대한제당 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

유동자산	931,490,423	841,584,434	831,040,096

현금및현금성자산	109,873,581	70,274,152	77,547,837

현금	37,828,698	27,730,867	35,154,854

현금성자산	72,044,883	42,543,285	42,392,983

재고자산	228,486,364	211,262,088	227,995,348

원재료	23,372,345	18,037,200	21,957,086

상품	52,149,515	46,464,527	46,346,618

평가충당금	(18,786)	(18,786)	(18,786)

재공품	959,680	882,942	1,430,517

제품	13,090,672	12,246,332	18,204,981

저장품	2,714,404	2,970,719	2,760,251

평가충당금	(2,142)	(2,142)	(2,142)

미착품	124,252,684	121,765,615	128,360,613

반제품	10,376,487	7,436,353	7,504,697

부산물	6,020	21,980	35,560

포장재료	773,613	736,807	826,336

식음료	95,156	67,089	80,420

부재료	716,716	653,452	509,197

매출채권 및 기타유동채권	133,549,879	429,127,238	414,753,574

단기매출채권	164,538,618	461,227,539	444,966,844

대손충당금	(52,818,852)	(59,554,580)	(60,836,375)

단기미수금	12,225,238	13,243,627	16,143,729

대손충당금	(636,997)	(686,997)	(693,990)

단기미수수익	332,588	1,641,552	1,584,677

대손충당금	(13,784)	(60,633)	(60,633)

단기선급금	4,043,535	4,758,960	7,621,007

대손충당금	(1,121,540)	(578,552)	(294,488)

단기선급비용	886,304	989,823	847,225

선납세금	343,555

어음채권금융	7,099,630	7,099,630

대손충당금	(7,099,630)	(7,099,630)

단기지원금융	6,033,971	4,826,972	4,169,000

대손충당금	(48,270)	(48,270)	(102,570)

단기보증금	129,068	20,258	20,264

유동미회수내국환채권	3,225,988	1,045,329

유동성장기보증금	121,551

기타유동금융자산	46,879,373	114,277,402	106,901,494

유동당기손익인식금융자산	11,245,220	2,222,352	2,090,478

유동만기보유금융자산	159,940	601,124	4,197,154

단기금융상품	26,904,342	28,581,355	22,120,316

단기대여금및수취채권	8,629,871	6,581,309	7,148,587

손상차손누계액	(60,000)	(60,000)	(60,000)

단기예치금	76,351,262	70,303,526

콜론	1,101,433

유동생물자산	4,343,835	4,371,630	3,841,843

생물자산	4,343,835	4,371,630	3,841,843

당기법인세자산	2,101,190

당기법인세자산	2,101,190

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	408,357,391	10,170,734

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	408,357,391	10,170,734

비유동자산	644,234,414	700,096,707	730,293,831

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,031,083	4,631,543	4,628,223

장기매출채권	616,784	616,784	574,614

대손충당금	(80,941)	(97,687)	(110,012)

장기보증금	4,582,068	4,194,446	4,245,621

대손충당금	(86,828)	(82,000)	(82,000)

유형자산	425,032,500	448,914,896	453,238,610

토지	213,498,423	224,145,890	225,380,761

코스	81,354,504	81,354,504	81,354,504

건물	110,418,478	118,378,726	116,541,118

감가상각누계액	(41,288,605)	(41,026,144)	(39,026,378)

손상차손누계액	(749,046)

구축물	46,054,534	46,335,339	46,104,938

감가상각누계액	(26,546,940)	(25,838,677)	(24,490,653)

손상차손누계액	(10,482)

기계장치	123,923,230	122,603,338	118,140,942

감가상각누계액	(94,604,458)	(90,819,895)	(90,601,364)

차량운반구	7,355,064	7,538,722	7,575,135

감가상각누계액	(6,481,323)	(6,700,769)	(6,528,607)

건설중인자산	1,670,800	2,544,270	7,268,079

기타유형자산	44,401,951	44,396,007	43,487,663

감가상각누계액	(33,883,117)	(33,972,354)	(31,959,465)

손상차손누계액	(18,248)

정부보조금	(80,513)	(5,813)	(8,063)

투자부동산	164,298,296	198,326,901	233,811,541

토지	148,688,334	180,838,996	192,503,299

손상차손누계액	(280,113)	(764,287)

