한양증권 반기보고서 (2022.06)
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)- 해당사항 없음-

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1-1). 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 한양증권주식회사라고 표기하며, 영문으로는 HANYANG SECURITIES CO., Ltd.라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1956년 3월 27일에 설립되었으며 1988년 3월 4일 주식을 한국거래소 (유가증권시장)에 상장하였습니다 .

라. 본사주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용	비 고

주 소	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7

전화번호	02-3770-5000

홈페이지 주소	http://www.hygood.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사가 금융투자업을 영위함에 있어 적용되는 근거가 되는 법령으로는 「상법」,「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」및 동법 시행령ㆍ시행규칙과「금융투자업규정」및 유관기관(한국거래소, 한국 금융투자협회, 한국예탁결제원 등)의 제규정, 외국환거래법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 등이 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 주요 사업의 내용당사는 「자본시장과금융투자업에관한법률」에 따른 금융투자업 및 이와 관련된 겸영ㆍ부수업무를 영위하고 있습니다. 회사가 영위하는 주요 사업목적 및 겸영ㆍ부수업무는 다음과 같습니다.

사 업 목 적	비 고

① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 다음의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자일임업 마. 투자자문업 바. 신탁업② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무④ 상기①의 업무이외 관련 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록ㆍ신고 후 영위 가능한 다른 업무

