대한제당 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 반기말 2016.06.30 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 61 기 반기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

유동자산	917,171,993	841,584,434	831,040,096

현금및현금성자산	101,352,386	70,274,152	77,547,837

현금	51,275,519	27,730,867	35,154,854

현금성자산	50,076,867	42,543,285	42,392,983

재고자산	203,820,695	211,262,088	227,995,348

원재료	22,490,954	18,037,200	21,957,086

상품	54,869,893	46,464,527	46,346,618

평가충당금	(18,786)	(18,786)	(18,786)

재공품	1,066,076	882,942	1,430,517

제품	10,545,302	12,246,332	18,204,981

저장품	2,763,457	2,970,719	2,760,251

평가충당금	(2,142)	(2,142)	(2,142)

미착품	101,542,436	121,765,615	128,360,613

반제품	9,063,267	7,436,353	7,504,697

부산물	25,200	21,980	35,560

포장재료	751,382	736,807	826,336

식음료	85,982	67,089	80,420

부재료	637,674	653,452	509,197

매출채권 및 기타유동채권	133,118,173	429,127,238	414,753,574

단기매출채권	165,812,274	461,227,539	444,966,844

대손충당금	(52,853,994)	(59,554,580)	(60,836,375)

단기미수금	12,742,578	13,243,627	16,143,729

대손충당금	(686,996)	(686,997)	(693,990)

단기미수수익	297,220	1,641,552	1,584,677

대손충당금	(60,634)	(60,633)	(60,633)

단기선급금	2,473,505	4,758,960	7,621,007

대손충당금	(1,121,540)	(578,552)	(294,488)

단기선급비용	981,972	989,823	847,225

선납세금	343,555

어음채권금융	7,099,630	7,099,630	7,099,630

대손충당금	(7,099,629)	(7,099,630)	(7,099,630)

단기지원금융	5,457,999	4,826,972	4,169,000

대손충당금	(48,270)	(48,270)	(102,570)

단기보증금	124,058	20,258	20,264

유동미회수내국환채권	3,225,988	1,045,329

유동성장기보증금	121,551

기타유동금융자산	45,346,170	114,277,402	106,901,494

유동당기손익인식금융자산	11,711,356	2,222,352	2,090,478

유동만기보유금융자산	154,290	601,124	4,197,154

단기금융상품	28,004,342	28,581,355	22,120,316

단기대여금및수취채권	5,536,182	6,581,309	7,148,587

손상차손누계액	(60,000)	(60,000)	(60,000)

단기예치금	76,351,262	70,303,526

콜론	1,101,433

유동생물자산	4,460,118	4,371,630	3,841,843

생물자산	4,460,118	4,371,630	3,841,843

당기법인세자산	2,101,190

당기법인세자산	2,101,190

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	429,074,451	10,170,734

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	429,074,451	10,170,734

비유동자산	652,907,924	700,096,707	730,293,831

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,409,888	4,631,543	4,628,223

장기매출채권	616,784	616,784	574,614

대손충당금	(86,564)	(97,687)	(110,012)

장기보증금	4,966,496	4,194,446	4,245,621

대손충당금	(86,828)	(82,000)	(82,000)

유형자산	428,057,270	448,914,896	453,238,610

토지	213,498,423	224,145,890	225,380,761

코스	81,354,504	81,354,504	81,354,504

건물	111,060,394	118,378,726	116,541,118

감가상각누계액	(40,769,870)	(41,026,144)	(39,026,378)

구축물	45,659,599	46,335,339	46,104,938

감가상각누계액	(26,213,837)	(25,838,677)	(24,490,653)

기계장치	123,792,514	122,603,338	118,140,942

감가상각누계액	(93,535,631)	(90,819,895)	(90,601,364)

차량운반구	7,166,396	7,538,722	7,575,135

감가상각누계액	(6,404,552)	(6,700,769)	(6,528,607)

건설중인자산	1,959,471	2,544,270	7,268,079

기타유형자산	43,997,414	44,396,007	43,487,663

감가상각누계액	(33,419,399)	(33,972,354)	(31,959,465)

손상차손누계액	(18,248)

정부보조금	(88,156)	(5,813)	(8,063)

