대한제당 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 64 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	470,999,815	455,673,160

현금및현금성자산	53,398,776	60,465,441

기타유동금융자산	43,434,080	58,176,038

매출채권 및 기타유동채권	147,836,980	144,864,728

재고자산	214,617,416	191,518,829

기타유동자산	1,723,001	648,124

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	9,989,562

비유동자산	523,615,686	527,604,437

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,446,079	6,026,285

기타비유동금융자산	26,742,803	24,914,467

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	191,221,045	191,435,691

유형자산	185,491,061	190,289,804

영업권 이외의 무형자산	8,050,455	8,054,328

투자부동산	106,535,143	106,754,762

기타비유동자산	129,100	129,100

자산총계	994,615,501	983,277,597

부채

유동부채	296,676,439	266,254,202

매입채무 및 기타유동채무	81,027,848	62,124,498

단기차입금	187,755,083	172,423,367

기타유동금융부채	1,493,040	1,154,574

기타유동부채	25,509,989	27,493,581

당기법인세부채	770,205	2,921,102

유동충당부채	120,274	137,080

비유동부채	245,466,108	262,260,326

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,134,726	6,101,374

장기차입금	199,855,000	218,870,000

기타비유동금융부채	5,154,219	3,724,920

퇴직급여부채	6,552,775	5,787,647

이연법인세부채	27,769,388	27,776,385

부채총계	542,142,547	528,514,528

자본

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	75,399,690	75,399,690

기타포괄손익누계액	111,240,424	110,157,131

이익잉여금(결손금)	230,732,810	234,106,218

자본총계	452,472,954	454,763,069

자본과부채총계	994,615,501	983,277,597

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	262,476,316	262,476,316	275,440,502	275,440,502

매출원가	236,591,375	236,591,375	243,573,434	243,573,434

매출총이익	25,884,941	25,884,941	31,867,068	31,867,068

판매비와관리비	19,930,497	19,930,497	20,461,580	20,461,580

대손충당금환입	(96,457)	(96,457)

영업이익(손실)	5,857,987	5,857,987	11,405,488	11,405,488

금융수익	3,459,671	3,459,671	1,294,976	1,294,976

금융원가	3,483,037	3,483,037	3,581,128	3,581,128

기타이익	1,098,117	1,098,117	2,127,452	2,127,452

기타손실	3,526,598	3,526,598	1,251,867	1,251,867

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(266,053)	(266,053)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,140,087	3,140,087	9,994,921	9,994,921

법인세비용	578,672	578,672	2,271,801	2,271,801

당기순이익(손실)	1,647,625	1,647,625	7,538,456	7,538,456

계속영업이익(손실)	2,561,415	2,561,415	7,723,120	7,723,120

중단영업이익(손실)	(913,790)	(913,790)	(184,664)	(184,664)

기타포괄손익	1,083,293	1,083,293	92,288	92,288

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(284,100)	(284,100)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	1,083,293	1,083,293	376,388	376,388

총포괄손익	2,730,918	2,730,918	7,630,744	7,630,744

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	186	186	900	900

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	297	297	922	922

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(22)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	185	185	888	888

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	294	294	910	910

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(109)	(109)	(22)	(22)

자본변동표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,119	113,908,212	233,169,382	457,646,743

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457

당기순이익(손실)	7,538,456	7,538,456

기타포괄손익

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	376,388	376,388

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(284,100)	(284,100)

배당금지급	4,989,042	4,989,042

2018.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,469,119	115,106,726	235,706,027	461,381,902

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	110,157,131	234,106,218	454,763,069

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(31,991)	(31,991)

당기순이익(손실)	1,647,625	1,647,625

기타포괄손익

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,083,293	1,083,293

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

배당금지급	4,989,042	4,989,042

2019.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,399,690	111,240,424	230,732,810	452,472,954

현금흐름표
제 64 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(12,751,782)	12,223,649

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,520,667)	16,672,704

배당금수취(영업)	133,802

이자수취(영업)	693,269	500,947

이자지급(영업)	(2,891,642)	(2,705,096)

법인세납부(환급)	(3,032,742)	(2,378,708)

투자활동현금흐름	16,614,102	(10,606,171)

단기대여금및수취채권의 처분	971,963	3,759,740

장기대여금및수취채권의 처분	150,794	117,906

보증금의 감소	549,432

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,031,504	2,007,814

출자금의 감소	150,000	120,000

단기금융상품의 처분	19,147,032

기타금융자산의 처분	15,990

유형자산의 처분	109,493

단기대여금및수취채권의 취득	(1,396,801)

장기대여금및수취채권의 취득	(190,000)	(270,000)

단기금융상품의 취득	(9,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,138,274)	(4,678,052)

유형자산의 취득	(1,183,832)	(1,266,235)

무형자산의 취득	(543)

재무활동현금흐름	(10,973,783)	(25,239,308)

단기차입금의 증가	75,625,690	93,429,264

장기차입금의 증가	20,000,000

단기차입금의 상환	(81,392,367)	(83,679,530)

장기차입금의 상환	(20,000,000)	(10,000,000)

사채의 상환	(20,000,000)

금융리스부채의 지급	(218,064)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,798	(37,104)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,066,665)	(23,658,934)

기초현금및현금성자산	60,465,441	84,759,782

기말현금및현금성자산	53,398,776	61,100,848