대한제당 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 60 기말 2015.12.31 현재
제 59 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말	제 59 기말

자산

유동자산	858,760,910	841,584,434	831,040,096

현금및현금성자산	94,764,752	70,274,152	77,547,837

현금	33,814,962	27,730,867	35,154,854

현금성자산	60,949,790	42,543,285	42,392,983

재고자산	224,166,170	211,262,088	227,995,348

원재료	18,651,853	18,037,200	21,957,086

상품	49,762,891	46,464,527	46,346,618

평가충당금	(18,786)	(18,786)	(18,786)

재공품	1,016,692	882,942	1,430,517

제품	18,833,606	12,246,332	18,204,981

저장품	2,996,262	2,970,719	2,760,251

평가충당금	(2,142)	(2,142)	(2,142)

미착품	121,870,636	121,765,615	128,360,613

반제품	9,542,136	7,436,353	7,504,697

부산물	15,960	21,980	35,560

포장재료	762,436	736,807	826,336

식음료	81,511	67,089	80,420

부재료	653,115	653,452	509,197

매출채권 및 기타유동채권	432,724,513	429,127,238	414,753,574

단기매출채권	464,364,238	461,227,539	444,966,844

대손충당금	(57,359,070)	(59,554,580)	(60,836,375)

단기미수금	12,064,982	13,243,627	16,143,729

대손충당금	(686,997)	(686,997)	(693,990)

단기미수수익	1,510,515	1,641,552	1,584,677

대손충당금	(60,634)	(60,633)	(60,633)

단기선급금	3,633,106	4,758,960	7,621,007

대손충당금	(578,552)	(578,552)	(294,488)

단기선급비용	824,897	989,823	847,225

선납세금	228,702	343,555

어음채권금융	7,099,630	7,099,630	7,099,630

대손충당금	(7,099,630)	(7,099,630)	(7,099,630)

단기지원금융	6,256,640	4,826,972	4,169,000

대손충당금	(48,270)	(48,270)	(102,570)

단기보증금	471,058	20,258	20,264

유동미회수내국환채권	1,982,347	3,225,988	1,045,329

유동성장기보증금	121,551	121,551

기타유동금융자산	90,931,329	114,277,402	106,901,494

유동당기손익인식금융자산	14,458,866	2,222,352	2,090,478

유동만기보유금융자산	448,732	601,124	4,197,154

단기금융상품	24,504,341	28,581,355	22,120,316

단기대여금및수취채권	7,391,614	6,581,309	7,148,587

손상차손누계액	(60,000)	(60,000)	(60,000)

단기예치금	44,187,776	76,351,262	70,303,526

콜론	1,101,433

유동생물자산	5,220,907	4,371,630	3,841,843

생물자산	5,220,907	4,371,630	3,841,843

당기법인세자산	1,897,505	2,101,190

당기법인세자산	1,897,505	2,101,190

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	9,055,734	10,170,734

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	9,055,734	10,170,734

비유동자산	701,220,124	700,096,707	730,293,831

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,888,260	4,631,543	4,628,223

장기매출채권	616,783	616,784	574,614

현재가치할인차금	(92,125)	(97,687)	(110,012)

장기보증금	4,445,602	4,194,446	4,245,621

대손충당금	(82,000)	(82,000)	(82,000)

유형자산	445,512,622	448,914,896	453,238,610

토지	224,145,890	224,145,890	225,380,761

코스	81,354,504	81,354,504	81,354,504

건물	115,971,842	118,378,726	116,541,118

감가상각누계액	(40,801,933)	(41,026,144)	(39,026,378)

구축물	46,382,271	46,335,339	46,104,938

감가상각누계액	(26,167,715)	(25,838,677)	(24,490,653)

기계장치	123,534,200	122,603,338	118,140,942

감가상각누계액	(92,488,554)	(90,819,895)	(90,601,364)

차량운반구	7,367,631	7,538,722	7,575,135

감가상각누계액	(6,601,925)	(6,700,769)	(6,528,607)

건설중인자산	2,501,620	2,544,270	7,268,079

기타유형자산	44,648,999	44,396,007	43,487,663

감가상각누계액	(34,251,958)	(33,972,354)	(31,959,465)

