대한제당 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 62 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	551,174,582	513,014,108

현금및현금성자산	73,345,837	109,438,992

기타유동금융자산	77,884,323	51,818,176

매출채권 및 기타유동채권	161,705,772	141,921,581

재고자산	228,770,783	200,171,755

기타유동자산	1,671,744	3,900,959

유동생물자산	7,686,632	5,697,315

당기법인세자산	109,491	65,330

비유동자산	634,543,432	639,856,605

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,131,611	10,047,310

기타비유동금융자산	35,771,063	33,316,369

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,313,291	2,868,401

유형자산	420,752,937	424,199,210

영업권 이외의 무형자산	2,333,051	2,419,557

투자부동산	162,192,272	162,841,661

매각예정비유동자산	2,578,187	3,580,034

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	336,920	449,963

자산총계	1,185,718,014	1,152,870,713

부채

유동부채	421,259,589	401,552,973

매입채무 및 기타유동채무	154,725,776	117,991,281

차입금 및 사채	229,510,619	242,907,960

기타유동금융부채	1,025,190	2,113,364

기타유동부채	32,066,098	35,605,280

당기법인세부채	3,799,758	2,834,438

유동충당부채	132,148	100,650

비유동부채	303,645,596	299,535,462

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,471,093	23,757,417

장기차입금	227,474,900	207,529,350

기타비유동금융부채	1,962,414	3,809,242

퇴직급여부채	12,145,360	12,403,788

이연법인세부채	52,189,610	51,602,229

비유동충당부채	402,219	433,436

부채총계	724,905,185	701,088,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	460,246,342	451,298,274

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	67,311,641	67,311,641

기타포괄손익누계액	115,096,183	114,961,039

이익잉여금(결손금)	242,738,488	233,925,564

비지배지분	566,487	484,004

자본총계	460,812,829	451,782,278

자본과부채총계	1,185,718,014	1,152,870,713

연결 포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	290,237,868	899,732,874	324,397,049	966,024,927

매출원가	258,626,233	794,449,579	291,534,279	870,569,213

매출총이익	31,611,635	105,283,295	32,862,770	95,455,714

판매비와관리비	25,732,770	79,393,029	27,688,968	83,993,831

영업이익(손실)	5,878,865	25,890,266	5,173,802	11,461,883

금융수익	1,093,900	11,203,709	1,786,206	6,352,813

금융원가	4,083,503	11,362,073	3,345,615	18,273,084

기타이익	1,911,746	5,311,422	1,734,112	17,496,073

기타손실	383,470	11,580,851	2,226,126	5,541,761

관계기업투자손실	478,397	1,392,722	465,358	971,959

법인세비용차감전순이익(손실)	3,939,141	18,069,751	2,657,021	10,523,965

법인세비용	78,019	4,172,533	817,733	2,295,204

분기순이익(손실)	3,861,122	13,897,218	1,839,288	8,228,761

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,888,507	13,814,735	1,800,322	8,021,871

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,385)	82,483	38,966	206,890

기타포괄손익	(2,054,164)	(971,082)	(1,347,805)	(1,304,860)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,883,367)	(1,107,667)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	124,626	271,079

공정가치 측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(1,469,719)	(463,307)	410,936	(468,272)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	164,710	(528,896)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(749,155)	21,121

총포괄손익	1,806,958	12,926,136	491,483	6,923,901

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,834,343	12,843,653	452,517	6,717,011

총 포괄손익, 비지배지분	(27,385)	82,483	38,966	206,890

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	457	1,632	202	924

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	452	1,614	202	918

연결 자본변동표
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	68,033,737	116,657,519	229,748,402	449,539,688	286,061	449,825,749

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익(손실)	8,021,871	8,021,871	206,889	8,228,761

기타 금융자산 평가손익	(1,107,667)	(1,107,667)	(1,107,667)

현금흐름위험회피순손익	271,079	271,079	271,079

기타포괄손익	(9,540)	(9,540)	(9,540)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

해외사업환산손익	(468,273)	(468,273)	(468,273)

배당금지급	(5,747,788)	(5,747,788)	(5,747,788)

자본 증가(감소) 합계	(9,540)	(1,304,861)	2,274,083	959,682	206,889	1,166,572

2017.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	68,024,197	115,352,658	232,022,485	450,499,370	492,950	450,992,320

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	114,961,039	233,925,564	451,298,274	484,004	451,782,278

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457	1,093,457

분기순이익(손실)	13,814,735	13,814,735	82,483	13,897,218

기타 금융자산 평가손익

현금흐름위험회피순손익

기타포괄손익

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	21,121	21,121	21,121

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(528,896)	(528,896)	(528,896)

해외사업환산손익	(463,307)	(463,307)	(463,307)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)	(4,989,042)

자본 증가(감소) 합계	135,144	8,812,924	8,948,068	82,483	9,030,551

2018.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	115,096,183	242,738,488	460,246,342	566,487	460,812,829

연결 현금흐름표
제 63 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 62 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,726,855)	10,664,662

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,253,418	34,571,151

배당금수취(영업)	674,584	1,305,229

이자수취(영업)	2,237,412	2,450,752

이자지급(영업)	(9,413,450)	(9,875,028)

법인세납부(환급)	(2,478,819)	(17,787,442)

투자활동현금흐름	(30,962,513)	(14,214,636)

단기대여금및수취채권의 처분	8,796,566	14,454,837

장기대여금및수취채권의 처분	1,606,704	3,125,683

금융자산의 처분	7,059,301	4,298,398

금융부채의 증가	191,298

유형자산의 처분	78,833	403,381

무형자산의 처분	100,000	5,187

투자부동산의 처분	1,344,200

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	950,000	735,000

생물자산의 처분	46,372	53,326

임차보증금의 감소	368,717	507,660

단기대여금및수취채권의 취득	(9,701,411)	(15,237,134)

장기대여금및수취채권의 취득	(990,000)	(787,513)

금융자산의 취득	(30,946,019)	(10,698,727)

금융부채의 감소	(29,590)

유형자산의 취득	(8,010,547)	(11,565,287)

무형자산의 취득	(113,965)	(120,299)

생물자산의 취득	(337,414)	(99,516)

보증금의 증가	(31,358)	(633,832)

재무활동현금흐름	(2,370,585)	(39,022,159)

단기차입금의 증가	137,180,437	92,752,213

장기차입금의 증가	32,965,000	46,728,000

사채의 증가	52,052,000	50,000,000

단기차입금의 상환	(86,425,530)	(136,053,234)

장기차입금의 상환	(52,690,450)	(87,390,450)

차입금의 상환	(80,000,000)

회원보증금의 증가	908,000	2,177,000

회원보증금의 감소	(1,371,000)	(1,487,900)

배당금지급	(4,989,042)	(5,747,788)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,202)	(180,822)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(36,093,155)	(42,752,955)

기초현금및현금성자산	109,438,992	137,720,785

기말현금및현금성자산	73,345,837	94,967,830