기리스부채 - - - 3,659,379 3,659,379 장기매입채무및기타채무 - - - 1,310,913 1,310,913 금융부채 합계 46,710,009 235,195 1,249,973 4,970,292 53,165,469 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 장부금액 매입채무및기타채무 37,019,000 - - - 37,019,000 단기차입금 6,315,994 - - - 6,315,994 단기리스부채 161,556 161,594 424,131 - 747,281 장기리스부채 - - - 4,079,268 4,079,268 장기매입채무및기타채무 - - - 1,016,676 1,016,676 금융부채 합계 43,496,550 161,594 424,131 5,095,944 49,178,219 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 3,584,233 (3,584,233) 2,188,959 (2,188,959) JPY (55,219) 55,219 (72,312) 72,312 EUR 137,700 (137,700) 61,384 (61,384) 합 계 3,666,713 (3,666,713) 2,178,031 (2,178,031) (나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금(매출채권할인) 5,011,195 6,315,994 (다) 기타가격위험요소당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상장주식의 공정가치는 각각 10,724백만원, 7,586백만원입니다.당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준 1에 해당하는 지분증권의 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 536,213 1,072,425 (2) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 5,011,195 6,315,994 차감: 현금및현금성자산 등 53,907,379 57,658,694 순부채 (48,896,184) (51,342,700) 자본총계 219,657,036 202,162,428 순부채비율(주1) - - (주1)보고기간종료일 현재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다. 6. 배당에 관한 사항 1) 배당정책 당사는 장기적 성장을 통한 기업가치의 증대와 더불어 사업성과에 기반한 안정적인 배당을 기본원칙으로 합니다. 배당 규모는 사업 실적, 재무 현황 및 지속적 성장기반 마련을 위한 투자 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 2) 청구권의 소멸시효 ① 배당금의 지급청구권은 5년이며 이를 행사하지 않으면 소멸시효가 완성됩니다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속됩니다 3) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제68기 3분기 제67기 제66기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 20,997 29,337 28,619 (별도)당기순이익(백만원) 20,169 21,624 26,551 (연결)주당순이익(원) 2,037 2,840 2,770 현금배당금총액(백만원) - 5,130 5,130 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 17.6 18.1 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.6 0.9 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 500 500 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 4) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 17 1.0 0.8 ※ 당사는 결산배당으로 제51기(2006년)부터 연속배당을 지급하고 있습니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산되었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2000년 04월 14일 주식분할 보통주 3,762,896 1,000 - 5,000원→1,000원 2000년 08월 29일 유상증자(주주우선공모) 보통주 3,292,534 1,000 3,330 공모비율 58.37% 2000년 08월 29일 무상증자 보통주 2,398,846 1,000 - 무상비율 30.73% ▶ 공시대상기간 최근 5사업년도 자본금 변동현황은 없으며, 위 내용은 현재시점에서 가장 최근의 자본금 변동현황입니다. 2) 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 보고기간 말 현재 당사는 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원.%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제68기 3분기 매출채권 74,851,254 676,164 0.90 장기매출채권 803,697 146,809 18.27 합 계 75,654,951 822,973 1.09 제67기 매출채권 54,131,641 598,163 1.11 장기매출채권 812,809 149,248 18.36 합 계 54,944,450 747,411 1.36 제66기 매출채권 51,648,117 282,509 0.55 장기매출채권 790,673 110,863 14.00 합 계 52,438,790 393,372 0.75 ※ 미수금,미수수익,대여금등에 대한 대손충당금 설정액은 없습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 비 고 1. 기초 대손충당금 잔액합계 747,411 393,372 319,236 - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 75,561 354,039 74,136 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 822,972 747,411 393,372 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 매출채권의 손상발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말에 평가하고 그러한 증거가 있는 경우 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정합니다.