오리온홀딩스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 62 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

비유동자산	3,648,062,467,473	3,604,287,092,765

유형자산	1,835,845,517,983	1,803,666,746,669

영업권 이외의 무형자산	646,796,801,599	641,506,738,082

영업권	873,384,345,132	873,384,345,132

투자부동산	88,369,038,165	90,807,308,203

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,223,822,151	41,079,484,558

당기손익-공정가치금융자산	5,179,150,559

기타포괄손익-공정가치금융자산	997,353,524

비유동매도가능금융자산	5,955,271,382

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,195,931,288	1,584,140,622

장기금융예치금	136,527,236	136,930,436

순확정급여자산	48,741,074

기타비유동자산	120,235,636,706	118,382,118,535

이연법인세자산	27,698,343,130	27,735,268,072

유동자산	731,858,991,638	695,007,321,694

재고자산	140,633,888,127	174,236,220,295

매출채권 및 기타유동채권	153,107,418,829	143,865,640,184

당기손익-공정가치금융자산	15,009,356,612

단기금융예치금	123,093,683,708	96,502,450,308

기타유동자산	65,989,930,169	64,592,737,737

당기법인세자산	1,263,665,554	656,357,255

현금및현금성자산	232,761,048,639	215,153,915,915

매각예정비유동자산	5,649,446,212	3,555,214,665

자산총계	4,385,570,905,323	4,302,849,629,124

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,868,056,091,293	1,847,859,460,433

자본금	31,322,026,500	31,322,026,500

주식발행초과금	1,251,281,671,134	1,251,281,671,134

자기주식	(11,625,409,024)	(11,625,409,024)

기타자본구성요소	364,383,988,550	(2,407,503,790,994)

적립금	112,378,939,583	636,010,030,144

이익잉여금(결손금)	120,314,874,550	2,348,374,932,673

비지배지분	1,323,133,463,476	1,270,045,827,290

자본총계	3,191,189,554,769	3,117,905,287,723

부채

비유동부채	633,600,418,054	596,168,540,750

장기차입금	359,438,262,143	329,446,063,313

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,635,134,564	2,233,283,895

순확정급여부채	5,385,867,173

이연법인세부채	266,280,941,171	263,625,336,757

기타비유동부채	860,213,003	863,856,785

유동부채	560,780,932,500	588,775,800,651

유동성장기차입금	127,743,347,273	165,854,506,421

단기차입금	128,557,045,801	104,443,834,030

매입채무 및 기타유동채무	239,051,651,382	255,241,725,501

유동파생상품부채	144,724,384	260,928,246

미지급법인세	19,632,131,782	17,825,180,101

기타유동부채	45,652,031,878	45,149,626,352

부채총계	1,194,381,350,554	1,184,944,341,401

자본과부채총계	4,385,570,905,323	4,302,849,629,124

연결 포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	533,064,580,682	533,064,580,682	9,011,388,613	9,011,388,613

영업비용(매출원가)	294,767,972,659	294,767,972,659	7,463,626,682	7,463,626,682

매출총이익	238,296,608,023	238,296,608,023	1,547,761,931	1,547,761,931

판매비	121,770,683,871	121,770,683,871	(62,487,559)	(62,487,559)

관리비	32,946,409,540	32,946,409,540	5,662,065,372	5,662,065,372

영업이익(손실)	83,579,514,612	83,579,514,612	(4,051,815,882)	(4,051,815,882)

순기타수익(비용)	(3,134,058,695)	(3,134,058,695)	339,276,139	339,276,139

순금융수익(비용)	(1,451,384,756)	(1,451,384,756)	236,064,546	236,064,546

지분법손익	(89,331,861)	(89,331,861)	247,700,124	247,700,124

법인세비용차감전순이익(손실)	78,904,739,300	78,904,739,300	(3,228,775,073)	(3,228,775,073)

법인세비용	18,834,006,627	18,834,006,627	648,412,760	648,412,760

계속영업이익(손실)	60,070,732,673	60,070,732,673	(3,877,187,833)	(3,877,187,833)

중단영업이익(손실)	28,484,508,852	28,484,508,852

당기순이익(손실)	60,070,732,673	60,070,732,673	24,607,321,019	24,607,321,019

기타포괄손익	49,891,513,113	49,891,513,113	(59,589,354,257)	(59,589,354,257)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	51,672,301,751	51,672,301,751	(60,196,652,548)	(60,196,652,548)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	198,143,301	198,143,301

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	51,438,632,289	51,438,632,289	(59,915,888,077)	(59,915,888,077)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	233,669,462	233,669,462	(435,312,154)	(435,312,154)