겸영ㆍ부수업무

구 분	내 용	신 고 일

겸영업무	외국환업무	2009.02.27

「전자금융거래법」에 따른 전자자금 이체업무	2009.03.04

신용공여 업무

상임대리인 업무

원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무

증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무

대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무

대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무

「상법」제 484조 제1항에 따른 사채모집의 수탁업무

「자산유동화에관한법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화 전문회사업무의 수탁업무

만기 3개월 이내의 프로젝트 파이낸싱 대출업무	2012.07.17

여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업	2019.01.22

기업금융과 관련한 대출업무	2019.08.22

부수업무	증권 및 지분의 평가업무	2009.03.04

기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무

증권거래와 관련한 대리인 업무

기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무

모집외 방법으로 발행되는 증권 인수업무와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무

증권 보호예수 업무

부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무

증권 가치분석 정보 판매업무

부동산 임대업무

복권, 입장권 및 상품권 판매대행 업무

투자일임재산을 예금 및 단기대출로 운용하는 업무

Syndicated Loan 등 구조화 금융에 부수한 대리금융기관 업무	2018.07.04

상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무	2018.08.17

(2) 향후 추진하고자 하는 신규사업 - 해당사항 없음 - 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2019년 11월 4일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 2020년 11월 4일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 2021년 11월 4일 기업신용평가 A 한국신용평가 본평가 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2020년 6월 10일 전자단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2020년 6월 29일 전자단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 2020년 12월 14일 전자단기사채 A2 한국기업평가 정기평가 2020년 12월 22일 전자단기사채 A2 나이스신용평가 정기평가 2021년 6월 22일 전자단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2021년 6월 29일 전자단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 2021년 12월 21일 전자단기사채 A2 한국기업평가 정기평가 2021년 12월 27일 전자단기사채 A2 나이스신용평가 정기평가 2022년 6월 23일 전자단기사채 A2 한국기업평가 본평가 2022년 6월 20일 전자단기사채 A2 나이스신용평가 본평가 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2020년 6월 10일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2020년 6월 29일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 2020년 12월 14일 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2020년 12월 22일 기업어음 A2 나이스신용평가 정기평가 2021년 6월 22일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2021년 6월 29일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 2021년 12월 21일 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2021년 12월 27일 기업어음 A2 나이스신용평가 정기평가 2022년 6월 23일 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2022년 6월 20일 기업어음 A2 나이스신용평가 본평가 ※ 기업신용평가등급 체계 및 의미 한국신용평가 등급 등급 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으면 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음※ 전자단기사채평가등급 체계 및 의미 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다 A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다 B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다 C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 - 부호를 부여할 수 있습니다나이스신용평가 단기신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 주1: A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,_기호를 첨부할 수 있음 주2: 구조화금융관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 1988년 03월 04일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 최근 5사업년도중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다. 년월일 변동내용 비고 2017 05.12 한양대학교와의 스타트업 투자업무협약(MOU) 체결 2018 03.26 대표이사 변경 : (변경 전) 정해영 → (변경 후) 임재택 07.04 부수업무 신고(Syndicated Loan 등 구조화 금융에 부수한 대리금융기관 업무) 08.17 부수업무 신고(상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무) 2019 01.22 겸영업무 신고(여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업) 04.15 광진금융센터 폐지(서울특별시 광진구 아차산로355 광진아크로텔 4층) 08.22 겸영업무 신고(기업금융업무와 관련한 대출업무) 2021 06.01 영업부를 여의도PWM센터로 명칭변경 - 06.21 본점 일부부서 근무지 이전(서울 영등포구 국제금융로 8길 2, NH농협재단빌딩13층) - 06.29 안산지점을 안산프리미어센터로 명칭변경 - 인천지점을 인천프리미어센터로 명칭변경 12.31 본점 일부부서 근무지 이전(서울 영등포구 여의나루로 4길 21, 코스콤본사빌딩 5층) - 2022 05.09 안산프리미어센터 이전(경기 안산시 광덕대로 264 (고잔동, 한양증권빌딩 1층) - 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022.03.23 정기주총 사외이사 박중민 사내이사(대표이사) 임재택사내이사 정경윤감사 정희종 사외이사 김성진 2021.03.25 정기주총 - - - 2020.03.25 정기주총 사내이사 정경윤 사내이사(대표이사) 임재택사외이사 김성진 사내이사 신민선 2019.03.26 정기주총 - 감사 정희종 - 2018.03.26 정기주총 사내이사(대표이사) 임재택 사내이사 신민선사외이사 김성진 사내이사(대표이사) 정해영 다 . 최대주주의 변동 - 해당사항 없음 - 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 - 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 - 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 - 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음 - 3. 자본금 변동사항 회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 1주의 금액은 5,000원입니다. 기준일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 12,728,534주와 우선주 525,000주이며, 보통주 자본금은63,643백만원이고 우선주 자본금은 2,625백만원입니다. 최근 5사업년도간 자본금의 변동사항은 없습니다 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당반기말 제67기(2021년말) 제66기(2020년말) 보통주 발행주식총수 12,728,534 12,728,534 12,728,534 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 63,642,670,000 63,642,670,000 63,642,670,000 우선주 발행주식총수 525,000 525,000 525,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 2,625,000,000 2,625,000,000 2,625,000,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 66,267,670,000 66,267,670,000 66,267,670,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 공시서류 작성기준일 현재 주식종류별로 정관상 발행가능한 주식의 총수, 현재까지 발행(감소)한 주식의 총수, 유통주식수는 아래와 같습니다. (1) 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 12,728,534 2,315,000 15,043,534 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 1,790,000 1,790,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - 1,790,000 1,790,000 보통주로 전환 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 12,728,534 525,000 13,253,534 - Ⅴ. 자기주식수 - 52,130 52,130 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,728,534 472,870 13,201,404 - *Ⅰ(발행할 주식의 총수): 당사가 발행할 주식의 총수는 사천만주이며(정관 제5조), 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선주식으로 하며, 그 수는 발행주식 총수의 2분의1의 범위 내로 한다. (정관 제8조의 2 제1항)* Ⅲ-4(기타): 우선주식을 보통주로 전환하였습니다.* 주식수는 액면병합(1987.8.29)후를 기준으로 하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 공시서류 작성기준일이 속하는 사업년도 중 자기주식 취득 및 처분사항은 없으며, 자기주식 보유현황은 아래와 같습니다 (1) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 52,130 - - - 52,130 - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 우선주 52,130 - - - 52,130 - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 - - - - - - 우선주 52,130 - - - 52,130 - 다. 종류주식(무의결권 배당 우선주) 발행현황 (1) 종류주식(무의결권 배당 우선주) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1989년 09월 27일 주당 발행가액(액면가액) 12,989 5,000 발행총액(발행주식수) 6,819,000,000 525,000 현재 잔액(현재 주식수) 6,819,000,000 525,000 주식의내용 이익배당에 관한 사항 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당하며, 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있음 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) - 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 자기주식 52,130주 보유( 자기주식 취득 및 처분 현황 참조) - 1차 발행(1989.09.27) 발행가액 : 28,300원(180,000주)- 2차 발행(1989.10.07) 발행가액 : 5,000원(345,000주)※ 주당 발행가액 = 발행총액 ÷ 발행주식수※ 주당 발행가액 12,988.57이나, 12,989로 기재 5. 정관에 관한 사항 가. 개요 정관의 최근 개정일은 제64기 정기주주총회(2019년 3월 26일)이며, 제65기, 제66기, 제67기 정기주주총회에는 정관 변경 안건이 없습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록이 의무화됨에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제10조(명의개서 대리인) 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고) 삭제 주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 기간을 의미하는 경우, 개월로 표현 수정 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리에 대해 관련 근거 신설 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제16조(사채발행에 관한 준용규정) 제11조 삭제에 따른 문구 정비 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제17조(소집시기) (개정 2011.5.27) 기간을 의미하는 경우 개월로 표현 수정 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제28조(이사의 수) 사외이사의 사임·사망등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 신설 2019년 03월 26일 제64기 정기주주총회 제46조(외부감사인의 선임) 개정된 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용 반영 (관련 법령의 개정에 따라 정관을 수시로 개정할 필요가 없도록 조문정리) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황(1) 금융투자산업의 특성 금융투자업은 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의 흐름을 직접 연결해 줌으로써 경제의 각 부분에 자금이 원활히 공급될 수 있도록 하고 투자자들에게는 효율적인 투자기회를 제공합니다. 금융투자업의 주요 사업에는 위탁매매, 자기매매, 인수 등이 있으며 기타 부수/겸영업무로 투자자문, 일임, 신탁 등을 등록하여 영위하고 있습니다. 산업의 계절적 특성은 크지 않으나 국내외 경제상황은 물론 경제 외적 변수에는 많은 영향을 받습니다. 일반적으로 금융투자업은 실물경기에 선행하는 특성을 가지며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수, 그리고 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 또한 대표적인 규제산업으로서 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받습니다. 금융투자업자의 건전성과 투자자보호 강화 등 금융권에 대한 규제는 지속적으로 강화되는 추세입니다. 2009. 2. 4일부터 자본시장법 시행으로 인해 투자 대상 금융상품의 범위가 확대됨으로써 투자자의 다양한 요구를 충족시킬 수 있는 금융상품의 다양화 및 투자기회확대 등으로 자본시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원, %) 구 분 당반기말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 주가지수 KOSPI 2,332.6 2,977.7 2,873.5 2,197.7 2,041.0 KOSDAQ 745.4 1,034.0 968.4 669.8 675.7 시가총액 금액 2,160.7 2,649.7 2,366.1 1,717.3 1,572.2 증감률 -18.5 12.0 37.8 9.2 -16.8 연간거래대금 금액 2,234.9 6,766.8 5,707.9 2,287.6 2,799.7 증감률 - 18.6 149.5 -18.3 27.8 주1) 시가총액과 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 금액입니다.주2) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액입니다..주3) 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 통계 자료 나. 시장여건 및 회사의 경쟁력 (1) 시장여건 금융투자업 영위를 위해서는 영업의 종류별로 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여야 합니다. 자본시장법 시행이후 금융투자업간 겸업 허용으로 다양한 사업영역 진출을 통한 수익기반 확충의 기회를 제공하고 있으나, 금융권역의 경계가 허물어짐에 따라 금융투자업자 간 경쟁은 치열해지고 있습니다. 뿐만 아니라 빅테크 및 핀테크 기업의 금융권 진출은 금융산업 전체의 경쟁 심화 요소로 작용하고 있으나, 혁신적인 금융서비스에 대한 기대는 높아지고 있습니다. 금융산업 변동성 확대로 인해 리스크 관리 중요성이 높아지고 있으며, 건전성과 투자자보호 등 규제에 따라 내부통제가 강화되고 있습니다. (2) 시장점유율 추이 (단위: %) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 주 식 0.1302 0.0956 0.0811 선 물 2.1555 1.3579 1.0632 옵 션 1.1462 1.1160 0.5860 주) 상기 점유율은 한국거래소(KRX) 통계자료를 근거로 시장약정금액에 대한 당사 약정 금액의 비율을 백분율로 나타낸 것입니다. (3) 회사의 경쟁력 우위를 점하기 위한 주요 수단 회사의 자본규모 열세를 극복하고 시장에서의 입지를 다지기 위해서는 선택과 집중을통해 한정된 자원의 효율성을 극대화하고 강소증권사로서의 입지를 다지는 것이 경쟁력확보에 중요한 과제 라고 할 수 있습니다. 당사는 경쟁에서 우위를 점하기 위하여 본사사업부서의 수익성 향상을 위한 다양한 상품개발, 우수인력 영입과 교육을 통해 인적자원의 질적 향상 및 개선에 노력하고 있으며, 투자자 보호 강화, 리스크관리 능력 제고 등을 통해 향후 금융시장의 환경 변화에 대응하고 지속적인 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 다. 공시기간 중 새로이 추진한 신규사업 - 해상사항 없음- 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 FY2022 반기 영업수익은 5,631억원으로 전년동기 대비 29.3% 증가하였습니다. 동기간 영업비용은 5,315억원으로 전년동기 대비 46.1% 증가하여 영업이익은 전년동기 대비 56.0% 감소한 316억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전년동기 대비 55.6% 감소한 223억원을 기록하였습니다. 영업수익 5,631억원의 구성 항목별 금액(비중)은 다음과 같습니다. 수수료수익 867억원(15.4%), 금융상품평가및처분이익 1,494억원(26.5%), 파생상품거래이익 2,955억원(52.5%), 이자수익 247억원(4.4%), 배당금 및 분배금수익 등 67억원(1.2%)입니다. ○ 요약손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 증감액 증감율 영업수익 563,145 435,640 127,505 29.3% 영업비용 531,492 363,775 167,717 46.1% 영업이익 31,652 71,865 (40,213) -56.0% 영업외수익 314 392 (78) -19.9% 영업외비용 2,271 2,122 149 7.0% 법인세차감전순이익 29,695 70,135 (40,440) -57.7% 법인세비용 7,375 19,871 (12,496) -62.9% 당기순이익 22,320 50,264 (27,944) -55.6% 나. 영업의 종류 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁영업부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 기업금융부문 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동 기타부문 집합투자증권 판매 및 기타업무 다.자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 2022년 06월 30일 기준 (단위 : 백만원) 구분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 66,267 2.26% 66,267 2.19% 66,267 2.45% 자본잉여금 4,536 0.15% 4,536 0.15% 4,536 0.17% 자본조정 (524) -0.02% (524) -0.02% (524) -0.02% 기타포괄손익누계액 102,300 3.49% 96,398 3.18% 98,087 3.62% 이익잉여금 252,739 8.62% 179,476 5.92% 181,643 6.71% 예수부채 투자자예수금 139,535 4.76% 150,076 4.95% 156,684 5.78% 수입담보금 22,890 0.78% 21,195 0.70% 12,953 0.48% 차입부채 차입금 104,084 3.55% 88,312 2.91% 100,933 3.73% 환매조건부채권매도 400,032 13.64% 922,190 30.43% 787,049 29.06% 매도증권 1,360,430 46.38% 1,170,547 38.63% 921,891 34.04% 사채 249,265 8.50% 121,197 4.00% 140,654 5.19% 기타 218,532 7.45% 205,097 6.77% 231,587 8.55% 파생상품부채 13,191 0.45% 5,721 0.19% 6,708 0.25% 합 계 2,933,277 100.00% 3,030,488 100.00% 2,708,468 100.00% (2) 자금운용실적 2022년 06월 30일 기준 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 123,065 4.20% 122,153 4.03% 135,351 5.00% 예치금 464,387 15.83% 366,185 12.08% 328,062 12.11% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 1,929,317 65.77% 2,199,738 72.59% 1,868,330 68.98% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,559 5.00% 138,772 4.58% 141,000 5.21% 상각후원가측정금융자산 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 파생상품자산 17,392 0.59% 10,195 0.34% 14,723 0.54% 대출 채권 콜론 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 신용공여금 23,978 0.82% 27,393 0.90% 27,103 1.00% 환매조건부매수 3,788 0.13% 6,191 0.20% 13,130 0.48% 대여금 28 0.00% 29 0.00% 29 0.00% 기타 88,520 3.02% 62,684 2.07% 71,453 2.64% 유형자산 19,798 0.67% 20,060 0.66% 19,952 0.74% 기 타 116,445 3.97% 77,088 2.54% 89,335 3.30% 합 계 2,933,277 100.00% 3,030,488 100.00% 2,708,468 100.00% 라. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익 당기순이익 제68기반기 제67기반기 제67기 제66기 제68기반기 제67기반기 제67기 제66기 제68기반기 제67기반기 제67기 제66기 위탁영업 4,952 8,702 15,612 15,157 (716) 2,741 4,294 3,767 (716) 2,741 4,294 3,767 자기매매 438,433 337,467 669,173 346,295 1,182 35,748 52,517 31,898 1,182 35,748 52,517 31,898 기업금융 110,286 78,709 169,244 95,879 31,405 33,057 67,636 35,600 31,405 33,057 67,636 35,600 기타 9,474 10,762 20,136 19,817 (219) 319 (8,208) (7,009) (9,551) (21,282) (45,003) (25,335) 합계 563,145 435,640 874,165 477,148 31,652 71,865 116,239 64,256 22,320 50,264 79,444 45,930 마. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 수수료수익 86,757 78,274 159,391 101,045 금융상품평가및처분이익 149,443 92,149 174,463 129,519 파생상품거래및평가이익 295,488 241,542 495,972 199,074 이자수익 24,715 20,083 37,391 44,384 배당금및분배금수익 6,615 3,582 6,574 3,126 대출채권평가및처분이익 125 - 345 - 기타수익 2 10 29 - 영업수익 합계 563,145 435,640 874,165 477,148 바. 영업의 종류별 현황 (1) 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 연간 제66기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 48,859 239,000 44,693 74,857 517,829 47,280 23,458 134,486 14,377 채 권 국공채 1,174,138 71,578,382 104,975,831 594,291 155,341,978 226,961,541 1,173,928 123,089,530 185,794,955 회사채 498,473 1,141,479 78,142,642 184,857 4,181,788 150,153,734 133,895 2,016,212 153,989,567 소 계 1,672,611 72,719,861 183,118,473 779,148 159,523,766 377,115,275 1,307,823 125,105,742 339,784,522 기업어음증권 54,800 - 209,100,701 33,100 - 124,966,184 33,300 - 166,005,209 외화증권 - - - - 1,826,359 - - 3,583,715 - 파생결합증권 - - - - - - - - - 선물 매 수 1,355,367 65,936,273 - 240,432 91,390,393 - 55,384 56,816,954 - 매 도 355,204 64,817,162 - 353,078 90,894,584 - 667,131 57,507,411 - 옵션 매 수 159,130 808,797 - 339,397 1,779,949 - 1,557 1,026,462 - 매 도 609,177 824,941 - 460,710 1,811,614 - 22,384 1,038,210 - 주식스왑 197,710 - 1,006,742 208,590 - 2,010,005 38,263 - 468,538 합 계 4,452,858 205,346,034 393,270,609 2,489,312 347,744,494 504,138,744 2,149,300 245,212,980 506,272,646 2) 유가증권 운용내역 ① 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 처분차익(차손) 1,042 17,812 29,282 11,043 평가차익(차손) 3,550 2,349 1,805 450 배당금수익 4,065 3,046 3,682 2,229 합 계 8,657 23,207 34,769 13,722 ② 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 처분·상환차익(차손) (10,114) (13,832) (18,962) (4,239) 평가차익(차손) (2,417) 4,238 (1,534) (4,707) 채권이자 15,739 15,444 26,899 37,032 합 계 3,208 5,850 6,403 28,086 주) 채권 관련 금리선물의 운용내역은 (3) 파생상품 운용수지의 1) 장내선물거래에 포함되어 있음. ③ 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 처분차익(차손) 2,874 3,137 5,551 8,043 이자수익 614 135 541 864 합 계 3,488 3,272 6,092 8,907 ④ 파생결합증권 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 처분차익(차손) - 538 575 965 평가차익(차손) - - - - 합 계 - 538 575 965 3) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 매매차익(차손) (7,504) 11,279 1,521 13,347 정산차익(차손) 1,203 (95) 1,770 3,421 합 계 (6,301) 11,184 3,291 16,768 주) 채권 관련 금리선물의 운용내역이 포함되어 있으며, 채권의 운용내역은 (2) 유가증권 운용내역의 2) 채권에 있음. ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 매매차익(차손) 15,730 9,249 31,757 11,747 정산차익(차손) 511 22 138 - 합 계 16,241 9,271 31,895 11,747 ③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 매매차익(차손) 8,994 6,898 41,104 12,766 정산차익(차손) (11,812) 17,477 1,756 2,027 합 계 (2,818) 24,375 42,860 14,793 (2) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 연간 제66기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 84,570 93,890 72,741 장내파생상품거래예수금 1,648 3,213 10,382 거래실적 주 식 5,583,334 719 12,344,899 1,940 9,773,734 1,292 채 권 4,712 - 3,224 - 8,326 - 선 물 4,472,445 - 11,049,017 - 24,544,617 - 옵 션 76,445 - 66,792 - 97,232 - 합 계 10,136,936 719 23,463,932 1,940 34,423,909 1,292 수 수 료 주 식 4,500 2 14,702 6 13,494 5 채 권 7 - 7 - 20 - 선 물 86 - 276 - 451 - 옵 션 84 - 185 - 357 - 합 계 4,677 2 15,170 6 14,322 5 주) 예수금 금액은 년평잔 금액입니다.2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 수탁수수료 4,679 8,685 15,176 14,327 매매수수료 1,247 1,302 2,460 1,495 수 지 차 익 3,432 7,383 12,716 12,832 (3) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위:백만원) 구분 제68기 반기 제67기 연간 제66기 연간 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - 4,500 272 - 11,000 80 - - - 주식 137,205 169 2,247 135,477 22,897 3,275 155,224 38,554 3,009 국공채 50,000 130,000 61 524,000 220,000 215 229,000 - 23 회사채 5,532,060 10,240,267 17,042 15,042,074 21,291,633 33,884 12,472,665 20,872,183 30,881 외화증권 - - - - - - - - - 기타 246,504 5,296,900 1,821 - 2,651,200 1,671 - 5,009,710 511 합계 5,965,769 15,671,836 21,443 15,701,551 24,196,730 39,125 12,856,889 25,920,447 34,424 2) 인수업무수지 (단위:백만원) 구분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 인수수수료 21,443 19,676 39,125 34,424 수수료비용 - - - - 수지차익 21,443 19,676 39,125 34,424 (4) 신용공여 업무 1) 신용공여 한도신용공여 업무는 신용거래융자, 신용거래대주, 증권담보 융자(주식 및 채권담보융자), 매도증권담보융자, 청약자금대출로 구분하고 있습니다. 