대한제당 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 69 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	481,525,518	460,453,503

현금및현금성자산 (주28,30)	98,107,833	163,220,931

기타유동금융자산 (주6,28)	79,573,626	45,007,904

매출채권및기타채권 (주5,21,26,28)	77,986,024	77,280,186

재고자산 (주7)	217,509,038	170,752,061

기타유동자산 (주8)	3,253,826	4,192,421

매각예정비유동자산 (주9,13)	1,680,475	0

당기법인세자산	3,414,696	0

비유동자산	545,977,506	542,153,260

장기매출채권및기타채권 (주5,26,28)	2,503,217	3,030,554

기타비유동금융자산 (주6,28)	27,628,064	20,899,462

종속기업투자 (주10)	266,557,504	266,557,504

유형자산 (주11,30)	98,068,465	98,850,821

무형자산 (주12)	7,771,761	7,771,761

투자부동산 (주13)	142,009,094	143,776,135

기타비유동자산 (주8)	129,100	129,100

순확정급여자산 (주18)	1,310,301	1,137,923

자산총계	1,027,503,024	1,002,606,763

부채

유동부채	199,997,224	227,479,464

매입채무및기타채무 (주14,26,28)	67,432,818	66,173,195

차입금및사채 (주15,28,30)	122,857,748	142,659,574

기타유동금융부채 (주19,26,27,28)	1,259,618	1,870,500

기타 유동부채 (주16,21)	8,342,136	8,425,547

당기법인세부채	0	8,235,505

충당부채 (주17)	104,904	115,143

비유동부채	299,785,761	253,599,491

비유동매입채무및기타채무 (주14,26,28)	4,468,380	2,866,922

장기차입금및사채 (주15,28)	259,112,500	220,000,000

기타비유동금융부채 (주19,26,27,28,30)	852,743	350,155

이연법인세부채	35,352,138	30,382,414

부채총계	499,782,985	481,078,955

자본

자본금 (주20)	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본항목 (주20)	51,403,642	55,558,069

기타포괄손익누계액 (주20)	116,668,113	114,245,709

이익잉여금 (주20)	300,503,419	292,579,165

자본총계	527,720,039	521,527,808

부채와 자본총계	1,027,503,024	1,002,606,763

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,26)	265,118,894	790,982,958	273,765,303	777,802,875

매출원가 (주21,26)	239,103,561	714,541,805	250,467,859	717,109,266

매출총이익	26,015,333	76,441,153	23,297,444	60,693,609

판매비와관리비 (주21,26)	12,463,062	38,567,510	11,745,509	35,890,798

매출채권손상차손(환입) (주5,21)	170,967	136,236	46,618	(64,919)

영업이익(손실)	13,381,304	37,737,407	11,505,317	24,867,730

순금융손익 (주22)	352,838	(10,965,890)	(7,815,159)	(849,088)

금융수익	2,963,201	9,564,581	410,701	14,646,066

금융원가	2,610,363	20,530,471	8,225,860	15,495,154

기타영업외손익 (주23,26)	(3,343,958)	(1,681,734)	350,976	(3,539,355)

기타영업외수익	237,078	9,814,648	2,419,232	7,155,144

기타영업외비용	3,581,036	11,496,382	2,068,256	10,694,499

법인세비용차감전순이익	10,390,184	25,089,783	4,041,134	20,479,287

법인세비용(수익) (주25)	2,259,512	5,832,154	6,843,538	10,783,836

분기순이익	8,130,672	19,257,629	(2,802,404)	9,695,451

법인세효과차감후기타포괄손익	541,172	2,422,404	(1,332,767)	(167,416)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	541,172	2,422,404	(1,332,767)	(167,416)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	541,172	2,422,404	(1,332,767)	(167,416)

총포괄이익	8,671,844	21,680,033	(4,135,171)	9,528,035

주당이익 (주24)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	92	215	(34)	102

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	215	(34)	102

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,256,910	291,103,090	525,913,728

분기순이익	0	0	0	0	9,695,451	9,695,451

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	(167,416)	0	(167,416)

연차배당	0	0	0	0	(11,093,038)	(11,093,038)

자기주식의 취득	0	0	(2,977,432)	0	0	(2,977,432)

2024.09.30 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	58,431,431	114,089,494	289,705,503	521,371,293

2025.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	55,558,069	114,245,709	292,579,165	521,527,808

분기순이익	0	0	0	0	19,257,629	19,257,629

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	2,422,404	0	2,422,404

연차배당	0	0	0	0	(11,333,375)	(11,333,375)

자기주식의 취득	0	0	(4,154,427)	0	0	(4,154,427)

2025.09.30 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	51,403,642	116,668,113	300,503,419	527,720,039

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(22,853,326)	(13,981,765)

영업에서 창출된 현금 (주30)	(8,550,444)	(5,721,992)

배당금의 수취	7,687,265	501,622

이자의 수취	2,382,880	3,047,974

이자의 지급	(11,196,541)	(10,827,122)

법인세의 납부	(13,176,486)	(982,247)

투자활동으로 인한 현금흐름	(41,921,172)	(50,346,588)

단기대여금의 감소	0	53,224

장기대여금의 감소	1,034,927	955,465

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	151,015,415	135,730,389

단기금융상품의 처분	11,047,348	15,236,994

단기금융상품의 취득	(776,710)	(18,201,658)

유형자산의 처분	32,273	0

종속기업투자주식의 취득	0	(246,577)

장기대여금의 증가	(522,000)	(247,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(194,000,000)	(179,020,000)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 감소	(7,497,787)	(2,252,825)

유형자산의 취득	(2,254,638)	(2,354,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(437,907)	8,130,711

단기차입금의 차입	132,137,412	28,215,985

장기차입금의 차입	88,234,250	115,000,000

단기임대보증금의 증가	62,692	135,540

단기임대보증금의 감소	(212,048)	(182,040)

장기임대보증금의 증가	236,734	31,211

단기차입금의 상환	(64,697,098)	(31,000,320)

유동성장기차입금의 상환	(108,218,250)	(49,500,000)

사채의 상환	(40,000,000)	(40,000,000)

사채의 증가	43,000,000	0

장기차입금의 상환	(35,000,000)	0

리스부채의 상환	(493,797)	(499,195)

배당금지급	(11,333,375)	(11,093,038)

자기주식의 취득	(4,154,427)	(2,977,432)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(65,212,405)	(56,197,642)

기초현금및현금성자산	163,220,931	137,783,457

현금및현금성자산의 환율변동효과	99,307	(120,299)

분기말현금및현금성자산	98,107,833	81,465,516