무림SP 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 61 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 60 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
무림에스피 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 무림에스피 주식회사 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 무림오피스웨이 주식회사 외 3개사(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 지배기업은 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

이 도 균	4,729,970	21%

이 동 욱	4,613,976	21%

이 동 근	4,250,400	19%

기타주주	8,543,154	39%

합계	22,137,500	100%

(2) 종속기업의 현황1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종

무림오피스웨이 주식회사	78.19%	한국	12월	사무용품 도소매

무림켐텍 주식회사	90.00%	한국	12월	프린터 잉크제조 및 판매

무림로지텍 주식회사	94.90%	한국	12월	지류 펄프의 보관 및 창고업

무림이노팩 주식회사(*)	48.84%	한국	12월	포장재 유통

(*) 종속기업인 무림로지텍 주식회사를 통해서 48.84% 지분을 보유하고 있습니다.2) 연결대상 종속기업의 2016년 9월 30일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

무림오피스웨이 주식회사	15,459,228	14,139,873	1,319,355	46,988,340	568,565	568,565

무림켐텍 주식회사	2,822,740	3,317,909	(495,170)	3,454,937	(161,362)	(161,362)

무림로지텍 주식회사	17,238,587	2,405,618	14,832,969	3,319,773	469,810	469,810

무림이노팩 주식회사	56,010	237,229	(181,219)	-	(86,389)	(86,389)

3) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리

개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화

개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에미치는 영향은 없습니다.

2012 - 2014 연차개선

이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'

비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'

(1) 관리용역계약

동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

(2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성

동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'

동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'

동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선

개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항

- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음

- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음

- 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함

또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용

개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다.

또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.ㆍ기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가

개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다.

한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.3. 영업부분 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니 다.

부 문	영업의 성격

제조 부문	지류의 제조 및 판매

판매 부문	사무용품 및 복사지의 도소매

기타 부문	잉크제조 및 판매, 물류 창고업, 포장재 유통

투자 부문	연결기업의 관계기업에 대한 투자

상기 보고영업부분에 통합된 다른 영업부분은 없습니다.

한편, 연결기업은 당해기간 동안 국내에서만 사업을 영위함으로 지역부문별 정보는 공시하지 않습니다.

(1) 부문별 영업수익 및 분기순이익 (단위: 천원)

부 문	당분기	전분기

매출액	당분기순이익	매출액	전분기순이익

제조	100,006,571	3,751,076	101,763,589	3,392,360

판매	46,988,340	568,565	48,179,961	638,283

기타	6,774,710	222,059	7,635,446	472,454

투자	-	928,780	-	(1,455,084)

소계	153,769,621	5,470,480	157,578,996	3,048,013

내부거래제거	(605,530)	(348,165)	(716,456)	(88,136)

합계	153,164,091	5,122,315	156,862,540	2,959,877

(2) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원)

부 문	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

제조	170,507,616	83,917,777	177,351,866	93,451,675

판매	16,340,228	14,139,873	17,198,487	15,566,697

기타	26,280,791	5,723,528	26,461,466	6,083,778

투자	76,076,138	-	75,907,283	-

소계	289,204,773	103,781,178	296,919,102	115,102,150

채권채무상계	(1,107,544)	(1,090,907)	(1,085,526)	(1,076,736)

합계	288,097,229	102,690,271	295,833,576	114,025,414

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	11,216	9,005

보통예금	27,926,769	2,468,035

외화예금	1,118,103	90,329

MMDA 등	26,429,416	24,661,702

합계	29,056,088	27,229,071

5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	31,428,396	-	32,858,750	-

대손충당금	(1,647,464)	-	(1,802,829)	-

미수금	544,634	-	611,858	-

미수수익	15,368	-	23,846	-

임차보증금	-	354,907	-	354,907

합계	30,340,934	354,907	31,691,625	354,907

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	1,802,829	1,769,863

제각	(4,080)	(1,921)

손상차손	566	1,049

환입	(151,851)	(132,489)

기말금액	1,647,464	1,636,502

(3)보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분(*1)	당분기말	전기말

만기 미도래	15,907,457	28,706,462

30일 미만 만기경과	11,643,696	2,359,862

30 ~ 60일 만기경과	2,020,624	181,692

60일 초과 만기경과	2,771,527	2,601,344

합계	32,343,304	33,849,360

(*1)정상채권 회수기일로부터 기산한 것입니다.(4) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	사유

매출채권	68,354	76,240	소구의무 부담

단기차입금(*1)	68,354	76,240

(*1) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고있습니다.

6. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	358,874	722,462

선급비용	207,395	74,942

합계	566,269	797,404

7. 파생상품보고기간종료일 현재 당사의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 130,000 2016-04-28 2016-10-04 1,143.0 산업은행 USD 165,000 2016-04-28 2016-10-21 1,143.1 산업은행 USD 400,000 2016-06-30 2016-10-26 1,154.0 산업은행 USD 205,000 2016-07-01 2016-10-11 1,147.5 산업은행 USD 170,000 2016-07-11 2016-11-07 1,149.8 산업은행 USD 280,000 2016-07-12 2016-11-23 1,150.7 산업은행 USD 200,000 2016-07-15 2016-12-09 1,135.9 산업은행 USD 450,000 2016-07-26 2017-01-05 1,136.7 산업은행 USD 250,000 2016-07-26 2016-12-05 1,136.6 산업은행 USD 300,000 2016-08-10 2017-01-16 1,094.2 산업은행 USD 125,000 2016-09-05 2016-12-21 1,107.0 산업은행 USD 310,000 2016-09-05 2016-12-28 1,107.8 산업은행 USD 100,000 2016-09-06 2017-01-23 1,106.4 산업은행 USD 440,000 2016-09-06 2017-02-15 1,106.5 산업은행 USD 300,000 2016-09-07 2017-02-02 1,093.6 대구은행 USD 50,000 2016-06-29 2016-10-24 1,165.8 대구은행 USD 280,000 2016-06-29 2016-10-26 1,165.8 대구은행 USD 415,000 2016-07-04 2016-11-14 1,150.7 대구은행 USD 175,000 2016-07-07 2016-11-03 1,157.6 대구은행 USD 80,000 2016-07-14 2016-10-04 1,142.2 대구은행 USD 125,000 2016-07-14 2016-11-28 1,142.4 대구은행 USD 300,000 2016-07-14 2016-12-01 1,142.5 대구은행 USD 200,000 2016-07-18 2016-12-15 1,140.7 대구은행 USD 250,000 2016-07-29 2017-01-20 1,123.7 대구은행 USD 75,000 2016-08-02 2016-11-09 1,110.4 대구은행 USD 180,000 2016-08-02 2016-11-25 1,110.4 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.01 2016.10.26 1,110.2 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.10.19 1,110.0 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.11.28 1,110.1 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.12.27 1,110.1 하나은행 USD 500,000 2016.09.05 2016.11.22 1,112.0 하나은행 USD 500,000 2016.09.07 2016.11.16 1,095.3 하나은행 USD 500,000 2016.09.27 2016.10.11 1,099.8 하나은행 USD 500,000 2016.09.27 2016.11.28 1,100.3 합계 USD 11,955,000 (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정선물환율 대구은행 USD 730,000 2015-10-23 2016-01-25 1,133 산업은행 USD 325,000 2015-10-28 2016-02-01 1,136 산업은행 USD 485,000 2015-11-03 2016-02-01 1,136 국민은행 USD 240,000 2015-10-27 2016-02-01 1,136 국민은행 USD 200,000 2015-10-30 2016-02-01 1,145 국민은행 USD 285,000 2015-11-02 2016-02-11 1,142 합 계 USD 2,265,000 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당분기말 전기말 당분기 전분기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 657 - 82,479 - 657 - 통화선도부채 278,156 - - - 278,156 - 8. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 7,634,968 - 7,634,968 8,730,845 - 8,730,845 제품 11,428,393 - 11,428,393 12,446,410 - 12,446,410 재공품 511,517 - 511,517 478,620 - 478,620 원재료 4,885,024 - 4,885,024 7,325,072 - 7,325,072 저장품 2,056,629 - 2,056,629 2,147,599 - 2,147,599 미착품 6,215,346 - 6,215,346 8,618,200 - 8,618,200 합계 32,731,877 - 32,731,877 39,746,746 - 39,746,746 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당좌개설보증금 21,500 24,000 10. 기타금융자산보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 2,300,000 - 1,718,626 - 매도가능금융자산(지분증권) - 1,865,239 - 2,046,694 합계 2,300,000 1,865,239 1,718,626 2,046,694 (1) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,606,410 1,606,410 628,988 - - ㈜웅진 0.03% 58,538 58,750 58,750 212 - - 소계 1,035,960 1,665,160 1,665,160 629,200 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,872,264 1,865,239 629,200 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,787,865 1,787,865 810,443 - - ㈜웅진 0.03% 58,538 58,750 58,750 212 - - 소계 1,035,960 1,846,615 1,846,615 810,655 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,872,264 2,046,694 810,655 636,225 - (*1) 연결기업은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 지분법을 적용하지 아니하였습니다. 11. 유형자산당분기 및 전분기 중 연결기업의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당분기말 토 지 52,513,928 - - - - 52,513,928 건 물 3,892,549 73,274 - 168,068 (15,771) 3,781,984 구 축 물 771,950 24,000 - 129,104 - 666,846 기계장치 17,713,101 329,621 - 1,531,706 2,989,421 19,500,437 차량운반구 503,758 146,036 59,274 133,932 - 456,588 공구와기구 125,532 18,236 - 31,934 - 111,834 집기와비품 509,765 50,719 937 144,705 - 414,842 시설장치 355,698 - - 91,196 - 264,502 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 3,011,821 396,912 - - (2,989,421) 419,312 합계 79,634,623 1,038,798 60,211 2,230,645 (15,771) 78,366,794 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액 전분기말 토 지 52,352,248 27,096 91,200 - - 52,288,144 건 물 4,170,644 21,131 - 221,405 - 3,970,370 구 축 물 941,877 2,900 - 128,958 - 815,819 기계장치 18,839,337 515,727 11,302 1,491,121 173,961 18,026,602 차량운반구 438,852 212,440 11,766 108,603 - 530,923 공구와기구 89,706 70,557 1,180 23,096 - 135,987 집기와비품 464,720 280,757 4,881 168,054 - 572,542 시설장치 486,045 4,600 - 102,307 - 388,338 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 173,961 841,508 - - (173,961) 841,508 합계 78,193,911 1,976,716 120,329 2,243,544 - 77,806,754 12. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 당분기말 토지 23,544,138 - - - 23,544,138 건물 5,363,967 - 15,771 216,087 5,163,651 합계 28,908,104 - 15,771 216,087 28,707,789 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 감가상각비 전분기말 토지 23,769,922 - - 23,769,922 건물 5,344,767 231,713 161,074 5,415,406 합계 29,114,689 231,713 161,074 29,185,328 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 당분기말 소프트웨어 82,763 64,000 4,385 142,378 기타의 무형자산 189,182 20,380 62,970 146,592 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,154 - - 7,029,154 합계 7,692,014 84,380 67,355 7,709,039 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 전분기말 소프트웨어 91,703 14,502 29,934 76,271 기타의 무형자산 340,242 22,160 150,851 211,551 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,153 - - 7,029,153 합계 7,852,013 36,662 180,785 7,707,890 14. 관계기업및공동기업투자(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 1,922,576 - 지분법손실 (993,796) (1,455,084) 합계 928,780 (1,455,084) (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 1) 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등 (단위: 천원) 구분 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼(*) 8,177,996주 19.65% 33,500,424 75,525,952 75,525,952 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 620,000주 50.00% 3,100,000 550,186 550,186 합 계 36,600,424 76,076,138 76,076,138 (단위: 천원) 구분 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼(*) 8,177,996주 19.65% 33,500,424 74,363,301 74,363,301 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 620,000주 50.00% 3,100,000 1,543,982 1,543,982 합 계 36,600,424 75,907,283 75,907,283 (*) 무림페이퍼㈜에 대한 연결기업의 지분율이 19.65%이나 연결기업이 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 사실상 유의적인 영향력을 행사하고 있기 때문에 지분법을 적용하고 있습니다. 2) 피투자회사의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 당분기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 1,909,800,758 1,312,562,452 389,015,814 888,983,555 9,781,988 Moorim ERI Bio Materials 15,081,367 12,407,072 2,674,295 3,713 (2,006,725) 합 계 1,924,882,125 1,324,969,524 391,690,109 888,987,268 7,775,263 전분기> (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 전분기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 2,170,261,009 1,574,133,473 383,100,296 855,304,586 (4,540,534) Moorim ERI Bio Materials 8,698,636 4,036,749 4,661,887 5,714 (690,222) 합 계 2,178,959,645 1,578,170,222 387,762,183 855,310,300 (5,230,756) (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업의 경우 관계기업 연결재무제표의 '지배기업의 소유주'에게 귀속되는 해당액입니다. 3) 종목별 지분법 평가내역 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 당분기말 무림페이퍼㈜ 74,363,301 1,922,576 (759,925) 75,525,952 Moorim ERI Bio Materials 1,543,982 (993,796) 550,186 합 계 75,907,283 928,780 (759,925) 76,076,138 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 전분기말 무림페이퍼㈜ 72,578,670 (1,455,084) 3,142,480 74,266,066 (*1) 기타증감액은 취득, 처분, 배당금수령, 지분법자본변동, 지분법이익잉여금의 변동, 연결범위의 변동으로 인한 지분법적용투자주식의 증감분으로 구성되어 있습니 다.4) (부의)지분법자본변동의 변동내역 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 당분기말 무림페이퍼㈜ 20,638,821 (742,810) - 19,896,011 법인세효과 (4,540,540) 163,418 - (4,377,122) 차감후 잔액 16,098,281 (579,392) - 15,518,889 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 전분기말 무림페이퍼㈜ 16,585,542 3,159,391 - 19,744,933 법인세효과 (3,648,819) (695,067) - (4,343,886) 차감후 잔액 12,936,723 2,464,324 - 15,401,047 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 27,276,427 33,957,103 유동성장기차입금 205,910 310,110 유동성사채 19,988,384 14,992,562 소계 47,470,721 49,259,775 비유동 장기차입금 2,239,090 2,388,310 사채 5,000,000 9,979,037 소계 7,239,090 12,367,347 합계 54,709,811 61,627,122 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 1.27%~1.53% 582,781 2,752,434 국민은행 1.23%~2.81% 1,804,572 4,098,367 대구은행 1.10%~4.48% 6,834,365 3,249,702 산업은행 1.11%~1.63% 7,350,653 10,186,253 신한은행 1.02%~2.1% 8,714,534 11,024,627 우리은행 1.3%~1.6% 1,520,288 1,772,893 구매자금대출 신한은행외 - - 396,587 무역금융 기업은행 2.70% 200,000 200,000 운영자금 무림캐피탈 9.00% 200,000 200,000 단기차입금(수출할인)(*) - - 68,354 76,240 기타단기차입금 - - 880 - 합계 27,276,427 33,957,103 (*1) 연결기업이 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 에너지시설자금 대구은행 1.50%~1.75% 258,150 358,800 KEB하나은행 0.18% 277,050 331,770 시설자금 기업은행 3.50% 9,800 24,500 운영자금 KEB하나은행 - - 83,350 기업은행 2.40% 1,400,000 1,400,000 대구은행 6.00% 500,000 500,000 소계 2,445,000 2,698,420 차감 : 유동성장기부채 (205,910) (310,110) 비유동성 장기차입금 2,239,090 2,388,310 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당분기말 전기말 제49회 사모사채 2012-10-15 2016-10-15 4.25% 9,999,602 9,992,562 제51회 사모사채 2013-05-16 2016-05-16 - - 5,000,000 제52회 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,988,782 9,979,037 제53회 사무사채 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 - 합계 24,988,384 24,971,599 차감 : 유동성대체 (19,988,384) (14,992,562) 비유동 일반사채 5,000,000 9,979,037 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액 상환금액 2016.10.01 ~2017.09.30 2017.10.01 ~2018.09.30 2018.10.01 ~2019.09.30 2019.10.01이후 원화장기차입금 2,445,000 205,910 162,960 117,960 1,958,170 사채 24,988,384 19,988,384 - 5,000,000 - 합계 27,433,384 20,194,294 162,960 5,117,960 1,958,170 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 7,335,872 - 10,063,282 - 미지급금 5,442,603 - 7,794,130 - 미지급비용 1,226,085 - 1,687,710 - 임대보증금 - 1,231,410 - 1,095,289 합계 14,004,560 1,231,410 19,545,122 1,095,289 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 282,803 397,335 선수금 263,474 575,324 합계 546,277 972,659 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 213,130 70,313 59,317 - 19. 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 15,660,860 15,379,102 사외적립자산의 공정가치 (2,967,647) (3,197,564) 합계 12,693,213 12,181,538 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 1,194,376 1,069,107 이자원가 239,339 238,391 사외적립자산 기대수익 (52,988) (59,283) 합계 1,380,727 1,248,215 20. 