대한제당 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	474,654,251	455,673,160

현금및현금성자산	54,955,753	60,465,441

기타유동금융자산	56,716,771	58,176,038

매출채권 및 기타유동채권	141,836,961	144,864,728

재고자산	219,018,486	191,518,829

기타유동자산	2,126,280	648,124

비유동자산	535,460,933	527,604,437

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,814,442	6,026,284

기타비유동금융자산	26,725,501	24,914,468

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	205,550,969	191,435,691

유형자산	184,101,517	190,289,804

영업권 이외의 무형자산	8,043,500	8,054,328

투자부동산	106,095,904	106,754,762

기타비유동자산	129,100	129,100

자산총계	1,010,115,184	983,277,597

부채

유동부채	313,488,530	266,254,202

매입채무 및 기타유동채무	61,783,389	62,124,498

단기차입금	222,291,605	172,423,367

기타유동금융부채	1,095,035	1,154,574

기타유동부채	26,270,136	27,493,581

당기법인세부채	1,926,947	2,921,102

유동충당부채	121,418	137,080

비유동부채	239,565,670	262,260,326

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,378,624	6,101,374

장기차입금	197,345,000	218,870,000

기타비유동금융부채	5,669,960	3,724,921

퇴직급여부채	5,452,198	5,787,646

이연법인세부채	27,719,888	27,776,385

부채총계	553,054,200	528,514,528

자본

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	75,399,690	75,399,690

기타포괄손익누계액	109,319,876	110,157,131

이익잉여금(결손금)	237,241,388	234,106,218

자본총계	457,060,984	454,763,069

자본과부채총계	1,010,115,184	983,277,597

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	293,252,457	838,551,654	262,143,433	819,989,141

매출원가	264,077,853	755,460,038	235,027,525	731,364,710

매출총이익	29,174,604	83,091,616	27,115,908	88,624,431

판매비와관리비	20,601,224	61,854,017	20,888,916	63,267,171

대손충당금환입	(253,750)	(461,476)

영업이익(손실)	8,319,630	20,776,123	6,226,992	25,357,260

금융수익	4,847,199	11,489,000	512,358	9,453,684

금융원가	3,849,803	12,178,995	4,745,559	11,122,661

기타이익	620,241	4,717,844	1,852,857	5,371,014

기타손실	6,843,366	16,086,261	(6,984)	10,698,362

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(1,060,333)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,093,901	7,657,378	3,853,632	18,360,935

법인세비용	836,803	2,393,530	(118,892)	3,328,841

계속영업이익(손실)	2,257,098	5,263,848	3,972,524	15,032,094

중단영업이익(손실)	2,892,355	(881,863)	(1,332,593)

당기순이익(손실)	2,257,098	8,156,203	3,090,661	13,699,501

기타포괄손익	(538,562)	(837,255)	(584,446)	(507,776)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	164,710	(528,896)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(538,562)	(837,255)	(749,156)	21,120

총포괄손익	1,718,536	7,318,948	2,506,215	13,191,725

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	260	947	361	1,618

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	260	597	468	1,779

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	350	(107)	(161)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	258	939	357	1,600

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	258	594	462	1,759

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	345	(105)	(159)

자본변동표
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,120	113,908,211	233,169,382	457,646,743

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,227	(12,769)	1,093,458

당기순이익(손실)	13,699,501	13,699,501

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(528,896)	(528,896)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	21,120	21,120

2018.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,120	114,506,662	241,867,072	466,942,884

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	110,157,131	234,106,218	454,763,069

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(31,991)	(31,991)

당기순이익(손실)	8,156,203	8,156,203

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(837,255)	(837,255)

2019.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	109,319,876	237,241,388	457,060,984

현금흐름표
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,838,734)	(5,314,624)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,176,660)	2,084,673

배당금수취(영업)	703,612	1,091,408

이자수취(영업)	1,714,850	1,824,784

이자지급(영업)	(8,881,241)	(8,129,454)

법인세납부(환급)	(3,199,295)	(2,186,035)

투자활동현금흐름	237,295	(30,408,327)

단기대여금및수취채권의 처분	6,892,460	8,779,566

장기대여금및수취채권의 처분	973,122	1,412,904

유동만기보유금융자산의 처분	45,550	5,314,054

임차보증금의 감소	549,916

당기손익인식금융자산의 처분	15,839,431

단기금융상품의 처분	73,862,742

유형자산의 처분	185,137

금융부채의 증가	191,298

단기대여금및수취채권의 취득	(8,670,000)	(9,701,411)

장기대여금및수취채권의 취득	(376,000)	(473,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(5,130)	(30,846,019)

금융부채의 감소	(26,865)

단기금융상품의 취득	(59,150,170)

장기금융상품의 취득	(62,298)

당기손익인식금융자산의 취득	(25,704,014)

임차보증금의 증가	(9,792)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(31,680)

유형자산의 취득	(4,101,771)	(5,048,006)

무형자산의 취득	(1,056)

재무활동현금흐름	17,086,487	1,686,865

단기차입금의 증가	154,033,670	116,766,437

장기차입금의 증가	47,280,000	32,965,000

사채의 증가	40,000,000	52,052,000

단기차입금의 상환	(140,573,163)	(83,679,530)

장기차입금의 상환	(77,996,000)	(31,428,000)

사채의 상환	(80,000,000)

금융리스부채의 지급	(668,978)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,509,688)	(34,069,288)

기초현금및현금성자산	60,465,441	84,759,782

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,264	(33,202)

기말현금및현금성자산	54,955,753	50,690,494