오리온홀딩스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 반기말 2021.06.30 현재
제 65 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 반기말	제 65 기말

자산

비유동자산	3,602,663,422,075	3,555,084,225,129

유형자산	1,988,832,345,030	1,933,053,426,296

영업권 이외의 무형자산	441,910,451,738	460,302,103,434

영업권	874,336,864,450	874,327,688,210

투자부동산	82,414,525,897	79,756,935,976

사용권자산	103,331,762,398	96,942,271,122

관계기업 및 공동기업투자	46,074,894,632	31,078,447,769

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,936,559,909	6,197,551,140

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	14,126,115,654	19,295,425,527

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,207,627,307	1,467,405,928

장기금융예치금	138,970,144	9,097,745,144

기타비유동자산	24,262,962,238	24,864,713,150

이연법인세자산	19,090,342,678	18,700,511,433

유동자산	955,889,992,616	942,466,720,981

재고자산	171,269,516,758	204,062,042,797

매출채권 및 기타유동채권	150,174,068,212	169,050,164,876

당기손익-공정가치금융자산	11,095,354,374	7,006,399,509

단기금융예치금	101,200,669,373	77,968,290,364

기타유동자산	104,825,897,933	97,272,985,968

당기법인세자산	61,292,259	377,592,288

현금및현금성자산	417,263,193,707	386,729,245,179

매각예정자산	23,549,235,000

자산총계	4,582,102,649,691	4,497,550,946,110

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,998,411,773,875	1,966,411,367,233

자본금	31,322,711,000	31,322,711,000

주식발행초과금	1,251,350,081,390	1,251,350,081,390

자기주식	(11,625,409,024)	(11,625,409,024)

기타자본구성요소	377,681,319,481	349,634,161,948

적립금	158,778,655,908	153,116,522,953

미처분이익잉여금(결손금)	190,904,415,120	192,613,298,966

비지배지분	1,614,747,535,004	1,528,298,537,781

자본총계	3,613,159,308,879	3,494,709,905,014

부채

비유동부채	484,139,696,500	564,649,429,083

장기차입금	119,808,137,986	229,674,752,578

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,306,020,135	2,521,042,120

비유동리스부채	13,767,449,342	11,361,765,099

순확정급여부채	8,627,969,998	871,342,127

이연법인세부채	338,365,043,200	318,963,722,055

기타비유동부채	1,265,075,839	1,256,805,104

유동부채	484,803,644,312	438,191,612,013

유동성장기차입금	109,952,090,054	60,000,000,000

단기차입금	98,960,033,217	19,516,962,956

매입채무 및 기타유동채무	217,960,650,642	276,435,391,836

유동리스부채	9,467,454,965	7,910,375,385

미지급법인세	25,709,464,293	31,353,878,103

기타유동부채	22,753,951,141	42,975,003,733

부채총계	968,943,340,812	1,002,841,041,096

자본과부채총계	4,582,102,649,691	4,497,550,946,110

연결 포괄손익계산서
제 66 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 65 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 반기	제 65 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	504,939,045,100	1,112,214,171,655	519,875,973,890	1,092,044,722,051

매출원가	304,619,678,399	657,508,484,325	289,105,081,660	610,850,686,210

매출총이익	200,319,366,701	454,705,687,330	230,770,892,230	481,194,035,841

판매비	125,552,738,716	257,849,402,983	127,678,496,941	258,180,492,675

관리비	35,813,505,950	71,905,154,660	34,500,181,560	70,850,357,286

영업이익(손실)	38,953,122,035	124,951,129,687	68,592,213,729	152,163,185,880

순기타수익(비용)	845,139,517	(501,626,731)	8,900,178,627	14,727,915,157

순금융수익(원가)	1,376,042,506	2,812,878,882	404,442,588	618,414,283

지분법손익	(43,538,219)	118,042,824	(278,909,553)	(208,351,606)

법인세비용차감전순이익(손실)	41,130,765,839	127,380,424,662	77,617,925,391	167,301,163,714

법인세비용	14,244,824,402	42,011,469,869	26,033,076,284	52,435,573,430

당기순이익(손실)	26,885,941,437	85,368,954,793	51,584,849,107	114,865,590,284

기타포괄손익	18,875,233,079	76,719,071,584	(9,864,251,415)	27,555,541,374

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	23,724,610,920	82,744,665,524	(19,967,769,588)	28,278,262,059

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	23,724,777,324	82,716,569,510	(19,898,432,050)	28,154,090,580

