한양증권 반기보고서 (2025.06)
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	1	-	-

합계	1	-	1	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	에이치와이풍무(주)	지배력의 상실

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 한양증권주식회사라고 표기하며 영문으로는 HANYANG SECURITIES CO., Ltd.라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1956년 3월 27일에 설립되었으며 1988년 3월 4일 주식을 한국거래소 (유가증권시장)에 상장하였습니다.

라. 본사주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용	비 고

주 소	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7	-

전화번호	02-3770-5000	-

홈페이지 주소	http://www.hygood.co.kr	-

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사가 금융투자업을 영위함에 있어 적용되는 근거가 되는 법령으로는「상법」,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」,「금융투자업규정」,「금융소비자보호에 관한 법률」,「금융회사의 지배구조에 관한 법률」및 동법 시행령ㆍ시행규칙, 유관기관(한국거래소, 한국 금융투자협회, 한국예탁결제원 등)의 제규정 등이 있습니다.그 외 과세 등 일반적인 사항에 대해서는 법인세법, 증권거래세법, 외국환거래법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 등을 근거로 하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

(1) 주요 사업의 내용당사는「자본시장과금융투자업에관한법률」에 따른 금융투자업 및 이와 관련된 겸영ㆍ부수업무를 영위하고 있습니다. 회사가 영위하는 주요 사업목적 및 겸영ㆍ부수업무는 다음과 같으며, 공시서류의 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사 업 목 적	비 고

① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 다음의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자일임업 마. 투자자문업 바. 신탁업② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무④ 상기①의 업무이외 관련 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록ㆍ신고 후 영위 가능한 다른 업무