투자부동산	164,416,220	198,326,901	233,811,541

토지	148,688,334	180,838,996	192,503,299

손상차손누계액	(280,113)	(764,287)

건물	32,196,413	35,098,388	62,380,334

감가상각누계액	(15,398,078)	(16,910,483)	(18,702,238)

손상차손누계액	(1,070,449)	(419,887)	(1,605,567)

영업권 이외의 무형자산	6,647,629	7,028,179	6,618,835

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	43,755	32,041	33,147

개발비	398,809	527,986	1,587,957

회원권	3,297,202	3,441,171	1,585,858

손상차손누계액	(81,930)	(81,930)	(81,930)

컴퓨터소프트웨어	26,551	109,111	132,488

라이선스와 프랜차이즈	72,597	59,410	55,362

영업권	1,099,257	1,099,257	1,007,845

토지사용권	1,682,626	1,739,405	1,727,012

기타무형자산	108,762	101,728	571,096

종속및공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

기타비유동금융자산	43,178,286	36,285,429	30,392,677

비유동당기손익인식금융자산	1,337,558	1,564,095

비유동만기보유금융자산	277,585	4,309,359	3,715,446

비유동매도가능금융자산	32,754,336	27,588,332	24,014,137

장기금융상품	20,728	22,728	96,728

장기대여금및수취채권	8,788,079	2,800,915	2,566,366

기타비유동비금융자산	134,100	134,100	134,100

기타	134,100	134,100	134,100

비유동생물자산	561,104	272,232	155,034

비유동생물자산	831,991	559,876	408,396

감가상각누계액	(270,887)	(287,644)	(253,362)

자산총계	1,570,079,917	1,541,681,141	1,561,333,927

부채

유동부채	779,128,724	740,711,046	719,860,716

매입채무 및 기타유동채무	164,853,380	488,161,351	426,476,249

단기매입채무	53,485,699	48,102,505	46,376,849

단기미지급금	17,191,773	20,395,353	15,702,315

단기미지급비용	7,844,371	11,818,136	13,702,917

단기예수금	3,118,999	319,819,278	318,901,503

단기선수금	29,586,206	26,808,481	21,454,262

단기임대보증금	220,000	1,830,000	2,541,500

단기선수수익	18,126	330,686	3,630,046

단기미회수내국환채무	7,363,422	4,166,857

단기회원권보증금	53,388,206	51,693,490

단기차입금	146,666,792	167,885,990	198,534,585

단기차입금	43,800,000	53,100,000	78,048,000

외화단기차입금	102,866,792	114,785,990	120,486,585

유동성장기차입금	107,295,400	82,928,050	92,126,050

유동성장기부채	107,295,400	82,928,050	92,126,050

미지급법인세	2,197,352	1,054,819	2,141,721

미지급법인세	2,197,352	1,054,819	2,141,721

기타유동금융부채	2,558,542	680,836	582,111

당기손익인식금융부채	2,289,911	474,563	541,440

기타금융부채	268,631	206,273	40,671

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	355,557,258

매각예정부채	355,557,258

비유동부채	356,985,654	376,103,287	393,965,134

장기매입채무 및 기타비유동채무	23,911,556	24,856,208	80,021,663

장기임대보증금	8,979,656	9,702,208	10,773,058

현재가치할인차금	(288,918)	(129,842)	(382,688)

장기선수금	69,248,605

장기선수수익	288,918	129,842	382,688

장기회원권보증금	14,931,900	15,154,000

장기차입금	259,978,650	274,938,700	236,261,150

사채	150,000,000	170,000,000	110,000,000

장기차입금	75,037,650	81,498,700	126,261,150

외화장기차입금	34,941,000	23,440,000

퇴직급여채무	17,980,928	19,898,726	21,220,400

확정급여채무의현재가치	58,177,300	60,654,221	57,446,141

사외적립자산의공정가치	(40,196,372)	(40,755,495)	(36,225,741)

이연법인세부채	53,984,143	55,527,383	55,973,843

이연법인세부채	53,984,143	55,527,383	55,973,843

기타비유동금융부채	778,572	419,325	207,080

기타금융부채	778,572	419,325	207,080

충당부채	351,805	462,945	280,998

기타충당부채	351,805	462,945	280,998

부채총계	1,136,114,378	1,116,814,333	1,113,825,850

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	433,631,263	424,621,623	447,336,890