- 대손충당금 설정 방침대손매출채권의 손상발생에 대한 객관적인 증거(분쟁, 소송, 부도 등)가 있어 유의적인 항목에 대하여는 개별적으로 대손충당금을 설정하고 있으며, 각 개별채권별로 채권에 대한 담보유무, 거래처의 재무상태 등을 고려하여 대손을 인식합니다.개별평가를 제외한 모든 채권에 대하여는 집합평가대상으로 분류하고 있으며, 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합별로 나누어 과거 3개년 연체전이율 및 대손율의 평균값을 이용한 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. - 대손처리 범위매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실 대손처리① 민, 상법상의 소멸시효과 완성된 채권② 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권③ 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권④ 담보설정 부실채권, 부보 채권은 담보물 처분이나 보험금 수령 등으로 회수할 수 없는 채권 ⑤ 채무자 회생인가에 따라 회수 불능으로 확정된 채권(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 :천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 36,312,605 69,746 283,613 729,386 37,395,351 특수관계자 37,250,561 1,009,039 - - 38,259,600 계 73,563,166 1,078,785 283,613 729,386 75,654,951 구성비율(%) 97.2% 1.4% 0.4% 1.0% 100.0% 2) 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제68기 3분기 제67기 제66기 비 고 콘 덴 서 상 품 7,413,139 6,423,657 8,140,716 - 제 품 9,792,179 7,206,576 9,226,905 - 재 공 품 8,585,800 7,749,299 8,848,073 - 원 재 료 8,090,719 7,888,272 10,316,972 - 미착원재료 3,227,221 4,232,293 2,957,921 - 저 장 품 608,772 471,126 797,860 - 소 계 37,717,830 33,971,223 40,288,447 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.0% 11.8% 15.0% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.5 7.4 6.2 - (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 재고실사 - 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 년1회 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 수행하고 있습니다. - 실사일자가 재무상태표일 이외의 날에 행하여진 경우 실사일자와 기말시점간의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무 상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. *정기 재물조사(연말1회)-과부족 발생시 원인 파악 및 결산 반영 *불시 재물조사(년2회 이상)-과부족 발생시 원인 파악 및 대안 강구 - 최근 재고자산 실사일 : 2022년 12월 28일~29일 (삼덕회계법인(감사인) 입회 후 직접 실사 : 2022년 12월 29일) ② 재고 실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부 - 매년말 1회 외부감사인 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. - 분/반기 재고실사시에는 외부감사인의 입회 없이 회사 현업부서의 실무자 및 담당자등과 실사하고 있습니다. (3) 최근 장기체화 재고등 현황(6개월 이상) 2023. 09. 30일 기준 (단위:천원) 계 정 과 목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제 품 678,328 678,328 (514,905) 163,423 판매 상 품 318,813 318,813 (38,349) 280,464 반품/판매 재 공 품 8,486 8,486 - 8,486 판매 원 자 재 183,476 183,476 (13,660) 169,816 반품/소진 저 장 품 7,664 7,664 - 7,664 사용 합 계 1,196,767 1,196,767 (566,914) 629,853 - 3) 공정가치 (1) 보고기간말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 15,931,054 15,931,054 12,109,962 12,109,962 소 계 15,931,054 15,931,054 12,109,962 12,109,962 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 30,096,116 30,096,116 57,271,879 57,271,879 매출채권및기타채권 77,044,285 77,044,285 54,360,659 54,360,659 단ㆍ장기금융상품 34,496,589 34,496,589 12,568,701 12,568,701 장기매출채권및기타채권 2,784,005 2,784,005 2,785,476 2,785,476 기타금융자산 1,040 1,040 1,825 1,825 소 계 144,422,035 144,422,035 126,988,540 126,988,540 금융자산 합계 160,353,089 160,353,089 139,098,502 139,098,502 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 47,494,575 47,494,575 40,032,970 40,032,970 단기차입금 5,011,195 5,011,195 6,315,994 6,315,994 단기리스부채 784,165 784,165 750,165 750,165 장기매입채무및기타채무 1,310,913 1,310,913 1,016,676 1,016,676 장기리스부채 3,661,892 3,661,892 4,083,748 4,083,748 금융부채 합계 58,262,740 58,262,740 52,199,553 52,199,553 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 당분기말 15,931,054 12,684,744 - 3,246,310 15,931,054 전기말 12,109,962 8,863,652 - 3,246,310 12,109,962 3) 연결재무상태표상 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합계 3,246,310 