건물	32,330,521	35,098,388	62,380,334

감가상각누계액	(15,650,110)	(16,910,483)	(18,702,238)

손상차손누계액	(1,070,449)	(419,887)	(1,605,567)

영업권 이외의 무형자산	6,487,958	7,028,179	6,618,835

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	53,032	32,041	33,147

개발비	335,839	527,986	1,587,957

회원권	3,297,202	3,441,171	1,585,858

손상차손누계액	(81,930)	(81,930)	(81,930)

컴퓨터소프트웨어	25,362	109,111	132,488

라이선스와 프랜차이즈	81,692	59,410	55,362

영업권	1,099,257	1,099,257	1,007,845

토지사용권	1,581,322	1,739,405	1,727,012

기타무형자산	96,182	101,728	571,096

종속및공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

기타비유동금융자산	38,237,177	36,285,429	30,392,677

비유동당기손익인식금융자산	1,564,095

비유동만기보유금융자산	291,980	4,309,359	3,715,446

비유동매도가능금융자산	29,113,599	27,588,332	24,014,137

장기금융상품	18,728	22,728	96,728

장기대여금및수취채권	8,812,870	2,800,915	2,566,366

기타비유동비금융자산	134,100	134,100	134,100

기타	134,100	134,100	134,100

비유동생물자산	509,873	272,232	155,034

비유동생물자산	774,733	559,876	408,396

감가상각누계액	(264,860)	(287,644)	(253,362)

자산총계	1,575,724,837	1,541,681,141	1,561,333,927

부채

유동부채	809,275,935	740,711,046	719,860,716

매입채무 및 기타유동채무	181,121,312	488,161,351	426,476,249

단기매입채무	61,851,272	48,102,505	46,376,849

단기미지급금	14,697,783	20,395,353	15,702,315

단기미지급비용	7,719,525	11,818,136	13,702,917

단기예수금	2,794,126	319,819,278	318,901,503

단기선수금	42,028,074	26,808,481	21,454,262

단기임대보증금	220,000	1,830,000	2,541,500

단기선수수익	18,126	330,686	3,630,046

단기미회수내국환채무	7,363,422	4,166,857

단기회원권보증금	51,792,406	51,693,490

단기차입금	170,727,333	167,885,990	198,534,585

단기차입금	67,300,000	53,100,000	78,048,000

외화단기차입금	103,427,333	114,785,990	120,486,585

유동성장기차입금	116,885,400	82,928,050	92,126,050

유동성장기부채	116,885,400	82,928,050	92,126,050

미지급법인세	5,721,002	1,054,819	2,141,721

미지급법인세	5,721,002	1,054,819	2,141,721

기타유동금융부채	1,859,040	680,836	582,111

당기손익인식금융부채	1,664,356	474,563	541,440

기타금융부채	194,684	206,273	40,671

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	332,961,848

매각예정부채	332,961,848

비유동부채	324,413,073	376,103,287	393,965,134

장기매입채무 및 기타비유동채무	26,302,522	24,856,208	80,021,663

장기임대보증금	9,378,622	9,702,208	10,773,058

현재가치할인차금	(240,138)	(129,842)	(382,688)

장기선수금	69,248,605

장기선수수익	240,138	129,842	382,688

장기회원권보증금	16,923,900	15,154,000

장기차입금	224,790,300	274,938,700	236,261,150

사채	130,000,000	170,000,000	110,000,000

장기차입금	61,901,300	81,498,700	126,261,150

외화장기차입금	32,889,000	23,440,000

퇴직급여채무	19,168,835	19,898,726	21,220,400

확정급여채무의현재가치	59,345,463	60,654,221	57,446,141

사외적립자산의공정가치	(40,176,628)	(40,755,495)	(36,225,741)

이연법인세부채	52,470,410	55,527,383	55,973,843

이연법인세부채	52,470,410	55,527,383	55,973,843

기타비유동금융부채	1,314,201	419,325	207,080

당기손익인식금융부채	754,360

기타금융부채	559,841	419,325	207,080

충당부채	366,805	462,945	280,998

기타충당부채	366,805	462,945	280,998

부채총계	1,133,689,008	1,116,814,333	1,113,825,850

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	441,722,029	424,621,623	447,336,890