관련 법인세효과	(43,595,618)	(43,595,618)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,780,788,638)	(1,780,788,638)	607,298,291	607,298,291

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,350,142,988)	(2,350,142,988)	801,185,080	801,185,080

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	9,900	9,900

관련 법인세효과	569,344,450	569,344,450	(193,886,789)	(193,886,789)

총포괄손익	109,962,245,786	109,962,245,786	(34,982,033,238)	(34,982,033,238)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	22,542,727,354	22,542,727,354	25,007,604,546	25,007,604,546

계속영업이익(손실)	22,542,727,354	22,542,727,354	(3,478,193,668)	(3,478,193,668)

중단영업이익(손실)	28,485,798,214	28,485,798,214

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	37,528,005,319	37,528,005,319	(400,283,527)	(400,283,527)

계속영업이익(손실)	37,528,005,319	37,528,005,319	(398,994,165)	(398,994,165)

중단영업이익(손실)	(1,289,362)	(1,289,362)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	40,703,898,200	40,703,898,200	(30,425,057,892)	(30,425,057,892)

총 포괄손익, 비지배지분	69,258,347,586	69,258,347,586	(4,556,975,346)	(4,556,975,346)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	375	375	(66)	(66)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	539	539

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	375	375	(66)	(66)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	539	539

연결 자본변동표
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	30,042,175,000	66,913,633,701	(32,477,479,232)	(1,470,588,858)	639,830,615,193	896,684,094,467	1,599,522,450,271	105,373,002,045	1,704,895,452,316

회계정책변경누적효과

수정후 기초자본	30,042,175,000	66,913,633,701	(32,477,479,232)	(1,470,588,858)	639,830,615,193	896,684,094,467	1,599,522,450,271	105,373,002,045	1,704,895,452,316

당기순이익(손실)	25,007,604,546	25,007,604,546	(400,283,527)	24,607,321,019

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익(손실)	88,932,237	88,932,237	65,615,446	154,547,683

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

해외사업장외화환산차이	(55,807,510,386)	(55,807,510,386)	(4,108,377,691)	(59,915,888,077)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(321,382,580)	(321,382,580)	(113,929,574)	(435,312,154)

순확정급여부채의 재측정요소	607,298,291	607,298,291	607,298,291

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	(2,858,679,941,472)	(3,820,585,049)	(27,880,594,951)	(2,890,381,121,472)	(1,351,993,793)	(2,891,733,115,265)

연차배당	(31,701,180,000)	(31,701,180,000)	(1,320,100,000)	(33,021,280,000)

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금	(2,858,660,032,118)	(2,858,660,032,118)	(2,858,660,032,118)

주식선택권 행사(취소)	(41,263,634)	(41,263,634)	(41,263,634)

비지배지분의 증감 등	21,354,280	21,354,280	(31,893,793)	(10,539,513)

법정적립금전입	179,414,951	(179,414,951)

임의적립금전입

임의적립금이입	(4,000,000,000)	4,000,000,000

기타자본 보전

2017.03.31 (기말자본)	30,042,175,000	66,913,633,701	(32,477,479,232)	(2,916,190,491,059)	636,010,030,144	894,418,402,353	(1,321,283,729,093)	99,464,032,906	(1,221,819,696,187)

2018.01.01 (기초자본)	31,322,026,500	1,251,281,671,134	(11,625,409,024)	(2,407,503,790,994)	636,010,030,144	2,348,374,932,673	1,847,859,460,433	1,270,045,827,290	3,117,905,287,723

회계정책변경누적효과	(301,740,715)	301,740,715

수정후 기초자본	31,322,026,500	1,251,281,671,134	(11,625,409,024)	(2,407,805,531,709)	636,010,030,144	2,348,676,673,388	1,847,859,460,433	1,270,045,827,290	3,117,905,287,723

당기순이익(손실)	22,542,727,354	22,542,727,354	37,528,005,319	60,070,732,673

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익(손실)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	7,504	7,504	7,504

해외사업장외화환산차이	18,365,254,285	18,365,254,285	33,073,378,004	51,438,632,289

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	186,951,721	186,951,721	46,717,741	233,669,462

순확정급여부채의 재측정요소	(391,042,664)	(391,042,664)	(1,389,753,478)	(1,780,796,142)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,753,637,306,749	(523,631,090,561)	(2,250,513,483,528)	(20,507,267,340)	(16,170,711,400)	(36,677,978,740)

연차배당	(20,507,267,340)	(20,507,267,340)	(16,170,711,400)	(36,677,978,740)

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금

주식선택권 행사(취소)

비지배지분의 증감 등

법정적립금전입	2,068,909,439	(2,068,909,439)

임의적립금전입	20,000,000,000	(20,000,000,000)