손상차손누계액	(18,248)

정부보조금	(82,250)	(5,813)	(8,063)

투자부동산	198,183,944	198,326,901	233,811,541

토지	180,677,188	180,838,996	192,503,299

손상차손누계액	(159,000)	(280,113)	(764,287)

건물	34,767,492	35,098,388	62,380,334

감가상각누계액	(17,060,736)	(16,910,483)	(18,702,238)

손상차손누계액	(41,000)	(419,887)	(1,605,567)

영업권 이외의 무형자산	6,837,838	7,028,179	6,618,835

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	31,343	32,041	33,147

개발비	464,817	527,986	1,587,957

회원권	3,317,266	3,441,171	1,585,858

손상차손누계액	(81,930)	(81,930)	(81,930)

컴퓨터소프트웨어	109,769	109,111	132,488

라이선스와 프랜차이즈	57,238	59,410	55,362

영업권	1,099,257	1,099,257	1,007,845

토지사용권	1,712,275	1,739,405	1,727,012

기타무형자산	127,803	101,728	571,096

종속및공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

공동기업투자자산	4,503,427	4,503,427	1,314,811

기타비유동금융자산	40,729,420	36,285,429	30,392,677

비유동당기손익인식금융자산	1,186,031	1,564,095

비유동만기보유금융자산	4,358,466	4,309,359	3,715,446

비유동매도가능금융자산	27,096,144	27,588,332	24,014,137

장기금융상품	20,729	22,728	96,728

장기대여금및수취채권	8,068,050	2,800,915	2,566,366

기타비유동비금융자산	134,100	134,100	134,100

비유동생물자산	430,513	272,232	155,034

생물자산	708,839	559,876	408,396

감가상각누계액	(278,326)	(287,644)	(253,362)

자산총계	1,559,981,034	1,541,681,141	1,561,333,927

부채

유동부채	751,495,927	740,711,046	719,860,716

매입채무 및 기타유동채무	476,608,983	488,161,351	426,476,249

단기매입채무	47,425,195	48,102,505	46,376,849

단기미지급금	17,298,918	20,395,353	15,702,315

단기미지급비용	10,773,770	11,818,136	13,702,917

단기예수금	311,683,121	319,819,278	318,901,503

단기선수금	30,203,923	26,808,481	21,454,262

단기임대보증금	1,928,000	1,830,000	2,541,500

단기선수수익	293,311	330,686	3,630,046

단기미회수내국환채무	4,385,039	7,363,422	4,166,857

단기회원권보증금	52,617,706	51,693,490

단기차입금	175,205,032	167,885,990	198,534,585

단기차입금	65,300,000	53,100,000	78,048,000

외화단기차입금	109,905,032	114,785,990	120,486,585

유동성장기차입금	94,420,400	82,928,050	92,126,050

유동성장기부채	94,420,400	82,928,050	92,126,050

미지급법인세	1,386,705	1,054,819	2,141,721

미지급법인세	1,386,705	1,054,819	2,141,721

기타유동금융부채	3,874,807	680,836	582,111

당기손익인식금융부채	3,730,016	474,563	541,440

기타금융부채	144,791	206,273	40,671

비유동부채	384,459,546	376,103,287	393,965,134

장기매입채무 및 기타비유동채무	24,018,744	24,856,208	80,021,663

장기임대보증금	9,414,744	9,702,208	10,773,058

현재가치할인차금	(337,167)	(129,842)	(382,688)

장기선수금	69,248,605

장기선수수익	337,167	129,842	382,688

장기회원권보증금	14,604,000	15,154,000

장기차입금	281,219,000	274,938,700	236,261,150

사채	170,000,000	170,000,000	110,000,000

장기차입금	88,149,000	81,498,700	126,261,150

외화장기차입금	23,070,000	23,440,000

퇴직급여채무	21,796,467	19,898,726	21,220,400

확정급여채무의현재가치	59,858,992	60,654,221	57,446,141

사외적립자산의공정가치	(38,062,525)	(40,755,495)	(36,225,741)