납입자본	35,100,030	35,100,030	35,100,030

자본금	24,044,835	24,044,835	24,044,835

보통주자본금	22,100,005	22,100,005	22,100,005

우선주자본금	1,944,830	1,944,830	1,944,830

주식발행초과금	11,055,195	11,055,195	11,055,195

이익잉여금(결손금)	221,031,973	216,273,280	239,391,736

이익준비금	6,042,000	5,142,000	4,152,000

임의적립금	202,205,763	216,415,763	219,810,983

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,784,210	(5,284,483)	15,428,753

기타자본구성요소	177,499,260	173,248,313	172,845,124

기타자본잉여금	71,037,701	71,037,701	70,902,748

재평가적립금	76,325,932	76,325,932	76,190,979

자기주식처분이익	2,942,426	2,942,426	2,942,426

기타자본잉여금	(8,230,657)	(8,230,657)	(8,230,657)

기타포괄손익누계액	120,437,861	116,186,914	115,918,678

재평가잉여금	112,343,378	112,343,377	112,724,072

매도가능증권평가	8,112,044	2,461,878	2,267,585

파생상품평가	(607,286)	(327,073)	(161,522)

해외사업환산대	589,725	1,708,732	1,088,543

자기주식	(13,976,302)	(13,976,302)	(13,976,302)

비지배지분	334,276	245,185	171,187

자본총계	433,965,539	424,866,808	447,508,077

자본과부채총계	1,570,079,917	1,541,681,141	1,561,333,927

연결 포괄손익계산서
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 60 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	322,236,673	625,171,826	330,550,967	651,148,632	1,304,121,939	1,316,812,952

