삼화콘덴서공업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 하기 제61기 1분기, 제60기 1분기, 제60기, 제59기 별도재무제표 와 별도재무제표의 주석은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 제61기 1분기, 제60기 1분기, 별도재무제표 와 별도재무제표의 주석은 외부감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. 가. 별도재무상태표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

비유동자산	61,204,075,525	62,938,460,153	65,308,643,869

유형자산	32,783,185,095	34,155,246,925	39,813,954,465

무형자산	289,795,001	212,325,000	157,165,000

장기금융상품	776,500,000	786,500,000	366,500,000

장기매출채권및기타채권	2,075,723,000	2,075,723,000	1,080,863,000

관계기업투자	13,748,126,021	13,748,126,021	13,390,702,931

만기보유금융자산-비유동	23,790,000	25,020,000	20,260,000

매도가능금융자산-비유동	6,200,679,547	6,512,967,427	5,551,209,837

이연법인세자산-비유동	5,306,276,861	5,422,551,780	4,927,988,636

유동자산	41,622,785,498	39,128,637,798	33,248,438,805

재고자산	11,963,122,306	11,469,515,007	10,563,652,433

만기보유금융자산-유동	4,555,000	3,325,000	2,385,000

매출채권	25,592,899,209	24,938,902,172	20,089,087,663

기타유동채권	89,089,682	547,580,831	63,972,241

단기금융상품	25,000,000	0	0

현금및현금성자산	2,291,388,921	2,314,538,365	2,790,122,093

정부보조금	(490,006,792)	(624,737,852)	(812,352,511)

기타유동자산	2,146,737,172	479,514,275	551,571,886

자산총계	102,826,861,023	102,067,097,951	98,557,082,674

자본

자본금	10,395,000,000	10,395,000,000	10,395,000,000

자본잉여금	6,779,371	6,779,371	6,779,371

기타포괄손익누계액	8,140,197,618	8,395,319,516	7,980,344,717

주식발행초과금	5,369,791,620	5,369,791,620	5,369,791,620

자기주식	(1,384,656,010)	(1,384,656,010)	(1,384,656,010)

이익잉여금	18,285,025,646	17,806,762,563	16,750,854,374

자본총계	40,812,138,245	40,588,997,060	39,118,114,072

부채

비유동부채	11,093,455,845	10,846,204,595	10,382,650,714

장기차입금	749,999,998	874,999,999	1,000,000,000

장기매입채무 및 기타채무	1,291,528,094	1,264,421,331	991,874,159

확정급여채무	15,602,090,411	15,343,695,670	13,858,168,439

사외적립자산	(7,064,574,445)	(7,148,069,310)	(5,964,944,168)

비유동충당부채	514,411,787	511,156,905	497,552,284

유동부채	50,921,266,933	50,631,896,296	49,056,317,888

단기차입금	27,435,461,361	27,265,004,357	29,305,494,495

유동성장기차입금	875,000,002	1,125,000,001	1,500,000,000

매입채무	19,701,495,984	18,016,322,764	13,454,972,737

기타유동채무	1,893,628,274	2,304,247,320	2,904,028,966

법인세부채	0	0	0

기타유동부채	1,015,681,312	1,921,321,854	1,891,821,690

부채총계	62,014,722,778	61,478,100,891	59,438,968,602

자본 및 부채총계	102,826,861,023	102,067,097,951	98,557,082,674

나. 별도포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,040,630,530	31,040,630,530	27,321,643,676	27,321,643,676	116,216,061,746	111,064,899,271

매출원가	26,234,963,856	26,234,963,856	24,776,637,727	24,776,637,727	100,878,811,845	103,408,516,119

매출총이익	4,805,666,674	4,805,666,674	2,545,005,949	2,545,005,949	15,337,249,901	7,656,383,152

판매비와관리비	(3,235,021,260)	(3,235,021,260)	(2,989,959,140)	(2,989,959,140)	(13,554,714,274)	(14,856,194,248)