이연법인세부채	56,000,609	55,527,383	55,973,843

이연법인세부채	56,000,609	55,527,383	55,973,843

기타비유동금융부채	441,452	419,325	207,080

기타금융부채	441,452	419,325	207,080

충당부채	983,274	462,945	280,998

기타충당부채	983,274	462,945	280,998

부채총계	1,135,955,473	1,116,814,333	1,113,825,850

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	423,765,006	424,621,623	447,336,890

납입자본	35,100,030	35,100,030	35,100,030

자본금	24,044,835	24,044,835	24,044,835

보통주자본금	22,100,005	22,100,005	22,100,005

우선주자본금	1,944,830	1,944,830	1,944,830

주식발행초과금	11,055,195	11,055,195	11,055,195

이익잉여금(결손금)	215,955,807	216,273,280	239,391,736

이익준비금	6,042,000	5,142,000	4,152,000

임의적립금	202,205,763	216,415,763	219,810,983

미처분이익잉여금(미처리결손금)	7,708,044	(5,284,483)	15,428,753

기타자본구성요소	172,709,169	173,248,313	172,845,124

기타자본잉여금	71,037,701	71,037,701	70,902,748

재평가적립금	76,325,932	76,325,932	76,190,979

자기주식처분이익	2,942,426	2,942,426	2,942,426

기타자본잉여금	(8,230,657)	(8,230,657)	(8,230,657)

기타포괄손익누계액	115,647,770	116,186,914	115,918,678

재평가잉여금	112,343,377	112,343,377	112,724,072

매도가능증권평가	2,545,972	2,461,878	2,267,585

파생상품평가	(344,332)	(327,073)	(161,522)

해외사업환산대	1,102,753	1,708,732	1,088,543

자기주식	(13,976,302)	(13,976,302)	(13,976,302)

비지배지분	260,555	245,185	171,187

자본총계	424,025,561	424,866,808	447,508,077

자본과부채총계	1,559,981,034	1,541,681,141	1,561,333,927

연결 포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기	제 60 기	제 59 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	310,770,661	310,770,661	329,631,726	329,631,726	1,330,415,946	1,345,882,788

