대한제당 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 64 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	500,492,848	470,725,232

현금및현금성자산	57,898,170	72,750,046

기타유동금융자산	86,715,752	48,246,996

매출채권 및 기타유동채권	146,444,552	141,090,591

재고자산	208,337,472	206,997,432

기타유동자산	1,096,902	1,393,783

매각예정비유동자산	246,384

비유동자산	518,681,520	523,705,418

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,770,458	4,444,279

기타비유동금융자산	25,728,578	26,035,580

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	200,396,857	200,977,349

유형자산	176,931,441	175,778,648

영업권 이외의 무형자산	7,794,268	8,040,023

투자부동산	102,930,818	108,300,439

기타비유동자산	129,100	129,100

자산총계	1,019,174,368	994,430,650

부채

유동부채	292,406,275	295,420,379

매입채무 및 기타유동채무	58,475,013	65,642,646

단기차입금	200,508,156	199,200,247

기타유동금융부채	1,709,198	1,407,188

기타유동부채	27,840,030	27,118,516

당기법인세부채	2,416,819	1,935,239

유동충당부채	1,457,059	116,543

비유동부채	260,331,402	232,816,481

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,720,476	1,167,058

장기차입금	218,860,667	195,170,000

기타비유동금융부채	5,948,021	6,112,729

퇴직급여부채	4,764,243	2,687,359

이연법인세부채	28,037,995	27,679,335

부채총계	552,737,677	528,236,860

자본

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	75,675,191	77,932,143

기타포괄손익누계액	110,228,581	108,302,574

이익잉여금(결손금)	245,432,889	244,859,043

자본총계	466,436,691	466,193,790

자본과부채총계	1,019,174,368	994,430,650

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	286,317,804	838,499,493	293,252,457	838,551,654

매출원가	253,380,493	752,608,112	264,077,853	755,460,038

매출총이익	32,937,311	85,891,381	29,174,604	83,091,616

판매비와관리비	21,367,973	63,904,054	20,854,974	62,315,493

영업이익(손실)	11,569,338	21,987,327	8,319,630	20,776,123

금융수익	(643,921)	6,767,637	4,847,199	11,489,000

금융원가	4,253,683	12,959,181	3,849,803	12,178,995

기타이익	3,337,080	8,236,030	620,241	4,717,844

기타손실	764,654	11,493,745	6,843,366	16,086,261

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(301,316)	(550,439)	(1,060,333)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,942,844	11,987,629	3,093,901	7,657,378

법인세비용	2,549,094	3,580,108	836,803	2,393,530

계속영업이익(손실)	6,393,750	8,407,521	2,257,098	5,263,848

중단영업이익(손실)	2,892,355

당기순이익(손실)	6,393,750	8,407,521	2,257,098	8,156,203

기타포괄손익	(411,757)	305,327	(538,562)	(837,255)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(411,757)	305,327	(538,562)	(837,255)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(411,757)	1,926,007	(538,562)	(837,255)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,620,680)

총포괄손익	5,981,993	8,712,848	1,718,536	7,318,948

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	740	952	260	947

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	740	952	260	597

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	350

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	740	948	258	939

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	740	948	258	594

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	345

자본변동표
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	110,157,131	234,106,218	454,763,069

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(31,991)	(31,991)

당기순이익(손실)	8,156,203	8,156,203

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(837,255)	(837,255)

확정급여제도의 재측정 요소

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	109,319,876	237,241,388	457,060,984

2020.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	77,932,143	108,302,574	244,859,043	466,193,790

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,407,521	8,407,521

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,926,007	1,926,007

확정급여제도의 재측정 요소	(1,620,680)	(1,620,680)

배당금지급	(6,212,995)	(6,212,995)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,256,952)	(2,256,952)

2020.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,675,191	110,228,581	245,432,889	466,436,691

현금흐름표
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 64 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름	7,061,617	(22,838,734)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	15,829,641	(13,176,660)

배당금수취(영업)	1,274,854	703,612

이자수취(영업)	1,286,872	1,714,850

이자지급(영업)	(8,504,465)	(8,881,241)

법인세납부(환급)	(2,825,285)	(3,199,295)

투자활동현금흐름	(39,446,562)	237,295

단기대여금및수취채권의 처분	5,741,762	6,892,460

장기대여금및수취채권의 처분	789,358	973,122

임차보증금의 감소	549,916

당기손익인식금융자산의 처분	50,198,090	15,839,431

금융상품의 처분	28,666,424	73,862,742

기타금융자산의 처분	45,550

유형자산의 처분	129,698	185,137

무형자산의 처분	304,545

매각예정비유동자산의 처분	259,120

단기대여금및수취채권의 취득	(6,910,000)	(8,670,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,083,860)	(376,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(40,834,810)	(25,704,014)

기타금융자산의 취득	(73,253,410)	(59,217,598)

장기금융상품의 취득	(59,667)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(41,680)

유형자산의 취득	(3,393,812)	(4,101,771)

재무활동현금흐름	17,532,110	17,086,487

단기차입금의 증가	134,999,157	154,033,670

장기차입금의 증가	31,372,000	47,280,000

사채의 증가	79,400,000	40,000,000

단기차입금의 상환	(109,200,247)	(140,573,163)

장기차입금의 상환	(110,000,000)	(77,996,000)

금융리스부채의 지급	(568,853)	(668,978)

자기주식의 취득	(2,256,952)

배당금지급	(6,212,995)	(4,989,042)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	959	5,264

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,851,876)	(5,509,688)

기초현금및현금성자산	72,750,046	60,465,441

기말현금및현금성자산	57,898,170	54,955,753