SK네트웍스 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 요약 및 재무현황 SK네트웍스(주)는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 석유제품을 중심으로 한 에너지 유통사업, 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업을 수행하고 있습니다. 또한 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 중심의 SK매직 등의 성장사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다.

(단위: 백만원)

2019년3분기	글로벌	정보통신	렌터카	MOST	스피드메이트	SK매직	기타(주1)	계

매출액	3,238,979	4,236,169	1,084,627	902,106	224,380	645,077	189,717	10,521,055

(%)	30.79%	40.26%	10.31%	8.57%	2.14%	6.13%	1.80%	100.00%

당기순이익	(1,293)	32,111	8,343	(7,851)	5,997	31,187	- 29,781	38,713

자산	1,142,405	1,022,147	3,541,623	822,700	140,411	1,412,638	2,635,101	10,717,025

부채	1,164,434	922,982	3,284,992	830,723	134,959	1,141,963	758,555	8,238,608

주1) 중단영업손익을 포함함 .

나. 사업의 현황◎ 글로벌부문

글로벌부문은 전세계에 퍼져있는 Global Outpost를 기반으로 화학, 철강, 석탄, 자동차 중심의 Global Business를 전개하고 있습니다. Global Major 공급자와의 전략적 Partnership을 통해 안정적인 수익구조를 확보하고 있으며, 고객 가치 제고를 위한 차별적 기능 개발 및 강화를 통해 지속적인 성장을 도모하고 있습니다.

(1) 산업의 특성

한국의 종합상사는 과거 매출액 위주의 외형 성장 및 소속 계열사의 수출 대행 역할을 지양하고, 안정적 수익구조 확보를 위한 다양한 노력을 진행하고 있습니다.

종합상사는 조직화(Organizing), 자금조달(Financing), 정보처리(Information Processing) 등의 핵심 역량을 활용, 기능 고도화/복합화 및 신규사업 진출을 꾸준히 시도하여 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다. 사업별로 화학산업은 유가 변동, 철강산업은 최대 생산국인 중국의 공급 변화, 석탄산업은 최대 수요처인 중국의 수요증감, 자동차산업은 각국의 수출입 정책변화가 주요한 변수입니다.

(2) 산업의 성장성 2012년 이후 세계무역은 둔화 내지 정체 상태에 진입하였습니다. 앞으로의 세계무역은 신흥국 경기회복 전망에도 불구하고 글로벌 경제 성장률 둔화와 저유가 장기화 및 중국/미국의 에너지 수요 성장 모멘텀 약화 등의 요인으로 신흥국 투자 붐이 있었던 금융위기 이전 수준으로 회복하기는 쉽지 않아 보입니다. 종합상사는 이 같은 성장 둔화 시기에 대응력을 강화하기 위해 전통적 사업구조의 기능 및 영역확대와 유ㆍ무형 자산의 효율적 활용을 통해 사업을 안정적으로 확대해 나가고자 합니다.

2019년 1~9월 누계 수출입 실적> (단위: USD 억불, %)

구 분	19년1~9월	18년1~9월	18년1~12월	전년 대비

증감액	증감율

수 출	4,061	4,503	6,049	△442	△9.8

수 입	3,774	3,959	5,352	△185	△4.7

무역수지	287	544	697	△257	△47.2

※ 출처 : 관세청(3) 경기 변동의 특성

상사 사업 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다.

(4) 시장의 여건

美-中간 무역갈등을 비롯한 보호무역주의 추세, 중국 금융 Risk 부각 및 글로벌 경기 둔화 지속으로 수출 시장의 불확실성이 지속되고 있습니다.

※ 연결대상 주요종속회사 (글로벌부문)

회사명	지분율	소재국	사업 내용

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd	100%	중국	중국內 철강/화학/자원내수유통 및 수출입

SK Networks Deutschland GmbH	100%	독일	유럽지역 철강/화학수출입 및 유통

□ SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd

중국 상하이시에 2003년 11월에 설립, 중국 내수 유통 및 수출 Biz 중심으로 근본적 수익력을 확보하였습니다. 중국 내에 설립한 Coil Center들과의 Co-Work를 통해 Sourcing 및 Marketing에서 시너지를 창출하고 중국 내 Market 장악력을 확대해 나가고 있습니다.

- 회사의 연혁(1) 주된 변동상황

일 자	내 용

2007	HYSCO 수출협의 체결 및 본격 철강제품 Biz. 진입

2008	중국내 철강 내수유통 공급선 및 대리업무 확대

2011.01	사강/안강/포두강철 대리상 철강 Biz. 본격 진입

2012.01	중국내 화학제품 및 철강제품 Trading 통한 Biz.영역 확대

2016.01	중국내 유력 화학제품 생산업체와 판구매 계약 업무제휴 통한 Biz 확대

(2) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자	내 용	비 고

2011.10	SK Networks (Zhangjiagang) Metal Products CO., Ltd. 지분 100% 인수	-

주1) 상해시 상무국 비준이 2011년 10월에 승인됨

□ SK Networks Deutschland GmbH

독일 프랑크푸르트에 1976년 6월 18일 자본금 38,000DM(도이치마르크)로 설립되었으며, 한국 포스코에서 생산하는 자동차 강판 및 Wire Rod(선재)의 유럽 End User향 Supply Chain Management로 기반을 쌓고, 중국/인도네시아 등 3국산 스테인리스 제품 수입으로 수익력을 확보하였습니다. 그 외 한국산 자동차의 유럽향 수출, 한국산 화학제품 유럽향 수출도 병행하여 매년 매출액이 성장하고 있습니다.

- 회사의 연혁

일 자	내 용

1984년	자본금 1Million DM으로 증자

1991년	자본금 3Million DM으로 증자

2003년	벨기에 Antwerp법인의 화학사업 프랑크푸르트로 이관

2007년	산하 체코 프라하 사무소 개설. 자동차 강판 Biz 시작

2017년	스테인리스 3국간 Biz. 및 완성차 Biz. 시작

◎ 정보통신부문

정보통신부문은 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 700만대 규모로 판매하고 있으며, 그 외 태블릿PC, 스마트홈 관련 IoT Device, ICT 액세서리 등 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 그리고 자회사인 SK네트웍스서비스를 통하여 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다.

(1) 산업의 특성 및 성장성

'19년 9월 말 기준 국내 이동통신 총 가입자 수는 약 6,821만 명으로 현재 보급률은 약 132%이며 , 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다. 또한 통신사업자의 스마트홈 관련 IoT 제품이 지속적으로 출시되고 있어, 이동전화 단말기 외 ICT 상품의 수요 증가가 예상됩니다.

이동통신서비스 가입자 추이 >(단위 : 명)

구 분	2016년말	2017년말	2018년말	2019년 9월말

SKT	26,746,290	27,018,687	27,607,846	28,350,582

KT	15,710,241	16,492,551	17,409,116	17,979,192

LGU+	11,998,418	12,624,598	13,349,363	13,923,485

MVNO1)	6,840,589	7,522,852	7,989,453	7,955,872

합계	61,295,538	63,658,688	66,355,778	68,209,131

* 출처: 과학기술정보통신부 ITSTAT

주1) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성 이동통신시장은 성별/소득수준/지역 등에 상관없이 대한민국 전국민을 대상으로 합니다. 5G, IoT 관련 Network 등 이동통신망의 지속적 기술발전에 따른 사업자의 신규서비스 출시, 국내외 제조사의 고기능 단말기의 지속 개발 등에 따라 신규 수요가 창출됩니다. 또한 보조금 규제 등 정부의 규제 정책에 영향을 받습니다. 계절 및 경기 변동으로 인한 영향은 타 산업 대비 미미한 수준입니다.

(3) 국내시장 여건 휴대전화 단말기 유통시장은 단통법 시행 이후 휴대전화 교체주기가 늘어나고 고가 단말기의 수요가 줄어들고 있습니다. 하지만 5G 상용화가 시작되며 국내외 제조사의 다양한 5G용 단말 출시로 인한 신규 단말기 수요와 중저가 단말 출시로 인한 신규 단말기 수요가 지속되고 있으며, 스마트홈 기기의 Line-up이 늘어남에 따라 다양한 ICT Device의 판매 활성화가 기대됩니다. 그 외 액세서리, 스마트워치, TWS true wireless stereo, 무선충전기 등 부가상품의 판매량도 지속적으로 증가하고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 휴대전화 단말기 유통사업은 MVNO 도입 활성화, 보조금 규제 심화 등 정부 정책변화와 그에 연동된 이동통신사업자의 정책에 따라 직ㆍ간접적인 영향을 받습니다. '14년 10월 단말기유통구조개선법이 시행 되었으며, 주요 내용으로는 보조금 차별 금지, 분리요금제, 보조금 상한 등이 있습니다. 선택약정할인율은 2017년 9월 15일 부로 기존 20%에서 25%로 상향조정 되었으며, 보조금 상한제는 2017년 10월 1일 부로 자동 일몰 되었습니다.

(5) 영업개황 및 경쟁력

급변하는 이동통신유통시장에서 끊임없는 변화를 추구하며 휴대전화 단말기 유통사업자에서 ICT Device 유통사업자로의 변신을 추구하는 있는 정보통신부문은 성숙기에 도래한 통신시장 속에서도 상품 및 서비스 확장을 통해 견고한 수익력을 유지하고 있습니다. 정보통신부문의 경쟁력은 국내 이동통신에 최적화된 유통역량과 물류체계이며, 향후 다양한 ICT Device 상품에 대한 고객의 Needs를 충족시키기 위해 최고 수준의 서비스를 제공할 수 있도록 노력할 것입니다.

※ 연결대상 주요종속회사 (정보통신부문)

회사명	지분율	소재국	사업 내용

SK네트웍스서비스(주)	86.5%	대한민국	유·무선 통신선로 유지 보수 外

□ SK네트웍스서비스(주) (SKNS) 2007년 SK그룹의 정보통신기술 사업에 대한 고객관리 및 서비스 품질 강화를 위해 설립되었습니다. Infra사업은 SK텔레콤, SK브로드밴드 망 운용ㆍ유지/보수를 수행하고 있으며, 그 외 금융사, 대기업 등 B2B 시장으로 사업영역을 확장하고 있습니다. IT Solution 사업은 통신 시스템 장비를 총판 유통하고 있으며, 최근 Solution 확보를 통해 Hardware와의 결합 상품 판매 등 수익성을 강화해 가고 있습니다. 서비스사업은 SK텔레콤 모바일 단말기 A/S 사업 및 기타 간접망 A/S 사업 등을 진행하고 있습니다.

일 자	내 용

2007. 07	SK네트웍스서비스 출범

2008. 04	SK네트웍스Network사업부이관(SK텔레콤망운용·유지보수사업)

2009. 08	ISO9001 인증서 획득

2010. 07	SK브로드밴드 망 운용·유지보수 사업 이관

2010. 10	2010 한국재무경영대상 소기업 부문 최우수상 수상

2010. 11	국방망 유지보수사업 Launching

2011. 01	ICT장비유통사업 Launching

2012. 01	고용창출 100대 우수기업 선정

2012. 04	정보통신 시공능력평가 27위

2012. 11	SK네트웍스인터넷 흡수합병

2013. 03	모범 납세자상 수상(중부지방 국세청)

2014. 08	ICT 보안 솔루션(이노뎁, 와치가드) 총판권 획득

2015. 09	서비스 통합 브랜드 Service N 런칭

2015. 10	ICT 보안 솔루션(블루코트) 총판권 획득

2016. 01	IT Solution ‘엔지니어그룹’ 신설

2017. 01	대표 이형채 취임

2017. 12	한국서비스품질우수기업 인증서(SQ) 획득

2019. 01	ITAD (IT Asset Disposition) 사업런칭

◎ 렌터카부문

당사의 SK렌터카 사업은 차량대수 109천대, 전국 17개 지점을 중심으로, 렌터카, 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다. 또한, 최근 빠르게 성장하고 있는 렌터카 사업에 대한 지속적인 투자 및 영업력 제고를 통해 당사의 경쟁우위를 더욱 강화해나갈 계획입니다.

(1) 산업의 특성

차량에 대한 인식이 소유에서 사용으로 전환되면서, 신차 판매채널로써의 자동차 렌탈 사업이 지속 확장 될 것으로 전망되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 렌터카 시장은 개인장기렌탈 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.

