SK네트웍스 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 1) 감사위원회 개요

설치여부	구성방법	비고 (직무/권한)

감사위원회	3인(사외이사)	1. 회사의 회계와 업무 감사
2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음
3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직을 설치토록 하여 운영하고 있습니다.

2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명	주요 경력
(최근 6년간 근무처 재임기간 담당업무 등근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)	비 고	사외
이사	추천인	최대주주와의관계	선임배경

정석우	고려대 경영학 졸업 (~'84) 고려대 대학원 경영학 석사 ( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사 ( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사 ('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장 ('12)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원 ('13~'16)
한국회계기준원 비상임위원 ('16~'20)
삼성바이오로직스 사외이사 ('16~'22.3)
제 38 대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
KB 증권 사외이사 ('22.5~'24.5)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~ 현재 )	- '22. 3 月 ~ '25. 3 月 - 임기 3 년 ( 연임 )
- 現 감사위원장	○	인사이사회	없음	정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장 , 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며 , 경영 / 회계 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

이문영	서울대 경영학 졸업 ( ~'01) 서울대 대학원 경영학 석사 ( ~'08) 서울대 대학원 경영학 박사 ( ~'13)
삼성 SDS 선임 ('01~'06)
금융위원회 감리위원 ('17~'19)
도봉세무서 국세심사위원 ('18~'20)
도봉구 투자심의위원 ('20~ 현재 )
덕성여자대학교 회계학 부교수 ('14~ 현재 )	- '24. 3 月 ~ '27. 3 月 - 임기 3 년 ( 연임 )	○	인사이사회	없음	이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학 부교수로 재직하고 있고 , 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어 , 회사의 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 ( 제 68 기 ) 에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음 .

채수일	서던캘리포니아 대학교 전자공학 졸업 (~'85) 서던캘리포니아 대학교 대학원 전자공학 석사 (~'87)
퍼시픽 세미컨덕터 (Pacific Semiconductor)/ 엔지니어 ('88~'92)
펜실베니아대학교 와튼스쿨 MBA(~'93)
보스턴컨설팅그룹 ('93~'01)
보스턴컨설팅그룹 서울사무소 대표 ('02~'05)
보스턴컨설팅그룹 아·태지역 금융부문 총괄대표 ('06~'17)
AIA 생명보험 ( 주 ) 사외이사 ('19~'23.3)
( 주 )LX 인터내셔널 사외이사 ('20~ 현재 )	- '23. 3 月 ~ '24. 3 月 - 임기 3 년
(2024. 3 月 사임 )	○	인사이사회	없음	채수일 후보는 보스턴컨설팅그룹에서 1993 년 컨설턴트를 시작으로 , 서울사무소 대표와 아·태지역 금융부문 총괄대표 등을 역임한 경영자문분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있기에 , 급변하는 기업환경의 변화 상황 아래에서 회사 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 ( 제 70 기 ) 에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음 .

장화진	미국 프린스턴대 우주항공 기계공학 학사 (~'90) 미국 스탠포드대 대학원 기계공학 석사 (~'91)
에자일소프트웨어 ( 현 , 오라클 ) 아태지역 총괄 부사장 ('01~'07)
삼성 SDS 전무 ('07~'16)
한국 IBM 대표이사 사장 ('16~'20)
마이크로소프트 아태지역 전략 사장 ('20~'21)
구글클라우드코리아 사장 ('22~'23)
컨플루언트코리아 사장 ('23.4~ 현재 )	- '24. 3 月 ~ '27. 3 月 - 임기 3 년 ( 신규 선임 )	○	인사 위원회	없음	장화진 후보는 한국 IBM 대표이사 사장 , 마이크로소프트 아시아태평양지역 전략 사장 , 구글 클라우드 코리아 사장 등을 역임하고 현재 컨플루언트코리아 사장으로 재직 중인 Global Tech. 전문가로서 , Tech. 분야에 대한 해박한 지식과 Global Company에서의 C-Level 경험에 기반한 Global Standard역량을 바탕으로 회사 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 (제 71기 )에서 사외이사 및 사외이사인 감사위원회 위원 후보로 추천하였음 .

