eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
SHD 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 68 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 03월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 신화다이나믹스
대 표 이 사 : 신 종 호
본 점 소 재 지 : 경기도 안산시 단원구 번영2로 31
(전 화) 031-499-9922
(홈페이지) http://shinhwatp.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 사 내 이 사 (성 명) 고 용 지
(전 화) 031-499-9922
목 차

대표이사등의 확인.서명 3
Ⅰ. 회사의 개요 3
1. 회사의 개요 3
가. 연결대상 종속회사 개황 3
가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약) 3
가-2. 연결대상회사의 변동내용 3
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 3
다. 설립일자 및 존속기간 4
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 4
마. 중소기업 등 해당 여부 4
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하여는 신규사업에 관한 간략한 설명 4
바-1. 주요 사업의 내용 4
바-2. 향후 추진하려는 신규사업 4
사. 회사의 주권상장 여부 및 특례상장에 관한 사항 4
2. 회사의 연혁 5
가. 회사의 본점 소재지 및 변경 5
나. 경영진의 중요한 변동 5
다. 상호의 변경 5
3. 자본금 변동사항 6
가. 자본금 변동추이 6
4. 주식의총수 등 6
가. 주식의 총수현황 6
5. 정관에 관한 사항 7
가. 사업보고서에 첨부된 정관 최근 개정일 7
나. 정관 변경 이력 7
다. 사업목적 현황 7
Ⅱ. 사업의 내용(제조업) 9
1. 사업의 개요 9
가. 산업의 특성 9
나. 산업의 성장성 9
다. 경기변동의 특성 및 계절성 9
2. 주요 제품 및 서비스 9
가. 주요 제품등의 현황 10
나. 주요 제품등의 가격변동추이 10
3. 원재료 및 생산설비 10
가. 주요 원재료등의 현황 10
나. 주요 원재료등의 가격변동추이 10
다. 생산능력 및 샌산능력의 산출근거 11
라. 생산실적 및 가동률 11
마. 생산설비의 현황 등 11
4. 매출 및 수주상황 13
가. 매출실적 13
나. 판매경로 및 판매방법 등 13
다. 판매전략 13
5. 위험관리 및 파생거래 14
가. 재무위험관리요소 14
나. 신용위험 14
다. 유동성위험 15
라. 외환위험 16
마. 유동성위험 17
바. 기타 가격위험 17
6. 주요계약 및 연구개발활동 17
가. 경영상의 주요계약 18
나. 연구개발활동 18
7. 기타 참고사항 18
Ⅲ. 재무에 관한 사항 19
1. 요약재무정보 19
2. 연결재무제표 20
3. 연결재무제표 주석 20
4. 재무제표 20
5. 재무제표 주석 25
6. 배당에 관한 사항 96
가. 배당에 관한 정관기재 내역 96
나. 주요배당지표 97
다. 과거 배당 이력 97
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 98
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 98
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 100
8. 기타 재무에 관한 사항 100
가. 재무제표 재작성등 유의사항 100
나. 대손충당금 설정현황 100
다. 재고자산 현황 101
라. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 102
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항 104
2. 개요 104
3. 재무상태 및 영업실적 104
가. 재무상태 104
나. 영업실적 105
다. 중단사업 105
라. 환율변동 105
마. 자산손상 및 감액 손실 106
4. 유동성 및 자금조달과 지출 106
가. 유동성에 관한 사항 106
나. 자금조달에 관한 사항 106
5. 부외거래 107
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 107
V. 회계감사인의 감사의견 등 108
1. 외부감사에 관한 사항 108
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 108
나. 감사용역 체결현황 108
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 108
라. 회계감사인의 변경 108
2. 내부통제에 관한 사항 109
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 110
1. 이사회에 관한 사항 110
가. 이사회 구성 개요 110
나. 이사회 운영에 관한 사항 110
다. 주요의결사항 110
라. 이사의 독립성 111
마. 사외이사 및 그 변동현황 111
바. 사외이사교육 미실시 내역 111
사. 사외이사 직무수행 지원조직 111
2. 감사제도에 관한 사항 112
가. 감사위원 현황 112
나. 감사위원회의 독립성 112
다. 감사위원회의 활동 112
라. 감사위원회 교육 미실시 내역 113
마. 감사위원회 지원조직 현황 113
바. 준법지원인 지원조직 현황 113
3. 주주총회 등에 관한 사항 113
가. 투표제도 현황 113
나. 의결권 현황 113
다. 주식사무 114
라. 주주총회의사록 115
Ⅶ. 주주에 관한 사항 117
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 117
가. 최대주주의 주요경력 및 개요 117
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 117
다. 최대주주 변동내역 117
2. 주식의 분포 118
가. 주식 소유현황 118
나. 소액주주현황 118
3. 주가 및 주가거래실적 118
Ⅶ. 임원 및 직원등에 관한 사항 120
1. 임원 및 직원 등의 현황 120
가. 임원 현황 120
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 120
다. 직원 등 현황 120
라. 미등기임원 보수현황 121
2. 임원의 보수 등 121
가. 주주총회 승인금액 121
나. 보수지급금액 121
나-1. 이사ㆍ감사 전체 121
나-2. 유형별 121
Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 124
1. 계열회사 현황(요약) 124
2. 타법인출자 현황(요약) 124
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 125
1. 대주주등에 대한 신용공여 125
2. 대주주와의 자산양수도 등 125
3. 대주주와의 영업거래 125
4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 125
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 125
6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 125
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 126
1. 공시내용 진행 및 변경사항 126
2. 우발부채 등에 관한 사항 126
가. 중요한 소송사건 126
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 126
다. 채무보증 현황 126
라. 채무인수약정 현황 126
마. 그 밖의 우발채무 등 127
3. 제재 등과 관련된 사항 127
가. 수사 ·사법기관의 제재현황 127
나. 행정기관의 제재현황 127
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 127
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 127
나. 중소기업기준 검토표 127
다. 외국지주회사의 자회사 현황 130
XII. 상세표 131
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 131
2. 계열회사 현황(상세) 131
3. 타법인출자 현황(상세) 131
전문가의 확인 131
1. 전문가의 확인 131
2. 전문가와의 이해관계 132
1. 회사의 개요

