한양증권 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 64 (당) 기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제 63 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제64(당)기 3분기	제 63 (전) 기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	3,5,6,34,36,38,40	208,650,943,421	89,230,855,875

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,5,7,36,38,40	1,813,462,447,380	-

Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품자산	3,4,5,7,38,40	254,777,500	-

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,4,5,8,36,38,40	96,548,706,604	-

Ⅴ.단기매매금융자산	3,4,5,7,36,38,40	-	1,367,359,830,835

Ⅵ.당기손익인식지정금융자산	3,4,5,7,38,40	-	54,409,859,772

Ⅶ.파생상품자산	3,4,5,7,38,40	-	477,390,000

Ⅷ.매도가능금융자산	3,4,5,8,36,38,40	-	103,191,442,526

Ⅸ.만기보유금융자산	3,5,8,38,40	-	5,552,467,220

Ⅹ.대출채권	3,5,9,38,40	41,169,935,493	41,388,933,679

XI.유형자산	10,36	15,945,702,948	15,456,502,046

XII.무형자산	11	1,339,857,360	1,847,277,360

XIII.투자부동산	12,36	846,699,268	877,684,423

XIV.당기법인세자산	32	300,967,444	1,667,732,467

XV.기타자산	3,5,13,35,38,40	1,061,036,531,788	35,278,334,363

자 산 총 계	3,239,556,569,206	1,716,738,310,566

부 채

Ⅰ.예수부채	3,5,14,38	235,399,570,838	111,485,860,486

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	3,4,5,15,36,38,40	777,630,949,700	-

Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품부채	3,4,5,7,15,38.40	248,500,000	-

Ⅳ.단기매매금융부채	3,4,5,15,36,38	-	498,434,284,300

Ⅴ.파생상품부채	3,4,5,7,15,38	-	685,075,000

Ⅵ.차입부채	3,5,16,36,38	903,741,711,410	773,049,355,359

Ⅶ.퇴직급여부채	17	8,383,098,334	9,202,498,312

Ⅷ.이연법인세부채	32	16,358,031,856	17,581,376,053

Ⅸ.충당부채	18	18,505,585	18,505,585

Ⅹ.기타부채	3,5,19,38	1,028,669,224,337	37,370,572,209

부 채 총 계	2,970,449,592,060	1,447,827,527,304

자 본

Ⅰ.자본금	20	66,267,670,000	66,267,670,000

Ⅱ.자본잉여금	20	4,536,417,420	4,536,417,420

Ⅲ.자본조정	21	(524,471,961)	(524,471,961)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	8, 21,40	69,304,900,891	70,124,739,416

Ⅴ.이익잉여금	22	129,522,460,796	128,506,428,387

대손준비금환입액(적립액) 대손준비금누계액	23	(6,679,556)(218,339,151)	36,713,507(211,659,595)

자 본 총 계	269,106,977,146	268,910,783,262

부 채 및 자 본 총 계	3,239,556,569,206	1,716,738,310,566

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 64 (당) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 63 (전) 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제64(당)기 3분기	제63(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	48,508,861,767	155,657,669,795	38,630,750,437	124,836,194,619

1.수수료수익	25	8,765,737,728	23,339,871,307	5,079,066,272	13,295,764,026

2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분이익	5,26	18,157,931,120	59,591,556,813	-	-

3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분이익	5,26	299,362,977	377,161,811	-	-

4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래이익	5,27	12,003,822,838	45,656,644,376	-	-

5.단기매매금융자산 평가및처분이익	5,26	-	-	11,599,542,631	34,452,637,105

6.단기매매금융부채 평가및처분이익	5,26	-	-	236,247,872	649,392,800

7.당기손익인식지정금융자산 평가및처분이익	5,26	-	-	221,497,350	860,014,275

8.파생상품 평가및거래이익	5,27	-	-	14,968,340,843	57,731,480,843

9.이자수익	5,24	9,045,235,781	25,078,333,069	6,519,835,360	16,740,298,530

10.배당금및분배금수익	236,771,323	1,514,102,419	6,220,109	1,106,607,040

11.기타영업수익	9	-	100,000,000	-	-

Ⅱ.영업비용	48,524,807,926	149,044,090,431	39,174,827,426	121,131,320,109

1.수수료비용	25	328,805,589	968,450,578	299,247,887	808,332,568

2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분손실	5,26	14,440,229,183	47,438,706,777	-	-

3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분손실	5,26	1,926,483,055	4,167,472,555	-	-

4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래손실	5,27	14,053,545,000	49,148,720,000	-	-