납입자본	35,100,030	35,100,030	35,100,030

자본금	24,044,835	24,044,835	24,044,835

보통주자본금	22,100,005	22,100,005	22,100,005

우선주자본금	1,944,830	1,944,830	1,944,830

주식발행초과금	11,055,195	11,055,195	11,055,195

이익잉여금(결손금)	233,674,620	216,273,280	239,391,736

이익준비금	6,042,000	5,142,000	4,152,000

임의적립금	202,205,763	216,415,763	219,810,983

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,426,857	(5,284,483)	15,428,753

기타자본구성요소	172,947,379	173,248,313	172,845,124

기타자본잉여금	71,040,433	71,037,701	70,902,748

재평가적립금	76,325,932	76,325,932	76,190,979

자기주식처분이익	2,942,426	2,942,426	2,942,426

기타자본잉여금	(8,227,925)	(8,230,657)	(8,230,657)

기타포괄손익누계액	115,883,248	116,186,914	115,918,678

재평가잉여금	112,343,377	112,343,377	112,724,072

매도가능증권평가	5,398,064	2,461,878	2,267,585

파생상품평가	(436,676)	(327,073)	(161,522)

해외사업환산대	(1,421,517)	1,708,732	1,088,543

자기주식	(13,976,302)	(13,976,302)	(13,976,302)

비지배지분	313,800	245,185	171,187

자본총계	442,035,829	424,866,808	447,508,077

자본과부채총계	1,575,724,837	1,541,681,141	1,561,333,927

연결 포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	318,078,085	943,249,911	326,028,749	977,177,381	1,304,121,939	1,316,812,952

