무림SP 분기보고서 (2022.03)
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제67기 1분기(당분기)	삼일회계법인	-	"해당사항 없음"	"해당사항 없음"

제66기(전기)	삼일회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ연결회사의 현금창출단위 손상검사 프로세스에 대한 이해ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 관계기업투자(무림페이퍼㈜) 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 관계기업 무림페이퍼(주)의 장부가액이 시가총액 중 지분율에 해당하는 금액을 초과하여, 해당 주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제 1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 관계기업 장부가액이 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ연결회사의 관계기업투자 손상검사 프로세스에 대한 이해 ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.ㆍ회사의 현금창출단위 손상검사 프로세스에 대한 이해 ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 관계기업투자(무림페이퍼㈜) 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 관계기업 무림페이퍼(주)의 장부가액이 시가총액 중 지분율에 해당하는 금액을 초과하여, 해당 주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제 1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 관계기업 장부가액이 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ회사의 관계기업투자 손상검사 프로세스에 대한 이해 ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 제 65기(전전기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다. (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ회사의 현금창출단위 손상검사 프로세스에 대한 이해ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가 치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.ㆍ회사의 현금창출단위 손상검사 프로세스에 대한 이해 ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 관계기업투자(무림페이퍼㈜) 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 관계기업 무림페이퍼(주)의 장부가액이 시가총액 중 지분율에 해당하는 금액을 초과하여, 해당 주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제 1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 관계기업 장부가액이 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ회사의 관계기업투자 손상검사 프로세스에 대한 이해 ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제67기 1분기(당분기) 삼일회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사 210백만원 1,950시간 53백만원 - 제66기(전기) 삼일회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 176백만원 1,600시간 176백만원 1,599시간 제 65기(전전기) 삼일회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 170백만원 1,600시간 170백만원 1,650시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제67기 1분기(당분기) - - - - - 제66기(전기) - - - - - 제 65기(전전기) - - - - - ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 14일 회사측: 감사, 재무담당이사 등 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 연간 감사 진행경과내부회계관리제도 검토 경과핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과 마. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 에 의거 2020년도 주기적 지정감사 대상 법인으로 지정됨에 따라 2019년11월27일 감사위원회 승인을 통해 2020.1.1~2022.12.31, 3개 회계연도 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기검토 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사를 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회의 전문성및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제20조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회에서 정한 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 당사는 해당 분야에 대한 전문지식 및 풍부한 경험을 갖춘 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이는 책임감과 전문성을 갖춘 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다. 당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 1 - - *사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.* 김철환 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명(*) 사내이사이도균(출석률:100%) 사내이사임용수(출석률:100%) 사외이사최명해(출석률:100%) 사외이사김철환(출석률:100%) 사외이사이세도(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10 (정기) - 2021년 4분기 경영실적 보고- 2022년 사업계획 보고 - 2022년 2월~2022년 4월 신규 차입 및 차환 승인 - 안전보건계획 보고 및 승인 - 2022년 투자계획 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 제66기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의의 건- 제66기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건 가결 출석/- 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2022.03.23 - 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 출석/- 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※ 김철환 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장경영전반 총괄 3년 연임 3 -펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 본인 사내이사 임용수 이사회 펄프몰드 3년 - - -제지분야 경험 풍부-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유 