각종 CAN의 원료로 사용되는 주석도금강판은 그 쓰임새의 다양화 및 제품특성으로 대체품 개발이 어렵고, 재사용이 쉽게 가능한 친환경 소재로 널리 사용 중에 있습니다. 국내 주석도금강판 제조사는 현재는 3개 회사가 국내의 공급을 담당하고있으며, 철강산업은 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구되어 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입 장벽으로 작용하고 있어 국내 주석도금강판 제조 3사 이외 추가적으로시장에 진입하기는 어려운 상황입니다.

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 신화다이나믹스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SHIN HWA DYNAMICS CO.,LTD.(약호 SHD)라 표기합니다.

변경일자	변경 전 상호	변경 후 상호

2021.6.29	신화실업 주식회사	주식회사 신화다이나믹스

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 1956년 06월 01일 설립되었으며, 1988년 11월 23일에 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

(1) 본사 소재지 : 경기도 안산시 단원구 번영2로 31(성곡동, 시화공단 4다 706호)(2) 전화번호 : 031-499-9922(3) 홈페이지 주소 : www.shinhwatp.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

(1) 주요 사업의 내용 ｏ표면처리강의 제조 ｏ표면처리강의 임가공 ｏ각종철판의 생산가공 및 판매업 ｏ수출입업 ｏ임대업 보다 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고해 주시기 바랍니다. (2) 향후 추진하려는 신규사업 당사는 보고서 제출일 현재 새로이 추진하거나 이사회 결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업 등의 내용이 없습니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1988년 11월 23일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 변경

회사의 본점 소재지는 경기도 안산시 단원구 성곡동 661-4(시화공단 4다 706호)입니다.최근 5년간 본점 소재지의 변경사항이 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 03월 29일	정기주총	-	사내이사 원윤식	사외이사 권혁진

2020년 03월 27일	정기주총	사외이사 강성식사내이사 박상국	-	사내이사 하성욱

2021년 03월 25일	정기주총	사외이사 소재이	사내이사 신종호	-

2021년 04월 30일	-	-	-	사내이사 박상국

2022년 03월 29일	정기주총	사내이사 고용지	-	사내이사 원윤식

2023년 03월 29일	정기주총	사외이사 오은영	사내이사 고용지	사외이사 강성식

(*) 사내이사 신종호, 사내이사 고용지, 사외이사 소재이는 임기 만료 예정에 따라 2024년 03월 28일 제68기 주주총회에서 안건 상정을 통해 재선임 할 예정입니다.

다. 상호의 변경

2021년 06월 29일 개최된 임시주주총회를 통해 '신화실업 주식회사'에서 '주식회사 신화다이나믹스'로 상호를 변경하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	제67기(2022년말)	제66기(2021년말)

보통주	발행주식총수	1,214,878	1,214,878	1,214,878

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	6,074,390,000	6,074,390,000	6,074,390,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,074,390,000	6,074,390,000	6,074,390,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	3,600,000	3,600,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	1,214,878	1,214,878	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	1,214,878	1,214,878	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	1,214,878	1,214,878	-
5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일

사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022.03.29 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 29일	제66기 정기주주총회	기준일소집시기이익배당이사의 임기	기준일 변경소집시기 변경배당기준일 변경임기 변경

2021년 06월 29일	제66기 임시주주총회	사명변경	사명변경

2021년 03월 25일	제65기 정기주주총회	우선주식의 수신주인수권기준일소집시기신주인수권동등배당이사에 관한 사항감사위원회	개정 상법 반영표준정관 사유 추가표준정관 반영개정 관련 규정 반영표준정관 사유 추가개정 상법 내용 반영감사위원회 신설"

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	석도강판 및 표면처리강판의 제조, 임가공 및 판매업	영위

