대한제당 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 64 기 반기말 2019.06.30 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

유동자산	484,811,665	455,673,160

현금및현금성자산	34,247,347	60,465,441

기타유동금융자산	65,747,846	58,176,038

매출채권 및 기타유동채권	144,484,909	144,864,728

재고자산	237,711,250	191,518,829

기타유동자산	2,620,313	648,124

비유동자산	535,199,556	527,604,437

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,246,910	6,026,284

기타비유동금융자산	25,617,799	24,914,468

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	205,565,526	191,435,691

유형자산	184,277,720	190,289,804

영업권 이외의 무형자산	8,046,978	8,054,328

투자부동산	106,315,523	106,754,762

기타비유동자산	129,100	129,100

자산총계	1,020,011,221	983,277,597

부채

유동부채	302,918,662	266,254,202

매입채무 및 기타유동채무	73,993,040	62,124,498

단기차입금	199,347,301	172,423,367

기타유동금융부채	1,645,607	1,154,574

기타유동부채	25,885,233	27,493,581

당기법인세부채	1,928,707	2,921,102

유동충당부채	118,774	137,080

비유동부채	261,750,111	262,260,326

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,882,482	6,101,374

장기차입금	218,085,000	218,870,000

기타비유동금융부채	5,565,663	3,724,921

퇴직급여부채	4,308,050	5,787,646

이연법인세부채	27,908,916	27,776,385

부채총계	564,668,773	528,514,528

자본

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	75,399,690	75,399,690

기타포괄손익누계액	109,858,438	110,157,131

이익잉여금(결손금)	234,984,290	234,106,218

자본총계	455,342,448	454,763,069

자본과부채총계	1,020,011,221	983,277,597

포괄손익계산서
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	282,822,881	545,299,197	282,405,206	557,845,708

매출원가	254,790,810	491,382,185	252,763,751	496,337,185

매출총이익	28,032,071	53,917,012	29,641,455	61,508,523

판매비와관리비	21,322,296	41,252,793	21,916,675	42,378,255

대손충당금환입	(111,269)	(207,726)

영업이익(손실)	6,598,506	12,456,493	7,724,780	19,130,268

금융수익	3,182,130	6,641,801	7,646,350	8,941,326

금융원가	4,846,155	8,329,192	2,795,974	6,377,102

기타이익	2,999,486	4,097,603	1,390,705	3,518,157

기타손실	5,716,297	9,242,895	9,453,479	10,705,346

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(794,280)	(1,060,333)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,423,390	4,563,477	4,512,382	14,507,303

법인세비용	978,055	1,556,727	1,175,932	3,447,733

계속영업이익(손실)	445,335	3,006,750	3,336,450	11,059,570

중단영업이익(손실)	3,806,145	2,892,355	(266,067)	(450,731)

당기순이익(손실)	4,251,480	5,899,105	3,070,383	10,608,839

기타포괄손익	(1,381,986)	(298,693)	(15,618)	76,670

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(409,506)	(693,606)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(1,381,986)	(298,693)	393,888	770,276

총포괄손익	2,869,494	5,600,412	3,054,765	10,685,509

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	501	688	358	1,258

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40	337	391	1,312

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	461	351	(33)	(54)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	496	681	355	1,243

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	336	387	1,297

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	454	345	(32)	(54)

자본변동표
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,119	113,908,212	233,169,382	457,646,743

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457

당기순이익(손실)	10,608,839	10,608,839

배당금지급	4,989,041	4,989,041

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	770,276	770,276

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(693,605)	(693,605)

기타포괄손익

2018.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,119	115,091,109	238,776,411	464,436,669

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	110,157,131	234,106,218	454,763,069

회계정책변경에 따른 증가(감소)	31,991	31,991

당기순이익(손실)	5,899,105	5,899,105

배당금지급	4,989,042	4,989,042

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(298,693)	(298,693)

기타포괄손익

2019.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	109,858,438	234,984,290	455,342,448

현금흐름표
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

영업활동현금흐름	(34,709,970)	1,326,471

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(27,866,677)	7,008,431

배당금수취(영업)	190,761	1,091,408

이자수취(영업)	1,166,393	1,254,515

이자지급(영업)	(5,877,017)	(5,499,949)

법인세납부(환급)	(2,323,430)	(2,527,934)

투자활동현금흐름	(10,039,674)	(19,267,046)

단기대여금및수취채권의 처분	4,094,645	6,371,501

장기대여금및수취채권의 처분	372,433	532,266

유동만기보유금융자산의 처분	45,550	7,237,693

임차보증금의 감소	549,916

당기손익인식금융자산의 처분	3,058,795

단기금융상품의 처분	50,739,532

유형자산의 처분	169,301

장기금융상품의 취득	(62,298)

단기대여금및수취채권의 취득	(7,050,000)	(8,330,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(210,000)	(400,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(5,130)	(19,799,770)

금융상품의 처분	(1,524,307)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(31,680)

단기금융상품의 취득	(42,415,846)

당기손익인식금융자산의 취득	(17,000,000)

유형자산의 취득	(2,284,892)	(3,353,373)

무형자산의 취득	(1,056)

재무활동현금흐름	18,544,295	(16,402,091)

단기차입금의 증가	93,116,665	91,642,480

장기차입금의 증가	47,280,000	30,000,000

단기차입금의 상환	(81,392,367)	(83,679,530)

장기차입금의 상환	(75,031,000)	(81,428,000)

사채의 증가	40,000,000	32,052,000

금융리스부채의 지급	(439,961)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,041)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,745)	78,285

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,218,094)	(34,264,381)

기초현금및현금성자산	60,465,441	84,759,782

기말현금및현금성자산	34,247,347	50,495,401