무림SP 반기보고서 (2017.06)
3. 연결재무제표 주석

제 62 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제 61 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
무림에스피 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 무림에스피 주식회사 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 무림오피스웨이 주식회사 외 3개사(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 지배기업은 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다.

한편, 당반기말 현재 지배기업의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

이 도 균	4,729,970	21%

이 동 욱	4,613,976	21%

이 동 근	4,250,400	19%

기타주주	8,543,154	39%

합계	22,137,500	100%

(2) 종속기업의 현황1) 당반기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종

무림오피스웨이 주식회사	87.83%	한국	12월	사무용품 도소매

무림켐텍 주식회사	90.00%	한국	12월	프린터 잉크제조 및 판매

무림로지텍 주식회사	94.87%	한국	12월	지류 펄프의 보관 및 창고업

무림이노팩 주식회사(*1)	48.84%	한국	12월	포장재 유통

(*1) 종속기업인 무림로지텍 주식회사를 통해서 48.84% 지분을 보유하고 있습니다.2) 연결대상 종속기업의 2017년 6월 30일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	반기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

무림오피스웨이 주식회사	16,959,157	15,278,958	1,680,199	31,662,183	518,344	518,344

무림켐텍 주식회사	2,639,854	3,181,311	(541,457)	2,333,165	34,942	34,942

무림로지텍 주식회사	26,728,498	2,515,151	24,213,348	1,988,936	351,547	351,547

무림이노팩 주식회사	24,407	236,747	(212,341)	-	(4,718)	(4,718)

3) 당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업은 동 반기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다. ㆍ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.

개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 연결재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 내용은 다음과 같습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품'2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 금융상품은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정을 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향 분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 연결재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결기업이 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.연결기업은 연결기업의 연결재무상태표상 금융상품의 중요성과 주영업활동 등을 고려할 때, 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하며, 동 기준서의 도입과 관련하여 금융상품 보고를 위한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업, 동 기준서를 적용할 경우 연결기업의 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향 분석을 진행 중에 있습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설 약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전을 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 연결재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행 의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 보고기간일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 연결재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.

3. 영업부분 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니 다.

부 문	영업의 성격

제조 부문	지류의 제조 및 판매

판매 부문	사무용품 및 복사지의 도소매

기타 부문	잉크제조 및 판매, 물류 창고업, 포장재 유통

투자 부문	연결기업의 관계기업에 대한 투자

상기 보고영업부분에 통합된 다른 영업부분은 없습니다.

한편, 연결기업은 당해기간 동안 국내에서만 사업을 영위함으로 지역부문별 정보는 공시하지 않습니다.

(1) 부문별 영업수익 및 반기순이익 (단위: 천원)

부 문	당반기	전반기

매출액	반기순이익	매출액	반기순이익

제조	65,807,938	3,430,852	67,393,135	878,330

판매	31,662,183	518,344	31,771,077	317,499

기타	4,322,101	381,771	4,806,082	338,340

투자	-	1,815,236	-	591,204

소계	101,792,222	6,146,203	103,970,294	2,125,373

내부거래제거	(389,850)	(405,493)	(393,524 )	(192,919)

합계	101,402,372	5,740,710	103,576,770	1,932,454

(2) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원)

부 문	당반기말	전기말

자산	부채	자산	부채

제조	161,220,487	76,163,690	156,387,318	78,866,172

판매	17,840,157	15,278,958	18,421,263	16,378,407

기타	35,525,613	5,933,209	34,980,784	5,502,422

투자	76,288,922	-	75,168,996	-

소계	290,875,179	97,375,856	284,958,361	100,747,001

채권채무상계 등	(1,099,972)	3,402,879	(1,116,492)	(1,099,240)

합계	289,775,207	100,778,735	283,841,869	99,647,761

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

현금	10,182	7,427

보통예금	15,280,294	13,567,665

외화예금	833,844	603,689

MMDA 등	9,632,376	11,460,017

합계	25,756,696	25,638,798

5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	30,651,363	-	34,128,372	-

대손충당금	(1,702,807)	-	(1,702,807)	-

미수금	557,120	-	706,957	-

미수수익	4,984	-	9,891	-

임차보증금	-	458,747	-	459,715

합계	29,510,660	458,747	33,142,413	459,715

(2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기	전반기

기초금액	1,702,807	1,802,829

제각	-	(4,080)

손상차손	-	566

기말금액	1,702,807	1,799,315

(3) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말	사유

매출채권	147,966	238,149	소구의무 부담

단기차입금(*1)	147,966	238,149

(*1) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고있습니다.

6. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

선급금	176,937	643,557

선급비용	201,664	233,724

합계	378,601	877,281

7. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 500,000 2017.05.16 2017.07.05 1,118 (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정선물환율 산업은행 USD 450,000 2016-07-26 2017-01-05 1,137 USD 300,000 2016-08-10 2017-01-16 1,094 USD 100,000 2016-09-06 2017-01-23 1,106 USD 440,000 2016-09-06 2017-02-15 1,106 USD 300,000 2016-09-07 2017-02-02 1,094 대구은행 USD 250,000 2016-07-29 2017-01-20 1,124 합 계 USD 1,840,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당반기말 전기말 당반기 전반기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 10,784 - 177,066 - 10,784 75,143 통화선도부채 - - - - - (2,584) 8. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 5,868,856 (75,601) 5,793,255 5,781,383 (68,406) 5,712,977 제품 8,581,011 (243,925) 8,337,086 9,192,073 (344,100) 8,847,973 재공품 1,005,368 - 1,005,368 501,840 - 501,840 원재료 6,746,780 - 6,746,780 5,746,501 - 5,746,501 저장품 1,981,931 - 1,981,931 2,006,942 - 2,006,942 미착품 9,919,156 - 9,919,156 5,956,810 - 5,956,810 합계 34,103,102 (319,526) 33,783,576 29,185,549 (412,506) 28,773,043 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 당좌개설보증금 20,500 21,500 정기예금 100,000 100,000 합 계 120,500 121,500 10. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 1,850,000 - 2,250,000 - 매도가능금융자산(지분증권) - 7,349,562 - 1,988,426 합계 1,850,000 7,349,562 2,250,000 1,988,426 (2) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당반기이전 당반기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 2,099,185 2,099,185 1,121,763 - - 웅진홀딩스 0.03% 58,538 50,293 50,293 (8,245) - - 소계 1,035,960 2,149,478 2,149,478 1,113,518 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 무림캐피탈㈜ 6.53% 5,000,005 〃 5,000,005 - - - 소계 5,836,309 5,200,084 - 636,225 - 합계 6,872,269 7,349,562 1,113,518 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,738,054 1,738,054 760,632 - - 웅진홀딩스 0.03% 58,538 50,293 50,293 (8,245) - - 소계 1,035,960 1,788,347 1,788,347 752,387 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,872,264 1,988,426 752,387 636,225 - (*1) 연결기업은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 지분법을 적용하지 아니하였습니다. 11. 유형자산당반기 및 전반기 중 연결기업의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당반기말 토 지 51,987,830 - - - - 51,987,830 건 물 3,593,280 638 - (143,156) 1,499 3,452,261 구 축 물 624,190 - - (83,429) - 540,761 기계장치 19,595,447 246,840 (46,613) (987,501) 78,050 18,886,223 차량운반구 425,708 58,495 (79,945) (78,864) - 325,394 공구와기구 115,721 21,156 - (19,610) - 117,267 집기와비품 439,142 49,962 (5,546) (90,584) - 392,974 시설장치 252,771 2,630 - (41,695) - 213,706 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 949,503 369,038 - - (107,383) 1,211,158 합계 78,220,113 748,759 (132,104) (1,444,839) (27,834) 77,364,095 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 전반기말 토 지 52,513,928 - - - - 52,513,928 건 물 3,892,548 26,000 - (92,816) 31,503 3,857,235 구 축 물 771,950 24,000 - (85,657) - 710,293 기계장치 17,713,100 6,760 - (1,003,617) 3,121,783 19,838,026 차량운반구 503,758 109,614 - (90,523) - 522,849 공구와기구 125,532 18,236 - (21,293) - 122,475 집기와비품 509,765 30,252 (663) (96,047) - 443,307 시설장치 355,700 - - (62,051) - 293,649 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 3,011,821 496,135 - - (3,169,057) 338,899 합계 79,634,623 710,997 (663) (1,452,004) (15,771) 78,877,182 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. 12. 투자부동산당반기 및 전반기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 당반기말 토지 24,070,235 - - - 24,070,235 건물 5,223,467 - 27,542 (109,918) 5,141,091 합계 29,293,702 - 27,542 (109,918) 29,211,326 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 전반기말 토지 23,544,138 - - - 23,544,138 건물 5,363,967 - 15,771 (161,735) 5,218,003 합계 28,908,104 - 15,771 (161,735) 28,762,140 13. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 당반기말 소프트웨어 140,342 - (27,760) 112,582 기타의 무형자산 170,406 27,060 (38,380) 159,086 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,154 - - 7,029,154 합계 7,730,817 27,060 (66,140) 7,691,737 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 전반기말 소프트웨어 82,763 27,000 (3,197) 106,566 기타의 무형자산 189,182 20,380 (41,351) 168,211 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,154 - - 7,029,154 합계 7,692,014 47,380 (44,548) 7,694,846 14. 관계기업및공동기업투자(1) 당반기 및 전반기 중 관계기업및공동기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 지분법이익 2,282,918 1,060,114 지분법손실 (467,682) (468,910) 합계 1,815,236 591,204 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 1) 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등 (단위: 천원) 구분 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼(*1) 8,177,996주 19.65% 33,500,424 76,288,922 76,288,922 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 620,000주 50.00% 3,100,000 - - 합 계 36,600,424 76,288,922 76,288,922 (단위: 천원) 구분 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼(*1) 8,177,996주 19.65% 33,500,424 74,701,313 74,701,313 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 620,000주 50.00% 3,100,000 467,682 467,682 합 계 36,600,424 75,168,995 75,168,996 (*1) 무림페이퍼㈜에 대한 연결기업의 지분율이 19.65%이나 연결기업이 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 사실상 유의적인 영향력을 행사하고 있기 때문에 지분법을 적용하고 있습니다. 2) 피투자회사의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 당반기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 1,873,770,392 1,266,852,030 392,897,778 492,503,346 11,623,565 Moorim ERI Bio Materials 18,695,425 17,496,529 1,198,896 522,264 (1,547,900) 합 계 1,892,465,817 1,284,348,559 394,096,674 493,025,610 10,075,665 전반기> (단위: 천원) 회사명 전기말 전반기 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 전반기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 1,904,539,278 1,313,029,673 384,820,087 606,804,705 5,393,819 Moorim ERI Bio Materials 20,362,055 17,852,768 2,509,287 - (956,953) 합 계 1,924,901,333 1,330,882,441 387,329,374 606,804,705 4,436,866 (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업의 경우 관계기업 연결재무제표의 '지배기업의 소유주'에게 귀속되는 해당액입니다. 3) 종목별 지분법 평가내역 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 당반기말 무림페이퍼㈜ 74,701,313 2,282,918 (695,309) 76,288,922 Moorim ERI Bio Materials(*2) 467,682 (467,682) - - 합 계 75,168,995 1,815,236 (695,309) 76,288,922 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 전반기말 무림페이퍼㈜ 74,363,301 1,060,114 (472,667) 74,950,748 Moorim ERI Bio Materials 1,543,982 (468,910) - 1,075,072 합 계 75,907,283 591,204 (472,667) 76,025,820 (*1) 기타증감액은 취득, 처분, 배당금수령, 지분법자본변동, 지분법이익잉여금의 변동, 연결범위의 변동으로 인한 지분법적용투자주식의 증감분으로 구성되어 있습니 다.(*2) 우선주를 제외한 순자산 가액이 영(0)이하가 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였으며, 미계상된 지분법 손실은 25,552천원입니다.4) (부의)지분법자본변동의 변동내역 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 당반기말 무림페이퍼㈜ 20,593,863 (685,099) - 19,908,764 법인세효과 (4,530,649) 150,722 - (4,379,927) 차감후 잔액 16,063,214 (534,377) - 15,528,837 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 전반기말 무림페이퍼㈜ 20,638,821 (464,451) - 20,174,370 법인세효과 (4,540,540) 102,179 - (4,438,361) 차감후 잔액 16,098,281 (362,272) - 15,736,009 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 단기차입금 33,838,615 28,486,285 유동성장기차입금 2,240,000 189,960 유동성사채 9,998,859 9,992,103 소계 46,077,475 38,668,348 비유동 장기차입금 67,500 2,198,350 사채 5,000,000 5,000,000 소계 5,067,500 7,198,350 합계 51,144,975 45,866,698 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 1.27%~1.86% 3,340,454 1,300,690 국민은행 1.47%~2.81% 3,283,784 317,484 대구은행 1.69%~4.48% 6,687,235 5,410,125 산업은행 1.50%~1.81% 8,684,915 12,071,400 신한은행 0.38%~2.1% 9,045,658 6,905,555 우리은행 1.60%~1.94% 1,854,368 1,842,882 구매자금대출 대구은행 6.04%~6.07% 394,235 - 무역금융 기업은행 2.50% 200,000 200,000 운영자금 무림캐피탈 9.00% 200,000 200,000 단기차입금(수출할인)(*1) - - 147,966 238,149 합계 33,838,615 28,486,285 (*1) 연결기업이 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 에너지시설자금 대구은행 1.50% 157,500 224,600 KEB하나은행 - - 258,810 시설자금 기업은행 - - 4,900 운영자금 기업은행 2.42% 1,650,000 1,400,000 대구은행 6.22% 500,000 500,000 소계 2,307,500 2,388,310 차감 : 유동성장기부채 (2,240,000) (189,960) 비유동성 장기차입금 67,500 2,198,350 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당반기말 전기말 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,998,859 9,992,103 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 5,000,000 합계 14,998,859 14,992,103 차감 : 유동성대체 (9,998,859) (9,992,103) 일반사채 5,000,000 5,000,000 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당반기말 잔액 상환금액 2017.07.01 ~2018.06.30 2018.07.01 ~2019.06.30 원화장기차입금 2,307,500 2,240,000 67,500 사채 14,998,859 9,998,859 5,000,000 합계 17,306,359 12,238,859 5,067,500 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 8,500,941 - 10,938,712 - 미지급금 4,626,508 - 7,243,065 - 미지급비용 2,320,128 - 1,838,095 - 임대보증금 - 1,132,820 - 1,098,089 합계 15,447,577 1,132,820 20,019,872 1,098,089 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예수금 251,722 347,881 선수금 75,948 379,178 합계 327,670 727,059 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 214,243 61,875 199,891 67,500 19. 충당부채 당반기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 89,553 - 전입 87,788 89,553 사용 (89,553) - 기말 87,788 89,553 20. 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,493,111 15,976,596 사외적립자산의 공정가치 (3,121,925) (3,228,365) 합계 13,371,186 12,748,231 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 반기근무원가 855,627 767,003 순이자원가 130,747 124,234 합계 986,374 891,237 21. 담보제공자산 등(1) 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액 (또는 장부금액) 담보목적 대구은행 토지 22,128,296 여신 관련 담보 건물 1,547,033 기계장치 9,078,671 합계 32,754,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당반기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 20,500 21,500 당좌개설보증금 장기금융상품 우리은행 100,000 100,000 질권설정 기타금융상품 기업은행 1,850,000 1,600,000 무림켐텍㈜의 차입금에 대한 담보제공 22. 자본금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당반기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당반기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당반기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당반기 및 전기 중 자본금의 변동내역이 없습니다. 23. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 24. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 867,733 586,051 지분법자본변동 15,528,836 16,063,213 합계 16,396,569 16,649,264 25. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,994,994 3,928,581 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 118,495,115 113,588,573 합계 123,272,685 118,299,730 26. 매출액과 매출원가 (1) 당반기 및 전반기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품매출 29,324,729 58,575,428 30,000,647 58,599,038 상품매출 19,495,375 39,223,987 20,586,966 41,124,245 기타매출 1,796,376 3,602,957 1,867,003 3,853,486 합계 50,616,480 101,402,372 52,454,616 103,576,769 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품매출원가 24,965,050 50,961,950 25,253,435 51,407,656 상품매출원가 16,441,798 32,987,430 17,560,645 35,251,994 기타매출원가 1,050,472 2,168,159 1,135,201 2,482,956 합계 42,457,320 86,117,539 43,949,281 89,142,606 27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품과 재공품의 변동 (1,272,157) (510,086) (96,735) 1,085,375 원재료와 저장품의 사용액 15,303,755 29,646,205 15,577,344 30,488,661 상품매출원가 16,441,798 32,987,430 17,560,645 35,251,994 소모품비 718,329 1,405,121 777,051 1,471,606 보험료 76,676 184,598 77,078 195,999 유틸리티 3,315,068 7,029,050 3,043,606 6,472,630 외주비 961,275 1,885,765 798,462 1,774,583 지급수수료 2,126,495 4,239,137 2,197,090 4,471,770 세금과공과금 63,913 182,395 64,376 163,303 여비교통비 41,882 86,393 41,556 82,171 통신비 26,924 54,569 29,659 58,441 접대비 46,029 94,398 35,480 93,610 교육훈련비 44,815 79,574 16,783 49,398 도서인쇄비 8,737 15,395 5,579 14,071 차량유지비 38,437 80,564 39,350 83,135 종업원급여 4,775,596 9,518,435 4,114,298 8,358,171 퇴직급여 496,223 992,471 447,252 891,237 복리후생비 670,117 1,358,929 629,233 1,339,923 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 745,107 1,554,757 808,105 1,613,739 무형자산상각비 32,797 66,140 22,084 44,548 운반비 1,053,109 2,094,287 1,062,423 2,059,740 광고선전비 104,621 214,261 102,495 201,086 운용리스료 및 임차료 328,744 722,617 426,651 852,993 포장비 572,397 1,118,680 601,754 1,152,914 수선비 328,727 526,400 272,847 470,421 대손상각비 - - 796 566 수출비 209,720 398,163 176,759 282,441 경상시험연구개발비 73,499 150,134 108,242 215,539 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 47,332,633 96,175,782 48,940,263 99,240,065 28. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 급여 1,343,592 2,740,535 1,318,688 2,783,533 퇴직급여 123,253 246,507 100,969 198,671 복리후생비 184,763 365,603 185,411 369,964 여비교통비 30,509 59,907 28,489 57,353 차량유지비 36,064 75,981 33,970 72,269 통신비 22,628 45,813 25,532 50,313 감가상각비 94,145 190,964 104,000 209,149 소모품비 66,286 140,981 79,747 155,159 도서인쇄비 7,764 13,451 4,620 12,105 무형자산상각비 30,913 61,079 20,432 41,244 교육훈련비 12,097 20,789 2,107 5,645 지급수수료 1,002,917 2,173,464 1,070,440 2,175,927 세금과공과 43,411 122,518 42,246 106,545 보험료 50,282 131,577 54,010 149,738 임차료 300,494 618,212 375,998 750,908 리스료 332 1,184 589 589 수도광열비 27,942 76,293 25,621 75,869 수선비 12,236 26,453 34,028 46,613 운반비 1,053,109 2,094,110 1,062,406 2,059,723 대손상각비 - - 796 566 광고선전비 104,621 214,261 102,495 201,086 접대비 44,736 90,264 33,386 76,510 수출비 209,720 398,163 176,760 282,441 경상연구개발비 73,499 150,134 108,242 215,539 합계 4,875,313 10,058,243 4,990,982 10,097,459 29. 기타수익과 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 수입수수료 74,628 158,270 54,218 103,527 유형자산처분이익 636 1,704 127 8,427 잡이익 109,184 263,539 98,050 148,669 합계 184,448 423,513 152,395 260,623 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 유형자산처분손실 230 56,557 - 472 기부금 7,200 116,444 6,490 13,290 잡손실 384,489 831,970 1,701,626 2,023,382 합계 391,919 1,004,971 1,708,116 2,037,144 30. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 이자수익 67,844 117,978 78,715 154,813 외환차익 787,770 1,793,571 423,680 628,735 외화환산이익 (832,864) 166,702 (350,252) 489,211 기타금융수익 103,113 237,596 211,441 353,719 합계 125,863 2,315,847 363,584 1,626,478 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 이자비용 325,440 622,851 429,055 838,742 외환차손 140,459 227,826 297,644 1,115,955 외화환산손실 160,635 226,523 84,797 111,742 기타금융비용 152,664 524,686 43,417 347,460 합계 779,198 1,601,886 854,913 2,413,899 31. 법인세 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 1,085,595 367,334 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 271,242 (96,204) 총법인세비용 1,356,837 271,130 자본에 직접 반영된 법인세비용 76,782 160,382 법인세비용 1,433,619 431,512 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 7,174,328 2,363,966 적용세율에 따른 법인세 1,578,352 520,073 조정사항 비과세수익 (3,767) (3,464) 비공제비용 37,111 2,210 발생한 일시적 차이중 이연법인세자산 미인식 (97,700) (45,219) 법인세추납액(환급액) (25,361) 4,382 기타(세율차이등) (55,016) (46,470) 법인세비용 1,433,619 431,512 유효세율 19.98% 18.25% 32. 주당이익(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업 소유주지분의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 지배기업소유주지분 귀속 반기순이익 2,423,590,124 5,658,605,809 719,283,130 1,875,259,161 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500 22,137,500 22,137,500 22,137,500 주당이익 109 256 32 85 (*1) 당반기 및 전반기 중 지배기업 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다.(2) 당반기 및 전반기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 연결기업의 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 퇴직급여 986,374 891,237 통화선도평가손실 - 2,584 대손상각비 - 566 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 1,554,757 1,613,739 무형자산상각비 66,140 44,548 유형자산처분손실 56,557 472 외화환산손실 226,523 111,742 재고자산평가충당금환입 (92,979) - 판매보증비용 87,788 - 금융보증비용 173,500 158,500 이자비용 622,851 838,742 법인세비용 1,433,619 431,512 유형자산처분이익 (1,704) (8,427) 외화환산이익 (166,702) (489,211) 통화선도평가이익 (10,784) (75,143) 관계기업투자이익 (1,815,236) (591,204) 금융보증수익 (164,773) (83,775) 이자수익 (117,978) (154,813) 배당금수익 (58,369) (54,811) 합계 2,779,584 2,636,258 (2) 연결기업의 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 재고자산의 감소(증가) (4,917,553) 6,386,713 매출채권의 감소 3,478,156 1,115,703 미수금의 감소 152,297 176,919 미수수익의 감소 - 563 선급금의 감소 466,911 650,035 선급비용의 감소(증가) 32,060 (117,689) 통화선도자산의 감소 177,066 82,479 매입채무의 감소 (2,470,459) (2,470,200) 선수금의 감소 (303,230) (471,072) 미지급금의 감소 (2,616,791) (3,213,286) 미지급비용의 증가(감소) 470,052 (215,395) 예수금의 증가(감소) (96,159) 6,996 충당부채의 감소 (89,553) - 국민연금전환금의 증가 - (147,288) 퇴직금의 지급 (506,619) (1,314,809) 관계사퇴직금전입액 826 160,980 사외적립자산의 감소 125,550 297,064 합계 (6,097,446) 927,713 (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (4) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정대체 107,383 3,169,057 장기차입금의 유동성대체 2,240,000 154,760 34. 특수관계자(1) 특수관계자 연결기업의 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비고 무림페이퍼㈜ 관계기업 Moorim ERI Bio Materials 공동기업 무림P 기타특수관계자 무림파워텍㈜ 무림인터내셔널㈜ 대승케미칼㈜ 무림캐피탈㈜ MOORIM USA MOORIM UK PT Plasma Nutfah Marind Papua (2) 주요 경영진에 대한 보상당반기 및 전반기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 675,805 765,107 퇴직급여 38,101 - 합 계 713,906 765,107 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 709,946 143,971 251,718 - 1,796,926 2,902,561 기타 무림캐피탈㈜ 3,173 - - - 320 3,493 무림피앤피㈜ 1,049,266 - 377,575 89,925 126,421 1,643,187 MOORIM USA 42,388 - - - - 42,388 MOORIM UK 21,365 - - - - 21,365 무림파워텍㈜ 7,197 - - 63,572 850 71,619 합계 1,833,335 143,971 629,293 153,497 1,924,517 4,684,613 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,357,956 106,811 294,297 26,668 1,915,041 3,700,773 기타 무림캐피탈㈜ 4,940 - - - - 4,940 ㈜파인리조트 - - 38,913 - - 38,913 무림피앤피㈜ 1,354,017 - 384,741 99,143 18,797 1,856,698 MOORIM USA 10,074 - - - - 10,074 무림파워텍㈜ 1,084 - - - - 1,084 합계 2,728,071 106,811 717,951 125,811 1,933,838 5,612,482 2) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 지분매입 제조경비 판매관리비 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,638,411 191,186 6,189 - - 50,697 1,886,483 기타 무림캐피탈㈜ - - - 5,000,005 - 1,184 5,001,189 무림피앤피㈜ 6,659,491 - 27,273 - 48,591 128,244 6,863,599 MOORIM USA - - - - - 415 415 MOORIM UK 4,245 - - - - - 4,245 합계 8,302,147 191,186 33,462 5,000,005 48,591 180,540 13,755,931 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 제조경비 판매관리비 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 361,945 108,400 - 4,646 1,532 476,523 기타 무림캐피탈㈜ - - - - 4,856 4,856 무림피앤피㈜ 4,628,504 - 20,000 - 272,190 4,920,694 합계 4,990,449 108,400 20,000 4,646 278,578 5,402,073 3) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 미수금 선급금 채권총계 매입채무 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 494,787 - - 494,787 138,805 48,091 251,404 438,300 기타 무림피앤피㈜ 195,616 84,913 152,531 433,060 20,370 23,102 377,106 420,578 MOORIM USA 1,882 - - 1,882 - 422 - 422 MOORIM UK 2,969 - - 2,969 - - - - 무림파워텍㈜ 890 10,932 - 11,822 - - - - 합계 696,144 95,845 152,531 944,520 159,175 71,615 628,510 859,300 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 매입채무 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 492,567 - - 492,567 - 77,566 401,560 479,126 기타 무림캐피탈㈜ 1,789 - - 1,789 - - - - 무림피앤피㈜ 428,221 96,773 628,655 1,153,649 4,841 135,079 157,400 297,320 MOORIM USA 6,533 - - 6,533 - - - - 무림파워텍㈜ 90 10,932 - 11,022 - - - - 합계 929,200 107,705 628,655 1,665,560 4,841 212,645 558,960 776,446 (4) 특수관계자와 자금거래 내역 (단위: 천원) 구분 회사명 거래종류 당반기 전반기 당기초 차입 상환 당반기말 전반기초 상환 차입 전반기말 기타 무림캐피탈㈜ 차입거래 200,000 - - 200,000 200,000 - - 200,000 연결기업의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 당반기말 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (5) 지급보증 (단위: 천원) 구 분 회사명 보증금액 보증내용 공동기업 Moorim ERI Bio Materials 9,000,000 금융기관 차입금 기타 특수관계자 무림캐피탈㈜ 39,145,000 합 계 48,145,000 (6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 담보 내역은 주석21에 기재되어 있습니다.35. 보험가입자산당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 통화 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 KRW 24,372,181 동부화재보험, LIG화재 건물, 구축물, 기계장치 등 KRW 103,009,724 동부화재보험,메리츠화재해상보험 USD 20,091,012 동부화재보험 합계 KRW 127,381,905 USD 20,091,012 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 36. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 운영자금대출 1,650,000 무역금융대출 200,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 12,750,000 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 USD 2,350,000 국민은행 USD 6,000,000 산업은행 USD 10,000,000 신한은행 USD 14,500,000 NH농협은행 UDS 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 (3) 당기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송은 총 1건이며, 소송의 결과를 예측 할 수 없습니다. 37. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. (1) 위험관리 정책 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당반기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무및기타채무 16,580,397 21,117,961 사채및차입금 51,144,975 45,866,698 기타금융부채 276,118 267,391 차감: 현금및현금성자산 (25,756,696) (25,638,798) 순부채 42,244,794 41,613,252 자기자본 188,996,472 184,194,108 순부채및자기자본 231,241,266 225,807,360 부채비율 18.27% 18.43% 38. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 25,756,696 25,756,696 25,638,798 25,638,798 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 2,250,000 2,250,000 매출채권및기타채권 29,510,660 29,510,660 33,142,413 33,142,413 파생상품자산 10,784 10,784 177,066 177,066 장기금융상품 120,500 120,500 121,500 121,500 기타금융자산 7,349,562 7,349,562 1,988,426 1,988,426 매출채권및기타채권 458,747 458,747 459,715 459,715 합계 65,056,949 65,056,949 63,777,918 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 46,077,475 46,077,475 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 15,447,577 15,447,577 20,019,872 20,019,872 기타금융부채 214,243 214,243 199,891 199,891 사채및차입금 5,067,500 5,067,500 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 1,132,820 1,132,820 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 61,875 61,875 67,500 67,500 합계 68,001,490 68,001,490 67,252,050 67,252,050 (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 10,784 - 10,784 기타금융자산 2,149,478 - 5,200,084 7,349,562 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 10,182 25,746,514 - 25,756,696 매출채권및기타채권 - - 29,969,407 29,969,407 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 장기금융상품 - 120,500 - 120,500 사채및차입금 - 51,144,975 - 51,144,975 매입채무및기타채무 - - 16,580,396 16,580,396 기타금융부채 - - 276,118 276,118 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 177,066 - 177,066 기타금융자산 1,788,347 - 200,079 1,988,426 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 7,427 25,631,371 - 25,638,798 기타금융자산 - 2,250,000 - 2,250,000 매출채권및기타채권 - - 33,602,128 33,602,128 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 45,866,698 - 45,866,698 매입채무및기타채무 - - 21,117,961 21,117,961 기타금융부채 - - 267,391 267,391 (4) 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당반기 및 전반기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. (5) 금융상품 범주 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 25,756,696 - - 25,756,696 기타금융자산 - 1,850,000 - - 1,850,000 매출채권및기타채권 - 29,510,660 - - 29,510,660 파생상품자산 10,784 - - - 10,784 장기금융상품 - 120,500 - - 120,500 기타금융자산 - - 7,349,562 - 7,349,562 매출채권및기타채권 - 458,747 - - 458,747 합계 10,784 57,696,603 7,349,562 - 65,056,949 금융부채: 사채및차입금 - - - 46,077,475 46,077,475 매입채무및기타채무 - - - 15,447,577 15,447,577 기타금융부채 - - - 214,243 214,243 사채및차입금 - - - 5,067,500 5,067,500 매입채무및기타채무 - - - 1,132,820 1,132,820 기타금융부채 - - - 61,875 61,875 합계 - - - 68,001,490 68,001,490 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 25,638,798 - - 25,638,798 기타금융자산 - 2,250,000 - - 2,250,000 매출채권및기타채권 - 33,142,413 - - 33,142,413 파생상품자산 177,066 - - - 177,066 장기금융상품 - 121,500 - - 121,500 기타비유동금융자산 - - 1,988,426 - 1,988,426 매출채권및기타채권 - 459,715 - - 459,715 합계 177,066 61,612,426 1,988,426 - 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 - - - 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 - - - 20,019,872 20,019,872 기타금융부채 - - - 199,891 199,891 사채및차입금 - - - 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 - - - 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 - - - 67,500 67,500 합계 - - - 67,252,050 67,252,050 (6) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 117,978 - - 117,978 배당금수익 - - 58,369 - 58,369 외환차익 - 15,512 - 1,778,059 1,793,571 외화환산이익 - 18,025 - 148,677 166,702 통화선도거래이익 3,670 - - - 3,670 통화선도평가이익 10,784 - - - 10,784 금융보증수익 - - - 164,773 164,773 매도가능금융자산평가이익 - - 281,682 - 281,682 합계 14,454 151,515 340,051 2,091,509 2,597,529 비용 : 이자비용 - - - 622,851 622,851 외환차손 - 124,318 - 103,508 227,826 외화환산손실 - 13,354 - 213,169 226,523 통화선도거래손실 351,186 - - - 351,186 금융보증비용 - - - 173,500 173,500 합계 351,186 137,672 - 1,113,028 1,601,886 (단위 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 154,813 - - 154,813 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 47,670 - 581,065 628,735 외화환산이익 - 33,254 - 455,957 489,211 통화선도거래이익 139,990 - - - 139,990 통화선도평가이익 75,143 - - - 75,143 금융보증수익 - - - 83,775 83,775 합계 215,133 235,737 54,811 1,120,797 1,626,478 비용 : 이자비용 - - - 838,742 838,742 외환차손 - 70,308 - 1,045,647 1,115,955 외화환산손실 - 12,274 - 99,468 111,742 통화선도거래손실 186,375 - - - 186,375 통화선도평가손실 2,584 - - - 2,584 대손상각비 - 566 - - 566 금융보증비용 - - - 158,500 158,500 매도가능금융자산평가손실 - - 191,488 - 191,488 합계 188,959 83,148 191,488 2,142,357 2,605,952 4. 재무제표 재무상태표 제 62 기 반기말 2017.06.30 현재 제 61 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 62 기 반기말 제 61 기말 자산 유동자산 62,017,225,948 61,830,326,069 현금및현금성자산 10,122,016,036 12,100,987,808 매출채권 및 기타채권 21,708,873,830 23,524,755,239 기타유동자산 353,773,143 832,882,958 기타금융자산 1,850,000,000 1,600,000,000 파생상품자산 10,783,580 0 재고자산 27,971,779,359 23,771,700,064 비유동자산 186,495,429,076 181,879,759,627 장기금융상품 14,500,000 15,500,000 매출채권 및 기타채권 248,195,892 249,163,892 기타금융자산 7,299,268,718 1,938,132,690 유형자산 61,852,539,766 62,498,582,210 투자부동산 29,211,326,121 29,293,702,502 무형자산 577,430,870 592,510,624 종속기업및관계기업투자 87,292,167,709 87,292,167,709 자산총계 248,512,655,024 243,710,085,696 부채 유동부채 45,598,972,962 44,349,976,165 사채 및 차입금 34,366,816,607 30,048,911,281 매입채무 및 기타채무 9,628,773,183 12,529,434,396 기타유동부채 256,611,608 395,845,366 당기법인세부채 1,044,740,244 1,086,341,029 기타금융부채 214,243,000 199,891,000 유동성충당부채 87,788,320 89,553,093 비유동부채 30,564,716,617 30,046,430,168 사채 및 차입금 5,067,500,000 5,112,500,000 매입채무 및 기타채무 944,419,700 909,689,188 기타금융부채 61,875,000 67,500,000 확정급여부채 12,359,708,299 11,845,195,714 이연법인세부채 12,131,213,618 12,111,545,266 부채총계 76,163,689,579 74,396,406,333 자본 자본금 11,068,750,000 11,068,750,000 자본잉여금 38,720,004,287 38,720,004,287 기타포괄손익누계액 874,974,851 593,292,742 이익잉여금 121,685,236,307 118,931,632,334 자본총계 172,348,965,445 169,313,679,363 부채와자본총계 248,512,655,024 243,710,085,696 포괄손익계산서 제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 62 기 반기 제 61 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 32,632,721,850 65,807,937,944 34,297,106,165 67,393,134,655 매출원가 27,692,161,002 56,955,500,398 29,125,057,429 59,352,804,437 매출총이익 4,940,560,848 8,852,437,546 5,172,048,736 8,040,330,218 판매비와관리비 2,170,742,997 4,535,662,937 2,211,699,276 4,599,122,322 영업이익 2,769,817,851 4,316,774,609 2,960,349,460 3,441,207,896 기타영업수익 173,414,765 402,893,237 138,646,302 245,181,159 기타영업비용 390,601,451 988,144,893 1,705,854,506 2,033,315,657 금융수익 (42,290,211) 1,912,567,441 275,141,603 1,432,082,026 금융비용 684,422,021 1,240,337,029 629,065,048 1,962,965,168 법인세비용차감전순이익 1,825,918,933 4,403,753,365 1,039,217,811 1,122,190,256 법인세비용 418,256,903 972,901,074 224,846,009 243,859,916 당기순이익 1,407,662,030 3,430,852,291 814,371,802 878,330,340 기타포괄손익 123,400,168 268,558,791 (39,080,830) (201,198,385) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 131,821,677 281,682,109 (31,914,721) (191,488,330) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (8,421,509) (13,123,318) (7,166,109) (9,710,055) 총포괄이익 1,531,062,198 3,699,411,082 775,290,972 677,131,955 주당손익 기본주당이익 64 155 37 40 자본변동표 제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 당기순이익 0 0 0 878,330,340 878,330,340 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (191,488,330) 0 (191,488,330) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (9,710,055) (9,710,055) 총포괄손익 0 0 (191,488,330) 868,620,285 677,131,955 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2016.06.30 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 440,657,116 117,009,435,556 167,238,846,959 2017.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 593,292,742 118,931,632,334 169,313,679,363 당기순이익 0 0 0 3,430,852,291 3,430,852,291 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 281,682,109 0 281,682,109 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (13,123,318) (13,123,318) 총포괄손익 0 0 281,682,109 3,417,728,973 3,699,411,082 연차배당 0 0 0 (664,125,000) (664,125,000) 2017.06.30 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 874,974,851 121,685,236,307 172,348,965,445 현금흐름표 제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 62 기 반기 제 61 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 339,058,122 3,949,349,341 당기순이익 3,430,852,291 878,330,340 비현금항목의 조정 3,636,959,559 2,568,423,544 운전자본의 조정 (5,339,532,099) 1,357,073,549 이자수취 62,257,178 141,599,672 이자지급 (439,267,047) (638,004,972) 배당금수취 58,369,100 54,811,160 법인세지급 (1,070,580,860) (412,883,952) 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,924,279,741) (620,862,059) 장기금융상품의 감소 1,000,000 0 기타채권의 감소 968,000 0 유형자산의 처분 47,611,178 8,618,180 단기금융상품의 증가 (250,000,000) 0 기타 금융자산의 증가 (5,000,005,118) 0 유형자산의 취득 (696,793,801) (609,100,239) 무형자산의 취득 (27,060,000) (20,380,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 3,605,185,814 (3,506,667,169) 단기차입금의 차입 28,642,948,988 28,956,873,432 사채의 발행 0 5,000,000,000 기타채무의 증가 222,580,200 136,121,157 배당금의 지급 (664,125,000) (774,812,500) 단기차입금의 상환 (24,341,268,686) (31,757,749,258) 유동성장기차입금의 상환 (67,100,000) (67,100,000) 유동성사채의 상환 0 (5,000,000,000) 기타채무의 감소 (187,849,688) 0 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,980,035,805) (178,179,887) 기초의 현금및현금성자산 12,100,987,808 24,780,039,767 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 1,064,033 22,934,918 기말의 현금및현금성자산 10,122,016,036 24,624,794,798 5. 재무제표 주석 제 62 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제 61 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 무림에스피 주식회사 1. 일반사항 무림에스피 주식회사(이하 "당사"라 함)는 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 당사는 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.당사는 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 이 도 균 4,729,970 21% 이 동 욱 4,613,976 21% 이 동 근 4,250,400 19% 기타주주 8,543,154 39% 합계 22,137,500 100% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다.