겸영ㆍ부수업무

구 분	내 용	신 고 일

겸영업무	외국환업무	2009.02.27

「전자금융거래법」에 따른 전자자금 이체업무	2009.03.04

신용공여 업무

상임대리인 업무

원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무

증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무

대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무

대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무

「상법」제 484조 제1항에 따른 사채모집의 수탁업무

「자산유동화에관한법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화 전문회사업무의 수탁업무

만기 3개월 이내의 프로젝트 파이낸싱 대출업무	2012.07.17

여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업	2019.01.22

기업금융과 관련한 대출업무	2019.08.22

부수업무	증권 및 지분의 평가업무	2009.03.04

기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무

증권거래와 관련한 대리인 업무

기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무

모집외 방법으로 발행되는 증권 인수업무와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무

증권 보호예수 업무

부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무

증권 가치분석 정보 판매업무

부동산 임대업무

복권, 입장권 및 상품권 판매대행 업무

투자일임재산을 예금 및 단기대출로 운용하는 업무

Syndicated Loan 등 구조화 금융에 부수한 대리금융기관 업무	2018.07.04

상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무	2018.08.17

(2) 향후 추진하고자 하는 신규사업- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 11월 4일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 2023년 11월 3일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 2024년 10월 31일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2023년 6월 22일 단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2023년 6월 21일 단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 2023년 12월 19일 단기사채 A2 한국기업평가 정기평가 2023년 12월 11일 단기사채 A2 나이스신용평가 정기평가 2024년 6월 21일 단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2024년 6월 20일 단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 2024년 12월 24일 단기사채 A2 한국기업평가 정기평가 2024년 12월 24일 단기사채 A2 나이스신용평가 정기평가 2025년 06월 23일 단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2025년 06월 23일 단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2023년 6월 22일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2023년 6월 22일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 2023년 12월 19일 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2023년 12월 11일 기업어음 A2 나이스신용평가 정기평가 2024년 6월 21일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2024년 6월 20일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 2024년 12월 24일 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2024년 12월 24일 기업어음 A2 나이스신용평가 정기평가 2025년 06월 23일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2025년 06월 23일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 ※ 기업신용평가등급 체계 및 의미 한국신용평가 등급 등급 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으면 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음※ 단기사채평가등급 체계 및 의미 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다 A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다 B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다 C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 - 부호를 부여할 수 있습니다나이스신용평가 단기신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 주1: A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,-기호를 첨부할 수 있음 주2: 구조화금융관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1988년 03월 04일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 최근 5사업년도 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다. 년월일 변동내용 비고 2021 06.01 영업부를 여의도PWM센터로 명칭변경 - 06.21 본점 일부부서 근무지 이전(서울 영등포구 국제금융로 8길 2, NH농협재단빌딩13층) - 06.29 안산지점을 안산프리미어센터로 명칭변경 - 인천지점을 인천프리미어센터로 명칭변경 12.31 본점 일부부서 근무지 이전(서울 영등포구 여의나루로 4길 21, 코스콤본사빌딩 5층) - 2022 05.09 안산프리미어센터 이전(경기 안산시 광덕대로 264 (고잔동, 한양증권빌딩 1층) - 2024 08.23 본점 일부부서 근무지 이전(서울 영등포구 영등포구 국제금융로 52, 심팩빌딩 13층) - 2025 06.18 최대주주 변경:(변경 전) 학교법인 한양학원 → (변경 후) 케이씨지아이제2호사모투자 합자회사대표이사 변경:(변경 전) 임재택 → (변경 후) 김병철 - 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2025.06.18 - 대표이사 김병철기타비상무이사 정태두사외이사(감사위원) 강승수사외이사(감사위원) 황록사외이사(감사위원) 김칠규 - 대표이사 임재택사내이사 진중신사외이사 박중민상근감사 조장곤 2025.03.31 정기주총 상근감사 조장곤 - 상근감사 정희종 2024.03.21 정기주총 사내이사 진중신 대표이사 임재택사외이사 박중민 사내이사 정경윤 2023.03.23 정기주총 - - - 2022.03.23 정기주총 사외이사 박중민 대표이사 임재택사내이사 정경윤감사 정희종 사외이사 김성진 2021.03.25 정기주총 - - - 주1) 2025년 3월 31일 정희종 상근감사 임기가 만료되고, 조장곤 상근감사가 신규 선임되었습니다. 또한 조건부 결의로 사내이사 김병철, 기타비상무이사 정태두, 사외이사 겸 감사위원 강승수, 황록, 김칠규가 선임되었으며, 동 결의는 2024년 9월 19일 한양학원 등과 (주)케이씨지아이 사이에서 체결된 주식매매계약의 거래 종결을 조건으로 효력이 발생합니다.주2) 2025년 6월 18일 한양학원 등과 (주)케이씨지아이의 주식양수도 계약의 거래종결로 주1)의 조건부 결의 효력이 발생하여 이사 5명(김병철, 정태두, 김칠규, 강승수, 황록)이 신규 선임되고, 기존 이사 3명(임재택, 진중신, 박중민)은 사임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 한양학원 등과 주식회사 케이씨지아이의 지분매각계약이 거래 종료(2025.06.18 대금입출금 및 주식양수도 완료)되어 최대주주가 변경되었습니다. 변동일 변동전 변동후 2025.6.18 한양학원 KCGI 제2호사모투자합자회사 라. 상호의 변경 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 1주의 금액은 5,000원입니다. 기준일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 12,728,534주와 우선주 525,000주이며, 보통주 자본금은63,643백만원이고 우선주 자본금은 2,625백만원입니다. 최근 5사업년도간 자본금의 변동사항은 없습니다 가. 자본금 변동 현황 - 당 반기 중 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 공시서류 작성기준일 현재 주식종류별로 정관상 발행가능한 주식의 총수, 현재까지 발행(감소)한 주식의 총수, 유통주식수는 아래와 같습니다. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 12,728,534 2,315,000 15,043,534 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 1,790,000 1,790,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - 1,790,000 1,790,000 보통주로 전환 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 12,728,534 525,000 13,253,534 - Ⅴ. 자기주식수 - 52,130 52,130 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,728,534 472,870 13,201,404 - Ⅶ. 자기주식 보유비율 - 9.93 0.39 - *Ⅰ(발행할 주식의 총수): 당사가 발행할 주식의 총수는 사천만주이며(정관 제5조), 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선주식으로 하며, 그 수는 발행주식 총수의 2분의1의 범위 내로 한다. (정관 제8조의 2 제1항)* Ⅲ-4(기타): 우선주식을 보통주로 전환하였습니다.* 주식수는 액면병합(1987.8.29)후를 기준으로 하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 당 반기 중 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 다. 종류주식(무의결권 배당 우선주) 발행 현황 - 당 반기 중 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2025.03.31 제70기정기주주총회 1. 주주총회제21조(의장)제27조의2(서면에 의한 의결권의 행사)2. 이사, 이사회제29조(이사의 수)제30조(이사의 선임)제31조(이사의 임기)제33조(대표이사 등의 선임)제34조(이사의 직무)제34조의3(이사의 회사에 대한 책임감경)제35조(이사회 구성과 소집)제36조의2(이사회의 결의사항)제37조(이사회의 의사록)제38조(위원회)3. 감사위원회제34조의2(이사의 보고의무)제35조(이사회의 구성과 소집)제37조(이사회의 의사록)제6장 감 사 (폐지)제6장 감사위원회 (신설)제41조(감사위원회의 구성)제42조(감사위원회 위원의 선임과 해임)제43조(감사위원의 임기)제44조(감사위원회의 직무 등)제45조 (감사록)제47조(재무제표와 영업보고서의 작성.비치 등)제48조(외부감사인의 선임) 4. 기타사항8조의2(종류주식의 수와 내용)제8조의3(참가적 배당우선주식과 비참가적 배당우선주식)제8조의4(누적적 우선배당주식과 비누적적 우선배당주식)제10조(주식의 발행 및 배정)제11조(명의개서대리인)제12조(주주명부 작성.비치)제14조의2(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)제18조(소집권자) 제50조의2(중간배당) 1. 주주총회제33조(이사의 직무)에서 주주총회 의장에 관한 사항 분리신설표준정관 반영2. 이사, 이사회 기타비상무이사 신설기타비상무이사 신설 반영이사임기 변경 및 표준정관 반영대표이사제도의 탄력적 운영을 위해 대표이사 직위명 삭제대표이사 직위삭제, 각 이사의 직무 정의 상법, 표준정관 반영표준정관 반영금융회사 지배구조에 관한 법률개정사항 반영표준정관 반영표준정관 반영 3. 감사위원회감사위원회 신설에 따른- 상근감사 조항 삭제- 감사위원회 조항신설- 감사위원회 문구 반영4. 기타사항법령, 표준정관에 따른 정관 정비 2024.03.21 제69기정기주주총회 1. 제13조의4(신주의 배당기산일) 제14조 2(전환사채의 발행) 제15조(신주인수권부사채의 발행)2. 제48조(이익배당) 1. 배당기산일에 관한 상법 규정(제350조 제3항)이 삭제됨에 따라 신주의배당기산일 관련 규정 및 준용규정 개정2. 배당절차 개선사항 반영 주1) 공시대상기간 중 변경된 정관의 이력을 기재하였으며, 동 보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 31일 입니다. 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 투자매매업 영위 2 투자중개업 영위 3 집합투자업 미영위 4 투자일임업 영위 5 투자자문업 미영위 6 신탁업 미영위 7 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 영위 8 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 금융투자업자가 영위할수 있도록 허용한 부수업무 영위 9 상기 업무 이외 관련 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록ㆍ신고 후 영위 가능한 다른 업무 영위 다. 사업목적 변경 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 영업부문은 위탁영업 부문, 자기매매 부문, 기업금융 부문 및 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.위탁영업 부문은 유가증권의 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동을 하고 있고, 자기매매 부문은 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 하고 있으며, 기업금융 부문은 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문, 청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동을 하고 있습니다. 마지막으로 기타 부문은 집합투자증권 판매 및 기타업무로 구성되어 있습니다.상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 ' 2. 영업의 현황 - 라. 부문별 영업실적 '을 참고하시기 바랍니다.FY2025 상반기 당기순이익은 전년동기 대비 34.0% 증가한 347억원을 기록하였습니다. 영업수익 4,468억원의 구성 항목별 금액(비중)은 수수료수익 599억원(13.41%), 금융상품평가및처분이익 1,366억원(30.57%), 파생상품거래이익 1,827억원(40.90%), 이자수익 586억원(13.12%), 배당금 및 분배금수익 등 90억원(2.00%)입니다. 자금조달 실적은 환매조건부채권매도, 매도증권(주식, 채권), 사채(단기사채, 기업어음발행)을 통해 이루어지고 있으며, 금융시장의 변동에 대비하여 조달하고 있습니다. 주요 실질 차입항목인 사채(단기사채, 기업어음발행)부분이 제70기 반기 대비하여 377억 가량 감소하였습니다. 자금운용실적은 단기매매목적으로 보유중인 당기손익-공정가치측정 금융자산이 가장 많은 비중을 차지하고 있으며, 자금결제 등에 즉시 대응할 수 있도록 예금 등의 비중을 높게 유지하고 있으며, 제70기 반기 대비 현금 및 현금성 자산이 210억 가량 증가하였습니다.당사의 순자본비율은 632.9%로 전년 동기 대비 5.2% 증가하였고, 실질가치기준 자산부채비율은 114.0%로 전년 동기 대비 0.8% 증가하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 FY2025 반기 영업수익은 4,468억원으로 전년동기 대비 12.1% 증가하였습니다. 동기간 영업비용은 3,996억원으로 전년동기 대비 10.3% 증가하여 영업이익은 전년동기 대비 30.9% 증가한 472억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전년동기 대비 34.0% 증가한 347억원을 기록하였습니다. 영업수익 4,468억원의 구성 항목별 금액(비중)은 다음과 같습니다. 수수료수익 599억원(13.41%), 금융상품평가및처분이익 1,366억원(30.57%), 파생상품거래이익 1,827억원(40.90%), 이자수익 586억원(13.12%), 배당금 및 분배금수익 등 90억원(2.00%)입니다. ○ 요약손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 증감액 증감율 영업수익 446,752 398,431 48,321 12.1% 영업비용 399,592 362,393 37,199 10.3% 영업이익 47,160 36,038 11,122 30.9% 영업외수익 1,545 1,495 50 3.3% 영업외비용 2,142 2,531 (389) (15.4%) 법인세차감전순이익 46,563 35,002 11,561 33.0% 법인세비용 11,854 9,104 2,750 30.2% 당기순이익 34,709 25,898 8,811 34.0% 나. 영업의 종류 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁영업부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 기업금융부문 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동 기타부문 집합투자증권 판매 및 기타업무 다. 영업부문별 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 2025년 06월 30일 기준 (단위 : 백만원) 구분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 66,267 1.58% 66,267 1.97% 66,267 1.74% 자본잉여금 4,536 0.11% 4,536 0.13% 4,536 0.12% 자본조정 (524) -0.01% (524) -0.02% (524) -0.01% 기타포괄손익누계액 118,227 2.81% 124,875 3.71% 122,911 3.23% 이익잉여금 318,713 7.58% 290,661 8.63% 288,440 7.58% 예수부채 투자자예수금 90,723 2.16% 85,096 2.53% 86,829 2.28% 수입담보금 11 0.00% (613) -0.02% (319) -0.01% 차입부채 콜머니 73,287 1.74% 45,604 1.35% 54,005 1.42% 차입금 148,530 3.53% 126,945 3.77% 136,361 3.58% 환매조건부채권매도 2,424,034 57.61% 1,344,299 39.89% 1,948,384 51.17% 매도증권 465,639 11.07% 746,532 22.15% 529,577 13.91% 사채 312,966 7.44% 350,675 10.41% 377,185 9.91% 기타 178,943 4.25% 177,361 5.26% 186,401 4.90% 파생상품부채 6,014 0.14% 8,176 0.24% 7,311 0.19% 합 계 4,207,366 100.00% 3,369,890 100.00% 3,807,364 100.00% (2) 자금운용실적 2025년 06월 30일 기준 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 ·예금 현금 및 현금성 자산 310,341 7.38% 289,290 8.58% 352,613 9.26% 예치금 159,233 3.78% 291,327 8.65% 215,558 5.66% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 3,287,154 78.13% 2,232,988 66.26% 2,752,488 72.29% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,340 3.93% 173,983 5.16% 171,049 4.49% 상각후원가측정금융자산 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 파생상품자산 7,774 0.18% 9,035 0.27% 7,491 0.20% 대출 채권 콜론 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 신용공여금 20,085 0.48% 25,925 0.77% 23,575 0.62% 환매조건부매수 125,461 2.98% 201,840 5.99% 140,249 3.68% 대여금 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 -1,499 -0.04% -1,500 -0.04% (1,500) -0.04% 유형자산 15,929 0.38% 16,673 0.49% 16,536 0.43% 기 타 117,548 2.79% 130,329 3.87% 129,305 3.40% 합 계 4,207,366 100.00% 3,369,890 100.00% 3,807,364 100.00% 라. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익 당기순이익 제71기반기 제70기반기 제70기 제69기 제71기반기 제70기반기 제70기 제69기 제71기반기 제70기반기 제70기 제69기 위탁영업 3,732 4,738 8,126 9,936 (662) (189) (1,769) (686) (662) (189) (1,769) (686) 자기매매 318,684 310,406 628,211 747,558 26,149 21,115 38,544 24,075 26,149 21,115 38,544 24,075 기업금융 115,102 73,906 174,809 219,780 23,121 16,650 30,898 35,944 23,121 16,650 30,898 35,944 기타 9,234 9,381 22,163 21,758 (1,448) (1,538) (13,224) (13,038) (13,899) (11,678) (28,875) (24,229) 합계 446,752 398,431 833,309 999,032 47,160 36,038 54,449 46,295 34,709 25,898 38,798 35,104 마. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제71기 반기 제70기 반기 제 70기 제69기 수수료수익 59,918 46,271 92,138 90,501 금융상품평가및처분이익 136,559 115,304 278,496 373,173 파생상품거래및평가이익 182,741 176,426 330,269 437,053 이자수익 58,608 52,989 119,338 92,250 배당금및분배금수익 4,929 5,390 8,120 5,788 기타수익 3,997 2,051 4,948 267 영업수익 합계 446,752 398,431 833,309 999,032 바. 영업의 종류별 현황(1) 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 연간 제69기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 64,320 367,269 7,024 43,036 402,596 3,389 41,125 399,874 5,268 채 권 국공채 1,700,926 100,670,427 104,790,042 384,823 218,820,015 203,296,343 473,913 148,974,732 166,519,831 회사채 852,460 1,917,723 85,760,789 327,191 5,313,938 186,145,813 309,861 5,157,659 163,202,565 소 계 2,553,386 102,588,150 190,550,831 712,014 224,133,953 389,442,156 783,774 154,132,391 329,722,396 기업어음증권 218,475 - 111,028,036 221,869 - 452,773,796 213,087 - 462,365,237 외화증권 2,905 2,501 - 396 477 - - - - 파생결합증권 - - - - - - - - - 선물 매 수 675,652 93,682,394 - 389,155 171,970,994 - 140,277 111,970,193 - 매 도 1,010,934 94,118,773 - 296,885 171,663,392 - 385,899 112,024,531 - 옵션 매 수 36,070 199,458 - 30,670 433,610 - 25,596 702,526 - 매 도 395,736 204,354 - 199,194 442,781 - 352,978 717,709 - 주식스왑 230,440 - 436,371 75,848 - 2,113,098 146,286 - 2,373,320 합 계 5,187,918 291,162,899 302,022,262 1,969,067 569,047,803 844,332,439 2,089,022 379,947,224 794,466,221 2) 유가증권 운용내역 ① 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 처분차익(차손) 7,810 6,787 10,452 13,336 평가차익(차손) 4,419 (1,324) (1,224) 2,683 배당금수익 4,209 4,636 6,430 4,582 합 계 16,438 10,099 15,658 20,601 ② 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 처분·상환차익(차손) 3,054 (24,966) 11,057 (16,116) 평가차익(차손) 1,049 5,717 11,781 2,668 채권이자 43,784 32,875 81,892 58,399 합 계 47,887 13,626 104,730 44,951 주) 채권 관련 금리선물의 운용내역은 3) 파생상품 운용수지의 ①장내선물거래에 포함되어 있습니다. ③ 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 처분차익(차손) 4,691 6,993 14,640 (652) 평가차익(차손) 374 474 567 657 이자수익 3,170 2,921 7,189 8,092 합 계 8,235 10,388 22,396 8,097 3) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 매매차익(차손) 20,159 38,963 17,450 49,614 정산차익(차손) 158 90 1,052 (3,084) 합 계 20,317 39,053 18,502 46,530 주) 채권 관련 금리선물의 운용내역이 포함되어 있으며, 채권의 운용내역은 2) 유가증권 운용내역의 ②채권에 포함되어 있습니다.② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 매매차익(차손) 4,896 5,238 9,201 15,211 정산차익(차손) 3 5 0 (33) 합 계 4,899 5,243 9,201 15,178 ③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 매매차익(차손) 5,618 2,823 (4,951) (4,478) 정산차익(차손) 1,736 (1,313) 394 (251) 합 계 7,354 1,510 (4,557) (4,729) (2) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 55,090 66,415 61,114 장내파생상품거래예수금 4,454 1,975 1,111 거래실적 주 식 4,719,198 61 9,824,232 512 10,619,775 1,253 채 권 2,459 - 7,909 - 22,973 - 선 물 4,345,950 - 4,012,057 - 3,892,929 - 옵 션 30,230 - 51,402 - 36,068 - 합 계 9,097,837 61 13,895,600 512 14,571,745 1,253 수 수 료 주 식 3,899 - 7,900 1 9,535 2 채 권 6 - 18 - 32 - 선 물 76 - 78 - 75 - 옵 션 69 - 148 - 114 - 합 계 4,050 - 8,144 1 9,756 2 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 수탁수수료 4,050 4,671 8,145 9,758 매매수수료 1,265 1,279 2,591 2,074 수 지 차 익 2,785 3,392 5,554 7,684 (3) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위:백만원) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주식 12,533 17,066 734 10,928 45,127 2,367 33,990 - 1,773 국공채 1,000 1,000 - 104,700 104,700 - - - - 회사채 13,644,331 13,644,331 17,202 31,316,308 31,316,308 26,746 38,858,538 38,858,538 27,173 외화증권 - - - - - - - - - 기타 33,055,544 33,055,544 2,451 156,129,578 156,129,578 5,974 137,829,766 137,829,766 5,792 합계 46,713,408 46,717,941 20,387 187,561,514 187,595,713 35,087 176,722,294 176,688,304 34,738 2) 인수업무수지 (단위:백만원) 구분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 인수수수료 20,387 15,941 35,087 34,738 수수료비용 - - - - 수지차익 20,387 15,941 35,087 34,738 (4) 신용공여 업무 1) 신용공여 한도 신용공여 업무는 신용거래융자, 신용거래대주, 증권담보 융자(주식 및 채권담보융자), 매도증권담보융자, 청약자금대출로 구분하고 있습니다. 신용공여 총 한도는 1,000억원이며 신용거래융자 300억원, 신용거래대주 100억원, 증권담보융자 280억원, 매도증권담보융자20억원, 청약자금대출 300억원입니다. 