SK네트웍스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 1) 감사위원회 개요

설치여부	구성방법	비고 (직무/권한)

감사위원회	3인(사외이사)	1. 회사의 회계와 업무 감사
2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음
3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직을 설치토록 하여 운영하고 있습니다.

2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명	주요 경력
(최근 6년간 근무처 재임기간 담당업무 등근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)	비 고	사외
이사	추천인	최대주주와의관계	선임배경

정석우	고려대 경영학 졸업(~'84)고려대 대학원 경영학 석사( ~'86)삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~'22.3)
제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	- '22. 3월~'25. 3월- 임기 3년(연임)- 現 감사위원장 (신규 선임)	○	이사회	없음	정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장, 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며, 경영/회계 전문가로서 해박한 지식과다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서감사위원 후보로 추천하였음

이문영	서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학 부교수('14~현재)	- '21. 3월~'24. 3월- 임기 3년	○	이사회	없음	이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학 부교수로재직하고 있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 (제68기)에서 감사위원이 될 사외이사후보로 추천하였음.

채수일	서던캘리포니아 대학교 전자공학 졸업(~'85)
서던캘리포니아 대학교 대학원 전자공학 석사(~'87)
퍼시픽 세미컨덕터(Pacific Semiconductor)/엔지니어('88~'92)
펜실베니아대학교 와튼스쿨 MBA(~'93)
보스턴컨설팅그룹 ('93~'01)
보스턴컨설팅그룹 서울사무소 대표('02~'05)
보스턴컨설팅그룹 아·태지역 금융부문 총괄대표('06~'17)
AIA 생명보험(주) 사외이사('19~'23.3)
(주)LX 인터내셔널 사외이사('20~현재)	-'23. 3월~'26. 3월- 임기 3년 (신규 선임)	○	이사회	없음	채수일 후보는 보스턴컨설팅그룹에서 1993년 컨설턴트를시작으로, 서울사무소 대표와 아·태지역 금융부문총괄대표 등을 역임한 경영자문분야의 전문가로서해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있기에,급변하는 기업환경의 변화 상황 아래에서 회사 경영 및감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여정기주주총회(제70기)에서 감사위원이 될 사외이사후보로 추천하였음

회계·재무전문 감사위원>

성명	사외이사 여부	경력	회계/재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	고려대 경영학 졸업(~'84)고려대 대학원 경영학 석사( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~'22.3)
제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	회계/재무전문가
감사위원 해당	1호 유형
2호 유형	삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
제38대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

이문영	예	서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학 부교수('14~현재)	회계/재무전문가
감사위원 해당	2호 유형
4호 유형	금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학 부교수('14~현재)

3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최
일자	의 안 내 용	가결
여부	감사위원	비 고

이천세
(출석률:
86%)	정석우
(출석률: 100%)	이문영
(출석률: 100%)	채수일
(출석률: 100%)

찬성여부

1	1/27	2022년 감사위원회 활동 평가의 건	-	-	-	-	선임 전	평가

감사팀 2022년 4분기 실적 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2023년 감사담당 경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

2	2/10	2022년 경영실적 및 재무제표/영업보고서 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

외부감사인 2022년 연간 감사 진행경과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

3	2/22	감사위원회규정 개정(안) 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

정기감사(정보통신사업부) 결과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

감사위원회 지시사항 관련 진행경과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

4	3/3	2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

2022년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

5	3/9	감사위원회 임시 대표자 선정의 건	가결	불참	찬성	찬성	선임 전

외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2022년 회계연도 감사결과 보고의 건	-	불참	-	-	선임 전	보고

제70기 감사위원회의 감사보고서 작성의 건	가결	불참	찬성	찬성	선임 전

제70기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 건	가결	불참	찬성	찬성	선임 전

6	3/15	외부감사인 2022년 회계연도 내부회계관리제도 감사결과 추가 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 추가 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

7	3/20	외부감사인 연결 내부회계관리제도 사전 인증 결과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

8	4/14	감사위원회 대표자 선정의 건	가결	퇴임	찬성	찬성	찬성

감사담당 2023년 1분기 실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

9	5/2	2023년 1분기 SK네트웍스 경영실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

외부감사인 2023년 회계연도 연간감사계획 및 1분기 (사전)검토결과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