(단위: 천대) 구 분 19년 9월 말 18년 말 17년 말 16년 말 15년 말 전체차량등록대수 23,575 23,203 22,528 21,803 20,990 전체자가용차량등록대수 21,832 21,540 20,984 20,345 19,623 ※ 출처: 국토교통부 (단위: 천대) 구 분 19년 1~9월 18년 17년 16년 15년 국산승용차신차판매대수 906 1,245 1,297 1,343 1,327 수입승용차신차판매대수 167 287 259 261 282 ※ 출처: 국토교통부, 한국자동차산업협회 등록대수> (단위: 천대) 구 분 19년 9월 말 18년 말 17년 말 16년 말 1 5년 말 등록대수 930 853 732 638 544 ※ 출처: 한국렌터카사업조합연합회 (3) 경기변동의 특성 렌터카 상품의 특성상 자동차 구매 수요는 경기변동의 영향을 받습니다. (4) 시장전망 및 회사의 경쟁우위 요소 렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 개인장기 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다. 당사는 렌터카와 정비사업 기반의 상품 및 서비스 제공을 통해 고객에게 차량구매부터 관리까지 차별적 가치를 제공하고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 렌터카 사업은 여객자동차 운수사업법 (약칭: 여객자동차법)에 따라 유상으로 자동차를 임대하는 사업이며, 자동차 관리법에 따라 대여사업용 고유 기호 사용 및 대여 가능 자동차 종류의 제약이 있습니다. ※ 연결대상 종속회사 (렌터카부문) 회사명 지분율 소재국 사업 내용 AJ렌터카㈜ 42.24% 대한민국 자동차 대여 사업 □ AJ렌터카 가. 산업의 특성 자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다.본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. 렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 단기렌터카와 장기렌터카 두가지 유형으로 구분됩니다. 서비스 형태 특 징 단기렌터카 - 일시적인 차량수요(여행 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태 장기렌터카 - 1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태 나. 산업의 성장성 렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 급격히 성장하였습니다. 또한, 정부 및 기업들의 업무용 차량에 대한 수요 증가와 개인 소비자 중심으로 렌터카 편의성에 대한 인식이 확대됨에 따라 그 수요가 꾸준히 증대하고 있습니다. 최근 5년간 렌터카 등록대수 변동추이는 아래와 같습니다. (단위 : 대) 구분 2019년 9월 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 등록대수 930,009 853,000 731,864 638,050 543,657 459,028 증가율(전년도 대비) 9.0% 16.6% 14.7% 17.4% 18.4% 23.4% (출처: 서울시자동차대여사업조합) 향 후, 렌터카 시장확대 전망을 가능하게 하는 요인을 대여 유형별로 살펴보면 다음과 같습니다. (1) 장기렌터카차량 관리에 대한 편의성, 법인세 등 비용절감 효과로 정부, 관공서, 일반기업 및 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 차량의 취득, 정비, 보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 있어 업체의 서비스 수준 향상 및 편의성 제공 확대로 인해 개인 장기렌터카 부문의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. (2) 단기렌터카주 5일근무 정착과 더불어 '주 52시간 근무제' 시행, 여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대로 인해 단기렌터카 시장 역시 크게 성장할 것으로 보입니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 늘어날 것으로 전망됩니다 . 다. 경기변동의 특성 (1) 장 기렌터카 1990년대 후반 IMF에 따른 극심한 경제 위기 상황은 당시 대기업 및 공공기관이 차량을 구매하는 대신 저렴한 비용으로 장기간 사용 가능한 장기 렌터카를 사용하는 결정적 계기가 되었습니다. 이처럼 경기불황시에는 원가 및 비용절감 차원에서 렌터카 수요가 늘어나는 추세를 나타냅니다. 반면, 경기가 호황일 때는 정부와 기업들의 투자 확대로 산업 전반의 차량 수요 역시 늘어날 것으로 예상됨에 따라 장기렌터카 시장은 경기변동에 크게 영향을 받지 않는다고 볼 수 있습니다. (2) 단기렌터카 단기렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타나지만, 자동차 구매력 하락으로 인한 대안으로 단기렌터카 이용 수요는 일정 수준 유지될 것으로 예상됩니다. 라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황 렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 최근 몇년간 렌터카 업체는 크게 증가하는 추이를 보였습니다. 상호출자 대기업의 자본력을 기반으로 한 점유율 확대, 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 대기업 계열 업체 및 상위회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다. 이에 대한 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심화되는 점과, 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되는 점을 들 수 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도매우 둔화되고 있습니다. 당분기 말 기준 당사의 시장점유율은 4위 이며 지난 3개년도의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다. 구분 2019년 3분기 2018년 2017년 2016년 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 AJ렌터카 83,511 8.98% 77,016 9.03% 75,843 10.36% 73,716 11.55% 롯데렌탈 217,461 23.38% 206,095 24.16% 179,739 24.56% 161,127 25.25% SK네트웍스 108,545 11.67% 108,426 12.71% 87,480 11.95% 72,123 11.30% 현대캐피탈 101,063 10.87% 80,221 9.40% 62,749 8.57% 52,026 8.15% 하나캐피탈 34,985 3.76% 31,957 3.75% 25,837 3.53% 16,353 2.56% 기타업체 375,998 40.43% 349,285 40.95% 300,216 41.02% 262,705 41.17% 합 계 930,009 100.00% 853,000 100.00% 731,864 100.00% 638,050 100.00% (출처 : 전국자동차대여사업조합연합회) ※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. 따라서, 향후 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력과 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다. 마. 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁상 장점 단점 당사는 국내 약 180여개의 영업 네트워크와 220여개의 정비 네트워크를 보유한 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 고객 관리 및 렌터카와 연계되는 산업군과 다양한 전략적 제휴관계를 보유하고 있습니다. 특히, 연관산업과의 제휴마케팅이 활성화되고 있으며 숙박과 렌터카를 결합한 카텔 패키지, 항공까지 연계된 제주의 에어카텔 패키지 등 차별화된 여행상품을 제공하고 있습니다. 또한, 소셜커머스 연계, SNS를 활용한 적극적인 마케팅 활동을 통해 젊은 고객 대상의 다양한 상품과 서비스를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 아울러, 법인고객을 위한 특화된 서비스 및 체계적인 VoC(고객의 소리) 관리 시스템을 통해 시장 및 고객의 요구에 적극적으로 부응하고 있습니다. ◎ MOST 사업부 Most사업부에서는 전국 약 320개 주유소에서 주 력 상품인 석유제품 (휘발유, 등유, 경유) 등을 판매하고 있으며, 또한 아스팔트 및 벙커링 (선박 연료)등의 판매사업도 영위하고 있습니다. (1) 산업의 특성 국내 석유산업은 1970년대 고도 성장과 맞물려 근대 산업사회의 근간이 되어 왔습니다. 수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발되고 있어 석유에너지에 대한 의존도는 과거에 비해 감소하는 경향을 보이고 있지만, 여전히 타 에너지원에 비해서는 의존도가 높습니다. 석유제품 판매사업은 주유소를 비롯한 판매망을 전국적으로 갖추기 위한 대규모의 투자와 시간이 소요되며, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화, 경쟁 우위의 판촉 등 고도의 마케팅 기법이 요구되는 산업입니다. 또한 국민경제 운영의 필수적인 에너지 배분기능을 담당하는 국가 기간산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다. (2) 산업의 성장성 초기 전적으로 수입에 의존하던 국내 석유산업은 대부분 외국정유회사에 의해 운영되었으나, 1960년대 국내 정유사들이 등장하면서 현재 4개의 주요 정유사 (SK에너지, GS칼텍스, S-Oil, 현대오일뱅크)가 석유에너지 판매를 통해 산업재 뿐만 아니라 소비재 공급을 주도하고 있습니다. 국내 석유유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 1991년 이후 양호한 신장세를 보여왔습니다. 1997년 외환위기로 인해 석유제품 수요가 큰 폭으로 감소한 이후 국내 경기 침체, 고유가 및 대체에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가가 둔화되는 추세를 보였습니다. 하지만 차량 등록대수가 꾸준히 증가하면서 수요가 유지되고 있으며, 유류가격 변동과 경기 변화 등 국내외 경제상황에 따라 석유류제품의 소비증감이 변동되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 낮으나, 경제의 저성장 국면 진입에 따른 Smart Customer의 등장 등으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 상대적으로 높아진 상황입니다. (4) 회사의 경쟁우위요소 국내 석유제품 판매시장은 알뜰주유소 확대, 고객의 가격 민감도 증대, 정부의 시장 자율화 및 환경 규제 강화 정책 시행, 난방용 등유 및 산업용 중질유의 수요 감소 등으로 업체간 경쟁이 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 이러한 경쟁환경 하에서 Most사업부는 Network 복합화, Membership, 모바일 주유결제 서비스 등을 통해 당사만의 차별화된 경쟁우위 및 고객 고정화를 실행해 나가고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 석유산업 자유화 및 개방화 방침에 따라 각종 시장규제조치가 폐지되었고, 추가로 주유소 거리제한 철폐 ('95.11.), 석유제품 최고 판매가격고시제도 폐지 ('97.1.), 수출입업/석유판매업 자유화 ('97.11.), 석유판매업 신규참입 자유화 ('98.5.), 석유정제업 신규참입 자유화 ('98.8) 등의 조치가 이루어졌습니다. 또한 정부는 석유제품 유통 경쟁여건 조성을 위하여 상표표시고시를 폐지 ('08.9.1)하였으며, '09.5월부터 동종 판매업간 수평거래 허용, '11년에는 지식경제부(現산업통상자원부) 주관 알뜰주유소 도입 등 석유제품시장의 경쟁을 촉발하고 유통구조를 개선하는 정책을 강화해나가고 있습니다. ◎ 스피드메이트사업부 스피드메이트사업부는 정비(670여개 N/W), ERS(긴급출동, 전국 협력업체 300여개), 부품 유통사업을 영위하고 있습니다. 당사는 렌터카, 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다. (1) 산업의 특성 국내 Car Maker 시장은 소수 Domestic Player 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 Needs의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업과 Entry급 차종 확대 등으로 인해 수입차 부품 유통 및 정비 영역 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다. (4) 시장전망 및 회사의 경쟁우위 요소 자동차 경정비 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 당사는 렌터카와 정비사업 기반의 상품 및 서비스 제공을 통해 고객에게 차량구매부터 관리까지 차별적 가치를 제공하고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 스피드메이트의 자동차 전문 수리업은 2013년 6월 중소기업 적합업종으로 지정되어 대기업 공공시장 입찰 참여 금지, 가맹점 수 동결, 대기업 신규 진입 자제 등 정부 정책에 영향을 받고 있으며, 2016년 6월에 1차 지정 연장되었으며, 2019년 5월 31일에 지정 만료되었습니다. ◎ SK매직 (1) 산업의 특성 및 성장성 (가) 렌탈사업 렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 공유와 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 안마의자 뿐만 아니라 전기레인지, 매트리스, 차량 타이어 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 최근 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 웅진코웨이의 고가 렌탈료 상품 위주의 정수기 시장에서, 현재는 다양한 제품 컨셉과 실속형 상품들이 출시되면서 가성비 위주로 패러다임이 변화하고 있으며, 그 중심에는 SK매직과 청호나이스, 쿠쿠홈시스, LG전자 등 다수의 국내 업체가 있습니다. 특히, SK매직은 기존 저수조 타입의 정수기에서 획기적으로 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 슈퍼정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 합리적인 렌탈료를 제시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다. (나) 가전사업 가스기기는 1980년대 초 정부의 가스 보급확대 정책에 따라 시장규모가 빠른 속도로 확대 및 성장하였습니다. 초기 가스레인지에서 시작된 가스기기 산업은 1985년 SK매직(당시는 동양시멘트 기계사업부)의 가스오븐레인지 생산 및 난방기구로 자리잡은 가스보일러, 가스난로, 가스온수기 등 많은 제품으로 확대되어 왔으며, 1990년대 이후 가스레인지의 보급율이 100%에 이를 정도로 급속하게 성장하여 왔습니다. 국내 가정의 생활문화가 과거 안방에서 거실로 거실에서 주방으로 이동되어 일반가정생활에서 많은 시간이 주방에서 이루어지고 있으며, 이러한 주방문화로의 이전에 따라 주방가전 시장이 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다. 당사의 전기기기는 전기오븐(복합오븐), 식기세척기, 전기레인지, 비데 등이 주력제품이며, 당사가 직접 생산, 판매, 설치 및 A/S를 하고 있는 품목입니다. 가스오븐레인지의 사용 어려움 및 공간적 비효율을 대체하는 전기오븐은 꾸준히 성장하고 있으며, 당사는 스팀오븐이라는 신개념 오븐을 출시하여 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 오븐 시장을 꾸준히 성장시켜 왔습니다. 최근에는 프라이 기능과 다양한 복합기능을 탑재한 신모델을 출시하면서 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 전기레인지는 과열방지센서 도입으로 가격이 상승한 가스레인지의 대체 상품으로 최근 성장세가 증가하고 있으며, 과거 해외 브랜드 위주에서 가성비가 좋은 국내 브랜드로 소비자의 수요가 변화함에 따라 꾸준히 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 하이라이트 방식과 인덕션 방식을 동시에 운영하고, 시판 상품과 렌탈 상품으로 이원화 운영 중입니다. 빌트인 가전산업에서 당사는 시장 브랜드 파워를 바탕으로 주방 빌트인 적용품목인 쿡탑과 오븐의 확고한 인지도를 구축하였고, 이에 따른 수주확대를 지속해 나가고 있습니다. 또한 제품 차별화를 위한 쿡탑과 오븐의 일체형 제품을 출시하여 빌트인 시장을 주도해 나가고 있습니다. (2) 경기변동의 특성 및 계절성 (가) 렌탈사업 소비자의 라이프 스타일 및 니즈가 다양화 됨에 따라 필요로 하는 제품들 또한 다양해지고 있습니다. 제품의 수명주기가 짧아지고 소비자의 기호 변화가 빨라지면서 과거 소유 개념에서 사용의 개념으로 가치기준이 변화하게 되었으며, 이에 따라 렌탈 중심의 소비 경향은 기존에 비해 더욱 커질 것으로 보입니다. 더욱이 정수기나 청정기, 비데 등 주기적인 사후관리가 필요한 제품은 렌탈산업의 확대를 주도해나갈 것으로 예상됩니다. 향후 렌탈산업은 공유 경제 패러다임과 4차 산업혁명 및 IoT 기술 확산으로 더욱 확대될 것이며, 지속적인 성장세가 유지 될 것으로 보입니다. 정수기는 소비자의 생활패턴과 밀접한 관계를 가진 제품이지만, 우리 생활 전반에 정수기 사용이 일반화되면서 계절성이 많이 줄어든 제품입니다. 대개 여름에는 시원한 물을 많이 찾고 얼음 사용량이 많아 얼음정수기 및 냉정수기의 소비가 증가하고, 따뜻한 물의 사용이 많은 겨울철에는 냉온정수기의 판매량이 증가하지만, 기존 렌탈 사용자의 제품 교체 수요 및 당사의 신규 수요 증가 추세를 볼 때, 정수기의 계절성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다. (나) 가전사업 가전산업은 산업 특성상 경기변동에 다소 탄력적인 양상을 보이며 계절성을 띠고 있습니다. 비교적 고가 제품으로 인식되는 전기오븐과 식기세척기, 전기레인지 등은 경기 변동에 민감한 반응을 보이는 편이지만, 필수품에 해당하는 가스레인지는 상대적으로 경기 변동에 비탄력적인 양상을 보입니다. 계절적으로는 결혼과 이사철인 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 반면 겨울과 여름철은 비수기에 속합니다. (3) 국내외 시장여건 (가) 렌탈사업 국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(웅진코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 공유 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다. (나) 가전사업 국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. 이러한 유통 변화에 발맞추어 당사도 기존 오프라인 채널은 유지하되, 온라인 채널에서 과감한 성장 목표를 설정하여 영업활동을 진행하고 있습니다. 빌트인 가전시장은 저성장, 미국 금리인상, 주택공급 과잉 우려 속에서도 부동산 건설시장의 분양물량 증가와 재개발, 재건축시장이 활기를 띠면서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 당사는 최저가 업체 선정의 경쟁 과열 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 스팀오븐, 식기세척기 등을 전략적으로 런칭하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하였습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 프리미엄 냉장고 등 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 추가 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다. (4) 회사의 경쟁우위 요소 1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓히는 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 16년 연속 1위, 매직스팀오븐 11년 연속 1위, 전자레인지 1위 수상의 영예를 얻었습니다. (가) 렌탈사업 당사의 렌탈사업은 2019년 3분기 누적 신규계정 43만, 누적계정 174만 계정을 달성하였습니다. 정수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 당사의 렌탈사업은 정기적인 제품의 관리 및 서비스가 필요한 사업으로 당사는 렌탈사업 확대를 위해 고객관리 전문인력인 MC(Magic Care) 조직 확대 및 혁신적인 제품 개발에 집중 투자하고 있습니다. 제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 또한 SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고자 지속 노력하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 ‘먹는물 수질검사 공인기관’자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다. 대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 안마의자, 의류건조기, 식기세척기 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다. 조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2018년말 3,000여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다. (나) 가전사업 당사 가스레인지는 시장정체 속에서도 국내 최초 IoT 기능을 탑재한 슈퍼쿡 레인지와 빌트인 수요의 증가에 대응하여 원가혁신과 상품성을 강화한 슈퍼레인지를 출시하는 등 고객 니즈를 파악한 차별화된 제품으로 시장을 선도하고 지배력을 강화해 가고 있습니다. 전기레인지는 경쟁사 증가와 판매가 하락 등 치열한 경쟁 속에서 판매 경쟁력을 확보하고, 다양한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 Two-track 전략을 고수하고 있습니다. 고급형 인덕션 하이브리드 라인업 확대와 사용이 간단하고 심플한 디자인, 아날로그 감성을 되살린 이지쿡 전기레인지를 출시하여 전략적으로 대응중입니다. 전기오븐은 스팀오븐이라는 차별화 방식을 도입하고, 소비자의 편리한 사용을 도모하고자 전자레인지 기능을 접목시켜 '복합오븐' 카테고리를 창출하였습니다. 이를 바탕으로 11년 연속 한국 산업의 브랜드파워 복합오븐 부문 1위를 수상함으로써 브랜드 입지를 확고히 하고 있습니다. 식기세척기는 국내 최초 시장 진출 및 16년 연속 브랜드파워 1위의 영예를 수상하고 있습니다. 이 외에도 고객 니즈를 끊임없이 연구하여 전자레인지, 의류건조기, 믹서기, 그릴팬, 레트로 냉장고, 청소기 등 신제품 출시로 주방가전 및 생활가전에 탁월한 고객 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다 (5) 전사 조직도 조직도.jpg 조직도 (6) 신규사업에 관한 사항 2019년 1월 31일부로 당사는 Global 사업 진출을 위해 SK네트웍스㈜로부터 글로벌성장사업부 및 예하 해외 법인 투자지분을 양수하였습니다. 이를 통해 국내 시장 중심으로 렌탈 사업을 영위하였던 당사는 동남아 시장을 교두보로 해외시장에 본격 진출하여 글로벌 기업으로 도약하고자 합니다. 동 양수 계약으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 2018년말 연결 재무상태표 기준 자산 2%, 부채 0.6%로 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2019년 1월 31일에 제출한 “특수관계인으로부터영업양수”를 참고하시기 바랍니다. ※ 연결대상 종속회사 회사명 지분율 소재국 사업 내용 SK매직서비스㈜ 100% 대한민국 가전제품 설치 및 서비스 SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd. 100% 말레이시아 렌탈업 SK Magic Vietnam Co.,LTD 100% 베트남 도매업 주1) SK Magic Vietnam Co.,LTD 는 2019년 3분기까지 약식연결함. □ SK매직서비스㈜ 1 987년 동양매직 서비스센터로 출범하여 1999년 동양매직으로부터 분사 하였습니다. SK매직서비스(주)는 Total Care Service 전문기업으로서, 가전서비스 경쟁력 강화를 위해 NICS시스템 (Network Innovation for Customer Satisfaction)을 WEB 기반으로 Up-Grade 하 였고, 업계 최초로 Mobile System 및 Rental System을 자체 개발하였습니다. 최근에는 물류/설치배송 사업의 확대와 고객접점 단축을 위한 서비스 및 물류조직 확대, 스마트폰 기반Biz구현, Helper시스템을 도입 등으로 실시간 고객품질 개선, 차별화된 고객서비스를 실천하고 있습니다. - 회사의 연혁(SK매직서비스㈜) 연 도 내 용 2011 동양그룹 계열사 편입 2012 변화 혁신 원년, 렌탈 확대 및 플랫폼 Biz 사업 추진 2014 NH-글랜우드 컨소시엄 편입 2015 매직 물류/설치 Business 시작 2016 모회사(SK매직) SK네트웍스주식회사에 인수 2017 SK그룹 계열 편입 ◎ 기타 □ 워커힐 워커힐은 호텔사업과 CS사업(골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등) 및 임대업(파라다이스 카지노) 등으로 구분되며, 골프장과 호텔을 보유한 제주도의 SK핀크스(주)를 자회사(지분율 100%)로 두고 있습니다. (1) 산업의 특성 국제화 시대의 도래로 인한 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 꾸준히 성장하고 있는 산업이며 부가가치가 높은 산업으로 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 또한 높은 산업입니다. 관광호텔업은 사업특성상 운전자금 부담은 미미하나, 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 진부화 방지 및 성숙기 시장에서의 경쟁력 강화를 위한 설비의 고급화/대규모화 추세 등에 따라 지속적인 투자지출 부담이 내재되어 있습니다. 이에 따라 투자와 투하자본 회수간의 적절한 대응을 가능케 하는 자본조달구조가 원활한 자금 수급과 수익성 개선이 주요 관건으로 작용합니다. 한편 관광호텔업의 경쟁지위는 입지, 서비스의 질 및 브랜드 인지도 등에 의해 좌우되며 특히, 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다. 외부사업은 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등 호텔 외부에 위치하여 호텔의 이미지를 기반으로 숙박 및 식음료를 판매하는 사업입니다. 체감 경기 및 경제 분위기에 영향을 받으며 골프장 클럽하우스의 경우 계절적(여름, 겨울) 요인에도 영향을 받습니다. (2) 산업의 성장성 국민들의 삶의 질 향상, 여가 선용, 레저 활동에 대한 관심 및 활용도 증가와 더불어 외국인 입국자수의 증가 등에 따라 관광호텔업계의 지속적인 성장세가 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 일반적으로 호텔산업의 경기는 국내 관광산업의 동향과 비교적 밀접한 관련성이 있으나, 특급호텔의 경우는 객실수입과 부대시설 수입의 수요기반이 차별적입니다. 객실수입은 주로 외국인에 의하여 이루어지므로 환율변동이나 세계적인 경기 변동에 영향을 받으며, 부대시설수입은 주로 내국인에 의하여 이루어지므로 국내 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 회사의 경쟁우위요소 舊 쉐라톤 호텔은 Grand Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 1/1附)이라는 새로운 이름으로, 舊 w 호텔은 Vista Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 4/1 附)이라는 이름으로 새롭게 New-branding 되었습니다. 2004년 개관한 Vista Walkerhill Seoul(이하 Vista 호텔)호텔의 객실판매율은 지속적인 증가 추세에 있으며, 운영 효율성을 나타내는 RevPar(판매가능객실당 객실수입) 지표가 업계 상위권 수준을 보이고 있습니다. Grand Walkerhill Seoul (이하 Grand호텔)의 경우 카지노와 연계된 객실 및 식음료 매출에 강점을 보이고 있습니다. 또한 양 호텔 모두 최근에 Renovation이 완료가 되어 다양한 고객의 Needs를 충족할 수 있을 것으로 보여지며, 가격 차별화 등 두 호텔의 차별적 운영을 바탕으로 한 매출 기반 확대가 예상되어 객실 매출은 중장기적으로 성장할 것으로 판단됩니다. 호텔 식음료 부문의 차별화된 서비스와 맛을 바탕으로 호텔 외부의 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔 및 레스토랑을 운영, 수익성을 증대시키고 안정적 성장을 추구하고 있습니다. ※ 연결대상 주요종속회사 (워커힐) 법인명 지분율 소재국 사업내용 SK핀크스(주) 100.0% 대한민국 골프, 리조트 □ SK핀크스 2010년 9월, 골프장과 호텔을 보유한 제주도의 ㈜핀크스를 인수하여 SK 핀크스를 출범하였습니다. SK 핀크스의 골프 코스는 세계 100대 골프코스 중 한국 최초로 72위 선정되었으며, 한국 10대 골프코스에 두 차례나 1위('03년, '05년)를 하였습니다. 또한, 2016년에는 '월드 골프 어워드(World Golf Awards)'가 선정하는 '2016 한국 베스트 골프코스'에 선정되었습니다. SK 핀크스는 기존의 리조트 및 Residence 사업을 영위하는데 그치지 않고, 리조트 내 미개발 부지의 개발을 통해 고급 주택/휴양 레저 개발 사업의 Hub 역할을 수행할 것입니다. ·비오토피아 : 단독주택 및 타운하우스 ·포도호텔 : 객실 26실, 레스토랑 1개 ·골프클럽: 3개 코스(North, East, West), 27홀 구성 ·The Annex: 객실 37실, 실내 수영장, 온천 및 사우나, 실내 체육시설, 카페 및 회의시설 - 회사의 연혁 (SK핀크스) (1) 주된 변동상황 일 자 내 용 2010. 09. 01 SK핀크스㈜ 설립, 대표이사 김세대 취임 2012. 01. 16 대표이사 조용선 취임 2014. 01. 01 대표이사 안범환 취임 2015. 01. 01 대표이사 이호정 취임 2016. 01. 01 대표이사 강석현 취임 ※ 기타 연결대상 주요종속회사 법인명 지분율 소재국 사업내용 SKN (China) Holdings Co.,Ltd. 100.0% 중국 투자업 SK Networks HongKong.,Ltd. 100.0% 중국 무역업 □ SKN (China) Holdings Co., Ltd. 중국투자유한공사는 중국 내 지주회사 역할을 수행하기 위해 설립되었습니다. 현재 중국투자유한공사의 자회사 소속 법인들이 수행하고 있는 주요 사업은 신개념 주거상품 및 당사 보유자산을 효율적으로 개발하는 부동산 사업, 그리고 동북3성 內 거점 확보를 위해 시민 편의시설인 버스터미널과 상가/Office 임대를 운영중인 객운참 사업, 보세물류센터를 운영하는 물류사업을 통해 고객에게 더욱 풍요로운 가치와 라이프 스타일을 제안하고 있습니다. 중국투자유한공사는 중국 사업의 자기완결적 수행을 위해 기획전략 측면에서는 중국 Biz. 통합관점 전략 수립/수행, HR 측면에서는 독자적 HR 시스템 구축 및 우수인재양성 프로그램 운영, RM 측면에서는 Risk 사전 Monitoring 및 자체 Auditing, CR 측면에서는 China 內 SK 브랜드 관리 시행, 그리고 마지막으로는 신규사업 발굴 역할을 수행하고 있습니다. 중국투자유한공사는 위와 같이 중국 내 지주회사로서의 역할 수행을 통해 SK네트웍스의 China 內 사업들을 더욱 성장시키고 신규사업을 발굴해 내는데 지속적으로 힘쓰고 있습니다. - 회사의 연혁 (SKN (China) Holdings Co., Ltd.) (1) 주된 변동 상황 일 자 변동내용 변경전 변경후 2008.03.03 등록자본 USD 9,034만 USD 12,544만 2008.03.03 동사변경 동사장: 이금복 동 사: 박신호/강신웅/ 강대성/손기원 동사장: 조기행 동 사: 박신호/이응상/ 강대성/손기원 2008.07.31 회사명칭 愛思客(중국)투자유한공사 愛思開實嶪(중국)투자유한공사 2008.07.31 등록자본 USD 12,544만 USD 17,498만 2009.02.16 등록자본 USD 17,498만 USD 19,740만 2009.03.13 동사변경 동사장: 조기행 동 사: 박신호/이응상/ 강대성/손기원 동사장: 조기행 동 사: 박신호/백승한/ 강대성/이동구 2010.07.08 동사/감사 변경 동사장: 조기행 동 사: 박신호/백승한/ 강대성/이동구 감 사: 無 동사장: 백승한 동 사: 강대성/이한균/라성웅 감 사: 김동근 2011.06.01 동사변경 동사장: 백승한 동 사: 강대성/이한균/라성웅 감 사: 김동근 동사장: 장종현 동 사: 이명영/이한균/손기원 감 사: 김동근 2011.06.01 회사주소 심양시 화평구 화평북대가 69호총통빌딩 A좌 18층 심양시 화평구 승리남가 61호 2012.04.16 동사변경 동사장: 장종현 동 사: 이명영/이한균/손기원 감 사: 김동근 동사장: 전현수 동 사: 김성재/이한균/손기원 감 사: 김동근 2013.05.22 동사변경 동사장: 전현수 동 사: 김성재/이한균/손기원 감 사: 김동근 동사장: 전현수 동 사: 김성재/이한균/황일문 감 사: 윤후상 2013.07.02 등록자본 USD 19,740.2만 USD 17,380.8만 2015.05 동사변경 동사장: 전현수동 사: 김성재/이한균/황일문감 사: 윤후상 동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/황일문감 사: 윤후상 2016.03 동사변경 동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/황일문감 사: 윤후상 동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/이호정감 사: 윤후상 2017.04 동사변경 동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/이호정감 사: 윤후상 동사장: 이한균동 사: 윤요섭/김현수/왕현준감 사: 박철범 2018.03 동사변경 동사장: 이한균동 사: 윤요섭/김현수/왕현준감 사: 박철범 동사장: 윤요섭동 사: 김현수/왕현준/안준필감 사: 주우개 (2) 상호의 변경 일 자 변경전 변경후 비 고 2008.07.31 愛思客(중국)투자유한공사 愛思開實嶪(중국)투자유한공사 - □ SK Networks Hong Kong Limited 홍콩법인은 Global 금융 Network 확보라는 목적에 따라 본사사업 무역지원 및 해외자회사에 대한 금융지원 등을 위해 2008년에 설립되었습니다. 