무림SP 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제 62 기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재
제 61 기 : 2016년 12월 31일 현재
무림에스피 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 무림에스피 주식회사 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 무림오피스웨이 주식회사 외 3개사(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 지배기업은 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

이 도 균	4,729,970	21%

이 동 욱	4,613,976	21%

이 동 근	4,250,400	19%

기타주주	8,543,154	39%

합계	22,137,500	100%

(2) 종속기업의 현황1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종

무림오피스웨이 주식회사	87.83%	한국	12월	사무용품 도소매

무림켐텍 주식회사	90.00%	한국	12월	프린터 잉크제조 및 판매

무림로지텍 주식회사	94.87%	한국	12월	지류 펄프의 보관 및 창고업

무림이노팩주식회사	48.84%	한국	12월	포장재 유통

2) 연결대상 종속기업의 2017년 3월 31일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	분기순이익	총포괄이익

무림오피스웨이 주식회사	15,698,328	14,350,339	1,347,989	15,740,856	186,134	186,134

무림켐텍 주식회사	2,615,918	3,224,488	(608,570)	1,135,635	(32,171)	(32,171)

무림로지텍 주식회사	26,486,045	2,458,895	24,027,150	937,042	165,349	165,349

무림이노팩 주식회사	24,407	236,747	(212,341)	-	(4,718)	(4,718)

3) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3. 영업부분 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니 다.

부 문	영업의 성격

제조 부문	지류의 제조 및 판매

판매 부문	사무용품 및 복사지의 도소매

기타 부문	잉크제조 및 판매, 물류 창고업

투자 부문	연결기업의 관계기업에 대한 투자

상기 보고영업부분에 통합된 다른 영업부분은 없습니다.

한편, 연결기업은 당해기간 동안 국내에서만 사업을 영위함으로 지역부문별 정보는 공시하지 않습니다.

(1) 부문별 영업수익 및 법인세차감전순이익 (단위: 천원)

부 문	당분기	전분기

매출액	법인세차감전순이익	매출액	법인세차감전순이익

제조	33,175,216	2,577,834	33,096,028	82,972

판매	15,740,856	227,081	15,824,442	112,057

기타 (*1)	2,072,677	131,487	2,393,910	114,976

투자	-	1,222,241	-	1,146,814

소계	50,988,749	4,158,643	51,314,380	1,456,819

내부거래제거	(202,857)	(351)	(192,227)	(4,546)

합계	50,785,892	4,158,292	51,122,153	1,452,273

(2) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원)

부 문	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

제조	151,579,381	72,735,725	156,387,318	78,866,172

판매	16,579,328	14,350,339	18,421,263	16,378,407

기타 (*1)	35,289,824	5,683,384	34,980,784	5,502,422

투자	75,858,301	-	75,168,996	-

소계	279,306,834	92,769,448	284,958,361	100,747,001

내부거래제거	(1,103,040)	(1,085,439)	(1,116,492)	(1,099,240)

합계	278,203,794	91,684,009	283,841,869	99,647,761

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	9,546	7,427

보통예금	13,840,217	13,567,665

외화예금	391,226	603,689

MMDA 등	11,100,020	11,460,017

합계	25,341,009	25,638,798

5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	30,685,115	-	34,128,372	-

대손충당금	(1,702,807)	-	(1,702,807)	-

미수금	878,411	-	706,957	-

미수수익	11,959	-	9,891	-

임차보증금	-	458,747	-	459,715

합계	29,872,678	458,747	33,142,413	459,715

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	1,702,807	1,798,749

손상차손	-	-

환입	-	(231)

기말금액	1,702,807	1,798,518

(3) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	사유

매출채권	185,517	238,149	소구의무 부담

단기차입금(*1)	185,517	238,149

(*1) 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고있습니다.

6. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	46,511	643,557

선급비용	182,665	233,724

합계	229,176	877,281

7. 파생상품보고기간종료일 현재 연결기업의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 300,000 2017-01-12 2017-04-03 1,181.6 산업은행 USD 60,000 2017-01-12 2017-04-17 1,181.5 산업은행 USD 170,000 2017-01-12 2017-04-21 1,181.5 산업은행 USD 725,000 2017-01-12 2017-04-25 1,181.5 산업은행 USD 620,000 2017-02-16 2017-06-05 1,141.8 산업은행 USD 180,000 2017-03-16 2017-07-24 1,131.2 산업은행 USD 720,000 2017-03-16 2017-07-03 1,131.3 산업은행 USD 980,000 2017-03-23 2017-08-17 1,118.9 산업은행 USD 105,000 2017-03-23 2017-08-07 1,118.9 대구은행 USD 225,000 2017-02-14 2017-05-04 1,150.2 대구은행 USD 485,000 2017-02-14 2017-06-02 1,150.2 대구은행 USD 700,000 2017-02-14 2017-06-08 1,150.2 대구은행 USD 400,000 2017-03-10 2017-06-07 1,132.1 대구은행 USD 250,000 2017-03-16 2017-06-14 1,132.3 대구은행 USD 160,000 2017-03-16 2017-06-26 1,132.5 산업은행 USD 500,000 2017-02-16 2017-05-08 1,134.3 하나은행 USD 500,000 2017-02-24 2017-05-29 1,131.8 산업은행 USD 500,000 2017-03-15 2017-04-25 1,144.5 산업은행 USD 500,000 2017-03-27 2017-04-03 1,114.0 합계 USD 8,080,000 (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정선물환율 산업은행 USD450,000 2016-07-26 2017-01-05 1,136.7 산업은행 USD300,000 2016-08-10 2017-01-16 1,094.2 산업은행 USD100,000 2016-09-06 2017-01-23 1,106.4 산업은행 USD440,000 2016-09-06 2017-02-15 1,106.5 산업은행 USD300,000 2016-09-07 2017-02-02 1,093.6 대구은행 USD250,000 2016-07-29 2017-01-20 1,123.7 합계 USD1,840,000 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당분기말 전기말 당분기 전분기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 1,020 - 177,066 - 1,020 - 통화선도부채 31,981 - - - 31,981 (33,702) 8. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 5,881,367 (68,406) 5,812,961 5,781,383 (68,406) 5,712,977 제품 8,025,859 (344,100) 7,681,759 9,192,073 (344,100) 8,847,973 재공품 663,478 - 663,478 501,840 - 501,840 원재료 6,516,812 - 6,516,812 5,746,501 - 5,746,501 저장품 2,002,412 - 2,002,412 2,006,942 - 2,006,942 미착품 5,071,598 - 5,071,598 5,956,810 - 5,956,810 합계 28,161,526 (412,506) 27,749,020 29,185,549 (412,506) 28,773,043 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당좌개설보증금 21,500 21,500 정기예금 100,000 100,000 합계 121,500 121,500 10. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품(정기예금) 1,850,000 - 2,250,000 - 매도가능금융자산(지분증권) - 2,180,555 - 1,988,426 합계 1,850,000 2,180,555 2,250,000 1,988,426 (2) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 지분증권> 대구은행 0.11% 977,422 1,930,183 1,930,183 952,761 - - 웅진홀딩스 0.03% 58,538 50,293 50,293 (8,245) - - 소계 1,035,960 1,980,476 1,980,476 944,516 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,872,264 2,180,555 944,515 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목명) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> 대구은행 0.11% 977,422 1,738,054 1,738,054 760,632 - - 웅진홀딩스 0.03% 58,538 50,293 50,293 (8,245) - - 소계 1,035,960 1,788,347 1,788,347 752,387 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 - 200,079 - 636,225 - 합계 1,872,264 1,988,426 752,387 636,225 - (*1) 연결기업은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 지분법을 적용하지 아니하였습니다. 11. 유형자산당분기 및 전분기 중 연결기업의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당분기말 토 지 51,987,830 - - - - 51,987,830 건 물 3,593,280 46 - 71,338 2,088 3,524,076 구 축 물 624,190 - - 41,613 - 582,577 기계장치 19,595,447 29,208 46,613 524,543 292 19,053,791 차량운반구 425,708 58,495 79,945 40,822 - 363,436 공구와기구 115,721 - - 9,703 - 106,018 집기와비품 439,142 24,407 5,252 46,151 - 412,146 시설장치 252,771 1,880 - 20,847 - 233,804 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 949,503 157,331 - - (29,292) 1,077,542 합계 78,220,113 271,367 131,810 755,017 (26,912) 77,577,741 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액 전분기말 토 지 52,513,928 - - - - 52,513,928 건 물 3,892,548 - - 18,973 - 3,873,575 구 축 물 771,950 - - 42,629 - 729,321 기계장치 17,713,100 6,760 - 500,094 70,000 17,289,766 차량운반구 503,758 31,046 - 45,485 - 489,319 공구와기구 125,532 2,618 - 10,394 - 117,756 집기와비품 509,765 12,295 663 48,448 - 472,949 시설장치 355,700 - - 31,546 - 324,154 입 목 236,521 - - - - 236,521 건설중인자산 3,011,821 125,600 - - (70,000) 3,067,421 합계 79,634,623 178,319 663 697,569 - 79,114,710 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. 12. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한 증감 감가상각비 당분기말 토지 24,070,235 - - - 24,070,235 건물 5,223,468 27,504 - 54,634 5,196,338 합계 29,293,703 27,504 - 54,634 29,266,573 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 대체로인한 증감 감가상각비 전분기말 토지 23,544,138 - - - 23,544,138 건물 5,363,966 - - 108,064 5,255,902 합계 28,908,104 - - 108,064 28,800,040 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 당분기말 소프트웨어 140,342 - 13,935 126,407 기타의 무형자산 170,406 - 19,408 150,998 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,154 - - 7,029,154 합계 7,730,817 - 33,343 7,697,474 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각비 전분기말 소프트웨어 82,763 - 2,049 80,714 기타의 무형자산 189,182 11,280 20,414 180,048 회원권 390,915 - - 390,915 영업권 7,029,154 - - 7,029,154 합계 7,692,014 11,280 22,463 7,680,831 14. 관계기업투자 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (1) 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등 (단위: 천원) 회사명 소재지 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 무림페이퍼㈜ 한국 8,177,996 19.65% 33,500,424 75,858,301 75,858,301 Moorim ERI Bio Materials 한국 620,000 50.00% 3,100,000 - - 합 계 36,600,424 75,858,301 75,858,301 (단위: 천원) 회사명 소재지 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 무림페이퍼㈜ 한국 8,177,996 19.65% 33,500,424 74,701,313 74,701,313 Moorim ERI Bio Materials 한국 620,000 50.00% 3,100,000 467,682 467,682 합 계 36,600,424 75,168,995 75,168,995 (*) 무림페이퍼㈜에 대한 연결기업의 지분율이 19.65%이나 연결기업이 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 사실상 유의적인 영향력을 행사하고 있기 때문에 지분법을 적용하고 있습니다. (2) 피투자회사의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 당분기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 1,851,632,176 1,254,463,555 390,706,796 238,152,481 8,606,431 Moorim ERI Bio Materials 18,841,331 17,332,043 1,509,288 6,902 (1,237,507) 합 계 1,870,473,507 1,271,795,598 392,216,084 238,159,383 7,368,924 전분기> (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 자본총액(*1) 매출액 전분기순손익(*1) 무림페이퍼㈜ 1,904,539,278 1,313,029,673 384,820,087 324,666,047 6,780,626 Moorim ERI Bio Materials 20,362,055 17,852,768 2,509,287 - (390,866) 합 계 1,924,901,333 1,330,882,441 387,329,374 324,666,047 6,389,760 (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업의 경우 관계기업 연결재무제표의 '지배기업의 소유주'에게 귀속되는 해당액입니다. (3) 종목별 지분법 평가내역 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 당분기말 무림페이퍼㈜ 74,701,313 1,689,923 (532,935) 75,858,301 Moorim ERI Bio Materials 467,682 (467,682) - - 합 계 75,168,995 1,222,241 (532,935) 75,858,301 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타증감액(*1) 전분기말 무림페이퍼㈜ 74,363,301 1,332,681 (32,252) 75,663,730 Moorim ERI Bio Materials 1,543,982 (185,867) - 1,358,115 합 계 75,907,283 1,146,814 (32,252) 77,021,845 (*1) 기타증감액은 취득, 처분, 배당금수령, 지분법자본변동, 지분법이익잉여금의 변동, 연결범위의 변동으로 인한 지분법적용투자주식의 증감분으로 구성되어 있습니 다.(4) (부의)지분법자본변동의 변동내역 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 당분기말 무림페이퍼㈜ 20,593,863 (528,160) - 20,065,703 법인세효과 (4,530,649) 116,195 - (4,414,454) 차감후 잔액 16,063,214 (411,965) - 15,651,249 (단위: 천원) 회사명 기초 증감 손익반영 전분기말 무림페이퍼㈜ 20,638,821 (28,732) - 20,610,089 법인세효과 (4,540,540) 6,321 - (4,534,219) 차감후 잔액 16,098,281 (22,411) - 16,075,870 (5) 시장성 있는 지분법적용투자주식의 시장가격정보 (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 시가 장부금액 시가 장부금액 무림페이퍼㈜ 22,203,259 75,858,301 21,671,689 74,701,313 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 26,938,130 28,486,285 유동성장기차입금 2,251,050 189,960 유동성사채 9,995,462 9,992,103 소계 39,184,642 38,668,348 비유동 장기차입금 90,000 2,198,350 사채 5,000,000 5,000,000 소계 5,090,000 7,198,350 합계 44,274,642 45,866,698 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 1.27%~1.53% 106,805 1,300,690 국민은행 2.8% 584,390 317,484 대구서울 1.50%~4.48% 3,240,165 5,410,125 산업은행 1.38%~1.63% 7,943,023 12,071,400 신한은행 1.35%~2.1% 12,697,906 6,905,555 우리은행 1.3%~1.75% 1,780,324 1,842,882 무역금융 기업은행 2.40% 200,000 200,000 운영자금 무림캐피탈 9.00% 200,000 200,000 단기차입금(수출할인)(*) - - 185,517 238,149 합계 26,938,130 28,486,285 (*1) 연결기업이 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 에너지시설자금 대구은행 1.50%~1.75% 191,050 224,600 KEB하나은행 - - 258,810 시설자금 기업은행 - - 4,900 운영자금 기업은행 2.34% 1,650,000 1,400,000 대구은행 6.22% 500,000 500,000 합계 2,341,050 2,388,310 차감 : 유동성장기부채 (2,251,050) (189,960) 비유동성 장기차입금 90,000 2,198,350 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당분기말 전기말 제52회 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,995,462 9,992,103 제53회 사무사채 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 5,000,000 합계 14,995,462 14,992,103 차감 : 유동성대체 (9,995,462) (9,992,103) 비유동 일반사채 5,000,000 5,000,000 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액 상환금액 2017.04.01 ~2018.03.31 2018.04.01 ~2019.03.31 2019.04.01 ~2020.03.31 2020.04.01이후 원화장기차입금 2,341,050 2,251,050 75,000 15,000 - 사채 14,995,462 9,995,462 - 5,000,000 - 합계 17,336,512 12,246,512 75,000 5,015,000 - 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 7,247,349 - 10,938,712 - 미지급금 4,723,181 - 7,243,065 - 미지급비용 1,667,305 - 1,838,095 - 임대보증금 - 1,063,270 - 1,098,089 합계 13,637,835 1,063,270 20,019,872 1,098,089 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 111,822 347,881 선수금 308,536 379,178 합계 420,358 727,059 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 130,110 64,688 199,891 67,500 19. 충당부채당분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 판매보증충당부채 당분기 전기 기초 89,553 - 전입 - 89,553 사용 - - 기말 89,553 89,553 20. 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 15,978,892 15,976,596 사외적립자산의 공정가치 (3,107,626) (3,228,365) 합계 12,871,266 12,748,231 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 430,100 381,868 이자원가 83,341 79,780 사외적립자산 기대수익 (17,967) (17,663) 합계 495,474 443,985 21. 담보제공자산 등(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액 (또는 장부금액) 담보목적 국민은행, 대구은행, 산업은행, 하나은행 토지 22,339,549 여신 관련 담보 (국민주택기금) 건물 1,727,273 기계장치 9,117,978 합계 33,184,800 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 21,500 21,500 당좌개설보증금 장기금융상품 우리은행 100,000 100,000 질권설정 기타금융상품 기업은행 1,850,000 1,600,000 무림켐텍㈜의 차입금에 대한 담보제공 합계 1,971,500 1,721,500 22. 