10	5/15	외부감사인 2023년 회계연도 1분기 검토결과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

감사담당 업무 진행경과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

11	7/7	감사담당 2023년 2분기 실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태점검 계획 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

외부감사인 비감사업무 독립성 검토 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

12	8/2	투자 Process 개선안 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

13	8/8	2023년 상반기 SK네트웍스 경영실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

외부감사인 2023년 회계연도 상반기 검토결과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

감사위원회 권고사항 이행점검 결과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

14	9/6	호주법인 특별감사 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

2023년 하반기 감사계획 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

15	10/20	내부감사부서장 연말 평가(안) 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

감사담당 2023년 3분기 실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

내부감사규정 개정(안) 승인의 건	가결	퇴임	찬성	찬성	찬성	-

16	10/30	2023년 내부회계관리제도 운영실태 중간보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

17	11/6	2023년 3분기 SK네트웍스 경영실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

내부회계관리규정 개정(안) 승인의 건	가결	퇴임	찬성	찬성	찬성	-

외부감사인 2023년 회계연도 제3분기 (사전)검토 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

18	11/10	외부감사인 2023년 회계연도 제3분기 검토결과 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

2023년 연결내부회계관리제도 운영실태 중간평가의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

제70기 사업보고서 정정 공시 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

19	12/11	'23년 멤버사 윤리경영 측정체계 결과, 리더 솔선수범 결과 보고	-	퇴임	-	-	-	보고

SK네트웍스 평가 체계 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

20	12/15	감사담당 2023년 하반기 실적 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

감사담당 2024년 경영계획(안) 보고의 건	-	퇴임	-	-	-	보고

※ 이천세 사외이사 감사위원 임기 만료 퇴임 (3/29 附)※ 채수일 사외이사 감사위원 신규 선임 (3/29 附)

5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2023.4.14.	SK네트웍스
정보보호센터장	감사위원 전원	SK네트웍스 정보보호 관리체계

2023.4.18.	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회 포럼(동영상 교육) :
1)자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항(이승영 한국 딜로이트 그룹 수석위원)
2)텍스트 감성분석을 활용한 내부회계관리제도 운영실태 보고서의 내용 분석과 시사점(정석윤 한양대 경영대학 교수)

5월	Biz 담당 임원 또는
해당사업 전략팀장	감사위원 전원	경영/사업현황 소개 및 2023년 경영계획 설명회 (신규 선임 감사위원 입문교육 포함)

7월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회가 알아야 할 거버넌스 동향과 시사점

9월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	ESG정보 - 공시항목과 산출 프로세스, 감사위원회의 역할

11월	선정 Biz 담당 임원
또는 해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop: 선정 Biz의 사업소개 및 Q

11월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	연말감사 관련 감사위원회 감독사항

6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.04.14	SK네트웍스
정보보호센터장	감사위원 전원	-	SK네트웍스 정보보호 관리체계

2023.04.14	SK네트웍스
감사담당	채수일 위원	기존 감사위원은 교육 대상에서 제외 (정석우 위원장, 이문영 위원)	신임 감사위원 입문 교육

2023.04.18	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	-	감사위원회 포럼(동영상 교육) :
1)자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항(이승영 한국 딜로이트 그룹 수석위원)
2)텍스트 감성분석을 활용한 내부회계관리제도 운영실태 보고서의 내용 분석과 시사점(정석윤 한양대 경영대학 교수)

2023.06.16	SK 그룹	감사위원 전원	-	그룹 윤리경영 온라인 교육

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당	10	- 담당1명 (12년 3개월)
- 팀장2명 (평균 6년 6개월)
- 매니저7명(평균 2년)	- 감사위원회 보좌 업무
- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사
- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영
- 경영 이슈 해결 및 방향성 제시를 위한 진단

나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주요 경력	비 고

류성희	이화여대 법과대학원 졸업	2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~22)

SK네트웍스(주) 지속경영본부 (본부장) ('23)

SK렌터카㈜ 경영지원본부 (본부장) ('24~현재)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항 목	주요내용	일시/빈도	결 과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

Compliance 준수사항 점검	- 공정거래법/SHE 등 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

사규 점검	- 사규 적법성 제고 및 재정비	상시	특이사항없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	법무팀장(7년 1개월)매니저 5명(평균 6년 1개월)	준법지원 업무 지원