매출원가	274,124,075	824,165,301	287,510,002	864,488,354	1,156,928,162	1,143,482,833

매출총이익	43,954,010	119,084,610	38,518,747	112,689,027	147,193,777	173,330,119

판매비와관리비	27,629,171	87,570,889	32,072,185	93,151,858	127,251,709	138,946,917

급여	7,388,197	20,957,167	7,483,510	20,979,580	29,242,757	28,910,272

퇴직급여	819,543	3,580,034	715,842	2,183,557	2,877,300	3,283,025

복리후생비	1,732,499	4,150,205	1,404,649	3,882,228	5,125,147	5,679,412

보험료	240,604	792,076	255,843	749,753	987,752	842,511

감가상각비	639,189	1,991,268	796,243	2,417,047	3,236,067	3,603,538

무형자산상각비	88,103	266,218	90,210	260,414	353,891	318,078

대손상각비(대손충당금환입)	(85,143)	380,880	456,076	3,882,026	6,384,541	21,326,038

지급수수료	3,830,937	11,863,398	4,548,843	13,471,395	17,159,230	15,741,018

광고선전비	202,473	683,825	429,913	1,045,344	1,563,804	2,016,586

교육훈련비	59,950	232,108	52,503	226,196	452,510	427,562

차량유지비	421,242	1,317,984	447,554	1,447,584	1,925,183	2,097,272

도서인쇄비	75,681	239,762	75,424	238,309	315,178	340,202

접대비	411,517	1,132,067	430,269	1,163,457	1,436,061	1,490,287

임차료	987,041	3,179,519	1,085,816	3,017,933	3,618,987	3,668,140

통신비	177,712	550,268	194,250	577,509	774,706	792,281

운반비	6,538,807	20,405,445	7,175,592	20,810,795	28,061,074	26,135,203

세금과공과	(66,185)	2,709,197	1,921,784	2,328,196	2,947,907	2,962,197

소모품비	119,764	299,324	116,512	373,212	481,275	607,206

수도광열비	35,773	162,708	29,389	142,059	196,681	219,651

수선비	12,899	72,077	18,696	71,993	100,904	192,777

시험연구비	411,049	1,204,349	457,603	1,606,958	3,290,736	2,457,396

여비교통비	328,977	1,051,773	372,731	1,175,716	1,557,770	2,028,193

수출비	1,981,816	6,307,093	2,215,788	6,468,525	8,860,994	8,983,333

판매촉진비	1,000,649	3,134,462	877,971	2,917,530	4,004,074	3,567,939

회의비	59,753	190,581	59,152	184,233	251,056	334,773

회비부담금	35,892	119,798	171,289	264,298	296,840	152,906

행사비	7,269	(1,350)	7,946	7,946	9,848

하자보수비	50,000

잡비	180,432	590,034	190,083	1,258,065	1,741,338	709,273

영업이익(손실)	16,324,839	31,513,721	6,446,562	19,537,169	19,942,068	34,383,202

기타이익	11,444,621	24,497,672	7,140,467	16,230,062	20,003,967	17,416,786

금융상품처분이익	192,968	4,652,308	3,810,813	6,390,380	6,933,153	5,410,017

금융상품평가이익	(73,222)	193,144	1,130,985	2,569,783	2,543,197	324,488

외화환산이익	3,332,402	5,745,951	155,684	346,339	758,974	239,179

외환차익	7,415,986	11,831,590	1,465,138	4,140,436	6,630,562	8,781,349

유형자산처분이익	121,122	407,446	251,217	795,313	795,981	704,252

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	99,936	267,106	5,632	48,432	8,325

수입임대료	175,000	326,968	425,000	311,462

투자자산처분이익	95,339	1,102,130	1,102,131

생물자산처분이익	9,909	23,638	9,777	22,346	25,861	7,129

생물자산평가이익	32,228

수입장려금	105	496	70	289	395	382,359

보험차익	10,337

잡이익	345,415	1,105,654	(10,185)	432,414	853,819	1,517,123

기타손실	10,790,263	28,482,916	12,913,025	29,248,660	44,999,599	32,498,942

금융상품처분손실	3,993,011	6,692,877	926,834	2,147,705	3,868,079	4,816,847

금융상품평가손실	2,221,871	5,720,110	443,432	461,757	237,000	531,187

기부금	15,549	54,710	7,459	45,576	104,790	170,779

외화환산손실	(429,744)	185,685	4,161,070	7,102,423	2,535,249	5,220,782

외환차손	1,328,513	6,938,274	6,465,176	9,777,433	13,243,066	10,566,683

유형자산처분손실	95	3,509,761	1	579,971	1,514,327	153,095

유형자산손상차손	759,528	759,528	18,248

무형자산손상차손	6,223,146

금융보증손실	25,989	255,518	(72,604)	160,031	214,033	32,681

금융상품손상차손	1,500,060

투자자산처분손실	54,729	357,447	520,925	1,404,136

투자자산손상차손	950,900	1,490,815	12,989,704	2,369,854

생물자산처분손실	12,672	18,112	50,942	51,742	17,336

기타의대손상각비	547,816	284,065	357,945

잡손실	1,924,551	2,260,421	606,098	8,401,897	8,535,160	538,547

금융수익	1,237,138	2,924,744	919,221	2,583,148	3,256,527	3,652,388

이자수익	743,672	2,134,906	776,926	2,256,697	2,930,076	3,619,354

배당금수익	493,466	789,838	142,295	326,451	326,451	33,034

금융원가	3,792,831	11,792,450	4,493,910	13,990,200	18,178,654	19,272,860

이자비용	3,792,831	11,792,450	4,493,910	13,990,200	18,178,654	19,272,860

법인세비용차감전순이익(손실)	14,423,504	18,660,771	(2,900,685)	(4,888,481)	(19,975,691)	3,680,574

법인세비용	3,615,964	6,235,290	149,936	5,527,107	5,309,679	4,717,971

계속영업이익(손실)	10,807,540	12,425,481	(3,050,621)	(10,415,588)	(25,285,370)	(1,037,397)

중단영업이익(손실)	1,878,350	8,659,473	3,089,205	7,613,101	7,721,554	7,573,302

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,686,716	20,996,689	14,226	(2,882,865)	(17,639,257)	6,516,848

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(826)	88,265	24,357	80,378	75,441	19,056

기타포괄손익	(4,554,612)	(303,666)	1,251,671	1,398,021	(877,453)	(555,898)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(380,694)	(1,526,384)	(1,446,773)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	(380,694)	(380,694)	1,075,426

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,145,690)	(2,522,199)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,554,612)	(303,666)	1,251,671	1,778,715	648,931	890,875

매도가능금융자산	(2,713,981)	2,936,185	(37,375)	26,119	194,293	468,324

현금흐름위험회피	170,611	(109,602)	(16,913)	(300,526)	(165,551)	(161,522)