해당없음 해당없음 사외이사 최명해 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 김철환 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 -펄프, 제지 등 해당분야 전문성 보유 해당없음 해당없음 사외이사 이세도 이사회 감사위원 3년 - - -감사업무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 *당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘 럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 추후 실시 예정 *당사는 당분기중 사외이사를 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 정기이사회에서 신임 사외 이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. - 사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(19년), 팀장(18년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(10년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 2) 감사위원회 직무와 권한 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 최명해(위원장) 예 공인회계사, 세무사('81)-'90~'00 국세청 조사2과장, 조사관리 과장, 조사1과장-'01~'03 대구지방국세청장, 국세청 조사국장 -'09~'15 SK이노베이션 사외이사(감사위원)-'08~'17 현대산업개발 사외이사(감사위원)-現, 김 법률사무소 고문 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 공인회계사, 세무사('81)-'90~'00, 국세청 조사2과장, 조사관리 과장, 조사1과장-'01~'03, 대구지방국세청장, 국세청 조사국장 김철환 예 -現, 한국펄프종이공학회 회장 -現, 경상대학교 환경산림과학부 교수 - - - 이세도 예 -'89~'11 감사원 부감사관, 감사관, 국제기획심의관, 심의실장, 행정문화감사국장-'11~'14 한국농어촌공사 상임감사 -'12~'14, (사)한국감사협회 부회장 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 -'89~'11, 감사원 부감사관, 감사관, 국제기획심의관, 심의실장, 행정문화감사국장 다. 감사위원 회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 최명해 (위원장) 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 김철환 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 -펄프, 제지 등 해당분야 전문성 보유 해당없음 해당없음 이세도 이사회 감사위원 3년 - - -경제, 경영 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 -감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당 사 는 당 분기말 현 재 감사 위원회 를 설 치하고 있으며, 주주총회 결 의에 의하여 선임된 사외이사3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명(*) 최명해(출석률:100%) 김철환(출석률:100%) 이세도(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10 (정기) - 2021년 4분기 경영실적 보고- 2022년 사업계획 보고- 4분기 내부회계관리제도 중요한 변화관리 보고 - 2022년 2월~2022년 4월 신규차입 및 차환 승인 - 안전보건계획 보고 및 승인 - 2022년 투자계획 승인 - 2022년 감사계획 승인 - 감사위원회규정 일부개정 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2021년 사업연도 감사위원회의 감사결과 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인 - 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※ 김철환 감사위원회 위원은 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원 교육실시 계획 당사는 향후 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향될 예정임에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시 감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다. - 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 추후 실시 예정 *당사는 당분기중 감사위원회 위원을 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다 - 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 2 이사(30년), 팀장(34년) -감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-기타 교육 등 관련 사항 안내 내부회계관리팀 2 이사(30년), 팀장(17년) -내부회계관리제도 관련 업무 지원(내부통제활동, 운용실태 평가, 중요 변화의 식별과 관리 보고, 감사위원회 평가 등) 바. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만으로 준법지원인 선임 의무가 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제66기 정기주총 (2022.03.23) * 공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. 나. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 22,137,500주이며, 정관상 발행할 주식의 총수의 14.76%에 해당합니다. 보통주 외에 발행주식은 없으며, 발행한 보통주 중에서 의결권이 없거나 의결권이 제한되거나 의결권이 부활된 주식수는 없습니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 22,137,500주 입니다. (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 22,137,500 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - 주1) 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 22,137,500 - 우선주 - - 주1) 정관 제23조 (상호주에 대한 의결권 제한) : 본 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없음. 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1월 7 일까지 기 준 일 : 12 월 31 일 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5860 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 . 라. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 66기정기주주총회2022-03-23 - 제1호 의안 : 제 66기(2021. 1. 1∼2021. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 *이익배당내용 : 1주당 25원 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김철환 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 가결 - 원안대로 선임- 원안대로 가결 제 65기정기주주총회2021-03-25 - 제1호 의안 : 제 65기(2020. 