SK네트웍스 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 1) 감사위원회 개요

설치여부	구성방법	비고 (직무/권한)

감사위원회	3인(사외이사)	1. 회사의 회계와 업무 감사
2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음
3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직을 설치토록 하여 운영하고 있음

2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명	주요 경력
(최근 6년간 근무처 재임기간 담당업무 등근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)	비 고	사외
이사	추천인	최대 주주
와의 관계	선임배경

이천세	서울대 졸업, 서울대(원) 졸업
대구지방검찰청 특별수사부장검사('08)
서울중앙지방검찰청 첨단범죄수사1부장검사('10~'11)
인천지방검찰청 부천지청 차장검사('13)
예금보험공사 금융부실책임조사본부장('14~'15)
법무법인(유) 동인 구성원 변호사('15~현재)	- '20.3月~ '23.3月- 임기 3년(연임)
- 現 감사위원장	O	이사회	없음	이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고 현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

정석우	고려대 경영학 졸업( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~'22.3)
제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	- '22.3月~'25.3月- 임기 3년(연임)	O	이사회	없음	정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장, 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며, 경영/회계 전문가로서해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

이문영	서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	- '21.3月~'24.3月- 임기 3년(신규 선임)	O	이사회	없음	이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로 재직하고있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 (제68기)에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음.

회계·재무전문 감사위원>

성명	사외이사 여부	경력	회계/재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	고려대 경영학 졸업( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16~'22.3)
제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	회계/재무전문가
감사위원 해당	1호 유형
2호 유형	삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
제38대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

이문영	예	서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	회계/재무전문가
감사위원 해당	2호 유형
4호 유형	금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)

3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이천세 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최
일자	의 안 내 용	가결
여부	감사위원	비 고

이천세
(출석률:
100%)	정석우
(출석률:
100%)	이문영
(출석률: 100%)

찬성여부

1	1/25	경영진단팀 2021년 4분기 실적 보고의 件	-	-	-	-	보고

2	2/8	2021년 경영실적 및 재무제표/ 영업보고서 보고의 件	-	-	-	-	보고

2021년 연간감사 진행경과 보고의 件	-	-	-	-	보고

3	2/22	2021년 연간감사 진행경과 (추가)보고의 件	-	-	-	-	보고

4	3/4	2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件	-	-	-	-	보고

2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	-

2021년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	-

5	3/8	외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2021년 회계연도 감사결과 보고의 件	-	-	-	-	보고

제69기 감사위원회의 감사보고서 작성의 件	가결	찬성	찬성	찬성

제69기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 件	가결	찬성	찬성	찬성

6	4/29	외부감사인 2022년 회계연도 1분기 (사전)검토 보고의 件	-	-	-	-	보고

내부감사규정 개정(案) 승인의 件	가결	찬성	찬성	찬성

내부감사규정 개정에 따른 보고 프로세스 변경(案) 보고의 件	-	-	-	-	보고

감사팀 2022년 1분기 실적 보고의 件	-	-	-	-	보고

7	5/12	외부감사인 2022년 회계연도 1분기 검토결과 및 2022년 회계연도 연간감사 수행계획 보고의 件	-	-	-	-	보고

※ 정석우 사외이사 감사위원 재선임 (3/29 附)

5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2022. 4. 19	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회 포럼 :
1) KSSB 공시기준 소개(서정우 KSSB(한국지속가능성기준위원회)준비위원회 위원장)
2) 감사위원회의 ESG공시 감독 (황정환 삼정KPMG 상무)

2022. 상반기
(코로나 상황을 감안 신규수립 예정)	선정 Biz 담당임원
or 해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop:
선정 Biz의 사업소개 및 Q

2022. 7월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성

2022. 9월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회의 ESG 대응 현황 및 제언

2022. 11월	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	암호화폐와 감사(위원회)의 역할

2022. 하반기
(코로나 상황을 감안 신규수립 예정)	선정 Biz 담당임원
or 해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop:
선정 Biz의 사업소개 및 Q

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.04.19	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	-	감사위원회 포럼 :
1) KSSB 공시기준 소개 (서정우 KSSB(한국지속가능성기준위원회)준비위원회 위원장)
2) 감사위원회의 ESG공시 감독 (황정환 삼정KPMG 상무)

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	8	- 팀장1명 (10년 9개월)
- 매니저7명 (평균 3년 5개월)	- 감사위원회 보좌 업무
- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사
- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영
- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단

나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주요 경력	비 고

류성희	이화여대 법과대학원 졸업	2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항 목	주요내용	일시/빈도	결 과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

Compliance 준수사항 점검	- 공정거래법/SHE 등 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항없음

사규 점검	- 사규 적법성 제고 및 재정비	상시	특이사항없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	법무팀장(7년 3개월)매니저 6명(평균 6년 9개월)	준법지원 업무 지원