알루코 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 67 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	410,240,154,095	326,840,775,284

현금및현금성자산	24,792,312,183	27,881,741,245

단기금융상품

매출채권 및 기타채권	136,910,507,407	117,669,093,042

유동계약자산	47,867,646,460	31,483,361,721

당기법인세자산	796,823,506

기타금융자산	50,102,256,192	18,035,405,682

유동재고자산	119,513,129,828	118,778,786,773

기타유동자산	30,257,478,519	11,009,059,268

매각예정유동자산	1,983,327,553

비유동자산	462,233,597,135	490,092,190,897

장기매출채권 및 기타비유동채권	278,950,000	278,950,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,491,194,328	1,491,194,328

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,388,000,000	4,388,000,000

기타금융자산	9,162,456,386	39,229,215,643

투자부동산	3,422,777,602	1,442,981,700

유형자산	411,127,189,168	414,669,289,670

무형자산	23,529,064,581	22,253,371,474

비유동이연법인	1,970,120,663	1,567,778,711

기타비유동자산	6,863,844,407	4,771,409,371

자산총계	872,473,751,230	816,932,966,181

부채

유동부채	459,565,027,599	465,830,380,456

유동 차입금	330,150,360,627	314,612,556,085

유동성사채	19,997,267,946	39,993,411,945

전환사채	3,150,000,000	10,846,323,689

신주인수권부사채	6,550,000,000	19,016,129,958

매입채무 및 기타채무	52,115,503,666	60,926,566,992

유동계약부채	1,289,824,217	146,730,684

당기법인세부채	2,730,469,569	5,566,955,054

기타금융부채	5,507,773,622	1,934,948,093

기타 유동부채	38,073,827,952	12,786,757,956

비유동부채	52,241,053,045	40,517,868,450

장기차입금	7,639,186,158	7,230,226,032

매입채무 및 기타채무	480,638,000	480,638,000

기타금융부채	3,382,725,474	1,156,346,073

확정급여채무	10,493,664,409	9,728,000,844

비유동성사채	28,000,000,000	19,993,124,328

비유동하자보수충당부채	67,207,571	60,906,502

이연법인세부채	2,177,631,433	1,868,626,671

기타 비유동 부채

부채총계	511,806,080,644	506,348,248,906

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	282,052,208,327	237,458,232,505

자본금	48,227,971,000	45,005,521,000

자본잉여금	119,503,114,436	100,696,806,923

자기주식	(607,106)	(607,106)

기타자본	3,818,032,327	761,383,268

적립금	19,423,556,986	19,423,556,986

이익잉여금(결손금)	91,080,140,684	71,571,571,434

비지배지분	78,615,462,259	73,126,484,770

자본총계	360,667,670,586	310,584,717,275

자본과부채총계	872,473,751,230	816,932,966,181

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	148,938,009,400	439,668,722,465	153,921,689,171	470,579,672,207

매출원가	123,848,646,924	365,447,362,383	126,114,075,553	387,600,591,147

매출총이익	25,089,362,476	74,221,360,082	27,807,613,618	82,979,081,060

판매비와관리비	13,669,714,023	39,301,935,854	17,750,944,760	51,785,041,726

영업이익(손실)	11,419,648,453	34,919,424,228	10,056,668,858	31,194,039,334

기타수익	598,949,784	1,593,940,399	230,077,898	875,211,639

기타비용	731,203,845	1,114,612,009	203,679,678	3,994,071,218

금융수익	9,408,997,587	20,045,738,130	17,152,774,025	31,025,226,903

금융비용	12,980,132,654	32,009,223,043	19,401,879,419	39,119,521,532

법인세비용차감전순이익(손실)	7,716,259,325	23,435,267,705	7,833,961,684	19,980,885,126

법인세비용(수익)	(107,732,489)	2,616,451,842	1,940,022,257	4,106,244,031

당기순이익(손실)	7,823,991,814	20,818,815,863	5,893,939,427	15,874,641,095

기타포괄손익	3,449,099,201	7,236,591,244	10,806,410,745	24,493,525,850

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,449,099,201	8,268,089,910	10,806,410,745	24,493,525,850

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,449,099,201	8,268,089,910	10,806,410,745	24,493,525,850

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,031,498,666)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가이익	(1,031,498,666)

총포괄손익	11,273,091,015	28,055,407,107	16,700,350,172	40,368,166,945

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	7,120,919,297	19,509,780,559	7,868,812,347	16,808,678,865

비지배지분	703,072,517	1,309,035,304	(1,974,872,920)	(934,037,770)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	8,840,443,803	22,566,429,618	13,315,870,302	29,107,459,420

