알루코 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 2025.12.31 현재
제 69 기 2024.12.31 현재
제 68 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

자산

유동자산	174,265,876,475	219,836,925,821	198,427,717,106

현금및현금성자산	9,639,835,440	16,956,831,349	19,985,982,033

매출채권및기타채권	52,130,322,226	73,383,381,871	86,859,484,952

당기법인세자산	413,723,270	0	0

기타금융자산	69,736,725,098	91,746,772,643	56,924,854,634

재고자산	39,612,681,439	34,315,885,995	31,531,538,574

기타유동자산	2,732,589,002	3,434,053,963	3,125,856,913

비유동자산	256,386,937,458	226,719,102,093	233,371,852,509

매출채권및기타채권	0	275,377,682	278,950,000

당기손익-공정가치측정금융자산	93,138,600	93,138,600	93,138,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,744,989,564	1,679,280,000	1,974,400,000

종속기업투자	99,167,978,524	99,167,978,524	99,167,978,524

기타금융자산	58,975,658,188	36,847,238,188	49,745,148,388

이연법인세자산	5,151,672,879	1,129,068,247	851,553,293

투자부동산	9,859,369,440	3,419,245,951	3,422,071,272

유형자산	80,593,850,656	83,307,495,294	77,038,241,183

무형자산	800,279,607	800,279,607	800,371,249

자산총계	430,652,813,933	446,556,027,914	431,799,569,615

부채

유동부채	125,164,285,403	165,998,351,211	162,444,133,801

차입금	105,252,817,843	118,874,009,001	110,914,199,616

사채	0	21,000,000,000	15,000,000,000

전환사채	0	0	3,049,410,925

신주인수권부사채	0	0	6,345,278,322

매입채무및기타채무	17,381,983,063	20,839,192,123	24,745,887,832

당기법인세부채	0	3,044,217,911	190,152,863

기타금융부채	1,045,106,038	1,503,296,492	1,563,584,119

기타유동부채	1,484,378,459	737,635,684	635,620,124

비유동부채	49,600,448,911	30,501,446,263	28,913,004,039

사채	45,000,000,000	24,000,000,000	21,000,000,000

기타금융부채	472,385,128	723,582,412	454,626,742

확정급여부채	4,128,063,783	5,777,863,851	7,458,377,297

부채총계	174,764,734,314	196,499,797,474	191,357,137,840

자본

자본금	48,435,871,000	48,435,871,000	48,227,971,000

자본잉여금	120,443,836,038	120,443,836,038	120,005,519,921

기타자본구성요소	(607,106)	(607,106)	(607,106)

기타포괄손익누계액	(2,694,908,140)	(7,432,919,822)	(7,879,348,827)

이익잉여금	89,703,887,827	88,610,050,330	80,088,896,787

자본총계	255,888,079,619	250,056,230,440	240,442,431,775

자본과부채총계	430,652,813,933	446,556,027,914	431,799,569,615

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 69 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 68 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

매출액	251,313,183,648	297,354,761,357	304,316,242,405

매출원가	(239,272,324,122)	(282,989,592,229)	(288,958,270,504)

매출총이익	12,040,859,526	14,365,169,128	15,357,971,901

판매비와관리비	(9,419,978,682)	(12,017,122,614)	(13,610,373,154)

영업이익	2,620,880,844	2,348,046,514	1,747,598,747

순기타손익	1,354,491,732	1,079,351,374	2,577,529,310

기타이익	2,082,466,027	1,276,813,901	2,749,747,319

기타손실	(727,974,295)	(197,462,527)	(172,218,009)

순금융손익	(3,350,272,925)	7,441,464,547	(3,144,840,864)

금융수익	11,671,091,409	25,605,786,525	15,032,545,177

금융원가	(15,021,364,334)	(18,164,321,978)	(18,177,386,041)

법인세비용차감전순이익(손실)	625,099,651	10,868,862,435	1,180,287,193

법인세비용(수익)	(4,232,085,801)	3,489,731,438	2,003,106,345

당기순이익(손실)	4,857,185,452	7,379,130,997	(822,819,152)

기타포괄손익	974,663,727	908,582,626	(3,342,998,509)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	974,663,727	908,582,626	(3,342,998,509)

공정가치측정금융자산평가손실	89,981,380	(233,439,920)	(2,940,656,266)

순확정급여채무의채측정요소	884,682,347	1,142,022,546	(402,342,243)

총포괄손익	5,831,849,179	8,287,713,623	(4,165,817,661)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50.0	76.0	(9.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50.0	76.0	(9.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 69 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 68 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	45,005,521,000	101,199,842,340	(607,106)	(4,938,692,561)	81,314,058,182	222,580,121,855

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(822,819,152)	(822,819,152)

순확정급여채무의채측정요소	0	0	0	0	(402,342,243)	(402,342,243)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

공정가치측정금융자산평가손실	0	0	0	(2,940,656,266)	0	(2,940,656,266)

총포괄손익	0	0	0	(2,940,656,266)	(1,225,161,395)	(4,165,817,661)

