삼화콘덴서공업 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

※ 하기 제62기 반기, 제61기 반기, 제61기 별도재무제표와 별도재무제표의 주석은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 가. 별도재무상태표

재무상태표
제 62 기 반기말 2017.06.30 현재
제 61 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 반기말	제 61 기말

자산

비유동자산	60,276,803,429	58,384,292,980

유형자산	33,048,765,173	30,803,285,162

무형자산	433,814,164	256,716,807

장기금융상품	141,500,000	26,500,000

장기매출채권및기타채권	2,075,223,000	2,075,223,000

관계기업투자	13,748,126,021	13,748,126,021

만기보유금융자산-비유동	21,240,000	23,530,000

매도가능금융자산-비유동	7,053,746,867	6,589,085,787

이연법인세자산-비유동	3,754,388,204	4,861,826,203

유동자산	52,122,473,465	51,540,547,959

재고자산	13,402,315,595	12,396,086,908

만기보유금융자산-유동	4,375,000	3,780,000

매출채권	31,846,033,584	32,720,068,846

기타유동채권	2,832,092,314	1,586,363,862

단기금융상품	0	1,090,000,000

현금및현금성자산	3,782,836,831	3,634,672,427

정부보조금	(375,708,172)	(490,755,253)

기타유동자산	630,528,313	600,331,169

자산총계	112,399,276,894	109,924,840,939

자본

자본금	10,395,000,000	10,395,000,000

자본잉여금	6,779,371	6,779,371

기타포괄손익누계액	9,169,814,807	8,552,734,974

주식발행초과금	5,369,791,620	5,369,791,620

자기주식	(1,384,656,010)	(1,384,656,010)

이익잉여금	27,374,160,656	21,685,455,565

자본총계	50,930,890,444	44,625,105,520

부채

비유동부채	10,463,468,223	9,587,889,022

장기차입금	1,616,666,660	416,666,662

장기매입채무 및 기타채무	1,132,860,953	1,255,433,119

확정급여채무	16,267,246,098	15,739,665,641

사외적립자산	(9,091,560,422)	(8,371,569,973)

비유동충당부채	538,254,934	547,693,573

유동부채	51,004,918,227	55,711,846,397

단기차입금	23,662,533,618	30,156,789,457

유동성장기차입금	500,000,004	500,000,004

매입채무	22,168,084,168	20,786,929,539

기타유동채무	3,805,430,437	3,569,257,374

법인세부채	363,675,775	16,704,244

기타유동부채	505,194,225	682,165,779

부채총계	61,468,386,450	65,299,735,419

자본 및 부채총계	112,399,276,894	109,924,840,939

나. 별도포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,302,453,991	71,293,989,272	29,043,587,483	60,084,218,013

매출원가	29,902,451,067	57,586,181,869	25,614,589,434	51,849,553,290

매출총이익	7,400,002,924	13,707,807,403	3,428,998,049	8,234,664,723

판매비와관리비	3,646,590,049	6,838,079,328	3,420,797,297	6,655,818,557

영업이익	3,753,412,875	6,869,728,075	8,200,752	1,578,846,166

기타수익	155,062,980	193,157,653	160,362,235	222,752,270

기타비용	0	(3,605,460)	0	(823,667)

기타이익(손실)	(239,907,864)	131,558,336	(612,974,900)	(872,164,170)

금융수익	881,981,371	909,820,746	945,144,477	956,191,024

금융비용	(240,521,178)	(454,895,592)	(246,982,097)	(466,303,422)

법인세차감전순이익	4,310,028,184	7,645,763,758	253,750,467	1,418,498,201

법인세비용	746,005,727	1,426,970,051	(55,298,096)	(55,298,096)

당기순이익	3,564,022,457	6,218,793,707	309,048,563	1,473,796,297

기타포괄손익	318,912,278	600,034,967	150,358,461	(102,776,772)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	318,912,278	617,079,833	150,358,461	(104,763,437)

매도가능금융자산의 세후기타포괄손익	318,912,278	528,836,365	150,358,461	(96,520,190)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	(8,270,623)	0	775,366

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	96,514,091	0	(9,018,613)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(17,044,866)	0	1,986,665

종업원급여에 대한 보험수리적 손실	0	(17,044,866)	0	1,986,665

총포괄이익	3,882,934,735	6,818,828,674	459,407,024	1,371,019,525

주당이익

기본주당이익	347	606	30	144

다. 별도자본변동표

자본변동표
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,395,319,516	5,369,791,620	(1,384,656,010)	17,806,762,563	40,588,997,060

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	0	1,473,796,297	1,473,796,297

기타포괄손익	0	0	(8,243,247)	0	0	1,986,665	(6,256,582)

매도가능금융자산평가	0	0	(96,520,190)	0	0	0	(96,520,190)

배당금지급	0	0	0	0	0	(513,043,750)	(513,043,750)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,290,556,079	5,369,791,620	(1,384,656,010)	18,769,501,775	41,446,972,835

2017.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,552,734,974	5,369,791,620	(1,384,656,010)	21,685,455,565	44,625,105,520

