대한제당 반기보고서 (2021.06)
7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황[식품부문]

1) 산업의 특성제당산업은 성숙기 산업으로서 생활필수품이라는 산업의 특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않지만 원료(원당)를 전량 수입에 의존하고 있어, 주요 원재료 생산국의 기상이변에 의한 작황과 환율의 급변동에 따라 가격 변동이 심하여 원료수급에 많은 어려움이 발생되는 산업입니다.현재 설탕 제품은 대한제당, CJ제일제당, 삼양사의 3개사가 국내에서 안정적인 생산 및 판매를 하고 있으며 원가절감 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

최근 식품산업은 식품안전성에 대한 소비자들의 관심 증가로 위생 및 규정이 매우 엄격히 적용되고 있으며, 여성의 사회 활동 증가 및 세대구성 인원 변화에 따른 간편식, 외식수요 증가 등으로 꾸준히 성장하고 있습니다.

- 시장점유율 추이

구 분	2021년	2020년	2019년	2018년	경 쟁 사

설 탕	20.8%	20.7%	20.4%	20.4%	79.2%

(시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였음)2) 국내외 시장여건

코로나19로 인한 기저효과, 백신보급 등으로 미국과 중국을 중심으로 빠른 회복세를 보이던 세계경제는 6월 이후 코로나19 변이 바이러스의 확산으로 확진자 수가 큰 폭으로 증가함에 따라 경제 불확실성이 한층 고조되고 있습니다.

상반기 국내경제는 대외 수요 개선으로 수출과 설비투자가 빠르게 회복된 반면, 민간소비와 건설투자등의 내수 부분은 소폭 반등하였고, 대면 서비스업은 매출 감소, 고용 위축이 지속되었습니다. 백신 보급 확대로 하반기 소비, 서비스업 개선을 기대하였으나 변이 바이러스로 인한 사회적 거리두기 확대로 대내외 충격이 가중되고 있습니다.

당사는 장기화 되고 있는 코로나19 팬데믹 상황에서 철저한 방역, 내부역량 강화를 통한 리스크 관리, 수익성 중심의 내실경영, 부단한 품질관리와 경쟁력있는 원재료 확보를 통해 안정적인 내수기반을 확보하고 신규거래선 개발에 주력하도록 하겠습니다.

3) 회사의 강점 및 향후 방향당사는 구성원들의 부단한 혁신과 도전으로 시장의 불확실성에 능동적으로 대응하고 비용절감, 품질향상 및 고객만족을 달성하여 매출 증대 및 수익성 제고에 더욱 주력하겠습니다.

[사료부문]

1) 산업의 특성

국민의 식탁에 안전한 축산물을 공급하기 위한 식품위생정책의 기본 취지에 부합되도록 위해요소 중점관리를 통해 안전한 배합사료를 생산, 공급하는 것을 기본으로 하고 있습니다. 안전한 배합사료의 공급은 안전한 축산물을 생산하는 바탕이 되고, 소비자가 안심하고 소비할 수 있는 위생적인 축산물을 생산하기 위한 기반이됩니다.

국내 축산업과 밀접한 관련성을 가지며, 국민소득증대, 시장개방, 가축질병, 축산물 가격변동 등 국내 축산업과 관련된 대부분의 요인이 사료산업에 영향을 미치고 있습니다. 축산물의 1인당 육류소비량 및 가공품의 소비량이 점차 증가하고 있으며, 축산물은 육가공, 유가공, 수산가공업 등의 다양한 산업과 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.사료원료의 90% 이상을 해외에 의존하고 있어, 국제 곡물의 생산량 및 재고율에 영향을 받으며 국제 곡물가격 및 유가, 환율 등과 밀접한 상관관계가 있습니다.