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 : 비상장 지분증권 한국제이씨씨(주) 3,242,895 현금흐름할인모형 성장율,할인율영업이익률 한국전자공업협동조합(주1) 3,400 - - (주)인켈(주1) 15 - - 합 계 3,246,310 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (3) 금융자산의 범주 1) 연결기업의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 30,096,116 - 30,096,116 매출채권및기타채권 77,044,285 - 77,044,285 단ㆍ장기금융상품 34,496,589 - 34,496,589 기타금융자산 1,040 15,931,054 15,932,094 장기매출채권및기타채권 2,784,005 - 2,784,005 합 계 144,422,035 15,931,054 160,353,089 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 57,271,879 - 57,271,879 매출채권및기타채권 54,360,659 - 54,360,659 단ㆍ장기금융상품 12,568,701 - 12,568,701 기타금융자산 1,825 12,109,962 12,111,787 장기매출채권및기타채권 2,785,476 - 2,785,476 합 계 126,988,540 12,109,962 139,098,502 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 47,494,575 단기차입금 5,011,195 단기리스부채 784,165 장기매입채무및기타채무 1,310,913 장기리스부채 3,661,892 합 계 58,262,740 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 40,032,970 단기차입금 6,315,994 단기리스부채 750,165 장기매입채무및기타채무 1,016,676 장기리스부채 4,083,748 합 계 52,199,553 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 1,653,043 - - 1,653,043 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외환차익 2,069,328 - 975,529 3,044,857 외화환산이익 1,666,899 - 7,907 1,674,806 이자비용 - - (359,781) (359,781) 외환차손 (1,629,403) - (1,091,469) (2,720,872) 외화환산손실 (67,153) - (492,479) (559,632) 합 계 3,692,714 76,034 (960,293) 2,808,455 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 645,034 - - 645,034 배당금수익 - 76,034 - 76,034 외환차익 4,689,770 - 237,706 4,927,476 외화환산이익 2,593,475 - 28 2,593,503 이자비용 (89,371) - (184,043) (273,414) 외환차손 (224,581) - (1,703,652) (1,928,233) 외화환산손실 (58) - (670,747) (670,805) 합 계 7,614,269 76,034 (2,320,708) 5,369,595 4) 유형자산의 공정가치 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제68기 3분기(당기) 한영회계법인 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제67기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항없음 상품 및 제품 재고자산의 평가 제66기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항없음 상품 및 제품 재고자산의 평가 2) 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, Hr) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제68기 3분기(당기) 한영회계법인 외부회계감사 151,000 1,800 75,500 420 제67기(전기) 삼덕회계법인 외부회계감사 230,000 1,550 230,000 1,275 제66기(전전기) 삼덕회계법인 외부회계감사 217,000 1,550 217,000 1.192 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제68기 반기(당기) - - - - - - - - - - 제67기(전기) - - - - - - - - - - 제66기(전전기) - - - - - - - - - - 4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023.02.16 감사, 외부감사인 대면회의 서면진술등 2 2023.07.25 감사, 외부감사인 대면회의 분기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 5) 공시대상기간 중 회계감사인의 변경 - 당사의 회계감사인 변경 내역은 하기와 같습니다. 구분 감사인 계약기간 변경사유 기존 삼덕회계법인 2020.01.01 ~ 2022.12.31 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 제1항및 제2항에 의거 금융감독원으로부터 감사인 지정에 따른 변경(주기적지정) 변경 한영회계법인 2023.01.01 ~ 2025.12.31 감사계약기간 만료에 따라「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법시행령 제12조에 의거 2023년 2월 13일에 개최한감사인선임위원회 승인을 받아 선임(자유선임) 2. 내부통제에 관한 사항 1) 내부통제 당사의 감사는 일상감사, 반기감사, 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2022년 회계년도 중 감사가 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 2023.02.07 이사회에 그 감사결과를 보고하였습니다. 