대한제당 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 65 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	580,618,992	533,040,181

현금및현금성자산	112,732,431	98,830,685

기타유동금융자산	96,318,038	98,729,104

매출채권 및 기타유동채권	159,927,013	141,540,410

재고자산	204,711,134	188,936,934

기타유동자산	1,621,360	953,816

유동생물자산	5,300,562	4,027,277

당기법인세자산	8,454	21,955

비유동자산	616,981,158	613,201,676

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,987,047	5,038,743

기타비유동금융자산	37,133,143	39,752,301

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	8,603,552	9,356,060

유형자산	402,998,984	406,488,885

영업권 이외의 무형자산	650,740	665,978

투자부동산	150,649,777	151,179,222

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	823,815	586,387

자산총계	1,197,600,150	1,146,241,857

부채

유동부채	446,854,634	391,323,271

매입채무 및 기타유동채무	134,123,856	136,084,419

단기차입금	275,031,486	210,046,481

기타유동금융부채	2,150,681	5,262,063

기타유동부채	32,257,851	32,882,703

당기법인세부채	3,001,583	6,911,653

유동충당부채	289,177	135,952

비유동부채	241,435,519	276,349,230

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,504,901	3,460,071

장기차입금	167,434,352	209,958,645

기타비유동금융부채	1,316,033	2,609,490

퇴직급여부채	2,242,035	1,145,912

이연법인세부채	63,938,198	59,101,715

비유동충당부채	73,397

부채총계	688,290,153	667,672,501

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	509,008,397	478,344,454

자본금	48,089,670	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	53,084,957	64,739,093

기타포괄손익누계액	117,319,920	114,987,607

이익잉여금(결손금)	279,458,655	263,517,724

비지배지분	301,600	224,902

자본총계	509,309,997	478,569,356

자본과부채총계	1,197,600,150	1,146,241,857

연결 포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	331,287,360	919,509,489	312,666,031	910,901,760

매출원가	293,461,370	810,110,084	271,340,028	803,024,128

매출총이익	37,825,990	109,399,405	41,326,003	107,877,632

판매비와관리비	23,692,034	70,475,225	25,826,317	78,622,066

영업이익(손실)	14,133,956	38,924,180	15,499,686	29,255,566

금융수익	3,942,387	11,200,821	(554,404)	6,418,388

금융원가	2,145,216	8,474,893	4,056,349	12,952,217

기타이익	1,140,066	4,391,611	3,398,396	8,322,936

기타손실	8,021,589	18,424,917	997,923	12,046,298

관계기업투자손실	281,287	752,508	298,194	541,074

법인세비용차감전순이익(손실)	8,768,317	26,864,294	12,991,212	18,457,301

법인세비용	1,854,877	6,456,852	3,573,762	4,492,553

당기순이익(손실)	6,913,440	20,407,442	9,417,450	13,964,748

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,877,521	20,330,744	9,415,148	13,866,219

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	35,919	76,698	2,302	98,529

기타포괄손익	(280,369)	4,007,243	(174,891)	1,186,900

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,134,981	1,916,270	239,989	890,938

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,134,981	1,916,270	239,989	890,938

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,415,350)	2,090,973	(414,880)	295,962

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(1,415,350)	416,043	(411,757)	1,926,008

관계기업확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,123)	(9,366)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,674,930	(1,620,680)

총포괄손익	6,633,071	24,414,685	9,242,559	15,151,648

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,597,152	24,337,987	9,240,257	15,053,119

총 포괄손익, 비지배지분	35,919	76,698	2,302	98,529

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	227	110	160

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	80	227	110	159

연결 자본변동표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	69,786,192	111,441,310	247,845,383	464,172,915	148,450	464,321,365

당기순이익(손실)	13,866,219	13,866,219	98,529	13,964,748

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,926,008	1,926,008	1,926,008

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분

확정급여제도의 재측정 요소	(1,620,680)	(1,620,680)	(1,620,680)

관계기업 확정급여제도의 재측정 요소	(9,366)	(9,366)	(9,366)

해외사업환산손익	890,938	890,938	890,938

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(2,256,952)	(2,256,952)	(2,256,952)

배당금지급	(6,212,995)	(6,212,995)	(6,212,995)

2020.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,529,240	114,248,890	253,877,927	470,756,087	246,979	471,003,066

2021.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	64,739,093	114,987,607	263,517,724	478,344,454	224,902	478,569,356

당기순이익(손실)	20,330,744	20,330,744	76,698	20,407,442

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	416,043	416,043	416,043

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분	1,990,795	1,990,795	1,990,795

확정급여제도의 재측정 요소	1,674,930	1,674,930	1,674,930

관계기업 확정급여제도의 재측정 요소

해외사업환산손익	1,916,270	1,916,270	1,916,270

무상증자	24,044,835	(24,044,835)

자기주식 거래로 인한 증감	12,390,699	12,390,699	12,390,699

배당금지급	(8,055,538)	(8,055,538)	(8,055,538)

2021.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	53,084,957	117,319,920	279,458,655	509,008,397	301,600	509,309,997

연결 현금흐름표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	11,423,969	17,107,932

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,782,045	28,048,789

배당금수취(영업)	1,289,497	815,013

이자수취(영업)	2,324,734	1,752,758

이자지급(영업)	(6,958,257)	(9,374,994)

법인세납부(환급)	(7,014,050)	(4,133,634)

투자활동현금흐름	(15,639,350)	(46,877,327)

단기대여금및수취채권의 처분	7,399,794	5,741,762

장기대여금및수취채권의 처분	1,447,833	1,030,864

유동당기손익인식금융자산의 처분	102,244,798	78,864,514

유형자산의 처분	357,736	217,761

투자부동산의 처분	570,000

무형자산의 처분	304,545

생물자산의 처분	75,825	69,158

매각예정비유동자산의 처분	1,180,993

정부보조금의 수취	16,773

임차보증금의 감소	275,237	561,250

단기대여금및수취채권의 취득	(15,203,284)	(6,510,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(12,438,446)	(1,083,860)

금융자산의 취득	(91,656,047)	(117,548,179)

유형자산의 취득	(7,470,305)	(9,894,810)

무형자산의 취득	(8,524)	(29,580)

생물자산의 취득	(639,385)	(181,045)

임차보증금의 증가	(41,355)	(170,700)

재무활동현금흐름	16,644,837	15,890,877

단기차입금의 증가	108,647,235	135,219,157

장기차입금의 증가	30,328,880	34,162,880

사채의 증가	39,640,000	79,400,000

회원보증금의 증가	2,790,000	795,000

자기주식의 처분	12,434,863

단기차입금의 상환	(77,327,535)	(112,486,247)

장기차입금의 상환	(85,280,000)	(110,020,750)

금융리스부채의 지급	(715,468)	(1,081,616)

회원보증금의 감소	(5,817,600)	(1,627,600)

배당금지급	(8,055,538)	(6,212,995)

자기주식의 취득	(2,256,952)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,472,290	322,469

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,901,746	(13,556,049)

기초현금및현금성자산	98,830,685	100,700,174

기말현금및현금성자산	112,732,431	87,144,125