아시아 금융허브이며 중국진출의 교두보인 홍콩의 지역적 이점을 활용할 수 있는 국제금융 Post로서 중국 및 홍콩의 각종 주요 정보를 제공하고, 경쟁력 있는 무역금융 조건을 확보하여 본사 Trading 사업을 지원하며, 본사의 해외자회사에 대하여 저리의 자금을 대여함으로써 기존 및 신규사업을 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 주요한 Trading Item은 화학, 에너지, Steel 등으로, 3국간 거래연계를 통한 해외 Trading을 지원함으로써 무역거래 확대 등의 역할을 수행하고 있습니다. - 회사의 연혁 (SK Networks Hong Kong Limited) (1) 주된 변동상황 일 자 변동내용 변경전 변경후 2008.05.16 등록자본 0 USD 13,000,000 2010.10.27 증자 USD 13,000,000 USD 25,000,000 2011.05.09 증자 USD 25,000,000 USD 37,000,000 2013.12.10 법인장 최병선 신용식 2018.02.01 법인장 신용식 여형주 (2) 상호의 변경 일 자 변경전 변경후 비 고 2009.3.3 SK Networks Hong Kong Ltd. SK Networks Hong Kong Ltd愛思開實業香港有限公司 중국어 포함된사명으로 변경 다. 조직도 ('19.09.30 기준) 전사조직도.jpg 전사조직도 2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항 가. 주요 제품 - 당사는 1953년 4월 8일 창립, 직물 분야로 출발하여 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등 경쟁우위를 바탕으로 사업을 영위하는 마케팅 전문기업으로서 정보통신사업, 무역업, 석유제품을 중심으로 한 에너지유통사업, 호텔업, 생활가전 및 렌탈사업 등 최종고객을 기반으로 하는 사업 등을 영위하고 있습니다. - 사업 부 문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중 부 문 주요 제품/서비스 '19년 3분기 누적 '18년 '17년 글로벌 화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 석탄 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 14.8% 15.3% 0.7% 19.6% 18.6% 0.6% 25.2% 17.1% 0.5% 정보통신 휴대폰 및 ICT Device 유통 40.3% 37.1% 34.0% MOST 일반석유제품(휘발유, 등유, 경유, 중질유) 등 8.6% 10.3% 12.4% 렌터카 렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스) 10.3% 5.4% 4.0% 스피드메이트 경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스 2.1% 2.1% 1.8% SK매직 환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등 6.1% 4.7% 3.6% 워커힐 호텔 객실, 식음료, 연회행사 등 1.9% 1.8% 1.4% 주1) SK핀크스 손익은 '17년 附 워커힐총괄로 귀속됨 주2) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임 - MOST 사업 1. 국내 일반유 소매시장 점유율 추이 (단위 : %) 구 분 19년 9월말 18년 말 17년 말 16년 말 SK네트웍스 2.2% 2.4% 3.5% 3.9% ※ 자료출처: 내부 추정 2. 국내 주유사별 주유소 현황 (단위 : 개소, %) 구 분 19년 9월말 18년 말 17년 말 16년 말 SK 3,434(30) 3,450(30) 3,565(30) 3,670(31) SKN 321(3) 334(3) 474(4) 513(4) GS 칼텍스 2,382(21) 2,401(21) 2,449(21) 2,475(21) S-Oil 2,144(19) 2,126(18) 2,129(18) 2,098(18) 현대오일뱅크 2,241(19) 2,187(19) 2,244(19) 2,237(19) 알뜰주유소 397(3) 392(3) 414(4) 428(4) 기 타 959(8) 990(9) 976(8) 986(8) 합 계 11,557(100) 11,546(100) 11,777(100) 11,894(100) ※ 출처: 한국석유공사 오피넷 , 내부 추정 - 렌터카 사업1. 주요 업체별 운영대수 및 시장점유율 현황 ( 단위 : 천대, % ) 구 분 19년 9월말 18년 말 17년 말 16년 말 15년 말 대수 M/S 대수 M/S 대수 M/S 대수 M/S 대수 M/S SK렌터카 109 11.7% 108 12.7% 87 12.0% 72 11.3% 50 9.3% AJ렌터카 84 9.0% 77 9.0% 76 10.4% 74 11.6% 67 12.2% 롯데렌탈 217 23.4% 206 24.2% 180 24.6% 161 25.3% 138 25.3% 현대캐피탈 101 10.9% 80 9.4% 63 8.6% 52 8.2% 48 8.9% JB우리캐피탈 30 3.3% 28 3.2% 24 3.3% 18 2.9% 12 2.2% 레드캡투어 20 2.1% 19 2.2% 21 2.9% 20 3.1% 18 3.3% 하나캐피탈 35 3.8% 32 3.7% 26 3.5% 16 2.6% 11 1.9% 아마존카 18 1.9% 18 2.1% 17 2.4% 15 2.4% 14 2.6% 케이비캐피탈 35 3.8% 25 2.9% 15 2.1% 10 1.5% 5 0.9% 기 타 281 30.3% 260 30.6% 223 30.5% 200 31.3% 181 33.3% 계 930 100% 853 100% 732 100% 638 100% 544 100% ※ 자료출처: 한국렌터카사업조합연합회 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 취급품목별 주요 원재료 매입 등 내역 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 품 목 구체적용도 제67기 3분기매입액 비 율 주요 매입처 해당 매입처와특수관계 여부 SK매직 가전제품 가전제품제조 220,703 100% LG전자, 성우전자,라비닉스 등 - 부문 계 220,703 100% - - 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 영업용 설비 현황 (1) 국내 ( 기준일: 2019년 9월 30일 ) ( 단위 : 백만 원, ㎡ ) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 본사(소유) 서울 34,012 7,366 41,378 소유 본사(임차) - - - - 임차 영업소(소유) 강원 18,260 4,050 22,309 소유 경기 454,389 100,773 555,162 소유 경남 46,034 10,209 56,243 소유 경북 20,164 4,472 24,635 소유 광주 10,930 2,424 13,354 소유 대구 25,258 5,602 30,860 소유 대전 46,100 10,224 56,324 소유 부산 55,387 12,284 67,670 소유 서울 830,188 184,117 1,014,305 소유 울산 9,760 2,164 11,924 소유 인천 151,411 33,579 184,990 소유 전남 1,062 236 1,298 소유 전북 5,644 1,252 6,896 소유 제주 653 145 797 소유 충남 25,143 5,576 30,719 소유 충북 13,412 2,974 16,386 소유 소 계 1,713,793 380,080 2,093,873 소유 영업소(임차) 강원 2,010㎡ 2,746㎡ 4,756㎡ 임차 경기 88,096㎡ 44,827㎡ 132,923㎡ 임차 경남 1,136㎡ 3,803㎡ 4,939㎡ 임차 경북 4,132㎡ 2,904㎡ 7,036㎡ 임차 광주 18,735㎡ 14,243㎡ 32,978㎡ 임차 대구 6,353㎡ 5,717㎡ 12,070㎡ 임차 대전 9,555㎡ 6,306㎡ 15,861㎡ 임차 부산 1,520㎡ 5,110㎡ 6,630㎡ 임차 서울 29,516㎡ 38,286㎡ 67,802㎡ 임차 울산 470㎡ 799㎡ 1,269㎡ 임차 인천 7,021㎡ 76,920㎡ 83,941㎡ 임차 전남 1,428㎡ 1,796㎡ 3,224㎡ 임차 전북 8,628㎡ 1,836㎡ 10,464㎡ 임차 제주 8,296㎡ 3,621㎡ 11,917㎡ 임차 충남 6,613㎡ 2,574㎡ 9,187㎡ 임차 충북 10,558㎡ 2,198㎡ 12,756㎡ 임차 세종 3,055㎡ 1,417㎡ 4,472㎡ 임차 소 계 207,122㎡ 215,103㎡ 422,225㎡ 임차 합 계 (소유) 1,747,806 387,446 2,135,252 합 계 (임차) 207,122㎡ 215,103㎡ 422,225㎡ 주1) 소유의 경우 장부가(백만원)를 임차의 경우 면적(㎡)을 기재함. ( 2) 해외 (가) 사무소 ( 기준일: 2019년 9월 30일 ) ( 단위 : ㎡ , 명 ) 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비 고 U.A.E 270.00㎡ 270.00㎡ 2 임차 이란 351.00㎡ 351.00㎡ 2 임차 사우디아라비아 146.00㎡ 146.00㎡ - 임차 타이페이 298.18㎡ 298.18㎡ 1 임차 인도 137.59㎡ 137.59㎡ 1 임차 베트남 200.00㎡ 200.00㎡ 1 임차 체코 63.00㎡ 63.00㎡ - 임차 미얀마 61.84㎡ 61.84㎡ 1 임차 합 계 1,527.61 ㎡ 1,527.61 ㎡ 8 임차 주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임. (나) 현지법인 ( 기준일: 2019년 9월 30일 ) ( 단위 : 백만원, ㎡ , 명 ) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비 고 POSK (Pinghu) SteelProcessing Center Co., Ltd 중국 1,316.98 2,254.46 3,571.44 2 소유 SK Networks (Xiamen) SteelProcessing Center Co., Ltd. 중국 744.78 3,798.77 4,543.55 1 소유 SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd. 중국 1,386.92 3,611.38 4,998.30 1 소유 SK Networks Japan Co., Ltd. 일본 137.00㎡ 137.00㎡ 2 임차 SK Networks Deutschland GmbH 독일 266.80㎡ 266.80㎡ 1 임차 SK Networks Resources Australia Pty. Ltd. 호주 99.70㎡ 99.70㎡ 1 임차 SK Networks (Shanghai) Co., Ltd. 중국 849.33㎡ 849.33㎡ 8 임차 SK Networks Middle East FZE U.A.E 26.46㎡ 26.46㎡ 2 임차 PT SK Networks Indonesia 인도네시아 180.00㎡ 180.00㎡ 1 임차 SK Networks Trading Malaysia SDN BHD 말레이시아 116.00㎡ 116.00㎡ 1 임차 SK Networks America Inc. 미국 284.47㎡ 284.47㎡ 2 임차 SK Networks(China)Holdings Co., Ltd 중국 380.00㎡ 380.00㎡ 0 임차 SK Networks Shenyang Office 중국 20.00㎡ 20.00㎡ 0 임차 SK Networks Hong Kong Ltd 중국 186.92㎡ 186.92㎡ 1 임차 Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd 중국 2,475.10㎡ 24.00㎡ 2,499.10㎡ 1 출양 Dandong SK Networks Energy Co., Ltd 중국 236,681.00㎡ 1,907.12㎡ 238,588.12㎡ 0 출양 Liaoning SK Networks Real Estate Co., Ltd 중국 45,673.00㎡ 617.96㎡ 46,290.96㎡ 1 출양/임차 Shenyang SK NetworksBus Terminal Co., Ltd 중국 6,827.62㎡ 28,738.85㎡ 35,566.47㎡ 0 출양/임차 중국 9,743.56㎡ 41,012.62㎡ 50,756.18㎡ 0 출양/임차 Liaoning SK Networks Logistics Co., Ltd 중국 131,916.84㎡ 14,092.64㎡ 146,009.48㎡ 0 출양/임차 합 계 - 3,448.69 9,664.61 13,113.30 25 소유 433,317.12 ㎡ 88,939.87 ㎡ 522,256.99㎡ 임차 주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임. 주2) 소유의 경우 장부가(단위:백만원)를 임차, 출양, 출양/임차의 경우 면적(단위: ㎡) 을 기재함. 주3) 합계는 소수점 3자리에서 반올림하여 소수점 2자리까지만 기재함. 주 4) 전체 합계의 임차는 임차, 출양, 출양/임차의 합계액임. 나 . 생산 설비 현황 [SK매직] (1) 주요 사업장 현황 사업장 주 소 소유형태 본사 서울특별시 중구 통일로 10. 연세세브란스재단빌딩 14층 임차 화성공장(주1) 경기도 화성시 봉담읍 효행로 250 자가 주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡ (2) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (기준일: 2019.09.30) (단위:대) 구분 품목 제7기 3분기 제6기 3분기 제6기 제5기 비고 '19.1.1~'19.9.30 '18.1.1~'18.9.30 '18.1.1~'18.12.31 '17.1.1~'17.12.31 렌탈 정수기 313,770 256,725 342,294 342,294 - 청정기 128,978 128,979 171,971 171,971 - 비데 149,957 149,958 199,943 199,943 - 소계 592,705 535,662 714,208 714,208 - 가전 가스레인지 449,160 449,163 598,880 598,880 - 전기/오븐레인지 175,823 150,291 200,384 200,384 - 식기세척기 157,799 157,797 210,398 210,398 - 소계 782,781 757,251 1,009,662 1,009,662 - 합계 1,375,486 1,292,913 1,723,870 1,723,870 - 주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수(20.1일)×생산Line수×실동효율 (3) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (기준일: 2019.9.30) (단위:대) 구분 품목 제7기 3분기 제6기 3분기 제6기 제5기 비고 '19.1.1~'19.9.30 '18.1.1~'18.9.30 '18.1.1~'18.12.31 '17.1.1~'17.12.31 렌탈 정수기 337,887 259,763 345,794 314,063 - 청정기 113,685 65,051 95,773 60,016 - 비데 111,743 118,997 163,747 150,953 - 소계 563,315 443,811 605,314 525,032 - 가전 가스레인지 399,267 420,820 576,493 611,985 - 전기/오븐레인지 76,980 122,076 173,200 145,263 - 식기세척기 68,800 51,410 72,389 51,563 - 소계 545,047 594,306 822,082 808,811 - 합계 1,108,362 1,038,117 1,427,396 1,333,843 - (나) 당해 사업연도의 가동률 (기준일: 2019.9.30) (단위:대) 구분 품목 제7기 3분기 제6기 3분기 제6기 제5기 비고 '19.1.1~'19.9.30 '18.1.1~'18.9.30 '18.1.1~'18.12.31 '17.1.1~'17.12.31 렌탈 정수기 108% 101% 101% 92% - 청정기 88% 50% 56% 35% - 비데 75% 79% 82% 75% - 소계 95% 83% 85% 74% - 가전 가스레인지 89% 94% 96% 102% - 전기/오븐레인지 44% 81% 86% 72% - 식기세척기 44% 33% 34% 25% - 소계 70% 78% 81% 80% - 합계 81% 80% 83% 77% - (4) 생산설비의 현황 등 ( 가) 생산설비의 현황 (기준일: 2019.9.30) (단위:백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 건설중인자산 기타 계 기초('19.1.1) 기초취득원가 81,338 17,925 17,435 629 39,219 156,546 기초감가상각누계액 - -5,624 -3,249 - -21,266 -30,139 기초장부가액 81,338 12,301 14,186 629 17,953 126,407 증감 일반취득/자본적지출 - - 2,742 8,708 5,656 17,106 사업결합 - - - - - - 감가상각 - -745 -765 - -5,128 -6,638 처분/폐기 - - -190 - - -190 손상 - - - - - - 기타 - - - -7,753 - -7,753 기말('19.9.30) 기말취득원가 81,338 17,925 19,987 1,584 44,875 165,709 기말감가상각누계액 - -6,369 -4,014 - -26,394 -36,777 기말장부가액 81,338 11,556 15,973 1,584 18,481 128,932 (나)생산설비의 신설계획 (기준일:2019.9.30) (단위:백만원) 구분 투자기간 대상/자산 '19년 투자액 비고 렌탈 신설 및 보완 1/1~9/30 기계장치 1,394 공기청정기 생산라인 구축공사 등 가전 신설 및 보완 1/1~9/30 기계장치 362 GAS NF Valve Micro Switch 체결 및 검사설비 등 공통 보완 1/1~9/30 기계장치 410 물류창고 창입자동화 구축공사 합계 2,166 - 주1) 2019년 3분기 내 투자 집행된 금액임. [AJ렌터카] 당분기말 기준 당사 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말(제32기) 전기말(제31기) 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 28,952,260 0 28,952,260 28,952,260 - 28,952,260 건물 및 구축물 9,497,794 △1,610,376 7,887,418 9,483,309 △ 1,316,200 8,167,110 렌탈자산(자동차) 1,488,248,772 △508,315,391 979,933,381 1,472,245,781 △ 491,763,576 980,482,205 렌탈자산(네비게이션) 10,749,435 △9,748,085 1,001,350 10,336,537 △ 9,091,775 1,244,762 기타유형자산 7,544,284 △5,349,264 2,195,020 6,853,715 △ 5,217,048 1,636,667 합계 1,544,992,545 △525,023,116 1,019,969,429 1,527,871,603 △ 507,388,598 1,020,483,005 ※ 제32기는 K-IFRS 개별, 제31기는 K-IFRS 연결 기준입니다. [△는 부(-)의 값임] 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 매출 유형 제67기 3분기 제 66기 제 65기 정보통신 휴대폰,정보통신기계 등 상품 수출 208 - 768 내수 4,154,501 5,056,779 5,033,901 합계 4,154,709 5,056,779 5,034,669 제품 수출 내수 합계 - - - 용역 수출 내수 80,796 126,784 137,297 합계 80,796 126,784 137,297 기타 수출 내수 664 641 3 합계 664 641 3 렌터카 렌탈 및중고차 매각 상품 수출 내수 298,652 199,611 129,664 합계 298,652 199,611 129,664 제품 수출 내수 합계 - - - 용역 수출 내수 785,971 551,050 479,253 합계 785,971 551,050 479,25 기타 수출 내수 4 4 - 합계 4 4 - Most 일반석유제품 (휘발유, 경유) 상품 수출 36,289 50,575 49,824 내수 849,433 1,362,617 1,801,753 합계 885,772 1,413,192 1,851,577 제품 수출 내수 합계 - - - 용역 수출 내수 9,857 14,903 20,120 합계 9,857 14,903 20,120 기타 수출 내수 6,527 7,649 11,546 합계 6,527 7,649 11,546 스피드메이트 차량정비부품 등 상품 수출 22,821 24,846 20,656 내수 142,753 190,820 174,803 합계 165,574 215,666 195,459 제품 수출 내수 합계 - - - 용역 수출 내수 58,679 81,643 80,347 합계 58,679 81,643 80,347 기타 수출 내수 127 174 185 합계 127 174 185 글로벌 철강,화학상품 상품 수출 2,152,235 3,893,857 5,171,468 내수 927,780 1,269,983 1,071,269 합계 3,080,015 5,163,840 6,242,737 제품 수출 54,492 84,751 100,049 내수 103,984 141,187 133,029 합계 158,476 225,938 233,078 용역 수출 내수 - 1,243 14,204 10,150 합계 - 1,243 14,204 10,150 기타 수출 내수 1,731 3,896 3,230 합계 1,731 3,896 3,230 SK매직 가스기기,전기,전자기기 등 상품 수출 - 2,426 - 내수 425 1,207 3,108 합계 425 3,633 3,108 제품 수출 3,559 4,723 2,745 내수 629,723 634,459 522,588 합계 633,282 639,182 525,333 용역 수출 내수 10,110 13,876 17,973 합계 10,110 13,876 17,973 기타 수출 내수 1,260 1,700 1,195 합계 1,260 1,700 1,195 워커힐등 호텔등 상품 수출 - - - 1 내수 - 182 - 2,787 7,333 합계 - 1,158 - 2,787 7,332 제품 수출 - 1 내수 - 합계 - 1 - - 용역 수출 내수 167,212 221,134 185,477 합계 167,212 221,134 185,477 기타 수출 내수 22,688 33,761 32,610 합계 22,688 33,761 32,610 합계 상품 수출 2,211,553 3,971,704 5,242,715 내수 6,373,362 8,078,230 8,221,831 합계 8,584,915 12,049,934 13,464,546 제품 수출 58,050 89,474 102,794 내수 733,707 775,646 655,617 합계 791,757 865,120 758,411 용역 수출 - - - 내수 1,111,382 1,023,594 930,617 합계 1,111,382 1,023,594 930,617 기타 수출 - - - 내수 33,001 47,825 48,769 합계 33,001 47,825 48,769 주1) 2019년 3분기 누적 연결기준 실적임 주2) 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (가) 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 해외 20여 개의 해외 지사 및 사무소 (나) 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 조직 : 효율적인 판매 업무수행을 위하여 상품별로 운영 (화학, 에너지, 철강, 통신판매, 컴퓨터시스템, 차량 부품 유통, 차량 및 가정용 연료 등) (다) 국내 최종소비자에 대한 판매 및 여신 회수 등 사후관리를 담당하는 국내 지사 및 영업소 (2) 부문별 판매경로 부 문 판매 경로 글로벌 Supplier(Maker)→SK네트웍스→Dealer(or End User) 정보통신 Maker→SK네트웍스→대리점 또는 최종고객 MOST SK에너지→SK네트웍스→ Dealer(대리점/주유소) 또는 최종고객 렌터카 Supplier(Maker)→SK네트웍스/AJ렌터카→End User(or Dealer) 스피드메이트 Supplier(Maker)→SK네트웍스→End User(or Dealer) SK 매직 SK매직 →Dealer(or End User) (3) 판매방법 및 조건 구 분 판매 방법 판매 조건 국내도매 국내시장 도/소매업자에게 위탁판매 및 방문판매 현금 결제 또는단기간 여신 제공 국내소매 직영매장 및 매장 입점을 통한 직접 판매 수 출 L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입 또는 임가공 형태 물품 공급받아 수출 및 대행수출 은행간 결제계약에 근거하여L/C(at sight,usance등),D/A, D/P, T/T결제 수 입 L/C 개설 후 통관 및 내수 판매 제3국간거래 제3국에서 물품을 공급받아 수출 (4) 판매전략 각기의 판매활동은 다음과 같은 기본적인 전략을 근간으로 하여 이루어짐 (가) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산함. (나) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착함. (다) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력함. (라) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비ㆍ강화하여 수익력 강화에 주력함. (마) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지 (바) 적절한 가격 정책의 유지와 거래선의 이윤확보를 위해 노력 (사) 종합적인 Marketing 활동 체제를 강화 (아) 고객 DB, e-SCM 추진 및 On-Line Marketplace 확보 6. 시장위험과 위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 가. 환율 변동의 위험과 관리 당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 기능통화인 원화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국 달러, 유로이며, 기타의 통화로는 일본 엔, 호주달러, 영국 파운드 등이 있습니다.당사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영, BIZ에서 발생 가능한 환리스크를 100% HEDGE하고 있습니다.이를 위하여 전문가로 구성된 담당조직을 구성하여 운영함과 동시에 사내선물환제도를 운영하기 위한 TMS시스템을 구축, 이를 적극 활용함으로써 환율변동에 따른 환 리스크를 100% HEDGE하여 영업부서의 안정적인 영업이익을 창출하고 있습니다. FX거래는 딜링 담당자, FX CONFIRMATION 및 실제 외화자금의 입출 담당자를 분리, 운영함으로써 거액의 FX거래에 따른 외화자금 사고를 사전에 방지하는 안정적인 거래 시스템도 구축해 놓고 있습니다. 또한 영업부서를 대상으로 환 리스크 관리 세미나를 주기적으로 개최, 사내선물환제도에 대한 사내교육을 실시함으로써 영업상 발생 가능한 환위험에 대해 의식을 배양하고 적극적으로 사내선물환제도를 활용토록 주지시키고 있습니다. 나. 이자율 변동의 위험과 관리 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이를 위해 당사 금융팀은 고정금리부 차입/예금, 고금리 차입금 감축, 예금상품 다양화를 통한 효율적 포트폴리오 구성, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 수시 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. - 만기분석보고기간 말(2019.9.30) 현재 연결회사 차입금 만기 현황 (단위 : 억원) 계정과목 만 기 합 계 1년 미만 5년 이하 5년 초과 단기차입금 10,668 10,668 - - 유동성 장기차입금및 유동성 사채 8,343 8,343 - - 유동성 운용리스부채 5,378 5,378 - - 장기차입금 4,281 - 4,197 84 사 채 14,920 - 13,820 1,100 운용리스부채 9,662 - 9,413 249 합 계 53,252 24,389 27,430 1,433 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 ① 통화선도 : 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 주고 원화 및 외화를 수취하는 계약 ② 통화스왑 : 환율 및 이자율 변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 스왑계약 종료일에 고정금리 원화이자 및 원금을 지급하고 변동금리로 외화이자 및 원금을 수취하는 계약③ 이자율스왑 : 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각 72,051 백만원 및 34,125백만원 이며, 이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다. 나. 2019년 09월 30일 현재 연결실체가 체결한 파생 상품 계약의 내역은 다음과 같습니 다. (외화단위: 각 천, 원화단위: 백만원) 구 분 통 화 매 입 통 화 매 도 계약환율 계약건수 통화선도 AUD 8,276 USD 6,416 0.6833 ~ 0.7784 3 CNY 4,509 USD 639 6.8709 ~ 7.1918 16 EUR 22,860 USD 25,403 1.0919 ~ 1.1466 40 GBP 108 USD 135 1.2525 1 JPY 22,418 USD 209 107.5 ~ 107.51 4 KRW 11,955 USD 10,000 1195.5 1 USD 6,465 AUD 8,478 0.6931 ~ 0.7666 3 644 CNY 4,511 6.8801 ~ 7.1434 9 173,129 EUR 154,181 1.0945 ~ 1.1476 81 135 GBP 108 1.2471 1 1,620 JPY 177,319 104.45 ~ 107.98 11 506,098 KRW 598,818 1126.7 ~ 1214.9 63 통화스왑 USD 30,000 KRW 32,700 1,090 1 이자율스왑 KRW 30,000 KRW 30,000 - 1 20,000 20,000 - 1 다. 당기의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 파생상품 종류 평가이익(손실) 비 고 구 분 당반기 전반기 통화선도 평가이익 13,874 2,896 당기손익 평가손실 (1,850) (3,305) 통화스왑 평가이익 2,496 1,239 통화선도 평가이익 - 7,106 기타포괄손익 통화스왑 평가이익 43 44 이자율스왑 평가손실 (2,412) - 라. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약내용 당사 또는 상대방 주주가 아래 회사에 대한 주식(지분)을 양도하고자 할 경우,상호간의 해당 주식(지분)을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유함 업체명 POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd. Korean Boleo Corporation 써클원컨설팅 Springvale SK KORES Pty. Ltd. Wyong Areas Coal JV POS-Infra Auto Co.,Ltd 8. 경영상의 주요 계약 등 - AJ렌터카와의 영업양도(현물출자) 계약 계약당사자 양도인(출자자): SK네트웍스㈜ 양수인(발행회사): AJ렌터카㈜ 주요내용 (1) 거래구조: SK네트웍스㈜ 렌터카 사업 중 기존 장기계약, 자동차매매업 1개소를 제외한 사업전체를 AJ렌터카㈜에 양도하고, 영업양도 대금인 1,625억원은 현물출자에 의해 발행되는 AJ렌터카㈜의 신주로 수취 (2) 지급시기: 거래종결일('19.12.31. 또는 양사가 달리 합의하는 날) (3) 기타: 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음 계약체결일 '19. 9. 23. * 자세한 내용은 '19.9.24일자 「 타법인주식및출자증권취득결정 」 공시 및 「 주요사항보고서(영업양도결정) 」 를 참고해 주시기 바랍니다. [AJ렌터카] 구분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 라이선스계약 2002.06.24 브랜드 사용에 관한라이선스계약 Avis Rent A Car System, Inc. 주1) 2021년만료 주1) 금액은 영업비밀로 공개하지 않습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 명칭 : SK㈜, SK인포섹 ㆍSI (System Integration)조직ㆍSM (System Management)조직ㆍVAN (Value Added Network)조직ㆍDigital 기술 (Digital Transformation)조직 ㆍ 운영현황 : 에너지, 화학, 통신, 유통, 금융, 건설 등 여러 분야별 정보통신 사업을 수행 ㆍ인원구성 : 60명 내외 [SK매직] - 명칭 : SK매직 가전연구소 (주1)ㆍ조직형태 : 기업부설연구소ㆍ운영현황 : 신제품 개발 및 신기술 연구 ㆍ인원구성 : 82명 (2019년 9월말 기준)ㆍ연구개발 : 전기오븐,가스오븐레인지,가스레인지,전기레인지,식기세척기,냉온정수기, 공기청정기, 온수세정기, 필터개발, 기능수, 기타주1) 2019년 9월부로 SK매직 환경기술연구소를 가전연구소로 병합하였습니다. - 명칭 : SK매직 화성공장 먹는물 수질검사기관 ㆍ조직형태 : 먹는물 수질검사기관ㆍ운영현황 : 먹는물 분석 공인기관으로 시험 및 검사 관련 기술개발 촉진 및 국민보건 향상 ㆍ인원구성 : 6명 (2019년 9월말 기준)ㆍ연구개발 : 필터 소재 개발, 수질분석 등 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제67기 3분기 제66기 제65기 비 고 연구개발비용 계 * 14,338 22,807 13,281 - (정부보조금) - - - - 회계처리 판매비와 관리비 420 709 654 - 제조경비 6,849 8,418 5,856 - 개발비(무형자산) 7,069 13,680 6,771 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.136% 0.163% 0.087% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 나. 