대한제당 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	517,985,276	506,542,160

현금및현금성자산	71,187,136	81,064,049

기타유동금융자산	53,510,163	68,466,634

매출채권 및 기타유동채권	155,745,095	152,872,784

재고자산	219,177,360	197,325,384

기타유동자산	2,068,467	946,769

유동생물자산	6,152,491	5,815,801

당기법인세자산	155,002	50,739

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	9,989,562

비유동자산	629,270,825	628,905,315

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,954,408	9,136,692

기타비유동금융자산	36,776,656	34,948,321

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	266,053

유형자산	417,316,063	417,434,915

영업권 이외의 무형자산	777,735	2,302,703

투자부동산	164,076,262	164,347,527

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	235,601	335,004

자산총계	1,147,256,101	1,135,447,475

부채

유동부채	420,748,715	389,406,718

매입채무 및 기타유동채무	157,153,357	137,332,150

차입금 및 사채	229,921,805	215,186,688

기타유동금융부채	2,675,214	1,075,760

기타유동부채	29,878,489	32,506,400

당기법인세부채	999,576	3,168,640

유동충당부채	120,274	137,080

비유동부채	280,614,183	294,070,324

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,606,281	9,424,928

장기차입금	201,131,600	220,150,750

기타비유동금융부채	4,948,153	1,921,605

퇴직급여부채	10,090,042	9,138,833

이연법인세부채	54,469,388	53,065,489

비유동충당부채	368,719	368,719

부채총계	701,362,898	683,477,042

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	445,439,132	451,471,278

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	67,242,212	67,242,212

기타포괄손익누계액	112,098,094	111,209,397

이익잉여금(결손금)	230,998,796	237,919,639

비지배지분	454,071	499,155

자본총계	445,893,203	451,970,433

자본과부채총계	1,147,256,101	1,135,447,475

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	279,902,335	279,902,335	299,672,204	299,672,204

매출원가	252,562,811	252,562,811	263,882,589	263,882,589

매출총이익	27,339,524	27,339,524	35,789,615	35,789,615

판매비와관리비	24,357,633	24,357,633	25,245,682	25,245,682

대손상각비(대손충당금환입)	(96,457)	(96,457)

영업이익(손실)	2,885,434	2,885,434	10,543,933	10,543,933

금융수익	4,171,687	4,171,687	2,975,886	2,975,886

금융원가	3,836,413	3,836,413	4,009,352	4,009,352

기타이익	1,142,947	1,142,947	2,239,690	2,239,690

기타손실	4,212,310	4,212,310	1,549,950	1,549,950

관계기업투자손실	266,053	266,053	384,347	384,347

법인세비용차감전순이익(손실)	(114,708)	(114,708)	9,815,860	9,815,860

법인세비용	759,533	759,533	2,426,587	2,426,587

계속영업이익(손실)	(874,241)	(874,241)	7,389,273	7,389,273

중단영업이익(손실)	(913,790)	(913,790)	(184,665)	(184,665)

당기순이익(손실)	(1,788,031)	(1,788,031)	7,204,608	7,204,608

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,743,022)	(1,743,022)	7,192,184	7,192,184

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(45,009)	(45,009)	12,424	12,424

기타포괄손익	888,696	888,696	1,129,370	1,129,370

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(194,597)	(194,597)	1,037,081	1,037,081

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(284,100)	(284,100)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	1,083,293	1,083,293	376,389	376,389

총포괄손익	(899,335)	(899,335)	8,333,978	8,333,978

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(854,326)	(854,326)	8,321,554	8,321,554

총 포괄손익, 비지배지분	(45,009)	(45,009)	12,424	12,424

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(224)	(224)	858	858

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(113)	880	880

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(22)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(224)	(224)	847	847

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(113)	869	869

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(22)	(22)

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	114,961,039	233,925,564	451,298,274	484,004	451,782,278

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457	1,093,457

당기순이익(손실)	7,192,184	7,192,184	12,424	7,204,608

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	376,389	376,389	376,389

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(284,100)	(284,100)	(284,100)

해외사업환산손익	1,037,081	1,037,081	1,037,081

배당금지급	4,989,042	4,989,042	4,989,042

2018.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	117,196,635	236,115,937	455,724,243	496,428	456,220,671

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,242,212	111,209,397	237,919,639	451,471,278	499,155	451,970,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(188,779)	(188,779)	(75)	(188,854)

당기순이익(손실)	(1,743,022)	(1,743,022)	(45,009)	(1,788,031)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,083,293	1,083,293	1,083,293

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

해외사업환산손익	(194,596)	(194,596)	(194,596)

배당금지급	4,989,042	4,989,042	4,989,042

2019.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,242,212	112,098,094	230,998,796	445,439,132	454,071	445,893,203

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(13,977,210)	9,906,254

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,874,107)	14,132,000

배당금수취(영업)	540,782	674,584

이자수취(영업)	873,945	587,037

이자지급(영업)	(3,374,348)	(2,828,910)

법인세납부(환급)	(3,143,482)	(2,658,457)

투자활동현금흐름	15,488,923	(11,289,360)

대여금의 감소	1,266,357	4,065,246

금융자산의 처분	22,044,526	2,127,814

유형자산의 처분	109,822	32,113

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	210,000

생물자산의 처분	96,481	124,800

보증금의 감소	669,432	26,950

대여금의 증가	(350,000)	(1,743,801)

금융자산의 취득	(5,748,910)	(12,000,000)

금융부채의 감소	(1,678,052)

유형자산의 취득	(2,535,791)	(2,149,530)

무형자산의 취득	(11,469)	(33,932)

생물자산의 취득	(49,025)	(260,968)

임차보증금의 증가	(2,500)	(10,000)

재무활동현금흐름	(11,835,832)	(25,614,257)

차입금의 차입	95,625,690	139,619,265

차입금의 상환	(101,996,517)	(160,183,680)

금융리스부채의 지급	(673,063)

회원보증금의 증가	533,000	531,000

회원보증금의 감소	(335,900)	(591,800)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	447,206	444,520

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,876,913)	(26,552,843)

기초현금및현금성자산	81,064,049	109,438,992

기말현금및현금성자산	71,187,136	82,886,149