2) 이자율 ① 신용거래융자 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% 8일 ~ 30일 7.5% 31일 ~ 60일 8.5% 61일 ~ 360일 9.5% 연장시 적용 연체이자율 9.9% * 연장시 기간은 90일 단위. ② 증권 담보융자 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% - 8일 ~ 90일 7.5% - 91일 ~ 180일 8.5% 연장시 적용 180일 초과 9.5% - 연체이자율 9.9% - * 연장시 기간은 90일 단위. ③ 신용거래대주 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% - 8일 ~ 30일 7.5% - 31일 ~ 60일 8.5% - 61일 ~ 360일 9.5% 연장시 적용 연체이자율 9.9% - * 연장시 기간은 90일 단위. ④ 매도증권 담보융자 이자율 - 연 9% ⑤ 청약자금 대출 - 연 9% 3) 신용거래융자 및 대주잔고 (단위: 천원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 신용거래융자 8,626,876 6,453,086 8,585,396 증권담보융자 12,201,442 12,102,253 18,931,431 신용거래대주 - - - 계 20,828,318 18,555,339 27,516,827 * 기말 잔고 기준. (5) 투자일임 업무 1) 투자운용인력 현황 (단위 : 개, 만원) 성명 직위 담당 업무 전화 번호 자격증 종류 자격증 취득일 주요 경력 협회 등록 일자 상근 여부 협회 등록번호 운용 업무 종사 여부 운용 중인 계약수 운용규모 조은영 이사대우 지점영업 (031)8099-5533 투자자산운용사 2001.05.09 안산프리미어센터2011.04.01~현재 2020.07.17 상근 2101005339 비운용 0 0 2) 투자일임 계약 현황 : 2025년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 3) 일임수수료 수입 현황 : 2025년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 4) 투자일임재산 현황 : 2025년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 5) 투자일임계약 금액별 분포현황 : 2025년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 6) 투자일임재산 운용현황 : 2025년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. (6) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 잔고 조건부매도 1,821,230 518,134 614,262 (거액 RP) - - - 조건부매수 92,000 - - 거래금액 조건부매도 438,253,275 711,508,239 520,937,584 (거액 RP) - - - 조건부매수 22,708,500 51,331,300 27,452,600 주) 대고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다. 3. 파생상품거래 현황 회사는 매매목적 및 위험회피 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 가. 미결제약정금액 당반기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 1,677,730 - 671,102 - - 2,348,832 거 래 장 소 장내거래 1,677,730 - 440,662 - - 2,118,392 장외거래 - - 230,440 - - 230,440 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 1,677,730 - 8,856 - - 1,686,586 스 왑 - - 431,806 - - 431,806 옵 션 - - 230,440 - - 230,440 나. 거래실적 당반기말 현재 파생상품 거래실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 1,550,369 292,421 43,624 - - 1,886,414 거 래 장 소 장내거래 1,550,369 292,421 39,260 - - 1,882,050 장외거래 - - 4,364 - - 4,364 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 1,550,369 292,421 35,222 - - 1,878,012 스 왑 - - 4,364 - - 4,364 옵 션 - - 4,038 - - 4,038 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2025년 6월 30일 현재) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 2 - - 2 인천 1 - - 1 경기 1 - - 1 계 4 - - 4 나. 영업설비 등 현황 (2025년 6월 30일 현재) (단위 : 원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 본사 6,485,400,000 5,174,109,174 11,659,509,174 지점 2,479,365,017 1,647,849,181 4,127,214,198 합계 8,964,765,017 6,821,958,355 15,786,723,372 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 :백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 영업용순자본 445,750 421,860 390,864 총 위 험 액 146,713 114,483 111,458 잉여자본 299,037 307,377 279,406 필요유지자기자본 47,250 46,550 46,550 순자본비율 632.9 660.3 600.2 주) 순자본비율 =잉여자본/필요유지자기자본*100 (2) 자산부채비율 (단위 :백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 실질자산 4,666,065 1,755,808 1,772,887 실질부채 4,093,682 1,216,859 1,258,029 자산부채비율 114.0 144.3 140.9 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100 (실질가치 기준) 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 1) 위험의 개념 예측하지 못한 어떤 사실이 자본이나 수익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 잠재 가능성을 의미하는 것으로 리스크를 수용하여 적절히 관리할 경우 그에 상응하는 보상이 제공되는 불확실성을 말합니다. 2) 위험관리조직 및 체계 당사 리스크관리 관련 조직 체계는 이사회(위험관리 관련 최종 의사 결정기관), 위험관리위원회(위험에 대한 종합 정책수립과 총괄적인 감독기능 수행), 위험관리실무위원회(위험의 인식, 측정, 감시 통제 절차마련 및 효율적 통제환경 조성), 위험관리부서(위험관리와 관련한 실무적 업무를 담당) 등으로 구성되어 있습니다. ① 이사회 이사회는 위험관리조직의 최상위기구로서 당사의 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지고 있으며, 순자본비율 등의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립, 위험관리규정의 제정 및 개폐, 위기상황대비 회사의 위기처리방안 수립 등 위험관리에 중요한 사항에 대해 의결하고 있습니다. ② 위험관리위원회 위험관리위원회는 이사회의 권한을 위임받아 리스크관리 중장기 종합계획 수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 이를 위해 리스크관리 정책 및 전략 수립, 위험관리지침의 제ㆍ개정, 유형별ㆍ부문별 위험한도 설정, 일정 조건을 초과하는 인수 또는 PI투자 결정 등의 사항에 대해 심의ㆍ의결하며 위험관리업무의 효율적 수행을 위하여 위험관리실무위원회와 위험관리부서를 두고 있습니다. ③ 위험관리실무위원회 위험관리실무위원회는 회사 리스크관리시스템의 관리ㆍ감독과 인수업무의 위험 통제, 직접투자(PI) 등 위험자산에 대한 투자위험 통제, 거래상품별ㆍ거래부서별 거래한도 및 손실한도 설정과 변경 등에 대해 심의ㆍ의결을 하고 있습니다. ④ 위험관리부서 위험관리부서는 위험의 식별ㆍ측정ㆍ분석ㆍ모니터링ㆍ한도관리 등 전반적인 리스크관리 업무를 현업(Front)과 분리되어 독립적으로 수행하는 동시에, 회사의 PI투자(IB/부동산PF 등) 관련 거래에 대한 사전심사 및 사후관리 업무를 수행하고 있습니다. 아울러 당사의 자산운용현황 및 리스크관리 전반에 관한 사항을 모니터링하여 정기적으로 위험관리위원회, 위험관리실무위원회 및 경영진에게 보고합니다. 3) 위험관리정책 시장의 불확실성 및 변동성 증대로 인해 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 대한 노출이 심화됨에 따라 종합적이고 체계적인 리스크관리의 필요성이 증대되고 있는 실정임을 감안하여, 당사 영업활동과정에서 발생하는 다양한 리스크를 식별, 측정, 감시, 통제 등이 가능한 실효성 있는 리스크관리체제 구축과 안정적인 자산운용을 통해 지속적인 수익창출 기조를 유지하는데 위험관리의 주안점을 두고 있습니다. (2) 신용위험관리 1) 개념 신용위험이라 함은 거래상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성을 말하며, 거래상대방의 신용등급 및 자산가치 하락으로 인한 채무 이행능력의 변화를 포함합니다. 2) 관리방법 신용위험에 대해서는 회사 총한도를 설정하고 특정부문에 대한 신용집중을 지양하는 동시에 적정한 포트폴리오를 구성하여 동 위험을 분산하고 있으며, 거래상대방 제한ㆍ보유가능 유가증권 신용등급 제한 등을 통해 사전적으로 신용위험을 관리하고 있고 시장 내 신용경색 징후, 거래상대방의 신용상태 악화 등 발생시 대응방안 강구절차를 마련하고 있습니다. (3) 시장위험관리 1) 개념 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 시장위험에 대해서는 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액 및 위험액 등을 평가ㆍ관리하고 있으며 회사의 총 운용한도 및 손실한도를 설정하는 동시에 거래대상 상품 및 부서ㆍ운용자별로 운용한도, Loss cut한도 및 위험한도 등을 설정하고 거래대상 유가증권을 제한하는 등 사전적으로 시장위험을 통제하고 있습니다. 또한 비상상황에 신속히 대비하고자 시장위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개념 유동성위험이라 함은 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 2) 관리방법 유동성위험을 효율적으로 관리하기 위해 유동비율, 유동성갭 등의 지표를 이용하고 있으며, 측정대상에는 유동자산, 유동부채, 부외자산, 부외부채 및 예상현금흐름 등을 모두 포함하고 있고, 유동성갭 한도를 설정하여 일별로 관리ㆍ통제하고 있습니다. 또한 비상상황에 신속히 대비하고자 유동성위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다. (5) 운영위험관리 1) 개념 운영위험이라 함은 거래수행상의 오류, 허위기재, 비인가자에 의한 거래, 결제 및 기장의 오류, 증빙문서의 멸실, 보고오류, 소수특정인에 대한 거래의 집중, 정보시스템 및 전산장비의 오류 등 직원의 실수, 시스템의 문제, 부적절한 절차 및 통제 등으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 운영위험 발생유형별 분류기준을 정의하고 당사에 노출가능한 운영리스크 사례를 사전에 인식ㆍ관리하고 있으며 해당 위험발생 사안 등에 대한 데이터베이스를 구축하고 있습니다. 또한 운영리스크의 효율적 통제ㆍ개선 등에 활용하기 위해 리스크통제자가진단법, 핵심리스크지표법 등을 사용하는 내부절차 및 시스템을 운용하고 있습니다. (6) 법률위험관리 1) 개념 법률위험이라 함은 법 해석 오류, 법적인 문서요건을 충분히 갖추지 못한 경우, 거래상대방이 계약에 대해서 법적으로 유효한 지위나 권한을 갖추지 못한 경우, 계약조건이 법률에 위배되어 계약이 성립하지 않는 경우 등으로 인하여 특정 계약이 법적 강제력이 없는 경우 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 법적위험의 관리대상을 정의하는 동시에 법적 검토가 필요한 모든 사항에 대해 내ㆍ외부의 법률자문을 받도록 규정화하여 법률위험을 최소화할 수 있도록 하고 있습니다. 다. 산업의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 금융투자업의 특성금융투자업은 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의 흐름을 직접 연결해 줌으로써 경제의 각 부분에 자금이 원활히 공급될 수 있도록 하고 투자자들에게는 효율적인 투자기회를 제공합니다.금융투자업의 주요 사업에는 위탁매매, 자기매매, 인수 등이 있으며 기타 부수/겸영업무로 투자자문, 일임, 신탁 등을 등록하여 영위하고 있습니다.산업의 계절적 특성은 크지 않으나 국내외 경제상황은 물론 경제 외적 변수에는 많은 영향을 받습니다. 일반적으로 금융투자업은 실물경기에 선행하는 특성을 가지며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수, 그리고 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 또한 대표적인 규제산업으로서 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받습니다. 금융투자업자의 건전성과 투자자보호 강화 등 금융권에 대한 규제는 지속적으로 강화되는 추세입니다.2009. 2. 4일부터 자본시장법 시행으로 인해 투자자의 다양한 요구를 충족시킬 수 있는 금융상품의 다양화 및 투자 기회 확대 등으로 자본시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 2) 금융투자산업의 성장성과거 브로커리지 부문이 큰 비중을 차지하던 금융투자산업은 글로벌 금융투자 환경 변화에 따라 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 적극적인 금융상품 발굴과 사업구조 개편을 통해 성장하였습니다.최근 국내 최초 대체거래소인 넥스트레이드가 출범하면서 증권업계 전반의 경쟁 구조와 서비스 품질을 향상되는 계기가 되었으며, 퇴직연금 시장 확대에 따른 연금 비즈니스 사업과 AI 기술을 활용한 금융서비스가 새로운 성장성 있는 사업으로 주목받고 있습니다. 동시에 금융산업간 경계가 점차 낮아지고, 다양한 IT기술이 고도화 되면서 금융서비스에 접목되어 새로운 서비스가 창출하고 있습니다. 따라서 금융투자산업의 범위가 확장되는 동시에 지속적인 성장이 예상됩니다. (단위: pt, 조원, %) 구 분 2025년반기말 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 주가지수 KOSPI 3,071.70 2.399.49 2,655.28 2,236.40 2,977.7 KOSDAQ 781,50 678.19 866.57 679.29 1,034.0 시가총액 금액 2,916.7 2,303.5 2,558.2 2,082.7 2,649.7 증감률 28.0 -10.0 22.8 -21.4 12.0 연간거래대금 금액 2,094.4 4,669.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 증감률 - -2.9 22.8 -42.2 18.6 주1) 시가총액과 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 금액입니다. 주2) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액입니다..주3) 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 정보데이터시스템 3) 경기변동의 특성일반적으로 금융투자업은 실물경기에 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐만 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 또한 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 4) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율, 거대자본 및 선진 금융기법을 바탕으로 한 신규 업체 진출 등으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한COVID-19 이후 자본시장 참여자의 급격한 증가, 다양한 금융서비스와 기법의 등장으로 이에 상응하는 리스크 관리의 중요성이 대두되고 있습니다.이에 따라 수익 구조 다변화, 디지털혁신, 전문인력 영입 및 최적 배치, IT 시스템 구축 등 내외부 경쟁력 확보를 위해 노력하는 동시에 위험관리의 강화를 통해 지속 가능한 성장을 목표로 하고 있습니다. (2) 국내외 시장 여건 1) 시장의 안정성 및 경쟁 상황금융투자업 영위를 위해서는 영업의 종류별로 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여야 합니다.자본시장법 시행 이후 금융투자업간 겸업 허용으로 다양한 사업영역으로의 진출을 통한 수익기반 확충의 기회를 제공하고 있으나, 금융권역간의 경계가 허물어지고 디지털 플랫폼 기반 사업자들의 적극적인 금융업 진출로 경쟁은 한층 치열해지고 있습니다.금융투자업계는 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 대형화 추세를 보이며, 종합금융투자사업자의 지속적인 등장으로 대형사 중심의 산업 구조가 더욱 확대되고 있습니다. 자본력이 약한 중소형사들은 경쟁력 확보를 위해 니치마켓 진출과 특정 타겟에 특화된 사업영역 구축을 통해 경쟁력 제고를 도모하고 있습니다.최근에는 MTS 사용자수, 해외 주식 관련 서비스 확대, 고액자산가 대상 자산관리 등리테일 부문 경쟁이 주목받으며, AI 기반의 금융서비스 개발 등 사업 분야가 확장되고 있습니다.또한 투자자 보호, 재무건전성 등 통합적인 리스크관리의 중요성이 강조되고 있으며내부통제에 대한 경영진의 책임을 강화하는 방향으로 제도가 마련되고 있습니다. 2) 시장점유율 추이 (단위: %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 주 식 0.1214 0.1095 0.1146 선 물 3.7618 2.9927 2.1716 옵 션 0.5145 0.4822 0.6532 주1) 상기 점유율은 한국거래소(KRX) 통계자료를 근거로 시장약정금액에 대한 당사 약정 금액의 비율을 백분율로 나타낸 것입니다. (3) 시장의 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율, 종투사 및 초대형IB 정책에 따른 자본 확충 움직임이 지속되면서 극심한 경쟁상태에 놓여 있습니다따라서, 당사는 자본력의 열세를 극복하고 시장에서의 입지를 다지고자 선택과 집중을 통한 한정된 자원의 효율성 극대화를 추구하여 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 이에 따른 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 차별화된 금융서비스 제공, 고객니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 고객만족을 지향하는 서비스, 우수 인력의 영입 등이 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 본사사업부서의 수익성 향상을 위한 상품개발, 우수인력 영입과 교육을 통해 인적자원의 질적 향상 및 개선에 노력하고 있으며, 투자자 보호 강화, 리스크관리 능력 제고 등을 통해 향후 금융시장의 환경 변화에 대응하고 지속적인 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 라. 회사 현황 (1) 수수료 현황 1) 주식·지수선물·옵션 등 구 분 위탁매매 사이버 금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 주 식 2억원 이하 0.4973% 100만원 미만 0.1473%+1,500원 2억원 초과~ 5억원 이하 0.4473%+ 100,000원 100만원 이상 ~1,000만원 미만 0.1173%+1,000원 5억원 초과 0.3973%+350,000원 1,000만원 이상 0.0873%+500원 ELW 2억원 이하 0.4981% 100만원 미만 0.1481%+1,500원 2억원 초과~ 5억원 이하 0.4481%+ 100,000원 100만원 이상 ~1,000만원 미만 0.1181%+1,000원 5억원 초과 0.3981%+350,000원 1,000만원 이상 0.0881%+500원 주가지수 선물,개별주식선물 5억원 미만 0.04481% 금액구분 없음 0.00981% 5억원 이상~ 10억원 미만 0.03981%+25,000원 10억원 이상~ 30억원 미만 0.03481%+75,000원 30억원 이상~ 50억원 미만 0.02981%+225,000원 50억원 이상 0.01981%+725,000원 주가지수 옵션 1,000만원 미만 1.4956% 개인 5,000만원 미만 0.4956% 5,000만원 이상~ 1억원 미만 0.3456% 1,000만원 이상 0.9956%+50,000원 1억원 이상~5억원 미만 0.2456% 5억원 이상 ~10억원 미만 0.1456% 10억원 이상 0.0706% 법 인 금액구분없음 0.4956% * 스마트폰을 이용하여 주식을 매매하는 경우에는 금액 구분 없이 0.1% 입니다.* K-OTC 시장 위탁매매 수수료율은 위 표의 주식수수료율과 같고 사이버 수수료율은 매매 거래대금 관계 없이 0.2%입니다.(단, 스마트폰 매매는 불가) 2) 상품선물·옵션 구분 일반 수수료율 사이버 수수료율 거래체결시 최종결제시 거래체결시 최종결제시 상품선물 ·옵션 국채선물 (3년·5년·10년·30년)/ 통안증권선물 8,000원/계약 8,000원/계약 4,000원/계약 8,000원/계약 미국달러선물· 엔·유로선물 1,600원/계약 1,800원/계약 800원/계약 1,800원/계약 미국달러옵션 거래대금의 1.50% 거래대금의 1.50% 거래대금의 0.50% 거래대금의 1.50% 금·돈육 선물 8,000원/계약 8,000원/계약 4,000원/계약 8,000원/계약 (2) 취급상품 등 1) 증권저축 구분 일반증권저축 비과세근로자주식저축(조특법 88조의 6) 적립식 신규개설 불가능 불가능 가입시기 1974. 01. 25부터2009. 02. 03까지 2000.12.15부터2001.12.31까지(한시적 가입) 저축기간 제한없음 1년이상 3년이하1년후 연장 가능 납입방법 제한없음 일시 납입식분할 납입식 납입저축금 제한없음 납입식에 따라 저축한도 제한없음 3,000만원 이내 세액감면및비과세 - 비과세 및 저축원금의5% 세액 감면 * 상기 상품은 신규 개설이 불가능한 상품으로써 현재 당사에서 판매하고 있지 않으나, 잔고가 존재하여 관리하고 있는 상품입니다. 2) 수익증권 구 분 내 용 MMF - 단기성 우량채권, CP, CD, 콜 등의 현금성 자산으로 운용- 초단기 상품으로 환매수수료가 없고 입출금이 자유로움- 은행상품에 비해 높은 수익 채권형 펀드 - 운용자산의 60% 이상을 채권 및 채권관련 파생상품으로 운용 - 우량 채권에 집중투자 - 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 채권혼합형 펀드 - 운용자산의 주식 최고 편입비 50% 미만 - 채권수익 + 주식투자를 통한 초과수익 추구- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 주식형 펀드 - 운용자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품으로 운용 - 주가상승시 고수익 반면, 하락시 원금 손실 발생- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 주식혼합형 펀드 - 운용자산의 주식편입비 50% 초과 60%미만 - 일정부분의 채권투자로 안정적인 자금 운용 - 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 파생상품 펀드 - 투자신탁자산을 주가지수 연동 장외파생상품에 투자 부동산 펀드 - 부동산이나 부동산 관련 대출채권 등에 투자하는 펀드- 자산운용사가 은행이나 증권회사를 통해 자금을 모아 부동산 개발사업이나 임대사업, 프로젝트 파이낸싱(PF), 해외부동산 등에 투자해 수익을 얻는 방식 3) 양도성 정기예금 증서 정기예금에 대하여 무기명 할인식으로 발행하는 증서로서 만기전에 유통시장을 통한양도가 가능한 단기금융상품입니다. 4) 기업어음(CP) 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음형식의 단기 채권입니다. 5) 환매조건부채권(RP) 자체보유채권을 담보로 쌓아두고 담보채권의 금액범위 내에서 거래고객에게 일정시점 이후 되사주는 조건으로 담보채권을 쪼개서 판매하는 거래방식입니다.고객이 매수한 RP는 한국예탁결제원에 예탁하고 있으므로, 해당채권의 발행기관이 파산하지 않는 이상 안전하며 금리는 시중금리 보다 약간 높은 편입니다. 6) 주요서비스 구 분 내 용 스마트폰 서비스 스마트폰에서 당사 어플리케이션을 다운받아 시세조회 및 주문 등을 처리할 수 있는 서비스 SMS서비스 미수, 반대매매, 계좌정보변경, 담보부족, 유상권리, 주문체결 등 기타 증권거래에 대하여 휴대전화 단문메시지를 통해 실시간으로 내역을 통보해 드리는 서비스 은행제휴 계좌개설서비스 전국의 제휴은행(우리은행)에서 계좌개설서비스 은행연계계좌 입금서비스 은행의 가상연결계좌를 부여하여 고객께서 내방을 하지 않아도 인터넷뱅킹 등을 통한 입금, 자동화기기를 통한 입금서비스 은행이체출금 서비스 당사에 내방하지 않아도 고객께서 미리 등록한 본인의은행계좌로 유선 및 HTS를 이용하여 이체하는 서비스 증권담보융자 서비스 고객께서 보유하고 있는 주식을 담보로 자금을 융자해주는서비스 청약자금대출 서비스 실권주 청약시 고객께서는 청약대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 대출해드리는 서비스 매도담보융자 서비스 전일 및 당일 고객께서 매도하신 주식대금의 일정비율 만큼을 사용할 수 있도록 융자하여 드리는 서비스 신용거래융자 서비스 주식매수시 고객께서는 매수대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 융자하여 드리는 서비스 신용거래대주 서비스 가격 하락을 예상하고, 주식을 빌려 주식(대주)를 팔고, 하락 시 해당주식을 매입하여 상환차익을 얻을 수 있는 서비스 마. 금융투자전문인력 보유 현황 (2025년 6월 30일 현재) (단위 : 명) 구 분 인 원 비 고 펀드투자권유자문인력 82 - 증권투자권유자문인력 57 - 파생상품투자권유자문인력 29 - 투자상담관리인력 12 - 투자자산운용사 6 - 금융투자분석사 3 - 위험관리인력 2 - 전문인력합계(1) 191 - 전문인력합계(2) 91 - ※기재방법 ① 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였습니다. ② 전문인력합계(1)은 단순 총인원을 말하며, 전문인력합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원을 기재하였습니다. 바. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황 1) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 위탁자예수금 59,257 52,777 57,652 장내파생상품거래예수금 5,104 2,465 1,081 저축자예수금 386 358 380 집합투자증권투자자예수금 11,288 3,142 4,979 합 계 76,035 58,742 64,092 2) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 위탁자유가증권 2,534,406 2,441,263 2,657,379 저축자유가증권 1,542 1,405 1,371 수익자유가증권 3,075,881 2,753,597 2,036,052 기타예수유가증권 12 11 13 합 계 5,611,841 5,196,276 4,694,815 (2) 예탁재산의 보호현황 1) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치 대상금액 별도예치금액 예치비율 증권금융 은행 위탁자예수금 58,160 58,428 - 100.5% 장내파생상품거래예수금 3,313 3,414 - 103.0% 집합투자증권투자자예수금 11,288 11,900 - 105.4% 저축자예수금 385 385 - 100.2% 합 계 73,146 74,127 - 101.3% 사. 공시기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통해 새로이 추진하기로 한 중요한 신규산업 -해당사항 없음- III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 2025년 6월 30일 현재 2024년 12월 31일 현재 2023년 12월 31일 현재 I. 자산 현금및예치금 560,395 294,831 215,148 당기손익-공정가치측정금융자산 3,052,379 1,161,024 1,234,972 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 178,414 166,358 171,839 대출채권 111,343 19,350 26,099 관계기업투자 12,681 18,540 14,935 유형(무형)자산 19,980 20,331 21,157 기타자산 704,364 50,903 63,673 자산총계 4,639,556 1,731,337 1,747,823 II. 부채 예수부채 76,174 58,825 65,683 당기손익-공정가치측정금융부채 817,460 238,325 148,850 차입부채 2,349,857 796,587 904,847 기타부채 850,191 123,443 138,649 부채총계 4,093,682 1,217,180 1,258,029 III. 자본 자본금 66,268 66,268 66,268 자본잉여금 4,536 4,536 4,536 자본조정 (524) (524) (524) 기타포괄손익누계액 128,281 119,010 123,225 이익잉여금 347,313 324,867 296,289 자본총계 545,874 514,157 489,794 부채와 자본총계 4,639,556 1,731,337 1,747,823 2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제69기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 Ⅰ. 영업수익 446,752 398,431 833,309 999,032 Ⅱ. 영업비용 399,592 362,393 778,860 952,737 Ⅲ. 영업이익 47,160 36,038 54,449 46,295 Ⅳ. 영업외수익 1,545 1,495 4,156 3,265 Ⅴ. 영업외비용 2,142 2,531 5,336 2,625 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 46,563 35,002 53,269 46,935 Ⅶ. 법인세비용 11,854 9,104 14,471 11,831 Ⅷ. 당기순이익 34,709 25,898 38,798 35,104 Ⅸ. 기타포괄손익 9,271 53 (4,393) 5,344 Ⅹ. 총포괄이익(손실) 43,980 25,951 34,405 40,448 ⅩI.주당손익 기본주당순이익(원) 2,708 2,020 3,011 2,728 희석주당순이익(원) 2,708 2,020 3,011 2,728 2. 