대한제당 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 69 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	441,299,009	460,453,503

현금및현금성자산 (주27,29)	64,413,625	163,220,931

기타유동금융자산 (주6,27)	72,616,939	45,007,904

매출채권및기타채권 (주5,25,27)	81,482,345	77,280,186

재고자산 (주7)	218,723,772	170,752,061

기타유동자산 (주8)	4,062,328	4,192,421

비유동자산	543,776,795	542,153,260

장기매출채권및기타채권 (주5,25,27)	2,894,511	3,030,554

기타비유동금융자산 (주6,27)	24,042,328	20,899,462

종속기업투자 (주9)	266,557,504	266,557,504

유형자산 (주10,29)	98,282,959	98,850,821

무형자산 (주11)	7,771,761	7,771,761

투자부동산 (주12)	143,477,300	143,776,135

기타비유동자산 (주8)	129,100	129,100

순확정급여자산 (주17)	621,332	1,137,923

자산총계	985,075,804	1,002,606,763

부채

유동부채	183,274,914	227,479,464

매입채무및기타채무 (주13,25,27)	66,410,324	66,173,195

차입금및사채 (주14,27,29)	103,564,883	142,659,574

기타유동금융부채 (주18,25,26,27)	2,001,457	1,870,500

기타 유동부채 (주15,20)	6,820,871	8,425,547

당기법인세부채	4,379,475	8,235,505

충당부채 (주16)	97,904	115,143

비유동부채	287,249,804	253,599,491

비유동매입채무및기타채무 (주13,25,27)	4,016,566	2,866,922

장기차입금및사채 (주14,27)	249,696,250	220,000,000

기타비유동금융부채 (주18,25,26,27,29)	375,692	350,155

이연법인세부채	33,161,296	30,382,414

부채총계	470,524,718	481,078,955

자본

자본금 (주19)	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본항목 (주19)	51,433,560	55,558,069

기타포괄손익누계액 (주19)	114,998,890	114,245,709

이익잉여금 (주19)	288,973,771	292,579,165

자본총계	514,551,086	521,527,808

부채와 자본총계	985,075,804	1,002,606,763

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주20,25)	253,995,371	253,995,371	247,656,477	247,656,477

매출원가 (주20,25)	229,871,770	229,871,770	231,233,739	231,233,739

매출총이익	24,123,601	24,123,601	16,422,738	16,422,738

판매비와관리비 (주20,25)	11,799,626	11,799,626	11,391,967	11,391,967

매출채권손상차손(환입) (주5)	(68,701)	(68,701)	(64,488)	(64,488)

영업이익(손실)	12,392,676	12,392,676	5,095,259	5,095,259

순금융손익 (주21)	1,212,460	1,212,460	4,588,651	4,588,651

금융수익	6,158,290	6,158,290	7,936,325	7,936,325

금융원가	4,945,830	4,945,830	3,347,674	3,347,674

기타영업외손익 (주22,25)	(3,271,943)	(3,271,943)	(2,136,935)	(2,136,935)

기타영업외수익	2,200,788	2,200,788	2,582,962	2,582,962

기타영업외비용	5,472,731	5,472,731	4,719,897	4,719,897

법인세비용차감전순이익	10,333,193	10,333,193	7,546,975	7,546,975

법인세비용(수익) (주24)	2,605,212	2,605,212	1,972,125	1,972,125

분기순이익	7,727,981	7,727,981	5,574,850	5,574,850

법인세효과차감후기타포괄손익	753,181	753,181	68,435	68,435

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	753,181	753,181	68,435	68,435

총포괄이익	8,481,162	8,481,162	5,643,285	5,643,285

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86.0	86.0	60.0	60.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	86.0	86.0	60.0	60.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,256,910	291,103,090	525,913,728

분기순이익	0	0	0	0	5,574,850	5,574,850

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	68,435	0	68,435

연차배당	0	0	0	0	(11,093,037)	(11,093,037)

자기주식의 취득

2024.03.31 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,325,345	285,584,903	520,463,976

2025.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	55,558,069	114,245,709	292,579,165	521,527,808

분기순이익	0	0	0	0	7,727,981	7,727,981

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	0	0	0	753,181	0	753,181

연차배당	0	0	0	0	(11,333,375)	(11,333,375)

자기주식의 취득	0	0	(4,124,509)	0	0	(4,124,509)

2025.03.31 (분기말자본)	48,089,670	11,055,195	51,433,560	114,998,890	288,973,771	514,551,086

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(45,743,515)	(3,207,954)

영업에서 창출된 현금 (주29)	(46,596,333)	(1,020,785)

배당금의 수취	7,000,000	0

이자의 수취	1,247,636	1,220,388

이자의 지급	(3,506,052)	(3,224,165)

법인세의 납부	(3,888,766)	(183,392)

투자활동으로 인한 현금흐름	(26,918,814)	(47,618,732)

단기대여금의 감소	0	53,224

장기대여금의 감소	282,679	138,045

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	39,542,857	10,175,600

단기금융상품의 처분	10,549,547	2,844,147

단기금융상품의 취득	(411,448)	(6,673,271)

유형자산의 처분	32,273	0

종속기업투자주식의 취득	0	(246,577)

장기대여금의 증가	(160,000)	(52,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(76,000,000)	(52,020,000)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 감소	(137,412)	(968,650)

유형자산의 취득	(617,310)	(869,250)

재무활동으로 인한 현금흐름	(26,333,181)	8,993,157

단기차입금의 차입	29,854,116	10,000,000

장기차입금의 차입	53,234,250	30,000,000

단기임대보증금의 증가	62,692	0

단기임대보증금의 감소	(57,318)	(182,040)

장기임대보증금의 증가	158,803	11,164

단기차입금의 상환	(759,469)	(10,073,398)

유동성장기차입금의 상환	(53,218,250)	(9,500,000)

사채의 상환	(25,000,000)	0

장기차입금의 상환	(15,000,000)	0

리스부채의 상환	(150,121)	(169,532)

배당금지급	(11,333,375)	(11,093,037)

자기주식의 취득	(4,124,509)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(98,995,510)	(41,833,529)

기초현금및현금성자산	163,220,931	137,783,457

현금및현금성자산의 환율변동효과	188,204	158,444

분기말현금및현금성자산	64,413,625	96,108,372