영업이익	1,570,645,414	1,570,645,414	(444,953,191)	(444,953,191)	1,782,535,627	(7,199,811,096)

기타수익	62,390,035	62,390,035	60,106,720	60,106,720	127,814,680	218,887,821

기타비용	(823,667)	(823,667)	(164,734,665)	(164,734,665)	(164,734,665)	(49,770,723)

기타이익(손실)	(259,189,270)	(259,189,270)	102,673,653	102,673,653	(974,501,283)	(920,093,536)

금융수익	11,046,547	11,046,547	8,339,168	8,339,168	1,704,211,846	78,777,705

금융비용	(219,321,325)	(219,321,325)	(252,017,888)	(252,017,888)	(990,732,531)	(1,218,573,595)

법인세차감전순이익	1,164,747,734	1,164,747,734	(690,586,203)	(690,586,203)	1,484,593,674	(9,090,583,424)

법인세비용	175,427,566	175,427,566	(17,567,188)	(17,567,188)	(417,674,185)	(835,069,563)

당기순이익	989,320,168	989,320,168	(673,019,015)	(673,019,015)	1,902,267,859	(8,255,513,861)

기타포괄손익	(253,135,233)	(253,135,233)	297,768,104	297,768,104	(17,351,021)	(1,249,892,849)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(255,121,898)	(255,121,898)	313,019,069	313,019,069	414,974,799	(227,688,030)

매도가능금융자산의 세후기타포괄손익	(246,878,651)	(246,878,651)	234,142,543	234,142,543	336,098,273	(222,086,687)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	775,366	775,366	(7,419,187)	(7,419,187)	(7,419,187)	526,867

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	(9,018,613)	(9,018,613)	86,295,713	86,295,713	86,295,713	(6,128,210)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,986,665	1,986,665	(15,250,965)	(15,250,965)	(432,325,820)	(1,022,204,819)

종업원급여에 대한 보험수리적 손실	1,986,665	1,986,665	(15,250,965)	(15,250,965)	(432,325,820)	(1,022,204,819)

총포괄이익	736,184,935	736,184,935	(375,250,911)	(375,250,911)	1,884,916,838	(9,505,406,710)

주당이익

기본주당이익	96	96	(66)	(66)	185	(805)

다. 별도자본변동표

자본변동표
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,208,032,747	5,369,791,620	(1,384,656,010)	26,442,606,904	49,037,554,632

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(8,255,513,861)	(8,255,513,861)

기타포괄손익	0	0	(5,601,343)	0	0	(1,022,204,819)	(1,207,806,162)

매도가능금융자산평가	0	0	(222,086,687)	0	0	0	(222,086,687)

배당금지급	0	0	0	0	0	(414,033,850)	(414,033,850)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	7,980,344,717	5,369,791,620	(1,384,656,010)	16,750,854,374	39,118,114,072

2015.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	7,980,344,717	5,369,791,620	(1,384,656,010)	16,750,854,374	39,118,114,072

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	0	1,902,267,859	1,902,267,859

기타포괄손익	0	0	78,876,526	0	0	(432,325,820)	(353,449,294)

매도가능금융자산평가	0	0	336,098,273	0	0	0	336,098,273

배당금지급	0	0	0	0	0	(414,033,850)	(414,033,850)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,395,319,516	5,369,791,620	(1,384,656,010)	17,806,762,563	40,588,997,060

2015.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	7,980,344,717	5,369,791,620	(1,384,656,010)	16,750,854,374	39,118,114,072

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	0	(673,019,015)	(673,019,015)

기타포괄손익	0	0	78,876,526	0	0	(15,250,965)	63,625,561

매도가능금융자산평가	0	0	234,142,543	0	0	0	234,142,543

배당금지급	0	0	0	0	0	(414,033,850)	(414,033,850)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,293,363,786	5,369,791,620	(1,384,656,010)	15,648,550,544	38,328,829,311

