삼화콘덴서공업 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제 65(당) 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 64(전) 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 삼화콘덴서공업 주식회사와 그 종속회사

1. 연결대상회사 한 국채택국제 회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 삼화콘덴서공업주식회사(이하 "회사")와 삼화태국주식회사, PT.SAMCON 및 삼화폴란드(이하 "종속회사") 3개의 종속회사를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 지배회사의 개요 삼화콘덴서공업 주식회사는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조ㆍ판매업을 주 사업목적으로 하여 설립되어 1976년 6월 한국증권거래소에 주식을 상장한 공개회사입니다. 본사는 경기도용인시 남사면 경기동로 227 에 공장을 두고 있으며 당분기말 연결매출액은 60,625 백 만 원 입니다. 회사의 자본금은 당분기말 현재 10,395백만원이고 유통보통주식수는 10,395천주이며 1주당 가액은 1천원입니다. (2) 종속회사의 현황 1) 2020년 03월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 본 연결재무제표에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다 . (당분기)

종 속 회 사	업종	자본총계(백만원)	투자주식수(주)	지분율	소재지	결산일

지배회사	종속회사	계	(%)

삼화태국(주)	기기용콘덴서제조	15,595	2,168,206	-	2,168,206	99.99%	태 국	12월 31일

PT.SAMCON	세라믹콘덴서제조	13,867	87,958	-	87,958	99.95%	인도네시아	12월 31일

삼화폴란드	전자부품구매대행	7,729	187	-	187	85.00%	폴 란 드	12월 31일

(전기)

종 속 회 사	업종	자본총계(백만원)	투자주식수(주)	지분율	소재지	결산일

지배회사	종속회사	계	(%)

삼화태국(주)	기기용콘덴서제조	12,508	2,168,206	-	2,168,206	99.99%	태 국	12월 31일

PT.SAMCON	세라믹콘덴서제조	10,843	87,958	-	87,958	99.95%	인도네시아	12월 31일

삼화폴란드	전자부품구매대행	7,357	187	-	187	85.00%	폴 란 드	12월 31일

2) 연결대상 종속회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원)

종 속 회 사	자 산	부 채	매 출 액	당기순이익

삼화태국(주)	15,595,078	3,320,083	7,592,934	486,684

PT.SAMCON	13,867,309	3,394,369	5,392,594	808,959

삼화폴란드	13,486,593	5,757,886	7,250,044	578,779

(전기) (단위:천원)

종 속 회 사	자 산	부 채	매 출 액	당기순이익

삼화태국(주)	14,368,290	1,860,595	30,068,281	1,511,384

PT.SAMCON	13,461,775	2,627,023	20,339,634	1,140,228

삼화폴란드	15,255,859	7,898,782	36,837,269	1,140,321

3) 지배ㆍ종속회사간 영업활동의 관련성지배회사는 종속회사 인 삼화태국주식회사 및 PT.SAMCON이 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹콘덴서를 상품으로 구입ㆍ판매하며, 삼화태국주식회사, PT.SAMCON 및 삼화폴란드에 자재 및 제품을 판매합니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1. 연결재무제표 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다.

분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2. 유의적인 회계정책

연결회사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

1) 기업회계기준서 제1103호(사업결합)

개정된 기준서에서는 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어 있어야 함을 명확히 하였으며, 과정이 실질적인지 여부를 판단할 수 있는 지침과 사례를 제공하고 있습니다. 또한, 선택적 집중테스트를 수행하여 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있습니다. 만약, 선택적 집중테스트를 통과하지 않거나 선택적 집중테스트를 수행하지 않는다면 취득한 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하는지 상세한 판단절차를 거치도록 하고 있습니다.

연결회사는 2020년 1월 1일부터 동 기준서의 개정사항을 전전적으로 적용하고 있으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)와 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)

기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성의 정의를 명확히 하였으며, 중요성의 정의와 관련 지침을 한 곳에서 제공하기 위해 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제되었습니다. 동 개정으로 중요한 정보가 재무제표이용자의 의사결정에 영향을 준다는 개념은 변하지 않았으나, 공시 대상 정보를 평가할 때 중요하지 않은 정보로 인한 영향 등 정보를 불분명하게 하는 상황을 고려하도록 하였습니다. 또한, 재무제표이용자를 ‘일반목적재무제표 주요 이용자’로 명확히 하고 회사가 공시할 정보를 결정할 때 재무제표이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다.

연결회사는 2020년 1월 1일부터 동 기준서의 개정사항을 전전적으로 적용하고 있으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년12월31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 부문별 정보

회사의 제조 영업은 100% 콘덴서 제조 판매를 단일 영업으로 하고 있습니다. 따라서 부문별 기재사항은 없으나 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원)

구 분	국 내	동 남 아	유 럽	연 결 조 정	연결후금액

총 매 출 액	45,165,486	12,985,528	7,250,044	(4,776,206)	60,624,852

영 업 이 익	5,783,743	1,309,140	328,062	72,944	7,493,889

지 역 별 자 산	197,728,178	29,462,387	13,486,593	(17,215,231)	223,461,927

(전기) (단위 : 천원)

구 분	국 내	동 남 아	유 럽	연 결 조 정	연결후금액

총 매 출 액	187,799,184	50,407,916	36,837,269	(20,506,802)	254,537,567

영 업 이 익	32,158,957	3,812,451	1,356,008	(49,083)	37,278,333

지 역 별 자 산	188,418,246	27,830,065	15,255,859	(16,670,567)	214,833,603

5. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당기말

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	23,042,638	-	23,042,638

단기금융상품	2,282,550	-	2,282,550

매출채권	53,245,665	-	53,245,665

기타유동채권	2,810,645	-	2,810,645

상각후원가측정채무증권-유동	270	-	270

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	8,220,545	8,220,545

장기매출채권및기타채권	2,147,556	-	2,147,556

장기금융상품	112,490	-	112,490

상각후원가측정채무증권-비유동	12,300	-	12,300

합계	83,654,114	8,220,545	91,874,659

② 전기 말(단위: 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	19,072,310	-	19,072,310

단기금융상품	1,853,350	-	1,853,350

매출채권	51,794,719	-	51,794,719

기타유동채권	1,616,816	-	1,616,816

상각후원가측정채무증권-유동	4,525	-	4,525

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	10,209,151	10,209,151

장기매출채권및기타채권	2,147,871	-	2,147,871

장기금융상품	171,971	-	171,971

상각후원가측정채무증권-비유동	12,300	-	12,300

합계	76,673,862	10,209,151	86,883,013

( 2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채

매입채무	26,610,020

기타유동채무	10,513,065

단기차입금	9,857,547

유동성장기차입금	181,250

단기리스부채	871,951

장기리스부채	4,998,233

장기매입채무및기타채무	643,949

합계	53,676,015

② 전기 말(단위:천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채

매입채무	23,305,292

기타유동채무	13,273,712

단기차입금	9,774,226

유동성장기차입금	362,500

단기리스부채	267,107

장기리스부채	105,227

장기매입채무및기타채무	580,748

합계	47,668,812

( 3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다 ① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채

이자수익	78,581	-	-	78,581

배당금수익	-	-	-	-

외환차익	933,875	-	180,314	1,114,189

외화환산이익	1,636,284	-	275	1,636,559

이자비용	-	-	(4,235)	(4,235)

매출채권할인이자비용	(69,610)	-	-	(69,610)

외환차손	(26,247)	-	(686,792)	(713,039)

외화환산손실	(2,574)	-	(736,209)	(738,783)

합 계	2,550,309	-	(1,246,647)	1,303,662

② 전분기(단위 : 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채

이자수익	173,002	-	-	173,002

외환차익	277,593	-	129,892	407,485

외화환산이익	282,270	-	3,507	285,777

이자비용	-	-	(217)	(217)

매출채권할인이자비용	(193,199)	-	-	(193,199)

외환차손	(244,132)	-	(230,437)	(474,569)

외화환산손실	(91,009)	-	(82,153)	(173,162)

합 계	204,524	-	(179,408)	25,116

6. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 연결실체의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	취득가액	대체증감(*)	처분장부가액	당기감가상각비	기말장부가액

토 지	24,948,580	-	(180,659)	-	-	24,767,921

건 물	22,355,303	-	(64,852)	-	(231,041)	22,059,410

구 축 물	1,065,659	-	(35,522)	-	(41,511)	988,626

기계장치	42,160,988	233,464	2,630,513	(13,492)	(2,963,206)	42,048,267

차량운반구	404,092	90,225	(4,739)	(41,550)	(39,188)	408,840

기타유형자산	3,220,037	180,231	(8,318)	(4,294)	(218,209)	3,169,447

건설중인자산	4,667,007	339,962	(2,762,715)	-	-	2,244,254

미착수입기계	-	88,843	-	-	-	88,843

계	98,821,666	932,725	(426,292)	(59,336)	(3,493,155)	95,775,608

(*) 대체증감금액은 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.. ② 전기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	취득가액	대체증감(*)	처분장부가액	당기감가상각비	기말장부가액

토 지	22,527,841	2,196,600	224,139	-	-	24,948,580

건 물	4,029,273	18,656,365	213,146	-	(543,481)	22,355,303

구 축 물	1,140,264	77,782	32,565	-	(184,952)	1,065,659

기계장치	26,235,713	874,343	25,029,121	(3)	(9,978,186)	42,160,988

차량운반구	206,518	227,801	74,206	17,141	(121,574)	404,092

기타유형자산	1,152,072	2,249,380	380,879	-	(562,294)	3,220,037

건설중인자산	6,417,926	15,757,827	(17,508,746)	-	-	4,667,007

미착수입기계	3,143,512	4,796,460	(7,939,972)	-	-	-

계	64,853,119	44,836,558	505,338	17,138	(11,390,487)	98,821,666

(*) 대체증감금액은 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.

( 2) 보 유토지의 공시지가당분 기말 현재 국내연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시 지가는 25,689,954 천원 (전기말:25,689,954천원)입니다. ( 3) 보험가입자산 당분기 말 현재 국내 연결실체의 유형자산은 DB손 해보험 ,현대해상 등에 보험금 163,595,759천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 생산물배상 책임보험(P/L)3,000,000천원 DB손해보험에 가입되어 있습니다. 한편, 해외종속회사의 경우 당분기 현재 업무용건물 및 기계장치 등에 대해 미화 11,612천달러, 그리고 재고자산 28,703천달러, 생산물배상 책임보험(P/L법) 미화 926천달러 등 종합보험에 가입되어 있습니다. 연결실체는 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여책임 및 종합보험 및 수출입운송보험에 가입하고 있습니다.

7. 무형자산 당분기 및 전기 중 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기(단위 : 천원)

구 분	소프트웨어사용료	시설이용권	합 계

기초장부가액	83,884	191,795	275,679

내부개발에 의한 취득	-	-

개별 취득	53,800	-	53,800

대체증감(*)	(888)	-	(888)

상각	(31,764)	-	(31,764)

처분/폐기	-	-	-

손상	-	-	-

분기말장부가액	105,032	191,795	296,827

(*) 대체증감금액은 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.

② 전기(단위 : 천원)

구 분	소프트웨어사용료	시설이용권	합 계

기초장부가액	184,904	144,395	329,299

내부개발에 의한 취득	-	-	-

개별 취득	23,738	47,400	71,138

대체증감(*)	176	176

상각	(124,934)	-	(124,934)

처분/폐기	-	-	-

손상	-	-	-

기말장부가액	83,884	191,795	275,679

8. 사용권자산 ① 당분기 1) 당분기말 금융리스와 관련하여 인식한 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	감가상각누계액	당분기말

차 량	418,378	(152,310)	266,068

질소플랜트	5,630,170	(3,279)	5,626,891

합 계	6,048,548	(155,589)	5,892,959

2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부가액	조정(*)	증가	감소	대체증감(*)	감가상각	기말잔액

차 량	282,845	26,020	(9,960)	(19,342)	(134,485)	266,068

질소플랜트	110,438	5,625,894	(542,685)	(3,042)	(713)	5,626,891

합 계	393,283	5,651,914	(552,645)	(22,384)	(135,197)	5,892,959

( *) 기준서 제1116호 적용으로 인한 조정

(*) 대체증감금액은 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.② 전기

1) 전기말 금융리스와 관련하여 인식한 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	감가상각누계액	당기말

차 량	403,834	(120,989)	282,845

질소플랜트	547,437	(436,999)	110,438

합 계	951,271	(557,988)	393,283

2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부가액	조정(*)	증가	감소	대체증감(*)	감가상각	기말잔액

차 량	-	179,722	227,404	(8,041)	4,749	(120,989)	282,845

질소플랜트	-	547,338	-	-	99	(436,999)	110,438

합 계	-	727,060	227,404	(8,041)	4,848	(557,988)	393,283

( *) 기준서 제1116호 적용으로 인한 조정

(*) 대체증감금액은 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다

9. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	예금종류	금융기관명	금 액	사용제한내용

당분기말	전기말

단기금융상품	정기적금	신한은행	1,078,200	988,350	차입금 및 지급보증 담보

장기금융상품	정기적금	신한은행	-	-

별단예금	신한은행	2,500	2,500	당좌개설보증금

BNI(인도네시아)	122	197

농민은행(태국)	69,999	70,214	전력사용보증금

합 계	1,150,821	1,061,261

10. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 (1) 당분기 말과 전기 말 현재 연결실체의 지분증권 내역은 다 음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	당분기 말	전 기 말

보유주식수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치	장부금액

삼화전기(*1)	165,780	2.51	943,288	1,724,112	1,724,112	2,553,012

삼화전자공업(*1)	1,458,750	13.95	6,913,419	2,611,163	2,611,163	3,770,869

시장성있는 지분증권	7,856,707	4,335,275	4,335,275	6,323,881

한국JCC(*2)	105,200	9.92	2,863,544	3,651,176	3,651,176	3,651,176

강소삼화법인(*3)	-	12.5	230,679	230,679	230,679	230,679

인켈	3	-	15	15	15	15

한국전자공업협동조합	-	-	3,400	3,400	3,400	3,400

시장성 없는 지분증권	3,097,638	3,885,270	3,885,270	3,885,270

합 계	10,954,345	8,220,545	8,220,545	10,209,151

(*1) 2020년 03월 31일 종가를 공정가치로 하였습니다. (*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다.

