신영증권 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

(18) 자산손상재고자산, 건설계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다.

매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.

(19) 법인세법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다.

1) 당기법인세당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다.

2) 이연법인세회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산·부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 조인트벤처투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업·투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다. 회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 조인트벤처 투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다. 회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다.

3) 중간기간의 법인세비용회사의 중간기간의 법인세비용은 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.

(20) 주당이익 회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주 및 우선주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다.

기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된 보통주식수 및 우선주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 각각 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 우선주에 귀속되는 금액을 차감하여 산정하였으며, 우선주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익각각의 금액에서 세후우선주 배당금과 배당차감 후 잔여이익에 대한 우선주분으로 산정하였습니다.

희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주 및 우선주의 영향을 고려하여 보통주 및 우선주에 귀속되는 당 기순손익 및 가중평균유통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(21) 전분기 재무제표 계정과목의 재분류

전분기 재무제표의 일부 계정과목은 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류 되었습니다. 이러한 재분류는 전분기의 당기순이익과 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.

(22) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 대손충당금

대출채권 및 수취채권의 대손충당금은 대출채권 및 수취채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다.채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 등을 대출채권 및 수취채권의 손상을 나타내는 요인으로 고려할 수 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 포괄 손익계산서에 인식하고 있습니다.

대출채권 및 수취채권은 개별평가 대출채권 및 수취채권과 집합평가 대출채권 및 수취채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권 및 수취채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다.

개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계 적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.

2) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3) 비금융자산의 손상

회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4) 매도가능지분상품의 손상

매도가능지분상품은 기업회계기준서 제1039호에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 매도가능지분상품의 손상여부는 해당 지분상품의 공정가치가 취득원가를 하회하는 기간 또는 정도를 객관적인 증거로 하여 판단합니다. 만약 취득원가 이하로 하락된 공정가치의 감소금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속되는 경우, 기타포괄손익누계액으로 인식한 매도금융자산평가손익을 당기손익으로 대체하여 동액에 해당하는 추가적인 손실을 인식합니다.

5) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

6) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 할인율 및 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치