해외사업장외화환산차이	(2,011,242)	(3,130,249)	1,305,959	2,053,122	620,189	584,073

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,132,104	20,693,023	1,265,897	(1,484,844)	(18,516,710)	5,960,951

포괄손익, 비지배지분	(826)	88,265	24,357	80,378	75,441	19,056

주당이익

기본주당이익(손실)	1,577	2,594	(12)	(403)	(2,255)	760

계속영업기본주당이익(손실)	1,342	1,510	(399)	(1,356)	(3,222)	(188)

중단영업기본주당이익(손실)	235	1,084	387	953	967	948

희석주당이익(손실)	1,563	2,594	(12)	(403)	(2,255)	760

계속영업희석주당이익(손실)	1,332	1,510	(399)	(1,356)	(3,222)	(188)

중단영업희석주당이익(손실)	231	1,084	387	953	967	948

연결 자본변동표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,392,490	14,707,540	3,779,000	215,193,960	19,027,718	70,754,798	113,952,377	(13,976,302)	443,831,581	154,082	443,985,663

자본의 변동	당기순이익(손실)	6,516,848	6,516,848	19,056	6,535,904

무상증자	3,652,345	(3,652,345)

배당금지급	(3,668,550)	(3,668,550)	(3,668,550)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	468,324	468,324	468,324

현금흐름위험회피자산의 평가	(161,522)	(161,522)	(161,522)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	373,000	4,617,023	(4,990,023)

재평가잉여금 증가(감소)	518,996	164,944	1,075,426	1,759,366	1,759,366

확정급여제도의 재측정요소	(2,523,883)	(2,523,883)	1,684	(2,522,199)

해외사업환산대	584,073	584,073	584,073

기타(유상증자외)	547,647	(16,994)	530,653	(3,635)	527,018

2014.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	(17,639,257)	(17,639,257)	75,441	(17,563,816)

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	194,293	194,293	194,293

현금흐름위험회피자산의 평가	(165,551)	(165,551)	(165,551)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	990,000	(3,395,220)	2,405,220

재평가잉여금 증가(감소)	488,069	134,953	(380,694)	242,328	242,328

확정급여제도의 재측정요소	(1,144,483)	(1,144,483)	(1,206)	(1,145,689)

해외사업환산대	620,188	620,188	620,188

기타(유상증자외)	17,757	17,757	(237)	17,520

2015.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,897,091)	(2,897,091)	56,022	(2,841,069)

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	63,494	63,494	63,494

현금흐름위험회피자산의 평가	(283,613)	(283,613)	(283,613)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	490,000	(4,424,220)	3,934,220

재평가잉여금 증가(감소)	488,069	134,953	(380,694)	242,328	242,328

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	747,162	747,162	747,162

기타(유상증자외)	(131,027)	(131,027)	(131,027)

2015.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,642,000	215,386,763	11,982,382	71,037,701	116,065,027	(13,976,302)	440,237,601	227,209	440,464,810

2016.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

자본의 변동	당기순이익(손실)	20,996,689	20,996,689	88,266	21,084,955

무상증자

배당금지급	(3,963,979)	(3,963,979)	(3,963,979)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	548,635	2,936,185	3,484,820	3,484,820

현금흐름위험회피자산의 평가	(109,602)	(109,602)	(109,602)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	900,000	(14,210,000)	13,310,000

재평가잉여금 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	(3,130,249)	(3,130,249)	(3,130,249)

기타(유상증자외)	(180,005)	2,732	(177,273)	(19,651)	(196,924)

2016.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	6,042,000	202,205,763	25,426,857	71,040,433	115,883,248	(13,976,302)	433,631,263	313,800	442,035,829

연결 현금흐름표
제 61 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 60 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	81,731,176	15,421,866	(7,328,788)	(12,338,170)

당기순이익(손실)	21,084,954	(2,802,487)	(17,563,816)	6,535,904

당기순이익조정을 위한 가감	68,150,893	39,853,529	35,808,973	(7,521,596)