11. 상각후원가측정채 무 증권 ( 1) 채무증권 변동내역 당분기 말과 전기말 현재 채무증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

장 부 가 액	공 정 가 치	장 부 가 액	공 정 가 치

상각후원가측정채무증권-유동	270	270	4,525	4,525

상각후원가측정채무증권-비유동	12,300	12,300	12,300	12,300

합 계	12,570	12,570	16,825	16,825

(2) 상각후원가측정채무증권의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

1년 이내	270	4,525

1년 초과~5년 이내	12,300	12,300

합 계	12,570	16,825

1 2. 관계기업투자 ( 1) 관계 기업의 현황 은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	관계의성격	측정방법

삼화홍콩	33.33%	홍콩	2019.12.31	판매	지분법

삼화유럽	33.33%	독일	2019.12.31	판매	지분법

삼화인디아	50.00%	인도	2019.12.31	판매	지분법

전력품질기술	48.10%	한국	2019.12.31	판매	지분법

(2) 당분기말 현재 관계기업의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	기초금액	지분법손익	기타증감	기말금액

삼화홍콩(*)	129,330	-	-	-	-

삼화유럽	200,810	142,053	(8,279)	5,409	139,183

삼화인디아	18,618	138,178	(4,847)	(82)	133,249

전력품질기술	561,685	1,114,121	(56,712)	-	1,057,409

합 계	910,443	1,394,352	(69,838)	5,327	1,329,841

(*) 전기 이전 완전자본잠식상태로 지분법적용을 중단하였습니다.

(3) 당분기 말 현재 관계기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

단위: 천원)

구 분	자산	부채	매출액	당기순이익(손실)

삼화홍콩	21,755,818	22,185,079	16,407,013	245,545

삼화유럽	694,151	275,999	142,597	(24,861)

삼화인디아	289,535	42,787	94,391	(9,694)

전력품질기술	2,541,798	397,188	393,869	(117,929)

( 4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 자기자본변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	미반영 자기자본변동액

기초 누적액	당분기 변동	당분기말 누적액

관계기업	삼화홍콩	(295,962)	81,848	(214,114)

합계	(295,962)	81,848	(214,114)

( 5) 당사와 관계기업간 영업활동의 관련성 당 사는 관계기업인 삼화유럽, 삼화홍콩, 삼화인디아에 당사가 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹 콘덴서를 판매하며, 전력품질기술에는 전력용 콘덴서를 판매합니다.

13. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타유동채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	구분	당분기말	전 기 말

장부가액	공정가치	장부가액	공정가치

매출채권	매출채권	53,403,726	53,403,726	52,066,965	52,066,965

대손충당금	(158,061)	(158,061)	(272,245)	(272,245)

소 계	53,245,665	53,245,665	51,794,720	51,794,720

기타유동채권	단기대여금	1,207,106	1,207,106	8,310	8,310

미수금	658,404	658,404	664,756	664,756

미수수익	44,949	44,949	43,564	43,564

반환재고회수권	900,186	900,186	900,186	900,186

소 계	2,810,645	2,810,645	1,616,816	1616816

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 분 기	전 기

기초금액	272,245	284,392

대손충당금설정	(114,184)	40,227

매출채권상계	-	-

대손충당금환입	-	(52,374)

당분기말금액	158,061	272,245

(3) 당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	채권경과일수

집단1(일반채권)	집단2(성능유보금)

3개월 이내	6개월 이내	9개월 이내	12개월 이내	12개월 초과	소계	미연체채권	연체채권	소계	합계

기대손실률	0.2%	0.3%	1.4%	0.0%	0.0%	0.2%	0.3%	17.1%	2.5%	0.3%

총장부금액	48,582,504	3,128,215	71,372	-	5,450	51,787,541	1,411,115	205,071	1,616,185	53,403,726

대손충당금	103,488	8,205	1,014	-	5,450	118,156	4,907	34,999	39,905	158,061

순장부금액	48,479,017	3,120,010	70,358	-	-	51,669,385	1,406,208	170,072	1,576,280	53,245,665

14. 자 본 금

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전 기 말

발행할 주식의 총수	20,000,000주	20,000,000주

보 통 주	19,000,000주	19,000,000주

우 선 주	1,000,000주	1,000,000주

1 주 의 금 액	1,000원	1,000원

발행한 보통주식의 수	10,395,000주	10,395,000주

발행한 우선주식의 수	-	-

분기말 자본금	10,395,000,000원	10,395,000,000원

(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. 15. 자기주식당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 기명식 보통주식 1,384,656천원(134,000주)을 자기주식계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

1 6. 기타포 괄손익누계액 (1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(2,614,205)	(1,055,349)

부의지분법자본변동	(495,591)	(46,809)

토지재평가차액	9,436,030	9,440,430

해외사업환산차이	(2,287,838)	(1,014,168)

합계	4,038,396	7,324,104

(2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	법인세효과	당분기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	(1,055,349)	(1,917,663)	358,807	(2,614,205)

부의지분법자본변동	(46,809)	(448,782)	-	(495,591)

토지재평가차액	9,440,430	(4,399)	9,436,030

해외사업환산차이	(1,014,168)	(1,273,670)	(2,287,838)

합계	7,324,104	(3,191,333)	(448,782)	354,408	4,038,396

②전기(단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	법인세효과	기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	161,833	-	(1,507,911)	290,729	(1,055,349)

부의지분법자본변동	597,545	-	(421,919)	(222,435)	(46,809)

토지재평가차액	9,489,074	-	-	(48,644)	9,440,430

해외사업환산차이	(3,161,349)	2,385,688	(238,507)	-	(1,014,168)

합계	7,087,103	2,385,688	(2,168,337)	19,650	7,324,104

17. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 분 기	전 기

이익준비금(*)	1,800,627	1,529,627

임의적립금	113,731,820	88,731,820

미처분이익잉여금	21,693,089	41,679,992

합계	137,225,536	131,941,439

(*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

( 2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	131,941,439	105,818,652

회계정책변경	-	-

지배기업주주지분 귀속 당기손익	7,847,776	29,647,853

배당금 지급	(2,565,218)	(3,078,262)

세후보험수리적손익	1,539	(406,728)

외화환산차이	-	(40,076)

분기말금액	137,225,536	131,941,439

( 3) 당분기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	(3,303,503)	(2,896,776)

당기변동	-	(539,665)

법인세 효과	-	132,938

기말금액	(3,301,964)	(3,303,503)

18. 확정급여제 도 연결실체는 2008년부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도를 그대로 유지하고 있습니다.연결실체의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 재무제표일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한 종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 재무제표일 이후 퇴직종업원에게 지급하여야 할 예상퇴직연금합계액을 보험수리적 가정을 사용하여 추정하고, 만기가 비슷한 우량회사채의 매 재무제표일 현재 시장이자율에 기초하여 할인한 현재가치를 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니 다. 한편, 사망률과 같은 보험수리적 가정이 바뀌거나 시간의 경과에 따라 현재가치가 증가한 경우 퇴직급여로 비용처리하고 있습니다.퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여 관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금 에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.기존 퇴직금 제도의 퇴직급여충당부채와 퇴직연금 도입 후 퇴직급여충당부채를 합산하여 표시하고 있으며, 기존의 퇴직보험예치금은 퇴직연금운용자산과 구분하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 연결실체는 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하여 표시하였습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	21,411,474	21,812,272

사외적립자산의 공정가치(*)	(19,004,351)	(19,594,448)

재무상태표상 순확정급여부채	2,407,123	2,217,824

(*) 현재 사외적립자산에는 국민연금전환금 16,158 천원 ( 전기말 16,158천원) 이 제 외되어 있습니다

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기초금액	21,812,22	18,857,907

당기근무원가	727,996	705,488

이자비용	148,869	144,417

재측정요소 :

인구통계적가정의 변동

재무적가정의 변동

기타사항에 의한 효과

급여지급액	(1,213,273)	(289,302)

분기말금액	1,844,814	19,418,510

( 3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

당기근무원가	727,996	686,291

이자비용	148,869	144,417

사외적립자산의 이자수익	(102,200)	(83,874)

합계	774,665	746,834

(4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기초금액	19,594,448	15,444,408

이자수익	102,200	83,874

사용자의 기여금	-	-

재측정요소 :	-	-

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	-

급여의 지급	(692,297)	(80,083)

분기말금액	19,004,351	15,448,199

(5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다 (단위 : %)

구 분	당 분 기	전 기 말

할인율	2.91%	2.91%

장기 기대수익률	2.91%	2.91%

장래 임금상승률	6.04% (4.4%+승급률)	6.04% (4.4%+승급률)

6 ) 당분기말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동 할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	1% 증가시	1% 감소시

할인율	(405,167)	477,034

장래 임금상승률	465,056	(403,604)

19. 매입채무 및 기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

매입채무	26,610,020	23,305,292

미지급금	9,576,563	12,594,658

예수금	368,514	679,055

예수부가세	567,988	-

합계	37,123,085	36,579,005

20. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

선수금	98,330	228,160

미지급비용	1,497,834	3,463,465

판매보증충당금	1,168,239	1,168,239

계약부채	9,488	22,871

미지급배당금	2,565,219

합계	5,339,110	4,882,735

판 매보증충당부채는 하자보상비에 대하여 회사의 미래 경제적 효익의 유출에 대한 최선의 추정치를 반영한 것입니다. 이러한 추정은 과거 손해배상경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습 니다 .

21. 단기차입금

( 1) 금융기관에 매각한 만기 미도래 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

차입처	차입용도	당 분 기	전 기

신한은행	매출채권할인	8,032,176	4,381,992

국민은행	"	-	1,000,664

우리은행	"	952,942	1,268,467

KEB하나은행	"	872,429	3,123,103

합 계	9,857,547	9,774,226

연결실체는 신한은행,KEB하나은행,국민은행,하나은행,우리은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

차 입 종 류	차 입 처	당분기말	전 기 말

한도금액	실행금액	한도금액	실행금액

당 좌 차 월	신 한 은 행	100,000	-	100,000	-

할 인 어 음	신 한 은 행	1,000,000	-	1,000,000	-

전자방식외상매출담보할인	신 한 은 행	6,500,000	-	6,500,000	-

외상매출채권전자대출	신 한 은 행	1,300,000	-	1,300,000	-

KEB하나은행	3,000,000	-	3,000,000	-

국 민 은 행	8,000,000	-	8,000,000	-

무 역 금 융	신 한 은 행	4,000,000	-	4,000,000	-

KEB하나은행	-	-	-	-

산 업 은 행	-	-	-	-

수입자금대출	수출입은행	-	-	-	-

D A . D P	신 한 은 행	US$21,000,000	US$6,569,749.38	US$21,000,000	US$3,784,757.51

KEB하나은행	US$4,500,000	US$713,585.23	US$4,500,000	US$2,697,446.34

국 민 은 행	US$5,500,000	US$0.00	US$5,500,000	US$864,280.14

우 리 은 행	US$7,000,000	US$779,438.89	US$7,000,000	US$1,095,583.67

산 업 은 행	-	-	-	-

수입신용장개설한도	신 한 은 행	US$4,000,000	-	US$4,000,000	-

합 계	23,900,000US$42,000,000	-US$8,062,773.50	23,900,000US$42,000,000	-US$8,442,067.66

22. 장기차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함) 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차 입 처	차 입 용 도	이자율	금 액	만기일

당 분 기	전 기

LG 전자	협력자금	-	181,250	362,500	2020.06.30

계	181,250	362,500

유동성대체	(181,250)	(362,500)

장기차입금	-	-

( 2) 당분기말 현재 연결실체의 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

연 도 별	원화장기차입금

2020.04.01 - 2021.03.31	181,250

합 계	181,250

2 3 . 매출액 구분 당분 기 및 전기의 연결회사의 매출구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

해외 매출액	직수출	20,214,615	26,597,114

운송매출	435,641	396,375

용역매출	-	276,942

국내 매출액	LOCAL LC	16,282,967	22,219,257

내 수	23,675,656	21,130,946

용역매출	15,974	800

합 계	60,624,853	70,621,434

연결회사 매출 중 기간에 걸쳐 인식하는 수익은 없습니다.

24. 영업부문 정보 연결실체의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	제품별	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	매출비율

콘덴서 제조	MLCC	콘덴서	전기, 전자부품	삼화콘덴서	31,976,515	52.74%

F C	"	전력용콘덴서外	"	6,529,792	10.77%

DC- LINK	"	차량용콘덴서外	"	2,739,306	4.52%

D C C	"	전기, 전자부품	"	6,792,561	11.20%

C I	"	"	"	1,339,768	2.21%

기 타	"	"	"	11,246,911	18.55%

계	-	-	-	60,624,853	100.00%

(*1) 매출액은 약 60%이상을 수출(로칼수출 포함)에 의존하고 있습니다. ( *2) 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 고객사는 1개사이며 , 당분기 중 해당 고객사에 대한 매출액은 10,090,569 천원(15.43%)입 니다.

25. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

급 여	2,220,094	1,943,440

퇴직급여	203,451	199,016

복리후생비	420,904	418,633

여비교통비	89,927	170,236

지급수수료	232,818	312,257

운반보관비	104,502	265,181

포장비	14,338	10,987

경상개발비	934,202	680,819

기 타	1,118,548	805,793

합 계	5,338,784	4,806,362

(2) 판매비와 관리비 내역중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

급 여	360,755	227,866

퇴직급여	41,450	30,040

시험비	225,223	149,134

연구개발비	194,660	176,757

기 타	112,114	97,022

합 계	934,202	680,819

2 6. 기타수익, 기타비용 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

유형자산처분이익	428	25,784

수수료수입	(518)	(163)

기술료	(318)	(127)

잡이익	1,111,426	95,357

지분법이익	(69,838)	(98,544)

대손충당금환입	3,092	-

합 계	1,044,273	22,307

( 2) 기타비용(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

유형자산처분손실	26,916

재고자산 폐기손실	5,034	7,156

기술료	2,219	2,668

잡손실	170,337	82,615

합 계	204,506	92,439

27. 금융수익, 금융비용 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. ( 1) 금융수익

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

이자수익	78,581	173,002

외환차익	1,114,189	407,485

외화환산이익	1,636,559	285,777

합 계	2,829,329	866,264

( 2) 금융비용(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

이자비용	4,235	217

매출채권할인이자비용	69,610	193,199

외환차손	713,039	474,569

외화환산손실	738,783	173,162

합 계	1,525,667	841,147

28. 이연법인세자산(부채) 및 법인세 비용 ( 1) 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

법인세부담액(주민세포함)	1,385,177	3,585,354

(±) 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액	(38,805)	558,538

(＝) 총 법인세효과	1,346,372	4,143,892

(±) 자본에 직접 반영된 법인세비용	355,947	(423,852)

(±) 법인세 추납액 및 환급액	-	-

(＝) 법인세비용	1,702,319	3,720,040

( 2 ) 자 본에 직접 반영된 법인세비용

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	358,807	(165,082)

이익잉여금(퇴직급여)	1,465	14,641

이익잉여금(장기종업원급여)	74	209

부의지분법 자본변동	-	(224,975)

토지재평가차액	(4,399)	(48,645)

합 계	355,947	(423,852)

( 3) 법인세 비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

법인세비용차감전순이익(a)	9,637,317	18,528,524

적용세율에 따른 법인세(b)	1,883,794	4,138,732

적용세율(b/a)	19.55%	22.34%

조정사항

비과세수익	-	-

비공제비용	213,819	685,037

세액공제	(487,089)	(476,195)

기타	454,745	209,850

조정계	181,475	418,692

법인세비용	1,702,319	3,720,040

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	17.66%	20.08%

(4) 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 당분기 및 전기 중 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당분기(단위 : 천원)

구 분	일시적차이	이연법인세 지신(부채)

기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말

퇴직급여충당부채	16,807,249	860,708	1,180,957	16,486,999	3,677,698	188,650	252,723	3,613,625

확정급여채무	938,618	-	-	938,619	205,385	865	523	205,727

비유동종업원급여충당부채	471,670	7,716	-	479,387	103,209	3,455	1,592	105,072

퇴직연금운용자산	(19,594,448)	692,296	102,200	(19,004,352)	(4,287,584)	151,738	29,533	(4,165,379)

지분법손익	(14,446,408)	(1,740,435)	-	(16,186,842)	(4,439,077)	(240,494)	-	(4,679,571)

미지급수수료	4,783	132	-	4,915	1,047	-	(2)	1,049

미지급예수금	14,814	591	-	15,405	3,241	-	488	2,754

외화환산손실	87,545	904	-	88,450	19,157	-	7,021	12,135

리스료	(11,595)	309	-	(11,286)	(2,538)	-	(2,681)	144

감가상각비	(175,455)	22,885	-	(152,570)	(38,392)	3,941	(1,011)	(33,440)

미수수익	(48,247)	(82,436)	(48,247)	(82,436)	(10,557)	(18,068)	(10,557)	(18,068)

리스부채	(21,774)	3,645	5,423	(23,552)	(4,764)	799	1,196	(5,162)

일시상각충당금(국고보조금)	1,196	-	936	259	262	-	205	57

재고자산평가충당금	338,990	-	-	338,990	74,177	-	(123)	74,300

판매보증충당금	244,982	231,599	244,981	231,598	53,606	50,762	53,606	50,762

미지급비용	783,025	-	-	783,025	171,339	-	(285)	171,624

토지재평가차액	(12,084,774)	-	-	(12,084,774)	(2,644,345)	-	4,399	(2,648,744)

장기투자증권평가손익	1,023,498	-	(1,917,662)	2,941,160	223,957	-	(420,686)	644,644

매도가능증권손상차손	129,417	-	-	129,417	28,319	-	(47)	28,366

부의지분법자본변동	6,134,698	-	-	6,134,698	-	-	-	-

업무용승용차 한도초과액	23,834	4,383	-	28,217	5,215	960	(9)	6,184

장기종업원급여 보험수리적손실	51,916	-	-	51,916	11,360	-	(19)	11,379

퇴직급여보험수리적손실	4,024,999	-	-	4,024,999	880,735	-	(1,465)	882,200

국고보조금	685,592	454,223	250,299	889,517	150,019	99,557	54,612	194,964

회원권	(72,435)	(72,435)	(15,850)	-	26	(15,876)

이월결손금	-	-

세액공제	-	1,864,503	645,982	823,079	1,687,407

합계	(14,688,310)	456,520	(181,113)	(14,050,676)	(3,969,877)	888,147	792,119	(3,873,847)

(*1) 인식한 이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 현행 K-IFRS에 의해 연결실체의 과거 법인세율을 가 중평 균 한 21.92%에 근거하여 이연법인 세를 산출 하였습니다. (*2) 관계기업에 대한 투자주식관련 차감할 일시적 차이에 대해서는 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다.

② 전기(단위 : 천원)

구 분	일시적차이	이연법인세 지신(부채)

기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말

퇴직급여충당부채	14,677,077	3,039,058	908,886	16,807,249	3,152,503	633,521	108,326	3,677,698

확정급여채무	527,168	411,450	-	938,618	113,231	90,897	(1,257)	205,385

비유동종업원급여충당부채	438,218	33,452	-	471,670	94,125	9,084	-	103,209

퇴직연금운용자산	(15,444,408)	630,996	4,781,036	(19,594,448)	(3,317,319)	138,072	1,108,337	(4,287,584)

지분법손익	(15,880,912)	(3,535,596)	(4,970,100)	(14,446,408)	(3,411,076)	(539,049)	488,952	(4,439,077)

미지급수수료	4,860	(77)	-	4,783	1,044	-	(3)	1,047

미지급예수금	17,362	(2,548)	-	14,814	3,729	-	488	3,241

외화환산손실	121,876	(34,331)	-	87,545	26,178	-	7,021	19,157

리스료	(24,296)	12,701	-	(11,595)	(5,219)	-	(2,681)	(2,538)

감가상각비	(266,997)	91,542	-	(175,455)	(57,349)	18,957	-	(38,392)

미수수익	(79,570)	(48,247)	(79,570)	(48,247)	(17,091)	(10,557)	(17,091)	(10,557)

리스부채	-	23,179	44,953	(21,774)	-	5,072	9,836	(4,764)

일시상각충당금(국고보조금)	7,848	-	6,652	1,196	1,686	-	1,424	262

재고자산평가충당금	238,576	338,990	238,576	338,990	51,244	74,177	51,244	74,177

판매보증충당금	185,015	244,982	185,015	244,982	39,739	53,606	39,739	53,606

미지급비용	387,711	783,025	387,711	783,025	83,277	171,339	83,277	171,339

토지재평가차액	(12,084,774)	-	-	(12,084,774)	(2,595,700)	-	48,645	(2,644,345)

장기투자증권평가손익	(1,436,976)	-	(2,460,474)	1,023,498	(308,650)	-	(532,607)	223,957

매도가능증권손상차손	129,417	-	-	129,417	27,798	-	(521)	28,319

부의지분법자본변동	5,182,136	-	(952,562)	6,134,698	1,113,076	-	1,113,076	-

업무용승용차 한도초과액	13,108	14,442	3,716	23,834	2,816	3,160	760	5,216

장기종업원급여 보험수리적손실	51,916	-	-	51,916	11,151	-	(209)	11,360

퇴직급여보험수리적손실	3,637,262	387,737	-	4,024,999	781,251	99,484	-	880,735

국고보조금	406,149	1,824,670	1,545,227	685,592	87,237	399,268	336,486	150,019

회원권	(72,435)	-	-	(72,435)	(15,558)	-	292	(15,850)

이월결손금	-	-	-	-	-	-	-	-

세액공제	-	-	-	-	1,412,296	4,043,461	3,591,254	1,864,503

합계	(19,264,669)	4,215,425	(360,934)	(14,688,310)	(2,725,580)	5,190,492	6,434,789	(3,969,877)

(*1) 인식한 이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 현행 K-IFRS에 의해 연결실체의 과거 법인세율을 가중평균한 21.48%에 근거하 여 이연법인세를 산출하였습니다. (*2) 이연법인세 자산 또는 부채로 인식되지 않은 일시적차이는 없습니다.

29. 주당이익

당 분기와 전분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 유통보통주식수 (단위: 주,원)

구분	당 분 기	전 분 기

주 식 수	가중치	적 수	주 식 수	가중치	적 수

보통주	10,395,000	90	935,550,000	10,395,000	90	935,550,000

자기주식	(134,000)	90	(12,060,000)	(134,000)	90	(12,060,000)

합 계	10,261,000	90	923,490,000	10,261,000	90	923,490,000

가 중평균유통보통주식수 : 당분기: 923,490,000 ÷ 90 = 10,261,000 주 전분기: 923,490,000 ÷ 90 = 10,261,000 주 (2) 기본주당순이익

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

지배기업주주에게 귀속되는당기순이익	7,847,776,129	14,734,167,654

가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수	10,261,000주	10,261,000주

기 본 주 당 순 이 익	765	1,436

30. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 중 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

1. 당기순이익	7,934,998	14,808,484

2. 법인세비용	1,702,319	3,720,040

3. 금융수익	(78,581)	(170,001)

4. 금융비용	73,845	193,416

5. 외화환산손익	(897,776)	(119,579)

6. 퇴직급여	876,866	-

7. 장기종업원급여	-	8,433

8. 감가상각비	3,489,439	2,469,951

9. 무형자산상각비	35,869	37,265

10.사용권자산상각비	143,431	-

11. 대손상각비 등	(110,803)	(12,186)

12. 유형자산처분이익	(428)	(25,784)

13. 유형자산처분손실	26,916	-

14. 지분법손실	69,838	98,544

15. 재고자산폐기손실	5,034	7,156

16. 대손충당금환입	(3,092)	-

합계	13,267,875	21,015,739

( 2 ) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

1. 매출채권의 감소(증가)	(1,884,309)	1,018,795

2. 미수금의 감소(증가)	4,502	(7,888)

3. 미수수익의 감소(증가)	(66,055)	(115,334)

4. 선급금의 감소(증가)	(519,299)	(246,363)

5. 선급비용의 감소(증가)	30,162	(87,067)

6. 재고자산의 감소(증가)	(1,970,222)	(2,132,940)

7. 매입채무의 증가(감소)	4,267,270	2,106,395

8. 계약부채의 증가(감소)	(13,383)	(16,121)

9. 미지급금의 증가(감소)	(3,005,803)	(453,140)

10. 미지급비용의 증가(감소)	(1,898,340)	(193,175)

11. 선수금의 증가(감소)	(112,554)	(305,637)

12. 예수금의 증가(감소)	275,542	(124,200)

13. 퇴직금의 지급	(1,213,274)	541,406

14. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	590,096	(3,792)

15.장기종업원급여의 감소(증가)	7,716	-

16.미지급법인세 감소(증가)	(503,515)	(381,900)

합계	(6,011,464)	(400,960)

(3) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 변동을 수반하지 아니한 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체	82,350	25,000

건설중인자산의 기계장치 대체	2,662,000	6,017,280

건설중인자산의 집기비품 대체	14,556

건설중인자산의 구축물 대체	-

건설중인자산의 차량운반구

미착수입기계의 기계장치 대체	101,120	3,374,328

건설중인자산 취득에 따른 미지급금 증가

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(358,807)

부의지분법자본변동의 증가(감소)	(4,399)	(4,169)

토지재평가차액의 증가(감소)	-

장기차입금의 유동성장기부채 대체	181,250

퇴직급여충당금 보험수리적 이익의 이익잉여금 대체

장기종업원급여 보험수리적 이익의 이익잉여금 대체

감가상각비에서 기계장치 국고보조금 대체	(936)	(2,130)

사용권자산 및 리스부채의 증가	5,651,914	-

(4) 당분기 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름에서 발생한 변동	비현금 변동	기말

차입	상환	대체, 취득	기타(*)

단기차입금	9,774,226	-	-	-	83,321	9,857,547

유동성장기부채	362,500	-	181,250	-	181,250

단기리스부채	267,107	-	155,949	758,608	(3,551)	871,951

장기리스부채	105,227	-	-	4,893,306	(300)	4,998,233

재무활동으로부터의 총부채	10,509,060	-	337,199	5,651,914	79,470	15,908,981

(*) 금융기관에 매각한 만기 미도래 매출채권 순증감액입니다.