연구개발실 적 주요 연구 과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 워커힐 멤버십 및 OWS 연동 개발 2016.06.20~2017.01.31 - 워커힐 홈페이지의 예약 서비스와 호텔 객실관리 시스템과의 실시간 연동으로 데이터 정합성 증대 및 업무 효율성 제고 워커힐 개인정보처리방침 외 번역작업 2016.12.27~2017.03.21 - New branding 후 신규 Homepage의 영문, 중문, 일문에 대한 다국어 번역을 통하여 고객 편의성 제고로 매출 증진 기대 워커힐(그랜드/비스타) interface License및 연동 개발 2016.08.17~2017.03.20 - 워커힐 New branding을 위하여 호텔의 객실관리시스템과 BMS(객실온도관리시스템), Synxis(외부 예약 채널), Ideas(객실매출관리시스템), HotSOS(객실 내 주문시시스템) 간의 연동 구현으로 고객 서비스 수준 제고 렌터카 동영상 매뉴얼 제작 2017.02.01~2017.03.31 - 신규 구축한 RentOK 시스템 사용법에 대한 동영상 매뉴얼 제작으로 업무 효율성 증대 렌터카 BPR을 위한 COSS 개선 2016.05.18~2017.02.28 - BPR 프로젝트 추진을 통한 렌터카 사업 경쟁력 강화 렌터카 모바일 앱 보안솔루션 커스터마이징 2016.12.07~2017.01.31 - 렌터카 전자결재 App 구축으로 인한 모바일 Device 보안 체계 확보 비스타 워커힐 OWS 구축 2017.01.06~2017.04.25 - 워커힐 홈페이지의 예약 서비스와 호텔 객실관리시스템과의 실시간 연동으로 데이터 정합성 증대 및 업무 효율성 제고 워커힐 Multi Property 구축 2017.01.06~2017.06.12 - PMS 신규 구축을 통한 확장 가능한 예약 시스템 체계 구축 비스타 객실 디지털 시스템 (iRiS, HotSOS) 구축 2017.03.06~2017.05.31 - 디지털 기반 독자 브랜드 강화- 신규 기술 접목을 통한 업무 효율성 제고 및 고객 편의 증대 비스타 워커힐 전화 교환기 시스템 연동 2017.03.06~2017.04.24 - 비스타 OPERA PMS와 전화 교환기 연동을 통한 고객 전화 요금 과금 체계 확보 RentOK 기능 안정화 2017.04.01~2017.05.31 - RentOK 신규 구축 후 사용자 VOC 대응 및 시스템 사용 안정성 제고 W호텔 통합 운영시스템 개선 2016.12.05~2017.04.30 - 구 W호텔 통합에 따른 신규 호텔 예약 시스템 구축 및 독자 Brand 사이트 확보 워커힐-W 시스템 통합 및 고도화 2016.12.05~2017.06.29 - 구 W호텔 통합에 따른 기존 워커힐 영업/업무 지원 시스템 기능 개선 렌터카 RM XPlatform기획 2017.03.01~2017.04.30 - 렌터카 회계/RM 시스템 UI 기획을 통한 웹 사이트 사용 편의성 제고 인천공항 환승호텔/캡슐호텔 홈페이지 구축 2차 2017.03.10~2017.04.14 - 캡슐호텔 인벤토리 강화를 통한 판매 활성화- 캡슐호텔 홈페이지 분리 구축을 통한 확장성 확보- 환승호텔 예약 기능 추가로 인한 인적 효율 제고 SK렌터카 서비스 Platform 개선 Item 개발 2017.04.03~2017.06.30 - 관제기능 특화 및 단말기 일체화를 통한 원가 절감 워커힐 Mobile Application 구축 2017.02.01~2017.09.30 - 모바일 시장 Trend 및 고객 Needs에 맞는 App 구축으로 워커힐 Value 제고- 고객 개인 맞춤 서비스 제공을 통한 Sales Tool 확대로 이윤 창출 Biz. Value-up 수행을 위한 유관 시스템 설계Project 추진 2017.04.03~2017.06.30 - 시스템 구성 방안 수립 및 설계를 위한 영업 채널 경쟁력 강화- 관계사/파트너사 역량 활용을 통한 영업 경쟁력 강화 방안 수립- 고객 통합 방안 수립 및 통합 DB 설계 SKN Biztalk Upgrade 프로젝트 2017.03.15~2017.08.18 - 데이터 연계 솔루션 Upgrade 추진을 통한 사업 시스템 지원 강화 Smart IVR 개발 2017.04.01~2017.06.30 - Smart IVR 구축을 통한 ERS 콜센터 운영 효율화 및 시스템 경쟁력 확보 SKN 정보통신 배송배차시스템 재구축 2017.04.04~2017.11.30 - 배송 관리 시스템 안정성 및 연속성 확보 및 사업 환경 변화에 신속한 대응을 위한 시스템 Renewal- 물류비 절감 및 고객 서비스 향상 스마트링크 System 개선개발 2017.08.01~2017.10.31 - IoT 기반 특화 신상품 개발을 통한 차량 플랫폼 강화 및 확장- 기능 고도화 및 Customizing 개발을 통한 고객 채널 확대 신규 ERS회원사(MAN)추가에 따른Call시스템 개발 2017.10.10~2017.10.18 - 신규 회원사 추가에 따른 Call 시스템 구축 SM 홈페이지 內 타이어 검색/예약 사이트 개발 2017.11.01~2017.11.21 - 일반 고객 대상 타이어 검색 및 예약 사이트 구축- 온라인 타이어 판매 Test 및 고객정보 수집 SKN 렌터카 경영지원/고객마케팅 시스템 구축 2017.01.23~2018.02.28 - 업무효율 증가 및 Risk 관리강화를 위한 렌터카 Biz 특성에 적합(차량별 관리 등)한 회계/RM 체계 구축 SKN 홈페이지 리뉴얼 및 모바일웹 개발 2017.08.01~2018.01.31 - 전사 사업 내용 Update 및 모바일 지원을 위한 반응형 웹으로 구조 전환 통합 멤버십 개발 및 모바일 App. 고도화 2017.08.08~2018.04.30 - 유사 경쟁모델 등장 및 자몽의 조속한 확산 위한 자몽 App.의 본원적 경쟁력인 편의성 극대화 필요- App. 시장 특성 상 주기적 업그레이드 통한 고객 Needs 적시 반영 SKN 렌터카 Paperless 및 고객마케팅 시스템 App개발 및 안정화(2차) 2017.09.07~2018.04.13 - 렌터카 Biz To-be Quantum Jump 위한 Digital Transformation 추진 SKN 통합 구매시스템 구축 2017.10.16~2018.03.04 - 이원화된 전자구매시스템을 向 일원화를 통해 운영/관리비 절감- 구매 관련 Process 및 DB 관리 일원화를 통한 업무효율화 및 RM강화 워커힐 웹사이트 고도화 개발 2017.11.01~2018.03.20 - PC/ Mobile Web 이용의 편리성 향상을 통한 고객 만족도 증진 - 관리자 페이지 기능 개선을 통한 업무 효율성 증대 워커힐 복리후생 신청 모바일앱 연동 개발 2017.11.13~2018.04.12 - Mobile HR 기능을 확대하여 구성원 편의성 제고- Legacy System의 업무 Process 효율적 개선 인천국제공항 제2 여객터미널 홈페이지 구축 2017.11.27~2018.02.15 - 홈페이지 구축을 통한 신규 영업장 홍보 및 안내- Web+Mobile을 통한 예약 접수 SKN EM 원가 고도화 (2차) 2017.11.27~2018.02.28 - 공개 입찰 등 구매 방식 변경에 대응 가능토록 ERP 시스템 보완- Simple한 원가관리를 통한 관리회계 및 마감업무 간소화 배송배차시스템 개선 안정화 2017.12.29~2018.04.06 - 배송관리시스템의 안정성과 연속성을 확보- 사업환경 변화에 신속 대응하기 위한 시스템 Renewal SKN 메리츠 화재 스마트 IVR 추가 개발 2018.01.24~2018.03.15 - ERS관제시스템 내 스마트IVR에 대해 메리츠화재 신규 적용 워커힐 구매원가 시스템 재구축 2018.02.01~2018.05.31 - 정부 제도 및 정책 변화 대응 (여신전문금융업법)- 노후 시스템 대체 및 신규 기능 확대 (기능 통합을 통한 효율성 제고) SKN ICT Device 발주 프로세스 고도화 2018.02.01~2018.06.15 - 구매처 증가에 따른 수기관리 전산화. - nSHOP 내 입점사 기능 고도화 워커힐 더글라스하우스 웹사이트/App Renewal 2018.02.05~2018.04.20 - 더글라스하우스 브랜딩 강화와 신규 고객 창출 추진- 더글라스하우스 만의 별도 시설과 서비스/프로그램 홍보 스피드메이트 타이어 예약 쇼핑몰시스템 구축 2018.02.01~2018.03.15 - 타이어 검색/예약 사이트에 '결제' 기능 추가- 결제 기능 추가를 통한 고객 편의성 증대 및 점포 부담 경감 SKN 렌터카 RM 개선 2018.04.27~2018.06.30 - 렌터카사업 회계/채권 관리시스템 구축 - RMAS 구축 이후 내/외부 환경 변화 대응 및 추가적인 기능 개발을 통한 업무 효율성 제고 스피드메이트 위탁물류 연동 개선 2018.06.08~2018.07.31 - 스피드메이트 성수물류 센터 내 연동 시스템 개발로 사업력 강화 Mobility MOST 상품 고도화(w/SKCC) 2018.05.01~2018.07.31 - 멤버십 상품력 개선으로 채널별 최적화된 멤버십 상품 개발- App 경쟁력 강화를 통한 제휴 활성화 및 시스템 개선 정보통신 배송배차시스템(POLCA)리포팅 기능 고도화 2018.03.22~2018.07.31 - 리포트 화면 개선/개발과 데이터 항목 조합 리포팅 기능 개발로 적시 지원 강화 업무 자동화 솔루션(RPA) 도입 및 구축 2018.05.15~2018.08.15 - 업무 자동화 솔루션 도입으로 생산성 확보 ERS 신규 회원사 추가 및 모바일영역 개선 2018.04.02~2018.08.31 - 회원사 확대와 모바일 영역 개선으로 수익력 강화 기반 마련 SKN 스피드메이트 현대해상 연동 개발 2018.07.30~2018.09.10 - 기타 손해 보험사 연동 개발로 경쟁력 극대화 정보통신 nShop 프로모션 기능 개발 Project 2018.05.14~2018.09.28 - nSHOP의 브랜드 위상과 통신 비즈니스 가치에 최적화 된 온라인 쇼핑몰 구축- 효율적 운영기능 강화 및 적극적 사업 활성화를 위한 기반 정립 렌터카 리스 회계 기준 변경 2018.09.10~2019.02.15 - IFRS 기준 변경에 따른 리스 관련 회계 규정 변경 대응 Most 사업부 직영 자동화 System 2018.09.03~2018.11.30 - 직영 위탁 M/S 가격 Gap 기준 SP 품의 및 자동 변경 Process 정보통신 수/발주 기능 개발 2018.07.16~2018.12.31 - 결합상품, 패키지 상품 주문 기능을 개발하여, 고객 주문 편의성 및 단말기와 출고 개선 주유소 POS System 재구축 추진 2018.09.01~2019.09.30 - 주유소 POS System 재구축을 통한 시스템 유연성 확보 및 Retail Biz 경쟁력 강화 ERS 모바일 영역 개선 2018.10.04~2018.12.31 - 시스템 연동 및 모바일 업무 개선을 통한 시스템 경쟁력 확보 수입차 부품 로컬 Sourcing 시스템 통합 관리프로세스 구축 2018.10.01~2018.11.30 - 로컬 Sourcing 통합 관리 프로세스 구축을 통한 수기등록 오류 최소화 및 업무효율성 확보 금산 통합집하장 System 구축 2018.10.16~2019.03.30 - 금산 통합집하장 System 구축을 통한 재고 관리 효율화 다락휴 웹사이트 개편 진행의 件 2018.11.15~2018.12.31 - 다락휴 웹사이트의 Sales 기능 강화를 통한 direct booking 및 객실 판매 증진- 브랜드 스토리텔링 강화를 통한 브랜드 인지도 향상 POLCA 기능 개선 고도화 2018.11.01~2019.01.14 - 운송 관리 기능 개선을 통한 배차 최적화- 모바일 서비스 고도화를 통한 업무 효율성 개선 렌터카 자산재활용 고도화 Project 2018.11.27~2019.05.24 - 렌터카 재활용 Mall 및 보유 차량자산 운영 효율 개선 등 선제적 대응을 통한 손익 극대화 - Online Direct Sales 상품 확대에 따른 Customer Value 증대 정보통신 업무 자동화 개선 프로젝트 1차 2018.12.17~2019.04.30 - 자동화 및 간소화 등으로 업무 개선- 반품,재고기능 개선으로 고객 편의 및 서비스 향상 비스타 호텔 iRis 인터페이스 서버 재설치의 건 2018.12.13~2019.01.10 - iRis 시스템 및 Opera 시스템 간 보안 강화 챗봇을 활용한 멤버십 가입 시스템 개발의 件 2018.12.15~2019.01.15 - 챗봇 플랫폼 장점 활용을 통한 고객 편의 및 업무 효율성 제고 AJ렌터카 RPA(Robotic Process Automation) 적용 2019.03.13~2019.05.13 - RPA 도입 및 구축을 통한 AJ렌터카 단순 반복 업무 효율화 '19년 상반기 Most 앱 및 멤버십 서비스 고도화 2019.01.02~2019.06.30 - Most App 및 멤버십 고도화를 통한 App 경쟁력 확보 및 고객 수 지속 확보 타이어 O2O몰 개발 2019.03.07~2019.08.31 - 타이어 중심의 O2O몰 구축을 통한 Biz. Model 전환 및 신규 고객 창출, 오프라인 고객 집객력 강화 신규 WMS구축을 위한 물류 PI 프로젝트 진행 2019-05-02~2019-07-31 - 물류 혁신을 통한 비용 절감 및 신규 WMS의 정확한 개발 범위 산정을 위한 PI 프로젝트 수행 렌터카 시너지TF 시스템 개발 건 2019-04-15~2019-07-15 - 시스템 구축을 통한 렌터카 사업 운영 최적화 및 CS/손익 개선 워커힐 ONE-KEY 시스템 개발 件 2019-05-07~2019-09-24 - 객실 Key 활용 고객 서비스 강화 및 편의성 증대 SK렌터카 통합 System Project 추진(1차) 2019-02-25~2019-08-30 - 렌터카 통합에 따른 사업 연속성 제고를 위한 시스템 구축 수입차 부품 유통시스템(Huckleberry) 구축의 件 2019-05-07~2019-12-06 - 수입차 부품 유통 경쟁력 강화를 위한 시스템 구축 19년 스마트링크 IT개발 투자 집행(1차) 2019-05-01~2019-08-30 - 렌터카 상품 경쟁력 강화 및 비용 절감을 위한 서비스 추가 개발 B2B사업팀 쇼핑몰 개발 2019-06-01~2019-08-15 - 신규 B2B2C 고객을 지속 유입 할 수 있는 온라인 쇼핑몰 구축을 통한 매출 확대 고객 VR 상품 배송현황 조회 가능모바일 페이지 제작 2019-04-15~2019-08-31 - VR할부 부가 서비스 가입 고객을 위한 쿠폰/상품 배송 현황 조회용 모바일 페이지 제작 ERS System 재구축(Renewal) 추진 2019-06-17~2020-05-15 - 시스템 리뉴얼 구축을 통한 운영 효율성 제고 및 고객 렌터카 연체이자 징구 System 구축 2019-04-01~2019-08-14 - 연체 이자 청구를 위한 부분 출금 기능 및 관리 화면 구축 정보통신 PDA 시스템 재구축 2019-07-01~2019-11-15 - PDA시스템 재구축을 통한 물류센터 업무 효율화 스마트링크 통합관리 시스템(SIMS) 구축 및 기능 고도화 개발 2019-07-01~2019-08-30 - 렌터카 상품 경쟁력 강화 및 비용 절감을 위한 스마트링크 서비스 고도화 '19년 하반기 Most 멤버십 서비스 고도화 IT개선 용역 2019-07-03~2019-12-31 - 플랫폼 경쟁력 확보 및 Most APP 마케팅 강화를 위한 서비스 고도화 워커힐 ONE-KEY 시스템 개발 2019-07-03~2019-09-24 - Room Key를 통한 Benefit 정보 조회 등 호텔 이용 편의성 제고 - 고객 Digital 경험 요소 제공을 통한 브랜드 인지도 제고 워커힐 Wings 구매원가 시스템 추가 기능 개발 2019-07-15~2019-09-06 - 호텔 업장 업무 효율성 증대를 위한 구매 원가 시스템 기능 개선 ERS 캐롯손해보험 시스템 연동 개발 2019-08-01~2019-10-31 - 신규 보험사 유치로 인한 시스템 연동 구축 스피드메이트 대형거래처 관리 프로그램 개발 2019-08-01~2019-11-15 - 대형 거래처 확산 Biz 대응 및 시스템 최적화를 통한 효율성 제고 SV Point 사용을 위한 Okcashbag 연동 2019-08-01~2019-09-30 - SV(Socival Value) Point 및 상품 개발을 통한 매출 확장성 기여 정보통신 중소기업 복지 플랫폼 구축 2019-08-19~2019-10-31 - 중소기업 구성원에게 복지 차원 B2B2C 형태의 온라인 쇼핑몰 서비스(가전/디지털 카테고리) 제공 NSHOP 모바일 플랫폼 구축 2019-09-02~2019-12-31 - NSHOP 모바일 App 구축을 통한 통신 매장 구매 편의성 증대 - 사은품 선택 페이지 제공을 통한 개통 고객 선택폭 다양화 SK Teleplaza 전자인증 기능 개발 용역 2019-09-02~2019-12-31 - 보안 이슈 개선 및 계약 기능 고도화를 위한 전자계약시스템 구축 수입차 공임체계 및 간편결제 시스템 구축 2019-09-25~2019-12-31 - 수입차 공임체계 및 간편결제 시스템 구축을 통한 정비 매출 활성화 [SK매직] 최근 3사업연도간 주요 연구개발실적은 다음과 같습니다. 구분 연구과제 연구결과 및 기대효과 / 제품화에 반영한 내용 가스레인지 듀얼 센서버너 가스레인지(GRA-CU250R) 개발 세계 최초 듀얼(이중 화력) Sensor Burner 개발 알림쿡 가스레인지(GRA-CU360B) 개발 자동 물끓리기(알람쿡) Sensor Burner 개발.(3구) 가스 쿡탑 원가 혁신 구조 개발 가스 쿡탑 원가 혁신형 슈퍼레인지 모델 개발 IoT 가스레인지(GRA-CM330T/CM230T) 개발 IoT적용 가스레인지 개발(2구/3구) 5단계 미세 화력 조절 밸브 개발 5단계 미세 화력 조절 밸브 적용 모델 개발 프리미엄 가스쿡탑 개발(GRA-BC30IA, BC30AA, GRA-BC301D) IoT, 알람쿡(알림/음성), 조작부 LED 라이팅, 양방향 미세조절밸브 등 사용편리기능 강화로 제품 고급화 후드 연동 가스 쿡탑 개발(GRA-BR320A) 가스 쿡탑 사용시 자동으로 후드가 동작되는 가스 쿡탑+후드 모델 개발 플렛폼 공용화 모델 개발(GRA-830SR,831SR,,840SR,820SR,841SR)) CO 20PPM, 전략형 중버너 적용,4단 미세 화력 밸브 적용,2.3t 5발 삼발이 적용 빌트인 쿡탑(FLAT) 개발-2020년8월 완료 FLAT상판 적용, CO 20PPM, 전략형 중버너 적용, 4단 미세 화력 빌트인 밸브 적용 전기오븐 일체형 오븐 개발(EON-B500T) 국내최초 빌트인오븐과 가스쿡탑이 일체형으로 조합설치가능한 일체형오븐 개발(설치성개선) 로스팅 오븐 개발(EON-C510/C516) 전광수 커피(컨설팅 업체) 협업을 통한 커피 로스팅 기능 개발,식품건조 기능 개발 광파 30L 오븐 개발(EON-C512SM) 광파기능 추가 30L 오븐 개발(조리성능 개선) 국내최초 빌트인 40L 고급형 IoT,TFT Full 터치 LCD적용 오븐 개발(EON-B440S) 국내최초 빌트인 40L 고급형 IoT,TFT Full 터치 LCD기능 오븐 개발(고객의 사용 편리성 개선) 전기레인지 대기전력,에너지 효율등급 기준 적용 제품개발(ERA-F계열,ERA-B계열) 대기전력형, 에너지 효율등급 기준 적용 기술개발 국내최초 인덕션 2구채용 대기전력형 하이브리드 3구모델 개발(ERA-H320계열) 국내최초 인덕션 2구채용 1W미만 대기전력형 하이브리드 3구모델 개발(에너지 절약) 더블버너 하이라이트 국내최초 적용 3구 인덕션 하이브리드 모델 개발(보조열원 사용가치증대) 국내최초 프리스텐딩 기계식 하이라이트 2구모델 개발(ERA-F210계열) 국내최초 가스레인지 대용 기계식 포터블 전기레인지 모델 개발(기존 가스레인지 호환설치 가능, 사용방법의 편리성) 국내 최초 IoT적용 인덕션 하이브리드 모델 개발(ERA-H310E) 국내 최초 IoT적용 인덕션 하이브리드 모델 개발(고객 사용 편리성 및 안전성) 3구 가스 하이브리드(가스+인덕션 2구) 빌트인 모델 개발(GRA-BI300계열) (가스+인덕션 2구) 3구 하이브리드 빌트인 모델 개발(용기별 사용 편의성) 국내 최조 프리스텐딩 전자식 하이브리드형 전기레인지 개발 국내 최초 가스레인지 대용 전자식 전기 레인지 모델 개발(타이머,전자식 다이얼,사용 편리성 증대) 전기레인지(Flex + Ih) 개발 [ERA-HF30E] Flex + IH기능, 자동 용기 감지 기능 ,Flex기능, 최대 출력 3kw (EGO모듈 + 조작부 사용) 3구 가스 인덕션 후드연동형 개발(유선, 무선 동시적용) 가스 하이브리드 후드연동(유선(인터넷 하우징, RJ-45) + 무선(IR센서)) 모델 개발 더블 플렉스 전기레인지 개발(Double Flex) 더블 Flex 개발(단일 IH 4구) 기능, 최대출력 3.3kW(Flex 3.3kW, 단일 3.3kW), ODM(Midea) 프리미엄 전기레인지(더블 쿼드)선행 개발 더블 쿼드 개발(최대 조리면적 구현, 매립 높이 최소화(46mm), 출력 3.3kw/7.2kw구현) 가스하이브리드레인지 국내최초 가스(안전 센서)+전기(하이라이트) 복합형 레인지 개발. 가스 1구, 전기 하이라이트 2구, 빌트용 전용 3구 레인지 개발. 냉온정수기 초슬림 공간 절약형(보급형) 제품 개발 전자식 직수형 정수기 개발(슬림형 9.2Cm 폭) 상업용대용량 냉온정수기 개발(스테인레스 대용량 탱크) 상업용 대용량 정수기 개발(나노세람필터, RO필터 모델) 나노미니 정수기 개발(열전소자냉각방식) 나노미니플러스 정수기 개발(순간온수적용, 3단계 필터, 조리수밸브 채용) 국내최소 슬림사이즈 직수정수기 개발(냉온정수기) 슈퍼정수기 개발(국내 최소폭 직수형 냉온정수기, 순간온수, 에너지절감) 초소형 인버터 컴프레셔 적용(최소사이즈 제품 구현) 살균서비스를 위한 살균키트 개발(전해수 살균방식) 살균키트 개발(관리서비스 강화, 살균서비스 제공) EER1등급 모델개발(B200_친환경 냉매R-600a 사용)기계식 코크개발(회전형 연속취수 장치) R-600a 친환경 냉매 적용 및 설비구현(에너지 절감 및 에너지 효율 강화, 친환경제품)사용자 편리성 개선(연속취수 기능) 수출형 디스펜서 개발 수출 인증 획득 (CB,SASO,CCC) IOT,신규순간온수,직냉,정수 적용(슈퍼S정수기) IoT적용(스마트폰 사용으로 정수기 사용조작 가능 및 제품상태 및 정보 관리) 취수꼭지 UV LED 살균장치 개발 취수꼭지 UV LED 살균장치 개발 상업용대용량 FAMILY LOOK 제빙기 개발(스테인레스 에바,스테인레스 탱크) 냉온수 용량 극대화, 얼음용량 극대화 직수 UV살균모듈 개발 직수정수기에서 흐르는 물을 순간적으로 99.9% 이상 살균하는 기술로직수정수기의 위생을 강화 함. 직수정수기 냉각모듈 효율화 개발 직수정수기 냉수를 열교환하는 냉각모듈의 사이즈는 줄이고(15% 감소), 냉수 생성능력은 동등이상으로 유지 함. 직수정수기 무빙코크 개발 직수정수기 출수시에 코크부(취수꼭지)가 상하로 이동하여 물튐을 최소화할 수 있는 기술(취수용기에 따른 높이 조절기능) 수출향(말레이시아) 개발 말레이시아 시장 진출, 수출시장 확대를 위한 원가 경쟁력 확보 수출향(말레이시아) 목업 모델 개발 수출시장 확대를 위한 영업용 모델 개발 수출향(베트남) 개발 베트남 시장 진출, 수출시장 확대를 위한 원가 경쟁력 확보 수출향(사우디) 디스펜서 개발 사우디 시장 진출을 위한 디스펜서 개발 UV케어 정수기 취수부 높이 증대를 통한 사용 편리성 확보 얼음정수기 슬림형 제빙기 개발 아이스룸 UV LED 살균, 스테인레스 에바 개발 직수 제빙기술 개발 직수를 이용한 제빙기술 개발 제빙 및 냉각모듈 독립냉각 기술 개발 인버터 컴프레셔 적용하여 제빙 및 냉각모듈 독립냉각 구조를 적용하여 에너지절감 공기청정기 IoT 기능 및 앱서비스 개발 가습모듈을 탑재한 복합식 공기청정기 개발 공기청정기와 복합식 공기청정기의 공용화 구조 검토/개발 공기살균 모듈(이오나이져) 구조 검토/개발 섬유 가습모듈을 탑재한 가습공기청정기 개발 집진력 증대를 위한 팬/스크롤 설계 기술 개발 먼지센서를 이용한 PM2.5 수치 알고리즘 개발 집진력 증대를 위한 팬/스크롤 설계 기술 개발 IoT,AI 기술을 적용한 공기청정기 상품화국내 최대 가습량을 가습 가습공기청정기 개발 회전식 항균 섬유필터(PE재질)탑재 9평 형,12평형,15평형,16평형,19평형,20평형,32평형의 한국공기청정협회 CA인증 PM2.5 먼지량을 수치화하여 Indigate화 개발 항균 세라믹을 이용한 저수조 살균 구조 개발 에너지효율 1등급 24평형 개발 에너지소비효율 1등급 제품 개발 24평형 1등급 공기청정기 상품화 / 11평형 개발 모션감지 센서(PIR센서) 및 회전 구동부를 적용한 동작 알고리즘 및 기술 개발 스마트 모션 기능을 탑재한 공기청정기 상품화 팝업 구조 적용 검토 / 개발 팝업 단계 별 토출방향 설정 가능 전면 집중 모드 기능 등 적용 공기청정기 상품화 및 차별화 레이저 미세먼지 센서 적용 기술 검토 / 개발 PM10, 2.5, 1.0 입자 감지 및 먼지 농도 수치 디스플레이 기능 개발 및 상품화 DOT LED DISPLAY 기술 검토 / 개발 먼지 농도, 온습도 및 현재 시간 표시 기능 적용 공기청정기 상품화 일체형 필터가 적용된 수출향 공기청정기 개발 일체형 필터가 적용된 사우디향 / 몽골향 공기청정기 6종 상품화 ULPA 필터(U15등급) 적용 검토/개발 12평형,15평형 공기청정기 상품화 피규어 탈부착 기능 적용 공기청정기 개발 피규어 탈부착 기능 적용 미니언즈 공기청정기 상품화 해외지역 (말레이시아) 현지화(렌탈) 공기청정기 개발 해외지역 (말레이시아) 현지화(렌탈) 공기청정기 상품화 이지 컨트롤 조작부를 채용한 일반유통 컨셉 개발 코어 공기청정기 라인업 개발 (ACL120, 130, 170, 200, 210) 고효율 공기청정기 파생모델 개발 (에너지효율 1등급 달성) 에너지효율 1등급 모델 신규 개발 (ACL250, ACL150) , 공공기관 입찰 모델 상품화 비데 UV 노즐살균 모듈 개발 UV 노즐살균 제품 개발(BID-S23) 도기 버블 세정모듈 개발 도기 버블 세정 제품 개발 (BID-S32) 이지 착탈 및 필터 적용 기술 개발 이지 착탈 및 필터 기술 적용 제품 개발 (BID-018, 024) 가로형 리모컨 개발 가로형 리모컨 제품 개발 (BID-S34) 식기세척기 자동 문열림 건조 기술 개발 건조 후 자동 문열림 기능 구현 상품화 (DWA-8000) 잔수 살균 기술 개발 집수부(SUMP) 내부 잔수 UV 살균 구현 상품화 (DWA-8000) 필터개발 해외지역 (베트남 및 말레이시아) 현지화(고탁도 적용) WPU 필터 시스템 개발 베트남 및 말레이시아향 제품 필터 시스템 설계(고탁도 적용 시스템) 해외지역 (일본향) 현지화(납제거 규격 통과) WPU 필터 개발 일본향 제품 필터 설계 (납제거 규격 합격) 10 . 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 브랜드관리 정책 당사는 SK네트웍스 기업 브랜드 및 SK렌터카, 스피드메이트, 워커힐 등 상품 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있습니다. 전사 브랜드 관리 조직인 브랜드사무국을 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하며, 정기적인 브랜드 검수와 규정에 따른 브랜드 개발 등으로 전략적이고 체계적인 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리 당사는 스피드메이트, 워커힐 등의 상품 브랜드의 국내외 상표권 및 관련 지적재산권을 소유하고 있으며, SK 상표권 사용계약을 체결하여 해당 상표권에 대한 사용권을 허여 받아 사용하고 있습니다. 각 상표권은 사업을 수행함에 있어 국내는 물론 해당 국가에서 10년간 독점적, 배타적으로 사용이 가능하며 갱신을 통해 반영구적인 사용이 가능토록 지속 관리합니다. ※ 주요 보유 지적재산권 내역 1. 보유 상표권 상표명 등록일자 등록번호 갱신 등록일 상용화 여부 스피드메이트 2011.08.04 4102145670000 - 자동차 정비/용품사업 사용중 워커힐 2003.07.24 4100886780000 2013.07.24 호텔사업 사용중 대한 근거법령 및 법령상 보호내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간 등)> - 상표법 제50조(상표권의 효력) : 상표권자는 지정상품에 관하여 그 등록상표를 사용할 권리를 독점한다. - 상표법 제42조(상표권의 존속기간) ① 상표권의 존속기간은 상표권의 설정등록이 있는 날부터 10년으로 한다. ② 상표권의 존속기간은 상표권의 존속기간갱신등록신청에 따라 10년씩 갱신할 수 있다. 2. 사용계약 체결 상표권 상표명 사용계약 기간 계약상대방 SK 2018.01.01 ~ 2020.12.31 SK주식회사 [SK매직] 가. 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책 당사는 SK매직 기업 브랜드 및 상품 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 그룹 지주회사인 SK주식회사 및 모회사인 SK네트웍스와의 협의체를 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하는 등 체계적인 브랜드 관리를 추진하고 있으며, 브랜드 가이드라인에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다. ※사용계약 체결 상표권 상표명 사용계약기간 계약상대방 SK 2018.01.01~2020.12.31 SK주식회사 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리 당 사가 영위하는 사업과 관련하여 2019년 9월 30일 현재 총 470건(특허 128건, 실용신안 8건, 디자인 133건, 상표 201건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 (1) 렌탈사업먹는물 관리법에 의거하여 1) 정수기 품질검사(물마크), 2) 제조허가, 3) 자가 품질검사, 4) 정수기 사후관리의 검사를 주기적으로 시행하여야 합니다. 방문판매법 관련 법률에 의거하여 당사의 소비자는 계약체결일 내지 물품 공급일로부터 14일 이내 자유롭게 청약을 철회할 수 있고, 당사는 각 판매업자의 수당지급에 대하여 규정을 준수해야 합니다. (2) 가전사업 가전사업은 국가 전체의 사회간접자본인 전력공급, 도시가스 보급계획, 신도시 개발 등 정부의 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사는 가스용품 제조사업자로서 『액화석유가스의 안전 및 사업관리법』을 적용 받아 안전관리에 관한 사항을 광역시장 또는 시ㆍ도지사에게 허가를 받아야 합니다. 라. 환경 관련 사항 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부 당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대한 정부 규제를 준수하고 있습니다. 환경물질 배출허용기준 10%이내 배출을 기준으로 폐수처리장을 운영중이며, 흡착탑·세정집진장치ㆍ여과집진장치를 운영하여 대기오염 배출허용기준 30%이내로 대기방지시설을 운영중입니다. 또한, 폐제품의 회수 및 재활용에 관하여 환경부와 협약을 체결하여 폐자원으로 인한 사회적책임을 다하고, 자원순환법을 준수하고 있습니다. (2) 환경개선설비에 대한 자본 지출 계획 여부 - 해당사항 없음. [AJ렌터카] 렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 장기 렌터카 시장 단기 렌터카 시장 - 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등) - 취득세, 등록세, 자동차세 등 세제, 채권 매입 및 차고지확보 등 관련법률- 국제행사 개최- 제주도의 국제자유도시 개발- 지방자치단체의 관광상품 개발 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가 . 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 67 기 3분기 제 66 기 제 65 기 (2019년 9월말) (2018년 12월말) (2017년 12월말) [유동자산] 3,471,038 3,253,164 2,609,399 ㆍ당좌자산 2,201,797 1,731,171 1,518,994 ㆍ재고자산 800,291 1,008,017 635,348 ㆍ기타 유동 468,950 513,976 455,057 [비유동자산] 7,245,987 4,515,878 4,617,973 ㆍ장기투자증권 73,299 71,072 - ㆍ매도가능금융자산 - - 50,232 ㆍ관계기업및공동기업투자 22,234 21,290 18,670 ㆍ유형자산 4,379,597 3,399,690 3,540,077 ㆍ무형자산 768,646 561,346 555,098 ㆍ투자부동산 96,029 96,095 98,611 ㆍ기타비유동자산 1,906,182 366,385 355,285 자산총계 10,717,025 7,769,042 7,227,372 [유동부채] 4,972,885 3,739,741 3,207,069 [비유동부채] 3,265,723 1,717,431 1,671,802 부채총계 8,238,608 5,457,172 4,878,871 [자본금] 648,654 648,654 648,654 [연결자본잉여금] 813,521 814,476 814,476 [연결기타자본항목] -99,763 -105,632 -105,252 [연결이익잉여금] 979,163 979,131 1,012,341 [비지배지분] 136,842 -24,759 -21,718 자본총계 2,478,417 2,311,870 2,348,501 (2019.1.1~2019.09.30) (2018.1.1~2018.12.31) (2017.1.1~2017.12.31) [매출액] 10,521,055 13,986,475 15,202,346 [영업이익] 170,314 137,866 142,796 [계속영업당기순이익] 41,260 25,229 46,442 [중단영업손익] -2,547 -17,562 -11,832 [당기순이익(손실)] 38,713 7,667 34,610 ㆍ지배기업 소유주지분 30,211 7,252 33,412 ㆍ비지배지분 8,502 415 1,198 주당손익(단위 : 원) 126 30 136 연결에 포함된 회사수 31 31 25 (지배회사 포함) (지배회사 포함) (지배회사 포함) 주1) 제66기(전기) 및 제65기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 67 기 3분기 제 66 기 제 65 기 (2019년 9월말) (2018년 12월말) (2017년 12월말) [유동자산] 2,722,586 2,672,996 2,018,185 ㆍ당좌자산 1,798,201 1,451,755 1,177,566 ㆍ재고자산 610,205 841,599 539,719 ㆍ기타 유동자산 314,180 379,642 300,900 [비유동자산] 5,810,484 4,205,647 4,399,399 ㆍ장기투자증권 66,006 68,667 - ㆍ매도가능금융자산 0 - 48,206 ㆍ관계기업및종속기업투자 1,212,680 927,927 909,156 ㆍ유형자산 2,744,670 2,809,322 3,005,036 ㆍ무형자산 38,007 35,879 30,211 ㆍ투자부동산 78,833 78,899 81,415 ㆍ기타비유동자산 1,670,288 284,953 325,375 자산총계 8,533,070 6,878,643 6,417,584 [유동부채] 3,889,963 3,287,274 2,763,212 [비유동부채] 2,463,130 1,375,253 1,408,998 부채총계 6,353,093 4,662,527 4,172,210 [자본금] 648,654 648,654 648,654 [자본잉여금] 788,090 788,090 788,090 [기타자본항목] -59,696 -57,940 -58,021 [이익잉여금] 802,929 837,312 866,651 자본총계 2,179,977 2,216,116 2,245,374 (2019.1.1~2019.09.30) (2018.1.1~2018.12.30) (2017.1.1~2017.12.30 매출액 8,716,815 12,409,359 13,613,184 영업이익 61,812 60,938 81,995 계속영업당기순이익(손실) 945 11,582 15,082 중단영업손익 2,646 -6,555 -38,009 당기순이익(손실) 3,591 5,027 -22,927 주당손익(단위 : 원) 15 21 -93 종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 주1) 제66기(전기) 및 제65기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_67기 3q 사업보고서_변환(최종).