신영증권 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

3) 중간기간의 법인세비용회사의 중간기간의 법인세비용은 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.

(20) 주당이익 회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주 및 우선주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된 보통주식수 및 우선주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 각각 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 우선주에 귀속되는 금액을 차감하여 산정하였으며, 우선주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익각각의 금액에서 세후우선주 배당금과 배당차감 후 잔여이익에 대한 우선주분으로 산정하였습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주 및 우선주의 영향을 고려하여 보통주 및 우선주에 귀속되는 당 기순손익 및 가중평균유통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(21) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 대손충당금

대출채권 및 수취채권의 대손충당금은 대출채권 및 수취채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다.채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 등을 대출채권 및 수취채권의 손상을 나타내는 요인으로 고려할 수 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.

대출채권 및 수취채권은 개별평가 대출채권 및 수취채권과 집합평가 대출채권 및 수취채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권 및 수취채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다.

개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계 적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.

2) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3) 비금융자산의 손상

회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4) 매도가능지분상품의 손상

매도가능지분상품은 기업회계기준서 제1039호에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 매도가능지분상품의 손상여부는 해당 지분상품의 공정가치가 취득원가를 하회하는 기간 또는 정도를 객관적인 증거로 하여 판단합니다.

만약 취득원가 이하로 하락된 공정가치의 감소금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속되는 경우, 기타포괄손익누계액으로 인식한 매도금융자산평가손익을 당기손익으로 대체하여 동액에 해당하는 추가적인 손실을 인식합니다.

5) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

6) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 할인율 및 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치

(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 1,118,875,885 - 1,118,875,885 당기손익인식금융자산 6,527,089,134 633,557,954 - - - 7,160,647,088 매도가능금융자산 - - - - 302,724,838 302,724,838 대출채권 - - - 31,928,986 - 31,928,986 기타자산 중 금융자산 - - - 420,184,867 - 420,184,867 합 계 6,527,089,134 633,557,954 - 1,570,989,738 302,724,838 9,034,361,664 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 1,000,792,917 - 1,000,792,917 당기손익인식금융자산 5,527,720,462 679,390,773 - - - 6,207,111,235 매도가능금융자산 - - - - 297,750,798 297,750,798 대출채권 - - - 35,097,234 - 35,097,234 기타자산 중 금융자산 - - - 181,967,029 - 181,967,029 합 계 5,527,720,462 679,390,773 - 1,217,857,180 297,750,798 7,722,719,213 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 99,387,157 99,387,157 당기손익인식금융부채 731,615,968 3,438,034,550 - 4,169,650,518 차입부채 - - 3,609,578,768 3,609,578,768 기타부채 중 금융부채 - - 373,211,323 373,211,323 합 계 731,615,968 3,438,034,550 4,082,177,248 8,251,827,766 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 68,466,116 68,466,116 당기손익인식금융부채 649,993,538 3,267,786,010 - 3,917,779,548 차입부채 - - 2,781,549,372 2,781,549,372 기타부채 중 금융부채 - - 191,991,278 191,991,278 합 계 649,993,538 3,267,786,010 3,042,006,766 6,959,786,314 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 10,086,176 (7,910,311) - - 당기손익인식금융자산 165,037,173 (119,675,688) - - 단기매매금융자산 98,857,460 (37,202,052) - - 파생상품자산 59,083,064 (68,990,108) - - 당기손익인식지정 7,096,649 (13,483,529) - - 매도가능금융자산 387,742 (4,800,000) 7,159,946 (4,868,029) 대출채권 503,437 - - - 기타자산 중 금융자산 2,202,379 - - - 합 계 178,216,907 (132,385,999) 7,159,946 (4,868,029) 금융부채 예수부채 - (353,505) - - 당기손익인식금융부채 280,451,428 (296,332,373) - - 단기매매금융부채 2,913,082 (1,649,081) - - 파생상품부채 201,815,116 (235,655,459) - - 당기손익인식지정 75,723,230 (59,027,832) - - 차입부채 - (12,134,453) - - 기타부채 중 금융부채 - (16,050) - - 합 계 280,451,428 (308,836,381) - - (단위: 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 14,277,011 (15,666,212) - - 당기손익인식금융자산 192,427,409 (208,184,705) - - 단기매매금융자산 81,367,163 (70,581,468) - - 파생상품자산 86,222,522 (97,850,182) - - 당기손익인식지정 24,837,724 (39,753,055) - - 매도가능금융자산 3,921,993 (250,000) 20,201,447 (2,200,385) 대출채권 527,863 - - - 기타자산 중 금융자산 45,111 - - - 합 계 211,199,387 (224,100,917) 20,201,447 (2,200,385) 금융부채 예수부채 - (312,531) - - 당기손익인식금융부채 323,321,037 (278,685,739) - - 단기매매금융부채 3,504,731 (985,225) - - 파생상품부채 152,015,976 (172,516,304) - - 당기손익인식지정 167,800,330 (105,184,209) - - 차입부채 - (9,068,170) - - 기타부채 중 금융부채 - (21,775) - - 합 계 323,321,037 (288,088,215) - - (4) 금융자산과 금융부채의 상계 1) 금융자산의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 1,118,875,885 - 1,118,875,885 - - 1,118,875,885 당기손익인식금융자산 7,160,647,088 - 7,160,647,088 (429,675,986) (686,494,514) 6,044,476,588 매도가능금융자산 302,724,838 - 302,724,838 - - 302,724,838 대출채권 31,928,986 - 31,928,986 - - 31,928,986 기타자산 중 금융자산 462,150,685 (41,965,818) 420,184,867 - - 420,184,867 합계 9,076,327,482 (41,965,818) 9,034,361,664 (429,675,986) (686,494,514) 7,918,191,164 (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 1,000,792,917 - 1,000,792,917 - - 1,000,792,917 당기손익인식금융자산 6,207,111,235 - 6,207,111,235 (350,567,484) (735,885,048) 5,120,658,703 매도가능금융자산 297,750,798 - 297,750,798 - - 297,750,798 대출채권 35,097,234 - 35,097,234 - - 35,097,234 기타자산 중 금융자산 235,354,578 (53,387,549) 181,967,029 - - 181,967,029 합계 7,776,106,762 (53,387,549) 7,722,719,213 (350,567,484) (735,885,048) 6,636,266,681 2) 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 99,387,157 - 99,387,157 - - 99,387,157 당기손익인식금융부채 4,169,650,518 - 4,169,650,518 (429,675,986) (892,653,630) 2,847,320,902 차입부채 3,609,578,768 - 3,609,578,768 - (3,249,578,768) 360,000,000 기타부채 중 금융부채 415,177,141 (41,965,818) 373,211,323 - - 373,211,323 합계 8,293,793,584 (41,965,818) 8,251,827,766 (429,675,986) (4,142,232,398) 3,679,919,382 (단위: 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 68,466,116 - 68,466,116 - - 68,466,116 당기손익인식금융부채 3,917,779,548 - 3,917,779,548 (350,567,484) (751,774,116) 2,815,437,948 차입부채 2,781,549,372 - 2,781,549,372 - (2,701,549,372) 80,000,000 기타부채 중 금융부채 245,378,828 (53,387,550) 191,991,278 - - 191,991,278 합계 7,013,173,864 (53,387,550) 6,959,786,314 (350,567,484) (3,453,323,488) 3,155,895,342 (5) 금융상품 공정가치 1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 구 분 장부금액 공정가치 당분기 전기 당분기 전기 금융자산: 현금및예치금 1,118,875,885 1,000,792,917 1,118,875,885 1,000,792,917 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 6,344,302,609 5,353,924,891 6,344,302,609 5,353,924,891 파생상품자산 182,786,525 173,795,571 182,786,525 173,795,571 당기손익인식지정 633,557,954 679,390,773 633,557,954 679,390,773 소계 7,160,647,088 6,207,111,235 7,160,647,088 6,207,111,235 매도가능금융자산 시장성 있는 주식 108,208,412 108,423,086 108,208,412 108,423,086 시장성 없는 주식 136,818,856 134,796,392 139,356,707 137,284,159 출자금 5,395,996 5,145,996 5,283,056 5,033,056 집합투자증권 15,301,123 13,696,452 15,301,123 13,696,452 외화증권 37,000,451 35,688,872 37,000,451 35,688,872 소계 302,724,838 297,750,798 305,149,749 300,125,625 대출채권 31,928,986 35,097,234 31,928,986 35,097,234 기타자산 중 금융자산 420,184,867 181,967,029 420,184,867 181,967,029 합계 9,034,361,664 7,722,719,213 9,036,786,575 7,725,094,040 금융부채: 예수부채 99,387,157 68,466,116 99,387,157 68,466,116 당기손익인식금융부채 매도유가증권 107,256,275 54,838,860 107,256,275 54,838,860 파생상품부채 624,359,693 595,154,678 624,359,693 595,154,678 당기손익인식지정 3,438,034,550 3,267,786,010 3,438,034,550 3,267,786,010 소계 4,169,650,518 3,917,779,548 4,169,650,518 3,917,779,548 차입부채 콜머니 220,000,000 30,000,000 220,000,000 30,000,000 전자단기사채 140,000,000 50,000,000 140,000,000 50,000,000 환매조건부매도 3,249,578,768 2,701,549,372 3,249,578,768 2,701,549,372 소계 3,609,578,768 2,781,549,372 3,609,578,768 2,781,549,372 기타부채 중 금융부채 373,211,323 191,991,278 373,211,323 191,991,278 합계 8,251,827,766 6,959,786,314 8,251,827,766 6,959,786,314 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 현금및예치금과 기타자산 및 부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 또한, 회사는 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입부채를 평가하였습니다. 상장된 매도가능지분상품의 공정가치는 활성시장의 공시가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 한편, 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 회사는 투자적격등급 이상의 신용도를 보유한 다수의 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 이자율스왑, 통화선도계약 및 상품선도계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 가장 많이 적용된 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,160,647,088 1,068,564,508 5,492,528,721 599,553,859 단기매매금융자산 6,344,302,609 1,068,547,580 5,275,755,029 - 파생상품자산 182,786,525 - 178,654,047 4,132,478 당기손익인식지정 633,557,954 16,928 38,119,645 595,421,381 매도가능금융자산 302,724,838 108,208,412 52,301,574 142,214,852 합 계 7,463,371,926 1,176,772,920 5,544,830,295 741,768,711 부채 당기손익인식금융부채 4,169,650,518 107,981,896 620,445,287 3,441,223,335 매도유가증권 107,256,275 107,256,275 - - 파생상품부채 624,359,693 - 620,445,287 3,914,406 당기손익인식지정 3,438,034,550 725,621 - 3,437,308,929 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 6,207,111,235 824,422,062 4,791,938,058 590,751,115 단기매매금융자산 5,353,924,891 824,404,036 4,529,520,855 - 파생상품자산 173,795,571 - 168,012,259 5,783,312 당기손익인식지정 679,390,773 18,026 94,404,944 584,967,803 매도가능금융자산 297,750,798 108,423,087 49,385,323 139,942,388 합 계 6,504,862,033 932,845,149 4,841,323,381 730,693,503 부채 당기손익인식금융부채 3,917,779,548 55,246,010 589,718,192 3,272,815,346 매도유가증권 54,838,860 54,838,860 - - 파생상품부채 595,154,678 - 589,718,192 5,436,486 당기손익인식지정 3,267,786,010 407,150 - 3,267,378,860 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금액은 각각 7,230,224 천 원 및 7,030,309천원 이 포함되어 있습니다. 해당 원가법으로 표시하는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되었던 금융자산 중 당분기 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 없습니다.(주2) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.(나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,115 (7,981,446) - 810,741,030 (793,956,840) 599,553,859 파생상품자산 5,783,312 (1,650,834) - - - 4,132,478 당기손익인식지정 584,967,803 (6,330,612) - 810,741,030 (793,956,840) 595,421,381 매도가능금융자산 139,942,388 - 2,072,549 250,000 (50,085) 142,214,852 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 14,816,487 - 729,212,001 (575,620,499) 3,441,223,335 파생상품부채 5,436,486 (1,522,080) - - - 3,914,406 당기손익인식지정 3,267,378,860 16,338,567 - 729,212,001 (575,620,499) 3,437,308,929 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 631,268,951 (123,892,216) - 708,096,010 (624,721,630) 590,751,115 파생상품자산 12,863,725 (5,819,240) - - (1,261,173) 5,783,312 당기손익인식지정 618,405,226 (118,072,976) - 708,096,010 (623,460,457) 584,967,803 매도가능금융자산 140,407,914 (2,250,000) 2,776,325 5,133,602 (6,125,453) 139,942,388 당기손익인식금융부채 3,356,953,820 471,828,584 - 3,286,940,178 (3,842,907,236) 3,272,815,346 파생상품부채 12,448,179 (5,381,986) - - (1,629,707) 5,436,486 당기손익인식지정 3,344,505,641 477,210,570 - 3,286,940,178 (3,841,277,529) 3,267,378,860 (주) 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,275,755,029 4,529,520,855 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 38,119,645 94,404,944 DCF 금리, 주가 파생상품자산 178,654,047 168,012,259 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 52,301,574 49,385,323 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 5,544,830,295 4,841,323,381 금융부채 파생상품부채 620,445,287 589,718,192 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 595,421,381 584,967,803 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 6.49%~95.96% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.65~0.94 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품자산 4,132,478 5,783,312 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 142,214,852 139,942,388 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합 계 741,768,711 730,693,503 금융부채 당기손익인식지정금융부채 3,437,308,929 3,267,378,860 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 6.49%~95.96% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.65~0.94 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품부채 3,914,406 5,436,486 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합 계 3,441,223,335 3,272,815,346 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다. 회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 4. 현금및예치금 (1) 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 현금및현금성자산 137,595,445 47,166,342 예치금 981,280,440 953,626,575 합 계 1,118,875,885 1,000,792,917 (2) 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 현금 549 774 보통예금 2,663,070 2,664,645 당좌예금 2,003,331 1,482,145 외화예금 20,928,495 15,018,778 금융어음 112,000,000 28,000,000 합 계 137,595,445 47,166,342 (3) 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 투자자예탁금별도예치금(예금) 50,000,000 22,000,000 장내파생상품거래예치금 241,680,932 242,025,986 장내파생상품매매증거금 7,569,008 7,570,089 정기예적금 682,000,000 682,000,000 특정예금 30,500 30,500 합 계 981,280,440 953,626,575 (4) 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 50,000,000 22,000,000 예탁금반환준비금 장내파생상품거래예치금 삼성선물 241,680,932 242,025,986 거래예치금 장내파생상품매매증거금 삼성선물 외 7,569,008 7,570,089 매매증거금 특정예금 국민은행 외 30,500 30,500 당좌개설보증금 장기성예금 신한은행 외 143,000,000 169,000,000 담보제공 합 계 442,280,440 440,626,575 5. 