1. 1∼2020. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 *이익배당내용 : 1주당 25원 - 제2호 의안 : 사내이사 이도균 선임의 건 - 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결 - 원안대로 선임- 원안대로 가결 제 64기정기주주총회2020-03-24 - 제1호의안 : 제 64 기 재무제표 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 2명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 -제2-2호 : 사외이사 최명해 선임의 건 -제2-3호 : 사외이사 이세도 선임의 건- 제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 -제3-1호 : 감사위원회 위원 최명해 선임의 건 -제3-2호 : 감사위원회 위원 이세도 선임의 건 - 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결 - 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이 도 균 본인 보통주 4,729,970 21.37 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 부 보통주 4,613,976 20.84 4,613,976 20.84 - 이 동 근 숙부 보통주 4,250,400 19.20 4,250,400 19.20 - 계 보통주 13,594,346 61.41 13,594,346 61.41 - 우선주 0 0 0 0 - [최대주주의 개요] 성 명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 1월 ~ ) 경력사항 겸임현황 이 도 균 대표이사 現, 무림SP(주) 사장 -무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 무림페이퍼(주), 무림P(주) 사장 2. 주 식분포현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 이 도 균 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 4,613,976 20.84 - 이 동 근 4,250,400 19.20 - 우리사주조합 - - - 나. 소 액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,361 8,367 99.92 7,537,625 22,137,500 34.05 - 3. 주가 및 주식 거래실적 ( 단 위 : 원, 주) 종 류 2021년10월 11월 12월 2022년1월 2월 3월 보통주식 주가 최 고 3,370 3,315 3,210 3,370 3,230 3,435 최 저 2,995 2,690 2,730 2,990 3,045 3,015 평 균 3,252 3,259 3,099 3,226 3,068 3,251 거래량 최고(일) 290,132 10,514,435 3,008,678 249,622 8,842,958 529,608 최저(일) 33,059 39,563 29,262 54,858 41,394 41,351 월 간 1,473,235 13,996,049 5,449,793 2,703,100 11,454,149 2,841,624 *상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이동욱 남 1948년 10월 회장 미등기 상근 총괄 -연세대 경영학과-무림페이퍼, 무림P 대표이사 회장 4,613,976 - 부 49년 - 이도균 남 1978년 05월 사장 사내이사 상근 대표이사 -뉴욕대 경영학과-무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 4,729,970 - 본인 16년 2024년 03월 24일 최명해 남 1948년 11월 이사 사외이사 비상근 감사위원 - 대구지방국세청장 - SK이노베이션 사외이사- 현대산업개발 사외이사- 現, 김 법률사무소 고문 - - - 5년 2023년 03월 23일 김철환 남 1965년 11월 이사 사외이사 비상근 감사위원 -現, 한국펄프종이공학회 회장 -現, 경상대학교 환경산림과학부 교수 - - - 3년 2025년 03월 22일 이세도 남 1954년 05월 이사 사외이사 비상근 감사위원 '89~'11 감사원 감사관 등'11~'14 한국농어촌공사 상임감사'12~'14 (사)한국감사협회 부회장 - - - 2년 2023년 03월 23일 김현창 남 1963년 07월 부사장 미등기 상근 경영지원 - - - - - - 신현두 남 1962년 09월 상무 미등기 상근 생산 - 전북대 화학과- 핀란드 헬싱키대학 제지전문가 과정 수료 - - - - - 류신규 남 1964년 05월 전무 미등기 상근 영업 - - - - - - 김경동 남 1965년 08월 상무 미등기 상근 구매/사업 - - - - - - 임영기 남 1965년 11월 이사 미등기 상근 연구개발 - - - - - - 김국동 남 1966년 01월 이사 미등기 상근 경영지원 - - - - - - 임용수 남 1968년 12월 이사 사내이사 상근 펄프몰드 -신무림제지 생산관리과-무림SP(주) 인쇄용지영업2팀장-무림SP(주) 전략경영TFT 팀장-무림SP(주) 마케팅담당 이사 - - - 29년 2023년 03월 23일 이종철 남 1975년 10월 이사 미등기 상근 기획 - - - - - - 조성진 남 1970년 11월 이사 미등기 상근 국내영업 - - - - - - 김재령 남 1971년 03월 이사 미등기 상근 해외영업 - - - - - - ※ 김철환 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. ※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림페이퍼, 무림P 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다. ※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제지 남 191 - - - 191 15.6 3,750 20 - - - - 제지 여 8 - 1 - 9 12.3 111 12 - 합 계 199 - 1 - 200 15.4 3,861 19 - ※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 138 14 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 300 - ※주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다. ※ 이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다. 1-1. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 27 5 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 15 7 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 12 4 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 무림그룹 3 9 12 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P 무림파워텍 무림로지텍 무림캐피탈 제일에쿼티파트너스 무림페이퍼 - 19.65% - - - - - 무림P 66.97% - - - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - - - PT-PLASMA 0.20% - 99.80% - - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - - 무림USA 100.00% - - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - - 제일에쿼티파트너스 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% - 미래개발 - - - - - - 100.00% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2021.03.26 상근 무림P(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림캐피탈(주) 이사 2021.03.30 비상근 무림파워텍(주) 이사 2021.03.29 비상근 대승케미칼(주) 이사 2021.03.29 비상근 무림로지텍(주) 이사 2021.03.31 비상근 임용수 무림페이퍼(주) 이사 2020.03.23 상근 무림P(주) 이사 2020.03.25 상근 라. 