종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. ㆍ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 내용은 다음과 같습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품'2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 금융상품은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향 분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 당사의 재무상태표상 금융상품의 중요성과 주영업활동 등을 고려할 때, 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하며, 동 기준서의 도입과 관련하여 금융상품 보고를 위한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업, 동 기준서를 적용할 경우 당사의 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향 분석을 진행 중에 있습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설 약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행 의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 보고기간일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다. 3. 영업부문당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금 4,580 2,962 보통예금 132,992 385,543 외화예금 352,068 175,660 MMDA 등 9,632,376 11,536,823 합계 10,122,016 12,100,988 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,175,180 - 23,821,430 - 대손충당금 (821,834) - (821,834) - 미수금 350,544 - 516,759 - 미수수익 4,984 - 8,400 - 임차보증금 - 248,196 - 249,164 합계 21,708,874 248,196 23,524,755 249,164 (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 821,834 932,275 손상차손 - 1,390 기말금액 821,834 933,665 (3) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사유 매출채권 147,966 238,149 소구의무 부담 단기차입금(*1) 147,966 238,149 (*1) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고 있습니다. 6. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 182,598 632,692 선급비용 171,175 200,191 합계 353,773 832,883 7. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 500,000 2017.05.16 2017.07.05 1,118 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당반기말 전기말 당반기 전반기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 10,784 - - - 10,784 23,491 통화선도부채 - - - - - (322) 8. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,881,509 (15,819) 1,865,690 2,204,064 (8,623) 2,195,441 제품 8,099,055 (243,925) 7,855,130 8,638,013 (344,100) 8,293,913 재공품 1,005,368 - 1,005,368 501,841 - 501,841 원재료 6,448,033 - 6,448,033 5,457,789 - 5,457,789 저장품 1,981,931 - 1,981,931 2,006,942 - 2,006,942 미착품 8,815,627 - 8,815,627 5,315,774 - 5,315,774 합계 28,231,523 (259,744) 27,971,779 24,124,423 (352,723) 23,771,700 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 당좌개설보증금 14,500 15,500 10. 기타금융자산보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 (정기예금) 1,850,000 - 1,600,000 - 매도가능금융자산(지분증권) - 7,299,269 - 1,938,133 합계 1,850,000 7,299,269 1,600,000 1,938,133 (1) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당반기이전 당반기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 2,099,185 2,099,185 1,121,763 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 무림캐피탈 6.53% 5,000,005 〃 5,000,005 - - - 소계 5,836,309 5,200,084 - 636,225 - 합계 6,813,731 7,299,269 1,121,763 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,738,054 1,738,054 760,632 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,813,726 1,938,133 760,632 636,225 - (*1) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 11. 유형자산당반기 및 전반기 중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당반기말 토 지 39,535,545 - - - - 39,535,545 건 물 1,423,088 638 - (86,083) 1,499 1,339,142 구 축 물 404,949 - - (36,768) - 368,181 기계장치 19,330,540 243,850 (46,613) (946,308) 78,050 18,659,519 차량운반구 372,248 29,313 (51,005) (66,506) - 284,050 공구와기구 98,220 21,157 - (16,703) - 102,674 집기와비품 347,968 32,798 (293) (64,723) - 315,750 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 949,503 369,038 - - (107,383) 1,211,158 합계 62,498,582 696,794 (97,911) (1,217,091) (27,834) 61,852,540 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 전반기말 토 지 40,061,643 - - - - 40,061,643 건 물 1,629,217 - - (33,787) 31,503 1,626,933 구 축 물 483,953 - - (39,680) - 444,273 기계장치 17,367,588 - - (961,216) 3,121,783 19,528,155 차량운반구 402,511 76,851 - (71,047) - 408,315 공구와기구 103,546 13,000 - (15,970) - 100,576 집기와비품 387,891 23,114 (663) (62,484) - 347,858 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 3,011,821 496,135 - - (3,169,056) 338,900 합계 63,484,691 609,100 (663) (1,184,184) (15,771) 62,893,174 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. 12. 투자부동산당반기 및 전반기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 당반기말 토지 24,070,235 - - - 24,070,235 건물 5,223,467 - 27,542 (109,918) 5,141,091 합계 29,293,702 - 27,542 (109,918) 29,211,326 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 전반기말 토지 23,544,138 - - - 23,544,138 건물 5,363,966 - 15,771 (161,735) 5,218,002 합계 28,908,104 - 15,771 (161,735) 28,762,140 13. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 당반기말 소프트웨어 31,228 - (3,760) 27,468 기타의 무형자산 170,368 27,060 (38,380) 159,048 회원권 390,915 - - 390,915 합계 592,511 27,060 (42,140) 577,431 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 전반기말 소프트웨어 5,879 - (1,997) 3,882 기타의 무형자산 188,978 20,380 (41,351) 168,007 회원권 390,915 - - 390,915 합계 585,772 20,380 (43,348) 562,804 14. 종속기업,관계기업및공동기업투자보고기간종료일 현재 당사의 종속기업,관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼㈜ (*1) 19.65% 55,260,858 19.65% 55,260,858 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 50.00% 3,100,000 50.00% 3,100,000 종속기업투자 무림켐텍㈜(*2) 90.00% - 90.00% - 무림오피스웨이㈜ 87.83% 1,121,532 87.83% 1,121,532 무림로지텍㈜(*3) 94.87% 27,809,778 94.87% 27,809,778 합계 87,292,168 87,292,168 (*1) 무림페이퍼㈜에 대한 당사의 지분율이 19.65% 이나 당사가 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여하는 등 사실상 유의적인 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*2) 전기 중 종속기업의 지속적인 순손실로 인해 197,870천원의 손상차손을 인식하였습니다. (*3) 전기 중 유상증자에 참여하여 8,538,750천원(853,875주)를 추가 취득하였습니다. 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 단기차입금 24,277,957 19,944,708 유동성장기차입금 90,000 112,100 유동성사채 9,998,859 9,992,103 소계 34,366,816 30,048,911 비유동 장기차입금 67,500 112,500 사채 5,000,000 5,000,000 소계 5,067,500 5,112,500 합계 39,434,316 35,161,411 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 1.86% 2,067,759 - 국민은행 1.47%~1.73% 3,257,412 - 대구은행 1.69%~2.39% 4,522,615 3,946,746 산업은행 1.50%~1.81% 5,834,787 9,483,418 신한은행 0.38%~1.82% 7,457,213 5,563,172 우리은행 1.62%~1.94% 990,205 713,223 단기차입금(수출할인)(*1) 147,966 238,149 합계 24,277,957 19,944,708 (*1) 당사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다(주석5참조). (3) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 에너지시설자금 대구은행 1.50% 157,500 224,600 차감 : 유동성장기부채 (90,000) (112,100) 비유동성 장기차입금 67,500 112,500 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당반기말 전기말 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,998,859 9,992,103 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 5,000,000 합 계 14,998,859 14,992,103 차감 : 유동성대체 (9,998,859) (9,992,103) 일반사채 5,000,000 5,000,000 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당반기말 잔액 상환금액 2017.07.01 ~2018.06.30 2018.07.01 ~2019.06.30 원화장기차입금 157,500 90,000 67,500 사채 14,998,859 9,998,859 5,000,000 합 계 15,156,359 10,088,859 5,067,500 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,003,206 - 4,943,788 - 미지급금 3,739,147 - 6,103,029 - 미지급비용 1,886,420 - 1,482,617 - 임대보증금 - 944,420 - 909,689 합계 9,628,773 944,420 12,529,434 909,689 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예수금 200,307 292,215 선수금 56,305 103,630 합계 256,612 395,845 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 214,243 61,875 199,891 67,500 19. 충당부채 당반기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 89,553 - 전입 87,788 89,553 사용 (89,553) - 기말 87,788 89,553 20. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 15,417,514 15,009,442 사외적립자산의 공정가치 (3,057,806) (3,164,246) 합계 12,359,708 11,845,196 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당반기근무원가 720,497 664,637 순이자원가 130,747 124,234 합계 851,244 788,871 21. 담보제공자산 등(1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액(또는 장부금액) 담보목적 대구은행 토지 14,804,663 여신 관련 담보 건물 270,666 기계장치 9,078,671 합계 24,154,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당반기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 14,500 15,500 당좌개설보증금 기타금융상품 기업은행 1,850,000 1,600,000 무림켐텍㈜의 차입금에 대한 담보제공 22. 자본금보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당반기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당반기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당반기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당반기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 23. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 24. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 874,975 593,293 25. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,994,994 3,928,581 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 116,907,666 114,220,475 합계 121,685,236 118,931,632 26. 매출액과 매출원가 (1) 당반기 및 전반기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품매출 28,184,243 56,343,933 28,821,698 56,303,509 상품매출 3,899,457 8,237,986 4,996,484 10,045,973 기타매출 549,022 1,226,019 478,924 1,043,653 합계 32,632,722 65,807,938 34,297,106 67,393,135 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품매출원가 24,203,660 49,414,442 24,470,772 49,834,617 상품매출원가 3,447,310 7,299,905 4,608,401 9,300,796 기타매출원가 41,191 241,153 45,884 217,391 합계 27,692,161 56,955,500 29,125,057 59,352,804 27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 제품과 재공품의 변동 (1,315,262) (808,143) (631,786) (78,492) 원재료와 저장품의 사용액 14,842,101 28,845,381 15,165,738 29,709,513 상품매출원가 3,447,310 7,299,905 4,608,401 9,300,796 소모품비 617,760 1,195,835 654,119 1,242,488 보험료 62,809 157,813 59,054 161,626 유틸리티 3,297,992 6,993,230 3,023,389 6,423,882 외주비 961,275 1,885,765 798,462 1,774,583 지급수수료 632,705 1,276,468 596,156 1,214,132 세금과공과금 31,697 118,880 29,861 96,942 여비교통비 28,232 66,030 24,552 47,462 통신비 10,243 21,013 10,898 21,215 접대비 25,156 54,580 19,590 56,932 교육훈련비 44,497 79,256 16,498 48,333 도서인쇄비 7,719 13,454 6,089 11,934 차량유지비 16,761 34,234 18,179 39,884 종업원급여 3,869,416 7,658,368 3,615,868 7,337,761 퇴직급여 428,962 857,947 394,436 788,871 복리후생비 561,276 1,157,214 518,264 1,124,392 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 633,182 1,327,009 674,793 1,345,919 무형자산상각비 20,797 42,140 21,484 43,348 운반비 513,485 1,037,175 530,390 1,048,060 광고선전비 32,716 56,863 14,293 34,492 운용리스료 및 임차료 185,597 385,046 224,017 448,287 포장비 495,552 962,682 525,992 1,010,728 수선비 228,793 421,006 269,953 461,096 대손상각비 - - 1,390 1,390 수출비 182,133 352,012 146,677 236,353 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 29,862,904 61,491,163 31,336,757 63,951,927 28. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 급여 547,286 1,100,330 536,828 1,194,895 퇴직급여 64,824 129,648 51,030 102,060 복리후생비 92,980 197,521 91,491 192,324 여비교통비 16,858 39,543 11,502 22,659 차량유지비 14,388 29,651 13,153 29,996 통신비 6,247 12,857 7,072 13,686 감가상각비 74,928 151,276 78,417 157,096 소모품비 1,851 5,145 2,756 5,300 도서인쇄비 6,746 11,510 5,129 9,969 무형자산상각비 18,913 37,080 19,832 40,044 교육훈련비 11,912 20,604 1,932 4,750 지급수수료 309,598 697,939 348,843 734,245 세금과공과 14,480 62,509 12,478 45,557 보험료 40,076 112,335 40,137 123,783 임차료 157,347 328,486 221,209 441,892 리스료 332 1,184 589 589 수도광열비 27,942 76,293 25,621 75,688 수선비 11,836 25,433 33,435 44,462 운반비 513,485 1,036,999 530,390 1,048,060 광고선전비 32,717 56,863 14,293 34,492 접대비 23,864 50,445 17,495 39,832 수출비 182,133 352,012 146,677 236,353 대손상각비 - - 1,390 1,390 합계 2,170,743 4,535,663 2,211,699 4,599,122 29. 기타수익과 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 수입수수료 74,628 153,497 44,218 93,527 유형자산처분이익 636 1,704 127 8,427 잡이익 98,151 247,692 94,301 143,227 합계 173,415 402,893 138,646 245,181 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 유형자산처분손실 230 52,005 - 472 기부금 6,300 114,594 7,400 13,190 잡손실 384,071 821,546 1,698,455 2,019,654 합계 390,601 988,145 1,705,855 2,033,316 30. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 이자수익 26,612 58,842 63,868 126,835 외환차익 660,850 1,449,428 401,736 513,968 외화환산이익 (832,865) 166,702 (350,252) 489,211 기타금융수익 103,113 237,595 159,790 302,068 합계 (42,290) 1,912,567 275,142 1,432,082 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월(2분기) 누적 3개월(2분기) 누적 이자비용 239,129 458,003 328,147 660,551 외환차손 131,994 208,191 174,966 927,955 외화환산손실 160,635 226,523 84,797 111,742 기타금융비용 152,664 347,620 41,155 262,717 합계 684,422 1,240,337 629,065 1,962,965 31. 법인세 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 1,028,980 367,334 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 19,668 (180,222) 총법인세비용 1,048,648 187,112 자본에 직접 반영된 법인세비용 (75,747) 56,748 법인세비용 972,901 243,860 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 4,403,753 1,122,190 적용세율에 따른 법인세 968,826 246,882 조정사항 비과세수익 (3,767) (3,464) 비공제비용 37,111 2,210 법인세추납액(환급액) (25,361) 4,382 기타(세율차이등) (3,908) (6,150) 법인세비용 972,901 243,860 유효세율 22.09% 21.73% 32. 주당이익(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 반기순이익 1,407,662,030 3,430,852,291 814,371,802 878,330,340 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500 22,137,500 22,137,500 22,137,500 주당이익 64 155 37 40 (*1) 당반기 및 전반기 중 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다.(2) 당반기 및 전반기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 당사의 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 퇴직급여 851,244 788,871 대손상각비 - 1,390 통화선도평가손실 - 322 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 1,327,009 1,345,919 무형자산상각비 42,140 43,348 유형자산처분손실 52,005 472 외화환산손실 226,523 111,742 재고평가충당금환입 (92,979) - 판매보증비용 87,788 - 금융보증비용 173,500 158,500 이자비용 458,003 660,551 법인세비용 972,901 243,860 유형자산처분이익 (1,704) (8,427) 외화환산이익 (166,702) (489,211) 통화선도평가이익 (10,784) (23,491) 금융보증수익 (164,773) (83,775) 이자수익 (58,842) (126,835) 배당금수익 (58,369) (54,811) 합계 3,636,960 2,568,424 (2) 당사의 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 재고자산의 감소(증가) (4,107,100) 6,046,887 매출채권의 감소 1,647,399 694,269 미수금의 감소 168,675 139,324 선급금의 감소 450,386 655,331 선급비용의 감소(증가) 29,015 (133,271) 매입채무의 감소 (973,270) (1,620,052) 선수금의 감소 (47,325) (304,578) 미지급금의 감소 (2,364,117) (3,092,816) 미지급비용의 증가(감소) 391,822 (157,174) 예수금의 감소 (91,908) (114,845) 충당부채의 감소 (89,553) - 국민연금전환금의 감소 - 6,996 퇴직금의 지급 (479,932) (1,222,158) 관계사퇴직금전입액 826 160,980 사외적립금의 감소 125,550 298,181 합계 (5,339,532) 1,357,074 (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(4) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정대체 107,383 3,169,056 장기차입금의 유동성대체 90,000 67,100 34. 특수관계자(1) 특수관계자당사의 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비고 무림켐텍㈜ 종속기업 무림오피스웨이㈜ 무림로지텍㈜ 무림이노팩㈜ 무림페이퍼㈜ 관계기업 Moorim ERI Bio Materials 공동기업 무림P 기타특수관계자 무림파워텍㈜ 무림인터내셔널㈜ 대승케미칼㈜ 무림캐피탈㈜ MOORIM USA MOORIM UK PT Plasma Nutfah Marind Papua (2) 주요 경영진에 대한 보상당반기 및 전반기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 330,118 423,908 퇴직급여 38,101 - 합 계 368,219 423,908 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타매출 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 43,232 - - - - 43,232 관계기업 무림페이퍼㈜ 357,391 143,971 251,718 - 90,522 843,602 기타 무림피앤피㈜ 631,558 - 377,575 89,925 - 1,099,058 MOORIM USA 42,388 - - - - 42,388 MOORIM UK 21,365 - - - - 21,365 무림파워텍㈜ - - - 63,572 - 63,572 합계 1,095,934 143,971 629,293 153,497 90,522 2,113,217 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 42,246 - - - 42,246 관계기업 무림페이퍼㈜ 611,361 106,811 294,297 26,668 1,039,137 기타 ㈜파인리조트 - - 38,913 - 38,913 무림피앤피㈜ 677,637 - 384,741 99,143 1,161,521 MOORIM USA 10,074 - - - 10,074 합계 1,341,318 106,811 717,951 125,811 2,291,891 2) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 지분매입 제조경비 판매관리비 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 76,215 - 8,680 - 18,313 14,808 118,016 무림로지텍㈜ - - - - - 85,267 85,267 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,282,856 191,186 6,189 - - 1,541 1,481,772 기타 무림캐피탈㈜ - - - 5,000,005 - 1,184 5,001,189 무림피앤피㈜ 6,600,166 - - - 48,591 128,244 6,777,001 MOORIM USA - - - - - 415 415 MOORIM UK 4,245 - - - - - 4,245 합계 7,963,482 191,186 14,869 5,000,005 66,904 231,459 13,467,905 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 제조경비 판매관리비 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 76,053 - 14,050 15,467 14,295 119,865 무림로지텍㈜ - 21,690 - - 58,737 80,427 관계기업 무림페이퍼㈜ 308,427 62,055 - 4,646 1,532 376,660 기타 무림캐피탈㈜ - - - - 4,856 4,856 무림피앤피㈜ 4,591,295 - 20,000 - 272,190 4,883,485 합계 4,975,775 83,745 34,050 20,113 351,610 5,465,293 3) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 미수금 선급금 채권총계 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 21,261 - - 21,261 10,906 - 10,906 무림로지텍㈜ - - - - 16,435 - 16,435 무림이노팩㈜ - 6,687 - 6,687 - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 93,790 - - 93,790 48,091 251,404 299,495 기타 무림피앤피㈜ 114,203 84,913 152,531 351,647 23,102 377,106 400,208 MOORIM USA 1,882 - - 1,882 422 - 422 MOORIM UK 2,969 - - 2,969 - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - 합계 234,105 102,532 152,531 489,168 98,956 628,510 727,466 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 9,756 - - 9,756 - 45,809 - 45,809 무림로지텍㈜ - - - - - 16,652 - 16,652 무림이노팩㈜ - 6,687 - 6,687 - - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 131,271 - - 131,271 - 77,496 401,560 479,056 기타 무림피앤피㈜ 226,582 96,773 628,655 952,010 4,841 135,079 157,400 297,320 MOORIM USA 6,533 - - 6,533 - - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - - 합 계 374,142 114,392 628,655 1,117,189 4,841 275,036 558,960 838,837 당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 당반기말 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (4) 지급보증 (단위: 천원) 구 분 회사명 보증금액 보증내용 종속기업 무림오피스웨이㈜ USD 5,058,000 수입신용장 무림켐텍㈜ 1,850,000 금융기관 차입금 공동기업 Moorim ERI Bio Materials 9,000,000 기타 특수관계자 무림캐피탈㈜ 39,145,000 합 계 49,995,000 USD 5,058,000 (5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 내역은 주석21에 기재되어 있습니다.35. 보험가입자산당반기 보고기간종료일 현재 당사가 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 보험종류 부보자산 통화 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 KRW 20,035,986 동부화재해상보험 건물, 구축물, 기계장치등 KRW 92,641,783 USD 20,091,012 합계 KRW 112,677,769 USD 20,091,012 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 36. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 차입한도 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 대구은행 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 2,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 9,400,000 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 우리은행 USD 1,000,000 국민은행 USD 5,000,000 산업은행 USD 7,000,000 신한은행 USD 11,500,000 NH농협은행 USD 3,000,000 합계 8,000,000 USD 27,500,000 (3) 당기 보고기간종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 총 1건이며, 소송의 결과를 예측 할 수 없습니다. 37. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차재무제표를 참고해야 합니다. (1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 당반기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무및기타채무 10,573,193 13,439,124 사채및차입금 39,434,316 35,161,411 기타금융부채 276,118 267,391 차감: 현금및현금성자산 (10,122,016) (12,100,988) 순부채 40,161,611 36,766,938 자기자본 172,348,965 169,313,679 순부채및자기자본 212,510,576 206,080,617 부채비율 18.90% 17.84% 38. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 10,122,016 10,122,016 12,100,988 12,100,988 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 21,708,874 21,708,874 23,524,755 23,524,755 파생상품자산 10,784 10,784 - - 장기금융상품 14,500 14,500 15,500 15,500 기타금융자산 7,299,269 7,299,269 1,938,133 1,938,133 매출채권및기타채권 248,196 248,196 249,164 249,164 합계 41,253,639 41,253,639 39,428,540 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 34,366,817 34,366,817 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 9,628,773 9,628,773 12,529,434 12,529,434 기타금융부채 214,243 214,243 199,891 199,891 사채및차입금 5,067,500 5,067,500 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 944,420 944,420 909,689 909,689 기타금융부채 61,875 61,875 67,500 67,500 합계 50,283,628 50,283,628 48,867,925 48,867,925 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 2,099,185 - 5,200,084 7,299,269 파생상품자산 - 10,784 - 10,784 공정가치가 공시되는 자산·부채 현금및현금성자산 4,580 10,117,436 - 10,122,016 매출채권및기타채권 - - 21,957,070 21,957,070 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 장기금융상품 - 14,500 - 14,500 사채및차입금 - 39,434,317 - 39,434,317 매입채무및기타채무 - - 10,573,193 10,573,193 기타금융부채 - - 276,118 276,118 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,738,054 - 200,079 1,938,133 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 2,962 12,098,025 - 12,100,987 매출채권및기타채권 - - 23,773,919 23,773,919 기타금융자산 - 1,600,000 - 1,600,000 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 35,161,411 - 35,161,411 매입채무및기타채무 - - 13,439,124 13,439,124 기타금융부채 - - 267,391 267,391 (4) 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당반기 및 전반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경 사항은 없습니다. (5) 금융상품 범주 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 10,122,016 - - 10,122,016 