자본금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당분기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당분기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역이 없습니다. 23. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 24. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 735,911 586,051 지분법자본변동 15,651,249 16,063,213 합계 16,387,160 16,649,264 25. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,994,994 3,928,581 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 116,084,420 113,588,573 합계 120,861,990 118,299,730 26. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 29,250,700 28,598,391 상품매출 19,728,611 20,537,279 기타매출 1,806,581 1,986,483 합계 50,785,892 51,122,153 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 25,996,900 26,154,221 상품매출원가 16,545,632 17,691,349 기타매출원가 1,117,687 1,347,755 합계 43,660,219 45,193,325 27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 762,072 1,182,109 원재료와 저장품의 사용액 14,342,450 14,911,317 상품매출원가 16,545,632 17,691,349 소모품비 686,792 694,555 보험료 107,922 118,921 유틸리티 3,713,982 3,429,024 외주비 924,490 976,120 지급수수료 2,112,642 2,274,681 세금과공과금 118,482 98,927 여비교통비 44,511 40,617 통신비 27,645 28,785 접대비 48,370 58,129 교육훈련비 34,759 32,615 도서인쇄비 6,658 8,492 차량유지비 42,127 43,785 종업원급여 4,742,839 4,243,872 퇴직급여 496,247 443,985 복리후생비 688,812 710,691 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 809,651 805,633 무형자산상각비 33,343 22,463 운반비 1,041,177 997,317 광고선전비 109,640 98,591 임차료 393,020 423,914 운용리스 853 2,428 포장비 546,282 551,160 수선비 197,673 197,574 대손상각비 - (231) 수출비 188,443 105,682 경상시험연구개발비 76,635 107,297 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 48,843,149 50,299,802 28. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,396,943 1,464,845 퇴직급여 123,253 97,702 복리후생비 180,840 184,553 여비교통비 29,397 28,863 차량유지비 39,917 38,299 통신비 23,185 24,781 감가상각비 96,819 105,149 소모품비 74,695 75,412 도서인쇄비 5,687 7,488 무형자산상각비 30,166 20,811 교육훈련비 8,692 3,538 지급수수료 1,170,547 1,105,487 세금과공과 79,107 64,298 보험료 81,296 95,729 임차료 317,718 374,910 리스료 853 - 수도광열비 48,351 50,248 수선비 14,217 12,585 운반비 1,041,001 997,317 대손상각비 - (231) 광고선전비 109,640 98,591 접대비 45,527 43,124 수출비 188,443 105,682 경상시험연구개발비 76,635 107,296 합계 5,182,929 5,106,477 29. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수입수수료 83,641 49,308 유형자산처분이익 1,068 8,300 잡이익 154,355 50,619 합계 239,064 108,227 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 56,327 472 기부금 109,244 6,800 잡손실 447,480 321,756 합계 613,051 329,028 30. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 50,134 76,097 외환차익 1,005,800 205,056 외화환산이익 999,567 839,462 기타금융수익 134,483 142,279 합계 2,189,984 1,262,894 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 297,412 409,687 외환차손 87,367 818,311 외화환산손실 65,888 26,945 기타금융비용 372,022 304,043 합계 822,689 1,558,986 31. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 521,584 33,368 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 300,072 168,875 총법인세비용 821,656 202,243 자본에 직접 반영된 법인세비용 76,098 52,670 법인세비용 897,754 254,913 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 4,158,292 1,452,273 적용세율에 따른 법인세 914,824 319,500 조정사항 비과세수익 (3,808) (3,540) 비공제비용 16,381 568 발생한 일시적 차이중 이연법인세자산 미인식 (72,442) (57,139) 법인세추납액 (26,643) 4,382 기타(세율차이등) 69,442 (8,858) 법인세비용(수익) 897,754 254,913 유효세율 21.59% 17.55% 32. 주당이익(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업 소유주지분의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 귀속 분기순이익 3,235,015,685 1,155,976,031 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500주 22,137,500주 주당이익 146 52 (*1) 당분기 및 전분기 중 지배기업 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 비현금항목의 조정: 퇴직급여 495,473 443,985 통화선도평가손실 31,981 33,702 대손상각비 - (230) 감가상각비 809,651 805,633 무형자산상각비 33,343 22,463 유형자산처분손실 56,327 472 외화환산손실 65,888 26,945 관계기업투자손실 467,683 - 재고평가손실 412,505 - 재고자산감모손실 92,058 - 재고자산폐기손실 55,756 - 금융보증비용 2,500 142,500 이자비용 297,412 409,687 법인세비용 897,755 254,914 유형자산처분이익 (1,068) (8,300) 외화환산이익 (999,567) (839,462) 통화선도평가이익 (1,020) - 관계기업투자처분이익 (1,689,923) (1,146,814) 금융보증수익 (75,094) (51,078) 이자수익 (50,134) (76,097) 배당금수익 (58,369) (54,811) 합계 843,157 (36,491) (2) 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 운전자본의 조정: 재고자산의 감소(증가) 463,704 4,636,125 매출채권의 감소(증가) 3,418,338 838,851 미수금의 감소(증가) (200,712) (164,397) 미수수익의 감소(증가) 807 (1,285) 선급금의 감소(증가) 597,045 636,003 선급비용의 감소(증가) 51,060 (182,291) 통화선도자산의 감소(증가) 177,065 82,479 매입채무의 증가(감소) (3,672,485) (2,657,489) 선수금의 증가(감소) (70,643) (352,879) 미지급금의 증가(감소) (2,516,384) (2,709,030) 미지급비용의 증가(감소) (163,504) (434,235) 예수금의 증가(감소) (236,058) (328,275) 퇴직금의 지급 (473,961) (117,686) 관계사퇴직금전입액 (37,183) 57,141 사외적립자산의 감소(증가) 132,678 15,545 합계 (2,530,233) (681,423) (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 29,292 70,000 장기차입금의 유동성대체 2,172,500 56,690 34. 특수관계자(1) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 336,189 462,265 퇴직급여 19,051 - 합계 355,240 462,265 (2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 당분기 중 연결기업간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 거래내역 (단위: 천원) 회사명 거래대상 회사명 매출거래 등 매입거래 등 무림에스피㈜ 무림오피스웨이㈜ 23,903 63,701 무림로지텍㈜ - 42,410 무림오피스웨이㈜ 무림에스피㈜ 63,701 23,903 무림켐텍㈜ 3,601 - 무림로지텍㈜ 289 68,953 무림켐텍㈜ 무림오피스웨이㈜ - 3,601 무림로지텍㈜ 무림에스피㈜ 42,410 - 무림오피스웨이㈜ 68,953 289 ② 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 회사명 거래대상 회사명 채권 채무 무림에스피㈜ 무림오피스웨이㈜ 26,294 7,856 무림로지텍㈜ - 17,678 무림이노팩㈜ 6,687 - 무림오피스웨이㈜ 무림에스피㈜ 7,856 26,294 무림켐텍㈜ 1,453 - 무림로지텍㈜ 123 25,349 무림켐텍㈜ 무림오피스웨이㈜ - 1,453 무림로지텍 무림에스피㈜ 17,678 - 무림오피스웨이㈜ 25,349 123 무림이노팩㈜ 무림에스피㈜ - 6,687 2) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 기타매출 수입수수료/임대료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 502,894 121,718 125,859 - 683,818 1,434,289 기타 무림캐피탈㈜ 2,517 - - - - 2,517 파인리조트㈜ 816 - 18,483 - - 19,299 무림피앤피㈜ 581,320 - 188,788 45,110 4,211 819,429 Moorim USA, Inc. 39,406 - - - - 39,406 Moorim UK, Ltd. 18,415 - - - 2,646 21,061 무림파워텍㈜ 3,254 - - 33,758 - 37,012 합계 1,148,622 121,718 333,130 78,868 690,675 2,373,013 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 기타매출 수입수수료/임대료 기타 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 599,549 63,485 154,453 26,668 976,704 1,820,859 기타 무림캐피탈㈜ 228 - - - - 228 파인리조트㈜ - - 19,456 - - 19,456 무림피앤피㈜ 490,221 - 209,937 54,925 38,261 793,344 무림파워텍㈜ 504 - - - - 504 합계 1,090,502 63,485 383,846 81,593 1,014,965 2,634,391 3) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 원/부재료매입 지급수수료/ 임차료 유무형자산 취득 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,395,347 168,647 6,659 - 786 1,696 1,573,135 기타 무림캐피탈㈜ - - - - 1,184 - 1,184 무림피앤피㈜ 3,128,508 - 27,273 - 64,705 - 3,220,486 Moorim USA, Inc. - - - - 413 - 413 합계 4,523,855 168,647 33,932 - 67,088 1,696 4,795,218 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 원/부재료매입 지급수수료/ 임차료 유무형자산 취득 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 관계기업 무림페이퍼㈜ 13,439 72,528 - - 763 - 86,730 기타 무림캐피탈㈜ - - - - 2,428 - 2,428 무림피앤피㈜ 2,111,664 148,911 - - 410 - 2,260,985 합계 2,125,103 221,439 - - 3,601 - 2,350,143 4) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 441,428 34,378 - 475,806 153,535 94,148 401,560 649,243 기타 무림피앤피㈜ 180,582 64,289 5,526 250,397 29,252 26,792 157,400 213,444 MOORIM USA 39,406 - - 39,406 - 413 - 413 MOORIM UK 18,415 - - 18,415 - - - - 무림파워텍㈜ 90 10,932 - 11,022 - - - - 합계 679,921 109,599 5,526 795,046 182,787 121,353 558,960 863,100 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 관계기업 무림페이퍼㈜ 492,567 - - 492,567 - 77,566 401,560 479,126 기타 무림캐피탈㈜ 1,789 - - 1,789 - - - - 무림피앤피㈜ 428,221 96,773 628,655 1,153,649 4,841 135,079 157,400 297,320 MOORIM USA 6,533 - - 6,533 - - - - 무림파워텍㈜ 90 10,932 - 11,022 - - - - 합계 929,200 107,705 628,655 1,665,560 4,841 212,645 558,960 776,446 연결기업의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 당분기말 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (3) 지급보증 (단위: 천원) 구분 회사명 보증금액 보증내용 종속기업 무림켐텍 1,850,000 금융기관 차입금 무림오피스웨이 USD 5,220,000 수입신용장 여신거래 공동기업투자 MEBM 9,000,000 금융기관 차입금 기타 특수관계자 무림캐피탈㈜ 23,650,000 사채 및 금융기관 차입금 합계 34,500,000 USD 5,220,000 35. 보험가입자산당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 통화 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 KRW 29,006,196 동부화재보험, LIG화재보험 〃 건물, 구축물, 기계장치 등 KRW 98,608,656 동부화재보험, 메리츠화재해상보험 〃 USD USD 19,739,122 동부화재보험 합계 KRW 127,614,852 USD USD 19,739,122 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 36. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 운영자금대츨 3,900,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 운영자금대출 2,550,000 무역금융대출 200,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 17,550,000 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 〃 USD 2,350,000 국민은행 〃 USD 6,000,000 산업은행 〃 USD 10,000,000 신한은행 〃 USD 14,500,000 NH농협은행 〃 USD 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 (3) 계류중인 소송내역 연결기업은 당분기 보고기간종료일 현재 총 2건의 소송이 진행 중이며, 소송의 결과를 예측 할 수 없습니다. 37. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. (1) 위험관리 정책 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 14,701,105 21,117,961 사채및차입금 44,274,642 45,866,698 파생상품부채 31,981 - 기타금융부채 194,798 267,391 차감: 현금및현금성자산 (25,341,009) (25,638,798) 순부채 33,861,517 41,613,252 자기자본 186,519,785 184,194,108 순부채및자기자본 220,381,302 225,807,360 부채비율 15.36% 18.43% 38. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 25,341,009 25,341,009 25,638,798 25,638,798 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 2,250,000 2,250,000 매출채권및기타채권 29,872,678 29,872,678 33,142,413 33,142,413 파생상품자산 1,020 1,020 177,066 177,066 장기금융상품 121,500 121,500 121,500 121,500 기타비유동금융자산 2,180,555 2,180,555 1,988,426 1,988,426 매출채권및기타채권 458,747 458,747 459,715 459,715 합계 59,825,509 59,825,509 63,777,918 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 39,184,642 39,184,642 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 13,637,835 13,637,835 20,019,872 20,019,872 파생상품부채 31,981 31,981 - - 기타금융부채 130,110 130,110 199,891 199,891 사채및차입금 5,090,000 5,090,000 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 1,063,270 1,063,270 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 64,688 64,688 67,500 67,500 합계 59,202,526 59,202,526 67,252,050 67,252,050 (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 1,020 - 1,020 파생상품부채 - 31,981 - 31,981 기타금융자산 1,980,476 - 200,079 2,180,555 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 9,546 25,331,463 - 25,341,009 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 매출채권및기타채권 - - 30,331,425 30,331,425 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 44,274,642 - 44,274,642 매입채무및기타채무 - - 14,701,105 14,701,105 기타금융부채 - - 194,798 194,798 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 177,066 - 177,066 기타금융자산 1,788,347 - 200,079 1,988,426 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 7,427 25,631,371 - 25,638,798 기타금융자산 - 2,250,000 - 2,250,000 매출채권및기타채권 - - 33,602,128 33,602,128 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 45,866,698 - 45,866,698 매입채무및기타채무 - - 21,117,961 21,117,961 기타금융부채 - - 267,391 267,391 (4) 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. (5) 금융상품 범주 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 25,341,009 - - 25,341,009 기타유동금융자산 - 1,850,000 - - 1,850,000 매출채권및기타채권 - 29,872,678 - - 29,872,678 파생상품자산 1,020 - - - 1,020 장기금융상품 - 121,500 - - 121,500 기타비유동금융자산 - - 2,180,555 - 2,180,555 매출채권및기타채권 - 458,747 - - 458,747 합계 1,020 57,643,934 2,180,555 - 59,825,509 금융부채: 사채및차입금 - - - 39,184,642 39,184,642 매입채무및기타채무 - - - 13,637,835 13,637,835 파생상품부채 31,981 - - - 31,981 기타금융부채 - - - 130,110 130,110 사채및차입금 - - - 5,090,000 5,090,000 매입채무및기타채무 - - - 1,063,270 1,063,270 기타금융부채 - - - 64,688 64,688 합계 31,981 - - 59,170,545 59,202,526 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 25,638,798 - - 25,638,798 기타유동금융자산 2,250,000 2,250,000 매출채권및기타채권 - 33,142,413 - - 33,142,413 파생상품자산 177,066 - - - 177,066 장기금융상품 - 121,500 - - 121,500 기타비유동금융자산 - - 1,988,426 - 1,988,426 매출채권및기타채권 - 459,715 - - 459,715 합계 177,066 61,612,426 1,988,426 - 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 - - - 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 - - - 20,019,872 20,019,872 기타금융부채 - - - 199,891 199,891 사채및차입금 - - - 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 - - - 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 67,500 67,500 합계 - - - 67,252,050 67,252,050 (6) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 50,134 - - 50,134 배당금수익 - - 58,369 - 58,369 외환차익 - 3,405 - 1,002,395 1,005,800 외화환산이익 - 5,131 - 994,436 999,567 통화선도평가이익 1,020 - - - 1,020 금융보증수익 - - - 75,094 75,094 매도가능증권평가이익 - - 149,860 - 149,860 합계 1,020 58,670 208,229 2,071,925 2,339,844 비용 : 이자비용 - - - 297,412 297,412 외환차손 - 71,772 - 15,596 87,368 외화환산손실 - 64,670 - 1,217 65,887 통화선도거래손실 337,541 - - - 337,541 통화선도평가손실 31,981 - - - 31,981 금융보증비용 - - - 2,500 2,500 합계 369,522 136,442 - 316,725 822,689 (단위 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 : 이자수익 - 76,097 - - 76,097 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 20,932 - 184,124 205,056 외화환산이익 - 4,538 - 834,924 839,462 통화선도평가이익 36,390 - - - 36,390 금융보증수익 - - - 51,078 51,078 합계 36,390 101,567 54,811 1,070,126 1,262,894 비용 : 이자비용 - - - 409,687 409,687 외환차손 - 32,712 - 785,599 818,311 외화환산손실 - 24,161 - 2,784 26,945 통화선도거래손실 127,840 - - - 127,840 통화선도평가손실 33,702 - - - 33,702 대손상각비 - (231) - - (231) 금융보증비용 - - - 142,500 142,500 합계 161,542 56,642 - 1,340,570 1,558,754 4. 재무제표 재무상태표 제 62 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 61 기말 2016.12.31 현재 제 60 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 62 기 1분기말 제 61 기말 제 60 기말 자산 유동자산 57,405,303,371 61,830,326,069 82,238,298,041 현금및현금성자산 11,468,674,557 12,100,987,808 24,780,039,767 매출채권 및 기타채권 22,034,886,776 23,524,755,239 22,533,601,134 기타유동자산 163,941,687 832,882,958 750,348,084 기타금융자산 1,850,000,000 1,600,000,000 1,600,000,000 파생상품자산 1,019,977 0 0 재고자산 21,886,780,374 23,771,700,064 32,574,309,056 비유동자산 181,496,845,408 181,879,759,627 174,080,154,772 장기금융상품 15,500,000 15,500,000 18,000,000 기타금융자산 2,130,261,450 1,938,132,690 1,987,943,850 매출채권 및 기타채권 248,195,892 249,163,892 144,355,892 유형자산 61,972,979,613 62,498,582,210 63,484,691,944 투자부동산 29,266,573,143 29,293,702,502 28,908,104,419 무형자산 571,167,601 592,510,624 585,771,917 종속기업및관계기업투자 87,292,167,709 87,292,167,709 78,951,286,750 자산총계 238,902,148,779 243,710,085,696 256,318,452,813 부채 유동부채 37,926,787,197 44,349,976,165 53,901,007,133 사채 및 차입금 28,643,858,849 30,048,911,281 40,389,712,536 매입채무 및 기타채무 7,572,173,721 12,529,434,396 12,298,941,896 기타유동부채 367,835,390 395,845,366 713,081,609 당기법인세부채 1,091,274,733 1,086,341,029 439,954,092 파생상품부채 31,981,411 0 0 기타금융부채 130,110,000 199,891,000 59,317,000 유동성충당부채 89,553,093 89,553,093 0 비유동부채 30,157,458,335 30,046,430,168 35,080,918,176 사채 및 차입금 5,090,000,000 5,112,500,000 10,203,636,934 매입채무 및 기타채무 874,869,700 909,689,188 906,889,188 기타금융부채 64,687,500 67,500,000 0 확정급여부채 11,898,379,214 11,845,195,714 11,342,862,417 이연법인세부채 12,229,521,921 12,111,545,266 12,627,529,637 부채총계 68,084,245,532 74,396,406,333 88,981,925,309 자본 자본금 11,068,750,000 11,068,750,000 11,068,750,000 자본잉여금 38,720,004,287 38,720,004,287 38,720,004,287 기타포괄손익누계액 743,153,174 593,292,742 632,145,446 이익잉여금 120,285,995,786 118,931,632,334 116,915,627,771 자본총계 170,817,903,247 169,313,679,363 167,336,527,504 부채와자본총계 238,902,148,779 243,710,085,696 256,318,452,813 포괄손익계산서 제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 61 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 62 기 1분기 제 61 기 1분기 제 61 기 제 60 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 33,175,216,094 33,175,216,094 33,096,028,490 33,096,028,490 133,949,644,331 136,806,398,031 매출원가 29,263,339,396 29,263,339,396 30,227,747,008 30,227,747,008 116,422,818,206 119,422,147,014 매출총이익 3,911,876,698 3,911,876,698 2,868,281,482 2,868,281,482 17,526,826,125 17,384,251,017 판매비와관리비 2,364,919,940 2,364,919,940 2,387,423,046 2,387,423,046 9,193,369,624 9,613,057,653 영업이익 1,546,956,758 1,546,956,758 480,858,436 480,858,436 8,333,456,501 7,771,193,364 기타영업수익 229,478,472 229,478,472 106,534,857 106,534,857 708,521,537 991,881,982 기타영업비용 597,543,442 597,543,442 327,461,151 327,461,151 3,569,092,894 1,535,386,798 금융수익 1,954,857,652 1,954,857,652 1,156,940,423 1,156,940,423 2,632,602,291 1,595,632,045 금융비용 555,915,008 555,915,008 1,333,900,120 1,333,900,120 4,338,301,051 3,952,198,873 법인세비용차감전순이익 2,577,834,432 2,577,834,432 82,972,445 82,972,445 3,767,186,384 4,871,121,720 법인세비용 554,644,171 554,644,171 19,013,907 19,013,907 901,785,395 881,331,969 당기순이익 2,023,190,261 2,023,190,261 63,958,538 63,958,538 2,865,400,989 3,989,789,751 기타포괄손익 145,158,623 145,158,623 (162,117,555) (162,117,555) (113,436,630) (816,533,319) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 149,860,432 149,860,432 (159,573,609) (159,573,609) (38,852,704) (106,101,599) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (4,701,809) (4,701,809) (2,543,946) (2,543,946) (74,583,926) (710,431,720) 총포괄이익 2,168,348,884 2,168,348,884 (98,159,017) (98,159,017) 2,751,964,359 3,173,256,432 주당손익 기본주당이익 91 91 3 3 129 180 자본변동표 제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 61 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 738,247,045 114,411,082,240 164,938,083,572 당기순이익 0 0 0 3,989,789,751 3,989,789,751 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (106,101,599) 0 (106,101,599) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (710,431,720) (710,431,720) 총포괄손익 0 0 (106,101,599) 3,279,358,031 3,173,256,432 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2015.12.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 2016.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 당기순이익 0 0 0 2,865,400,989 2,865,400,989 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (38,852,704) 0 (38,852,704) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (74,583,926) (74,583,926) 총포괄손익 0 0 (38,852,704) 2,790,817,063 2,751,964,359 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2016.12.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 593,292,742 118,931,632,334 169,313,679,363 2016.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 632,145,446 116,915,627,771 167,336,527,504 당기순이익 0 0 0 63,958,538 63,958,538 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 (159,573,609) 0 (159,573,609) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (2,543,946) (2,543,946) 총포괄손익 0 0 (159,573,609) 61,414,592 (98,159,017) 연차배당 0 0 0 (774,812,500) (774,812,500) 2016.03.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 472,571,837 116,202,229,863 166,463,555,987 2017.01.01 (기초자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 593,292,742 118,931,632,334 169,313,679,363 당기순이익 0 0 0 2,023,190,261 2,023,190,261 기타포괄손익 매도가능금융자산 평가손익 0 0 149,860,432 0 149,860,432 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (4,701,809) (4,701,809) 총포괄손익 0 0 149,860,432 2,018,488,452 2,168,348,884 연차배당 0 0 0 (664,125,000) (664,125,000) 2017.03.31 (기말자본) 11,068,750,000 38,720,004,287 743,153,174 120,285,995,786 170,817,903,247 현금흐름표 제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 61 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 62 기 1분기 제 61 기 1분기 제 61 기 제 60 기 영업활동으로 인한 현금흐름 972,898,206 (624,149,278) 15,366,145,307 13,404,584,946 당기순이익 2,023,190,261 63,958,538 2,865,400,989 3,989,789,751 비현금항목의 조정 899,107,147 625,842,791 8,000,960,280 6,245,281,117 운전자본의 조정 (1,341,646,627) (941,544,167) 6,203,315,434 6,099,932,028 이자수취 29,356,252 36,559,124 247,926,131 337,218,994 이자지급 (222,801,937) (320,057,404) (1,266,880,805) (1,276,607,065) 배당금수취 58,369,100 54,811,160 54,811,160 52,091,200 법인세지급 (472,675,990) (143,719,320) (739,387,882) (2,043,121,079) 투자활동으로 인한 현금흐름 (440,834,236) (170,189,417) (10,880,110,778) (12,937,288,734) 장기금융상품의 감소 0 0 2,500,000 0 기타금융자산의 감소 0 0 0 1,049,794,151 기타채권의 감소 968,000 0 135,192,000 0 유형자산의 처분 46,911,182 8,490,908 30,042,632 172,699,956 단기금융상품의 증가 (250,000,000) 0 0 (1,600,000,000) 기타채권의 증가 0 0 (240,000,000) 0 유형자산의 취득 (238,713,418) (167,400,325) (2,170,745,410) (4,447,734,471) 무형자산의 취득 0 (11,280,000) (98,350,000) (51,748,000) 기타 금융자산의 증가 0 0 0 (276,940,370) 종속기업투자주식의취득 0 0 (8,538,750,000) (4,683,360,000) 관계기업투자주식의취득 0 0 0 (3,100,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,159,014,792) (1,998,925,200) (17,221,879,086) (2,582,489,904) 단기차입금의 차입 12,171,962,168 15,277,105,100 51,613,774,737 58,996,134,724 사채의 발행 0 0 5,000,000,000 0 기타채무의 증가 0 72,000,000 152,000,000 62,836,000 배당금의 지급 (664,125,000) (774,812,500) (774,812,500) (774,812,500) 단기차입금의 상환 (12,598,482,472) (16,539,667,800) (57,929,441,323) (55,339,671,898) 유동성장기차입금의 상환 (33,550,000) (33,550,000) (134,200,000) (5,199,307,140) 유동성사채의 상환 0 0 (15,000,000,000) 0 장기차입금의 상환 0 0 0 (139,629,090) 기타채무의 감소 (34,819,488) 0 (149,200,000) (188,040,000) 현금및현금성자산의 증가(감소) (626,950,822) (2,793,263,895) (12,735,844,557) (2,115,193,692) 기초의 현금및현금성자산 12,100,987,808 24,780,039,767 24,780,039,767 26,909,798,812 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (5,362,429) (4,726,009) 56,792,598 (14,565,353) 기말의 현금및현금성자산 11,468,674,557 21,982,049,863 12,100,987,808 24,780,039,767 5. 