회계·재무전문 감사위원>

성명	사외이사 여부	경력	회계/재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	고려대 경영학 졸업 (~'84) 고려대 대학원 경영학 석사 ( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사 ( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사 ('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장 ('12)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원 ('13~'16)
한국회계기준원 비상임위원 ('16~'20)
삼성바이오로직스 사외이사 ('16~'22.3)
제 38 대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
KB 증권 사외이사 ('22.5~'24.5)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~ 현재 )	회계/재무전문가
감사위원 해당	1호 유형
2호 유형	삼일회계법인 공인회계사 ('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장 ('12)
한국회계기준원 비상임위원 ('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원 ('13~'16)
제 38 대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~ 현재 )

이문영	예	서울대 경영학 졸업 ( ~'01) 서울대 대학원 경영학 석사 ( ~'08) 서울대 대학원 경영학 박사 ( ~'13)
삼성 SDS 선임 ('01~'06)
금융위원회 감리위원 ('17~'19)
도봉세무서 국세심사위원 ('18~'20)
도봉구 투자심의위원 ('20~ 현재 )
덕성여자대학교 회계학 부교수 ('14~ 현재 )	회계/재무전문가
감사위원 해당	2호 유형
4호 유형	금융위원회 감리위원 ('17~'19)
도봉세무서 국세심사위원 ('18~'20)
도봉구 투자심의위원 ('20~ 현재 )
덕성여자대학교 회계학 부교수 ('14~ 현재 )

3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최
일자	의 안 내 용	가결
여부	감사위원	비 고

정석우
( 출석률 : 100%)	이문영
( 출석률 : 100%)	채수일
( 출석률 : 100%)	장화진
( 출석률 : 100%)

찬성여부

1	1/26	2023 년 감사위원회 활동 평가의 건	-	-	-	-	선임 전	평가

2023 년 4 분기 감사실 실적 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2024 년 감사실 경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

2	2/8	2023 년 배당안 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2023 년 경영실적 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2023 년 외부감사인 연간감사 진행경과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

3	3/6	2023 년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2023 년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

2023 년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

자회사 대상 포괄적 감사 착수 근거 마련을 위한 협약서 관련 사전 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

4	3/8	제 71 기 (2023 년도 ) 영업보고서 변경 내역 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

외부감사인 SK 네트웍스 주식회사 2023 년 회계연도 감사결과 보고의 건	-	-	-	-	선임 전	보고

2024 년 외부감사인 연간감사 보수 ( 안 ) 심의 / 의결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

제 71 기 (2023 년 ) 감사위원회의 감사보고서 작성의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

제 71 기 (2023 년 ) 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

5	5/3	2024 년 1 분기 SK 네트웍스 경영실적 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

2024 년 1 분기 외부감사인 ( 사전 ) 검토 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

투자 Lessons Learned 도출 결과 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

2024 년 상반기 정기감사 계획 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

자회사 대상 포괄적 감사 실행을 위한 협약서 체결 승인의 건	가결	찬성	찬성	퇴임	찬성

6	5/8	2024 년 1 분기 외부감사인 검토결과 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

2024 년 1 분기 감사실 실적 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

7	6/12	임시주주총회 의안에 대한 조사 보고의 건	-	-	-	퇴임	-	보고

※ 채수일 사외이사 감사위원 사임 (3/2 7 附 ) ※ 장화진 사외이사 감사위원 신규 선임 (3/27 附 )

5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

6 월	삼일 거버넌스센터	감사위원 전원	Deal 프로세스 및 PMI 시 감사위원회 체크포인트

6 월	Biz 담당 임원
또는
해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop:
최신 AI Trend( 생성형 AI 중심 ) 및 엔코아의 BM

8 월	Biz 담당 임원
또는
해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop:
기업 Value-Up 프로그램 및 회사의 대응 방향

11 월	삼일 거버넌스센터	감사위원 전원	ESG 가 재무제표에 미치는 영향

6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.04.04	SK 네트웍스
감사실장	장화진 위원	기존 감사위원은 교육 대상에서 제외 (정석우 위원장 , 이문영 위원 )	신임 감사위원 입문 교육

2024.06.19	삼일 거버넌스센터 지속가능성 플랫폼 이진규 파트너	정석우 위원장 , 이문영 위원 , 장화진 위원	-	ESG 공시 관련 감사위원회 체크포인트

2024.06.19	엔코아 사업부문장	정석우 위원장 , 이문영 위원 , 장화진 위원	-	엔코아의 Business Model 및 최신 AI Trend

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	9	- 실장 1 명 (12 년 9 개월 )
- 팀장 2 명 ( 평균 7 년 )
- 매니저 6 명 ( 평균 2 년 6 개월 )	- 감사위원회 보좌 업무
- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사
- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영
- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단

나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주요 경력	비 고

류성희	이화여대 법과대학원 졸업	2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~22)

SK네트웍스(주) 지속경영본부 (본부장) ('23)

SK렌터카㈜ 경영지원본부 (본부장) ('24~현재)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항 목	주요내용	일시/빈도	결 과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

Compliance 준수사항 점검	- 공정거래법/SHE 등 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

사규 점검	- 사규 적법성 제고 및 재정비	상시	특이사항없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	법무팀장(7년 7개월)매니저 5명(평균 6년 7개월)	준법지원 업무 지원