한양증권 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제62(당)기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제61(전)기 2015년 12월 31일 현재
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제62(당)기 3분기	제61(전)기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	3,5,6,35,37,39	23,988,883,180	94,648,896,718

Ⅱ.단기매매금융자산	3,4,5,7,37,39	655,251,219,383	504,329,677,163

Ⅲ.당기손익인식지정금융자산	3,4,5,7,39	104,373,039,898	103,646,776,096

Ⅳ.파생상품자산	3,4,5,7,39	920,785,000	618,030,000

Ⅴ.매도가능금융자산	3,4,5,8,37,39	93,888,548,064	94,569,339,728

Ⅵ.만기보유금융자산	3,5,8,39	5,411,641,261	-

Ⅶ.대출채권	3,5,9,39	68,651,916,269	94,434,861,514

Ⅷ.유형자산	10,37	15,415,917,073	15,829,584,163

Ⅸ.무형자산	11	1,852,777,360	1,856,077,360

Ⅹ.투자부동산	12,37	929,326,348	960,311,503

Ⅵ.당기법인세자산	33	1,090,870,758	-

Ⅶ.기타자산	3,5,13,36,39	942,846,336,717	52,623,123,416

자 산 총 계	1,914,621,261,311	963,516,677,661

부 채

Ⅰ.예수부채	3,5,14,39	60,399,431,683	133,690,560,148

Ⅱ.단기매매금융부채	3,4,5,15,37,39	125,653,211,000	80,798,517,780

Ⅲ.파생상품부채	3,4,5,7,15,39	1,006,710,000	756,855,000

Ⅳ.차입부채	3,5,16,37,39	445,752,998,506	407,146,650,543

Ⅴ.퇴직급여부채	17	7,762,788,927	6,882,638,474

Ⅵ.이연법인세부채	33	16,104,775,765	14,493,008,712

Ⅶ.당기법인세부채	33	-	1,099,713,372

Ⅷ.충당부채	18	49,576,126	9,738,472,014

Ⅸ.기타부채	3,5,19,39	994,312,163,210	46,282,437,339

부 채 총 계	1,651,041,655,217	700,888,853,382

자 본

Ⅰ.자본금	20	66,267,670,000	66,267,670,000

Ⅱ.자본잉여금	20	4,536,417,420	4,536,417,420

Ⅲ.자본조정	21	( 524,471,961)	( 524,471,961)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	8, 21	64,114,093,040	64,925,841,127

Ⅴ.이익잉여금	22	129,185,897,595	127,422,367,693

대손준비금환입액(적립액) 대손준비금누계액	23	(124,747,164)(343,195,617)	(35,042,796)(218,448,453)

자 본 총 계	263,579,606,094	262,627,824,279

부 채 및 자 본 총 계	1,914,621,261,311	963,516,677,661

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제62 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제61 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제62(당)기 3분기	제61(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	47,631,566,228	142,565,787,719	44,005,923,921	144,280,732,784

1.수수료수익	25	5,567,155,825	16,220,290,834	6,470,905,236	19,885,635,871

2.단기매매금융자산 평가및처분이익	5,26	10,701,774,555	32,243,592,922	7,229,059,002	30,595,287,091

3.단기매매금융부채 평가및처분이익	5,26	177,503,235	216,822,820	(455,010,993)	82,308,815

4.당기손익인식지정금융자산 평가및처분이익	5,27	377,549,336	1,216,388,497	412,431,598	1,274,055,496

5.파생상품 평가및거래이익	5,28	27,189,610,000	79,625,420,000	26,650,473,400	81,204,272,353

6.이자수익	5,24	3,617,954,021	11,700,851,860	3,647,587,647	10,212,666,639

7.배당금및분배금수익	19,256	1,286,314,337	50,478,031	1,026,506,519

8.기타영업수익	-	56,106,449	-	-

Ⅱ.영업비용	44,871,938,403	134,144,587,645	43,008,713,606	134,395,388,700

1.수수료비용	25	320,692,168	903,767,792	295,127,303	791,750,735

2.단기매매금융자산 평가및처분손실	5,26	7,564,805,270	19,304,503,870	4,872,647,858	18,562,360,615