재무제표 주석 제 62 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제 61 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 무림에스피 주식회사 1. 일반사항 무림에스피 주식회사(이하 "당사"라 함)는 지류의 제조ㆍ판매를 주요 사업목적으로 하여 1956년 7월 26일 설립되었습니다. 이후, 당사는 1999년 12월 29일자로 KOSDAQ 증권시장에 상장되었으며, 2006년 6월 8일자 임시주주총회결의를 통해 무림제지 주식회사에서 무림에스피 주식회사로 상호를 변경하였습니다.당사는 서울특별시 강남구 강남대로 656(신사동)에 본점소재지를 두고 있으며, 대구광역시에 백상지, 기타지, 아트지 및 CCP지 등을 생산하는 공장을 두고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 자본금은 11,068,750천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 이 도 균 4,729,970 21% 이 동 욱 4,613,976 21% 이 동 근 4,250,400 19% 기타주주 8,543,154 39% 합계 22,137,500 100% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 원단위로 표시되어 있습니다. (2) 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 영업부문 정보당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다.4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 3,791 2,962 원화예금 140,108 385,543 외화예금 224,755 175,660 MMDA 등 11,100,021 11,536,823 합계 11,468,675 12,100,988 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,129,495 - 23,821,430 - 대손충당금 (821,834) - (821,834) - 미수금 715,952 - 516,759 - 미수수익 11,274 - 8,400 - 임차보증금 - 248,196 - 249,164 합계 22,034,887 248,196 23,524,755 249,164 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 대손충당금의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 821,834 932,275 손상차손 - - 환입 - - 기말금액 821,834 932,275 (3) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 계속 인식하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사유 매출채권 185,517 238,149 소구의무 부담 단기차입금(*1) 185,517 238,149 (*1) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권의 명목금액만큼 단기차입금을 인식하고 있습니다. 6. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 26,466 632,692 선급비용 137,476 200,191 합계 163,942 832,883 7. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 통화선도의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매입 계약일 만기일 약정 선물환율 산업은행 USD 500,000 2017.02.16 2017.05.08 1,134.3 하나은행 USD 500,000 2017.02.24 2017.05.29 1,131.8 산업은행 USD 500,000 2017.03.15 2017.04.25 1,144.5 산업은행 USD 500,000 2017.03.27 2017.04.03 1,114.0 합계 USD 2,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가액 평가손익 당분기말 전기말 당분기 전분기 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 1,020 - - - 1,020 - 통화선도부채 (31,981) - - - (31,981) (33,702) 8. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,876,851 (8,623) 1,868,228 2,204,064 (8,623) 2,195,441 제품 7,587,767 (344,100) 7,243,667 8,638,013 (344,100) 8,293,913 재공품 663,478 - 663,478 501,841 - 501,841 원재료 6,180,839 - 6,180,839 5,457,789 - 5,457,789 저장품 2,002,411 - 2,002,411 2,006,942 - 2,006,942 미착품 3,928,157 - 3,928,157 5,315,774 - 5,315,774 합계 22,239,503 (352,723) 21,886,780 24,124,423 (352,723) 23,771,700 9. 장기금융상품 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당좌개설보증금 15,500 15,500 10. 기타금융자산보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 (정기예금) 1,850,000 - 1,600,000 - 매도가능금융자산(지분증권) - 2,130,261 - 1,938,133 합계 1,850,000 2,130,261 1,600,000 1,938,133 (1) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 지분증권> 대구은행 0.11% 977,422 1,930,182 1,930,182 952,760 - - 소계 977,422 1,930,182 1,930,182 952,760 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,813,726 2,130,261 952,760 636,225 - (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전기 지분증권> 대구은행 0.11% 977,422 1,738,054 1,738,054 760,632 - - 소계 977,422 1,738,054 1,738,054 760,632 - - 지분증권> 기협기술금융 0.34% 100,000 (*1) 100,000 - - - 대구시민프로축구단 0.61% 100,000 〃 100,000 - - - 프리챌 0.08% 521,600 〃 - - 521,600 - 성인문화사 5.46% 27,270 〃 - - 27,270 - 대구제3공단 0.37% 79 〃 79 - - - 무화목업(중국)(*2) 25.00% 87,355 〃 - - 87,355 - 소계 836,304 200,079 - 636,225 - 합계 1,813,726 1,938,133 760,632 636,225 - (*1) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. (*2) 지분법적용으로 인한 지분변동액이 중요하지 아니하여 지분법을 적용하지 아니하였습니다. 11. 유형자산당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 당분기말 토 지 39,535,545 - - - - 39,535,545 건 물 1,423,089 46 - 42,802 2,088 1,382,421 구 축 물 404,949 - - 18,282 - 386,667 기계장치 19,330,541 29,208 46,613 503,297 292 18,810,131 차량운반구 372,248 29,313 51,005 34,606 - 315,950 공구와기구 98,219 - - 7,840 - 90,379 집기와비품 347,967 22,223 - 32,366 - 337,824 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 949,503 157,331 - - (29,292) 1,077,542 합계 62,498,582 238,121 97,618 639,193 (26,912) 61,972,980 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기타증감액(*1) 전분기말 토 지 40,061,643 - - - - 40,061,643 건 물 1,629,216 - - (10,432) - 1,639,648 구 축 물 483,953 - - 19,840 - 464,113 기계장치 17,367,588 - - 479,004 70,000 16,958,584 차량운반구 402,512 31,046 - 35,535 - 398,023 공구와기구 103,547 - - 7,705 - 95,842 집기와비품 387,891 10,754 663 31,409 - 366,573 입 목 36,521 - - - - 36,521 건설중인자산 3,011,821 125,600 - - (70,000) 3,067,421 합계 63,484,692 167,400 663 563,061 - 63,088,368 (*1) 기타 증감액 차액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. 12. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 및자본적 지출 처분 대체로인한증감 감가상각비 당분기말 토지 24,070,235 - - - - 24,070,235 건물 5,223,468 27,504 - - 54,634 5,196,338 합계 29,293,703 27,504 - - 54,634 29,266,573 (단위: 천원) 구분 기초 취득 및 자본적 지출 처분 대체로인한증감 감가상각비 전분기말 토지 23,544,138 - - - - 23,544,138 건물 5,363,966 - - - 108,064 5,255,902 합계 28,908,104 - - - 108,064 28,800,040 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 당분기말 소프트웨어 31,228 - - 1,935 29,293 기타의 무형자산 170,368 - - 19,408 150,960 회원권 390,915 - - - 390,915 합계 592,511 - - 21,343 571,168 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 전분기말 소프트웨어 5,879 - - 1,449 4,430 기타의 무형자산 188,978 11,280 - 20,414 179,844 회원권 390,915 - - - 390,915 합계 585,772 11,280 - 21,863 575,189 14. 종속기업 및 관계기업투자보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업투자 무림페이퍼㈜ 19.65% 55,260,858 19.65% 55,260,858 공동기업투자 Moorim ERI Bio Materials 50.00% 3,100,000 50.00% 3,100,000 종속기업투자 무림켐텍㈜(*1) 90.00% - 90.00% - 무림오피스웨이㈜ 78.19% 1,121,532 78.19% 1,121,532 무림로지텍㈜(*2) 94.87% 27,809,778 94.87% 27,809,778 합계 87,292,168 87,292,168 (*1) 전기 중 지속적인 순손실로 인해 종속기업투자손상차손으로 197,870천원을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 유상증자에 참여하여 853,875주를 추가 취득하였습니다. 15. 사채및차입금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 18,547,347 19,944,708 유동성장기차입금 101,050 112,100 유동성사채 9,995,462 9,992,103 소계 28,643,859 30,048,911 비유동 장기차입금 90,000 112,500 사채 5,000,000 5,000,000 소계 5,090,000 5,112,500 합계 33,733,859 35,161,411 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 Usance차입금 NH농협은행 - - - 국민은행 - - - 대구은행 1.50%~1.78% 1,270,151 3,946,746 산업은행 1.38%~1.79% 6,768,673 9,483,418 신한은행 1.35%~1.78% 10,039,442 5,563,172 우리은행 1.69%~1.75% 283,564 713,223 KEB하나은행 - - - 단기차입금(수출할인)(*1) - 185,517 238,149 합계 18,547,347 19,944,708 (*1) 당사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 금액은 단기차입금(수출할인)으로 계상하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 1) 원화장기차입금 에너지시설자금 대구은행 1.50%~1.75% 191,050 224,600 합계 191,050 224,600 차감 : 유동성장기부채 (101,050) (112,100) 비유동성 장기차입금 90,000 112,500 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율 당분기말 전기말 사모사채 2014-08-18 2017-08-18 4.35% 9,995,462 9,992,103 〃 2016-05-16 2019-05-16 2.89% 5,000,000 5,000,000 합계 14,995,462 14,992,103 차감 : 유동성대체 (9,995,462) (9,992,103) 비유동 일반사채 5,000,000 5,000,000 (5) 장기차입금과 일반사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액 상환금액 2017.04.01 ~2018.03.31 2018.04.01 ~2019.03.31 2019.04.01 ~2020.03.31 2020.04.01이후 원화장기차입금 191,050 101,050 75,000 15,000 - 사채 14,995,462 9,995,462 - 5,000,000 - 합계 15,186,512 10,096,512 75,000 5,015,000 - 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 2,594,847 - 4,943,788 - 미지급금 3,689,255 - 6,103,029 - 미지급비용 1,288,072 - 1,482,617 - 임대보증금 - 874,870 - 909,689 합계 7,572,174 874,870 12,529,434 909,689 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 97,549 292,215 선수금 270,286 103,630 합계 367,835 395,845 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증채무 130,110 64,688 199,891 67,500 19. 충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 판매보증충당부채 당분기 전기 기초 89,553 - 전입 - 89,553 사용 - - 기말 89,553 89,553 20. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,941,887 15,009,442 사외적립자산의 공정가치 (3,043,508) (3,164,246) 합계 11,898,379 11,845,196 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 360,249 332,319 이자원가 83,341 79,780 사외적립자산 기대수익 (17,968) (17,663) 합계 425,622 394,436 21. 담보제공자산 등(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 사채및차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액(또는 장부금액) 담보목적 국민은행, 대구은행 토지 15,015,916 여신 관련 담보 (국민주택기금) 건물 450,906 기계장치 9,117,978 합계 24,584,800 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 장기금융상품 대구은행 외 15,500 15,500 당좌개설보증금 기타금융상품 기업은행 1,850,000 1,600,000 무림켐텍㈜의 차입금에 대한 담보제공 합계 1,865,500 1,615,500 22. 자본금보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 150,000,000주(2) 1주의 금액 : 당분기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 수 : 당분기말 및 전기말 22,137,500주(4) 자본금의 변동 : 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 23. 