2	각종 철판의 생산가공 및 판매업	미영위

3	철강 구조물, 기계, 플랜트제작 및 판매업	미영위

4	수출입업	영위

5	창고업	미영위

6	부동산 임대업	영위

7	기계기구의 수리 및 판매업	미영위

8	부직포 제조 및 판매업	미영위

9	위 각항에 관련된 일체의 부대사업	영위
1. 사업의 개요

가. 산업의 특성
각종 CAN의 원료로 사용되는 주석도금강판은 그 쓰임새의 다양화 및 제품 특성으로 대체품 개발이 어렵고, 재사용이 쉽게 가능한 친환경 소재로 널리 사용 중에 있습니다. 국내 주석도금강판 제조사는 ㈜TCC스틸이 1950년 하반기부터 생산하기 시작하여 초창기에는 아연도강판을 생산하였고, 1970년도에 와서 주석도금강판을 생산해 왔으며 뒤이어 KG스틸㈜과 SHD가 참여하였고, 1990년 말에 ㈜포스코가 신규 참여하였으나, 2007년 1분기에 ㈜포스코가 주석도금강판 사업을 중단하면서 현재는 3개 회사가 국내의 공급을 담당하고 있습니다. 또한 철강산업은 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요 증가에 대응하기 위한 생산능력 확대를 위한 투자가 지속적으로 필요합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성으로 인해 신규 기업이 사업에 진입하는데 높은 진입 장벽으로 작용하고 있어 국내 주석도금강판 제조 3사 이외 추가적으로 시장에 진입하기는 어려운 상황입니다.
나. 산업의 성장성
1인가족 증가 및 신선식품 선호에 따라 주석도금강판 수요는 점차 감소되고 있으나, 워라벨 및 52시간 근무 시행에 따른 레져 산업 규모는 커지고 있어 이에 따른 Camping용 부탄가스 소비는 증가세를 보이고 있습니다. 당사는 이러한 부탄용 소재 판매를 증대하기 위해 부탄가스용 소재를 ㈜포스코와 공동 개발하여, 세계 1위 부탄가스 제조 회사인 승일그룹(썬연료 제조회사)으로 판매를 확대하고 있습니다. 또한 Can을 제조하는 제관사 중 신안제관의 지분을 보유, Captive Market도 보유하고 있으며, 총 판매 중 약 80%가 내수용으로 최근 무역장벽에 따른 수출 판매가 어려운 가운데에서도 안정적인 시장을 확보하고 있는 상황입니다.
다. 경기변동의 특성 및 계절성
경기변동을 크게 타는 편은 아니나 계절에 따라 약간씩의 영향을 받고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

석도강판의제조	제품	주석도금강판	각종CAN의원자재	-	105,424(99.18%)

각종철판의 판매업	원재료	B.P COIL	석도강판의원자재	-	-

기타	임가공 등	-	-	-	870(0.82%)

합계	-	-	-	-	106,294(100%)

나. 주요 제품등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품목	제68기	제67기	제66기

석도강판	1,603	1,695	1,368

※산출기준 : 제품매출액을 판매량으로 나눈 단순평균가격 기준
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	주요매입처

석도강판의제조	원재료 등	B.P COIL 외	석도강판의원자재	98,135	포스코 외

나. 주요 원재료등의 가격변동 추이(단위 : 천원)

품목	제68기	제67기	제66기

B.P COIL 외	1,280.86	1,362.63	1,157.82

※당기에 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사는 1일 2교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은300일(1개월 25일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 7,200시간입니다. 생산능력은 '1일 생산량X평균가동일'로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 105,000M/T입니다.

라. 생산실적 및 가동률
당사의 2023년 생산실적은 71,074M/T로 2022년 동기(73,440M/T) 대비 2,366M/T(3.22%) 감소하였고, 당기의 가동시간은 4,855시간으로 2022년 동기(5,075시간) 대비 220시간 감소하였으며 평균가동률은 67.43%로 2022년 동기 70.47%보다 3.04% 감소하였습니다.

마. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 투자부동산(토지,건물)]
(단위 : 천원,㎡)

사업소	소유형태	소재지	면적	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

발안공장	자가	화성	15,099.00	2,322,007	54,413	-	-	2,376,420	토지

서울사무소	자가	구로	951.08	243,546	-	-	9,133	234,413	건물

발안공장	자가	화성	5,001.66	998,529	-	267,324	29,010	702,195	건물

합계	22,448.74	3,564,082	54,413	267,324	38,143	3,313,028

[자산항목 : 토지]
(단위 : 천원,㎡)

사업소	소유형태	소재지	면적	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	32,963.80	6,694,393	-	-	-	6,694,393

서울사무소	자가	구로	1,073.70	2,546,003	-	-	-	2,546,003

합계	34,037.50	9,240,396	-	-	-	9,240,396

[자산항목 : 건물]
(단위 : 천원,㎡)

사업소	소유형태	소재지	면적	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	12,734.34	3,611,053	413,072	-	231,124	3,793,001

서울사무소	자가	구로	235.47	51,258	-	-	3,015	48,243

합계	12,969.81	3,662,311	413,072	-	234,139	3,841,244

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	-	354,755	-	-	92,610	262,145

본사	자가	안산	-	292,399	60,681	-	77,413	275,667

합계	647,154	60,681	-	170,023	537,812

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	-	579,097	182,812	-	39,753	722,156