(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 1,303,871,726 - 1,303,871,726 당기손익인식금융자산 6,782,550,120 734,275,520 - - - 7,516,825,640 매도가능금융자산 - - - - 335,763,390 335,763,390 대출채권 - - - 36,718,876 - 36,718,876 기타자산 중 금융자산 - - - 383,022,990 - 383,022,990 합 계 6,782,550,120 734,275,520 - 1,723,613,592 335,763,390 9,576,202,622 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 764,762,309 - 764,762,309 당기손익인식금융자산 6,503,753,785 553,870,609 - - - 7,057,624,394 매도가능금융자산 - - - - 322,645,105 322,645,105 대출채권 - - - 36,591,667 - 36,591,667 기타자산 중 금융자산 - - - 140,366,903 - 140,366,903 합 계 6,503,753,785 553,870,609 - 941,720,879 322,645,105 8,321,990,378 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 68,036,099 68,036,099 당기손익인식금융부채 339,583,038 4,601,195,959 - 4,940,778,997 차입부채 - - 3,313,068,307 3,313,068,307 기타부채 중 금융부채 - - 402,020,922 402,020,922 합 계 339,583,038 4,601,195,959 3,783,125,328 8,723,904,325 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 66,428,846 66,428,846 당기손익인식금융부채 307,079,827 3,674,381,430 - 3,981,461,257 차입부채 - - 3,315,447,785 3,315,447,785 기타부채 중 금융부채 - - 126,350,910 126,350,910 합 계 307,079,827 3,674,381,430 3,508,227,541 7,489,688,798 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 9,388,119 (2,439,357) - - 당기손익인식금융자산 217,017,659 (122,324,101) - - 단기매매금융자산 86,245,901 (33,127,068) - - 파생상품자산 90,406,516 (74,701,319) - - 당기손익인식지정 40,365,242 (14,495,714) - - 매도가능금융자산 569,804 - 16,307,725 (9,094) 대출채권 555,256 - - - 기타자산 중 금융자산 2,298,907 - - - 합 계 229,829,745 (124,763,458) 16,307,725 (9,094) 금융부채 예수부채 - (433,494) - - 당기손익인식금융부채 161,852,665 (235,741,907) - - 단기매매금융부채 1,301,512 (4,313,447) - - 파생상품부채 116,532,378 (96,288,661) - - 당기손익인식지정 44,018,775 (135,139,799) - - 차입부채 - (10,236,100) - - 기타부채 중 금융부채 - (17,201) - - 합 계 161,852,665 (246,428,702) - - (단위: 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 10,086,176 (7,910,311) - - 당기손익인식금융자산 165,037,173 (119,675,688) - - 단기매매금융자산 98,857,460 (37,202,052) - - 파생상품자산 59,083,064 (68,990,108) - - 당기손익인식지정 7,096,649 (13,483,529) - - 매도가능금융자산 387,742 (4,800,000) 7,159,946 (4,868,029) 대출채권 503,437 - - - 기타자산 중 금융자산 2,202,379 - - - 합 계 178,216,907 (132,385,999) 7,159,946 (4,868,029) 금융부채 예수부채 - (353,505) - - 당기손익인식금융부채 282,138,733 (296,332,373) - - 단기매매금융부채 2,913,082 (1,649,081) - - 파생상품부채 201,815,116 (235,655,459) - - 당기손익인식지정 77,410,535 (59,027,832) - - 차입부채 - (12,134,453) - - 기타부채 중 금융부채 - (16,050) - - 합 계 282,138,733 (308,836,381) - - (4) 금융자산과 금융부채의 상계 1) 금융자산의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 1,303,871,726 - 1,303,871,726 - - 1,303,871,726 당기손익인식금융자산 7,516,825,640 - 7,516,825,640 (280,104,297) (803,357,991) 6,433,363,352 매도가능금융자산 335,763,390 - 335,763,390 - - 335,763,390 대출채권 36,718,876 - 36,718,876 - - 36,718,876 기타자산 중 금융자산 435,405,005 (52,382,015) 383,022,990 - - 383,022,990 합계 9,628,584,637 (52,382,015) 9,576,202,622 (280,104,297) (803,357,991) 8,492,740,334 (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 764,762,309 - 764,762,309 - - 764,762,309 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 - 7,057,624,394 (273,760,863) (657,403,110) 6,126,460,421 매도가능금융자산 322,645,105 - 322,645,105 - - 322,645,105 대출채권 36,591,667 - 36,591,667 - - 36,591,667 기타자산 중 금융자산 191,323,619 (50,956,716) 140,366,903 - - 140,366,903 합계 8,372,947,094 (50,956,716) 8,321,990,378 (273,760,863) (657,403,110) 7,390,826,405 2) 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 68,036,099 - 68,036,099 - - 68,036,099 당기손익인식금융부채 4,940,778,997 - 4,940,778,997 (280,104,297) (600,729,965) 4,059,944,735 차입부채 3,313,068,307 - 3,313,068,307 - (3,223,068,307) 90,000,000 기타부채 중 금융부채 454,402,937 (52,382,015) 402,020,922 - - 402,020,922 합계 8,776,286,340 (52,382,015) 8,723,904,325 (280,104,297) (3,823,798,272) 4,620,001,756 (단위: 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 66,428,846 - 66,428,846 - - 66,428,846 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 - 3,981,461,257 (273,760,863) (538,014,235) 3,169,686,158 차입부채 3,315,447,785 - 3,315,447,785 - (3,315,447,785) - 기타부채 중 금융부채 177,307,626 (50,956,716) 126,350,910 - - 126,350,910 합계 7,540,645,514 (50,956,716) 7,489,688,798 (273,760,863) (3,853,462,020) 3,362,465,914 (5) 금융상품 공정가치 1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 구 분 장부금액 공정가치 당분기 전기 당분기 전기 금융자산: 현금및예치금 1,303,871,726 764,762,309 1,303,871,726 764,762,309 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 6,625,930,118 6,357,034,871 6,625,930,118 6,357,034,871 파생상품자산 156,620,002 146,718,914 156,620,002 146,718,914 당기손익인식지정 734,275,520 553,870,609 734,275,520 553,870,609 소계 7,516,825,640 7,057,624,394 7,516,825,640 7,057,624,394 매도가능금융자산 시장성 있는 주식 126,317,705 115,993,047 126,317,705 115,993,047 시장성 없는 주식 139,411,550 139,728,704 139,411,550 139,728,704 출자금 6,102,708 5,942,708 6,102,708 5,942,708 집합투자증권 14,105,281 15,668,664 14,105,281 15,668,664 외화증권 49,826,146 45,311,981 49,826,146 45,311,981 소계 335,763,390 322,645,104 335,763,390 322,645,104 대출채권 36,718,876 36,591,667 36,718,876 36,591,667 기타자산 중 금융자산 383,022,990 140,366,903 383,022,990 140,366,903 합계 9,576,202,622 8,321,990,377 9,576,202,622 8,321,990,377 금융부채: 예수부채 68,036,099 66,428,846 68,036,099 66,428,846 당기손익인식금융부채 매도유가증권 137,702,664 79,789,797 137,702,664 79,789,797 파생상품부채 201,880,374 227,290,030 201,880,374 227,290,030 당기손익인식지정 4,601,195,959 3,674,381,430 4,601,195,959 3,674,381,430 소계 4,940,778,997 3,981,461,257 4,940,778,997 3,981,461,257 차입부채 콜머니 10,000,000 - 10,000,000 - 전자단기사채 및 할인어음 80,000,000 - 80,000,000 - 환매조건부매도 3,223,068,307 3,315,447,785 3,223,068,307 3,315,447,785 소계 3,313,068,307 3,315,447,785 3,313,068,307 3,315,447,785 기타부채 중 금융부채 402,020,922 126,350,910 402,020,922 126,350,910 합계 8,723,904,325 7,489,688,798 8,723,904,325 7,489,688,798 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 현금및예치금과 기타자산 및 부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 또한, 회사는 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입부채를 평가하였습니다. 상장된 매도가능지분상품의 공정가치는 활성시장의 공시가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 한편, 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 회사는 투자적격등급 이상의 신용도를 보유한 다수의 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 이자율스왑, 통화선도계약 및 상품선도계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 가장 많이 적용된 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 집합투자증권 등이 있습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 장외파생상품 등이 있습니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,516,825,640 1,119,287,043 5,749,774,151 647,764,446 단기매매금융자산 6,625,930,118 1,119,088,878 5,506,841,240 - 파생상품자산 156,620,002 - 154,861,821 1,758,181 당기손익인식지정 734,275,520 198,165 88,071,090 646,006,265 매도가능금융자산 335,763,390 126,317,705 63,931,427 145,514,258 합 계 7,852,589,030 1,245,604,748 5,813,705,578 793,278,704 부채 당기손익인식금융부채 4,940,778,997 128,734,305 210,153,994 4,601,890,698 매도유가증권 137,702,664 127,700,134 10,002,530 - 파생상품부채 201,880,374 - 200,151,464 1,728,910 당기손익인식지정 4,601,195,959 1,034,171 - 4,600,161,788 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 946,137,639 5,612,111,178 499,375,577 단기매매금융자산 6,357,034,871 935,947,461 5,421,087,410 - 파생상품자산 146,718,914 - 144,595,144 2,123,770 당기손익인식지정 553,870,609 10,190,178 46,428,624 497,251,807 매도가능금융자산 322,645,105 115,993,047 60,980,646 145,671,412 합 계 7,380,269,499 1,062,130,686 5,673,091,824 645,046,989 부채 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 81,012,611 225,187,327 3,675,261,319 매도유가증권 79,789,797 79,789,797 - - 파생상품부채 227,290,030 - 225,187,327 2,102,703 당기손익인식지정 3,674,381,430 1,222,814 - 3,673,158,616 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금액은 각각 6,356,273 천 원 및 6,196,273 천원이 포함되어 있습니다. 해당 원가법으로 표시하는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있 습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원 가 로 측정되었던 금융자산 중 당분기 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 없 습니다. (주2) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 499,375,577 18,873,615 - 139,897,779 (10,382,525) 647,764,446 파생상품자산 2,123,770 (365,589) - - - 1,758,181 당기손익인식지정 497,251,807 19,239,204 - 139,897,779 (10,382,525) 646,006,265 매도가능금융자산 145,671,412 - (317,154) 250,000 (90,000) 145,514,258 당기손익인식금융부채 3,675,261,319 (91,233,374) - 1,988,372,586 (970,509,833) 4,601,890,698 파생상품부채 2,102,703 (373,793) - - - 1,728,910 당기손익인식지정 3,673,158,616 (90,859,581) - 1,988,372,586 (970,509,833) 4,600,161,788 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,116 144,083,785 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 499,375,577 파생상품자산 5,783,313 (3,659,543) - - - 2,123,770 당기손익인식지정 584,967,803 147,743,328 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 497,251,807 매도가능금융자산 139,942,388 (1,063,757) 7,626,816 900,046 (1,734,081) 145,671,412 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 (777,090,348) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,675,261,319 파생상품부채 5,436,486 (3,333,783) - - - 2,102,703 당기손익인식지정 3,267,378,860 (773,756,565) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,673,158,616 (주) 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,506,841,240 5,421,087,410 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 88,071,090 46,428,624 DCF 금리, 주가 파생상품자산 154,861,821 144,595,144 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 63,931,427 60,980,646 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 5,813,705,578 5,673,091,824 금융부채 매도유가증권 10,002,530 - DCF 금리 파생상품부채 200,151,464 225,187,327 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 합 계 210,153,994 225,187,327 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 646,006,265 497,251,807 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품자산 1,758,181 2,123,770 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 145,514,258 145,671,412 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합 계 793,278,704 645,046,989 금융부채 당기손익인식지정금융부채 4,600,161,788 3,673,158,616 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품부채 1,728,910 2,102,703 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합 계 4,601,890,698 3,675,261,319 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 4. 현금및예치금 (1) 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산 119,587,776 112,955,906 예치금 1,184,283,950 651,806,403 합 계 1,303,871,726 764,762,309 (2) 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금 621 579 보통예금 3,580,523 2,660,888 당좌예금 2,100,830 1,903,982 외화예금 13,905,802 15,990,458 금융어음 100,000,000 92,400,000 합 계 119,587,776 112,955,907 (3) 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 투자자예탁금별도예치금(예금) 32,000,000 12,000,000 장내파생상품거래예치금 113,735,513 141,668,974 장내파생상품매매증거금 7,516,167 7,105,269 정기예적금 1,031,000,000 491,000,000 특정예금 30,500 30,500 기타 1,770 1,660 합 계 1,184,283,950 651,806,403 (4) 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전 기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 32,000,000 12,000,000 예탁금반환준비금 장내파생상품거래예치금 삼성선물 113,735,513 141,668,974 거래예치금 장내파생상품매매증거금 삼성선물 외 7,516,167 7,105,269 매매증거금 특정예금 국민은행 외 30,500 30,500 당좌개설보증금 장기성예금 신한은행 외 141,900,000 158,900,000 담보제공 합 계 295,182,180 319,704,743 5. 당기손익인식금융자산 (1) 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전 기 단기매매금융자산 주식 207,780,070 142,721,223 신주인수권증서 4,261,661 4,614,355 국채,지방채 907,047,147 788,611,883 특수채 2,048,615,279 1,883,277,104 회사채 3,206,027,235 3,372,199,504 기업어음증권 104,703,219 - 외화증권 147,495,507 165,610,802 소계 6,625,930,118 6,357,034,871 파생상품자산(주1) 파생상품 156,620,002 146,718,914 당기손익인식지정 주식 1,771,017 1,756,020 회사채 6,133,143 4,513,503 투자자예탁금별도예치금(신탁) 80,166,931 40,159,101 파생결합증권 646,204,429 507,441,985 소계 734,275,520 553,870,609 합 계 7,516,825,640 7,057,624,394 (주1) 파생상품자산에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 단기매매금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 200,259,148 207,780,070 207,780,070 7,520,922 신주인수권증서 4,240,889 4,261,661 4,261,661 20,772 국채·지방채 907,932,038 907,047,147 907,047,147 (884,891) 특수채 2,048,780,588 2,048,615,279 2,048,615,279 (165,309) 회사채 3,204,913,028 3,206,027,235 3,206,027,235 1,114,207 기업어음증권 104,700,000 104,703,219 104,703,219 3,219 외화증권 147,034,658 147,495,507 147,495,507 460,849 합 계 6,617,860,349 6,625,930,118 6,625,930,118 8,069,769 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 138,272,964 142,721,223 142,721,223 4,448,259 신주인수권증서 4,948,625 4,614,355 4,614,355 (334,270) 국채·지방채 789,215,820 788,611,883 788,611,883 (603,937) 특수채 1,887,196,212 1,883,277,104 1,883,277,104 (3,919,108) 회사채 3,386,429,374 3,372,199,504 3,372,199,504 (14,229,870) 외화증권 168,774,156 165,610,802 165,610,802 (3,163,354) 합 계 6,374,837,151 6,357,034,871 6,357,034,871 (17,802,280) (3) 당기손익인식지정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 2,000,000 1,771,017 1,771,017 (228,983) 회사채 2,790,000 6,133,143 6,133,143 3,343,143 투자자예탁금별도예치금(신탁) 80,000,000 80,166,931 80,166,931 166,931 파생결합증권 640,718,607 646,204,429 646,204,429 5,485,822 합 계 725,508,607 734,275,520 734,275,520 8,766,913 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 2,000,000 1,756,020 1,756,020 (243,980) 회사채 2,790,000 4,513,503 4,513,503 1,723,503 투자자예탁금별도예치금(신탁) 40,000,000 40,159,101 40,159,101 159,101 파생결합증권 514,559,556 507,441,985 507,441,985 (7,117,571) 합 계 559,349,556 553,870,609 553,870,609 (5,478,947) (4) 파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 554,893,226 554,893,226 565,307,208 10,413,982 주식워런트증권 506,009 506,009 198,164 (307,845) 기타파생결합증권 85,319,372 85,319,372 80,699,057 (4,620,315) 합 계 640,718,607 640,718,607 646,204,429 5,485,822 (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 424,244,548 424,244,548 418,912,881 (5,331,667) 주식워런트증권 5,923,212 5,923,212 10,190,178 4,266,966 기타파생결합증권 84,391,797 84,391,797 78,338,926 (6,052,871) 합 계 514,559,557 514,559,557 507,441,985 (7,117,572) 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 회사는 상기 파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 당기손익인식지정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전 기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 80,166,931 40,159,101 예탁금반환준비금 6. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 91,997,932 126,317,705 41,263,877 (6,944,104) 시장성 없는 주식 43,682,100 139,411,550 100,053,193 (4,323,743) 출자금 6,102,708 6,102,708 - - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 집합투자증권 12,189,757 14,105,281 1,915,524 - 외화증권 18,507,468 49,826,146 31,318,678 - 합 계 184,309,965 335,763,390 174,551,272 (23,097,847) (단위: 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 92,638,278 115,993,047 30,298,873 (6,944,104) 시장성 없는 주식 43,682,099 139,728,704 100,370,348 (4,323,743) 출자금 5,942,708 5,942,708 - - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 집합투자증권 14,889,757 15,668,664 778,907 - 외화증권 18,507,468 45,311,981 26,804,513 - 합 계 187,490,310 322,645,104 158,252,641 (23,097,847) (2) 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 기타 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 119,955,500 16,307,725 (9,094) - (3,944,268) 132,309,863 (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 기타 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 111,858,047 4,807,671 5,874,986 - (2,585,204) 119,955,500 7. 