대한제당 분기보고서 (2024.03)
7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황[식품부문] 1) 영업의 현황

제당산업은 성숙기 산업으로써 생활필수품이라는 품목 특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않지만 원료(원당)를 전량 수입에 의존하고 있어, 주요 원재료 생산국의 기상이변에 의한 작황과 환율의 급변동에 따라 가격 변동이 심하여 원료수급에 많은 어려움이 발생되는 산업입니다.

현재 국내 제당 산업은 대한제당, CJ제일제당, 삼양사의 3개사가 안정적으로 생산 및 판매를 하고 있으며 원가 절감 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 식품산업은 식품안정성에 대한 소비자들의 관심 증가로 인해 위생 및 식품안전관리규정을 매우 엄격하게 적용하고 있습니다. 또한 1인 가구 및 딩크(DINK)족 증가 등 세대구성 변화에 따라 간편한 HMR 및 외식 수요 증가로 인해 식품산업은 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.그럼에도 불구하고 2024년 1분기 세계 경제는 주요국의 통화긴축 장기화, 중국 리스크, 신용위험 확대 및 지정학적 리스크 등 구조적 불안 요인이 부각됨에 따라 경기회복이 지연되고 있습니다. 이에 따라 미국 연준의 금리 인하 시기의 불확실성이 증폭되고 있으며, 외환시장의 불안정성이 확대되어 국내 통화정책 기조 전환이 제약을 받을 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 반면 중국 경제는 디플레이션 문제를 해결하지 못하고 있어, 경기 침체가 장기화되거나 경기 전환점을 돌아 회복 국면에 진입해도 경기 개선 속도가 미약할 것으로 전망됩니다.2024년 1분기 국내 경제는 내수 부진이 지속되는 가운데 양호한 고용여건에도 불구하고 고물가로 인한 실질구매력 약화와 고금리에 따른 원리금 상환부담 증가의 영향으로 경기는 전반적인 약세 흐름을 이어가고 있는 실정입니다. 당사는 이러한 불확실성 속에서도 '선택과 집중' 전략을 통한 핵심사업의 경쟁력 강화 및 구성원 모두의 부단한 혁신과 도전으로 시장불확실성에 능동적으로 대응하고 신규 고객 확보, 신제품 개발과 새로운 성장동력을 모색하여 매출 증대 및 수익성 제고에 더욱 주력하겠습니다.

- 시장점유율 추이

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년	2021년	경 쟁 사

설 탕	22.3%	21.6%	21.4%	20.9%	77.7%

※ 시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였으며, 각 사의 집계방법에 따라 소폭의 차이가 발생할 수 있음을 참고하시기 바랍니다.

[축산유통부문]

1) 영업의 현황

식생활 수준의 향상 및 서구화 식습관의 영향으로 육류소비가 증가함에 따라 우리나라의 식육시장 규모는 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 글로벌 FTA 체결 등을 통해 가격경쟁력을 확보한 다양한 원산지의 수입육 공급확대는 국내산 육류산업의 체질개선과 경쟁력 강화를 자극하고 있으며, 이를 통해 생산 및 유통구조의 혁신과 고급육, 브랜드육 육성 등 활로의 변화가 이루어지고 있습니다. 산업의 특성상 국제곡물가격 변동과 구제역, 조류독감, 돼지열병 등 가축 질병 요인 및 전쟁, 국제 무역분쟁 등 통제하기 어려운 환경요인이 산업전반에 큰 영향을 미치고 있어, 이에 대한 예측과 효과적인 대응이 중요한 사업 포인트입니다.수산물 유통업은 공산품과는 달리 계절적, 지역적, 생산의 특수성으로 인하여 수급조절이 곤란하여 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급하고 있습니다. 주로 어획량이 풍부한 가을 및 겨울철에 대량 어획 또는 수입 후 냉동 보관하여 생물의 공급이 부족한 봄철부터의 수요에 대비하고 있으며, 기술과 생산성의 향상을 통해 다양한 양식 어류들의 공급도 증가하고 있는 추세입니다.2024년 1분기는 세계 경제 침체로 국내외 수입육 유통시장이 큰 어려움을 겪었으며,주요 수출국들의 생산량 감소로 인해 공급 부족현상도 나타나고 있어 향후 수입가격 상승 전망에 따른 수입육 유통업체들의 물량 확보 등 추이가 주목되고 있습니다.아울러 본격적인 행락철인 봄을 맞이하여 외식 소비가 활성화될 것으로 기대하고 있으나, 3고(고물가, 고금리, 고환율) 현상의 지속은 소비 진작에 큰 허들이 될 것으로 전망되고 있어 수입육 유통시장의 어려움을 가중시키고 있습니다.이에 당사는 칠레, 미국, 호주, 스페인 등 세계 유수의 축산기업과의 파트너십을 바탕으로 안정적인 제품공급과 시장변화에 탄력적으로 대응하여 수입육 시장을 선도하고 있습니다. 향후에도 예측불허한 어려운 사업환경을 극복하기 위해 당사는 급변하는 국내외 시장상황을 예의주시하며 효과적인 대응방안을 모색하겠습니다. 유럽 및 브라질의 신규 브랜드 돈육사업 확대와 유통채널 다양화를 통하여 판매확대에 최선을 다하고 있으며, 지속적으로 효율적인 원가 및 재고관리를 통하여 유동성 관리와 수익성 제고에도 최선을 다하겠습니다.