발안공장	자가	화성	-	250,593	32,579	75,304	10,063	197,805

합계	829,690	215,391	75,304	49,816	919,961

[자산항목 : 공구와기구]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	-	13,016	12,254	-	5,116	20,154

합계	13,016	12,254	-	5,116	20,154

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	-	1,098,916	447,050	-	100,447	1,445,519

발안공장	자가	화성	-	40	-	40	-	-

합계	1,098,956	447,050	40	100,447	1,455,519

[자산항목 : 비품]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

서울사무소	자가	구로	-	29,651	2,532	-	14,163	18,020

본사	자가	안산	-	313,296	100,616	-	105,785	308,127

합계	342,947	103,148	-	119,948	326,147

[자산항목 : 사용권자산]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	리스	안산	-	23,242	-	18,262	4,980	-

합계	23,242	-	18,262	4,980	-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	안산	-	1,161,171	663,652	644,011	-	1,180,812

합계	1,161,171	663,652	644,011	-	1,180,812
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제68기	제67기	제66기

제1차철강산업(표면처리강판)	제품	석도강판	내 수	88,926	99,966	94,561

수 출	16,498	23,317	9,681

합 계	105,424	123,283	104,242

기타	내 수	420	681	517

수 출	450	1,300	12

합 계	870	1,981	529

합계	내 수	89,346	100,647	95,078

수 출	16,948	24,617	9,693

합 계	106,294	125,264	104,771

나. 판매경로 및 판매방법 등
내수판매는 직거래처(식관사, 잡관사등) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매 중이며, 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 직수출을 통하여 고객을 직접판매, 사후관리를 하고 있습니다.
다. 판매전략
주문에 의한 판매가 대부분이므로 품질향상 및 불량율 저하를 유도하여 거래처에 신뢰를 구축하여 꾸준한 거래관계를 유지하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소

당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 신용위험, 유동성 위험 및 시장위험(외화위험, 이자율 위험 및 가격위험) 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 있습니다.
재무위험관리는 재무부서가 주관하고 있으며, 재무부서는 영업부서들과 긴밀하게 협조하여 재무위험을 식별, 평가하고 있습니다.
당사의 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권, 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금, 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다.

나. 신용위험

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산에 대하여 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액과 동일한 금액입니다.
(가) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말
2) 전기말
(나) 기타 금융자산당기말과 전기말 현재 기타 금융자산에 대하여 개별적인 평가에 따라 신용이 손상되었다고 결정한 금융자산 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말
2) 전기말

다. 유동성위험

회사는 여신한도거래약정(주석 19 참조)을 통한 미사용한도를 적정 수준으로 유지하고,영업 자금 수요를 충족시키기 위해 현금수지를 지속적으로 모니터링하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생금융부채는 없으며, 비파생금융부채(리스부채 포함)의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 유동성위험 분석에 포함된 금액은계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다.1) 당기말
(*1) 계약상 현금흐름에는 이자지급 예상액을 포함하고 있습니다.
2) 전기말
(*1) 계약상 현금흐름에는 이자지급 예상액을 포함하고 있습니다.

라. 외환위험

회사는 매출 거래처에 대한 수출 및 매입 거래처에 대한 수입을 통한 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어있습니다.
(가) 외환위험에 대한 노출
회사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
당기말에 적용된 환율은 1,289.40/USD이며, 전기말에 적용된 환율은 1,267.30/USD 및 9.53/JPY입니다.
(나) 민감도 분석
회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 외환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.
상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

마. 유동성위험

(가) 이자율위험에 대한 노출회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 차입금은 모두 금리 재설정 주기가 6개월 이내인 변동금리 조건의 차입금입니다. 만기별 분석은 동 주석 '(3) 유동성위험' 주석사항에 포함되어 있습니다.
(나) 변동금리 차입금의 현금흐름 민감도 분석회사는 변동금리 차입금을 통해 자금을 조달하고 있는 상황이므로 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 회사의 연간 세전손익 미치는 영향은 다음과 같습니다.

바. 기타 가격위험

회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 당기말과 전기말 현재 각각 1,920,303천원 및 2,015,607천원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 및 전기말 현재 각각 192,030천원 및 201,561천원입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

구분	계약 상대방	계약의 목적 및 내용	계약 체결일	계약금액	대금수수방법

유형자산처분	주식회사 새암	재무건전성 강화 및 유동성 확보를위한 토지 및 건물 매각	2024년 01월 05일	8,200백만원	계약 체결일로부터4개월 이내 현금 지급

나. 연구개발활동(해당사항 없음.)
7. 기타 참고사항

(해당사항 없음.)
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구 분	제68기	제67기	제66기