종속기업 및 관계기업투자지분 (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 30,870,000 3,899,332,912좌 15.7% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사(주2) 10,000,000 1,000,000,000좌 10.0% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 30,870,000 3,899,332,912좌 15.7% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사(주2) 10,000,000 1,000,000,000좌 10.0% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (주1) 신영제일호사모투자전문회사는 회사가 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로서소유지분율이 50% 미만이나 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다. (주2) 회사가 업무집행사원(General Partner)이므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전 기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 신영자산운용주식회사 27,840,000 94,600,708 62,865,547 27,840,000 105,077,828 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 3,899,333 4,787,190 3,899,333 3,899,333 4,795,066 3,899,333 소 계 31,739,333 99,387,898 66,764,880 31,739,333 109,872,894 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 1,000,000 984,579 1,000,000 1,000,000 995,000 1,000,000 합 계 32,739,333 100,372,477 67,764,880 32,739,333 110,867,894 67,764,880 (주) 상기 종속기업 및 관계기업의 순자산지분가액은 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표를 이용하여 산정하였습니다. (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 3,899,333 - - - 3,899,333 소 계 66,764,880 - - - 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 1,000,000 - - - 1,000,000 합 계 67,764,880 - - - 67,764,880 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 5,368,700 - - 1,469,367 3,899,333 소 계 68,234,247 - - 1,469,367 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 - 1,000,000 - - 1,000,000 그린제일호사모투자전문회사 4,967,690 - - 4,967,690 - 소 계 4,967,690 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 73,201,937 1,000,000 - 4,967,690 67,764,880 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 분기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 115,873,065 5,792,241 110,080,824 11,014,054 6,309,311 9,568,442 신영제일호사모투자전문회사 32,005,331 1,472,567 30,532,764 2,261 (50,237) (50,237) 신영제이호사모투자합자회사 9,847,456 1,661 9,845,795 62 (154,205) (154,205) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 당기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 128,214,092 5,941,710 122,272,382 46,178,266 26,299,902 27,250,850 신영제일호사모투자전문회사 32,053,418 1,470,417 30,583,001 6,572,716 6,270,034 6,270,034 신영제이호사모투자합자회사 10,000,000 50,000 9,950,000 - (50,000) (50,000) (주) 상기 종속기업의 요약재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산정하였으며 회사와 결산일이 다른 종속기업(신영제일호사모투 자전문회사)과 관계기업(신영제이호사모투자합자회사)의 재무정보는 회사의 재무제표와 동일한 보고기간 및 보고기간종료일과 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 작성하고 있습니다. 8. 파생상품 (1) 당기손익인식금융자산 및 부채로 분류된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래내용 당분기 전 기 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 금리관련 선물 472,247,100 - - 434,895,438 - - 선도 691,176,124 2,777,083 2,777,083 736,296,124 2,412,572 2,412,572 스왑 21,143,293,423 54,880,586 42,934,612 22,602,252,273 62,367,693 47,789,820 옵션 1,177,000,000 6,349,640 25,120,969 1,177,000,000 6,420,320 25,342,263 소계 23,483,716,647 64,007,309 70,832,664 24,950,443,835 71,200,585 75,544,655 통화관련 선물 - - - 849,832 - - 선도 69,135,289 - 1,267,636 187,099,234 6,300,333 737,662 스왑 237,418,864 4,577,316 1,702,860 239,355,943 3,931,452 686,765 소계 306,554,153 4,577,316 2,970,496 427,305,009 10,231,785 1,424,427 주식관련 선물 607,363,790 - - 655,377,199 - - 스왑 3,433,938,266 72,017,552 36,109,474 2,634,525,330 45,274,938 30,146,974 옵션 194,613,563 13,932,593 90,230,619 198,739,656 17,520,942 118,071,270 소계 4,235,915,619 85,950,145 126,340,093 3,488,642,185 62,795,880 148,218,244 상품관련 옵션 2,194,362 72,228 - 2,194,362 68,958 - 신용관련 스왑 571,783,000 1,387,023 545,716 585,896,000 1,556,196 450,296 거래일손익인식평가조정액 스왑 - 625,981 1,191,405 - 865,510 1,652,408 합계 28,600,163,781 156,620,002 201,880,374 29,454,481,391 146,718,914 227,290,030 (2) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 자산 부채 자산 부채 기초 865,510 1,652,408 2,158,192 4,125,328 증가 - - - - 감소 (239,529) (461,003) (1,292,682) (2,472,920) 기말 625,981 1,191,405 865,510 1,652,408 9. 대출채권 (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 신용공여금 36,718,876 36,589,859 대여금 - 1,808 대지급금 2,633,119 2,633,119 부도채권 - 22,822,268 합계 39,351,995 62,047,054 차감 대손충당금 (2,633,119) (25,455,387) 대출채권잔액 36,718,876 36,591,667 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,119 - - (8,769) 8,769 2,633,119 부도채권 22,822,268 - (22,822,268) - - - 합 계 25,455,387 - (22,822,268) (8,769) 8,769 2,633,119 (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,130 - - (1,867) 1,856 2,633,119 부도채권 22,822,268 - - - - 22,822,268 합 계 25,455,398 - - (1,867) 1,856 25,455,387 (주) 상기 기타 금액은 상각채권의 추심이익입니다. 10. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 97,977,591 - - 97,977,591 88,108,566 건물 54,858,356 (11,151,770) - 43,706,586 12,341,002 합 계 152,835,947 (11,151,770) - 141,684,177 100,449,568 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 97,977,591 - - 97,977,591 79,375,044 건물 54,858,356 (10,683,237) - 44,175,120 12,872,558 합 계 152,835,947 (10,683,237) - 142,152,711 92,247,602 (주1) 상기 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 97,977,591 44,175,120 142,152,711 증가 - - - 취 득 - - - 감소 - (468,534) (468,534) 감가상각 - (468,534) (468,534) 처분 - - - 기말 97,977,591 43,706,586 141,684,177 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 97,977,591 46,049,252 144,026,843 증가 - - - 취 득 - - - 감소 - (1,874,132) (1,874,132) 감가상각 - (1,874,132) (1,874,132) 처분 - - - 기말 97,977,591 44,175,120 142,152,711 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 962,624 1,846,064 임대수익투자부동산 직접운영비용(주1) 757,524 731,255 (주1) 직접운용비용은 투자부동산에서 발생한 감가상각비, 지급수수료 및 수도광열비 등으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 21,726,794 - - 21,726,794 건물 14,651,471 (5,207,978) - 9,443,493 차량운반구 702,613 (287,788) - 414,825 비품 34,902,796 (32,984,912) - 1,917,884 건설중인자산 7,028,085 - - 7,028,085 합 계 79,011,759 (38,480,678) - 40,531,081 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 21,726,794 - - 21,726,794 건물 14,651,471 (5,116,407) - 9,535,064 차량운반구 940,635 (500,630) - 440,005 비품 34,825,045 (32,725,686) - 2,099,359 건설중인자산 4,221,715 - - 4,221,715 합 계 76,365,660 (38,342,723) - 38,022,937 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초 21,726,794 9,535,064 440,005 2,099,359 4,221,715 38,022,937 증가 - - 86,310 77,751 2,806,370 2,970,431 취득 - - 86,310 77,751 2,806,370 2,970,431 감소 - (91,571) (111,490) (259,226) - (462,287) 처분 - - (74,259) - - (74,259) 감가상각 - (91,571) (37,231) (259,226) - (388,028) 기말 21,726,794 9,443,493 414,825 1,917,884 7,028,085 40,531,081 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초 21,726,794 9,901,351 408,872 1,970,390 - 34,007,407 증가 - - 199,545 1,155,485 4,221,715 5,576,745 취득 - - 199,545 1,155,485 4,221,715 5,576,745 감소 - (366,287) (168,412) (1,026,516) - (1,561,215) 처분 - - - (132) - (132) 감가상각 - (366,287) (168,412) (1,026,384) - (1,561,083) 기말 21,726,794 9,535,064 440,005 2,099,359 4,221,715 38,022,937 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 41,265,609 (40,287,980) - 977,629 소프트웨어 7,747,115 (7,146,624) - 600,491 회원권 11,286,784 - (3,761,670) 7,525,114 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 65,523,628 (47,434,604) (3,761,670) 14,327,354 (주) 회원권 및 기타무형자산은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 41,265,609 (40,196,728) - 1,068,881 소프트웨어 7,746,719 (7,084,176) - 662,543 회원권 11,409,954 - (3,847,341) 7,562,613 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 65,646,402 (47,280,904) (3,847,341) 14,518,157 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,068,881 662,543 7,562,613 5,224,120 14,518,157 증가 - 396 - - 396 개별취득 - 396 - - 396 감소 (91,252) (62,448) (37,499) - (191,199) 처분 및 감소 - - (37,499) - (37,499) 상각 (91,252) (62,448) - - (153,700) 기말 977,629 600,491 7,525,114 5,224,120 14,327,354 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,411,877 632,124 11,733,740 5,224,120 19,001,861 증가 50,167 273,560 - - 323,727 개별취득 50,167 273,560 - - 323,727 감소 (393,163) (243,141) (4,171,127) - (4,807,431) 처분 및 감소 - - (3,863,160) - (3,863,160) 상각 (393,163) (243,141) - - (636,304) 손상차손 - - (307,967) - (307,967) 기말 1,068,881 662,543 7,562,613 5,224,120 14,518,157 ( 3) 당기손익으로 인식한 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 153,700 156,636 13. 기타자산 (1) 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 수취채권 미수금 336,178,215 86,639,155 미수수익 30,816,709 36,642,652 보증금 3,573,039 3,644,182 선급금 12,455,027 13,814,470 대손충당금 - (373,555) 소계 383,022,990 140,366,904 선급금 69,350 119,672 선급비용 45,288 104,759 기타 159,345 159,348 합 계 383,296,973 140,750,683 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - (373,555) - (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - - 373,555 (3) 사용이 제한된 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전 기 사용제한의 내용 보증금(회원보증금) 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 14. 예수부채 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전 기 투자자예수금 위탁자예수금 33,181,923 33,664,763 장내파생상품거래예수금 12,631,624 9,033,557 청약자예수금 - 5,063,300 저축자예수금 5,557,861 8,017,360 집합투자증권투자자예수금 16,644,407 10,620,271 기타 11,384 11,216 소계 68,027,199 66,410,467 수입담보금 신용공여담보금 8,900 18,378 합 계 68,036,099 66,428,845 15. 당기손익인식금융부채 (1) 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전 기 매도유가증권 주식 57,512,624 60,525,817 국채·지방채 70,187,510 19,263,980 특수채 10,002,530 - 소계 137,702,664 79,789,797 파생상품부채(주1) 파생상품 201,880,374 227,290,030 당기손익인식지정 매도파생결합증권 4,601,195,959 3,674,381,430 합 계 4,940,778,997 3,981,461,257 (주1) 파생상품부채에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 54,493,849 57,512,624 57,512,624 (3,018,775) 국채·지방채 70,194,880 70,187,510 70,187,510 7,370 특수채 10,002,000 10,002,530 10,002,530 (530) 합 계 134,690,729 137,702,664 137,702,664 (3,011,935) (단위: 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 60,021,737 60,525,817 60,525,817 (504,080) 국채·지방채 19,371,020 19,263,980 19,263,980 107,040 합 계 79,392,757 79,789,797 79,789,797 (397,040) (3) 당기손익인식지정금융부채 1) 매도파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 4,201,388,949 4,165,289,897 4,241,981,292 (76,691,395) 매도주식워런트증권 1,315,937 1,301,037 2,211,527 (910,490) 기타 365,017,225 354,931,980 348,879,621 6,052,359 거래일손익인식평가액 - - 8,123,519 - 합 계 4,567,722,111 4,521,522,914 4,601,195,959 (71,549,526) (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 3,183,769,129 3,182,484,697 3,200,233,369 (17,748,672) 매도주식워런트증권 1,906,012 1,666,528 2,241,591 (575,063) 기타 491,564,710 471,059,603 466,384,094 4,675,509 거래일손익인식평가액 - - 5,522,376 - 합 계 3,677,239,851 3,655,210,828 3,674,381,430 (13,648,226) 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프 리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 또한 기타파생결합증권은 기초자산(금리, 환율,실물자산 등)의 가격변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 회사는 상기 매도파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 2) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 5,522,376 6,745,852 증가 4,563,119 6,328,894 감소 (1,961,976) (7,552,370) 기말 8,123,519 5,522,376 16. 차입부채 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기 이 자율 당분기 전 기 콜머니 한국투자신탁운용 외 1.42% 10,000,000 - 전자단기사채 및 할인어음 삼성자산운용 외 1.42%~1.45% 80,000,000 - 환매조건부매도 일반고객 등 1.10%~1.30% 3,223,068,307 3,315,447,785 합 계 3,313,068,307 3,315,447,785 17. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무 현재가치 7,201,373 11,395,503 사외적립자산 공정가치 (6,940,832) (11,328,332) 재무상태표상 부채(자산) 260,541 67,171 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 11,395,503 11,168,382 근무원가 153,995 831,719 이자원가 39,375 192,664 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 5,379 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (433,591) 기타사항에 의한 효과 - 70,950 급여지급액 (4,387,500) (440,000) 기말 7,201,373 11,395,503 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 11,328,332 10,155,603 이자수익 - 139,916 사외적립자산의 재측정요소 - (17,187) 사용자의 기여금 - 1,490,000 급여지급액 (4,387,500) (440,000) 기말 6,940,832 11,328,332 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 예금 등 6,939,428 11,326,928 국민연금전환금 1,404 1,404 합 계 6,940,832 11,328,332 (4) 총비용 1) 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 153,995 181,660 순이자손익 39,375 46,011 합 계 193,370 227,671 2) 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 661,754 691,772 3) 확정급여제도 및 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 855,124 919,443 (5) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 1.80% 1.80% 미래임금상승률 2.00% 2.00% 18. 충당부채 (1) 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 복구충당부채 302,393 302,393 (2) 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 302,393 424,205 할인차금상각 - - 기 타 - (121,812) 기 말 302,393 302,393 (주) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 19. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 금융부채 미지급배당금 2,347 2,601 미지급금 347,893,978 82,395,474 미지급비용 12,393,876 12,345,052 임대보증금 4,272,322 4,272,323 기타 37,465,102 27,344,158 현재가치할인차금 (6,703) (8,697) 소계 402,020,922 126,350,911 선수수익 3,342,781 1,459,762 제세금예수금 5,689,072 8,272,448 합계 411,052,775 136,083,121 20. 자 본 (1) 자본금자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 보 통 주 우 선 주 회사가 발행할 주식의 총수 64,000,000주 16,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 9,386,237주 7,053,763주 자본금 46,931,185,000원 35,268,815,000원 구 분 보 통 주 우 선 주 회사가 발행할 주식의 총수 64,000,000주 16,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 9,386,237주 7,053,763주 자본금 46,931,185,000원 35,268,815,000원 (2) 자본잉여금 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 90,628,559 90,628,559 자기주식처분이익 461,574 461,574 기타자본잉여금 23,322,411 23,322,411 합계 114,412,544 114,412,544 (3) 기타자본 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식-보통주 2,496,773 44,770,226 2,496,773 44,770,226 자기주식-우선주 4,580,110 62,740,814 4,580,110 62,740,814 합계 107,511,040 107,511,040 (주) 주가관리 목적으로 보유하고 있는 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과관련 규정 등에 따라 처리할 예정입니다. (4) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 174,551,272 158,252,640 이연법인세효과 (42,241,408) (38,297,139) 잔액 132,309,864 119,955,501 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (1,374,332) (1,374,332) 법인세효과 332,588 332,588 잔액 (1,041,744) (1,041,744) 합계 131,268,120 118,913,757 (5) 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 이익준비금(주1) 37,809,479 35,503,147 대손준비금 1,772,863 614,022 임의적립금 768,590,000 737,590,000 미처분이익잉여금 32,155,131 57,573,537 합계 840,327,473 831,280,706 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투 자업규정에 따라 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정에서 정한 대손충당금에 미달하는 경우 적립하는 준비금 입니다. (6) 배당금배당금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 우선주 보통주 우선주 발행주식수 9,386,237주 7,053,763주 9,386,237주 7,053,763주 자기주식수 2,496,773주 4,580,110주 2,502,866주 4,580,110주 배당주식수 6,889,464주 2,473,653주 6,883,371주 2,473,653주 주당배당금 2,450원 2,500원 2,200원 2,250원 배당금 16,879,186,800원 6,184,132,500원 15,143,416,200원 5,565,719,250원 (7) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정 및 공시하는 사항입니다.1) 대손준비금 적립 예정금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 대손준비금 기 적립액 1,772,863 614,022 대손준비금 적립예정금액(환입예정금액) (159,040) 1,158,841 대손준비금 잔액 1,613,823 1,772,863 2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 구 분 당분기 전분기 대손준비금 전입액(환입액) (159,040)천원 (217,288)천원 대손준비금 반영후 조정이익 32,269,127천원 32,571,452천원 대손준비금 반영후 보통주 기본주당순이익 3,443원 3,478원 대손준비금 반영후 우선주 기본주당순이익 3,456원 3,490원 (주) 상기 대손준비금 반영후 조정이익 및 보통주 주당순이익 은 한국채택국제회계기준에의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액) 을 회사의 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익과 비용 순수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수탁수수료 4,747,496 4,528,945 인수및주선수수료 2,647,789 4,446,150 집합투자증권취급수수료 4,605,011 4,106,178 자산관리수수료 768,442 981,851 집합투자기구운용보수 38,113 - 신탁보수 1,186,823 1,345,510 기타 5,705,606 6,459,384 소 계 19,699,280 21,868,018 매매수수료 574,446 694,367 투자자문수수료 9,905 4,393 송금수수료 11,976 11,924 기타수수료비용 534,439 478,683 소 계 1,130,766 1,189,367 순수수료수익 18,568,514 20,678,651 22. 