당기손익인식금융자산 (1) 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전기 단기매매금융자산 주식 209,243,038 216,500,829 국채,지방채 859,304,543 607,903,208 특수채 1,858,664,668 1,402,863,842 회사채 3,104,335,368 2,816,159,888 기업어음증권 29,751,412 49,501,894 외화증권 283,003,580 260,995,230 소계 6,344,302,609 5,353,924,891 파생상품자산(주1) 파생상품 182,786,525 173,795,571 당기손익인식지정 주식 1,739,173 52,563,046 회사채 6,657,597 14,918,124 투자자예탁금별도예치금(신탁) 29,722,875 26,923,774 파생결합증권 595,438,309 584,985,829 소계 633,557,954 679,390,773 합 계 7,160,647,088 6,207,111,235 (주1) 파생상품자산에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 단기매매금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 211,401,041 209,243,038 209,243,038 (2,158,003) 국채·지방채 856,230,957 859,304,543 859,304,543 3,073,586 특수채 1,854,980,210 1,858,664,668 1,858,664,668 3,684,458 회사채 3,096,086,750 3,104,335,368 3,104,335,368 8,248,618 기업어음증권 29,476,688 29,751,412 29,751,412 274,724 외화증권 280,840,872 283,003,580 283,003,580 2,162,708 합 계 6,329,016,518 6,344,302,609 6,344,302,609 15,286,091 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 205,715,300 216,500,829 216,500,829 10,785,529 국채·지방채 603,238,886 607,903,208 607,903,208 4,664,322 특수채 1,406,029,935 1,402,863,842 1,402,863,842 (3,166,093) 회사채 2,825,003,697 2,816,159,888 2,816,159,888 (8,843,809) 기업어음증권 50,324,428 49,501,894 49,501,894 (822,534) 외화증권 260,869,373 260,995,230 260,995,230 125,857 합 계 5,351,181,619 5,353,924,891 5,353,924,891 2,743,272 (3) 당기손익인식지정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 2,000,000 1,739,173 1,739,173 (260,827) 회사채 4,995,000 6,657,597 6,657,597 1,662,597 투자자예탁금별도예치금(신탁) 29,700,000 29,722,875 29,722,875 22,875 파생결합증권 732,443,876 595,438,309 595,438,309 (137,005,567) 합 계 769,138,876 633,557,954 633,557,954 (135,580,922) (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 50,000,000 52,563,046 52,563,046 2,563,046 회사채 12,995,000 14,918,124 14,918,124 1,923,124 투자자예탁금별도예치금(신탁) 26,900,000 26,923,774 26,923,774 23,774 파생결합증권 713,290,631 584,985,829 584,985,829 (128,304,802) 합 계 803,185,631 679,390,773 679,390,773 (123,794,858) (4) 파생결합증권1) 파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 676,785,761 676,785,761 539,244,025 (137,541,736) 주식워런트증권 57,173 57,173 16,928 (40,245) 기타파생결합증권 55,600,942 55,600,942 56,177,356 576,414 합 계 732,443,876 732,443,876 595,438,309 (137,005,567) (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 671,072,808 671,072,808 542,126,147 (128,946,661) 주식워런트증권 20,870 20,870 18,026 (2,844) 기타파생결합증권 42,196,954 42,196,954 42,841,656 644,702 합 계 713,290,632 713,290,632 584,985,829 (128,304,803) 2) 파생결합증권에서 발생한 누적평가손익의 기간별 배분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기이월 누적평가(손)익 당기 평가익 당기 평가손 기말누적 평가(손)익 파생결합증권 주가연계증권 (128,946,661) 3,945,447 (12,540,522) (137,541,736) 주식워런트증권 (2,844) 4,688 (42,089) (40,245) 기타파생결합증권 644,702 475,353 (543,641) 576,414 합 계 (128,304,803) 4,425,488 (13,126,252) (137,005,567) (단위: 천원) 구 분 전기이월 누적평가(손)익 당기 평가익 당기 평가손 기말누적 평가(손)익 파생결합증권 주가연계증권 12,602,184 1,457,745 (143,006,590) (128,946,661) 주식워런트증권 (530,865) 589,833 (61,812) (2,844) 기타파생결합증권 6,524,115 655,197 (6,534,610) 644,702 합 계 18,595,434 2,702,775 (149,603,012) (128,304,803) 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 회사는 상기 파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 당기손익인식지정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 29,722,875 26,923,774 예탁금반환준비금 6. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 83,766,802 108,208,412 31,385,714 (6,944,104) 시장성 없는 주식 45,262,762 136,818,856 94,816,079 (3,259,985) 출자금 5,395,996 5,395,996 - - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 집합투자증권 15,670,000 15,301,123 (368,877) - 외화증권 12,971,468 37,000,451 24,028,983 - 합 계 174,897,028 302,724,838 149,861,899 (22,034,089) (단위: 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 78,514,593 108,423,086 32,052,597 (2,144,104) 시장성 없는 주식 45,312,847 134,796,392 92,743,530 (3,259,985) 출자금 5,145,996 5,145,996 - - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 외화증권 13,640,000 13,696,452 56,452 - 기타 12,971,468 35,688,872 22,717,404 - 합 계 167,414,904 297,750,798 147,569,983 (17,234,089) (2) 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 기타 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 111,858,047 7,159,946 (4,868,029) - (554,644) 113,595,320 (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 기타 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 101,448,216 20,319,841 (6,586,555) - (3,323,455) 111,858,047 7. 종속기업 및 관계기업투자지분 (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 30,870,000 5,368,700,000좌 17.4% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 그린제일호사모투자전문회사(주2) 61,589,822 4,967,689,824좌 8.07% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 30,870,000 5,368,700,000좌 17.4% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 그린제일호사모투자전문회사(주2) 61,589,822 4,967,689,824좌 8.07% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (주1) 신영제일호사모투자전문회사는 회사가 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로서소유지분율이 50% 미만이나 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다. (주2) 그린제일호사모투자전문회사는 지분율이 20%미만에 해당하지만 회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 신영자산운용주식회사 27,840,000 86,708,217 62,865,547 27,840,000 100,139,128 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 5,368,700 5,257,613 5,368,700 5,368,700 5,271,425 5,368,700 소 계 33,208,700 91,965,830 68,234,247 33,208,700 105,410,553 68,234,247 그린제일호사모투자전문회사 4,967,690 4,915,864 4,967,690 4,967,690 4,916,688 4,967,690 합 계 38,176,390 96,881,694 73,201,937 38,176,390 110,327,241 73,201,937 (주) 상기 종속기업 및 관계기업의 순자산지분가액은 종속기업 및 관계기업의 별도재무 제표를 이용하여 산정하였습니다. (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기타 손상차손 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 5,368,700 - - - - - 5,368,700 합 계 68,234,247 - - - - - 68,234,247 그린제일호사모투자전문회사 4,967,690 - - - - - 4,967,690 합 계 73,201,937 - - - - - 73,201,937 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기타 손상차손 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 5,368,700 - - - - - 5,368,700 합 계 68,234,247 - - - - - 68,234,247 네오홀딩스(주1) 5,562,213 - (2,781,107) (2,781,106) - - - 그린제일호사모투자전문회사 4,967,690 - - - - - 4,967,690 소 계 10,529,903 - (2,781,107) (2,781,106) - - 4,967,690 합 계 78,764,150 - (2,781,107) (2,781,106) - - 73,201,937 (주1) 전반기 중 네오홀딩스는 지분매각으로 인해 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었으며, 매도가능증권으로 분류된 잔여 보유 지분은 전기에 전액 처분하였습니다. (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 분기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 106,122,006 5,225,172 100,896,834 11,226,289 7,423,614 5,875,303 신영제일호사모투자전문회사 30,234,640 1,100 30,233,540 4 (79,427) (79,427) 그린제일호사모투자전문회사 112,537,095 48,881,626 63,655,469 7,575,421 543,007 543,007 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 당기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 122,594,775 6,069,244 116,525,531 46,723,056 26,787,142 25,477,974 신영제일호사모투자전문회사 30,315,067 2,100 30,312,967 939,444 618,397 618,397 그린제일호사모투자전문회사 112,596,116 49,028,065 63,568,051 32,957,013 2,843,977 2,843,977 (주) 상기 종속기업의 요약재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산정하였으며 회사와 결산일이 다른 종속기업(신영제일호사모투자전문회사)의 재무정보는 회사의 재무제표와 동일한 보고기간 및 보고기간종료일과 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 작성하고 있습니다. 그린제일호사모투자전문회사의 요약재무정보는 회사와 동일한 보고기간 및 보 고기간종료일과 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 산정한 연결재무제표를 이용하였으며, 비지배지분에 귀속되는 금액은 상기 요약재무정보 상 부채에 포함하여 기재하였습니다. 8. 파생상품 (1) 당기손익인식금융자산 및 부채로 분류된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래내용 당분기 전기 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 금리관련 선물 785,178,372 - - 1,001,041,840 - - 선도 649,208,001 12,135,241 12,135,241 649,208,001 7,616,370 7,616,370 스왑 21,700,098,848 120,392,608 100,384,840 21,145,808,754 112,572,708 91,889,936 옵션 1,317,103,000 10,510,217 43,921,737 1,317,103,000 8,335,839 37,356,488 소계 24,451,588,221 143,038,066 156,441,818 24,113,161,595 128,524,917 136,862,794 통화관련 선물 1,729,500 - - - - - 선도 296,403,475 3,934,270 1,117,291 306,814,438 9,251,466 443,494 스왑 350,747,977 9,740,968 4,912,112 367,664,056 10,020,794 4,755,836 소계 648,880,952 13,675,238 6,029,403 674,478,494 19,272,260 5,199,330 주식관련 선물 560,145,725 - - 394,774,720 - - 스왑 2,523,978,580 9,154,588 343,869,693 2,038,953,014 8,071,748 318,987,369 옵션 341,470,223 12,263,492 114,104,373 295,680,507 11,963,450 129,007,351 소계 3,425,594,528 21,418,080 457,974,066 2,729,408,241 20,035,198 447,994,720 상품관련 선물 1,432,236 - - - - - 옵션 1,094,742 15,054 - - - - 소계 2,526,978 15,054 - - - - 신용관련 스왑 666,587,000 2,806,752 510,448 903,283,000 3,805,004 972,506 거래일손익인식평가조정액 스왑 - 1,833,335 3,403,958 - 2,158,192 4,125,328 합계 29,195,177,679 182,786,525 624,359,693 28,420,331,330 173,795,571 595,154,678 (2) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 자산 부채(주1) 자산 부채(주1) 기초 2,158,192 10,871,180 4,240,070 13,739,464 증가 - 1,454,244 - 8,017,943 감소 (324,857) (2,345,578) (2,081,878) (10,886,227) 기말 1,833,335 9,979,846 2,158,192 10,871,180 (주1) 상기 파생상품부채의 거래일손익인식평가조정 금액의 변동에는 매도파생결합증권 관련 이연손익이 당분 기 6,575,888천 원 및 전기 6,745,852 천원이 포함되어 있습니다. 9. 대출채권 (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 신용공여금 31,928,314 35,097,234 대여금 671 - 대지급금 2,633,130 2,633,130 부도채권 22,822,268 22,822,268 합계 57,384,383 60,552,632 차감 대손충당금 (25,455,397) (25,455,398) 대출채권잔액 31,928,986 35,097,234 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,130 - - (917) 916 2,633,129 부도채권 22,822,268 - - - - 22,822,268 합 계 25,455,398 - - (917) 916 25,455,397 (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,304 - - (4,977) 4,803 2,633,130 부도채권 22,822,268 - - - - 22,822,268 합 계 25,455,572 - - (4,977) 4,803 25,455,398 (주) 상기 기타 금액은 상각채권의 추심이익입니다. 10. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 97,977,591 - - 97,977,591 78,376,673 건물 54,858,356 (9,277,638) - 45,580,718 14,954,128 합 계 152,835,947 (9,277,638) - 143,558,309 93,330,801 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 97,977,591 - - 97,977,591 66,302,002 건물 54,858,356 (8,809,105) - 46,049,251 14,954,128 합 계 152,835,947 (8,809,105) - 144,026,842 81,256,130 (주1) 상기 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 97,977,591 46,049,251 144,026,842 증가 - - - 취 득 - - - 감소 - (468,533) (468,533) 감가상각 - (468,533) (468,533) 기말 97,977,591 45,580,718 143,558,309 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 98,807,755 48,198,903 147,006,658 증가 - - - 취 득 - - - 감소 (830,164) (2,149,652) (2,979,816) 감가상각 - (1,875,089) (1,875,089) 처분 (830,164) (274,563) (1,104,727) 기말 97,977,591 46,049,251 144,026,842 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,846,064 1,837,296 임대수익투자부동산 직접운영비용(주1) 731,255 676,913 (주1) 직접운용비용은 투자부동산에서 발생한 감가상각비, 지급수수료 및 수도광열비 등으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 21,726,794 - - 21,726,794 건물 14,651,471 (4,841,692) - 9,809,779 차량운반구 850,459 (479,128) - 371,331 비품 35,141,358 (33,410,382) - 1,730,976 합 계 72,370,082 (38,731,202) - 33,638,880 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 21,726,794 - - 21,726,794 건물 14,651,471 (4,750,120) - 9,901,351 차량운반구 850,459 (441,587) - 408,872 비품 36,086,324 (34,115,934) - 1,970,390 합 계 73,315,048 (39,307,641) - 34,007,407 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 기초 21,726,794 9,901,351 408,872 1,970,390 34,007,407 증가 - - - 15,107 15,107 취득 - - - 15,107 15,107 감소 - (91,572) (37,541) (254,521) (383,634) 감가상각 - (91,572) (37,541) (254,521) (383,634) 기말 21,726,794 9,809,779 371,331 1,730,976 33,638,880 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 기초 22,434,503 10,664,118 465,439 2,214,737 35,778,797 증가 - - 205,495 1,096,583 1,302,078 취득 - - 205,495 1,096,583 1,302,078 감소 (707,709) (762,767) (262,062) (1,340,930) (3,073,468) 처분 (707,709) (395,104) (66,560) (670) (1,170,043) 감가상각 - (367,663) (195,502) (1,340,260) (1,903,425) 기말 21,726,794 9,901,351 408,872 1,970,390 34,007,407 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 41,247,122 (39,899,826) - 1,347,296 소프트웨어 7,473,698 (6,901,410) - 572,288 회원권 12,074,254 - (3,539,374) 8,534,880 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 66,019,194 (46,801,236) (3,539,374) 15,678,584 (주) 회원권 및 기타무형자산은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 41,215,442 (39,803,565) - 1,411,877 소프트웨어 7,473,159 (6,841,035) - 632,124 회원권 15,273,114 - (3,539,374) 11,733,740 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 69,185,835 (46,644,600) (3,539,374) 19,001,861 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,411,877 632,124 11,733,740 5,224,120 19,001,861 증가 31,680 539 - - 32,219 개별취득 31,680 539 - - 32,219 감소 (96,261) (60,375) (3,198,860) - (3,355,496) 처분 및 감소 - - (3,198,860) - (3,198,860) 상각 (96,261) (60,375) - - (156,636) 기말 1,347,296 572,288 8,534,880 5,224,120 15,678,584 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,678,414 469,984 13,931,336 5,224,120 21,303,854 증가 121,880 425,407 1,226,400 - 1,773,687 개별취득 121,880 425,407 1,226,400 - 1,773,687 감소 (388,417) (263,267) (3,423,996) - (4,075,680) 처분 및 감소 - - (2,427,195) - (2,427,195) 상각 (388,417) (263,267) - - (651,684) 대체 - - (50,085) - (50,084) 손상차손 - - (946,716) - (946,717) 기말 1,411,877 632,124 11,733,740 5,224,120 19,001,861 ( 3) 당기손익으로 인식한 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 156,636 160,051 13. 