매출원가	271,772,966	271,772,966	290,867,812	290,867,812	1,168,066,063	1,158,365,008

매출총이익	38,997,695	38,997,695	38,763,914	38,763,914	162,349,883	187,517,780

판매비와관리비	29,609,107	29,609,107	31,039,940	31,039,940	132,069,023	143,652,883

급여	7,330,832	7,330,832	7,225,552	7,225,552	31,640,462	31,322,242

퇴직급여	1,591,813	1,591,813	804,946	804,946	3,086,592	3,503,653

복리후생비	1,296,617	1,296,617	1,346,310	1,346,310	5,384,017	5,957,983

보험료	293,750	293,750	262,703	262,703	993,785	849,543

감가상각비	728,534	728,534	829,501	829,501	3,463,941	3,860,923

무형자산상각비	98,969	98,969	89,143	89,143	392,624	352,772

대손상각비(대손충당금환입)	2,497,415	2,497,415	6,384,541	21,326,038

지급수수료	4,132,946	4,132,946	4,461,780	4,461,780	17,575,104	16,110,691

광고선전비	185,275	185,275	285,934	285,934	1,578,398	2,023,641

교육훈련비	74,146	74,146	75,675	75,675	463,937	441,094

차량유지비	441,975	441,975	495,089	495,089	1,960,654	2,128,278

도서인쇄비	92,791	92,791	93,853	93,853	336,973	360,161

접대비	459,711	459,711	448,439	448,439	1,472,487	1,521,929

임차료	1,117,097	1,117,097	994,634	994,634	3,865,211	3,779,400

통신비	192,858	192,858	195,507	195,507	816,442	837,867

운반비	6,965,098	6,965,098	6,309,958	6,309,958	28,061,074	26,135,203

세금과공과	250,596	250,596	230,692	230,692	3,512,877	3,581,574

소모품비	83,922	83,922	133,516	133,516	516,006	634,513

수도광열비	117,462	117,462	112,317	112,317	286,225	308,844

수선비	30,271	30,271	40,836	40,836	184,857	241,134

시험연구비	373,018	373,018	346,895	346,895	3,290,736	2,457,396

여비교통비	320,725	320,725	391,485	391,485	1,575,055	2,038,722

수출비	2,069,366	2,069,366	2,121,349	2,121,349	8,860,994	8,983,333

판매촉진비	1,074,850	1,074,850	1,045,803	1,045,803	4,004,074	3,567,939

회의비	78,400	78,400	72,303	72,303	312,865	403,458

회비부담금	48,964	48,964	49,708	49,708	296,840	152,906

행사비	2,136	2,136	2,476	2,476	7,946	9,848

하자보수비	50,000

잡비	156,985	156,985	76,121	76,121	1,744,306	711,798

영업이익(손실)	9,388,588	9,388,588	7,723,974	7,723,974	30,280,860	43,864,897

기타이익	9,557,120	9,557,120	3,437,401	3,437,401	20,875,696	17,921,664

금융상품처분이익	2,734,795	2,734,795	1,418,584	1,418,584	6,933,153	5,410,017

금융상품평가이익	5,077	5,077	523,424	523,424	2,543,197	324,488

외화환산이익	4,093,905	4,093,905	413,083	413,083	758,974	239,179

외환차익	1,875,372	1,875,372	651,152	651,152	6,630,562	8,781,349

유형자산처분이익	23,353	23,353	97,718	97,718	800,180	712,150

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	91,035	91,035	2,411	2,411	48,432	8,325

수입임대료	174,184	174,184	196,905	196,905	914,228	340,022

투자자산처분이익	292,622	292,622	1,271,949	36,839

생물자산처분이익	7,538	7,538	3,873	3,873	25,861	7,129

생물자산평가이익	32,228

수입장려금	196	196	59	59	395	382,359

보험차익	10,337

잡이익	259,043	259,043	130,192	130,192	948,765	1,637,242

기타손실	10,195,440	10,195,440	2,989,387	2,989,387	46,325,153	32,788,586

금융상품처분손실	574,931	574,931	380,131	380,131	3,868,079	4,816,847

금융상품평가손실	3,997,527	3,997,527	329,898	329,898	237,000	531,187

기부금	23,103	23,103	24,104	24,104	204,790	190,779

외화환산손실	264,538	264,538	763,798	763,798	2,535,249	5,220,782

외환차손	3,763,620	3,763,620	1,217,665	1,217,665	13,243,066	10,566,683

유형자산처분손실	1,326,409	1,326,409	23,083	23,083	1,514,448	153,095

유형자산손상차손	18,248

무형자산손상차손	6,223,146

금융보증손실	29,553	29,553	80,003	80,003	214,033	32,681

금융상품손상차손	1,500,060

투자자산처분손실	1,404,136

투자자산손상차손	14,084,617	2,369,854

생물자산처분손실	5,664	5,664	16,559	16,559	51,742	17,336

생물자산평가손실

기타의대손상각비	284,065	357,945

잡손실	210,095	210,095	154,146	154,146	8,665,680	808,191

금융수익	555,515	555,515	721,426	721,426	3,256,527	3,652,388

이자수익	529,708	529,708	721,301	721,301	2,930,076	3,619,354

배당금수익	25,807	25,807	125	125	326,451	33,034

금융원가	4,034,882	4,034,882	4,779,800	4,779,800	18,178,654	19,272,860

이자비용	4,034,882	4,034,882	4,779,800	4,779,800	18,178,654	19,272,860

법인세비용차감전순이익(손실)	5,270,901	5,270,901	4,113,614	4,113,614	(10,090,724)	13,377,503

법인세비용	1,495,441	1,495,441	864,184	864,184	7,473,092	6,841,598

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,760,090	3,760,090	3,242,237	3,242,237	(17,639,257)	6,516,848

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	15,370	15,370	7,193	7,193	75,441	19,056

기타포괄손익	(539,144)	(539,144)	151,828	151,828	(877,453)	(555,898)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,526,384)	(1,446,773)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	(380,694)	1,075,426

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,145,690)	(2,522,199)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(539,144)	(539,144)	151,828	151,828	648,931	890,875