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 신용공여이자 546,487 502,520 채권이자 34,426,554 34,460,784 기업어음증권이자 61,123 238,232 증금예치금이자 319,041 368,540 예금이자 3,958,805 3,537,488 미수금이자 4,378 5,357 기타이자 2,294,529 2,197,022 소 계 41,610,917 41,309,943 차입금이자 147,712 664,356 투자자예탁금이용료 433,494 353,505 환매조건부매도이자 10,069,292 11,197,236 콜머니이자 19,096 272,861 기타 17,201 16,050 소 계 10,686,795 12,504,008 순이자수익 30,924,122 28,805,935 23. 대 출채권평가 및 처분이익 대출채권평가 및 처분이익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대손충당금환입 8,769 917 24. 배 당금수익 배당금수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융자산 689,958 1,421,063 매도가능금융자산 361,542 296,286 종속기업및관계기업투자지분 18,700,000 18,527,457 합 계 19,751,500 20,244,806 25. 증권평가 및 처분이익과 손실 증권평가 및 처분이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 처분이익> 당기손익인식증권처분이익 18,515,198 26,068,008 당기손익인식증권평가이익 18,951,691 26,396,271 매도가능금융자산처분이익 208,262 91,456 매도증권평가이익 1,301,512 2,913,082 파생결합증권처분이익 750,802 792,302 파생결합증권평가이익 21,229,627 4,425,488 파생결합증권상환이익 18,384,813 1,878,859 매도파생결합증권평가이익 41,252,870 72,950,081 매도파생결합증권상환이익 2,765,905 4,460,454 별도예치금평가이익 329,055 46,300 소 계 123,689,735 140,022,301 처분손실> 당기손익인식증권처분손실 14,455,663 23,442,933 당기손익인식증권평가손실 9,220,210 12,212,811 유가증권손상차손 - 4,800,000 매도증권평가손실 4,313,447 1,649,081 파생결합증권처분손실 559,164 235,439 파생결합증권평가손실 8,626,233 13,126,253 파생결합증권상환손실 5,310,316 121,837 매도파생결합증권평가손실 97,192,194 28,578,265 매도파생결합증권상환손실 37,947,605 30,449,567 소 계 177,624,832 114,616,186 순손익 (53,935,097) 25,406,115 26. 파생상품평가 및 거래이익과 손실 파생상품 평가 및 거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 거래이익> 파생상품거래이익 120,580,690 111,689,847 파생상품평가이익 86,358,205 149,208,334 소 계 206,938,895 260,898,181 거래손실> 파생상품거래손실 102,495,716 154,201,564 파생상품평가손실 68,494,264 150,444,003 소 계 170,989,980 304,645,567 순손익 35,948,915 (43,747,386) 27. 외화표시 자산 및 부채와 관 련손익 (1) 외화자산 및 부채 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전 기 통화구분 외국통화금액 원화금액 통화구분 외국통화금액 원화금액 외화예금 USD 5,747,346 6,549,676 USD 4,514,371 5,038,489 외화예금 JPY 14 - JPY 14 - 외화예금 EUR 4,310,581 5,620,954 EUR 7,744,681 9,236,384 외화예금 HKD 11,885,554 1,735,172 HKD 11,944,472 1,715,585 외화정기예금 EUR 31,632,180 41,248,046 EUR - - 외화정기예금 HKD 505,728,462 73,831,298 HKD - - 외화정기예금 JPY 4,699,000 47,815 JPY - - 장내파생상품거래예치금 EUR 3,028,828 3,949,561 EUR 49,750,645 59,333,116 장내파생상품거래예치금 HKD - - HKD 580,377,410 83,359,607 장내파생상품매매증거금 USD 1,908,529 2,174,960 USD 2,212,444 2,469,309 장내파생상품매매증거금 EUR - - EUR 3,028,828 3,612,211 파생결합증권 USD 24,621,005 28,058,097 USD - - 기타파생결합증권 USD 29,707,760 33,854,963 USD 29,481,670 32,904,492 외화증권(당기손익인식금융자산) USD 129,427,437 147,495,507 USD 148,383,480 165,610,802 외화증권(당기손익인식금융자산) HKD 76,858,000 11,220,499 HKD 86,832,000 12,471,680 외화증권(당기손익인식금융자산) - - EUR 2,021,600 2,410,980 외화증권(매도가능금융자산) USD 41,957,113 47,814,326 USD 35,378,775 39,486,251 외화증권(매도가능금융자산) EUR 1,542,818 2,011,819 EUR 1,614,626 1,925,619 미수수익 USD 629,091 716,912 USD 969,103 1,081,616 미수금 USD 20,018,259 22,812,807 USD 31,487 35,143 미수금 EUR 870,000 1,134,471 EUR - - 선급금 USD 18,259 20,807 USD - - 외화자산 계 430,297,690 420,691,284 차입금(외화환매조건부매도) USD 76,203,706 117,959,625 USD 44,787,820 49,987,685 매도파생결합증권 USD - - USD 87,685,465 97,865,748 외화증권(당기손익인식금융부채) EUR 24,726,800 32,243,500 EUR 40,449,100 48,240,001 외화증권(당기손익인식금융부채) HKD 385,322,500 56,253,232 HKD 408,081,500 58,612,746 외화증권(당기손익인식금융부채) USD 33,749 38,461 USD - - 미지급금 USD 2,045,813 2,331,409 USD 41,741 46,588 미지급비용 USD 4,124 4,700 USD 10,607 11,838 기타예수부채 USD 33,400 38,062 USD 522,604 583,279 외화부채 계 208,868,989 255,347,885 (2) 외환거래이익과 손실 상기 매도가능금융자산을 제외한 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 5,110,273 6,180,148 외화환산이익 13,272,321 10,226,800 소 계 18,382,594 16,406,948 외환차손 2,439,357 7,910,312 외화환산손실 9,451,195 1,546,307 소 계 11,890,552 9,456,619 순손익 6,492,042 6,950,329 28. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 9,877,898 9,682,862 퇴직급여 855,124 919,443 복리후생비 1,891,168 2,001,726 전산운용비 1,923,800 1,832,746 임차료 323,443 361,715 지급수수료 493,597 414,286 접대비 516,120 590,489 광고선전비 34,713 210,066 감가상각비 856,563 852,167 조사연구비 8,133 6,528 연수비 40,955 97,737 무형자산상각비 153,699 156,636 세금과공과금 1,208,780 1,006,861 업무위탁수수료 56,536 58,082 판매부대비 8,958 15,538 등기소송비및공고비 4,786 18,854 회의비 25,656 16,358 인쇄비 76,960 87,481 여비교통비 125,393 144,031 차량유지비 126,892 121,719 소모품비 55,047 53,769 수도광열비 196,334 182,305 보험료 61,549 67,606 행사비 19,124 52,838 기타 946,126 951,453 합 계 19,887,354 19,903,296 29. 기타의영업수익 기타의영업수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타 5,472 23,378 30. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 영업외수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 46,841 - 임대료 962,624 1,846,064 기타 271,226 117,851 합계 1,280,691 1,963,915 (2) 영업외비용 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 10,000 10,000 기타 20 151,476 합계 10,020 161,476 31. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 14,145,825 235 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (3,164,088) 8,462,134 자본에 직접 반영된 법인세비용 (3,944,269) (554,644) 법인세비용 7,037,468 7,907,725 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세 매도가능금융자산평가이익 (3,944,269) (554,644) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 39,147,555 40,261,889 적용세율에 따른 법인세 9,011,708 9,281,377 조정사항 비일시적차이 (1,998,399) (1,988,676) 법인세추납액(환급액) (17,893) 235 기타 42,052 614,789 법인세비용 7,037,468 7,907,725 평균유효세율 17.98% 19.64% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 2,169,895 (274) - 2,169,621 미수채권이자 (21,803,279) 2,461,078 - (19,342,201) 이연성과보상금 5,440,941 - - 5,440,941 손해배상금 52,259 - - 52,259 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (7,843,924) (8,961,346) - (16,805,270) 매도가능금융자산 20,759,009 (421,243) - 20,337,766 파생결합증권평가손익 7,117,571 (12,603,394) - (5,485,823) 매도파생결합증권평가손익 13,648,226 57,901,300 - 71,549,526 파생상품평가손익 (12,719,419) (17,863,941) - (30,583,360) 매도유가증권평가손익 2,653,591 3,011,935 - 5,665,526 외화환산손익 (6,901,682) 3,080,556 - (3,821,126) 동업기업과세특례 (977,787) - - (977,787) 전환효과 480,928 2,601,322 - 3,082,250 기타자산감액손실 3,847,341 17,665 - 3,865,006 upfront fee 5,437,254 - - 5,437,254 즉시상각의제 7,058 (1,765) - 5,293 펀드판매보수 177,065 7,071 - 184,136 기타 1,852,381 144,413 - 1,996,794 매도가능금융자산평가이익 (158,252,640) - (16,298,631) (174,551,271) 재평가적립금 (4,214,660) - - (4,214,660) 합계 (148,953,997) 29,373,377 (16,298,631) (135,879,251) 이연법인세부채 (36,046,867) - - (32,882,779) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 2,096,182 36,703 - 2,132,885 미수채권이자 (21,103,370) 25,959 - (21,077,411) 이연성과보상금 3,552,619 - - 3,552,619 손해배상금 61,271 (9,012) - 52,259 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (26,154,746) (14,201,690) - (40,356,436) 매도가능금융자산 14,895,252 4,800,000 - 19,695,252 파생결합증권평가손익 128,304,802 8,700,764 - 137,005,566 매도파생결합증권평가손익 (555,754,211) (42,747,607) - (598,501,818) 파생상품평가손익 354,541,842 1,235,670 - 355,777,512 매도유가증권평가손익 2,256,551 (1,264,001) - 992,550 외화환산손익 20,287,479 (28,967,972) - (8,680,493) 동업기업과세특례 (1,101,180) - - (1,101,180) 전환효과 1,825,685 (291,670) - 1,534,015 기타자산감액손실 3,539,375 - - 3,539,375 upfront fee 4,535,872 - - 4,535,872 즉시상각의제 47,450 (10,098) - 37,352 펀드판매보수 148,434 8,376 - 156,810 기타 19,622,933 40,009,000 - 59,631,933 매도가능금융자산평가이익 (147,569,983) - (2,291,917) (149,861,900) 재평가적립금 (4,214,660) - - (4,214,660) 합계 (200,066,528) (32,675,578) (2,291,917) (235,034,023) 이연법인세부채 (48,416,100) - - (56,878,234) (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 당해 투자자산의 세무기준액(취득원가)의 차이인 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 회사가 일시적 차이의 소멸시점을 통제할수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높아 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다. 32. 주당이익 (1) 보통주 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 32,110,086,611 32,354,163,682 보통주당기순이익 23,604,132,999 23,778,166,394 가중평균유통보통주식수(주) 6,889,464주 6,883,371주 보통주기본주당순이익 3,426 3,454 (주) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 9,386,237 9,386,237 차감 : 가중평균자기주식수 (2,496,773) (2,502,866) 가중평균유통보통주식수 6,889,464 6,883,371 (2) 우선주(*) 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 32,110,086,611 32,354,163,682 우선주당기순이익 8,505,953,612 8,575,997,288 가중평균유통우선주식수(주) 2,473,653주 2,473,653주 우선주기본주당순이익 3,439 3,467 (*) 동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다. (주) 가중평균유통우선주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 7,053,763 7,053,763 차감 : 가중평균자기우선주식수 (4,580,110) (4,580,110) 가중평균유통우선주식수 2,473,653 2,473,653 (3) 희석주당순이익 회사는 희석성 잠재적보 통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다. 33. 현금흐름표 (1) 재무상태표상 현금및현금성자산과 현금흐름표상 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재무상태표상 현금및현금성자산 119,587,776 137,595,445 현금흐름표상 현금및현금성자산 119,587,776 137,595,445 (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 10,686,795 12,504,008 법인세비용 7,037,468 7,907,725 당기손익인식증권평가손실 9,220,210 12,212,811 파생상품평가손실 68,494,264 150,444,003 유가증권손상차손 - 4,800,000 퇴직급여 193,370 227,671 감가상각비 856,562 852,167 무형자산상각비 153,700 156,636 무형자산처분손실 - 128,011 외화환산손실 9,451,195 1,546,307 매도증권평가손실 4,313,447 1,649,081 파생결합증권평가손실 8,626,233 13,126,253 매도파생결합증권평가손실 97,192,194 28,578,265 이자수익 (41,610,917) (41,309,943) 배당금수익 (19,751,500) (20,244,806) 당기손익인식증권평가이익 (18,951,691) (26,396,272) 파생상품평가이익 (86,358,205) (149,208,333) 별도예치금평가이익 (329,055) (46,300) 대손충당금환입 (8,769) (917) 외화환산이익 (13,272,321) (10,226,800) 유형자산처분이익 (46,841) - 무형자산처분이익 (75,000) - 매도가능금융자산처분이익 (208,262) (91,456) 파생결합증권평가이익 (21,229,627) (4,425,488) 매도증권평가이익 (1,301,512) (2,913,082) 매도파생결합증권평가이익 (41,252,870) (72,950,081) 합 계 (28,171,132) (93,680,540) (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 예치금의감소(증가) (525,163,344) (22,188,266) 당기손익인식금융자산의감소(증가) (423,860,319) (944,578,813) 대출채권의감소(증가) (118,441) 3,169,165 기타자산의감소(증가) (249,109,910) (246,359,779) 예수부채의증가(감소) 1,607,253 30,921,041 당기손익인식금융부채의증가(감소) 902,667,078 295,948,049 기타부채의증가(감소) 275,842,124 182,639,152 사외적립자산의감소(증가) 4,387,500 - 퇴직금의지급 (4,387,500) - 합계 (18,135,559) (700,449,451) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산평가손익으로 인한 매도가능금융자산의 증가(감소) 16,298,631 2,291,917 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 환율변동 기타 콜머니 - 10,000,000 - - 10,000,000 전자단기사채 - 30,000,000 - - 30,000,000 할인어음 - 50,000,000 - - 50,000,000 환매조건부매도 3,315,447,785 (93,829,875) 1,450,397 - 3,223,068,307 합계 3,315,447,785 (3,829,875) 1,450,397 - 3,313,068,307 34. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 회 사 명 당분기 전 기 회사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 신영자산운용주식회사 신영자산운용주식회사 종속기업 신영제일호사모투자전문회사 신영제일호사모투자전문회사 종속기업 주식회사 고리(주1) 주식회사 고리(주1) 종속기업 주식회사 제이엔피(주2) 주식회사 제이엔피(주2) 관계기업 신영제이호 사모투자합자회사 신영제이호 사모투자합자회사 (주1) 주식회사 고리는 종속기업인 신영제일호사모투자전문회사가 97.8%의 지분을 보유하고 있습니다. (주2) 주식회사 제이엔피는 2014년 12월 15일을 분할기일(분할등기일 12월 23일)로 하여 주식회사 고리의 장흥공장이 물적분할 에 의하여 설립된 신설법인으로서 주식회사 고리가 100%의 지분을 소유한 종속기업입니다. (2) 보고기간 중에 회사와 회사의 종속기업인 신영자산운용주식회사, 신영제일호사모투자전문회사, 주식회사 고리 및 주식회사 제이엔피와 회사의 관계기업인 신영제이호사모투자합자회사 간에 담보 및 지급보증은 없습니다. 다만, 회사는 신영제일호사모투자전문회사의 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로 신영제일호 사모투자전문회사의 채무에 대하여 무한책임을 부담하고 있습니다. (3) 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 회사명 구분 계정과목 당분기 전분기 종속기업 신영자산운용주식회사 수익 배당금수익 18,700,000 18,480,000 관계기업 신영제이호 사모투자합자회사 수익 수수료수익 100,000 - 관계기업 그린제일호사모투자전문회사 수익 수수료및배당금수익 - 47,457 (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 없습니다. (5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 263,867 283,500 퇴직급여 75,280 99,696 35. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공 자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 관련거래내용 채권 3,406,023,168 매입자 환매조건부매도 채권 159,210,560 증권금융,예탁원 대차거래 채권 5,274,600 한국거래소 손해배상공동기금 채권 38,613,695 한국거래소 CCP증거금 채권 103,531,197 NOMURA 외 파생결합증권 및 파생상품 채권 730,340 한국예탁결제원 주식기관결제 채권 30,462,000 한국거래소 선물옵션증거금등 정기예적금 141,900,000 신한BNP자산운용 외 예치금 주식 68,743,764 한국거래소 선물옵션증거금등 주식 52,263,809 한국예탁결제원 증권대차 합계 4,006,753,133 (2) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험회사 금융기관종합보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH손해/The-K손해 임원배상책임보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH손해 전자금융거래배상책임보험 - 500,000 메리츠화재/The-K손해 건물화재보험 건물 28,646,955 메리츠화재 가스배상책임보험 건물 1,900,000 삼성화재 전산기기화재보험 전산기기 2,447,353 메리츠화재 합 계 35,494,308 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일중차월 신한은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국씨티은행 10,000,000 10,000,000 일중차월 국민은행 15,000,000 15,000,000 일중차월 KEB하나은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 우리은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국증권금융 200,000,000 200,000,000 일반자금대출 한국증권금융 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융 170,000,000 170,000,000 합 계 755,000,000 755,000,000 (4) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 원고 소송금액 피고 계류법원 진행상황 내용 비고 신영증권 381,371 대한민국 서울중앙지법 2012가합521638 (2012.7.9.) 1심 진행 중 부당이득금 반환청구 해외펀드 환차익에 대한 과세 관련 (주1) 당분기말 현재 상기 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 상기 소송이회사의 재무제표에 미칠 영향은 반영되어 있지 아니합니다. (5) 기타약정사항 1 ) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 각각 3,223,068,307천원 및 3,315,447,785 천원 으 로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 2,896억원 을 제공하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 회사는 주식 72,378,577천원을 차입하여 57,512,624천원을 매도하고 채권 110,718,040천원을 차입하여 80,190,040천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 주식 5,850,691천원과 채권 110,220,000천원을 대여하고 있습니다. 36. 부문별보고 (1) 보고부문 요약 1) 조직기준을 포함하여 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소 회사 조직은 2017년 6월 30일 현재 총 5부문 산하 10본부 2센터 포함 38부서(부,팀,실) 14지점 으로 구성되어 있으며, 이 중 주요 수익을 창출하는 사업활동 영위 조직은 WM부문, Sales, IB부문으로 3부문 산하 8본부 포함 20부서(부,팀) 14지점 이 있습니다. 2) 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형(가) 위탁부문은 금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. (나) 자기매매부문은 금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다. (다) 인수부문은 기업금융업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다.