SK네트웍스 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 개요

설치여부	구성방법	비고 (직무/권한)

감사위원회	3인(사외이사)	1. 회사의 회계와 업무 감사
2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음
3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직 을 설치토록 하여 운영하고 있음

(2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명	주요 경력	비 고	사외이사	추천인	최대주주와의관계	선임배경

이천세	서울대 졸업, 서울대(원) 졸업
대구지방검찰청 특별수사부장검사('08)
서울중앙지방검찰청 첨단범죄수사1부장검사 ('10~'11)
인천지방검찰청 부천지청 차장검사('13)
예금보험공사 금융부실책임조사본부장('14~'15)
법무법인(유) 동인 구성원 변호사('15~현재)	2020. 3月 ~ 2023. 3月 - 임기 3년 (연임) - 現 감사위원장	○	이사회	없음	이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고 현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

하영원	서울대 졸업, 시카고대(원) 졸업
서강대학교 경영전문대학원장('05~'07)
한국마케팅학회 회장('07~'08)
효성 사외이사('09~'16)
삼성카드 사외이사('11~'17)
서강대학교 경영학부 교수('89~'20)
서강대학교 경영학부 명예교수('20~현재)	2018. 3月 ~ 2021. 3月 - 임기 3년 (임기 만료)	○	이사회	없음	하영원 후보는 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

정석우	고려대 경영학 졸업('86)뉴욕주립대(원) 경영학 박사('96)삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16 ~현재)제38대 한국회계학회 회장( '19.7월~'20.6월)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	2019. 3月 ~ 2022. 3月 - 임기 3년	○	이사회	없음	정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장, 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며, 경영/회계 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

이문영	서울대 경영학 졸업( ~'01) 서울대 대학원 경영학 석사( ~'08)서울대 대학원 경영학 박사( ~'13)
삼성SDS 선임('01~'06)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	2021. 3月 ~ 2024. 3月 - 임기 3년
(신규 선임)	○	이사회	없음	이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로 재직하고 있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 금번 정기주주총회에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음.

회계·재무전문 감사위원>

성명	사외이사 여부	경력	회계·재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	고려대 경영학 졸업('86)뉴욕주립대(원) 경영학 박사('96)삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
삼성바이오로직스 사외이사('16 ~현재)제38대 한국회계학회 회장( '19.7월~'20.6월)
고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)	회계·재무전문가
감사위원 해당	1호 유형
2호 유형	삼일회계법인 공인회계사('83~'87)한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)
한국회계기준원 비상임위원 ('16~'20)
금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)
제38대 한국회계학회 회장 ('19.7월~'20.6월)
고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

이문영	예	서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)
금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)	회계·재무전문가
감사위원 해당	2호 유형
4호 유형	금융위원회 감리위원('17~'19)
도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)
도봉세무서 국세심사위원('18~'20)
덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)

(3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이천세 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(4) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최
일자	의 안 내 용	가결
여부	감사위원	비 고

이천세
(출석률:
100%)	하영원
(출석률:
100%)	정석우
(출석률: 100%)	이문영
(출석률: 0%)

찬성여부

1	1/13	검찰수사 관련 내부통제 진단 및 대응계획 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

검찰수사 관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(2차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2	1/27	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(3차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

경영진단팀 2020년 4분기 실적 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

3	2/3	2020년 경영실적 및 재무제표 / 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-	선임 前	보고

4	2/10	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 진행경과 보고(4차)의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

5	2/25	검찰수사관련 내부통제시스템 점검 결과(Early draft) 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2021년 경영진단팀 경영계획 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

6	3/5	2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前	-

2020년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前	-

7	3/8	외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2020년 회계연도 감사결과 보고의 件	-	-	-	-	선임 前	보고

제68기 감사위원회의 감사보고서 작성의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前

제68기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 件	가결	찬성	찬성	찬성	선임 前

8	3/16	감사위원회 규정(내부감사규정 포함) 개정 보고의	-	-	-	-	선임 前	보고

※ 하영원 사외이사 감사위원 임기 만료(3/29 附)※ 이문영 사외이사 감사위원 신규 선임(3/29 附)

(5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2021. 4. 22	사단법인
감사위원회 포럼	감사위원 전원	감사위원회 포럼 :
1) 코로나시대와 ESG : 변혁의 시대 무엇을 준비해야하는가? (박재흠 EY한영 파트너)
2) ESG관련 보고와 감사위원회의 역할 (전규안 숭실대학교 교수)

2021. 5. 中	내부회계관리제도 평가용역 회계법인	감사위원 전원	내부회계관리제도 교육 : 연결내부회계관리제도 中心

2021년 상반기 (코로나 상황을 감안 신규수립 예정)	선정 Biz 담당임원
or 해당사업 전략팀장	감사위원 전원	Biz 현장 Workshop : 선정 Biz의 사업소개 및 Q

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	-	-	-

- 교육 미실시 사유 : 추후 진행 예정

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	7	- 팀장1명 (9년 6개월)
- 매니저6명 (평균 3년 6개월)	- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사
- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영
- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단
- 감사위원회 보좌 업무

나. 준법지원인 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	주요 경력	비 고

류성희	이화여대 법과대학원 졸업	2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~)

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목	주요내용	일시/빈도	결과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항 없음

Compliance 준수사항 점검	- 공정거래법/SHE 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동	상시	특이사항 없음

사규 점검	- 사규 적법성 제고 및 재정비	상시	특이사항 없음

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	8	- 법무팀장(6년)- 매니저 7명(평균 8년 2개월)	- 준법지원 업무 지원