기타자산 (1) 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 수취채권 미수금 369,123,656 120,970,143 미수수익 34,647,506 39,631,181 보증금 4,153,682 6,945,000 선급금 12,633,578 14,794,260 대손충당금 (373,555) (373,555) 소계 420,184,867 181,967,029 선급금 103,547 116,732 선급비용 72,185 - 기타 286,820 188,927 합 계 420,647,419 182,272,688 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - - 373,555 (단위: 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - - 373,555 (3) 사용이 제한된 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 예 치 처 당분기 전기 사용제한의 내용 보증금(회원보증금) 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 14. 예수부채 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전기 투자자예수금 위탁자예수금 37,911,613 34,586,756 장내파생상품거래예수금 9,431,223 9,300,069 저축자예수금 3,331,478 3,749,811 집합투자증권투자자예수금 48,619,759 20,784,762 기타 14,196 11,310 소계 99,308,269 68,432,708 수입담보금 신용공여담보금 78,888 33,408 합 계 99,387,157 68,466,116 15. 당기손익인식금융부채 (1) 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당분기 전기 매도유가증권 주식 44,976,335 34,391,440 국채·지방채 62,279,940 20,447,420 소계 107,256,275 54,838,860 파생상품부채(주1) 파생상품 624,359,693 595,154,678 당기손익인식지정 매도파생결합증권 3,438,034,550 3,267,786,010 합 계 4,169,650,518 3,917,779,548 (주1) 파생상품부채에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 47,028,895 44,976,335 44,976,335 2,052,560 국채·지방채 61,491,380 62,279,940 62,279,940 (788,560) 합 계 108,520,275 107,256,275 107,256,275 1,264,000 (단위: 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 34,824,689 34,391,440 34,391,440 433,249 국채·지방채 20,532,073 20,447,420 20,447,420 84,653 합 계 55,356,762 54,838,860 54,838,860 517,902 (3) 당기손익인식지정금융부채1) 매도파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 3,589,626,646 3,559,636,359 2,994,856,561 564,779,798 매도주식워런트증권 2,337,888 1,934,958 1,465,595 469,363 기타 488,904,328 468,389,163 435,136,506 33,252,657 거래일손익인식평가액 - - 6,575,888 - 합 계 4,080,868,862 4,029,960,480 3,438,034,550 598,501,818 (단위: 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 3,282,355,600 3,273,373,959 2,749,386,806 523,987,153 매도주식워런트증권 2,517,379 2,439,199 1,166,017 1,273,182 기타 561,145,312 540,981,211 510,487,335 30,493,876 거래일손익인식평가액 - - 6,745,852 - 합 계 3,846,018,291 3,816,794,369 3,267,786,010 555,754,211 2) 매도파생결합증권에서 발생한 누적평가손익의 기간별 배분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기이월 누적평가(손)익 당기 평가익 당기 평가손 기말누적 평가(손)익 매도파생결합증권 매도주가연계증권 523,987,153 60,127,530 (19,334,885) 564,779,798 매도주식워런트증권 1,273,182 502,621 (1,306,440) 469,363 기타 30,493,876 10,695,721 (7,936,940) 33,252,657 합 계 555,754,211 71,325,872 (28,578,265) 598,501,818 (단위: 천원) 구 분 전기이월 누적평가(손)익 당기 평가익 당기 평가손 기말누적 평가(손)익 매도파생결합증권 매도주가연계증권 (54,717,990) 602,744,771 (24,039,628) 523,987,153 매도주식워런트증권 839,418 1,326,024 (892,260) 1,273,182 기타 (1,307,904) 35,748,966 (3,947,186) 30,493,876 합 계 (55,186,476) 639,819,761 (28,879,074) 555,754,211 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 또한 기타파생결합증권은 기초자산(금리, 환율,실물자산 등)의 가격변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 회사는 상기 매도파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 16. 차입부채 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기 전기 콜머니 ING자산운용 외 1.28% 220,000,000 30,000,000 전자단기사채 삼성자산운용 1.26% 140,000,000 50,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 1.10%~1.30% 3,249,578,768 2,701,549,372 합 계 3,609,578,768 2,781,549,372 17. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 11,396,053 11,168,382 사외적립자산 공정가치 (10,155,603) (10,155,603) 재무상태표상 부채(자산) 1,240,450 1,012,779 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 11,168,382 10,899,464 근무원가 181,660 868,619 이자원가 46,011 192,664 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (236,445) 기타사항에 의한 효과 - (169,670) 급여지급액 - (386,250) 기말 11,396,053 11,168,382 (3) 사외적립자산 1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 10,155,603 8,940,016 이자수익 - 128,883 사외적립자산의 재측정요소 - 22,954 사용자의 기여금 - 1,450,000 급여지급액 - (386,250) 기말 10,155,603 10,155,603 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 예금 등 10,154,199 10,154,199 국민연금전환금 1,404 1,404 합 계 10,155,603 10,155,603 (4) 총비용 1) 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 181,660 246,899 순이자손익 46,011 60,290 합 계 227,671 307,189 2) 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 691,772 639,433 3) 확정급여제도 및 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 919,443 946,622 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 - - 법인세효과 - - 법인세차감후 재측정요소 - - (6) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 할인율 1.80% 1.80% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 18. 충당부채 (1) 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 복구충당부채 302,393 424,205 (2) 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기 초 424,205 483,047 할인차금상각 - 1,158 기 타 (121,812) (60,000) 기 말 302,393 424,205 (주) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 19. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 금융부채 미지급배당금 2,633 2,253 미지급금 333,164,493 154,033,525 미지급비용 10,072,515 10,169,743 임대보증금 4,407,532 4,303,422 기타 25,578,717 23,498,823 현재가치할인차금 (14,567) (16,488) 소계 373,211,323 191,991,278 선수금 30,000 - 선수수익 2,684,223 2,254,622 제세금예수금 5,267,957 6,694,445 합계 381,193,503 200,940,345 20. 자 본 (1) 자본금자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 보 통 주 우 선 주 회사가 발행할 주식의 총수 64,000,000주 16,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 9,386,237주 7,053,763주 자본금 46,931,185,000원 35,268,815,000원 구 분 보 통 주 우 선 주 회사가 발행할 주식의 총수 64,000,000주 16,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 9,386,237주 7,053,763주 자본금 46,931,185,000원 35,268,815,000원 (2) 자본잉여금 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 90,628,559 90,628,559 자기주식처분이익 313,925 313,925 기타자본잉여금 23,322,411 23,322,411 합계 114,264,895 114,264,895 (3) 기타자본 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식-보통주 2,502,866 44,879,480 2,502,866 44,879,480 자기주식-우선주 4,580,110 62,740,814 4,580,110 62,740,814 합계 107,620,294 107,620,294 (주) 주가관리 목적으로 보유하고 있는 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과관련 규정 등에 따라 처리할 예정입니다. (4) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 149,861,900 147,569,983 이연법인세효과 (36,266,580) (35,711,936) 잔액 113,595,320 111,858,047 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (1,714,406) (1,714,406) 법인세효과 414,886 414,886 잔액 (1,299,520) (1,299,520) 합계 112,295,800 110,558,527 (5) 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 이익준비금(주1) 35,503,147 33,432,233 대손준비금 614,022 408,442 임의적립금 737,590,000 709,890,000 미처분이익잉여금 32,380,611 50,712,077 합계 806,087,780 794,442,752 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. (6) 배당금배당금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 우선주 보통주 우선주 발행주식수 9,386,237주 7,053,763주 9,386,237주 7,053,763주 자기주식수 2,502,866주 4,580,110주 2,508,609주 4,580,110주 배당주식수 6,883,371주 2,473,653주 6,877,628주 2,473,653주 주당배당금 2,200원 2,250원 2,000원 2,050원 배당금 15,143,416,200원 5,565,719,250원 13,755,256,000원 5,070,988,650원 (7) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정 및 공시하는 사항입니다.1) 대손준비금 적립 예정금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 대손준비금 기 적립액 614,022 408,442 대손준비금 적립예정금액(환입예정금액) (217,288) 205,580 대손준비금 잔액 396,733 614,022 2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 구 분 당분기 전분기 대손준비금 전입액(환입액) (217,288)천원 (36,586)천원 대손준비금 반영후 조정이익 32,571,452천원 47,226,321천원 대손준비금 반영후 보통주 기본주당순이익 3,478원 5,047원 대손준비금 반영후 우선주 기본주당순이익 3,490원 5,059원 (주) 상기 대손준비금 반영후 조정이익 및 보통주 주당순이익 은 한국채택국제회계기준에의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액) 을 회사의 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익과 비용 순수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수탁수수료 4,528,945 7,083,181 인수및주선수수료 4,446,150 3,371,466 집합투자증권취급수수료 4,106,178 4,072,758 자산관리수수료 981,851 6,822,304 매수및합병수수료 - 802,545 파생결합증권판매수수료 1,687,305 4,110,900 신탁보수 1,345,510 2,005,439 기타 6,459,384 5,690,142 소 계 23,555,323 33,958,735 매매수수료 694,367 893,007 투자자문수수료 4,393 - 송금수수료 11,924 12,312 기타수수료비용 478,683 297,720 소 계 1,189,367 1,203,039 순수수료수익 22,365,956 32,755,696 22. 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 신용공여이자 502,520 526,589 채권이자 34,460,784 27,068,096 기업어음증권이자 238,232 671,906 증금예치금이자 368,540 300,866 양도성예금증서이자 - 524 예금이자 3,537,488 7,256,406 미수금이자 5,357 10,069 기타이자 2,197,022 35,042 소 계 41,309,943 35,869,498 차입금이자 664,356 98,315 투자자예탁금이용료 353,505 312,531 환매조건부매도이자 11,197,236 8,563,484 콜머니이자 272,861 406,371 기타 16,050 21,776 소 계 12,504,008 9,402,477 순이자수익 28,805,935 26,467,021 23. 대 출채권평가 및 처분이익 대출채권평가 및 처분이익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대손충당금환입 917 1,274 24. 배 당금수익 배당금수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융자산 1,421,063 172,153 매도가능금융자산 296,286 295,744 종속기업및관계기업투자지분 18,527,457 17,921,142 합 계 20,244,806 18,389,039 25. 증권평가 및 처분이익과 손실 증권평가 및 처분이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 처분이익> 당기손익인식증권처분이익 26,068,008 28,792,214 당기손익인식증권평가이익 26,396,271 14,522,733 매도가능금융자산처분이익 91,456 3,626,249 매도증권평가이익 2,913,082 3,504,731 파생결합증권처분이익 792,302 322,658 파생결합증권평가이익 4,425,488 3,780,828 파생결합증권상환이익 1,878,859 20,734,238 매도파생결합증권평가이익 71,325,873 155,289,933 매도파생결합증권상환이익 4,397,357 12,510,397 별도예치금평가이익 46,300 46,246 소 계 138,334,996 243,130,227 처분손실> 당기손익인식증권처분손실 23,442,933 34,090,990 당기손익인식증권평가손실 12,212,811 30,927,062 유가증권손상차손 4,800,000 250,000 매도증권평가손실 1,649,081 985,225 파생결합증권처분손실 235,439 432,601 파생결합증권평가손실 13,126,253 38,630,251 파생결합증권상환손실 121,837 690,203 매도파생결합증권평가손실 28,578,265 20,002,621 매도파생결합증권상환손실 30,449,567 85,181,588 소 계 114,616,186 211,190,541 순손익 23,718,810 31,939,686 26. 파생상품평가 및 거래이익과 손실 파생상품 평가 및 거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 거래이익> 파생상품거래이익 111,689,847 158,472,623 파생상품평가이익 149,208,334 79,765,875 소 계 260,898,181 238,238,498 거래손실> 파생상품거래손실 154,201,564 110,776,257 파생상품평가손실 150,444,003 159,590,229 소 계 304,645,567 270,366,486 순손익 (43,747,386) (32,127,988) 27. 외화표시 자산 및 부채와 관 련손익 (1) 외화자산 및 부채 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전기 통화구분 외국통화금액 원화금액 통화구분 외국통화금액 원화금액 외화예금 USD 7,438,795 8,663,965 USD 2,993,320 3,452,794 외화예금 JPY 199,868 2,263 JPY 99,707 1,023 외화예금 EUR 2,803,384 3,631,784 EUR 1,100,785 1,439,199 외화예금 HKD 57,498,223 8,630,483 HKD 68,063,188 10,125,760 장내파생상품거래예치금 EUR 94,088,923 121,892,200 EUR 69,996,383 91,515,371 장내파생상품거래예치금 HKD 785,513,011 117,905,503 HKD 998,725,129 148,580,337 장내파생상품거래예치금 USD 1,047,664 1,220,214 USD 1,364,481 1,573,929 장내파생상품거래예치금 JPY 58,562,409 663,014 JPY 34,731,174 356,349 장내파생상품매매증거금 USD 3,129,700 3,645,162 USD 3,129,700 3,610,109 장내파생상품매매증거금 EUR 3,028,828 3,923,847 EUR 3,028,828 3,959,981 매도기타파생결합사채 USD 20,666,580 24,070,366 USD 20,438,800 23,576,156 외화증권(당기손익인식금융자산) USD 242,984,099 283,003,580 USD 226,263,746 260,995,230 외화증권(당기손익인식금융자산) HKD 52,830,000 7,929,783 HKD 58,980,000 8,774,455 외화증권(당기손익인식금융자산) - - EUR 160,500 209,843 외화증권(매도가능금융자산) USD 29,887,803 34,810,324 USD 29,018,983 33,473,397 외화증권(매도가능금융자산) EUR 1,690,565 2,190,127 EUR 1,694,526 2,215,474 미수수익 USD 1,771,389 2,063,137 USD 2,413,450 2,783,914 미수금 USD 8,563 9,974 USD 16,030,000 18,490,605 외화자산 계 624,255,726 615,133,926 차입금(외화환매조건부매도) USD 48,671,166 56,687,307 USD 43,856,786 50,588,803 매도파생결합증권 USD 59,016,373 68,736,369 USD 58,789,672 67,813,887 외화증권(당기손익인식금융부채) EUR 39,076,400 50,623,476 EUR 31,401,350 41,055,067 외화증권(당기손익인식금융부채) HKD 401,599,000 60,280,010 HKD 577,237,500 85,875,623 외화증권(당기손익인식금융부채) USD 1,046,250 1,218,567 USD 588,500 678,835 미지급금 EUR 12,400,000 16,064,200 EUR 4,800,000 6,275,664 미지급금 USD 4,419,634 5,147,547 USD 8,880,883 10,244,098 미지급금 HKD 92,500,000 13,884,250 HKD 110,000,000 16,364,700 미지급비용 USD 117,460 136,806 USD 83,850 96,721 기타예수부채 USD 889,292 1,035,758 USD 1,209,078 1,394,671 외화부채 계 273,814,290 280,388,069 (2) 외환거래이익과 손실 상기 매도가능금융자산을 제외한 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 6,180,148 6,719,215 외화환산이익 10,226,800 10,093,814 소 계 16,406,948 16,813,029 외환차손 7,910,312 15,666,212 외화환산손실 1,546,307 5,563,416 소 계 9,456,619 21,229,628 순손익 6,950,329 (4,416,599) 28. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 9,682,862 9,500,158 퇴직급여 919,443 946,622 복리후생비 2,001,726 1,577,935 전산운용비 1,832,746 1,949,139 임차료 361,715 410,168 지급수수료 414,286 349,874 접대비 590,489 587,604 광고선전비 210,066 78,359 감가상각비 852,167 979,780 조사연구비 6,528 11,274 연수비 97,737 37,876 무형자산상각비 156,636 160,051 세금과공과금 1,006,861 1,128,380 업무위탁수수료 58,082 53,612 판매부대비 15,538 10,750 등기소송비및공고비 18,854 18,837 회의비 16,358 9,439 인쇄비 87,481 74,184 여비교통비 144,031 112,232 차량유지비 121,719 141,299 소모품비 53,769 63,994 수도광열비 182,305 188,158 보험료 67,606 59,111 행사비 52,838 50,572 기타 951,453 1,015,872 합 계 19,903,296 19,515,280 29. 기타의영업수익 및 영업비용 (1) 기타의영업수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타 23,378 41,294 (2) 기타의영업비용 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채전입액 - 867 30. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 영업외수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 1,543,286 투자부동산처분이익 - 2,032,623 임대료 1,846,064 1,837,296 기타 117,851 242,419 합계 1,963,915 5,655,624 (2) 영업외비용 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 480 기부금 10,000 10,000 기타 151,476 7,503 합계 161,476 17,983 31. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 235 11,922,688 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 8,462,134 4,414,751 자본에 직접 반영된 법인세비용 (554,644) (4,356,257) 법인세비용 7,907,725 11,981,182 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세 매도가능금융자산평가이익 (554,644) (4,356,257) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 40,261,889 59,170,917 적용세율에 따른 법인세 9,281,377 13,857,362 조정사항 비일시적차이 (1,988,676) (1,946,369) 법인세추납액(환급액) 235 (25,041) 기타 614,789 95,230 법인세비용 7,907,725 11,981,182 평균유효세율 19.64% 20.25% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 2,096,182 36,703 - 2,132,885 미수채권이자 (21,103,370) 25,959 - (21,077,411) 이연성과보상금 3,552,619 - - 3,552,619 손해배상금 61,271 (9,012) - 52,259 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (26,154,746) (14,201,690) - (40,356,436) 매도가능금융자산 14,895,252 4,800,000 - 19,695,252 파생결합증권평가손익 128,304,802 8,700,764 - 137,005,566 매도파생결합증권평가손익 (555,754,211) (42,747,607) - (598,501,818) 파생상품평가손익 354,541,842 1,235,670 - 355,777,512 매도유가증권평가손익 2,256,551 (1,264,001) - 992,550 외화환산손익 20,287,479 (28,967,972) - (8,680,493) 동업기업과세특례 (1,101,180) - - (1,101,180) 전환효과 1,825,685 (291,670) - 1,534,015 기타자산감액손실 3,539,375 - - 3,539,375 upfront fee 4,535,872 - - 4,535,872 즉시상각의제 47,450 (10,098) - 37,352 펀드판매보수 148,434 8,376 - 156,810 기타 19,622,933 40,009,000 - 59,631,933 매도가능금융자산평가이익 (147,569,983) - (2,291,917) (149,861,900) 재평가적립금 (4,214,660) - - (4,214,660) 합계 (200,066,528) (32,675,578) (2,291,917) (235,034,023) 이연법인세부채 (48,416,100) - - (56,878,234) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 1,959,491 - - 1,959,491 미수채권이자 (21,843,717) 3,616,705 - (18,227,012) 미수배당금 - - - - 미지급상여 - - - - 이연성과보상금 3,948,687 - - 3,948,687 손해배상금 61,271 - - 61,271 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (23,880,577) 16,374,052 - (7,506,525) 매도가능금융자산 12,645,214 - - 12,645,214 파생결합증권평가손익 (18,595,434) 34,849,424 - 16,253,990 매도파생결합증권평가손익 55,186,476 (135,287,312) - (80,100,836) 파생상품평가손익 (3,319,428) 79,824,354 - 76,504,926 현재가치할인차금 - - - - 매도유가증권평가손익 2,774,453 (2,519,506) - 254,947 외화환산손익 (7,659,720) 3,129,322 - (4,530,398) 동업기업과세특례 (627,394) (329,814) - (957,208) 영업권상각 과소계상분 - - - - 전환효과 1,359,164 569,575 - 1,928,739 기타자산감액손실 3,651,088 (182,509) - 3,468,579 기타 2,335,896 (286,002) - 2,049,894 매도가능금융자산평가이익 (133,836,696) - (18,001,062) (151,837,758) 재평가적립금 (4,644,821) - - (4,644,821) 합계 (130,370,173) (241,711) (18,001,062) (148,612,946) 이연법인세부채 (31,549,582) - - (35,964,333) (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 당해 투자자산의 세무기준액(취득원가)의 차이인 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 회사가 일시적 차이의 소멸시점을 통제할수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높아 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다. 32. 주당이익 (1) 보통주 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 32,354,163,682 47,189,734,761 보통주당기순이익 23,778,166,394 34,684,101,600 가중평균유통보통주식수(주) 6,883,371주 6,877,628주 보통주기본주당순이익 3,454 5,043 (주) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 9,386,237 9,386,237 차감 : 가중평균자기주식수 (2,502,866) (2,508,609) 가중평균유통보통주식수 6,883,371 6,877,628 (2) 우선주(*) 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 32,354,163,682 47,189,734,761 우선주당기순이익 8,575,997,288 12,505,633,161 가중평균유통우선주식수(주) 2,473,653주 2,473,653주 우선주기본주당순이익 3,467 5,056 (*) 동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다. (주) 가중평균유통우선주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 7,053,763 7,053,763 차감 : 가중평균자기우선주식수 (4,580,110) (4,580,110) 가중평균유통우선주식수 2,473,653 2,473,653 (3) 희석주당순이익 회사는 희석성 잠재적보 통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다. 33. 현금흐름표 (1) 재무상태표상 현금및현금성자산과 현금흐름표상 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재무상태표상 현금및현금성자산 137,595,445 97,926,692 현금흐름표상 현금및현금성자산 137,595,445 97,926,692 (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 12,504,008 9,402,477 법인세비용 7,907,725 11,981,182 당기손익인식증권평가손실 12,212,811 30,927,062 파생상품평가손실 150,444,003 159,590,229 유가증권손상차손 4,800,000 250,000 퇴직급여 227,671 307,189 감가상각비 852,167 979,780 무형자산상각비 156,636 160,051 무형자산처분손실 128,011 - 외화환산손실 1,546,307 5,563,416 매도증권평가손실 1,649,081 985,225 파생결합증권평가손실 13,126,253 38,630,251 매도파생결합증권평가손실 28,578,265 20,002,621 유형자산처분손실 - 480 복구충당부채전입액 - 867 이자수익 (41,309,943) (35,869,498) 배당금수익 (20,244,806) (18,389,039) 당기손익인식증권평가이익 (26,396,272) (14,522,733) 파생상품평가이익 (149,208,333) (79,765,875) 별도예치금평가이익 (46,300) (46,246) 대손충당금환입 (917) (1,274) 외화환산이익 (10,226,800) (10,093,814) 유형자산처분이익 - (1,543,286) 투자부동산처분이익 - (2,032,623) 무형자산처분이익 - (35,000) 매도가능금융자산처분이익 (91,456) (3,626,249) 파생결합증권평가이익 (4,425,488) (3,780,828) 매도증권평가이익 (2,913,082) (3,504,731) 매도파생결합증권평가이익 (71,325,873) (155,289,933) 합 계 (92,056,332) (49,720,299) (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 예치금의감소(증가) (22,188,266) 74,244,211 당기손익인식금융자산의감소(증가) (944,578,813) (581,490,215) 대출채권의감소(증가) 3,169,165 (3,981,623) 기타자산의감소(증가) (246,359,779) (218,222,784) 예수부채의증가(감소) 30,921,041 105,879,071 당기손익인식금융부채의증가(감소) 294,323,841 (209,477,709) 기타부채의증가(감소) 182,639,152 243,133,939 사외적립자산의감소(증가) - 288,000 퇴직금의지급 - (288,000) 합계 (702,073,659) (589,915,110) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산평가손익으로 인한 매도가능금융자산의 증가(감소) 2,291,917 18,001,062 34. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 회 사 명 당분기 전기 회사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 신영자산운용주식회사 신영자산운용주식회사 종속기업 신영제일호사모투자전문회사 신영제일호사모투자전문회사 종속기업 주식회사 고리(주1) 주식회사 고리(주1) 종속기업 주식회사 제이엔피(주2) 주식회사 제이엔피(주2) 관계기업 그린제일호사모투자전문회사 그린제일호사모투자전문회사 (주1) 주식회사 고리는 종속기업인 신영제일호사모투자전문회사가 97.8%의 지분을 보유하고 있습니다. (주2) 주식회사 제이엔피는 2014년 12월 15일을 분할기일(분할등기일 12월 23일)로 하여 주식회사 고리의 장흥공장이 물적분할 에 의하여 설립된 신설법인으로서 주식회사 고리가 100%의 지분을 소유한 종속기업입니다. 한편, 전기 중 회사의 상호를 주식회사 고리제2공장에서 주식회사 제이엔피로 변경하였습니다. (2) 보고기간 중에 회사와 회사의 종속기업인 신영자산운용주식회사, 신영제일호사모투자전문회사, 주식회사 고리 및 주식회사 제이엔피와 회사의 관계기업인 그린제일호사모투자전문회사 간에 담보 및 지급보증은 없습니다. 다만, 회사는 신영제일호사모투자전문회사의 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로 신영제일호 사모투자전문회사의 채무에 대하여 무한책임을 부담하고 있습니다. (3) 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 회사명 구분 계정과목 당분기 전분기 종속기업 신영자산운용주식회사 수익 배당금수익 18,480,000 17,875,000 관계기업 그린제일호사모투자전문회사 수익 수수료및배당금수익 47,457 46,142 (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 없습니다. (5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 283,500 316,400 퇴직급여 99,696 231,555 35. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공 자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 관련거래내용 채권 3,375,066,327 매입자 환매조건부매도 채권 99,284,601 증권금융,예탁원 대차거래 채권 4,440,008 한국거래소 손해배상공동기금 채권 30,923,000 한국거래소 CCP증거금 채권 499,486,610 SC제일은행 외 파생결합증권 및 파생상품 채권 733,248 한국예탁결제원 주식기관결제 채권 32,781,000 한국거래소 선물옵션증거금등 정기예적금 143,000,000 신한BNP자산운용 외 예치금 주식 46,970,000 한국거래소 선물옵션증거금등 주식 29,188,190 한국예탁결제원 증권대차 주식 1,159,420 신한생명 근질권 합계 4,263,032,404 (2) 타인을 위한 담보제공내용 (단위 : 천원) 수혜자 계정과목 종류 설정금액 내용 신한생명 매도가능금융자산 근질권설정 1,159,420 PFV 차입금에 대한 담보 (3) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험회사 금융기관종합보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH화재/The-K손해 임원배상책임보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH화재 전자금융거래배상책임보험 - 500,000 메리츠화재/The-K손해 건물화재보험 건물 29,638,086 메리츠화재 가스배상책임보험 건물 1,900,000 삼성화재 전산기기화재보험 전산기기 2,429,781 메리츠화재 합 계 36,467,867 (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일중차월 신한은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국씨티은행 10,000,000 10,000,000 일중차월 국민은행 15,000,000 15,000,000 일중차월 KEB하나은행 30,000,000 30,000,000 일중차월 우리은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국증권금융 100,000,000 100,000,000 일반자금대출 한국증권금융 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융 200,000,000 200,000,000 합 계 695,000,000 695,000,000 (5) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 원고 소송금액 피고 계류법원 진행상황 내용 비고 신영증권 381,371 대한민국 서울중앙지법 2012가합521638 (2012.7.9.) 1심 진행 중 부당이득금 반환청구 해외펀드 환차익에 대한 과세 관련 (주1) 당분기말 현재 상기 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 상기 소송이회사의 재무제표에 미칠 영향은 반영되어 있지 아니합니다. (6) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 각각 3,249,578,768천원 및 2,701,549,372천원으 로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 부 동산 PF와 관련된 A B-CP 및 전단채 매입약정과 기타 매입확약 2,529 억 원을 제공하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 회사는 주식 51,476,591천 원을 차 입하여 44,976,335천원을 매도, 채권 62,279,940천원을 차입하여 62,279,940 천원을 매도 하였으며 , 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 주식 7,251,807천원을 대여하고 있습니다. 36. 부문별보고 (1) 보고부문 요약 1) 조직기준을 포함하여 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소 회사 조직은 2016년 6월 30일 현재 총 5부문 산하 10본부 2센터 포함 38부서(부,팀,실) 17지점으로 구성되어 있으며, 이 중 주요 수익을 창출하는 사업활동 영위 조직은 WM부문, Sales, IB부문으로 3부문 산하 8본부 포함 20부서(부,팀) 14지점이 있습니다. 2) 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형(가) 위탁부문은 금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. (나) 자기매매부문은 금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다. (다) 인수부문은 기업금융업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다.(라) 그 밖의 모든 부문은 신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다. 3) 보고부문 사이의 거래에 적용된 회계처리방법회계처리 방법은 기본적으로 회사의 재무제표 작성에 적용되고 있는 일반적인 회계기준을따르고 있습니다. 다만 유가증권평가 및 처분이익 등의 항목 계상 시 보고부문간 성과를 식별하기 위하여 회사의 재무제표 작성기준으로 채택하고 있는 '전사 종목별 이동평균법'(이하 총원장 회계) 사용을 배재하고 '조직단위 종목별 이동평균법'(이하 펀드별 원장 회계)을 사용하였습니다. 또한 관리회계 차원에서 내부적으로 각 보고부문이 사용하는 자금에 대해 사내자금이자를 부과하고 있으며, 지원부서의 비용을 일정기준에 의거하여 위탁부문, 자기매매부문, 인수부문에서 간접비용으로 부담하고 있습니다. (2) 부문별 당기손익 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 450,637,211 52,469,876 12,097,612 20,824,806 536,029,505 이자수익 22,597,725 17,481,705 58,206 794,598 40,932,234 비이자수익 428,039,486 34,988,171 12,039,406 20,030,208 495,097,271 영업비용 443,143,519 45,044,702 3,578,461 5,803,373 497,570,055 영업이익 7,493,692 7,425,174 8,519,151 15,021,433 38,459,450 영업외손익 (14,810) - - 1,817,249 1,802,439 법인세비용차감 전 계속사업손익 7,478,882 7,425,174 8,519,151 16,838,682 40,261,889 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 433,686,180 72,280,469 11,264,048 31,234,819 548,465,516 이자수익 15,651,319 14,778,162 125,363 5,373,759 35,928,603 비이자수익 418,034,861 57,502,307 11,138,685 25,861,060 512,536,913 영업비용 414,394,564 71,762,628 3,440,880 5,334,167 494,932,239 영업이익 19,291,616 517,841 7,823,168 25,900,652 53,533,277 영업외손익 (18) - - 5,637,658 5,637,640 법인세비용차감 전 계속사업손익 19,291,598 517,841 7,823,168 31,538,310 59,170,917 37. 위험관리 (1) 위험관리 일반 1) 리스크관리의 목적 금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 리스크를 제거함으로써 주주이익과 회사가치를 보호하고, 적정 수준의 리스크를 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 리스크관리를 위하여 관리대상을 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등으로 세분화하여 각 리스크 부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 리스크에 대한 적절한 인식·분석·평가·통제를 통하여 관리합니다. 2) 리스크관리 구조 회사의 리스크관리 조직은 리스크관리위원회, 리스크관리심의위원회, 리스크관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 리스크관리팀, 부서별리스크관리자로 구성되어, 경영진의 리스크관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 리스크관리위원회규정의 제·개정 및 리스크관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 리스크에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.이사회 내 위원회인 리스크관리위원회는 등기이사 중 이사회 결의에 의해 선임된 위원으로 구성되며 회사의 리스크를 적절히 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 리스크관리심의위원회는 리스크관리위원회의 원활한 리스크관리 업무수행을 위한 하위 의결기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 리스크관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의·의결합니다. 