(라) 그 밖의 모든 부문은 신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다. 3) 보고부문 사이의 거래에 적용된 회계처리방법회계처리 방법은 기본적으로 회사의 재무제표 작성에 적용되고 있는 일반적인 회계기준을따르고 있습니다. 다만 유가증권평가 및 처분이익 등의 항목 계상 시 보고부문간 성과를 식별하기 위하여 회사의 재무제표 작성기준으로 채택하고 있는 '전사 종목별 이동평균법'(이하 총원장 회계) 사용을 배재하고 '조직단위 종목별 이동평균법'(이하 펀드별 원장 회계)을 사용하였습니다. 또한 관리회계 차원에서 내부적으로 각 보고부문이 사용하는 자금에 대해 사내자금이자를 부과하고 있으며, 지원부서의 비용을 일정기준에 의거하여 위탁부문, 자기매매부문, 인수부문에서 간접비용으로 부담하고 있습니다. (2) 부문별 당기손익 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 351,306,099 34,929,802 12,244,071 20,903,388 419,383,360 이자수익 23,808,320 16,194,653 639,289 870,827 41,513,089 비이자수익 327,497,779 18,735,149 11,604,782 20,032,561 377,870,271 영업비용 345,868,868 30,258,644 4,958,554 420,410 381,506,476 영업이익 5,437,231 4,671,158 7,285,517 20,482,976 37,876,882 영업외손익 7,708 - - 1,262,963 1,270,671 법인세비용차감 전 계속사업손익 5,444,939 4,671,158 7,285,517 21,745,941 39,147,555 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 450,637,211 52,469,876 12,097,612 20,824,806 536,029,505 이자수익 22,597,725 17,481,705 58,206 794,598 40,932,234 비이자수익 428,039,486 34,988,171 12,039,406 20,030,208 495,097,271 영업비용 443,143,519 45,044,702 3,578,461 5,803,373 497,570,055 영업이익 7,493,692 7,425,174 8,519,151 15,021,433 38,459,450 영업외손익 (14,810) - - 1,817,249 1,802,439 법인세비용차감 전 계속사업손익 7,478,882 7,425,174 8,519,151 16,838,682 40,261,889 37. 위험관리 (1) 위험관리 일반 1) 리스크관리의 목적 금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 리스크를 제거함으로써 주주이익과 회사가치를 보호하고, 적정 수준의 리스크를 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 리스크관리를 위하여 관리대상을 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등으로 세분화하여 각 리스크 부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 리스크에 대한 적절한 인식·분석·평가·통제를 통하여 관리합니다. 2) 리스크관리 구조 회사의 리스크관리 조직은 리스크관리위원회, 리스크관리심의위원회, 리스크관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 리스크관리팀, 부서별리스크관리자로 구성되어, 경영진의 리스크관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 리스크관리위원회규정의 제·개정 및 리스크관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 리스크에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. 이사회 내 위원회인 리스크관리위원회는 등기이사 중 이사회 결의에 의해 선임된 위원으로 구성되며 회사의 리스크를 적절히 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 리스크관리심의위원회는 리스크관리위원회의 원활한 리스크관리 업무수행을 위한 하위 의결기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 리스크관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의·의결합니다. 리스크관리실무위원회는 리스크관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로 하며 리스크관리위원회의 원활한 리스크관리업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 리스크관리팀은 종합적 리스크관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 리스크관리팀은 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 리스크를 측정·관리하고, 리스크관리위원회·리스크관리심의위원회·리스크관리실무위원회에서 심의·의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 리스크관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다. 3) 유형별 리스크관리 방법 시장리스크는 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장리스크를 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장리스크 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여매일 사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다. VaR는 유용한 시장리스크 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정 시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를 반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 회사는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다. 신용리스크는 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나 장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. Credit VaR(99.9% 신뢰수준, 1년)를 산출하여 신용리스크 관리를 위한 주지표로 활용하고 있으며, 보조적으로 신용리스크노출규모 한도관리 및 스트레스 테스트분석을 이용하고 있습니다. 신용리스크를 수반하는 거래는 유동화가 용이하지 않은 자산이 많으므로 사전적 리스크관리가 필수적입니다. 이와 같은 특성을 고려하여 회사는 정량적분석방법과 정성적분석방법을 모두 적용하여 사전평가를 실시하고 있으며 신용리스크 조기경보를 위한 모니터링을 수행하고 있습니다. 또한, 위탁증거금면제 및 사후증거금적용법인에 대해서는 사전승인, 한도부여 등의 내부통제절차를 통해 관리하고 있습니다. 유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기불일치로 정의하고 원화 및 외화에 대하여 유동성비율 및 갭분석을 통한 유동성 상태를 파악하고 있으며, 위기 시나리오별 자금조달 계획을마련하여 비상시 상황에 대비하고 있습니다. 운영리스크는 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 회사는 내부통제실무위원회를 운영하여 업무프로세스상 발생할 수 있는 운영리스크를 파악 관리하고 있습니다. 또한, 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영리스크를 선정하여 향후 대응할 수 있도록 리스크통제 자가평가(RCSA, Risk Control Self Assessment)를 실시하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 리스크를 말합니다. 회사는 신용리스크관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 회사는 신용위험(Credit VaR)의 측정요소로 신용리스크노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을 사용하고 있으며, 이 중 신용리스크노출규모는 다시 현재 신용리스크노출규모와 잠재적 신용리스크노출규모로 구분하고 있습니다. 회사는 총신용리스크노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 신용리스크 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다. 다만 장내파생상품, 국고채·통안채·산금채·정금채 등 무위험 거래상대방의 자산, 법적 예치분(고객예수금 청약관련 증권금융 예치금 등)등은 해당 자산이 신용리스크가 없는 것으로 간주하여 총리스크노출규모 한도관리 대상에서 제외하고 있습니다. 한도관리를 위해 현업부서는 신용리스크를 수반하는 자산을 신규로 취득한 당일과 취득후정기적으로 내부신용등급을 산정하여야 하며, 리스크관리부서는 내부신용등급 평가의 적정성을 판단하고 기준신용등급으로 결정하여 관리하고 있습니다. 회사는 내부신용등급을 산출하여 신용리스크 관리에 사용하고 있습니다. 현업부서는 신용리스크를 수반하는 자산에 대해 제반 기업 유형에 따라 위험특성을 고려하여 내부신용등급을 적정하게 산출하고 리스크관리부서에 승인을 요청해야 하며, 리스크관리부서는 보고된 내부신용등급을 검토하여 승인 확정합니다. 내부신용등급을 대표외부신용등급보다 상향 또는 3등급 이하로 산출하는 경우 리스크관리심의위원회의 별도 승인을 받아야 합니다. 다만 해외거래상대방은 3대 글로벌 신용평가사의 신용등급을 별도 기준에 의해 전환하여 내부신용등급으로 산출합니다. 1) 신용위험에 대한 최대 노출정도 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다 . (단위: 천원) 구 분 종류 당분기 전 기 난내항목 현금및예치금 1,303,869,335 764,760,070 당기손익인식금융자산 7,303,012,893 6,908,532,796 채무금융상품 6,500,188,461 6,254,371,897 파생금융상품 802,824,432 654,160,899 대출채권 36,718,876 36,591,667 기타자산 383,022,990 140,366,903 소 계 9,026,624,093 7,850,251,436 난외항목 매입약정 등 289,600,000 262,100,000 소 계 289,600,000 262,100,000 합 계 9,316,224,093 8,112,351,436 2) 신용위험의 집중도가. 대출채권대 출 채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 38,396,669 97.6% (2,267,893) 36,128,776 기업 955,326 2.4% (365,226) 590,100 합 계 39,351,995 100.0% (2,633,119) 36,718,876 (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 38,029,460 61.3% (2,267,893) 35,761,567 기업 24,017,594 38.7% (23,187,494) 830,100 합 계 62,047,053 100.0% (25,455,387) 36,591,667 대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,226 0.9% (365,226) - 제조업 590,100 1.5% - 590,100 기타(개인 포함) 38,396,669 97.6% (2,267,893) 36,128,776 합계 39,351,995 100.0% (2,633,119) 36,718,876 (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,226 0.6% (365,226) - 제조업 23,652,368 38.1% (22,822,268) 830,100 기타(개인 포함) 38,029,460 61.3% (2,267,893) 35,761,567 합계 62,047,053 100.0% (25,455,387) 36,591,667 나. 채무증권채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금액 비율 금액 비율 정부 및 관련기관 2,998,496,163 46.1% 2,725,510,932 43.6% 금융업 1,608,964,158 24.8% 1,634,444,100 26.1% 기타 1,892,728,140 29.1% 1,894,416,865 30.3% 합 계 6,500,188,461 100.0% 6,254,371,897 100.0% 3) 신용건전성가. 대출채권대출채권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용공여금 대지급금 합계 비연체, 비손상 36,509,799 - 36,509,799 연체되었으나 비손상 209,077 - 209,077 손상 - 2,633,119 2,633,119 소 계 36,718,876 2,633,119 39,351,995 대손충당금 - (2,633,119) (2,633,119) 장부금액 36,718,876 - 36,718,876 (단위: 천원) 구분 신용공여금 대여금 대지급금 부도채권 합계 비연체, 비손상 36,527,846 1,808 - - 36,529,654 연체되었으나 비손상 62,013 - - - 62,013 손상 - - 2,633,119 22,822,268 25,455,387 소 계 36,589,859 1,808 2,633,119 22,822,268 62,047,054 대손충당금 - - (2,633,119) (22,822,268) (25,455,387) 장부금액 36,589,859 1,808 - - 36,591,667 나. 채무증권채무증권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 6,500,188,461 - 6,500,188,461 손상 - - - 합 계 6,500,188,461 - 6,500,188,461 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 6,254,371,897 - 6,254,371,897 손상 - - - 합 계 6,254,371,897 - 6,254,371,897 4) 신용등급별 구성내역 국내 적격 외부 신용평가기관의 평가등급에 기초한 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 비율 합계 AAA (정부및관련기관 포함) 4,338,102,922 - 66.7% 4,338,102,922 AA- ~ AA+ 2,083,061,209 - 32.0% 2,083,061,209 A- ~ A+ 55,630,030 - 0.9% 55,630,030 BBB-~BBB+ 4,155,060 - 0.1% 4,155,060 BB-~BB+ 13,106,098 - 0.2% 13,106,098 기타 6,133,142 - 0.1% 6,133,142 합 계 6,500,188,461 - 100.0% 6,500,188,461 (단위: 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 비율 합계 AAA (정부및관련기관 포함) 4,208,594,935 - 67.3% 4,208,594,935 AA- ~ AA+ 1,917,471,485 - 30.6% 1,917,471,485 A- ~ A+ 73,189,847 - 1.2% 73,189,847 BBB- ~ BBB+ 3,909,396 - 0.1% 3,909,396 BB- ~ BB+ 46,692,731 - 0.7% 46,692,731 기타 4,513,503 - 0.1% 4,513,503 합 계 6,254,371,897 - 100.0% 6,254,371,897 5) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령 분석 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 53,533 - 53,533 증권담보대출금 155,544 - 155,544 합 계 209,077 - 209,077 (단위: 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 41,663 - 41,663 증권담보대출금 20,350 - 20,350 합 계 62,013 - 62,013 회사는 이와 관련해 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 고객이 이자를 3회 이상연체시 발생일을 포함하여 3일까지 해당월이자를 포함, 연체금 전액 또는 일부에 대한 변제가 없을 경우 담보물의 반대매매를 통해 연체금을 충당하고 있습니다. 6) 담보관리 회사가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다. 가. 장외파생상품원칙적으로 ISDA의 신용공여계약서(Credit Support Annex)에서 정한 바에 따릅니다. 담보는 유가증권 및 현금·예금으로 설정되며 평가는 담보관련 계약문서를 통해 평가방법을 달리 정한 경우 외에는 시가평가를 원칙으로 합니다. 거래상대방으로부터 징구한 담보를 관리하는 경우 후선 업무부서는 일별로 담보 가치를 평가 정산하여 징구한 담보의 평가금액이 적정 담보범위에 미달하거나 초과하는 경우 담보관련 계약에 정한 바에 따라 필요 금액의 추가 징구 또는 초과금액의 담보 해지 및 지급처리를 수행합니다. 나. 신용공여금(신용거래융자금, 증권담보대출금 등)유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며 담보유지비율은 140~170% 입니다. 담보가 되는 유가증권은 별도의 선정 기준에 의해 선정된 종목에 한하며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 신용공여금을 상환받고 있습니다. 한편 신용공여금에 대해서는 전사 한도 및 종목별·고객별 한도를 관리하고 있습니다. 다. 기타 신용보강이 필요한 경우 장외파생상품의 거래상대방은 자본시장과금융투자업에관한법률에서 정하는 전문투자자 및 일반투자자(위험회피 목적의 거래를 하는 경우에 한함)로 한정되며 신용리스크 노출규모가 발생하는 거래와 관련하여 신규 거래상대방을 선정하는 경우에는 필요시 리스크관리심의위원회의 승인을 득하여야 합니다. ( 3) 유동성위험 유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 회사가 입게 될 손실가능성을 의미하며, 회사는 적정 유동성비율 유지, 대체조달원 확보, 차입부채의 집중도 관리 등 안정적인 유동성확보 방안을 마련하여 전사 영업활동 지원에 만전을 기하고 있습니다. 회사의 유동성위험은 회사가 보유한 모든 부내 및 부외 자산, 부채를 대상으로 하며 자금조달 유동성리스크(Funding Liquidity Risk)와 시장 유동성리스크(Market Liquidity Risk)로 구분하여 관리되고 있습니다. 자금조달 유동성 리스크란 자금의 조달과 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적 자금부족상태가 발생하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 리스크를 말하며, 시장 유동성리스크란 시장유동성 등의 이유로 보유하고 있는 자산 또는 포지션을 신속하게 현금화할 수 없어 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말합니다. 통화별로는 원화, 외화를 구분하고 있으며 1개월, 3개월, 1년 유동성비율 및 유동성갭 등을 주 측정치로 하여 일일 모니터링을 실시하고 있고, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다. 단기자금인 콜머니의 경우 자기자본의 일정수준으로 제한하여 단기자금 조달시장 경색에 대비하고 있으며 측정지표의 한도초과 발생시 이에 대한 상세 대응방안을 마련하여 실무에 적용하고 있습니다. 월 1회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황 하에서의 회사 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 비상자금조달 계획(Contingency Plan)을 수립하여 위기상황에서의 자금 부족에 대비하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 잔존계약만기를 나타내는 만기분석은 다음과 같으며, 할인되지 않은 계약상의 약정금액(파생결합증권 및 일부 파생상품 제외)이므로 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. 또한 상환계획에는 약정된 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며, 거래상대방에게 지급시기의 선택권이 있는 금융부채의 경우 지급을 요구 받을 수 있는 가장 이른기간에 배분되었습니다. 한편 파생결합증권의 경우에는 일정 요건을 충족할 시 제시된 잔존계약만기보다 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다. (단위: 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 119,587,776 - - - - - 119,587,776 예치금 163,251,680 1,000,000 893,100,000 - - 126,932,270 1,184,283,950 당기손익인식증권 5,704,943,153 59,694,121 83,217,969 138,976 - 866,006,989 6,714,001,208 매도가능금융자산 93,205,473 - - - - 242,557,917 335,763,390 파생결합증권 215,230 588,311 261,453,727 274,942,749 29,908,849 79,095,563 646,204,429 파생상품자산 1,748,638 3,501,754 51,244,458 71,221,256 3,058,317 25,845,579 156,620,002 대출채권 9,196,593 19,978,623 7,543,660 - - - 36,718,876 기타금융자산 267,470,076 7,769,549 4,802,138 6,485,158 5,797,132 90,698,937 383,022,990 합 계 6,359,618,619 92,532,358 1,301,361,952 352,788,139 38,764,298 1,431,137,255 9,576,202,621 난내항목 예수부채 68,036,099 - - - - - 68,036,099 콜머니 10,000,000 - - - - - 10,000,000 전자단기사채 및 할인어음 80,000,000 - - - - - 80,000,000 환매조건부매도 2,743,370,661 25,322,024 11,234,341 16,410 - 443,124,871 3,223,068,307 매도유가증권 137,702,664 - - - - - 137,702,664 매도파생결합증권 210,649,042 591,889,016 902,759,671 2,579,202,205 183,533,825 133,162,200 4,601,195,959 파생상품부채 2,761,087 2,120,063 92,404,924 62,769,736 8,395,778 33,428,786 201,880,374 기타 금융부채 267,302,705 - 4,879,735 31,187,533 295,397 98,362,254 402,027,624 소계 3,519,822,258 619,331,103 1,011,278,671 2,673,175,884 192,225,000 708,078,111 8,723,911,027 난외항목 매입약정 - - 13,800,000 40,000,000 20,000,000 - 73,800,000 기타 매입확약 - - 61,400,000 154,400,000 - - 215,800,000 소계 - - 75,200,000 194,400,000 20,000,000 - 289,600,000 합 계 3,519,822,258 619,331,103 1,086,478,671 2,867,575,884 212,225,000 708,078,111 9,013,511,027 (단위: 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 112,955,906 - - - - - 112,955,906 예치금 160,774,243 - 347,100,000 - - 143,932,160 651,806,403 당기손익인식증권 5,606,394,106 31,309,672 7,024,380 66,091 - 758,669,246 6,403,463,495 매도가능금융자산 130,621,003 - - - - 192,024,102 322,645,105 파생결합증권 9,711,423 969,908 19,060,944 357,440,760 43,279,179 76,979,772 507,441,986 파생상품자산 9,764,862 3,429,704 23,373,625 78,239,116 4,319,065 27,592,542 146,718,914 대출채권 9,823,072 22,316,877 4,449,910 - - 1,808 36,591,667 기타금융자산 29,346,159 7,778,632 4,617,926 5,495,936 6,051,362 87,076,889 140,366,904 합 계 6,069,390,774 65,804,793 405,626,785 441,241,903 53,649,606 1,286,276,519 8,321,990,380 난내항목 예수부채 66,428,846 - - - - - 66,428,846 환매조건부매도 2,803,549,704 29,993,353 6,450,578 17,480 - 475,436,670 3,315,447,785 매도유가증권 79,788,843 - - - - 954 79,789,797 매도파생결합증권 160,342,355 486,170,384 73,297,406 2,449,340,492 375,065,070 130,165,723 3,674,381,430 파생상품부채 11,865,007 20,640,129 52,046,885 101,414,112 7,596,077 33,727,820 227,290,030 기타 금융부채 14,950,219 200,188 203,004 25,560,500 160,398 85,276,600 126,350,909 소계 3,136,924,974 537,004,054 131,997,873 2,576,332,584 382,821,545 724,607,767 7,489,688,797 난외항목 매입약정 - - 18,600,000 40,000,000 - 58,600,000 기타 매입확약 - - 21,700,000 161,800,000 20,000,000 - 203,500,000 소계 - - 40,300,000 201,800,000 20,000,000 - 262,100,000 합 계 3,136,924,974 537,004,054 172,297,873 2,778,132,584 402,821,545 724,607,767 7,751,788,797 (4) 시장위험 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 회사는 매매·판매·단기보유 목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산 중 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식리스크, 금리리스크, 외환리스크)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 유형 시장위험 관리대상 주식리스크 주식 국내외 거래소에 상장되어 있는 종목 주식예탁증서 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권 주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션 기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 금리리스크 고정 또는 변동금리부 채권 기업어음 기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 외환리스크 통화별 현물포지션 및 선물포지션 기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 리스크관리부서는 내부모형에 의한 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장리스크 요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 250일 이동평균법으로 측정된 변동성을 토대로 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. 