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	0	6,218,793,707	6,218,793,707

기타포괄손익	0	0	88,243,468	0	0	(17,044,866)	71,198,602

매도가능금융자산평가	0	0	528,836,365	0	0	0	528,836,365

배당금지급	0	0	0	0	0	(513,043,750)	(513,043,750)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	9,169,814,807	5,369,791,620	(1,384,656,010)	27,374,160,656	50,930,890,444

라. 별도현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,024,321,271	2,049,786,155

영업에서 창출된 현금흐름	5,231,039,534	1,278,545,992

당기순이익	6,218,793,707	1,473,796,297

법인세비용	1,426,970,051	(55,298,096)

금융수익	(909,938,046)	(956,191,024)

이자수익	(63,207,825)	(24,713,827)

외화환산이익	(117,300)	0

배당금수입	(846,612,921)	(931,477,197)

금융비용	573,787,681	678,541,883

이자비용	140,784,364	216,218,873

매출채권처분손실	314,111,228	250,084,549

외화환산손실	118,892,089	212,238,461

퇴직급여	1,058,661,408	953,626,455

재고자산폐기손실	73,400,240	27,789,432

재고자산평가손실	0	0

장기종업원급여	(9,438,639)	37,230,430

감가상각비	1,952,356,558	3,394,251,464

무형자산상각비	21,230,643	0

대손충당금환입	0	(4,511,805)

대손상각비	44,688,022	836,974

유형자산처분이익	(8,741,200)	(11,956,967)

유형자산처분손실	3,605,460	823,667

투자자산처분이익	0	0

투자자산처분손실	0	0

보험차익	0	0

운전자본의변동	(5,214,336,351)	(4,260,392,718)

매출채권의 감소	(4,181,790,874)	(1,213,834,481)

미수금의 감소	32,773,470	484,479,194

미수수익의 감소(증가)	(19,856,203)	(41,184,844)

선급금의 감소(증가)	(54,384,201)	(17,738,548)

선급비용의 증가	4,550,467	697,918

재고자산의 증가	(1,079,628,927)	(1,713,090,323)

매입채무의 증가	1,265,862,119	602,828,755

미지급금의 증가(감소)	265,926,050	(341,166,904)

미지급비용의 증가(감소)	(186,474,963)	(1,451,788,951)

선수금의 증가(감소)	9,846,368	9,369,263

예수금의 감소	(20,088,257)	(735,882)

퇴직금의 지급	(531,080,951)	(583,975,133)

국민연금전환금의 감소	2,311,200	3,335,300

퇴직연금운용자산의 증가	(722,301,649)	2,411,918

장기수입보증금의 증가	0	0

이자의 수취	104,679,406	51,875,327

이자의 지급	(141,306,346)	(212,112,361)

배당금 수취	846,612,921	931,477,197

법인세부담액	(16,704,244)	0

투자활동현금흐름	(4,630,226,710)	(1,243,111,373)

국고보조금의 수령	193,490,000	42,000,000

장기금융자산의 감소	0	90,000,000

단기금융자산의 감소	1,188,000,000	0

만기보유금융상품의 처분	6,065,000	3,050,000

보증금의 감소	0	0

단기대여금의 증가	(1,300,000,000)	0

유형자산의 처분	17,715,928	12,243,300

건물의 처분	0	0

기계장치의 처분	10,443,200	8,043,300

차량운반구의 처분	7,272,728	4,200,000

기타유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	199,154,200	0

기술료의 지급	0	0

단기금융상품의 취득	(98,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(115,000,000)	(210,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(4,370,000)	(2,015,000)

유형자산의 취득	(4,210,416,757)	(749,946,069)

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	3,700,000

미착수입기계의 취득	1,636,942,274	50,502,832

기계장치의 취득	169,309,000	178,813,500

차량운반구의 취득	80,972,065	4,395,600

기타의유형자산의 취득	384,102,909	132,824,137

건설중인자산의 증가	1,939,090,509	379,710,000

기타의무형자산의 취득	(198,328,000)	(80,228,000)

보증금의 증가	0	0

국고보조금의 감소	(308,537,081)	(348,215,604)

재무활동현금흐름	(1,245,930,157)	(1,117,936,987)

차입금의 차입	2,950,012,800	3,900,000,000

단기차입금의 차입	1,500,012,800	3,900,000,000

장기차입금의 차입	1,450,000,000	0

장기미지급금의 증가	399,791,984	47,460,000

차입금의 상환	(3,560,327,041)	(4,550,000,000)

단기차입금의 상환	3,300,012,800	3,800,000,000

유동성장기부채의 상환	250,000,002	750,000,000

유동성장기미지급금의 상환	0	0

장기미지급금의 상환	10,314,239	0

배당금의 지급	(513,043,750)	(513,043,750)

장기 미지급금의 감소	(522,364,150)	(2,353,237)

현금의 증가(감소)	148,164,404	(311,262,205)

기초의 현금	3,634,672,427	2,314,538,365

기말의 현금	3,782,836,831	2,003,276,160