2016.01.01 (기초자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,395,319,516	5,369,791,620	(1,384,656,010)	17,806,762,563	40,588,997,060

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	0	989,320,168	989,320,168

기타포괄손익	0	0	(8,243,247)	0	0	1,986,665	989,320,168

매도가능금융자산평가	0	0	(246,878,651)	0	0	0	(6,256,582)

배당금지급	0	0	0	0	0	(513,043,750)	(246,878,651)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	(513,043,750)

2016.03.31 (기말자본)	10,395,000,000	6,779,371	8,140,197,618	5,369,791,620	(1,384,656,010)	18,285,025,646	40,812,138,245

라. 별도현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기	제 60 기	제 59 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(95,584,137)	1,775,790,361	11,900,942,749	1,756,904,468

영업에서 창출된 현금흐름	(17,266,175)	1,930,891,103	10,797,391,031	3,056,011,159

당기순이익	989,320,168	(673,019,015)	1,902,267,859	(8,255,513,861)

법인세비용	175,427,566	(17,567,188)	(417,674,185)	(835,069,563)

금융수익	(302,137,217)	(34,683,153)	(1,808,044,698)	(153,146,210)

이자수익	(11,046,547)	(8,339,168)	(32,139,257)	(38,428,205)

외화환산이익	(291,090,670)	(26,343,985)	(103,832,852)	(74,368,505)

배당금수입	0	0	(1,672,072,589)	(40,349,500)

금융비용	274,866,550	252,441,847	1,181,492,189	1,300,252,816

이자비용	112,828,538	173,602,583	619,168,896	823,944,666

매출채권처분손실	106,492,787	78,415,305	371,563,635	394,628,929

외화환산손실	55,545,225	423,959	190,759,658	81,679,221

퇴직급여	476,571,679	459,163,748	1,877,786,999	1,772,550,492

재고자산폐기손실	10,505,642	22,885,215	67,616,791	430,061,712

재고자산평가손실	0	0	0	0

장기종업원급여	18,615,215	4,237,576	38,414,010	59,871,056

감가상각비	1,730,667,139	2,282,784,354	7,931,256,456	10,218,704,227

대손충당금환입	0	0	0	0

대손상각비	1,219,398	6,862,372	9,814,713	186,922

유형자산처분이익	(6,134,300)	0	(569,000)	(12,907,279)

유형자산처분손실	0	164,734,665	164,734,665	49,770,723

투자자산처분이익	0	0	0	0

투자자산처분손실	0	0	0	0

보험차익	0	0	0	0

잡이익	0	0	(121,460,590)	0

운전자본의변동	(3,386,188,015)	(536,949,318)	(28,244,178)	(1,518,749,876)

매출채권의 감소	(1,645,448,398)	(2,292,859,238)	(630,347,333)	1,248,196,477

미수금의 감소	490,396,127	11,633,084	(484,972,810)	126,087,991

미수수익의 감소(증가)	(54,520,867)	(53,004,949)	(29,874,030)	1,058,447

선급금의 감소(증가)	(1,610,084,387)	(428,249,849)	81,926,726	487,397,052

선급비용의 증가	(57,138,510)	(118,515,264)	(9,869,115)	(83,817,674)

재고자산의 증가	(504,112,941)	131,825,395	(973,479,365)	723,983,228

매입채무의 증가	1,976,263,890	3,163,948,181	4,393,279,564	(290,671,809)

미지급금의 증가(감소)	(382,870,279)	(80,107,383)	(218,210,321)	(637,947,800)

미지급비용의 증가(감소)	(1,438,959,250)	(740,075,865)	28,553,310	(10,811,984)

선수금의 증가(감소)	18,077,773	137,544,214	(1,515,669)	(1,518,413,385)

예수금의 감소	(27,748,767)	(33,527,811)	(4,413,016)	9,708,444

퇴직금의 지급	(268,849,425)	(332,676,112)	(1,049,958,001)	(1,589,882,791)