- 시장점유율 추이

구 분	2021년	2020년	2019년	2018년	경 쟁 사

사 료	2.1%	2.1%	2.3%	2.8%	97.9%

(시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였음)2) 국내외 시장여건공급적인 측면에서 미국과 중국이라는 초강대국 간의 무역분쟁과 코로나19로 촉발된 글로벌 경제 위기로 인해 사료곡물을 비롯한 국제교역물품의 수급과 가격체계가 불안정하고, 수요적인 측면에서도 코로나19로 인한 경기 침체의 영향으로 내수가 위축되어 사료산업은 힘든 경영여건 아래 놓여있습니다. 또한 최근 발생한 조류독감(AI)을 비롯하여 구제역 등의 가축 전염병 발생에 대한 불안감이 지속되고 하절기 폭염에 의한 가축의 폐사 및 섭취량 감소로 사료 생산량이 감소하였습니다.국제곡물시세는 미국이 옥수수 등 재배면적을 확대하였으나, 중국의 곡물 수입 증가로 인한 타이트한 재고 수준과 곡물 주요 생산국의 예상치를 하회한 낮은 재배면적 증가로 공급에 대한 불확실성이 가중되었으며, 곡물 산지 생육에 비우호적인 기후 현상이 불안정한 곡물 가격의 원인으로 작용되고 있습니다. 아울러 물류 대란으로 인한 큰 폭의 물류 비용 증가 또한 산업의 불확실성을 가중시키고 있는 상황입니다.향후 국제곡물시세는 중국의 주요 곡물 수입물량과 생산국의 재고 수준, 기후 변화에 의한 작황 상태 등이 가격의 변동 요인으로 작용할 것으로 예상하고 있습니다.3) 회사의 강점 및 향후 방향당사는 네덜란드, 영국 등의 축산 선진국과의 지속적인 기술제휴를 통해 고품질의 사료를 생산하고자 기술력을 발전시켜 왔으며, 또한 안전한 축산물 생산 기반을 마련하고자 지속적인 시설투자와 시스템 향상에 많은 노력을 기울이고 있습니다.당사는 이를 기반으로 축산농가의 수익증대를 위한 고객 맞춤형 사료개발 등과 같은 신개념 제품 개발에 집중하고 있으며, 농가별 사양관리 프로그램 지도, 축산시설 설계지원 및 방역 등 다양한 고객서비스 활동을 통해 고객과 함께 발전하도록 노력하겠습니다.

[축산유통부문]

1) 산업의 특성

국민 식생활 수준의 향상 및 서구화 식습관의 영향으로 육류 소비가 증가하게 되면서, 축산 시장의 규모는 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 육류 수요 증가와 글로벌 FTA 체결 등으로 인한 수입 축산물 시장의 꾸준한 확대는 국내산 축산물 산업의 체질개선 및 경쟁력 강화를 자극하여 생산 및 유통구조의 개선과 고급육, 브랜드육 육성 등 활로의 변화가 이루어지고 있습니다. 산업의 특성상 국제곡물가격 변동과 구제역, 조류독감, 돼지열병 등 통제하기 어려운 가축 질병 요인이 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있어, 이에 대한 예측과 효과적인 대응이 중요한 사업 포인트입니다.

수산물 유통업은 공산품과는 달리 계절적, 지역적, 생산의 특수성으로 인하여 수급 조절이 곤란하여 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급합니다. 주로 어획량이 풍부한 가을 및 겨울철에 대량 어획 또는 수입 후 냉동 보관하여 생물의 공급이 부족한 봄철부터의 수요에 대비하고 있으며, 기술과 생산성의 향상을 통해 다양한 양식 어류들의 공급도 증가하고 있습니다.

2) 국내외 시장여건 코로나19 펜데믹 이후 전세계는 생활방식 패러다임의 변화와 적응의 시기를 보내고 있습니다. 축산물 시장도 현 상황에 맞춰 육류 유통시장 및 소비트렌드가 변화하고 있습니다. 1인가구 증가, 홈쿡 산업 성장에 따른 가정소비 증가는 눈에 띄는 소비트렌드의 변화로 볼 수 있으며 사회적 거리두기 및 집합제한 여파로 급식 및 외식 수요가 크게 줄었지만, 온라인/배달 등 비대면 유통시장의 규모는 지속적으로 확대되고 있습니다.올해 상반기부터 시작된 단계적 백신 공급과 정부의 경기 부양책 등으로 내수소비 회복을 기대하고 있었지만, 현재 변이 바이러스 확산과 코로나19 신규 확진자 증가로 인해 소비 둔화 현상은 상당 기간 이어질 것으로 예상됩니다.나아가 글로벌 ASF 사태의 여파는 현재까지 수급 불균형 등의 우려로 수입육 시장을 여전히 불안하게 하고 있습니다. 세계 돈육시장의 큰손인 중국의 구매 상황에 따라 국제가격 변동성이 커지고 있으며, 특히 국내 최대 돈육 수입국인 독일에서 발생한 ASF는 돈육 공급에 큰 차질을 일으키면서 가격 급등을 이끌고 있는 상황입니다. 이로 인해 당사를 포함한 수입 유통업체들은 예측하기 어려운 사업환경을 극복하기 위해 시장 상황을 예의주시하며 장,단기 대응방안 마련에 고심하고 있습니다.

