대한제당 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 반기말 2018.06.30 현재
제 62 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 반기말	제 62 기말

자산

유동자산	519,992,772	513,014,108

현금및현금성자산	73,285,174	109,438,992

기타유동금융자산	67,636,062	51,818,176

매출채권 및 기타유동채권	157,216,912	141,921,581

재고자산	212,257,090	200,171,755

기타유동자산	2,379,116	3,900,959

유동생물자산	7,218,418	5,697,315

당기법인세자산	65,330

비유동자산	639,604,690	639,856,605

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,748,356	10,047,310

기타비유동금융자산	37,079,080	33,316,369

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,866,724	2,868,401

유형자산	422,961,606	424,199,210

영업권 이외의 무형자산	2,416,093	2,419,557

투자부동산	162,446,416	162,841,661

매각예정비유동자산	2,578,187	3,580,034

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	374,128	449,963

자산총계	1,159,597,462	1,152,870,713

부채

유동부채	419,619,672	401,552,973

매입채무 및 기타유동채무	142,868,079	117,991,281

차입금 및 사채	237,820,704	242,907,960

기타유동금융부채	357,874	2,113,364

기타유동부채	35,238,581	35,605,280

당기법인세부채	3,198,927	2,834,438

유동충당부채	135,507	100,650

비유동부채	280,971,919	299,535,462

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,545,749	23,757,417

장기차입금	204,964,050	207,529,350

기타비유동금융부채	2,471,269	3,809,242

퇴직급여부채	11,027,333	12,403,788

이연법인세부채	52,549,485	51,602,229

비유동충당부채	414,033	433,436

부채총계	700,591,591	701,088,435

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	458,411,999	451,298,274

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	67,311,641	67,311,641

기타포괄손익누계액	117,150,347	114,961,039

이익잉여금(결손금)	238,849,981	233,925,564

비지배지분	593,872	484,004

자본총계	459,005,871	451,782,278

자본과부채총계	1,159,597,462	1,152,870,713

연결 포괄손익계산서
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 반기	제 62 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	309,732,298	609,495,006	327,762,577	641,627,878

매출원가	271,719,801	535,823,346	296,569,317	579,034,934

매출총이익	38,012,497	73,671,660	31,193,260	62,592,944

판매비와관리비	28,359,891	53,660,259	29,326,148	56,304,863

영업이익(손실)	9,652,606	20,011,401	1,867,112	6,288,081

금융수익	7,133,590	10,109,809	1,868,133	4,566,607

금융원가	3,269,217	7,278,570	1,371,467	14,927,469

기타이익	1,159,846	3,399,676	(522,490)	15,761,960

기타손실	9,647,431	11,197,381	2,362,584	3,315,635

관계기업투자손실	529,978	914,325	203,589	506,601

법인세비용차감전순이익(손실)	4,499,416	14,130,610	(724,885)	7,866,943

법인세비용	1,667,928	4,094,514	(749,718)	1,477,471

반기순이익(손실)	2,831,488	10,036,096	24,833	6,389,472

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,734,044	9,926,228	(139,181)	6,221,549

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	97,444	109,868	164,014	167,923

기타포괄손익	(46,288)	1,083,082	1,800,312	42,944

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	830,476	775,700

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(52,265)	146,453

공정가치 측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(409,506)	(693,606)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(30,669)	1,006,412	1,022,101	(879,209)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	393,887	770,276

총포괄손익	2,785,200	11,119,178	1,825,145	6,432,416

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,687,756	11,009,310	1,825,145	6,371,889

총 포괄손익, 비지배지분	97,444	109,868	60,527

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	318	1,175	(33)	722

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	315	1,161	(33)	716

연결 자본변동표
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	68,033,737	116,657,519	229,748,402	449,539,688	286,061	449,825,749

회계정책변경에 따른 증가(감소)

반기순이익(손실)	6,221,549	6,221,549	167,923	6,389,472

기타 금융자산 평가손익	775,700	775,700	775,700

현금흐름위험회피순손익	146,453	146,453	146,453

기타포괄손익

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

해외사업환산손익	(879,209)	(879,209)	(879,209)

배당금지급	(6,192,604)	(6,192,604)	(6,192,604)

자본 증가(감소) 합계	42,944	28,945	71,889	167,923	239,812

2017.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	68,033,737	116,700,463	229,777,347	449,611,577	453,984	450,065,561

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	114,961,039	233,925,564	451,298,274	484,004	451,782,278

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457	1,093,457

반기순이익(손실)	9,926,228	9,926,228	109,868	10,036,096

기타 금융자산 평가손익

현금흐름위험회피순손익

기타포괄손익

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	770,276	770,276	770,276

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(693,606)	(693,606)	(693,606)

해외사업환산손익	1,006,412	1,006,412	1,006,412

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)	(4,989,042)

자본 증가(감소) 합계	2,189,308	4,924,417	7,113,725	109,868	7,223,593

2018.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	117,150,347	238,849,981	458,411,999	593,872	459,005,871

연결 현금흐름표
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 62 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 반기	제 62 기 반기

영업활동현금흐름	4,919,614	(17,955,882)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	12,036,944	2,279,467

배당금수취(영업)	674,584	1,305,229

이자수취(영업)	1,564,707	1,703,784

이자지급(영업)	(6,252,063)	(6,211,259)

법인세납부(환급)	(3,104,558)	(17,033,103)

투자활동현금흐름	(22,416,942)	16,810,335

단기대여금및수취채권의 처분	6,382,501	10,708,088

장기대여금및수취채권의 처분	722,466

금융자산의 처분	7,237,693	14,849,474

유형자산의 처분	90,396	332,759

무형자산의 처분	8,346	8,061

투자부동산의 처분	1,344,200

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	950,000	735,000

생물자산의 처분	30,116	53,326

임차보증금의 감소	137,150	601,056

단기대여금및수취채권의 취득	(8,330,000)	(7,463,169)

장기대여금및수취채권의 취득	(537,000)

금융자산의 취득	(21,099,770)	(13,550)

금융부채의 감소	(1,816,664)

유형자산의 취득	(5,828,962)	(7,793,107)

무형자산의 취득	(54,010)	(110,370)

생물자산의 취득	(299,204)	(187,009)

임차보증금의 증가	(10,000)	3,745,576

재무활동현금흐름	(19,258,792)	(11,140,248)

단기차입금의 증가	96,692,480	87,580,490

장기차입금의 증가	30,000,000	46,728,000

사채의 증가	32,052,000	50,000,000

단기차입금의 상환	(85,075,530)	(122,878,234)

유동성장기부채의 상환	(87,636,300)	(67,336,300)

회원보증금의 증가	730,000	2,044,000

회원보증금의 감소	(1,032,400)	(1,085,600)

배당금지급	(4,989,042)	(6,192,604)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	602,302	(582,257)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(36,153,818)	(12,868,052)

기초현금및현금성자산	109,438,992	137,720,785

기말현금및현금성자산	73,285,174	124,852,733