[사료부문]

1) 영업의 현황

국민의 식탁에 안전한 축산물을 공급하기 위한 식품위생정책의 기본 취지에 부합되도록 위해요소 중점관리를 통해 안전한 배합사료를 생산, 공급하는 것을 기본으로 하고 있습니다. 안전한 배합사료의 공급은 안전한 축산물 생산의 바탕이 되고, 소비자가 안심하고 소비할 수 있는 안전하고 위생적인 축산물 생산의 기반입니다.

국내 축산업과 밀접한 관련성을 가지며, 국민소득증대, 시장개방, 가축질병, 축산물 가격변동 등 국내 축산업과 관련된 대부분의 요인이 사료산업에 영향을 미치고 있으며, 축산물 및 축산가공품의 소비도 점차 증가하고 있는 추세에 있습니다.

2024년 1분기는 공급적인 측면에서 주요 곡물 생산지의 생산량 증가와 국내외 경기침체에 따른 소비 감소로 세계곡물 재고량은 증가하였으나, 격해지는 우크라이나와 러시아의 전쟁으로 흑해를 통한 곡물 수출의 불안정 또한 지속되고 있으며, 이스라엘과 하마스, 이란의 전쟁에 따른 홍해 지역의 불안정은 유가의 상승과 국제교역의 불안을 더욱 가중시키고 있습니다.수요적인 측면에서는 세계적 저성장 및 국내 경기침체의 영향으로 내수가 위축되어 사료산업은 힘든 경영여건 아래 놓여있습니다. 또한, 조류독감(AI), ASF(아프리카 돼지열병), 구제역 등의 가축전염병 발생으로 어려움이 가중되는 상황입니다.국제곡물시세는 미국의 옥수수 재고 증가, 세계 곡물 재고량 증가 예상과 중국의 경기 위축에 따른 곡물 수입감소가 약세로 작용하고 남미의 가뭄 등에 따른 생산량 감소가 강세요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 가뭄에 따른 파나마운하 운행 감소, 흑해 및 홍해 인근의 전쟁에 따른 물류 불안정으로 물류비가 지속 상승하고 있으며, 주요 원유 생산국의 산유량 감산, 이스라엘 전쟁에 따른 극동 지방의 긴장 고조로 인한 유가 급등 및 미국의 금리인하 지연으로 인한 원달러환율의 상승은 향후 수입육 시장의 낙관적인 전망만을 기대하기는 어렵게 하는 요인으로 작용하고 있습니다.그럼에도 불구하고 당사는 40년이상의 사료제조 노하우와 축산선진국과의 기술제휴(네덜란드, 프랑스, 영국 등) 및 축산농가의 수익증대를 위한 신개념 제품, 고객 맟춤형 사료 개발 등을 통해 시장점유율 확대 및 수익성 제고에 최선을 다하겠습니다.

- 시장점유율 추이

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년	2021년	경 쟁 사

사 료	1.7%	1.8%	2.0%	2.1%	98.3%

※ 시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였으며, 각 사의 집계방법에 따라 소폭의 차이가 발생할 수 있음을 참고하시기 바랍니다.