자산가치분포를 정규분포로 가정하는 완전공분산방법과는 별도로 특정분포를 가정하지 않는 역사적(Historical) VaR와 가상적인 가격변화 시뮬레이션을 통하여 산출되는 몬테카를로(MonteCarlo) VaR를 보조지표로 산출하여 관리하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 한도는 포지션한도, 민감도한도, 위험자본한도, 손실한도 등으로 구성되며, 리스크에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 영업용순자본비율 유지목표 등을 감안하여 리스크관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 전일의 최종 포지션이 금일에도 변화하지 않는다고 가정하고 발생하는 가상적인 순손실과 전일의 1일 VaR를 비교하는 사후검증(BackTesting)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)를 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난 잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 리스크의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 6,032,730 6,130,721 6,170,135 5,792,783 환위험 3,670,983 3,666,152 3,824,337 3,263,707 주식가격위험 10,456,701 11,267,103 10,814,756 10,480,218 분산효과 (9,342,968) (8,775,757) (9,299,033) (7,921,873) 총위험 10,817,446 12,288,219 11,510,195 11,614,835 (단위: 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 4,272,697 4,600,416 4,787,081 5,870,096 환위험 4,015,025 3,881,896 3,593,499 4,069,969 주식가격위험 16,135,880 20,680,839 15,147,540 10,888,440 분산효과 (13,647,656) (10,849,561) (9,982,634) (9,141,468) 총위험 10,775,946 18,313,590 13,545,486 11,687,037 (주) 총위험을 기준으로 최소·최대·평균·기말값을 산정하였습니다. (5) 운영위험 운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 회사에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영리스크 관리의 중요성이 증가하고 있습니다. 회사는 운영리스크 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된 통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영리스크를 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다. 통제부서간 내부통제실무위원회를 운영하여 업무프로세스상 발생할 수 있는 운영리스크를 파악 관리하고 있으며, 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영리스크를 선정하여 향후 대응할 수 있도록 리스크통제 자가평가(RCSA, Risk Control Self Assessment)를 실시하고 있습니다. (6) 순자본비율 금융투자업 규정에 따라 회사는 적정수준의 순자본비율을 유지하고 있습니다. 이는 금융투자업자의 재무건전성과 투자자 보호를 위하여 시행하고 있는 제도로써, 금융투자업자가파산할 경우 고객 및 이해관계자에게 손실을 입히지 않기 위하여 위험손실을 감안한 현금화 가능자산의 규모를 상환의무가 있는 부채의 규모보다 항상 크게끔 유지시키는 것이 목적으로 영업용순자본에서 총위험액(시장위험액, 신용위험액, 운영위험액의 합)을 차감한 값을 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어 산정합니다 . 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 100% 이상 유지되도록 하여야 하며, 감독당국은 순자본비율이 50%~100% 미만인 경우 해당 업자에게 경영개선 권고를, 0%이상~50% 미만인 경우경영개선 요구를, 0% 미만인 경우 경영개선 명령을 조치합니다. 회사는 일별로 순자본비율을 산정하고 있으며, 분기마다 리스크관리위원회의 승인을 통해 순자본비율 최저 한도를 정하고 이를 준수하도록 위험 자본을 통제하고 있습니다. 순자본비율과 산출내역은 매월 감독당국에 제출하고 있으며, 매 분기별로 외부감사인의 검토를 받고 있습니 다 . 회사의 순자본비율은 감독당국이 제시한 최저한도(100%)를 하회한 적이 없으 며, 당분기말 및 전기말 현재 별도기준 순자본 비율은 각 각 481.4% 및 471.6% 입니다. 38. 각주사항 회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전 기 1. 채무보증 289,600,000 262,100,000 가. 매입보장약정 73,800,000 58,600,000 나. 기타 매입확약 215,800,000 203,500,000 2. 투자자의 예수증권 등 7,971,134,068 8,881,287,307 가. 위탁자증권 6,001,823,578 7,163,134,828 나. 저축자증권 84,372,162 79,554,325 다. 수익자증권 1,279,505,656 1,088,415,482 라. 기타예수증권 605,432,672 550,182,672 3. 파생상품계약 28,600,163,782 29,454,481,391 가. 이자율관련거래 23,483,716,648 24,950,443,835 나. 통화관련거래 306,554,153 427,305,009 다. 주식관련거래 4,235,915,619 3,488,642,185 라. 신용관련거래 571,783,000 585,896,000 마.상품관련거래 2,194,362 2,194,362 4. 대차 및 대주거래 161,464,645 14,428,054 가. 대여증권 116,070,691 4,744,570 나. 차입증권 45,393,954 9,683,484 5. 대손상각채권 23,195,823 - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제64기1분기 신용공여금 36,718,876 - 0.00% 대여금 - - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,119 2,633,119 100.00% 부도채권 - - 0.00% 미수금 343,185,370 1,521,589 0.44% 미수수익 37,106,581 - 0.00% 합계 419,643,946 4,154,708 0.99% 제63기 신용공여금 36,589,859 - 0.00% 대여금 1,808 - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,119 2,633,119 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 93,864,278 1,925,933 2.05% 미수수익 42,356,243 - 0.00% 합계 198,267,575 27,381,320 13.81% 제62기 신용공여금 35,097,234 - 0.00% 대여금 - - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,130 2,633,130 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 127,584,383 1,499,638 1.18% 미수수익 45,675,599 - 0.00% 합계 233,812,614 26,955,036 11.53% 주) K-IFRS 연결기준 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제64기 1분기 제63기 제62기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 27,381,320 26,955,036 26,475,233 2. 순대손처리액(① + ②) (23,187,054) (12) 4,803 ① 대손처리액(상각채권액) (23,195,823) (1,868) - ② 상각채권회수액 8,769 1,856 4,803 3. 대손상각비 계상(환입)액 (39,558) 426,296 475,000 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,154,708 27,381,320 26,955,036 주) K-IFRS 연결기준 다. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 공정가치 평가 절차요약 (1) 현금흐름 할인법을 이용하여 공시용 공정가치를 산출하는 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 정상거래시장에서 공시되는 가격이나, 금융상품에 대한정상거래시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정한다. 신영증권은 장부금액을 상각후원가로 평가하고 유효이자율법에 따라 액면이자율과 다른 이자율로 수익을 인식하는 계정에 대하여 현금흐름할인법을 이용하여 공정가치를 산출한다.(2) 외부평가기관에서 공시용 공정가치를 입수하는 금융상품 외부평가기관의 평가값을 사용하여야 하는 금융상품은 크게 비상장 주식(출자금 포함), 사모사채의 내재파생상품 및 분리형 신주인수권이다. 만기보유증권과 발행사채의 외부평가는 실무적으로 공모채권이기 때문에 현재 이용이 가능한 채권평가기관의평가값 정보를 사용하기로 한다. 이 때 외부평가기관의 평가 대상이 되는 금융상품들은 모두 중요성 기준을 설정하여 평가대상을 한정하기로 한다. 대상계정 중요성기준금액 매도가능증권(비상장주식) 취득가액 기준 10억원 초과 상품 (3) 장부금액을 사용하는 금융상품 기본적으로 공정가액으로 회계처리하는 금융상품에 해당하거나, 단기 금융상품에 해당하여 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우이다. 이러한 금융상품은 단기매매증권, 매도가능증권(외부평가대상 제외) 등 유가증권과 당기손익인식지정 금융상품, 현금 및 예치금, 예수부채, 기타 단기성 금융상품이다. 2) 공정가치서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 집합투자증권 등이 있습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 장외파생상품 등이 있습니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,516,825,640 1,119,287,043 5,749,774,151 647,764,446 단기매매금융자산 6,625,930,118 1,119,088,878 5,506,841,240 - 파생상품자산 156,620,002 - 154,861,821 1,758,181 당기손익인식지정 734,275,520 198,165 88,071,090 646,006,265 매도가능금융자산 386,169,330 126,317,705 113,877,386 145,974,239 합계 7,902,994,970 1,245,604,748 5,863,651,537 793,738,685 부채 당기손익인식금융부채 4,940,778,997 128,734,305 210,153,994 4,601,890,698 매도유가증권 137,702,664 127,700,134 10,002,530 - 파생상품부채 201,880,374 - 200,151,464 1,728,910 당기손익인식지정 4,601,195,959 1,034,171 - 4,600,161,788 (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 946,137,639 5,612,111,178 499,375,577 단기매매금융자산 6,357,034,871 935,947,461 5,421,087,410 - 파생상품자산 146,718,914 - 144,595,144 2,123,770 당기손익인식지정 553,870,609 10,190,178 46,428,624 497,251,807 매도가능금융자산 343,670,960 115,993,047 81,546,520 146,131,393 합계 7,401,295,354 1,062,130,686 5,693,657,698 645,506,970 부채 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 81,012,611 225,187,327 3,675,261,319 매도유가증권 79,789,797 79,789,797 - - 파생상품부채 227,290,030 - 225,187,327 2,102,703 당기손익인식지정 3,674,381,430 1,222,814 - 3,673,158,616 (주1) 당분기 말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금 액은 각 각 6,816,254천원 및 6,656,254천 원 이 포함되어 있 습니다. 해당 원가법으로 표시하 는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설 립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원 가 로 측정되었던 금융자산 중 당분기 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 없 습니다.(주2) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 499,375,577 18,873,615 - 139,897,779 (10,382,525) 647,764,446 파생상품자산 2,123,770 (365,589) - - - 1,758,181 당기손익인식지정 497,251,807 19,239,204 - 139,897,779 (10,382,525) 646,006,265 매도가능금융자산 146,131,393 - (317,154) 250,000 (90,000) 145,974,239 당기손익인식금융부채 3,675,261,319 (91,233,374) - 1,988,372,586 (970,509,833) 4,601,890,698 파생상품부채 2,102,703 (373,793) - - - 1,728,910 당기손익인식지정 3,673,158,616 (90,859,581) - 1,988,372,586 (970,509,833) 4,600,161,788 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,115 144,083,786 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 499,375,577 파생상품자산 5,783,312 (3,659,542) - - - 2,123,770 당기손익인식지정 584,967,803 147,743,328 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 497,251,807 매도가능금융자산 140,460,185 (1,121,572) 7,626,816 900,045 (1,734,081) 146,131,393 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 (777,090,348) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,675,261,319 파생상품부채 5,436,486 (3,333,783) - - - 2,102,703 당기손익인식지정 3,267,378,860 (773,756,565) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,673,158,616 (주) 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,506,841,240 5,421,087,410 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 88,071,090 46,428,624 DCF 금리, 주가 파생상품자산 154,861,821 144,595,144 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 113,877,386 81,546,520 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합계 5,863,651,537 5,693,657,698 금융부채 파생상품부채 200,151,464 225,187,327 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도유가증권 10,002,530 - DCF 금리 합계 210,153,994 225,187,327 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 646,006,265 497,251,807 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품자산 1,758,181 2,123,770 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 145,974,239 146,131,393 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합계 793,738,685 645,506,970 금융부채 당기손익인식지정금융부채 4,600,161,788 3,673,158,616 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품부채 1,728,910 2,102,703 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합계 4,601,890,698 3,675,261,319 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.연결실체는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 위험관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 03일 30,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 7,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 20,500 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 2,500 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 05일 28,300 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 05일 1,700 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 06일 14,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 06일 16,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 21,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 2,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 16,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 15,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 4,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 4,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 4,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 19,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 13일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 14일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 17일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 3,900 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 26,100 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 50,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 1,200 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 1,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 27,800 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 50,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 21일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 21일 50,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 11,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 12,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 25일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 25일 23,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 26일 6,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 26일 23,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 27일 30,000 1.1 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 27일 50,000 1.09 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 28일 16,700 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 28일 13,300 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 02일 10,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 02일 20,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 04일 22,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 04일 8,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 08일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 10일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 3,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 26,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 70,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 12일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 12일 98,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 60,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 50,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 20,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 20,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 40,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 50,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 50,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 25,200 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 50,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 22일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 22일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 23일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 24일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 25일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 26일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 29일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 21,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 2,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 31일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 01일 24,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 01일 5,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 02일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 05일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 05일 23,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 07일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 08일 15,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 08일 14,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 09일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 12일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 13일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 13일 20,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 14일 15,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 14일 15,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 15일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 16일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 19일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 20일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 21일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 22일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 23일 30,000 1.33 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 26일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 27일 4,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 27일 25,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 19,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 6,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 4,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 6,500 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 19,000 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 4,500 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 6,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 미상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 19,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 미상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 4,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 미상환 - 합 계 - - - 2,783,200 - - - - - ※ 연결과 개별의 내용이 동일함 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - "해당사항 없음"※ 연결과 개별의 내용이 동일함 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - "해당사항 없음"※ 연결과 개별의 내용이 동일함 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 30,000 - - - - 30,000 700,000 670,000 합계 30,000 - - - - 30,000 700,000 670,000 ※ 연결과 개별의 내용이 동일함 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - "해당사항 없음"※ 연결과 개별의 내용이 동일함 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - "해당사항 없음"※ 연결과 개별의 내용이 동일함 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - "해당사항 없음"※ 연결과 개별의 내용이 동일함 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 [연결재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제64기 1분기 삼덕회계법인 - 해당사항 없음 제63기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 제62기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 [별도재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제64기 1분기 삼덕회계법인 - 해당사항 없음 제63기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 제62기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제64기 1분기 삼덕회계법인 외부감사용역계약(연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함) 54,890(연간기준) 244시간 제63기 삼덕회계법인 외부감사용역계약(연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함) 54,890 1,268시간 제62기 삼덕회계법인 외부감사용역계약(연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함) 54,890 1,263시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제64기 1분기 - - - - - 제63기 - - - - - 제62기 - - - - - 2. 