신용공여 총 한도는 1,000억원이며신용거래융자 300억원, 신용거래대주 100억원, 증권담보융자 280억원, 매도증권담보융자20억원, 청약자금대출 300억원입니다. 2) 이자율① 신용거래융자 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% 8일 ~ 30일 6.9% 31일 ~ 60일 7.9% 61일 ~ 360일 8.9% 연장시 적용 연체이자율 9.9% * 연장시 기간은 90일 단위. ② 증권 담보융자 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% - 8일 ~ 90일 6.9% - 91일 ~ 180일 7.9% 연장시 적용 180일 초과 8.9% - 연체이자율 9.9% - * 연장시 기간은 90일 단위. ③ 신용거래대주 이자율 기 간 이 자 율 비 고 1일 ~ 7일 5.9% - 8일 ~ 30일 6.9% - 31일 ~ 60일 7.9% - 61일 ~ 360일 8.9% 연장시 적용 연체이자율 9.9% - * 연장시 기간은 90일 단위. ④ 매도증권 담보융자 이자율 - 연 9% ⑤ 청약자금 대출 - 연 9% 3) 신용거래융자 및 대주잔고 (단위: 천원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 신용거래융자 11,203,722 16,419,277 14,267,172 증권담보융자 10,467,232 9,080,306 11,882,323 신용거래대주 - - - 계 21,670,954 25,499,583 26,149,495 * 기말 잔고 기준. (5) 투자일임 업무 1) 투자운용인력 현황 (단위 : 개, 만원) 성명 직위 담당 업무 전화 번호 자격증 종류 자격증 취득일 주요 경력 협회 등록 일자 상근 여부 협회 등록번호 운용 업무 종사 여부 운용 중인 계약수 운용규모 조은영 이사대우 지점영업 (031)8099-5533 투자자산운용사 2001.05.09 안산프리미어센터2011.04.01~현재 2020.07.17 상근 2101005339 비운용 0 0 2) 투자일임 계약 현황 : 2022년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 3) 일임수수료 수입 현황 : 2022년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 4) 투자일임재산 현황 : 2022년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 5) 투자일임계약 금액별 분포현황 : 2022년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. 6) 투자일임재산 운용현황 : 2022년 6월말 현재 해당사항이 없습니다. (6) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 잔고 조건부매도 334,824 476,865 961,011 (거액 RP) - - - 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 71,715,282 265,521,279 480,786,629 (거액 RP) - - - 조건부매수 685,800 4,792,700 8,070,776 주) 대고객, 대기관 RP 거래실적이 포함 3. 파생상품거래 현황 회사는 매매목적 및 위험회피 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 가. 미결제약정금액 당반기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 1,666,488 - 1,010,100 - - 2,676,588 거 래 장 소 장내거래 1,666,488 - 812,390 - - 2,478,878 장외거래 - - 197,710 - - 197,710 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 1,666,488 - 44,083 - - 1,710,571 스 왑 - - 197,710 - - 197,710 옵 션 - - 768,307 - - 768,307 나. 거래실적 당반기말 현재 파생상품 거래실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 1,046,263 - 287,676 - - 1,333,939 거 래 장 소 장내거래 1,046,263 - 277,609 - - 1,323,872 장외거래 - - 10,067 - - 10,067 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 1,046,263 - 261,272 - - 1,307,535 스 왑 - - 10,067 - - 10,067 옵 션 - - 16,337 - - 16,337 4. 영업설비 가. 지점 등의 설치 현황 (2022년 6월 30일 현재) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 2 - - 2 인천 1 - - 1 경기 1 - - 1 계 4 - - 4 주) 지점에는 본점 영업부가 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본사 6,485,400,000 6,423,594,460 12,908,994,460 지점 2,479,365,017 1,998,787,029 4,478,152,046 합계 8,964,765,017 8,422,381,489 17,387,146,506 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 수수료 현황 (1) 주식·지수선물·옵션 등 구 분 위탁매매 사이버 금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 주 식 2억원 이하 0.4973% 100만원 미만 0.1473%+1,500원 2억원 초과~ 5억원 이하 0.4473%+ 100,000원 100만원 이상 ~1,000만원 미만 0.1173%+1,000원 5억원 초과 0.3973%+350,000원 1,000만원 이상 0.0873%+500원 ELW 2억원 이하 0.4981% 100만원 미만 0.1481%+1,500원 2억원 초과~ 5억원 이하 0.4481%+ 100,000원 100만원 이상 ~1,000만원 미만 0.1181%+1,000원 5억원 초과 0.3981%+350,000원 1,000만원 이상 0.0881%+500원 주가지수 선물,개별주식선물 5억원 미만 0.04481% 금액구분 없음 0.00981% 5억원 이상~ 10억원 미만 0.03981%+25,000원 10억원 이상~ 30억원 미만 0.03481%+75,000원 30억원 이상~ 50억원 미만 0.02981%+225,000원 50억원 이상 0.01981%+725,000원 주가지수 옵션 1,000만원 미만 1.4956% 개인 5,000만원 미만 0.4956% 5,000만원 이상~ 1억원 미만 0.3456% 1,000만원 이상 0.9956%+50,000원 1억원 이상~5억원 미만 0.2456% 5억원 이상 ~10억원 미만 0.1456% 10억원 이상 0.0706% 법 인 금액구분없음 0.4956% * 스마트폰을 이용하여 주식을 매매하는 경우에는 금액 구분 없이 0.1% 입니다.* K-OTC 시장 위탁매매 수수료율은 위 표의 주식수수료율과 같고 사이버 수수료율은 매매 거래대금 관계 없이 0.2%입니다.(단, 스마트폰 매매는 불가) (2) 상품선물·옵션 구분 일반 수수료율 사이버 수수료율 거래체결시 최종결제시 거래체결시 최종결제시 상품선물 ·옵션 국채선물 (3년·5년·10년)/ 통안증권선물 8,000원/계약 8,000원/계약 4,000원/계약 8,000원/계약 미국달러선물· 엔·유로선물 1,600원/계약 1,800원/계약 800원/계약 1,800원/계약 미국달러옵션 거래대금의 1.50% 거래대금의 1.50% 거래대금의 0.50% 거래대금의 1.50% 금·돈육 선물 8,000원/계약 8,000원/계약 4,000원/계약 8,000원/계약 나. 취급상품 등 1) 증권저축 구분 일반증권저축 비과세근로자주식저축(조특법 88조의 6) 세금우대종합저축(조특법 89) 장기증권저축 적립식 일시납입식 신규개설 불가능 불가능 불가능 불가능 가입시기 1974. 01. 25부터2009. 02. 03까지 2000.12.15부터2001.12.31까지(한시적 가입) 2001.01.01 부터2009. 02. 03까지 2001.10.22부터2002.03.31까지(한시적 가입) 저축기간 제한없음 1년이상 3년이하1년후 연장 가능 1년이상 1년 이상 납입방법 제한없음 일시 납입식분할 납입식 제한없음(거치식, 정액적립식, 자유적립식) 일시 납입식 납입저축금 제한없음 납입식에 따라 납입식에 따라 제한없음 저축한도 제한없음 3,000만원 이내 4,000만원 이내단, 60세 이상의 노인(여자 55세)장애인은 6,000만원 이내, 미성년자는 1,500만원 이내 투자원금 기준5,000만원 이하 세액감면및비과세 - 비과세 및 저축원금의5% 세액 감면 저율 과세(10%) 세액감면 및 비과세 * 상기 상품은 신규 개설이 불가능한 상품으로써 현재 당사에서 판매하고 있지 않으나, 잔고가 존재하여 관리하고 있는 상품입니다. (2) 수익증권 구 분 내 용 MMF - 단기성 우량채권, CP, CD, 콜 등의 현금성 자산으로 운용- 초단기 상품으로 환매수수료가 없고 입출금이 자유로움- 은행상품에 비해 높은 수익 채권형 펀드 - 운용자산의 60% 이상을 채권 및 채권관련 파생상품으로 운용 - 우량 채권에 집중투자 - 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 채권혼합형 펀드 - 운용자산의 주식 최고 편입비 50% 미만 - 채권수익 + 주식투자를 통한 초과수익 추구- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 주식형 펀드 - 운용자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품으로 운용 - 주가상승시 고수익 반면, 하락시 원금 손실 발생- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 주식혼합형 펀드 - 운용자산의 주식편입비 50% 초과 60%미만 - 일정부분의 채권투자로 안정적인 자금 운용 - 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택 파생상품 펀드 - 투자신탁자산을 주가지수 연동 장외파생상품에 투자 부동산 펀드 - 부동산이나 부동산 관련 대출채권 등에 투자하는 펀드- 자산운용사가 은행이나 증권회사를 통해 자금을 모아 부동산 개발사업이나 임대사업, 프로젝트 파이낸싱(PF), 해외부동산 등에 투자해 수익을 얻는 방식 (3) 양도성 정기예금 증서 정기예금에 대하여 무기명 할인식으로 발행하는 증서로서 만기전에 유통시장을 통한양도가 가능한 단기금융상품입니다. (4) 기업어음(CP) 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음형식의 단기 채권입니다.(5) 환매조건부채권(RP) 자체보유채권을 담보로 쌓아두고 담보채권의 금액범위 내에서 거래고객에게 일정시점이후 되사주는 조건으로 담보채권을 쪼개서 판매하는 거래방식입니다.고객이 매수한 RP는 한국예탁결제원에 예탁하고 있으므로, 해당채권의 발행기관이 파산하지 않는 이상 안전하며 금리는 시중금리 보다 약간 높은 편입니다. (6) 주요서비스 구 분 내 용 스마트폰 서비스 스마트폰에서 당사 어플리케이션을 다운받아 시세조회 및 주문 등을 처리할 수 있는 서비스 SMS서비스 미수, 반대매매, 계좌정보변경, 담보부족, 유상권리, 주문체결 등 기타 증권거래에 대하여 휴대전화 단문메시지를 통해 실시간으로 내역을 통보해 드리는 서비스 은행제휴 계좌개설서비스 전국의 제휴은행(우리은행)에서 계좌개설서비스 은행연계계좌 입금서비스 은행의 가상연결계좌를 부여하여 고객께서 내방을 하지 않아도 인터넷뱅킹 등을 통한 입금, 자동화기기를 통한 입금서비스 은행이체출금 서비스 당사에 내방하지 않아도 고객께서 미리 등록한 본인의은행계좌로 유선 및 HTS를 이용하여 이체하는 서비스 증권담보융자 서비스 고객께서 보유하고 있는 주식을 담보로 자금을 융자해주는서비스 청약자금대출 서비스 실권주 청약시 고객께서는 청약대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 대출해드리는 서비스 매도담보융자 서비스 전일 및 당일 고객께서 매도하신 주식대금의 일정비율 만큼을 사용할 수 있도록 융자하여 드리는 서비스 신용거래융자 서비스 주식매수시 고객께서는 매수대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 융자하여 드리는 서비스 신용거래대주 서비스 가격 하락을 예상하고, 주식을 빌려 주식(대주)를 팔고, 하락 시 해당주식을 매입하여 상환차익을 얻을 수 있는 서비스 다. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 :백만원, %) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 영업용순자본 354,739 307,534 268,779 총 위 험 액 148,708 127,727 76,736 잉여자본 206,031 179,807 192,043 필요유지자기자본 46,550 46,550 46,550 순자본비율 442.6 386.3 412.6 주) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본*100(2) 자산부채비율 (단위 :백만원, %) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 실질자산 3,941,965 1,655,704 1,986,979 실질부채 3,438,265 1,201,053 1,616,639 자산부채비율 114.6 137.9 122.9 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100 (실질가치 기준) 라. 금융투자 전문인력 보유에 대한 사항 (1) 금융투자전문인력 보유현황 (2022년 6월 30일 현재) (단위 : 명) 구 분 인 원 비 고 펀드투자권유자문인력 95 - 증권투자권유자문인력 73 - 파생상품투자권유자문인력 44 - 투자상담관리인력 4 - 투자자산운용사 11 - 금융투자분석사 3 - 위험관리인력 2 - 전문인력합계(1) 232 - 전문인력합계(2) 114 - ※기재방법 ① 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였습니다. ② 전문인력합계(1)은 단순 총인원을 말하며, 전문인력합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원을 기재하였습니다. 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 금융회사의 예금자 보호등에 관한 사항 보험공사가 보호하되, 보호 한도는 당사에 있는 고객의 모든 예금보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"까지만 보호되며, 초과금액은 보호되지 않습니다. (2) 고객예탁재산 현황 1) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 위탁자예수금 110,391 103,197 96,868 장내파생상품거래예수금 1,472 1,892 2,753 청약자예수금 27 - - 저축자예수금 307 293 303 집합투자증권투자자예수금 4,738 3,602 4,954 합 계 116,935 108,984 104,878 2) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 위탁자유가증권 3,109,347 2,364,833 2,152,586 저축자유가증권 1,301 1,436 1,470 수익자유가증권 3,227,537 3,110,072 2,424,900 기타예수유가증권 14 16 19 합 계 6,338,199 5,476,357 4,578,975 (3) 예탁재산의 보호현황1) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 증권금융 은행 위탁자예수금 119,789 119,935 - 100.1% 장내파생상품거래예수금 1,454 1,804 - 124.1% 집합투자증권투자자예수금 4,738 6,100 - 128.7% 저축자예수금 307 310 - 101.0% 합 계 126,288 128,149 - 101.5% 바. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책1) 위험의 개념예측하지 못한 어떤 사실이 자본이나 수익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 잠재 가능성을 의미하는 것으로 리스크를 수용하여 적절히 관리할 경우 그에 상응하는 보상이 제공되는 불확실성을 말합니다. 2) 위험관리조직 및 체계 당사 리스크관리관련 조직 체계는 위험관리부서(위험관리와 관련한 실무적 업무를 담당), 위험관리실무위원회(위험의 인식, 측정, 감시 통제 절차마련 및 효율적 통제환경 조성), 위험관리위원회(위험에 대한 종합 정책수립과 총괄적인 감독기능 수행), 이사회(위험관리관련 최종 의사 결정기관) 등으로 구성되어 있습니다. 3) 위험관리정책 시장의 불확실성 및 변동성 증대로 인해 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 대한 노출이 심화됨에 따라 종합적이고 체계적인 리스크관리의 필요성이 증대되고 있는 실정임을 감안하여, 당사 영업활동과정에서 발생하는 다양한 리스크를 식별, 측정, 감시, 통제 등이 가능한 실효성 있는 리스크관리체제 구축과 안정적인 자산운용을 통해 지속적인 수익창출 기조를 유지하는데 위험관리의 주안점을 두고 있습니다. (2) 신용위험관리1) 개념 신용위험이라 함은 거래상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성을 말하며, 거래상대방의 신용등급 및 자산가치 하락으로 인한 채무 이행능력의 변화를 포함합니다. 2) 관리방법 신용위험에 대해서는 회사 총한도를 설정하고 특정 부문에 대한 신용집중을 지양하는 동시에 적정한 포트폴리오를 구성하여 동 위험을 분산하고 있으며, 거래상대방 제한 ·보유가능 유가증권 신용등급 제한 등을 통해 사전적으로 신용위험을 관리하고 있고, 시장 내 신용경색 징후, 거래상대방의 신용상태 악화 등 발생 시 대응방안 강구 절차를 마련하고 있습니다. (3) 시장위험관리1) 개념시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 시장위험에 대해서는 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액 및 위험액 등을 평가·관리하고 있으며 회사의 총 운용한도 및 손실한도를 설정하는 동시에 거래대상 상품 및 부서 ·운용자별로 운용한도, Loss cut한도 및 위험한도 등을 설정하고 거래대상 유가증권을 제한하는 등 사전적으로 시장위험을 통제하고 있음. 또한 비상 상황에 신속히 대비하고자 시장위험을 3단계로 구분, 단 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다.(4) 유동성위험관리1) 개념유동성위험이라 함은 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실 가능성을 말합니다. 2) 관리방법 유동성위험을 효율적으로 관리하기 위해 유동비율, 유동성갭 등의 지표를 이용하고 있으며, 측정대상에는 유동자산, 유동부채, 부외자산, 부외부채 및 예상현금흐름 등을 모두 포함하고 있고, 유동성갭 한도를 설정하여 일별로 관리 ·통제하고 있음. 또한 비상상황에 신속히 대비하고자 유동성위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다. (5) 운영위험관리1) 개념운영위험이라 함은 거래수행상의 오류 허위기재, 비인가자에 의한 거래, 결제 및 기장의 오류, 증빙문서의 멸실, 보고오류, 소수특정인에 대한 거래의 집중, 정보시스템 및 전산장비의 오류 등 직원의 실수, 시스템의 문제, 부적절한 절차 및 통제 등으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 운영위험 발생유형별 분류기준을 정의하고 당사에 노출가능한 운영리스크 사례를 사전에 인식 ·관리하고 있으며 해당 위험발생 사안 등에 대한 데이터베이스를 구축하고 있음. 또한 운영리스크의 효율적 통제 ·개선 등에 활용하기 위해 리스크통제자가진단법, 핵심리스크지표법 등을 사용하는 내부절차 및 시스템을 운용하고 있습니다. (6) 법률위험관리1) 개념법률위험이라 함은 법 해석 오류, 법적인 문서요건을 충분히 갖추지 못한 경우, 거래상대방이 계약에 대해서 법적으로 유효한 지위나 권한을 갖추지 못한 경우, 계약 조건이 법률에 위배되어 계약이 성립하지 않는 경우 등으로 인하여 특정 계약이 법적강제력이 없는 경우 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 법적 위험의 관리 대상을 정의하는 동시에 법적 검토가 필요한 모든 사항에 대해 내 ·외부의 법률 자문을 받도록 규정화하여 법적 위험을 최소화할 수 있도록 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 2022년 6월 30일 현재 2021년 12월 31일 현재 2020년 12월 31일 현재 I. 자산 현금및예치금 622,596 176,518 149,757 당기손익-공정가치측정금융자산 2,019,699 1,086,825 1,518,029 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 189,632 147,150 133,952 대출채권 119,603 135,045 93,702 유형(무형)자산 22,623 22,135 21,978 기타자산 939,073 65,725 50,288 자산총계 3,913,226 1,633,398 1,967,706 II. 부채 예수부채 129,126 125,531 105,615 당기손익-공정가치측정금융부채 1,728,898 184,465 257,996 차입부채 691,027 698,283 1,105,278 기타부채 889,213 192,774 147,750 부채총계 3,438,264 1,201,053 1,616,639 III. 자본 자본금 66,268 66,268 66,268 자본잉여금 4,536 4,536 4,536 자본조정 (524) (524) (524) 기타포괄손익누계액 134,950 102,749 92,744 이익잉여금 269,732 259,316 188,043 자본총계 474,962 432,345 351,067 부채와 자본총계 3,913,226 1,633,398 1,967,706 나. 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제68기 반기 제67기 반기 제67기 제66기 2022년 1월 1일부터2022년 6월 30일까지 2021년 1월 1일부터2021년 6월 30일까지 2021년 1월 1일부터2021년 12월 31일까지 2020년 1월 1일부터2020년 12월 31일까지 Ⅰ. 영업수익 563,145 435,640 874,165 477,148 Ⅱ. 영업비용 531,492 363,775 757,926 412,892 Ⅲ. 영업이익 31,652 71,865 116,239 64,256 Ⅳ. 영업외수익 314 392 1,562 3,044 Ⅴ. 영업외비용 2,271 2,122 3,607 2,181 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 29,695 70,135 114,194 65,119 Ⅶ. 법인세비용 7,375 19,871 34,750 19,189 Ⅷ. 당기순이익 22,320 50,264 79,444 45,930 Ⅸ. 기타포괄손익 32,201 7,547 10,400 15,072 Ⅹ. 총포괄이익(손실) 54,521 57,811 89,844 61,002 ⅩI.주당손익 기본주당순이익(원) 1,736 3,936 6,206 3,583 희석주당순이익(원) 1,736 3,936 6,206 3,583 2. 연결재무제표 - 해당사항 없음 - 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항 없음 - 4. 재무제표 요 약 반 기 재 무 상 태 표 제 68 (당) 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 67 (전) 기 2021년 12월 31일 현재 한양증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 68 (당) 기 반기 제 67 (전) 기 자 산 Ⅰ.현금및예치금 3,5,6,35,37 622,595,938,243 176,517,755,452 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 3,4,5,7,37,39 2,005,278,413,183 1,076,899,000,611 Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품자산 3,4,5,7 14,420,963,193 9,926,073,530 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,4,5,8,37 189,632,352,684 147,150,570,969 Ⅴ.대출채권 3,5,9,39 119,602,576,455 135,045,293,403 Ⅵ.유형자산 10,37 18,964,980,792 20,130,594,326 Ⅶ.무형자산 11 2,966,621,617 1,291,857,360 Ⅷ.투자부동산 12,37 691,773,482 712,430,254 Ⅸ.기타자산 3,5,13,34,36 939,072,561,661 65,724,874,452 자 산 총 계 3,913,226,181,310 1,633,398,450,357 부 채 Ⅰ.예수부채 3,5,14 129,125,885,841 125,530,888,901 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채 3,4,5,15,37 1,708,274,594,851 180,551,699,655 Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,4,5,7,15 20,623,170,386 3,913,259,490 Ⅳ.차입부채 3,5,16,37,40 691,027,292,952 698,283,827,849 Ⅴ.퇴직급여부채 17 9,631,651,866 10,905,633,052 Ⅵ.이연법인세부채 32 14,613,272,534 4,099,069,564 Ⅶ.당기법인세부채 32 6,150,189,540 35,582,063,103 Ⅷ.충당부채 18 232,024,266 38,054,473 Ⅸ.기타부채 3,5,19,34,39 858,586,935,191 142,149,329,909 부 채 총 계 3,438,265,017,427 1,201,053,825,996 자 본 Ⅰ.자본금 20 66,267,670,000 66,267,670,000 Ⅱ.자본잉여금 20 4,536,417,420 4,536,417,420 Ⅲ.자본조정 21 (524,471,961) (524,471,961) Ⅳ.기타포괄손익누계액 8,21 134,949,763,752 102,748,573,212 Ⅴ.이익잉여금 22 269,731,784,672 259,316,435,690 (대손준비금적립액) 23 (3,065,191,324) (1,671,759,253) (대손준비금환입(적립)예정액) 23 822,861,177 (1,393,432,071) 자 본 총 계 474,961,163,883 432,344,624,361 부 채 및 자 본 총 계 3,913,226,181,310 1,633,398,450,357 "별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 68 (당) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 67 (전) 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 한양증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제68(당)기 반기 제67(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 289,378,241,418 563,144,506,242 230,134,224,684 435,640,414,880 1.수수료수익 25 47,036,861,137 86,756,835,196 46,516,236,686 78,273,813,192 2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분이익 5,7,26 91,856,573,127 140,986,229,568 42,100,105,170 89,658,165,463 3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분이익 5,15,26 (3,245,428,956) 8,456,834,181 - 2,491,435,014 4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래이익 5,27 138,196,751,686 295,487,821,049 130,631,748,056 241,542,268,709 5.이자수익 5,24 13,731,815,409 24,715,491,415 10,091,496,689 20,082,691,600 6.배당금및분배금수익 1,675,128,425 6,614,754,243 794,638,083 3,581,938,336 7.대출채권 평가및처분이익 28 124,602,740 124,602,740 - - 8.기타영업수익 1,937,850 1,937,850 - 10,102,566 Ⅱ.영업비용 278,574,096,125 531,492,379,814 194,222,318,794 363,775,283,703 1.수수료비용 25 6,052,658,865 6,705,757,216 722,136,844 1,452,357,152 2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분손실 5,7,26 90,002,772,328 156,330,419,791 31,212,140,808 70,794,652,505 3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분손실 5,15,26 999,448,023 1,035,669,290 1,434,385,131 2,772,826,049 4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래손실 5,27 148,983,236,540 288,365,856,757 113,995,892,938 196,713,493,832 5.이자비용 5,24 4,409,501,388 7,589,691,923 2,239,399,526 5,188,793,467 6.대출채권 평가및처분손실 28 838,486,768 898,486,768 135,000,000 225,000,000 7.외환거래손실 - - 1,721,886 - 8.판매비와관리비 29,36 27,174,006,473 70,451,460,247 44,481,641,661 86,628,160,698 9.기타영업비용 113,985,740 115,037,822 - - Ⅲ.영업이익 10,804,145,293 31,652,126,428 35,911,905,890 71,865,131,177 Ⅳ.영업외수익 30 156,656,149 313,529,791 210,793,724 392,168,823 Ⅴ.영업외비용 31 511,759,595 2,270,759,601 827,549,800 2,121,961,105 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 10,449,041,847 29,694,896,618 35,295,149,814 70,135,338,895 Ⅶ.법인세비용 32 2,297,105,721 7,374,640,536 9,522,383,862 19,870,898,410 Ⅷ.반기순이익 (대손준비금반영 후 조정이익 당반기: 23,143,117,259원 전반기: 50,021,024,110원) 23 8,151,936,126 22,320,256,082 25,772,765,952 50,264,440,485 Ⅸ.