리스크관리실무위원회는 리스크관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로 하며 리스크관리위원회의 원활한 리스크관리업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 리스크관리팀은 종합적 리스크관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 리스크관리팀은 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 리스크를 측정·관리하고, 리스크관리위원회·리스크관리심의위원회·리스크관리실무위원회에서 심의·의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 리스크관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다. 3) 유형별 리스크관리 방법 시장리스크는 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장리스크를 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장리스크 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여매일 사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다. VaR는 유용한 시장리스크 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정 시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를 반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 회사는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다. 신용리스크는 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나 장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. Credit VaR(99.9% 신뢰수준, 1년)를 산출하여 신용리스크 관리를 위한 주지표로 활용하고 있으며, 보조적으로 신용리스크노출규모 한도관리 및 스트레스 테스트분석을 이용하고 있습니다. 신용리스크를 수반하는 거래는 유동화가 용이하지 않은 자산이 많으므로 사전적 리스크관리가 필수적입니다. 이와 같은 특성을 고려하여 회사는 정량적분석방법과 정성적분석방법을 모두 적용하여 사전평가를 실시하고 있으며 신용리스크 조기경보를 위한 모니터링을 수행하고 있습니다. 또한, 위탁증거금면제 및 사후증거금적용법인에 대해서는 사전승인, 한도부여 등의 내부통제절차를 통해 관리하고 있습니다. 유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기불일치로 정의하고 원화 및 외화에 대하여 유동성비율 및 갭분석을 통한 유동성 상태를 파악하고 있으며, 위기 시나리오별 자금조달 계획을마련하여 비상시 상황에 대비하고 있습니다. 운영리스크는 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 회사는 내부통제실무위원회를 운영하여 업무프로세스상 발생할 수 있는 운영리스크를 파악 관리하고 있습니다. 또한, 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영리스크를 선정하여 향후 대응할 수 있도록 리스크통제 자가평가(RCSA, Risk Control Self Assessment)를 실시하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 리스크를 말합니다. 회사는 신용리스크관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 회사는 신용위험(Credit VaR)의 측정요소로 신용리스크노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을 사용하고 있으며, 이 중 신용리스크노출규모는 다시 현재 신용리스크노출규모와 잠재적 신용리스크노출규모로 구분하고 있습니다. 회사는 총신용리스크노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 신용리스크 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다. 다만 장내파생상품, 국고채·통안채·산금채·정금채 등 무위험 거래상대방의 자산, 법적 예치분(고객예수금 청약관련 증권금융 예치금 등)등은 해당 자산이 신용리스크가 없는 것으로 간주하여 총리스크노출규모 한도관리 대상에서 제외하고 있습니다. 한도관리를 위해 현업부서는 신용리스크를 수반하는 자산을 신규로 취득한 당일과 취득후정기적으로 내부신용등급을 산정하여야 하며, 리스크관리부서는 내부신용등급 평가의 적정성을 판단하고 기준신용등급으로 결정하여 관리하고 있습니다. 회사는 내부신용등급을 산출하여 신용리스크 관리에 사용하고 있습니다. 현업부서는 신용리스크를 수반하는 자산에 대해 제반 기업 유형에 따라 위험특성을 고려하여 내부신용등급을 적정하게 산출하고 리스크관리부서에 승인을 요청해야 하며, 리스크관리부서는 보고된 내부신용등급을 검토하여 승인 확정합니다. 내부신용등급을 대표외부신용등급보다 상향 또는 3등급 이하로 산출하는 경우 리스크관리심의위원회의 별도 승인을 받아야 합니다. 다만 해외거래상대방은 3대 글로벌 신용평가사의 신용등급을 별도 기준에 의해 전환하여 내부신용등급으로 산출합니다. 1) 신용위험에 대한 최대 노출정도 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다 . (단위: 천원) 구 분 종류 당분기 전기 난내항목 현금및예치금 1,118,875,337 1,000,792,143 당기손익인식금융자산 6,949,664,877 5,938,047,361 채무금융상품 6,171,440,043 5,179,265,960 파생금융상품 778,224,834 758,781,401 매도가능금융자산 - - 대출채권 31,928,986 35,097,234 기타자산 407,551,289 167,172,769 소 계 8,508,020,489 7,141,109,507 난외항목 매입약정 등 252,900,000 301,520,000 소 계 252,900,000 301,520,000 합 계 8,760,920,489 7,442,629,507 2) 신용위험의 집중도가. 대출채권대 출 채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 32,192,969 56.1% (2,267,903) 29,925,066 기업 25,191,414 43.9% (23,187,494) 2,003,920 합 계 57,384,383 100.0% (25,455,397) 31,928,986 (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 35,185,336 58.1% (2,267,903) 32,917,433 기업 25,367,296 41.9% (23,187,495) 2,179,801 합 계 60,552,632 100.0% (25,455,398) 35,097,234 대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,226 0.6% (365,226) - 제조업 24,826,188 43.3% (22,822,268) 2,003,920 기타(개인 포함) 32,192,969 56.1% (2,267,903) 29,925,066 합계 57,384,383 100.0% (25,455,397) 31,928,986 (단위: 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,227 0.6% (365,227) - 제조업 25,002,099 41.3% (22,822,268) 2,179,801 기타(개인 포함) 35,185,336 58.1% (2,267,903) 32,917,433 합계 60,552,632 100.0% (25,455,398) 35,097,234 나. 채무증권채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 정부 및 관련기관 2,750,764,757 44.6% 2,060,237,049 39.8% 금융업 1,754,022,690 28.4% 1,792,339,255 34.6% 기타 1,666,652,596 27.0% 1,326,689,656 25.6% 합 계 6,171,440,043 100.0% 5,179,265,960 100.0% 3) 신용건전성가. 대출채권대출채권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용공여금 대여금 대지급금 부도채권 합계 비연체, 비손상 31,338,753 671 - - 31,339,424 연체되었으나 비손상 589,562 - - - 589,562 손상 - - 2,633,129 22,822,268 25,455,397 소 계 31,928,315 671 2,633,129 22,822,268 57,384,383 대손충당금 - - (2,633,129) (22,822,268) (25,455,397) 장부금액 31,928,315 671 - - 31,928,986 (단위: 천원) 구 분 신용공여금 대지급금 부도채권 합계 비연체, 비손상 34,886,769 - - 34,886,769 연체되었으나 비손상 210,465 - - 210,465 손상 - 2,633,130 22,822,268 25,455,398 소 계 35,097,234 2,633,130 22,822,268 60,552,632 대손충당금 - (2,633,130) (22,822,268) (25,455,398) 장부금액 35,097,234 - - 35,097,234 나. 채무증권채무증권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 6,171,440,043 - 6,171,440,043 손상 - - - 합 계 6,171,440,043 - 6,171,440,043 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 5,179,265,960 - 5,179,265,960 손상 - - - 합 계 5,179,265,960 - 5,179,265,960 4) 신용등급별 구성내역 국내 적격 외부 신용평가기관의 평가등급에 기초한 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 비율 합계 AAA (정부및관련기관 포함) 4,087,020,415 - 66.2% 4,087,020,415 AA- ~ AA+ 1,919,112,551 - 31.1% 1,919,112,551 A- ~ A+ 81,844,246 - 1.3% 81,844,246 BBB 133,941 0.0% 133,941 BB~BB+ 79,776,618 - 1.3% 79,776,618 기타 3,552,272 0.1% 3,552,272 합 계 6,171,440,043 - 100.0% 6,171,440,043 (단위: 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 비율 합계 AAA (정부및관련기관 포함) 3,013,646,460 - 58.2% 3,013,646,460 AA- ~ AA+ 2,026,276,461 - 39.1% 2,026,276,461 A- ~ A+ 78,040,632 - 1.5% 78,040,632 B+(기업어음) 49,501,894 - 1.0% 49,501,894 기타 11,800,513 - 0.2% 11,800,513 합 계 5,179,265,960 - 100.0% 5,179,265,960 5) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령 분석 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 80,812 - 80,812 증권담보대출금 24,900 483,850 508,750 합 계 105,712 483,850 589,562 (단위: 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 74,934 - 74,934 증권담보대출금 135,531 - 135,531 합 계 210,465 - 210,465 회사는 이와 관련해 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 고객이 이자를 3회 이상연체시 발생일을 포함하여 3일까지 해당월이자를 포함, 연체금 전액 또는 일부에 대한 변제가 없을 경우 담보물의 반대매매를 통해 연체금을 충당하고 있습니다. 6) 담보관리 회사가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다. 가. 장외파생상품원칙적으로 ISDA의 신용공여계약서(Credit Support Annex)에서 정한 바에 따릅니다. 담보는 유가증권 및 현금·예금으로 설정되며 평가는 담보관련 계약문서를 통해 평가방법을 달리 정한 경우 외에는 시가평가를 원칙으로 합니다. 거래상대방으로부터 징구한 담보를 관리하는 경우 후선 업무부서는 일별로 담보 가치를 평가 정산하여 징구한 담보의 평가금액이 적정 담보범위에 미달하거나 초과하는 경우 담보관련 계약에 정한 바에 따라 필요 금액의 추가 징구 또는 초과금액의 담보 해지 및 지급처리를 수행합니다. 나. 신용공여금(신용거래융자금, 증권담보대출금 등)유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며 담보유지비율은 140~170% 입니다. 담보가 되는 유가증권은 별도의 선정 기준에 의해 선정된 종목에 한하며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 신용공여금을 상환받고 있습니다. 한편 신용공여금에 대해서는 전사 한도 및 종목별·고객별 한도를 관리하고 있습니다. 다. 기타 신용보강이 필요한 경우 장외파생상품의 거래상대방은 자본시장과금융투자업에관한법률에서 정하는 전문투자자 및 일반투자자(위험회피 목적의 거래를 하는 경우에 한함)로 한정되며 신용리스크 노출규모가 발생하는 거래와 관련하여 신규 거래상대방을 선정하는 경우에는 필요시 리스크관리심의위원회의 승인을 득하여야 합니다. ( 3) 유동성위험 유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 회사가 입게 될 손실가능성을 의미하며, 회사는 적정 유동성비율 유지, 대체조달원 확보, 차입부채의 집중도 관리 등 안정적인 유동성확보 방안을 마련하여 전사 영업활동 지원에 만전을 기하고 있습니다. 회사의 유동성위험은 회사가 보유한 모든 부내 및 부외 자산, 부채를 대상으로 하며 자금조달 유동성리스크(Funding Liquidity Risk)와 시장 유동성리스크(Market Liquidity Risk)로 구분하여 관리되고 있습니다. 자금조달 유동성 리스크란 자금의 조달과 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적 자금부족상태가 발생하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 리스크를 말하며, 시장 유동성리스크란 시장유동성 등의 이유로 보유하고 있는 자산 또는 포지션을 신속하게 현금화할 수 없어 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말합니다. 통화별로는 원화, 외화를 구분하고 있으며 1개월, 3개월, 1년 유동성비율 및 유동성갭 등을 주 측정치로 하여 일일 모니터링을 실시하고 있고, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다. 단기자금인 콜머니의 경우 자기자본의 일정수준으로 제한하여 단기자금 조달시장 경색에 대비하고 있으며 측정지표의 한도초과 발생시 이에 대한 상세 대응방안을 마련하여 실무에 적용하고 있습니다. 월 1회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황 하에서의 회사 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 비상자금조달 계획(contingency plan)을 수립하여 위기상황에서의 자금 부족에 대비하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 잔존계약만기를 나타내는 만기분석은 다음과 같으며, 할인되지 않은 계약상의 약정금액(파생결합증권 및 일부 파생상품 제외)이므로 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. 또한 상환계획에는 약정된 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며, 거래상대방에게 지급시기의 선택권이 있는 금융부채의 경우 지급을 요구 받을 수 있는 가장 이른기간에 배분되었습니다. 한편 파생결합증권의 경우에는 일정 요건을 충족할 시 제시된 잔존계약만기보다 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다. (단위: 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 137,595,445 - - - - - 137,595,445 예치금 299,249,940 1,015,856 693,657,110 - - 30,500 993,953,406 당기손익인식증권 5,520,603,811 29,180,451 57,703,381 428,413 - 774,506,198 6,382,422,254 매도가능금융자산 93,114,670 - - - - 209,610,168 302,724,838 파생결합증권 15,759 5,115,920 4,482,824 521,218,329 14,850,929 49,754,548 595,438,309 파생상품자산 8,360,050 12,411,456 36,420,734 84,747,703 13,024,309 31,106,140 186,070,392 대출채권 3,565,675 21,189,332 7,424,687 - - 672 32,180,366 기타금융자산 388,240,674 6,657,288 6,301,389 5,188,955 2,500,229 11,296,332 420,184,867 합 계 6,450,746,024 75,570,303 805,990,125 611,583,400 30,375,467 1,076,304,558 9,050,569,877 난내항목 예수부채 99,308,270 - - - - 78,888 99,387,158 콜머니 220,007,715 - - - - - 220,007,715 전자단기사채 140,000,000 - - - - - 140,000,000 환매조건부매도 2,785,398,738 2,029,306 8,913,928 - - 453,407,123 3,249,749,095 매도유가증권 107,256,275 - - - - - 107,256,275 매도파생결합증권 198,664,204 464,926,999 100,297,891 2,524,984,252 50,969,613 98,191,591 3,438,034,550 파생상품부채 4,418,334 20,970,123 102,855,854 443,049,654 20,413,137 34,975,501 626,682,603 기타 금융부채 340,834,295 131,765 426,814 26,991,510 81,485 4,745,454 373,211,323 소계 3,895,887,831 488,058,193 212,494,487 2,995,025,416 71,464,235 591,398,557 8,254,328,719 난외항목 매입약정 - - 30,000,000 20,000,000 - 50,000,000 기타 매입확약 - - 22,300,000 130,400,000 50,200,000 - 202,900,000 소계 - - 52,300,000 130,400,000 70,200,000 - 252,900,000 합 계 3,895,887,831 488,058,193 264,794,487 3,125,425,416 141,664,235 591,398,557 8,507,228,719 (단위: 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 47,166,342 - - - - - 47,166,342 예치금 271,596,075 - 526,672,966 - - 168,030,500 966,299,541 당기손익인식증권 4,812,744,962 8,350,323 30,166,101 43,075 - 629,022,947 5,480,327,408 매도가능금융자산 54,715,586 - - - - 243,035,212 297,750,798 파생결합증권 401,629 418,706 4,624,853 455,556,872 123,983,769 - 584,985,829 파생상품자산 4,791,814 10,579,553 58,786,985 83,651,007 14,964,551 26,944,995 199,718,905 대출채권 6,953,934 22,332,495 6,097,556 - - - 35,383,985 기타금융자산 125,912,610 15,681,495 6,200,337 7,875,612 2,116,410 24,486,224 182,272,688 합 계 5,324,282,952 57,362,572 632,548,798 547,126,566 141,064,730 1,091,519,878 7,793,905,496 난내항목 예수부채 68,432,708 - - - - 33,408 68,466,116 콜머니 30,001,332 - - - - - 30,001,332 전자단기사채 50,002,219 - - - - - 50,002,219 환매조건부매도 2,060,713,750 7,227,919 2,880,652 - - 630,850,866 2,701,673,187 매도유가증권 34,391,440 - - - 20,447,420 - 54,838,860 매도파생결합증권 274,181,610 508,655,587 109,841,397 2,051,058,265 256,205,431 67,843,720 3,267,786,010 파생상품부채 4,042,075 48,076,168 100,504,123 408,275,841 26,889,333 30,124,442 617,911,982 기타 금융부채 193,096,392 414,947 475,330 2,451,819 50,000 4,451,856 200,940,344 소계 2,714,861,526 564,374,621 213,701,502 2,461,785,925 303,592,184 733,304,292 6,991,620,050 난외항목 매입약정 - - 50,000,000 30,000,000 - - 80,000,000 기타 매입확약 - - 76,420,000 94,900,000 50,200,000 - 221,520,000 소계 - - 126,420,000 124,900,000 50,200,000 - 301,520,000 합 계 2,714,861,526 564,374,621 340,121,502 2,586,685,925 353,792,184 733,304,292 7,293,140,050 (4) 시장위험 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 회사는 매매·판매·단기보유 목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산 중 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식리스크, 금리리스크, 외환리스크)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 유형 시장위험 관리대상 주식리스크 주식 국내외 거래소에 상장되어 있는 종목 주식예탁증서 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권 주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션 기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 금리리스크 고정 또는 변동금리부 채권 기업어음 기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 외환리스크 통화별 현물포지션 및 선물포지션 기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 리스크관리부서는 내부모형에 의한 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장리스크 요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 250일 이동평균법으로 측정된 변동성을 토대로 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. 