대한제당 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 65 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	519,174,530	478,922,085

현금및현금성자산	79,508,096	70,677,746

기타유동금융자산	81,305,116	85,224,604

매출채권 및 기타유동채권	157,811,630	138,489,539

재고자산	199,573,612	184,069,523

기타유동자산	976,076	460,673

비유동자산	524,362,528	519,499,088

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,834,267	4,648,695

기타비유동금융자산	25,296,623	27,915,782

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	199,504,287	200,244,502

유형자산	173,219,141	175,678,055

영업권 이외의 무형자산	7,781,108	7,790,978

투자부동산	102,311,764	102,705,014

기타비유동자산	129,100	129,100

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	286,238	386,962

자산총계	1,043,537,058	998,421,173

부채

유동부채	338,364,651	290,831,361

매입채무 및 기타유동채무	62,033,381	61,625,219

단기차입금	246,398,070	190,875,535

기타유동금융부채	2,096,146	5,801,877

기타유동부채	26,332,124	26,523,191

당기법인세부채	1,232,892	5,678,400

유동충당부채	272,038	327,139

비유동부채	207,073,301	232,598,101

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,671,947	2,878,115

장기차입금	163,729,952	194,583,125

기타비유동금융부채	1,296,095	3,083,410

이연법인세부채	36,375,307	32,053,451

부채총계	545,437,952	523,429,462

자본

자본금	48,089,670	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	61,230,908	72,885,044

기타포괄손익누계액	112,086,267	111,670,224

이익잉여금(결손금)	265,637,066	255,336,413

자본총계	498,099,106	474,991,711

자본과부채총계	1,043,537,058	998,421,173

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	305,285,349	842,044,753	286,317,804	838,499,493

매출원가	275,667,318	754,591,501	253,380,493	752,608,112

매출총이익	29,618,031	87,453,252	32,937,311	85,891,381

판매비와관리비	19,572,352	56,790,895	21,367,973	63,904,054

영업이익(손실)	10,045,679	30,662,357	11,569,338	21,987,327

금융수익	4,045,080	10,924,765	(643,921)	6,767,637

금융원가	1,973,239	7,790,560	4,253,683	12,959,181

기타이익	1,173,201	4,290,659	3,337,080	8,236,030

기타손실	8,052,727	17,543,085	764,654	11,493,745

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(281,287)	(752,507)	(301,316)	(550,439)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,956,707	19,791,629	8,942,844	11,987,629

법인세비용	770,241	5,101,162	2,549,094	3,580,108

당기순이익(손실)	4,186,466	14,690,467	6,393,750	8,407,521

기타포괄손익	(1,415,350)	2,090,972	(411,757)	305,327

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,415,350)	2,090,972	(411,757)	305,327

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(1,415,350)	416,043	(411,757)	1,926,007

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,674,929	(1,620,680)

총포괄손익	2,771,116	16,781,439	5,981,993	8,712,848

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	48	162	74	95

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	48	162	74	95

자본변동표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	77,932,143	108,302,574	244,859,043	466,193,790

당기순이익(손실)	8,407,521	8,407,521

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	1,926,007	1,926,007

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분

확정급여제도의 재측정 요소	(1,620,680)	(1,620,680)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,256,952)	(2,256,952)

무상증자

배당금지급	(6,212,995)	(6,212,995)

2020.09.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	75,675,191	110,228,581	245,432,889	466,436,691

2021.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	72,885,044	111,670,224	255,336,413	474,991,711

당기순이익(손실)	14,690,467	14,690,467

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	416,043	416,043

공정가치측정 지분상품의 공정가치 처분	1,990,795	1,990,795

확정급여제도의 재측정 요소	1,674,929	1,674,929

자기주식 거래로 인한 증감	12,390,699	12,390,699

무상증자	24,044,835	(24,044,835)

배당금지급	(8,055,538)	(8,055,538)

2021.09.30 (기말자본)	48,089,670	11,055,195	61,230,908	112,086,267	265,637,066	498,099,106

현금흐름표
제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 65 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	811,637	7,061,617

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	9,573,289	15,829,641

배당금수취(영업)	1,630,260	1,274,854

이자수취(영업)	1,823,326	1,286,872

이자지급(영업)	(6,353,057)	(8,504,465)

법인세납부(환급)	(5,862,181)	(2,825,285)

투자활동현금흐름	(14,004,572)	(39,446,562)

단기대여금및수취채권의 처분	7,445,014	5,741,762

장기대여금및수취채권의 처분	1,297,333	789,358

임차보증금의 감소	2,160

당기손익인식금융자산의 처분	3,849,497	50,131,084

기타금융자산의 처분	4,939,241	67,006

단기금융상품의 처분	84,567,016	28,666,424

유형자산의 처분	324,145	129,698

무형자산의 처분	304,545

매각예정비유동자산의 처분	259,120

단기대여금및수취채권의 취득	(17,217,284)	(6,910,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(12,456,068)	(1,083,860)

당기손익인식금융자산의 취득	(12,922,539)	(40,834,810)

기타금융자산의 취득	(73,253,410)

단기금융상품의 취득	(68,669,040)

장기금융상품의 취득	(59,667)

유형자산의 취득	(5,164,047)	(3,393,812)

재무활동현금흐름	22,005,277	17,532,110

단기차입금의 증가	108,211,235	134,999,157

장기차입금의 증가	29,500,000	31,372,000

사채의 증가	39,640,000	79,400,000

단기차입금의 상환	(74,195,535)	(109,200,247)

장기차입금의 상환	(84,920,000)	(110,000,000)

금융리스부채의 지급	(609,748)	(568,853)

자기주식의 취득	(2,256,952)

자기주식의 처분	12,434,863

배당금지급	(8,055,538)	(6,212,995)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,008	959

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,830,350	(14,851,876)

기초현금및현금성자산	70,677,746	72,750,046

기말현금및현금성자산	79,508,096	57,898,170