국민연금전환금의 감소	1,600,500	767,900	1,636,000	7,841,600

퇴직연금운용자산의 증가	117,206,519	149,113,379	(1,078,235,118)	8,522,328

장기수입보증금의 증가	0	(52,765,000)	(52,765,000)	0

이자의 수취	32,387,547	16,252,418	48,377,507	61,860,106

이자의 지급	(110,705,509)	(171,353,160)	(616,898,378)	(823,504,762)

배당금 수취	0	0	1,672,072,589	40,349,500

법인세부담액	0	0	0	(577,811,535)

투자활동현금흐름	(579,672,070)	(753,801,084)	(4,850,646,490)	(1,339,291,952)

국고보조금의 수령	0	98,000,000	825,419,032	689,253,180

단기금융자산의 감소	0	10,000,000	15,000,000	1,752,000,000

장기금융자산의감소	90,000,000	0	0	9,000,000

보증금 감소	0	5,140,000	5,140,000	20,546,000

단기금융상품처분	0	0	0	0

만기보유금융상품의 처분	1,230,000	0	5,710,000	4,525,000

단기대여금의 증가	0	0	0	0

유형자산의 처분	7,243,300	15,000,000	15,570,000	139,030,623

건물의 처분	0	0	0	0

기계장치의 처분	3,043,300	15,000,000	15,000,000	127,825,169

차량운반구의 처분	4,200,000	0	570,000	10,636,363

기타유형자산의 처분	0	0	0	569,091

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

기술료의 지급	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	0	0	0	(96,000,000)

장기금융상품의 취득	(105,000,000)	(105,000,000)	(420,000,000)	(324,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(1,230,000)	0	(11,410,000)	(4,775,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(529,634,750)	0

유형자산의 취득	(356,956,310)	(467,449,716)	(2,452,284,581)	(2,747,020,735)

건물의 취득	0	0	0	0

구축물의 취득	3,700,000	0	31,500,000	116,279,000

미착수입기계의 취득	33,122,855	0	80,057,426	104,536,427

기계장치의 취득	145,619,500	170,141,242	741,115,402	592,628,435

차량운반구의 취득	0	19,939,429	46,127,426	25,100,000

기타의유형자산의 취득	32,233,955	7,708,545	91,655,327	514,144,243

건설중인자산의 증가	142,280,000	269,660,500	1,461,829,000	1,394,332,630

보증금의 증가	0	0	(1,000,000,000)	(3,000,000)

국고보조금의 감소	(134,731,060)	(254,331,368)	(1,013,033,691)	(778,851,020)

기타 무형자산의 취득	(80,228,000)	(55,160,000)	(55,160,000)	0

관계회사 투자주식 취득	0	0	(235,962,500)	0

재무활동현금흐름	652,106,763	(901,047,161)	(7,525,879,987)	707,697,774

차입금의 차입	1,000,000,000	0	1,000,000,000	13,000,000,000

단기차입금의 차입	1,000,000,000	0	0	13,000,000,000

장기차입금의 차입	0	0	1,000,000,000	0

장기미지급금의 증가	29,460,000	42,000,000	378,000,000	334,500,000

차입금의 상환	(375,000,000)	(936,178,309)	(8,437,158,309)	(12,205,695,033)

단기차입금의 상환	0	200,000,000	6,560,000,000	10,500,000,000

유동성장기부채의 상환	375,000,000	375,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

유동성장기미지급금의 상환	0	361,178,309	377,158,309	205,695,033

장기미지급금의 상환	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(414,033,850)	(414,033,850)

장기미지급금의 감소	(2,353,237)	(6,868,852)	(52,687,828)	(7,073,343)

현금의 증가(감소)	(23,149,444)	120,942,116	(475,583,728)	1,125,310,290

기초의 현금	2,314,538,365	2,790,122,093	2,790,122,093	1,664,811,803

기말의 현금	2,291,388,921	2,911,064,209	2,314,538,365	2,790,122,093