자산가치분포를 정규분포로 가정하는 완전공분산방법과는 별도로 특정분포를 가정하지 않는 역사적(Historical) VaR와 가상적인 가격변화 시뮬레이션을 통하여 산출되는 몬테카를로(MonteCarlo) VaR를 보조지표로 산출하여 관리하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 한도는 포지션한도, 민감도한도, 위험자본한도, 손실한도 등으로 구성되며, 리스크에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 영업용순자본비율 유지목표 등을 감안하여 리스크관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 전일의 최종 포지션이 금일에도 변화하지 않는다고 가정하고 발생하는 가상적인 순손실과 전일의 1일 VaR를 비교하는 사후검증(BackTesting)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)를 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난 잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 리스크의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 4,301,024 4,600,416 4,089,564 4,509,107 환위험 2,669,265 3,881,896 3,545,684 3,280,734 주식가격위험 28,017,829 20,680,839 20,277,148 15,524,397 분산효과 (20,715,522) (10,849,561) (12,303,371) (8,809,299) 총위험 14,272,596 18,313,590 15,609,025 14,504,939 (단위: 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 2,847,826 3,850,332 3,658,943 3,307,267 환위험 1,818,049 1,747,737 2,270,794 2,639,460 주식가격위험 10,268,583 23,168,337 16,164,541 19,013,397 분산효과 (5,189,639) (7,781,703) (7,060,163) (9,661,833) 총위험 9,744,819 20,984,703 15,034,115 15,298,291 (주) 총위험을 기준으로 최소·최대·평균·기말값을 산정하였습니다. (5) 운영위험 운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 회사에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영리스크 관리의 중요성이 증가하고 있습니다. 회사는 운영리스크 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된 통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영리스크를 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다. 통제부서간 내부통제실무위원회를 운영하여 업무프로세스상 발생할 수 있는 운영리스크를 파악 관리하고 있으며, 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영리스크를 선정하여 향후 대응할 수 있도록 리스크통제 자가평가(RCSA, Risk Control Self Assessment)를 실시하고 있습니다. (6) 순자본비율 금융투자업 규정에 따라 회사는 적정수준의 순자본 비율을 유지하고 있습니다. 이는 금융투자업자의 재무건전성과 투자자 보호를 위하여 시행하고 있는 제도로써, 금융투자업자가파산할 경우 고객 및 이해관계자에게 손실을 입히지 않기 위하여 위험손실을 감안한 현금화 가능자산의 규모를 상환의무가 있는 부채의 규모보다 항상 크게끔 유지시키는 것이 목적으로 영업용순자본에서 총위험액(시장위험액, 신용위험액, 운영위험액의 합)을 차감한 값을 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어 산정합니다 . 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 100% 이상 유지되도록 하여야 하며, 감독당국은 순자본비율이 50%~100% 미만인 경우 해당 업자에게 경영개선 권고를, 0%이상~50% 미만인 경우경영개선 요구를, 0% 미만인 경우 경영개선 명령을 조치합니다. 회사는 일별로 순자본 비율을 산정하고 있으며, 분기마다 리스크관리위원회의 승인을 통해 순자본 비율 최저 한도를 정하고 이를 준수하도록 위험 자본을 통제하고 있습니다. 순자본비율과 산출내역은 매월 감독당국에 제출하고 있으며, 매 분기별로 외부감사인의 검토를 받고 있습니다. 당기 회사의 순자본 비율은 감독당국이 제시한 최저한도(100%)를 하회한 적이 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 별도기준 순자본 비율은 각각 398.8% 및 430.6% 입니다. 38. 각주사항 회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전기 1. 채무보증 252,900,000 301,520,000 가. 매입보장약정 50,000,000 80,000,000 나. 기타 매입확약 202,900,000 221,520,000 2. 투자자의 예수증권 등 12,628,252,843 11,844,499,606 가. 위탁자증권 6,025,171,794 5,632,900,796 나. 저축자증권 79,655,612 80,463,260 다. 수익자증권 5,935,464,154 5,291,979,267 라. 기타예수증권 587,961,283 839,156,283 3. 파생상품계약 29,195,177,679 28,420,331,330 가. 이자율관련거래 24,451,588,221 24,113,161,595 나. 통화관련거래 648,880,952 674,478,494 다. 주식관련거래 3,425,594,528 2,729,408,241 라. 신용관련거래 666,587,000 903,283,000 마. 상품관련거래 2,526,978 - 4. 대차 및 대주거래 13,752,063 108,683,426 가. 대여증권 7,251,807 32,500,602 나. 차입증권 6,500,256 76,182,824 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제63기1분기 신용공여금 31,928,315 - 0.00% 대여금 672 - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,130 2,633,130 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 375,688,846 1,882,928 0.50% 미수수익 40,750,411 - 0.00% 합계 473,823,642 27,338,326 5.77% 제62기 신용공여금 35,097,234 - 0.00% 대여금 - - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,130 2,633,130 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 127,584,383 1,499,638 1.18% 미수수익 45,675,599 - 0.00% 합계 233,812,614 26,955,036 11.53% 제61기 신용공여금 27,068,317 - 0.00% 대여금 20 - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,304 2,633,304 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 95,907,851 1,019,661 1.06% 미수수익 53,448,783 - 0.00% 합계 201,880,543 26,475,233 13.11% 주) K-IFRS 연결기준 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제63기 1분기 제62기 제61기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 26,955,036 26,475,233 25,891,762 2. 순대손처리액(① + ②) 916 4,803 3,805 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 916 4,803 3,805 3. 대손상각비 계상(환입)액 382,374 475,000 579,666 4. 기말 대손충당금 잔액합계 27,338,326 26,955,036 26,475,233 다. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 공정가치 평가 절차요약 (1) 현금흐름 할인법을 이용하여 공시용 공정가치를 산출하는 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 정상거래시장에서 공시되는 가격이나, 금융상품에 대한정상거래시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정한다. 신영증권은 장부금액을 상각후원가로 평가하고 유효이자율법에 따라 액면이자율과 다른 이자율로 수익을 인식하는 계정에 대하여 현금흐름할인법을 이용하여 공정가치를 산출한다.(2) 외부평가기관에서 공시용 공정가치를 입수하는 금융상품 외부평가기관의 평가값을 사용하여야 하는 금융상품은 크게 비상장 주식(출자금 포함), 사모사채의 내재파생상품 및 분리형 신주인수권이다. 만기보유증권과 발행사채의 외부평가는 실무적으로 공모채권이기 때문에 현재 이용이 가능한 채권평가기관의평가값 정보를 사용하기로 한다. 이 때 외부평가기관의 평가 대상이 되는 금융상품들은 모두 중요성 기준을 설정하여 평가대상을 한정하기로 한다. 대상계정 중요성기준금액 매도가능증권(비상장주식) 취득가액 기준 10억원 초과 상품 (3) 장부금액을 사용하는 금융상품 기본적으로 공정가액으로 회계처리하는 금융상품에 해당하거나, 단기 금융상품에 해당하여 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우이다. 이러한 금융상품은 단기매매증권, 매도가능증권(외부평가대상 제외) 등 유가증권과 당기손익인식지정 금융상품, 현금 및 예치금, 예수부채, 기타 단기성 금융상품이다. 2) 공정가치서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 집합투자증권 등이 있습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 장외파생상품 등이 있습니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,160,647,088 1,068,564,508 5,492,528,721 599,553,859 단기매매금융자산 6,344,302,609 1,068,547,580 5,275,755,029 - 파생상품자산 182,786,525 - 178,654,047 4,132,478 당기손익인식지정 633,557,954 16,928 38,119,645 595,421,381 매도가능금융자산 358,799,564 108,208,412 107,858,504 142,732,648 합계 7,519,446,652 1,176,772,920 5,600,387,225 742,286,507 부채 당기손익인식금융부채 4,169,650,518 107,981,896 620,445,287 3,441,223,335 매도유가증권 107,256,275 107,256,275 - - 파생상품부채 624,359,693 - 620,445,287 3,914,406 당기손익인식지정 3,438,034,550 725,621 - 3,437,308,929 (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 6,207,111,235 824,422,062 4,791,938,058 590,751,115 단기매매금융자산 5,353,924,891 824,404,036 4,529,520,855 - 파생상품자산 173,795,571 - 168,012,259 5,783,312 당기손익인식지정 679,390,773 18,026 94,404,944 584,967,803 매도가능금융자산 355,868,151 108,423,086 106,984,880 140,460,185 합계 6,562,979,386 932,845,148 4,898,922,938 731,211,300 부채 당기손익인식금융부채 3,917,779,548 55,246,010 589,718,191 3,272,815,347 매도유가증권 54,838,860 54,838,860 - - 파생상품부채 595,154,678 - 589,718,191 5,436,487 당기손익인식지정 3,267,786,010 407,150 - 3,267,378,860 (주1) 당분기 말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금 액은 각각 7,748,020천 원 및 7,548,105천원 이 포함되어 있습니다. 해당 원가법으로 표시하는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설 립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되었던 금융자산 중 당기 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 없습니다.(주2) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,115 (7,981,446) - 810,741,030 (793,956,840) 599,553,859 파생상품자산 5,783,312 (1,650,834) - - - 4,132,478 당기손익인식지정 584,967,803 (6,330,612) - 810,741,030 (793,956,840) 595,421,381 매도가능금융자산 140,460,184 - 2,072,549 250,000 (50,085) 142,732,648 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 14,816,487 - 729,212,001 (575,620,499) 3,441,223,335 파생상품부채 5,436,486 (1,522,080) - - - 3,914,406 당기손익인식지정 3,267,378,860 16,338,567 - 729,212,001 (575,620,499) 3,437,308,929 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 631,268,951 (123,892,216) - 708,096,011 (624,721,631) 590,751,115 파생상품자산 12,863,725 (5,819,240) - - (1,261,173) 5,783,312 당기손익인식지정 618,405,226 (118,072,976) - 708,096,011 (623,460,458) 584,967,803 매도가능금융자산 141,037,214 (2,382,684) 2,776,325 5,154,782 (6,125,452) 140,460,185 당기손익인식금융부채 3,356,953,820 471,828,583 - 3,286,940,178 (3,842,907,234) 3,272,815,347 파생상품부채 12,448,179 (5,381,987) - - (1,629,705) 5,436,487 당기손익인식지정 3,344,505,641 477,210,570 - 3,286,940,178 (3,841,277,529) 3,267,378,860 (주) 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,275,755,029 4,529,520,855 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 38,119,645 94,404,944 DCF 금리, 주가 파생상품자산 178,654,047 168,012,259 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 107,858,504 106,984,880 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합계 5,600,387,225 4,898,922,938 금융부채 파생상품부채 620,445,287 589,718,191 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 595,421,381 584,967,803 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 6.49%~95.96% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.65~0.94 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품자산 4,132,478 5,783,312 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 142,732,648 140,460,185 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합계 742,286,507 731,211,300 금융부채 당기손익인식지정금융부채 3,437,308,929 3,267,378,860 DCF, 기초자산가격,금리, 배당률 기초자산 변동성 6.49%~95.96% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 옵션평가모형 상관계수 (-)0.65~0.94 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 3,914,406 5,436,487 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합계 3,441,223,335 3,272,815,347 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.연결실체는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 09월 22일 70,000 2.30 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2014년 09월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 09월 24일 50,000 2.30 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2014년 09월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 10월 02일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 10월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 10월 10일 70,000 2.29 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 10월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 10월 23일 80,000 2.08 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 05일 70,000 2.03 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 19일 50,000 2.04 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 20일 70,000 2.04 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 21일 10,000 2.04 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 21일 60,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 21일 10,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 24일 30,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 11월 24일 30,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 11월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 12월 03일 30,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 12월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 12월 12일 70,000 2.02 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 12월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2014년 12월 12일 30,000 2.02 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2014년 12월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 03월 17일 80,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 03월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 03월 24일 40,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 03월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 05월 27일 50,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 05월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 05월 28일 80,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 05월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 02일 50,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 03일 70,000 1.76 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 04일 90,000 1.74 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 05일 70,000 1.74 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 08일 70,000 1.74 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 09일 20,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 09일 35,000 1.77 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 11일 150,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 12일 150,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 15일 150,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 16일 50,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 16일 100,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 17일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 17일 100,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 18일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 18일 80,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 19일 50,000 1.53 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 19일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2015년 06월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 