기타금융자산 - 1,850,000 - - 1,850,000 매출채권및기타채권 - 21,708,874 - - 21,708,874 파생상품자산 10,784 - - - 10,784 장기금융상품 - 14,500 - - 14,500 기타금융자산 - - 7,299,269 - 7,299,269 매출채권및기타채권 - 248,196 - - 248,196 합계 10,784 33,943,586 7,299,269 - 41,253,639 금융부채: 사채및차입금 - - - 34,366,816 34,366,816 매입채무및기타채무 - - - 9,628,773 9,628,773 기타금융부채 - - - 214,243 214,243 사채및차입금 - - - 5,067,500 5,067,500 매입채무및기타채무 - - - 944,420 944,420 기타금융부채 - - - 61,875 61,875 합계 - - - 50,283,627 50,283,627 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 12,100,988 - - 12,100,988 기타금융자산 1,600,000 - - 1,600,000 매출채권및기타채권 23,524,755 - - 23,524,755 장기금융상품 15,500 - - 15,500 기타비유동금융자산 - 1,938,133 - 1,938,133 매출채권및기타채권 249,164 - - 249,164 합계 37,490,407 1,938,133 - 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 - - 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 - - 12,529,434 12,529,434 기타금융부채 - - 199,891 199,891 사채및차입금 - - 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 - - 909,689 909,689 기타금융부채 - - 67,500 67,500 합계 - - 48,867,925 48,867,925 (6) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 - 58,842 - - 58,842 배당금수익 - - 58,369 - 58,369 외환차익 - 11,612 - 1,437,816 1,449,428 외화환산이익 - 18,025 - 148,677 166,702 통화선도거래이익 3,670 - - - 3,670 통화선도평가이익 10,784 - - - 10,784 금융보증수익 - - - 164,773 164,773 매도가능금융자산평가이익 - - 281,682 - 281,682 합계 14,454 88,479 340,051 1,751,266 2,194,250 비용: 이자비용 - - - 458,003 458,003 외환차손 - 106,098 - 102,093 208,191 외화환산손실 - 13,353 - 213,170 226,523 통화선도거래손실 174,120 - - - 174,120 금융보증비용 - - - 173,500 173,500 합계 174,120 119,451 - 946,766 1,240,337 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 - 126,835 - - 126,835 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 35,092 - 478,877 513,969 외화환산이익 - 33,254 - 455,957 489,211 통화선도거래이익 139,990 - - - 139,990 통화선도평가이익 23,491 - - - 23,491 금융보증수익 - - - 83,775 83,775 합계 163,481 195,181 54,811 1,018,609 1,432,082 비용: 이자비용 - - - 660,551 660,551 외환차손 - 56,652 - 871,303 927,955 외화환산손실 - 12,274 - 99,468 111,742 통화선도거래손실 103,896 - - - 103,896 통화선도평가손실 322 - - - 322 대손상각비 - 1,390 - - 1,390 금융보증비용 - - - 158,500 158,500 매도가능금융자산평가손실 - - 191,488 - 191,488 합계 104,218 70,316 191,488 1,789,822 2,155,844 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설 정현 황 (연결) - 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전전기말 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 30,651,363 - 34,128,372 - 32,858,750 - 대손충당금 (1,702,807) - (1,702,807) - (1,802,829) - 미수금 557,120 - 706,957 - 611,858 - 미수수익 4,984 - 9,891 - 23,846 - 임차보증금 - 458,747 - 459,715 - 354,907 합계 29,510,660 458,747 33,142,413 459,715 31,691,625 354,907 - 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 만기 미도래 28,272,541 23,084,564 30일 미만 만기경과 896,987 2,359,591 30일 ~ 60일 만기경과 142,286 2,996,879 60일 초과 만기경과 2,360,401 6,863,901 합계 31,672,215 35,304,935 - 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 전전반기 기초금액 1,702,807 1,802,829 1,769,863 제각 - (4,080) - 손상차손 - 566 160 기말금액 1,702,807 1,799,315 1,770,023 - 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (연결,별도 동일) 당사는 당반기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 나. 재고자산 현 황 등 - 재고자산 보유현 황 (연결) (단위: 천원) 구 분 2017년 반기말 2016년말 2015년말 상품 5,793,255 5,712,977 8,730,845 제품 8,337,086 8,847,973 12,446,410 재공품 1,005,368 501,840 478,620 원재료 6,746,780 5,746,501 7,325,072 저장품 1,981,931 2,006,942 2,147,599 미착품 9,919,156 5,956,810 8,618,200 합계 33,783,576 28,773,043 39,746,746 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.66% 10.10% 13.40% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.5회 5.2회 4.5회 - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2016년 결산을 위한 재고자산 실사를 2017년 1월 3일~4일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. 다. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치 (연결) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 25,756,696 25,756,696 25,638,798 25,638,798 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 2,250,000 2,250,000 매출채권및기타채권 29,510,660 29,510,660 33,142,413 33,142,413 파생상품자산 10,784 10,784 177,066 177,066 장기금융상품 120,500 120,500 121,500 121,500 기타비유동금융자산 7,349,562 7,349,562 1,988,426 1,988,426 매출채권및기타채권 458,747 458,747 459,715 459,715 파생상품자산 - - - - 합계 65,056,949 65,056,949 63,777,918 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 46,077,474 46,077,474 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 15,447,577 15,447,577 20,019,872 20,019,872 파생상품부채 0 0 0 0 기타금융부채 214,243 214,243 199,891 199,891 사채및차입금 5,067,500 5,067,500 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 1,132,820 1,132,820 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 61,875 61,875 67,500 67,500 합계 68,001,489 68,001,489 67,252,050 67,252,050 - 공정가치 서열체계 연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 -금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 10,784 - 10,784 파생상품부채 - - - - 기타금융자산 2,149,478 - 5,200,084 7,349,562 공정가치가 공시되는 자산.부채 현금및현금성자산 10,182 25,746,514 - 25,756,696 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 매출채권및기타채권 - - 29,969,407 29,969,407 장기금융상품 - 120,500 - 120,500 사채및차입금 - 51,144,975 - 51,144,975 매입채무및기타채무 - - 16,580,396 16,580,396 기타금융부채 - - 276,118 276,118 전기말> (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 177,066 - 177,066 파생상품부채 - - - - 기타금융자산 1,788,347 - 200,079 1,988,426 공정가치가 공시되는 자산?부채 현금및현금성자산 7,427 25,631,371 - 25,638,798 기타금융자산 - 2,250,000 - 2,250,000 매출채권및기타채권 - - 33,602,128 33,602,128 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 45,866,698 - 45,866,698 매입채무및기타채무 - - 21,117,961 21,117,961 기타금융부채 - - 267,391 267,391 2) 금융상품 공정가치 (별도) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 10,122,016 10,122,016 12,100,988 12,100,988 기타유동금융자산 1,850,000 1,850,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 21,708,874 21,708,874 23,524,755 23,524,755 파생상품자산 10,783 10,783 - - 장기금융상품 14,500 14,500 15,500 15,500 기타비유동금융자산 7,299,269 7,299,269 1,938,133 1,938,133 매출채권및기타채권 248,196 248,196 249,164 249,164 파생상품자산 - - - - 합계 41,253,638 41,253,638 39,428,540 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 34,366,816 34,366,816 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 9,628,773 9,628,773 12,529,434 12,529,434 파생상품부채 - - - - 기타금융부채 214,243 214,243 199,891 199,891 사채및차입금 5,067,500 5,067,500 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 944,420 944,420 909,689 909,689 기타금융부채 61,875 61,875 67,500 67,500 합계 50,283,627 50,283,627 48,867,925 48,867,925 - 공정가치 서열체계 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 - 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 2,099,185 - 5,200,084 7,299,269 파생상품자산 - 10,784 - 10,784 파생상품부채 - - - - 공정가치가 공시되는 자산·부채 현금및현금성자산 4,580 10,117,436 - 10,122,016 매출채권및기타채권 - - 21,957,070 21,957,070 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 장기금융상품 - 14,500 - 14,500 사채및차입금 - 39,434,317 - 39,434,317 매입채무및기타채무 - - 10,573,193 10,573,193 기타금융부채 - - 276,118 276,118 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,738,054 - 200,079 1,938,133 파생상품부채 - - - - 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 2,962 12,098,025 - 12,100,987 매출채권및기타채권 - - 23,773,919 23,773,919 기타금융자산 - 1,600,000 - 1,600,000 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 35,161,411 - 35,161,411 매입채무및기타채무 - - 13,439,124 13,439,124 기타금융부채 - - 267,391 267,391 - 공 정가치 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당반기와 전반기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. 3) 유형자산의 재평가 내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ※당사의 채무증권 발행실적은 연결기준과 별도기준이 동일합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림SP 회사채 사모 2014년 08월 18일 10,000 4.35 - 2017년 08월 18일 미상환 BNK투자증권 무림SP 회사채 사모 2016년 05월 16일 5,000 2.89 - 2019년 05월 16일 미상환 - 합 계 - - - 15,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 5,000 - - - - - 15,000 합계 10,000 5,000 - - - - - 15,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (연결,별도 공통) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제62기 2분기(당반기) 한영회계법인 - 해당사항 없음 제 61기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제 60기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제62기 2분기(당반기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 62백만원(연간) 193시간 제 61기(전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 62백만원 792 시간 제 60기(전전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 60백만원 740 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 62기 2분기(당반기) - - - - - 제 61기(전기) - - - - - 제 60기(전전기) 2015년 8월 17일 회계 및 세무 자문 2015년 8월 24일~2015년 12월 24일 100백만원 삼일회계법인 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기검토 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사를 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.위에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당반기말 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주총전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기바랍니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 오정희 최명해 고재화 찬 반 여 부 1 2017.01.25 - 지급보증(무림캐피탈, 무림켐텍)의 기한연장 승인의 건 가결 찬성 2 2017.01.31 - 무림켐텍(주) 예금담보 제공의 건 가결 찬성 3 2017.03.03 - 제61기 결산재무제표 승인, 현금배당 결의, 제61기 정기주주총회 소집, 전자투표 채택의 건 가결 찬성 4 2017.03.23 - 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2017.03.31 - 무림캐피탈(주) 일반자금대출 기한연장에 대한 연대보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2017.04.07 - 무림캐피탈(주) 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2017.04.18 - 2017년 5월 ~ 2017년 7월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건- 지급보증 기한연장 승인의 건- 2017년 1분기 경영실적 및 2분기 사업계획 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2017.06.15 - 무림캐피탈(주) 운영자금대출 신규차입에 대한 연대보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2017.06.21 - 신규 운영자금 차입 가결 찬성 찬성 찬성 ※최명해, 고재화 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사선임시 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한 정보를 공개하고 있으며 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 김석만 이사회 이사회 의장경영전반 총괄 해당없음 해당없음 사내이사 이도균 이사회 경영전반 총괄 해당없음 본인 사외이사 오정희 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 최명해 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 고재화 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 비 고 오정희(위원장) - 연세대 경영대학원- 감사원 근무- 한국자금중개 대표 사외이사 최명해 - 대구지방 국세청장- 김 법률사무소 고문 사외이사 고재화 - 세무법인 하나 본부장- 씨그널엔터테인먼트그룹 감사 사외이사 나. 