31. 특 수관계자 거래

( 1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	소재지

관계기업	삼화인디아	인도

삼화홍콩	홍콩

삼화유럽	독일

전력품질기술	한국

기타특수관계자	삼화전자공업㈜, 삼화전기㈜,한국제이씨씨㈜ 청도삼화전자유한공사, 천진삼화전기유한공사,삼화USA 삼화무역㈜,삼화기업㈜, 삼화텍콤㈜. PT.SAMWHA INDONESIA	한국 등

( 2 ) 당분기 와 전분기 중 특 수관계자와의 주요거래내역 및 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 특수관계자명 회사와 관계 매 출 등 매 입 등 매 출 채 권 등 매 입 채 무 등 임차보증금 삼화인디아 관계기업 - 3,272 - - - 삼화홍콩 관계기업 8,723,179 13,200 11,973,061 2,775 - 삼화유럽 관계기업 - 42,296 - 74 - 전력품질기술 관계기업 13,310 - 4,711 - - 삼화전자공업㈜ 기타특수관계자 - 74,658 - 28,753 2,000,000 삼화전기㈜ 기타특수관계자 - 4,245,242 - 1,896,860 - 한국제이씨씨㈜ 기타특수관계자 - - - - - 청도삼화전자유한공사 기타특수관계자 - - - - - 천진삼화전기유한공사 기타특수관계자 1,552,338 39,368 2,237,399 39,368 - 삼화USA 기타특수관계자 4,422,178 1,002,547 6,784,398 1,276,991 - 삼화텍콤㈜ 기타특수관계자 - - - - - PT.SAMWHA INDONESIA 기타특수관계자 - - - - - 합 계 14,711,005 5,420,583 20,999,569 3,244,821 2,000,000 매입 등에는 삼화전자공업에게 지급한 관리비 외 74,658 천원 이 포함되어 있습니다. 또한 지배회사와 연결대상 종속회사 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 상기 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무 잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다. (단위 :천원) 특수관계자명 회사와 관계 매 출 등 매 입 등 매 출 채 권 등 매 입 채 무 등 임차보증금 삼화인디아 관계기업 - - - - - 삼화홍콩 관계기업 8,480,781 - 16,339,573 - - 삼화유럽 관계기업 - - - - - 전력품질기술 관계기업 31,325 - 6,501 - - 삼화전자공업㈜ 기타특수관계자 - 67,010 - 20,791 2,000,000 삼화전기㈜ 기타특수관계자 - 4,626,116 - 1,701,545 - 한국제이씨씨㈜ 기타특수관계자 - 7,014 - 2,758 - 청도삼화전자유한공사 기타특수관계자 5,629 - - - - 천진삼화전기유한공사 기타특수관계자 937,510 - 5,167,396 - - 삼화USA 기타특수관계자 8,201,550 1,002,408 15,514,491 1,198,498 - 삼화텍콤㈜ 기타특수관계자 - - - - - PT.SAMWHA INDONESIA 기타특수관계자 - 3,134 - 3,134 - 합 계 17,656,795 5,705,682 37,027,961 2,926,726 2,000,000 매 입 등에는 삼화전자공업에게 지급한 관리비 외 67,010 천원 이 포함되어 있습니다. 또한 지배회사와 연결대상 종속회사 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 상기 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무 잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다. ( 3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 특수관계자 회사명 배당 수령 배당 지급 자금대여 (회수) 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 기타특수관계자 삼화전자공업㈜ - - - - 1,200,000 - 합 계 1,200,000 32 . 외화자산 및 부채의 환산내역 ( 1) 당분기 및 전분기 말 현재 화폐성외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 계정과목 단위 당 분 기 전 분 기 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 외화자산 매 출 채 권 USD 29,790,265.67 36,421,579 44,967,607.95 51,164,144 EUR 178,838.04 241,190 257,990.11 329,572 CNY 3,315,270.98 559,419 외 화 당 좌 USD 897,686.85 1,097,512 802,092.77 912,621 EUR 44,453.49 59,952 78,418.37 41,943 예 금 USD 2,348,177.32 2,870,882 2,543,351.54 2,893,825 EUR 54,438.04 73,418 56,687.72 72,416 선급비용 USD 3,797.91 4,643 3,797.92 4,321 선급금 USD 245,155.09 299,727 134,347.93 152,861 YEN 4,309,200.00 48,730 미 수 수 익 USD 30,661.72 37,487 32,832.75 37,357 합 계 41,155,120 56,168,479 외화부채 매 입 채 무 USD 12,756,701.59 15,596,343 13,709,124.89 15,598,242 EUR 195,084.43 263,101 331,564.23 423,560 YEN 44,221,714.00 500,072 71,430,471.30 734,477 CNY 313,337.47 54,029 - - 미지급금 USD 8,000.00 9,781 11,150.00 12,686 단기차입금 USD 8,062,773.50 9,857,547 21,876,050.97 24,890,571 미지급비용 USD 44,424.37 54,313 53,432.04 60,795 합 계 26,335,186 41,720,331 외화자산ㆍ부채의 환산 은 당분기 말 현 재의 매매기준 율을 적용하였는바 환산율은 다음과 같습니다. 외 화 종 류 별 당 분 기 전 분 기 미 국 USD 1,222.60 1,137.80 유 로 EUR 1,348.65 1,277.46 일 본 JPY 11.3083 10.2824 중 국 CNY 172.43 168.74 3 3. 담 보현황 ( 1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 과 목 담 보 제 공 자 산 관 련 채 무 장 부 가 액 담보설정금액 종 류 금 액 채 권 자 토 지 12,198,943 27,993,000 USD 2,156,100 차 입 금 DA , OA USD 8,062,773.50 신 한 은 행 건 물 1,008,643 기 계 장 치 40,862,429 예 금 1,078,200 1,078,200 합 계 55,148,215 29,071,200USD 2,156,100 합 계 USD8,062,773.50 (2) 당분기 말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수 혜 자 담보자사의 종류 설정권자 내 용 보증금액 삼화전자공업(주) 토지,건물 신한은행 차입금 보증 199,667 삼화전자공업(주) 토지,건물 KEB하나은행 차입금 보증 6,292,397 34. 지급보증 당분기 말 현 재 연 결 실 체 가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 제공받은자 보 증 의 내 용 채무종류 채 권 자 구 분 금 액 LG전자 협력자금대출 362,500 원화지급보증 KEB 하나은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 31,200 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 15,600 외화지급보증 신한은행 SIEMENS LLC 계약이행보증 USD 31,440 외화지급보증 신한은행 ABB 계약이행보증 USD 17,100 외화지급보증 신한은행 ABB 계약이행보증 USD 17,100 외화지급보증 신한은행 AG POWER L.L.C. 계약이행보증 USD 15,972 외화지급보증 신한은행 AG POWER L.L.C. 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 Centaur Electro Mechanical Contracting Co. LLC. 계약이행보증 USD 16,620 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 17,700 외화지급보증 신한은행 DANWAY ELECTRICAL MECHANICAL ENGINEERING (L.L.C) 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 DANWAY ELECTRICAL MECHANICAL ENGINEERING (L.L.C) 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 8,280 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 16,785 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 15,900 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 15,900 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 49,630 외화지급보증 신한은행 3 5. 리스부 채 당사의 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 단기리스부채 장기리스부채 합 계 차량운반구 144,796 98,466 243,262 생산설비 727,155 4,899,767 5,626,922 합 계 871,951 4,998,233 5,870,184 36. 정부보조금 (1 ) 장기미지급금 당분 기 말 현재 장기미지급금으로 계상된 기술료 상당액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 에너지 저장장치 개발 126,653 126,653 세라믹 나노 소재 개발 - 독립 전원용 바이오 가스 시스템 개발 52,814 52,622 전압형 HDVC 개발 68,412 64,195 전압형 MMC 개발 102,207 102,207 세라믹/탄소 융복합 음극소재 개발 71,731 70,335 ESS용 배터리 커패시터 개발 108,909 100,620 유연 커패시터용 기술 개발 7,866 5,496 고용량 MLCC 개발 105,356 58,620 합 계 643,949 580,748 37. 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당분기말, 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 장단기차입금 10,038,797 10,136,726 예적금 및 현금자산 25,437,678 21,097,631 순부채 (15,398,881) (10,960,905) 자본 155,949,143 153,895,156 순부채비율 - - 당분기 말 현 재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다.(2) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험 을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며,연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 연결실체의경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (3) 환위험관리 회사는 외화로 표시된 매출 및 매입거래 등을 하고 있기 때문에 USD, JPY, EUR ,CNY 등의 환율변동위험에 노출됩니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 말 전 기 말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 148,459 (148,459) 175,368 (175,368) JPY (5,318) 5,318 (5,120) 5,120 EUR 1,088 (1,088) 235 (235) CNY (535) 535 - - 합 계 143,694 (143,694) 170,483 (170,483) 상기 환율민감도 분석은 보고기간말 현재 외화채권 및 외화채무을 대상으로 하였습니다 . (4) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 재무상태보고서 항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로서, 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 차입금 이자비용 (680) 680 (7,250) 7,250 매출채권할인 이자비용 (26,078) 26,078 (161,869) 161,869 합 계 (26,757) 26,757 (169,119) 169,119 상기 민감도 분석은 보고기간 현재 이자비용 발생부문에 대해서 당분기 중 또는 연간 가중평균한 차입금을 대상으로 하였습니다. (5) 금융자산의 신용도(신용위험관리)신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 현금및현금성자산 23,042,638 19,072,310 단기금융상품 2,282,550 1,853,350 매출채권 53,245,665 51,794,719 기타유동채권 2,810,645 1,616,816 상각후원가측정채무증권-유동 270 4,525 장기금융상품 112,490 171,971 장기매출채권및기타채권 2,147,556 2,147,871 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 12,300 합 계 83,654,114 76,673,862 ( 6) 주가변동 위험 회사는 유동성관리 목적으로 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 주가변동위험을 회피하기 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 회사의 지분증권의 시가는 각 각 8,220백만원 및 10,209 백만원 입니다. 당기말 현재 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 216,764 433,527 ( 7) 유동성 위험 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 25,507,351 1,102,669 - - 26,610,020 기타유동채무 9,654,434 845,889 12,743 10,513,065 단기차입금 9,857,547 - - - 9,857,547 유동성장기차입금 181,250 - - - 181,250 단기리스부채 20,152 20,326 831,473 - 871,951 장기리스부채 - - - 4,998,233 4,998,233 장기매입채무및기타채무 - - - 643,949 643,949 금융부채 합계 45,220,733 1,968,884 844,216 5,642,182 53,676,015 (8) 공정가치 측정 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 8,220,545 8,220,545 10,209,151 10,209,151 소계 8,220,545 8,220,545 10,209,151 10,209,151 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 23,042,638 23,042,638 19,072,310 19,072,310 단기금융상품 2,282,550 2,282,550 1,853,350 1,853,350 장기금융상품 112,490 112,490 171,971 171,971 매출채권 53,245,665 53,245,665 51,794,719 51,794,719 기타유동채권 2,810,645 2,810,645 1,616,816 1,616,816 상각후원가측정채무증권-유동 270 270 4,525 4,525 장기매출채권및기타채권 2,147,556 2,147,556 2,147,871 2,147,871 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 12,300 12,300 12,300 소계 83,654,114 83,654,114 76,673,862 76,673,862 금융자산 합계 91,874,659 91,874,659 86,883,013 86,883,013 2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 26,610,020 26,610,020 23,305,292 23,305,292 기타유동채무 10,513,065 10,513,065 13,273,712 13,273,712 유동성장기차입금 181,250 181,250 362,500 362,500 단기차입금 9,857,547 9,857,547 9,774,226 9,774,226 단기리스부채 871,951 871,951 267,107 267,107 장기리스부채 4,998,233 4,998,233 105,227 105,227 장기매입채무및기타채무 643,949 643,949 580,748 580,748 금융부채 합계 53,676,015 53,676,015 47,668,813 47,668,813 3)공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 4,335,275 3,885,270 8,220,545 금융자산 합계 4,335,275 3,885,270 8,220,545 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 6,323,881 - 3,885,270 10,209,151 금융자산 합계 6,323,881 - 3,885,270 10,209,151 38. 최종 기간의 경영성과 연결실체의 최종 기간의 주요 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출액 60,624,853 70,621,434 영업이익 7,493,889 18,573,540 당분기순손익 7,934,998 14,808,484 주당순손익 765원 1,436원 4. 