20일 50,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 21일 80,000 1.49 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 22일 50,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 23일 60,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 24일 50,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 27일 50,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 28일 50,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 30일 70,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 30일 50,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 07월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 03일 20,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 04일 50,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 06일 30,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 06일 40,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 07일 70,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 10일 50,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 11일 30,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 11일 40,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 17일 80,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 18일 80,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 19일 80,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 20일 60,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 21일 20,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 24일 40,000 1.53 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 02일 140,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 03일 140,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 04일 40,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 04일 30,000 1.52 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 07일 80,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 07일 70,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 08일 50,000 1.54 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 10일 40,000 1.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 10일 30,000 1.52 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 10일 30,000 1.52 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 11일 60,000 1.58 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 11일 40,000 1.59 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 11일 30,000 1.53 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 14일 30,000 1.51 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 21일 30,000 1.59 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2015년 09월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 01일 80,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 01일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 02일 90,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 02일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 05일 70,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 05일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 06일 40,000 1.44 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 06일 30,000 1.44 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 12일 90,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 12일 10,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 13일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 13일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 13일 10,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 13일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 14일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 14일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 14일 10,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 15일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 15일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 16일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 16일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 16일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 19일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 19일 20,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 19일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 20일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 20일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 21일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 21일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 21일 10,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 22일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 27일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 27일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 28일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 28일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 29일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 29일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 30일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 10월 30일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 02일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 02일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 02일 40,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 02일 10,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 03일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 03일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 04일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 04일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 04일 30,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 04일 10,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 05일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 05일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 05일 20,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 05일 30,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 06일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 06일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 06일 30,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 06일 20,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 09일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 09일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 09일 30,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 09일 10,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 09일 10,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 10일 100,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 10일 30,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 11일 20,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 11일 30,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 12일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 12일 70,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 13일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 13일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 16일 40,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 16일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 17일 150,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 17일 90,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 18일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 18일 20,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 18일 140,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 18일 40,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 19일 200,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 19일 40,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 20일 20,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 20일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 20일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 23일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 23일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 23일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 23일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 25일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 25일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 25일 20,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 26일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 26일 40,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 26일 30,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 26일 30,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 27일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 27일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 11월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 30일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 30일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 30일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 01일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 01일 100,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 01일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 01일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 02일 50,000 1.48 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 02일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 02일 20,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 03일 50,000 1.42 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 03일 30,000 1.41 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 04일 50,000 1.22 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 04일 30,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 04일 10,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 07일 50,000 1.22 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 07일 40,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 07일 10,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 07일 10,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 08일 50,000 1.22 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 08일 50,000 1.21 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 09일 50,000 1.22 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 10일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 10일 40,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 11일 30,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 11일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 14일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 14일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 15일 50,000 1.48 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 15일 60,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 15일 30,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 15일 30,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 16일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 16일 50,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 16일 50,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 16일 40,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 17일 50,000 1.32 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 18일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 18일 30,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 21일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 21일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 21일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 22일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 22일 70,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 22일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 23일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 23일 60,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 23일 40,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 23일 3,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 24일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 24일 40,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 28일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 28일 40,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 29일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 29일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 29일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 30일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 30일 40,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 12월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2015년 12월 31일 50,000 1.65 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 04일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 04일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 04일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 05일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 05일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 06일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 07일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 07일 70,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 08일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 