연결재무제표 -해당사항 없음- 3. 연결재무제표 주석 -해당사항 없음- 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 71 기 반기말 2025.06.30 현재 제 70 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 71 기 반기말 제 70 기말 자산 현금및예치금 560,395,084,918 294,831,812,045 당기손익-공정가치측정금융자산 3,032,981,687,973 1,152,813,885,146 당기손익-공정가치측정지분증권 67,225,350,457 43,432,382,345 당기손익-공정가치측정채무증권 2,876,691,787,384 1,031,192,649,433 당기손익-공정가치측정지정금융자산 62,227,115,544 53,806,441,115 당기손익-공정가치측정기타금융자산 26,837,434,588 24,382,412,253 파생상품자산 19,397,316,752 8,209,827,000 단기매매목적파생상품자산 19,397,316,752 8,209,827,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 178,413,925,655 166,358,091,311 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 178,413,925,655 166,358,091,311 상각후원가측정금융자산 794,275,377,031 59,296,783,288 상각후원가측정대출채권 111,343,298,715 19,350,131,021 상각후원가측정기타금융자산 682,932,078,316 39,946,652,267 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 12,680,535,913 18,539,931,798 순확정급여자산 0 4,977,407 유형자산 15,785,942,699 16,105,998,603 무형자산 2,715,239,422 2,707,254,080 투자부동산 1,478,545,468 1,517,688,376 당기법인세자산 0 1,512,647,812 사용권자산 1,696,776,908 1,902,343,920 기타비금융자산 19,735,437,238 7,536,239,992 자산총계 4,639,555,869,977 1,731,337,480,778 자본과 부채 부채 예수부채 76,173,372,564 58,825,313,794 당기손익-공정가치측정금융부채 799,798,651,428 231,119,646,334 단기매매금융부채 799,798,651,428 231,119,646,334 파생상품 금융부채 17,661,349,734 7,205,132,472 차입부채 2,349,856,956,496 796,587,191,610 사채 305,000,000,000 253,000,000,000 기타 차입금(사채 제외) 2,044,856,956,496 543,587,191,610 순확정급여부채 955,749,795 이연법인세부채 18,601,537,210 16,013,404,690 당기법인세부채 5,150,447,036 충당부채 295,404,695 371,425,844 복구충당부채 175,411,142 175,111,402 기타충당부채 119,993,553 196,314,442 리스부채 1,770,539,003 1,977,380,020 기타금융부채 807,613,915,730 87,223,670,949 기타비금융부채 15,803,701,932 17,857,084,694 부채총계 4,093,681,625,623 1,217,180,250,407 자본 자본금 66,267,670,000 66,267,670,000 자본잉여금 4,536,417,420 4,536,417,420 자본조정 (524,471,961) (524,471,961) 기타적립금 128,281,167,247 119,010,230,636 기타포괄손익누계액 128,281,167,247 119,010,230,636 이익잉여금 347,313,461,648 324,867,384,276 대손준비금 적립액 (470,291,100) (377,542,425) 대손준비금 전입(환입) 예정액 23,908,959 (92,748,675) 자본총계 545,874,244,354 514,157,230,371 자본과부채총계 4,639,555,869,977 1,731,337,480,778 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 71 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 70 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 71 기 반기 제 70 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 246,453,788,007 446,751,866,278 205,581,448,481 398,431,322,616 수수료수익 26,415,060,193 59,918,454,004 27,211,431,867 46,270,662,547 금융상품관련수익 185,117,348,301 320,119,895,544 149,946,454,911 291,731,944,590 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 184,303,372,631 319,299,983,992 149,945,538,307 291,730,310,847 상각후원가측정금융상품관련이익 813,975,670 819,911,552 916,604 1,633,743 이자수익 31,848,648,630 58,607,533,713 26,227,846,689 52,989,288,588 배당수익 1,510,801,990 4,929,050,850 785,507,554 5,389,519,431 기타영업수익 1,561,928,893 3,176,932,167 1,410,207,460 2,049,907,460 외화거래이익 1,526,246,483 3,100,611,278 1,410,207,460 2,049,907,460 그밖의 기타영업이익 35,682,410 76,320,889 영업비용 (228,671,738,244) (399,592,136,612) (189,190,065,977) (362,392,969,043) 수수료비용 (1,843,400,627) (3,461,611,501) (1,887,743,410) (3,486,572,175) 금융상품관련비용 (161,477,440,928) (273,575,531,290) (139,306,514,036) (259,896,286,423) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (161,603,146,561) (271,082,988,710) (138,646,722,008) (257,777,640,262) 상각후원가측정금융상품관련손실 125,705,633 (2,492,542,580) (659,792,028) (2,118,646,161) 이자비용 (24,874,189,290) (44,994,168,975) (17,469,653,474) (37,866,280,860) 판매 및 일반관리비 (39,241,357,551) (75,637,628,960) (30,163,482,811) (60,477,007,210) 기타영업비용 (1,235,349,848) (1,923,195,886) (362,672,246) (666,822,375) 외화거래손실 (1,235,199,592) (1,922,896,146) (345,700,000) (648,740,000) 그밖의 기타영업비용 (150,256) (299,740) (16,972,246) (18,082,375) 영업이익(손실) 17,782,049,763 47,159,729,666 16,391,382,504 36,038,353,573 영업외수익 1,261,622,135 1,545,432,860 1,016,543,529 1,494,584,992 영업외비용 (1,133,094,884) (2,141,694,911) (191,957,735) (2,530,899,873) 법인세차감전순이익 17,910,577,014 46,563,467,615 17,215,968,298 35,002,038,692 법인세비용 (4,280,744,274) (11,854,261,382) (4,685,164,267) (9,104,075,577) 당기순이익(손실) 13,629,832,740 34,709,206,233 12,530,804,031 25,897,963,115 기타포괄손익 10,929,680,148 9,270,936,611 (3,245,909,331) 53,451,762 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익의 구성요소 당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세전기타포괄손익에 대한 지분 0 0 95,922,521 95,922,521 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 10,929,680,148 9,270,936,611 (3,341,831,852) (42,470,759) 총포괄손익 24,559,512,888 43,980,142,844 9,284,894,700 25,951,414,877 주당이익 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,061.0 2,708.0 977.00 2,020.00 보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,061.0 2,708.0 977.00 2,020.00 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 71 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 70 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 123,225,280,290 296,288,876,955 489,793,772,704 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 25,897,963,115 25,897,963,115 기타포괄손익 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 95,922,521 95,922,521 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (42,470,759) (42,470,759) 소유주와의 거래 연차배당 (10,041,480,600) (10,041,480,600) 종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 53,451,762 15,856,482,515 15,909,934,277 2024.06.30 (기말자본) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 123,278,732,052 312,145,359,470 505,703,706,981 2025.01.01 (기초자본) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 119,010,230,636 324,867,384,276 514,157,230,371 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 34,709,206,233 34,709,206,233 기타포괄손익 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 9,270,936,611 9,270,936,611 소유주와의 거래 연차배당 (12,564,977,300) (12,564,977,300) 종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본 301,848,439 301,848,439 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 9,270,936,611 22,446,077,372 31,415,165,544 2025.06.30 (기말자본) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 128,281,167,247 347,313,461,648 545,874,244,354 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 71 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 70 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 71 기 반기 제 70 기 반기 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (1,440,149,594,331) (1,528,495,001,636) 당기순이익(손실) 34,709,206,233 25,897,963,115 당기순이익조정을 위한 가감 합계 (1,962,467,337) (4,666,095,550) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,487,521,250,118) (1,568,417,247,840) 이자수취 58,608,677,118 51,890,286,392 이자지급 (43,517,354,100) (36,631,519,811) 배당금수취 4,929,050,850 5,731,228,671 법인세납부(환급) (5,395,456,977) (2,299,616,613) 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 3,320,627,025 (395,875,588) 관계기업투자자산의 취득 0 (2,100,000,000) 관계기업투자자산의 처분 4,070,812,840 2,306,087,375 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 (33,345,674) 0 유형자산의 취득 (452,370,141) (458,397,963) 유형자산의 처분 47,000,000 0 무형자산의 취득 (309,820,000) (137,665,000) 보증금의 증가 (1,650,000) (5,900,000) 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 1,541,142,511,646 1,620,411,246,214 단기차입금의 증가 7,735,000,000,000 5,317,000,000,000 단기차입금의 감소 (7,665,000,000,000) (5,317,000,000,000) 차입금의 증가 5,718,825,344,575 5,924,196,045,438 차입금의 감소 (5,590,651,555,281) (5,828,462,812,590) 전자단기사채의 증가 100,000,000,000 379,000,000,000 전자단기사채의 감소 (80,000,000,000) (227,000,000,000) 담보·무담보부사채, 어음의 발행 145,000,000,000 203,000,000,000 담보·무담보부사채, 어음의 상환 (113,000,000,000) (170,000,000,000) 환매조건부채권매도의 증가 99,519,500,000,000 69,568,800,000,000 환매조건부채권매도의 감소 (98,215,500,000,000) (68,218,800,000,000) 배당금지급 (12,564,977,300) (10,039,923,400) 리스부채의 지급 (466,300,348) (282,063,234) 현금및현금성자산의순증가(감소) 104,313,544,340 91,520,368,990 기초현금및현금성자산 140,267,433,831 154,059,007,408 기말현금및현금성자산 244,580,978,171 245,579,376,398 5. 재무제표 주석 주석 제 71(당) 기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 한양증권주식회사 1. 일반사항 (1) 한양증권주식회사(이하 "회사")는 1956년 3월 27일 설립되어, 1988년 3월 4일에 유가증권시장에 주식을 상장한 상장회사입니다. 또한, 회사는 금융위원회로부터 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법 및 선물거래법)에 의한 금융투자업 허가를 받아 투자매매업, 투자중개업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 당반기말 현재 서울특별시 소재의 본점(여의도PWM센터 포함)과 영업점(지점 3개)을 두고 있습니다. (2) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 의거 자기자본비율 및 순자본비율을 일정 비율 이상으로 유지하여야 하며, 특수관계인이 발행한 유가증권 등의 소유에 대하여 제한을 받습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 회사의 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 케이씨지아이제2호사모투자합자회사(*1) 3,766,973 29.59 - - 김종량외 3인 745,160 5.85 745,160 5.85 FOX CAPITAL MANAGEMENT LTD 677,000 5.32 677,000 5.32 한양학원(*1) 636,420 5.00 2,074,010 16.29 백남관광(주)(*1) - - 1,381,149 10.85 에이치비디씨(주)(*1) - - 948,234 7.45 기타주주 6,902,981 54.24 6,902,981 54.24 합 계 12,728,534 100.00 12,728,534 100.00 (*1) 2024년 9월 19일 주식회사 케이씨지아이와 학교법인 한양학원 등과 체결된 주식매매계약에 대해 2025년 6월 11일 금융위원회 대주주 변경 승인 및 2025년 6월 18일 주식매매계약에 의한 주식 양수도가 모두 완료되어 최대주주가 변경되었습니다. 2. 중요한 회계정책 회사의 중간재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정이 회사의 반기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 대한 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 대한 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 한국채택국제회계기준 연차개선 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 대한 영향이 중요하지 않을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 (2) 재무제표 작성기준 1) 회계기준 회사의 요약반기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연도 보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2) 측정기준 요약반기재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화 요약반기재무제표는 회사의 기능통화이며 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되어 있고별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. 4) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 중요한 회계추정 및 판단 요약반기재무제표 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 요약반기재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계기간에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 공정가치 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 560,395,085 560,395,085 당기손익-공정가치측정금융자산 3,032,981,688 3,032,981,688 당기손익-공정가치측정파생상품자산 19,397,317 19,397,317 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 178,413,926 178,413,926 대출채권 111,343,299 111,343,299 기타자산(*) 682,932,078 682,902,661 합 계 4,585,463,393 4,585,433,976 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 799,798,651 799,798,651 당기손익-공정가치측정파생상품부채 17,661,350 17,661,350 예수부채 76,173,373 76,173,373 차입부채 2,349,856,956 2,349,856,956 기타부채(*) 809,384,455 809,365,366 합 계 4,052,874,785 4,052,855,696 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 294,831,812 294,831,812 당기손익-공정가치측정금융자산 1,152,813,885 1,152,813,885 당기손익-공정가치측정파생상품자산 8,209,827 8,209,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 166,358,091 166,358,091 대출채권 19,350,131 19,350,131 기타자산(*) 39,946,652 39,905,455 합 계 1,681,510,398 1,681,469,201 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 231,119,646 231,119,646 당기손익-공정가치측정파생상품부채 7,205,132 7,205,132 예수부채 58,825,314 58,825,314 차입부채 796,587,192 796,587,192 기타부채(*) 89,201,051 89,174,207 합 계 1,182,938,335 1,182,911,491 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 5,214 560,389,871 - 560,395,085 대출채권 - - 111,343,299 111,343,299 기타자산 - - 682,902,661 682,902,661 합 계 5,214 560,389,871 794,245,960 1,354,641,045 금융부채 예수부채 - 76,173,373 - 76,173,373 차입부채 - 2,349,856,956 - 2,349,856,956 기타부채 - - 809,365,366 809,365,366 합 계 - 2,426,030,329 809,365,366 3,235,395,695 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 1,172 294,830,640 - 294,831,812 대출채권 - - 19,350,131 19,350,131 기타자산 - - 39,905,455 39,905,455 합 계 1,172 294,830,640 59,255,586 354,087,398 금융부채 예수부채 - 58,825,314 - 58,825,314 차입부채 - 796,587,192 - 796,587,192 기타부채 - - 89,174,207 89,174,207 합 계 - 855,412,506 89,174,207 944,586,713 (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 가치평가기법과투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 신용공여금 등 단기성 대출채권으로 장부금액을 공정가치로 평가하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채, 전자단기사채, 기업어음 등 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였습니다. 기타자산 및 기타부채 단기성 채권, 채무인 미수금, 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성 채권, 채무인 임대차보증금, 리스부채 등의 경우 시장이자율을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 4. 금융상품의 수준별 공정가치 (1) 공정가치서열체계 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능 투입변수) (2) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,032,981,688 1,782,726,100 1,116,539,944 133,715,644 3,032,981,688 당기손익-공정가치측정파생상품자산 19,397,317 32,673 19,364,644 - 19,397,317 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 178,413,926 - - 178,413,926 178,413,926 소 계 3,230,792,931 1,782,758,773 1,135,904,588 312,129,570 3,230,792,931 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 799,798,651 799,798,651 - - 799,798,651 당기손익-공정가치측정파생상품부채 17,661,350 33,003 17,628,347 - 17,661,350 소 계 817,460,001 799,831,654 17,628,347 - 817,460,001 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,152,813,885 402,754,359 632,593,921 117,465,605 1,152,813,885 당기손익-공정가치측정파생상품자산 8,209,827 24,567 8,185,260 - 8,209,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 166,358,091 - - 166,358,091 166,358,091 소 계 1,327,381,803 402,778,926 640,779,181 283,823,696 1,327,381,803 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 231,119,646 231,119,646 - - 231,119,646 당기손익-공정가치측정파생상품부채 7,205,132 28,187 7,176,945 - 7,205,132 소 계 238,324,778 231,147,833 7,176,945 - 238,324,778 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 다르게 측정될 수도 있습니다. (3) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매 입 매 도 수준이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 14,141,906 1,405,626 - 11,597,164 (4,308,552) (875,682) 21,960,462 채무증권 99,512,094 (9,400,862) - 113,266,901 (96,316,269) - 107,061,864 집합투자증권 3,811,605 160,188 - - - 721,525 4,693,318 소 계 117,465,605 (7,835,048) - 124,864,065 (100,624,821) (154,157) 133,715,644 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 166,358,091 - 12,055,835 - - - 178,413,926 합 계 283,823,696 (7,835,048) 12,055,835 124,864,065 (100,624,821) (154,157) 312,129,570 (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매 입 매 도 수준이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 18,973,552 (300,299) - 4,579,240 (4,785,754) (1,799,970) 16,666,769 채무증권 117,349,402 (7,737,948) - 114,646,142 (108,254,823) - 116,002,773 집합투자증권 6,627,927 10 - - - - 6,627,937 소 계 142,950,881 (8,038,237) - 119,225,382 (113,040,577) (1,799,970) 139,297,479 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 171,839,300 - (55,229) - - - 171,784,071 합 계 314,790,181 (8,038,237) (55,229) 119,225,382 (113,040,577) (1,799,970) 311,081,550 (4) 가치평가기법과 투입변수 1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융자산 지분증권 1,431,131 1,489,588 시장가치 주식의 가격 채무증권 1,030,737,583 556,727,086 DCF모형 할인율 등 집합투자증권 15,126,293 13,497,113 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 투자자예탁금 별도예치금(신탁) 62,227,116 53,806,441 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 손해배상공동기금 6,820,811 6,877,058 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 주식기관결제기금 197,011 196,635 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 소 계 1,116,539,945 632,593,921 당기손익- 공정가치측정 파생상품자산 장외파생상품 19,364,644 8,185,260 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 합 계 1,135,904,589 640,779,181 금융부채 당기손익- 공정가치측정 파생상품부채 장외파생상품 17,628,347 7,176,945 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 주요 변수 공정가치와의 상관관계 지분증권 200,374,386 180,499,997 DCF 모형 할인율, 성장율 할인율 - 부의 상관관계 성장률 - 정의 상관관계 순자산가치평가법 기초자산의 가격 기초자산가격 - 정의 상관관계 채무증권 107,061,864 99,512,093 DCF 모형 할인율, 성장율 할인율 - 부의 상관관계 성장률 - 정의 상관관계 순자산가치평가법 기초자산의 가격 기초자산가격 - 정의 상관관계 집합투자증권 4,693,318 3,811,606 DCF 모형 할인율, 성장율 할인율 - 부의 상관관계 성장률 - 정의 상관관계 순자산가치평가법 기초자산의 가격 기초자산가격 - 정의 상관관계 합 계 312,129,568 283,823,696 (5) 비관측변수에 대한 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수의 변동에 대한 민감도 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식 기타포괄손익인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 지분증권 - - 7,709,968 (5,757,117) (*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정한 지분증권은 민감도 분석대상에서 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식 기타포괄손익인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 지분증권 31,375 (11,344) 6,281,342 (4,833,518) 채무증권 47,812 (47,812) - - 집합투자증권 28,426 (28,426) - - 합 계 107,613 (87,582) 6,281,342 (4,833,518) (*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정한 지분증권 및 채무증권은 민감도 분석대상에서 제외하였습니다. 