대한제당 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 반기말 2019.06.30 현재
제 63 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

유동자산	534,936,931	506,542,160

현금및현금성자산	55,783,008	81,064,049

기타유동금융자산	75,759,456	68,466,634

매출채권 및 기타유동채권	151,504,299	152,872,784

재고자산	242,522,568	197,325,384

기타유동자산	2,827,302	946,769

유동생물자산	6,358,633	5,815,801

당기법인세자산	181,665	50,739

비유동자산	638,727,893	628,905,315

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,196,515	9,136,692

기타비유동금융자산	35,651,652	34,948,321

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	14,661,415	266,053

유형자산	414,303,202	417,434,913

영업권 이외의 무형자산	708,631	2,302,703

투자부동산	163,804,996	164,347,528

기타비유동자산	134,100	134,100

비유동생물자산	267,382	335,005

자산총계	1,173,664,824	1,135,447,475

부채

유동부채	429,330,538	389,406,718

매입채무 및 기타유동채무	150,997,871	137,332,150

차입금 및 사채	239,872,797	215,186,688

기타유동금융부채	2,745,847	1,075,760

기타유동부채	33,414,319	32,506,400

당기법인세부채	2,180,930	3,168,640

유동충당부채	118,774	137,080

비유동부채	292,223,450	294,070,324

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,216,437	9,424,928

장기차입금	219,357,450	220,150,750

기타비유동금융부채	4,680,472	1,921,605

퇴직급여부채	7,728,429	9,138,833

이연법인세부채	52,915,332	53,065,489

비유동충당부채	325,330	368,719

부채총계	721,553,988	683,477,042

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	451,725,437	451,471,278

자본금	24,044,835	24,044,835

자본잉여금	11,055,195	11,055,195

기타자본구성요소	67,253,739	67,242,212

기타포괄손익누계액	112,789,848	111,209,397

이익잉여금(결손금)	236,581,820	237,919,639

비지배지분	385,399	499,155

자본총계	452,110,836	451,970,433

자본과부채총계	1,173,664,824	1,135,447,475

연결 포괄손익계산서
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	308,330,335	588,232,670	309,553,833	609,226,037

매출원가	272,493,187	525,055,998	271,179,592	535,062,181

매출총이익	35,837,148	63,176,672	38,374,241	74,163,856

판매비와관리비	27,660,182	52,017,815	28,328,252	53,573,936

대손상각비(대손충당금환입)	(111,269)	(207,726)

영업이익(손실)	8,065,697	10,951,131	10,045,989	20,589,920

금융수익	2,609,770	6,781,457	7,133,249	10,109,135

금융원가	4,881,382	8,717,795	3,269,215	7,278,569

기타이익	2,969,255	4,112,202	1,159,846	3,399,537

기타손실	5,755,700	9,968,010	9,647,280	11,197,229

관계기업투자손실	449,366	715,419	529,978	914,325

법인세비용차감전순이익(손실)	2,558,274	2,443,566	4,892,611	14,708,469

법인세비용	806,860	1,566,393	1,795,056	4,221,642

계속영업이익(손실)	1,751,414	877,173	3,097,555	10,486,827

중단영업이익(손실)	3,806,145	2,892,355	(266,067)	(450,731)

당기순이익(손실)	5,557,559	3,769,528	2,831,488	10,036,096

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,583,024	3,840,002	2,734,044	9,926,228

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(25,465)	(70,474)	97,444	109,868

기타포괄손익	691,755	1,580,451	(46,288)	1,083,082

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,073,741	1,879,144	(30,669)	1,006,412

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(409,506)	(693,606)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(1,381,986)	(298,693)	393,887	770,276

총포괄손익	6,249,314	5,349,979	2,785,200	11,119,178

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,274,779	5,420,453	2,687,756	11,009,310

총 포괄손익, 비지배지분	(25,465)	(70,474)	97,444	109,868

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	663	438	318	1,175

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	202	88	350	1,230

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	461	350	(32)	(55)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	655	436	315	1,161

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	201	91	347	1,215

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	454	345	(32)	(54)

연결 자본변동표
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	114,961,039	233,925,564	451,298,274	484,004	451,782,278

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,106,226	(12,769)	1,093,457	1,093,457

당기순이익(손실)	9,926,228	9,926,228	109,868	10,036,096

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	770,276	770,276	770,276

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동	(693,606)	(693,606)	(693,606)

해외사업환산손익	1,006,412	1,006,412	1,006,412

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

배당금지급	4,989,042	4,989,042	4,989,042

2018.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,311,641	117,150,347	238,849,981	458,411,999	593,872	459,005,871

2019.01.01 (기초자본)	24,044,835	11,055,195	67,242,212	111,209,397	237,919,639	451,471,278	499,155	451,970,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(188,779)	(188,779)	(75)	(188,854)

당기순이익(손실)	3,840,002	3,840,002	(70,474)	3,769,528

공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동	(298,693)	(298,693)	(298,693)

공정가치측정 위험회피수단의 공정가치 변동

해외사업환산손익	1,879,144	1,879,144	1,879,144

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	11,527	11,527	(43,207)	(31,680)

배당금지급	4,989,042	4,989,042	4,989,042

2019.06.30 (기말자본)	24,044,835	11,055,195	67,253,739	112,789,848	236,581,820	451,725,437	385,399	452,110,836

연결 현금흐름표
제 64 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 63 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

영업활동현금흐름	(30,475,388)	4,919,614

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,493,927)	12,036,944

배당금수취(영업)	731,543	674,584

이자수취(영업)	1,352,712	1,564,707

이자지급(영업)	(6,500,357)	(6,252,063)

법인세납부(환급)	(2,565,359)	(3,104,558)

투자활동현금흐름	(11,261,605)	(22,416,942)

단기대여금및수취채권의 처분	4,104,645	6,382,501

장기대여금및수취채권의 처분	536,033	722,466

유동만기보유금융자산의 처분	54,593,877	7,237,693

유형자산의 처분	870,390	90,396

무형자산의 처분	8,346

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(10,000)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	950,000

생물자산의 처분	72,462	30,116

임차보증금의 감소	849,916	137,150

단기대여금및수취채권의 취득	(7,050,000)	(8,330,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(605,987)	(537,000)

금융자산의 취득	(60,012,059)	(21,099,770)

금융상품의 처분	(1,816,664)

유형자산의 취득	(4,397,456)	(5,828,962)

무형자산의 취득	(36,032)	(54,010)

생물자산의 취득	(175,791)	(299,204)

임차보증금의 증가	(1,603)	(10,000)

재무활동현금흐름	15,908,617	(19,258,792)

단기차입금의 증가	93,266,665	96,692,480

장기차입금의 증가	47,516,098	30,000,000

사채의 증가	40,000,000	32,052,000

단기차입금의 상환	(83,688,367)	(85,075,530)

장기차입금의 상환	(75,139,638)	(87,636,300)

회원보증금의 증가	771,000	730,000

회원보증금의 감소	(719,500)	(1,032,400)

금융리스부채의 지급	(1,076,919)

배당금지급	(4,989,042)	(4,989,042)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(31,680)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	547,335	602,302

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,281,041)	(36,153,818)

기초현금및현금성자산	81,064,049	109,438,992

기말현금및현금성자산	55,783,008	73,285,174