2) 내부회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제68기 3분기(당기) 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제67기(전기) 삼덕회계법인 [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제66기(전전기) 삼덕회계법인 [검토의견]경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성 개요 당기 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 8명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회의장은 당사 정관(제 21조)에 의하여 대표이사가 맡고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 비고 오영주(출석률:30%) 박 진(출석률:100%) 김정수(출석률:100%) 이수휘(출석률:100%) 윤중락(출석률:100%) 김철수(출석률:100%) 최기한(출석률:100%) 박수근(출석률:100%) 찬반여부 1 2023.02.08 제67기 별도,연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2023.02.16 사외이사 재선임 제안의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2023.02.16 제67기 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2023.02.20 상근감사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2023.02.20 제67기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2023.02.21 전자투표제도 도입의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 7 2023.03.24 대표이사 재선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 8 2023.07.11 서울사무소 담보 설정 한도 증액의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 9 2023.08.07 삼화타이 현금 증자의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 10 2023.09.21 포괄한도 재약정의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3) 이사회내 위원회 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 4) 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부 사내이사 (회 장) 오영주 이사회 그룹총괄 없음 본인 3년 - 사내이사 (대표이사) 박 진 이사회 회사총괄 없음 임원 3년 2023.03.24 재선임 사내이사 김정수 이사회 부품사업부장 없음 임원 3년 2023.03.24 재선임 사내이사 이수휘 이사회 중전기사업부장 없음 임원 3년 - 사내이사 윤중락 이사회 연구소장 없음 임원 3년 2023.03.24 재선임 사내이사 김철수 이사회 관리본부장 없음 임원 3년 2023.03.24 재선임 사외이사 최기한 이사회 사외이사 없음 없음 3년 - 사외이사 박수근 이사회 사외이사 없음 없음 3년 2023.03.24 재선임 5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 1 - - ※ 제67기(2023.03.24) 정기주주총회에서 박수근 사외이사가 재선임 되었습니다.※ 사외이사의 업무지원 조직: 관리본부 재무팀(☎ 02-545-5600) 6) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사회 주요 현안 등에 대해서는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. 향후 경영상 중요사항에 관하여 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 7) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 8 차장(20년)과장(11년)外 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원(경영현황 보고, 이슈사항 보고 등) 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김용철)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1) 감사의 인적 사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김용철 청주대학교 산업공학 석사과학기술교육진흥협동조합 본부장 - 2) 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2023.02.08 제67기 별도 ·연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 2 2023.07.11 서울사무소 담보 설정 한도 증액의 건 가결 3 2023.09.21 포괄한도 재약정의 건 가결 4)감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023.05.04 한국상장회사협의회 감사 및 감사위원을 위한 직무연수 - 감사제도 및 실무 이슈 - 감사조직 운영 사례 5) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계팀 2 팀장(13년)사원(1년) 경영전반에 대한 감사업무 지원(재무제표, 이사회 자료제공, 내부회계관리제도 등) 6) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 투표제도 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 미실시 제 67기 정기주총제 66기 정기주총제 65기 정기주총 실시실시미실시 (1) 집중투표제의 채택여부 - 정관 제 30조 3항의 규정에 의거하여 집중투표제 배제 (2) 서면투표제나 전자투표제의 채택여부 - 정관내용 : 제 27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 제 1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서명에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제 2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. (3) 전자투표제 채택여부 - 2023년 2월 21일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 제67기 주주총회에서 전자투표제 도입 및 시행을 결의하였습니다. 