매출원가	282,066,475	550,041,226	289,545,599	576,978,352	1,156,928,162	1,143,482,833

매출총이익	40,170,198	75,130,600	41,005,368	74,170,280	147,193,777	173,330,119

판매비와관리비	31,358,532	59,941,718	31,593,539	61,079,673	127,251,709	138,946,917

급여	6,806,537	13,568,970	6,824,840	13,496,070	29,242,757	28,910,272

퇴직급여	1,226,109	2,760,491	715,092	1,467,715	2,877,300	3,283,025

복리후생비	1,162,142	2,417,706	1,178,071	2,477,579	5,125,147	5,679,412

보험료	259,076	551,472	232,448	493,910	987,752	842,511

감가상각비	669,640	1,352,079	857,940	1,620,804	3,236,067	3,603,538

무형자산상각비	88,970	178,115	90,608	170,204	353,891	318,078

대손상각비(대손충당금환입)	466,023	466,023	1,428,535	3,425,950	6,384,541	21,326,038

지급수수료	3,976,359	8,032,461	4,534,430	8,922,552	17,159,230	15,741,018

광고선전비	297,067	481,352	330,824	615,431	1,563,804	2,016,586

교육훈련비	100,487	172,158	101,912	173,693	452,510	427,562

차량유지비	464,509	896,742	509,556	1,000,030	1,925,183	2,097,272

도서인쇄비	73,053	164,081	70,672	162,885	315,178	340,202

접대비	270,473	720,550	299,736	733,188	1,436,061	1,490,287

임차료	1,137,723	2,192,478	996,681	1,932,117	3,618,987	3,668,140

통신비	189,293	372,556	198,139	383,259	774,706	792,281

운반비	6,901,539	13,866,638	7,325,245	13,635,203	28,061,074	26,135,203

세금과공과	2,594,697	2,775,382	256,089	406,412	2,947,907	2,962,197

소모품비	99,966	179,560	130,797	256,700	481,275	607,206

수도광열비	36,114	126,935	28,349	112,670	196,681	219,651

수선비	35,773	59,178	32,789	53,297	100,904	192,777

시험연구비	420,282	793,300	802,460	1,149,355	3,290,736	2,457,396

여비교통비	406,970	722,796	415,379	802,985	1,557,770	2,028,193

수출비	2,255,911	4,325,277	2,131,388	4,252,737	8,860,994	8,983,333

판매촉진비	1,058,963	2,133,813	993,756	2,039,559	4,004,074	3,567,939

회의비	67,635	130,828	65,381	125,081	251,056	334,773

회비부담금	34,942	83,906	43,301	93,009	296,840	152,906

행사비	5,133	7,269	6,820	9,296	7,946	9,848

하자보수비	50,000

잡비	253,146	409,602	992,301	1,067,982	1,741,338	709,273

영업이익(손실)	8,811,666	15,188,882	9,411,829	13,090,607	19,942,068	34,383,202

기타이익	3,945,262	13,053,051	5,802,756	9,089,596	20,003,967	17,416,786

금융상품처분이익	2,318,696	4,459,340	1,160,983	2,579,567	6,933,153	5,410,017

금융상품평가이익	(332,862)	266,366	915,374	1,438,798	2,543,197	324,488

외화환산이익	(1,680,356)	2,413,549	(222,428)	190,655	758,974	239,179

외환차익	2,540,232	4,415,604	2,024,146	2,675,298	6,630,562	8,781,349

유형자산처분이익	262,971	286,324	446,378	544,096	795,981	704,252

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	76,135	167,170	3,220	5,632	48,432	8,325

수입임대료	152,265	175,000	48,995	98,032	311,462

투자자산처분이익	95,339	95,339	1,102,130	1,102,130	1,102,131

생물자산처분이익	6,191	13,729	8,696	12,569	25,861	7,129

생물자산평가이익	32,228

수입장려금	195	391	162	220	395	382,359

보험차익	10,337

잡이익	506,456	760,239	315,100	442,599	853,819	1,517,123

기타손실	7,500,936	17,692,653	13,349,121	16,335,635	44,999,599	32,498,942

금융상품처분손실	2,124,935	2,699,866	840,740	1,220,871	3,868,079	4,816,847

금융상품평가손실	(499,288)	3,498,239	(311,573)	18,325	237,000	531,187

기부금	16,058	39,161	14,013	38,117	104,790	170,779

외화환산손실	350,891	615,429	2,177,555	2,941,353	2,535,249	5,220,782

외환차손	1,846,141	5,609,761	2,094,592	3,312,257	13,243,066	10,566,683

유형자산처분손실	2,183,257	3,509,666	556,886	579,970	1,514,327	153,095

유형자산손상차손	18,248

무형자산손상차손	6,223,146

금융보증손실	199,976	229,529	152,632	232,635	214,033	32,681

금융상품손상차손	1,500,060

투자자산처분손실	54,729	54,729	163,479	163,478	1,404,136

투자자산손상차손	539,915	539,915	12,989,704	2,369,854

생물자산처분손실	7,008	12,672	16,271	32,830	51,742	17,336

기타의대손상각비	547,816	547,816	284,065	357,945

잡손실	129,498	335,870	7,644,526	7,795,799	8,535,160	538,547

금융수익	1,132,091	1,687,606	942,501	1,663,927	3,256,527	3,652,388

이자수익	861,526	1,391,234	758,470	1,479,771	2,930,076	3,619,354

배당금수익	270,565	296,372	184,031	184,156	326,451	33,034

금융원가	3,964,737	7,999,619	4,716,490	9,496,290	18,178,654	19,272,860

이자비용	3,964,737	7,999,619	4,716,490	9,496,290	18,178,654	19,272,860

법인세비용차감전순이익(손실)	2,423,346	4,237,267	(1,908,525)	(1,987,795)	(19,975,691)	3,680,574

법인세비용	1,879,137	2,619,326	5,435,422	5,377,171	5,309,679	4,717,971

계속영업이익(손실)	544,209	1,617,941	(7,343,947)	(7,364,966)	(25,285,370)	(1,037,397)

중단영업이익(손실)	4,079,395	6,781,123	1,253,447	4,523,896	7,721,554	7,573,302

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,549,883	8,309,973	(6,139,328)	(2,897,091)	(17,639,257)	6,516,848

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	73,721	89,091	48,828	56,021	75,441	19,056

기타포괄손익	4,790,090	4,250,946	(5,478)	146,350	(877,453)	(555,898)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(380,694)	(380,694)	(1,526,384)	(1,446,773)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	(380,694)	(380,694)	(380,694)	1,075,426

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,145,690)	(2,522,199)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,790,090	4,250,946	375,216	527,044	648,931	890,875

