알루코 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 69 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	436,110,572,833	461,558,929,372

현금및현금성자산	54,263,186,743	49,355,290,932

매출채권 및 기타채권	105,106,702,995	142,234,142,920

유동계약자산	27,174,217,039	32,950,786,233

당기법인세자산	324,368,239

기타금융자산	66,399,135,871	62,136,294,139

유동재고자산	159,595,674,121	155,379,702,591

기타유동자산	23,247,287,825	19,502,712,557

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

비유동자산	475,776,316,699	492,441,640,920

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	940,015,710	1,288,555,257

당기손익-공정가치측정금융자산	1,491,194,328	1,497,622,484

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,679,280,000	1,679,280,000

기타금융자산	8,833,227,074	8,919,222,979

투자부동산	3,417,126,962	3,419,245,951

유형자산	423,374,654,675	439,906,783,360

무형자산	24,092,720,323	25,241,305,551

비유동이연법인	4,777,631,030	3,656,410,880

기타비유동자산	7,170,466,597	6,833,214,458

자산총계	911,886,889,532	954,000,570,292

부채

유동부채	422,229,797,076	498,690,419,092

유동 차입금(사채 포함)	325,972,169,282	346,837,563,475

유동성사채	3,500,000,000	28,000,000,000

전환사채

매입채무 및 기타채무	53,327,510,955	64,946,814,383

유동성신주인수권부사채

유동계약부채	8,554,681,985	4,705,491,819

당기법인세부채	2,084,538,186	5,421,172,476

기타금융부채	9,318,290,919	12,429,984,317

기타 유동부채	19,472,605,749	36,349,392,622

비유동부채	95,787,862,614	63,593,133,292

장기차입금(사채 포함), 총액	23,778,273,763	16,136,641,247

장기매입채무 및 기타비유동채무

전환사채, 총액

신주인수권부사채, 총액

기타금융부채	4,005,404,317	4,952,245,322

확정급여채무	10,286,129,919	10,225,081,456

비유동성사채	52,000,000,000	27,500,000,000

비유동하자보수충당부채	35,819,055	54,622,564

이연법인세부채	5,682,235,560	4,724,542,703

기타 비유동 부채

부채총계	518,017,659,690	562,283,552,384

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	317,492,984,996	311,802,738,703

자본금	48,435,871,000	48,435,871,000

자본잉여금	119,940,800,621	119,940,800,621

자기주식	(607,106)	(607,106)

기타자본	11,727,494,331	15,696,162,333

적립금	13,642,537,287	13,642,537,287

이익잉여금(결손금)	123,746,888,863	114,087,974,568

비지배지분	76,376,244,846	79,914,279,205

자본총계	393,869,229,842	391,717,017,908

자본과부채총계	911,886,889,532	954,000,570,292

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	123,423,104,193	457,650,821,916	156,535,705,736	481,068,125,917

매출원가	108,299,989,279	385,325,048,969	129,969,055,576	401,727,615,539

매출총이익	15,123,114,914	72,325,772,947	26,566,650,160	79,340,510,378

판매비와관리비	12,669,575,011	42,200,128,565	16,141,263,516	43,809,227,389

영업이익(손실)	2,453,539,903	30,125,644,382	10,425,386,644	35,531,282,989

기타수익	218,654,316	1,217,499,375	948,032,412	1,923,901,097

기타비용	493,433,428	1,863,840,537	852,357,703	2,124,964,755

금융수익	3,088,506,869	14,947,568,803	(1,589,332,126)	16,001,618,502

금융비용	4,341,833,528	32,249,656,655	9,854,947,649	29,635,855,582

법인세비용차감전순이익(손실)	925,434,132	12,177,215,368	(923,218,422)	21,695,982,251

법인세비용(수익)	594,812,672	2,291,518,752	(1,187,416,349)	2,970,911,597

당기순이익(손실)	330,621,460	9,885,696,616	264,197,927	18,725,070,654

기타포괄손익	5,529,912,463	(7,733,484,682)	(8,608,120,359)	(5,607,652,614)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,529,912,463	(7,728,400,011)	(8,608,120,359)	(5,607,652,614)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,529,912,463	(7,728,400,011)	(8,608,120,359)	(5,607,652,614)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,084,671)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가이익	(5,084,671)

총포괄손익	5,860,533,923	2,152,211,934	(8,343,922,432)	13,117,418,040

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,373,024,770	9,658,914,295	(107,975,325)	16,084,025,433

비지배지분	(1,042,403,310)	226,782,321	372,173,252	2,641,045,221

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	4,273,879,737	5,690,246,293	(4,426,196,597)	14,250,301,386