타법인출자 현황(요 약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 2 3 88,071 - - 88,071 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 1 2 3 88,071 - - 88,071 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) 무림P(계열회사) 매입거래 2022.01.01∼2022.03.31 38 10.8% ※상기 비율은 2022년 1분기 별도재무제표 기준 매출액(352억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ※해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 계류중인 소송사건 (단위: 천원) 원고 피고 소송내용 소송가액 최정임 무림에스피 주주권 확인 등 명의개서 이행 청구소송 216,375 전기말 회사가 피고로 계류중인 주주권 확인 등 명의개서 이행청구소송 건은 당분기말 현재 소송진행중입니다. (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 75,797,066 32,754,000 차입금 - DGB대구은행, KDB산업은행,KEB하나은행 건물 6,574,701 기계장치 17,027,084 합계 99,398,851 32,754,000 합계 - 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 75,797,066 32,754,000 차입금 - DGB대구은행,KDB산업은행,KEB하나은행 건물 6,670,499 기계장치 17,390,362 합계 99,857,927 32,754,000 합계 - 3) 당분기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 170백만원 담보로 제공하고 있습니다.(전기말: 160백만원) (3) 지급보증1) 당분기말 현재 제공중인 지급보증은 없습니다.(전기말: 없음) 2) 보고기간말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 33백만원(전기말: 33백만원)의 이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 금융기관과의 주요 약정사항 1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행금액 미사용한도 거래은행 USANCE 및 매입외환 43,088,984 19,383,246 23,705,738 DGB대구은행 외 당좌차월 700,000 - 700,000 KB국민은행 할인어음 4,500,000 - 4,500,000 DGB대구은행 외 구매약정 2,700,000 - 2,700,000 DGB대구은행 외 합계 50,988,984 19,383,246 31,605,738 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행금액 미사용한도 거래은행 USANCE 및 매입외환 42,355,790 26,477,790 15,878,000 DGB대구은행 외 당좌차월 700,000 - 700,000 KB국민은행 할인어음 4,500,000 - 4,500,000 DGB대구은행 외 구매약정 2,700,000 - 2,700,000 DGB대구은행 외 합계 50,255,790 26,477,790 23,778,000 상기 외 하나은행 에 36억원(전기말: 36억 원)의 파생상품 약정한도 를 맺고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 ※해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림SP 255 12,641 (2022.01.01 ~ 2022.03.31 기준) 나. 탄 소성적 표지 및 저탄소 인증 1) 사업장 온실가스 배출량 저감 노력- 당사는 웹 기반의 온실가스인벤토리시스템을 구축하여 에너지 사용량 및 온실가스 배출량 등을 효율적으로 관리하고, 매년 감축계획을 수립하여 이행하고 있습니다.2012년 9월에는 네오백상쇼핑백지, 르느와르, 네오투표용지 등 총 3개 제품에 대해 제품생산 전과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증을 획득하였습니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 생활용지 네오백상쇼핑백지 전평량 주요 백화점 및 상점 쇼핑백 고강도, 컬(curl)이나 웨이브(wave) 발생 적음 팬시용지 르느와르 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 정보용지 네오투표용지 전자개표기용 신속 정확한 선거 결과를 위해 균일한 두께와 스티프니스(Stiffness,빳빳이)가 좋으며 평활도가 높음. 정전기 현상이 없어 전자 개표기에서도 용지걸림이나 판독오류 등의 문제가 미발생. 환경표지 정보용지 네오그린투표용지(백색) 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오그린통장용지 90, 105 통장 내지 종이의 신축이 적고 컬링과 지분 등 협잡물이 없으며 지면이 평활해 광학적 판독성이 우수하고 전산처리시 오류가 없음. 팬시용지 네오그린아트(포편) 180 팬시지 및 통장표지 등 엠보싱. 내절도 및 인장강도 우수 그린르느와르 130, 160 190, 210 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 무림로지텍(주) 1994년 9월 경기도 광주시 곤지암읍 지류 펄프의 보관 및 창고업 28,838 실질적 지배력 보유 해당*주1) 주1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ※ 자산총액은 2021년말 기 준임.※ 지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 무림P(주) 610-81-02842 무림페이퍼(주) 613-81-00289 무림SP(주) 211-81-63282 비상장 9 무림파워텍(주) 613-81-10695 무림캐피탈(주) 104-86-20675 무림로지텍(주) 211-86-33099 대승케미칼(주) 613-81-42668 Moorim USA 해외(미국) Moorim UK 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스 (주) 793-87-00646 미래개발 (주) 211-81-49484 ※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 무림페이퍼 상장 1998년 11월 13일 경영참여 5,000 8,177,996 19.65 55,261 - - - 8,177,996 19.65 55,261 895,779 -17,261 무림로지텍 비상장 1994년 09월 01일 경영참여 20 1,233,375 94.87 27,810 - - - 1,233,375 94.87 27,810 28,838 363 무림캐피탈 비상장 2017년 04월 12일 경영참여 5,000 752,333 6.53 5,000 - - - 752,333 6.53 5,000 415,919 11,558 합 계 - - 88,071 - - - - - 88,071 - - *최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제67기 1분기(당분기)	삼일회계법인	반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사	210백만원	1,950시간	53백만원	-