매도가능금융자산	5,566,072	5,650,166	38,168	63,494	194,293	468,324

현금흐름위험회피	(262,954)	(280,213)	(238,261)	(283,613)	(165,551)	(161,522)

해외사업장외화환산차이	(513,028)	(1,119,007)	575,309	747,163	620,189	584,073

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,339,973	12,560,919	(6,144,806)	(2,750,741)	(18,516,710)	5,960,951

포괄손익, 비지배지분	73,721	89,091	48,828	56,021	75,441	19,056

주당이익

기본주당이익(손실)	558	1,017	(783)	(390)	(2,255)	760

계속영업기본주당이익(손실)	47	168	(940)	(956)	(3,222)	(188)

중단영업기본주당이익(손실)	511	849	157	566	967	948

희석주당이익(손실)	558	1,017	(783)	(390)	(2,255)	760

계속영업희석주당이익(손실)	47	168	(940)	(956)	(3,222)	(188)

중단영업희석주당이익(손실)	511	849	157	566	967	948

연결 자본변동표
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 60 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,392,490	14,707,540	3,779,000	215,193,960	19,027,718	70,754,798	113,952,377	(13,976,302)	443,831,581	154,082	443,985,663

자본의 변동	당기순이익(손실)	6,516,848	6,516,848	19,056	6,535,904

지분의 발행

무상증자	3,652,345	(3,652,345)

배당금지급	(3,668,550)	(3,668,550)	(3,668,550)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	468,324	468,324	468,324

현금흐름위험회피자산의 평가	(161,522)	(161,522)	(161,522)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	373,000	4,617,023	(4,990,023)

재평가잉여금 증가(감소)	518,996	164,944	1,075,426	1,759,366	1,759,366

확정급여제도의 재측정요소	(2,523,883)	(2,523,883)	1,684	(2,522,199)

해외사업환산대	584,073	584,073	584,073

기타(유상증자외)	547,647	(16,994)	530,653	(3,635)	527,018

2014.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	(17,639,257)	(17,639,257)	75,441	(17,563,816)

지분의 발행

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	194,293	194,293	194,293

현금흐름위험회피자산의 평가	(165,551)	(165,551)	(165,551)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	990,000	(3,395,220)	2,405,220

재평가잉여금 증가(감소)	488,069	134,953	(380,694)	242,328	242,328

확정급여제도의 재측정요소	(1,144,483)	(1,144,483)	(1,206)	(1,145,689)

해외사업환산대	620,188	620,188	620,188

기타(유상증자외)	17,757	17,757	(237)	17,520

2015.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,897,091)	(2,897,091)	56,022	(2,841,069)

지분의 발행

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	63,494	63,494	63,494

현금흐름위험회피자산의 평가	(283,613)	(283,613)	(283,613)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	490,000	(4,424,220)	3,934,220

재평가잉여금 증가(감소)	488,069	134,953	(380,694)	242,328	242,328

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	747,162	747,162	747,162

기타(유상증자외)	(131,027)	(131,027)	(131,027)

2015.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,642,000	215,386,763	11,982,382	71,037,701	116,065,027	(13,976,302)	440,237,601	227,209	440,464,810

2016.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

자본의 변동	당기순이익(손실)	8,309,973	8,309,972	89,091	8,399,064

지분의 발행

무상증자

배당금지급	(3,963,979)	(3,963,979)	(3,963,979)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	548,635	5,650,166	6,198,802	6,198,801

현금흐름위험회피자산의 평가	(280,213)	(280,213)	(280,213)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	900,000	(14,210,000)	13,310,000

재평가잉여금 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	(1,119,006)	(1,119,006)	(1,119,006)

기타(유상증자외)	(135,936)	(135,936)	(135,936)

2016.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	6,042,000	202,205,763	12,784,210	71,037,701	120,437,861	(13,976,302)	433,631,263	334,276	433,965,539

연결 현금흐름표
제 61 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 60 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	37,287,018	8,885,493	(7,328,788)	(12,338,170)

당기순이익(손실)	8,399,064	(2,841,070)	(17,563,816)	6,535,904

당기순이익조정을 위한 가감	32,977,180	27,155,861	35,808,973	(7,521,596)