회계감사인의 변경 "해당사항 없음" 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 "해당사항 없음" 나. 내부회계관리제도 "해당사항 없음" 다. 내부통제구조의 평가 "해당사항 없음" V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 구성 개요 (2017.6.30 현재) 구 분 인원수 소속이사명 사내이사 2명 원종석, 신요환 사외이사 3명 신현걸, 이병태, 이종원 ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다. (나) 이사회의 권한 내용 ① 법령 또는 정관에 정하여진 사항② 주주총회로부터 위임받는 사항③ 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결 (다) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ① 이사후보의 인적사항에 주총전 공시여부 : 거래소공시 및 주주총회 소집통지공고사항으로 공시② 주주의 추천여부 : 해당사항 없음 (라) 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황 (2017.6.30 현재) 성 명 사외이사 여부 비 고 이종원 O - 신현걸 O - 이병태 O - (마) 사외이사 현황 (2017.6.30 현재) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 신현걸 고려대학교 졸업가톨릭대 경영학부 부교수 역임건국대 경영학과 교수 무 - - 이병태 서울대학교 졸업카이스트 경영대학 학장 역임카이스트 경영대학 교수 무 - - 이종원 서울대학교 졸업신영증권 상무이사 역임신영자산운용 대표이사 역임 무 - - (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 - 이사회는 이사전원으로 구성한다.- 의장은 사외이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사로 한다.- 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.- 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사에게 통지하여야 하 며, 통지는 구두, 서면 또는 전자통신등의 방법으로한다.- 결의는 과반수 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다.- 부의사항 a. 주주총회에 관한 사항 가. 주주총회 소집 나. 영업보고서의 승인 다. 재무제표의 승인 라. 주주총회에 부의할 의안 b. 경영에 관한 사항 가. 회사의 주요정책, 전략수립 및 사업계획의 결정/변경 나. 신규사업의 진출 다. 대표이사의 선임 및 해임 라. 준법감시인의 선/해임 마. 주요업무집행책임자의 선/해임 바. 중요한 사규의 제정 및 개편 사. 기타 c. 재무에 관한 사항 가. 투자에 관한 사항 나. 중요한 계약의 체결 다. 중요한 재산의 취득 및 처분 라. 신주의 발행 마. 준비금의 자본전입 d. 기 타 가. 중요한 소송의 제기 나. 기타법령 또는 정관에 정해진 사항 (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2017.4.19 제63기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 - 제64기 사업계획 및 예산 승인 가결 - 2 2017.5.17 제63기 정기주주총회 소집 승인 가결 - 제63기 정기주주총회 목적사항 승인 가결 - 3 2017.6.9 이사회 의장 선임 가결 - 선임사외이사 선임 가결 - 대표이사 선임 가결 - 경영위원회 위원 선임 가결 - 위험관리위원회 위원 및 위원장 선임 가결 - 보수위원회 위원 선임 가결 - 임원후보추천위원회 위원 선임 가결 - 4 2017.6.22 임원 급여 및 퇴직급여 지급기준(안) 가결 - 임원 직급 변경(안) 가결 - (다) 사외이사의 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 신현걸(출석률: 100%) 이병태(출석률: 100%) 이종원(출석률: 89%) 찬 반 여 부 1 2017.04.19 제63기 재무제표 및 영업보고서 승인 찬성 찬성 찬성 제64기 사업계획 및 예산 승인 찬성 찬성 찬성 (보고사항) 임원후보추천위원회 결의 결과 보고 - (보고사항) 위험관리위원회 결의 결과 보고 - (보고사항) 집합투자재산평가위원회 결과 보고 - (보고사항) 신영자산운용 2017년도(22기) 사업계획(안) - 2 2017.5.17 제63기 정기주주총회 소집 승인 찬성 찬성 찬성 제63기 정기주주총회 목적사항 승인 찬성 찬성 찬성 (보고사항) 제63기 내부회계관리제도 운영실태 보고 - (보고사항) 제63기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 - (보고사항) 제63기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서 - (보고사항) 제63기 감사결과 및 제64기 감사계획 - (보고사항) 신용정보관리보호인의 업무보고 - 3 2017.6.9 이사회 의장 선임 찬성 찬성 찬성 선임사외이사 선임 찬성 찬성 찬성 대표이사 선임 찬성 찬성 찬성 경영위원회 위원 선임 찬성 찬성 찬성 위험관리위원회 위원 및 위원장 선임 찬성 찬성 찬성 보수위원회 위원 선임 찬성 찬성 찬성 임원후보추천위원회 위원 선임 찬성 찬성 찬성 4 2017.6.22 임원 급여 및 퇴직급여 지급기준(안) 찬성 찬성 찬성 임원 직급 변경(안) 찬성 찬성 찬성 (라) 이사회내의 위원회 구성현황 (2017.6.30 현재) 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 대표이사 원종석 1. 설치목적이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터 그 결정권을 위임받아 의사결정2. 권한1) 경영위원회는 이사회가 정한 사항에 대하여 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다. 2) 경영위원회는 본 위원회가 심의, 의결한 사안에 관한 회사의 업무집행에 대하여 관리, 감독할 수 있다. - 대표이사 신요환 - 임원후보추천위원회 사외이사 이종원 1. 설치목적 금융회사 지배구조법 제16조(이사회내위원회의설치및구성), 제17조(임원후보추천위원회)에 따라 임원 후보를 추천하기 위함2. 심의/의결 사항1) 대표이사 후보 추천에 관한 사항2) 사외이사 후보추천에 관한 사항3) 감사위원 후보추천에 관한 사항4) 그 밖에 임원후보 추천 관련 사항5) 사외이사 후보군 관리 내역 - 사외이사 이병태 - 사내이사 신요환 - 감사위원회 사외이사 이종원 1. 설치목적회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선하기 위함.2. 권한1) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권2) 관계자의 출석 및 답변요구3) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구5) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 - 사외이사 신현걸 - 사외이사 이병태 - 위험관리위원회 사외이사 신현걸 1. 설치목적효율적인 위험관리를 도모하기 위함2. 권한1) 이사회가 위임한 위험관리 사안에 대하여 심의, 의결한다.2) 1)에 따라 심의, 의결한 사안에 관한 회사의 업무집행에 대하여 관리, 감독할 수 있다. - 사외이사 이병태 - 대표이사 원종석 - 보수위원회 사외이사 이종원 1. 설치목적"금융회사의 지배구조에 관한 법률" 반영 및 합리적인 보수체계의 설계와 운영이 될 수 있도록 관리, 감독하고 성과보수체계가 재무상황과 리스크에 연계하여 적정하게 운영 될 수 있도록 하기 위함.2. 역할 및 기능1) 지배구조법에 의거하여 회사의 보수체계가 재무상황 및 리스크와 연계될 수 있도록 관리,감독한다.2) 임원 및 금융투자업무담당자에 대해서는 해당 업무의 투자성과 그 존속기간 등을 고려하여 성과보수체계를 마련한다. - 사외이사 신현걸 - 대표이사 원종석 - (마) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 신현걸 이병태 이종원 찬 반 여 부 감사위원회 2017.4.19 제63기 감사결과 및 제64기 감사계획 가결 찬성 찬성 찬성 (심의사항) 제63기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서 - - (보고사항) 제64기 준법감시계획 등 보고 - - 위험관리위원회 2017.4.19 제64기 전사위험자본한도 설정 가결 찬성 찬성 - 보수위원회 2017.5.17 FY2016년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안) 가결 찬성 - 찬성 임원후보추천위원회 2017.4.19 사외이사 후보군 승인 가결 찬성 찬성 찬성 임원후보추천위원회 2017.5.17 사외이사 후보 추천 승인 가결 찬성 찬성 찬성 임원후보추천위원회 2017.5.25 최고경영자 후보 추천 승인 가결 찬성 찬성 찬성 (3) 이사의 독립성당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 성 명 추천인 회사와의거래 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 원종석 이사회 무 무 무 - 신요환 이사회 무 무 무 - 신현걸 임원후보추천위원회 무 무 무 - 이병태 임원후보추천위원회 무 무 무 - 이종원 임원후보추천위원회 무 무 무 - (4) 이사의 전문성 - 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 구분 내 용 조직명 경영지원팀 담당업무 이사회 등 회의업무 지원필요자료 제공 직원수 11명 담당자 및 연락처 박준형 대리 (02-2004-9215) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 주요경력 비고 이종원 서울대학교 경영학과 졸업(전) 신영자산운용 대표이사 사외이사 신현걸 고려대학교 경영학과 졸업(전)가톨릭대학교 경영학부 부교수 (현)건국대학교 경영대학 교수 사외이사 이병태 서울대학교 산업공학 졸업(전) The University of Illinois at Chicago 경영대학 부교수(현)KAIST 경영대학 교수 사외이사 나. 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템과 경영성과를 평가, 개선하기 위하여업무감사 등을 실시하고 정기적으로 회사내 내부통제시스템의 적절한 작동 여부와 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 매사업연도마다 이를 이사회에 보고하고 있습니다.이사의 직무수행 및 내부통제시스템의 적정성 등과 공표되는 재무제표의 신뢰성을 평가함으로써 경영의 투명성 및 안정성을 확보하고, 기업가치를 높이기 위한 개선안을 조언, 권고하는 독립적인 경영감시기능을 수행하고 있으며, 다양한 방법에 의한 내부감사를 실시하여 경영정보를 검토하고 감사결과에 따른 조치사항을 확인하는 등회사의 전반적인 법규준수 여부를 점검하고 있습니다, 2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부통제장치 마련 여부감사업무 수행을 위하여 위원회는 회사내 모든 정보에 대한 요구권한을 가지고 있으며, 경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 대한 정보를 위원회와 사전 또는 사후적으로 공유하고 있습니다. 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2017.04.19 1) 제63기 감사결과 및 제64기 감사계획 가결 의결사항 2) 제63기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서 심의사항 3) 제64기 준법감시계획 등 보고 보고사항 2 2017.05.17 1) 제63기 감사보고서 가결 의결사항 2) 제63기 내부회계관리제도 운용실태 평가보고서 심의사항 3) 제63기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고사항 라. 준법감시인에 관한 사항 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법 ① 준법감시인의 목적 - 준법감시인은 모든 임직원이 직무수행 시 준수해야 할 내부통제기준을 정하고, 해당 기준의 준수 여부를 점검하며, 위반 시 이를 조사하는 등 효과적이고 상시적인 내부통제체제를 구축 및 강화함에 그 목적을 둔다. ② 준법감시인의 권한과 책임 - 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료제출 요구권 - 임직원의 위법ㆍ부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고 및 시정요구 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술 - 내부통제규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항③ 준법감시인의 운영방안 - 준법감시인은 인사상, 업무상 독립성이 보장되며 준법감시인 지원조직으로 준법 지원팀을 설치 및 운영 - 준법감시인은 영업점을 비롯한 전 부서에 준법감시담당자를 지정하여 부서 직원 의 법규준수를 직접적으로 관리, 감독하게 함으로써 효과적인 내부통제체계 구축 - 임직원에 대한 준법관련 교육 및 자문 활동, 법규 준수와 사고 방지를 위한 상시 모니터링 및 시정조치, 정관ㆍ사규 등의 제정 및 개폐, 신상품개발 등 새로운 업무개발시 규정준수 여부 사전 검토 및 그에 따른 정정요구 등의 업무 수행 (2) 준법감시인의 인적사항 직위 성명 주요경력 비고 이 사 이 후 철 신영증권 입사('94.07.04)신영증권 인천지점장('06.04.01~'10.02.28)신영증권 마케팅부장('10.03.01~'11.03.31)신영증권 부천지점장('11.04.01~'14.03.31)신영증권 감사실장('14.04.01~'16.09.30)신영증권 준법감시인('16.10.01 ~ 현재) 2016.04.01임원선임2016.10.01준법감시인 선임 (3) 준법감시인의 주요활동내역 일자 내용 상대방 비고 2017.04.07 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 메신저 등 기록저장 시스템 운영 및 관리에 관한 사항 안내 2017.04.11 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 이사회등 회의시 교류금지정보에 대한 유의사항 안내 2017.04.25 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 채무증권(채권, CP등)판매시 유의사항 안내 2017.05.25 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 고객투자성향 분석(KYC) 및 투자권유시 유의사항 안내 2017.05.30 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 금융상품 개발 및 마케팅 정책 수립시 사전협의 관련 안내 2017.06.01 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 투자설명서 등 고객안내자료 작성·관리시 유의사항 안내 2017.06.02 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 주문세션 관리업무 관련 유의사항 안내 2017.06.05 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 업무위탁 제도 관련 교육 요청 2017.06.16 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 상품설명서 작성 및 투자권유 관련 유의사항 안내 2017.06.28 회사내부지시, 통보 관련부서 게시 행사관련 재산상 이익 제공 시 승인 절차 안내 2017.04~2017.06 회사내부지시, 통보 대표이사 감사총괄임원 주간업무보고(주1회) 2017.04~2017.06 회사내부지시, 통보 대표이사 감사총괄임원 준법감시활동보고(월1회) 2017.04~2017.06 기타대외통보 한국금융투자협회 광고물에 대한 준법감시인 사전확인 결과보고(월1회) 2017.04~2017.06 기타대외통보 한국거래소 불공정거래 모니터링 시스템 적출, 조치 실적 통보(분기1회) 2017.04~2017.06 교육 임직원 준법감시담당자제도 관련 교육 장애 유형별 고객응대 매뉴얼 안내 및 관련 교육 업무위탁제도 관련 교육 불공정거래예방 관련 교육 공정거래질서 저해행위 관련 교육 영업점 관리감독자 컴플라이언스 교육 조사분석담당업무 관련 교육 미스터리쇼핑 및 불완전 판매 관련 교육 임직원 자기매매 관련 교육 금융소비자보호(민원예방)교육 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 원국희 본인 보통주 1,523,340 16.23 1,523,340 16.23 - 원국희 본인 우선주 190,470 2.70 190,470 2.70 - 민숙기 친인척 보통주 68,950 0.73 68,950 0.73 - 민숙기 친인척 우선주 102,860 1.46 102,860 1.46 - 원종석 친인척 보통주 768,144 8.18 768,144 8.18 - 원종석 친인척 우선주 275,000 3.90 275,000 3.90 - 원주영 친인척 보통주 16,509 0.18 16,509 0.18 - 원주영 친인척 우선주 61,262 0.87 61,262 0.87 - ConnieHyesook Lee 친인척 보통주 0 0.00 0 0.00 - ConnieHyesook Lee 친인척 우선주 61,262 0.87 61,262 0.87 - 신성용 친인척 보통주 763 0.01 763 0.01 - 신성용 친인척 우선주 6,560 0.09 6,560 0.09 - 신승용 친인척 보통주 763 0.01 763 0.01 - 신승용 친인척 우선주 8,380 0.12 8,380 0.12 - 신상용 친인척 보통주 764 0.01 764 0.01 - 신상용 친인척 우선주 6,560 0.09 6,560 0.09 - AHN JAE JOON 친인척 보통주 0 0.00 0 0.00 - AHN JAE JOON 친인척 우선주 10,000 0.14 10,000 0.14 - 원재연 친인척 보통주 1,321 0.01 1,321 0.01 - 원재연 친인척 우선주 490 0.01 490 0.01 - 원정연 친인척 보통주 1,440 0.01 1,440 0.01 - 원정연 친인척 우선주 337 0.00 337 0.00 - LEESEUNGHYUN 친인척 보통주 0 0.00 0 0.00 - LEESEUNGHYUN 친인척 우선주 3,550 0.05 3,550 0.05 - 강혜리 친인척 보통주 940 0.01 940 0.01 - 강혜리 친인척 우선주 6,400 0.09 6,400 0.09 - 권보은 친인척 보통주 2,310 0.02 2,310 0.02 - 권보은 친인척 우선주 6,760 0.10 6,760 0.10 - 오미나 친인척 보통주 940 0.01 940 0.01 - 오미나 친인척 우선주 6,400 0.09 6,400 0.09 - 이종원 발행회사임원 보통주 993 0.01 993 0.01 - 이종원 발행회사임원 우선주 4,257 0.06 4,257 0.06 - 김웅태 공동보유자 보통주 112,238 1.20 112,238 1.20 - 김웅태 공동보유자 우선주 0 0.00 0 0.00 - 신요환 발행회사임원 보통주 0 0.00 786 0.01 신규선임 신요환 발행회사임원 우선주 0 0.00 1 0.00 신규선임 권정수 계열사임원 보통주 0 0.00 1,750 0.02 신규선임 권정수 계열사임원 우선주 0 0.00 0 0.00 신규선임 이재홍 계열사임원 보통주 950 0.01 0 0.00 임기만료 퇴임 이재홍 계열사임원 우선주 0 0.00 0 0.00 임기만료 퇴임 계 보통주 2,500,365 26.64 2,501,951 26.66 - 우선주 750,548 10.64 750,549 10.64 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 "해당사항 없음" ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 원국희 1,523,340 16.23% - 원종석 768,144 8.18% - Ruane, Cunniff Goldfarb LLC 714,609 7.61% - 신영자산운용 546,292 5.82% - 우리사주조합 - - - 주)상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.3.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, Ruane, Cunniff Goldfarb LLC와 신영자산운용의 소유주식수는 공시된 자료 기준임. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,729 99.35% 2,943,521 31.35% - 주)상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.3.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 공모방식에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법규의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. "자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 일반법인 및 개인에게" 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 3월 31일 정기주주총회 결산종료일로부터3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 4월 1일부터 4월 30일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 인터넷홈페이지(http://www.shinyoung.com) 5 . 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2017년 6월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류 '17년 01월 02월 03월 04월 05월 06월 보통주 주가 최고 52,500 53,500 53,400 50,100 52,600 55,000 최저 49,650 52,000 49,900 49,150 50,100 52,400 평균 50,468 52,520 52,464 49,545 51,347 53,871 일간거래량 최고 15,725 18,314 18,534 15,317 12,836 3,067 최저 3,097 2,335 1,371 1,993 1,806 16,613 월간거래량 125,809 127,143 146,647 109,995 118,999 130,219 우선주 주가 최고 48,200 48,900 49,000 47,150 48,650 49,900 최저 47,050 48,000 46,850 46,450 47,200 48,400 평균 47,385 48,510 48,593 46,850 47,866 49,362 일간거래량 최고 1,435 3,680 15,417 1,654 1,878 9,922 최저 129 120 216 64 476 187 월간거래량 9,242 12,093 49,572 15,295 22,742 37,956 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 원종석 남 1961.10 대표이사 등기임원 상근 총괄 중앙대학교신영증권 부사장신영증권 사장 768,144 275,000 1988.01 ~ 2019.06.02 신요환 남 1962.12 대표이사 등기임원 상근 총괄 고려대학교일리노이주립대 MSF신영증권 부사장 786 1 1988.07~ 2020.06.08 이종원 남 1951.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원) 서울사대부고,서울대 신영자산운용 대표이사 993 4,257 2012.05 ~ 2018.06.02 이병태 남 1960.