담보제공자산 등(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액 (또는 장부금액) 담보목적 국민은행, 대구은행 토지 14,875,533 여신 관련 담보 (국민주택기금) 건물 483,622 기계장치 9,225,645 합계 24,584,800 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 21,500 24,000 당좌개설보증금 21. 자본금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당분기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당분기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역이 없습니다. 22. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 23. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 490,822 632,357 지분법자본변동 15,518,889 16,098,280 합계 16,009,711 16,730,637 24. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,928,581 3,851,100 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 115,811,450 111,655,365 합계 120,522,607 116,289,041 25. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품매출 28,554,043 87,153,081 25,998,854 84,350,710 상품매출 19,252,563 60,376,808 21,617,467 64,334,639 기타매출 1,780,716 5,634,202 2,549,957 8,177,192 합계 49,587,322 153,164,091 50,166,278 156,862,541 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품매출원가 23,769,296 75,176,953 23,332,513 72,206,820 상품매출원가 16,133,257 51,385,251 18,439,107 54,926,709 기타매출원가 1,246,169 3,729,124 1,820,492 6,078,430 합계 41,148,722 130,291,328 43,592,112 133,211,959 26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품과 재공품의 변동 (1,177,335) (91,960) (705,056) 54,410 원재료와 저장품의 사용액 14,976,484 45,465,145 14,103,024 43,468,931 상품매출원가 16,133,257 51,385,251 18,439,107 54,926,709 소모품비 713,222 2,184,828 746,688 2,185,889 보험료 80,002 276,001 79,644 275,586 유틸리티 3,107,409 9,580,039 3,010,754 10,189,516 외주비 821,541 2,596,124 923,285 2,757,412 지급수수료 1,987,557 6,459,327 2,116,328 6,691,418 세금과공과금 338,559 501,862 316,228 492,369 여비교통비 47,630 129,801 49,855 142,591 통신비 27,114 85,555 28,218 91,084 접대비 59,311 152,920 64,736 170,721 교육훈련비 10,501 59,899 13,686 36,117 도서인쇄비 5,631 19,703 7,930 27,531 차량유지비 39,450 122,586 50,613 150,617 종업원급여 4,227,191 12,585,362 4,558,048 12,698,476 퇴직급여 489,491 1,380,727 416,072 1,248,215 복리후생비 781,597 2,121,521 763,913 2,066,684 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 832,993 2,446,732 820,076 2,405,841 무형자산상각비 22,807 67,355 60,831 180,786 운반비 985,345 3,045,085 1,020,280 3,137,246 광고선전비 125,004 326,090 79,173 274,127 임차료 410,571 1,258,928 515,897 1,490,835 운용리스료 547 5,183 3,220 11,373 포장비 609,303 1,762,217 571,581 1,717,322 수선비 245,208 715,629 354,389 946,741 대손상각비 (151,851) (151,285) (131,326) (131,166) 수출비 173,495 455,936 116,824 385,818 경상시험연구개발비 95,944 311,482 109,948 303,196 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 46,017,978 145,258,043 48,503,966 148,396,395 27. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 급여 1,277,819 4,061,352 1,445,261 4,259,273 퇴직급여 143,208 341,879 96,177 288,532 복리후생비 199,423 569,387 179,862 550,267 여비교통비 30,796 88,148 26,990 93,515 차량유지비 35,599 107,868 42,935 126,959 통신비 22,948 73,262 24,019 78,413 감가상각비 104,003 313,153 112,333 315,281 소모품비 78,163 233,321 67,339 223,630 도서인쇄비 4,870 16,976 6,830 24,422 무형자산상각비 21,137 62,381 53,526 159,111 교육훈련비 3,699 9,344 4,517 8,409 지급수수료 1,068,211 3,244,139 888,538 2,947,032 세금과공과 129,666 236,211 136,156 254,352 보험료 53,083 202,821 56,151 202,558 임차료 359,877 1,110,785 467,418 1,350,517 리스료 547 1,136 792 4,089 수도광열비 43,974 119,843 42,134 132,136 수선비 17,563 64,175 14,209 57,248 운반비 985,333 3,045,056 1,020,135 3,137,094 대손상각비 (151,851) (151,285) (131,326) (131,166) 광고선전비 125,004 326,090 79,173 274,127 접대비 46,745 123,255 51,912 139,623 수출비 173,495 455,936 116,824 385,818 경상연구개발비 95,944 311,482 109,948 303,196 합계 4,869,256 14,966,715 4,911,853 15,184,436 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 수입수수료 57,656 161,183 50,261 150,698 유형자산처분이익 20,350 28,777 10,290 66,396 잡이익 219,511 368,180 347,229 592,386 합계 297,517 558,140 407,780 809,480 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 유형자산처분손실 14,909 15,382 4,950 7,979 기부금 4,510 17,800 5,920 25,055 재고자산감모손실 6,142 6,142 11,985 14,568 잡손실 341,934 2,365,316 334,260 1,075,909 합계 367,495 2,404,640 357,115 1,123,511 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 이자수익 72,011 226,823 82,616 320,311 외환차익 1,036,149 1,664,884 72,198 573,589 외화환산이익 357,555 846,767 846 15,865 기타금융수익 (28,787) 324,932 73,227 257,604 합계 1,436,928 3,063,406 228,887 1,167,369 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 이자비용 407,726 1,246,468 425,358 1,255,343 외환차손 115,485 1,231,440 1,069,257 1,405,444 외화환산손실 (88,648) 23,094 685,140 1,221,917 기타금융비용 624,568 972,027 52,400 290,900 합계 1,059,131 3,473,029 2,232,155 4,173,604 30. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 1,355,222 889,737 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 (109,062) 572,692 연결범위의 변동 총법인세비용 1,246,160 1,462,429 자본에 직접 반영된 법인세비용 210,231 (731,510) 법인세비용 1,456,391 730,919 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 6,578,704 3,690,795 적용세율에 따른 법인세 1,447,315 811,975 조정사항 비과세수익 (3,392) (3,260) 비공제비용 2,503 3,026 발생한 일시적 차이중 이연법인세자산 미인식 (81,913) 451,356 법인세추납액(환급액) 4,382 (220,628) 기타(세율차이등) 87,496 (311,550) 법인세비용 1,456,391 730,919 유효세율 22.14% 19.80% 31. 주당이익(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업 소유주지분의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 당분기 전3분기 전분기 지배기업소유주지분 귀속 분기순이익 3,160,898,947 5,036,158,108 (1,154,759,515) 2,731,584,847 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500 22,137,500 22,137,500 22,137,500 주당이익 143 227 (52) 123 (*1) 당분기 및 전분기 중 지배기업 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표(1) 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 1,380,727 1,248,215 통화선도평가손실 278,156 - 대손상각비 (151,285) (131,440) 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 2,446,732 2,405,841 무형자산상각비 67,355 180,786 유형자산처분손실 15,381 7,979 외화환산손실 23,094 1,221,917 관계기업투자손실 993,796 1,455,084 금융보증비용 340,950 290,900 이자비용 1,246,468 1,255,343 법인세비용 1,456,391 730,919 유형자산처분이익 (28,231) (66,396) 외화환산이익 (846,766) (15,865) 통화선도평가이익 (657) - 관계기업투자이익 (1,922,576) - 자산수증이익 - (16,371) 금융보증수익 (116,825) (205,513) 이자수익 (226,823) (320,311) 배당금수익 (54,811) (52,091) 합계 4,901,076 7,988,997 (2) 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 감소 7,014,869 73,529 매출채권의 감소 1,422,764 2,442,038 미수금의 감소 58,236 289,197 미수수익의 감소 487 975 선급금의 감소 363,587 613,352 선급비용의 증가 (132,453) (104,932) 통화선도자산의 감소 82,479 - 매입채무의 감소 (2,710,563) (1,413,567) 선수금의 감소 (311,850) (65,418) 미지급금의 감소 (2,318,580) (3,546,490) 미지급비용의 감소 (469,584) (88,927) 국민연금전환금의 감소 6,996 - 예수금의 감소 (114,531) (64,275) 퇴직금의 지급 (1,475,136) (289,586) 관계사퇴직금전입액 256,269 116,412 사외적립자산의 감소 325,263 (19,426) 합계 1,998,253 (2,057,118) (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 2,989,421 173,961 장기차입금의 유동성대체 10,149,220 5,266,825 33. 특수관계자(1) 특수관계자 당사의 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비고 무림페이퍼 관계기업 Moorim ERI Bio Materials 공동기업 무림P 기타특수관계자 무림파워텍 기타특수관계자 무림인터내셔널 기타특수관계자 대승케미칼 기타특수관계자 무림캐피탈 기타특수관계자 파인리조트 기타특수관계자 MOORIM USA 기타특수관계자 MOORIM UK 기타특수관계자 PT Plasma Nutfah Marind Papua 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,115,016 1,065,827 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,576,802 106,811 420,156 26,668 1,975,778 4,106,215 무림 이알아이 바이오 머티리얼즈(주) - - - - - - 기타 무림캐피탈㈜ 7,757 - - - - 7,757 파인리조트㈜ - - 58,369 - - 58,369 무림피앤피㈜ 1,789,187 - 573,529 143,656 54,413 2,560,785 Moorim USA, Inc. 10,074 - - - - 10,074 Moorim UK, Ltd. 6,801 - - - - 6,801 무림파워텍㈜ 14,578 - - 13,144 - 27,722 합계 3,405,199 106,811 1,052,054 183,468 2,030,191 6,777,723 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 2,559,926 230,985 512,456 66,924 3,121,407 6,491,698 기타 무림캐피탈㈜ 12,273 - - - - 12,273 파인리조트㈜ 4,805 - 60,838 - - 65,643 무림피앤피㈜ 1,997,779 148,637 656,996 145,105 90,387 3,038,904 Moorim USA, Inc. 9,629 - - - - 9,629 Moorim UK, Ltd. - - - - 1,590 1,590 무림파워텍㈜ 19,470 - - - - 19,470 합계 4,603,882 379,622 1,230,290 212,029 3,213,384 9,639,207 2) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 제조경비 판매관리비 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 484,581 147,890 - 4,646 2,323 639,440 기타 무림캐피탈㈜ - - - 4,047 3,240 7,287 무림피앤피㈜ 7,492,546 423,230 20,000 21,188 1,768 7,958,732 합계 7,977,127 571,120 20,000 29,881 7,331 8,605,459 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 지분매입 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,323,487 79,910 4,080 4,683,360 - 49,491 - 6,140,328 무림 이알아이 바이오 머티리얼즈(주) - - 3,100,000 - - - 3,100,000 기타 무림캐피탈㈜ - - 12,560 - 7,284 8,651 137 28,632 파인리조트㈜ - - - - 500 - 500 무림피앤피㈜ 8,092,242 308,236 - - 1,531 3,620 - 8,405,629 MOORIM UK 9,982 - - - - - - 9,982 합계 9,425,711 388,146 16,640 7,783,360 8,815 62,262 137 17,685,071 3) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 422,262 140 - 422,402 34,698 24,102 401,560 460,360 기타 파인리조트 85,608 - - 85,608 - - 33,321 33,321 무림피앤피㈜ 256,065 79,306 219,460 554,831 71,304 141,342 157,400 370,046 MOORIM UK 6,648 - - 6,648 - - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - - 합계 770,583 90,378 219,460 1,080,421 106,002 165,444 592,281 863,727 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 729,120 7,017 - 736,137 43,127 21,882 401,560 466,569 기타 무림캐피탈㈜ 2,236 - - 2,236 - - - - 파인리조트 - - - - - - 49,200 49,200 무림피앤피㈜ 380,564 103,671 699,698 1,183,933 - 48,632 157,400 206,032 MOORIM USA 12,644 - - 12,644 - - - - MOORIM UK 3,609 - - 3,609 - 3,931 - 3,931 무림파워텍㈜ 183 - - 183 - - - - 합계 1,128,356 110,688 699,698 1,938,742 43,127 74,445 608,160 725,732 4) 특수관계자와 자금거래 내역 (단위: 천원) 구분 회사명 거래종류 당분기 전분기 당기초 차입 상환 당분기말 전분기초 상환 차입 연결범위변동 전분기말 기타 무림캐피탈㈜ 차입거래 200,000 - - 200,000 - - - 200,000 200,000 연결기업의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 당분기말 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (4) 지급보증당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자인 무림캐피탈㈜과 Moorim ERIBio Materials를 위하여 금융기관차입금에 대한 지급보 증 (보증금액 : 32,495,000천원)을 제공하고 있습니다. 34. 보험가입자산당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 통화 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 KRW 29,006,196 동부화재보험, LIG화재 〃 건물, 구축물, 기계장치 등 KRW 98,660,865 동부화재보험, 한화손해보험 〃 USD 19,739,122 동부화재보험 합계 KRW 127,667,061 USD 19,739,122 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 35. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 운영자금대출 3,000,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 시설자금대출 9,800 운영자금대출 2,300,000 무역금융대출 200,000 외환은행 시설자금대출 277,050 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 16,686,850 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 〃 USD 2,350,000 국민은행 〃 USD 6,000,000 산업은행 〃 USD 10,000,000 신한은행 〃 USD 14,500,000 NH농협은행 〃 USD 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 (3) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 원고나 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 36. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. (1) 위험관리 정책 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 15,235,970 20,640,411 사채및차입금 54,709,811 61,627,122 파생상품부채 278,156 0 기타금융부채 283,443 59,317 차감: 현금및현금성자산 (29,056,088) (27,229,071) 순부채 41,451,292 55,097,779 자기자본 185,406,958 181,808,163 순부채및자기자본 226,858,250 236,905,942 부채비율 18.27% 23.26% 37. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 29,056,088 29,056,088 27,229,071 27,229,071 기타금융자산 2,300,000 2,300,000 1,718,626 1,718,626 매출채권및기타채권 30,340,934 30,340,934 31,691,625 31,691,625 파생상품자산 657 657 82,479 82,479 장기금융상품 21,500 21,500 24,000 24,000 기타금융자산 1,865,239 1,865,239 2,046,694 2,046,694 매출채권및기타채권 354,907 354,907 354,907 354,907 합계 63,939,325 63,939,325 63,147,402 63,147,402 금융부채: 사채및차입금 47,470,721 47,470,721 49,259,775 49,259,775 매입채무및기타채무 14,004,560 14,004,560 19,545,122 19,545,122 파생상품부채 278,156 278,156 - - 기타금융부채 213,130 213,130 59,317 59,317 사채및차입금 7,239,090 7,239,090 12,367,347 12,367,347 매입채무및기타채무 1,231,410 1,231,410 1,095,289 1,095,289 기타금융부채 70,313 70,313 - - 합계 70,507,380 70,507,380 82,326,850 82,326,850 (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 657 - 657 파생상품부채 - 278,156 - 278,156 기타금융자산 1,665,160 2,300,000 200,079 4,165,239 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 11,216 29,044,872 - 29,056,088 매출채권및기타채권 - - 30,695,841 30,695,841 장기금융상품 - 21,500 - 21,500 사채및차입금 - 54,709,811 - 54,709,811 매입채무및기타채무 - - 15,235,971 15,235,971 기타금융부채 - - 283,443 283,443 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 82,479 - 82,479 기타금융자산 1,846,615 1,718,626 200,079 3,765,320 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 9,005 27,220,066 - 27,229,071 매출채권및기타채권 - - 32,046,532 32,046,532 장기금융상품 - 24,000 - 24,000 사채및차입금 - 61,627,122 - 61,627,122 매입채무및기타채무 - - 20,640,411 20,640,411 기타금융부채 - - 59,317 59,317 (4) 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. (5) 금융상품 범주 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 29,056,088 - - 29,056,088 기타금융자산 - 2,300,000 - - 2,300,000 매출채권및기타채권 - 30,340,934 - - 30,340,934 파생상품자산 657 - - - 657 장기금융상품 - 21,500 - - 21,500 기타금융자산 - - 1,865,239 - 1,865,239 매출채권및기타채권 - 354,907 - - 354,907 합계 657 62,073,429 1,865,239 - 63,939,325 금융부채: 사채및차입금 - - - 47,470,721 47,470,721 매입채무및기타채무 - - - 14,004,560 14,004,560 파생상품부채 278,156 - - - 278,156 기타금융부채 - - - 213,130 213,130 사채및차입금 - - - 7,239,090 7,239,090 매입채무및기타채무 - - - 1,231,410 1,231,410 기타금융부채 - - - 70,313 70,313 합계 278,156 - - 70,229,224 70,507,380 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 27,229,071 - - 27,229,071 기타금융자산 - 1,718,626 - - 1,718,626 매출채권및기타채권 - 31,691,625 - - 31,691,625 파생상품자산 82,479 - - - 82,479 장기금융상품 - 24,000 - - 24,000 기타비유동금융자산 - - 2,046,694 - 2,046,694 매출채권및기타채권 - 354,907 - - 354,907 합계 82,479 61,018,229 2,046,694 - 63,147,402 금융부채: 사채및차입금 - - - 49,259,775 49,259,775 매입채무및기타채무 - - - 19,545,122 19,545,122 기타금융부채 - - - 59,317 59,317 사채및차입금 - - - 12,367,347 12,367,347 매입채무및기타채무 - - - 1,095,289 1,095,289 합계 - - - 82,326,850 82,326,850 (6) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 226,823 - - 226,823 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 55,377 - 1,609,506 1,664,883 외화환산이익 - 16,490 - 830,276 846,766 통화선도거래이익 152,640 - - - 152,640 통화선도평가이익 657 - - - 657 금융보증수익 - - - 116,825 116,825 합계 153,297 298,690 54,811 2,556,607 3,063,405 비용 : 이자비용 - - - 1,246,468 1,246,468 외환차손 - 138,068 - 1,093,371 1,231,439 외화환산손실 - 22,600 - 494 23,094 통화선도거래손실 352,920 - - - 352,920 통화선도평가손실 278,156 - - - 278,156 대손상각비 - (151,285) - - (151,285) 금융보증비용 - - - 340,950 340,950 매도가능증권평가손실 - 141,535 141,535 합계 631,076 9,383 141,535 2,681,283 3,463,277 (단위 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 320,311 - - 320,311 배당금수익 - - 52,091 - 52,091 외환차익 - 99,146 - 474,443 573,589 외화환산이익 - 13,913 - 1,952 15,865 금융보증수익 - - - 205,513 205,513 합계 - 433,370 52,091 681,908 1,167,369 비용 : 이자비용 - - - 1,255,343 1,255,343 외환차손 - .28,164 - 1,377,280 1,405,444 외화환산손실 - 14,724 - 1,207,193 1,221,917 대손상각비 - (131,166) - - (131,166) 금융보증비용 - - - 290,900 290,900 합계 - (88,278) - 4,130,716 4,042,438 4. 재무제표 재무상태표 제 61 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 60 기말 2015.12.31 현재 제 59 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 61 기 3분기말 제 60 기말 제 59 기말 자산 유동자산 76,749,946,360 82,238,298,041 90,561,287,721 현금및현금성자산 27,216,577,746 24,780,039,767 26,909,798,812 매출채권 및 기타채권 21,751,657,795 22,533,601,134 24,999,918,967 기타유동자산 469,192,197 750,348,084 2,193,412,656 기타금융자산 1,600,000,000 1,600,000,000 1,000,000,000 파생상품자산 656,513 0 0 재고자산 25,711,862,109 32,574,309,056 35,458,157,286 비유동자산 172,739,556,845 174,080,154,772 164,736,239,805 장기금융상품 15,500,000 18,000,000 18,000,000 기타금융자산 1,806,488,910 1,987,943,850 1,890,048,650 매출채권 및 기타채권 144,355,892 144,355,892 144,355,892 유형자산 62,572,539,738 63,484,691,944 61,656,401,256 투자부동산 28,707,788,332 28,908,104,419 29,114,688,683 무형자산 541,597,223 585,771,917 744,818,574 종속시업및관계기업투자 78,951,286,750 78,951,286,750 71,167,926,750 자산총계 249,489,503,205 256,318,452,813 255,297,527,526 부채 유동부채 48,928,015,003 53,901,007,133 41,210,107,667 사채 및 차입금 38,906,901,342 40,389,712,536 26,587,784,538 매입채무 및 기타채무 8,232,190,164 12,298,941,896 12,873,664,818 기타유동부채 489,173,949 713,081,609 495,876,453 당기법인세부채 1,021,456,421 439,954,092 1,205,955,858 파생상품부채 65,163,127 0 0 기타금융부채 213,130,000 59,317,000 46,826,000 비유동부채 30,403,925,573 35,080,918,176 49,149,336,287 사채 및 차입금 5,135,000,000 10,203,636,934 25,448,495,627 매입채무 및 기타채무 1,043,010,345 906,889,188 1,032,093,188 기타금융부채 70,312,500 0 0 확정급여부채 11,811,005,462 11,342,862,417 9,415,126,223 이연법인세부채 12,344,597,266 12,627,529,637 13,253,621,249 부채총계 79,331,940,576 88,981,925,309 90,359,443,954 자본 자본금 11,068,750,000 11,068,750,000 11,068,750,000 자본잉여금 38,720,004,287 38,720,004,287 38,720,004,287 기타포괄손익누계액 490,610,593 632,145,446 738,247,045 이익잉여금 119,878,197,749 116,915,627,771 114,411,082,240 자본총계 170,157,562,629 167,336,527,504 164,938,083,572 부채와자본총계 249,489,503,205 256,318,452,813 255,297,527,526 포괄손익계산서 제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 61 기 3분기 제 60 기 3분기 제 60 기 제 59 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 32,613,436,114 100,006,570,769 32,414,473,326 101,763,589,165 136,806,398,031 142,937,697,781 매출원가 27,290,655,665 86,643,460,102 28,883,464,807 87,656,537,256 119,422,147,014 120,206,836,798 매출총이익 5,322,780,449 13,363,110,667 3,531,008,519 14,107,051,909 17,384,251,017 22,730,860,983 판매비와관리비 2,199,803,052 6,798,925,374 2,272,979,258 7,026,181,673 9,613,057,653 11,448,133,983 영업이익 3,122,977,397 6,564,185,293 1,258,029,261 7,080,870,236 7,771,193,364 11,282,727,000 기타영업수익 273,459,811 518,640,970 393,665,616 773,531,947 991,881,982 584,657,255 기타영업비용 343,951,883 2,377,267,540 344,001,605 1,105,548,378 1,535,386,798 3,621,426,335 금융수익 1,343,731,710 2,775,813,736 183,416,387 1,017,467,089 1,595,632,045 1,994,684,377 금융비용 716,080,478 2,679,045,646 2,015,114,403 3,728,286,517 3,952,198,873 3,575,362,129 법인세비용차감전순이익 3,680,136,557 4,802,326,813 (524,004,744) 4,038,034,377 4,871,121,720 6,665,280,168 법인세비용 807,390,993 1,051,250,909 (132,312,587) 645,674,341 881,331,969 2,168,355,829 당기순이익 2,872,745,564 3,751,075,904 (391,692,157) 3,392,360,036 3,989,789,751 4,496,924,339 기타포괄손익 45,970,106 (155,228,279) (158,091,549) (47,049,234) (816,533,319) (920,522,658) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 49,953,477 (141,534,853) (155,491,526) (38,506,089) (106,101,599) (609,326,507) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (3,983,371) (13,693,426) (2,600,023) (8,543,145) (710,431,720) (311,196,151) 총포괄이익 2,918,715,670 3,595,847,625 (549,783,706) 3,345,310,802 3,173,256,432 3,576,401,681 주당손익 기본주당이익 130 169 (18) 153 180 203 자본변동표 제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 1,347,573,552 111,332,229,052 162,468,556,891 당기순이익 0 0 0 4,496,924,339 4,496,924,339 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (609,326,507) 0 (609,326,507) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (311,196,151) (311,196,151) 총포괄손익 0 0 (609,326,507) 4,185,728,188 3,576,401,681 연차배당 0 0 0 (1,106,875,000) (1,106,875,000) 2014.12.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 738,247,045 114,411,082,240 164,938,083,572 2015.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 738,247,045 114,411,082,240 164,938,083,572 당기순이익 0 0 0 3,989,789,751 3,989,789,751 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (106,101,599) 0 (106,101,599) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (710,431,720) (710,431,720) 총포괄손익 0 0 (106,101,599) 3,279,358,031 3,173,256,432 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2015.12.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 2015.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 738,247,045 114,411,082,240 164,938,083,572 당기순이익 0 0 0 3,392,360,036 3,392,360,036 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (38,506,089) 0 (38,506,089) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (8,543,145) (8,543,145) 총포괄손익 0 0 (38,506,089) 3,383,816,891 3,345,310,802 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2015.09.30 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 699,740,956 117,020,086,631 167,508,581,874 2016.