기타포괄손익 33,446,584,974 32,201,190,540 3,935,687,715 7,547,073,154 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 8 33,446,584,974 32,201,190,540 3,935,687,715 7,547,073,154 Ⅹ.반기총포괄이익 41,598,521,100 54,521,446,622 29,708,453,667 57,811,513,639 XI .주당손익 33 기본주당순이익 632 1,736 2,018 3,936 희석주당순이익 632 1,736 2,018 3,936 "별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 자 본 변 동 표 제 68 (당) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 67 (전) 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 한양증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2021년 1월 1일(전기초) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 92,743,694,223 188,043,427,784 351,066,737,466 1.반기순이익 - - - - 50,264,440,485 50,264,440,485 2.기타포괄손익 공정가치측정 금융자산평가손익 - - - 7,547,073,154 - 7,547,073,154 3.소유주와의 거래 연차배당 - - - - (8,566,481,250) (8,566,481,250) 2021년 6월 30일(전반기말) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 100,290,767,377 229,741,387,019 400,311,769,855 2022년 1월 1일(당기초) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 102,748,573,212 259,316,435,690 432,344,624,361 1.반기순이익 - - - - 22,320,256,082 22,320,256,082 2.기타포괄손익 공정가치측정 금융자산평가손익 - - - 32,201,190,540 - 32,201,190,540 3.소유주와의 거래 연차배당 - - - - (11,904,907,100) (11,904,907,100) 2022년 6월 30일(당반기말) 66,267,670,000 4,536,417,420 (524,471,961) 134,949,763,752 269,731,784,672 474,961,163,883 "별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 현 금 흐 름 표 제 68 (당) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 67 (전) 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 한양증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제68(당)기 반기 제67(전)기 반기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 20,352,932,250 (169,040,169,276) 1.영업에서 창출된 현금흐름 35,150,559,869 (162,584,463,070) 가.당기순이익 22,320,256,082 50,264,440,485 나.당기순이익에 대한 조정 35 (1,311,394,413) (24,598,343,797) 다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감 35 14,141,698,200 (188,250,559,758) 2.이자의 수취 23,253,244,299 18,932,606,385 3.이자의 지급 (8,092,723,857) (3,723,088,707) 4.배당금수입 6,614,754,243 3,581,938,336 5.법인세납부액 (36,572,902,304) (25,247,162,220) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,674,450,400) (1,149,081,622) 1.투자활동으로 인한 현금유입액 - 135,407,402 기타자산의 감소 - 135,407,402 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (2,674,450,400) (1,284,489,024) 건물의 취득 443,000,000 375,766,500 차량운반구의 취득 - 69,676,094 비품의 취득 732,491,320 694,711,870 무형자산의 취득 630,509,080 - 임차보증금의 증가 268,450,000 127,834,560 기타보증금의 증가 600,000,000 - 기타자산의 증가 - 16,500,000 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (19,345,377,821) 94,509,123,834 1.재무활동으로 인한 현금유입액 134,804,444,611 103,189,668,684 차입금의 순증가 3,784,444,611 67,189,668,684 사채의 순증가 131,000,000,000 36,000,000,000 임대보증금의 증가 20,000,000 - 2.재무활동으로 인한 현금유출액 (154,149,822,432) (8,680,544,850) 환매조건부채권매도의 순감소 142,040,979,508 - 임대보증금의 감소 - 89,643,600 리스부채의 원금상환 205,686,614 24,420,000 배당금의 지급 11,903,156,310 8,566,481,250 Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(I+II+III) (1,666,895,971) (75,680,127,064) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 6,35 103,104,963,625 110,094,255,466 Ⅵ.반기말의 현금및현금성자산 6,35 101,438,067,654 34,414,128,402 "별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 68(당) 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 67(전) 기 반기 2021년 6월 30일 현재 한양증권주식회사 1. 일반사항(1) 한양증권주식회사(이하 "회사")는 1956년 3월 27일 설립되어, 1988년 3월 4일에 유가증권시장에 주식을 상장한 상장회사입니다. 또한, 회사는 금융위원회로부터 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법 및 선물거래법)에 의한 금융투자업 허가를 받아 투자매매업, 투자중개업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 당반기말 현재 서울특별시 소재의 본점(여의도PWM센터 포함)과 영업점(지점 3개)을 두고 있습니다.(2) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 의거 자기자본비율 및 순자본비율을 일정 비율 이상으로 유지하여야 하며, 특수관계인이 발행한 유가증권 등의 소유에 대하여 제한을 받습니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 회사의 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 당반기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 한양학원 2,074,010 16.29 2,074,010 16.29 백남관광(주) 1,381,149 10.85 1,381,149 10.85 에이치비디씨(주) 948,234 7.45 948,234 7.45 김종량외 3인 745,160 5.85 745,160 5.85 기타주주 7,579,981 59.56 7,579,981 59.56 합 계 12,728,534 100.00 12,728,534 100.00 2. 중요한 회계정책회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 1) 신규 채택 제ㆍ개정 기준서기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 회사는 당기 중 이 개정사항의적용 범위에 해당하는 우발자산, 충당부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다. 동 개정사항은또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다. 회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다. 회사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다. 회사 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 회사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 재무제표 작성기준1) 회계기준재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 동 재무제표는 연차재무제표에서요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(3) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 2) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 퇴직전ㆍ후의 사망률, 이직률 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는종업원의 비율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다. 3. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 공정가치 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 622,595,938 622,595,938 당기손익-공정가치측정금융자산 2,005,278,413 2,005,278,413 당기손익-공정가치측정파생상품자산 14,420,963 14,420,963 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 189,632,353 189,632,353 대출채권 119,602,576 119,602,576 기타자산(*) 930,623,125 930,590,403 합 계 3,882,153,368 3,882,120,646 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,708,274,595 1,708,274,595 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 20,623,170 예수부채 129,125,886 129,125,886 차입부채 691,027,293 691,027,293 기타부채(*) 848,759,343 848,751,918 합 계 3,397,810,287 3,397,802,862 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 176,517,755 176,517,755 당기손익-공정가치측정금융자산 1,076,899,001 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 9,926,074 9,926,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 147,150,571 147,150,571 대출채권 135,045,293 135,045,293 기타자산(*) 54,460,145 54,449,416 합 계 1,599,998,839 1,599,988,110 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 180,551,700 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,913,259 3,913,259 예수부채 125,530,889 125,530,889 차입부채 698,283,828 698,283,828 기타부채(*) 136,140,627 136,136,663 합 계 1,144,420,303 1,144,416,339 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 기타자산 - - 930,590,403 930,590,403 금융부채 기타부채 - - 848,751,918 848,751,918 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 기타자산 - - 54,449,416 54,449,416 금융부채 기타부채 - - 136,136,663 136,136,663 (*) 만기가 비교적 단기이거나 정해져 있지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하는 현금 및 예치금, 대출채권, 예수부채, 차입부채는 공시하지 않습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 가치평가기법과투입변수는 다음과 같습니다. 구분 투입변수 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 신용공여금 등 단기성 대출채권으로 장부금액을 공정가치로 평가하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채, 전자단기사채, 기업어음 등 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였습니다. 기타자산 및 기타부채 임대차 보증금은 시장이자율을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였고, 나머지 기타금융자산 및 기타금융부채는 만기가 단기이거나 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 평가하였습니다. 4. 금융상품의 수준별 공정가치(1) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능 투입변수) (2) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,005,278,413 655,117,953 1,258,600,739 91,559,721 2,005,278,413 당기손익-공정가치측정파생상품자산 14,420,963 894,265 13,526,698 - 14,420,963 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 189,632,353 - - 189,632,353 189,632,353 소 계 2,209,331,729 656,012,218 1,272,127,437 281,192,074 2,209,331,729 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,708,274,595 1,708,274,595 - - 1,708,274,595 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 567,732 20,055,438 - 20,623,170 소 계 1,728,897,765 1,708,842,327 20,055,438 - 1,728,897,765 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,076,899,001 598,839,107 406,732,373 71,327,521 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 9,926,074 1,236,323 8,689,751 - 9,926,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 147,150,571 - - 147,150,571 147,150,571 소 계 1,233,975,646 600,075,430 415,422,124 218,478,092 1,233,975,646 금융부채 당기손익-공정가치측정금융채무 180,551,700 180,551,700 - - 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,913,259 1,006,362 2,906,897 - 3,913,259 소 계 184,464,959 181,558,062 2,906,897 - 184,464,959 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 다르게 측정될 수도 있습니다. (3) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 포괄손익 매 입 매 도 수준이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 60,406,600 - - 23,062,543 (9,463,505) - 74,005,638 채무증권 10,920,920 (21,651) - 1,071,055 (4,362,778) - 7,607,546 집합투자증권 - (10,050) - 3,886,365 - 6,070,222 9,946,537 소 계 71,327,520 (31,701) - 28,019,963 (13,826,283) 6,070,222 91,559,721 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 147,150,571 - 42,481,782 - - - 189,632,353 합 계 218,478,091 (31,701) 42,481,782 28,019,963 (13,826,283) 6,070,222 281,192,074 (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 포괄손익 매 입 매 도 수준이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 32,926,232 1,219,710 - 44,592,014 (18,331,356) - 60,406,600 채무증권 4,133,309 (798,619) - 21,065,678 (13,479,448) - 10,920,920 소 계 37,059,541 421,091 - 65,657,692 (31,810,804) - 71,327,520 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 133,951,522 - 13,199,049 - - - 147,150,571 합 계 171,011,063 421,091 13,199,049 65,657,692 (31,810,804) - 218,478,091 (4) 가치평가기법과 투입변수1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 당반기 전 기 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 20,400 - 시장가치 주식의 가격 채무증권 1,084,200,590 256,291,497 DCF모형 할인율 등 집합투자증권 48,520,997 53,479,796 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 투자자예탁금별도예치금(신탁) 122,048,849 94,009,304 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 손해배상공동기금 3,701,566 2,892,718 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 주식기관결제기금 108,337 59,058 순자산가치평가법 기초자산의 공정가치 당기손익-공정가치측정파생상품자산 장외파생상품 13,526,698 8,689,751 DCF모형 할인율 등 합계 1,272,127,437 415,422,124 금융부채 당기손익-공정가치측정파생상품부채 장외파생상품 20,055,438 2,906,897 DCF모형 할인율 등 2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 가치평가기법 주요 변수 공정가치와의 상관관계 지분증권 263,637,991 207,557,171 DCF 모형, 순자산가치평가법 할인율,성장율 할인율 - 부의 상관관계성장률 - 정의 상관관계 채무증권 7,607,546 10,920,920 DCF 모형 할인율 할인율 - 부의 상관관계 집합투자증권 9,946,537 - 순자산가치 - - 합 계 281,192,074 218,478,091 (5) 비관측변수에 대한 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수의 변동에 대한 민감도 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 지분증권 - - 13,445,979 (9,290,315) (*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정한 지분증권 및 채무증권은 민감도 분석대상에서 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 지분증권 - - 9,516,466 (6,480,210) 채무증권 79,985 (77,935) - - (*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정한 지분증권 및 채무증권은 민감도 분석대상에서 제외하였습니다. 5. 금융상품의 범주별 분류 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 622,595,938 - 622,595,938 당기손익-공정가치측정금융자산 2,005,278,413 - - 2,005,278,413 당기손익-공정가치측정파생상품자산 14,420,963 - - 14,420,963 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 189,632,353 189,632,353 대출채권 - 119,602,576 - 119,602,576 기타자산(*2) - 930,623,125 - 930,623,125 합 계 2,019,699,376 1,672,821,639 189,632,353 3,882,153,368 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 176,517,755 - 176,517,755 당기손익-공정가치측정금융자산 1,076,899,001 - - 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 9,926,074 - - 9,926,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 147,150,571 147,150,571 대출채권 - 135,045,293 - 135,045,293 기타자산(*2) - 54,460,145 - 54,460,145 합 계 1,086,825,075 366,023,193 147,150,571 1,599,998,839 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. (2) 금융부채의 범주별 분류 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 - 129,125,886 129,125,886 당기손익-공정가치측정금융채무 1,708,274,595 - 1,708,274,595 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 - 20,623,170 차입부채 - 691,027,293 691,027,293 기타부채(*) - 848,759,343 848,759,343 합 계 1,728,897,765 1,668,912,522 3,397,810,287 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 - 125,530,889 125,530,889 당기손익-공정가치측정금융채무 180,551,700 - 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,913,259 - 3,913,259 차입부채 - 698,283,828 698,283,828 기타부채(*) - 136,140,627 136,140,627 합 계 184,464,959 959,955,344 1,144,420,303 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등은 제외하였습니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위:천원) 구 분 거래손익 평가손익 이자손익 포괄손익 배당금수익 신용손실충당금전입 합계 금융자산 현금및예치금 - - 997,082 - - - 997,082 당기손익-공정가치측정금융자산 (7,841,331) (7,502,859) 16,353,683 - 3,064,355 - 4,073,848 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 42,481,782 3,550,399 - 46,032,181 대출채권 14,603 - 5,276,367 - - (788,487) 4,502,483 기타자산(*) - - 2,088,359 - - - 2,088,359 소 계 (7,826,728) (7,502,859) 24,715,491 42,481,782 6,614,754 (788,487) 57,693,953 금융부채 예수부채 - - (382,758) - - - (382,758) 당기손익-공정가치측정금융부채 - 7,421,165 - - - - 7,421,165 차입부채 - - (6,963,493) - - - (6,963,493) 기타부채(*) - - (243,440) - - - (243,440) 소 계 - 7,421,165 (7,589,691) - - - (168,526) 파생상품 18,422,628 (11,300,664) - - - - 7,121,964 합 계 10,595,900 (11,382,358) 17,125,800 42,481,782 6,614,754 (788,487) 64,647,391 (단위:천원) 구 분 거래손익 평가손익 이자손익 포괄손익 배당금수익 신용손실충당금전입 합계 금융자산 현금및예치금 - - 932,422 - - - 932,422 당기손익-공정가치측정금융자산 17,418,456 7,001,615 27,439,939 - 3,921,507 - 55,781,517 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 13,199,049 2,652,433 - 15,851,482 대출채권 (149,900) - 7,964,082 - - - 7,814,182 기타자산(*) - - 1,054,657 - - - 1,054,657 소 계 17,268,556 7,001,615 37,391,100 13,199,049 6,573,940 - 81,434,260 금융부채 예수부채 - - (492,669) - - - (492,669) 당기손익-공정가치측정금융부채 - 605,619 - - - - 605,619 차입부채 - - (9,206,431) - - - (9,206,431) 기타부채(*) - - (118,908) - - - (118,908) 소 계 - 605,619 (9,818,008) - - - (9,212,389) 파생상품 76,152,847 1,893,331 - - - - 78,046,178 합 계 93,421,403 9,500,565 27,573,092 13,199,049 6,573,940 - 150,268,049 (*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다. (4) 금융자산과 금융부채의 상계금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 인식된금융자산/부채총액 상계되는금융자산/부채총액 재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 금융자산 파생상품자산(*1) 14,420,963 - 14,420,963 (11,044,022) - 3,376,941 미수금(*2) 1,161,460,960 (246,252,671) 915,208,289 - - 915,208,289 금융자산 합계 1,175,881,923 (246,252,671) 929,629,252 (11,044,022) - 918,585,230 금융부채 파생상품부채(*1) 20,623,170 - 20,623,170 (11,044,022) - 9,579,148 미지급금(*2) 1,007,313,185 (246,252,671) 761,060,514 - - 761,060,514 환매조건부매도(*3) 334,823,571 - 334,823,571 - (334,823,571) - 금융부채 합계 1,362,759,926 (246,252,671) 1,116,507,255 (11,044,022) (334,823,571) 770,639,662 (단위:천원) 구 분 인식된금융자산/부채총액 상계되는금융자산/부채총액 재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 금융자산 파생상품자산(*1) 9,926,074 - 9,926,074 (3,906,302) - 6,019,772 미수금(*2) 64,238,724 (22,096,387) 42,142,337 - - 42,142,337 금융자산 합계 74,164,798 (22,096,387) 52,068,411 (3,906,302) - 48,162,109 금융부채 파생상품부채(*1) 3,913,259 - 3,913,259 (3,906,302) - 6,957 미지급금(*2) 59,096,758 (22,096,387) 37,000,371 - - 37,000,371 환매조건부매도(*3) 476,864,550 - 476,864,550 - (476,864,550) - 금융부채 합계 539,874,567 (22,096,387) 517,778,180 (3,906,302) (476,864,550) 37,007,328 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 거래소 및 고객의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금계정으로 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*3) 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. 6. 