감사위원 회 위원의 독립성 당 사 는 당반 기말 현 재 감사 위원회 를 설 치하고 있으며, 주주총회 결 의에 의하여 선임된 사외이사 3명(오정희, 최명해, 고재화)이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 다-1. 감사의 주요활동내역(감사위원회 도입 前) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017.01.25 - 지급보증(무림캐피탈, 무림켐텍)의 기한연장 승인의 건 가결 2 2017.01.31 - 무림켐텍(주) 예금담보 제공의 건 가결 3 2017.02.23 - 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가 보고 - 4 2017.03.03 - 제61기 결산재무제표 승인, 현금배당 결의, 제61기 정기주주총회 소집, 전자투표 채택의 건 가결 다-2. 감사위원회의 주요활동내역(감사위원회 도입 後) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 오정희 최명해 고재화 찬 반 여 부 1 2017.03.23 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2017.04.18 - 외부감사인 선임의 건- 2017년 1분기 경영실적 보고의 건 가결- 찬성- 찬성- 찬성- 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제, 서면투표제는 채택하지 않고있으며, 공시대상 기간중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이 도 균 본인 보통주 4,729,970 21.37 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 부 보통주 4,613,976 20.84 4,613,976 20.84 - 이 동 근 숙부 보통주 4,250,400 19.20 4,250,400 19.20 - 계 보통주 13,594,346 61.41 13,594,346 61.41 - 우선주 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl [최대주주의 개요] 성 명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 1월 ~ ) 경력사항 겸임현황 이 도 균 전무 現 무림SP(주) 전략총괄 -무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 무림페이퍼(주), 무림P(주) 전략총괄/전무 2. 주 식분포현황 가. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이 도 균 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 4,613,976 20.84 - 이 동 근 4,250,400 19.20 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,743 99.75% 7,126,498 32.19% - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1월 7 일까지 기 준 일 : 12 월 31 일 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 (8권종) 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5860 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) 4. 주가 및 주식 거래실적 ( 단 위 : 원, 주) 종 류 17.1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주식 주가 최 고 3,605 3,445 3,450 3,540 3,585 3,800 최 저 3,395 3,280 3,230 3,200 3,470 3,510 평 균 3,504 3,362 3,335 3,437 3,510 3,678 거래량 최고(일) 126,278 86,146 115,025 3,133,604 148,112 647,044 최저(일) 11,504 15,955 20,064 17,258 49,322 20,237 월 간 817,922 733,947 1,047,677 4,946,935 1,655,475 2,774,915 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이 동 욱 남 1948년 10월 회장 미등기임원 상근 총괄 -연세대 경영학과-무림페이퍼, 무림P 대표이사 회장 4,613,976 - 44년 - 김 석 만 남 1948년 10월 대표이사 사장 등기임원 상근 총괄 -경북대 화학과-무림P 일관화공장 건설본부장-무림페이퍼 생산본부장-무림페이퍼 진주공장장-무림SP 대구공장장 - - 4년 2019년 03월 17일 이 도 균 남 1978년 05월 전무 등기임원 상근 전략총괄 -뉴욕대 경영학과-무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 4,729,970 - 11년 2018년 03월 27일 오 정 희 남 1948년 04월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 연세대 경영대학원- 감사원 근무- 한국자금중개 대표 - - 4년 2020년 03월 22일 최 명 해 남 1948년 11월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 대구지방 국세청장- 김 법률사무소 고문- 세무법인 하나 본부장- 씨그널엔터테인먼트그룹 감사 - - 0년 2020년 03월 22일 고 재 화 남 1959년 03월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 세무법인 하나 본부장- 씨그널엔터테인먼트그룹 감사 - - 0년 2020년 03월 22일 김 현 창 남 1963년 07월 전무 미등기임원 상근 경영지원 - - - - - 하 대 성 남 1960년 10월 상무 미등기임원 상근 생산 - - - - - 이 상 호 남 1963년 09월 상무 미등기임원 상근 구매 - - - - - ※ 오정희 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었 습 니다. ※ 최명해, 고재화 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 신규선임 되었 습 니다. ※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다.나. 직원의 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제지 남 195 - 5 - 200 14.6 6,698 33 - 제지 여 7 - - - 7 11.7 163 23 - 합 계 202 - 5 - 207 14.5 6,861 33 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 500 - 감사 0 50 - ※2017년 3월 23일 정기주주총회에서감사위원회 제도를 도입함에따라 기존 상근감사의 임기는 2017년 3월 정기주주총회 종결시 만료되었고, 이후 보수지급은 없음. (감사의 수는 0으로 표시하고, 감사의 보수 최고한도액은 50백만원으로 승인) 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 112 22 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 71 36 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 31 10 - 감사 0 10 10 - ※ 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 감사위원 회 제도를 도입함에 따라 2017년 3월 23일 기준으로 상근감사 1人감소, 사외이사 2人증가의 인원 변동이 있었으며, 상기 인원은 6월 30일 기준의 인원임 (감사의 수를 0으로 표시) 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사 1) 기업집단의 명칭 - 무림그룹 - 주력업체 : 무림페이퍼㈜, 무림SP㈜, 무림P - 주력업종 : 제지제조업, 펄프제조업, 무역업 - 출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.2) 기업집단에 소속된 회사(총 14개사) 회사명 주요사업 상장여부 사업자등록번호 무림에스피(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 211-81-63282 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 613-81-00289 무림P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매,인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 610-81-02842 무림파워텍(주) 발전업 비상장 613-81-10695 무림캐피탈(주) 금융리스업 비상장 104-86-20675 무림오피스웨이(주) 문구용품 도매업 비상장 211-86-44373 무림로지텍(주) 일반 창고업 비상장 211-86-33099 무림켐텍(주) 잉크 제조.판매 비상장 137-81-40434 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 613-81-42668 무림이노팩(주) 포장재 유통 비상장 713-87-00053 Moorim ERI Bio Materials 바이오플라스틱 생산 및 판매 비상장 124-87-11987 Moorim USA 종이제품 판매 비상장 해외(미국) Moorim UK 종이제품 판매 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) ※파인리조트(주)는 당반기 중 법정관리 M 통해 매각됨에 따라 신주발행 및 등기완료(2017.6.28) 하여 계열회사에서 제외하였습니다. 나.계열회사와의 지분 현황 (2017.06.30기준) 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P 무림파워텍 무림로지텍 무림켐텍 - 90.00% - - - Moorim ERI Bio Materials - 50.00% - - - 무림페이퍼 - 19.65% - - - 무림P 67.34% - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - PT-PLASMA 0.78% - 99.22% - - 무림파워텍 85.63% - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 32.62% 36.51% - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - 무림이노팩 - - - - 51.00% 무림오피스웨이 11.76% 78.19% - - 10.05% 무림USA 100.00% - - - - 무림UK 100.00% - - - - 다. 계열회사 임원 겸직현황 (등기임원 ) 성명 회사명 직책 선임시기 김석만 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2016.03.18 무림P(주) 2016.03.17 이도균 무림페이퍼(주) 전략총괄 / 전무 2015.03.26 무림P(주) 2015.03.27 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 무림페이퍼(상장) 1998년 11월 13일 경영참여 5,000 8,177,996 19.65 55,261 - - - 8,177,996 19.65 55,261 852,950 7,739 무림로지텍(비상장) 1994년 09월 01일 경영참여 20 1,233,375 94.90 27,810 - - - 1,233,375 94.87 27,810 26,728 352 무림오피스웨이(비상장) 2006년 12월 31일 경영참여 2,000 229,623 78.19 1,121 - - - 229,623 78.19 1,121 16,959 518 무림켐텍(비상장) 2001년 01월 02일 경영참여 200 112,500 90.00 - - - - 112,500 90.00 - 2,640 35 Moorim ERI BioMaterials(비상장) 2015년 07월 21일 경영참여 3,100 620,000 50.00 3,100 - - - 620,000 50.00 3,100 18,695 -1,548 합 계 10,373,494 - 87,292 - - - 10,373,494 - 87,292 917,972 7,096 * 최근사업연도 재무현황은 2017년 반기 별도기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 당반기말 현재 당사는 특수관계자인 무림캐피탈(주), 무림켐텍(주), 무림MEBM, 무림오피스웨이(주)를 위하여 금융기관차입금에 대한 지급보증(보증금액 : 500억원 및 USD5,058,000)을 제공하고 있습니다. (단위 : 억원) 성명(법인명) 회사와의 관계 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림캐피탈(주) 계열회사 52.5 - 52.5 - '16년 3월 ~ '17년 3월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 52.5 - - 52.5 '16년 7월 ~ '17년 7월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 65.0 - - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: 신한캐피탈-운영자금대출 65.0 - - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: IBK캐 피탈-운영자금대출 54.0 - - 54.0 '16년 11월 ~ '17년 11월 -보증처: NH농협은행-운영자금대출 - 90.0 - 90.0 '17년 04월 ~ '18년 04월 -보증처: NH농협은행-운영자금대출 - 65.0 - 65.0 '17년 06월 ~ '18년 06월 -보증처: IBK캐피탈-운영자금대출 무림켐텍(주) 14.0 14.0 14.0 14.0 '17년 05월 ~ '18년 05월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 2.0 2.0 2.0 2.0 '17년 04월 ~ '17년 10월 -보증처: 기업은행-무역금융대출 - 2.5 - 2.5 '17년 2월 ~ '17년 8월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 무림MEBM 90 - - 90 '16년 1월 ~ '24년 1월 -보증처: 산업은행-시설자금대출 무림오피스웨이(주) USD3,600,000 USD3,600,000 USD3,600,000 USD3,600,000 '17년 6월 ~ '18년 6월 -보증처: 신한은행-수입거래한도대출 USD1,620,000 USD1,458,000 USD1,620,000 USD1,458,000 '17년 5월 ~ '18년 5월 -보증처: 우리은행-수입거래한도대출 합계 395 USD5,220,000 173.5USD5,058,000 68.5USD5,220,000 500 USD5,058,000 - - 2. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) 무림P(계열회사) 매출 및 매입거래 2017.01.01∼2017.06.30 76 11.6 무림페이퍼(계열회사) 20 3.0 ※ 상기 비율은 2017년 반기 별도 재무제표기준 매출액(658억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 61기주주총회2017-03-23 - 제1호의안 : 제 61 기 재무제표 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 30원- 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 3명) -제3-1호 : 사외이사 오정희 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 최명해 선임의 건 -제3-3호 : 사외이사 고재화 선임의 건 - 제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 -제4-1호 : 감사위원회 위원 오정희 선임의 건 -제4-2호 : 감사위원회 위원 최명해 선임의 건 -제4-3호 : 감사위원회 위원 고재화 선임의 건 - 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 60기주주총회2016-03-17 - 제1호의안 : 제 60 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 59기주주총회2015-03-27 - 제1호의안 : 제 59 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 2. 우발채무 등 (연결) (1) 채 무보증 현황 X. 이해관계자와의거래내용의 1의 가 항목을 참고하시기 바랍니다. (2) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 운영자금대출 1,650,000 무역금융대출 200,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 12,750,000 USD 6,000,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 〃 USD 2,350,000 국민은행 〃 USD 6,000,000 산업은행 〃 USD 10,000,000 신한은행 〃 USD 14,500,000 NH농협은행 〃 USD 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 (4) 계류중인 소송사건 당기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송은 총 1건이며, 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 3. 녹색경영 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림SP 525 26,191 (2017.01.01 ~ 2017.06.30 기준) 나. 탄 소성적 표지 및 저탄소 인증 1) 사업장 온실가스 배출량 저감 노력- 당사는 웹 기반의 온실가스인벤토리시스템을 구축하여 에너지 사용량 및 온실가스 배출량 등을 효율적으로 관리하고, 매년 감축계획을 수립하여 이행하고 있습니다.2012년 9월에는 네오백상쇼핑백지, 르느와르, 네오투표용지 등 총 3개 제품에 대해 제품생산 전과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증을 획득하였습니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 생활용지 네오백상쇼핑백지 전평량 주요 백화점 및 상점 쇼핑백 고강도, 컬(curl)이나 웨이브(wave) 발생 적음 팬시용지 르느와르 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 정보용지 네오투표용지 전자개표기용 신속 정확한 선거 결과를 위해 균일한 두께와 스티프니스(Stiffness,빳빳이)가 좋으며 평활도가 높음. 정전기 현상이 없어 전자 개표기에서도 용지걸림이나 판독오류 등의 문제가 미발생. 환경표지 정보용지 네오그린투표용지(백색) 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오그린통장용지 90, 105 통장 내지 종이의 신축이 적고 컬링과 지분 등 협잡물이 없으며 지면이 평활해 광학적 판독성이 우수하고 전산처리시 오류가 없음. 팬시용지 네오그린아트(포편) 180 팬시지 및 통장표지 등 엠보싱. 내절도 및 인장강도 우수 그린르느와르 130, 160 190, 210 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음