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 67 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 66 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기말 제 66 기말 자산 유동자산 3,471,038 3,253,164 현금및현금성자산 922,205 484,466 단기금융상품 26,637 19,117 단기투자증권 45 45 만기보유금융자산 매출채권 1,139,800 1,144,439 파생금융자산 14,363 2,358 유동성금융리스채권 19,753 기타금융자산 78,994 80,746 기타유동자산 243,376 292,129 재고자산 800,291 1,008,017 매각예정비유동자산 225,574 221,847 비유동자산 7,245,987 4,515,878 장기금융상품 55 50 장기투자증권 73,299 71,072 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계기업 및 공동기업투자 22,234 21,290 파생금융자산 2,918 379 금융리스채권 99,940 기타금융자산 112,574 116,215 유형자산 4,379,597 3,399,690 영업권 및 무형자산 768,646 561,346 투자부동산 96,029 96,095 사용권자산 1,441,046 이연법인세자산 99,053 116,107 기타비유동자산 150,596 133,634 자산총계 10,717,025 7,769,042 부채 유동부채 4,972,885 3,739,741 매입채무 1,899,746 1,967,998 단기차입금 1,066,844 848,949 유동성장기부채 834,269 381,728 파생금융부채 2,327 3,476 유동성리스부채 537,796 기타금융부채 388,415 316,675 당기법인세부채 22,636 6,145 유동충당부채 9,830 6,230 기타유동부채 117,180 104,808 매각예정부채 93,842 103,732 비유동부채 3,265,723 1,717,431 차입금및사채 1,920,098 1,399,294 파생금융부채 2,622 210 리스부채 966,150 기타금융부채 192,530 156,577 이연법인세부채 89,957 85,831 순확정급여부채 75,526 49,565 충당부채 4,783 10,870 기타비유동부채 14,057 15,084 부채총계 8,238,608 5,457,172 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,341,575 2,336,629 자본금 648,654 648,654 자본잉여금 813,521 814,476 이익잉여금 979,163 979,131 기타자본항목 (99,763) (105,632) 비지배지분 136,842 (24,759) 자본총계 2,478,417 2,311,870 자본과부채총계 10,717,025 7,769,042 주1) 제66기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 연결 포괄손익계산서 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,873,646 10,521,055 3,530,047 10,439,693 매출원가 3,530,172 9,589,147 3,262,872 9,657,025 매출총이익 343,474 931,908 267,175 782,668 판매비와관리비 260,140 761,594 225,888 695,526 영업이익(손실) 83,334 170,314 41,287 87,142 금융수익 57,224 151,902 22,147 138,280 금융원가 86,417 250,180 35,894 185,940 기타영업외수익 6,359 28,697 9,542 27,224 기타영업외비용 11,667 42,475 21,431 45,014 지분법이익(손실) (120) (109) (29) (44) 법인세비용차감전 계속영업이익(손실) 48,713 58,149 15,622 21,648 계속영업법인세비용(효익) 11,366 16,889 23,476 22,173 계속영업당기순이익(손실) 37,347 41,260 (7,854) (525) 중단영업이익(손실) 841 (2,547) 1,248 (5,238) 당기순이익(손실) 38,188 38,713 (6,606) (5,763) 당기연결순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 33,526 30,211 (6,739) (5,728) 비지배지분 4,662 8,502 133 (35) 기타포괄손익 2,146 2,451 (7,552) (4,133) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,786 (3,959) 1,647 (1,644) 순확정급여부채의 재측정요소 1,639 (3,371) 2,961 (6,808) 투자증권평가손실 133 (793) 471 (223) 파생상품평가이익(손실) (1,785) 5,387 해외사업환산이익 14 205 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 360 6,410 (9,199) (2,489) 지분법자본변동 438 1,055 8 부의지분법자본변동 (2) (94) 178 파생상품평가이익(손실) (1,559) (1,796) 115 33 해외사업환산손실 1,481 7,153 (9,220) (2,708) 당기총포괄이익(손실) 40,334 41,164 (14,158) (9,896) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 35,676 32,691 (13,996) (9,550) 총 포괄손익, 비지배지분 4,658 8,473 (162) (346) 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주 기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 139 126 (28) (24) 우선주 기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 145 144 (22) (5) 기본주당계속영업이익(손실) 보통주 기본주당계속영업이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 135 134 (34) (5) 우선주 기본주당계속영업이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 141 152 (28) 14 주1) 제66기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 연결 자본변동표 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 648,654 814,476 1,012,341 (105,252) 2,370,219 (21,718) 2,348,501 회계정책의 변경 효과 1,553 (4,297) (2,744) (2,744) 총포괄손익 연결당기순이익(손실) (5,728) (5,728) (35) (5,763) 순확정급여부채의 재측정요소 (6,551) (6,551) 257 (6,808) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실) (223) (223) (223) 지분법자본변동 8 8 8 부의지분법자본변동 178 178 178 파생상품평가이익(손실) 5,420 5,420 5,420 해외사업환산이익(손실) (2,654) (2,654) (54) (2,708) 소계 (12,279) 2,729 (9,550) (346) (9,896) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 연차배당 (28,881) (28,881) (28,881) 주식보상비용 169 169 169 소계 (28,881) 169 (28,712) (28,712) 연결범위 변동 기타 2018.09.30 (기말자본) 648,654 814,476 972,734 (106,651) 2,329,213 (22,064) 2,307,149 2019.01.01 (기초자본) 648,654 814,476 979,131 (105,632) 2,336,629 (24,759) 2,311,870 회계정책의 변경 효과 2,145 2,145 2,145 총포괄손익 연결당기순이익(손실) 30,211 30,211 8,502 38,713 순확정급여부채의 재측정요소 (3,136) (3,136) (235) (3,371) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실) (794) (794) 1 (793) 지분법자본변동 1,055 1,055 1,055 부의지분법자본변동 (2) (2) (2) 파생상품평가이익(손실) (1,796) (1,796) (1,796) 해외사업환산이익(손실) 7,153 7,153 205 7,358 소계 27,075 5,616 32,691 8,473 41,164 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 연차배당 (28,881) (28,881) (28,881) 주식보상비용 253 253 253 소계 (28,881) 253 (28,628) (28,628) 연결범위 변동 153,547 153,547 기타 (955) (307) (1,262) (419) (1,681) 2019.09.30 (기말자본) 648,654 813,521 979,163 (99,763) 2,341,575 136,842 2,478,417 연결 현금흐름표 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 영업활동현금흐름 635,247 (194,437) 분기순이익(손실) 38,713 (5,763) 비현금항목조정 790,375 275,931 운전자본 조정 (102,921) (382,629) 이자수취(영업) 5,133 4,155 이자지급(영업) (113,429) (59,223) 배당금수취(영업) 63 54 법인세의 환급(납부) 17,313 (26,962) 투자활동현금흐름 (305,286) (94,469) 단기금융상품의 순증감 (7,003) 1,251 파생금융상품의 순증감 (975) (6,747) 단기대여금의 순증감 9,695 1,228 장기대여금의 순증감 (3) 15 투자증권의 처분 3,852 236 투자증권의 취득 (724) (24,916) 관계기업및공동기업투자의 처분 12,726 관계기업및공동기업투자의 취득 (489) 종속기업의 처분 14,531 유형자산의 처분 38,336 48,093 유형자산의 취득 (102,231) (101,915) 무형자산의 처분 2,375 무형자산의 취득 (5,158) (3,221) 투자부동산의 처분 96 2,406 보증금의 순증감 3,726 (4,445) 매각예정비유동자산의처분 9,580 사업결합으로 인한 순현금흐름 (272,445) (8,497) 기타투자활동으로 인한 현금유출입액 291 (9,423) 재무활동현금흐름 104,439 260,690 단기차입금의 순증감 70,225 224,234 유동성장기차입금의 상환 (595,595) (481,818) 장기차입금의 차입 247,410 174,092 사채의 차입 637,354 368,463 배당금의 지급 (31,986) (28,881) 리스부채의 감소 (224,703) 기타재무활동으로 인한 현금유출입액 1,734 4,600 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 434,400 (28,216) 기초현금및현금성자산 484,466 263,364 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,339 (283) 기말현금및현금성자산 922,205 234,865 3. 연결재무제표 주석 제 67(당) 기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 66(전) 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 SK네트웍스 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 SK네트웍스 주식회사(이하 "지배기업")는 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립되어 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 및 석유제품을 중심으로 한 에너지유통사업 등을 영위하고 있습니다.지배기업은 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자에 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 지배기업은 경 기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외현지법인과 해외지사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은 648,654백만원이며, 지배기업의 주요 주주는 SK(주)(39.14%), 국민연금공단(8.22%), 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상 종속기업 및 현황 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 업종 결산월 최대주주 연결실체소유지분율 SK네트웍스서비스(주) 대한민국 통신장비수리업 12월 SK네트웍스(주) 86.50% SK매직(주) 대한민국 가전제품 제조, 판매 및 렌탈업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK핀크스(주) 대한민국 골프장운영업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK렌터카서비스(주) 대한민국 사업지원서비스업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% 목감휴게소서비스(주) 대한민국 부동산 임대업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% AJ렌터카(주) (주1) 대한민국 차량렌탈업 12월 SK네트웍스(주) 42.24% SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주2) 중국 지주회사 12월 SK네트웍스(주) 100.00% Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주2) 중국 석유류도소매업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd. 중국 철강제품가공 및 판매업 12월 SK네트웍스(주) 80.00% SK (GZ FreeZone) Co., Ltd. 중국 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks (Shanghai) Co., Ltd. 중국 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Hong Kong Ltd. 홍콩 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Japan Co., Ltd. 일본 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Deutschland GmbH 독일 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Resources Australia Pty. Ltd. (주2) 호주 해외자원개발사업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Middle East FZE 아랍에미레이트 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd 말레이시아 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK BRASIL LTDA 브라질 무역업 12월 SK네트웍스(주) 56.00% Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI (주2) 터키 철강제품가공 및 판매업 12월 SK네트웍스(주) 51.22% SK Networks America Inc. 미국 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. 브라질 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% Networks Tejarat Pars 이란 무역업 12월 SK네트웍스(주) 100.00% SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아 제품 판매 및 렌탈 12월 SK매직(주) 100.00% SK magic Vietnam company limited 베트남 제품 판매 및 렌탈 12월 SK매직(주) 100.00% SK매직서비스(주) 대한민국 가전제품수리 등 12월 SK매직(주) 100.00% Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd. 중국 부동산개발업 12월 SK Networks (China)Holdings Co., Ltd. 100.00% SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. 중국 석유류도소매업 12월 SK Networks (China)Holdings Co., Ltd. 100.00% Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. 중국 운수업 12월 SK Networks (China)Holdings Co., Ltd. 75.00% SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd. 중국 물류업 12월 SK Networks (China)Holdings Co., Ltd. 100.00% SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd. 중국 철강제품가공 및 판매업 12월 SK Networks Hong Kong Ltd. 100.00% SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd. 중국 철강제품가공 및 판매업 12월 SK Networks Hong Kong Ltd. 100.00% (주1) 지배기업이 상기 기업에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 경영진의 의사 결정에 따라 중단영업으로 분류되었습니다. (3) 당누적3분기 중 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 변동 사유 연결 포함 AJ렌터카(주) 신규 취득 연결 포함 (주)링커블 신규 취득 연결 제외 (주)링커블 매각 한편, 2019년 1월 2일 AJ렌터카(주)를 인수하였으며(주석 29 참조), 인수 시점의 AJ렌터카(주)의 종속회사였던 (주)링커블을 2019년 1월 3일에 처분하였습니다. 이에 따른 총 처분대금과 처분으로 인한 순현금유입액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 총 처분대금 14,693 처분 시점에 종속기업이 보유하고 있던 현금및현금성자산 (162) 순현금유입 14,531 순현금유입액 14,531백만원은 당분기 요약분기연결현금흐름표의 투자활동으로 인한 현금유입액에 반영되어 있습니다.한편, 지배력을 상실한 종속기업이 보유한 자산 및 부채 금액에 대한 주요 항목별 요약정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 현금및현금성자산 162 매출채권 및 기타채권 1,600 기타유동자산 174 유형자산 173 무형자산 278 영업권 13,647 단기차입금 (1,000) 기타금융부채 (265) 기타유동부채 (647) 전환사채 (402) 순자산 공정가치 13,720 연결실체는 종속기업 처분에 따라 처분대금과 순자산공정가치와의 차이금액인 973백만원을 종속기업처분이익으로 인식하였습니다(주석 21 참조). (4) 주요 종속기업의 요약 재무정보 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 분기순손익 총포괄손익 SK네트웍스서비스(주) 164,334 94,340 69,994 221,950 2,131 392 SK매직(주) 756,326 508,556 247,770 630,955 36,286 35,783 SK핀크스(주) 244,603 68,712 175,891 29,289 3,341 3,370 SK렌터카서비스(주) 9,157 3,794 5,363 23,085 1,756 1,756 AJ렌터카(주) 1,206,086 945,621 260,465 480,738 14,946 14,946 SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. 117,033 11,272 105,761 2 (230) 264 Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. 4,101 1,066 3,035 - (154) (44) POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd. 44,135 29,899 14,236 59,205 (447) 56 SK (GZ FreeZone) Co., Ltd. 41 1 40 63 5 6 SK Networks (Shanghai) Co., Ltd. 39,745 16,855 22,890 194,544 (1,258) (1,226) SK Networks Hong Kong Ltd. 97,877 49,539 48,338 220,153 1,127 2,917 SK Networks Japan Co., Ltd. 25,554 19,775 5,779 103,118 191 700 SK Networks Deutschland GmbH 108,875 106,203 2,672 265,415 (594) (509) SK Networks Resources Australia Pty. Ltd. 104,877 22,901 81,976 19,529 (8,145) (4,672) SK매직서비스(주) 17,483 19,254 (1,771) 45,248 (2,845) (2,845) SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd. 28,829 4,153 24,676 13,016 (2,254) (2,254) Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd. 38,581 15,283 23,298 4,755 (458) 356 SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. 25,192 19 25,173 - (441) 436 Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. 57,874 48,293 9,581 3,283 (2,429) (2,010) SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd. 17,712 2,695 15,017 839 (132) 386 SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd. 58,230 44,093 14,137 62,845 (130) 358 SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd. 36,993 23,533 13,460 53,775 514 955 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 연결실체가 금융리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결실체는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결실체는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 현재 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 증가(감소) 자 산: 사용권자산 1,250,525 금융리스채권 33,507 유형자산 (420) 임차보증금 (90) 선급비용 (5,966) 장기선급비용 11,575 이연법인세자산 (110) 총자산 1,289,021 자 본: 이익잉여금 2,145 부 채: 리스부채 1,304,335 충당부채 (6,478) 미지급금 (10,981) 총부채 1,286,876 ① 기업회계기준서 제1116호 채택 효과 연결실체는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제 1116호를 채택하기 전에 연결실체는 연결실체가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결실체에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 포괄손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결실체가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결실체가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다. 가. 종전에 금융리스로 분류한 리스연결실체는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결실체는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리 합니다. 나. 종전에 운용리스로 분류한 리스연결실체는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 내재이자율 또는 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 내재이자율 또는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 연결실체가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다. - 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용 - 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체 - 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용 - 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외 - 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용 ② 새로운 회계정책의 요약 연결실체가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다. 가. 사용권자산연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.나. 리스부채연결실체는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결실체는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다. 다. 단기리스 및 소액자산리스연결실체는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. 라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단 연결실체는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 일부 리스에 대해 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결실체 는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결실체는 리스기간을 재평가합니다. 연결실체는 차량의 리스가 영업에서 차지하는 중요성을 고려하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다. - 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 - 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정 - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지 - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 연결실체는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 부(-)의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니 다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결실체가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결실체는 보고기간 중확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 영업부문 연결실체는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 7개의 보고부문을 가지고 있으며, 당분기 중 보고부문의 구분 및 측정기준이 변경되어 비교표시된 전분기의 부문 정보를 변경된 측정기준에 맞게 재작성하였습니다. ① 글로벌: 철강, 에너지, 화학상품의 국제 및 국내 Trading ② 정보통신: 정보통신기기 등의 수출입 및 국내판매 등③ 렌터카: 자동차 렌탈사업④ Most: 석유제품의 국내판매⑤ 스피드메이트: 자동차 부품 유통 ⑥ SK매직: 가스기기, 전기, 전자기기의 제조ㆍ판매 및 렌탈사업 등 ⑦ 기타: 호텔업 등 (1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 글로벌 정보통신 렌터카 Most 스피드메이트 SK매직 기 타 (주1) 연결조정 합 계 총매출액 3,861,877 4,245,666 1,110,850 932,702 224,498 689,219 191,926 (735,683) 10,521,055 부문간 수익 (622,898) (9,497) (26,223) (30,596) (118) (44,142) (2,209) 735,683 - 순매출액 3,238,979 4,236,169 1,084,627 902,106 224,380 645,077 189,717 - 10,521,055 보고부문 분기연결순손익 (1,293) 32,111 8,343 (7,851) 5,997 31,187 (16,847) (12,934) 38,713 보고부문 자산총액 1,142,405 1,022,147 3,541,623 822,700 140,411 1,412,638 3,624,468 (989,367) 10,717,025 보고부문 부채총액 1,164,434 922,982 3,284,992 830,723 134,959 1,141,963 933,361 (174,806) 8,238,608 보고부문 감가상각비(사용권자산, 투자부동산 포함) 1,334 3,051 466,943 22,265 12,994 71,126 31,801 (2,083) 607,431 보고부문 무형자산상각비 97 1,001 3,849 593 331 2,280 1,287 4,279 13,717 (주1) 매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다. (전누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 글로벌 정보통신 렌터카 Most 스피드메이트 SK매직 기 타 (주1) 연결조정 합 계 총매출액 4,883,801 3,683,813 567,458 1,117,903 213,553 514,876 185,214 (726,925) 10,439,693 부문간 수익 (658,129) (4,664) (23,566) (433) - (38,535) (1,598) 726,925 - 순매출액 4,225,672 3,679,149 543,892 1,117,470 213,553 476,341 183,616 - 10,439,693 보고부문 분기연결순손익 17,910 36,231 (3,050) (13,254) 3,755 6,062 (51,211) (2,206) (5,763) 보고부문 자산총액 1,353,316 700,052 819,119 902,195 121,913 1,219,238 3,078,094 (919,558) 7,274,369 보고부문 부채총액 1,228,382 581,171 817,490 916,775 117,585 1,026,948 498,905 (220,036) 4,967,220 보고부문 감가상각비(사용권자산, 투자부동산 포함) 1,372 1,481 83,443 8,374 6,226 51,525 27,502 (821) 179,102 보고부문 무형자산상각비 217 927 1,571 767 352 880 1,085 3,154 8,953 (주1) 매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다. 