대한제당 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 71 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 70 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 71 기 1분기말	제 70 기말

자산

유동자산	513,865,386	521,537,504

현금및현금성자산 (주27,29)	93,674,450	79,468,305

기타유동금융자산 (주6,27)	138,467,652	186,000,499

매출채권및기타채권 (주5,25,27)	67,517,861	61,409,298

재고자산 (주7)	212,266,951	188,392,008

기타유동자산 (주8)	1,938,472	4,678,017

당기법인세자산	0	1,589,377

비유동자산	525,815,297	514,676,209

장기매출채권및기타채권 (주5,25,27)	6,611,108	2,697,185

기타비유동금융자산 (주6,27)	35,610,956	29,936,423

종속기업투자 (주9)	235,103,410	232,209,810

유형자산 (주10,29)	97,387,516	98,025,338

무형자산 (주11)	7,771,710	7,771,761

투자부동산 (주12)	141,570,786	141,789,940

기타비유동자산 (주8)	129,100	129,100

순확정급여자산 (주17)	1,630,711	2,116,652

자산총계	1,039,680,683	1,036,213,713

부채

유동부채	293,439,227	282,027,232

매입채무및기타채무 (주13,25,27)	186,887,881	50,148,001

차입금및사채 (주14,27,29)	86,675,279	91,657,175

기타유동금융부채 (주18,25,26,27)	780,229	2,359,142

기타 유동부채 (주15,20)	18,201,028	10,388,369

당기법인세부채	732,875	0

충당부채 (주16)	161,935	127,474,545

비유동부채	292,589,550	299,308,844

비유동매입채무및기타채무 (주13,25,27)	3,183,911	1,428,680

장기차입금및사채 (주14,27)	251,334,250	260,143,000

기타비유동금융부채 (주18,25,26,27,29)	463,037	541,022

이연법인세부채	37,608,352	37,196,142

부채총계	586,028,777	581,336,076

자본

자본금 (주19)	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본항목 (주19)	51,050,514	51,050,514

기타포괄손익누계액 (주19)	116,466,321	115,031,385

이익잉여금 (주19)	226,990,206	229,650,873

자본총계	453,651,906	454,877,637

부채와 자본총계	1,039,680,683	1,036,213,713

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주20,25)	233,911,051	233,911,051	253,995,371	253,995,371

매출원가 (주20,25)	215,914,250	215,914,250	229,871,770	229,871,770

매출총이익	17,996,801	17,996,801	24,123,601	24,123,601

판매비와관리비 (주20,25)	13,106,870	13,106,870	11,799,626	11,799,626

매출채권손상차손(환입) (주5)	133,836	133,836	(68,701)	(68,701)

영업이익(손실)	4,756,095	4,756,095	12,392,676	12,392,676

순금융손익 (주21)	10,519,176	10,519,176	1,212,460	1,212,460

금융수익	14,105,505	14,105,505	6,158,290	6,158,290

금융원가	3,586,329	3,586,329	4,945,830	4,945,830

기타영업외손익 (주22,25)	(4,087,927)	(4,087,927)	(3,271,943)	(3,271,943)

기타영업외수익	3,241,345	3,241,345	2,200,788	2,200,788

기타영업외비용	7,329,272	7,329,272	5,472,731	5,472,731

법인세비용차감전순이익	11,187,344	11,187,344	10,333,193	10,333,193

법인세비용(수익) (주24)	2,688,636	2,688,636	2,605,212	2,605,212

분기순이익	8,498,708	8,498,708	7,727,981	7,727,981

법인세효과차감후기타포괄손익	1,434,936	1,434,936	753,181	753,181

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	1,434,936	1,434,936	753,181	753,181

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,434,936	1,434,936	753,181	753,181

총포괄이익	9,933,644	9,933,644	8,481,162	8,481,162

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96.0	96.0	86.0	86.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	96.0	96.0	86.0	86.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 71 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	55,558,069	114,245,709	292,579,165	521,527,808

분기순이익	0	0	0	0	7,727,981	7,727,981

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	753,181	0	753,181

연차배당	0	0	0	0	(11,333,375)	(11,333,375)

자기주식의 취득	0	0	(4,124,509)	0	0	(4,124,509)

2025.03.31 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	51,433,560	114,998,890	288,973,771	514,551,086

2026.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	51,050,514	115,031,385	229,650,873	454,877,637

분기순이익	0	0	0	0	8,498,708	8,498,708

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	1,434,936	0	1,434,936

연차배당	0	0	0	0	(11,159,375)	(11,159,375)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	51,050,514	116,466,321	226,990,206	453,651,906

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(15,070,426)	(45,743,515)

영업에서 창출된 현금 (주29)	(12,018,930)	(46,596,333)

배당금의 수취	0	7,000,000

이자의 수취	739,317	1,247,636

이자의 지급	(3,415,734)	(3,506,052)

법인세의 납부	(375,079)	(3,888,766)

투자활동으로 인한 현금흐름	45,245,716	(26,918,814)

장기대여금의 감소	140,932	282,679

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	60,792,040	39,542,857

단기금융상품의 처분	20,411,448	10,549,547

단기금융상품의 취득	(437,498)	(411,448)

유형자산의 처분	25,909	32,273

종속기업투자주식의 취득	(2,893,600)	0

장기대여금의 증가	(4,530,000)	(160,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(27,000,000)	(76,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 감소	(627,511)	(137,412)

유형자산의 취득	(636,004)	(617,310)

재무활동으로 인한 현금흐름	(16,516,984)	(26,333,181)

단기차입금의 차입	0	29,854,116

장기차입금의 차입	20,000,000	53,234,250

단기임대보증금의 증가	0	62,692

단기임대보증금의 감소	0	(57,318)

장기임대보증금의 증가	26,050	158,803

단기차입금의 상환	(26,365,541)	(759,469)

유동성장기차입금의 상환	(10,000,000)	(53,218,250)

사채의 상환	0	(25,000,000)

장기차입금의 상환	0	(15,000,000)

리스부채의 상환	(177,493)	(150,121)

배당금지급	0	(11,333,375)

자기주식의 취득	0	(4,124,509)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,658,306	(98,995,510)

기초현금및현금성자산	79,468,305	163,220,931

현금및현금성자산의 환율변동효과	547,839	188,204

분기말현금및현금성자산	93,674,450	64,413,625