비지배지분	2,432,647,212	5,488,977,489	3,384,479,870	11,260,707,525

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	215	87	187

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	215	87	187

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	44,916,421,000	100,224,197,071	(607,106)	2,371,013,011	13,926,164,287	66,438,851,837	227,876,040,100	64,788,341,536	292,664,381,636

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	16,808,678,865	16,808,678,865	(934,037,770)	15,874,641,095

기타포괄손익	12,298,780,555	12,298,780,555	12,194,745,295	24,493,525,850

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

해외사업장 환산외환차이

이익잉여금 처분으로 인한 증감

연결대상범위의 변동	(8,121,787,514)	5,497,392,699	(9,816,333,135)	(12,440,727,950)	(12,440,727,950)

기타자본

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	89,100,000	472,663,252	561,763,252	561,763,252

신주인수권부사채의 전환

자본 증가(감소) 합계	89,100,000	472,663,252	4,176,993,041	5,497,392,699	6,992,345,730	17,228,494,722	11,260,707,525	28,489,202,247

2022.09.30 (기말자본)	45,005,521,000	100,696,860,323	(607,106)	6,548,006,052	19,423,556,986	73,431,197,567	245,104,534,822	76,049,049,061	321,153,583,883

2023.01.01 (기초자본)	45,005,521,000	100,696,806,923	(607,106)	761,383,268	19,423,556,986	71,571,571,434	237,458,232,505	73,126,484,770	310,584,717,275

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,211,309)	(1,211,309)	(1,211,309)

당기순이익(손실)	19,509,780,559	19,509,780,559	1,309,035,304	20,818,815,863

기타포괄손익	3,056,649,059	3,056,649,059	4,179,942,185	7,236,591,244

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,031,498,666)	(1,031,498,666)	(1,031,498,666)

해외사업장 환산외환차이	4,088,147,725	4,088,147,725	4,179,942,185	8,268,089,910

이익잉여금 처분으로 인한 증감

연결대상범위의 변동

기타자본

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	1,225,125,000	7,177,996,575	8,403,121,575	8,403,121,575

신주인수권부사채의 전환	1,997,325,000	11,628,310,938	13,625,635,938	13,625,635,938

자본 증가(감소) 합계	3,222,450,000	18,806,307,513	3,056,649,059	19,508,569,250	44,593,975,822	5,488,977,489	50,082,953,311

2023.09.30 (기말자본)	48,227,971,000	119,503,114,436	(607,106)	3,818,032,327	19,423,556,986	91,080,140,684	282,052,208,327	78,615,462,259	360,667,670,586

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동현금흐름	23,061,020,590	(12,690,025,130)

당기순이익(손실)	20,818,815,863	15,874,641,095

비현금항목의 조정	54,519,153,060	44,322,861,490

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(32,609,246,074)	(60,814,409,241)

이자의 수령	4,904,847,854	4,313,806,346

배당금수취(영업)	16,248,000	33,352,000

법인세환급(납부)	(5,533,657,738)	(3,177,303,074)

이자지급(영업)	(19,055,140,375)	(13,242,973,746)

투자활동현금흐름	(32,360,183,711)	9,307,190,208

기타유동금융자산의 취득	(17,652,147,488)	(5,681,812,751)

기타유동금융자산의 감소	3,429,504,719	32,984,893,000

기타비유동금융자산의 취득	(1,238,562,448)	(510,329,361)

기타비유동금융자산의 감소	384,530,006	29,851,179

유형자산의 취득	(35,221,221,869)	(31,821,655,453)

유형자산의 처분	18,520,933,611	11,354,427,010

매도가능금융자산의 처분	592,373,779	3,972,833,270

무형자산의 취득	(461,594,021)	(382,148,376)

매도가능금융자산의 취득	(714,000,000)	(638,868,310)

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	5,795,009,997	(5,284,828,277)

신주발행비 지급	(1,398,920)

단기차입금의 상환	(403,544,842,179)	(435,218,021,539)

단기차입금의 증가	422,880,433,829	444,628,714,186

장기차입금의 증가	4,554,057,423

장기차입금의 상환	(2,550,388,757)

사채의 증가	7,000,000,000

사채의 상환	(19,000,000,000)	(10,000,000,000)

정부보조금의 수취	66,850,000

유동성장기부채의상환	(6,161,489,076)	(2,143,733,247)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,504,153,124)	(8,667,663,199)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	414,724,062	1,566,795,039

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,089,429,062)	(7,100,868,160)

기초현금및현금성자산	27,881,741,245	24,116,652,362

기말현금및현금성자산	24,792,312,183	17,015,784,202