매도가능금융자산	84,094	84,094	25,326	25,326	194,293	468,324

현금흐름위험회피	(17,259)	(17,259)	(45,352)	(45,352)	(165,551)	(161,522)

해외사업장외화환산차이	(605,979)	(605,979)	171,854	171,854	620,189	584,073

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,220,946	3,220,946	3,394,065	3,394,065	(18,515,504)	5,960,950

포괄손익, 비지배지분	15,370	15,370	7,193	7,193	74,236	19,056

지배기업소유주지분에 주당이익

기본주당이익(손실)	459	459	392	392	(2,255)	760

희석주당이익(손실)	454	454	392	392	(2,255)	757

연결 자본변동표
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,392,490	14,707,540	3,779,000	215,193,960	19,027,718	70,754,798	113,952,377	(13,976,302)	443,831,581	154,082	443,985,663

자본의 변동	당기순이익(손실)	6,516,848	6,516,848	19,056	6,535,904

무상증자	3,652,345	(3,652,345)

배당금지급	(3,668,550)	(3,668,550)	(3,668,550)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	468,324	468,324	468,324

현금흐름위험회피자산의 평가	(161,522)	(161,522)	(161,522)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	373,000	4,617,023	(4,990,023)

재평가잉여금 증가(감소)	518,996	164,944	1,075,426	1,759,366	1,759,366

확정급여제도의 재측정요소	(2,523,883)	(2,523,883)	1,684	(2,522,199)

해외사업환산대	584,073	584,073	584,073

기타(유상증자외)	547,647	(16,994)	530,653	(3,635)	527,018

2014.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	(17,639,257)	(17,639,257)	75,441	(17,563,816)

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	194,293	194,293	194,293

현금흐름위험회피자산의 평가	(165,551)	(165,551)	(165,551)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	990,000	(3,395,220)	2,405,220

재평가잉여금 증가(감소)	488,069	134,953	(380,694)	242,328	242,328

확정급여제도의 재측정요소	(1,144,483)	(1,144,483)	(1,206)	(1,145,689)

해외사업환산대	620,188	620,188	620,188

기타(유상증자외)	17,757	17,757	(237)	17,520

2015.12.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

2015.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	4,152,000	219,810,983	15,428,753	70,902,748	115,918,678	(13,976,302)	447,336,890	171,187	447,508,077

자본의 변동	당기순이익(손실)	3,242,237	3,242,237	7,194	3,249,431

무상증자

배당금지급	(4,840,542)	(4,840,542)	(4,840,542)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	25,326	25,326	25,326

현금흐름위험회피자산의 평가	(45,352)	(45,352)	(45,352)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	490,000	(4,600,000)	4,110,000

재평가잉여금 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	171,854	171,854	171,854

기타(유상증자외)	(3,457)	(3,457)	(3,457)

2015.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	4,642,000	215,210,983	17,936,991	70,902,748	116,070,506	(13,976,302)	445,886,956	178,381	446,065,337

2016.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	5,142,000	216,415,763	(5,284,483)	71,037,701	116,186,914	(13,976,302)	424,621,623	245,185	424,866,808

자본의 변동	당기순이익(손실)	3,760,090	3,760,090	15,370	3,775,460

무상증자

배당금지급	(3,963,979)	(3,963,979)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	84,094	84,094	84,094

현금흐름위험회피자산의 평가	(17,259)	(17,259)	(17,259)

이익준비금및임의적립금의 적립(이입)	900,000	(14,210,000)	13,310,000

재평가잉여금 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산대	(605,979)	(605,979)	(605,979)

기타(유상증자외)	(113,584)	(113,584)	(113,584)

2016.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	6,042,000	202,205,763	7,708,044	71,037,701	115,647,770	(13,976,302)	423,765,006	260,555	424,025,561

연결 현금흐름표
제 61 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 60 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 60 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 59 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	27,468,274	(551,674)	(7,328,788)	(12,338,170)

당기순이익(손실)	3,775,460	3,249,430	(17,563,816)	6,535,904

당기순이익조정을 위한 가감	28,104,054	3,028,962	35,808,973	(7,521,596)