자본잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,581,580 2,581,580 재평가적립금 36,138,424 36,138,424 합계 38,720,004 38,720,004 24. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 743,153 593,293 합계 743,153 593,293 25. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 3,994,994 3,928,581 임의적립금: 기업합리화적립금 782,576 782,576 미처분이익잉여금 115,508,426 114,220,475 합계 120,285,996 118,931,632 26. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 28,159,690 27,481,811 상품매출 4,338,528 5,049,489 기타매출 676,998 564,728 합계 33,175,216 33,096,028 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 25,210,782 25,363,845 상품매출원가 3,852,595 4,692,395 기타매출원가 199,962 171,507 합계 29,263,339 30,227,747 27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 1,136,067 553,294 원재료와 저장품의 사용액 13,803,318 14,543,775 상품매출원가 3,852,595 4,692,395 소모품비 578,075 588,369 보험료 95,003 102,572 유틸리티 3,695,238 3,400,492 외주비 924,490 976,120 지급수수료 643,763 617,976 세금과공과금 87,184 67,082 여비교통비 37,798 22,911 통신비 10,770 10,317 접대비 29,423 37,342 교육훈련비 34,759 31,835 도서인쇄비 5,735 5,845 차량유지비 17,474 21,705 종업원급여 3,359,967 3,721,893 퇴직급여 428,985 394,436 복리후생비 595,938 606,128 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 693,827 671,126 무형자산상각비 21,343 21,863 운반비 523,690 517,670 광고선전비 24,146 20,199 운용리스료 및 임차료 199,450 224,270 포장비 467,130 484,736 수선비 192,213 191,142 수출비 169,878 89,677 매출원가, 판매비와관리비의 합계 31,628,259 32,615,170 28. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 553,044 658,068 퇴직급여 64,824 51,030 복리후생비 104,541 100,833 여비교통비 22,685 11,157 차량유지비 15,263 16,844 통신비 6,610 6,613 감가상각비 76,348 78,679 소모품비 3,294 2,544 도서인쇄비 4,764 4,841 무형자산상각비 18,166 20,211 교육훈련비 8,692 2,818 지급수수료 388,341 385,401 세금과공과 48,029 33,079 보험료 72,260 83,646 임차료 171,139 220,681 리스료 853 - 수도광열비 48,351 50,067 수선비 13,597 11,028 운반비 523,514 517,670 광고선전비 24,146 20,199 접대비 26,581 22,337 수출비 169,878 89,677 합계 2,364,920 2,387,423 29. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수입수수료 78,868 49,308 유형자산처분이익 1,068 8,300 잡이익 149,542 48,927 합계 229,478 106,535 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 51,775 472 기부금 108,294 5,790 잡손실 437,474 321,199 합계 597,543 327,461 30. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 32,230 62,967 외환차익 788,578 112,232 외화환산이익 999,567 839,462 기타금융수익 134,483 142,279 합계 1,954,858 1,156,940 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 218,874 332,404 외환차손 76,197 752,989 외화환산손실 65,888 26,945 기타금융비용 194,956 221,563 합계 555,915 1,333,901 31. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 477,609 33,368 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 비용 117,977 (60,079) 총법인세비용 595,586 (26,711) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (40,942) 45,725 법인세비용 554,644 19,014 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 2,577,834 82,972 적용세율에 따른 법인세 567,123 18,254 조정사항 비과세수익 (3,808) (3,540) 비공제비용 16,381 568 법인세추납액(환급액) (26,643) 4,382 기타(세율차이등) 1,591 (650) 법인세비용 554,644 19,014 유효세율 21.52% 22.92% 32. 주당이익주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 2,023,190,261 63,958,538 가중평균유통보통주식수(*1) 22,137,500 22,137,500 주당이익 91 3 (*1) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 보고기간종료일 현재의 유통보통주식수와 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 비현금항목의 조정 퇴직급여 425,622 394,436 통화선도평가손실 31,981 33,702 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) 693,827 671,126 무형자산상각비 21,343 21,863 유형자산처분손실 51,775 472 외화환산손실 65,888 26,945 금융보증비용 2,500 142,500 이자비용 218,874 332,404 법인세비용 554,644 19,014 유형자산처분이익 (1,068) (8,300) 외화환산이익 (999,567) (839,462) 통화선도평가이익 (1,020) - 금융보증수익 (75,094) (51,078) 이자수익 (32,230) (62,968) 배당금수익 (58,369) (54,811) 합계 899,106 625,843 (2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 운전자본의 조정 재고자산의 감소(증가) 1,884,920 3,718,635 매출채권의 감소(증가) 1,667,017 486,462 미수금의 감소(증가) (228,452) (201,469) 선급금의 감소(증가) 606,226 636,439 선급비용의 감소(증가) 62,715 (90,976) 매입채무의 증가(감소) (2,330,063) (1,725,162) 선수금의 증가(감소) 166,656 (351,625) 미지급금의 증가(감소) (2,410,275) (2,775,429) 미지급비용의 증가(감소) (187,259) (380,005) 예수금의 증가(감소) (194,666) (258,834) 퇴직금의 지급 (473,961) (73,383) 관계사퇴직금전입액(전출액) (37,183) 57,141 사외적립금의 감소(증가) 132,678 16,662 합계 (1,341,647) (941,544) (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 29,292 70,000 장기차입금의 유동성대체 22,500 33,550 34. 특수관계자(1) 특수관계자당사의 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비고 무림켐텍 종속기업 무림오피스웨이 종속기업 무림로지텍 종속기업 무림이노팩 종속기업 무림페이퍼 관계기업 Moorim ERI Bio Materials 관계기업 무림P 기타특수관계자 무림파워텍 기타특수관계자 무림인터내셔널 기타특수관계자 대승케미칼 기타특수관계자 무림캐피탈 기타특수관계자 파인리조트 기타특수관계자 MOORIM USA 기타특수관계자 MOORIM UK 기타특수관계자 PT Plasma Nutfah Marind Papua 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 162,002 266,466 퇴직급여 19,051 - 합계 181,053 266,466 (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 1) 매출 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타매출 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 23,903 - - - - 23,903 관계기업 무림페이퍼㈜ 172,436 121,718 125,859 - 52,773 472,786 기타 파인리조트 - - 18,483 - - 18,483 무림피앤피㈜ 314,820 - 188,788 45,110 - 548,718 MOORIM USA 39,406 - - - - 39,406 MOORIM UK 18,415 - - - 2,646 21,061 무림파워텍㈜ - - - 33,758 - 33,758 합계 568,980 121,718 333,130 78,868 55,419 1,158,115 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 제품/상품매출 원부재료 매출 임대매출 수입수수료 기타매출 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 20,619 - - - - 20,619 관계기업 무림페이퍼㈜ 340,746 63,485 154,453 26,668 - 585,352 기타 파인리조트 - - 19,456 - - 19,456 무림피앤피㈜ 325,829 - 209,937 54,925 - 590,691 합계 687,194 63,485 383,846 81,593 - 1,216,118 2) 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 원부재료매입 저장품매입 지급수수료/ 임차료 유무형자산 취득 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ - 42,330 - 3,720 10,330 7,321 23,903 87,604 무림로지텍㈜ - - - - - 42,410 - 42,410 관계기업 무림페이퍼㈜ 1,226,480 - 145,475 6,189 - 786 - 1,378,930 기타 무림캐피탈㈜ - - - - - 1,184 - 1,184 무림피앤피㈜ 3,106,151 - - - - 64,705 - 3,170,856 MOORIM USA - - - - - 413 - 413 합계 4,332,631 42,330 145,475 9,909 10,330 116,819 23,903 4,681,397 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 원부재료매입 저장품매입 지급수수료/ 임차료 유무형자산 취득 지분매입 제조경비 판매관리비 기타매입 합계 종속기업 무림오피스웨이㈜ - 40,649 - 8,050 - 9,906 10,755 980 70,340 무림로지텍㈜ - - 10,163 - - - 19,767 - 29,930 관계기업 무림페이퍼㈜ - - 49,355 - - - 763 - 50,118 기타 무림캐피탈㈜ - - - - - - 2,428 - 2,428 무림피앤피㈜ 2,102,694 - 148,911 - - - 410 - 2,252,015 합계 2,102,694 40,649 208,429 8,050 - 9,906 34,123 980 2,404,831 3) 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 26,294 - - 26,294 - 7,856 - 7,856 무림로지텍㈜ - - - - - 17,678 - 17,678 무림이노팩 - 6,687 - 6,687 - - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 81,427 34,378 - 115,805 3,351 94,148 401,560 499,059 기타 파인리조트 - - - - - - - - 무림피앤피㈜ 113,571 64,289 5,526 183,386 11,747 26,792 157,400 195,939 MOORIM USA 39,406 - - 39,406 - 413 - 413 MOORIM UK 18,415 - - 18,415 - - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - - 합계 279,113 116,286 5,526 400,925 15,098 146,887 558,960 720,945 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 외상매출금 미수금 선급금 채권총계 외상매입금 미지급금 임대보증금 채무총계 종속기업 무림오피스웨이㈜ 9,756 - - 9,756 - 45,809 - 45,809 무림로지텍㈜ - - - - - 16,652 - 16,652 무림이노팩 - 6,687 - 6,687 - - - - 관계기업 무림페이퍼㈜ 131,271 - - 131,271 - 77,496 401,560 479,056 기타 무림피앤피㈜ 226,582 96,773 628,655 952,010 4,841 135,079 157,400 297,320 MOORIM USA 6,533 - - 6,533 - - - - 무림파워텍㈜ - 10,932 - 10,932 - - - - 합계 374,142 114,392 628,655 1,117,189 4,841 275,036 558,960 838,837 (4) 지급보증 (단위: 천원) 구 분 회사명 보증금액 보증내용 종속기업 무림켐텍 1,850,000 금융기관 차입금 무림오피스웨이 USD 5,220,000 수입신용장 여신거래 공동기업투자 MEBM 9,000,000 금융기관 차입금 기타 특수관계자 무림캐피탈㈜ 23,650,000 사채 및 금융기관 차입금 합 계 34,500,000 USD 5,220,000 (5) 당기 보고기간 종료일 현재 당사는 특수관계자인 무림캐피탈㈜, 무림오피스웨이㈜, Moorim ERI Bio Materials와 무림켐텍㈜를 위하여 금융기관 차입금에 대한 지급보증(보증금액: 34,500,000천원, USD 5,220,000)을 제공하고 있습니다.35. 보험가입자산당분기 보고기간종료일 현재 당사가 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사명 화재보험 등 재고자산 24,670,001 동부화재보험 건물, 구축물, 기계장치등 88,240,715 〃 USD 19,739,122 〃 합계 112,910,716 USD 19,739,122 상기 보험 이외에 기업휴지보험, 생산물배상책임보험, 사용자배상책임보험, 시설배상책임보험 및 주차장배상책임보험과 종업원을 위한 산재보험에 가입되어 있습니다. 36. 우발사항 및 기타 약정사항(1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 한도 산업은행 운영자금대출 3,000,000 수출환어음매입 USD 3,000,000 대구은행 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 2,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 12,400,000 USD 6,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 우리은행 〃 USD 1,000,000 국민은행 〃 USD 5,000,000 산업은행 〃 USD 7,000,000 신한은행 〃 USD 11,500,000 NH농협은행 〃 USD 3,000,000 합계 8,000,000 USD 27,500,000 (3) 계류중인 소송내역 당분기 보고기간종료일 현재 총 2건의 소송이 진행 중이며, 소송의 결과를 예측 할 수 없습니다. 37. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차재무제표를 참고해야 합니다. (1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 8,447,043 13,439,124 사채및차입금 33,733,859 35,161,411 파생상품부채 31,981 - 기타금융부채 194,798 267,391 차감: 현금및현금성자산 (11,468,675) (12,100,988) 순부채 30,939,006 36,766,938 자기자본 170,817,903 169,313,679 순부채및자기자본 201,756,910 206,080,617 부채비율 15.33% 17.84% 38. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 11,468,675 11,468,675 12,100,988 12,100,988 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 22,034,887 22,034,887 23,524,755 23,524,755 파생상품자산 1,020 1,020 - - 장기금융상품 15,500 15,500 15,500 15,500 기타금융자산 2,130,261 2,130,261 1,938,133 1,938,133 매출채권및기타채권 248,196 248,196 249,164 249,164 합계 37,748,539 37,748,539 39,428,540 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 28,643,859 28,643,859 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 7,572,174 7,572,174 12,529,434 12,529,434 파생상품부채 31,981 31,981 - - 기타금융부채 130,110 130,110 199,891 199,891 사채및차입금 5,090,000 5,090,000 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 874,870 874,870 909,689 909,689 기타금융부채 64,688 64,688 67,500 67,500 합계 42,407,682 42,407,682 48,867,925 48,867,925 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산·부채 기타금융자산 1,930,182 - 200,079 2,130,261 파생상품자산 - 1,020 - 1,020 파생상품부채 - 31,981 - 31,981 공정가치가 공시되는 자산·부채 현금및현금성자산 3,791 11,464,883 - 11,468,674 매출채권및기타채권 - - 22,283,083 22,283,083 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 33,733,859 - 33,733,859 매입채무및기타채무 - - 8,447,043 8,447,043 기타금융부채 - - 194,798 194,798 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,738,054 - 200,079 1,938,133 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 2,962 12,098,025 - 12,100,987 매출채권및기타채권 - - 23,773,919 23,773,919 기타금융자산 - 1,600,000 - 1,600,000 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 35,161,411 - 35,161,411 매입채무및기타채무 - - 13,439,124 13,439,124 기타금융부채 - - 267,391 267,391 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 11,468,675 - - 11,468,675 기타금융자산 - 1,850,000 - - 1,850,000 매출채권및기타채권 - 22,034,887 - - 22,034,887 파생상품자산 1,020 - - - 1,020 장기금융상품 - 15,500 - - 15,500 기타금융자산 - - 2,130,261 - 2,130,261 매출채권및기타채권 - 248,196 - - 248,196 합계 1,020 35,617,258 2,130,261 - 37,748,539 금융부채: 사채및차입금 - - - 28,643,859 28,643,859 매입채무및기타채무 - - - 7,572,174 7,572,174 파생상품부채 31,981 - - - 31,981 기타금융부채 - - - 130,110 130,110 사채및차입금 - - - 5,090,000 5,090,000 매입채무및기타채무 - - - 874,870 874,870 기타금융부채 - - - 64,688 64,688 합계 31,981 - - 42,375,701 42,407,682 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 금융자산: 현금및현금성자산 - 12,100,988 - - 12,100,988 기타금융자산 - 1,600,000 - - 1,600,000 매출채권및기타채권 - 23,524,755 - - 23,524,755 장기금융상품 - 15,500 - - 15,500 기타금융자산 - - 1,938,133 - 1,938,133 매출채권및기타채권 - 249,164 - - 249,164 합계 - 37,490,407 1,938,133 - 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 - - - 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 - - - 12,529,434 12,529,434 기타금융부채 - - - 199,891 199,891 사채및차입금 - - - 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 - - - 909,689 909,689 기타금융부채 - - - 67,500 67,500 합계 - - - 48,867,925 48,867,925 (5) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 - 32,230 - - 32,230 배당금수익 - - 58,369 - 58,369 외환차익 - 3,384 - 785,195 788,579 외화환산이익 - 5,131 - 994,436 999,567 통화선도평가이익 1,020 - - - 1,020 금융보증수익 - - - 75,094 75,094 합계 1,020 40,745 58,369 1,854,725 1,954,859 비용: 이자비용 - - - 218,874 218,874 외환차손 - 60,653 - 15,543 76,196 외화환산손실 - 64,670 - 1,217 65,887 통화선도거래손실 160,475 - - - 160,475 통화선도평가손실 31,981 - - - 31,981 금융보증비용 - - - 2,500 2,500 합계 192,456 125,323 - 238,134 555,913 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융자산ㆍ부채 대여금및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익: 이자수익 - 62,967 - - 62,967 배당금수익 - - 54,811 - 54,811 외환차익 - 14,610 - 97,622 112,232 외화환산이익 - 4,538 - 834,924 839,462 통화선도거래이익 36,390 - - - 36,390 금융보증수익 - - - 51,078 51,078 합계 36,390 82,115 54,811 983,624 1,156,940 비용: 이자비용 - - - 332,404 332,404 외환차손 - 29,092 - 723,897 752,989 외화환산손실 - 24,161 - 2,784 26,945 통화선도거래손실 45,361 - - - 45,361 통화선도평가손실 33,702 - - - 33,702 금융보증비용 - - - 142,500 142,500 합계 79,063 53,253 - 1,201,585 1,333,901 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당 금 설정현 황(연결) - 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 30,685,115 - 34,128,372 - 32,858,750 - 대손충당금 (1,702,807) - (1,702,807) - (1,802,829) - 미수금 878,411 - 706,957 - 611,858 - 미수수익 11,959 - 9,891 - 23,846 - 임차보증금 - 458,747 - 459,715 - 354,907 합계 29,872,678 458,747 33,142,413 459,715 31,691,625 354,907 - 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구분(*1) 당분기말 전기말 만기 미도래 25,973,742 23,084,564 30일 미만 만기경과 2,520,895 2,359,591 30 ~ 60일 만기경과 572,216 2,996,879 60일 초과 만기경과 2,967,379 6,863,901 합계 32,034,232 35,304,935 (*1) 정상채권 회수기일로부터 기산한 것입니다. - 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 전전분기 기초금액 1,702,807 1,798,749 1,769,863 제각 - - (1,921) 손상차손 - - 1,049 환입 - (231) (132,489) 기말금액 1,702,807 1,798,518 1,636,502 - 매출 채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 당분기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 나. 재고자산 현 황 등 - 재고자산 보유현 황 (연결) (단위: 천원) 구 분 2017년 1분기말 2016년말 2015년말 상품 5,812,961 5,712,977 8,730,845 제품 7,681,759 8,847,973 12,446,410 재공품 663,478 501,840 478,620 원재료 6,516,812 5,746,501 7,325,072 저장품 2,002,412 2,006,942 2,147,599 미착품 5,071,598 5,956,810 8,618,200 합계 27,749,020 28,773,043 39,746,746 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.0% 10.1% 13.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.2회 5.2회 4.5회 - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2016년 결산을 위한 재고자산 실사를 2017년 1월 3 ~ 4일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인한영회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여 명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다. 다. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공 정가치 (연결) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 25,341,009 25,341,009 25,638,798 25,638,798 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 2,250,000 2,250,000 매출채권및기타채권 29,872,678 29,872,678 33,142,413 33,142,413 파생상품자산 1,020 1,020 177,066 177,066 장기금융상품 121,500 121,500 121,500 121,500 기타금융자산 2,180,555 2,180,555 1,988,426 1,988,426 매출채권및기타채권 458,747 458,747 459,715 459,715 합계 59,825,509 59,825,509 63,777,918 63,777,918 금융부채: 사채및차입금 39,184,642 39,184,642 38,668,348 38,668,348 매입채무및기타채무 13,637,835 13,637,835 20,019,872 20,019,872 파생상품부채 31,981 31,981 - - 기타금융부채 130,110 130,110 199,891 199,891 사채및차입금 5,090,000 5,090,000 7,198,350 7,198,350 매입채무및기타채무 1,063,270 1,063,270 1,098,089 1,098,089 기타금융부채 64,688 64,688 67,500 67,500 합계 59,202,526 59,202,526 67,252,050 67,252,050 - 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 -금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 1,020 - 1,020 파생상품부채 - 31,981 - 31,981 기타금융자산 1,980,476 - 200,079 2,180,555 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 9,546 25,331,463 - 25,341,009 매출채권및기타채권 - - 30,331,425 30,331,425 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 44,274,642 - 44,274,642 매입채무및기타채무 - - 14,701,105 14,701,105 기타금융부채 - - 194,798 194,798 전기말> (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 177,066 - 177,066 기타금융자산 1,788,347 - 200,079 1,988,426 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 7,427 25,631,371 - 25,638,798 기타금융자산 - 2,250,000 - 2,250,000 매출채권및기타채권 - - 33,602,128 33,602,128 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 45,866,698 - 45,866,698 매입채무및기타채무 - - 21,117,961 21,117,961 기타금융부채 - - 267,391 267,391 2) 금융상품 공 정가치 (별도) - 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 11,468,675 11,468,675 12,100,988 12,100,988 기타금융자산 1,850,000 1,850,000 1,600,000 1,600,000 매출채권및기타채권 22,034,887 22,034,887 23,524,755 23,524,755 파생상품자산 1,020 1,020 - - 장기금융상품 15,500 15,500 15,500 15,500 기타금융자산 2,130,261 2,130,261 1,938,133 1,938,133 매출채권및기타채권 248,196 248,196 249,164 249,164 합계 37,748,539 37,748,539 39,428,540 39,428,540 금융부채: 사채및차입금 28,643,859 28,643,859 30,048,911 30,048,911 매입채무및기타채무 7,572,174 7,572,174 12,529,434 12,529,434 파생상품부채 31,981 31,981 - - 기타금융부채 130,110 130,110 199,891 199,891 사채및차입금 5,090,000 5,090,000 5,112,500 5,112,500 매입채무및기타채무 874,870 874,870 909,689 909,689 기타금융부채 64,688 64,688 67,500 67,500 합계 42,407,682 42,407,682 48,867,925 48,867,925 - 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 - 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 자산ㆍ부채 파생상품자산 - 1,020 - 1,020 파생상품부채 - 31,981 - 31,981 기타금융자산 1,980,476 - 200,079 2,180,555 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 9,546 25,331,463 - 25,341,009 기타금융자산 - 1,850,000 - 1,850,000 매출채권및기타채권 - - 30,331,425 30,331,425 장기금융상품 - 121,500 - 121,500 사채및차입금 - 44,274,642 - 44,274,642 매입채무및기타채무 - - 14,701,105 14,701,105 기타금융부채 - - 194,798 194,798 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정되는 자산ㆍ부채 기타금융자산 1,738,054 - 200,079 1,938,133 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채 현금및현금성자산 2,962 12,098,025 - 12,100,987 매출채권및기타채권 - - 23,773,919 23,773,919 기타금융자산 - 1,600,000 - 1,600,000 장기금융상품 - 15,500 - 15,500 사채및차입금 - 35,161,411 - 35,161,411 매입채무및기타채무 - - 13,439,124 13,439,124 기타금융부채 - - 267,391 267,391 - 공 정가치 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. 3) 유형자산의 재평가 내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ※당사의 채무증권 발행실적은 연결기준과 별도기준이 동일합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림SP 회사채 사모 2014년 08월 18일 10,000 4.35 - 2017년 08월 18일 미상환 BNK투자증권 무림SP 회사채 사모 2016년 05월 16일 5,000 2.89 - 2019년 05월 16일 미상환 - 합 계 - - - 15,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 - 5,000 - - - - 15,000 합계 10,000 - 5,000 - - - - 15,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항 (연결,별도 공통) 가.회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제62기 1분기(당분기) 한영회계법인 - 해당사항 없음 제 61기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제 60기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제62기 1분기(당분기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 62백만원(연간) - 제 61기(전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 62백만원 792 시간 제 60기(전전기) 한영회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사,별도, 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토 60백만원 740 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 62기 1분기(당분기) - - - - - 제 61기(전기) - - - - - 제 60기(전전기) 2015년 8월 17일 회계 및 세무 자문 2015년 8월 24일~2015년 12월 24일 100백만원 삼일회계법인 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기검토 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사를 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.위에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기말 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주총전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기바랍니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 오정희 최명해 고재화 찬 반 여 부 1 2017.01.25 - 지급보증(무림캐피탈, 무림켐텍)의 기한연장 승인의 건 가결 찬성 2 2017.01.31 - 무림켐텍(주) 예금담보 제공의 건 가결 찬성 3 2017.03.03 - 제61기 결산재무제표 승인, 현금배당 결의, 제61기 정기주주총회 소집, 전자투표 채택의 건 가결 찬성 4 2017.03.23 - 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2017.03.31 - 무림캐피탈(주) 일반자금대출 기한연장에 대한 연대보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※최명해, 고재화 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사선임시 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한 정보를 공개하고 있으며 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 김석만 이사회 이사회 의장경영전반 총괄 해당없음 해당없음 사내이사 이도균 이사회 경영전반 총괄 해당없음 본인 사외이사 오정희 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 최명해 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 고재화 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 비 고 오정희(위원장) - 연세대 경영대학원- 감사원 근무- 한국자금중개 대표 사외이사 최명해 - 대구지방 국세청장- 김 법률사무소 고문 사외이사 고재화 - 세무법인 하나 본부장- 씨그널엔터테인먼트그룹 감사 사외이사 나. 