현금및예치금현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당반기 전 기 사용제한의 내용 현금및현금성자산 현금 4,765 6,054 보통예금 13,932,458 3,940,933 당좌예금 878,034 665,873 MMDA 71,500,000 83,400,000 기업자유예금 15,122,810 15,092,103 소 계 101,438,067 103,104,963 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(*1) 6,100,000 5,100,000 투자자예탁금반환준비금 대차거래이행보증금(*2) 440,050,000 - 증권대차거래보증금 장외파생상품매매증거금 64,343,429 56,794,791 장외파생상품매매증거금 청약예치금 646,442 1,500,001 주식청약예치금 정기예금 10,000,000 10,000,000 당좌거래약정 담보제공 장기성예금 18,000 18,000 당좌개설보증금 소 계 521,157,871 73,412,792 합 계 622,595,938 176,517,755 (*1) 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 및 '금융투자업자의 위탁매매업무등에 관한 규정'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는바에 따라 일정 금액을 한국증권금융(주)에 예금 또는 신탁의 형태로 예치한 것입니다. (*2) 대차거래이행보증금은 회사의 증권대차거래를 위한 이행보증금으로 한국증권금융(주) 등에 예치한 것입니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당반기 전 기 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 46,634,974 73,882,011 신주인수권증서 2,223,899 975,187 국채ㆍ지방채 601,239,831 545,965,891 특수채 572,898,371 48,325,573 회사채 498,472,641 184,856,677 집합투자증권 58,467,534 53,479,796 기업어음증권 54,800,000 33,100,000 손해배상공동기금(*1) 3,701,566 2,892,718 주식기관결제기금(*2) 108,337 59,058 출자금 43,351,658 39,352,785 투자일임예치금(*3) 1,330,753 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*4) 122,048,849 94,009,305 소 계 2,005,278,413 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 장내파생상품 894,265 1,236,323 장외파생상품 13,526,698 8,689,751 소 계 14,420,963 9,926,074 합 계 2,019,699,376 1,086,825,075 (*1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라, 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무불이행으로 인해 발생하는 손해를 배상하기 위하여 (주)한국거래소에 손해배상공동기금을 적립하고 있습니다. (*2) 주식기관결제대금 불이행 손해배상기금 적립금입니다. (*3) 투자일임계좌 예치금입니다. (*4) 주석 6의 투자자예탁금별도예치금에 대한 설명 참조 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 공정가액 장부가액 평가손익 주식(*1) 43,945,070 46,634,974 46,634,974 2,689,904 신주인수권증서 2,073,475 2,223,899 2,223,899 150,424 국채ㆍ지방채(*1) 602,805,871 601,239,831 601,239,831 (1,566,040) 특수채(*1) 573,850,876 572,898,371 572,898,371 (952,505) 회사채(*1) 505,083,147 498,472,641 498,472,641 (6,610,506) 집합투자증권 60,271,758 58,467,534 58,467,534 (1,804,224) 기업어음증권 54,800,000 54,800,000 54,800,000 - 손해배상공동기금(*2) 3,695,488 3,701,566 3,701,566 6,078 주식기관결제기금(*2) 107,964 108,337 108,337 373 출자금 43,351,658 43,351,658 43,351,658 - 투자일임예치금 1,330,753 1,330,753 1,330,753 - 투자자예탁금별도예치금(신탁) 121,458,760 122,048,849 122,048,849 590,089 합 계 2,012,774,820 2,005,278,413 2,005,278,413 (7,496,407) (단위:천원) 구 분 취득가액 공정가액 장부가액 평가손익 주식(*1) 72,448,234 73,882,011 73,882,011 1,433,777 신주인수권증서 578,118 975,187 975,187 397,069 국채ㆍ지방채(*1) 548,635,191 545,965,891 545,965,891 (2,669,300) 특수채(*1) 48,236,052 48,325,573 48,325,573 89,521 회사채(*1) 184,442,794 184,856,677 184,856,677 413,883 집합투자증권 47,917,200 53,479,796 53,479,796 5,562,596 기업어음증권 33,100,000 33,100,000 33,100,000 - 손해배상공동기금(*2) 2,858,685 2,892,718 2,892,718 34,033 주식기관결제기금(*2) 58,023 59,058 59,058 1,035 출자금 38,341,956 39,352,785 39,352,785 1,010,829 투자자예탁금별도예치금(신탁) 93,246,065 94,009,305 94,009,305 763,240 합 계 1,069,862,318 1,076,899,001 1,076,899,001 7,036,683 (*1) 당기손익-공정가치측정금융상품 중 주식의 공정가액은 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채 및 특수채, 회사채의 공정가액은 한국신용평가(KIS), 한국자산평가와 나이스신용평가에서 제공하는 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다. (*2) 평가손익은 공동기금에서 발생한 것으로 이자수익으로 계상되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정파생상품자산 회사는 매매목적으로 금리 및 주가지수에 대한 선물 및 옵션계약 등을 체결하고 있으며 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 회사의 파생상품자산 및 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 미결제약정금액 장부평가금액 자 산 부 채 이자율 관련 금리선물(매수) 1,315,537,050 - - 금리선물(매도) 350,950,710 - - 주식 관련 주식/주가지수선물(매수) 39,829,513 - - 주식/주가지수선물(매도) 4,253,122 - - 주가지수옵션(매수) 159,129,600 894,265 - 주가지수옵션(매도) 609,177,600 - 567,732 주식스왑 등 197,710,803 13,526,698 20,055,438 합 계 2,676,588,398 14,420,963 20,623,170 (단위:천원) 구 분 미결제약정금액 장부평가금액 자 산 부 채 이자율 관련 금리선물(매수) 125,113,560 - - 금리선물(매도) 348,910,650 - - 주식 관련 주식/주가지수선물(매수) 115,318,125 - - 주식/주가지수선물(매도) 4,167,774 - - 주가지수옵션(매수) 339,397,590 1,236,323 - 주가지수옵션(매도) 460,709,563 - 1,006,362 주식스왑 등 208,590,230 8,689,751 2,906,897 합 계 1,602,207,492 9,926,074 3,913,259 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당반기 전 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식(*) 12,454,997 189,632,353 12,454,997 147,150,571 (*) 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수 지분율 취득금액 공정가치 장부금액 평가이익 (주)한국거래소 577,846 2.89% 4,912,219 166,635,762 166,635,762 161,723,543 한국증권금융(주) 784,689 0.58% 5,748,615 16,472,192 16,472,192 10,723,577 (주)코스콤 84 0.00% 420 9,646 9,646 9,226 한국예탁결제원 41,190 0.37% 197,105 5,202,132 5,202,132 5,005,027 한국자금중개(주) 8,000 0.40% 40,000 612,616 612,616 572,616 플러스원아이엔티 (*1) 3,600 1.11% 100,000 - - - 망포개발(주) (*1) 50,000 5.00% 250,000 - - - 하이디스테크놀로지(주) (*1) 599 0.01% 494,728 - - - 매일방송 93,334 0.16% 700,005 700,005 700,005 - 금강산업등(상장폐지종목)(*2) 246,272 11,905 - - - 합 계 12,454,997 189,632,353 189,632,353 178,033,989 (*1) 망포개발(주) 등은 회수가능가액이 취득원가보다 적다고 판단되어 전기 이전에 전액 감액하였습니다.. (*2) 금강산업등 상장폐지 종목은 상장폐지연도에 전액 감액하였습니다. (단위:천원) 구 분 주식수 지분율 취득금액 공정가치 장부금액 평가이익 (주)한국거래소 577,846 2.89% 4,912,219 130,672,361 130,672,361 125,760,142 한국증권금융(주) 784,689 0.58% 5,748,615 11,046,067 11,046,067 5,297,452 (주)코스콤 84 0.00% 420 7,490 7,490 7,070 한국예탁결제원 41,190 0.37% 197,105 4,117,064 4,117,064 3,919,959 한국자금중개(주) 8,000 0.40% 40,000 607,584 607,584 567,584 플러스원아이엔티 (*1) 3,600 1.11% 100,000 - - - 망포개발(주) (*1) 50,000 5.00% 250,000 - - - 하이디스테크놀로지(주) (*1) 599 0.01% 494,728 - - - 매일방송 93,334 0.16% 700,005 700,005 700,005 - 금강산업등(상장폐지종목)(*2) 246,272 11,905 - - - 합 계 12,454,997 147,150,571 147,150,571 135,552,207 (*1) 망포개발(주) 등은 회수가능가액이 취득원가보다 적다고 판단되어 전기 이전에 전액 손상차손으로 처리하였습니다. (*2) 금강산업등 상장폐지 종목은 상장폐지연도에 전액 감액하였습니다. 3) 회사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가에 따른 차액을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(기타포괄손익누계액)으로 계상하고 있으며, 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 법인세효과 기 말 지분증권 102,748,573 42,481,782 - (10,280,591) 134,949,764 (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 법인세효과 기 말 지분증권 92,743,694 13,199,049 - (3,194,170) 102,748,573 9. 대출채권 (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 신용거래융자금 11,203,722 16,419,277 증권담보대출금(*1) 10,509,363 9,126,167 대여금 2,978 29,849 매입대출채권(*2) 100,175,000 110,970,000 사고대지급금(*3) 373,444 373,444 우선대지급금 387,966 387,966 대손충당금 (3,049,897) (2,261,410) 합 계 119,602,576 135,045,293 (*1) 증권담보대출금 중 일부 대출금의 담보증권(에프티이앤이)이 전기 이전에 상장폐지 사유가 발생하여 상장폐지 되었습니다. 이에 따라 회사는 전기 이전에 1,500,000천원을 손실충당금으로 전입하였습니다.(*2) 자산유동화 및 부동산개발사업과 관련한 금융서비스의 일부로 인수한 사모사채로 구성되어 있습니다.(*3) 임직원의 불법행위로 발생한 채권으로, 회사는 동 금액의 회수를 위해 해당 임직원에 대하여 법적인 제반절차를 취하고 있습니다. 전기 이전에 회수가능추정액을 제외하고 373,444천원을 손실충당금으로 전입하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 대출채권 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 - - 2,261,410 2,261,410 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 788,487 - - 788,487 대손충당금 환입 - - - - 대손제각 - - - - 기말 788,487 - 2,261,410 3,049,897 (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 - - 2,261,410 2,261,410 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 - - - - 대손충당금 환입 - - - - 대손제각 - - - - 기말 - - 2,261,410 2,261,410 (3) 당반기 및 전기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 135,045,293 - 2,261,410 137,306,703 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 (14,654,230) - - (14,654,230) 상각 - - - - 기말 120,391,063 - 2,261,410 122,652,473 (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 93,702,012 - 2,261,410 95,963,422 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 41,343,281 - - 41,343,281 상각 - - - - 기말 135,045,293 - 2,261,410 137,306,703 10. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 8,675,794 - 8,675,794 건물(*) 15,699,157 (7,679,578) 8,019,579 차량운반구 357,518 (272,529) 84,989 비품 6,483,992 (4,299,373) 2,184,619 합 계 31,216,461 (12,251,480) 18,964,981 (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 8,675,794 - 8,675,794 건물(*) 15,256,157 (7,368,218) 7,887,939 차량운반구 357,518 (241,273) 116,245 비품 10,687,415 (7,236,799) 3,450,616 합 계 34,976,884 (14,846,290) 20,130,594 (*) 안산사옥에 대하여 스타벅스코리아 앞으로 120,000천원, 인포유금융서비스(주) 앞으로 149,400천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (2) 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 기 말 토지 8,675,794 - - - - 8,675,794 건물 7,887,939 443,000 - (311,360) - 8,019,579 차량운반구 116,245 - - (31,256) - 84,989 비품 3,450,616 732,491 - (573,154) (1,425,334) 2,184,619 합 계 20,130,594 1,175,491 - (915,770) (1,425,334) 18,964,981 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 토지 8,675,794 - - - 8,675,794 건물 7,549,276 883,636 - (544,973) 7,887,939 차량운반구 115,255 69,676 - (68,686) 116,245 비품 3,569,866 1,540,694 - (1,659,944) 3,450,616 합 계 19,910,191 2,494,006 - (2,273,603) 20,130,594 11. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 소프트웨어 회원권(*) 합계 소프트웨어 회원권(*) 합계 취득원가 5,566,424 1,446,027 7,012,451 - 1,446,027 1,446,027 상각누계액 (3,891,659) - (3,891,659) - - - 손상차손누계액 - (154,170) (154,170) - (154,170) (154,170) 장부가액 1,674,765 1,291,857 2,966,622 - 1,291,857 1,291,857 (*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (2) 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 기초 1,291,857 1,314,207 취득 630,509 - 대체 1,425,334 - 처분 - (22,350) 상각 (381,078) - 기말 2,966,622 1,291,857 12. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액(*) 토지 288,971 - 288,971 건물 1,705,548 (1,302,746) 402,802 합 계 1,994,519 (1,302,746) 691,773 (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액(*) 토지 288,971 - 288,971 건물 1,705,548 (1,282,089) 423,459 합 계 1,994,519 (1,282,089) 712,430 (*) 임대수익이 발생하는 부동산의 일부분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 비교할만한시장거래의 빈도가 낮고 공정가치 측정치의 대안을 신뢰성있게 측정할 수 없다고 판단되어 원가모형을 적용하였습니다. 회사는 투자부동산의 공정가액의 변동이 중요하지 않아 공정가치의 기재를 생략하였습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토지 288,971 - 288,971 건물 423,459 (20,657) 402,802 합 계 712,430 (20,657) 691,773 (단위:천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토지 288,971 - 288,971 건물 464,773 (41,314) 423,459 합 계 753,744 (41,314) 712,430 (3) 투자부동산에서 발생한 당기손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산 임대료수익 157,646 173,347 투자부동산 감가상각비 (20,657) (20,657) 합 계 136,989 152,690 13. 기타자산 (1) 기타자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 미수금(*) 915,208,290 42,142,337 미수수익 12,581,904 10,326,769 선급금 4,593,931 9,123,728 선급제세금 1,000 3,000 선급비용 2,266,969 1,402,266 보증금 2,395,250 1,526,800 장기대여금 549,093 539,204 사용권자산 1,587,537 735,735 기타 24,600 24,600 대손충당금 (136,012) (99,565) 합 계 939,072,562 65,724,874 (*) 상기 미수금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미수금(914,037백만원)과 본사 사옥 임대 관련 미수금 등(1,171백만원)입니다. (2) 당반기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 - - 99,565 99,565 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 45,139 - - 45,139 대손충당금 환입 - - (1,937) (1,937) 대손제각 - - (6,755) (6,755) 기말 45,139 - 90,873 136,012 (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 - - 95,413 95,413 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 대손충당금 전입 - - 4,152 4,152 대손충당금 환입 - - - - 대손제각 - - - - 기말 - - 99,565 99,565 (3) 당반기 및 전기 중 기타자산 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 65,724,874 - 99,565 65,824,439 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 873,392,827 - (1,937) 873,390,890 상각 - - (6,755) (6,755) 기말 939,117,701 - 90,873 939,208,574 (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용손상 기초 50,287,953 - 95,413 50,383,366 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 및 상환 15,436,921 - 4,152 15,441,073 상각 - - - - 기말 65,724,874 - 99,565 65,824,439 14. 예수부채예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 투자자예수금 위탁자예수금 110,390,999 103,196,727 장내파생상품거래예수금 1,472,222 1,891,728 청약자예수금 27,085 - 저축자예수금 307,312 292,771 집합투자증권투자자예수금 4,737,705 3,602,507 소 계 116,935,323 108,983,733 수입담보금 신용공여담보금 440,563 998,656 기타수입담보금(*) 11,750,000 15,548,500 소 계 12,190,563 16,547,156 합 계 129,125,886 125,530,889 (*) 상기 기타수입담보금은 금융기관과의 대차거래를 위해 수취한 담보금입니다. 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 당기손익-공정가치측정금융부채 1,708,274,595 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 3,913,259 합 계 1,728,897,765 184,464,959 (2) 당기손익-공정가치측정금융부채는 매도증권으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가치 장부금액 평가이익(손실) 주식 12,144,475 11,435,052 11,435,052 709,423 채권 1,703,551,284 1,696,839,543 1,696,839,543 6,711,741 합 계 1,715,695,759 1,708,274,595 1,708,274,595 7,421,164 (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가치 장부금액 평가이익(손실) 주식 10,029,181 10,055,345 10,055,345 (26,164) 채권 171,128,138 170,496,355 170,496,355 631,783 합 계 181,157,319 180,551,700 180,551,700 605,619 16. 차입부채 (1) 차입부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 차입금 90,203,722 86,419,278 환매조건부채권매도 334,823,571 476,864,550 사채 266,000,000 135,000,000 합 계 691,027,293 698,283,828 (2) 차입금 및 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 당반기 전 기 차입금 단기한도대출 한국산업은행 2.92 10,000,000 10,000,000 유통금융 한국증권금융 2.07 11,203,722 16,419,278 담보금융 2.37 9,000,000 10,000,000 기타증금 2.57 60,000,000 50,000,000 소 계 90,203,722 86,419,278 환매조건부매도 대고객 RP(*) 1.20~2.50 5,254,944 3,837,099 기관간 RP 1.85~5.00 329,568,627 473,027,451 소 계 334,823,571 476,864,550 사채 전자단기사채 2.65~4.10 181,000,000 45,000,000 기업어음 1.65~3.99 85,000,000 90,000,000 소 계 266,000,000 135,000,000 합 계 691,027,293 698,283,828 (*) 개인고객 및 법인고객에 대한 RP 판매액을 모두 포함하고 있습니다. 17. 퇴직급여부채(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 확정급여채무 현재가치 10,978,082 12,724,406 사외적립자산 공정가치 (1,346,430) (1,818,773) 합 계 9,631,652 10,905,633 (2) 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 기초 12,724,406 11,881,649 근무원가 1,137,700 2,527,162 이자원가 66,761 110,334 재측정요소 - (520,876) 급여지급액 (2,950,785) (1,273,863) 기말 10,978,082 12,724,406 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 기초 1,818,773 1,815,099 사외적립자산의 이자수익 21,154 40,196 재측정요소 - 1,430 급여지급액 (493,497) (37,952) 기말 1,346,430 1,818,773 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 국공채 1,025,127 1,384,753 기타(예금 등) 321,303 434,020 합계 1,346,430 1,818,773 3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 사외적립자산 21,154 41,626 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 당기근무원가 1,137,700 2,527,162 이자원가 66,761 110,334 사외적립자산의 이자수익 (21,154) (40,196) 합 계 1,183,307 2,597,300 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 판매비와관리비 1,183,307 2,597,300 18. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 복구충당부채 164,231 38,054 금융보증충당부채 67,794 - 합 계 232,025 38,054 (2) 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 복구충당부채(*1) 금융보증충당부채 합계 복구충당부채(*1) 금융보증충당부채 합계 기초 38,054 - 38,054 - - - 자산계상 124,072 - 124,072 37,799 - 37,799 증가(감소) 2,105 67,794 69,899 255 - 255 기말 164,231 67,794 232,025 38,054 - 38,054 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 19. 기타부채기타부채의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 미지급금(*) 761,060,514 37,000,372 미지급배당금 5,157 3,406 미지급비용 85,703,508 97,979,134 임대보증금 457,136 437,136 선수수익 3,337,976 939,841 제세금예수금 4,943,175 4,381,070 리스부채 1,533,028 720,579 기타 1,546,441 687,792 합 계 858,586,935 142,149,330 (*) 상기 미지급금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미지급금입니다. 20. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 보통주 우선주(*) 보통주 우선주(*) 발행할주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 5,000 원 5,000 원 5,000 원 5,000 원 발행한 주식수 12,728,534 주 525,000 주 12,728,534 주 525,000 주 자본금 63,642,670 천원 2,625,000 천원 63,642,670 천원 2,625,000 천원 (*) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비누적적 비참가적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에1%를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다. (2) 자본잉여금당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 주식발행초과금 4,536,417 4,536,417 21. 자기주식 및 기타포괄손익누계액(1) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 자기주식을 시가로 취득하였으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 소 각 기 말 우선주식 주식수 52,130 - - - 52,130 금액 524,472 - - - 524,472 (단위: 주, 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 소 각 기 말 우선주식 주식수 52,130 - - - 52,130 금액 524,472 - - - 524,472 (2) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 134,949,764 102,748,573 22. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 법정적립금 이익준비금(*1) 15,595,226 14,404,735 대손준비금 3,065,191 1,671,759 신용/전자금융사고배상준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 기타법정준비금 13,081 13,081 소 계 19,673,498 17,089,575 임의적립금 51,000,000 51,000,000 미처분이익잉여금 199,058,287 191,226,861 합 계 269,731,785 259,316,436 (*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (*2) 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법과 전자금융거래법에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여 10억원의 준비금을 적립하고 있습니다. (2) 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전 기(*) 보통주 우선주 계 보통주 우선주 계 배당받을 주식수 12,728,534주 472,870주 13,201,404주 12,728,534주 472,870주 13,201,404주 1주의 금액 5,000 5,000 - 5,000 5,000 - 배당률(주당배당액)(*) 18%(900원) 19%(950원) - 10%(500원), 15%(750원) 11%(550원), 16%(800원) - 배당할 금액 11,455,680,600 449,226,500 11,904,907,100 8,239,589,750 326,891,500 8,566,481,250 (*) 전기의 주주 구성별 배당률은 다음과 같습니다. - 최대주주 및 특수관계자 배당률(주당배당액) - 보통주 10%(500원), 우선주 11%(550원)- 일반주주 배당률(주당배당액) - 보통주 15%(750원), 우선주 16%(800원) 23. 대손준비금(1) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.(2) 대손준비금대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 대손준비금 기초금액 3,065,191 1,671,759 대손준비금 추가적립예정금액(환입예정액) (822,861) 1,393,432 대손준비금 기말금액 2,242,330 3,065,191 (3) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 당기(반기)순이익 22,320,256 79,443,581 대손준비금 환입(전입)액 822,861 (1,393,432) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 23,143,117 78,050,149 차감 : 우선주배당금 (224,613) (449,227) 대손준비금 반영후 보통주 조정이익(*) 22,918,504 77,600,922 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*) 1,801원 6,097원 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 주당 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 순이자이익이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및예치금 587,540 997,082 188,866 376,816 당기손익-공정가치측정금융자산 9,190,699 16,353,683 7,885,108 15,578,850 대출채권 2,663,411 5,276,367 1,803,100 3,764,501 기타자산 1,290,165 2,088,359 214,423 362,525 소 계 13,731,815 24,715,491 10,091,497 20,082,692 이자비용 예수부채 199,611 382,758 112,433 225,697 차입부채 4,079,895 6,963,493 2,123,260 4,958,450 기타부채 129,995 243,441 3,706 4,646 소 계 4,409,501 7,589,692 2,239,399 5,188,793 순이자이익 9,322,314 17,125,799 7,852,098 14,893,899 25. 