[유동자산]	59,304,477,357	62,969,604,391	46,687,247,105

현금및현금성자산	3,229,910,209	18,179,669,368	4,923,325,467

매출채권및기타채권	23,294,331,456	20,219,672,130	26,224,204,326

재고자산	31,555,914,252	24,570,262,893	15,539,717,312

당기법인세자산	1,224,321,440	-	-

[비유동자산]	25,461,680,771	25,322,368,087	24,349,174,094

장기기타금융자산	2,040,916,685	2,136,128,414	2,396,047,232

장기기타채권	221,407,265	436,327,597	679,152,226

유형자산	17,512,045,130	17,018,884,772	15,880,818,558

무형자산	28,000,000	28,000,000	37,200,800

투자부동산	3,313,027,645	3,564,081,809	3,546,281,264

퇴직급여자산	360,511,764	272,796,341	-

관계기업에 대한 투자자산	1,985,772,282	1,866,149,154	1,809,674,014

자산총계	84,766,158,128	88,291,972,478	71,036,421,199

[유동부채]	33,089,291,565	36,134,907,509	24,180,044,034

[비유동부채]	411,529,147	701,094,482	6,255,702,853

부채총계	33,500,820,712	36,836,001,991	30,435,746,887

[자본금]	6,074,390,000	6,074,390,000	6,074,390,000

[자본잉여금]	1,615,915,437	1,615,915,437	1,615,915,437

[기타포괄손익누계액]	(463,889,977)	(361,619,144)	(176,001,468)

[이익잉여금]	44,038,921,956	44,127,284,194	33,086,370,343

자본총계	51,265,337,416	51,455,970,487	40,600,674,312

관계기업 투자주식 평가방법	지분법	지분법	지분법

매출액	106,293,829,767	125,263,992,621	104,770,706,369

매출원가	101,455,422,701	107,702,567,562	95,324,459,000

매출총이익	4,838,407,066	17,561,425,059	9,446,247,369

판매비와관리비	4,165,630,729	3,382,371,906	3,733,701,646

영업이익	672,776,337	14,179,053,153	5,712,545,723

법인세비용차감전순이익	318,129,858	13,787,797,285	7,083,491,069

당기순이익(손실)	110,299,965	10,819,013,577	5,792,585,283

기본주당순이익	91	8,905	4,768
2. 연결재무제표

(해당사항 없음.)
3. 연결재무제표 주석

(해당사항 없음.)
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정관기재 내역

배당에 관한 사항은 당사의 정관에 따르며, 내용은 다음과 같습니다. 제 43조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산 기말 현재의 주주명부의 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 게 지급한다. 제 44조(배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제68기	제67기	제66기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	110	10,819	5,793

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	121	121	121

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	110.14	1.12	2.09

현금배당수익률(%)	보통주	0.5	0.3	0.3

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	100	100	100

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	22	0.4	0.4

(*) 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 제47기부터입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(해당사항 없음)

증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(해당사항 없음)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

당사는 주석도금강판 제조 등의 사업을 영위하고 있으며 자산은 전기대비 3.99% 감소한 84,766백만원, 부채는 전기대비 9.05% 감소한 33,501백만원으로 부채비율은 65.35%입니다. 주요 원인은 단기 차입금 상환으로 인한 재무구조 개선입니다. 매출액은 전기대비 15.14% 감소한 106,294백만원이며, 영업이익과 당기순이익은 각각 673백만원과 110백만원을 달성하였습니다. 주요 원인은 철강 경기 침체로 인한 이익 감소 입니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

- 당사의 지난 3사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분 년도	재무상태	증(감)율

2023(제68기)	2022(제67기)	2021(제66기)	2023	2022

1.유동자산	59,304	62,970	46,687	-5.8	34.9

2.비유동자산	25,462	25,322	24,349	0.6	4.0

자산합계	84,766	88,292	71,036	-4.0	24.3

1.유동부채	33,089	36,135	24,180	-8.4	49.4

2.비유동부채	412	701	6,256	-41.3	-88.8

부채합계	33,501	36,836	30,436	-9.1	21.0

1.자본금	6,074	6,074	6,074	-	-

2.자본잉여금	1,616	1,616	1,616	-	-

3.기타포괄손익누계액	-464	-362	-176	28.3	105.7

4.이익잉여금	44,039	44,127	33,086	-0.2	33.4

자본합계	51,265	51,456	40,600	-0.4	26.7

부채와자본합계	84,766	88,292	71,036	-4.0	24.3

나. 영업실적

- 당사의 지난 3사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분 년도	영업실적	증(감)율

2023(제68기)	2022(제67기)	2021(제66기)	2023	2022

순매출액	106,294	125,264	104,771	-15.1	19.6

매출원가	101,455	107,703	95,325	5.8	13.0

판매관리비	4,166	3,382	3,734	23.2	-9.4

영업이익	673	14,179	5,712	-95.3	148.2

법인세차감전이익	318	13,788	7,083	-97.7	94.7

법인세비용	208	2,969	1,290	-93.0	130.2

당기순이익	110	10,819	5,793	-99.0	86.8

다. 중단사업(해당사항 없음)

라. 환율변동

당사는 수출입업을 영위하여 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험을 회피하기 위해 선물환 계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 본문의 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 『32. 재무위험관리』 부분을 참고하시기 바랍니다.