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(166,404)	28,096,014	(69,337,538)	124,171,479

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,849,377,841)	(6,025,593,940)	10,103,518,173	(722,720,685)

순확정급여부채의 재측정요소	(626,036,295)	(1,125,838,462)	215,563,693	(822,341,875)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(4,374,378,528)	(5,150,781,073)	9,950,527,085	(77,014,688)

관련 법인세효과	151,036,982	251,025,595	(62,572,605)	176,635,878

총포괄손익	45,761,174,516	162,088,026,377	41,720,597,692	142,421,131,658

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,490,381,675	29,613,040,083	17,501,205,166	40,529,113,813

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	17,395,559,762	55,755,914,710	34,083,643,941	74,336,476,471

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,258,891,266	57,039,100,285	13,893,116,274	50,205,007,600

총 포괄손익, 비지배지분	29,502,283,250	105,048,926,092	27,827,481,418	92,216,124,058

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	158	492	291	674

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	158	492	291	674

연결 자본변동표
제 66 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 65 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	363,680,452,067	145,806,013,740	145,596,954,054	1,926,130,803,227	1,411,494,642,891	3,337,625,446,118

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	363,680,452,067	145,806,013,740	145,596,954,054	1,926,130,803,227	1,411,494,642,891	3,337,625,446,118

당기순이익(손실)	40,529,113,813	40,529,113,813	74,336,476,471	114,865,590,284

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(27,481,821)	(27,481,821)	(49,483,298)	(76,965,119)

해외사업장외화환산차이	9,940,491,383	9,940,491,383	18,213,599,197	28,154,090,580

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	83,216,564	83,216,564	40,954,915	124,171,479

순확정급여부채의 재측정요소	(320,332,339)	(320,332,339)	(325,423,227)	(645,755,566)

총포괄이익	9,996,226,126	40,208,781,474	50,205,007,600	92,216,124,058	142,421,131,658

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	3,018,907,869	(26,135,190,719)	(23,116,282,850)	(16,172,290,000)	(39,288,572,850)

연차배당	(23,116,282,850)	(23,116,282,850)	(16,172,290,000)	(39,288,572,850)

법정적립금 전입	1,068,850,225	(1,068,850,225)

임의적립금 전입	17,450,057,644	(17,450,057,644)

임의적립금 이입	(15,500,000,000)	15,500,000,000

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동

주식선택권의 발행

2020.06.30 (기말자본)	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	373,676,678,193	148,824,921,609	159,670,544,809	1,953,219,527,977	1,487,538,476,949	3,440,758,004,926

2021.01.01 (기초자본)	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	349,634,161,948	153,116,522,953	192,613,298,966	1,966,411,367,233	1,528,298,537,781	3,494,709,905,014

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	349,634,161,948	153,116,522,953	192,613,298,966	1,966,411,367,233	1,528,298,537,781	3,494,709,905,014

당기순이익(손실)	29,613,040,083	29,613,040,083	55,755,914,710	85,368,954,793

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,837,720,994)	17,452,264	(1,820,268,730)	(3,330,557,905)	(5,150,826,635)

해외사업장외화환산차이	29,799,628,385	29,799,628,385	52,918,152,923	82,717,781,308

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	9,468,235	9,468,235	17,415,981	26,884,216

순확정급여부채의 재측정요소	(562,767,688)	(562,767,688)	(311,999,617)	(874,767,305)

총포괄이익	27,971,375,626	29,067,724,659	57,039,100,285	105,048,926,092	162,088,026,377

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	75,781,907	5,662,132,955	(30,776,608,505)	(25,038,693,643)	(18,599,928,869)	(43,638,622,512)

연차배당	(25,114,475,550)	(25,114,475,550)	(18,565,237,500)	(43,679,713,050)

법정적립금 전입	1,025,478,884	(1,025,478,884)

임의적립금 전입	16,136,654,071	(16,136,654,071)

임의적립금 이입	(11,500,000,000)	11,500,000,000

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동	75,781,907	75,781,907	(75,781,907)

주식선택권의 발행	41,090,538	41,090,538

2021.06.30 (기말자본)	31,322,711,000	1,251,350,081,390	(11,625,409,024)	377,681,319,481	158,778,655,908	190,904,415,120	1,998,411,773,875	1,614,747,535,004	3,613,159,308,879

연결 현금흐름표
제 66 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 65 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 반기	제 65 기 반기