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원) 서울대학교카이스트 학장카이스트 경영대학 교수 0 0 2015.05~ 2019.06.08 신현걸 남 1962.08 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원) 고려대학교가톨릭대 부교수건국대 경영대학 교수 0 0 2015.05~ 2019.06.08 서병기 남 1963.02 부사장 미등기임원 상근 WM부문 부문장 연세대학교 경제학KAIST 금융공학 석사신영증권 자산운용본부장 0 0 - - 엄준흠 남 1965.09 부사장 미등기임원 상근 Sales Trading부문부문장 서강대학교 경제학 수원대학교 금융공학 석사 신영증권 파생상품본부장 356 2 - - 한우진 남 1964.01 부사장 미등기임원 상근 Asset Allocation부문부문장 서울대학교 경영학 일리노이대 MBA 미시간주립대 경영학 박사 HM Fund, Vice Chairman 신영증권 상품전략본부장 0 0 - - 황성엽 남 1963.07 부사장 미등기임원 상근 IB부문 부문장 서울대학교 경영학 일리노이주립대 MSF 신영증권 법인사업본부장 10,500 3 - - 박순문 남 1964.11 전무 미등기임원 상근 Operation부문 부문장 고려대학교 신문방송학 한국외환은행 신영증권 경영기획/브랜드전략/인사 담당임원 0 0 - - 위성승 남 1963.10 감사총괄임원 미등기임원 상근 감사총괄임원 서울대학교 사회교육학 밴더빌트대 경제학 석사 금융감독원 김앤장 0 0 2015.06 ~ 2018.03.31 금정호 남 1966.01 전무 미등기임원 상근 기업금융본부, 구조화금융본부, 투자금융본부 본부장 연세대학교 경영학 연세대학교 경영학 석사 신영증권 IB 담당임원 0 0 - - 박찬용 남 1968.04 전무 미등기임원 상근 전략투자본부 본부장 서울대학교 경영학 서울대학교 경영학 석사 MC Pavilion Alternative Investment 대표이사 0 0 2015.04 ~ 2018.03.31 황세동 남 1962.03 전무 미등기임원 상근 CISO 광운대학교 행정학 한국외국어대학교 행정학 석사 하버드 MBA(ICP)수료 대성홀딩스 0 0 2015.04 ~ 2018.03.31 김대일 남 1968.09 상무 미등기임원 상근 Asset Allocation본부본부장 서울대학교 경영학 University of Illinois at Urbana-Champaign 석사 신영증권 SP/주식파생운용담당임원 0 0 - - 김성수 남 1968.08 상무 미등기임원 상근 Products Sales본부본부장 서강대학교 경제학 신영증권 상품기획 담당임원 0 0 2015.04 ~ 2018.03.31 김우연 남 1967.09 상무 미등기임원 상근 Equity Trading본부본부장 전북대학교 경영학 서강대학교 MBA 신영증권 Products Sales 본부장 신영증권 리스크관리 담당임원 0 0 - - 김응철 남 1969.09 상무 미등기임원 상근 APEX패밀리오피스부담당임원 연세대학교 금속공학과 피츠버그경영대 재무학 석사 Salomon Smith Barney 신영증권 APEX패밀리오피스 부장 0 0 2014.04 ~ 2018.03.31 명창길 남 1969.01 상무 미등기임원 상근 기업금융본부 본부장 연세대학교 전산학 신영증권 기업금융 담당임원 0 0 2013.04 ~ 2018.03.31 박재우 남 1968.12 상무 미등기임원 상근 투자금융본부 본부장 연세대학교 신문방송학 존스홉킨스대학교 국제관계학 A.T Kearney Korea 파트너 0 0 2012.07 ~ 2018.03.31 배준성 남 1973.12 상무 미등기임원 상근 구조화금융부 담당임원 영남대학교 경제학 신영증권 구조화금융 부장 0 0 2014.04 ~ 2018.03.31 신윤주 여 1963.06 상무 미등기임원 상근 APEX패밀리오피스부담당임원 경성대학교 법학 부산대 경영대학원 석사 신영증권 해운대, 김해 담당임원 0 0 - - 은활 남 1967.02 상무 미등기임원 상근 구조화금융본부 본부장 아주대학교 경영학 신영증권 기업금융 담당임원 0 0 - - 장재혁 남 1968.03 상무 미등기임원 상근 고객컨설팅부, 연금컨설팅부 담당임원 서강대학교 경영학 신영증권 법인주식영업 담당임원 240 81 - - 전익수 남 1964.03 상무 미등기임원 상근 개인고객사업본부 본부장 성균관대학교 무역학 성균관대학교 무역경영학 석사 신영증권 개인고객사업 담당임원 0 0 2014.04 ~ 2018.03.31 정하재 남 1968.06 상무 미등기임원 상근 상품전략본부 본부장 서강대학교 경영학 신영증권 Service Innovation담당임원 IT센터 본부장 0 0 2014.04 ~ 2018.03.31 정헌기 남 1969.10 상무 미등기임원 상근 FICC Trading본부 본부장 연세대학교 경영학 신영증권 채권금융 담당임원 500 0 2013.04 ~ 2018.03.31 권형진 남 1971.12 이사 미등기임원 상근 압구정지점 담당임원 동국대학교 무역학 신영증권 압구정 지점장 0 0 2016.04 ~ 2018.03.31 김동준 남 1969.03 이사 미등기임원 상근 브랜드전략팀 사옥 브랜드 컨설팅 TF 담당임원 중앙대학교 경제학 서강대학교 정보통신 석사 신영증권 브랜드전략 부장 300 0 2016.04 ~ 2018.03.31 방형수 남 1963.10 이사 미등기임원 상근 명동지점 담당임원 한양대학교 경제학 신영증권 종로 지점장 0 0 2016.04 ~ 2018.03.31 이명희 남 1968.05 이사 미등기임원 상근 영업부 영업담당 광명상업고 신영증권 영업부 부장 0 0 - - 이승환 남 1967.05 이사 미등기임원 상근 리스크관리팀 담당임원 성균관대학교 산업심리학 신영증권 Asset Allocation 담당임원 신영증권 PI 담당임원 288 0 2015.04 ~ 2019.03.31 이인교 남 1966.01 이사 미등기임원 상근 상품개발팀 담당임원 한국외국어대학교 경제학 조지워싱턴대 MBA 신영증권 해외상품 담당임원 200 0 - - 이인수 남 1964.03 이사 미등기임원 상근 재무관리팀 담당임원 덕수상업고 신영증권 재무관리/결제업무담당임원 300 0 - - 이후철 남 1966.10 이사 미등기임원 상근 준법지원팀, 정보보호팀 담당임원 한국외국어대학교 일어일문학 신영증권 감사실장 0 0 2016.04 ~ 2019.03.31 주철학 남 1966.02 이사 미등기임원 상근 대치센터 담당임원 명지대학교 경영학 신영증권 반포 지점장 0 0 - - 최진호 남 1970.06 이사 미등기임원 상근 Equity파생운용부 담당임원 서울대학교 원자핵공학 인디애나대 MBA 신영증권 Equity Trading 본부장 0 0 2015.04 ~ 2018.03.31 왕운식 남 1968.07 이사 미등기임원 상근 압구정지점 담당임원 인하대학교 경영학 신영증권 압구정지점 0 0 2017.04~ 2018.03.31 원창선 남 1968.09 이사 미등기임원 상근 IT센터 본부장 한국외국어대학교 전자계산학 신영증권 IT기획 부장 293 0 2017.04~ 2018.03.31 이중인 남 1969.12 이사 미등기임원 상근 기업금융부 담당임원 고려대학교 경영학 SK증권 신영증권 기업금융 부장 0 0 2017.04~ 2018.03.31 임동욱 남 1976.04 이사 미등기임원 상근 명동지점 담당임원 한양대학교 독어독문학 신영증권 대치지점 신영증권 명동지점 0 0 2017.04~ 2018.03.31 천신영 남 1973.02 이사 미등기임원 상근 Equity파생운용부 담당임원 연세대학교 경제학 신영증권 Structured Products 부장 0 0 2017.04~ 2018.03.31 허도웅 남 1968.01 이사 미등기임원 상근 반포지점 담당임원 연세대학교 경영학 신영증권 반포 지점장 0 0 2017.04~ 2018.03.31 현원식 남 1971.04 이사 미등기임원 상근 법인주식영업부 담당임원 고려대학교 경영학 신영증권 법인주식영업 부장 0 0 2017.04~ 2018.03.31 김재홍 남 1972.11 부장 미등기임원 상근 리서치센터 본부장 국민대학교 경제학 국민대학교 경제학 석사 신영증권 자산전략 부장 0 0 2016.03~ - 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) WM부문 남 121 - 2 - 123 13.5 2,062 17 - WM부문 여 122 - - - 122 9.1 1,342 11 - S 남 44 - - - 44 5.6 748 17 - S 여 16 - - - 16 4.7 173 11 - AA부문 남 40 - 1 1 41 6.1 608 15 - AA부문 여 31 - - - 31 5.1 361 12 - IB부문 남 40 - 1 1 41 3.1 700 17 - IB부문 여 10 - - - 10 5.5 97 10 - OP부문 및 기타 남 88 - 5 1 93 10.7 1,403 15 - OP부문 및 기타 여 70 - - - 70 8.3 583 8 - 합 계 582 - 9 3 591 8.9 8,076 14 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사, 사외이사감사위원회 위원 5 5,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 4,651 775 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 4,623 1,541 임기만료 임원의 퇴직소득포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 28 9 - 감사 - - - - 주1) 인원수: 인원수는 작성 기준일 현재 재직중인 등기임원과 작성대상기간 중 임기만료 등기임원을 포함주2) 보수총액: 작성기간(2017.4.1~2017.6.30)중 지급한 총액으로, 임기만료(6.9) 및선임(6.9) 등기이사의 보수총액 포함 보수현황>※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 160조에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다 1. 개인별 보수지급금액 "해당사항 없음" 2. 산정기준 및 방법 "해당사항 없음" ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일) (단위 : 백만원, 천주, 천좌, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신영자산운용주식회사 1996.08.01 관계회사지분취득 27,840 5,500 85.9 62,865 - - - 5,500 85.9 62,865 115,873 6,309 신영제일호사모투자전문회사 2012.02.07 투자 5,507 3,899,333 15.7 3,899 - - - 3,899,333 15.7 3,899 32,005 6,461 합 계 33,347 - - 66,764 - - - - - 66,764 - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국증권금융 - 업무관련지분출자 4,752 931,910 1.37 11,709 - - 79 931,910 1.37 11,788 42,823,032 128,446 한국예탁결제원 1994.03.20 업무관련지분출자 288 57,436 0.55 4,890 - - -74 57,436 0.55 4,816 3,286,104 51,377 코리안리재보험 (상장) 2004.10.28 단순투자 30,095 5,315,823 4.42 61,664 - - 2,657 5,315,823 4.42 64,321 9,555,724 162,539 유한양행 보통주 (상장) 2007.06.20 단순투자 18,144 54,044 0.46 12,025 - - 1,270 54,044 0.46 13,295 1,698,094 122,401 유한양행 우선(상장) 2012.09.26 단순투자 7,290 96,368 0.85 15,708 - - 1,349 96,368 40.80 17,057 1,698,094 122,401 대한항공 우선주(상장) 2008.12.31 단순투자 6,821 249,948 22.50 3,349 - - 812 249,948 22.50 4,161 22,706,038 -591,361 한국거래소 - 업무관련지분출자 2,542 602,692 3.01 91,445 - - -426 602,692 3.01 91,019 4,677,316 57,297 대신증권 우선주(상장) 2006.06.15 단순투자 948 327,000 0.91 2,564 - - 595 327,000 0.91 3,159 14,532,865 30,578 AV자산운용 (에스크베리타스명칭변경) 2009.07.08 업무관련지분출자 1,000 100,000 14.81 197 - - - 100,000 14.81 197 3,731 221 이상신성장동력 2009.08.25 업무관련지분출자 500 16 3.33 163 -9 -90 - 7 3.33 73 5,473 738 SK하이닉(상장) 2011.04.27 단순투자 29,063 205,000 0.03 10,353 - - 3,464 205,000 0.03 13,817 31,399,093 2,655,022 알톤스포츠(상장) 2011.09.30 단순투자 157 39,286 0.34 200 - - -30 39,286 0.31 170 66,162 -3,369 유카 2011.10.28 단순투자 2,586 114,951 6.35 1,523 - - -77 114,951 6.35 1,446 25,070 32 케이파트너스 PEF 2014.05.09 업무관련지분출자 506 3,062,016,480 12.78 3,062 - - - 3,062,016,480 12.78 3,062 23,015 -382 삼성중공업(상장) 2014.06.03 단순투자 821 500,000 0.22 5,600 - - 625 500,000 0.13 6,225 16,462,532 -134,735 한국가스공사 2014.08.22 지분증권 30,000 30,000,000,000 9.72 29,964 - - 183 30,000,000,000 9.72 30,147 37,630,880 -853,908 케이디비트리니티디에이치아이씨사모투자 2014.12.05 단순투자 1,946 1,967,348,598 0.57 1,967 - - - 1,967,348,598 0.57 1,967 338,104 9,233 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2014.11.19 단순투자 250 750 4.00 750 250 250 - 1,000 4.00 1,000 17,608 -488 KT(상장) 2015.09.08 단순투자 114 101,900 0.04 3,251 - - 71 101,900 0.04 3,322 24,700,337 809,330 대유위니아(상장) 2016.07.07 단순투자 1,000 147,059 0.61 616 - - 150 147,059 0.61 766 284,576 4,586 에이블씨엔씨(상장) 2016.09.09 단순투자 640 24,000 0.16 590 -24,000 -590 - - - - 260,931 16,877 합 계 - - 261,590 - -430 10,648 - - 271,808 - - (주1) 기초 또는 기말 현재 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.(주2) (상장) 기재된 출자내역은 한국증권거래소에 상장된 주식입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 "해당사항 없음" 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 "해당사항 없음" 3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거 래 "해당사항 없음" XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 - 해당사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제63기주주총회(2017.6.9) 제1호 의안 : 제63기(2016.4.1 ~ 2017.3.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 가결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 신요환 선임의 건 원안대로 승인 가결 - 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제4-1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 신현걸 선임의 건제4-2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이병태 선임의 건 원안대로 승인 가결 - 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 가결(제64기 한도 : 50억원 승인) - 제62기주주총회(2016.6.3) 제1호 의안 : 제62기(2015.4.1 ~ 2016.3.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 후보 원종석제2-2호 의안 : 사외이사 후보 이종원 원안대로 승인 가결 - 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건(후보 이종원) 원안대로 승인 가결 - 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 가결(제63기 한도 : 50억원 승인) - 제61기주주총회(2015.5.29) 제1호 의안 : 제61기(2014.4.1 ~ 2015.3.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 가결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사외이사 후보 신현걸제3-2호 의안 : 사외이사 후보 이병태제3-3호 의안 : 사외이사 후보 이원기 원안대로 승인 가결 - 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4-1호 의안 : 감사위원 후보 신현걸제4-2호 의안 : 감사위원 후보 이병태제4-3호 의안 : 감사위원 후보 이종원 원안대로 승인 가결 - 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 가결(제62기 한도 : 50억원 승인) - 2. 우발채무 등 가 . 중요한 소송사건 등 (1) 소송내역- 없음 (2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안- 해당 없음(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향- 해당 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - "해당사항 없음" 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 제공받은 자 금액 비고 매입보장약정 플랜업은광제일차외 2건 73,800 - 기타확약 두산건설RCPS 외 12건 215,800 - 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 당사는 신한은행 및 기타 금융기관과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 (1) 제재내역 제재일자 제재대상 직위 전현직여부 근속연수 위규행위 제재내용 제재근거 2012.12.26 회사(신영증권) - - - 공정거래질서저해 행위금지 등의 규정위반 과징금 180백만원(공정거래위원회) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 2013.12.17 임직원(신영증권) 팀장 현직 11년 투자일임재산에 대한투자자의 개입권한 제한 주의(금융감독원) 자본시장법 제97조 제1항 제8호자본시장법시행령 제98조 제5호금융투자업규정 제4-73조 제1호 2013.12.17 임직원(신영증권) 부장 전직 24년 투자일임재산에 대한 투자자의 개입권한 제한 주의(금융감독원) 자본시장법 제97조 제1항 제8호자본시장법시행령 제98조 제5호금융투자업규정 제4-73조 제1호 2014.02.04 임직원(신영증권) 전무 현직 25년 신탁업자의 신탁재산 간자전거래 제한 위반 주의(금융감독원) 자본시장법 제108조 제5호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제3호금융투자업규정 제4-90조 제1항 2014.02.04 임직원(신영증권) 팀장 현직 20년 신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반 견책(금융감독원) 자본시장법 제108조 제5호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제3호금융투자업규정 제4-90조 제1항 2014.07.17 회사(신영증권) - - - 특정금전신탁 금전으로위탁자의 계열회사 발행증권 취득 금지 위반 과태료 50백만원(금융위원회) 자본시장법 제108조 제9호자본시장법 시행령 제109조 제3항 제10호금융투자업감독규정 제4-93조 제2호 2014.07.29 회사(신영증권) - - - 자기 인수증권의 신탁재산편입 금지 위반 및 특정금전신탁 금전으로 위탁자의 계열회사 발행증권 취득 금지 위반 기관주의(금융감독원) 자본시장법 제108조 제2호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 부사장 현직 26년 자기 인수증권의 신탁재산편입 금지 위반 주의(금융감독원) 자본시장법 제108조 제2호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 본부장 전직 8년 자기 인수증권의 신탁재산편입 금지 위반 주의(금융감독원) 자본시장법 제108조 제2호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 부장 전직 24년 자기 인수증권의 투자일임재산 편입 금지 위반 주의(금융감독원) (자본시장법 제98조 제2항 제2호자본시장법 시행령 제99조 제2항 제2호) 2014.08.21 임직원(신영증권) 부장 현직 12년 자기 인수증권의 투자일임재산 편입 금지 위반 주의(금융감독원) 자본시장법 제98조 제2항 제2호자본시장법 시행령 제99조 제2항 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 부장 전직 20년 자기 인수증권의 신탁재산편입 금지 위반 및 특정금전신탁 금전으로 위탁자의 계열회사 발행증권 취득 금지 위반 견책(금융감독원) 자본시장법 제108조 제2호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제2호자본시장법 제108조 제9호자본시장법 시행령 제109조 제3항 제10호금융투자업감독규정 제4-93조 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 본부장 전직 26년 자기 인수증권의 신탁재산 편입 금지 위반 및 특정금전신탁 금전으로 위탁자의 계열회사 발행증권 취득 금지 위반 주의(금융감독원) 자본시장법 제108조 제2호자본시장법 시행령 제109조 제1항 제2호자본시장법 제108조 제9호자본시장법 시행령 제109조 제3항 제10호금융투자업감독규정 제4-93조 제2호 2014.08.21 임직원(신영증권) 부장 전직 22년 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 견책(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법시행령 제68조 제5항 제14호금융투자업규정 제4-20조 제1항 제1호(구)증권업감독규정 제4-12조 제1항 2014.08.21 임직원(신영증권) 본부장 전직 27년 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 주의(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법시행령 제68조 제5항 제14호금융투자업규정 제4-20조 제1항 제1호(구)증권업감독규정 제4-12조 제1항 2014.08.21 임직원(신영증권) 차장 현직 13년 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 주의(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법시행령 제68조 제5항 제14호금융투자업규정 제4-20조 제1항 제1호(구)증권업감독규정 제4-12조 제1항 2015.01.28 회사(신영증권) - - - 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 및 동양그룹 계열회사 발행 기업어음(CP) 부당매매 과태료 100백만원(금융위원회) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제7호 2015.02.02 회사(신영증권) - - - 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 및 동양그룹 계열회사 발행 기업어음(CP)부당매매 기관경고(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제7호 2015.02.16 임직원(신영증권) 부장 현직 6년 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 정직(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제7호 2015.02.16 임직원(신영증권) 이사 현직 6년 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 감봉(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제7호 2015.02.16 임직원(신영증권) 이사 현직 3년 동양증권 계열회사 발행 기업어음(CP) 부당매매 감봉(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제7호 2015.05.13 임직원(신영증권) 차장 현직 28년 누적호가 한도수량 위반 주의(한국거래소) 시장감시규정 제21조, 제22조 제4항 2015.05.13 임직원(신영증권) 과장 현직 14년 누적호가 한도수량 위반 주의(한국거래소) 시장감시규정 제21조, 제22조 제4항 2015.05.13 임직원(신영증권) 대리 현직 5년 누적호가 한도수량 위반 주의(한국거래소) 시장감시규정 제21조, 제22조 제4항 2015.07.24 회사(신영증권) - - - 공정거래질서를 저해하는 종가관여 제재금 150백만원(한국거래소) 시장감시규정 제 21조, 제22조 제1항 2015.09.01 임직원(신영증권) 부사장 현직 12년 공정거래질서를 저해하는 종가관여 주의(한국거래소) 시장감시규정 제 21조, 제22조 제1항 2015.09.01 임직원(신영증권) 이사 현직 23년 공정거래질서를 저해하는 종가관여 견책(한국거래소) 시장감시규정 제 21조, 제22조 제1항 2015.09.01 임직원(신영증권) 과장 현직 7년 공정거래질서를 저해하는 종가관여 감봉(한국거래소) 시장감시규정 제 21조, 제22조 제1항 2017.02.10 회사(신영증권) - - - 부당한 재산상 이익의제공 금지 위반 과태료 37.5백만원 (금융위원회) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호 2017.02.22 임직원(신영증권) 상무 현직 9년 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 견책(금융감독원) 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호 (2) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황- 공정거래위원회 과징금조치 이행을 완료하였음.- 투자일임재산에 대한 투자자의 개입권한 제한 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 특정금전신탁 금전으로 위탁자의 계열회사 발행증권 취득 금지 위반에 대한 과태료조치 이행 완료 및 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 자기 인수증권의 신탁재산 편입 금지 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 자기 인수증권의 투자일임재산 편입 금지 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 동양증권 계열회사 발행 기업어음(CP) 부당매매 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 누적호가 한도수량 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 공정거래질서 저해행위 종가 관여 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.- 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반에 대한 과태료조치 이행 완료 및 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음. (3) 재발방지를 위한 회사의 대책- 지적사항에 대해 임직원 교육을 실시함으로써 재발방지를 촉구하였음. 나. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황 (가) 고객예수금 (단위 : 백만원 ) 구 분 제64기 1분기 제63기 제62기 위탁자예수금 33,182 33,665 34,587 선물·옵션거래예수금 12,632 9,034 9,300 청약자예수금 - 5,063 - 저축자예수금 5,558 8,017 3,750 수익자예수금 16,644 10,620 20,785 기 타 11 11 11 합 계 68,027 66,410 68,433 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원 ) 구 분 제64기 1분기 제63기 제62기 위탁자유가증권 6,001,824 7,163,135 5,632,901 저축자유가증권 84,372 79,554 80,463 수익자유가증권 1,279,506 1,088,415 5,291,979 기타예수증권 605,432 550,183 839,156 합 계 7,971,134 8,881,287 11,844,499 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원 ) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 31,305 60,000 - 191.66% - 수익자예수금 16,158 32,000 - 198.04% - 합 계 47,463 92,000 - 193.84% - (나) 예금자 보호제도당사는 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다. 다. 그 밖에 열거되지 아니한 사항으로서 회사의 경영에 미치는 영향 (1) 신영증권은 고객의 개인정보를 취급하는 금융회사로서 대량의 개인정보 유출 사고가 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. 실제로 최근 일부 타 금융회사에서 대량의 개인정보가 유출된 사고사례가 있었습니다.(2) 신영증권은 이를 사전에 예방하기 위하여 회사 전반에 적용되는 체계적인 개인정보관리체제를 구축하고 있으며, 전 임직원이 개인정보의 수집, 이용, 관리, 파기에 이르는 일련의 개인정보 보호(보안) 절차를 철저히 수행하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"