대한제당 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 62 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

유동자산	497,358,479	513,014,108

현금및현금성자산	82,886,149	109,438,992

기타유동금융자산	62,502,312	51,818,176

매출채권 및 기타유동채권	145,247,620	141,921,581

재고자산	198,239,305	200,171,755

기타유동자산	2,450,981	3,900,959

유동생물자산	6,032,112	5,697,315

당기법인세자산	65,330

비유동자산	639,417,421	639,856,605

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,076,302	10,047,310

기타비유동금융자산	34,942,510	33,316,369

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,404,474	2,868,401

유형자산	423,000,036	424,199,210

영업권 이외의 무형자산	2,453,929	2,419,557

투자부동산	162,700,561	162,841,661

매각예정비유동자산	3,294,449	3,580,034

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	411,060	449,963

자산총계	1,136,775,900	1,152,870,713

부채

유동부채	399,609,074	401,552,973

매입채무 및 기타유동채무	122,303,468	117,991,281

차입금 및 사채	241,918,575	242,907,960

기타유동금융부채	519,718	2,113,364

기타유동부채	32,056,882	35,605,280

당기법인세부채	2,673,890	2,834,438

유동충당부채	136,541	100,650

비유동부채	280,946,155	299,535,462

장기매입채무 및 기타비유동채무	24,173,479	23,757,417

장기차입금	187,328,200	207,529,350

기타비유동금융부채	4,294,699	3,809,242

퇴직급여부채	12,895,752	12,403,788

이연법인세부채	51,823,462	51,602,229

비유동충당부채	430,563	433,436

부채총계	680,555,229	701,088,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	455,724,243	451,298,274

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	67,311,641	67,311,641

기타포괄손익누계액	117,196,635	114,961,039

이익잉여금(결손금)	236,115,937	233,925,564

비지배지분	496,428	484,004

자본총계	456,220,671	451,782,278

자본과부채총계	1,136,775,900	1,152,870,713

연결 포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	299,762,708	299,762,708	313,865,301	313,865,301

매출원가	264,103,545	264,103,545	282,465,617	282,465,617

매출총이익	35,659,163	35,659,163	31,399,684	31,399,684

판매비와관리비	25,300,368	25,300,368	26,978,715	26,978,715

영업이익(손실)	10,358,795	10,358,795	4,420,969	4,420,969

금융수익	2,976,219	2,976,219	2,698,474	2,698,474

금융원가	4,009,353	4,009,353	13,556,003	13,556,003

기타이익	2,239,830	2,239,830	16,284,451	16,284,451

기타손실	1,549,950	1,549,950	953,051	953,051

관계기업투자손실	384,347	384,347	303,012	303,012

법인세비용차감전순이익(손실)	9,631,194	9,631,194	8,591,828	8,591,828

법인세비용	2,426,586	2,426,586	2,227,189	2,227,189

당기순이익(손실)	7,204,608	7,204,608	6,364,639	6,364,639

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,192,184	7,192,184	6,360,730	6,360,730

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	12,424	12,424	3,909	3,909

기타포괄손익	1,129,370	1,129,370	(1,757,368)	(1,757,368)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(54,776)	(54,776)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	198,718	198,718

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(284,100)	(284,100)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,037,081	1,037,081	(1,901,310)	(1,901,310)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	376,389	376,389

총포괄손익	8,333,978	8,333,978	4,607,271	4,607,271

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,321,554	8,321,554	4,546,744	4,546,744

총 포괄손익, 비지배지분	12,424	12,424	60,527	60,527

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	858	858	755	755

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	847	847	746	746

연결 자본변동표
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	68,033,737	116,657,519	229,748,402	449,539,688	286,061	449,825,749

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	6,360,730	6,360,730	3,909	6,364,639

기타금융자산평가손익	(54,776)	(54,776)	(54,776)

현금흐름위험회피순손익	198,718	198,718	198,718

해외사업장환산외환차이	(1,901,310)	(1,901,310)	(1,901,310)

포괄손익(기타)	(165,759)	(165,759)	(165,759)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

배당금지급	(6,192,604)	(6,192,604)	(6,192,604)

자본 증가(감소) 합계

2017.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	68,033,737	114,900,151	229,750,769	447,784,687	289,970	448,074,657

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	114,961,039	233,925,564	451,298,274	484,004	451,782,278

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457	1,093,457

당기순이익(손실)	7,192,184	7,192,184	12,424	7,204,608

기타금융자산평가손익

현금흐름위험회피순손익

해외사업장환산외환차이	1,037,081	1,037,081	1,037,081

포괄손익(기타)

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	376,389	376,389	376,389

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(284,100)	(284,100)	(284,100)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)	(4,989,042)

자본 증가(감소) 합계

2018.03.31 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	117,196,635	236,115,937	455,724,243	496,428	456,220,671

연결 현금흐름표
제 63 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 62 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

영업활동현금흐름	9,906,254	(15,581,816)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	14,132,000	(6,763,555)

배당금수취(영업)	674,584	1,304,259

이자수취(영업)	587,037	733,496

이자지급(영업)	(2,828,910)	(3,076,611)

법인세납부(환급)	(2,658,457)	(7,779,405)

투자활동현금흐름	(11,289,360)	7,663,937

단기대여금및수취채권의 처분	3,761,740	4,410,039

장기대여금및수취채권의 처분	303,506

금융자산의 처분	2,127,814	7,384,600

유형자산의 처분	32,113	274,780

투자부동산의 처분	400,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	210,000	300,000

생물자산의 처분	124,800

임차보증금의 감소	26,950	27,760

단기대여금및수취채권의 취득	(1,396,801)	(1,586,661)

장기대여금및수취채권의 취득	(347,000)

금융자산의 취득	(12,000,000)

금융부채의 감소	(1,678,052)

유형자산의 취득	(2,149,530)	(3,364,139)

무형자산의 취득	(33,932)	(12,437)

생물자산의 취득	(260,968)

임차보증금의 증가	(10,000)	(170,005)

재무활동현금흐름	(25,614,257)	(21,918,322)

단기차입금의 증가	95,769,265	107,058,466

장기차입금의 증가	43,850,000	21,728,000

단기차입금의 상환	(84,079,530)	(121,828,234)

유동성장기부채의 상환	(76,104,150)	(22,282,150)

회원보증금의 증가	531,000	123,000

회원보증금의 감소	(591,800)	(524,800)

배당금지급	(4,989,042)	(6,192,604)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	444,520	(1,029,745)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,552,843)	(30,865,946)

기초현금및현금성자산	109,438,992	137,720,785

기말현금및현금성자산	82,886,149	106,854,839