비지배지분	1,586,654,186	(3,538,034,359)	(3,917,725,835)	(1,132,883,346)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	100	(2)	166

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	100	(2)	166

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	48,227,971,000	119,502,484,504	(607,106)	1,556,366,531	13,642,537,287	95,169,784,268	278,098,536,484	80,744,818,507	358,843,354,991

당기순이익(손실)	16,084,025,433	16,084,025,433	2,641,045,221	18,725,070,654

기타포괄손익	(1,833,724,047)	(1,833,724,047)	(3,773,928,567)	(5,607,652,614)

재분류조정	503,035,417	879,601,722	(753,846,466)	628,790,673	628,790,673

신주인수권부사채의 전환	118,800,000	(55,402,506)	63,397,494	63,397,494

전환사채의 전환	89,100,000	183,934,067	273,034,067	273,034,067

사채의 조기상환	309,784,556	679,868,925	989,653,481	989,653,481

종속회사투자차액	(5,183,629,455)	(5,183,629,455)	(5,183,629,455)

자본 증가(감소) 합계	207,900,000	941,351,534	(5,457,882,855)	15,330,178,967	11,021,547,646	(1,132,883,346)	9,888,664,300

2024.09.30 (기말자본)	48,435,871,000	120,443,836,038	(607,106)	(3,901,516,324)	13,642,537,287	110,499,963,235	289,120,084,130	79,611,935,161	368,732,019,291

2025.01.01 (기초자본)	48,435,871,000	119,940,800,621	(607,106)	15,696,162,333	13,642,537,287	114,087,974,568	311,802,738,703	79,914,279,205	391,717,017,908

당기순이익(손실)	0	9,658,914,295	9,658,914,295	226,782,321	9,885,696,616

기타포괄손익	(3,968,668,002)	(3,968,668,002)	(3,764,816,680)	(7,733,484,682)

재분류조정

신주인수권부사채의 전환

전환사채의 전환

사채의 조기상환

종속회사투자차액

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(3,968,668,002)	0	9,658,914,295	5,690,246,293	(3,538,034,359)	2,152,211,934

2025.09.30 (기말자본)	48,435,871,000	119,940,800,621	(607,106)	11,727,494,331	13,642,537,287	123,746,888,863	317,492,984,996	76,376,244,846	393,869,229,842

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동현금흐름	44,072,221,598	17,294,644,275

당기순이익(손실)	9,885,696,616	18,725,070,654

비현금항목의 조정	61,675,092,633	59,128,187,333

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,308,400,649)	(41,615,482,358)

이자의 수령	5,540,622,702	3,129,847,461

배당금수취(영업)	57,040,000	53,003,000

법인세환급(납부)	(6,523,184,008)	(3,241,537,029)

이자지급(영업)	(21,254,645,696)	(18,884,444,786)

투자활동현금흐름	(28,607,593,099)	(42,506,815,407)

기타유동금융자산의 취득	(117,279,025,012)	(41,177,125,098)

기타유동금융자산의 감소	111,887,182,823	20,562,080,011

기타비유동금융자산의 취득	(442,908,395)	(178,697,390)

기타비유동금융자산의 처분	26,096,522

유형자산의 취득	(34,402,867,151)	(38,224,940,433)

유형자산의 처분	11,937,764,906	13,076,633,840

무형자산의 취득	(442,583,292)	(5,202,526,239)

매도가능금융자산의 취득	(231,000,000)	(5,436,072,982)

매도가능금융자산의 처분	0	13,994,634,504

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	339,746,500	419,000,000

정부보조금의 상환, 투자활동	(339,801,620)

재무활동현금흐름	(8,305,769,432)	14,846,882,480

단기차입금의 상환	(456,258,536,081)	(428,364,013,863)

단기차입금의 증가	453,835,278,041	446,210,116,973

장기차입금의 증가	4,990,851,582

장기차입금의 상환	(856,369,722)	(6,191,936,471)

사채의 증가	27,559,000,000	26,852,000,000

사채의 상환	(28,000,000,000)	(20,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(4,220,132,171)	(147,462,746)

전환사채의 감소	(2,550,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(5,750,000,000)

임대보증금의 감소	(775,304,484)

유상증자	9,990,501	1,072,631,489

유동성장기부채의 상환	(375,000,000)	(500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,158,859,067	(10,365,288,652)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,250,963,256)	(1,399,039,235)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,907,895,811	(11,764,327,887)

기초현금및현금성자산	49,355,290,932	47,046,189,181

기말현금및현금성자산	54,263,186,743	35,281,861,294