SK네트웍스 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 1) 감사위원회 개요

설치여부	구성방법	비고 (직무/권한)

감사위원회	3인(사외이사)	1. 회사의 회계와 업무 감사
2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음
3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직 을 설치토록 하여 운영하고 있음

2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명	주요 경력
(최근 6년간 근무처 재임기간 담당업무 등근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)	비 고	사외
이사	추천인	최대 주주
와의 관계	선임배경

이천세	서울대 졸업, 서울대(원) 졸업
대구지방검찰청 특별수사부장검사('08)
서울중앙지방검찰청 첨단범죄수사1부장검사('10~'11)
인천지방검찰청 부천지청 차장검사('13)
예금보험공사 금융부실책임조사본부장('14~'15)
법무법인(유) 동인 구성원 변호사('15~현재)	2020. 3月 ~ 2023. 3月 - 임기 3년(연임)
- 現 감사위원장	O	이사회	없음	이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며,법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

정석우	고려대 경영학 졸업( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~현재)
제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	2019. 3月 ~ 2022. 3月 - 임기 3년	O	이사회	없음	정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장,한국회계기준원 비상임위원을 역임하고현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며,경영/회계 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

이문영	서울대 경영학 졸업( ~'01) 서울대 대학원 경영학 석사( ~'08) 서울대 대학원 경영학 박사( ~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	2021. 3月 ~ 2024. 3月 - 임기 3년
(신규 선임)	O	이사회	없음	이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로재직하고 있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여회계 및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회 업무에크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회(제68기)에서감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음.

회계·재무전문 감사위원>

성명	사외이사 여부	경력	회계?재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	고려대 경영학 졸업( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~현재)
제38대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	회계·재무전문가
감사위원 해당	1호 유형
2호 유형	삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
제38대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

이문영	예	서울대 경영학 졸업( ~'01) 서울대 대학원 경영학 석사( ~'08)서울대 대학원 경영학 박사( ~'13)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	회계·재무전문가
감사위원 해당	2호 유형
4호 유형	금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수(14~현재)

3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이천세 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최
일자	의 안 내 용	가결
여부	감사위원	비 고

이천세
(출석률:
100%)	하영원
(출석률:
100%)	정석우
(출석률: 100%)	이문영
(출석률: 100%)

찬성여부

1	1/13	검찰수사 관련 내부통제 진단 및 대응계획 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

검찰수사 관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(2차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2	1/27	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(3차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

경영진단팀 2020년 4분기 실적 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

3	2/3	2020년 경영실적 및 재무제표 / 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-	선임 前	보고

4	2/10	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(4차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

5	2/25	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 결과(Early draft) 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2021년 경영진단팀 경영계획 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

6	3/5	2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前	-

2020년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前	-

7	3/8	외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2020년 회계연도 감사결과 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

제68기 감사위원회의 감사보고서 작성의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前

제68기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前

8	3/16	감사위원회 규정(내부감사규정 포함) 개정 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

9	5/11	외부감사인 2021년 회계연도 1분기 검토결과 및 2021년 감사계획 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

외부감사인 계약체결 매뉴얼(案) 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

10	7/22	2021년 내부회계관리제도 운영 및 평가 계획 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

2021년 외부감사인 연간 감사보수(案) 심의/의결의 件	보류	보류	임기만료	보류	보류

2021년 경영진단팀 상반기 실적 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

11	7/30	외부감사인 2021년 회계연도 상반기 검토 및 연간감사 진행경과 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

2021년 외부감사인 연간감사 수행 계획 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

외부감사인 감사시간 점검 방안 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

2021년 외부감사인 연간 감사보수(案) 재심의/의결의 件	가결	찬성	임기만료	찬성	찬성

12	8/12	외부감사인 2021 년 회계연도 상반기 검토결과 보고의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

13	9/14	해외 자회사(TenX) 출자 관련 이사회 부의 필요성 검토의 件	-	-	임기만료	-	-	보고

※ 하영원 사외이사 감사위원 임기 만료(3/29 附)※ 이문영 사외이사 감사위원 신규 선임(3/29 附)

5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2021. 4. 22	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회 포럼 :
1) 코로나시대와 ESG : 변혁의 시대 무엇을 준비해야하는가? (박재흠 EY한영 파트너)
2) ESG관련 보고와 감사위원회의 역할 (전규안 숭실대학교 교수)

2021. 5. 18	내부회계관리제도 평가용역 회계법인 (삼일회계법인)	감사위원 전원	내부회계관리제도 교육 : 연결내부회계관리제도 中心

2021. 7. 15	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	1) 2019-2020 내부회계관리제도 감사 : 경험과 교훈 (임성재 삼일회계 파트너)
2) 내부회계관리제도의 중요성과 감사위원회 역할 (이재은 홍익대학교 교수/내부회계관리제도 운영위원회 운영장)

2021. 9. 14	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	1) 코로나19로 확인한 데이터 경영의 중요성 그리고 감사위원회의 역할 (신병오 안진회계 파트너)
2) 감사위원회가 코로나와 ESG풍랑 헤쳐갈 키맨 (이만우 고려대학교 명예교수)

2021. 11월 중	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	분식사례에 기반한 감사위원회의 부정조사 및 보고 역할

2021년 하반기 (코로나 재확산 상황을 감안 신규수립 예정)	선정 Biz 담당임원
or 해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop :
선정 Biz의 사업소개 및 Q

6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.04.22	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	-	감사위원회 포럼 :
1) 코로나시대와 ESG : 변혁의 시대 무엇을 준비해야하는가? (박재흠 EY한영 파트너)
2) ESG관련 보고와 감사위원회의 역할 (전규안 숭실대학교 교수)

2021.05.18	내부회계관리제도 평가용역 회계법인
(삼일회계법인)	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 교육 : 연결내부회계관리제도 中心

2021.07.15	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	-	1) 2019-2020 내부회계관리제도 감사 : 경험과 교훈 (임성재 삼일회계 파트너)
2) 내부회계관리제도의 중요성과 감사위원회 역할 (이재은 홍익대학교 교수/내부회계관리제도 운영위원회 운영장)

2021.09.14	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	-	1) 코로나19로 확인한 데이터 경영의 중요성 그리고 감사위원회의 역할 (신병오 안진회계 파트너)
2) 감사위원회가 코로나와 ESG풍랑 헤쳐갈 키맨 (이만우 고려대학교 명예교수)

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	8	- 팀장 1명 (10년)
- 매니저 7명 (평균 3년 6개월)	- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사
- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영
- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단
- 감사위원회 보좌 업무

나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주요 경력	비 고

류성희	이화여대 법과대학원 졸업	2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항 목	주요내용	일시/빈도	결 과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

Compliance 준수사항 점검	- 공정거래법/SHE 등 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

사규 점검	- 사규 적법성 제고 및 재정비	상시	특이사항없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	8	법무팀장(6년 6개월)매니저 7명(평균 8년 8개월)	준법지원 업무 지원