법인세비용	1,495,441	864,184	7,473,092	6,841,598

퇴직급여	2,595,643	1,672,256	6,502,410	6,562,574

대손상각비	2,931,209	12,605,198

감가상각비	3,933,687	3,956,696	16,145,402	16,374,070

무형자산상각비	99,809	90,843	414,380	360,566

잡손실	92,063	92,078	368,311	70,053

외화환산손실	264,538	763,798	2,535,249	5,220,782

유형자산처분손실	1,326,409	23,084	1,514,448	151,990

투자자산처분손실	1,404,136

생물자산처분손실	5,664	16,559	51,742	8,312

생물자산평가손실

충당부채전입액	520,330	484,142	25,142	50,000

금융보증부채손실	29,553	80,003	214,033	32,681

금융상품처분손실	583,846	439,567	3,993,633	4,816,849

금융상품평가손실	4,042,076	329,898	609,821	821,689

매도가능증권손상차손	750,060

투자자산손상차손	14,084,617	2,369,854

무형자산손상차손	6,305,076

이자비용	4,034,882	4,779,800	18,178,654	19,272,860

외화환산이익	(4,093,905)	(413,083)	(758,974)	(239,168)

유형자산처분이익	(23,353)	(97,718)	(800,180)	(647,984)

투자자산처분이익	(292,622)	(1,271,949)	(18,786)

금융상품처분이익	(2,788,773)	(1,544,694)	(7,393,826)	(5,410,017)

금융상품평가이익	(22,613)	(525,433)	(2,566,380)	(634,811)

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	(91,035)	(2,412)	(48,432)	(8,325)

잡이익	(789,726)

기타충당부채의 환입	(9,603,385)

대손충당금환입	(2,003,750)	(234,759)

생물자산처분이익	(7,538)	(3,873)	(25,861)	(7,129)

생물자산평가이익	(369,660)	(680,866)	(537,277)

이자수익	(529,708)	(721,301)	(2,930,076)	(3,619,354)

배당금수익	(25,807)	(125)	(326,451)	(33,033)

매출채권의 감소(증가)	(3,495,361)	14,281,967	(20,334,639)	17,510,408

미수금의 감소(증가)	1,175,775	1,528,232	2,900,102	(7,375,294)

선급금의 감소(증가)	1,125,853	(3,017,251)	2,862,047	1,658,046

선급비용의 감소(증가)	102,806	45,765	(48,324)	48,350

단기지원금융의 감소(증가)	(1,429,668)	(80,000)	(657,972)	(1,316,000)

어음채권금융의 감소(증가)	7,800,370

단기매매증권의 감소	(12,754,939)	246,452	508,221	2,505,993

예치금의 감소	32,163,487	(24,162,528)	(6,047,736)	(4,249,874)

콜론의감소(증가)	1,101,433	1,101,433	1,951,110

기타금융상품의감소(증가)	2,337,405	252,858	3,084,757	(385,193)

재고자산의 감소(증가)	(12,904,082)	(20,267,278)	16,733,259	(31,962,738)

생물자산의 감소(증가)	(656,211)	408,581	(788,238)	(2,138,070)

미회수내국환채권의 감소(증가)	1,243,641	(558,393)	(2,180,659)	56,846

매입채무의 증가(감소)	(109,509)	17,329,314	1,737,681	(23,161,119)

미지급금의 증가(감소)	(2,530,624)	6,739,599	4,519,340	(15,507,856)

미지급비용의 증가(감소)	(1,041,330)	(1,241,118)	(1,702,133)	(484,738)

예수금의 증가(감소)	16,242,207	1,145,902	(19,426,285)	3,760,146

선수금의 증가(감소)	3,395,442	1,783,290	3,928,918	(2,947,456)

임대보증금의 증가(감소)	(189,463)	(767,045)	(1,782,350)	(631,223)

선수수익의증가(감소)	255,937	(3,068,874)	(2,968,675)

미회수내국환채무의 증가(감소)	(2,978,383)	2,062,465	3,196,565	(3,951,683)

하자보수비의 지급	156,805	(70,000)