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 당기순이익 0 0 0 3,751,075,904 3,751,075,904 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (141,534,853) 0 (141,534,853) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (13,693,426) (13,693,426) 총포괄손익 0 0 (141,534,853) 3,737,382,478 3,595,847,625 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2016.09.30 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 490,610,593 119,878,197,749 170,157,562,629 현금흐름표 제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 61 기 3분기 제 60 기 3분기 제 60 기 제 59 기 영업활동으로 인한 현금흐름 9,771,627,094 6,832,721,766 13,404,584,946 13,628,019,540 당기순이익 3,751,075,904 3,392,360,036 3,989,789,751 4,496,924,339 비현금항목의 조정 4,432,974,850 5,649,358,212 6,245,281,117 9,157,336,730 운전자본의 조정 3,000,387,990 464,442,075 6,099,932,028 4,209,264,735 이자수취 191,495,627 269,040,686 337,218,994 515,693,076 이자지급 (950,219,821) (961,945,864) (1,276,607,065) (1,437,196,372) 배당금수취 54,811,160 52,091,200 52,091,200 46,204,800 법인세지급 (708,898,616) (2,032,624,579) (2,043,121,079) (3,360,207,768) 투자활동으로 인한 현금흐름 (945,868,328) (10,554,618,631) (12,937,288,734) (7,876,743,499) 장기금융상품의 감소 2,500,000 0 0 0 기타금융자산의 감소 0 1,000,000,000 1,049,794,151 0 기타채권의 감소 0 0 0 0 관계기업투자 배당금수령 0 0 0 204,449,900 유형자산의 처분 8,936,360 166,269,571 172,699,956 121,442,690 단기금융상품의 증가 0 (1,600,000,000) (1,600,000,000) 0 기타채권의 증가 0 0 0 (135,192,000) 유형자산의 취득 (935,924,688) (2,038,127,832) (4,447,734,471) (2,579,183,189) 무형자산의 취득 (21,380,000) (22,460,000) (51,748,000) (58,560,900) 투자자산의 취득 0 0 0 0 기타 금융자산의 증가 0 (276,940,370) (276,940,370) 0 종속기업투자주식의취득 0 (4,683,360,000) (4,683,360,000) (5,429,700,000) 관계기업투자주식의취득 0 (3,100,000,000) (3,100,000,000) 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (6,395,610,081) (3,243,198,631) (2,582,489,904) 4,039,151,689 단기차입금의 차입 40,006,368,101 42,369,048,985 58,996,134,724 39,481,873,218 장기차입금의 차입 0 0 0 0 사채의 발행 5,000,000,000 0 0 9,961,500,000 사채의 상환 0 0 0 0 기타채무의 증가 136,121,157 0 62,836,000 0 배당금의 지급 (774,812,500) (774,812,500) (774,812,500) (1,106,875,000) 단기차입금의 상환 (45,662,636,839) (39,503,777,666) (55,339,671,898) (34,088,841,087) 유동성장기차입금의 상환 (100,650,000) (5,145,617,450) (5,199,307,140) (183,619,630) 유동성사채의 상환 (5,000,000,000) 0 0 (10,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 0 (139,629,090) 0 기타채무의 감소 0 (188,040,000) (188,040,000) (24,885,812) 현금및현금성자산의 증가(감소) 2,430,148,685 (6,965,095,496) (2,115,193,692) 9,790,427,730 기초의 현금및현금성자산 24,780,039,767 26,909,798,812 26,909,798,812 17,098,135,756 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 6,389,294 (11,960,742) (14,565,353) 21,235,326 기말의 현금및현금성자산 27,216,577,746 19,932,742,574 24,780,039,767 26,909,798,812 5. 재무제표 주석 제 61 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 60 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 무림에스피 주식회사 1. 일반사항 무림에스피 주식회사(이하 "당사"라 함)는 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 당사는 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.당사는 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 이 도 균 4,729,970 21% 이 동 욱 4,613,976 21% 이 동 근 4,250,400 19% 기타주주 8,543,154 39% 합계 22,137,500 100% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 종속기업당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다.종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 당사는 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에미치는 영향은 없습니다. 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' (1) 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. (2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. ㆍ기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 영업부문당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 5,560 5,007 보통예금 111,632 23,496 외화예금 669,970 89,835 MMDA 등 26,429,416 24,661,702 합계 27,216,578 24,780,040 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,168,555 - 23,075,257 - 대손충당금 (781,834) - (932,275) - 미수금 350,759 - 368,451 - 미수수익 14,178 - 22,168 - 임차보증금 - 144,356 - 144,356 합계 21,751,658 144,356 22,533,601 144,356 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 932,275 1,066,633 손상차손 1,390 - 환입 (151,831) (132,489) 기말금액 781,834 934,144 (3)보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(*1) 당분기말 전기말 만기 미도래 7,964,488 20,070,139 30일 미만 만기경과 11,071,197 1,744,936 30 ~ 60일 만기경과 1,963,461 140,452 60일 초과 만기경과 1,678,701 1,654,705 합계 22,677,847 23,610,232 (*1)정상채권 회수기일로부터 기산한 것입니다.(4) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사유 매출채권 68,354 76,240 소구의무 부담 단기차입금(*1) 68,354 76,240 (*1) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고 있습니다. 6. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 333,585 706,678 선급비용 135,607 43,670 합계 469,192 750,348 7. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.01 2016.10.26 1,110.2 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.10.19 1,110.0 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.11.28 1,110.1 산업은행 USD 1,000,000 2016.08.08 2016.12.27 1,110.1 하나은행 USD 500,000 2016.09.05 2016.11.22 1,112.0 하나은행 USD 500,000 2016.09.07 2016.11.16 1,095.3 하나은행 USD 500,000 2016.09.27 2016.10.11 1,099.8 하나은행 USD 500,000 2016.09.27 2016.11.28 1,100.3 합계 USD 6,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당분기말 전기말 당분기 전분기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 657 - - - 657 - 통화선도부채 (65,163) - - - (65,163) - 8. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,589,886 - 2,589,886 3,320,081 - 3,320,081 제품 10,890,066 - 10,890,066 11,727,808 - 11,727,808 재공품 511,517 - 511,517 478,620 - 478,620 원재료 4,528,021 - 4,528,021 6,954,350 - 6,954,350 저장품 2,056,629 - 2,056,629 2,147,599 - 2,147,599 미착품 5,135,743 - 5,135,743 7,945,851 - 7,945,851 합계 25,711,862 - 25,711,862 32,574,309 - 32,574,309 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당좌개설보증금 15,500 18,000 10. 기타금융자산보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 (정기예금) 1,600,000 - 1,600,000 - 매도가능금융자산(지분증권) - 1,806,489 - 1,987,944 합계 1,600,000 1,806,489 1,600,000 1,987,944 (1) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,606,410 1,606,410 628,988 - - 소계 977,422 1,606,410 1,606,410 628,988 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,813,726 1,806,489 628,988 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> DGB금융지주 0.11% 977,422 1,787,865 1,787,865 810,443 - - 소계 977,422 1,787,865 1,787,865 810,443 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,813,726 1,987,944 810,443 636,225 - (*1) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 11. 유형자산당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당분기말 토 지 40,061,643 - - - - 40,061,643 건 물 1,629,216 47,274 - 78,625 (15,771) 1,582,094 구 축 물 483,953 - - 59,738 - 424,215 기계장치 17,367,589 322,861 - 1,467,960 2,989,421 19,211,911 차량운반구 402,511 113,274 - 106,615 - 409,170 공구와기구 103,546 13,000 - 24,413 - 92,133 집기와비품 387,891 42,604 937 94,018 - 335,540 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 3,011,822 396,912 - - (2,989,421) 419,313 합계 63,484,692 935,925 937 1,831,369 (15,771) 62,572,540 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액 전분기말 토 지 39,899,963 27,095 91,200 - - 39,835,858 건 물 1,786,167 21,132 - 130,547 - 1,676,752 구 축 물 563,749 - - 59,682 - 504,067 기계장치 18,414,147 515,727 11,302 1,421,228 173,961 17,671,305 차량운반구 402,791 132,458 7,557 97,349 - 430,343 공구와기구 75,441 54,081 - 18,165 - 111,357 집기와비품 303,661 230,784 4,881 115,562 - 414,002 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 173,961 841,508 - - (173,961) 841,508 합계 61,656,401 1,822,785 114,940 1,842,533 - 61,521,713 12. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 당분기말 토지 23,544,138 - - - 23,544,138 건물 5,363,966 - 15,771 216,087 5,163,650 합계 28,908,104 - 15,771 216,087 28,707,788 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한증감 감가상각비 전분기말 토지 23,769,922 - - - 23,769,922 건물 5,344,767 231,713 - 161,074 5,415,406 합계 29,114,689 231,713 - 161,074 29,185,328 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 당분기말 소프트웨어 5,879 1,000 2,585 4,294 기타의 무형자산 188,978 20,380 62,970 146,388 회원권 390,915 - - 390,915 합계 585,772 21,380 65,555 541,597 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 전분기말 소프트웨어 14,928 300 7,434 7,794 기타의 무형자산 338,976 22,160 150,060 211,076 회원권 390,915 - - 390,915 합계 744,819 22,460 157,494 609,785 14. 종속기업,관계기업및공동기업투자보고기간종료일 현재 당사의 종속기업,관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼㈜ 19.65% 55,260,858 19.65% 55,260,858 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 50.00% 3,100,000 50.00% 3,100,000 종속기업투자 무림켐텍㈜ 90.00% 197,870 90.00% 197,870 무림오피스웨이㈜ 78.19% 1,121,532 78.19% 1,121,532 무림로지텍㈜ 94.90% 19,271,027 94.90% 19,271,027 합계 78,951,287 78,951,287 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 18,795,367 25,262,951 유동성장기차입금 123,150 134,200 유동성사채 19,988,384 14,992,562 소계 38,906,901 40,389,713 비유동 장기차입금 135,000 224,600 사채 5,000,000 9,979,037 소계 5,135,000 10,203,637 합계 44,041,901 50,593,350 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 - - 1,493,854 국민은행 1.23 ~ 1.28% 1,280,472 3,120,172 대구서울 1.10 ~ 1.60% 4,867,579 1,990,563 산업은행 1.11 ~ 1.60% 5,246,222 8,773,586 신한은행 1.02 ~ 1.61% 6,895,397 9,808,536 우리은행 1.30 ~ 1.71% 437,343 - 단기차입금(수출할인)(*1) - - 68,354 76,240 합계 18,795,367 25,262,951 (*1) 당사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 에너지시설자금 대구은행 1.50%~1.75% 258,150 358,800 차감 : 유동성장기부채 (123,150) (134,200) 비유동성 장기차입금 135,000 224,600 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당분기말 전기말 제49회 사모사채 2012-10-15 2016-10-15 4.25% 9,999,602 9,992,562 제51회 사모사채 2013-05-16 2016-05-16 - - 5,000,000 제52회 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,988,782 9,979,037 제53회 사모사채 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 - 합계 24,988,384 24,971,599 차감 : 유동성대체 (19,988,384) (14,992,562) 비유동 일반사채 5,000,000 9,979,037 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액 상환금액 2016.10.01 ~2017.09.30 2017.10.01 ~2018.09.30 2018.10.01 ~2019.09.30 원화장기차입금 258,150 123,150 90,000 45,000 사채 24,988,384 19,988,384 - 5,000,000 합계 25,246,534 20,111,534 90,000 5,045,000 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 2,855,914 - 4,189,934 - 미지급금 4,378,275 - 6,680,323 - 미지급비용 998,001 - 1,428,685 - 임대보증금 - 1,043,010 - 906,889 합계 8,232,190 1,043,010 12,298,942 906,889 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 238,523 315,779 선수금 250,651 397,303 합계 489,174 713,082 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 213,130 70,313 59,317 - 19. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,714,576 14,477,467 사외적립자산의 공정가치 (2,903,571) (3,134,605) 합계 11,811,005 11,342,862 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 1,039,195 920,523 이자원가 239,339 238,391 사외적립자산 기대수익 (52,988) (59,283) 합계 1,225,546 1,099,631 20. 담보제공자산 등(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액(또는 장부금액) 담보목적 국민은행, 대구은행 토지 14,875,533 여신 관련 담보 (국민주택기금) 건물 483,622 기계장치 9,225,645 합계 24,584,800 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 15,500 18,000 당좌개설보증금 기타금융상품 기업은행 1,600,000 1,600,000 무림켐텍㈜의 차입금에 대한 담보제공 21. 자본금보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당분기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당분기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 22. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 23. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 490,611 632,145 24. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,928,581 3,851,100 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 115,167,041 112,281,952 합계 119,878,198 116,915,628 25. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품매출 27,488,569 83,792,078 24,924,315 81,088,604 상품매출 4,448,439 14,494,412 6,423,005 16,989,272 기타매출 676,428 1,720,081 1,067,153 3,685,713 합계 32,613,436 100,006,571 32,414,473 101,763,589 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품매출원가 22,960,173 72,794,790 22,438,931 69,916,438 상품매출원가 4,039,095 13,339,891 5,900,553 15,407,427 기타매출원가 291,388 508,779 543,981 2,332,672 합계 27,290,656 86,643,460 28,883,465 87,656,537 26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 제품과 재공품의 변동 (1,814,650) (1,893,142) (1,308,096) (1,210,783) 원재료와 저장품의 사용액 14,597,456 44,306,969 13,699,037 42,156,329 상품매출원가 4,039,095 13,339,891 5,900,553 15,407,427 소모품비 582,564 1,825,052 634,007 1,823,535 보험료 63,236 224,862 64,645 232,826 유틸리티 3,083,520 9,507,402 2,981,818 10,108,790 외주비 821,541 2,596,124 923,285 2,757,352 지급수수료 633,939 1,848,071 465,916 1,532,718 세금과공과금 251,830 348,772 221,904 334,767 여비교통비 29,120 76,582 32,081 89,565 통신비 10,793 32,008 10,565 33,993 접대비 39,393 96,326 38,982 104,618 교육훈련비 10,408 58,740 13,686 35,582 도서인쇄비 4,809 16,743 6,717 24,503 차량유지비 17,832 57,715 27,364 77,488 종업원급여 3,769,400 11,107,162 3,983,087 10,956,595 퇴직급여 436,674 1,225,546 366,544 1,099,631 복리후생비 681,441 1,805,833 666,626 1,756,114 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 701,537 2,047,456 685,509 2,003,607 무형자산상각비 22,207 65,555 53,107 157,493 운반비 513,334 1,561,394 542,655 1,653,122 광고선전비 32,207 66,699 9,006 48,104 운용리스료 및 임차료 207,787 656,073 318,213 903,090 포장비 528,889 1,539,617 501,551 1,476,870 수선비 225,147 686,241 348,597 931,045 대손상각비 (151,831) (150,441) (132,489) (132,489) 수출비 152,781 389,135 101,574 320,827 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 29,490,459 93,442,385 31,156,444 94,682,719 27. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 급여 493,580 1,688,475 637,381 1,817,176 퇴직급여 93,268 195,328 46,649 139,948 복리후생비 119,146 311,470 103,729 304,853 여비교통비 12,361 35,020 9,216 40,503 차량유지비 13,980 43,976 21,002 59,346 통신비 6,928 20,614 6,666 22,222 감가상각비 79,508 236,604 88,460 247,594 소모품비 3,141 8,441 2,908 10,157 도서인쇄비 4,047 14,017 5,617 21,592 무형자산상각비 20,537 60,581 45,803 135,818 교육훈련비 3,606 8,356 4,517 7,934 지급수수료 365,906 1,100,151 238,955 846,500 세금과공과 104,941 150,499 102,631 162,229 보험료 40,402 164,184 45,581 173,520 임차료 204,390 646,281 310,893 884,537 리스료 547 1,136 792 4,089 수도광열비 43,974 119,662 41,828 131,441 수선비 16,222 60,683 13,446 53,639 운반비 513,334 1,561,394 542,655 1,653,122 광고선전비 32,207 66,699 9,006 48,104 접대비 26,828 66,660 26,159 73,520 수출비 152,781 389,135 101,574 320,827 대손상각비 (151,831) (150,441) (132,489) (132,489) 합계 2,199,803 6,798,925 2,272,979 7,026,182 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 수입수수료 57,656 151,183 50,261 150,698 유형자산처분이익 255 8,682 3,200 59,306 잡이익 215,549 358,776 340,205 563,528 합계 273,460 518,641 393,666 773,532 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 유형자산처분손실 211 683 4,950 7,977 기부금 4,510 17,700 5,010 22,195 잡손실 339,231 2,358,885 334,042 1,075,376 합계 343,952 2,377,268 344,002 1,105,548 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 이자수익 56,670 183,506 68,703 276,052 외환차익 906,642 1,420,610 40,640 467,946 외화환산이익 357,555 846,766 846 15,865 기타금융수익 22,865 324,932 73,227 257,604 합계 1,343,732 2,775,814 183,416 1,017,467 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월(3분기) 누적 3개월(3분기) 누적 이자비용 314,414 974,965 321,545 979,846 외환차손 76,478 1,004,433 956,028 1,235,624 외화환산손실 (88,648) 23,094 685,141 1,221,917 기타금융비용 413,836 676,554 52,400 290,900 합계 716,080 2,679,046 2,015,114 3,728,287 30. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 1,290,401 889,806 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 (282,932) (257,402) 총법인세비용 1,007,469 632,404 자본에 직접 반영된 법인세비용 43,782 13,270 법인세비용 1,051,251 645,674 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 4,802,327 4,038,034 적용세율에 따른 법인세 1,056,512 888,367 조정사항 비과세수익 (3,392) (3,260) 비공제비용 2,503 3,026 법인세추납액(환급액) 4,382 (220,628) 발생한 일시적차이중 이연법인세자산 미인식 - 133,519 기타(세율차이등) (8,754) (155,350) 법인세비용 1,051,251 645,674 유효세율 21.89% 15.99% 31. 주당이익(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당3분기 당분기 전2분기 전분기 분기순이익 2,872,745,564 3,751,075,904 (391,692,157) 3,392,360,036 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500 22,137,500 22,137,500 22,137,500 주당이익 130 169 (18) 153 (*1) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표(1) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 1,225,546 1,099,631 대손상각비 (150,441) (132,489) 통화선도평가손실 65,163 - 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 2,047,456 2,003,607 무형자산상각비 65,555 157,493 유형자산처분손실 683 7,977 외화환산손실 23,094 1,221,917 금융보증비용 340,950 290,900 이자비용 974,964 979,846 법인세비용 1,051,251 645,674 유형자산처분이익 (8,682) (59,306) 자산수증이익 - (16,371) 외화환산이익 (846,766) (15,865) 통화선도평가이익 (657) - 금융보증수익 (116,825) (205,513) 이자수익 (183,505) (276,052) 배당금수익 (54,811) (52,091) 합계 4,432,975 5,649,358 (2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 감소 6,862,447 1,962,107 매출채권의 감소 903,191 1,383,686 미수금의 감소 8,704 370,707 선급금의 감소 373,093 625,933 선급비용의 증가 (91,937) (60,343) 매입채무의 감소 (1,317,172) (402,181) 선수금의 감소 (146,652) (83,447) 미지급금의 감소 (2,300,428) (3,312,835) 미지급비용의 증가 (438,643) 80,615 예수금의 감소 (77,256) (167,252) 국민연금전환금의 감소 6,996 퇴직금의 지급 (1,364,604) (29,534) 관계사퇴직금전입액 256,269 116,412 사외적립금의 감소 326,380 (19,426) 합계 3,000,388 464,442 (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 2,989,421 173,961 장기차입금의 유동성대체 10,089,600 5,266,825 33. 특수관계자(1) 특수관계자당사의 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비고 무림켐텍 종속기업 무림오피스웨이 종속기업 무림로지텍 종속기업 무림이노팩 종속기업 무림페이퍼 관계기업 Moorim ERI Bio Materials 공동기업 무림P 기타특수관계자 무림파워텍 기타특수관계자 무림인터내셔널 기타특수관계자 대승케미칼 기타특수관계자 무림캐피탈 기타특수관계자 파인리조트 기타특수관계자 MOORIM USA 기타특수관계자 MOORIM UK 기타특수관계자 PT Plasma Nutfah Marind Papua 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 575,618 528,829 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 45,527 - - - 45,527 관계기업 무림페이퍼㈜ 873,364 106,811 420,156 26,668 1,426,999 기타 파인리조트 - - 58,369 - 58,369 무림피앤피㈜ 1,010,534 - 573,529 143,656 1,727,719 MOORIM USA 10,074 - - - 10,074 MOORIM UK 6,801 - - - 6,801 무림파워텍㈜ - - - 13,144 13,144 합계 1,946,300 106,811 1,052,054 183,468 3,288,633 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 184,594 - - - 20 184,614 무림이노팩(*1) - - - 487 - 487 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,260,782 230,985 512,456 66,924 - 2,071,147 기타 파인리조트 - - 60,838 - - 60,838 무림피앤피㈜ 966,771 148,637 656,996 145,104 1 1,917,509 MOORIM USA 9,629 - - - - 9,629 MOORIM UK - - - - 1,590 1,590 합계 2,421,776 379,622 1,230,290 212,515 1,611 4,245,814 (*1) 종속기업인 무림로지텍 주식회사의 종속기업으로 전기 중 설립되어 특수관계자에 편입되었습니다. 2) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 지분매입 제조경비 판매관리비 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 115,946 - 29,920 - 26,799 37,085 209,750 무림로지텍㈜ - 21,690 - - - 101,025 122,715 관계기업 무림페이퍼㈜ 421,984 78,373 - - 4,646 2,323 507,326 기타 무림캐피탈㈜ - - - - 4,047 3,240 7,287 무림피앤피㈜ 7,410,822 423,230 20,000 - 21,188 1,768 7,877,008 합계 7,832,806 523,293 49,920 - 56,680 145,441 8,724,086 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 재고자산매입 지급수수료/임차료 유무형자산취득 지분매입 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 97,268 - 4,490 - 28,239 26,301 2,069 158,367 무림로지텍㈜ 51,287 - - - 84,404 - 135,691 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,291,210 79,910 4,080 4,683,360 - 3,146 - 6,061,706 Moorim ERI Bio Materials - - 3,100,000 - - - 3,100,000 기타 무림캐피탈㈜ - 12,560 - 7,284 8,651 137 28,632 파인리조트 - - - - - 500 - 500 무림피앤피㈜ 8,089,489 308,236 - - 1,531 3,620 - 8,402,876 MOORIM UK 9,982 - - - - - - 9,982 합계 439,433 21,130 7,783,360 37,054 126,622 2,206 17,897,754 3) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 미수금 선급금 채권총계 매입채무 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 3,609 - - 3,609 - 45,515 - 45,515 무림로지텍㈜ - - - - - 14,890 - 14,890 무림이노팩 - 6,687 - 6,687 - - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 85,526 140 - 85,666 - 17,415 401,560 418,975 기타 파인리조트 85,608 - - 85,608 - - 33,321 33,321 무림피앤피㈜ 119,786 79,306 219,460 418,552 56,575 141,342 157,400 355,317 MOORIM UK 6,648 - - 6,648 - - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - - 합계 301,177 86,133 219,460 606,770 56,575 219,162 592,281 868,018 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 미수금 선급금 채권총계 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ - - - - 40,308 - 40,308 무림로지텍㈜ - - - - 8,581 - 8,581 무림이노팩 - 6,687 - 6,687 - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 180,606 7,017 - 187,623 21,882 401,560 423,442 기타 파인리조트 - - - - - 49,200 49,200 무림피앤피㈜ 150,092 103,670 699,698 953,460 48,632 157,400 206,032 MOORIM USA 12,644 - - 12,644 - - - MOORIM UK 3,609 - - 3,609 3,931 - 3,931 합계 346,951 117,374 699,698 1,164,023 123,334 608,160 731,494 당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 당분기말 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (4) 지급보증 (단위: 천원) 구 분 회사명 보증금액 보증내용 종속기업 무림오피스웨이㈜ USD 5,220,000 수입신용장 무림켐텍 1,600,000 사채 및 금융기관 차입금 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 9,000,000 기타 특수관계자 무림캐피탈(주) 23,495,000 합 계 34,095,000 USD 5,220,000 (5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 내역은 주석20에 기재되어 있습니다.34. 보험가입자산당분기 보고기간종료일 현재 당사가 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 보험종류 부보자산 통화 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 KRW 24,670,001 동부화재보험 건물, 구축물, 기계장치등 KRW 88,240,715 USD 19,739,122 합계 KRW 112,910,716 USD 19,739,122 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 35. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 차입한도 산업은행 운영자금대츨 3,000,000 수출환어음매입 USD 3,000,000 대구은행 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 2,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 12,400,000 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 우리은행 USD 1,000,000 국민은행 USD 5,000,000 산업은행 USD 7,000,000 신한은행 USD 11,500,000 NH농협은행 USD 3,000,000 합계 8,000,000 USD 27,500,000 (3) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 피고나 원고로 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 36. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고해야 합니다. (1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 9,275,200 13,205,831 사채및차입금 44,041,901 50,593,350 파생상품부채 65,163 - 기타금융부채 283,443 59,317 차감: 현금및현금성자산 (27,216,578) (24,780,040) 순부채 26,449,129 39,078,458 자기자본 170,157,563 167,336,528 순부채및자기자본 196,606,692 206,414,986 부채비율 13.45% 18.93% 37. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 27,216,578 27,216,578 24,780,040 24,780,040 기타금융자산 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 21,751,658 21,751,658 22,533,601 22,533,601 파생상품자산 657 657 - - 장기금융상품 15,500 15,500 18,000 18,000 기타금융자산 1,806,489 1,806,489 1,987,944 1,987,944 매출채권및기타채권 144,356 144,356 144,356 144,356 합계 52,535,238 52,535,238 51,063,941 51,063,941 금융부채: 사채및차입금 38,906,901 38,906,901 40,389,713 40,389,713 매입채무및기타채무 8,232,190 8,232,190 12,298,942 12,298,942 파생상품부채 65,163 65,163 - - 기타금융부채 213,130 213,130 59,317 59,317 사채및차입금 5,135,000 5,135,000 10,203,637 10,203,637 매입채무및기타채무 1,043,010 1,043,010 906,889 906,889 기타금융부채 70,313 70,313 - - 합계 53,665,707 53,665,707 63,858,498 63,858,498 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,606,410 1,600,000 200,079 3,406,489 파생상품자산 - 657 - 657 파생상품부채 - 65,163 - 65,163 공정가치가 공시되는 자산·부채 현금및현금성자산 5,560 27,211,018 - 27,216,578 매출채권및기타채권 - - 21,896,014 21,896,014 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 44,041,901 - 44,041,901 매입채무및기타채무 - - 9,275,201 9,275,201 기타금융부채 - - 283,443 283,443 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,787,865 1,600,000 200,079 3,587,944 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 5,007 24,775,033 - 24,780,040 매출채권및기타채권 - - 22,677,957 22,677,957 장기금융상품 - 18,000 - 18,000 사채및차입금 - 50,593,349 - 50,593,349 매입채무및기타채무 - - 13,205,831 13,205,831 기타금융부채 - - 59,317 59,317 (4) 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경 사항은 없습니다. (5) 금융상품 범주 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 27,216,578 - - 27,216,578 기타금융자산 - 1,600,000 - - 1,600,000 매출채권및기타채권 - 21,751,658 - - 21,751,658 파생상품자산 657 - - - 657 장기금융상품 - 15,500 - - 15,500 기타금융자산 - - 1,806,489 - 1,806,489 매출채권및기타채권 - 144,356 - - 144,356 합계 657 50,728,092 1,806,489 - 52,535,238 금융부채: 사채및차입금 - - - 38,906,901 38,906,901 매입채무및기타채무 - - - 8,232,190 8,232,190 파생상품부채 322 - - - 322 기타금융부채 - - - 213,130 213,130 사채및차입금 - - - 5,135,000 5,135,000 매입채무및기타채무 - - - 1,043,010 1,043,010 기타금융부채 - - - 70,313 70,313 합계 322 - - 53,600,544 53,600,866 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 24,780,040 - - 24,780,040 기타금융자산 - 1,600,000 - 1,600,000 매출채권및기타채권 - 22,533,601 - - 22,533,601 장기금융상품 - 18,000 - - 18,000 기타금융자산 - - 1,987,944 - 1,987,944 매출채권및기타채권 - 144,356 - - 144,356 합계 - 49,075,997 1,987,94 - 51,063,941 금융부채: 사채및차입금 - - - 40,389,713 40,389,713 매입채무및기타채무 - - - 12,298,942 12,298,942 기타금융부채 - - - 59,317 59,317 사채및차입금 - - - 10,203,637 10,203,637 매입채무및기타채무 - - - 906,889 906,889 합계 - - - 63,858,498 63,858,498 (6) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 - 183,505 - - 183,505 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 42,755 - 1,377,855 1,420,610 외화환산이익 - 16,490 - 830,276 846,766 통화선도거래이익 152,640 - - - 152,640 통화선도평가이익 657 - - - 657 금융보증수익 - - - 116,825 116,825 합계 153,297 242,750 54,811 2,324,956 2,775,814 비용: 이자비용 - - - 974,964 974,964 외환차손 - 103,538 - 900,895 1,004,433 외화환산손실 - 22,600 - 494 23,094 통화선도거래손실 270,441 - - - 270,441 통화선도평가손실 65,163 - - - 65,163 대손상각비 - 150,441 - - 150,441 금융보증비용 - - - 340,950 340,950 매도가능금융자산평가손실 - - 141,536 - 141,536 합계 335,604 276,579 141,536 2,217,303 2,971,022 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 276,052 - - 276,052 배당금수익 - 52,091 - 52,091 외환차익 77,699 - 390,247 467,946 외화환산이익 13,913 - 1,952 15,865 금융보증수익 - - 205,513 205,513 매도가능금융자산평가이익 - - - - 합계 367,664 52,091 597,712 1,017,467 비용: 이자비용 - - 979,846 979,846 외환차손 23,120 - 1,212,504 1,235,624 외화환산손실 14,723 - 1,207,194 1,221,917 대손상각비 (132,489) - - (132,489) 금융보증비용 - - 290,900 290,900 합계 (94,646 - 3,690,444 3,595,797 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당 금 설정현 황(연결) - 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 31,428,396 - 32,858,750 - 36,138,925 - 대손충당금 (1,647,464) - (1,802,829) - (1,769,863) - 미수금 544,634 - 611,858 - 969,705 - 미수수익 15,368 - 23,846 - 20,444 - 임차보증금 - 354,907 - 354,907 - 334,224 합계 30,340,934 354,907 31,691,625 354,907 35,359,211 334,224 - 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구분(*1) 당분기말 전기말 만기 미도래 15,907,457 28,706,462 30일 미만 만기경과 11,643,696 2,359,862 30 ~ 60일 만기경과 2,020,624 181,692 60일 초과 만기경과 2,771,527 2,601,344 합계 32,343,304 33,849,360 (*1) 정상채권 회수기일로부터 기산한 것입니다. - 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 전전분기 기초금액 1,802,829 1,769,863 1,111,524 제각 (4,080) (1,921) (33,600) 손상차손 566 1,049 396,889 환입 (151,851) (132,489) - 기말금액 1,647,464 1,636,502 1,474,813 - 매출 채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 당분기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 나. 재고자산 현 황 등 - 재고자산 보유현 황 (연결) (단위: 천원) 구 분 2016년 3분기말 2015년말 2014년말 상품 7,634,968 8,730,845 9,563,072 제품 11,428,393 12,446,410 14,057,665 재공품 511,517 478,620 694,691 원재료 4,885,024 7,325,072 5,735,759 저장품 2,056,629 2,147,599 2,483,048 미착품 6,215,346 8,618,200 9,068,392 합계 32,731,877 39,746,746 41,602,627 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.4% 13.4% 14.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.8회 4.5회 4.2회 - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2015년 결산을 위한 재고자산 실사를 2016년 1월 7 ~ 8일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인한영회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여 명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다. 다. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공 정가치 (연결) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 29,056,088 29,056,088 27,229,071 27,229,071 기타금융자산 2,300,000 2,300,000 1,718,626 1,718,626 매출채권및기타채권 30,340,934 30,340,934 31,691,625 31,691,625 파생상품자산 657 657 82,479 82,479 장기금융상품 21,500 21,500 24,000 24,000 기타금융자산 1,865,239 1,865,239 2,046,694 2,046,694 매출채권및기타채권 354,907 354,907 354,907 354,907 합계 63,939,325 63,939,325 63,147,402 63,147,402 금융부채: 사채및차입금 47,470,721 47,470,721 49,259,775 49,259,775 매입채무및기타채무 14,004,560 14,004,560 19,545,122 19,545,122 파생상품부채 278,156 278,156 - - 기타금융부채 213,130 213,130 59,317 59,317 사채및차입금 7,239,090 7,239,090 12,367,347 12,367,347 매입채무및기타채무 1,231,410 1,231,410 1,095,289 1,095,289 기타금융부채 70,313 70,313 - - 합계 70,507,380 70,507,380 82,326,850 82,326,850 - 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 -금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 657 - 657 파생상품부채 - 278,156 - 278,156 기타금융자산 1,665,160 2,300,000 200,079 4,165,239 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 11,216 29,044,872 - 29,056,088 매출채권및기타채권 - - 30,695,841 30,695,841 장기금융상품 - 21,500 - 21,500 사채및차입금 - 54,709,811 - 54,709,811 매입채무및기타채무 - - 15,235,971 15,235,971 기타금융부채 - - 283,443 283,443 전기말> (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 82,479 - 82,479 기타금융자산 1,846,615 1,718,626 200,079 3,765,320 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 9,005 27,220,066 - 27,229,071 매출채권및기타채권 - - 32,046,532 32,046,532 장기금융상품 - 24,000 - 24,000 사채및차입금 - 61,627,122 - 61,627,122 매입채무및기타채무 - - 20,640,411 20,640,411 기타금융부채 - - 59,317 59,317 2) 금융상품 공 정가치 (별도) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 27,216,578 27,216,578 24,780,040 24,780,040 기타금융자산 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 21,751,658 21,751,658 22,533,601 22,533,601 파생상품자산 657 657 - - 장기금융상품 15,500 15,500 18,000 18,000 기타금융자산 1,806,489 1,806,489 1,987,944 1,987,944 매출채권및기타채권 144,356 144,356 144,356 144,356 합계 52,535,238 52,535,238 51,063,941 51,063,941 금융부채: 사채및차입금 38,906,901 38,906,901 40,389,713 40,389,713 매입채무및기타채무 8,232,190 8,232,190 12,298,942 12,298,942 파생상품부채 65,163 65,163 - - 기타금융부채 213,130 213,130 59,317 59,317 사채및차입금 5,135,000 5,135,000 10,203,637 10,203,637 매입채무및기타채무 1,043,010 1,043,010 906,889 906,889 기타금융부채 70,313 70,313 - - 합계 53,665,707 53,665,707 63,858,498 63,858,498 - 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 - 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,606,410 1,600,000 200,079 3,406,489 파생상품자산 - 657 - 657 파생상품부채 - 65,163 - 65,163 공정가치가 공시되는 자산·부채 현금및현금성자산 5,560 27,211,018 - 27,216,578 매출채권및기타채권 - - 21,896,014 21,896,014 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 44,041,901 - 44,041,901 매입채무및기타채무 - - 9,275,201 9,275,201 기타금융부채 - - 283,443 283,443 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,787,865 1,600,000 200,079 3,587,944 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 5,007 24,775,033 - 24,780,040 매출채권및기타채권 - - 22,677,957 22,677,957 장기금융상품 - 18,000 - 18,000 사채및차입금 - 50,593,349 - 50,593,349 매입채무및기타채무 - - 13,205,831 13,205,831 기타금융부채 - - 59,317 59,317 - 공 정가치 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. 3) 유형자산의 재평가 내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ※당사의 채무증권 발행실적은 연결기준과 별도기준이 동일합니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림SP 회사채 사모 2012년 10월 15일 10,000 4.25 - 2016년 10월 15일 미상환 이베스트투자증권 무림SP 회사채 사모 2014년 08월 18일 10,000 4.35 - 2017년 08월 18일 미상환 BS투자증권 무림SP 회사채 사모 2016년 05월 16일 5,000 2.89 - 2019년 05월 16일 미상환 - 합 계 - - - 25,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 20,000 - 5,000 - - - - 25,000 합계 20,000 - 5,000 - - - - 25,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (연결,별도 공통) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제61기 3분기(당분기) 한영회계법인 - 해당사항 없음 제 60기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제 59기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제61기 3분기(당분기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 62백만원(연간) 166 시간 제 60기(전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 60백만원 740 시간 제 59기(전전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 60백만원 778 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 61기 3분기(당분기) - - - - - 제 60기(전기) 2015년 8월 17일 회계 및 세무 자문 2015년 8월 24일~2015년 12월 24일 100백만원 삼일회계법인 제 59기(전전기) - - - - - ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사는 일상감사, 반기검토 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사를 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.