재무제표 재무상태표 제 65 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 64 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 1분기말 제 64 기말 자산 비유동자산 119,557,797,587 117,887,653,739 유형자산 88,967,807,024 91,419,844,945 무형자산 267,476,686 241,699,932 장기금융상품 42,500,000 99,700,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,055,423,000 2,052,423,000 종속기업에 대한 투자자산 13,748,126,021 13,748,126,021 상각후원가 측정 채무증권 12,300,000 12,300,000 기타포괄손익 공정가치측정 지분증권 7,429,275,220 9,066,451,720 이연법인세자산 383,416,674 104,117,838 관계기업투자주식 781,113,027 781,113,027 사용권자산 5,870,359,935 361,877,256 유동자산 78,170,380,328 70,530,591,855 재고자산 18,161,735,250 16,626,573,024 상각후원가 측정 채무증권 270,000 4,525,000 매출채권 38,598,068,395 36,224,883,529 기타유동채권 2,554,349,910 1,330,488,933 단기금융상품 1,160,550,000 1,022,350,000 현금및현금성자산 14,975,672,949 11,732,330,479 기타유동자산 2,719,733,824 3,589,440,890 자산총계 197,728,177,915 188,418,245,594 자본 자본금 10,395,000,000 10,395,000,000 자본잉여금 5,376,570,991 5,376,570,991 기타포괄손익누계액 7,186,051,846 8,468,820,755 자기주식 (1,384,656,010) (1,384,656,010) 이익잉여금(결손금) 121,650,050,854 117,865,920,500 자본총계 143,223,017,681 140,721,656,236 부채 비유동부채 8,124,824,801 2,906,913,696 장기차입금 0 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 643,948,864 580,748,488 확정급여채무 20,831,188,474 21,167,596,138 사외적립자산 (19,020,510,072) (19,610,605,989) 비유동종업원급여충당부채 683,230,865 675,514,535 비유동리스부채 4,986,966,670 93,660,524 유동부채 46,380,335,433 44,789,675,662 단기차입금 9,857,546,881 9,774,225,937 유동성장기차입금 181,249,993 362,499,994 매입채무 19,989,333,208 15,969,379,655 기타유동채무 9,607,857,207 12,760,090,164 법인세부채 915,991,376 1,184,161,571 기타유동부채 4,968,515,680 4,492,875,534 유동리스부채 859,841,088 246,442,807 부채총계 54,505,160,234 47,696,589,358 자본과부채총계 197,728,177,915 188,418,245,594 포괄손익계산서 제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 65 기 1분기 제 64 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 45,165,486,460 45,165,486,460 54,640,852,847 54,640,852,847 매출원가 34,755,311,235 34,755,311,235 33,788,626,614 33,788,626,614 매출총이익 10,410,175,225 10,410,175,225 20,852,226,233 20,852,226,233 판매비와관리비 4,626,432,561 4,626,432,561 3,905,222,970 3,905,222,970 영업이익(손실) 5,783,742,664 5,783,742,664 16,947,003,263 16,947,003,263 기타수익 1,170,320,618 1,170,320,618 104,564,962 104,564,962 기타비용 177,371,605 177,371,605 71,088,614 71,088,614 금융수익 1,276,029,594 1,276,029,594 562,435,784 562,435,784 금융비용 647,105,277 647,105,277 436,355,424 436,355,424 법인세비용차감전순이익(손실) 7,405,615,994 7,405,615,994 17,106,559,971 17,106,559,971 법인세비용 1,057,806,387 1,057,806,387 3,169,094,335 3,169,094,335 당기순이익 6,347,809,607 6,347,809,607 13,937,465,636 13,937,465,636 기타포괄손익 (1,281,229,412) (1,281,229,412) 294,377,039 294,377,039 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (4,399,422) (4,399,422) (44,476,274) (44,476,274) 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 0 0 4,168,540 4,168,540 자산재평가손익(세후기타포괄손익) (4,399,422) (4,399,422) (48,644,814) (48,644,814) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,276,829,990) (1,276,829,990) 338,853,313 338,853,313 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,278,369,487) (1,278,369,487) 324,003,274 324,003,274 종업원급여에 대한 보험수리적 손익 1,539,497 1,539,497 14,850,039 14,850,039 총포괄손익 5,066,580,195 5,066,580,195 14,231,842,675 14,231,842,675 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 619 619 1,358 1,358 자본변동표 제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 자기주식 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 9,804,249,784 (1,384,656,010) 93,114,095,643 117,305,260,408 회계정책변경 0 0 0 0 0 0 당기순이익 0 0 0 0 13,937,465,636 13,937,465,636 기타포괄손익 0 0 (44,476,274) 0 14,850,039 (29,626,235) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 324,003,274 0 0 324,003,274 배당금지급 0 0 0 0 (3,078,262,500) (3,078,262,500) 2019.03.31 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 10,083,776,784 (1,384,656,010) 103,988,148,818 128,458,840,583 2020.01.01 (기초자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 8,468,820,755 (1,384,656,010) 117,865,920,500 140,721,656,236 회계정책변경 0 0 0 0 0 0 당기순이익 0 0 0 0 6,347,809,607 6,347,809,607 기타포괄손익 0 0 (4,399,422) 0 1,539,497 (2,859,925) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 0 0 (1,278,369,487) 0 0 (1,278,369,487) 배당금지급 0 0 0 0 (2,565,218,750) (2,565,218,750) 2020.03.31 (기말자본) 10,395,000,000 5,376,570,991 7,186,051,846 (1,384,656,010) 121,650,050,854 143,223,017,681 현금흐름표 제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 65 기 1분기 제 64 기 1분기 영업활동현금흐름 5,635,872,750 19,501,175,578 영업활동에서 창출된 현금 5,590,034,462 19,334,671,451 이자수취(영업) 49,483,089 166,504,127 이자지급(영업) (3,644,801) 0 법인세부담액 0 0 배당금수취(영업) 0 0 투자활동현금흐름 (2,129,824,594) 2,031,979,864 기타금융자산의 감소 36,000,000 24,072,000,000 기타금융자산의 증가 (117,000,000) (12,108,000,000) 상각후원가 측정 채무증권 처분 4,255,000 2,820,000 상각후원가 측정 채무증권 취득 0 0 기타포괄손익공정가치측정지분증권의 처분 0 0 기타포괄손익공정가치측정지분증권의 취득 0 0 단기대여금의 감소 0 0 단기대여금의 증가 (1,200,000,000) 0 보증금의 증가 (3,000,000) 0 유형자산의 처분 32,848,291 0 유형자산의 취득 (829,127,885) (9,934,840,136) 무형자산의 취득 (53,800,000) 0 정부보조금의 감소 0 0 재무활동현금흐름 (263,259,365) (129,545,326) 단기차입금의 증가 0 0 장기미지급금의 증가 64,164,520 51,752,621 단기차입금의 상환 (181,250,001) (181,250,001) 장기미지급금의 감소 (964,144) (47,946) 리스부채의 상환 (145,209,740) 0 배당금지급 0 0 외화환산으로인한 현금의 변동 553,679 5,537,724 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,243,342,470 21,409,147,840 기초현금및현금성자산 11,732,330,479 19,227,187,878 기말현금및현금성자산 14,975,672,949 40,636,335,718 5. 재무제표 주석 제 65(당) 1분기 2020년 03년 31일 현재 제 64(전) 기 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 삼화콘덴서공업 주식회사 1. 회사의 개요 삼화콘덴서공업주식회사(이하“당사”)는 1956년 8월 14일 콘덴서 제조판매업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1976년 6월 29일 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장법인으로서, 경기도 용인시 처인구 남사면 경기동로 227에 본사와 공장을 두고 있습니다. 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 10,395백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율(％) 비 고 오영주외 2,031,198 19.54 한국 JCC 662,045 6.37 삼화전기 233,000 2.24 자사주 134,000 1.29 기 타 7,334,757 70.56 합 계 10,395,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1. 연결재무제표 작성기준 연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2. 유의적인 회계정책 연결회사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 기업회계기준서 제1103호(사업결합) 개정된 기준서에서는 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어 있어야 함을 명확히 하였으며, 과정이 실질적인지 여부를 판단할 수 있는 지침과 사례를 제공하고 있습니다. 또한, 선택적 집중테스트를 수행하여 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있습니다. 만약, 선택적 집중테스트를 통과하지 않거나 선택적 집중테스트를 수행하지 않는다면 취득한 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하는지 상세한 판단절차를 거치도록 하고 있습니다. 연결회사는 2020년 1월 1일부터 동 기준서의 개정사항을 전전적으로 적용하고 있으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)와 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성의 정의를 명확히 하였으며, 중요성의 정의와 관련 지침을 한 곳에서 제공하기 위해 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제되었습니다. 동 개정으로 중요한 정보가 재무제표이용자의 의사결정에 영향을 준다는 개념은 변하지 않았으나, 공시 대상 정보를 평가할 때 중요하지 않은 정보로 인한 영향 등 정보를 불분명하게 하는 상황을 고려하도록 하였습니다. 또한, 재무제표이용자를 ‘일반목적재무제표 주요 이용자’로 명확히 하고 회사가 공시할 정보를 결정할 때 재무제표이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 연결회사는 2020년 1월 1일부터 동 기준서의 개정사항을 전전적으로 적용하고 있으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 부문별 정보 회사의 제조 영업은 100% 콘덴서 제조 판매를 단일 영업으로 하고 있습니다. 따라서 부문별 기재사항이 없습니다. 5. 범주별 금융상품 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 14,975,673 - 14,975,673 매출채권 38,598,068 - 38,598,068 기타유동채권 2,554,350 - 2,554,350 단기금융상품 1,160,550 - 1,160,550 상각후원가측정채무증권-유동 270 - 270 기타포괄손익공정가치측정지분증권 - 7,429,275 7,429,275 장기매출채권및기타채권 2,055,423 - 2,055,423 장기금융상품 42,500 - 42,500 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 - 12,300 합계 59,399,134 7,429,275 66,828,409 ② 전기 말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 11,732,330 - 11,732,330 매출채권 36,224,884 - 36,224,884 기타유동채권 1,330,489 - 1,330,489 단기금융상품 1,022,350 - 1,022,350 상각후원가측정채무증권-유동 4,525 - 4,525 기타포괄손익공정가치측정지분증권 - 9,066,452 9,066,452 장기매출채권및기타채권 2,052,423 - 2,052,423 장기금융상품 99,700 - 99,700 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 - 12,300 합계 52,479,001 9,066,452 61,545,453 2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 말 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 19,989,333 기타유동채무 9,607,857 단기차입금 9,857,547 유동성장기차입금 181,250 단기리스부채 859,841 장기리스부채 4,986,967 장기매입채무및기타채무 643,949 합계 46,126,744 ② 전 기 말 (단위:천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 15,969,380 기타유동채무 12,760,090 단기차입금 9,774,226 유동성장기차입금 362,500 단기리스부채 246,443 장기리스부채 93,661 장기매입채무및기타채무 580,748 합계 39,787,048 3) 당분기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 49,483 - - 49,483 배당금수익 - - - 외환차익 378,113 - 119,783 497,896 외화환산이익 728,651 - 728,651 이자비용 - - (3,645) (3,645) 매출채권할인이자비용 (69,610) - - (69,610) 외환차손 (19,667) - (352,725) (372,392) 외화환산손실 (1,413) - (200,045) (201,458) 합 계 1,065,557 - (436,632) 628,925 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 166,504 - - 166,504 배당금수익 - - - - 외환차익 184,166 - 13,154 197,320 외화환산이익 198,468 - 144 198,612 이자비용 - - - - 매출채권할인이자비용 (193,199) - - (193,199) 외환차손 (44,807) - (123,019) (167,826) 외화환산손실 (75,136) - (194) (75,330) 합 계 235,996 (109,915) 126,081 6. 유형자산 1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 분기 (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득가액 대 체 처분장부가액 당기감가상각비 기말장부가액 토 지 21,775,208 - - - - 21,775,208 건 물 20,302,199 - - - (143,324) 20,158,875 구 축 물 673,254 - - - (11,995) 661,259 기계장치 40,824,809 229,540 2,662,000 (13,492) (2,840,428) 40,862,429 차량운반구 156,336 - - (41,550) (10,875) 103,911 기타유형자산 3,136,439 179,295 - (4,294) (215,208) 3,096,232 건설중인자산 4,551,600 331,450 (2,662,000) - - 2,221,050 미착수입기계 - 88,843 - - - 88,843 계 91,419,845 829,128 - (59,336) (3,221,830) 88,967,807 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득가액 대 체 처분장부가액 당기감가상각비 기말장부가액 토 지 19,578,608 2,196,600 - - - 21,775,208 건 물 1,881,483 18,551,460 - - (130,744) 20,302,199 구 축 물 721,235 - - - (47,981) 673,254 기계장치 24,994,460 309,212 24,921,909 (3) (9,400,769) 40,824,809 차량운반구 96,413 91,540 - - (31,617) 156,336 기타유형자산 1,101,166 2,173,751 391,200 - (529,678) 3,136,439 건설중인자산 6,386,246 15,637,684 (17,472,330) - - 4,551,600 미착수입기계 3,143,513 4,697,266 (7,840,779) - - - 계 57,903,124 43,657,513 - (3) (10,140,789) 91,419,845 2) 보유토지의 공시지가 회사가 보유하고 있는 토지의 당분기말 현재 고시된 공시지가는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 계정과목 소 재 지 면 적(㎡) 장 부 가 액 공 시 지 가 토 지 경기도 용인시 남사면 북리 124외 15필지 49,486.50 21,775,208 25,689,954 ② 전기말 (단위:천원) 계정과목 소 재 지 면 적(㎡) 장 부 가 액 공 시 지 가 토 지 경기도 용인시 남사면 북리 124외 15필지 49,486.50 21,775,208 25,689,954 7 . 보험가입 자산 유형자산 등의 당분기말 현재 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보 험 종 류 부 보 자 산 보 험 금 액 부 보 처 화 재 보 험 건 물 25,273,347 DB손해보험 기 계 장 치 128,144,182 DB손해보험 현대해상 집 기 비 품 252,831 재 고 자 산 9,925,399 DB손해보험 합 계 163,595,759 상기 보험가입 자산에 대하여 질권이 설정되어 있는바, 보험금(재고자산 보험금 제외) 전액이 신한은행 등의 질권에 대한 담보로 제공되었으며 보험금 지불시 보험금을 질권자에게 직접 지불하도록 약정되어 있습니다. 또한 상기 보험가입자산 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험 및 산재보험에 가입하고 있습니다. 또한 생산물배상 책임보험(P/L법)에 가입하고 있습니다. 8. 무형자산 당분기 및 전기 중 회사 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원 ) 구 분 소프트웨어사용료 시설이용권 합 계 기초장부가액 49,905 191,795 241,700 내부개발에 의한 취득 - - - 개별 취득 53,800 - 53,800 상각 (28,023) - (28,023) 처분/폐기 - - - 손상 - - - 기말장부가액 75,682 191,795 267,477 ② 전기 (단위:천원) 구 분 소프트웨어사용료 시설이용권 합 계 기초장부가액 162,770 144,395 307,165 내부개발에 의한 취득 - - - 개별 취득 - 47,400 47,400 상각 (112,865) - (112,865) 처분/폐기 - - - 손상 - - - 기말장부가액 49,905 191,795 241,700 9. 사용권자산 ① 당분기 1) 당분기말 현재 리스와 관련하여 인식한 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차 량 371,818 (127,352) 244,466 질소플랜트 5,625,894 - 5,625,894 합 계 5,997,712 (127,352) 5,870,360 2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 조정(*) 증가 감소 감가상각 기말잔액 차 량 345,798 26,020 - (127,352) 244,466 질소플랜트 542,685 5,625,894 (542,685) - 5,625,894 합 계 888,483 5,651,914 (542,685) (127,352) 5,870,360 ② 전기 1) 전기말 현재 리스와 관련하여 인식한 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차 량 345,798 (92,458) 253,340 질소플랜트 542,685 (434,148) 108,537 합 계 888,483 (526,606) 361,877 2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 조정(*) 증가 감소 감가상각 기말잔액 차 량 - 126,435 227,404 (8,041) (92,458) 253,340 질소플랜트 - 542,685 - - (434,148) 108,537 합 계 - 669,120 227,404 (8,041) (526,606) 361,877 (*) 기준서 제1116호 적용으로 인한 조정 10. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 예금종류 금융기관명 금 액 사용제한내용 당분기말 전기말 단기금융상품 정기적금 신한은행 1,078,200 988,350 차입금 및 지급보증 담보 장기금융상품 정기적금 신한은행 - - 차입금 및 지급보증 담보 장기금융상품 별단예금 신한은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 1,080,700 990,850 11. 종속기업투자 및 관계기업투자 1) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 증가 감소 기말장부가액 [ 종속기업 ] 삼화태국 4,308,556 - - 4,308,556 PT.SAMCON 6,093,941 - - 6,093,941 삼화폴란드 3,345,629 - - 3,345,629 소 계 13,748,126 - - 13,748,126 [ 관계기업 ] 전력품질기술 561,685 - - 561,685 삼화유럽 200,810 - - 200,810 삼화인디아 18,618 - - 18,618 삼화홍콩(*) - - - - 소 계 781,113 - - 781,113 합 계 14,529,239 - - 14,529,239 (*) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 증가 감소 기말장부가액 [ 종속기업 ] 삼화태국 4,308,556 - - 4,308,556 PT.SAMCON 6,093,941 - - 6,093,941 삼화폴란드 3,345,629 - - 3,345,629 소 계 13,748,126 - - 13,748,126 [ 관계기업 ] 전력품질기술 561,685 - - 561,685 삼화유럽 200,810 - - 200,810 삼화인디아 18,618 - - 18,618 삼화홍콩(*) - - - - 소 계 781,113 - - 781,113 합 계 14,529,239 - - 14,529,239 (*) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말 회 사 명 업종 주식수 지분율(%) 주사업장 결산월 [ 종속기업 ] 삼화태국 기기용콘덴서제조 2,168,206 99.99 태 국 12월 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 87,958 99.95 인도네시아 12월 삼화폴란드 전자부품구매대행 187 85.00 폴 란 드 12월 [ 관계기업 ] 전력품질기술 전기전자부품제조 19,236 48.10 한 국 12월 삼화유럽 도매 및 상품중개 3,333 33.33 독 일 12월 삼화인디아 도매 및 상품중개 - 50.00 인 도 3월 삼화홍콩 도매 및 상품중개 - 33.33 홍 콩 12월 ② 전기말 회 사 명 업종 주식수 지분율(%) 주사업장 결산월 [ 종속기업 ] 삼화태국 기기용콘덴서제조 2,168,206 99.99 태 국 12월 PT.SAMCON 세라믹콘덴서제조 87,958 99.95 인도네시아 12월 삼화폴란드 전자부품구매대행 187 85.00 폴 란 드 12월 [ 관계기업 ] 전력품질기술 전기전자부품제조 19,236 48.10 한 국 12월 삼화유럽 도매 및 상품중개 3,333 33.33 독 일 12월 삼화인디아 도매 및 상품중개 - 50.00 인 도 3월 삼화홍콩 도매 및 상품중개 - 33.33 홍 콩 12월 3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) [ 종속기업 ] 삼화태국 15,595,078 3,320,083 7,592,934 486,684 PT.SAMCON 13,867,309 3,394,369 5,392,594 808,959 삼화폴란드 13,486,593 5,757,886 7,250,044 578,779 [ 관계기업 ] 전력품질기술 2,541,798 397,188 393,869 (117,929) 삼화유럽 694,151 275,999 142,597 (24,861) 삼화인디아 289,535 42,787 94,391 (9,694) 삼화홍콩 21,755,818 22,185,079 16,407,013 245,545 ② 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) [ 종속기업 ] 삼화태국 14,368,290 1,860,595 30,068,281 1,511,384 PT.SAMCON 13,461,775 2,627,023 20,339,634 1,140,228 삼화폴란드 15,255,859 7,898,782 36,837,269 1,140,321 [ 관계기업 ] 전력품질기술 2,619,911 347,372 1,951,087 (213,447) 삼화유럽 761,436 334,666 977,469 (179,401) 삼화인디아 308,068 51,462 477,645 (7,266) 삼화홍콩 19,907,510 20,686,557 47,721,889 479,153 4) 회사와 종속기업 및 관계기업간 영업활동의 관련성 회사는 종속기 업인 삼화태국 및 PT.SAMCON이 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹콘덴서를 상품으로 구입ㆍ판매하며, 삼화태국, PT.SAMCON 및 삼화폴란드에 자재 및 제품을 판매합니다. 회사는 관계기업인 삼화유럽, 삼화홍콩, 삼화인디아에 당사가 제조한 기기용 콘덴서 및 세라믹 콘덴서를 판매하며, 전력품질기술에는 전력용 콘덴서를 판매합니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 내역은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전 기 말 보유주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 공정가치 장부금액 삼화전기(*1) 165,780 2.51 943,288 1,724,112 1,724,112 2,553,012 삼화전자공업(*1) 1,016,700 9.72 4,943,628 1,819,893 1,819,893 2,628,170 시장성 있는 지분증권 5,886,916 3,544,005 3,544,005 5,181,182 한국JCC(*2) 105,200 9.92 2,863,544 3,651,176 3,651,176 3,651,176 강소삼화법인 - 12.5 230,679 230,679 230,679 230,679 인켈 3 - 15 15 15 15 한국전자공업협동조합 - - 3,400 3,400 3,400 3,400 시장성 없는 지분증권 3,097,638 3,885,270 3,885,270 3,885,270 합 계 8,984,554 7,429,275 7,429,275 9,066,452 (*1) 2020년 03월 31일 종가를 공정가치로 하였습니다. (*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였으며, 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다 . 1 3. 상각후원가측정채무증권 1 ) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 장 부 가 액 공 정 가 치 장 부 가 액 공 정 가 치 상각후원가측정채무증권-유동 270 270 4,525 4,525 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 12,300 12,300 12,300 합 계 12,570 12,570 16,825 16,825 2) 채무증권의 만기내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 1년 이내 270 4,525 1년 초과~5년 이내 12,300 12,300 합 계 12,570 16,825 14. 매출채권 및 기타유동채권 1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권 및 기타채권 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 구분 당분기말 전 기 말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 매출채권 매출채권 38,748,470 38,748,470 36,486,089 36,486,089 대손충당금 (150,402) (150,402) (261,205) (261,205) 소계 38,598,068 38,598,068 36,224,884 36,224,884 기타유동채권 미수금 599,351 599,351 609,679 609,679 미수수익 82,436 82,436 48,247 48,247 반환재고회수권 672,563 672,563 672,563 672,563 단기대여금 1,200,000 1,200,000 - - 소계 2,554,350 2,554,350 1,330,489 1,330,489 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 기초금액 261,205 226,684 대손충당금설정 (110,803) 34,521 매출채권상계 - - 대손충당금환입 - - 당분기말금액 150,402 261,205 3) 당분기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 채권경과일수 집단1(일반채권) 집단2(성능유보금) 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 소계 미연체채권 연체채권 소계 합계 기대손실률 0.3% 0.3% 1.4% 0.0% 0.0% 0.3% 0.3% 17.1% 2.5% 0.4% 총장부금액 34,624,934 2,432,562 71,372 - 3,417 37,132,285 1,411,115 205,071 1,616,185 38,748,471 대손충당금 97,927 8,139 1,014 - 3,417 110,497 4,907 34,999 39,905 150,402 순장부금액 34,527,007 2,424,423 70,358 - - 37,021,789 1,406,208 170,072 1,576,280 38,598,068 15. 자 본 금 1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다. 구 분 당 분기말 전 기 말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 보 통 주 19,000,000주 19,000,000주 우 선 주 1,000,000주 1,000,000주 1 주 의 금 액 1,000원 1,000원 발행한 보통주식의 수 10,395,000주 10,395,000주 발행한 우선주식의 수 - - 분기말 자본금 10,395,000,000원 10,395,000,000원 2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다. 16. 자기주식당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 기명식 보통주식1,384,656천원(134,000주)을 자기주식계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 1 7. 기타포괄손익누계액 1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전 기 말 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 (1,214,392) 63,977 부의지분법자본변동 (1,035,586) (1,035,586) 토지재평가차액 9,436,030 9,440,430 합계 7,186,052 8,468,821 2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 법인세효과 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 63,977 - (1,637,177) 358,807 (1,214,392) 부의지분법자본변동 (1,035,586) - - - (1,035,586) 토지재평가차액 9,440,430 - - (4,399) 9,436,030 합계 8,468,821 - (1,637,177) 354,408 7,186,052 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 1,128,327 - (1,355,079) 290,729 63,977 부의지분법자본변동 (813,151) - - (222,435) (1,035,586) 토지재평가차액 9,489,074 - - (48,644) 9,440,430 합계 9,804,250 - (1,355,079) 19,650 8,468,821 18. 이익잉여금 1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 이익준비금(주1) 1,450,000 1,179,000 임의적립금 113,731,821 88,731,820 미처분이익잉여금 6,468,230 27,955,100 합계 121,650,051 117,865,920 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 117,865,921 93,114,096 회계정책변경 - - 당기순이익 6,347,810 28,236,815 배당금 지급 (2,565,219) (3,078,263) 보험수리적손익 1,539 (406,728) 분기말금액 121,650,051 117,865,920 3) 당분기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 (3,303,503) (2,896,776) 당기변동 - (539,665) 법인세 효과 - 132,938 당분기말금액 (3,301,964) (3,303,503) 4) 전기(제64기) 및 전전기(제63기) 중 회사의 이익잉여금처분 내용은 다음과 같습니다. 이익잉여금처분계산서 =========================제 64(전)기 2019년 01월 01일 부터 제 63(전전)기 2018년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지 처분확정일 2020년 03월 27일 처분확정일 2019년 03월 29일 삼화콘덴서공업 주식회사 (단위: 원 ) 과 목 제 64 (전)기 제 63 (전전)기 Ⅰ미처분이익잉여금 27,955,099,976 59,513,275,119 1.전기이월미처분이익잉여금 125,012,619 22,883,085 2.회계정책 변경 - (30,786,783) 3.당기잉여금 변동액(보험수리적손익) (406,727,670) (1,340,436,812) 4.당기순이익 28,236,815,027 60,861,615,629 Ⅱ.임의적립금 등의 이입액 - - Ⅲ.합계 27,955,099,976 59,513,275,119 Ⅳ.이익잉여금 처분액 27,836,218,750 59,388,262,500 1.이익준비금 271,000,000 310,000,000 2.임의적립금 25,000,000,000 56,000,000,000 3.배당금 2,565,218,750 3,078,262,500 가.현금배당 2,565,218,750 3,078,262,500 보통주 : 전기 250원 (25%) 보통주 : 전전기 300원 (30%) Ⅴ.차기이월미처분이익잉여금 118,881,226 125,012,619 19. 확정급여제도 당사는 2008년부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도를 그대로 유지하고 있습니다.당사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 재무제표일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한 종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 재무제표일 이후 퇴직종업원에게 지급하여야 할 예상퇴직연금합계액을 보험수리적 가정을 사용하여 추정하고, 만기가 비슷한 우량회사채의 매 재무제표일 현재 시장이자율에 기초하여 할인한 현재가치를 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니 다. 한편, 사망률과 같은 보험수리적 가정이 바뀌거나 시간의 경과에 따라 현재가치가 증가한 경우 퇴직급여로 비용처리하고 있습니다.퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여 관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금 에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.기존 퇴직금 제도의 퇴직급여충당부채와 퇴직연금 도입 후 퇴직급여충당부채를 합산하여 표시하고 있으며, 기존의 퇴직보험예치금은 퇴직연금운용자산과 구분하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 당사는 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하여 표시하였습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 20,831,188 21,167,596 사외적립자산의 공정가치(*) (19,004,351) (19,594,448) 재무상태표상 순확정급여부채 1,826,837 1,573,148 (*) 당분기말 현재 사외적립자산에는 국민연금전환금 16,158천원(전기말 16,158천원)이 제외되어 있습니다. 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초금액 21,167,596 18,382,315 당기근무원가 727,996 686,291 이자비용 148,869 144,417 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동 재무적가정의 변동 기타사항에 의한 효과 급여지급액 (1,213,273) (289,302) 당분기말금액 20,831,188 18,923,720 3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 727,996 686,291 이자비용 148,869 144,417 사외적립자산의 이자수익 (102,200) (83,874) 합계 774,665 746,834 4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초금액 19,594,448 15,444,408 이자수익 102,200 83,874 사용자의 기여금 - - 재측정요소 : - - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - - 급여의 지급 (692,297) (80,083) 당분기말금액 19,004,351 15,448,199 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당 분 기 전 기 말 할인율 2.91% 2.91% 장기 기대수익률 2.91% 2.91% 장래 임금상승률 6.04% (4.4%+승급률) 6.04% (4.4%+승급률) 6 ) 당분기말 현재 다른 모든 가정의 유지될 때,유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동 할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 1% 증가시 1% 감소시 할인율 (405,167) 477,034 장래 임금상승률 465,056 (403,604) 20. 매입채무 및 기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전 기 말 외상매입금 12,429,642 10,035,326 지급어음 133,441 161,755 구매카드 7,426,250 5,772,299 매입채무 소계 19,989,333 15,969,380 미지급금 3,469,691 6,349,131 구매카드 미지급금 5,822,797 5,799,954 예수금 315,369 611,005 기타유동채무 소계 9,607,857 12,760,090 합계 29,597,190 28,729,470 21. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전 기 말 선수금 112,086 227,986 미지급비용 1,387,050 3,347,345 판매보증충당금 894,673 894,673 계약부채 9,488 22,871 미지급배당금 2,565,219 - 합계 4,968,516 4,492,875 판 매보증충당부채는 하자보상비에 대하여 회사의 미래 경제적 효익의 유출에 대한 최선의 추정치를 반영한 것입니다. 