법인세비용	6,235,290	7,673,592	7,473,092	6,841,598

퇴직급여	6,238,613	4,933,005	6,502,410	6,562,574

대손상각비	928,696	2,931,209	12,605,198

감가상각비	11,313,872	12,084,264	16,145,402	16,374,070

무형자산상각비	277,307	287,518	414,380	360,566

잡손실	198,079	276,233	368,311	70,053

외화환산손실	185,685	7,102,423	2,535,249	5,220,782

유형자산처분손실	3,509,761	579,971	1,514,448	151,990

유형자산손상차손	759,528

투자자산처분손실	54,729	520,925	1,404,136

생물자산처분손실	12,672	50,942	51,742	8,312

충당부채전입액	615,020	25,142	50,000

금융보증부채손실	255,518	160,031	214,033	32,681

금융상품처분손실	6,692,877	2,260,819	3,993,633	4,816,849

금융상품평가손실	5,720,111	867,281	609,821	821,689

매도가능증권손상차손	1,490,815	750,060

투자자산손상차손	894,913	14,084,617	2,369,854

무형자산손상차손	6,305,076

이자비용	11,792,450	13,990,200	18,178,654	19,272,860

외화환산이익	(5,745,951)	(346,339)	(758,974)	(239,168)

유형자산처분이익	(407,446)	(799,512)	(800,180)	(647,984)

투자자산처분이익	(95,339)	(1,267,079)	(1,271,949)	(18,786)

금융상품처분이익	(4,652,309)	(6,772,967)	(7,393,826)	(5,410,017)

금융상품평가이익	(193,143)	(2,675,791)	(2,566,380)	(634,811)

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	(267,106)	(5,631)	(48,432)	(8,325)

잡이익	(789,726)

기타충당부채의 환입	(9,603,385)

대손충당금환입	(912,737)

생물자산처분이익	(23,638)	(22,346)	(25,861)	(7,129)

생물자산평가이익	(178,680)	(731,018)	(537,277)

이자수익	(2,134,906)	(2,140,573)	(2,930,076)	(3,619,354)

배당금수익	(789,838)	(326,451)	(326,451)	(33,033)

매출채권의 감소(증가)	(7,931,654)	(16,961,174)	(20,334,639)	17,510,408

미수금의 감소(증가)	952,088	515,716	2,900,102	(7,375,294)

선급금의 감소(증가)	175,683	1,200,278	2,862,047	1,658,046

선급비용의 감소(증가)	122,290	(290,332)	(48,324)	48,350

단기지원금융의 감소(증가)	(1,206,999)	(899,729)	(657,972)	(1,316,000)

단기매매증권의 감소(증가)	(10,867,989)	158,474	508,221	2,505,993

어음채권금융의 감소(증가)	7,800,370

예치금의 감소(증가)	27,696,665	4,314,945	(6,047,736)	(4,249,874)

콜론의감소(증가)	1,101,433	1,101,433	1,951,110

기타금융상품의감소(증가)	(5,594,336)	4,126,036	3,084,757	(385,193)

재고자산의 감소(증가)	(17,225,176)	(32,690,491)	16,733,259	(31,962,738)

생물자산의 감소(증가)	(80,510)	(57,258)	(788,238)	(2,138,070)

미회수내국환채권의 감소(증가)	2,336,691	96,715	(2,180,659)	56,846

매입채무의 증가(감소)	14,095,685	43,881,045	1,737,681	(23,161,119)

미지급금의 증가(감소)	(8,253,998)	9,698,501	4,519,340	(15,507,856)

미지급비용의 증가(감소)	539,792	(213,895)	(1,702,133)	(484,738)

예수금의 증가(감소)	27,408,599	(2,639,994)	(19,426,285)	3,760,146

선수금의 증가(감소)	16,009,470	1,466,981	3,928,918	(2,947,456)

임대보증금의 증가(감소)	951,414	(1,953,561)	(1,782,350)	(631,223)

선수수익의증가(감소)	180,543	(3,105,570)	(2,968,675)

미회수내국환채무의 증가(감소)	(5,726,328)	(873,097)	3,196,565	(3,951,683)

하자보수비의 지급	156,805	(70,000)

충당부채의 증가(감소)	(59,829)	(1,200)

사외적립자산의공정가치의 감소	16,079	(1,378,984)	(3,805,086)	(2,321,855)

퇴직금의 지급	(6,564,934)	(1,938,003)	(5,502,208)	(7,374,983)