한편, 주석 24에 언급된 특수관계자와의 거래를 제외하고 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 없습니다. (2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의범주별 정보는 아래와 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 글로벌 정보통신 렌터카 Most 스피드메이트 SK매직 기 타 연결조정 합 계 총매출액 3,861,877 4,245,666 1,110,850 932,702 224,498 689,219 191,926 (735,683) 10,521,055 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 1) 재화 또는 용역의 유형 에 따른 구분: 용역매출 317 84,834 23,085 10,589 58,090 43,517 168,880 (63,901) 325,411 제품매출 158,664 - - - - 226,904 - (10,450) 375,118 상품매출 3,699,734 4,160,168 298,652 916,283 166,281 533 (853) (655,882) 8,584,916 기타매출 2,143 - - - - 1,625 - (1,794) 1,974 소 계 3,860,858 4,245,002 321,737 926,872 224,371 272,579 168,027 (732,027) 9,287,419 2) 수익 인식시기에 따른 구분: 한시점에 인식 3,860,541 4,160,168 298,652 916,283 166,281 229,062 (853) (668,126) 8,962,008 기간에 걸쳐 인식 317 84,834 23,085 10,589 58,090 43,517 168,880 (63,901) 325,411 소 계 3,860,858 4,245,002 321,737 926,872 224,371 272,579 168,027 (732,027) 9,287,419 2. 기타 원천으로부터의 수익 1,019 664 789,113 5,830 127 416,640 23,899 (3,656) 1,233,636 (전누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 글로벌 정보통신 렌터카 Most 스피드메이트 SK매직 기 타 연결조정 합 계 총매출액 4,883,801 3,683,813 567,458 1,117,903 213,553 514,876 185,214 (726,925) 10,439,693 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 1) 재화 또는 용역의 유형 에 따른 구분: 용역매출 14,961 93,437 22,023 12,818 58,737 44,076 162,251 (59,775) 348,528 제품매출 174,907 - - - - 205,812 - (5,709) 375,010 상품매출 4,688,388 3,589,707 134,886 1,099,324 154,687 1,318 (2,698) (655,291) 9,010,321 기타매출 4,901 - - - - 2,020 - (4,058) 2,863 소 계 4,883,157 3,683,144 156,909 1,112,142 213,424 253,226 159,553 (724,833) 9,736,722 2) 수익 인식시기에 따른 구분: 한시점에 인식 4,868,196 3,589,707 134,886 1,099,324 154,687 209,150 (2,698) (665,058) 9,388,194 기간에 걸쳐 인식 14,961 93,437 22,023 12,818 58,737 44,076 162,251 (59,775) 348,528 소 계 4,883,157 3,683,144 156,909 1,112,142 213,424 253,226 159,553 (724,833) 9,736,722 2. 기타 원천으로부터의 수익 644 669 410,549 5,761 129 261,650 25,661 (2,092) 702,971 4. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 위험회피회계지정 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 922,205 - - 922,205 단기금융상품 - 26,637 - - 26,637 단기투자증권 - 45 - - 45 매출채권 234,172 905,628 - - 1,139,800 파생금융자산 14,363 - - - 14,363 유동성금융리스채권 - 19,753 - - 19,753 기타금융자산: 단기대여금 - 8 - - 8 미수금 - 66,276 - - 66,276 미수수익 - 595 - - 595 보증금 - 12,115 - - 12,115 소 계 248,535 1,953,262 - - 2,201,797 비유동자산: 장기금융상품 - 55 - - 55 장기투자증권 41,508 759 31,032 - 73,299 파생금융자산 - - - 2,918 2,918 금융리스채권 - 99,940 - - 99,940 기타금융자산: 장기대여금 - 51 - - 51 장기보증금 - 112,523 - - 112,523 소 계 41,508 213,328 31,032 2,918 288,786 합 계 290,043 2,166,590 31,032 2,918 2,490,583 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 위험회피회계지정 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 484,466 - - 484,466 단기금융상품 - 19,117 - - 19,117 단기투자증권 - 45 - - 45 매출채권 266,823 877,616 - - 1,144,439 파생금융자산 2,358 - - - 2,358 기타금융자산: 단기대여금 - 37 - - 37 미수금 - 71,861 - - 71,861 미수수익 - 117 - - 117 보증금 - 8,731 - - 8,731 소 계 269,181 1,461,990 - - 1,731,171 비유동자산: 장기금융상품 - 50 - - 50 장기투자증권 38,436 780 31,856 - 71,072 파생금융자산 - - - 379 379 기타금융자산: 장기대여금 - 12 - - 12 장기보증금 - 116,203 - - 116,203 소 계 38,436 117,045 31,856 379 187,716 합 계 307,617 1,579,035 31,856 379 1,918,887 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 위험회피회계지정 합 계 유동부채: 매입채무 - 1,899,746 - 1,899,746 단기차입금 - 1,066,844 - 1,066,844 유동성장기부채 - 834,269 - 834,269 파생금융부채 2,327 - - 2,327 유동성리스부채 - 537,796 - 537,796 기타금융부채: 미지급금 - 272,485 - 272,485 미지급비용 - 26,387 - 26,387 예수보증금 - 89,543 - 89,543 소 계 2,327 4,727,070 - 4,729,397 비유동부채: 차입금및사채 - 1,920,098 - 1,920,098 파생금융부채 - - 2,622 2,622 리스부채 - 966,150 - 966,150 기타금융부채: 장기미지급금 - 37 - 37 예수보증금 - 192,493 - 192,493 소 계 - 3,078,778 2,622 3,081,400 합 계 2,327 7,805,848 2,622 7,810,797 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 위험회피회계지정 합 계 유동부채: 매입채무 - 1,967,998 - 1,967,998 단기차입금 - 848,949 - 848,949 유동성장기부채 - 381,728 - 381,728 파생금융부채 3,476 - - 3,476 기타금융부채: 미지급금 - 215,510 - 215,510 미지급비용 - 22,015 - 22,015 예수보증금 - 76,045 - 76,045 미지급배당금 - 3,105 - 3,105 소 계 3,476 3,515,350 - 3,518,826 비유동부채: 차입금및사채 - 1,399,294 - 1,399,294 파생금융부채 - - 210 210 기타금융부채: 장기미지급금 - 35 - 35 예수보증금 - 156,542 - 156,542 소 계 - 1,555,871 210 1,556,081 합 계 3,476 5,071,221 210 5,074,907 (3) 공정가치 서열체계에 따른 구분 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 사채 2,009,236 2,041,970 1,347,587 1,370,286 차입금 1,811,975 1,810,698 1,282,384 1,278,086 차입금 및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인 율 ( 1.42%~3.13% ) 로 할 인한 현 재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다. 연결실체는 연결재 무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터도출되는 공정가치 2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정: 투자증권(지분상품) 3,683 - 27,349 31,032 당기손익-공정가치측정: 매출채권 - - 234,172 234,172 투자증권(채무상품 및 출자금) - - 28,550 28,550 투자증권(지분상품) - - 12,958 12,958 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융자산 - 14,363 - 14,363 소 계 - 14,363 275,680 290,043 위험회피회계지정 파생금융자산 - 2,918 - 2,918 합 계 3,683 17,281 303,029 323,993 금융부채: 당기손익-공정가치측정: 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융부채 - 2,327 - 2,327 위험회피회계지정 파생금융부채 - 2,622 - 2,622 합 계 - 4,949 - 4,949 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 : 장기투자증권(지분상품) 3,960 - 27,896 31,856 당기손익-공정가치측정 : 매출채권 - - 266,823 266,823 장기투자증권(채무상품 및 출자금) - - 3,635 3,635 장기투자증권(지분상품) - - 34,801 34,801 파생금융자산 - 2,358 - 2,358 소 계 - 2,358 305,259 307,617 위험회피회계지정 파생금융자산 - 379 - 379 합 계 3,960 2,737 333,155 339,852 금융부채 : 당기손익-공정가치측정 : 파생금융부채 - 3,476 - 3,476 위험회피회계지정 파생금융부채 - 210 - 210 합 계 - 3,686 - 3,686 당누적3분기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었으며, 당누적3분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전 기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원 가 대손충당금 장부금액 원 가 대손충당금 장부금액 매출채권 (주1) 1,184,295 (44,495) 1,139,800 1,171,516 (27,077) 1,144,439 유동성금융리스채권 21,017 (1,264) 19,753 - - - 단기대여금 17 (9) 8 46 (9) 37 미수금 83,847 (17,571) 66,276 142,496 (70,635) 71,861 미수수익 1,904 (1,309) 595 1,426 (1,309) 117 보증금 12,115 - 12,115 8,731 - 8,731 금융리스채권 104,940 (5,000) 99,940 - - - 장기대여금 33,212 (33,161) 51 33,173 (33,161) 12 장기미수금 25,585 (25,585) - 25,585 (25,585) - 장기보증금 112,523 - 112,523 116,203 - 116,203 합 계 1,579,455 (128,394) 1,451,061 1,499,176 (157,776) 1,341,400 (주1) 당분기말 현재 연결실체는 매출채권 매각거래 중, 연결실체가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은 234,172만원 (전기말: 266,823백만원)입니다(주석 14참조). (2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 기초 157,776 157,465 사업결합 (주1) 17,505 - 충당금 설정(환입) 14,862 (1,111) 제각 (61,966) - 기타 217 929 기말 128,394 157,283 (주1) 당누적3분기 중 AJ렌터카(주) 인수로 인하여 기존에 AJ렌터카(주)가 보유하던 대손충당금17,505백만원이 포함되었습니다. 6. 기 타 유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 66,893 108,844 선급비용 (주1) 176,398 129,652 부가세대급금 - 25,384 유동성계약자산 81 28,167 기타 4 82 합 계 243,376 292,129 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다. 7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원가 평가충당금 장부금액 원가 평가충당금 장부금액 원재료 39,784 (1,391) 38,393 34,949 (1,039) 33,910 저장품 984 (1) 983 702 (1) 701 반제품 2,654 - 2,654 2,092 - 2,092 재공품 1,716 - 1,716 1,703 - 1,703 제품 22,601 (108) 22,493 18,217 (141) 18,076 상품 701,849 (8,723) 693,126 878,351 (14,921) 863,430 미착품 40,926 - 40,926 88,105 - 88,105 합 계 810,514 (10,223) 800,291 1,024,119 (16,102) 1,008,017 한편, 당누적3분기 중 매출원가 차감으로 인식 한 재고자산평가손 실환입은 5,879백만원 (전누적3분기: 재고자산평가손실환입: 6,132백만원)입니다. 8. 관계기업 및 공동기업투자당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기 업 명 소재지 결산월 주요영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액 관계기업투자: SK MENA Investment BV 네덜란드 12월 투자업 21.79% 9,780 10,470 9,734 SK Latin America Investment S.A. 스페인 12월 투자업 21.79% 9,685 9,333 9,031 (주)금강시스템즈 대한민국 12월 제조 및 판매업 25.00% 2,000 1,883 2,019 공동기업투자: CADO cuaura Co., Ltd. 일본 12월 투자업 49.00% 489 548 506 합 계 21,954 22,234 21,290 한편, 지배회사는 2019년 1월 2일 AJ렌터카(주)를 인수하였으며(주석 29 참조), 인수시점에 AJ렌터카(주)의 관계기업이었던 에이제이바이크(주)를 2019년 1월 3일에 처분하였습니다. 처분대금은 12,726백만원이며 요약분기연결현금흐름표의 투자활동으로 인한 현금유입에 반영되었습니다. 9. 유형자산 당누적3분기 및 전누적3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 사업결합 (주1) 취 득 처 분 감가상각비 기 타 (주2) 기 말 토지 1,928,198 42,996 1,097 (23,136) - 43,441 1,992,596 건물 490,768 7,642 670 (3,622) (14,982) 6,964 487,440 구축물 81,855 439 1,155 (1,859) (3,708) 1,331 79,213 탱크 4,203 - - (110) (305) - 3,788 기계장치 48,552 361 7,059 (296) (7,426) 1,686 49,936 차량운반구 896 868 421 (63) (503) (2) 1,617 렌탈자산 651,118 980,437 366,534 (17,132) (318,237) (91,348) 1,571,372 공기구비품 81,489 1,467 16,161 (392) (22,902) 9,270 85,093 기타유형자산 98,020 224 443 (109) (10,392) 2,832 91,018 건설중인자산 14,591 - 76,065 - - (73,132) 17,524 합 계 3,399,690 1,034,434 469,605 (46,719) (378,455) (98,958) 4,379,597 (주1) AJ렌터카(주)를 인수하면서 기존에 AJ렌터카(주)가 보유하던 유형자산 1,034,434백만원이 포함되어 있습니다(주석 29 참조). (주2) 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체, 무형자산으로의 대체, 재고자산으로의 대체, 타계정에서의 대체, 손상차손 및 환율변동이 포함되어 있습니다. (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 (주1) 기 말 토지 1,978,701 19 (26,382) - 1,508 1,953,846 건물 497,066 939 (698) (14,678) 14,800 497,429 구축물 81,788 4,041 (1,165) (3,661) 2,974 83,977 탱크 4,570 183 (44) (332) 22 4,399 기계장치 43,464 8,258 (242) (7,020) 3,963 48,423 차량운반구 13,187 170 (9,369) (445) (2,626) 917 렌탈자산 746,158 26,023 (10,822) (123,837) 46,577 684,099 공기구비품 80,810 14,856 (1,524) (21,055) 9,916 83,003 기타유형자산 55,417 847 - (7,986) 47,703 95,981 건설중인자산 38,916 68,324 (11,229) - (83,852) 12,159 합 계 3,540,077 123,660 (61,475) (179,014) 40,985 3,464,233 (주1) 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체, 무형자산으로의 대체, 재고자산으로의 대체, 매각예정비유동자산으로부터의 계정재분류, 손상차손 및 환율변동이 포함되어 있습니다. 10. 영업권 및 무형자산 당누적3분기 및 전누적3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 사업결합 (주3) 취 득 처 분 상 각 손 상 기 타 (주4) 기 말 영업권 (주1) 264,547 183,520 - - - - 2 448,069 개발비 20,652 - 24 - (5,199) - 5,804 21,281 산업재산권 215 12 52 (9) (38) - - 232 회원권 (주2) 20,160 1,511 2,180 - - (111) 1 23,741 고객관련무형자산 36,126 15,038 - - (3,541) - - 47,623 브랜드관련무형자산 (주2) 210,119 - - - - - - 210,119 기타무형자산 9,527 8,797 4,089 - (4,939) - 107 17,581 합 계 561,346 208,878 6,345 (9) (13,717) (111) 5,914 768,646 (주1) 당누적3분기 중 차량렌탈업을 주요 사업으로 하는 AJ렌터카(주)의 주식을 42.24% 취득하였으며, 이에 따라 영업권이 183,520백만원 증가하였습니다(주석 29 참조). (주2) 연결실체는 무형자산 중 회원권 및 브랜드관련무형자산을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (주3) AJ렌터카(주)를 인수하면서 기존에 AJ렌터카(주)가 보유하던 무형자산 및 추가로 식별한 고객관련무형자산이 포함되어 있습니다(주석 29 참조). (주4) 유형자산의 무형자산으로의 대체 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다. (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 상 각 기 타 (주1) 기 말 개발비 13,091 12 - (4,296) 12,434 21,241 산업재산권 179 72 (4) (34) - 213 회원권 19,665 2,757 (2,407) - - 20,015 기타무형자산 257,660 544 (3) (4,623) 1,692 255,270 영업권 264,503 43 - - 1 264,547 합 계 555,098 3,428 (2,414) (8,953) 14,127 561,286 (주1) 유형자산의 무형자산으로의 대체 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다. 11. 투자부동산 당누적3분기 및 전누적3분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 감가상각비 기 말 토지 92,090 - 92,090 건물 4,005 (66) 3,939 합 계 96,095 (66) 96,029 (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 처 분 감가상각비 기 말 토지 92,090 - - 92,090 건물 6,521 (2,406) (88) 4,027 합 계 98,611 (2,406) (88) 96,117 12. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 150,586 (72,285) 78,301 차량운반구 1,518,465 (155,720) 1,362,745 합 계 1,669,051 (228,005) 1,441,046 (2) 당누적3분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 회계정책 변경 사업결합 (주1) 증 가 감가상각비 대 체 연결조정 기 말 부동산 - 76,478 2,029 32,814 (32,536) (129) (355) 78,301 차량운반구 - 1,174,047 70,502 432,072 (196,374) (110,036) (7,466) 1,362,745 합 계 - 1,250,525 72,531 464,886 (228,910) (110,165) (7,821) 1,441,046 (주1) 당누적3분기 중 AJ렌터카(주)를 인수하면서 증가하였습니다(주석 29 참조). (3) 당누적3분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 회계정책 변경 사업결합 (주1) 증 가 이자비용 감소(지급) 대 체 연결조정 기 말 유동성리스부채 리스부채 리스부채(주1) - 1,304,335 73,953 467,608 36,996 (261,699) (110,391) (6,856) 1,503,946 537,796 966,150 (주1) 당누적3분기 중 AJ렌터카(주)를 인수하면서 증가하였습니다(주석 29 참조). 연결실체는 당누적3분기 중 단기리스에 따른 리스료 5,755백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 3,437백만원을 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니다. 그리고 당누적3분기 중 리스의 총 현금 유출은 270,891백만원입니다. 13. 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 (주1) 143,766 91,613 기타투자자산 6,830 16,406 계약자산 - 25,615 합 계 150,596 133,634 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다. 14. 차입금및사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금및사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 1,066,844 - 848,949 - 장기차입금및사채: 장기차입금 319,949 425,182 102,632 330,803 사채 514,320 1,493,040 279,096 1,068,491 전환사채 - 1,876 - - 소 계 834,269 1,920,098 381,728 1,399,294 합 계 1,901,113 1,920,098 1,230,677 1,399,294 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 연이자율 당분기말 전기말 기업어음 1.68% ~ 2.48% 230,000 105,000 일반대출 2.28% ~ 6.40% 84,474 109,596 유산스차입금 Libor + 0.3% 외 518,198 367,530 수출어음할인 Libor + 0.8% 외 234,172 266,823 합 계 1,066,844 848,949 (3) 장 기 차입금당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 연이자율 당분기말 전기말 일반대출 0.75% ~ 3.75% 486,798 198,325 시설자금대출 2.32% ~ 2.75% 258,333 235,153 소 계 745,131 433,478 차감 : 현재가치할인차금 - (43) 유동성대체 (319,949) (102,632) 합 계 425,182 330,803 (4) 사 채당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 176-2회 회사채 2013-04-30 2020-04-30 3.30% 200,000 200,000 177회 회사채 2013-12-16 2020-12-16 4.35% 50,000 50,000 178-2회 회사채 2014-10-30 2019-10-30 2.66% 60,000 60,000 178-3회 회사채 2014-10-30 2021-10-30 3.04% 150,000 150,000 179-2회 회사채 2015-04-29 2020-04-29 2.32% 80,000 80,000 179-3회 회사채 2015-04-29 2022-04-29 2.67% 100,000 100,000 180-1회 회사채 2016-04-20 2019-04-20 2.00% - 220,000 180-2회 회사채 2016-04-20 2021-04-20 2.22% 80,000 80,000 181-1회 회사채 2018-04-18 2021-04-18 2.61% 160,000 160,000 181-2회 회사채 2018-04-18 2023-04-18 2.93% 140,000 140,000 182-1회 회사채 2019-04-19 2022-04-19 1.95% 90,000 - 182-2회 회사채 2019-04-19 2024-04-19 2.09% 200,000 - 182-3회 회사채 2019-04-19 2026-04-19 2.28% 110,000 - 제1회 무보증회사채 2017-09- 14 2020-09-14 2.48% 40,000 40,000 제2회 무보증회사채 2018-04-04 2021-04-02 2.88% 70,000 70,000 제3회 무보증회사채 2019-03-05 2022-03-04 2.27% 90,000 - 제29-2회 무보증사채 (주1) 2016-10-04 2019-10-04 3.20% 20,000 - 제37-1회 무보증사채 (주1) 2018-02-05 2020-02-05 3.24% 35,000 - 제37-2회 무보증사채(공모사채) (주1) 2018-02-05 2021-02-05 3.68% 45,000 - 제38-1회 무보증사채(공모사채) (주1) 2018-04-13 2020-04-13 2.99% 30,000 - 제38-2회 무보증사채(공모사채) (주1) 2018-04-13 2021-04-13 3.56% 30,000 - 제36회 무보증사채 (주1) 2017-11-03 2019-11-03 3.67% 20,000 - 제39회 무보증사채(사모사채) (주1) 2018-05-31 2020-05-29 3.14% 10,000 - 제40-1회 무보증사채(사모사채) (주1) 2018-06-26 2020-02-28 2.87% 10,000 - 제40-2회 무보증사채(사모사채) (주1) 2018-06-26 2020-03-30 3.00% 10,000 - 제41회 무보증사채(사모사채) (주1) 2018-08-23 2021-08-23 3.55% 30,000 - 제43회무보증사채(공모사채) 2019-05-03 2022-05-03 2.08% 150,000 - 소 계 2,010,000 1,350,000 차감 : 사채할인발행차금 (2,640) (2,413) 유동성대체 (514,320) (279,096) 합 계 1,493,040 1,068,491 (주1) 당누적3분기 중 AJ렌터카(주)가 연결실체에 포함되면서 신규로 연결실체에 포함되었습니다. (4) 전환사채당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행회사 구 분 당분기말 전기말 AJ렌터카 전환사채(주1) 1,876 - (주1) 당누적3분기 중 AJ렌터카(주)가 연결실체에 포함되면서 신규로 연결실체에 포함되었습니다. 구 분 내 용 사채의 종류 제1회 에이제이렌터카 주식회사 무기명식 사모 전환사채 액면가액 2,500백만원 발행가액 2,500백만원 전환가격 12,500원 전환가격조정 (1) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나, 기준가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가격으로 주식관련 사채를 발행하는 경우 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 액면이자율 0% 전환조건 발행일로부터 3년 후 만기일의 1개월 전까지 주당 12,500원으로 전환가능 15. 파생상품 (1) 당분기말 현재 연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약 현금흐름위험회피 통화스왑 환율 및 이자율 변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 스왑계약 종료일에 고정금리 원화이자 및 원금을 지급하고 변동금리로 외화이자 및 원금을 수취하는 계약 이자율스왑 변동금리부 차입금 및 사채에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약 (2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 파생상품 종류 평가이익(손실) 비 고 구 분 당누적3분기 전누적3분기 통화선도 평가이익 13,874 2,896 당기손익 평가손실 (1,850) (3,305) 통화스왑 평가이익 2,496 1,239 통화선도 평가이익 - 7,106 기타포괄손익 통화스왑 평가이익 43 44 이자율스왑 평가손실 (2,412) - 16. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 29,719 53,991 선수수익 5,665 3,914 예수금 18,012 10,959 부가세예수금 23,771 4,480 유동성계약부채 40,013 31,464 합 계 117,180 104,808 17. 종업원급여부채 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 확정급여부채 및 기타종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 순확정급여부채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 194,645 175,836 사외적립자산의 공정가치 (119,119) (126,271) 합 계 75,526 49,565 (2) 순확정급여부채 변동내역 당누적3분기 및 전누적3분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 당기초 175,836 (126,271) 49,565 퇴직급여: 당기근무원가 18,543 - 18,543 이자비용(이자수익) 3,299 (2,379) 920 소 계 21,842 (2,379) 19,463 재측정요소: 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 835 835 인구통계적가정변경효과 707 - 707 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 2,819 - 2,819 경험조정 (113) - (113) 소 계 3,413 835 4,248 제도에서 지급한 금액 (8,771) 10,917 2,146 기타증감 2,325 (2,221) 104 당분기말 194,645 (119,119) 75,526 (전누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 전기초 143,580 (107,008) 36,572 퇴직급여: 당기근무원가 16,873 - 16,873 이자비용(이자수익) 3,404 (2,680) 724 소 계 20,277 (2,680) 17,597 재측정요소: 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 1,639 1,639 인구통계적가정변경효과 497 - 497 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 874 - 874 경험조정 5,900 - 5,900 소 계 7,271 1,639 8,910 제도에서 지급한 금액 (5,463) 8,968 3,505 기타증감 (주1) 979 (11,728) (10,749) 전분기말 166,644 (110,809) 55,835 (주1) 기타비유동자산에서 대체된 10,704백만원이 포함되어 있습니다. 한편, 당분기말 현재 기타장기종업원급여 4,042백만원(전기말: 3,799백만원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다. 18. 충당부채 당분기말 현재 판매된 상품 등과 관련하여, 판매보증기간 내에 발생할 것으로 예상되는 미래경제적효익의 유출에 대하여 과거 경험률에 기초한 최선의 추정치를 판매보증 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 소송 등으로 인하여 당분기말 현재 연결실체에 존재하는 의무를 이행하기 위하여 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 최선의 추정치를 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 당누적3분기 및 전누적3분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 회계정책 변경(주1) 증 가 사 용 환 입 기 타 기 말 유동성 비유동성 판매보증충당부채 1,810 - 190 - - - 2,000 2,000 - 기타충당부채 15,290 (6,478) 5,357 (1,528) (33) 5 12,613 7,830 4,783 합 계 17,100 (6,478) 5,547 (1,528) (33) 5 14,613 9,830 4,783 (주1) 기업회계기준서 제1116호 최초적용으로 인하여 전대리스 전환에 따른 기존 충당부채의 감소 금액입니다(주석 2 참조). (전누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 가 사 용 환 입 기 말 유동성 비유동성 판매보증충당부채 1,495 217 - (3) 1,709 1,662 47 기타충당부채 18,281 3,326 (4,233) (1,398) 15,976 5,581 10,395 합 계 19,776 3,543 (4,233) (1,401) 17,685 7,243 10,442 19. 