법인세비용	2,619,326	6,652,360	7,473,092	6,841,598

퇴직급여	4,131,242	3,302,857	6,502,410	6,562,574

대손상각비	(1,687,978)	(414,415)	2,931,209	12,605,198

감가상각비	7,615,792	8,054,407	16,145,402	16,374,070

무형자산상각비	209,453	189,514	414,380	360,566

잡손실	141,668	184,156	368,311	70,053

외화환산손실	615,429	2,941,353	2,535,249	5,220,782

유형자산처분손실	3,509,666	542,961	1,514,448	151,990

생물자산처분손실	12,672	862	51,742	8,312

충당부채전입액	(94,061)	425,141	25,142	50,000

금융보증부채손실	229,529	232,635	214,033	32,681

금융상품처분손실	4,102,981	1,303,158	3,993,633	4,816,849

금융상품평가손실	2,197,681	245,816	609,821	821,689

매도가능증권손상차손	539,915	750,060

투자자산처분손실	54,728	1,404,136

투자자산손상차손	894,913	14,084,617	2,369,854

무형자산손상차손	6,305,076

이자비용	7,999,619	9,496,290	18,178,654	19,272,860

외화환산이익	(2,413,549)	(190,655)	(758,974)	(239,168)

유형자산처분이익	(286,324)	(508,583)	(800,180)	(647,984)

투자자산처분이익	(387,961)	(1,102,130)	(1,271,949)	(18,786)

금융상품처분이익	(4,522,812)	(2,854,884)	(7,393,826)	(5,410,017)

금융상품평가이익	(358,644)	(1,438,798)	(2,566,380)	(634,811)

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	(167,170)	(5,632)	(48,432)	(8,325)

잡이익	(789,726)

기타충당부채의 환입	(9,603,385)

생물자산처분이익	(13,729)	(12,569)	(25,861)	(7,129)

생물자산평가이익	(4,423)	(875,367)	(537,277)

이자수익	(1,391,234)	(1,479,771)	(2,930,076)	(3,619,354)

배당금수익	(296,372)	(184,156)	(326,451)	(33,033)

매출채권의 감소(증가)	(8,917,446)	(8,373,890)	(20,334,639)	17,510,408

미수금의 감소(증가)	436,991	(896,571)	2,900,102	(7,375,294)

선급금의 감소(증가)	1,854,851	(857,016)	2,862,047	1,658,046

선급비용의 감소(증가)	(125,271)	(142,350)	(48,324)	48,350

단기지원금융의 감소(증가)	(631,027)	(2,915,364)	(657,972)	(1,316,000)

단기매매증권의 감소(증가)	(11,215,715)	(19,702)	508,221	2,505,993

어음채권금융의 감소(증가)	7,800,370

예치금의 감소(증가)	7,881,718	1,206,448	(6,047,736)	(4,249,874)

콜론의감소(증가)	1,101,433	1,101,433	1,951,110

기타금융상품의감소(증가)	(810,490)	1,171,765	3,084,757	(385,193)

재고자산의 감소(증가)	7,440,494	2,962,892	16,733,259	(31,962,738)

생물자산의 감소(증가)	(411,724)	316,229	(788,238)	(2,138,070)

미회수내국환채권의 감소(증가)	65,779	(67,945)	(2,180,659)	56,846

매입채무의 증가(감소)	5,450,173	5,232,295	1,737,681	(23,161,119)

미지급금의 증가(감소)	(2,220,645)	13,108,468	4,519,340	(15,507,856)

미지급비용의 증가(감소)	197,022	(1,101,087)	(1,702,133)	(484,738)

예수금의 증가(감소)	18,862,824	(3,355,887)	(19,426,285)	3,760,146

선수금의 증가(감소)	2,961,161	2,181,700	3,928,918	(2,947,456)

임대보증금의 증가(감소)	21,448	(1,322,484)	(1,782,350)	(631,223)

선수수익의증가(감소)	269,100	(3,312,197)	(2,968,675)

미회수내국환채무의 증가(감소)	(4,955,821)	(107,141)	3,196,565	(3,951,683)

하자보수비의 지급	156,805	(70,000)

충당부채의 증가(감소)	15,000	(1,200)

사외적립자산의공정가치의 감소	(202,094)	(1,764,693)	(3,805,086)	(2,321,855)