임의적립금이입	(545,700,000,000)	545,700,000,000

기타자본 보전	2,753,637,306,749	(2,753,637,306,749)

2018.03.31 (기말자본)	31,322,026,500	1,251,281,671,134	(11,625,409,024)	364,383,988,550	112,378,939,583	120,314,874,550	1,868,056,091,293	1,323,133,463,476	3,191,189,554,769

연결 현금흐름표
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

영업활동현금흐름	88,550,685,079	(42,204,133,451)

계속영업당기순이익(손실)	60,070,732,673	(3,877,187,833)

중단영업당기순이익(손실)	28,484,508,852

당기순이익조정을 위한 가감	78,130,021,785	48,108,291,880

퇴직급여	3,282,627,934	3,308,347,660

유형자산 감가상각비	27,403,505,673	27,431,162,765

투자부동산감가상각비	344,038,491	59,435,796

무형자산상각비	24,486,478,736	6,371,301,048

매출채권손상차손(환입)	(67,662,475)	(137,489,481)

유형자산처분손실	1,702,931,424	730,291,511

무형자산처분손실	90,071,756

기타채권손상차손	1,375,657

파생금융자산평가손실	42,252,105	451,901,891

외화환산손실	870,565,084	2,202,710,533

이자비용	4,336,322,157	4,722,508,572

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,459,760,139	462,991,518

법인세비용	18,834,006,627	8,738,598,371

지분법손익	89,331,861	(176,813,889)

유형자산처분이익	(305,876,674)	(357,065,879)

대손충당금환입	(58,950,000)

외화환산이익	(1,545,521,779)	(2,059,180,734)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(144,022,746)

이자수익	(2,364,892,822)	(1,981,289,353)

배당금수익	(77,743,793)	(18,498,100)

매각예정비유동자산처분이익	(1,658,433,685)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(216,078,157)	(14,684,077)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,396,084,596)	(90,481,405,846)

매출채권의 감소(증가)	(3,252,377,436)	40,175,699,946

기타채권의 감소(증가)	(1,053,558,382)	(1,117,498,256)

기타유동자산의 감소(증가)	(13,616,267,893)	(8,640,030,361)

재고자산의 감소(증가)	38,638,803,295	40,387,581,842

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(535,238,052)	631,150,317

매입채무의 증가(감소)	(27,265,883,006)	(55,293,836,027)

기타채무의 증가(감소)	(19,703,648,631)	(53,045,955,095)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,852,475,691)	(52,878,941,274)

기타비유동부채의 증가(감소)	419,457,161	234,726,147

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,921,968,289	2,418,486,462

퇴직금지급액	(3,096,864,250)	(3,352,789,547)

이자수취(영업)	2,419,332,630	1,340,504,036

이자지급(영업)	(4,183,407,433)	(5,700,942,267)

법인세납부(환급)	(19,489,909,980)	(20,077,902,273)

투자활동현금흐름	(84,821,519,731)	10,256,211,900

매도가능금융자산의 처분	457,209,853

당기손익-공정가치금융자산의 처분	108,000,000

유형자산의 처분	3,035,875,995	1,772,428,351

무형자산의 처분	88,512,694	353,636,364

임차보증금의 감소	696,386,920	25,267,200

단기대여금의 회수	7,000,000,000

장ㆍ단기 금융예치금의 감소	36,860,345,033

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,134,500,000	4,863,830,000

기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,065,956,987	150,252,155

매도가능금융자산의 취득	(850,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(15,144,444,444)

유형자산의 취득	(42,574,422,398)	(36,405,618,447)

무형자산의 취득	(988,349,084)	(2,893,005,932)

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(74,880,000)

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)

장ㆍ단기 금융예치금의 증가	(23,703,536,401)

공동기업투자의 취득	(7,000,000,000)	(1,003,252,677)

재무활동현금흐름	14,407,608,821	(62,894,226,492)

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 증가	394,636,854,186	176,420,207,190

장기차입금의 증가	30,000,000,000	59,843,580,000

임대보증금의 감소	(70,000,000)

단기차입금의 상환	(372,595,158,893)	(189,928,197,944)

유동성장기차입금의 상환	(37,664,086,472)	(103,364,585,854)

장기차입금의 상환	(5,791,200,000)

현금의기타유입(유출)	(4,029,884)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(529,641,445)	(4,385,094,156)

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,607,132,724	(99,227,242,199)

기초현금및현금성자산	215,153,915,915	240,128,109,393

기말현금및현금성자산	232,761,048,639	140,900,867,194

소유주에 대한 분배예정 자산집단 및 처분집단으로 분류된 현금및현금성자산	(60,257,198,420)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	232,761,048,639	80,643,668,774