3.단기매매금융부채 평가및처분손실	5,26	(226,555,397)	538,505,870	(67,738,978)	65,628,895

4.파생상품 평가및거래손실	5,28	24,395,730,000	74,656,260,000	26,731,768,000	76,508,999,295

5.이자비용	5,24	1,639,248,869	5,662,640,752	1,582,994,814	4,536,774,809

6.대출채권 평가및처분손실	(262,800,000)	473,443,670	-	-

7.판매비와관리비	30,36	11,440,817,493	32,605,465,691	9,593,914,609	33,929,874,351

Ⅲ.영업이익	2,759,627,825	8,421,200,074	997,210,315	9,885,344,084

Ⅳ.영업외수익	31	366,140,250	1,022,482,360	288,358,267	859,216,089

Ⅴ.영업외비용	32,37	(75,822,368)	268,844,729	25,100,001	78,899,202

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	3,201,590,443	9,174,837,705	1,260,468,581	10,665,660,971

Ⅶ.법인세비용	33	752,507,723	2,107,102,703	333,825,010	2,450,612,387

Ⅷ.분기순이익 (대손준비금반영 후 조정이익 당분기: 6,942,987,838원 전분기: 8,177,304,841 원)	23	2,449,082,720	7,067,735,002	926,643,571	8,215,048,584

Ⅸ.기타포괄손익	(1,786,297,765)	(811,748,087)	1,104,447,759	417,678,633

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	8	(1,786,297,765)	(811,748,087)	1,104,447,759	417,678,633

Ⅹ.총포괄이익	662,784,955	6,255,986,915	2,031,091,330	8,632,727,217

ⅩI.주당손익	34

기본주당순이익	188	543	69	634

희석주당순이익	188	543	69	634

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제62 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제61 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(전기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	64,558,501,166	124,933,218,984	259,771,335,609

1.분기순이익	-	-	-	-	8,215,048,584	8,215,048,584

2.기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	417,678,633	-	417,678,633

3.소유주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(4,644,134,900)	(4,644,134,900)

2015년 9월 30일(전분기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	64,976,179,799	128,504,132,668	263,759,927,926

2016년 1월 1일(당기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	64,925,841,127	127,422,367,693	262,627,824,279

1.분기순이익	-	-	-	-	7,067,735,002	7,067,735,002

2.기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(811,748,087)	-	(811,748,087)

3.소유주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(5,304,205,100)	(5,304,205,100)

2016년 9월 30일(당분기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	64,114,093,040	129,185,897,595	263,579,606,094

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제62 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제61 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제62(당)기 3분기	제61(전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	24,368,245,595	(76,067,975,142)

1.영업에서 창출된 현금흐름	19,281,169,045	(80,757,881,785)

가.분기순이익	7,067,735,002	8,215,048,584

나.분기순이익에 대한 조정	35	(4,357,849,249)	(3,601,116,011)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	35	16,571,283,292	(85,371,814,358)

2.이자의 수취	11,940,313,881	10,427,395,692

3.이자의 지급	(5,682,570,211)	(4,589,349,703)

4.배당금수입	1,286,298,070	1,026,506,519

5.법인세납부액	(2,456,965,190)	(2,174,645,865)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(6,084,751,217)	(470,451,642)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,501,935,569	706,523,553

매도가능금융자산의 감소	484,938,122	163,245,872

대지급금의 감소	449,666,300	11,111,739

대여금의 감소	89,632	272,046,643

차량운반구의 처분	19,500,000	-

임차보증금의 감소	332,118,000	36,222,000

기타자산의 감소	215,623,515	223,897,299

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(7,586,686,786)	(1,176,975,195)

매도가능금융자산의 증가	844,849,135	96,105,452

만기보유금융자산의 증가	5,400,000,000	-

대지급금의 증가	1,098,096,771	-

대여금의 증가	89,632	272,046,643

차량운반구의 취득	77,731,098	-

비품의 취득	75,920,150	357,049,100

회원권의 증가	-	221,774,000

임차보증금의 증가	-	120,000,000

기타자산의 증가	90,000,000	110,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(18,005,539,476)	77,146,582,121

1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	82,019,395,021

환매조건부매도의 순증가	-	71,369,479,368

증금차입금의 순증가	-	10,404,309,653

임대보증금의 증가	-	245,606,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(18,005,539,476)	(4,872,812,900)

증금차입금의 순감소	12,651,334,376	-

임대보증금의 감소	50,000,000	228,678,000

배당금의 지급	5,304,205,100	4,644,134,900

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	277,954,902	608,155,337

Ⅴ.기초의 현금	3,381,758,448	2,767,999,168

Ⅵ.기말의 현금	35	3,659,713,350	3,376,154,505

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."