퇴직금의 지급	(5,344,592)	(1,287,305)	(5,502,208)	(7,374,983)

배당금수취	296,372	184,156	326,451	33,033

이자지급	(7,851,621)	(9,596,826)	(18,455,576)	(19,025,003)

이자수취	1,130,092	1,220,320	2,520,325	8,922,931

법인세납부(환급)	2,335,931	(7,236,948)	(9,965,145)	(1,283,439)

투자활동현금흐름	2,355,794	(3,630,891)	(9,436,025)	(29,592,930)

보증금의 감소	390,173	152,623	835,671	738,272

토지의 처분	1,179,694	1,702,383	1,702,383	750,941

건물의 처분	1,592,119	60,000	126,000	511,000

구축물의 처분	178,959	37,009	271,108

기계장치의 처분	833,941	3,930	100,511	8,892

차량운반구의 처분	51,055	25,780	81,280	122,354

기타유형자산의 처분	195,907	113,357	276,608	307,719

투자부동산의 처분	347,243	4,782,021	9,722,858	1,025,611

무형자산의 처분	167,299	808,063	1,780,748

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,490,340

매도가능금융자산의 처분	3,480,000	78	47,655	3,067,185

만기보유금융자산의 처분	140	6,174,776	6,179,006	9,607,161

대여금의 감소	9,934,532	7,660,823	12,183,357	14,267,462

선수금의 증가	2,081,786

보증금의 증가	(854,675)	(868,432)	(781,919)	(906,215)

미지급금의 증가	3,477,390	4,552,146	10,609,807	8,731,335

토지의 취득	(1,005,130)

건물의 취득	(44,000)	(726,700)	(687,360)

구축물의 취득	(24,180)	(171,767)	(192,184)	(18,743)

기계장치의 취득	(447,911)	(329,196)	(1,051,119)	(1,102,639)

차량운반구의 취득	(160,567)	(84,592)	(329,331)	(324,232)

건설중인자산의 취득	(3,674,947)	(5,828,580)	(9,924,385)	(10,960,514)

기타유형자산의 취득	(1,656,055)	(638,143)	(1,222,110)	(3,029,683)

투자부동산의 취득	(538,437)

무형자산의 취득	(110,793)	(540,450)	(2,562,548)	(1,433,218)

매도가능금융자산의 취득	391,283	(4,494,779)	(3,332,365)

만기보유금융자산의 취득	(3,176,888)	(3,176,889)	(12,045,034)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(2,149,293)	(3,188,616)	(1,303,670)

대여금의 증가	(14,995,471)	(6,953,565)	(11,850,627)	(14,823,059)

미지급금의 감소	(3,964,695)	(4,565,290)	(10,437,863)	(9,694,463)

사업결합으로 인한 현금유출	(6,188,601)

금융상품의 감소(증가)	579,013	97,095	(6,387,039)	(4,940,972)

재무활동현금흐름	(8,546,271)	(8,359,272)	9,457,388	22,796,618

단기차입금의 증가	125,646,507	201,191,305	311,722,616	249,998,892

단기차입금의 상환	(145,350,102)	(245,137,636)	(327,710,697)	(237,851,849)

장기차입금의 증가	61,728,000	84,160,001	84,160,000	104,795,000

장기차입금의 상환	(52,693,700)	(87,540,150)	(111,160,450)	(15,047,951)

사채의 증가	50,000,000	100,000,000

사채의 상환	(60,000,000)	(50,000,000)

회원권보증금의 증가	1,472,616	1,157,300

회원권보증금의 감소	(4,214,900)

정부보조금의 수취	96,500	9,000

예수금의 증가(감소)	4,517,887	(6,192,251)	20,344,061	(25,437,924)

배당금지급	(3,963,979)	(4,840,541)	(4,840,542)	(3,668,550)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	31,096,541	(3,104,670)	(7,307,425)	(19,134,482)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,235)	47,450	33,741	11,101

매각예정자산분류로 인한 순증가(감소)	(2,072)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,078,234	(3,057,220)	(7,273,684)	(19,123,381)

기초현금및현금성자산	70,274,152	77,547,836	77,547,836	96,671,216

기말현금및현금성자산	101,352,386	74,490,616	70,274,152	77,547,836