전환사채의 전환	1,225,125,000	7,177,861,657	0	0	0	8,402,986,657

신주인수권부사채의 전환	1,997,325,000	11,627,815,924	0	0	0	13,625,140,924

사채의 조기상환

기타의 거래 합계	3,222,450,000	18,805,677,581	0	0	0	22,028,127,581

2023.12.31 (기말자본)	48,227,971,000	120,005,519,921	(607,106)	(7,879,348,827)	80,088,896,787	240,442,431,775

2024.01.01 (기초자본)	48,227,971,000	120,005,519,921	(607,106)	(7,879,348,827)	80,088,896,787	240,442,431,775

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,379,130,997	7,379,130,997

순확정급여채무의채측정요소	0	0	0	0	1,142,022,546	1,142,022,546

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

공정가치측정금융자산평가손실	0	0	0	(233,439,920)	0	(233,439,920)

총포괄손익	0	0	0	(233,439,920)	8,521,153,543	8,287,713,623

전환사채의 전환	89,100,000	509,413,767	0	0	0	598,513,767

신주인수권부사채의 전환	118,800,000	678,548,713	0	0	0	797,348,713

사채의 조기상환	0	(749,646,363)	0	679,868,925	0	(69,777,438)

기타의 거래 합계	207,900,000	438,316,117	0	679,868,925	0	1,326,085,042

2024.12.31 (기말자본)	48,435,871,000	120,443,836,038	(607,106)	(7,432,919,822)	88,610,050,330	250,056,230,440

2025.01.01 (기초자본)	48,435,871,000	120,443,836,038	(607,106)	(7,432,919,822)	88,610,050,330	250,056,230,440

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,857,185,452	4,857,185,452

순확정급여채무의채측정요소	0	0	0	0	884,682,347	884,682,347

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0	0	4,648,030,302	(4,648,030,302)	0

공정가치측정금융자산평가손실	0	0	0	89,981,380	0	89,981,380

총포괄손익	0	0	0	4,738,011,682	1,093,837,497	5,831,849,179

전환사채의 전환

신주인수권부사채의 전환

사채의 조기상환

기타의 거래 합계

2025.12.31 (기말자본)	48,435,871,000	120,443,836,038	(607,106)	(2,694,908,140)	89,703,887,827	255,888,079,619

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 69 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 68 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

영업활동현금흐름	15,588,833,498	7,536,096,277	16,506,946,191

영업에서 창출된 현금흐름	20,116,642,952	13,581,920,012	19,807,731,657

당기순이익(손실)	4,857,185,452	7,379,130,997	(822,819,152)

비현금항목의 조정	10,536,885,752	6,543,292,732	14,727,590,615

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,722,571,748	(340,503,717)	5,902,960,194

이자의 수령	6,283,719,836	3,080,612,206	6,904,641,404

배당금의 수령	30,000,000	29,650,000	1,000,000

이자의 지급	(7,797,311,379)	(8,470,110,141)	(7,186,119,590)

법인세의 납부	(3,044,217,911)	(685,975,800)	(3,020,307,280)

투자활동현금흐름	(9,302,958,075)	(16,020,475,700)	7,046,150,172

투자활동으로부터의 현금유입	51,192,165,143	27,787,196,728	36,955,685,567

기타금융자산(유동)의 감소	50,423,555,953	27,324,760,870	31,243,062,000

기타금융자산(비유동)의 감소	26,096,522	20,500,181	960,000,000

유형자산의 처분	742,512,668	441,935,677	4,752,623,567

투자활동으로부터의 현금유출	60,495,123,218	43,807,672,428	29,909,535,395

기타금융자산(유동)의 증가	(53,190,126,453)	(33,224,549,170)	(21,856,024,000)

기타금융자산(비유동)의 증가	0	(2,969,980,000)	(200,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(1,325,839,884)

유형자산의 취득	(7,304,996,765)	(7,613,143,258)	(6,527,671,511)

재무활동현금흐름	(13,588,873,580)	5,447,611,358	(14,126,474,756)

재무활동으로 인한 현금유입액	258,550,055,531	258,435,531,028	246,072,681,056

사채의 발행	20,559,000,000	23,352,000,000	0

차입금(단기)의 차입	33,473,863,363	235,083,531,028	246,005,831,056

공급자금융약정 차입금(단기)의 차입	204,517,192,168	0	0

정부보조금의 수취	0	0	66,850,000

재무활동으로 인한 현금유출액	272,138,929,111	252,987,919,670	260,199,155,812

사채의 상환	(21,000,000,000)	(15,000,000,000)	(9,000,000,000)

단기차입금의 상환	(40,715,637,958)	(229,518,637,001)	(250,032,491,812)

공급자금융약정 차입금(단기)의 상환	(210,374,269,803)	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0	(1,166,664,000)

전환사채의 상환	0	(2,550,000,000)	0

신주인수권부사채의 상환	0	(5,750,000,000)	0

리스부채의 감소	(49,021,350)	(169,282,669)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,997,752)	7,617,381	(34,122,608)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,316,995,909)	(3,029,150,684)	9,392,498,999

기초현금및현금성자산	16,956,831,349	19,985,982,033	10,593,483,034

기말현금및현금성자산	9,639,835,440	16,956,831,349	19,985,982,033