제66기(전기)	삼일회계법인	반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토	176백만원	1,600시간	176백만원	1,599시간

제 65기(전전기)	삼일회계법인	반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토	170백만원	1,600시간	170백만원	1,650시간

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제67기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-

제66기(전기)	-	-	-	-	-

제 65기(전전기)	-	-	-	-	-

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 14일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	연간 감사 진행경과내부회계관리제도 검토 경과핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과

## 2. 내부통제에 관한 사항

## VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

## 1. 이사회에 관한 사항

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	1	-	-

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	추후 실시 예정

## 2. 감사제도에 관한 사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최명해(위원장)	예	공인회계사, 세무사('81)-'90~'00 국세청 조사2과장, 조사관리 과장, 조사1과장-'01~'03 대구지방국세청장, 국세청 조사국장 -'09~'15 SK이노베이션 사외이사(감사위원)-'08~'17 현대산업개발 사외이사(감사위원)-現, 김 법률사무소 고문	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	공인회계사, 세무사('81)-'90~'00, 국세청 조사2과장, 조사관리 과장, 조사1과장-'01~'03, 대구지방국세청장, 국세청 조사국장

김철환	예	-現, 한국펄프종이공학회 회장 -現, 경상대학교 환경산림과학부 교수	-	-	-

이세도	예	-'89~'11 감사원 부감사관, 감사관, 국제기획심의관, 심의실장, 행정문화감사국장-'11~'14 한국농어촌공사 상임감사 -'12~'14, (사)한국감사협회 부회장	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	-'89~'11, 감사원 부감사관, 감사관, 국제기획심의관, 심의실장, 행정문화감사국장

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	추후 실시 예정

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	2	이사(30년), 팀장(34년)	-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-기타 교육 등 관련 사항 안내

내부회계관리팀	2	이사(30년), 팀장(17년)	-내부회계관리제도 관련 업무 지원(내부통제활동, 운용실태 평가, 중요 변화의 식별과 관리 보고, 감사위원회 평가 등)

## 3. 주주총회 등에 관한 사항

(기준일 : 2022년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제66기 정기주총 (2022.03.23)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	22,137,500	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	주1)

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	22,137,500	-

우선주	-	-

## VII. 주주에 관한 사항

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

이 도 균	본인	보통주	4,729,970	21.37	4,729,970	21.37	-

이 동 욱	부	보통주	4,613,976	20.84	4,613,976	20.84	-

이 동 근	숙부	보통주	4,250,400	19.20	4,250,400	19.20	-

계	보통주	13,594,346	61.41	13,594,346	61.41	-

우선주	0	0	0	0	-

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	이 도 균	4,729,970	21.37	-

이 동 욱	4,613,976	20.84	-

이 동 근	4,250,400	19.20	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,361	8,367	99.92	7,537,625	22,137,500	34.05	-

## VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

## 1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이동욱	남	1948년 10월	회장	미등기	상근	총괄	-연세대 경영학과-무림페이퍼, 무림P 대표이사 회장	4,613,976	-	부	49년	-

이도균	남	1978년 05월	사장	사내이사	상근	대표이사	-뉴욕대 경영학과-무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장	4,729,970	-	본인	16년	2024년 03월 24일