순수수료이익수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 2,299,355 4,679,416 4,050,231 8,685,078 인수주선수수료 10,441,897 21,442,905 11,970,255 19,676,429 사채모집수탁수수료 - 5,000 - - 집합투자증권취급수수료 595,973 1,241,237 445,297 872,652 신기술투자자산관리수수료 531,458 702,074 191,136 538,828 금융자문수수료 31,976,981 54,966,259 28,529,405 46,000,429 기타수수료수익 1,191,197 3,719,944 1,329,912 2,500,397 소 계 47,036,861 86,756,835 46,516,236 78,273,813 수수료비용 매매수수료 658,058 1,247,248 645,691 1,302,333 투자권유대행인수수료 39,932 103,840 76,446 150,024 증권대차거래수수료 5,040,376 5,040,376 - - 기타수수료비용 314,293 314,293 - - 소 계 6,052,659 6,705,757 722,137 1,452,357 순수수료이익 40,984,202 80,051,078 45,794,099 76,821,456 26. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 95,212,726 133,318,077 33,469,058 73,401,827 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (3,356,152) 7,668,153 8,631,048 16,256,339 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (86,572,600) (141,159,408) (33,845,320) (65,862,270) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (3,430,172) (15,171,011) 2,633,179 (4,932,383) 소 계 1,853,802 (15,344,189) 10,887,965 18,863,513 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익 매도주식평가이익 (99,137) 1,006,509 (385,844) 294,524 매도채권평가이익 (3,146,293) 7,450,324 368,865 2,196,911 매도주식평가손실 (265,408) (297,086) (1,587,228) (2,577,504) 매도채권평가손실 (734,040) (738,583) 169,822 (195,322) 소 계 (4,244,878) 7,421,164 (1,434,385) (281,391) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 (2,391,076) (7,923,025) 9,453,580 18,582,122 27. 당기손익-공정가치측정파생상품 관련 손익당기손익-공정가치측정파생상품 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 이익 파생상품거래이익 154,877,354 289,587,551 99,261,019 209,259,774 파생상품평가이익 (16,680,602) 5,900,270 31,370,729 32,282,494 소 계 138,196,752 295,487,821 130,631,748 241,542,268 당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 손실 파생상품거래손실 (146,728,730) (271,164,923) (99,580,176) (181,929,859) 파생상품평가손실 (2,254,506) (17,200,933) (14,415,717) (14,783,634) 소 계 (148,983,236) (288,365,856) (113,995,893) (196,713,493) 매매목적 파생금융상품순손익 (10,786,484) 7,121,965 16,635,855 44,828,775 28. 대출채권 관련 손익대출채권 관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권평가및처분이익 대출채권매각이익 124,603 124,603 - - 대출채권평가및처분손실 대출채권매각손실 (50,000) (110,000) (135,000) (225,000) 대손상각비 (788,487) (788,487) - - 대출채권 관련 순손익 (713,884) (773,884) (135,000) (225,000) 29. 판매비와관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 17,280,737 45,362,143 32,346,199 65,314,819 퇴직급여 369,428 1,183,307 571,439 1,407,785 복리후생비 3,225,506 5,252,875 2,151,279 3,406,353 전산운용비 1,564,082 3,024,602 1,474,688 2,943,935 임차료 61,974 101,764 42,425 91,065 지급수수료 (1,712,182) 3,419,420 3,788,065 5,459,594 접대비 3,104,330 5,435,672 1,767,360 3,138,121 광고선전비 67,550 142,013 74,450 132,180 감가상각비 673,229 1,317,506 561,158 1,117,391 사용권자산상각비 136,416 269,761 11,422 22,843 조사연구비 82,112 156,391 35,152 71,052 연수비 25,410 44,009 7,957 16,883 세금과공과금 1,134,487 2,472,076 836,724 1,828,636 회의비 29,188 49,669 25,966 48,854 인쇄비 13,055 65,115 7,553 16,179 여비교통비 170,758 327,211 81,388 144,350 차량유지비 18,925 33,785 15,874 30,774 소모품비 34,172 66,967 42,691 74,336 수도광열비 403,490 796,149 307,131 640,215 기타 491,339 931,025 332,721 722,796 합 계 27,174,006 70,451,460 44,481,642 86,628,161 30. 영업외수익 영업외수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 154,589 310,709 167,419 343,491 기타영업외수익 2,067 2,821 43,375 48,678 합 계 156,656 313,530 210,794 392,169 31. 영업외비용 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 42,000 1,801,000 59,000 1,335,000 배상손실 8,632 8,632 - 18,411 전기오류수정손실 461,128 461,128 - - 법인세추납액 - - 768,550 768,550 합 계 511,760 2,270,760 827,550 2,121,961 32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 24.83%(전반기 : 28.33%)입니다. 33. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 8,039,629,501 22,095,642,832 25,691,043,077 50,100,994,735 가중평균유통보통주식수 12,728,534 12,728,534 12,728,534 12,728,534 기본주당순이익 632 1,736 2,018 3,936 2) 보통주반기순이익 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 8,151,936,126 22,320,256,082 25,772,765,952 50,264,440,485 차감 : 우선주배당금 (112,306,625) (224,613,250) (81,722,785) (163,445,750) 보통주반기순이익 8,039,629,501 22,095,642,832 25,691,043,077 50,100,994,735 3) 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 당반기 전반기 발행보통주식수 12,728,534 12,728,534 차감 : 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 12,728,534 12,728,534 (2) 희석주당순이익회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 34. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 사용권자산(*) 차량운반구 244,148 (91,986) 152,162 163,733 (91,351) 72,382 임차건물 1,744,699 (309,324) 1,435,375 729,276 (65,923) 663,353 합계 1,988,847 (401,310) 1,587,537 893,009 (157,274) 735,735 (*) 재무상태표의 '기타자산' 항목에 포함되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 리스부채(*) 차량운반구 160,930 (7,924) 153,006 77,160 (3,676) 73,484 임차건물 1,456,087 (76,065) 1,380,022 688,278 (41,183) 647,095 합계 1,617,017 (83,989) 1,533,028 765,438 (44,859) 720,579 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. (2) 사용권자산 장부금액 변동내용 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 사용권자산 차량운반구 72,382 122,510 (16,370) (26,360) 152,162 임차건물 663,353 1,015,423 - (243,401) 1,435,375 합계 735,735 1,137,933 (16,370) (269,761) 1,587,537 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 사용권자산 차량운반구 88,553 30,343 - (46,514) 72,382 임차건물 - 729,276 - (65,923) 663,353 합계 88,553 759,619 - (112,437) 735,735 (3) 리스부채 장부금액 변동내용 (단위:천원) 구 분 기 초 신 규 이자비용 리스료지급 처분 기 말 리스부채 차량운반구 73,484 122,510 1,934 (28,552) (16,370) 153,006 임차건물 647,095 891,351 18,711 (177,135) - 1,380,022 합계 720,579 1,013,861 20,645 (205,687) (16,370) 1,533,028 (단위:천원) 구 분 기 초 신 규 이자비용 리스료지급 처분 기 말 리스부채 차량운반구 88,841 30,344 3,616 (49,317) - 73,484 임차건물 - 691,477 5,228 (49,610) - 647,095 합계 88,841 721,821 8,844 (98,927) - 720,579 (4) 리스 이용 관련 총 현금 유출액당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 리스부채 상환 205,687 24,420 소액 리스료 101,764 91,065 합계 307,451 115,485 (5) 만기분석당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 리스부채계약상 만기 3개월 이하 3~6개월 6개월~1년 1년~3년 합계 차량운반구 17,190 17,190 34,380 92,170 160,930 임차건물 132,862 103,346 236,194 983,685 1,456,087 합계 150,052 120,536 270,574 1,075,855 1,617,017 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 현금 4,765 6,342 보통예금 13,932,458 3,863,720 당좌예금 878,034 498,674 MMDA 71,500,000 - 기업자유예금 15,122,811 30,045,392 합 계 101,438,068 34,414,128 (2) 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 퇴직급여 1,183,307 1,407,785 감가상각비 1,317,506 1,117,391 사용권자산상각비 269,761 22,843 대출채권평가및처분손실 788,487 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 15,171,011 4,932,383 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 1,035,669 2,772,826 당기손익-공정가치측정파생상품 평가손실 17,200,933 14,783,634 이자비용 7,589,692 5,188,793 기타영업비용 115,037 - 법인세비용 7,374,641 19,870,898 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (7,668,152) (16,256,338) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 (8,456,834) (2,491,435) 당기손익-공정가치측정파생상품 평가이익 (5,900,269) (32,282,494) 이자수익 (24,715,491) (20,082,692) 배당금수익 (6,614,754) (3,581,938) 기타영업수익 (1,938) - 합 계 (1,311,394) (24,598,344) (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 예치금의 감소(증가) (449,075,832) (133,593,036) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (934,551,518) (534,097,522) 당기손익-공정가치측정파생상품자산의 감소(증가) (15,795,553) (16,431,214) 신용공여금의 감소(증가) 3,832,359 (2,765,518) 매입대출채권의 감소(증가) 10,795,000 13,225,000 대여금의 감소(증가) 26,871 - 미수금의 감소(증가) (873,065,953) (1,174,344,738) 미수수익의 감소(증가) (723,398) 25,231 선급금의 감소(증가) 4,529,797 (1,567,871) 선급제세의 감소(증가) 2,000 (44,864) 선급비용의 감소(증가) (345,150) (1,180,841) 그밖의기타자산의 감소(증가) (9,889) - 투자자예수금의 증가(감소) 7,951,590 (16,049,832) 수입담보금의 증가(감소) (4,356,593) 51,073,765 환매조건부채권매도의 증가(감소) - (90,298,674) 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 1,535,144,060 630,784,842 당기손익-공정가치측정파생상품부채의 증가(감소) 16,709,911 14,941,434 확정급여채무의 증가(감소) (2,950,785) (586,359) 사외적립자산의 감소(증가) 493,497 - 미지급배당금의 증가(감소) - 1,470 미지급금의 증가(감소) 724,060,142 1,051,273,053 미지급비용의 증가(감소) (12,271,502) 18,243,043 선수수익의 증가(감소) 2,321,890 716,577 제세금예수금의 증가(감소) 562,105 1,891,431 기타유동부채의 증가(감소) 858,649 534,063 합 계 14,141,698 (188,250,560) (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 리스 신규 및 처분 기타 기말 차입금 86,419,278 3,784,444 - - 90,203,722 사채 135,000,000 131,000,000 - - 266,000,000 환매조건부채권매도 476,864,550 (142,040,980) - - 334,823,570 임대보증금 437,136 20,000 - - 457,136 리스부채 720,579 (205,687) 997,491 20,646 1,533,029 미지급배당금 3,406 (11,903,156) - 11,904,907 5,157 합계 699,444,949 (19,345,379) 997,491 11,925,553 693,022,614 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 리스 신규 및 처분 기타 기말 차입금 19,267,173 67,189,668 - - 86,456,841 사채 125,000,000 36,000,000 - - 161,000,000 임대보증금 526,780 (89,644) - - 437,136 리스부채 88,841 (24,420) 691,477 1,834 757,732 미지급배당금 2,657 (8,565,011) - 8,566,481 4,127 합계 144,885,451 94,510,593 691,477 8,568,315 248,655,836 (5) 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 42,481,782 9,956,561 사용권자산 감소(증가) (1,121,562) (729,276) 리스부채 증가(감소) 997,491 691,477 복구충당부채 증가(감소) 124,071 - 36. 특수관계자거래(1) 당반기말 및 전기말의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 최대주주 한양학원 한양학원 주요주주 백남관광(주)에이치비디씨(주) 백남관광(주)에이치비디씨(주) 기타특수관계자 국제인권옹호한국연맹한양대학교한양산업개발(주) 국제인권옹호한국연맹한양대학교한양산업개발(주) (*) 회사는 지배회사나 종속기업이 없습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계 특수관계자명 내역 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 최대주주 한양학원 기부금 - 1,700,000 - 1,200,000 주요주주 에이치비디씨(주) 광고선전비 - 59,400 - 60,000 기타특수관계자 국제인권옹호한국연맹 기부금 - 65,000 - 65,000 한양대학교 광고선전비 - 2,000 - 1,000 합 계 - 1,826,400 - 1,326,000 (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액, 그 외 재무거래 및 약정사항은 없습니다. (4) 임직원에 대한 대여금 거래의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 연이자율 기타자산(장기성대여금) 539,205 90,000 80,111 549,094 2~3% (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 연이자율 기타자산(장기성대여금) 548,361 190,000 199,156 539,205 2~3% (5) 당반기 중 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진에 지급한 보상액은 단기종업원급여 13,604백만원 (전반기: 8,547백만원)과 퇴직급여 153백만원 (전반기: 228백만원)입니다. 37. 우발상황과 약정사항(1) 당반기말 현재 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분(*) 장부가액 담보제공처 비 고 정기예금 10,000,000 (주)우리은행 당좌차월 담보제공 채 권 1,361,000,218 한국증권금융(주) 증권대차거래 270,212,543 한국예탁결제원 환매조건부채권매도 주 식 166,635,762 한국증권금융(주) 증권대차거래 합 계 1,807,848,523 (*) 상기 자산은 재무상태표에 예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있으며, 이외에 증권대차거래를 위하여 한국증권금융에서 차입한 증권을 담보로 제공하였습니다. (2) 보험가입내용 (단위:천원) 구 분 부보자산 부보금액 재산종합보험 본사건물 14,132,496 안산프리미어센터건물 6,545,496 송파RM센터건물 1,079,310 인천프리미어센터건물 1,194,356 동산 및 리모델링 8,472,152 합 계 31,423,810 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위:백만원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 담보금융지원 한국증권금융(주) (*1) 38,000 29,000 할인어음 70,000 10,000 일중자금거래 200,000 200,000 채권딜러금융 370,000 370,000 기관운영자금 100,000 100,000 증권유통금융 30,000 18,796 기관간 RP거래약정 (*2) (*2) 일중RP 한국은행 104,900 104,900 당좌차월 (주)우리은행 9,500 9,500 단기한도대출 한국산업은행 10,000 0 합 계 932,400 842,196 (*1) 회사는 당반기말 현재 상기 한도약정 외에 회사가 보유하고 있는 한국거래소 주식을 한국증권금융(주)에 담보로 제공(질권 설정)하고 액면금액 870억원의 채권을 한국증권금융(주)로부터 차입하였습니다. (*2) 기관간 RP거래약정은 RP금액을 한도로 실행이 가능합니다. (4) 회사는 안정적인 자금조달 수단으로 유동성을 확보하기 위하여 3천억원의 기업어음 발행한도와 3천억원의 전자단기사채 발행한도를 설정하고 있으며, 당반기말 현재 기업어음 850억원과 전자단기사채 1,810억원을 각각 발행하고 있습니다. (5) 계류중인 소송사건당반기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 소송금액(최초 소제기 금액) 원 고 피 고 진행상황 수수료지급청구 1,270,000 당사 지역주택조합 - 2020. 6. 12 : 지급명령신청서 제출- 2020. 6. 25 : 피고 이의신청서 제출- 2021. 3. 23 : 제1차 변론기일 진행- 2021. 10. 5 : 제5차 변론기일 진행- 2022. 2. 15 : 판결선고(당사 청구 기각 판결)- 2022. 2. 25 : 항소장 제출 대여금반환청구 1,109,968 당사 법인 - 2021. 7. 8 : 지급명령 신청서 제출- 2021. 9. 3 : 이의신청서 송달- 2021. 9. 23 : 민사 본안절차 개시- 2021. 12. 10 : 제1차 변론기일 진행- 2022. 4. 15 : 제2차 변론기일 진행- 2022. 6. 10 : 제3차 변론기일 진행 손해배상청구 1,109,968 당사 개인 등 - 2021. 10. 27 : 소장제출 손해배상청구 1,420,272 당사 법인 - 2021. 11. 10 : 소장제출- 2022. 1. 5 : 조정절차 회부- 2022. 3. 29 : 조정불성립 (6) 당반기말 현재 회사는 (주)코스콤과 금융투자업 관련 전산업무 일체를 포괄하는 전산서비스 이용계약을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말 현재 금융용역의 제공 등과 관련하여 회사가 제공하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행자 약정기간 당반기말 전기말 ABSTB 매입약정 에스원마운트(주) 2021/03/22 ~ 2024/03/22 12,000,000 12,000,000 피오엘제일차(주) 2021/03/30 ~ 2023/03/30 7,200,000 14,800,000 한양에스에프제삼차(주) 2021/11/30 ~ 2023/10/27 30,000,000 30,000,000 에코한양제일차(주) 2022/05/13 ~ 2025/05/13 20,300,000 - 피오엘제이차(주) - 20,000,000 합 계 69,500,000 76,800,000 38. 영업부문(1) 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁영업부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 기업금융부문 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동 기타부문 집합투자증권 판매 및 기타업무 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 4,951,219 438,433,103 110,286,014 9,474,170 563,144,506 영업비용 5,667,335 437,250,694 78,881,046 9,693,305 531,492,380 영업이익(손실) (716,116) 1,182,409 31,404,968 (219,135) 31,652,126 영업외수익 - - - 313,530 313,530 영업외비용 - - - 2,270,760 2,270,760 법인세비용차감전손익 (716,116) 1,182,409 31,404,968 (2,176,365) 29,694,896 반기순이익(손실) (716,116) 1,182,409 31,404,968 (9,551,005) 22,320,256 (단위:천원) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 8,701,734 337,467,663 78,708,990 10,762,028 435,640,415 영업비용 5,960,389 301,719,796 45,651,845 10,443,254 363,775,284 영업이익(손실) 2,741,345 35,747,867 33,057,145 318,774 71,865,131 영업외수익 - - - 392,169 392,169 영업외비용 - - - 2,121,961 2,121,961 법인세비용차감전손익 2,741,345 35,747,867 33,057,145 (1,411,018) 70,135,339 반기순이익(손실) 2,741,345 35,747,867 33,057,145 (21,281,917) 50,264,440 39. 위험관리 (1) 금융위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 리스크관리부서에 의해 이루어지고있습니다. 회사 자금부는 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 1) 시장위험관리 회사는 환율, 주가 및 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 시장위험에 대해서는 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액 및 위험액 등을 평가ㆍ관리하고 있으며 회사의 총 운용한도 및 손실한도를 설정하는 동시에 거래대상 상품 및 부서ㆍ운용자별로 운용한도, Loss-cut한도 및 위험한도 등을 설정하고 거래대상 유가증권을 제한하는 등 사전적으로 시장위험을 통제하고 있습니다. 또한, 비상상황에 신속히 대비하고자 시장위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다. 1-1) 외환위험 회사는 외화표시 금융상품에 투자를 실시하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 금융상품중 외화상품 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 구 분 통화 외화금액 원화금액 당반기 전 기 당반기 전 기 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 582,324.86 828,709.88 757,896 986,579 주요 통화별 환율변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 75,790 (75,790) 98,658 (98,658) 합계 75,790 (75,790) 98,658 (98,658) (2) 자본위험관리 회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본을 관리하고 있습니다. 회사는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율 100% 이상 유지되도록 하여야 합니다.회사의 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전 기 1. 영업용순자본 354,739 307,534 2. 총위험액 148,708 127,727 3. 잉여자본(1-2) 206,031 179,807 4. 필요유지자기자본 46,550 46,550 5. 순자본비율(3/4x100) 442.6% 386.3% 40. 금융자산의 양도당반기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 228,263,302 492,137,537 차입유가증권 86,500,000 - 합계 314,763,302 492,137,537 관련부채 환매조건부채권매도 334,823,571 476,864,550 41. 예수증권 등회사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 Ⅰ. 채무보증 69,500,000 76,800,000 1. 매입보장약정 69,500,000 76,800,000 Ⅱ. 예수증권 6,338,198,608 5,476,357,089 1. 위탁자증권 3,109,347,107 2,364,832,748 2. 저축자증권 1,300,537 1,436,148 3. 수익자증권 3,227,537,379 3,110,072,037 4. 기타예수증권 13,585 16,156 Ⅲ. 파생상품계약내역 2,676,588,398 1,602,207,492 1. 이자율관련거래 1,666,487,760 474,024,210 가. 이자율선물 1,666,487,760 474,024,210 2. 주식관련거래 812,389,835 919,593,052 가. 주식선물 44,082,635 119,485,899 나. 주식옵션 768,307,200 800,107,153 1) 매입주식옵션 159,129,600 339,397,590 2) 매도주식옵션 609,177,600 460,709,563 3. 장외파생상품 197,710,803 208,590,230 Ⅳ. 대차 및 대주거래 419,938,713 165,845,874 1. 대여증권 18,394,709 30,542,835 가. 주식 18,394,709 30,542,835 2. 차입증권 401,544,004 135,303,039 가. 주식 34,052,935 63,425,239 나. 국채·지방채 367,491,069 71,877,800 Ⅴ. 대손상각채권 8,488,149 8,526,382 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 당사는 지속적인 수익창출을 바탕으로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 2003사업연도부터 지속적으로 현금배당을 실시해오고 있습니다. 현금배당의 규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 회사가 추진하는 사업전략을 위한 투자와 적정수준의 현금확보 원칙을 우선적으로 달성 후, 실적과 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.배당과 관련한 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다. 〔정 관〕- 제8조의 2(종류주식의 수와 내용)② 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당한다.③ 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을하지 아니할 수 있다.- 제13조의 4(신주의 배당 기산일)이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.- 제48조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 게 지급한다.- 제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제68기 반기 제67기 제66기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 1,417 79,444 45,929 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 1,104 6,206 3,583 현금배당금총액(백만원) - 11,905 8,566 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 15.0 18.7 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.5 7.9 우선주 - 4.8 8.4 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 900 750 우선주 - 950 800 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 상기 표의 67기 현금배당금은 정기주주총회에서 승인된 금액으로 작성하였습니다.