대한제당 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 67 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	413,484,635	421,408,275

현금및현금성자산	98,250,871	153,773,138

기타유동금융자산	44,723,155	10,394,931

매출채권 및 기타유동채권	85,212,352	74,047,047

유동재고자산	182,736,270	181,535,802

기타유동자산	2,561,987	1,657,357

비유동자산	547,877,643	567,915,469

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,872,145	9,853,004

기타비유동금융자산	23,542,794	23,211,955

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	264,388,478	272,509,934

유형자산	99,970,516	101,436,346

영업권 이외의 무형자산	7,771,761	7,771,802

투자부동산	144,958,320	148,983,869

기타비유동자산	129,100	129,100

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	3,244,529	4,019,459

자산총계	961,362,278	989,323,744

부채

유동부채	144,100,055	212,710,668

매입채무 및 기타유동채무	32,444,691	35,575,256

유동 차입금	99,744,765	145,843,869

기타유동금융부채	2,045,064	10,428,108

기타 유동부채	8,316,363	10,034,387

당기법인세부채	1,416,833	10,656,653

유동충당부채	132,339	172,395

비유동부채	292,855,134	259,956,199

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,599,019	1,533,972

장기차입금	250,315,604	222,754,373

기타비유동금융부채	1,504,180	1,722,499

이연법인세부채	35,436,331	33,945,355

부채총계	436,955,189	472,666,867

자본

자본금	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	61,559,773	61,559,773

기타포괄손익누계액	115,185,021	116,157,764

이익잉여금(결손금)	288,517,430	279,794,475

자본총계	524,407,089	516,656,877

자본과부채총계	961,362,278	989,323,744

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	255,737,410	740,263,386	271,147,983	783,426,659

매출원가	237,049,947	681,798,029	249,337,338	724,070,969

매출총이익	18,687,463	58,465,357	21,810,645	59,355,690

판매비와관리비	11,137,463	34,565,554	12,229,116	37,416,209

영업이익(손실)	7,550,000	23,899,803	9,581,529	21,939,481

금융수익	3,848,791	16,279,561	18,528,647	31,444,291

금융원가	4,293,088	13,729,123	3,364,722	9,211,333

기타이익	2,504,159	13,244,383	11,885,284	15,960,867

기타손실	2,881,419	13,481,264	14,448,088	26,830,788

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	19,253	(1,033,706)	(1,707,232)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,728,443	26,232,613	21,148,944	31,595,286

법인세비용(수익)	1,521,575	5,935,723	4,651,863	9,199,539

당기순이익(손실)	5,206,868	20,296,890	16,497,081	22,395,747

기타포괄손익	(984,202)	(972,743)	(269,650)	4,436,519

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(984,202)	(972,743)	(269,650)	4,436,519

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(984,202)	(972,743)	(269,650)	2,222,435

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,214,084

총포괄손익	4,222,666	19,324,147	16,227,431	26,832,266

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56.0	220.0	182.0	243.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	56.0	220.0	182.0	243.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,212,681	113,586,559	264,432,362	498,376,467

당기순이익(손실)	22,395,747	22,395,747

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	2,222,435	2,222,435

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분	(3,684,573)	3,684,573	0

확정급여제도의 재측정 요소	2,214,084	2,214,084

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(10,612,140)	(10,612,140)

2022.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,212,681	112,124,421	282,114,626	514,596,593

2023.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	116,157,764	279,794,475	516,656,877

당기순이익(손실)	20,296,890	20,296,890

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(972,743)	(972,743)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분

확정급여제도의 재측정 요소

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(11,573,935)	(11,573,935)

2023.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	115,185,021	288,517,430	524,407,089

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,907,249)	(39,576,763)

당기순이익(손실)	20,296,890	22,395,747

당기순이익조정을 위한 가감	7,145,523	(5,326,744)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,917,276)	(49,319,657)

배당금수취(영업)	503,507	1,139,140

이자수취	3,678,254	1,259,977

이자지급(영업)	(10,188,313)	(7,095,457)

법인세환급(납부)	(13,425,834)	(2,629,769)

투자활동현금흐름	(17,090,967)	36,970,830

단기대여금및수취채권의 처분	129,290

장기대여금및수취채권의 처분	6,269,439	1,487,596

임차보증금의 감소	40,000

당기손익인식금융자산의 처분	132,796,742	46,624,879

기타금융자산의 처분	11,721,237

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	18,000,000

단기금융상품의 처분	23,140,355	32,564,679

장기금융상품의 처분	18,650

단기금융상품의 취득	(19,236,994)	(16,193,112)

장기금융상품의 취득	(90,000)	(70,000)

유형자산의 처분	593,153

투자부동산의 처분	7,614,091

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(12,000,000)

배당금수취	7,197,115

장기대여금및수취채권의 취득	(296,000)	(231,254)

당기손익인식금융자산의 취득	(164,000,000)	(43,211,809)

당기손익인식금융부채의 처분	(8,874,644)

유형자산의 취득	(2,138,424)	(1,909,326)

무형자산의 취득	(65,800)

재무활동현금흐름	(32,361,167)	30,987,438

단기차입금의 증가	61,012,633	154,334,198

장기차입금의 증가	95,000,000	103,529,250

임대보증금의 증가	702,946	405,831

임대보증금의 감소	(430,525)	(235,461)

사채의 증가	24,775,000

단기차입금의 상환	(96,611,435)	(143,885,427)

사채의 상환	(65,000,000)

장기차입금의 상환	(15,000,000)	(96,855,000)

금융리스부채의 지급	(460,851)	(468,812)

배당금지급	(11,573,935)	(10,612,141)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(162,884)	1,213,540

현금및현금성자산의순증가(감소)	(55,522,267)	29,595,045

기초현금및현금성자산	153,773,138	81,133,430

기말현금및현금성자산	98,250,871	110,728,475