08일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 11일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 11일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 11일 20,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 60,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 12일 5,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 40,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 5,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 40,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 13일 20,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 14일 5,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 15일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 15일 40,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 15일 5,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 18일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 18일 40,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 18일 80,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 19일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 19일 30,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 19일 110,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 20일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 20일 100,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 21일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 21일 70,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 21일 50,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 22일 50,000 1.47 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 22일 100,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 22일 45,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 22일 5,000 1.46 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 25일 40,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 25일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 25일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 25일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 25일 5,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 26일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 26일 60,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 26일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 27일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 27일 110,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 27일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 28일 50,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 28일 100,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 28일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 28일 50,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 01월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 29일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 29일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 29일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 01월 29일 60,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 01일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 01일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 01일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 02일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 02일 70,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 02일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 02일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 03일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 03일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 03일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 03일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 03일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 04일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 04일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 04일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 04일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 04일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 05일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 05일 20,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 11일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 11일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 11일 70,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 11일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 12일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 12일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 12일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 12일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 15일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 15일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 16일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 16일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 16일 70,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 17일 80,000 1.5 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 17일 150,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 17일 30,000 1.49 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 17일 30,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 18일 70,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 18일 40,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 18일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 19일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 19일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 22일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 22일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 22일 60,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 23일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 23일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 24일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 24일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 24일 80,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 25일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 25일 100,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 25일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 26일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 26일 60,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 26일 30,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 02월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 29일 50,000 1.57 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 02월 29일 5,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 02일 50,000 1.59 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 02일 50,000 1.58 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 02일 50,000 1.59 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 03일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 03일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 03일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 04일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 04일 20,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 04일 30,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 04일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 04일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 07일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 07일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 07일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 07일 70,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 08일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 08일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 09일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 09일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 10일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 10일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 10일 100,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 10일 10,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 10일 30,000 1.57 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 11일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 11일 50,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 14일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 14일 100,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 14일 40,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 15일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 15일 140,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 16일 50,000 1.52 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 16일 50,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 16일 20,000 1.51 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 16일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 16일 20,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 17일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 17일 40,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 18일 50,000 1.54 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 18일 60,000 1.53 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 18일 30,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 21일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 21일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 22일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 22일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 23일 50,000 1.63 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 23일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 23일 40,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 24일 50,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 24일 50,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 24일 25,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 24일 5,000 1.55 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 25일 50,000 1.57 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 25일 60,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 25일 10,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 25일 5,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 25일 10,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 28일 50,000 1.57 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 28일 80,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 29일 50,000 1.57 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 29일 60,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 29일 30,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 29일 20,000 1.56 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 30일 50,000 1.59 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 30일 50,000 1.58 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 30일 30,000 1.58 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 30일 60,000 1.58 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 03월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 03월 31일 50,000 1.65 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2016년 04월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 01일 50,000 1.65 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 01일 40,000 1.64 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 04일 50,000 1.57 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 04일 40,000 1.56 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 05일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 05일 50,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 05일 20,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 06일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 06일 30,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 07일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 07일 10,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 07일 50,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 07일 80,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 07일 30,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 08일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 08일 100,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 08일 70,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 11일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 11일 110,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 11일 100,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 12일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 12일 120,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 12일 70,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 14일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 14일 50,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 14일 100,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 14일 20,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2016년 04월 15일 50,000 1.52 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2016년 04월 18일 상환 -