주2) 기본주당이익 산출근거는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참고하시기 바랍니다주3) 배당금 지급내역의 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '이익잉여금' 항목을 참고하시기 바랍니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 19 5.9 5.1 주1) 결산배당은 제67기 배당까지 포함한 수치입니다.주2) 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 표시하였습니다. 주3) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (4.0%), 최근 5년간(4.42%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 13일 10,000 2.20 A2(NICE, 한기평) 2022년 01월 20일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 14일 30,000 2.30 A2(NICE, 한기평) 2022년 01월 20일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 20일 30,000 2.70 A2(NICE, 한기평) 2022년 01월 27일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 21일 10,000 2.43 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 21일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 21일 10,000 2.55 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 21일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 25일 20,000 2.47 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 27일 30,000 2.49 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 01월 27일 50,000 2.49 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 09일 10,000 1.95 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 10일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 14일 30,000 2.02 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 18일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2022년 02월 14일 20,000 2.81 A2(NICE, 한기평) 2023년 02월 13일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 15일 20,000 2.02 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 18일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 17일 30,000 2.02 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 18일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 24일 5,000 2.00 A2(NICE, 한기평) 2022년 02월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 25일 30,000 2.52 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 25일 30,000 2.17 A2(NICE, 한기평) 2022년 03월 10일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 02월 28일 60,000 2.15 A2(NICE, 한기평) 2022년 03월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 03일 20,000 2.52 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 10일 10,000 2.05 A2(NICE, 한기평) 2022년 03월 11일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 10일 20,000 2.50 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 09일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2022년 03월 10일 5,000 2.79 A2(NICE, 한기평) 2023년 03월 09일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 15일 30,000 2.17 A2(NICE, 한기평) 2022년 03월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 24일 10,000 2.33 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 22일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 24일 10,000 2.33 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 28일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 24일 10,000 2.53 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 24일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 30일 10,000 2.01 A2(NICE, 한기평) 2022년 03월 31일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 30일 8,000 2.50 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 28일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 30일 26,000 2.50 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 15일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 03월 30일 10,000 2.44 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 28일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 05일 30,000 2.15 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 11일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 07일 20,000 2.10 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 11일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2022년 04월 07일 5,000 2.92 A2(NICE, 한기평) 2023년 04월 06일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 12일 10,000 2.38 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 12일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 12일 20,000 2.25 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 15일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 15일 20,000 2.40 A2(NICE, 한기평) 2022년 04월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 19일 30,000 2.47 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 19일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 21일 10,000 2.67 A2(NICE, 한기평) 2022년 07월 21일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 25일 20,000 2.50 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 25일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 04월 28일 40,000 2.35 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 06일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 06일 40,000 2.35 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 13일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 13일 20,000 2.35 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 24일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 17일 20,000 2.37 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 24일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 18일 10,000 2.38 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 27일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 18일 40,000 2.38 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 24일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2022년 05월 19일 20,000 2.60 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 22일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 24일 20,000 2.39 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 26일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 25일 10,000 2.35 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 26일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 25일 20,000 2.55 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 31일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 25일 30,000 2.70 A2(NICE, 한기평) 2022년 08월 25일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 25일 20,000 2.60 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 27일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 26일 15,000 2.45 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 31일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 26일 20,000 2.43 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 27일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 26일 30,000 2.45 A2(NICE, 한기평) 2022년 05월 31일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 27일 10,000 2.96 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 30일 5,000 2.70 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 23일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 30일 5,000 3.01 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 10일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 31일 5,100 2.60 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 21일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 31일 30,000 3.02 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 02일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 05월 31일 10,000 2.45 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 07일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 02일 40,000 3.02 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 03일 10,000 3.08 A2(NICE, 한기평) 2022년 08월 29일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 03일 40,000 2.70 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 21일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 03일 20,000 3.06 A2(NICE, 한기평) 2022년 09월 02일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 08일 10,000 2.10 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 09일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 08일 20,000 3.03 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 09일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 09일 10,000 3.20 A2(NICE, 한기평) 2022년 08월 25일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 09일 30,000 3.00 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 10일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 10일 20,000 3.16 A2(NICE, 한기평) 2022년 09월 07일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 10일 30,000 3.03 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 15일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 10일 30,000 3.00 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 13일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 13일 15,000 2.99 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 15일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 14일 10,000 3.01 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 15일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 15일 40,000 3.03 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 24일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 15일 10,000 3.35 A2(NICE, 한기평) 2022년 09월 13일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 17일 3,000 3.45 A2(NICE, 한기평) 2022년 08월 16일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 17일 10,000 3.06 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 29일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 23일 4,000 4.05 A2(NICE, 한기평) 2022년 09월 19일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 23일 20,000 3.23 A2(NICE, 한기평) 2022년 07월 01일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 24일 10,000 3.90 A2(NICE, 한기평) 2022년 09월 23일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 24일 44,000 3.23 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 30일 상환 - 한양증권 기업어음증권 사모 2022년 06월 27일 5,000 3.99 A2(NICE, 한기평) 2022년 12월 28일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 29일 10,000 2.20 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 30일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 29일 10,000 2.51 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 30일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 29일 10,000 2.51 A2(NICE, 한기평) 2022년 06월 03일 상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 30일 10,000 2.65 A2(NICE, 한기평) 2022년 07월 01일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 30일 10,000 4.10 A2(NICE, 한기평) 2022년 08월 30일 미상환 - 한양증권 전자단기사채 사모 2022년 06월 30일 14,000 3.43 A2(NICE, 한기평) 2022년 07월 01일 미상환 - 합 계 - - - 1,674,100 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 10,000 20,000 20,000 35,000 - - - 85,000 합계 - 10,000 20,000 20,000 35,000 - - - 85,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 54,000 127,000 - - 181,000 300,000 119,000 합계 - 54,000 127,000 - - 181,000 300,000 119,000 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 - 나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 - 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 - 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 설정대상채권 대손충당금 대손충당금 설정률 제68기 반기 신용공여금 21,713,085 1,500,000 6.9% 대여금 2,978 - 0.0% 매입대출채권 100,175,000 788,487 0.8% 대지급금 761,410 761,410 100.0% 미수금 1,185,092 3,175 0.3% 미수수익 12,581,904 132,836 1.1% 매입보장약정 69,500,000 - 0.0% 기타 549,094 - 0.0% 합계 206,468,563 3,185,908 1.5% 제67기 신용공여금 25,545,444 1,500,000 5.9% 대여금 29,849 - 0.0% 매입대출채권 110,970,000 - 0.0% 대지급금 761,410 761,410 100.0% 미수금 1,966,563 11,868 0.6% 미수수익 10,326,769 87,697 0.8% 매입보장약정 76,800,000 - 0.0% 기타 539,205 - 0.0% 합계 226,939,240 2,360,975 1.0% 제66기 신용공여금 26,172,226 1,500,000 5.7% 대여금 29,786 - 0.0% 매입대출채권 69,000,000 - 0.0% 대지급금 761,410 761,410 100.0% 미수금 362,700 8,693 2.4% 미수수익 5,734,190 86,720 1.5% 매입보장약정 55,000,000 - 0.0% 기타 548,362 - 0.0% 합계 157,608,674 2,356,823 1.5% (2) 최근 3개 사업연도 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제68기 반기 제67기 제66기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,360,975 2,356,823 2,358,179 2. 순대손처리액(①－②±③) 6,755 - 1,356 ① 대손처리액(상각채권액) 6,755 - 1,356 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 831,688 4,152 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,185,908 2,360,975 2,356,823 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 구 분 내 용 손실개념 기대신용손실 개념 대상자산 1. 대출채권 2. 가지급금과 미수금 3. 미수수익 4. 대여금 5. 대지급금 6. 부도어음 7. 부도채권 8. 채무보증 9. 그 밖에 회사가 건전성 분류가 필요하다고 인정하는 자산 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다. ― 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 ― 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우 ― 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 회사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다. ― 최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 내부 가격지표의 유의적인 변동 ― 기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동 ― 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 ― 차입자(또는 채무자)의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동 ― 연체정보 등 회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다. 측정>상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.(개별평가 대손충당금). 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.(집합평가 대손충당금) 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (4) 대손준비금 산출방침한국채택국제회계기준 도입 이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정)마다 대손충당금이 아닌 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입할 수 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제68기 반기 제67기 제66기 대손준비금 기초 적립액 3,065,191 1,671,759 1,968,243 대손준비금 추가적립(환입)예정금액 (822,861) 1,393,432 (296,484) 대손준비금 기말 잔액 2,242,330 3,065,191 1,671,759 (5) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 919,805 4,142 501 1,650 926,098 특수관계자 - - - - - 계 919,805 4,142 501 1,650 926,098 구성비율 99.32 0.45 0.05 0.18 100.00 다. 공정가치 평가절차 요약 (1) 공시대상기간 중 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 1) 금융상품의 범주회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시하며, 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 구 분 공정가치 측정방법 상각후원가측정금융자산 ㆍ수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출ㆍ보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나, 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 파생상품 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용 예수부채 및차입부채 ㆍ장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 2) 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액 2-1) 금융자산의 범주 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 622,595,938 - 622,595,938 당기손익-공정가치측정금융자산 2,005,278,413 - - 2,005,278,413 당기손익-공정가치측정파생상품자산 14,420,963 - - 14,420,963 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 189,632,353 189,632,353 대출채권 - 119,602,576 - 119,602,576 기타자산(*2) - 930,623,125 - 930,623,125 합 계 2,019,699,376 1,672,821,639 189,632,353 3,882,153,368 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 - 176,517,755 - 176,517,755 당기손익-공정가치측정금융자산 1,076,899,001 - - 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 9,926,074 - - 9,926,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 147,150,571 147,150,571 대출채권 - 135,045,293 - 135,045,293 기타자산(*2) - 54,460,145 - 54,460,145 합 계 1,086,825,075 366,023,193 147,150,571 1,599,998,839 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. 2-2) 금융부채의 범주 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 - 129,125,886 129,125,886 당기손익-공정가치측정금융채무 1,708,274,595 - 1,708,274,595 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 - 20,623,170 차입부채 - 691,027,293 691,027,293 기타부채(*) - 848,759,343 848,759,343 합 계 1,728,897,765 1,668,912,522 3,397,810,287 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 - 125,530,889 125,530,889 당기손익-공정가치측정금융채무 180,551,700 - 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,913,259 - 3,913,259 차입부채 - 698,283,828 698,283,828 기타부채(*) - 136,140,627 136,140,627 합 계 184,464,959 959,955,344 1,144,420,303 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등은 제외하였습니다. 3) 금융자산과 금융부채의 공정가치공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 3-1) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,005,278,413 655,117,953 1,258,600,739 91,559,721 2,005,278,413 당기손익-공정가치측정파생상품자산 14,420,963 894,265 13,526,698 - 14,420,963 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 189,632,353 - - 189,632,353 189,632,353 소 계 2,209,331,729 656,012,218 1,272,127,437 281,192,074 2,209,331,729 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,708,274,595 1,708,274,595 - - 1,708,274,595 당기손익-공정가치측정파생상품부채 20,623,170 567,732 20,055,438 - 20,623,170 소 계 1,728,897,765 1,708,842,327 20,055,438 - 1,728,897,765 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,076,899,001 598,839,107 406,732,373 71,327,521 1,076,899,001 당기손익-공정가치측정파생상품자산 9,926,074 1,236,323 8,689,751 - 9,926,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 147,150,571 - - 147,150,571 147,150,571 소 계 1,233,975,646 600,075,430 415,422,124 218,478,092 1,233,975,646 금융부채 당기손익-공정가치측정금융채무 180,551,700 180,551,700 - - 180,551,700 당기손익-공정가치측정파생상품부채 3,913,259 1,006,362 2,906,897 - 3,913,259 소 계 184,464,959 181,558,062 2,906,897 - 184,464,959 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 이사의 경영진단 및 분석의견은 분ㆍ반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제68기 반기(당기) 한영회계법인 주1) - - 제67기(전기) 신한회계법인 적정 - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제66기(전전기) 신한회계법인 적정 - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 부가세별도) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제68기 반기(당기) 한영회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 기말 재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사- 영업용순자본비율 검토 270 2.250시간 135 1,074시간 제67기(전기) 신한회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 기말 재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사- 영업용순자본비율 검토 125 1,880시간 125 2,056시간 제66기(전전기) 신한회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 기말 재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사- 영업용순자본비율 검토 115 1,512시간 115 2,092시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제68기 반기(당기) - - - - - 제67기(전기) 2021.08 법인세 신고를 위한 세무조정 2021.01.01 - 2021.12.31 7 신한회계법인 제66기(전전기) 2020.08 법인세 신고를 위한 세무조정 2020.01.01 - 2020.12.31 7 신한회계법인 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022. 