배당금수취	789,838	326,451	326,451	33,033

이자지급	(11,811,170)	(14,090,736)	(18,455,576)	(19,025,003)

이자수취	1,615,392	1,335,612	2,520,325	8,922,931

법인세납부(환급)	1,901,269	(9,200,503)	(9,965,145)	(1,283,439)

투자활동현금흐름	(1,961,830)	(11,183,170)	(9,436,025)	(29,592,930)

보증금의 감소	479,676	356,551	835,671	738,272

토지의 처분	1,179,694	1,702,383	1,702,383	750,941

건물의 처분	1,587,117	126,000	126,000	511,000

구축물의 처분	169,303	271,108

기계장치의 처분	783,866	99,383	100,511	8,892

차량운반구의 처분	171,532	57,639	81,280	122,354

기타유형자산의 처분	515,080	264,074	276,608	307,719

투자부동산의 처분	385,341	7,471,858	9,722,858	1,025,611

무형자산의 처분	151,175	821,691	1,780,748

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,490,340

매도가능금융자산의 처분	3,574,235	47,655	47,655	3,067,185

만기보유금융자산의 처분	501,124	6,175,266	6,179,006	9,607,161

대여금의 감소	12,359,647	11,457,801	12,183,357	14,267,462

선수금의 증가	2,081,786

보증금의 증가	(1,927,513)	(825,268)	(781,919)	(906,215)

미지급금의 증가	5,475,027	5,692,279	10,609,807	8,731,335

토지의 취득	(1,005,130)

건물의 취득	(151,090)	(60,547)	(726,700)	(687,360)

구축물의 취득	(24,180)	(175,447)	(192,184)	(18,743)

기계장치의 취득	(446,633)	(729,620)	(1,051,119)	(1,102,639)

차량운반구의 취득	(373,858)	(109,479)	(329,331)	(324,232)

건설중인자산의 취득	(5,106,141)	(7,035,525)	(9,924,385)	(10,960,514)

기타유형자산의 취득	(2,393,315)	(1,124,983)	(1,222,110)	(3,029,683)

투자부동산의 취득	(538,437)

무형자산의 취득	(147,325)	(4,235,329)	(2,562,548)	(1,433,218)

매도가능금융자산의 취득	(185,000)	(4,830,290)	(3,332,365)

만기보유금융자산의 취득	(117,777)	(3,176,888)	(3,176,889)	(12,045,034)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(2,149,293)	(3,188,616)	(1,303,670)

대여금의 증가	(20,547,845)	(10,162,626)	(11,850,627)	(14,823,059)

미지급금의 감소	(5,045,323)	(5,398,127)	(10,437,863)	(9,694,463)

사업결합으로 인한 현금유출	(6,188,601)

금융상품의 감소(증가)	1,681,013	(5,442,328)	(6,387,039)	(4,940,972)

재무활동현금흐름	(38,535,378)	18,396,187	9,457,388	22,796,618

단기차입금의 증가	159,804,062	270,143,565	311,722,616	249,998,892

단기차입금의 상환	(153,450,102)	(292,546,142)	(327,710,697)	(237,851,849)

장기차입금의 증가	63,928,000	84,160,000	84,160,000	104,795,000

장기차입금의 상환	(78,240,050)	(137,550,300)	(111,160,450)	(15,047,951)

사채의 증가	20,000,000	100,000,000	100,000,000

사채의 상환	(20,000,000)	(60,000,000)	(50,000,000)

회원권보증금의 증가	2,496,900	1,157,300

회원권보증금의 감소	(1,496,084)	(4,214,900)

정부보조금의 수취	96,500	9,000

예수금의 증가(감소)	(27,710,625)	(970,395)	20,344,061	(25,437,924)

배당금지급	(3,963,979)	(4,840,541)	(4,840,542)	(3,668,550)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	41,233,968	22,634,883	(7,307,425)	(19,134,482)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,632,702)	51,990	33,741	11,101

매각예정자산분류로 인한 순증가(감소)	(1,837)

현금및현금성자산의순증가(감소)	39,599,429	22,686,873	(7,273,684)	(19,123,381)

기초현금및현금성자산	70,274,152	77,547,836	77,547,836	96,671,216

기말현금및현금성자산	109,873,581	100,234,709	70,274,152	77,547,836