사외적립자산의공정가치의 감소	3,024,010	806,722	(3,805,086)	(2,321,855)

퇴직금의 지급	(3,648,116)	(909,775)	(5,502,208)	(7,374,983)

배당금수취	25,807	125	326,451	33,033

이자지급	(3,975,798)	(4,608,326)	(18,455,576)	(19,025,003)

이자수취	361,872	228,622	2,520,325	8,922,931

법인세납부(환급)	(823,121)	(2,450,487)	(9,965,145)	(1,283,439)

투자활동현금흐름	(3,213,166)	(11,582,780)	(9,436,025)	(29,592,930)

보증금의 감소	80,766	40,040	835,671	738,272

토지의 처분	1,702,383	750,941

건물의 처분	60,000	126,000	511,000

구축물의 처분	271,108

기계장치의 처분	671	33,000	100,511	8,892

차량운반구의 처분	27,000	2,000	81,280	122,354

기타유형자산의 처분	38,576	122,000	276,608	307,719

투자부동산의 처분	347,244	9,722,858	1,025,611

무형자산의 처분	44,051	1,780,748

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,115,000

매도가능금융자산의 처분	600,000	47,655	3,067,185

만기보유금융자산의 처분	201,016	2,006,337	6,179,006	9,607,161

대여금의 감소	3,958,305	3,359,322	12,183,357	14,267,462

선수금의 증가	2,081,786

보증금의 증가	(780,617)	(680,399)	(781,919)	(906,215)

미지급금의 증가	844,172	2,276,770	10,609,807	8,731,335

토지의 취득	(1,005,130)

건물의 취득	(37,648)	(726,700)	(687,360)

구축물의 취득	(24,180)	(17,066)	(192,184)	(18,743)

기계장치의 취득	(135,010)	(70,852)	(1,051,119)	(1,102,639)

차량운반구의 취득	(31,929)	(37,360)	(329,331)	(324,232)

건설중인자산의 취득	(1,067,248)	(3,468,946)	(9,924,385)	(10,960,514)

기타유형자산의 취득	(863,753)	(138,014)	(1,222,110)	(3,029,683)

투자부동산의 취득	(538,437)

무형자산의 취득	(66,442)	(469,899)	(2,562,548)	(1,433,218)

매도가능금융자산의 취득	(999,922)	(3,332,365)

만기보유금융자산의 취득	(97,732)	(2,981,809)	(3,176,889)	(12,045,034)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(2,149,293)	(3,188,616)	(1,303,670)

대여금의 증가	(10,035,746)	(4,430,310)	(11,850,627)	(14,823,059)

미지급금의 감소	(1,408,675)	(2,115,974)	(10,437,863)	(9,694,463)

사업결합으로 인한 현금유출	(6,188,601)

금융상품의 감소(증가)	4,079,013	(1,922,405)	(6,387,039)	(4,940,972)

재무활동현금흐름	322,546	48,488,047	9,457,388	22,796,618

단기차입금의 증가	134,317,931	174,356,128	311,722,616	249,998,892

단기차입금의 상환	(125,853,908)	(147,246,445)	(327,710,697)	(237,851,849)

장기차입금의 증가	40,700,000	3,000,000	84,160,000	104,795,000

장기차입금의 상환	(20,957,350)	(35,266,400)	(111,160,450)	(15,047,951)

사채의 증가	50,000,000	100,000,000

사채의 상환	(60,000,000)	(50,000,000)

회원권보증금의 증가	503,000	1,157,300

회원권보증금의 감소	(128,784)	(4,214,900)

정부보조금의 수취	84,000	9,000

예수금의 증가(감소)	(24,378,364)	8,485,306	20,344,061	(25,437,924)

배당금지급	(3,963,979)	(4,840,542)	(4,840,542)	(3,668,550)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	24,577,654	36,353,593	(7,307,425)	(19,134,482)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(87,054)	671	33,741	11,101

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,490,600	36,354,264	(7,273,684)	(19,123,381)

기초현금및현금성자산	70,274,152	77,547,837	77,547,836	96,671,216

기말현금및현금성자산	94,764,752	113,902,101	70,274,152	77,547,836