대한제당 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	425,211,679	408,222,685

현금및현금성자산	81,465,516	137,783,457

기타유동금융자산	74,295,311	17,507,458

매출채권 및 기타유동채권	80,316,848	72,092,168

유동재고자산	186,919,170	178,580,564

기타유동자산	2,214,834	1,828,267

당기법인세자산	430,771

비유동자산	547,738,698	546,082,642

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	3,104,014	3,829,777

기타비유동금융자산	20,700,436	23,281,976

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	271,771,946	264,388,478

유형자산	99,300,407	100,062,936

영업권 이외의 무형자산	7,771,761	7,771,761

투자부동산	144,011,684	144,721,202

기타비유동자산	129,100	129,100

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	949,350	1,897,412

자산총계	972,950,377	954,305,327

부채

유동부채	202,299,251	148,325,508

매입채무 및 기타유동채무	37,575,488	46,589,993

유동 차입금(사채 포함)	143,842,186	89,573,398

기타유동금융부채	4,904,244	4,753,888

기타 유동부채	7,032,432	7,295,348

당기법인세부채	8,833,518

유동충당부채	111,383	112,881

비유동부채	249,279,833	280,066,091

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,969,004	2,946,508

장기차입금(사채 포함), 총액	210,000,000	240,487,195

기타비유동금융부채	362,736	1,175,713

이연법인세부채	35,948,093	35,456,675

부채총계	451,579,084	428,391,599

자본

자본금	48,089,670	48,089,670

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	58,431,431	61,408,863

기타포괄손익누계액	114,089,494	114,256,910

이익잉여금(결손금)	289,705,503	291,103,090

자본총계	521,371,293	525,913,728

자본과부채총계	972,950,377	954,305,327

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	273,765,303	777,802,875	255,737,410	740,263,386

매출원가	250,467,859	717,109,266	237,049,947	681,798,029

매출총이익	23,297,444	60,693,609	18,687,463	58,465,357

판매비와관리비	11,792,127	35,825,879	11,137,463	34,565,554

영업이익(손실)	11,505,317	24,867,730	7,550,000	23,899,803

금융수익	410,701	14,646,066	3,848,791	16,279,561

금융원가	8,225,860	15,495,154	4,293,088	13,729,123

기타이익	2,419,232	7,155,144	2,504,159	13,244,383

기타손실	2,068,256	10,694,499	2,881,419	13,481,264

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	19,253

법인세비용차감전순이익(손실)	4,041,134	20,479,287	6,728,443	26,232,613

법인세비용(수익)	6,843,538	10,783,836	1,521,575	5,935,723

당기순이익(손실)	(2,802,404)	9,695,451	5,206,868	20,296,890

기타포괄손익	(1,332,767)	(167,416)	(984,202)	(972,743)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,332,767)	(167,416)	(984,202)	(972,743)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(1,332,767)	(167,416)	(984,202)	(972,743)

총포괄손익	(4,135,171)	9,528,035	4,222,666	19,324,147

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	102	56	220

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	102	56	220

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	116,157,764	279,794,475	516,656,877

당기순이익(손실)	20,296,890	20,296,890

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(972,743)	(972,743)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(11,573,935)	(11,573,935)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,559,773	115,185,021	288,517,430	524,407,089

2024.01.01 (기초자본)	48,089,670	11,055,195	61,408,863	114,256,910	291,103,090	525,913,728

당기순이익(손실)	9,695,451	9,695,451

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(167,416)	(167,416)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(11,093,038)	(11,093,038)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,977,432)	(2,977,432)

2024.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	58,431,431	114,089,494	289,705,503	521,371,293

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,981,765)	(5,907,249)

당기순이익(손실)	9,695,451	20,296,890

당기순이익조정을 위한 가감	18,172,748	7,145,523

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,590,191)	(13,917,276)

배당금수취(영업)	501,622	503,507

이자수취	3,047,974	3,678,254

이자지급(영업)	(10,827,122)	(10,188,313)

법인세환급(납부)	(982,247)	(13,425,834)

투자활동현금흐름	(50,346,588)	(17,090,967)

단기대여금및수취채권의 처분	53,224

장기대여금및수취채권의 처분	955,465	6,269,439

당기손익인식금융자산의 처분	135,730,389	132,796,742

단기금융상품의 처분	15,236,994	23,140,355

단기금융상품의 취득	(18,201,658)	(19,236,994)

장기금융상품의 취득	(90,000)

유형자산의 처분	593,153

투자부동산의 처분	7,614,091

공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	7,197,115

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(246,577)

장기대여금및수취채권의 취득	(247,000)	(296,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(179,020,000)	(164,000,000)

당기손익익식금융부채의 처분	(2,252,825)	(8,874,644)

유형자산의 취득	(2,354,600)	(2,138,424)

무형자산의 취득	(65,800)

재무활동현금흐름	8,130,711	(32,361,167)

단기차입금의 증가	28,215,985	61,012,633

장기차입금의 증가	115,000,000	95,000,000

임대보증금의 증가	166,751	702,946

임대보증금의 감소	(182,040)	(430,525)

단기차입금의 상환	(31,000,320)	(96,611,435)

사채의 상환	(40,000,000)	(65,000,000)

장기차입금의 상환	(49,500,000)	(15,000,000)

금융리스부채의 지급	(499,195)	(460,851)

배당금지급	(11,093,038)	(11,573,935)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,977,432)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(120,299)	(162,884)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(56,317,941)	(55,522,267)

기초현금및현금성자산	137,783,457	153,773,138

기말현금및현금성자산	81,465,516	98,250,871