마. 자산손상 및 감액손실

당사는 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 당기 중 구축물에 대한 손상차손 75,304천원 및 투자부동산에 대한 손상차손 267,324천원을 인식하였습니다. 자세한 사항은 본문의 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 『7. 유형자산』 및 『10. 투자부동산』 부분을 참고하시기 바랍니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성에 관한 사항

당사의 현금 및 현금성자산의 세부 내역과 유동비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원 )

구분	제68기	제67기	증감액

보유현금	3,665	5,037	-1,372

당좌예금	2,338	2,338	-

기업자유예금 및 기타요구불예금	3,223,907	18,172,294	-14,948,387

현금 및 현금성자산 합계	3,229,910	18,179,669	-14,949,759

유동자산	59,304,477	62,969,604	-3,665,127

유동부채	33,089,292	36,134,908	-3,045,616

유동비율(%)	179.23	174.26

나. 자금조달에 관한 사항

- 2023년도 외부자금조달(상환) 실적은 다음과 같습니다.

[국내] (단위 : 백만원, %)

구분	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은행	13,700	-	1,700	12,000	-

회사채(사모)	-	-	-	-	-

합계	13,700	-	1,700	12,000	-

[해외] [단위 : 천미불]

구분	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

-	-	-	-	-	-

5. 부외거래

본문 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 『19. 우발상황 및 약정사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 『2. 중요한 회계정책』 부분을 참고하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제68기(당기)	한영회계법인	적정	-	부정위험과 관련한 매출채권의 실재성

제67기(전기)	한영회계법인	적정	-	부정위험과 관련한 매출채권의 실재성

제66기 (전전기)제66기 (전전반기)	한영회계법인정인회계법인	적정-	--	부정위험과 관련한 매출채권의 실재성-

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제68기(당기)	한영회계법인	반기,중간,기말감사,내부회계관리제도 검토	170,000	1,200시간	170,000	1,211시간

제67기(전기)	한영회계법인	반기, 중간, 기말감사내부회계관리제도 검토	170,000	1,200시간	170,000	1,244시간

제66기(전전기)제66기(반기)	한영회계법인정인회계법인	중간, 기말감사, 내부회계관리제도 검토반기	156,000170,000	1,100시간1,500시간	156,00051,000	1,188시간200시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제68기(당기)	-	-	-	-	-

제67기(전기)	-	-	-	-	-

제66기(전전기)	2021.04.07	한국채택국제회계기준 주요 기준서	2021.04-2021.04	1,600	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 03월 12일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3명	서면	감사에서의 유의적 발견사항 독립성, 서면진술 등

2	2021년 11월 26일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3명	대면	감사계획협의핵심감사항목 선정

3	2022년 01월 27일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3명	대면	기말감사 결과 논의(핵심감사사항 포함)

4	2022년 12월 01일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3명	서면	감사 계획 협의,핵심감사항목 선정

5	2023년 02월 03일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3명	서면	기말감사 결과 논의(핵심감사사항 포함)

6	2024년 02월 02일	회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사	서면	기말감사 결과 논의(핵심감사사항 포함)
2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요

당사의 이사회는 상근이사 2명과 사외이사 2명으로 구성되어 있으며 업무진행에 관한 경영상의 중요사항을 결의하고 이사의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. 각 이사의 주요이력 및 담당업무는 『Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회 운영에 관한 사항

구분	내용

제35조(소집절차)	이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략 할 수 있다.

제36조(결의방법)	이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이 사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다.

제37조(이사회의 의사록)	이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

다. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사	사내이사

1	2023.01.30	제67기 감사전 재무제표 보고의 건	가결	찬성	찬성

2	2023.02.27	제67기 주총소집결의	가결	찬성	찬성

3	2023.03.10	제67기 재무제표 확정의 건	가결	찬성	찬성

4	2023.03.13	정기주주총회 의안 변경의 건	가결	찬성	찬성

5	2023.03.20	주주총회 상정 제67기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성

6	2023.03.29	제67기 정기주주총회 의사록	가결	찬성	찬성

7	2023.03.29	감사위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성

8	2023.09.12	무역어음대출, 할인어음한도 기한연장 및운전자금대출 연장의 건	가결	찬성	찬성

9	2023.09.19	내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성

10	2023.11.07	운전자금대출 연장의 건	가결	찬성	찬성

11	2023.12.01	주주명부 폐쇄 및 기준일 확정공고	가결	찬성	찬성

라. 이사의 독립성

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고있으며, 별도의 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다. 주주총회 개최 전 이사 후보자에 대한 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 공개하고 있습니다.

성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기 및연임횟수	비고

신종호(사내)	이사회	대내외적 원활한 업무 수행	경영총괄	-	본인	21.03~24.03(2회)	이사회 의장

고용지(사내)	이사회	대내외적 원활한 업무 수행	영업부문	-	-	23.03~24.03(2회)	-

소재이(사외)	이사회	경영투명성 제고	경영관리감독	-	-	21.03~24.03(최초)	-

오은영(사외)	이사회	경영투명성 제고	경영관리감독	-	-	23.03~26.03(최초)	-

마. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	2	1	-	-

(*) 2024년 3월 28일 제68기 정기주주총회에서 기존 사외이사 1명의 임기만료에 따라 사외이사 1명을 재선임할 예정입니다.

