대한제당 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 64 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	534,671,609	522,436,777

현금및현금성자산	87,441,246	100,700,174

기타유동금융자산	53,841,954	58,746,996

매출채권 및 기타유동채권	141,361,365	144,310,205

재고자산	245,340,157	212,178,426

기타유동자산	3,519,078	1,589,244

유동생물자산	3,146,244	3,690,640

당기법인세자산	21,565	52,834

매각예정비유동자산	1,168,258

비유동자산	618,427,512	620,709,499

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,372,417	6,597,623

기타비유동금융자산	38,393,970	37,775,178

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,918,223	10,051,566

유형자산	410,402,939	407,611,250

영업권 이외의 무형자산	689,077	700,704

투자부동산	152,104,404	157,375,795

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	412,382	463,283

자산총계	1,153,099,121	1,143,146,276

부채

유동부채	402,043,230	404,250,673

매입채무 및 기타유동채무	153,018,586	141,416,033

단기차입금	214,549,281	224,336,757

기타유동금융부채	1,977,606	2,374,625

기타유동부채	30,943,426	33,341,852

당기법인세부채	1,438,109	2,664,863

유동충당부채	116,222	116,543

비유동부채	293,482,898	274,574,238

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,120,136	2,350,013

장기차입금	226,670,000	208,434,150

기타비유동금융부채	3,127,462	3,618,125

퇴직급여부채	6,170,445	5,217,506

이연법인세부채	53,326,348	54,915,119

비유동충당부채	68,507	39,325

부채총계	695,526,128	678,824,911

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	457,424,680	464,172,915

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	69,786,191	69,786,192

기타포괄손익누계액	110,760,289	111,441,310

이익잉여금(결손금)	241,778,170	247,845,383

비지배지분	148,313	148,450

자본총계	457,572,993	464,321,365

자본과부채총계	1,153,099,121	1,143,146,276

연결 포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	283,673,746	283,673,746	279,902,335	279,902,335

매출원가	251,981,941	251,981,941	252,562,811	252,562,811

매출총이익	31,691,805	31,691,805	27,339,524	27,339,524

판매비와관리비	24,367,233	24,367,233	24,357,633	24,357,633

대손상각비(대손충당금환입)	(96,457)	(96,457)

영업이익(손실)	7,324,572	7,324,572	2,885,434	2,885,434

금융수익	7,117,393	7,117,393	4,171,687	4,171,687

금융원가	5,482,668	5,482,668	3,836,413	3,836,413

기타이익	2,505,874	2,505,874	1,142,947	1,142,947

기타손실	11,197,280	11,197,280	4,212,310	4,212,310

관계기업투자손실	130,221	130,221	266,053	266,053

법인세비용차감전순이익(손실)	137,670	137,670	(114,708)	(114,708)

법인세비용	(7,971)	(7,971)	759,533	759,533

계속영업이익(손실)	145,641	145,641	(874,241)	(874,241)

중단영업이익(손실)	(913,790)	(913,790)

당기순이익(손실)	145,641	145,641	(1,788,031)	(1,788,031)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	145,779	145,779	(1,743,022)	(1,743,022)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(138)	(138)	(45,009)	(45,009)

기타포괄손익	(681,022)	(681,022)	888,696	888,696

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,057,654	1,057,654	(194,597)	(194,597)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,057,654	1,057,654	(194,597)	(194,597)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,738,676)	(1,738,676)	1,083,293	1,083,293

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(1,735,554)	(1,735,554)	1,083,293	1,083,293

관계기업확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,122)	(3,122)

총포괄손익	(535,381)	(535,381)	(899,335)	(899,335)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(535,243)	(535,243)	(854,326)	(854,326)

총 포괄손익, 비지배지분	(138)	(138)	(45,009)	(45,009)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(224)	(224)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(113)	(113)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(224)	(224)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(113)	(113)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)

연결 자본변동표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,242,212	111,209,397	237,919,639	451,471,278	499,155	451,970,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(188,779)	(188,779)	(75)	(188,854)

당기순이익(손실)	(1,743,022)	(1,743,022)	(45,009)	(1,788,031)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,083,293	1,083,293	1,083,293

확정급여제도의 재측정 요소

해외사업환산손익	(194,596)	(194,596)	(194,596)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)	(4,989,042)

2019.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,242,212	112,098,094	230,998,796	445,439,132	454,071	445,893,203

2020.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	69,786,191	111,441,311	247,845,386	464,172,918	148,451	464,321,369

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	145,779	145,779	(138)	145,641

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(1,735,554)	(1,735,554)	(1,735,554)

확정급여제도의 재측정 요소	(3,122)	(3,122)	(3,122)

해외사업환산손익	1,057,654	1,057,654	1,057,654

배당금지급	(6,212,995)	(6,212,995)	(6,212,995)

2020.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	69,786,191	110,760,289	241,778,170	457,424,680	148,313	457,572,993

연결 현금흐름표
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	(15,786,230)	(13,977,210)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,775,139)	(8,874,107)

배당금수취(영업)	540,782

이자수취(영업)	550,924	873,945

이자지급(영업)	(3,274,320)	(3,374,348)

법인세납부(환급)	(2,287,695)	(3,143,482)

투자활동현금흐름	6,869,126	15,488,923

단기대여금및수취채권의 처분	1,502,237	1,266,357

장기대여금및수취채권의 처분	544,658

유동만기보유금융자산의 처분	33,097,255	22,044,526

유형자산의 처분	26,320	109,822

무형자산의 처분	304,545

투자부동산의 처분	440,000

매각예정비유동자산의 처분산집단의 처분	1,180,993

생물자산의 처분	49,479	96,481

임차보증금의 감소	10,000	669,432

단기대여금및수취채권의 취득	(350,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(74,798)

금융자산의 취득	(26,939,528)	(5,748,910)

유형자산의 취득	(3,064,950)	(2,535,791)

무형자산의 취득	(6,000)	(11,469)

생물자산의 취득	(30,385)	(49,025)

임차보증금의 증가	(170,700)	(2,500)

재무활동현금흐름	(5,132,044)	(11,835,832)

단기차입금의 증가	83,089,254	95,625,690

장기차입금의 증가	15,000,000

사채의 상환	(40,000,000)

단기차입금의 상환	(56,112,493)	(101,996,517)

장기차입금의 상환	(4,150)

금융리스부채의 지급	(443,760)	(673,063)

회원보증금의 증가	88,000	533,000

회원보증금의 감소	(535,900)	(335,900)

배당금지급	(6,212,995)	(4,989,042)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	790,220	447,206

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,258,928)	(9,876,913)

기초현금및현금성자산	100,700,174	81,064,049

기말현금및현금성자산	87,441,246	71,187,136