05. 13 감사, 담당이사,현장책임회계사 대면회의 1) 1분기 검토사항 및 검토결과2) FY2022 연중 주요 감사 계획3) 유의적인 감사 위험 분야 2 2022. 08. 01 감사, 담당이사,현장책임회계사 대면회의 1) 반기 검토사항 및 검토결과2) 재무제표 중점점검분야 논의 마. 회계감사인의 변경 당사의 제61기부터 제67기까지의 외부감사는 신한회계법인에서 수행하였으며, 증권선물위원회가 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조에 의거 주기적지정 사유로 제68~70기 외부감사인으로 한영회계법인을 지정하여 한영회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제- 특이사항 없음 - 나. 내부회계관리제도 제67기에 외부감사인(신한회계법인)은 당사 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명한 바 있습니다. 다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성 기준 현재 당사의 이사회는 당사 정관 제28조 및 상법 제382조에 근거하여 주주총회에서 선임된 임재택 대표이사, 정경윤 사내이사, 박중민 사외이사의 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사 총 수 대비 사외이사의 선임비율은 33.3%로써,당사 정관 제28조 및 상법 제542조의8이 규정하는 사외이사 선임비율을 충족하고 있습니다. 또한, 당사는 이사회의 소집 및 운영의 효율성 등을 위해 임재택 대표이사를 이사회의 의장으로 선임하였습니다.이사회의 임기는 당사 정관 제30조에 근거하여 취임 후 2년 내 최종의 결산기에 관한정기주주총회 종결시까지 입니다. 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 제8장 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 1 - ※ 해임 : 김성진 사외이사 임기만료 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등의 성명 대표이사 임재택(출석률100%) 사내이사 정경윤(출석률100%) 사외이사김성진(출석률 100%) 사외이사 박중민(출석률100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.28 - FY2021 회계감사 전 재무제표 및 영업보고서 승인 및 감사 제출의 건- 인사규정 개정 승인의 건- 위험관리규정 개정 승인의 건- 기부금(학교법인 한양학원)출연 승인의 건- FY2021 4분기 업무집행 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 2 2022.03.04 - 제67기 정기주주총회 소집 및 의안 승인의 건- FY2021 경영성과급 지급 승인의 건- FY2021 준법감시인 및 위험관리책임자 평가/성과보수 지급 승인의 건- FY2021 내부회계관리제도 운영 평가 보고의 건- FY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건- FY2021 재산상 이익제공 현황 및 적적성 점검결과 보고의 건- FY2021 금융소비자 보호실태평가 결과 보고의 건- FY2021 정보보호 상시평가 결과 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 3 2022.03.23 - 임원 직책 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 4 2022.04.28 - 급여규정 개정(안) 승인의 건- 상근임원보수규정 개정(안) 승인의 건- 감사 보수 변경(안) 승인의 건- 사외이사 보수 책정(안) 승인의 건- 주요업무집행책임자 선임(안) 승인의 건- 지점 주소지 변경 승인의 건- FY2022 1분기 업무집행 보고의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 다. 이사회내 위원회 (1) 이사회 내의 위원회 구성 현황 위원회 명 구 성 소속 위원명 설치목적 및 권한사항 비 고 위험관리위원회 대표이사사내이사 1명사외이사 1명 임재택(위원장)정경윤박중민 1. 설치목적 : 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행함2. 권한사항 1) 위험관리 중장기 종합계획 수립, 리스크관리 정책 및 전략 수립 2) 위험관리지침의 제·개정 3) 회사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정, 일정수준 이상의 투자건 승인 등 - (2) 이사회내의 위원회 활동 내용 위원회 명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 대표이사임재택(출석률100%) 사내이사정경윤(출석률100%) 사외이사김성진(출석률 100%) 사외이사박중민(출석률100%) 찬 반 여 부 위험관리위원회 2022.01.12 - FICC Sales부 (주)신한금융지주 상각형 조건부자본증권 인수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 위험관리위원회 2022.01.28 - 위험관리규정 개정(안) 승인의 건- 대체투자위험관리지침 개정(안) 승인의 건- '21년 4분기 위험관리실무위원회 의결사항 보고- '21년 12월 말 기준 순자본비율(NCR), 자산부채비율 및 레버리지 비율 보고 가결 찬성 찬성 찬성 - 위험관리위원회 2022.02.25 - '22년 1월 말 기준 순자본비율(NCR), 자산부채비율 및 레버리지 비율 보고 가결 참석 참석 참석 - 위험관리위원회 2022.03.28 - '22년 2월 말 기준 순자본비율(NCR), 자산부채비율 및 레버리지 비율 보고 보고 참석 참석 참석 - 위험관리위원회 2022.04.20 - FICC Sales부 (주)신한은행 상각형 조건부자본증권(신종) 인수 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 위험관리위원회 2022.04.26 - FICC Sales부 (주)경남은행 상각형 조건부자본증권(신종) 인수 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 위험관리위원회 2022.04.28 - FY2022 1분기 위험관리실무위원회 의결사항 보고- FY2022 3월 말 기준 순자본비율(NCR), 자산부채비율 및 레버리지 비율 보고 보고 참석 참석 - 참석 위험관리위원회 2022.05.26 - FICC Sales부 (주)하나금융지주 상각형 조건부자본증권(신종) 인수 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 위험관리위원회 2022.06.10 - FICC Sales부 (주)국민은행 상각형 조건부자본증권(신종) 인수 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 위험관리위원회 2022.06.28 - FY2022 5월 말 기준 순자본비율(NCR), 자산부채비율 및 레버리지 비율 보고 보고 참석 참석 - 참석 라. 이사의 독립성 당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 및 관련 법률과 제 규정 등을 적용하여 이사회의 추천을 받은 이사후보자를 주주총회를 통해 선출하고 있으며, 사외이사의 경우 「상법」 및 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 당사의 이사 선임배경은 직무수행에 있어서의 전문성과 경험등을 선임배경으로 하고 있습니다. (2022년 6월 30일 현재) 직 명(상근여부) 성 명 임기 연임여부 담당업무 추천인 회사와의 거래내역 최대주주와의관계 대표이사(상 근) 임재택 '18.03~'24.03 ○(연임2회) 총괄 이사회 없음 없음 상 무(상 근) 정경윤 '20.03~'24.03 ○(연임1회) 리스크관리본부장준법감시인 이사회 없음 없음 사외이사(비상근) 박중민 '22.03~'24.03 -(신규선임) 사외이사 이사회 없음 없음 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 구 분 내 용 조직명 경영기획본부 경영기획실 전략기획부 담당업무 이사회 회무 등 업무지원회사의 경영정보 등 필요자료 제공 직원수 6명 (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 01월 28일 전략기획부 김성진 - 제67기 4분기 경영현황 설명 2022년 04월 28일 전략기획부 박중민 - 제68기 1분기 경영현황 설명 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 당사 정관 및 감사직무규정에 감사에 관하여 기재된 사항은 아래와 같습니다. 제39조(감사의 수와 선임) ① 이 회사의 감사는 1인 이상으로 한다. 그 중 1인 이상은 상근으로 하여야 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제40조(감사의 임기) ① 감사의 임기는 취임후 3년 내에 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다. ② 감사는 주주총회의 결의에 의하여 연임할 수 있다. 제41조(감사의 직무 등) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 제42조(감사록)감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제43조(감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 상여금은 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수와 상여금 결정을 위한 의안은 이사의 보수와 상여금 결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금 지급은 별도로 정하는 "상근임원 퇴직금지급 규정"에 의한다. 제3조(직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. 1. 제8조에 의해 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 개선방안 제시 2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 3. 제10조에 의해 설치되는 감사보조조직의 부서장의 임면에 대한 동의 4. 외부감사인 선임에 대한 승인5. 외부감사인 활동에 대한 평가6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 8. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사가 필요하다고 인정하는 사항 제4조(권한) 감사는 다음 각 호의 권한을 갖는다. 1. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 감사의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.) 2. 관계자의 출석 및 답변요구 3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 제5조(의무) 감사는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다. 1. 감사는 공정하게 감사하여야 한다. 2. 감사는 직무상 지득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다. 3. 감사는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다. (1) 감사의 인적사항 (2022.06.30 현재) 성 명 주 요 경 력 비 고 정 희 종 - 한양증권(주) - 학교법인 한양학원 법인사무국 (1982.05 ~ 2007.08) - 한양증권(주) 상근감사 (2010.05 ~ 현재) 상 근 (2) 감사의 독립성 감사는「정관」제39조에 근거하여 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있는 자를 후보자로 선정하여 정기주주총회에서 선임하며 감사의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. 감사는 당사「감사직무규정」제4조에 의거 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권을 지니며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인을 할 수 있으며 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 및 기타 감사업무수행에필요한 사항의 요구를 할 수 있습니다. 당사「감사직무규정」에 기재된 독립의 원칙은 아래와 같습니다. 제6조(독립의 원칙) 감사는 그 직무를 이사회 및 경영진으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 하며 경영진은 감사가 감사업무를 원활히 수행할 수 있도록 적극적으로 협력하여야 한다. (3) 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 결의내용 가결 여부 비고 1 2022.01.28 -「FY2021 회계감사전 재무제표 및 영업보고서」 승인 및 감사 제출의 건 -「인사규정 개정(안)」승인의 건-「위험관리규정 개정(안) 」승인의 건-「기부금(학교법인 한양학원) 출연」승인의 건 가결 -「FY2021 4분기 업무집행」보고의 건 보고 2 2022.03.04 -「제67기 정기주주총회 소집 및 의안」승인의 건-「FY2021 경영성과급 지급(안)」승인의 건-「FY2021 준법감시인 및 위험관리책임자 평가/성과보수 지급(안)」승인의 건 가결 -「FY2021 내부회계관리제도 운용 평가」보고의 건-「FY2021 내부회계관리제도 운용실태 평가」보고의 건-「FY2021 재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검결과」 보고의 건-「FY2021 금융소비자보호 실태평가」보고의 건-「FY2021 정보보호 상시평가 결과」보고의 건 보고 3 2022.03.23 -「임원 직책 선임」승인의 건 가결 4 2022.04.28 -「급여규정 개정(안)」승인의 건-「상근임원보수규정 개정(안)」승인의 건-「감사 보수 변경(안)」승인의 건-「사외이사 보수 책정(안)」승인의 건-「주요업무집행책임자 선임(안)」승인의 건-「지점 주소지 변경」승인의 건 가결 -「FY2022 1분기 업무집행」보고의 건 보고 (4) 감사 교육실시 계획- 내부회계관리규정 등에 따라 감사를 대상으로 2022년 연1회 이상 교육 실시. (5) 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2022.05.20 한국이러닝인재개발원 - 임직원 준법ㆍ윤리 교육 ※ 교육기간이 1일 이상인 경우, '교육일자'는 교육기간의 마지막일자로 작성하였습니다. (6) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사부 6 이사대우(부서장) 1명, 이사대우 1명, 차장 1명, 과장 1명, 주임 1명, 사원 1명 (평균 6년) 정기/수시/특별/일상감사 나. 준법감시인 등 (1) 준법감시인1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력 직 위 성 명 주요경력 비 고 상 무 정경윤 대구고 한양대학교 경제학 한양증권(주) 명동지점장, 행당지점장, 주식파생운용팀장 한양증권(주) 상무('17.3.24 ~ 현재) 2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과2-1) 정기 점검 업무 점검주기 주요 조치내용 조치 상대방 비고 월 준법모니터링 결과 점검 내부통제 체크리스트 점검 일일점검 결과 점검 명령휴가 현황 점검 재산상이익 제공 및 수령 점검 임직원 금융투자상품 매매거래 점검 (기업금융,운용,조사분석) 임직원 PC개인정보 관리상태 점검결과 보고 고객정보 보안대책 점검 투자광고물에 대한 준법감시인 사전 승인 결과 점검 전사 분기 임직원 금융투자상품 매매거래 점검 (전 임직원 및 가족계좌) 고객 정보제공자료 적정성 점검 전사 자금세탁방지 제도이행평가 금융정보분석원 반기 금융소비자보호협의회 정기회의 개최 전사 2-2) 수시 점검 업무 조치일 주요 조치내용 조치 상대방 비고 22.01.10 「임직원 재산상이익 제공 및 수령에 관한 업무지침」개정 전사 22.01.24 '21년 내부통제평가 결과 제출 금융투자협회 22.02.11 「개인정보 보호지침」전면 개정 전사 22.02.16 '21년 재산상이익 제공 현황 및 적정성 점검 전사 22.02.18 '22년 준법윤리교육 계획 수립 전사 22.02.24 '21년 금융소비자보호 실태평가 전사 22.02.25 '21년 정보보호 상시평가 금융보안원 22.03.07 「임직원 개인정보 처리방침」개정 전사 22.03.30 「민원사무 처리지침」개정 전사 22.03.31 '22년 임직원 교육훈련 위탁계약 체결 한국이러닝개발원 22.04.19 AML 관련 고객확인업무 교육 실시 사업부서 22.04.20 임직원 준법윤리교육(동영상) 실시 전사 22.05.02 부서 업무권한 추가신청 업무 프로세스 신설 전사 22.05.24 준법문화 마인드교육(1차) 전사 22.06.01 임직원 온라인매체 운영 가이드라인 제정 전사 22.06.23 준법문화 마인드교육(2차) 전사 22.06.30 2022년도 FATCA,CRS 보고 국세청 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법경영실 11 이사대우 1명, 부장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 대리1명,사원 2명, 변호사 4명(차장 1명, 대리 3명)(평균 2년 9개월) 내부통제, 법률자문금융소비자보호금융사고예방 및 교육 4) 준법감시인 설치 관련 규정제17조 (준법감시체제의 구축)① 회사는 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 ·부당행위의 사전 예방 등에 필요한 효율적인준법감시체제를 구축 ·운영하여야 한다.② 제1항에 의한 준법감시체제는 다음 각 호의 사항을 수행할 수 있어야 한다.1. 관계법령등의 준수 프로그램의 입안 및 관리2. 임직원의 관계법령등의 준수 실태 모니터링 및 시정조치3. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 관계법령등의 준수 여부의 사전검토 및 정정요구4. 정관 ·사규 등의 제정 및 개폐, 신상품개발 등 새로운 업무 개발시 관계법령등의 준수 여부의 사전검토 및 정정 요구5. 임직원에 대한 준법관련 교육 및 자문6. 금융위원회, 금융감독원, 협회, 한국거래소, 감사위원회와의 협조 및 지원7. 이사회, 경영진 및 유관부서에 대한 지원8. 기타 제1호부터 제7호에 부수되는 업무제14조 (준법감시인의 권한 및 의무) 준법감시인은 다음 각 호의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖는다.1. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검2. 업무전반에 대한 접근 및 임직원에 대한 각종 자료나 정보의 제출 요구권3. 임직원의 위법·부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사(위원회)에 대한 보고 및 시정 요구4. 이사회, 감사위원회, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견진술5. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수6. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 12,728,534 - 우선주 525,000 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 525,000 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,728,534 - 우선주 - - 다. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제67기주주총회(2022.3.23) - 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분 계산서(안) 포함) 승인의 건- 2호의안: 이사선임의 건 2-1 : 사내이사 선임의 건(2명) 2-2 : 사외이사 선임의 건(1명)- 3호의안: 감사 선임의 건(상근감사 1명)- 4호의안: 이사보수한도액 승인의 건- 5호의안: 감사보수한도액 승인의 건 - 1호의안: 원안대로 승인 *1주당 (보)900원, (우)950원 현금배당- 2호의안: 2-1 : 사내이사 임재택(연임), 정경윤(연임) 2-2 : 사외이사 박중민(신임)- 3호의안: 감사 정희종(연임)- 4호의안: 한도액 20억원- 5호의안: 한도액 3억원 - 제66기주주총회(2021.3.25) - 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분 계산서(안) 포함) 승인의 건- 2호의안: 이사보수한도액 승인의 건- 3호의안: 감사보수한도액 승인의 건 - 1호의안: 원안대로 승인*1주당 (보)750/500원, (우)800/500원 현금배당(차등배당)- 2호의안: 한도액 20억원- 3호의안: 한도액 3억원 - 제65기주주총회(2020.3.25) - 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분 계산서(안) 포함) 승인의 건- 2호의안: 이사선임의 건 2-1 : 사내이사 선임의 건(2명) 2-2 : 사외이사 선임의 건(1명)- 3호의안: 이사보수한도액 승인의 건- 4호의안: 감사보수한도액 승인의 건 - 1호의안: 원안대로 승인 *1주당 (보)350원, (우)400원 현금배당- 2호의안: 2-1 : 사내이사 임재택(연임), 정경윤(신임) 2-2 : 사외이사 김성진(연임)- 3호의안: 한도액 20억원- 4호의안: 한도액 3억원 - 제64기주주총회(2019.3.26) - 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분 계산서(안) 포함) 승인의 건- 2호의안: 정관변경 승인의 건- 3호의안: 감사선임의 건(상근감사 1명)- 4호의안: 이사보수한도액 승인의 건- 5호의안: 감사보수한도액 승인의 건 - 1호의안: 원안대로 승인 *1주당 (보)250원, (우)300원 현금배당- 2호의안: 원안대로 승인- 3호의안: 감사 정희종(연임)- 4호의안: 한도액 20억원- 5호의안: 한도액 3억원 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한양학원 최대주주 보통주 2,074,010 16.29 2,074,010 16.29 - 한양학원 최대주주 우선주 76,435 14.56 76,435 14.56 - 백남관광 특수관계인 보통주 1,381,149 10.85 1,381,149 10.85 - 백남관광 특수관계인 우선주 46,293 8.82 46,293 8.82 - 에이치비디씨 특수관계인 보통주 948,234 7.45 948,234 7.45 - 에이치비디씨 특수관계인 우선주 82,890 15.79 82,890 15.79 - 김종량 특수관계인 보통주 515,512 4.05 515,512 4.05 - 김종식 특수관계인 보통주 85,648 0.67 85,648 0.67 - 김명서 특수관계인 보통주 72,000 0.57 72,000 0.57 - 김명희 특수관계인 보통주 72,000 0.57 72,000 0.57 - 임재택 임원 보통주 68,690 0.54 68,690 0.54 - 정경윤 임원 보통주 10,000 0.08 10,000 0.08 - 계 보통주 5,227,243 41.07 5,227,243 41.07 - 우선주 205,618 39.17 205,618 39.17 - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 학교법인한양학원 - 김우승 - - - 김종량 - - - - - - - 1) 개 요 학교법인 한양학원은 대한민국교육의 근본이념에 입각하여 국민생활에 필요한 유치원, 초·중등 및 고등교육을 실시함을 목적으로 1946년 5월 설립된 법인으로서 다음의 학교를설립, 경영하고 있습니다. - 한양대학교 - 한양사이버대학교 - 한양여자대학교- 한양공업고등학교 - 한양대학교 사범대학 부속고등학교 - 한양중학교 - 한양대학교 사범대학 부속중학교- 한양초등학교 - 한양여자대학 부속유치원 그 외에 학교법인 한양학원은 한양대학교 부속기관으로 한양대학교 의료원을 설치 운영하고 있습니다. 또한 학교법인 한양학원은 수익사업으로서 임대사업을 영위하고 있습니다. 2) 임원의 현황 - 이사장 : 김종량 - 이 사 : 백경순, 김종량, 이재성, 안경성, 손정식 김용만, 유병태, 오웅탁, 김우승, 김원중- 의사결정기구: 이사회. 3) 최대주주 대표자 성명 직위(상근여부) 출생연도 김 종 량 이사장(상근) 1950년 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 학교법인 한양학원 자산총계 346,572 부채총계 152,186 자본총계 194,385 매출액 8,095 영업이익 -1,552 당기순이익 1,945 *) 주요 재무현황 (2022. 02. 28 현재, 법인수익사업회계 기준)*) 주요 손익현황(2021.03.01~2022.02.28, 법인수익사업회계 기준) (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음- 2. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 02월 25일 한양학원 - - - - 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식 소유 현황 (1) 주식 소유 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 학교법인 한양학원 2,074,010 16.29 - 백남관광 1,381,149 10.85 - 에이치비디씨 주식회사 948,234 7.44 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,560 8,575 99.84 6,542,796 12,728,534 51.42 - ※상기 현황은 제67기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부폐쇄결과를 기초로 작성된 명의개서대행기관(한국예탁결제원) 주식분포 상황표를 기초로 한 자료입니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제13조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자,일반법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 [주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률]에 따라 주권 및 신주인수권증서에표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 한국예탁결제원(TEL: 02-3774-3000) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 인터넷 홈페이지(http://www.hygood.co.kr), 다만,전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의인터넷 홈페이지에 공고를 할 수없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. 5. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 22년06월 22년05월 22년04월 22년03월 22년02월 22년01월 보통주 주가 최고 12,650 13,700 14,400 15,200 15,700 15,400 최저 10,250 12,400 13,600 13,800 14,400 14,000 평균 11,393 12,912 14,098 14,148 15,031 14,833 일간거래량 최고 31,511 48,103 20,176 89,042 36,627 67,213 최저 3,186 4,604 3,488 6,623 4,746 12,887 월간 거래량 276,016 326,837 234,984 480,063 305,923 715,994 우선주 주가 최고 17,400 19,750 20,050 20,000 18,600 19,300 최저 14,700 17,150 18,600 17,900 17,650 16,400 평균 15,933 18,529 19,290 18,743 18,281 18,373 일간거래량 최고 4,403 8,430 28,930 3,066 1,704 3,329 최저 7 71 141 55 205 198 월간 거래량 24,162 29,681 48,484 17,100 12,348 20,086 나. 해외증권시장 - 해당사항 없음 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 임재택 남 1958년 06월 대표이사사장 사내이사 상근 총괄 여의도고, 서울대학교 경영학과서울대학교 대학원 회계학(석사)서울대학교 경영연구소신한금융투자 상무(87.9~09.12)아이엠투자증권 대표이사 사장(10.1~15.5)메리츠종금증권, 현대증권 고문(15.6~16.5)AJA인베스트먼트 부회장(16.6~17.1)GB프라이빗에쿼티 부회장(17.2~18.3)KOSCOM 비상임이사(19.3~현재)한양증권(주) 대표이사 사장(18.3.26~현재) 68,690 - - 4년 3개월 2024년 03월 31일 정희종 남 1958년 01월 감사 감사 상근 감사 덕수상고서울산업대 산업디자인학과한양대학교 교육대학원한양대학교 행정대학원한양증권(주)학교법인 한양학원 법인사무국(82.5 ~ 07.8)한양증권(주) 감사(10.5.28 ~ 현재) - - - 12년1개월 2025년 03월 31일 정경윤 남 1962년 01월 상무 사내이사 상근 리스크관리본부장겸준법감시인 대구고한양대학교 경제학과한양증권(주) 명동, 행당지점장주식파생운용팀장 (08.4 ~ 17.3)한양증권(주) 상무 (17.3.24 ~ 현재) 10,000 - - 5년 3개월 2024년 03월 31일 박중민 남 1963년 08월 사외이사 사외이사 비상근 - 부산동고서울대학교 법과대학고려대학교 법무대학원 석사증권감독원(1992 ~ 1998)예금보험공사(1998 ~ 2002)한국증권업협회 부장(2002 ~ 2009)한국금융투자협회 부장, 정책지원본부장,대외협력본부장, 금융투자교육원장(2009 ~ 2019)법무법인 율촌(현)한양증권(주) 사외이사(22.3.23 ~ 현재) - - - 4개월 2024년 03월 31일 김세중 남 1963년 04월 상무 미등기 상근 S 홍대부고고려대학교 경영학과 한양증권(주) 채권금융팀장, 자산운용본부부본부장(03.10.1 ~ 10.5.17) 한양증권(주) 상무(10.5.18 ~ 현재) 7,000 - - 12년1개월 2023년 05월 17일 나진호 남 1963년 01월 상무 미등기 상근 경영기획본부장겸 구조화금융본부장겸IB본부장 환일고 연세대학교 사회학과 일리노이대 대학원 한양대학교 경영대학원 한양증권(주) 리서치센터장,기획본부부본부장(02.11.25 ~ 10.5.17) 한양증권(주) 상무(10.5.18 ~ 현재) - - - 12년1개월 2023년 05월 17일 안경덕 남 1966년 03월 상무 미등기 상근 SM본부장 광주고성균관대학교 경제학과한양증권(주) 채권팀장한양증권(주) 상무(17.1.2 ~ 현재) 28,581 - - 5년 6개월 2023년 01월 01일