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 직무수행과 관련된 법률의 개정과 경영의사 결정에필요한 정보를 지속적으로 제공하고 있으며 당사 사외이사는 직무수행에 필요한 전문성을 충분이 갖추고 있어 교육을 미실시 하였습니다.

사. 사외이사 직무수행 지원조직

당사는 보고서 작성일 현재 사외이사 직무수행 지원조직이 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

고용지	-	현) (주)신화다이나믹스 이사	-	-	-

소재이	예	현) 소재이세무사사무소 대표	-	-	-

오은영	예	현) 광교회계법인 이사	예	회계사(1호 유형)	한국공인회계사(KICAP) 보유

나. 감사위원회의 독립성

당사는 사외이사 2인과 상근이사 1인으로 구성된 감사위원회가 회계와 업무에 대한 감사업무를 독립적으로 수행하고 있습니다. 감사위원회 구성원은 당사의 주식을 보유하고 있지 않고 최대주주와는 특수관계에 있지 않습니다.

구분	정관상 감사위원회 직무 및 의무

제39조의 3	① 감사위원회는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 제35조 제2항의 이사회 소집권자인 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요 가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	세부내용	가결여부	감사위원 서명

고용지	소재이	오은영

1	2023.1.30	내부회계관리 제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	-

2	2023.3.29	2022년 감사결과 보고	가결	찬성	찬성	-

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사위원회 구성원은 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

당사는 보고서 작성인 현재 감사위원회 지원조직이 없습니다.

바. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서 작성인 현재 준법지원인 지원조직이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	1,214,878	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	1,214,878	-

우선주	-	-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결 의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.
2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.
3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우.
4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우.
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 당 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우.
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거 래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발 행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑥ 당 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑦ 당 회사는 제1항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄기간	다음해 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류	기명식 보통주

명의개서대리인	국민은행 증권대행사업부

주주의특전	해당사항 없음	공고게재신문	서울경제신문

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

제67기정기 주주총회(2023.03.29)	제1호 의안 : 이사 선임의 건	제 1호 의안 : 원안대로 승인함사내이사 1명, 사외이사 1명(고용지, 오은영)	-

제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	제 2호 의안 : 원안대로 승인 함	-

제66기정기 주주총회(2022.03.25)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	제 1호 의안 : 원안대로 승인함	-

제2호 의안 :이사 선임의 건	제 2호 의안 : 원안대로 승인 함사내이사 1명(고용지)	-

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	제 3호 의안 : 원안대로 승인 함	-

임시주주총회(2021.06.29)	제1호 의안 :정관 일부 변경의 건	제 1호 의안 : 원안대로 승인 함	-

제65기정기주주총회(2021.03.25)	제1호 의안 :정관 일부 변경의 건	제 1호 의안 : 원안대로 승인 함	-

제2호 의안 :이사선임의 건	제 2호 의안 : 원안대로 승인 함사내이사 1명(신종호)사외이사 1명(소재이)	-

제3호 의안 :이사 보수한도 승인의 건	제3호 의안 : 원안대로 승인함	-

제4호 의안 :감사 보수한도 승인의 건	제4호 의안 : 원안대로 승인함	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

신종호	본인	보통주	557,609	45.90	557,609	45.90	-

김순덕	특수관계인	보통주	39,815	3.28	39,815	3.28	-

신정헌	특수관계인	보통주	4,000	0.32	4,000	0.32	-

김경숙	특수관계인	보통주	1,441	0.12	1,441	0.12	-

신민주	특수관계인	보통주	7,441	0.61	7,441	0.61	-

신명호	특수관계인	보통주	1,441	0.12	1,441	0.12	-

신재호	특수관계인	보통주	707	0.06	707	0.06	-

오은선	특수관계인	보통주	3,040	0.25	3,040	0.25	-

오상원	특수관계인	보통주	1,441	0.12	1,441	0.12	-

계	보통주	616,935	50.78	616,935	50.78	-

우선주	-	-	-	-	-

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주명 : 신종호2014년 신화실업 주식회사 입사2018년 신화실업 주식회사 대표이사 취임주요직무 및 직위명 : 주식회사 신화다이나믹스 대표이사

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(해당사항 없음)

다. 최대주주 변동현황

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

-	-	-	-	-	-

(해당사항 없음)

2. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	신종호	557,609	45.90	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	3,229	3,238	99.72	597,943	1,214,878	49.22	-

(*) 소액주주현황은 2023년 12월 31일 최종으로 확인된 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 작성하였습니다.