우발채 무와 약정사항 (1) 견질제공어음 및 수표당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 공 처 매 수 내 용 어음 UBAF.SEOUL, SK텔레콤(주) 외 3개사 6 계약이행 담보, 일반 융자 등 수표 한국에너지공단 5 해외자원개발을 위한 정책자금조달 상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL 외 1개사에 지급된 총 992백만원의 어음 3매를 제외하고는 모두 백지어음 및 수표입니다. (2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 연결실체가 원고인 사건 138건(소송가액 총 5,390백만원) 및 연결실체가 피고인 사건 42건(소송가액 총 5,518백만원)이며, 동 소송의 결과는 당분기말 현재 예측할 수 없어 소송충당부채를 계상하지 않았습니다. (3) 담보제공자산 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 부동산 등 42,721 1,000 클라쎄오토(주) 7,972 250 한국지엠(주) 10,657 2 한국가스공사(주) 5,724 5 서울특별시도시철도공사 453,642 561,124 한국산업은행 15,109 500 신호모터스(주) 2,767 100 아성다이소(주) 18,323 1,154 현대지앤에프 (주) 60,501 84,021 KEB하나은행 67,433 81,194 신한은행 49,913 58,607 KB국민은행 166,226 188,217 농협은행 외 합 계 900,988 976,174 (4) 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원) 거래처 통 화 지급보증액 지급보증처 한국마이크로소프트 KRW 2,000 KEB하나은행 동대문호텔피에프브이(주) 외 KRW 49,285 서울보증보험주식회사 (주)서희건설 외 KRW 1,917 자본재공제조합 20. 자본 (1) 자본금 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1. 발행할 주식의 총수 1,500,000,000주 1,500,000,000주 2. 1주당 금액 2,500원 2,500원 3. 발행한 주식의 총수 248,301,295주 248,301,295주 (1) 보통주식 248,187,647주 248,187,647주 (2) 무의결권 우선주식 113,648주 113,648주 4. 자본금 (1) 보통주식 620,469 620,469 (2) 무의결권 우선주식 284 284 (3) 누적적참가적상환우선주식 (주1) 27,901 27,901 합 계 648,654 648,654 (주1) 상환우선주 납입자본금은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당분기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합 니다. (2) 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 89,053 89,039 기타자본잉여금 724,468 725,437 합 계 813,521 814,476 (3) 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 34,913 31,833 임의적립금 81,852 81,852 미처분이익잉여금 862,398 865,446 합 계 979,163 979,131 (4) 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (4,003) (3,210) 지분법자본변동 1,603 548 부의지분법자본변동 (1,816) (1,814) 파생상품평가이익(손실) (1,787) 9 해외사업환산손실 (31,383) (38,800) 자기주식 (54,512) (54,512) 주식선택권 506 253 매각예정자산집단의 기타포괄손익누계액 (9,163) (8,898) 기타 792 792 합 계 (99,763) (105,632) 21. 손익 내역 (1) 매출당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 3,143,570 8,584,916 3,032,841 9,010,321 제품매출 337,608 791,758 219,783 636,661 기타매출 392,468 1,144,381 277,423 792,711 합 계 3,873,646 10,521,055 3,530,047 10,439,693 (2) 매출원가당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 3,040,374 8,277,012 2,850,119 8,614,782 제품매출원가 228,961 528,200 236,758 528,560 기타매출원가 260,837 783,935 175,995 513,683 합 계 3,530,172 9,589,147 3,262,872 9,657,025 (3) 판매비와관리비당누적3분기 및 전누적3분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 56,894 171,616 51,127 152,297 퇴직급여 5,473 18,456 4,972 16,032 복리후생비 11,617 37,285 9,853 38,768 여비교통비 1,810 5,663 1,567 4,671 통신비 1,760 5,306 1,623 4,836 수도광열비 4,883 14,528 4,929 14,717 세금과공과 8,843 16,496 6,939 18,540 소모품비 4,286 11,376 4,327 12,440 임차료 3,657 11,856 13,510 39,984 감가상각비 16,521 48,978 15,658 44,817 사용권자산감가상각비 9,988 30,276 - - 무형자산상각비 4,333 12,180 2,864 8,208 수선비 1,422 4,076 1,927 4,305 차량유지비 1,340 4,008 1,133 3,274 보험료 3,299 10,663 3,141 11,521 광고선전비 11,393 40,623 11,709 44,402 교육훈련비 2,238 5,854 1,694 5,503 기술용역비 27,524 79,938 22,884 70,600 지급수수료 56,699 165,923 52,063 159,415 운반비 12,377 40,124 11,017 31,599 대손상각비(대손충당금환입) 9,879 14,862 (612) (1,111) 해외지사운영비 1,298 4,109 1,585 5,179 접대비 1,596 4,171 1,050 3,443 주식보상비용 84 253 85 169 기타 926 2,974 843 1,917 합 계 260,140 761,594 225,888 695,526 (4) 금융수익 당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 2,923 6,743 1,228 3,977 외환차익 12,676 36,636 12,991 46,362 외화환산이익 (3,574) 19,332 (5,675) 16,022 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 20 770 - - 파생상품평가이익 7,507 16,370 (9,313) 4,135 파생상품거래이익 37,672 72,051 22,916 67,784 합 계 57,224 151,902 22,147 138,280 (5) 금융원가당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 37,476 115,697 15,916 53,292 외환차손 27,469 68,951 26,531 66,710 외화환산손실 9,292 29,557 (20,642) 16,159 파생상품평가손실 (2,071) 1,850 (313) 3,305 파생상품거래손실 14,251 34,125 14,402 46,474 합 계 86,417 250,180 35,894 185,940 (6) 기타영업외수익 당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 47 63 7 54 유형자산처분이익 3,362 14,163 7,518 16,482 무형자산처분이익 - - 64 163 투자자산처분이익 - - 42 42 종속기업처분이익 - 973 - - 기타 2,950 13,498 1,911 10,483 합 계 6,359 28,697 9,542 27,224 (7) 기타영업외비용 당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출채권처분손실 2,436 7,209 6,483 12,462 투자부동산감가상각비 22 66 22 88 유형자산처분손실 7,118 20,513 (3,251) 2,468 유형자산손상차손 121 2,158 (757) 1,577 무형자산처분손실 4 9 10 191 기부금 245 2,286 1,225 4,795 기타 1,721 10,234 17,699 23,433 합 계 11,667 42,475 21,431 45,014 (8) 비 용의 성격별 분류 당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 재공품의 변동 (2,308) (4,430) 3,144 835 상품의 변동 47,551 170,304 2,107 (65,922) 상품 매입액 2,992,823 8,106,708 2,848,012 8,680,704 종업원급여(퇴직급여, 복리후생비 포함) 95,926 290,253 86,119 267,381 감가상각비와 무형자산상각비 207,810 621,082 63,710 187,967 운반비 12,377 40,124 11,017 31,599 광고선전비 11,393 40,623 11,709 44,402 기타 424,740 1,086,077 462,942 1,205,585 합 계 3,790,312 10,350,741 3,488,760 10,352,551 22. 법인세비용 (효익) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 법인세비용(효익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 19,518 25,862 - - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (25,421) (25,421) 15,492 15,316 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용(효익) 21,198 19,916 1,843 (1,860) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(효익) (51) 1,020 1,781 2,462 기타 (2,078) (1,287) 4,856 5,568 법인세비용(효익) 13,166 20,090 23,972 21,486 계속영업과 관련된 법인세비용 11,366 16,889 23,476 22,173 중단사업과 관련된 법인세비용(효익) 1,800 3,201 496 (687) 유효세율(계속영업법인세비용/법인세비용차감전 계속영업이익) 23.3% 29.0% 150.3% 102.4% 23. 주당손익 (1) 기본주당이익 (손실)1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 보통주 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 분기순이익(손실) 33,526 30,211 (6,739) (5,728) 차감: 분기순이익 중 우선주 귀속분 14 14 (2) - 지배기업 소유주지분 보통주 분기순이익(손실) 33,512 30,197 (6,737) (5,728) 가중평균유통보통주식수 (주1) 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 지배기업 소유주지분 보통주 기본주당이익(손실) 139원 126원 (28)원 (24)원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. 2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 우선주 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 중 우선주 귀속분 14 14 (2) - 가중평균유통우선주식수 (주1) 94,830주 94,830주 94,830주 94,830주 지배기업 소유주지분 우선주 기본주당이익(손실) 145원 144원 (22)원 (5)원 (주1) 가중평균유통우선주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. (2) 기본주당계속영업이익 (손실) 1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 보통주 기본주당계속영업이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 분기순이익(손실) 33,526 30,211 (6,739) (5,728) 차감: 지배기업 소유주지분 중단영업이익(손실) 1,026 (1,940) 1,422 (4,551) 지배기업 소유주지분 계속영업분기순이익(손실) 32,500 32,151 (8,161) (1,177) 차감: 계속영업분기순이익 중 우선주 귀속분 14 15 (3) 1 지배기업 보통주소유주 귀속 계속영업분기순이익(손실) 32,486 32,136 (8,158) (1,178) 가중평균유통보통주식수 (주1) 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 보통주 기본주당계속영업이익(손실) 135원 134원 (34)원 (5)원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. 2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 우선주 기본주당계속영업이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업분기순이익 중 우선주 귀속분 14 15 (3) 1 가중평균유통우선주식수 (주1) 94,830주 94,830주 94,830주 94,830주 지배기업 소유주지분 우선주 기본주당계속영업이익 141원 152원 (28)원 14원 (주1) 가중평균유통우선주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. (3) 중단영업손실에 대한 기본주당이 익(손실) 1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 보통주 기본주당중단영업이 익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 중단영업이익(손실) 1,026 (1,940) 1,422 (4,551) 차감: 중단영업이익(손실) 중 우선주 귀속분 - (1) 1 (1) 지배기업 보통주소유주 귀속 중단영업이익(손실) 1,026 (1,939) 1,421 (4,550) 가중평균유통보통주식수 (주1) 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 240,563,257주 지배기업 소유주지분 보통주 기본주당중단영업이익(손실) 4원 (8)원 6원 (19)원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. 2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 우선주 기본주당중단영업이 익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 중단영업이익(손실) 중 우선주 귀속분 - (1) 1 (1) 가중평균유통우선주식수 (주1) 94,830주 94,830주 94,830주 94,830주 우선주 기본주당중단영업이익(손실) 4원 (8)원 6원 (19)원 (주1) 가중평균유통우선주식수는 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다. (4) 가중평균유통주식수 1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다 . (단위: 주) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균발행보통주식수 248,187,647 248,187,647 248,187,647 248,187,647 가중평균자기주식수 (7,624,390) (7,624,390) (7,624,390) (7,624,390) 가중평균유통보통주식수 240,563,257 240,563,257 240,563,257 240,563,257 2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통우선주식수의 산출근거는 다음과 같습니다 . (단위: 주) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균발행우선주식수 113,648 113,648 113,648 113,648 가중평균자기주식수 (18,818) (18,818) (18,818) (18,818) 가중평균유통우선주식수 94,830 94,830 94,830 94,830 (5) 희석주당순이익(손실) 당누적3분기 및 전누적3분기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당누적3분기 및 전누적3분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. 24. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배기업 SK(주) 관계기업 및 공동기업 SK MENA Investment BV, SK Latin America Investment S.A.,(주)금강시스템즈, CADO cuaura Co., Ltd. 기타 특수관계자 SK그룹 계열회사 등 대규모기업집단계열회사 (주1) SK디스커버리(주), SK케미칼(주), SK가스(주), 에스케이신텍(주), 엔티스(주), 이니츠(주), 에스케이어드밴스드(주), 당진에코파워(주),에스케이디앤디(주), 비앤엠개발(주), 에스케이플라즈마(주) 등 SK기업집단 계열회사 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당누적3분기 전누적3분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 최상위 지배기업 SK(주) (주1) 5,354 45,305 4,978 48,896 기타특수관계자 SK루브리컨츠(주) 624 8,334 662 12,070 SK에너지(주) 4,700 783,202 15,069 921,651 SK종합화학(주) 39,528 3,321 70,073 534,675 SK Global Chemical Singapore Pte., Ltd. 12,439 - 390 437 SKC(주) 16,598 32,476 23,717 28,942 행복나래(주) 1,469 12,404 1,475 13,889 SK텔레콤(주) 47,159 3,731 49,166 11,485 SK텔링크(주) 7,000 15,272 9,737 2,975 SK브로드밴드(주) 47,590 1,201 55,996 1,216 피에스앤마케팅(주) 742,515 456 798,840 10 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주) 285 8,430 178 10,024 금호미쓰이화학(주) 25 11,978 - 11,105 SKC Inc. - - 94,099 - SK케미칼(주) (주2) 34,470 982 64,658 4,713 SK하이닉스(주) 9,923 - 15,539 - SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. 2,386 - 24,378 3,511 SK오앤에스(주) (구, 네트웍오앤에스(주)) 5,254 - 5,771 - SK이노베이션(주) 5,371 2 6,524 2 (주)대한송유관공사 293 - 5,511 - 기타 38,857 8,991 33,822 9,224 (주1) 매입 등에는 연결실체가 지급한 배당금 11,657백만원이 포함되어 있습니다. (주2) SK케미칼(주)는 SK유화(주)를 2018년 5월 1일부로 합병하였으며 전분기 특수관계자와의 거래 내역은 해당 합병 내용을 소급하여 조정하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 채권 ㆍ 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 최상위 지배기업 SK(주) 528 3,170 1,574 1,791 공동기업 Springvale SK Kores Pty. Ltd. 20,121 - 17,386 - 기타특수관계자 SK에너지(주) 464 98,019 705 111,843 SK루브리컨츠(주) 41 3,660 58 3,228 SK종합화학(주) 4,295 392 6,840 151 SK텔레콤(주) 3,727 550 8,224 1,262 피에스앤마케팅(주) 58,858 1 113,025 20 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주) 24 640 47 513 금호미쓰이화학(주) 6 1,929 5 1,624 SK텔링크(주) 35 885 39 839 SKC(주) 1,682 2,411 2,488 914 SK하이닉스(주) 1,178 - 1,402 - 행복나래(주) 32 966 18 921 SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. - - - 4,883 SK케미칼(주) 6,717 565 23,807 - SK브로드밴드(주) 862 20 2,848 28 SK오앤에스(주) (구, 네트웍오앤에스(주)) 11 - 611 - SK이노베이션(주) 194 323 677 373 (주)대한송유관공사 25 - 11 - 기타 4,324 2,223 3,942 2,486 3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 당누적3분기 전누적3분기 자금 상환 자금 대여 자금 차입 자금 상환 공동기업 Springvale SK Kores Pty. Ltd. - 2,118 - - 기타특수관계자 SK에너지(주) - - - 14,053 SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. 5,056 - 7,034 8,286 (3) 주요 경영진 보상내역 주요 경영진은 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 급여 5,470 5,407 퇴직급여 1,290 1,152 합 계 6,760 6,559 (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천USD) 구 분 제공받은 회사 통화 당분기말 전기말 기타특수관계자 P.T. SK Networks Indonesia USD 1,500 1,500 25. 중단영업 연결실체는 비핵 심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 패션사업 및 Energy Marketing 부문 Wholesale 사업을 매각하였으며, 추가로 자원사업 등의 영업중단을 결정하였습니다. 연결실체는 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다. (1) 중단영업손실의 주요 내역당누적3분기 및 전누적3분기의 중단영업손실로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 수익 44,127 40,195 비용 (43,473) (46,120) 세전이익(손실) 654 (5,925) 법인세효익(비용) (3,201) 687 중단영업손실 (2,547) (5,238) (2) 중단영업 순현금흐름당누적3분기 및 전누적3분기 중 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 904 1,803 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,440) (370) 재무활동으로 인한 현금흐름 (5,380) 495 순현금유입 (7,916) 1,928 26. 매각예정비유동자산 (1) 당분기말 현재 매 각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 종속기업 Daiyang SK Networks SAN.VE TIC. Ltd. STI 765 654 - 사업부문 자원사업부문 등 (주1) 224,809 93,188 (9,163) 합 계 225,574 93,842 (9,163) (주1) 전기 이전에 자원사업부문 등의 양도를 결정하여 매각 대상 자산, 부채를 매각예정비유동자산 및 부채로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. (2) 매각예정비유동자산, 부채 및 자본 세부내역 당분기말 현재 매각예정으로 분류된 중단영업 관련 주요 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 자 산: 매출채권 2,202 기타금융자산(유동) 21,447 기타유동자산 446 재고자산 28,026 장기투자증권 8,712 관계기업및공동기업투자 42,777 기타금융자산(비유동) 2,354 기타비유동자산 28,762 유형자산 87,059 무형자산 843 이연법인세자산 2,946 합 계 225,574 구 분 금 액 부 채: 매입채무 9,287 단기차입금 51,383 기타유동부채 21,478 기타금융부채(유동) 2,876 유동성장기부채 654 충당부채(유동) 1,495 기타금융부채(비유동) 3,370 이연법인세부채 1,283 충당부채 2,016 소 계 93,842 자 본: 매도가능금융자산평가손실 (9,567) 파생상품평가손실 404 소 계 (9,163) 합 계 84,679 27. 현금흐름표에 관한 정보 (1) 비현금항목 조정 (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 법인세비용(효익) 20,090 21,486 외화환산손실 29,555 16,159 외화환산이익 (19,334) (16,095) 이자비용 116,516 62,434 이자수익 (7,466) (4,565) 파생상품평가손실 2,188 3,511 파생상품평가이익 (16,701) (4,644) 배당금수익 (63) (54) 감가상각비 378,455 179,014 사용권자산감가상각비 228,910 - 무형자산상각비 13,717 8,953 투자부동산감가상각비 66 88 퇴직급여 19,463 17,597 대손상각비 14,582 (1,177) 유형자산처분손실 20,559 12,402 유형자산처분이익 (14,320) (16,406) 유형자산손상차손 2,158 1,585 무형자산처분손실 9 191 무형자산처분이익 - (163) 무형자산손상차손 111 - 매각예정비유동자산처분이익 - (42) 매각예정비유동자산손상차손(환입) (5,209) (2,475) 재고자산평가충당금환입 (5,879) (6,132) 재고자산감모손실 - 45 지분법손실 8,786 90 지분법이익 (65) (1,176) 주식보상비용 253 169 충당부채전입 5,266 3,279 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (770) (1,401) 기타 (502) 3,258 합 계 790,375 275,931 (2) 운전자본 조정 (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 매출채권 66,221 (15,119) 미수금 4,901 (3,774) 미수수익 (683) 90 부가세대급금 40,338 9,295 선급금 43,841 (17,823) 선급비용 (27,179) (27,494) 재고자산 318,698 (90,890) 렌탈자산 (366,330) (25,531) 기타유동자산 23 - 매입채무 (109,749) (233,479) 선수금 (30,587) (1,561) 예수금 (942) (887) 선수수익 (1,568) 2,822 미지급금 48,220 15,128 미지급비용 (6,480) (6,310) 부가세예수금 - 7,164 예수보증금 (4,321) 5,076 충당부채 (1,501) (4,329) 기타유동부채 7,463 (90) 사외적립자산 10,917 8,968 퇴직금의 지급 (8,771) (5,463) 장기종업원급여의 지급 481 333 기타 (85,913) 1,245 합 계 (102,921) (382,629) (3) 현금의 유출입이 없는 주요 거래 당누적3분기와 전누적3분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래내용 당누적3분기 전누적3분기 렌탈자산 등의 재고자산으로의 대체 62,786 48,004 재고자산의 렌탈자산으로의 대체 74,941 93,532 건설중인자산의 본계정 대체 68,218 93,483 차입금 및 사채의 유동성 대체 659,393 470,336 회계정책 변경으로 인한 사용권자산 증가 1,250,525 - 회계정책 변경으로 인한 리스부채 증가 1,304,335 - 유형자산등의 취득 관련 미지급금 1,994 - 기타비유동자산과 순확정급여부채 대체 - 10,704 28. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. 29. 사업결합 지배기업은 렌터카 업계 재편을 통한 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화 및 성장 가속화를 위해 2018년 9월 21일의 이사회 결의에 의해 AJ렌터카(주)의 보통주 9,353,660주(지분율 42.24%)를 2019년 1월 2일자로 인수하였습니다. (1) 식별가능한 취득자산과 인수부채사업결합으로 인하여 취득일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 자 산: 현금및현금성자산 23,202 재고자산 7,788 투자자산 32,807 매출채권및기타채권 54,117 사용권자산 72,531 기타유동자산 9,774 유형자산 1,034,434 무형자산 25,358 기타비유동자산 8,622 부 채: 매입채무및기타채무 (53,006) 차입금및사채(유동) (517,933) 유동성리스부채 (27,062) 기타유동부채 (26,389) 차입금및사채(비유동) (288,085) 이연법인세부채 (1,265) 리스부채 (46,891) 기타비유동부채 (42,166) 식별가능 순자산공정가치 265,836 (2) 사업결합에서 인식한 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 조정후 금액 총 이전대가 295,809 인수지분 순자산공정가치: 식별가능 순자산공정가치 265,836 비지배지분 (153,547) 소 계 112,289 영업권 183,520 (3) 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 조정후 금액 현금으로 지급한 대가 295,809 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 (23,202) 순현금유출 272,607 사업결합시 이전대가에는 AJ렌터카(주) 사업을 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익성 개선, 규모의 경제 및 AJ렌터카(주) 사업의 숙련 노동과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 이러한 효익은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하지 못하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하지 않습니다.지배기업은 또한 취득의 일부로 AJ렌터카(주) 사업과 관련한 고객과의 관계를 취득하였으며, 분리가능성 기준을 충족하여 인식요건을 충족하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하였으며 금액은 15,038백만원입니다.한편, 사업결합 시점에 AJ렌터카(주)가 피고로 계류중인 소송사건의 소가는 총 803백만원이며 인수시점에 동 소송의 전망을 예측할 수 없어 식별된 부채의 공정가치로 인식하지 아니하였습니다. (4) 비지배지분의 공정가치 측정방법은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 취득 당시 식별가능 순자산공정가치 265,836 비지배지분율 57.76% 비지배지분 공정가치 153,547 (5) 공정가치 측정방법취득한 중요한 자산 및 부채의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 유형자산 (차량운반구 제외) 보유중인 토지와 건물 등에 대하여 수행한 감정평가에 근거하여 공정가치를 결정하였습니다. 무형자산 다기간초과이익접근법: 고객관계로부터 발생될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 고려하여 결정하였습니다. 