위에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기말 현재 당사의 이사회는 2인의 상근이사, 1인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회는구성되어 있지 아니합니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 오정희 1 2016.01.29 - 2016년 2월 ~ 2016년 4월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 - 무림오피스웨이(주) 수입신용장-연지급 여신거래에 대한 연대보증 가결 찬성 2 2016.03.21 - 무림캐피탈(주) 제28회 사모사채발행에 대한 권면보증 가결 찬성 3 2016.04.28 - 무림오피스웨이(주) 수입신용장 연지급 여신거래에 대한 연대보증 가결 찬성 4 2016.04.29 - 2016년 5월 ~ 2016년 7월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 가결 찬성 5 2016.06.22 - 산업운영자금대출(한도) 신규 약정의 건 가결 찬성 6 2016.07.27 - 2016년 8월 ~ 2016년 10월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 가결 찬성 7 2016.09.21 - 무림캐피탈(주) 운영자금 신규차입에 대한 연대보증의 건 가결 찬성 8 2016.09.23 - 무림캐피탈(주) 운영자금 만기연장에 따른 연대보증의 건 가결 찬성 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사선임시 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한 정보를 공개하고 있으며 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 김석만 이사회 이사회 의장, 경영전반 총괄 해당없음 해당없음 사내이사 이도균 이사회 경영전반 총괄 해당없음 본인 사외이사 오정희 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 당분기말 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(박찬열)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2016.01.29 - 2016년 2월 ~ 2016년 4월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 - 무림오피스웨이(주) 수입신용장-연지급 여신거래에 대한 연대보증 가결 2 2016.03.21 - 무림캐피탈(주) 제28회 사모사채발행에 대한 권면보증 가결 3 2016.04.28 - 무림오피스웨이(주) 수입신용장 연지급 여신거래에 대한 연대보증 가결 4 2016.04.29 - 2016년 5월 ~ 2016년 7월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 가결 5 2016.06.22 - 산업운영자금대출(한도) 신규 약정의 건 가결 6 2016.07.27 - 2016년 8월 ~ 2016년 10월 중 만기 도래 차입금 기한 연장의 건 가결 7 2016.09.21 - 무림캐피탈(주) 운영자금 신규차입에 대한 연대보증의 건 가결 8 2016.09.23 - 무림캐피탈(주) 운영자금 만기연장에 따른 연대보증의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제는 채택하지 않고있으며, 공시대상 기간중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이 도 균 본인 보통주식 4,729,970 21.37 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 부 보통주식 4,613,976 20.84 4,613,976 20.84 - 이 동 근 숙부 보통주식 4,250,400 19.20 4,250,400 19.20 - 계 보통주식 13,594,346 61.41 13,594,346 61.41 - 기타주식 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl [최대주주의 개요] 성 명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 1월 ~ ) 경력사항 겸임현황 이 도 균 전무 現 무림SP(주) 전략총괄 -무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 무림페이퍼(주), 무림P(주) 전략총괄/전무 2. 주 식분포현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이 도 균 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 4,613,976 20.84 - 이 동 근 4,250,400 19.20 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,909 99.76% 6,989,836 31.57% - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일 반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게신주를 우선 배정하는 경우. 4. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행 에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 긴급한 자금의 조달 및 경영상 필요로 국내외 금융기관,외국의 합작법인(외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자가 포함),기술도입선, 임원, 종업원, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조의 규정에서 정하는 최대주주 및 그 특수관계인, 회사와 긴밀한 업무제휴 관계에 있는 자에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1월 31 일까지 기 준 일 : 12 월 31 일 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 (8권종) 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5860 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) 4. 주가 및 주식 거래실적 ( 단 위 : 원, 주) 종 류 16년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주식 주가 최 고 3,820 3,385 3,300 3,190 3,480 3,530 최 저 3,400 3,065 2,850 2,940 3,065 3,160 평 균 3,620 3,205 3,063 3,073 3,308 3,400 거래량 최고(일) 117,959 102,478 175,599 112,631 890,310 112,135 최저(일) 25,661 14,041 10,699 16,172 25,825 11,131 월 간 1,094,490 928,590 1,054,178 1,399,106 3,345,987 905,540 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이 동 욱 남 1948년 10월 회장 미등기임원 상근 총괄 -연세대 경영학과-무림페이퍼, 무림P 대표이사 회장 4,613,976 - 43년 - 김 석 만 남 1948년 10월 대표이사 사장 등기임원 상근 총괄 -경북대 화학과-무림P 일관화공장 건설본부장-무림페이퍼 생산본부장-무림페이퍼 진주공장장-무림SP 대구공장장 - - 3년 2019년 03월 17일 이 도 균 남 1978년 05월 전무 등기임원 상근 전략총괄 -뉴욕대 경영학과-무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 4,729,970 - 10년 2018년 03월 27일 오 정 희 남 1948년 04월 사외이사 등기임원 비상근 조언 - 연세대 경영대학원- 한국자금중개 대표 - - 3년 2017년 03월 20일 박 찬 열 남 1950년 07월 감사 등기임원 상근 감사 - 연세대 경영대학원- 코오롱상사 스포츠사업본부장, 마케팅 실장- 한국POLA 대표이사 사장 - - 3년 2017년 03월 20일 김 현 창 남 1963년 07월 전무 미등기임원 상근 경영지원 - - - - - 하 대 성 남 1960년 10월 상무 미등기임원 상근 생산 - - - - - 이 상 호 남 1963년 09월 상무 미등기임원 상근 구매 - - - - - * 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원의 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제지 남 197 - 2 - 199 14.8 9,080 46 - 제지 여 6 - - - 6 12.8 193 32 - 합 계 203 - 2 - 205 14.7 9,273 45 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사 2 600 - 사외이사 1 600 - 감사 1 150 - ※ 주총승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 승인금액입니다. 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 53 27 - 사외이사 1 23 23 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 33 33 - 계 4 109 - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 당분기 중 개인별 보수지급금액이 기재기준인 5억원 이상에 해당하는 이사 및 감사는 없습니다. (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사 1) 기업집단의 명칭 - 무림그룹 - 주력업체 : 무림페이퍼㈜, 무림SP㈜, 무림P - 주력업종 : 제지제조업, 펄프제조업, 무역업 - 출자총액제한 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.2) 기업집단에 소속된 회사(총 15개사) 회사명 주요사업 상장여부 사업자등록번호 무림에스피(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 211-81-63282 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 613-81-00289 무림P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매,인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 610-81-02842 무림파워텍(주) 발전업 비상장 613-81-10695 무림캐피탈(주) 금융리스업 비상장 104-86-20675 무림오피스웨이(주) 문구용품 도매업 비상장 211-86-44373 무림로지텍(주) 일반 창고업 비상장 211-86-33099 무림켐텍(주) 잉크 제조.판매 비상장 137-81-40434 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 613-81-42668 무림이노팩(주) 포장재 유통 비상장 713-87-00053 Moorim ERI Bio Materials 바이오플라스틱 생산 및 판매 비상장 124-87-11987 (주)파인리조트 스키장 운영업 비상장 211-81-49484 Moorim USA 종이제품 판매 비상장 해외(미국) Moorim UK 종이제품 판매 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) ※무림인터내셔널(주)은 당분기 중 지배기업인 무림P(주)에 흡수합병 되었습니다. 나. 계열회사와의 지분 현황 (2016.09.30기준) 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P 무림파워텍 무림로지텍 무림켐텍 - 90.00% - - - Moorim ERI Bio Materials - 50.00% - - - 무림페이퍼 - 19.65% - - - 무림P 67.34% - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - PT-PLASMA - - 100.00% - - 무림파워텍 85.63% - - - - 무림캐피탈 - - 30.00% 42.00% - 무림로지텍 5.10% 94.90% - - - 무림이노팩 - - - - 51.00% 무림오피스웨이 11.76% 78.19% - - 10.05% 파인리조트 - - - 10.00% - 무림USA 100.00% - - - - 무림UK 100.00% - - - - 다. 계열회사 임원 겸직현황 (등기임원 ) 성명 회사명 직책 선임시기 김석만 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2016.03.18 무림P(주) 대표이사 / 사장 2016.03.17 이도균 무림페이퍼(주) 전략총괄 / 전무 2015.03.26 무림P(주) 전략총괄 / 전무 2015.03.27 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 무림페이퍼(상장) 1998년 11월 13일 경영참여 5,000 8,177,996 19.65 55,261 - - - 8,177,996 19.65 55,261 846,171 14,381 무림로지텍(비상장) 1994년 09월 01일 경영참여 20 379,500 94.90 19,271 - - - 379,500 94.90 19,271 17,239 470 무림오피스웨이(비상장) 2006년 12월 31일 경영참여 2,000 229,623 78.19 1,121 - - - 229,623 78.19 1,121 15,459 569 무림켐텍(비상장) 2001년 01월 02일 경영참여 200 112,500 90.00 198 - - - 112,500 90.00 198 2,823 -161 Moorim ERI BioMaterials(비상장) 2015년 07월 21일 경영참여 3,100 620,000 50.00 3,100 - - - 620,000 50.00 3,100 15,082 -2,007 합 계 9,519,619 - 78,951 - - - 9,519,619 - 78,951 896,774 13,252 * 최근사업연도 재무현황은 2016년 3분기 별도 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 당분기말 현재 당사는 특수관계자인 무림캐피탈(주), 무림켐텍(주), 무림MEBM, 무림오피스웨이(주)를 위하여 금융기관차입금에 대한 지급보증(보증금액 : 393.5억원 및 USD5,220,000)을 제공하고 있습니다. (단위 : 억원) 성명(법인명) 회사와의 관계 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림캐피탈(주) 계열회사 65.0 - 65.0 - '14년 2월 ~ '16년 2월 -보증처: 우리은행-운영자금대출 52.5 - 52.5 - '14년 2월 ~ '16년 2월 -보증처: BNK투자증권-운영자금대출 52.5 - 52.5 - '14년 2월 ~ '16년 3월 -보증처: BNK투자증권-운영자금대출 52.5 - 52.5 - '14년 3월 ~ '16년 3월 -보증처: BNK 투자증권-운영자금대출 52.5 - - 52.5 '14년 6월 ~ '16년 7월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 - 52.5 - 52.5 '16년 3월 ~ '17년 3월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 52.5 - 52.5 '16년 7월 ~ '17년 7월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 65.0 - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: 신한캐피탈-운영자금대출 65.0 - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: IBK캐 피탈-운영자금대출 무림켐텍(주) 14.0 14.0 14.0 14.0 '16년 5월 ~ '17년 5월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 2.0 2.0 2.0 2.0 '16년 4월 ~ '16년 10월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 무림MEBM - 90 - 90 '16년 1월 ~ '24년 1월 -보증처: 산업은행-시설자금대출 무림오피스웨이(주) USD3,600,000 USD3,600,000 USD3,600,000 USD3,600,000 '16년 6월 ~ '17년 6월 -보증처: 신한은행-수입거래한도대출 USD2,160,000 - USD540,000 USD1,620,000 '16년 5월 ~ '17년 5월 -보증처: 우리은행-수입거래한도대출 합계 291.0 USD5,760,000 341.0USD3,600,000 238.5 USD4,140,000 393.5 USD5,220,000 - - 2. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) 무림P(계열회사) 매출 및 매입거래 2016.01.01∼2016.09.30 90 9.0% 무림페이퍼(계열회사) 18 1.8% ※ 상기 비율은 2016년 3분기 별도 재무제표기준 매출액(1,000억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 60기주주총회2016-03-17 - 제1호의안 : 제 60 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 59기주주총회2015-03-27 - 제1호의안 : 제 59 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 58기주주총회2014-03-20 - 제1호의안 : 제 58 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 50원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 감사 선임의 건- 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 2. 우발채무 등 (연결) 가. 채 무보증 현황 X. 이해관계자와의거래내용의 1의 가 항목을 참고하시기 바랍니다. (1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 운영자금대출 3,000,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 시설자금대출 9,800 운영자금대출 2,300,000 무역금융대출 200,000 외환은행 시설자금대출 277,050 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 16,686,850 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 〃 USD 2,350,000 국민은행 〃 USD 6,000,000 산업은행 〃 USD 10,000,000 신한은행 〃 USD 14,500,000 NH농협은행 〃 USD 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 3. 녹색경영 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림SP 747 37,242 (2016.01.01 ~ 2016.09.30 기준) 나. 탄 소성적 표지 및 저탄소 인증 1) 사업장 온실가스 배출량 저감 노력- 당사는 웹 기반의 온실가스인벤토리시스템을 구축하여 에너지 사용량 및 온실가스 배출량 등을 효율적으로 관리하고, 매년 감축계획을 수립하여 이행하고 있습니다.2012년 9월에는 네오백상쇼핑백지, 르느와르, 네오투표용지 등 총 3개 제품에 대해 제품생산 전과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증을 획득하였습니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 생활용지 네오백상쇼핑백지 전평량 주요 백화점 및 상점 쇼핑백 고강도, 컬(curl)이나 웨이브(wave) 발생 적음 팬시용지 르느와르 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 정보용지 네오투표용지 전자개표기용 신속 정확한 선거 결과를 위해 균일한 두께와 스티프니스(Stiffness,빳빳이)가 좋으며 평활도가 높음. 정전기 현상이 없어 전자 개표기에서도 용지걸림이나 판독오류 등의 문제가 미발생. 환경표지 정보용지 네오그린투표용지(백색) 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오그린통장용지 90, 105 통장 내지 종이의 신축이 적고 컬링과 지분 등 협잡물이 없으며 지면이 평활해 광학적 판독성이 우수하고 전산처리시 오류가 없음. 팬시용지 네오그린아트(포편) 180 팬시지 및 통장표지 등 엠보싱. 내절도 및 인장강도 우수 그린르느와르 130, 160 190, 210 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음