3. 주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종류	23.07	23.08	23.09	23.10	23.11	23.12

보통주	주가	최고	27,100	25,950	23,450	23,500	21,750	21,150

최저	24,100	21,400	21,750	20,850	20,150	20,500

평균	25,543	23,225	22,713	21,955	21,125	20,829

거래량	최고	10,215	27,948	5,895	10,201	4,977	2,856

최저	2,176	702	1,348	1,311	818	818

월간	103,631	120,976	49,723	81,769	49,225	27,683
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

신종호	남	1982년 02월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	2018 (주)신화다이나믹스 대표이사	557,609	-	본인	10년	2024년 03월 25일

고용지	남	1959년 10월	사내이사	사내이사	상근	사내이사	2022 (주)신화다이나믹스 이사	-	-	-	37년	2024년 03월 29일

소재이	남	1959년 04월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	2018 소재이세무사사무소 대표	-	-	-	4년	2024년 03월 25일

오은영	여	1980년 08월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	2023 광교회계법인 이사	-	-	-	1년	2026년 03월 29일

(*) 당사는 2021년 03월 25일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회를 신설하였습니다.(*) 사내이사 신종호, 사내이사 고용지, 사외이사 소재이는 임기 만료될 예정입니다.(*) 사내이사 신종호, 사내이사 고용지, 사외이사 소재이는 2024년 03월 28일 제68기 주주총회에서 재선임 할 예정입니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	신종호	남	1982년 02월	-	(주)신화다이나믹스 대표이사	2024년 03월 28일	본인

선임	고용지	남	1959년 10월	-	(주)신화다이나믹스 이사	2024년 03월 28일	-

선임	소재이	남	1959년 04월	사외이사(감사위원회 위원)	소재이세무사사무소 대표	2024년 03월 28일	-

(*) 2024년 03월 28일 제68기 정기주주총회에서 안건 상정을 통해 선임할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

제1차 철강산업	남	52	-	11	-	63	15년 04월	3,604,730	54,218	9	2	11	-

제1차 철강산업	여	7	-	2	-	9	5년 12월	443,564	49,285	-

합 계	59	-	13	-	72	14년 11월	4,048,294	56,226	-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기임원	4	1,000	-

나. 보수지급금액나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	534	134	-

나-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	1	406	406	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	129	43	-

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	1,866,149	-	119,623	1,985,772

계	-	1	1	1,866,149	-	119,623	1,985,772

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등(해당사항 없음)

2. 대주주와의 자산양수도 등(해당사항 없음)

3. 대주주와의 영업거래(해당사항 없음)

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래(해당사항 없음)

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(해당사항 없음)

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항(해당사항 없음)
1. 공시내용 진행 및 변경사항

2024년 01월 03일 공시된 유형자산 처분결정 공시 사항이 아래와 같이 변경되어 2024년 02월 27일 정정공시하였습니다. 정정 사유는 계약 변경 합의에 따른 처분예정 일자의 변경입니다.

구분	공시일자	제목	신고내용	처분예정일

변경전	2024.01.03	유형자산 처분결정	경기도 화성시 팔탄면 덕우리 214-1필지 외 6필지 토지 및 건물 매각	2024.06.30

변경후	2024.02.27	2024.04.30
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(해당사항 없음)

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황(해당사항 없음)

라. 채무인수약정 현황(해당사항 없음)

마. 그 밖의 우발채무 등

『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』의 『19. 우발상황 및 약정사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사·사법기관의 제재현황기준일 : 2023년 12월 31일

일자	제재기관	조치대상	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령

2020.12.16	- 법원	- 재무담당임직원(前임원 2인, 근속30년이상, 前직원, 근속27년)	- 실형/집행유예	- 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령)(「특정경제범죄가중처벌등에관한법률」 제3조 제1항 제1호, 형법 제356조,제355조 제1항, 제30조외)

나. 행정기관의 제재현황기준일 : 2023년 12월 31일

일자	제재기관	조치대상	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황 및 재발방지대책

2020.01.08	증권선물위원회	- 당사	- 감사인지정 3년- 담당임원 해임권고- 감사해임 권고- 검찰 고발(회사 및 임직원 2인)- 회사 과징금 부과	- 매출채권 허위계상 등- 외부감사 방해 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제429조 제3항 등,「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제16조 제2항 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제55조, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조 제 1항 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제26조 제1항, 제27조 부칙 제2조)	- 이사회 기능 강화- 윤리경영 실시- 내부회계관리제도 강화- 자금관리 및 집행 프로세스 개선 시행- 과징금 납부 완료

- 재무담당임직원- 감사	- 담당임원 해임권고- 감사해임 권고- 임직원 검찰 고발	-매출채권 허위계상-외부감사 방해(「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제20조,제21조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제56조 제1항)	- 재무담당임직원 및 감사 해임- 재무담당임직원 검찰 고발
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(해당사항 없음)

나. 중소기업기준 검토표다. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	( - )	-	-

내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	( - )	-	-

계속사업손익	-	-	-	-	( - )	-	-

당기순손익	-	-	-	-	( - )	-	-

자산총액	-	-	-	-	( - )	-	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	( - )	-	-

자기자본	-	-	-	-	( - )	-	-

자본금	-	-	-	-	( - )	-	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)신안제관	비상장	2018년 04월 05일	투자	390,000	81,348	27.12	1,866,149	-	-	119,623	81,348	27.12	1,985,772	15,062,817	533,675

합 계	81,348	27.12	1,866,149	-	-	119,623	81,348	27.12	1,985,772	15,062,817	533,675
1. 전문가의 확인

(해당사항 없음)
2. 전문가와의 이해관계

(해당사항 없음)