영업활동현금흐름	150,915,735,744	160,274,940,186

당기순이익(손실)	85,368,954,793	114,865,590,284

당기순이익조정을 위한 가감	155,451,306,993	184,631,704,988

퇴직급여	6,312,814,180	7,162,955,714

유형자산감가상각비	65,171,735,242	63,960,534,993

투자부동산감가상각비	198,136,519	202,861,977

무형자산상각비	36,196,483,092	56,561,277,818

사용권자산상각비	5,891,223,357	4,444,941,621

주식보상비용	1,407,204,621	28,634,748

매출채권손상차손	(4,313,393)	109,082,903

매출채권처분손실	22,557,546	17,687,268

유형자산처분손실	1,613,920,984	3,750,294,050

무형자산처분손실	2,237,529	9,400,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	86,567,466

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	51,257,779	42,756,783

기타의 대손상각비	8,460,914	483,220

외화환산손실	384,011,599	74,465,699

이자비용	3,766,449,456	4,852,163,250

기타 현금의 유출 없는 비용등	120,764,354	362,067,540

법인세비용	42,011,469,869	52,435,573,430

지분법이익	(118,042,824)	208,351,606

유형자산처분이익	(717,204,353)	(2,861,695,855)

무형자산처분이익	(4,000,000)

무형자산손상차손환입	(398,216,845)

외화환산이익	(100,446,498)	(306,923,099)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(75,425,446)	(327,930,480)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(105,841,885)	(232,056,616)

이자수익	(6,347,130,870)	(5,311,203,159)

배당금수익	(222,669,742)	(33,894,750)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(16,345,037)	(202,474,294)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(53,387,884,617)	(94,861,496,842)

매출채권의 감소(증가)	27,582,084,063	58,431,661,255

기타채권의 감소(증가)	537,978,604	(10,358,636,959)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,254,706,356)	(35,883,543,635)

재고자산의 감소(증가)	14,997,512,871	(2,833,832,734)

기타비유동자산의 감소(증가)	(205,996,180)	(567,451,022)

매입채무의 증가(감소)	(26,835,734,161)	(23,361,752,990)

기타채무의 증가(감소)	(42,386,303,316)	(50,406,374,076)

기타유동부채의 증가(감소)	(24,687,044,264)	(28,764,320,664)

사외적립자산의 증감	3,604,693,235	3,029,404,785

퇴직금지급액	(4,740,369,113)	(4,146,650,802)

이자수취(영업)	6,270,383,561	4,607,406,621

배당금수취(영업)	52,539,150	52,294,750

이자지급(영업)	(3,687,837,390)	(4,331,385,973)

법인세납부	(39,151,726,746)	(44,689,173,642)

투자활동현금흐름	(108,132,766,398)	(55,640,688,566)

유형자산의 처분	1,709,132,949	3,932,918,515

무형자산의 처분	33,180,885	1,140,300,120

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	18,528,800

매각예정비유동자산의 처분	2,850,000,000

영업보증금의 감소	10,000,000	15,000,000

임차보증금의 감소	849,980,892	986,104,497

단기대여금의 회수	5,347,337	1,236,670,515

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 순증감	(3,697,954,082)	23,851,361,911

유형자산의 취득	(81,738,788,998)	(80,269,042,121)

무형자산의 취득	(1,336,266,640)	(4,433,736,463)

투자부동산의 취득	(44,701,900)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,851,519,823)

영업보증금의 증가	(80,000,000)	(82,000,000)

임차보증금의 증가	(1,015,737,978)	(551,755,940)

장ㆍ단기 금융예치금의 증가(감소)	(10,843,967,840)	(1,466,509,600)

재무활동현금흐름	(28,901,760,478)	(28,301,810,260)

단기차입금의 증가	300,562,285,998	265,565,131,439

사채의 증가	69,753,780,000

임대보증금의 감소	(450,000,000)	(5,000,000)

단기차입금의 상환	(221,114,336,975)	(250,764,179,755)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000,000)	(60,000,000)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)

임대보증금의 증가	720,100,000

배당금지급	(43,679,713,050)	(39,288,572,850)

리스부채의 상환	(4,940,096,451)	(3,502,969,094)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,652,739,660	1,358,270,018

현금및현금성자산의순증가(감소)	30,533,948,528	77,690,711,378

기초현금및현금성자산	386,729,245,179	190,319,070,246

기말현금및현금성자산	417,263,193,707	268,009,781,624