이러한 추정은 과거 손해배상경험을 기초로 하였으며, 추가적인 외부요인 등에 따라 변동될 수 있습 니다 . 22. 단기차입금 1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관 에 매각한 만기 미도래 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입용도 당 분 기 전 기 신한은행 매출채권할인 8,032,176 4,381,992 국민은행 " - 1,000,664 우리은행 " 952,942 1,268,467 KEB하나은행 " 872,429 3,123,103 합 계 9,857,547 9,774,226 당사는 신한은행, KEB하나은행, 국민은행,우리은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 2 ) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위:천원, USD) 차 입 종 류 차 입 처 당 분기말 전 기 말 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 당 좌 차 월 신 한 은 행 100,000 - 100,000 - 할 인 어 음 신 한 은 행 1,000,000 - 1,000,000 - 전자방식외상매출담보할인 신 한 은 행 6,500,000 - 6,500,000 - 외상매출채권전자대출 신 한 은 행 1,300,000 - 1,300,000 - KEB하나은행 3,000,000 - 3,000,000 - 국 민 은 행 8,000,000 - 8,000,000 - 무 역 금 융 신 한 은 행 4,000,000 - 4,000,000 - KEB하나은행 - - - - 산 업 은 행 - - - - 수입자금대출 수출입은행 - - - - D A . D P 신 한 은 행 US$21,000,000 US$6,569,749.38 US$21,000,000 US$3,784,757.51 KEB하나은행 US$4,500,000 US$713,585.23 US$4,500,000 US$2,697,446.34 국 민 은 행 US$5,500,000 US$0.00 US$5,500,000 US$864,280.14 우 리 은 행 US$7,000,000 US$779,438.89 US$7,000,000 US$1,095,583.67 산 업 은 행 - - - - 수입신용장개설한도 신 한 은 행 US$4,000,000 - US$4,000,000 - 합 계 23,900,000US$42,000,000 -US$8,062,773.50 23,900,000US$42,000,000 -US$8,442,067.66 23. 장기차입금 1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 차 입 용 도 이자율 금 액 만기일 당 분 기 전 기 LG 전자 협력자금 - 181,250 362,500 2020.06.30 계 181,250 362,500 유동성대체 (181,250) (362,500) 장기차입금 - - 2) 당분기말 현재 당사의 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 연 도 별 원화장기차입금 2020.04.01 - 2021.03.31 181,250 합 계 181,250 24. 매출액 구분 당 분기 및 전분기의 매출구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 해외 매출액 직 수 출 17,385,944 21,241,468 운송매출 203,996 306,300 용역매출 - 276,942 국내 매출액 LOCAL LC 15,904,903 21,661,355 내 수 11,654,669 11,153,988 용역매출 15,974 800 합 계 45,165,486 54,640,853 회사 매출 중 기간에 걸쳐 인식하는 수익은 없습니다. 25. 영업부문 정보 당사의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 제품별 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 매출비율 콘덴서 제조 MLCC 콘덴서 전기, 전자부품 삼화콘덴서 31,745,442 70.29% F C " 전력용콘덴서外 " 6,019,474 13.33% DC- LINK " 차량용콘덴서外 " 2,739,306 6.07% D C C " 전기, 전자부품 " 3,295,759 7.30% C I " " " 1,347,570 2.98% 기 타 " " " 17,935 0.04% 계 45,165,486 100.00% (1) 매출액은 약 70% 이상을 수출(로칼수출 포함)에 의존하고 있습니다. (2) 당사의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 고객사 는 2개사이며, 당분기 중 해당 고객사에 대한 매출액 은 각각 8,515,242천원(18.86%), 5,883,436원(13.03%)입니다. 26. 판매비와관리비 1) 당분기 및 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 1,853,589 1,594,417 퇴직급여 203,451 195,439 복리후생비 355,297 365,753 여비교통비 76,552 134,456 지급수수료 181,403 244,541 운반보관비 211,038 214,875 포장비 14,338 10,987 경상개발비 934,202 680,819 기 타 796,563 463,936 합 계 4,626,433 3,905,223 2) 판매비와관리비 내역중 경상개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 360,755 227,866 퇴직급여 41,450 30,040 시험비 225,223 149,134 연구개발비 194,660 176,757 기 타 112,114 97,022 합 계 934,202 680,819 27. 비용의 성격별 분류 당 분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 원재료비 13,563,026 16,992,437 상품원가 6,252,605 6,437,884 운송원가 203,996 306,300 재공품 및 제품의 변동 (256,219) (3,151,724) 종업원급여 7,831,799 6,743,006 감가상각비 3,249,853 2,250,211 복리후생비 1,104,907 1,174,516 여비교통비 104,475 191,550 소모품비 3,925,085 3,469,628 운반비 211,261 215,320 전력비 1,106,452 1,057,105 용역비 114,271 124,321 가공비 29,199 55,603 포장비 131,103 173,593 제세공과 164,716 85,217 광고선전비 24,423 6,096 임차료 및 제수수료 347,768 473,240 기타비용 1,273,024 1,089,547 비용 계 39,381,744 37,693,850 28. 기타수익, 기타비용 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 428 - 수수료수입 48,934 46,463 기술료 14,962 17,472 잡이익 1,105,997 40,630 합 계 1,170,321 104,565 2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 26,916 - 재고자산 폐기손실 - - 잡손실 150,456 71,089 합 계 177,372 71,089 29. 금융수익, 금융비용 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 49,483 166,504 배당금수익 - - 외환차익 497,896 197,320 외화환산이익 728,651 198,612 합 계 1,276,030 562,436 2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 3,645 - 매출채권할인이자비용 69,610 193,199 외환차손 372,391 167,826 외화환산손실 201,459 75,330 합 계 647,105 436,355 30. 이연법인세자산(부채) 및 법인세 비용 1 ) 법인세비용의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세부담액 981,158 3,357,032 (±) 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액 (279,299) 6,771 (＝) 총 법인세효과 701,859 3,363,803 (±) 자본에 직접 반영된 법인세비용 355,947 (194,708) (±) 법인세 추납액 및 환급액 - - (＝) 법인세비용 1,057,806 3,169,094 2) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 358,807 (165,082) 이익잉여금(퇴직급여) 1,465 14,641 이익잉여금(장기종업원급여) 74 209 부의지분법 자본변동 - 4,169 토지재평가차액 (4,399) (48,645) 합 계 355,947 (194,708) 3 ) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 조정 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익(a) 7,405,616 17,106,560 적용세율에 따른 법인세(b) 1,330,159 3,677,788 적용세율(b/a) 17.96% 21.50% 조정사항 비과세수익 - - 비공제비용 213,819 685,037 세액공제 (487,089) (476,195) 기타 916 (717,536) 조정계 (272,353) (508,694) 법인세비용 1,057,806 3,169,094 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 14.28% 18.53% 4) 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당분기 중 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 퇴직급여충당부채 16,500,193 860,708 1,180,957 16,179,943 3,610,509 188,650 252,836 3,546,324 확정급여채무 626,246 - - 626,246 137,033 865 637 137,261 비유동종업원급여충당부채 471,671 7,716 - 479,387 103,209 3,455 1,592 105,072 퇴직연금운용자산 (19,594,448) 692,296 102,200 (19,004,352) (4,287,584) 151,738 29,533 (4,165,379) 지분법손익 3,421,427 - - 3,421,427 - - - - 감가상각비 (175,455) 22,885 - (152,570) (38,392) 3,941 (1,011) (33,440) 미지급비용 783,025 - - 783,025 171,339 - (285) 171,624 미수수익 (48,247) (82,436) (48,247) (82,436) (10,557) (18,068) (10,557) (18,068) 리스부채 (21,774) 3,645 5,424 (23,552) (4,764) 799 1,197 (5,162) 일시상각충당금(정부보조금) 1,196 - 936 259 262 - 205 57 재고자산평가충당금 338,990 - - 338,990 74,177 - (123) 74,300 판매보증충당금 244,982 231,598 244,982 231,598 53,606 50,762 53,606 50,762 업무용승용차 한도초과액 23,834 4,383 - 28,217 5,216 960 (9) 6,185 토지재평가차액 (12,084,774) - - (12,084,774) (2,644,345) - 4,399 (2,648,744) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (81,898) - (1,637,176) 1,555,279 (17,921) - (358,807) 340,886 매도가능증권손상차손 129,417 - - 129,417 28,319 - (47) 28,366 부의지분법자본변동 1,035,586 - - 1,035,586 - - - - 장기종업원급여 보험수리적손실 203,844 - - 203,844 44,604 - (74) 44,678 퇴직급여보험수리적손실 4,024,999 - - 4,024,999 880,735 - (1,465) 882,200 정부보조금 685,592 454,223 250,299 889,517 150,019 99,557 54,611 194,965 회원권 (72,435) - - (72,435) (15,850) - 26 (15,876) 세액공제 - - - - 1,864,503 645,983 823,079 1,687,406 합계 (3,588,029) 2,195,018 99,375 (1,492,385) 104,118 1,128,642 849,343 383,417 (*1) 인식한 이연법인세자산(부채)는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. (*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식관련 차감할 일시적 차이에 대해서는 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다.② 전기 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 퇴직급여충당부채 14,513,857 2,895,221 908,886 16,500,193 3,117,445 633,521 140,457 3,610,509 확정급여채무 214,796 411,450 - 626,246 46,136 90,897 - 137,033 비유동종업원급여충당부채 438,218 33,452 - 471,671 94,125 9,084 - 103,209 퇴직연금운용자산 (15,444,408) 630,996 4,781,036 (19,594,448) (3,317,319) 138,072 1,108,337 (4,287,584) 지분법손익 3,421,427 - - 3,421,427 734,892 - 734,892 - 감가상각비 (266,997) 91,542 - (175,455) (57,349) 18,957 - (38,392) 미지급비용 387,711 783,025 387,711 783,025 83,277 171,339 83,277 171,339 미수수익 (79,570) (48,247) (79,570) (48,247) (17,091) (10,557) (17,091) (10,557) 리스부채 - 23,179 44,953 (21,774) - 5,072 9,836 (4,764) 일시상각충당금(정부보조금) 7,848 - 6,652 1,196 1,686 - 1,424 262 재고자산평가충당금 238,576 338,990 238,576 338,990 51,244 74,177 51,244 74,177 판매보증충당금 185,015 244,982 185,015 244,982 39,739 53,606 39,739 53,606 업무용승용차 한도초과액 13,108 14,442 3,716 23,834 2,816 3,160 760 5,216 토지재평가차액 (12,084,774) - - (12,084,774) (2,595,700) - 48,645 (2,644,345) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (1,436,976) - (1,355,078) (81,898) (308,650) - (290,729) (17,921) 매도가능증권손상차손 129,417 - - 129,417 27,798 - (521) 28,319 부의지분법자본변동 1,035,586 - - 1,035,586 222,434 - 222,434 - 장기종업원급여 보험수리적손실 51,916 151,928 - 203,844 11,151 33,453 - 44,604 퇴직급여보험수리적손실 3,637,262 387,737 - 4,024,999 781,251 99,484 - 880,735 정부보조금 406,149 1,824,670 1,545,226 685,592 87,237 399,268 336,486 150,019 회원권 (72,435) - - (72,435) (15,558) - 292 (15,850) 세액공제 - - - - 1,412,296 4,043,461 3,591,254 1,864,503 합계 (4,704,274) 7,783,367 6,667,123 (3,588,029) 401,860 5,762,994 6,060,736 104,118 (*1) 인식한 이연법인세자산(부채)는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. (*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식관련 차감할 일시적 차이에 대해서는 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다. 31. 주당손익 당분기와 전분기 중 주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. 1) 유 통보통주식수 (단위: 주,원) 구분 당 분 기 전 분 기 주 식 수 가중치 적 수 주 식 수 가중치 적 수 보통주 10,395,000 90 935,550,000 10,395,000 90 935,550,000 자기주식 (134,000) 90 (12,060,000) (134,000) 90 (12,060,000) 합 계 10,261,000 90 923,490,000 10,261,000 90 923,490,000 가 중평균유통보통주식수 : 당분기: 923,490,000 ÷ 90 = 10,261,000 주 전분기: 923,490,000 ÷ 90 = 10,261,000 주 2) 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당분기 순 이 익 6,347,809,607 13,937,465,636 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 10,261,000주 10,261,000주 기 본 주 당 이 익 619 1,358 회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다 32. 현금흐름표 1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 중 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 당기순이익 6,347,810 13,937,466 2. 법인세비용 1,057,806 3,169,094 3. 금융수익 (49,483) (166,504) 4. 금융비용 73,255 193,199 5. 외화환산손익 (527,192) (123,282) 6. 퇴직급여 876,866 - 7. 장기종업원급여 - 8,433 8. 감가상각비 3,221,830 2,212,946 9. 무형자산상각비 28,023 37,265 10. 사용권자산상각비 143,431 - 11. 대손상각비 등 (110,803) (12,186) 12. 유형자산처분이익 (428) - 13. 유형자산처분손실 26,915 합계 11,088,030 19,256,431 2 ) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 매출채권의 감소(증가) (1,649,187) 5,351,161 2. 미수금의 감소(증가) 10,328 (6,284) 3. 미수수익의 감소(증가) (33,252) (77,977) 4. 선급금의 감소(증가) 79,848 (10,148) 5. 선급비용의 감소(증가) 44,045 (98,402) 6. 재고자산의 감소(증가) (1,535,162) (2,376,748) 7. 매입채무의 증가(감소) 3,946,827 (1,641,953) 8. 계약부채의 증가(감소) (13,383) (16,121) 9. 미지급금의 증가(감소) (2,856,597) (220,717) 10. 미지급비용의 증가(감소) (1,960,951) (272,305) 11. 선수금의 증가(감소) (115,901) (305,637) 12. 예수금의 증가(감소) (295,636) (402,343) 13. 퇴직급의 지급 (1,213,274) 541,406 14. 국민연금전환금의 감소(증가) - - 15. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 590,096 (3,792) 16. 장기종업원급여의 감소(증가) 7,716 - 17. 