5.상각후원가측청금융상품 처분손실	5	-	43,313,749	-	-

6.단기매매금융자산 평가및처분손실	5,26	-	-	12,534,868,359	29,150,226,014

7.단기매매금융부채 평가및처분손실	5,26	-	-	(139,866,990)	123,292,307

8.파생상품 평가및거래손실	5,27	-	-	14,514,385,105	54,462,701,605

9.이자비용	5,24	3,858,376,635	10,812,636,323	2,729,836,098	7,219,089,419

10.대출채권 평가 및 처분손실	9	1,500,000,000	1,500,000,000	-	-

11.판매비와관리비	29,35	12,417,368,464	34,964,790,449	9,236,356,967	29,367,678,196

Ⅲ.영업이익	(15,946,159)	6,613,579,364	(544,076,989)	3,704,874,510

Ⅳ.영업외수익	30	297,621,628	1,028,618,795	247,427,902	776,412,312

Ⅴ.영업외비용	31,36	29,228,003	99,390,047	25,341,000	84,981,000

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	252,447,466	7,542,808,112	(321,990,087)	4,396,305,822

Ⅶ.법인세비용	32	154,483,640	1,882,640,803	395,491	1,082,654,326

Ⅷ.분기순이익 (대손준비금반영 후 조정이익 당분기: 7,536,128,556원 전분기: 3,361,770,252원)	23	97,963,826	5,660,167,309	(322,385,578)	3,313,651,496

Ⅸ.기타포괄손익	936,382,267	(819,838,525)	49,471,433	(371,752,414)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	49,471,433	(371,752,414)

매도가능금융자산평가손익	8	-	-	49,471,433	(371,752,414)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	936,382,267	(819,838,525)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8	936,382,267	(819,838,525)	-	-

Ⅹ.총포괄이익	1,034,346,093	4,840,328,784	(272,914,145)	2,941,899,082

XI .주당손익	33	-	-

기본주당순이익	4	434	(29)	249

희석주당순이익	4	434	(29)	249

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제 64 (당) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 63 (전) 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017년 1월 1일(전기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	69,413,960,375	128,564,684,598	268,258,260,432

1.분기순이익	-	-	-	-	3,313,651,496	3,313,651,496

2.기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(371,752,414)	-	(371,752,414)

3.소유주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(4,644,134,900)	(4,644,134,900)

2017년 9월 30일(전분기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	69,042,207,961	127,234,201,194	266,556,024,614

2018년 1월 1일(당기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	70,124,739,416	128,506,428,387	268,910,783,262

1.분기순이익	-	-	-	-	5,660,167,309	5,660,167,309

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(819,838,525)	-	(819,838,525)

3.소유주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(4,644,134,900)	(4,644,134,900)

2018년 9월 30일(당분기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	69,304,900,891	129,522,460,796	269,106,977,146

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제 64 (당) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 63 (전) 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제64(당)기 3분기	제63전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(30,479,770,525)	325,351,435

1.영업에서 창출된 현금흐름	(42,865,506,553)	(9,344,236,380)

가.분기순이익	5,660,167,309	3,313,651,496

나.분기순이익에 대한 조정	35	(7,292,882,780)	(9,334,743,966)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	35	(41,232,791,082)	(3,323,143,910)

2.이자의 수취	23,369,091,468	16,219,841,301

3.이자의 지급	(10,778,394,255)	(7,187,035,686)

4.배당금수입	1,286,212,665	1,106,607,040

5.법인세납부액	(1,491,173,850)	(469,824,840)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,655,808,778)	(1,121,001,332)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	6,765,184,902	1,108,829,596

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	17,612,000	-

상각후원가측정금융상품의 감소	5,492,343,851	-

매도가능금융자산의 감소	-	520,334,253

대지급금의 감소	275,000,000	-

대여금의 감소	687,263	372,286

차량운반구의 처분	11,000,000	25,200,000

회원권의 감소	706,388,000	-

임차보증금의 감소	13,552,000	301,694,000

기타자산의 감소	248,601,788	261,229,057

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(11,420,993,680)	(2,229,830,928)

매도가능금융자산의 증가	-	1,213,366,453

대여금의 증가	676,243	364,345

매입대출채권의 증가	10,200,000,000	-

차량운반구의 취득	84,197,847	-

건설중인자산의 증가	402,220,000

비품의 취득	627,107,590	676,100,130

회원권의 증가	36,792,000	-

기타자산의 증가	70,000,000	340,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	34,495,809,899	2,208,483,712

1.재무활동으로 인한 현금유입액	39,139,226,139	6,967,618,612

환매조건부매도의 순증가	13,924,650,875	-

증금차입금의 순증가	25,123,720,264	6,843,618,612

임대보증금의 증가	35	90,855,000	124,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(4,643,416,240)	(4,759,134,900)

임대보증금의 감소	-	115,000,000

배당금의 지급	4,643,416,240	4,644,134,900

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	(639,769,404)	1,412,833,815

Ⅴ.기초의 현금	34	3,455,462,825	3,161,338,100

Ⅵ.기말의 현금	34	2,815,693,421	4,574,171,915

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."