2) 소수주주권 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 3) 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 4) 의결권 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,395,000 - 우선주 0 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 134,125 자사주 134,000주단주 125주 우선주 0 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 0 - 우선주 0 - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 0 - 우선주 0 - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 0 - 우선주 0 - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,260,875 - 우선주 0 - 5) 주식사무 정관상신주인수권의내용 제 10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 액면총액이 10억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 공고방법 회사의 홈페이지(http://www.samwha.co.kr/capacitor)에 게재한다. 다만, 전산 장애또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을때에는 서울특별시에 발행되는 매일경제신문에 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) 6) 주주총회에 관한 사항 주총일자 안 건 결 의 내 용 제67기주주총회(2023.03.24) 제1호:제67기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:이사 선임의 건(사내이사 4명, 사외이사 1명)제3호:이사 보수한도 승인의 건제4호:감사 선임의 건(상근감사 1명)제5호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인신규선임된 사내이사 4명 : 박진, 김정수, 윤중락, 김철수신규선임된 사외이사 1명 : 박수근이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임신규선임된 상근감사 1명 : 김용철감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 제66기주주총회(2022.03.25) 제1호:제66기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:정관 일부 변경의 건제3호:이사 선임의 건(사외이사 1명)제4호:이사 보수한도 승인의 건제5호:감사 선임의 건(상근감사 1명)제6호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인신규선임된 사외이사 1명 : 최기한이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임신규선임된 상근감사 1명 : 송영기감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 제65기주주총회(2021.03.26) 제1호:제65기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호:이사 선임의 건(사내이사 2명)제3호:이사 보수한도 승인의 건제4호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인신규선임된 사내이사 2명 : 오영주, 이수휘이사보수는 년 30억원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임감사보수는 년 7천만원한도내에서 지급방법을 집행부에 위임 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 1) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 오영주 본인 보통주 1,680,198 16.16 1,680,198 16.16 - 오영호 제 보통주 351,000 3.38 351,000 3.38 - 삼화전기(주) 관계회사 보통주 233,000 2.24 233,000 2.24 - 한국제이씨씨(주) 관계회사 보통주 662,045 6.37 662,045 6.37 - 계 보통주 2,926,243 28.15 2,926,243 28.15 - 우선주 0 0 0 0 - 2) 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(5년) 기 간 경력사항 겸임현황 오 영 주 대표이사(회장) ~ 현재 삼화콘덴서그룹회장 삼화전자공업(주), 삼화전기(주)대표이사 회장 3) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용 - 해 당 사 항 없 음 4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해 당 사 항 없 음 5) 최대주주 변동현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 11월 21일 오영주외 2,926,243 28.15 장내매도(-) - 2017년 11월 17일 오영주외 2,969,075 28.56 장내매도(-) - 2017년 09월 27일 오영주외 3,029,075 29.14 장내매도(-) - 2017년 06월 28일 오영주외 3,058,654 29.42 장내매도(-) - 2017년 06월 19일 오영주외 3,063,654 29.47 장내매도(-) - 2017년 06월 01일 오영주외 3,083,654 29.66 장내매도(-) - 2017년 04월 14일 오영주외 3,098,654 29.81 장내매도(-) - 2017년 03월 31일 오영주외 3,138,654 30.20 장내매도(-) - 6) 주식 소유현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 183 - - 7) 소액주주현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 46,205 46,211 99.99 7,230,574 10,395,000 69.56 - ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준으로, 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 소액주주는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 8) 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 '23.09월 '23.08월 '23.07월 '23.06월 '23.05월 '23.04월 보통주 최 고(종가) 40,850 44,100 45,100 47,050 46,450 48,550 최 저(종가) 35,250 39,000 38,750 42,450 41,700 41,350 월간거래량(천주) 645 1,708 1,168 1,006 2,229 1,370 월간거래대금(백만원) 24,761 71,885 49,306 45,680 100,390 62,079 *한국상장회사협의회 주가정보 참조( www.klca.or.kr ) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원의 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오영주 