감사위원 회 위원의 독립성 당 사 는 당분 기말 현 재 감사 위원회 를 설 치하고 있으며, 주주총회 결 의에 의하여 선임된 사외이사 3명(오정희, 최명해, 고재화)이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 다-1. 감사의 주요활동내역(감사위원회 도입 前) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017.01.25 - 지급보증(무림캐피탈, 무림켐텍)의 기한연장 승인의 건 가결 2 2017.01.31 - 무림켐텍(주) 예금담보 제공의 건 가결 3 2017.02.23 - 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가 보고 - 4 2017.03.03 - 제61기 결산재무제표 승인, 현금배당 결의, 제61기 정기주주총회 소집, 전자투표 채택의 건 가결 다-2. 감사위원회의 주요활동내역(감사위원회 도입 後) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 오정희 최명해 고재화 찬 반 여 부 1 2017.03.23 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2017.04.18 - 외부감사인 선임의 건- 2017년 1분기 경영실적 보고의 건 가결- 찬성- 찬성- 찬성- 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제, 서면투표제는 채택하지 않고있으며, 공시대상 기간중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이 도 균 본인 보통주 4,729,970 21.37 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 부 보통주 4,613,976 20.84 4,613,976 20.84 - 이 동 근 숙부 보통주 4,250,400 19.20 4,250,400 19.20 - 계 보통주 13,594,346 61.41 13,594,346 61.41 - 우선주 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl [최대주주의 개요] 성 명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 1월 ~ ) 경력사항 겸임현황 이 도 균 전무 現 무림SP(주) 전략총괄 -무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 무림페이퍼(주), 무림P(주) 전략총괄/전무 2. 주 식분포현황 가. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이 도 균 4,729,970 21.37 - 이 동 욱 4,613,976 20.84 - 이 동 근 4,250,400 19.20 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,743 99.75% 7,126,498 32.19% - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1월 7 일까지 기 준 일 : 12 월 31 일 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 (8권종) 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5860 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) 4. 주가 및 주식 거래실적 ( 단 위 : 원, 주) 종 류 16.10월 11월 12월 17.1월 2월 3월 보통주식 주가 최 고 3,620 3,500 3,480 3,605 3,445 3,450 최 저 3,430 3,255 3,300 3,395 3,280 3,230 평 균 3,551 3,400 3,406 3,504 3,362 3,335 거래량 최고(일) 228,385 112,434 86,320 126,278 86,146 115,025 최저(일) 14,997 16,218 9,134 11,504 15,955 20,064 월 간 1,139,235 998,858 732,892 817,922 733,947 1,047,677 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이 동 욱 남 1948년 10월 회장 미등기임원 상근 총괄 -연세대 경영학과-무림페이퍼, 무림P 대표이사 회장 4,613,976 - 44년 - 김 석 만 남 1948년 10월 대표이사 사장 등기임원 상근 총괄 -경북대 화학과-무림P 일관화공장 건설본부장-무림페이퍼 생산본부장-무림페이퍼 진주공장장-무림SP 대구공장장 - - 4년 2019년 03월 17일 이 도 균 남 1978년 05월 전무 등기임원 상근 전략총괄 -뉴욕대 경영학과-무림SP(주) 전략기획실장-무림SP(주) 관리부본부장-무림SP(주) 제지사업부본부장 4,729,970 - 11년 2018년 03월 27일 오 정 희 남 1948년 04월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 연세대 경영대학원- 감사원 근무- 한국자금중개 대표 - - 4년 2020년 03월 22일 최 명 해 남 1948년 11월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 대구지방 국세청장- 김 법률사무소 고문 - - 0년 2020년 03월 22일 고 재 화 남 1959년 03월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 세무법인 하나 본부장- 씨그널엔터테인먼트그룹 감사 - - 0년 2020년 03월 22일 김 현 창 남 1963년 07월 전무 미등기임원 상근 경영지원 - - - - - 하 대 성 남 1960년 10월 상무 미등기임원 상근 생산 - - - - - 이 상 호 남 1963년 09월 상무 미등기임원 상근 구매 - - - - - ※ 오정희 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었 습 니다. ※ 최명해, 고재화 사외이사는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 신규선임 되었 습 니다. ※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원의 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제지 남 191 - 7 - 198 14.5 3,585 18 - 제지 여 7 - - - 7 11.4 83 12 - 합 계 198 - 7 - 205 14.4 3,668 18 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 500 - 감사 0 50 - ※ 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 감사위원 회 제도를 도입함에 따라 기존 상근감사의 임기는 2017년 3월 정기주주총회 종결시 만료되었고, 이후 보수지급은 없음. (감사의 수는 0으로 표시하고, 감사의 보수 최고한도액은 50백만원으로 승인) 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 78 16 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 56 28 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 12 4 - 감사 0 10 10 - ※ 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 감사위원 회 제도를 도입함에 따라 2017년 3월 23일 기준으로 상근감사 1人감소, 사외이사 2人증가의 인원 변동이 있었으며, 상기 인원은 3월 31일 기준의 인원임 (감사의 수를 0으로 표시) . 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사 1) 기업집단의 명칭 - 무림그룹 - 주력업체 : 무림페이퍼㈜, 무림SP㈜, 무림P - 주력업종 : 제지제조업, 펄프제조업, 무역업 - 출자총액제한 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.2) 기업집단에 소속된 회사(총 15개사) 회사명 주요사업 상장여부 사업자등록번호 무림에스피(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 211-81-63282 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 613-81-00289 무림P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매,인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 610-81-02842 무림파워텍(주) 발전업 비상장 613-81-10695 무림캐피탈(주) 금융리스업 비상장 104-86-20675 무림오피스웨이(주) 문구용품 도매업 비상장 211-86-44373 무림로지텍(주) 일반 창고업 비상장 211-86-33099 무림켐텍(주) 잉크 제조.판매 비상장 137-81-40434 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 613-81-42668 무림이노팩(주) 포장재 유통 비상장 713-87-00053 Moorim ERI Bio Materials 바이오플라스틱 생산 및 판매 비상장 124-87-11987 (주)파인리조트 스키장 운영업 비상장 211-81-49484 Moorim USA 종이제품 판매 비상장 해외(미국) Moorim UK 종이제품 판매 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) 나. 계열회사와의 지분 현황 (2017.03.31기준) 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P 무림파워텍 무림로지텍 무림켐텍 - 90.00% - - - Moorim ERI Bio Materials - 50.00% - - - 무림페이퍼 - 19.65% - - - 무림P 67.34% - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - PT-PLASMA 0.93% - 99.07% - - 무림파워텍 85.63% - - - - 무림캐피탈 - - 30.00% 42.00% - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - 무림이노팩 - - - - 51.00% 무림오피스웨이 11.76% 78.19% - - 10.05% 파인리조트 - - - 10.00% - 무림USA 100.00% - - - - 무림UK 100.00% - - - - 다. 계열회사 임원 겸직현황 (등기임원 ) 성명 회사명 직책 선임시기 김석만 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2016.03.18 무림P(주) 2016.03.17 이도균 무림페이퍼(주) 전략총괄 / 전무 2015.03.26 무림P(주) 2015.03.27 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 무림페이퍼(상장) 1998년 11월 13일 경영참여 5,000 8,177,996 19.65 55,261 - - - 8,177,996 19.65 55,261 318,263 6,777 무림로지텍(비상장) 1994년 09월 01일 경영참여 20 1,233,375 94.90 27,810 - - - 1,233,375 94.90 27,810 26,486 165 무림오피스웨이(비상장) 2006년 12월 31일 경영참여 2,000 229,623 78.19 1,121 - - - 229,623 78.19 1,121 15,698 186 무림켐텍(비상장) 2001년 01월 02일 경영참여 200 112,500 90.00 - - - - 112,500 90.00 - 2,616 -32 Moorim ERI BioMaterials(비상장) 2015년 07월 21일 경영참여 3,100 620,000 50.00 3,100 - - - 620,000 50.00 3,100 18,841 -1,238 합 계 10,373,494 - 87,292 - - - 10,373,494 - 87,292 381,904 5,858 * 최근사업연도 재무현황은 2017년 1분기 별도 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 당분기말 현재 당사는 특수관계자인 무림캐피탈(주), 무림켐텍(주), 무림MEBM, 무림오피스웨이(주)를 위하여 금융기관차입금에 대한 지급보증(보증금액 : 345억원 및 USD5,220,000)을 제공하고 있습니다. (단위 : 억원) 성명(법인명) 회사와의 관계 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림캐피탈(주) 계열회사 52.5 - 52.5 - '16년 3월 ~ '17년 3월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 52.5 - - 52.5 '16년 7월 ~ '17년 7월 -보증처: BNK투자증권 -운영자금대출 65.0 - - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: 신한캐피탈-운영자금대출 65.0 - - 65.0 '16년 9월 ~ '17년 9월 -보증처: IBK캐 피탈-운영자금대출 54.0 - - 54.0 '16년 11월 ~ '17년 11월 -보증처: NH농협은행-운영자금대출 무림켐텍(주) 14.0 - - 14.0 '16년 5월 ~ '17년 5월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 2.0 - - 2.0 '16년 10월 ~ '17년 4월 -보증처: 기업은행-무역금융대출 - 2.5 - 2.5 '17년 2월 ~ '17년 8월 -보증처: 기업은행-운영자금대출 무림MEBM 90 - - 90 '16년 1월 ~ '24년 1월 -보증처: 산업은행-시설자금대출 무림오피스웨이(주) USD3,600,000 - - USD3,600,000 '16년 6월 ~ '17년 6월 -보증처: 신한은행-수입거래한도대출 USD1,620,000 - - USD1,620,000 '16년 5월 ~ '17년 5월 -보증처: 우리은행-수입거래한도대출 합계 395 USD5,220,000 2.5 52.5 345 USD5,220,000 - - 2. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) 무림P(계열회사) 매출 및 매입거래 2017.01.01∼2017.03.31 36 10.8% 무림페이퍼(계열회사) 15 4.5% ※ 상기 비율은 2017년 1분기 별도 재무제표기준 매출액(332억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 61기주주총회2017-03-23 - 제1호의안 : 제 61 기 재무제표 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 30원- 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 3명) -제3-1호 : 사외이사 오정희 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 최명해 선임의 건 -제3-3호 : 사외이사 고재화 선임의 건 - 제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 -제4-1호 : 감사위원회 위원 오정희 선임의 건 -제4-2호 : 감사위원회 위원 최명해 선임의 건 -제4-3호 : 감사위원회 위원 고재화 선임의 건 - 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 60기주주총회2016-03-17 - 제1호의안 : 제 60 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 제 59기주주총회2015-03-27 - 제1호의안 : 제 59 기 재무제표 승인의 건* 이익배당내용 : 1주당 35원- 제2호의안 : 이사 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 가결- 원안대로 가결 2. 우발채무 등 (연결) (1) 채무보증 현황 X. 이해관계자와의거래내용의 1의 가 항목을 참고하시기 바랍니다. (2) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위: 천원) 금융기관 내역 금액 산업은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 운영자금대츨 3,900,000 대구은행 당좌대출 500,000 상업어음할인 3,000,000 구매자금대출 3,000,000 국민은행 당좌대출 700,000 구매자금대출 700,000 신한은행 상업어음할인 3,000,000 기업은행 운영자금대출 2,550,000 무역금융대출 200,000 NH농협은행 수출환어음매입 USD 3,000,000 합계 17,550,000 USD 6,000,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 제공자 내역 보증한도 대구은행 기한부신용장(USANCE)발행 8,000,000 USD 2,500,000 우리은행 〃 USD 2,350,000 국민은행 〃 USD 6,000,000 산업은행 〃 USD 10,000,000 신한은행 〃 USD 14,500,000 NH농협은행 〃 USD 4,300,000 합계 8,000,000 USD 39,650,000 (4) 계 류중인 소송사건연결기업은 당분기 보고기간 종료일 현재 총 2건의 소송이 진행중이며, 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 3. 녹색경영 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림SP 272 13,540 (2017.01.01 ~ 2017.03.31 기준) 나. 탄 소성적 표지 및 저탄소 인증 1) 사업장 온실가스 배출량 저감 노력- 당사는 웹 기반의 온실가스인벤토리시스템을 구축하여 에너지 사용량 및 온실가스 배출량 등을 효율적으로 관리하고, 매년 감축계획을 수립하여 이행하고 있습니다.2012년 9월에는 네오백상쇼핑백지, 르느와르, 네오투표용지 등 총 3개 제품에 대해 제품생산 전과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증을 획득하였습니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 생활용지 네오백상쇼핑백지 전평량 주요 백화점 및 상점 쇼핑백 고강도, 컬(curl)이나 웨이브(wave) 발생 적음 팬시용지 르느와르 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 정보용지 네오투표용지 전자개표기용 신속 정확한 선거 결과를 위해 균일한 두께와 스티프니스(Stiffness,빳빳이)가 좋으며 평활도가 높음. 정전기 현상이 없어 전자 개표기에서도 용지걸림이나 판독오류 등의 문제가 미발생. 환경표지 정보용지 네오그린투표용지(백색) 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오그린통장용지 90, 105 통장 내지 종이의 신축이 적고 컬링과 지분 등 협잡물이 없으며 지면이 평활해 광학적 판독성이 우수하고 전산처리시 오류가 없음. 팬시용지 네오그린아트(포편) 180 팬시지 및 통장표지 등 엠보싱. 내절도 및 인장강도 우수 그린르느와르 130, 160 190, 210 고급 출판물, 화보, 도록, 카탈로그, 캘린더, 앨범, 카드, 명함 등 고급 러프글로스 인쇄용지. 풍부한 색채표현. 고급스럽고 Bulky한 면감 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음