미지급법인세 감소(증가) (503,515) (381,900) 합계 (5,497,996) 78,240 3) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 변동을 수반하지 아니한 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 82,350 25,000 건설중인자산의 기계장치 대체 2,662,000 6,017,280 건설중인자산의 집기비품 대체 미착수입기계의 기계장치 대체 3,374,328 건설중인자산 취득에 따른 미지급금 증가 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (358,807) 324,003 부의지분법자본변동의 증가(감소) (4,399) (4,169) 토지재평가차액의 증가(감소) - 장기차입금의 유동성장기부채 대체 181,250 감가상각비에서 기계장치 정부보조금 대체 (936) (2,130) 사용권자산 및 리스부채의 증가 5,651,914 - 4) 당분기 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 차입 상환 대체,취득 기타(주1) 단기차입금 9,774,226 - - - 83,321 9,857,547 유동성장기부채 362,500 - 181,250 - 181,250 단기리스부채 246,443 - 148,078 761,476 - 859,841 장기리스부채 93,661 - - 4,893,306 - 4,986,967 재무활동으로부터의 총부채 10,476,830 - 329,328 5,654,782 83,321 15,885,605 (주1) 금융기관 에 매각한 만기 미도래 매출채권 순증감액 입니다. 3 3 . 특수관계자와 의 거래 1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 특수관계자명 소재지 비 고 종속기업 삼화태국 태국 연결대상 종속기업 PT.SAMCON 인도네시아 삼화폴란드 폴란드 관계기업 전력품질기술 한국 지분법 관계기업 삼화인디아 인도 삼화홍콩 홍콩 삼화유럽 독일 기타특수관계자 삼화전자공업(주), 삼화전기㈜,한국제이씨씨㈜ 청도삼화전자유한공사, 천진삼화전기유한공사,삼화USA 삼화무역㈜,삼화기업㈜, 삼화텍콤㈜. PT.SAMWHA INDONESIA. 2 ) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역 및 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 당 분 기> (단위:천원) 특수관계자명 회사와 관계 매 출 등 매 입 등 매 출 채 권 등 매 입 채 무 등 임차보증금 삼화태국 종속기업 337,241 1,749,651 133,549 1,247,304 PT.SAMCON 종속기업 286,402 2,276,597 274,372 1,754,723 삼화폴란드 종속기업 191,147 28,149 177,422 16,889 - 삼화인디아 관계기업 - 3,272 - - - 삼화홍콩 관계기업 8,264,102 2,794 11,177,819 2,775 - 삼화유럽 관계기업 - 42,296 - 74 - 전력품질기술 관계기업 13,310 - 4,711 - - 삼화전자공업㈜ 기타특수관계자 - 74,658 - 28,753 2,000,000 천진삼화전기유한공사 기타특수관계자 1,213,969 - 1,630,572 - - 삼화USA 기타특수관계자 4,420,890 - 6,782,916 - - 합 계 14,727,061 4,177,417 20,181,361 3,050,518 2,000,000 매출 등에는 삼화태국 등으로부터 당분기 중 받은 기술료 및 SAP 수수료가 64,832천원과 매입 등에는 삼화전자공업에게 지급한 관리비 외 74,658천원이 포함되어 있습니다. 전 분 기> (단위:천원) 특수관계자명 회사와 관계 매 출 등 매 입 등 매 출 채 권 등 매 입 채 무 등 임차보증금 삼화태국 종속기업 354,804 1,253,457 222,535 779,280 - PT.SAMCON 종속기업 244,564 2,445,288 232,730 1,967,282 - 삼화폴란드 종속기업 285,563 - 273,226 - - 삼화홍콩 관계기업 8,014,514 - 15,531,351 - - 전력품질기술 관계기업 31,325 - 6,501 - - 삼화전자공업㈜ 기타특수관계자 - 67,010 - 20,791 2,000,000 한국제이씨씨㈜ 기타특수관계자 - 7,014 - 2,758 - 천진삼화전기유한공사 기타특수관계자 656,120 - 4,770,673 - 삼화USA 기타특수관계자 8,200,712 - 15,513,648 - 청도삼화전자 기타특수관계자 5,629 - - - - 합 계 17,793,231 3,772,769 36,550,664 2,770,111 2,000,000 매출 등에는 삼화태국 등으로부터 당분기 중 받은 기술료 및 SAP 수수료가 64,326천원과 매입 등에는 삼화전자공업에게 지급한 관리비 외 67,010천원 이 포함되어 있습니다. 3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 회사명 배당 수령 배당 지급 자금 대여(회수) 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 기타특수관계자 삼화전자공업㈜ - - - - 1,200,000 - 합 계 1,200,000 34 . 외 화자산 및 외화부채 당분 기말 현재 화폐성 외화자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같으며, 이의 원화환산과 관련하여 외화환산이익 728,650 천 원( 전분기: 198,612 천원) , 외화환산손실 201,458천 원(전분기: 75,330 천원)이 발생하였습니다 . (원화 단위: 천원) 구 분 계정과목 단위 당 분 기 전 분 기 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 외화자산 매 출 채 권 USD 20,551,682.57 25,126,487 35,802,487.46 40,736,070 EUR 178,105.60 240,202 252,426.40 322,465 CNY - - 3,315,270.98 559,419 외 화 당 좌 USD 897,686.85 1,097,512 802,092.77 912,621 EUR 44,453.49 59,952 78,418.37 100,176 미 수 수 익 USD 30,661.72 37,487 32,832.75 37,357 합 계 26,561,640 42,668,108 외화부채 매 입 채 무 USD 5,507,974.31 6,734,049 6,025,465.57 6,855,775 EUR 195,084.43 263,101 331,564.23 423,560 YEN 44,221,714.00 500,072 71,430,471.30 734,477 CNY 313,337.47 54,029 - - 단기차입금 USD 8,062,773.50 9,857,547 21,876,051 24,890,571 미지급비용 USD 10,116.46 12,368 16,569.98 18,853 합 계 17,421,166 32,923,236 외화자산ㆍ부채의 환산은 당분기말 현재의 매매기준율을 적용하였는바 환산 환율은 다음과 같습니다. 외 화 종 류 별 당 분 기 전 분 기 미 국 USD 1,222.60 1,137.80 유 로 EUR 1,348.65 1,277.46 일 본 JPY 11.3083 10.2824 중 국 CNY 172.43 168.74 3 5. 담 보현황 1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음 과 같습니다. (단위: 천원, USD) 과 목 담 보 제 공 자 산 관 련 채 무 장 부 가 액 담보설정금액 종 류 금 액 채 권 자 토 지 12,198,943 27,993,000 USD 2,156,100 차 입 금 DA , OA USD 8,062,773.50 신 한 은 행 건 물 1,008,643 기 계 장 치 40,862,429 예 금 1,078,200 1,078,200 합 계 55,148,215 29,071,200USD 2,156,100 합 계 USD8,062,773.50 2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수 혜 자 담보자산의 종류 설정권자 내 용 보증금액 삼화전자공업(주) 토지,건물 신한은행 차입금 보증 199,667 삼화전자공업(주) 토지,건물 KEB하나은행 차입금 보증 6,292,397 3 6. 지급보증 1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공받은자 보 증 의 내 용 채무종류 채 권 자 구 분 금 액 LG전자 협력자금대출 362,500 원화지급보증 KEB 하나은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 31,200 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 15,600 외화지급보증 신한은행 SIEMENS LLC 계약이행보증 USD 31,440 외화지급보증 신한은행 ABB 계약이행보증 USD 17,100 외화지급보증 신한은행 ABB 계약이행보증 USD 17,100 외화지급보증 신한은행 AG POWER L.L.C. 계약이행보증 USD 15,972 외화지급보증 신한은행 AG POWER L.L.C. 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 Centaur Electro Mechanical Contracting Co. LLC. 계약이행보증 USD 16,620 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 17,700 외화지급보증 신한은행 DANWAY ELECTRICAL MECHANICAL ENGINEERING (L.L.C) 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 DANWAY ELECTRICAL MECHANICAL ENGINEERING (L.L.C) 계약이행보증 USD 16,800 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 8,280 외화지급보증 신한은행 Emirates Electrical Engineering LLC 계약이행보증 USD 16,785 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION (DUBAI BRANCH) 계약이행보증 USD 16,500 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 15,900 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 15,900 외화지급보증 신한은행 LARSEN TOUBRO LIMITED 계약이행보증 USD 49,630 외화지급보증 신한은행 37 . 주요경영진에 대한 분류별 보상금액 당 분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급되었거나 지급 될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 363,137 387,975 퇴 직 금 추 계 액 3,835,804 3,537,545 합 계 4,198,941 3,925,520 주요 경영진에는 등기이사, 감사 및 이사급 이상 비등기임원을 포함합니다. 38. 리스부 채 당사의 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 단기리스부채 장기리스부채 합 계 차량운반구 133,714 87,200 220,914 생산설비 726,127 4,899,767 5,625,894 합 계 859,841 4,986,967 5,846,808 39. 정 부보조금 1) 장기미지급금 당분기말 현재 장기미지급금으로 계상된 기술료 상당액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 에너지 저장장치 개발 126,653 126,653 세라믹 나노 소재 개발 - 독립전원용바이오가스시스템개발 52,814 52,622 전압형 HDVC개발 68,412 64,195 전압형 MMC 개발 102,207 102,207 세라믹/탄소 융복합 음극소재 개발 71,731 70,335 ESS용 배터리커패시터 개발 108,909 100,620 유연 커패시터용 기술 개발 7,866 5,496 고용량 MLCC 개발 105,356 58,620 합 계 643,949 580,748 40. 최종 기간의 경영성과 당사의 최종 기간의 주요 경영성과는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출액 45,165,486 54,640,853 영업이익 5,783,743 16,947,003 당기순손익 6,347,810 13,937,466 주당순손익 619원 1,358원 41 . 위험관리 1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및 현금성자산 등을 차감한순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 당분기말, 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장단기차입금 10,038,797 10,136,726 예적금 및 현금자산 16,178,723 12,854,380 순부채 (6,139,926) (2,717,654) 자본 143,223,018 140,721,656 순부채비율 - - 당분기말 및 전기말 현재 순부채가 부의 금액이므로 순부채비율을 나타내지 않았습니다. 2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환율변동위험, 이자율변동위험, 가격위험 및 주가변동위험 을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 3) 환위험관리 회사는 외화로 표시된 매출 및 매입, 차입금거래 등을 하고 있기 때문에 USD, JPY, EUR,CNY 등의 환율변동위험에 노출됩니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율이 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전 기 말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 94,239 (94,239) 103,472 (103,472) JPY (4,846) 4,846 (4,660) 4,660 EUR 362 (362) (591) 591 CNY (535) 535 - - 합 계 89,220 (89,220) 98,222 (98,222) 상기 환율민감도 분석은 보고기간 당분기 현재 외화채권 및 외화채무을 대상으로 하였습니다 . 4) 이자율위험관리 회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노 출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 재무상태보고서 항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로서, 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 차입금 이자비용 (680) 680 (7,250) 7,250 매출채권할인 이자비용 (26,078) 26,078 (161,869) 161,869 합 계 (26,757) 26,757 (169,119) 169,119 상기 민감도 분석은 보고기간 현재 이자비용 발생부문에 대해서 당분기 중 또는 연간 가중평균한 차입금을 대상으로 하였습니다. 5) 금융자산의 신용도(신용위험관리)신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험 의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.매출채권은 소수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있지 아니합니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 14,975,673 11,732,330 단기금융상품 1,160,550 1,022,350 매출채권 38,598,068 36,224,884 기타유동채권 2,554,350 1,330,489 상각후원가측정채무증권-유동 270 4,525 장기금융상품 42,500 99,700 장기매출채권및기타채권 2,055,423 2,052,423 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 12,300 합 계 59,399,134 52,479,001 ① 당분기말과 전기말 현재 그룹별 매출채권잔액현황 (단위: 천원) 계정과목 구분 당기말 전기말 매출채권 Group 1 17,057,489 16,295,179 Group 2 20,181,360 18,828,858 Group 3 1,359,219 1,100,847 합 계 38,598,068 36,224,884 Group 1 : 과거 부도경험이 없는 고객(1년 이하)Group 2 : 해외종속기업, 관계기업 등 해외 특수관계회사에 대한 매출채권(1년 이하) Group 3 : 1년 이상된 매출채권상기 매출채권 중 손상된 채권은 없습니다. 6) 주가변동 위험 회사는 유동성관리 목적으로 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 주가변동위험을 회피 하기 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 회사의 지분증권의 시가는 각각 7,429백만원 및 9,066 백만원 입니다. 당분기말 현재 주가변동에 따른 계정과목별 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 5% 주가변화 10% 주가변화 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 177,200 354,400 7) 유동성 위험 회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 ~6개월 ~1년 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 19,156,381 832,952 - - 19,989,333 기타유동채무 8,764,569 842,820 468 - 9,607,857 단기차입금 9,857,547 - - - 9,857,547 유동성장기차입금 181,250 - - - 181,250 단기리스부채 - - - 643,949 643,949 장기리스부채 14,913 16,649 828,279 - 859,841 장기매입채무및기타채무 - - - 4,986,967 4,986,967 금융부채 합계 37,974,660 1,692,421 828,747 5,630,916 46,126,744 8) 공정가치 측정 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 1.공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 7,429,275 7,429,275 9,066,452 9,066,452 소계 7,429,275 7,429,275 9,066,452 9,066,452 2.상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 14,975,673 14,975,673 11,732,330 11,732,330 단기금융상품 1,160,550 1,160,550 1,022,350 1,022,350 장기금융상품 42,500 42,500 99,700 99,700 매출채권 38,598,068 38,598,068 36,224,884 36,224,884 기타유동채권 2,554,350 2,554,350 1,330,489 1,330,489 상각후원가측정채무증권-유동 270 270 4,525 4,525 장기매출채권및기타채권 2,055,423 2,055,423 2,052,423 2,052,423 상각후원가측정채무증권-비유동 12,300 12,300 12,300 12,300 소계 59,399,134 59,399,134 52,479,001 52,479,001 금융자산 합계 66,828,409 66,828,409 61,545,453 61,545,453 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무 19,989,333 19,989,333 15,969,380 15,969,380 기타유동채무 9,607,857 9,607,857 12,760,090 12,760,090 단기차입금 9,857,547 9,857,547 9,774,226 9,774,226 유동성장기차입금 181,250 181,250 362,500 362,500 단기리스부채 859,841 859,841 246,443 246,443 장기리스부채 4,986,967 4,986,967 93,661 93,661 장기매입채무및기타채무 643,949 643,949 580,748 580,748 금융부채 합계 46,126,744 46,126,744 39,787,048 39,787,048 ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ③ 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 3,544,005 - 3,885,270 7,429,275 공정가치측정금융자산 합계 3,544,005 - 3,885,270 7,429,275 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 5,181,182 - 3,885,270 9,066,452 공정가치측정금융자산 합계 5,181,182 - 3,885,270 9,066,452