남 1959.01 회장대표이사 사내이사 상근 그룹총괄 (미)루즈벨트대 경영학(MBA)삼화콘덴서그룹 회장 1,680,198 - 본인 1987.08.05~ 현재 2024.03.26 박진 남 1961.02 대표이사 사내이사 상근 회사총괄 성균관대학교 국제경영학 석사삼성전자 생활가전 구매그룹장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 김정수 남 1963.03 전무이사 사내이사 상근 부품사업부장 강원대학교 산업공학과삼화콘덴서 중전기사업부장 - - - 2005.07.01~ 현재 2026.03.24 이수휘 남 1964.03 상무이사 사내이사 상근 중전기사업부장 광운대학교 전기공학과천진고신무역 법인장 - - - 2010.01.01~ 현재 2024.03.26 윤중락 남 1965.09 상무이사 사내이사 상근 연구소장 명지대학교 전기공학 박사삼화콘덴서 연구소장 - - - 2011.01.01~ 현재 2026.03.24 김철수 남 1975.11 이사 사내이사 상근 관리본부장 청주대학교 경영학과삼화콘덴서 재무팀장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 최현석 남 1964.04 이사 미등기 상근 CI부문장 서울대학교 무기재료공학 석사삼화전자 칩사업부장 - - - 2013.01.01~ 현재 - 김승남 남 1966.11 이사 미등기 상근 해외법인장 단국대학교 전기공학과삼화타이 법인장 - - - 2017.01.01~ 현재 - 박차병 남 1967.11 이사 미등기 상근 해외법인장 강원대학교 기계공학과삼화폴란드 법인장 - - - 2017.01.01~ 현재 - 김경규 남 1965.09 이사 미등기 상근 MLP부문장 중앙대학교 경영학 석사부품사업부 영업부장 - - - 2018.01.01~ 현재 - 조성수 남 1968.12 이사 미등기 상근 FC연구기술부문장 울산대학교 전기공학과중전기사업부 기술개발팀장 - - - 2021.01.01~ 현재 - 김민기 남 1971.05 이사 미등기 상근 연구소 MLCC개발팀장 서울대학교 무기재료공학 박사연구소 MLCC 개발팀장 - - - 2022.01.01~현재 - 신동순 남 1974.11 이사 미등기 상근 부품사업부제조부문장 고려대학교 전자재료공학 석사부품사업부 제조부장 - - - 2022.01.01~현재 - 조영탁 남 1971.05 이사 미등기 상근 해외법인장 경기대학교 경영학과PT.SAMCON 영업부장 - - - 2022.01.01~현재 - 김용철 남 1959.09 감사 감사 상근 감사 청주대학교 산업공학 석사과학기술교육진흥협동조합 본부장 - - - 2023.03.24~ 현재 2026.03.24 최기한 남 1960.01 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경제학과신한은행 강남금융본부장 - - - 2019.03.29~ 현재 2025.03.25 박수근 남 1962.03 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 중앙대학교 경영학과신한은행 부천중동 지역단장 - - - 2020.03.27~ 현재 2026.03.24 ※ 제67기(2023.03.24) 정기주주총회에서 사내이사 박진, 김정수, 윤중락, 김철수 및 사외이사 박수근가 재선임되었으며, 송영기 감사의 중도사임에 따라 김용철 감사가 신규 선임 되었습니다. 2) 직원 등 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 콘덴서제조 남 490 - 2 - 492 7.5 19,911,848 40,471 6 8 14 - 콘덴서제조 여 135 - 12 - 147 5.6 5,021,886 34,162 - 합 계 625 - 14 - 639 7.1 24,933,734 39,020 - ※ 1인평균 급여액, 평균근속연수, 연간급여총액 등은 년중 퇴사자등을 포함한 가중평균 입니다. 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 737,808 92,226 - * 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원(사외이사) 8명(2명) 3,000,000 - 상근감사 1명 70,000 - 계 9명(2명) 3,070,000 - 2) 보수지급금액 2-1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 1,201,302 133,478 - ※ 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였으며, 보수총액에는 당기 중 지급된 퇴직금(감사)이 포함되어 있습니다. 2-2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 1,103,003 183,834 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 80,299 80,299 - ※ 1인당 평균보수액은 지급총액을 인원으로 나누어 단순산술평균하여 계산하였으며, 감사의 보수총액에는 당기 중 지급된 퇴직금이 포함되어 있습니다. 3) 보수지급금액 5억원 이상인 이사 ㆍ감사의 개인별 보수현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 3-1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당기 중 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. 4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 4-1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당기 중 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 삼화콘덴서그룹 3 14 17 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2) 계통도 그룹사 지배구조.jpg 그룹사 지배구조 3) 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 8 10 13,020 - 3,822 16,842 계 2 8 10 13,020 - 3,822 16,842 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 삼화전자공업(주) 관계기업 토지,건물 6,374,979 KEB하나은행 차입금 보증 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 법인명 관계 거래기간 거래내용 거래종류 매출 매입 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 관계기업 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 37,533,637 - SAMWHA EUROPE GMBH " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - - Samwha India Energy Savings Pvt. LTD " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 50,025 - (주)피큐텍 " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 423,888 - 삼화전자공업(주) 기타특수관계자 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - 418,445 삼화전기(주) " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - 11,862,158 한국제이씨씨(주) " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - - 삼화텍콤(주) " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD. " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 4,466,716 - SAMWHA USA INC " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 22,324,433 5,797,634 PT.SAMWHA INDONESIA " 2023.01.01~2023.09.30 제품, 상품 등 - 38,683 합계 2023.01.01~2023.09.30 64,798,699 18,116,920 ※ 자세한 내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중, "3. 연결재무제표 주석"의 "32. 특수관계자 거래"를 참조 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023.09.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2) 그밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 등에 관하여는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석'의33번 '우발상황과 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 2023년 3월 17일 신규 수질오염방지시설 정비를 위해 서류상 폐쇄한 수질오염방지시설을 관할관청에 사전신고 없이 7시간 동안 가동하였습니다. 관할관청의 점검 결과 「물환경보전법」 제38조제1항(배출시설 및 방지시설의 운영) 등의 위반으로 과징금(395백만원)이 발생하여 납부 완료하였습니다. 당사는 향후 이러한 사고가 발생하지 않도록 환경제도 정비 및 재발방지에 만전을 기하도록 하겠습니다. 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 및 근거법령 2023.03.31 용인시청 삼화콘덴서공업(주) 과징금 부과 395백만원 「물환경보전법」제38조의 제1항 제1호(배출시설 및 방지시설의 운영)「물환경보전법」제32조(배출허용기준) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 PT.SAMCON '97.02 JL. RAYA Subang Cikumpay Campaka Purwakarta, Indonesia 콘덴서 제조 15,595 지분 50%초과보유 해당되지않음 SAMWHA (THAILAND) CO,.LTD '97.11 66 MOO 4 T.Takai A.Muang Cheongsao 24000, Thailand 콘덴서 제조 16,592 상동 해당되지않음 SP LOGISTICS Sp.ZO.O. '07.08 Ul.Finska 2, Biskupice Podgorne 55-040 Kobierzyce, Poland 콘덴서 판매 15,233 상동 해당되지않음 주1) 직전사업년도말 자산총액은 2022년 12월 31일 별도재무제표상의 금액입니다.주2) 주요종속회사 여부는 다음의 조건중 어느 하나에 해당하는지 여부로 분류하였습니다 ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 삼화콘덴서공업(주) 134511-0003696 삼화전자공업(주) 134811-0000563 삼화전기(주) 150111-0000856 비상장 14 삼화텍콤(주) 134511-0001533 한국JCC(주) 150111-0003967 삼화기업(주) 161511-0001324 KOREA JCC VIETNAM MTV - TIANJIN SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD - SAMWHA (THAILAND)CO,.LTD - PT.SAMCON - PT.SAMWHA INDONESIA - QINGDAO SAMWHA ELECTRIC CO.,LTD - SAMWHA HONGKONG CO., LTD - SAMWHA EUROPE GMBH - SP LOGISTICS SP.ZO.O - SAMWHA USA - SAMWHA INDIA ENERGY SAVINGS PVT. LTD - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼화전기 상장 2010.04.16 관계사 943 165,780 2.51 2,271 - - 297 165,780 2.51 2,568 110,962 11,131 삼화전자공업 상장 2010.04.16 관계사 6,913 2,281,130 18.85 6,592 - - 3,525 2,281,130 18.85 10,117 56,757 -5,649 한국JCC 비상장 2010.04.16 관계사 2,864 105,200 9.92 3,243 - - - 105,200 9.92 3,243 59,577 1,539 (주)피큐텍 비상장 - 투자 562 19,236 48.09 562 - - - 19,236 48.09 562 2,974 415 인 켈 비상장 - 투자 - 3 - - - - - 3 - - - - 한국전자공업협동조합 비상장 - 투자 3 - - 3 - - - - - 3 - - SAMWHA EUROPE GMBH 비상장 2003.03.27 해외법인 201 - 33.33 201 - - - - 33.33 201 1,248 63 SAMWHA HONGKONG CO., LTD 비상장 2002.05.15 해외법인 129 - 33.33 129 - - - - 33.33 129 19,224 16 SAMWHA INDIA ENERGY SAVINGS PVT. LTD 비상장 2009.11.30 해외법인 19 - 50 19 - - - - 50 19 381 4 합 계 2,571,349 - 13,020 - - 3,822 2,571,349 - 16,842 - - 주1) 최근사업년도재무현황은 2022년 12월 31일 별도재무제표 및 별도 포괄손익계산서 상의 금액입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해 당 사 항 없 음 2. 전문가와의 이해관계 해 당 사 항 없 음