대한제당 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

유동자산	467,436,494	408,222,685

현금및현금성자산	96,108,372	137,783,457

기타유동금융자산	69,350,213	17,507,458

매출채권 및 기타유동채권	72,547,037	72,092,168

유동재고자산	225,523,480	178,580,564

기타유동자산	3,907,392	1,828,267

당기법인세자산	430,771

비유동자산	550,298,816	546,082,642

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,728,542	3,829,777

기타비유동금융자산	21,245,956	23,281,976

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	271,771,946	264,388,478

유형자산	99,756,213	100,062,936

영업권 이외의 무형자산	7,771,761	7,771,761

투자부동산	144,484,085	144,721,202

기타비유동자산	129,100	129,100

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,411,213	1,897,412

자산총계	1,017,735,310	954,305,327

부채

유동부채	262,903,007	148,325,508

매입채무 및 기타유동채무	96,166,839	46,589,993

유동 차입금	156,323,250	89,573,398

기타유동금융부채	3,150,382	4,753,888

기타 유동부채	6,245,377	7,295,348

당기법인세부채	890,898

유동충당부채	126,261	112,881

비유동부채	234,368,327	280,066,091

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,284,790	2,946,508

장기차입금	194,872,786	240,487,195

기타비유동금융부채	268,259	1,175,713

이연법인세부채	35,942,492	35,456,675

부채총계	497,271,334	428,391,599

자본

자본금	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	61,408,863	61,408,863

기타포괄손익누계액	114,325,345	114,256,910

이익잉여금(결손금)	285,584,903	291,103,090

자본총계	520,463,976	525,913,728

자본과부채총계	1,017,735,310	954,305,327

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	247,656,477	247,656,477	228,414,253	228,414,253

매출원가	231,233,739	231,233,739	209,625,141	209,625,141

매출총이익	16,422,738	16,422,738	18,789,112	18,789,112

판매비와관리비	11,327,479	11,327,479	10,750,601	10,750,601

영업이익(손실)	5,095,259	5,095,259	8,038,511	8,038,511

금융수익	7,936,325	7,936,325	7,969,924	7,969,924

금융원가	3,347,674	3,347,674	4,894,858	4,894,858

기타이익	2,582,962	2,582,962	8,738,646	8,738,646

기타손실	4,719,897	4,719,897	7,976,145	7,976,145

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	19,253	19,253

법인세비용차감전순이익(손실)	7,546,975	7,546,975	11,895,331	11,895,331

법인세비용(수익)	1,972,125	1,972,125	2,256,638	2,256,638

당기순이익(손실)	5,574,850	5,574,850	9,638,693	9,638,693

기타포괄손익	68,435	68,435	(175,479)	(175,479)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	68,435	68,435	(175,479)	(175,479)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	68,435	68,435	(175,479)	(175,479)

총포괄손익	5,643,285	5,643,285	9,463,214	9,463,214

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	60.00	60.0	105.0	105.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	60.00	60.0	105.0	105.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	116,157,764	279,794,475	516,656,877

당기순이익(손실)	9,638,693	9,638,693

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(175,479)	(175,479)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(11,573,935)	(11,573,935)

2023.03.31 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	115,982,285	277,859,233	514,546,156

2024.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,256,910	291,103,090	525,913,728

당기순이익(손실)	5,574,850	5,574,850

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	68,435	68,435

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(11,093,037)	(11,093,037)

2024.03.31 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,325,345	285,584,903	520,463,976

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,207,954)	8,569,243

당기순이익(손실)	5,574,850	9,638,693

당기순이익조정을 위한 가감	62,580	(701,062)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,658,215)	6,442,450

이자수취	1,220,388	1,390,064

이자지급(영업)	(3,224,165)	(3,119,284)

법인세환급(납부)	(183,392)	(5,081,618)

투자활동현금흐름	(47,618,732)	(85,132,863)

단기대여금및수취채권의 처분	53,224

장기대여금및수취채권의 처분	138,045	723,151

당기손익인식금융자산의 처분	10,175,600	5,070,150

단기금융상품의 처분	2,844,147	75,098

단기금융상품의 취득	(6,673,271)	(13,075,098)

장기금융상품의 취득	(30,000)

유형자산의 처분	1,683

투자부동산의 처분	7,614,091

공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	7,197,115

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(246,577)

장기대여금및수취채권의 취득	(52,000)	(150,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(52,020,000)	(86,000,000)

당기손익인식금융부채의 처분	(968,650)	(6,050,575)

유형자산의 취득	(869,250)	(508,478)

재무활동현금흐름	8,993,157	(7,968,558)

단기차입금의 증가	10,000,000	34,286,750

장기차입금의 증가	30,000,000	25,000,000

임대보증금의 증가	11,164	1,186

임대보증금의 감소	(182,040)

단기차입금의 상환	(10,073,398)	(40,526,648)

장기차입금의 상환	(9,500,000)	(15,000,000)

금융리스부채의 지급	(169,532)	(155,911)

배당금지급	(11,093,037)	(11,573,935)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	158,444	40,607

현금및현금성자산의순증가(감소)	(41,675,085)	(84,491,571)

기초현금및현금성자산	137,783,457	153,773,138

기말현금및현금성자산	96,108,372	69,281,567