5. 금융상품의 범주별 분류 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산(*1) 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 560,395,085 - 560,395,085 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,032,981,688 - - 3,032,981,688 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 19,397,317 - - 19,397,317 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 178,413,926 178,413,926 대출채권 - 111,343,299 - 111,343,299 기타자산(*2) - 682,932,078 - 682,932,078 합 계 3,052,379,005 1,354,670,462 178,413,926 4,585,463,393 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산(*1) 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 294,831,812 - 294,831,812 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,152,813,885 - - 1,152,813,885 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 8,209,827 - - 8,209,827 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 166,358,091 166,358,091 대출채권 - 19,350,131 - 19,350,131 기타자산(*2) - 39,946,652 - 39,946,652 합 계 1,161,023,712 354,128,595 166,358,091 1,681,510,398 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. (2) 금융부채의 범주별 분류 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 예수부채 - 76,173,373 76,173,373 당기손익-공정가치측정금융부채 799,798,651 - 799,798,651 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 17,661,350 - 17,661,350 차입부채 - 2,349,856,956 2,349,856,956 기타부채(*) - 809,384,455 809,384,455 합 계 817,460,001 3,235,414,784 4,052,874,785 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등은 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 예수부채 - 58,825,314 58,825,314 당기손익-공정가치측정 금융부채 231,119,646 - 231,119,646 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 7,205,132 - 7,205,132 차입부채 - 796,587,192 796,587,192 기타부채(*) - 89,201,051 89,201,051 합 계 238,324,778 944,613,557 1,182,938,335 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등은 제외하였습니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위:천원) 구 분 거래손익 평가손익 이자손익 기타포괄손익 배당금수익 신용손실 충당금전입 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 2,982,511 - - - 2,982,511 당기손익-공정가치측정금융자산 16,959,590 615,073 50,774,625 - 1,889,773 - 70,239,061 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 12,055,834 3,039,278 - 15,095,112 대출채권 - - 2,451,442 - - - 2,451,442 기타자산(*) - - 2,398,956 - - (1,672,631) 726,325 소 계 16,959,590 615,073 58,607,534 12,055,834 4,929,051 (1,672,631) 91,494,451 금융부채 예수부채 - - (577,596) - - - (577,596) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (1,928,180) - - - - (1,928,180) 차입부채 - - (44,360,761) - - - (44,360,761) 기타부채(*) - - (55,812) - - - (55,812) 소 계 - (1,928,180) (44,994,169) - - - (46,922,349) 파생상품 30,831,327 1,739,185 - - - - 32,570,512 합 계 47,790,917 426,078 13,613,365 12,055,834 4,929,051 (1,672,631) 77,142,614 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 거래손익 평가손익 이자손익 기타포괄손익 배당금수익 신용손실 충당금전입 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 3,684,873 - - - 3,684,873 당기손익-공정가치측정금융자산 (10,605,677) 3,448,986 39,986,394 - 1,367,429 - 34,197,132 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - (55,229) 4,022,091 - 3,966,862 대출채권 - - 4,429,438 - - - 4,429,438 기타자산(*) - - 4,888,583 - - (2,117,012) 2,771,571 소 계 (10,605,677) 3,448,986 52,989,288 (55,229) 5,389,520 (2,117,012) 49,049,876 금융부채 예수부채 - - (560,620) - - - (560,620) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (4,697,192) - - - - (4,697,192) 차입부채 - - (37,273,888) - - - (37,273,888) 기타부채(*) - - (31,774) - - - (31,774) 소 계 - (4,697,192) (37,866,282) - - - (42,563,474) 파생상품 47,114,495 (1,307,942) - - - - 45,806,553 합 계 36,508,818 (2,556,148) 15,123,006 (55,229) 5,389,520 (2,117,012) 52,292,955 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (4) 금융자산과 금융부채의 상계 금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산/부채 총액 상계되는 금융자산/부채 총액 재무상태표 표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한 금융담보 (현금담보 포함) 금융자산 파생상품자산(*1) 19,397,317 - 19,397,317 (15,630,330) - 3,766,987 미수금(*2) 1,049,745,545 (381,412,410) 668,333,135 - - 668,333,135 환매조건부매수(*3) 92,000,000 - 92,000,000 (92,000,000) - - 금융자산 합계 1,161,142,862 (381,412,410) 779,730,452 (107,630,330) - 672,100,122 금융부채 매도유가증권 799,798,651 - 799,798,651 (799,798,651) - - 파생상품부채(*1) 17,661,350 - 17,661,350 (15,630,330) - 2,031,020 미지급금(*2) 1,122,809,012 (381,412,410) 741,396,602 - - 741,396,602 환매조건부매도(*3) 1,821,230,080 - 1,821,230,080 (1,821,230,080) - - 금융부채 합계 3,761,499,093 (381,412,410) 3,380,086,683 (2,636,659,061) - 743,427,622 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 거래소 및 고객의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*3) 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산/부채 총액 상계되는 금융자산/부채 총액 재무상태표 표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한 금융담보 (현금담보 포함) 금융자산 파생상품자산(*1) 8,209,827 - 8,209,827 (6,471,312) - 1,738,515 미수금(*2) 39,074,258 (12,164,340) 26,909,918 - - 26,909,918 금융자산 합계 47,284,085 (12,164,340) 35,119,745 (6,471,312) - 28,648,433 금융부채 매도유가증권 231,119,646 - 231,119,646 (231,119,646) - - 파생상품부채(*1) 7,205,132 - 7,205,132 (6,471,312) - 733,820 미지급금(*2) 29,781,826 (12,164,340) 17,617,486 - - 17,617,486 환매조건부매도(*3) 518,134,105 - 518,134,105 (518,134,105) - - 금융부채 합계 786,240,709 (12,164,340) 774,076,369 (755,725,063) - 18,351,306 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 거래소 및 고객의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*3) 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. 6. 현금및예치금 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당반기말 전기말 사용제한의 내용 현금및 현금성자산 현 금 5,214 1,172 보통예금 4,219,600 3,959,409 당좌예금 855,594 1,605,927 MMDA 139,500,000 34,700,000 금융어음 100,000,000 100,000,000 기업자유예금 570 926 소 계 244,580,978 140,267,434 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(*1) 11,900,000 3,200,000 투자자예탁금반환준비금 대차거래이행보증금(*2) 240,500,000 89,100,000 증권대차거래보증금 유통금융담보금 3,500,000 3,500,000 유통금융담보금 장내파생상품매매증거금 1,530,936 818,165 장내파생상품매매증거금 장외파생상품매매증거금 6,116,064 4,193,738 장외파생상품매매증거금 청약예치금 818,078 - 주식청약예치금 정기예금 50,000,000 50,000,000 당좌거래약정 담보제공 장기성예금 18,000 18,000 당좌개설보증금 금융기관예치금 1,431,029 3,734,475 투자일임계좌예치금 소 계 315,814,107 154,564,378 합 계 560,395,085 294,831,812 (*1) 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 및 '금융투자업자의 위탁매매업무등에 관한 규정'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는바에 따라 일정 금액을 한국증권금융(주)에 예금 또는 신탁의 형태로 예치한 것입니다. (*2) 대차거래이행보증금은 회사의 증권대차거래를 위한 이행보증금으로 한국증권금융(주) 등에 예치한 것입니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 주 식 60,840,728 42,487,069 외화주식 2,904,880 395,940 신주인수권증서 3,479,742 549,374 국채ㆍ지방채 1,700,926,200 384,823,300 특수채 171,100,541 34,252,920 회사채 681,359,014 292,937,827 매입대출채권(*1) 81,282,663 70,378,482 집합투자증권 19,819,612 17,308,719 기업어음증권 218,475,028 221,869,060 손해배상공동기금(*2) 6,820,811 6,877,058 주식기관결제기금(*3) 197,011 196,635 출자금 23,548,342 26,931,060 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*4) 62,227,116 53,806,441 소 계 3,032,981,688 1,152,813,885 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 장내파생상품 32,673 24,567 장외파생상품 19,364,644 8,185,260 소 계 19,397,317 8,209,827 합 계 3,052,379,005 1,161,023,712 (*1) 자산유동화 및 부동산개발사업과 관련한 금융서비스의 일부로 인수한 사모사채로 구성되어 있습니다. (*2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라, 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무불이행으로 인해 발생하는 손해를 배상하기 위하여 (주)한국거래소에 손해배상공동기금을 적립하고 있습니다. (*3) 주식기관결제대금 불이행 손해배상기금 적립금입니다. (*4) 주석 6의 투자자예탁금별도예치금에 대한 설명 참조 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 공정가치 장부가액 평가손익 환산손익 주 식(*1) 56,750,171 60,840,728 60,840,728 4,090,557 - 외화주식 2,419,367 2,904,880 2,904,880 694,072 (208,559) 신주인수권증서 3,418,719 3,479,742 3,479,742 61,023 - 국채ㆍ지방채(*1) 1,700,920,643 1,700,926,200 1,700,926,200 5,557 - 특수채(*1) 170,951,524 171,100,541 171,100,541 149,017 - 회사채(*1) 678,963,313 681,359,014 681,359,014 2,395,701 - 매입대출채권 90,270,278 81,282,663 81,282,663 (8,987,615) - 집합투자증권 18,860,723 19,819,612 19,819,612 958,889 - 기업어음증권 218,101,464 218,475,028 218,475,028 373,564 - 손해배상공동기금(*2) 6,761,960 6,820,811 6,820,811 58,851 - 주식기관결제기금(*2) 193,898 197,011 197,011 3,113 - 출자금 23,548,342 23,548,342 23,548,342 - - 투자자예탁금별도예치금(신탁) 61,352,808 62,227,116 62,227,116 874,308 - 합 계 3,032,513,210 3,032,981,688 3,032,981,688 677,037 (208,559) (*1) 당기손익-공정가치측정금융상품 중 주식의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채 및 특수채, 회사채, 기업어음증권의 공정가치는 한국신용평가(KIS), 한국자산평가, 그리고 나이스신용평가에서 제공하는 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다. (*2) 평가손익은 공동기금에서 발생한 것으로 이자수익으로 계상되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 공정가치 장부가액 평가손익 환산손익 주 식(*1) 44,253,400 42,487,069 42,487,069 (1,766,331) - 외화주식 477,305 395,940 395,940 (80,867) (498) 신주인수권증서 549,374 549,374 549,374 - - 국채ㆍ지방채(*1) 385,650,753 384,823,300 384,823,300 (827,453) - 특수채(*1) 34,041,204 34,252,920 34,252,920 211,716 - 회사채(*1) 285,318,616 292,937,827 292,937,827 7,619,211 - 매입대출채권 78,395,276 70,378,482 70,378,482 (8,016,794) - 집합투자증권 16,305,211 17,308,719 17,308,719 1,003,508 - 기업어음증권 221,302,244 221,869,060 221,869,060 566,816 - 손해배상공동기금(*2) 6,656,694 6,877,058 6,877,058 220,364 - 주식기관결제기금(*2) 189,223 196,635 196,635 7,412 - 출자금 27,316,540 26,931,060 26,931,060 (385,480) - 투자자예탁금별도예치금(신탁) 51,429,315 53,806,441 53,806,441 2,377,126 - 합 계 1,151,885,155 1,152,813,885 1,152,813,885 929,228 (498) (*1) 당기손익-공정가치측정금융상품 중 주식의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채 및 특수채, 회사채, 기업어음증권의 공정가치는 한국신용평가(KIS), 한국자산평가, 그리고 나이스신용평가에서 제공하는 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다. (*2) 평가손익은 공동기금에서 발생한 것으로 이자수익으로 계상되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정파생상품자산 회사는 매매목적으로 금리 및 주가지수에 대한 선물 및 옵션계약 등을 체결하고 있으며 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 회사의 파생상품자산 및 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 미결제약정금액 장부평가금액 자 산 부 채 이자율 관련 금리선물(매수) 675,651,570 - - 금리선물(매도) 1,002,078,480 - - 소 계 1,677,730,050 - - 주식 관련 주식/주가지수선물(매도) 8,855,757 - - 주가지수옵션(매수) 36,070,200 32,673 - 주가지수옵션(매도) 395,735,700 - 33,003 주식스왑 등 230,440,471 19,364,644 17,628,347 소 계 671,102,128 19,397,317 17,661,350 합 계 2,348,832,178 19,397,317 17,661,350 (단위:천원) 구 분 미결제약정금액 장부평가금액 자 산 부 채 이자율 관련 금리선물(매수) 377,700,640 - - 금리선물(매도) 292,870,380 - - 해외금리선물(매수) 11,454,056 - - 소 계 682,025,076 - - 주식 관련 주식/주가지수선물(매도) 4,014,355 - - 주가지수옵션(매수) 30,669,630 24,567 - 주가지수옵션(매도) 199,193,685 - 28,187 주식스왑 등 75,956,388 8,185,260 7,176,945 소 계 309,834,058 8,209,827 7,205,132 합 계 991,859,134 8,209,827 7,205,132 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당반기말 전기말 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주 식(*) 12,454,997 178,413,926 12,454,997 166,358,091 (*) 단기매매목적이 아닌 전략적 목적 등으로 보유하는 지분증권에 해당하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 위 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수 지분율 취득금액 공정가치 장부금액 평가이익 (주)한국거래소 577,846 2.89% 4,912,219 156,095,274 156,095,274 151,183,055 한국증권금융(주) 784,689 0.58% 5,748,615 16,380,383 16,380,383 10,631,768 (주)코스콤 84 0.00% 420 9,716 9,716 9,296 한국예탁결제원 41,190 0.37% 197,105 4,587,948 4,587,948 4,390,843 한국자금중개(주) 8,000 0.40% 40,000 640,600 640,600 600,600 플러스원아이엔티 (*1) 3,600 1.11% 100,000 - - - 망포개발(주) (*1) 50,000 5.00% 250,000 - - - 하이디스테크놀로지(주) (*1) 599 0.01% 494,728 - - - 매일방송 99,892 0.16% 700,005 700,005 700,005 - 금강산업 등(상장폐지종목)(*2) 246,272 - 11,905 - - - 합 계 12,454,997 178,413,926 178,413,926 166,815,562 (*1) 망포개발(주) 등은 회수가능가액이 취득원가보다 적다고 판단되어 전기 이전에 전액 평가손실 인식하였습니다. (*2) 금강산업 등 상장폐지 종목은 상장폐지연도에 전액 평가손실 인식하였습니다. (단위:천원) 구 분 주식수 지분율 취득금액 공정가치 장부금액 평가이익 (주)한국거래소 577,846 2.89% 4,912,219 145,624,126 145,624,126 140,711,907 한국증권금융(주) 784,689 0.58% 5,748,615 14,897,321 14,897,321 9,148,706 (주)코스콤 84 0.00% 420 8,966 8,966 8,546 한국예탁결제원 41,190 0.37% 197,105 4,463,225 4,463,225 4,266,120 한국자금중개(주) 8,000 0.40% 40,000 664,448 664,448 624,448 플러스원아이엔티 (*1) 3,600 1.11% 100,000 - - - 망포개발(주) (*1) 50,000 5.00% 250,000 - - - 하이디스테크놀로지(주) (*1) 599 0.01% 494,728 - - - 매일방송 93,334 0.16% 700,005 700,005 700,005 - 금강산업 등(상장폐지종목)(*2) 246,272 - 11,905 - - - 합 계 12,454,997 166,358,091 166,358,091 154,759,727 (*1) 망포개발(주) 등은 회수가능가액이 취득원가보다 적다고 판단되어 전기 이전에 전액 평가손실 인식하였습니다. (*2) 금강산업 등 상장폐지 종목은 상장폐지연도에 전액 평가손실 인식하였습니다. (3) 회사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가에 따른 차액을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(기타포괄손익누계액)으로 계상하고 있으며, 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 법인세효과 기 말 지분증권 119,010,230 12,055,834 - (2,784,897) 128,281,167 (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 법인세효과 기 말 지분증권 123,225,280 (55,229) - 12,758 123,182,809 9. 대출채권 (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 신용거래융자금 8,626,876 6,453,087 증권담보대출금(*1) 12,216,423 12,154,763 기타대출채권 - 2,264,930 환매조건부매수 92,000,000 - 사고대지급금(*2) 373,444 373,444 우선대지급금 387,966 387,966 대손충당금 (2,261,410) (2,284,059) 합 계 111,343,299 19,350,131 (*1) 증권담보대출금 중 일부 대출금의 담보증권(에프티이앤이)이 전기 이전에 상장폐지 사유가 발생하여 상장폐지 되었습니다. 이에 따라 회사는 전기 이전에 1,500,000천원을 손실충당금으로 전입하였습니다. (*2) 임직원의 불법행위로 발생한 채권으로, 회사는 동 금액의 회수를 위해 해당 임직원에 대하여 법적인 제반절차를 취하고 있습니다. 전기 이전에 373,444천원을 손실충당금으로 전입하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 대출채권 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 22,649 - 2,261,410 2,284,059 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 - - - - 대손충당금 환입 (22,649) - - (22,649) 대손제각 - - - - 기 말 - - 2,261,410 2,261,410 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 - - 2,261,410 2,261,410 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 - - - - 대손충당금 환입 - - - - 대손제각 - - - - 기 말 - - 2,261,410 2,261,410 (3) 당반기 및 전반기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 19,372,780 - 2,261,410 21,634,190 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 91,970,519 - - 91,970,519 상 각 - - - - 기 말 111,343,299 - 2,261,410 113,604,709 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 26,099,028 - 2,261,410 28,360,438 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 144,281,748 - - 144,281,748 상 각 - - - - 기 말 170,380,776 - 2,261,410 172,642,186 10. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 구 분 업 종 소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 관계기업 수익증권 대한민국 48.85 2,453,604 42.55 1,946,406 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 관계기업 수익증권 대한민국 46.30 1,092,877 46.30 880,228 아미쿠스 공모주 일반사모투자신탁 제4호 관계기업 수익증권 대한민국 36.49 1,018,103 30.91 1,037,111 토브 Hesed 일반사모투자신탁 제1호(*1) 관계기업 수익증권 대한민국 50.12 2,098,759 50.11 1,759,276 IPARTNERS SS 일반 사모부동산투자신탁 8호 관계기업 수익증권 대한민국 34.85 463,670 34.85 1,472,908 크로톤 공모주 멀티전략 일반사모투자신탁 제1호(*2) 관계기업 수익증권 대한민국 - - 27.65 1,000,295 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 4.55 458,357 4.55 458,530 한양-열림 신기술사업투자조합 2호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 8.04 83,543 8.04 81,503 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 6.80 182,907 6.80 182,973 브로스-한양 바이오 신기술투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 4.00 138,746 4.00 138,878 DGH 신기술투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 6.98 283,725 6.98 283,781 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 - - 4.08 91,583 한양제니스 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 - - 3.65 186,055 바로-한양 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 10.00 505,064 10.00 559,242 LD-HY 신기술조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 19.23 457,902 19.23 463,386 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 2.73 139,873 2.73 141,360 포트리스-한양 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 15.63 473,430 15.63 477,779 한양 H 신기술사업투자조합 3호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 2.98 211,146 2.98 206,160 한양 H 신기술사업투자조합 4호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 - - 1.59 98,859 BKPL-한양 신기술투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 - - 6.45 972,588 DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 2.94 93,950 2.94 94,832 한양 타임 메자닌 신기술투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 14.29 1,078,318 14.29 1,324,028 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 관계기업 기타금융업 대한민국 23.81 494,836 23.81 488,546 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 6.67 384,761 6.67 389,094 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 관계기업 기타금융업 대한민국 46.08 469,119 46.08 969,119 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 - - 2.78 2,736,586 한양-프렌드 신기술조합 1호(*3) 관계기업 기타금융업 대한민국 2.20 97,846 2.20 98,826 합 계 12,680,536 18,539,932 (*1) 지분율이 50% 이상이나 관련 활동을 지시하거나 이익에 영향을 줄 수 있는 힘이 없으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 당 반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. (*3) 지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 관계기업투자의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기초 장부가액 취득 처분(대체)(*1) 지분법손익(*2) 기말 장부가액 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 1,946,406 - - 507,198 2,453,604 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 880,228 - - 212,649 1,092,877 아미쿠스 공모주 일반사모투자신탁 제4호 1,037,111 - (53,356) 34,348 1,018,103 토브 Hesed 일반사모투자신탁 제1호 1,759,276 - - 339,483 2,098,759 IPARTNERS SS 일반 사모부동산투자신탁 8호 1,472,908 - - (1,009,238) 463,670 크로톤 공모주 멀티전략 일반사모투자신탁 제1호 1,000,295 - (1,000,295) - - 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합 458,530 - - (173) 458,357 한양-열림 신기술사업투자조합 2호 81,503 - - 2,040 83,543 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호 182,973 - - (66) 182,907 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 138,878 - - (132) 138,746 DGH 신기술투자조합 283,781 - - (56) 283,725 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호 91,583 - (91,583) - - 한양제니스 신기술투자조합 1호 186,055 - (186,055) - - 바로-한양 신기술투자조합 1호 559,242 - (50,000) (4,178) 505,064 LD-HY 신기술조합 1호 463,386 - - (5,484) 457,902 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합 141,360 - - (1,487) 139,873 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 477,779 - - (4,349) 473,430 한양 H 신기술사업투자조합 3호 206,160 - - 4,986 211,146 한양 H 신기술사업투자조합 4호 98,859 - (98,859) - - BKPL-한양 신기술투자조합 1호 972,588 - (972,588) - - DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호 94,832 - - (882) 93,950 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 1,324,028 - (300,000) 54,290 1,078,318 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 488,546 - - 6,290 494,836 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합 389,094 - - (4,333) 384,761 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 969,119 - - (500,000) 469,119 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합 2,736,586 - (2,736,586) - - 한양-프렌드 신기술조합 1호 98,826 - - (980) 97,846 합 계 18,539,932 - (5,489,322) (370,074) 12,680,536 (*1) 타계정과목으로의 대체 및 투자금액의 회수금액을 포함하여 작성하였습니다. (*2) 손상차손으로 인식한 금액을 포함하여 작성하였습니다. (단위:천원) 회사명 기 초 취득 및 처분 배 당 지분법손익 지분법 자본변동 기 말 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 2,374,361 - - (57,882) - 2,316,479 엔라이튼공모주일반사모 제2호(구 골드존 2호) 1,526,857 - - 160,395 - 1,687,252 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 - 1,000,000 - 22,935 - 1,022,935 아미쿠스 공모주 일반 사모 투자신탁 제4호 - 1,000,000 - 5,309 19 1,005,328 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합 465,733 - - (5,292) - 460,441 한양-열림 신기술사업투자조합2호 83,534 - - (1,142) - 82,392 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호 186,394 - - (2,053) - 184,341 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 280,134 (136,000) - (3,157) - 140,977 카본화이버 신기술투자조합 99,703 - - (65) - 99,638 DGH 신기술투자조합 284,773 - - (889) - 283,884 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호 93,698 - - (1,117) - 92,581 한양제니스 신기술투자조합 1호 184,572 - - (1,022) - 183,550 한양-메리츠 신기술투자조합 1호 812,952 (387,096) - (30,224) - 395,632 바로-한양 신기술투자조합 1호 739,920 (320,000) - 33,181 95,904 549,005 LD-HY 신기술조합 1호 474,235 - - (5,358) - 468,877 키움 에이아이 신기술사업투자조합 1,464,939 (1,464,939) - - - - 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합 144,213 - - (1,501) - 142,712 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 486,006 - - (4,482) - 481,524 한양 H 신기술사업투자조합 3호 206,396 - - 1,447 - 207,843 한양 H 신기술사업투자조합 4호 98,300 - - 560 - 98,860 BKPL-한양 신기술투자조합 1호 982,814 - - (5,192) - 977,622 DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호 96,877 - - (1,131) - 95,746 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 1,463,818 - - (8,082) - 1,455,736 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 494,971 - - (2,180) - 492,791 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합 392,276 - - 514 - 392,790 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 1,000,294 - - (1,035) - 999,259 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합 497,135 - - 2,395 - 499,530 한양-프렌드 신기술조합 1호 - 100,000 - (164) - 99,836 합 계 14,934,905 (208,035) - 94,768 95,923 14,917,561 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 당반기(말) 전 기(말) 자 산 부 채 반기순손익 반기 총포괄손익 자 산 부 채 당기순손익 당기 총포괄손익 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 5,076,381 53,401 1,064,508 1,064,508 4,580,617 5,775 (180,452) (180,452) 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 2,393,296 32,682 459,323 459,323 1,910,557 9,265 (108,802) (108,802) 아미쿠스 공모주 일반사모투자신탁 제4호 2,793,581 3,180 98,070 98,070 3,358,661 3,771 137,515 137,515 토브 Hesed 일반사모투자신탁 제1호 4,234,875 47,385 707,341 707,341 3,548,158 37,219 (471,615) (471,615) IPARTNERS SS 일반 사모부동산투자신탁 8호 1,332,038 1,494 (2,896,102) (2,896,102) 4,262,833 36,187 (5,212,198) (5,212,198) 크로톤 공모주 멀티전략 일반사모투자신탁 제1호 - - - - 3,619,367 1,528 17,839 17,839 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합 10,083,858 - (3,808) (3,808) 10,087,666 - (157,863) (157,863) 한양-열림 신기술사업투자조합 2호 1,039,645 - (3,095) (3,095) 1,042,739 - (2,859) (2,859) 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호 2,688,739 - (957) (957) 2,691,016 1,320 (50,292) (50,292) 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 3,517,427 48,770 (3,291) (3,291) 3,520,717 48,770 (131,412) (131,412) DGH 신기술투자조합 4,068,435 1,716 (813) (813) 4,070,363 2,830 (14,217) (14,217) 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호 - - - - 2,243,784 - (51,821) (51,821) 한양제니스 신기술투자조합 1호 - - - - 5,118,235 26,214 40,592 40,592 바로-한양 신기술투자조합 1호 5,050,643 - (41,769) (41,769) 5,592,412 - 748,925 748,925 LD-HY 신기술조합 1호 2,381,089 - (28,518) (28,518) 2,428,599 18,991 (56,414) (56,414) 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합 5,128,658 - (54,557) (54,557) 5,183,215 - (104,609) (104,609) 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 3,029,951 - (27,834) (27,834) 3,057,785 - (52,652) (52,652) 한양 H 신기술사업투자조합 3호 7,081,345 - 167,217 167,217 6,913,466 - (7,939) (7,939) 한양 H 신기술사업투자조합 4호 - - - - 6,237,034 - 35,288 35,288 BKPL-한양 신기술투자조합 1호 - - - - 15,075,103 - (158,509) (158,509) DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호 3,194,297 - 18,185 18,185 3,225,692 1,650 (71,389) (71,389) 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 7,548,228 - 568,362 568,362 9,027,080 - (169,647) (169,647) 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 2,078,300 - 100,231 100,231 2,092,646 1,650 273,503 273,503 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합 5,771,420 - (64,991) (64,991) 5,836,410 - (121,698) (121,698) 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 1,017,988 - (1,085,000) (1,085,000) 2,102,988 - (67,688) (67,688) 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합 - - - - 98,519,836 2,750 80,620,227 80,620,227 한양-프렌드 신기술조합 1호 4,452,368 396 (44,608) (44,608) 4,496,976 396 (53,420) (53,420) 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 8,162,533 - 8,162,533 건 물(*) 15,409,744 (9,264,100) 6,145,644 차량운반구 469,449 (295,311) 174,138 비 품 7,782,992 (6,479,365) 1,303,627 합 계 31,824,718 (16,038,776) 15,785,942 (*) 안산사옥에 대하여 스타벅스코리아 앞으로 120,000천원, 인포유금융서비스(주) 앞으로 149,400천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 8,162,533 - 8,162,533 건 물(*) 15,409,744 (8,925,254) 6,484,490 차량운반구 424,818 (339,650) 85,168 비 품 7,467,273 (6,093,466) 1,373,807 합 계 31,464,368 (15,358,370) 16,105,998 (*) 안산사옥에 대하여 스타벅스코리아 앞으로 120,000천원, 인포유금융서비스(주) 앞으로 149,400천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (2) 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 토 지 8,162,533 - - - 8,162,533 건 물 6,484,489 - (338,845) 6,145,644 차량운반구 85,168 139,049 (31,747) (18,332) 174,138 비 품 1,373,808 315,719 - (385,900) 1,303,627 합 계 16,105,998 454,768 (31,747) (743,077) 15,785,942 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 토 지 8,162,533 - - - 8,162,533 건 물 7,162,180 - - (338,845) 6,823,335 차량운반구 73,656 53,620 - (20,128) 107,148 비 품 1,422,927 404,778 - (375,357) 1,452,348 합 계 16,821,296 458,398 - (734,330) 16,545,364 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 소프트웨어 회원권(*) 합 계 소프트웨어 회원권(*) 합 계 취득원가 7,023,183 1,659,536 8,682,719 6,763,363 1,609,536 8,372,899 상각누계액 (5,848,970) - (5,848,970) (5,547,136) - (5,547,136) 손상차손누계액 - (118,510) (118,510) - (118,510) (118,510) 장부가액 1,174,213 1,541,026 2,715,239 1,216,227 1,491,026 2,707,253 (*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (2) 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 소프트웨어 1,216,227 259,820 - (301,834) 1,174,213 회원권 1,491,026 50,000 - - 1,541,026 합 계 2,707,253 309,820 - (301,834) 2,715,239 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 소프트웨어 1,192,829 137,665 - (309,787) 1,020,707 회원권 1,547,157 - - - 1,547,157 합 계 2,739,986 137,665 - (309,787) 2,567,864 13. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액(*1) 토 지 802,232 - 802,232 건 물(*2) 2,642,156 (1,965,843) 676,313 합 계 3,444,388 (1,965,843) 1,478,545 (*1) 임대수익이 발생하는 부동산의 일부분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 비교할 만한 시장거래의 빈도가 낮고 공정가치 측정치의 대안을 신뢰성있게 측정할 수 없다고 판단되어 원가모형을 적용하였습니다. (*2) 안산사옥에 대하여 스타벅스코리아 앞으로 120,000천원, 인포유금융서비스(주) 앞으로 149,400천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액(*1) 토 지 802,232 - 802,232 건 물(*2) 2,642,156 (1,926,701) 715,455 합 계 3,444,388 (1,926,701) 1,517,687 (*1) 임대수익이 발생하는 부동산의 일부분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 비교할 만한 시장거래의 빈도가 낮고 공정가치 측정치의 대안을 신뢰성있게 측정할 수 없다고 판단되어 원가모형을 적용하였습니다. (*2) 안산사옥에 대하여 스타벅스코리아 앞으로 120,000천원, 인포유금융서비스(주) 앞으로 149,400천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 802,232 - 802,232 건 물 715,456 (39,143) 676,313 합 계 1,517,688 (39,143) 1,478,545 (단위:천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 802,232 - 802,232 건 물 793,742 (39,143) 754,599 합 계 1,595,974 (39,143) 1,556,831 (3) 당반기말 투자부동산 중 경기도 안산시 단원구에 소재하고 있는 투자부동산의 공정가치는 15,971백만원이며, 2022년 12월 31일을 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다. 여의도 본사 사옥 중 투자부동산 부분은 해당 비중이 중요하지 않아 공정가치 기재를 생략하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 전문적인 자격을 갖춘 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. (4) 투자부동산에서 발생한 당기손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산 임대료수익 282,053 290,735 투자부동산 감가상각비 (39,143) (39,143) 합 계 242,910 251,592 14. 기타자산 (1) 기타자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금(*1) 668,333,135 26,909,917 미수수익 19,516,304 16,317,628 선급금 15,002,432 1,987,145 선급제세금 16,418 2,000 선급비용 4,716,587 5,547,095 보증금 1,204,224 1,202,574 장기대여금 544,279 509,766 사용권자산(*2) 1,696,777 1,902,344 기 타 24,600 24,600 대손충당금(*3) (6,690,464) (5,017,833) 합 계 704,364,292 49,385,236 (*1) 상기 미수금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약 체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미수금(당반기말 666,663백만원 및 전기말 24,339백만원)과 본사 사옥 임대 관련 미수금 등(당반기말 1,670백만원 및 전기말 2,570백만원) 등입니다. (*2) 주석 35의 사용권자산에 대한 설명 참조 (*3) 미수금 및 미수수익의 기대신용손실 측정 결과 인식한 충당금입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 기타자산 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 11,296 647,720 4,358,817 5,017,833 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (3,544) 3,544 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (2,568) - 2,568 - 대손충당금 전입 17,127 112,195 1,543,309 1,672,631 대손충당금 환입 - - - - 대손제각 - - - - 기 말 22,311 763,459 5,904,694 6,690,464 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 32,439 - 90,873 123,312 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (16,678) 16,678 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (702) - 702 - 대손충당금 전입 2,453 2,064,469 51,725 2,118,647 대손충당금 환입 (1,634) - - (1,634) 대손제각 - - - - 기 말 15,878 2,081,147 143,300 2,240,325 (3) 당반기 및 전반기, 기타자산 중 금융자산 장부가액의 기대신용손실 Stage 별 구분과 그 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 37,135,430 2,544,071 5,284,984 44,964,485 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,559,059) 1,559,059 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,173,377) - 1,173,377 - 실행 및 상환 644,443,450 (182,258) 396,865 644,658,057 상 각 - - - - 기 말 678,846,444 3,920,872 6,855,226 689,622,542 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 60,341,893 - 90,873 60,432,766 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (5,576,312) 5,576,312 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (52,427) - 52,427 - 실행 및 상환 838,013,870 - - 838,013,870 상 각 - - - - 기 말 892,727,024 5,576,312 143,300 898,446,636 15. 예수부채 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 59,256,524 52,777,604 장내파생상품거래예수금 5,104,440 2,464,627 저축자예수금 385,583 357,972 집합투자증권투자자예수금 11,288,305 3,141,740 소 계 76,034,852 58,741,943 수입담보금 신용공여담보금 138,521 83,370 소 계 138,521 83,370 합 계 76,173,373 58,825,313 16. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 799,798,651 231,119,646 당기손익-공정가치측정파생상품부채 17,661,350 7,205,132 합 계 817,460,001 238,324,778 (2) 당기손익-공정가치측정금융부채는 매도증권으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가치 장부금액 평가손실 주 식 8,486,970 8,913,407 8,913,407 (426,437) 채 권 789,383,501 790,885,244 790,885,244 (1,501,743) 합 계 797,870,471 799,798,651 799,798,651 (1,928,180) (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가치 장부금액 평가이익(손실) 주 식 1,965,647 1,342,713 1,342,713 622,934 채 권 234,554,131 229,776,933 229,776,933 4,777,198 합 계 236,519,778 231,119,646 231,119,646 5,400,132 17. 차입부채 (1) 차입부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 콜머니 70,000,000 - 차입금 153,626,876 25,453,087 환매조건부채권매도 1,821,230,080 518,134,105 사 채 305,000,000 253,000,000 합 계 2,349,856,956 796,587,192 (2) 차입금, 환매조건부채권매도 및 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 다올자산운용 2.61 70,000,000 - 차입금 단기한도대출 한국산업은행 3.66 30,000,000 - 일반자금대출 (한도대) 아이엠뱅크 4.70 16,000,000 - KB국민은행 4.49 20,000,000 - 수협은행 4.52 10,000,000 - 신용대출 아이엠뱅크 4.84 10,000,000 10,000,000 유통금융 한국증권금융 3.27 8,626,876 6,453,087 담보금융 3.27 9,000,000 9,000,000 기타증금 2.67 50,000,000 - 소 계 153,626,876 25,453,087 환매조건부 매도 대고객 RP(*) 2.40~2.70 2,130,080 3,034,105 기관간 RP 2.57~3.00 1,819,100,000 515,100,000 소 계 1,821,230,080 518,134,105 사 채 전자단기사채 2.98~3.16 40,000,000 20,000,000 기업어음 3.06~4.07 265,000,000 233,000,000 소 계 305,000,000 253,000,000 합 계 2,349,856,956 796,587,192 (*) 개인고객 및 법인고객에 대한 RP 판매액을 모두 포함하고 있습니다. 18. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 7,965,439 9,336,529 사외적립자산 공정가치 (7,009,689) (9,341,506) 합 계 955,750 (4,977) (2) 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 9,336,529 9,270,531 근무원가 1,059,921 891,925 이자원가 36,522 53,089 재측정요소 - - 급여지급액 (2,467,533) (832,737) 기 말 7,965,439 9,382,808 (3) 사외적립자산 1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 9,341,506 8,707,230 사외적립자산의 이자수익 135,716 165,535 납입액 - 869,251 급여지급액 (2,467,533) (832,737) 기 말 7,009,689 8,909,279 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 기타(예금 등) 7,009,689 9,341,506 합 계 7,009,689 9,341,506 3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 사외적립자산 135,716 165,535 (4) 반기손익으로 인식한 총 비용(판매비와관리비)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,059,921 891,925 이자원가 36,522 53,089 사외적립자산의 이자수익 (135,716) (165,535) 합 계 960,727 779,479 한편, 회사가 당반기 및 전반기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 계상한 퇴직급여는 1,011,037천원 및 557,399천원입니다. 19. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 복구충당부채 175,411 175,111 금융보증충당부채 119,994 196,314 합 계 295,405 371,425 (2) 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분(*) 당반기 전반기 기 초 175,111 170,666 자산계상 - - 전입액 300 2,221 기 말 175,411 172,887 (*) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약종료시점에 발생할 예정입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 금융보증계약에 대한 충당부채 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 196,314 - - 196,314 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 손실충당금 전입 (76,320) - - (76,320) 기 말 119,994 - - 119,994 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용손상 기 초 55,483 - - 55,483 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 손실충당금 전입 15,861 - - 15,861 기 말 71,344 - - 71,344 20. 기타부채 기타부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금(*) 741,396,602 17,617,485 미지급배당금 8,180 6,344 미지급비용 65,855,358 69,246,066 임대보증금 353,776 353,776 선수금 - 200,000 선수수익 8,291,742 11,357,221 제세금예수금 6,319,914 4,877,712 리스부채 1,770,539 1,977,380 기 타 1,192,046 1,422,152 합 계 825,188,157 107,058,136 (*) 상기 미지급금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미지급금입니다. 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 보통주 우선주(*) 보통주 우선주(*) 발행할주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 5,000 원 5,000 원 5,000 원 5,000 원 발행한 주식수 12,728,534 주 525,000 주 12,728,534 주 525,000 주 자본금 63,642,670 천원 2,625,000 천원 63,642,670 천원 2,625,000 천원 (*) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비누적적 비참가적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에 1%를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다. (2) 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 4,536,417 4,536,417 22. 자기주식 및 기타포괄손익누계액 (1) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자 시 발행한 단주의 처리를 위하여 자기주식을 시가로 취득하였으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 당반기 및 전반기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 소 각 기 말 우선주식 주식수 52,130 - - - 52,130 금 액 524,472 - - - 524,472 (단위: 주, 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 소 각 기 말 우선주식 주식수 52,130 - - - 52,130 금 액 524,472 - - - 524,472 (2) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 128,281,167 119,010,231 합 계 128,281,167 119,010,231 23. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 18,860,020 17,603,522 대손준비금 470,291 377,542 신용/전자금융사고배상준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 기타법정준비금 13,081 13,081 소 계 20,343,392 18,994,145 임의적립금 51,000,000 51,000,000 미처분이익잉여금 275,970,070 254,873,239 합 계 347,313,462 324,867,384 (*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (*2) 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법과 전자금융거래법에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여 10억원의 준비금을 적립하고 있습니다. (2) 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기(*) 전반기 보통주 우선주 합 계 보통주 우선주 합 계 배당받을 주식수 12,728,534주 472,870주 13,201,404주 12,728,534주 472,870주 13,201,404주 1주의 금액 5,000 5,000 5,000 5,000 배당률(주당배당액)(*) 19%(950원) 20%(1,000원) 14%(700원) 16%(800원) 15%(750원) 17%(850원) 배당지급액 12,092,107,300 472,870,000 12,564,977,300 9,660,102,900 381,377,700 10,041,480,600 (*) 당반기 배당지급액은 주주 구성에 따른 구분 없이 보통주 19%(950원), 우선주 20%(1,000원)를 지급하였습니다. (*) 전반기의 주주 구성별 배당률은 다음과 같습니다. - 최대주주 및 특수관계자 배당률(주당배당액) - 보통주 14%(700원), 우선주 15%(750원) - 일반주주 배당률(주당배당액) - 보통주 16%(800원), 우선주 17%(850원) 24. 대손준비금 (1) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. (2) 대손준비금 대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 기초금액 470,291 377,542 대손준비금 추가 적립(환입)예정액 (23,909) (98,122) 대손준비금 기말금액 446,382 279,420 (3) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익 34,709,206 25,897,963 대손준비금 환입(전입)액 23,909 98,122 대손준비금 반영 후 조정이익(*1) 34,733,115 25,996,085 차감 : 우선주배당금(*2) (236,435) (190,689) 대손준비금 반영 후 보통주 조정이익(*1) 34,496,680 25,805,396 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익(*1) 2,710원 2,027원 (*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 주당 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 환입(전입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. (*2) 연간 배당금을 보고기간에 근거하여 조정한 금액입니다. 25. 순이자이익 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 현금및예치금 1,419,324 2,982,511 1,950,336 3,684,873 당기손익-공정가치측정금융자산 28,074,241 50,774,625 18,655,967 39,986,394 대출채권 1,220,557 2,451,442 2,907,700 4,429,438 기타자산 1,134,527 2,398,956 2,713,843 4,888,583 소 계 31,848,649 58,607,534 26,227,846 52,989,288 이자비용 예수부채 284,746 577,596 269,165 560,620 차입부채 24,562,715 44,360,761 17,184,193 37,273,888 기타부채 26,728 55,812 16,295 31,774 소 계 24,874,189 44,994,169 17,469,653 37,866,282 순이자이익 6,974,460 13,613,365 8,758,193 15,123,006 26. 순수수료이익 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 수수료수익 수탁수수료 2,229,148 4,049,964 2,258,632 4,670,581 인수주선수수료 8,045,052 20,386,703 8,044,606 15,940,606 집합투자증권취급수수료 666,552 1,310,951 625,474 1,157,503 신기술투자자산관리수수료 153,959 6,222,359 182,682 268,966 금융자문수수료 14,090,974 24,340,629 15,311,545 21,799,717 기타수수료수익 1,229,375 3,607,848 788,492 2,433,289 소 계 26,415,060 59,918,454 27,211,431 46,270,662 수수료비용 매매수수료 640,034 1,256,176 636,238 1,233,013 투자권유대행인수수료 5,149 9,004 19,546 46,197 증권대차거래수수료 897,333 1,508,704 1,085,983 1,903,264 기타수수료비용 300,884 687,727 145,976 304,098 소 계 1,843,400 3,461,611 1,887,743 3,486,572 순수수료이익 24,571,660 56,456,843 25,323,688 42,784,090 27. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기손익-공정가치 측정금융자산 관련 손익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 72,454,308 122,134,603 58,942,578 100,382,567 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (349,220) 13,595,444 3,685,037 14,613,107 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (59,569,885) (105,175,012) (62,101,008) (110,988,244) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (5,376,615) (12,980,371) (4,618,925) (11,164,120) 소 계 7,158,588 17,574,664 (4,092,318) (7,156,690) 당기손익-공정가치 측정금융부채 관련 손익 매도주식평가이익 131,170 256,969 33,155 200,940 매도채권평가이익 571,804 572,270 (212,096) 107,613 매도주식평가손실 (683,217) (683,407) 996,985 (219,749) 매도채권평가손실 631,735 (2,074,013) (4,151,813) (4,785,997) 소 계 651,492 (1,928,181) (3,333,769) (4,697,193) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 7,810,080 15,646,483 (7,426,087) (11,853,883) 28. 당기손익-공정가치측정파생상품 관련 손익 당기손익-공정가치측정파생상품 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 이익 파생상품거래이익 103,001,542 163,367,403 89,370,914 173,069,868 파생상품평가이익 8,493,769 19,373,294 (1,874,050) 3,356,215 소 계 111,495,311 182,740,697 87,496,864 176,426,083 당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 손실 파생상품거래손실 (86,510,131) (132,536,076) (71,938,815) (125,955,373) 파생상품평가손실 (10,095,034) (17,634,110) 3,166,854 (4,664,157) 소 계 (96,605,165) (150,170,186) (68,771,961) (130,619,530) 매매목적 파생금융상품순손익 14,890,146 32,570,511 18,724,903 45,806,553 29. 외환거래 관련 손익 외환거래 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환거래이익 외환차익 1,546,891 3,071,491 1,406,380 2,046,080 외화환산이익 (20,644) 29,121 3,827 3,827 소 계 1,526,247 3,100,612 1,410,207 2,049,907 외환거래손실 외환차손 (940,981) (1,601,008) (345,700) (648,740) 외화환산손실 (294,219) (321,888) - - 소 계 (1,235,200) (1,922,896) (345,700) (648,740) 외환거래 관련 순손익 291,047 1,177,716 1,064,507 1,401,167 30. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 23,838,054 47,833,972 18,642,575 37,619,314 퇴직급여 944,121 1,971,764 639,656 1,336,879 복리후생비 3,396,497 5,507,680 1,619,636 3,671,980 전산운용비 1,887,726 3,702,885 1,734,901 3,413,916 임차료 74,627 145,334 60,553 130,803 지급수수료 2,509,125 3,338,261 1,194,378 1,685,544 접대비 3,008,497 5,733,783 3,196,968 6,059,097 광고선전비 79,794 175,899 69,850 190,375 유형자산상각비 367,436 743,077 370,463 734,330 무형자산상각비 153,868 301,835 152,424 309,787 투자부동산상각비 19,572 39,143 19,572 39,144 사용권자산상각비 225,167 445,806 150,483 285,021 조사연구비 126,515 259,640 94,743 225,464 연수비 22,894 51,099 36,899 83,677 세금과공과금 1,137,867 2,590,266 899,188 2,090,238 회의비 62,979 104,410 44,625 79,709 인쇄비 13,469 17,165 8,757 31,790 여비교통비 101,090 203,153 141,663 277,746 차량유지비 47,191 72,455 27,868 47,055 소모품비 43,202 82,934 35,284 76,504 수도광열비 488,554 988,481 444,639 906,661 기 타 693,114 1,328,587 578,358 1,181,973 합 계 39,241,359 75,637,629 30,163,483 60,477,007 31. 영업외수익 영업외수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 17,499 17,499 - - 임대료수익 139,032 282,053 143,704 290,735 관계기업투자처분이익 2,374 73,177 - - 지분법평가이익 1,095,804 1,161,284 (87,039) 226,736 기타영업외수익 6,913 11,420 959,879 977,114 합 계 1,261,622 1,545,433 1,016,544 1,494,585 32. 영업외비용 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 2,246 2,246 - - 관계기업투자처분손실 491,390 491,390 - 1,948 지분법평가손실 (709,696) 271,837 102,874 131,968 지분법손상차손 1,259,522 1,259,522 - - 기부금 89,000 115,735 89,000 2,116,710 배상손실 - - - 280,000 잡손실 633 965 84 274 합 계 1,133,095 2,141,695 191,958 2,530,900 33. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 25.46%(전반기 : 26.01%)입니다. 34. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주반기순이익 13,511,615,240 34,472,771,233 12,435,459,606 25,707,274,265 가중평균유통보통주식수 12,728,534 12,728,534 12,728,534 12,728,534 기본주당순이익 1,061 2,708 977 2,020 2) 보통주반기순이익 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 반기순이익 13,629,832,740 34,709,206,233 12,530,804,031 25,897,963,115 차감 : 우선주배당금(*) (118,217,500) (236,435,000) (95,344,425) (190,688,850) 보통주반기순이익 13,511,615,240 34,472,771,233 12,435,459,606 25,707,274,265 (*) 연간 배당금을 보고기간에 근거하여 조정한 금액입니다. 3) 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 당반기 전반기 발행보통주식수 12,728,534 12,728,534 차감 : 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 12,728,534 12,728,534 (2) 희석주당순이익 회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 35. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액 1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 사용권자산(*) 차량운반구 650,867 (208,119) 442,748 466,398 (136,046) 330,352 임차건물 2,217,181 (963,152) 1,254,029 2,183,135 (611,143) 1,571,992 합 계 2,868,048 (1,171,271) 1,696,777 2,649,533 (747,189) 1,902,344 (*) 재무상태표의 '기타자산' 항목에 포함되어 있습니다. 2) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 현재가치 할인차금 장부금액 명목금액 현재가치 할인차금 장부금액 리스부채(*) 차량운반구 536,661 (84,989) 451,672 379,772 (43,577) 336,195 임차건물 1,486,780 (167,913) 1,318,867 1,871,670 (230,485) 1,641,185 합 계 2,023,441 (252,902) 1,770,539 2,251,442 (274,062) 1,977,380 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. (2) 사용권자산 장부금액 변동내용 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 차량운반구 330,352 238,935 (32,743) (93,796) 442,748 임차건물 1,571,992 34,047 - (352,010) 1,254,029 합 계 1,902,344 272,982 (32,743) (445,806) 1,696,777 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 차량운반구 71,099 366,595 - (41,138) 396,556 임차건물 705,172 7,359 - (243,882) 468,649 합 계 776,271 373,954 - (285,020) 865,205 (3) 리스부채 장부금액 변동내용 (단위:천원) 구 분 기 초 신 규 이자비용 리스료지급 기 타(*) 처 분 기 말 차량운반구 336,195 238,935 14,861 (98,685) (7,493) (32,141) 451,672 임차건물 1,641,185 34,047 40,781 (367,616) (29,530) - 1,318,867 합 계 1,977,380 272,982 55,642 (466,301) (37,023) (32,141) 1,770,539 (*) 타 계정과목(미지급비용)으로 대체된 금액입니다. (단위:천원) 구 분 기 초 신 규 이자비용 리스료지급 처 분 기 말 차량운반구 72,218 366,595 6,312 (45,733) - 399,392 임차건물 713,685 7,359 7,946 (236,330) - 492,660 합 계 785,903 373,954 14,258 (282,063) - 892,052 (4) 리스 이용 관련 총 현금 유출액 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 리스부채 상환 466,301 282,063 소액 리스료 145,334 130,803 합 계 611,635 412,866 (5) 만기분석 당반기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 리스부채 계약상 만기 3개월 이하 3~6개월 6개월~1년 1년~3년 합 계 차량운반구 60,124 60,124 120,247 296,167 536,662 임차건물 199,862 170,178 223,838 892,901 1,486,779 합 계 259,986 230,302 344,085 1,189,068 2,023,441 (단위:천원) 리스부채 계약상 만기 3개월 이하 3~6개월 6개월~1년 1년~3년 합 계 차량운반구 43,969 39,169 78,338 218,296 379,772 임차건물 197,352 197,352 368,413 1,108,553 1,871,670 합 계 241,321 236,521 446,751 1,326,849 2,251,442 36. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 현금 5,214 7,437 보통예금 4,219,600 4,006,918 당좌예금 855,594 1,464,684 MMDA 139,500,000 170,100,000 금융어음 100,000,000 70,000,000 기업자유예금 570 337 합 계 244,580,978 245,579,376 (2) 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 퇴직급여 960,727 779,480 외화환산손실 321,888 - 유형자산상각비 743,077 734,330 무형자산상각비 301,835 309,787 투자부동산상각비 39,143 39,143 사용권자산상각비 445,806 285,021 유형자산처분손실 2,246 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 12,980,371 11,164,120 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 2,757,420 5,005,746 당기손익-공정가치측정파생상품 평가손실 17,634,110 4,664,157 관계기업투자처분손실 491,390 1,948 지분법평가손실 271,837 131,968 지분법손상차손 1,259,522 - 이자비용 44,994,169 37,866,281 기타의대손상각비 2,492,543 2,118,646 충당부채전입 300 - 기타영업비용 - 18,082 법인세비용 11,854,261 9,104,076 잡손실 601 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (13,595,445) (14,613,107) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 (829,240) (308,554) 당기손익-공정가치측정파생상품 평가이익 (19,373,294) (3,356,215) 이자수익 (58,607,534) (52,989,289) 배당금수익 (4,929,051) (5,389,519) 기타대손충당금환입 (819,912) - 충당부채환입 (76,321) - 유형자산처분이익 (17,499) - 지분법평가이익 (1,161,284) (226,736) 관계기업투자처분이익 (73,177) - 기타영업수익 - (1,634) 외화환산이익 (29,121) (3,827) 잡수익 (1,836) - 합 계 (1,962,468) (4,666,096) (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 예치금의 감소 (161,542,496) (60,786,353) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (1,876,287,504) (1,680,065,620) 당기손익-공정가치측정파생상품자산의 증가 (9,448,305) (4,685,919) 신용공여금의 감소(증가) (2,235,448) 5,718,252 환매조건부채권매수의 증가 (92,000,000) (150,000,000) 순확정급여자산의 감소 4,977 - 미수금의 증가 (641,424,629) (832,737,642) 미수수익의 증가 (3,308,363) (3,299,451) 선급금의 감소 (13,015,287) (1,501,228) 선급제세의 감소 (14,418) (45,475) 선급비용의 증가 (210,697) (175,479) 그밖의기타자산의 증가 (34,513) (80,742) 투자자예수금의 증가 17,292,908 7,014,619 수입담보금의 증가(감소) 55,151 (913,682) 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가 566,750,825 463,153,667 당기손익-공정가치측정파생상품부채의 증가 10,456,217 4,683,377 확정급여채무의 감소 (2,472,510) (832,736) 사외적립자산의 감소(증가) 2,467,532 (36,515) 미지급배당금의 증가 3,672 - 미지급금의 증가 723,779,116 681,219,468 미지급비용의 감소 (3,810,086) (4,112,457) 환매조건부채권매도(대고객)의 순증가 (904,024) 1,864,115 선수금의 증가(감소) (200,000) 200,000 선수수익의 증가(감소) (2,637,758) 6,100,446 제세금예수금의 증가 1,444,496 1,002,818 기타유동부채의 감소 (230,106) (100,711) 합 계 (1,487,521,250) (1,568,417,248) (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 현금흐름 리스 신규 및 처분 기 타 기 말 콜머니 - 70,000,000 - - 70,000,000 차입금 25,453,087 128,173,789 - - 153,626,876 사 채 253,000,000 52,000,000 - - 305,000,000 환매조건부채권매도(대기관) 515,100,000 1,304,000,000 - - 1,819,100,000 임대보증금 353,776 - - - 353,776 리스부채 1,977,380 (466,300) 240,239 19,220 1,770,539 미지급배당금 6,344 (12,564,977) - 12,566,813 8,180 합 계 795,890,587 1,541,142,512 240,239 12,586,033 2,349,859,371 (단위:천원) 구 분 기 초 현금흐름 리스 신규 및 처분 기 타 기 말 차입금 47,585,396 95,733,233 - - 143,318,629 사 채 243,000,000 185,000,000 - - 428,000,000 환매조건부채권매도(대기관) 610,200,000 1,350,000,000 - - 1,960,200,000 임대보증금 353,776 - - - 353,776 리스부채 785,903 (282,063) 373,954 14,258 892,052 미지급배당금 5,490 (10,039,923) - 10,041,481 7,048 합 계 901,930,565 1,620,411,247 373,954 10,055,739 2,532,771,505 (5) 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 12,055,834 (55,229) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익에 대한 법인세효과 (2,784,898) 12,758 지분법자본변동 1,000,295 95,922 사용권자산 감소(증가) (240,238) (373,954) 리스부채 증가(감소) 240,238 373,954 이익준비금 적립 (1,256,498) (1,004,148) 대손준비금 환입 92,749 826,132 연결범위변동에 따른 자산 및 부채 감소의 순효과 252,647 - 37. 