[기타부문]

1. 골프장골프산업은 단순한 레저산업이 아닌 건축, 환경, 서비스, 마케팅과 복합적으로 연계되어 있는 산업으로, 회원을 모집하여 골프장 시설에 대한 초기 투자비를 회수하는 회원제 골프장과 회원을 모집하지 않고 기금이나 자기자본으로 골프장 시설을 조성하여 이를 이용하도록 하는 대중제 골프장으로 크게 구분됩니다. 또한 서비스 인력 및 시설의 관리와 원활한 라운드 운영을 통해 발생된 수익으로 초기 투자된 자본을 회수하고 새로운 시설 및 마케팅에 재투자되는 산업입니다. 현재 골프 인구는 꾸준한 증가 추세에 있으나, 신규 골프업장의 지속적인 증가세로 인해 경쟁이 치열한 상태입니다. 골프장 부문에 속한 종속 회사로는 회원제 골프장인 송추CC를 운영하고 있는 (주)TS개발과, 대중제 골프장인 프린세스골프클럽을 운영하는 공주개발(주)를 두고 있습니다. 코로나19로 인한 해외 골프 여행의 어려움으로 올해 국내 골프장 영업 환경은 양호할 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 명문 골프장으로서의 명성에 걸맞은 인적 서비스를 바탕으로 최고의 코스 컨디션을 유지하여 시장에서 좋은 평가를 받고 있으며 고급 골프장으로써 경쟁이 치열한 상황에도 내장객은 증가하고 있습니다. 코로나19 관련 방역에 최선을 다하며, 다양한 고객의 Needs에 맞춘 서비스와 타사보다 월등한 코스 관리 능력을 기반으로 매출 증대에 더욱 주력할 계획입니다. 2. 외식업

관련된 종속 회사로는 대한FSS(주)를 두고 있습니다. 대한FSS(주)는 위탁급식업을 영위하고 있으며 주요 사업으로는 공공기관, 산업체 등의 단체 급식 위탁 경영과 F 외식 사업이 있습니다. 전반적인 급식 시장은 구내 식당에 대한 신뢰 및 프리미엄급 진화 등 소비자들의 인식 변화로 안정적으로 완만하게 성장하고 있으나 대형 회사 후 순위 업체가 사실상 거의 독점하는 추세입니다.

경기 침체에 따른 경비 절감을 위해 구내 식당 이용 증가 및 청탁 금지법(김영란법) 시행으로 프리미엄식 구내 식당 이용이 확대되고 있으며, 노령화 및 사회복지사업 확대로 사회복지시설, 노인복지시설 등이 신규 시장으로 부상되어 단체 급식 시장은 완만한 성장세를 예상하고 있습니다. 1인 가구가 증가하는 시대를 맞이하여 혼밥족 소비 시장 확대로 HMR(가정간편식) 시장 규모가 급격하게 확대되고 있는 추세이며 먹거리 시장의 New Trend로 정착하고 있습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 단체 급식 수요 감소가 두드러지고 있어 당분간은 급식 시장 손익 저조가 불가피할 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 급식 운영의 효율성 및 적정성 관리를 위해 독자적인 운영 품질관리시스템인 OpeX를 운용하고 있으며, 고객 및 고객사에 빠른 피드백을 제공할 수 있는 원활한 소통 시스템을 갖추었습니다. 향후에도 다양한 지역 기반 및 업종별 사업장(관공서, 유통시설, 대형병원, 건설현장 등)구축을 통한 매출 증대를 목표로 하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 - 당반기(66기)

(단위 : 천원)

구분	식품	사료	축산	기타	계	조정및 제거	연결

매출액	270,006,750	116,874,572	176,934,234	24,406,573	588,222,129	-	588,222,129

유무형감가상각비	2,354,101	2,527,353	310,575	2,505,811	7,697,840	(237,849)	7,459,991

부문영업이익	15,597,836	(1,215,700)	7,432,599	2,256,919	24,071,654	718,570	24,790,224

당기순이익	10,926,496	(3,711,108)	5,085,693	2,111,064	14,412,145	(918,143)	13,494,002

영업자산	318,184,377	365,393,277	240,756,961	462,877,580	1,387,212,195	(229,053,794)	1,158,158,401

영업부채	185,675,727	250,375,311	87,823,575	160,553,423	684,428,036	(28,946,561)	655,481,475

- 전반기(65기)

(단위 : 천원)

구분	식품	사료	축산	기타	계	조정및 제거	연결

매출액	282,454,012	116,932,855	172,284,196	26,564,666	598,235,729	-	598,235,729

유무형감가상각비	2,444,400	2,530,846	1,691,023	2,677,839	9,344,108	(1,420,764)	7,923,344

부문영업이익	17,775,458	(5,212,830)	518,859	(11,346)	13,070,141	685,739	13,755,880

부문당기순이익	10,799,946	(5,952,946)	(98,662)	222,328	4,970,666	(423,368)	4,547,298

영업자산	309,414,683	382,461,009	233,411,313	473,119,265	1,398,406,270	(230,064,029)	1,168,342,241

영업부채	255,229,871	241,789,365	68,186,393	166,153,959	731,359,588	(27,034,807)	704,324,781