최명해	남	1948년 11월	이사	사외이사	비상근	감사위원	- 대구지방국세청장 - SK이노베이션 사외이사- 현대산업개발 사외이사- 現, 김 법률사무소 고문	-	-	-	5년	2023년 03월 23일

김철환	남	1965년 11월	이사	사외이사	비상근	감사위원	-現, 한국펄프종이공학회 회장 -現, 경상대학교 환경산림과학부 교수	-	-	-	3년	2025년 03월 22일

이세도	남	1954년 05월	이사	사외이사	비상근	감사위원	'89~'11 감사원 감사관 등'11~'14 한국농어촌공사 상임감사'12~'14 (사)한국감사협회 부회장	-	-	-	2년	2023년 03월 23일

김현창	남	1963년 07월	부사장	미등기	상근	경영지원	-	-	-	-	-	-

신현두	남	1962년 09월	상무	미등기	상근	생산	- 전북대 화학과- 핀란드 헬싱키대학 제지전문가 과정 수료	-	-	-	-	-

류신규	남	1964년 05월	전무	미등기	상근	영업	-	-	-	-	-	-

김경동	남	1965년 08월	상무	미등기	상근	구매/사업	-	-	-	-	-	-

임영기	남	1965년 11월	이사	미등기	상근	연구개발	-	-	-	-	-	-

김국동	남	1966년 01월	이사	미등기	상근	경영지원	-	-	-	-	-	-

임용수	남	1968년 12월	이사	사내이사	상근	펄프몰드	-신무림제지 생산관리과-무림SP(주) 인쇄용지영업2팀장-무림SP(주) 전략경영TFT 팀장-무림SP(주) 마케팅담당 이사	-	-	-	29년	2023년 03월 23일

이종철	남	1975년 10월	이사	미등기	상근	기획	-	-	-	-	-	-

조성진	남	1970년 11월	이사	미등기	상근	국내영업	-	-	-	-	-	-

김재령	남	1971년 03월	이사	미등기	상근	해외영업	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

제지	남	191	-	-	-	191	15.6	3,750	20	-	-	-	-

제지	여	8	-	1	-	9	12.3	111	12	-

합 계	199	-	1	-	200	15.4	3,861	19	-

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	10	138	14	-

## 2. 임원의 보수 등

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	300	-

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	27	5	-

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	15	7	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	12	4	-

감사	-	-	-	-

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

## IX. 계열회사 등에 관한 사항

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

무림그룹	3	9	12

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	2	3	88,071	-	-	88,071

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	1	2	3	88,071	-	-	88,071

## X. 대주주 등과의 거래내용

## XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

## 1. 공시내용 진행 및 변경사항

## 2. 우발부채 등에 관한 사항

## 3. 제재 등과 관련된 사항

## 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

## XII. 상세표

## 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

무림로지텍(주)	1994년 9월	경기도 광주시 곤지암읍	지류 펄프의 보관 및 창고업	28,838	실질적 지배력 보유	해당*주1)

## 2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	무림P(주)	610-81-02842

무림페이퍼(주)	613-81-00289

무림SP(주)	211-81-63282

비상장	9	무림파워텍(주)	613-81-10695

무림캐피탈(주)	104-86-20675

무림로지텍(주)	211-86-33099

대승케미칼(주)	613-81-42668

Moorim USA	해외(미국)

Moorim UK	해외(영국)

PT Plasma Nutfah Marind Papua	해외(인도네시아)

제일에쿼티파트너스 (주)	793-87-00646

미래개발 (주)	211-81-49484

## 3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

무림페이퍼	상장	1998년 11월 13일	경영참여	5,000	8,177,996	19.65	55,261	-	-	-	8,177,996	19.65	55,261	895,779	-17,261

무림로지텍	비상장	1994년 09월 01일	경영참여	20	1,233,375	94.87	27,810	-	-	-	1,233,375	94.87	27,810	28,838	363

무림캐피탈	비상장	2017년 04월 12일	경영참여	5,000	752,333	6.53	5,000	-	-	-	752,333	6.53	5,000	415,919	11,558

합 계	-	-	88,071	-	-	-	-	-	88,071	-	-

## 【 전문가의 확인 】

## 1. 전문가의 확인

## 2. 전문가와의 이해관계