사채 및 차입금 유효이자율법: 평가기준일 현재 신용등급에 해당하는 무보증할인율을 고려한 유효이자율로 할인하여 공정가치를 결정하였습니다. (6) 사업결합에 의하여 취득한 AJ렌터카(주)의 취득일 후 창출한 추가 사업과 관련한 매출액과 당분기순이익이 각각 480,738백만원과 14,946백만원씩 연결실체의 연결포괄손익계산서에 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 67 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 66 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기말 제 66 기말 자산 유동자산 2,722,586 2,672,996 현금및현금성자산 798,452 388,346 단기금융상품 4,510 4,507 매출채권 929,196 979,612 파생금융자산 13,534 2,258 유동성금융리스채권 2,963 기타금융자산 49,546 77,032 기타유동자산 153,567 219,029 재고자산 610,205 841,599 매각예정비유동자산 160,613 160,613 비유동자산 5,810,484 4,205,647 장기금융상품 37 37 장기투자증권 66,006 68,667 종속기업및관계기업투자 1,212,680 927,927 파생금융자산 2,918 379 금융리스채권 29,030 기타비유동금융자산 99,916 105,963 유형자산 2,744,670 2,809,322 무형자산 38,007 35,879 투자부동산 78,833 78,899 사용권자산 1,368,252 이연법인세자산 94,074 111,817 기타비유동자산 76,061 66,757 자산총계 8,533,070 6,878,643 부채 유동부채 3,889,963 3,287,274 매입채무 1,790,087 1,886,174 단기차입금 834,074 719,860 유동성장기부채 441,972 381,728 파생금융부채 2,242 3,102 유동성리스부채 493,468 기타금융부채 256,555 223,349 당기법인세부채 4,876 유동충당부채 2,947 2,585 기타유동부채 63,742 70,476 비유동부채 2,463,130 1,375,253 차입금및사채 1,339,199 1,194,675 파생금융부채 2,622 210 리스부채 933,102 기타금융부채 153,731 153,607 순확정급여부채 18,284 3,177 충당부채 4,586 10,865 기타비유동부채 11,606 12,719 부채총계 6,353,093 4,662,527 자본 자본금 648,654 648,654 보통주자본금 620,469 620,469 우선주자본금 28,185 28,185 자본잉여금 788,090 788,090 이익잉여금 802,929 837,312 기타자본항목 (59,696) (57,940) 자본총계 2,179,977 2,216,116 자본과부채총계 8,533,070 6,878,643 주1) 제66기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 포괄손익계산서 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,191,710 8,716,815 3,200,627 9,362,706 매출원가 2,992,411 8,144,393 3,008,273 8,789,064 매출총이익 199,299 572,422 192,354 573,642 판매비와관리비 173,100 510,610 174,084 528,490 영업이익(손실) 26,199 61,812 18,270 45,152 금융수익 52,574 140,326 20,013 127,390 금융원가 72,779 211,101 30,754 166,419 기타영업외수익 4,846 34,385 9,070 24,666 기타영업외비용 6,334 24,525 14,372 30,958 법인세비용차감전 계속영업이익(손실) 4,506 897 2,227 (169) 계속영업법인세비용(효익) 1,054 (48) 17,942 15,090 계속영업당기순이익(손실) 3,452 945 (15,715) (15,259) 중단영업이익(손실) 2,725 2,646 1,869 (3,855) 당기순이익(손실) 6,177 3,591 (13,846) (19,114) 기타포괄손익 407 (3,470) 1,034 (188) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,966 (1,674) 919 (221) 순확정급여부채의 재측정요소 1,776 (1,461) 2,765 (4,874) 기타포괄손익-공정가치측정평가이익(손실) 190 (213) 459 (214) 파생상품평가이익(손실) 0 0 (2,305) 4,867 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 (1,559) (1,796) 115 33 파생상품평가이익(손실) (1,559) (1,796) 115 33 당기총포괄이익(손실) 6,584 121 (12,812) (19,302) 주당손익 보통주 기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 26 15 (58) (79) 우선주 기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 32 34 (52) (61) 주당계속영업이익(손실) 보통주 기본주당계속영업이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 15 4 (65) (63) 우선주 기본주당계속영업이익(손실)(단위:원) (단위 : 원) 7 9 (59) (45) 주1) 제66기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다. 자본변동표 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 648,654 788,090 866,651 (58,021) 2,245,374 회계정책의 변경 효과 1,533 (4,277) (2,744) 총포괄손익 당기순이익(손실) (19,114) (19,114) 순확정급여부채의 재측정요소 (4,874) (4,874) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (214) (214) 파생상품평가이익(손실) 4,900 4,900 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (28,881) (28,881) 주식보상비용 169 169 2018.09.30 (기말자본) 648,654 788,090 815,315 (57,443) 2,194,616 2019.01.01 (기초자본) 648,654 788,090 837,312 (57,940) 2,216,116 회계정책의 변경 효과 (7,632) (7,632) 총포괄손익 당기순이익(손실) 3,591 3,591 순확정급여부채의 재측정요소 (1,461) (1,461) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (213) (213) 파생상품평가이익(손실) (1,796) (1,796) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (28,881) (28,881) 주식보상비용 253 253 2019.09.30 (기말자본) 648,654 788,090 802,929 (59,696) 2,179,977 현금흐름표 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 67 기 3분기 제 66 기 3분기 영업활동현금흐름 651,692 (138,219) 분기순이익(손실) 3,591 (19,114) 비현금항목조정 392,060 179,544 운전자본조정 274,843 (228,078) 이자수취(영업) 2,490 386 이자지급(영업) (80,126) (48,657) 배당금수취(영업) 31,069 54 법인세의 환급(납부) 27,765 (22,354) 투자활동현금흐름 (317,261) (33,681) 단기금융상품의 순증감 (3) 1,000 파생금융자산의 순증감 1,736 (6,509) 파생금융부채의 순증감 (2,474) 단기대여금의 순증감 24 12 장기대여금의 감소 29,056 투자증권의 처분 3,757 214 투자증권의 취득 (628) (24,916) 종속기업및관계기업투자의 처분 10,000 종속기업및관계기업투자의 취득 (295,809) (14,056) 유형자산의 처분 38,209 46,458 유형자산의 취득 (77,113) (74,264) 무형자산의 처분 2,073 무형자산의 취득 (1,629) (1,054) 투자부동산의 처분 2,406 보증금의 감소 14,218 13,582 보증금의 증가 (7,568) (17,323) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 9,580 기타투자자산의 감소 19 60 재무활동현금흐름 75,675 160,197 단기차입금의 순증감 107,025 186,363 유동성장기차입금의 상환 (76,974) (296,048) 유동성장기사채의 상환 (220,000) 장기차입금의 차입 100,000 사채의 발행 398,391 298,763 배당금의 지급 (28,881) (28,881) 리스부채의 감소 (203,886) 현금및현금성자산의증가(감소) 410,106 (11,703) 기초현금및현금성자산 388,346 149,155 기말현금및현금성자산 798,452 137,452 5. 재무제표 주석 제 67(당) 기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 66(전) 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 SK네트웍스 주식회사 1. 회사의 개요 SK네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립되어 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 및 석유제품을 중심으로 한 에너지유통사업 등을 영위하고 있습니다.당사는 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자로 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다.당사는 경기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외 현지법인과 해외지사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 648,654백만원이며, 당사의 주요 주주는 SK (주)(39.14%), 국민연금공단(8.22%), 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 다만, 당사가 금융리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 증가(감소) 자 산: 사용권자산 1,237,216 금융리스채권 33,507 임차보증금 265 선급비용 (5,967) 이연법인세자산 2,436 총자산 1,267,457 자 본: 이익잉여금 (7,632) 부 채: 리스부채 1,292,762 충당부채 (6,691) 미지급금 (10,982) 총부채 1,275,089 ① 기업회계기준서 제1116호 채택 효과 당사는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 포괄손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다. 가. 종전에 금융리스로 분류한 리스당사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다. 나. 종전에 운용리스로 분류한 리스당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은내재이자율 또는 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 내재이자율 또는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다. - 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용 - 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체 - 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용 - 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외 - 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용 ② 새로운 회계정책의 요약 당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다. 가. 사용권자산당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.나. 리스부채당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다. 다. 단기리스 및 소액자산리스당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. 라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단 당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당 사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면 (예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스기간을 재평가합니다. 당사는 차량의 리스가 영업에서 차지하는 중요성을 고려하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다. - 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 - 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정 - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지 - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 부(-)의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 위험회피회계지정 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 798,452 - - 798,452 단기금융상품 - 4,510 - - 4,510 매출채권 223,271 705,925 - - 929,196 파생금융자산 13,534 - - - 13,534 유동성금융리스채권 - 2,963 - - 2,963 기타금융자산: 미수금 - 43,262 - - 43,262 미수수익 - 4 - - 4 보증금 - 6,280 - - 6,280 소 계 236,805 1,561,396 - - 1,798,201 비유동자산: 장기금융상품 - 37 - - 37 장기투자증권 35,496 - 30,510 - 66,006 파생금융자산 - - - 2,918 2,918 금융리스채권 - 29,030 - - 29,030 기타금융자산: 장기보증금 - 99,916 - - 99,916 소 계 35,496 128,983 30,510 2,918 197,907 합 계 272,301 1,690,379 30,510 2,918 1,996,108 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 위험회피회계지정 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 388,346 - - 388,346 단기금융상품 - 4,507 - - 4,507 매출채권 260,246 719,366 - - 979,612 파생금융자산 2,258 - - - 2,258 기타금융자산: 단기대여금 - 24 - - 24 미수금 - 70,868 - - 70,868 미수수익 - 3 - - 3 보증금 - 6,137 - - 6,137 소 계 262,504 1,189,251 - - 1,451,755 비유동자산: 장기금융상품 - 37 - - 37 장기투자증권 37,875 - 30,792 - 68,667 파생금융자산 - - - 379 379 기타금융자산: 장기보증금 - 105,963 - - 105,963 소 계 37,875 106,000 30,792 379 175,046 합 계 300,379 1,295,251 30,792 379 1,626,801 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 위험회피회계지정 합 계 유동부채: 매입채무 - 1,790,087 - 1,790,087 단기차입금 - 834,074 - 834,074 유동성장기부채 - 441,972 - 441,972 파생금융부채 2,242 - - 2,242 유동성리스부채 - 493,468 - 493,468 기타금융부채: 미지급금 - 207,484 - 207,484 미지급비용 - 11,945 - 11,945 금융보증부채 - 1,170 - 1,170 예수보증금 - 35,956 - 35,956 소 계 2,242 3,816,156 - 3,818,398 비유동부채: 차입금및사채 - 1,339,199 - 1,339,199 파생금융부채 - - 2,622 2,622 리스부채 - 933,102 - 933,102 기타금융부채: 예수보증금 - 153,731 - 153,731 소 계 - 2,426,032 2,622 2,428,654 합 계 2,242 6,242,188 2,622 6,247,052 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 위험회피회계지정 합 계 유동부채: 매입채무 - 1,886,174 - 1,886,174 단기차입금 - 719,860 - 719,860 유동성장기부채 - 381,728 - 381,728 파생금융부채 3,102 - - 3,102 기타금융부채: 미지급금 - 177,601 - 177,601 미지급비용 - 9,266 - 9,266 금융보증부채 - 978 - 978 예수보증금 - 35,504 - 35,504 소 계 3,102 3,211,111 - 3,214,213 비유동부채: 차입금및사채 - 1,194,675 - 1,194,675 파생금융부채 - - 210 210 기타금융부채: 예수보증금 - 153,607 - 153,607 소 계 - 1,348,282 210 1,348,492 합 계 3,102 4,559,393 210 4,562,705 (3) 금융상품의 공정가치 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 사채 1,417,167 1,449,902 1,237,921 1,260,621 차입금 1,198,078 1,196,800 1,058,342 1,054,043 차입금 및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인 율 ( 1.42%~3.13% )로 할 인한 현 재가 치를 공 정가 치로 산출하였습니다. 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다. 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터도출되는 공정가치 3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정: 장기투자증권(지분상품) 3,658 - 26,852 30,510 당기손익-공정가치측정: 매출채권 - - 223,271 223,271 장기투자증권(출자금) - - 22,537 22,537 장기투자증권(지분상품) - - 12,959 12,959 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융자산 - 13,534 - 13,534 소 계 - 13,534 258,767 272,301 위험회피회계지정 파생금융자산 - 2,918 - 2,918 합 계 3,658 16,452 285,619 305,729 금융부채: 당기손익-공정가치측정: 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융부채 - 2,242 - 2,242 위험회피회계지정 파생금융부채 - 2,622 - 2,622 합 계 - 4,864 - 4,864 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정: 장기투자증권(지분상품) 3,940 - 26,852 30,792 당기손익-공정가치측정: 매출채권 - - 260,246 260,246 장기투자증권(채무상품 및 출자금) - - 3,074 3,074 장기투자증권(지분상품) - - 34,801 34,801 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융자산 - 2,258 - 2,258 소 계 - 2,258 298,121 300,379 위험회피회계지정 파생금융자산 - 379 - 379 합 계 3,940 2,637 324,973 331,550 금융부채: 당기손익-공정가치측정: 파생금융부채 - 3,102 - 3,102 위험회피회계지정 파생금융부채 - 210 - 210 합 계 - 3,312 - 3,312 당누적3분기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었으며, 당누적3분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 4. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원 가 대손충당금 장부금액 원 가 대손충당금 장부금액 매출채권 (주1) 1,024,153 (94,957) 929,196 1,073,590 (93,978) 979,612 단기대여금 - - - 24 - 24 미수금 54,960 (11,698) 43,262 141,453 (70,585) 70,868 미수수익 1,313 (1,309) 4 1,312 (1,309) 3 보증금 6,280 - 6,280 6,137 - 6,137 장기대여금 33,161 (33,161) - 33,161 (33,161) - 장기미수금 25,585 (25,585) - 25,585 (25,585) - 장기보증금 99,916 - 99,916 105,963 - 105,963 합 계 1,245,368 (166,710) 1,078,658 1,387,225 (224,618) 1,162,607 (주1) 당분기말 현재 당사는 매출채권 매각거래 중, 당사가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은 223,271백만원 (전기말: 260,246 백만원)입니다(주석 13참조). (2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당누적3분기 전누적3분기 기초 224,618 225,464 충당금 설정(환입) 4,013 (1,085) 제각 (61,921) - 기말 (주1) 166,710 224,379 (주1) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. 5. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 53,378 94,350 선급비용 100,189 98,864 부가세대급금 - 25,815 합 계 153,567 219,029 6. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원가 평가충당금 장부금액 원가 평가충당금 장부금액 원재료 2,499 - 2,499 1,936 - 1,936 상품 579,388 (7,553) 571,835 773,009 (14,299) 758,710 미착품 35,871 - 35,871 80,953 - 80,953 합 계 617,758 (7,553) 610,205 855,898 (14,299) 841,599 한편, 당누적3분기 중 매출원가 차감으로 인식한 재고자산평가손실환입액은 6,746백만원(전누적3분기: 재고자산평가손실환입 5,580백만원)입니다. 7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (1) 종속기업투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액 SK네트웍스서비스(주) 대한민국 통신장비수리업 86.50% 22,918 19,316 19,316 SK매직(주) 대한민국 가전제품 제조,판매 및 렌탈업 100.00% 610,000 610,000 610,000 SK핀크스(주) 대한민국 골프장운영업 100.00% 176,371 176,371 176,371 SK렌터카서비스(주) 대한민국 사업지원서비스업 100.00% 2,000 2,000 2,000 목감휴게소서비스(주) 대한민국 부동산 임대업 100.00% 610 610 610 AJ렌터카(주) (주1,2) 대한민국 차량렌탈업 42.24% 295,809 295,809 - SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주3) 중국 지주회사 100.00% 148,584 - - Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주3) 중국 석유류도소매업 50.00% 3,073 - - POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd. 중국 철강제품가공 및 판매업 80.00% 7,218 7,218 7,218 SK (GZ FreeZone) Co., Ltd. 중국 무역업 100.00% 332 45 45 SK Networks (Shanghai) Co., Ltd. 중국 무역업 100.00% 41,686 28,776 28,776 SK Networks Hong Kong Ltd. 홍콩 무역업 100.00% 42,299 40,317 40,317 SK Networks Japan Co., Ltd. 일본 무역업 100.00% 1,902 1,902 1,902 SK Networks Deutschland GmbH 독일 무역업 100.00% 2,052 2,052 2,052 SK Networks Resources Australia Pty. Ltd. (주3) 호주 해외자원개발사업 100.00% 195,823 - - SK Networks Middle East FZE 아랍에미레이트 무역업 100.00% 308 308 308 SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd 말레이시아 무역업 100.00% 389 389 389 SK BRASIL LTDA 브라질 무역업 56.00% 4,378 387 387 Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI (주3) 터키 철강제품 가공 및 판매업 51.22% 29,100 - - SK Networks America Inc. 미국 무역업 100.00% 4,298 4,298 4,298 SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. 브라질 무역업 100.00% 1,120 1,120 1,120 Networks Tejarat Pars 이란 무역업 100.00% 297 297 297 SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd (주4) 말레이시아 제품 판매 및 렌탈 - - - 9,555 SK magic Vietnam company limited (주4) 베트남 제품 판매 및 렌탈 - - - 1,012 합 계 1,590,567 1,191,215 905,973 (주1) 당누적3분기 중 신규 취득하였습니다. (주2) 당사의 상기 기업에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다. (주4) 당누적3분기 중 종속기업인 SK매직(주)에 지분 전부를 양도하였습니다. (2) 관계기업 및 공동기업투자내역당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액 관계기업: SK MENA Investment BV 네덜란드 투자업 21.79% 9,780 9,780 9,780 SK Latin America Investment S.A. 스페인 투자업 21.79% 9,685 9,685 9,685 (주)금강시스템즈 대한민국 제조 및 판매업 25.00% 2,000 2,000 2,000 공동기업: CADO cuaura Co., Ltd. (주1) 일본 투자업 - - - 489 합 계 21,465 21,465 21,954 (주1) 당누적3분기 중 종속기업인 SK매직(주)에 지분 전부를 양도하였습니다. 8. 유형자산 당누적3분기 및 전누적3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타(주1) 기 말 토지 1,719,600 1,097 (23,136) - 41,991 1,739,552 건물 397,852 528 (3,622) (11,906) 4,580 387,432 구축물 72,978 1,125 (1,859) (2,898) 1 69,347 탱크 4,203 - (110) (305) - 3,788 기계장치 27,299 5,405 (166) (5,640) (824) 26,074 차량운반구 513 353 (24) (174) - 668 렌탈자산 433,363 68,211 - (67,542) (62,786) 371,246 공기구비품 47,306 8,351 (118) (12,965) 3,154 45,728 기타유형자산 93,380 352 (98) (10,230) 2,830 86,234 건설중인자산 12,828 58,911 - - (57,138) 14,601 합 계 2,809,322 144,333 (29,133) (111,660) (68,192) 2,744,670 (주1) 당누적3분기 중 무형자산으로 대체된 5,415 백만원, 재고자산으로 대체된 62,786 백만원, 타계정에서 대체된 9백만원이포함되어 있습니다. (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 (주1) 기 말 토지 1,771,430 14 (26,382) - 187 1,745,249 건물 401,088 915 (696) (11,905) 14,249 403,651 구축물 74,850 3,918 (1,165) (2,944) 543 75,202 탱크 4,570 183 (44) (332) 22 4,399 기계장치 24,719 5,981 (57) (5,499) 2,158 27,302 차량운반구 12,739 69 (9,369) (320) (2,625) 494 렌탈자산 580,406 26,023 - (81,924) (45,378) 479,127 공기구비품 49,944 7,981 (78) (12,365) 2,904 48,386 기타유형자산 50,965 835 - (7,977) 47,519 91,342 건설중인자산 34,325 54,368 - - (78,838) 9,855 합 계 3,005,036 100,287 (37,791) (123,266) (59,259) 2,885,007 (주1) 전누적3분기 중 무형자산으로 대체된 11,590백만원, 재고자산으로 대체된 48,004백만원, 매각예정비유동자산에서 대체된 336백만원 등이 포함되어 있습니다. 9. 무형자산당누적3분기 및 전누적3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 상 각 손 상 기 타 (주1) 기 말 개발비 18,879 24 (4,675) - 5,415 19,643 산업재산권 135 - (21) - - 114 회원권 16,552 1,375 - (111) - 17,816 기타무형자산 313 230 (100) - (9) 434 합 계 35,879 1,629 (4,796) (111) 5,406 38,007 (주1) 당누적3분기 중 유형자산에서 대체된 5,415백만원, 타계정으로 대체된 9백만원이 포함되어 있습니다. (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 상 각 기 타(주1) 기 말 개발비 12,006 - - (4,324) 11,590 19,272 산업재산권 141 22 - (21) - 142 회원권 17,616 1,022 (2,085) - - 16,553 기타무형자산 448 10 (3) (127) - 328 합 계 30,211 1,054 (2,088) (4,472) 11,590 36,295 (주1) 전누적3분기 중 유형자산에서 대체된 11,590백만원이 포함되어 있습니다. 10. 투자부동산 당누적3분기 및 전누적3분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 감가상각비 기 말 토지 74,895 - 74,895 건물 4,004 (66) 3,938 합 계 78,899 (66) 78,833 (전누적3분기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 처 분 감가상각비 기 말 토지 74,895 - - 74,895 건물 6,520 (2,406) (88) 4,026 합 계 81,415 (2,406) (88) 78,921 11. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 당분기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 127,257 (64,643) 62,614 차량운반구 1,448,834 (143,196) 1,305,638 합 계 1,576,091 (207,839) 1,368,252 (2) 당누적3분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 회계정책 변경 증 가 감가상각비 대 체 (주1) 기 말 부동산 - 64,468 22,262 (24,116) - 62,614 차량운반구 - 1,172,748 425,847 (184,212) (108,745) 1,305,638 합 계 - 1,237,216 448,109 (208,328) (108,745) 1,368,252 (주1) 리스부채와 상계되었습니다. (3) 당누적3분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당누적3분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 회계정책 변경 증 가 이자비용 감소(지급) 대 체 (주1) 기 말 유동성리스부채 리스부채 리스부채 (주1) - 1,292,762 446,439 34,945 (238,831) (108,745) 1,426,570 493,468 933,102 (주1) 사용권자산과 상계되었습니다. 당사는 당누적3분기 중 단기리스에 따른 리스료 3,904 백만원, 소액자산리스에 따른리스료 2,986 백만원을 인식하였으며, 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니다. 그리고 당누적3분기 중 리스의 총 현금 유출은 245,721백만원입니다.12. 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 73,736 64,414 기타투자자산 2,325 2,343 합 계 76,061 66,757 13. 차입금및사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금및사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 834,074 - 719,860 - 장기차입금및사채: 장기차입금 103,011 260,993 102,632 235,850 사채 338,961 1,078,206 279,096 958,825 소 계 441,972 1,339,199 381,728 1,194,675 합 계 1,276,046 1,339,199 1,101,588 1,194,675 (2) 단 기차입금 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 연이자율 당분기말 전기말 기업어음 2.31% 100,000 100,000 유산스차입금 Libor + 0.3% 외 510,803 359,614 수출어음할인 Libor + 0.8% 외 223,271 260,246 합 계 834,074 719,860 (3) 장기차입금당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 연이자율 당분기말 전기말 일반대출 0.75% ~ 3.08% 105,670 103,329 시설자금대출 2.25% ~ 2.73% 258,334 235,153 소 계 364,004 338,482 차감 : 유동성대체 (103,011) (102,632) 합 계 260,993 235,850 (4) 사채당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 176-2회 회사채 2013-04-30 2020-04-30 3.30% 200,000 200,000 177회 회사채 2013-12-16 2020-12-16 4.35% 50,000 50,000 178-2회 회사채 2014-10-30 2019-10-30 2.66% 60,000 60,000 178-3회 회사채 2014-10-30 2021-10-30 3.04% 150,000 150,000 179-2회 회사채 2015-04-29 2020-04-29 2.32% 80,000 80,000 179-3회 회사채 2015-04-29 2022-04-29 2.67% 100,000 100,000 180-1회 회사채 2016-04-20 2019-04-20 2.00% - 220,000 180-2회 회사채 2016-04-20 2021-04-20 2.22% 80,000 80,000 181-1회 회사채 2018-04-18 2021-04-18 2.61% 160,000 160,000 181-2회 회사채 2018-04-18 2023-04-18 2.93% 140,000 140,000 182-1회 회사채 2019-04-19 2022-04-19 1.95% 90,000 - 182-2회 회사채 2019-04-19 2024-04-19 2.09% 200,000 -