[기타부문] 1. 골프장

골프산업은 단순한 레저산업이 아닌 건축, 환경, 서비스, 마케팅과 복합적으로 연계되어 있는 산업으로, 회원을 모집하여 골프장 시설에 대한 초기 투자비를 회수하는 회원제 골프장과, 회원을 모집하지 않고 기금이나 자기자본으로 골프장 시설을 조성하여 이를 이용하도록 하는 비회원제 및 대중제 골프장으로 크게 구분됩니다. 또한 서비스 인력 및 시설의 관리와 원활한 라운드 운영을 통해 발생된 수익으로 초기 투자된 자본을 회수하고 새로운 시설 및 마케팅에 재투자되는 산업입니다.

현재 골프 업계는 신규 골프업장의 지속적인 증가세로 인해 경쟁이 치열한 상태입니다. 골프장 부문에 속한 종속회사로 회원제 골프장인 송추CC를 운영하고 있는 (주)TS개발과, 비회원제 및 대중제 골프장인 프린세스골프클럽을 운영하는 공주개발(주)를 두고 있습니다. 당사는 뛰어난 코스관리, 철저한 회원관리를 통한 명문골프장으로서의 명성에 걸맞은 고객서비스를 바탕으로 최고의 코스 컨디션을 유지하여 시장에서 높은 평가를 받고 있습니다. 앞으로도 다양한 고객의 Needs에 맞춘 서비스와 타사보다 월등한 코스 관리 능력을 기반으로 매출 증대에 더욱 주력할 계획입니다.

2. 외식업

대한FSS(주)는 위탁급식업을 영위하고 있으며 주요 사업으로는 공공기관, 산업체 등의 단체 급식 위탁 경영과 F 외식 사업이 있습니다. 전반적인 국내시장은 소비 심리의 위축으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 증가하고 있는 추세이며, 신뢰와 프리미엄 급식을 요구하는 고객의 니즈에 따라 시장은 빠르게 변화하고 있으며 이에 따라 FSS는 전문영양사가 철저한 위생 안전관리와 건강한 식단을 제공하고 있습니다. 현재 국내에서는 프리미엄 구내식당이 증가하고, 사회복지시설, 노인복지시설, 군부대 등이 신규 시장으로 부상되어 단체급식시장은 완만한 성장세가 예상되고 있지만, 대기업 계열회사가 사실상 독과점하는 상황입니다.

당사는 급식 운영의 안전 , 효율성 및 적정성 관리를 위해 독자적인 운영 품질관리 시스템인 OpeX를 운용하고 있으며 , 고객 및 고객사에 빠른 피드백을 제공할 수 있는 원활한 소통 시스템을 갖추었습니다 . 향후에도 다양한 지역 기반 및 관공서, 유통시설, 대형병원, 건설현장 등 각 업종별 사업장 구축을 통한 매출 증대를 목표로 하고 있습니다.

나. 사업부문별 요약 재무현황- 당 1분기 (69기)

(단위 : 천원)

구분	식품	축산	사료	기타	계	조정 및 제거	연결

매출액	164,228,200	91,528,289	58,690,668	10,725,669	325,172,826	-	325,172,826

유무형감가상각비	1,209,343	260,847	835,633	1,263,292	3,569,115	(251,383)	3,317,732

부문영업이익	224,870	3,147,444	1,666,163	361,237	5,399,714	38,904	5,438,618

부문당기순이익	3,258,996	2,476,214	165,201	1,116,310	7,016,721	951,597	7,968,318

영업자산	612,087,485	251,719,158	194,236,778	509,616,230	1,567,659,651	(308,612,492)	1,259,047,159

영업부채	389,185,737	110,579,511	88,139,923	137,749,853	725,655,024	(19,627,503)	706,027,521

- 전 1분기 (68기)

(단위 : 천원)

구분	식품	축산	사료	기타	계	조정 및 제거	연결

매출액	140,833,721	89,004,008	72,511,793	10,174,407	312,523,929	-	312,523,929

유무형감가상각비	1,120,064	250,264	867,443	1,272,473	3,510,244	(186,922)	3,323,322

부문영업이익	4,231,849	2,320,559	2,579,210	987,995	10,119,613	200,155	10,319,768

부문당기순이익	4,943,776	2,796,795	910,421	2,142,608	10,793,600	876,384	11,669,984

제68(전)기말	영업자산	528,856,029	243,846,752	196,417,097	515,800,075	1,484,919,953	(299,528,341)	1,185,391,612

영업부채	192,100,774	201,818,129	91,077,790	163,801,264	648,797,957	(17,996,906)	630,801,051