특수관계자거래 (1) 당반기말 및 전기말의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 최대주주 케이씨지아이제2호사모투자합자회사 한양학원 주요주주 한양학원 백남관광(주)(*3) 에이치비디씨(주)(*3) 기타특수관계자 (주)케이씨지아이(*1) 케이씨지아이자산운용(주)(*1) 케이씨지아이대체투자운용(주)(*1) 국제인권옹호한국연맹(*3) 한양대학교(*3) 한양산업개발(주)(*3) 관계기업 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 아미쿠스 공모주 일반사모투자신탁 제4호 토브 Hesed 일반사모투자신탁 제1호 IPARTNERS SS 일반 사모부동산투자신탁 8호 크로톤 공모주 멀티전략 일반사모투자신탁 제1호(*2) 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합 한양-열림 신기술사업투자조합2호 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 DGH 신기술투자조합 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호(*2) 한양제니스 신기술투자조합 1호(*2) 바로-한양 신기술투자조합 1호 LD-HY 신기술조합 1호 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 한양 H 신기술사업투자조합 3호 한양 H 신기술사업투자조합 4호(*2) BKPL-한양 신기술투자조합 1호(*2) DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합(*2) 한양-프렌드 신기술조합 1호 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 아미쿠스 공모주 일반사모투자신탁 제1호 토브 Hesed 일반사모투자신탁 제1호 IPARTNERS SS 일반 사모부동산투자신탁 8호 크로톤 공모주 멀티전략 일반사모투자신탁 제1호 메디-한양-플레너스 신기술사업투자조합 한양-열림 신기술사업투자조합2호 라이프코어-한양 신기술투자조합 1호 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 DGH 신기술투자조합 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호 한양제니스 신기술투자조합 1호 바로-한양 신기술투자조합 1호 LD-HY 신기술조합 1호 한양 길트엣지 바이오 신기술투자조합 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 한양 H 신기술사업투자조합 3호 한양 H 신기술사업투자조합 4호 BKPL-한양 신기술투자조합 1호 DSNP-한양 신기술사업투자조합 1호 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 코난-한양 소부장 제1호 벤처투자조합 푸른 아트테크 신기술투자조합 제1호 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합 한양-프렌드 신기술조합 1호 (*1) 최대주주와의 관계 및 당사와의 실질적인 이해관계 등을 고려하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*2) 당반기 중 기타특수관계자에서 제외되었습니다. (*3) 최대주주 변경 거래로 인하여 특수관계자 범위에서 제외되었습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계 특수관계자명 내역 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 최대주주 케이씨지아이제2호사모투자 합자회사 - - - - 주요주주 한양학원 기부금 - - - 2,000,000 백남관광(주)(*1) 행사비 - 157,442 - 156,530 에이치비디씨(주)(*1) 광고선전비 - 49,500 - 59,400 기타특수관계자 (주)케이씨지아이 - - - - 케이씨지아이자산운용(주) - - - - 케이씨지아이대체투자운용(주) - - - - 국제인권옹호한국연맹(*1) 기부금 - 65,000 - 65,000 한양대학교(*1) 광고선전비 - 3,100 - 2,000 관계기업 LD-HY 신기술조합 1호 수수료수익 20,800 - 14,322 - 키움 에이아이 신기술사업투자조합(*2) 수수료수익 - - 3,363 - 카본화이버 신기술투자조합 수수료수익 - - 18,200 - 포트리스-한양 신기술투자조합 1호 수수료수익 11,481 - 14,400 - 포휴먼라이프 신기술투자조합 1호(*1) 수수료수익 - - 9,800 - 한양 인비젼 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 12,600 - 12,600 - 이자수익 35,395 - - - 한양 H 신기술사업투자조합 3호 수수료수익 16,042 - 16,309 - DGH 신기술투자조합 수수료수익 - - 5,400 - 라이프코어 한양 신기술투자조합 1호 수수료수익 - - 4,386 - 한양타임메자닌 신기술투자조합 수수료수익 25,890 - 26,106 - 메디한양플레너스 신기술투자조합 수수료수익 - - 10,940 - 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 수수료수익 - - 7,459 - 한양 제니스 신기술투자조합 1호(*1) 수수료수익 6,909 - 2,365 - 한양H 신기술사업투자조합 4호(*1) 수수료수익 - - 15,816 - BKPL-한양 신기술투자조합 1호(*1) 수수료수익 - (12,909) 62,000 - 한양-프렌드 신기술조합 1호 수수료수익 3,490 - 45,500 - 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합(*1) 수수료수익 6,138,056 합 계 6,270,663 262,133 268,966 2,282,930 (*1) 당반기 중 최대주주, 주요주주 및 기타특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액 입니다. (*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 현금출자 회 수 관계기업 코너스톤 한양 이베스트 신기술조합(*) - 500,000 관계기업 BKPL-한양 신기술투자조합 1호(*) - 1,000,000 관계기업 한양제니스 신기술투자조합 1호(*) - 190,000 관계기업 포휴먼라이프 신기술투자조합(*) - 100,000 관계기업 바로-한양 신기술투자조합 - 50,000 관계기업 한양 H 신기술사업투자조합 4호(*) - 100,000 관계기업 한양 타임 메자닌 신기술투자조합 - 300,000 합 계 - 2,240,000 (*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 현금출자 회 수 관계기업 키움 에이아이 신기술사업투자조합(*) - 1,462,991 관계기업 브로스-한양 바이오 신기술투자조합 - 136,000 관계기업 한양-메리츠 신기술투자조합 1호 - 387,097 관계기업 바로-한양 신기술투자조합 1호 - 320,000 관계기업 한양-프렌드 신기술조합 1호 100,000 - 관계기업 트러스타코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 1,000,000 - 관계기업 아미쿠스 공모주 일반 사모 투자신탁 제4호 1,000,000 - 합 계 2,100,000 2,306,088 (*) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액, 그 외 재무거래 및 약정사항은 없습니다. (5) 임직원에 대한 대여금 거래의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 연이자율 기타자산 (장기성대여금) 509,766 132,000 (97,487) 544,279 2~3% (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 연이자율 기타자산 (장기성대여금) 477,390 175,500 (94,758) 558,132 2~3% (6) 당반기 및 전반기 중 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진에 지급한 보상액은 단기종업원급여 12,560백만원 및 4,029백만원과 퇴직급여 319백만원 및 212백만원입니다. 38. 우발상황과 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분(*) 장부가액 담보제공처 비 고 정기예금 10,000,000 우리은행 당좌차월 담보제공 20,000,000 아이엠뱅크 한도대출 담보제공 20,000,000 KB국민은행 한도대출 담보제공 채 권 622,171,063 한국증권금융 및 한국예탁결제원 증권대차거래 1,737,420,103 한국예탁결제원 환매조건부채권매도 기업어음 10,047,939 한국증권금융 및 한국예탁결제원 증권대차거래 주 식 186,301,321 한국증권금융 증권대차거래 합 계 2,605,940,426 (*) 상기 자산은 재무상태표에 예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있으며, 이외에 증권대차거래를 위하여 한국증권금융에서차입한 증권을 담보로 제공하였습니다. (단위:천원) 구 분(*) 장부가액 담보제공처 비 고 정기예금 10,000,000 우리은행 당좌차월 담보제공 20,000,000 아이엠뱅크 한도대출 담보제공 20,000,000 KB국민은행 한도대출 담보제공 채 권 214,778,628 한국증권금융 및 한국예탁결제원 증권대차거래 406,242,589 한국예탁결제원 환매조건부채권매도 기업어음 105,386,416 한국증권금융 및 한국예탁결제원 증권대차거래 주 식 149,652,183 한국증권금융 증권대차거래 합 계 926,059,816 (*) 상기 자산은 재무상태표에 예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있으며, 이외에 증권대차거래를 위하여 한국증권금융에서차입한 증권을 담보로 제공하였습니다. (2) 보험가입내용 (단위:천원) 구 분 부보자산 부보금액 재산종합보험 본사건물 17,534,501 안산프리미어센터건물 7,500,457 송파RM센터건물 1,236,930 인천프리미어센터건물 1,368,777 동산 및 리모델링 10,093,215 합 계 37,733,880 (단위:천원) 구 분 부보자산 부보금액 재산종합보험 본사건물 17,175,889 안산프리미어센터건물 7,343,577 송파RM센터건물 1,210,909 인천프리미어센터건물 1,339,982 동산 및 리모델링 9,881,436 합 계 36,951,793 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위:백만원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 담보금융지원 한국증권금융(*1) 38,000 29,000 할인어음 70,000 20,000 일중자금거래 200,000 200,000 채권딜러금융 300,000 300,000 기관운영자금 100,000 100,000 증권유통금융 35,000 26,373 기관간 RP거래약정 (*2) (*2) 일중RP 한국은행 127,100 127,100 당좌차월 우리은행 9,500 9,500 단기한도대출 KDB산업은행 30,000 - 일반자금대출 (한도대 및 신용대) 아이엠뱅크 30,000 4,000 KB국민은행 20,000 - 수협은행 10,000 - 합 계 969,600 815,973 (*1) 회사는 당반기말 현재 상기 한도약정 외에 회사가 보유하고 있는 한국거래소 주식을 한국증권금융에 담보로 제공(질권 설정)하고 액면금액 1,100억원의 채권을 한국증권금융으로부터 차입하였습니다. (*2) 기관간 RP거래약정은 RP금액을 한도로 실행이 가능합니다. (단위:백만원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 담보금융지원 한국증권금융(*1) 38,000 29,000 할인어음 70,000 70,000 일중자금거래 200,000 200,000 채권딜러금융 300,000 300,000 기관운영자금 100,000 100,000 증권유통금융 35,000 28,547 기관간 RP거래약정 (*2) (*2) 일중RP 한국은행 124,100 124,100 당좌차월 우리은행 9,500 9,500 단기한도대출 한국산업은행 30,000 30,000 일반자금대출(한도대) 아이엠뱅크 20,000 20,000 KB국민은행 20,000 20,000 수협은행 5,000 5,000 일반자금대출(신용대출) 아이엠뱅크 10,000 - 합 계 961,600 936,147 (*1) 회사는 전기말 현재 상기 한도약정 외에 회사가 보유하고 있는 한국거래소 주식을 한국증권금융에 담보로 제공(질권 설정)하고 액면금액 1,100억원의 채권을 한국증권금융으로부터 차입하였습니다. (*2) 기관간 RP거래약정은 RP금액을 한도로 실행이 가능합니다. (4) 회사는 안정적인 자금조달 수단으로 유동성을 확보하기 위하여 3천억원의 기업어음 발행한도와 3천억원의 전자단기사채 발행한도를 설정하고 있으며, 당반기말 현재 기업어음 2,650억원과 전자단기사채 400억원을 각각 발행하고 있습니다. (5) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 소송금액 (최초 소제기 금액) 원 고 피 고 진행상황 손해배상청구 1,109,969 당사 개인 등 - 2021. 10. 27 : 소장제출 - 2022. 8. 19 : 제1차 변론기일 진행 - 2024. 8. 23 : 제2차 변론기일 진행 약정금지급청구 8,060,000 법인 당사 - 2023. 4. 25 : 소장제출 - 2023. 12. 1 : 제1차 변론기일 진행 - 2024. 3. 29 : 준비서면 제출 - 2024. 4.12 : 제2차 변론기일 진행 손해배상청구 1,000,000 법인 및 개인 당사 등 - 2024. 8. 7 : 소장제출 - 2024. 9. 20 : 답변서제출 손해배상청구 3,000,000 법인 당사 및 개인 - 2024. 9. 26 : 소장제출 채무부존재 6,012,048 법인 당사 등 - 2024. 10. 15 : 소장제출 손해배상청구 2,000,000 법인 당사 등 - 2025. 2. 7 : 소장제출 손해배상청구 2,500,000 법인 당사 등 - 2025. 2. 15 : 소장제출 한편 회사는 피고로 계류중인 소송사건 관련하여 패소할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 어떠한 충당부채도 계상하지 않았습니다. (6) 당반기말 현재 회사는 (주)코스콤과 금융투자업 관련 전산업무 일체를 포괄하는 전산서비스 이용계약을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말 및 전기말 현재 금융용역의 제공 등과 관련하여 회사가 제공하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행자 약정기간 당반기말 전기말 ABSTB 매입약정 에코한양제일차(주) - - 10,200,000 에이치와이중앙제일차(주) - - 20,000,000 피오엘제사차(주) 2024/07/19 ~ 2026/04/19 14,200,000 21,400,000 뉴에스에프제육차(주) 2024/07/29 ~ 2027/07/27 10,000,000 10,000,000 에이치와이아테네제일차(주) 2025/06/18 ~ 2026/05/18 20,000,000 - 합 계 44,200,000 61,600,000 39. 영업부문 (1) 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁영업부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 기업금융부문 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문, 청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동 기타부문 집합투자증권 판매 및 기타업무 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 3,731,718 318,684,293 115,101,884 9,233,971 446,751,866 영업비용 4,393,867 292,535,322 91,980,599 10,682,349 399,592,137 영업이익(손실) (662,149) 26,148,971 23,121,285 (1,448,378) 47,159,729 영업외수익 - - - 1,545,433 1,545,433 영업외비용 - - - 2,141,695 2,141,695 법인세비용차감전손익 (662,149) 26,148,971 23,121,285 (2,044,640) 46,563,467 반기순이익(손실) (662,149) 26,148,971 23,121,285 (13,898,901) 34,709,206 (단위:천원) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 4,738,190 310,406,055 73,905,946 9,381,132 398,431,323 영업비용 4,927,511 289,290,763 57,255,764 10,918,931 362,392,969 영업이익(손실) (189,321) 21,115,292 16,650,182 (1,537,799) 36,038,354 영업외수익 - - - 1,494,585 1,494,585 영업외비용 - - - 2,530,900 2,530,900 법인세비용차감전손익 (189,321) 21,115,292 16,650,182 (2,574,114) 35,002,039 반기순이익(손실) (189,321) 21,115,292 16,650,182 (11,678,190) 25,897,963 40. 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 리스크관리부서에 의해 이루어지고있습니다. 회사 자금부는 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 리스크관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 41. 금융자산의 양도 당반기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,737,420,103 406,242,589 관련부채 환매조건부채권매도 1,821,230,080 518,134,105 42. 예수증권 등 회사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 Ⅰ. 채무보증 44,200,000 61,600,000 1. 매입보장약정 44,200,000 61,600,000 Ⅱ. 예수증권 5,611,840,786 5,196,275,502 1. 위탁자증권 2,534,406,179 2,441,263,092 2. 저축자증권 1,541,915 1,404,764 3. 수익자증권 3,075,880,377 2,753,597,131 4. 기타예수증권 12,315 10,515 Ⅲ. 파생상품계약내역 2,348,832,178 991,751,015 1. 이자율관련거래 1,677,730,050 682,025,076 가. 이자율선물 1,677,730,050 682,025,076 2. 주식관련거래 440,661,657 233,877,670 가. 주식선물 8,855,757 4,014,355 나. 주식옵션 431,805,900 229,863,315 1) 매입주식옵션 36,070,200 30,669,630 2) 매도주식옵션 395,735,700 199,193,685 3. 장외파생상품 230,440,471 75,848,269 Ⅳ. 대차 및 대주거래 390,203,145 372,782,603 1. 대여증권 2,480,930 - 가. 주식 2,480,930 - 2. 차입증권 387,722,215 372,782,603 가. 주식 27,551,038 365,360 나. 국채·지방채 360,171,177 372,417,243 Ⅴ. 대손상각채권 11,349,496 11,354,908 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 (1) 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 지속적인 수익창출을 바탕으로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 2003사업연도부터 지속적으로 현금배당을 실시해오고 있습니다. 현금배당의 규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 회사가 추진하는 사업전략을 위한 투자와 적정수준의 현금확보 원칙을 우선적으로 달성 후, 실적과 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. (2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 결의 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 정관개정을 통해 배당기준일을 배당결정일 이후의 날로 정할 수 있도록 하였습니다. 또한 중간배당 항목을 추가하였습니다. 향후 투자자들에게 배당 예측가능성을 제공할 수있도록 배당절차를 논의할 예정입니다. 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 현금배당 2024년 12월 O 2025년 03월 14일 2024.12.31 X - 현금배당 2023년 12월 O 2024년 03월 05일 2023.12.31 X - 현금배당 2022년 12월 O 2023년 03월 07일 2022.12.31 X - 3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 배당과 관련한 개정사항을 반영한 당사 정관의 주요 내용은 아래와 같습니다. 〔정 관〕- 제8조의 2(종류주식의 수와 내용)② 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당한다.③ 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을하지 아니할 수 있다.⑤ 이 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.⑥ 이 회사는 이사회의 결의로 참가적 배당우선주식 또는 비참가적 배당우선주식, 누적적 배당우선주식 또는 비누적적 배당우선주식을 독립적으로 또는 여러 형태로 조합하여 발행할 수 있으며, 그 배당 방식은 제8조의3 및 제8조의4에서 정한 바에 따른다.-제8조의3(참가적 배당우선주식과 비참가적 배당우선주식)① 단순참가적 배당우선주식에 대하여는 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.② 즉시참가적 배당우선주식에 대하여는 우선주식에 배당하고 잔여이익을 보통주식에 배당하는 경우 종류주식의 배당률에 보통주식의 배당률을 추가하여 배당한다.③ 비참가적 배당우선주식은 보통주식의 배당에 참가하지 아니한다.-제8조의4(누적적 우선배당주식과 비누적적 우선배당주식)① 누적적 우선배당주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.② 비누적적 우선배당주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 그 부족분은 다음 년도의 배당시에 전보하지 아니한다.- 제10조의3 (동등배당)이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.-제50조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 배당기준일은 배당결정일 이후의 날로 정할 수 있으며, 배당결정일 이후의 날로 배당기준일을 정하더라도 배당가능이익은 직전결산기를 기준으로 산정한다.- 제50조의2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 - 제51조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 반기 제70기 제69기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 34,709 38,798 35,104 (별도)당기순이익(백만원) - 39,363 - (연결)주당순이익(원) 2,708 3,011 2,728 현금배당금총액(백만원) - 12,565 10,041 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 32.4 28.6 현금배당수익률(%) 보통주 - 7.4 8.2 우선주 - 7.2 6.8 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 950 800 우선주 - 1,000 850 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 주1) 당사는 제69기 결산현금배당을 차등배당으로 지급하였으며 현금배당수익률 및 주당 현금배당금은 소액주주기준으로 표기하였습니다.주2) 제69기 차등배당되는 현금배당수익률 (최대주주 및 특수관계인)보통주: 7.2% /우선주 : 6.0%주3) 기본주당이익 산출근거는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참고하시기 바랍니다.주4) 배당금 지급내역의 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '이익잉여금' 항목을 참고하시기 바랍니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 22 8.1 7.6 주1) 결산배당은 70기 배당까지 포함한 수치입니다.주2) 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 단순평균법으로 계산하였으며, 차등배당의 경우 기타주주 배당수익률을 기재하였습니다. 주3) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (6.8%), 최근 5년간 (6.7%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] -사업연도 중 중 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 01월 09일 5,000 3.77 A2(NICE, 한기평) 2026년 01월 08일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 01월 09일 5,000 3.77 A2(NICE, 한기평) 2026년 01월 08일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 01월 09일 5,000 3.76 A2(NICE, 한기평) 2026년 01월 08일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 01월 17일 30,000 3.49 A2(NICE, 한기평) 2025년 04월 17일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 04일 5,000 3.57 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 04일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 04일 5,000 3.57 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 04일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 11일 5,000 3.49 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 11일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 11일 5,000 3.49 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 11일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 11일 5,000 3.49 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 11일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 11일 5,000 3.49 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 11일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 02월 12일 10,000 3.32 A2(NICE, 한기평) 2025년 05월 12일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 17일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 17일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 17일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 17일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 17일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 17일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 17일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 17일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 02월 18일 10,000 3.3 A2(NICE, 한기평) 2025년 05월 16일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 02월 21일 10,000 3.3 A2(NICE, 한기평) 2025년 05월 21일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 25일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2026년 02월 24일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 02월 25일 5,000 3.52 A2(NICE, 한기평) 2026년 02월 24일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 04일 5,000 3.45 A2(NICE, 한기평) 2026년 03월 03일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 04일 5,000 3.45 A2(NICE, 한기평) 2026년 03월 03일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 04일 5,000 3.45 A2(NICE, 한기평) 2026년 03월 03일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 10일 5,000 3.32 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 29일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 10일 5,000 3.32 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 29일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 10일 5,000 3.42 A2(NICE, 한기평) 2026년 03월 05일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 03월 10일 5,000 3.42 A2(NICE, 한기평) 2026년 03월 05일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 04월 17일 30,000 3.16 A2(NICE, 한기평) 2025년 07월 17일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 04월 22일 5,000 3.19 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 22일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 04월 22일 5,000 3.19 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 22일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 05월 09일 5,000 3.15 A2(NICE, 한기평) 2026년 05월 08일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2025년 05월 21일 10,000 2.98 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 21일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 05월 23일 5,000 3.12 A2(NICE, 한기평) 2026년 05월 22일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 05월 23일 5,000 3.12 A2(NICE, 한기평) 2026년 05월 22일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 05월 28일 5,000 3.06 A2(NICE, 한기평) 2026년 05월 27일 미상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2025년 05월 28일 5,000 3.06 A2(NICE, 한기평) 2026년 05월 27일 미상환 -