신영증권 사업보고서 (2017.12)
II. 사업의 내용

내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다.

매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.

(19) 법인세법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다.

1) 당기법인세당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다. 2) 이연법인세회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산·부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 조인트벤처투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업·투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다.

회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 조인트벤처 투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다. 회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다.

(20) 주당이익 회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주 및 우선주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다.

기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된 보통주식수 및 우선주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 각각 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 우선주에 귀속되는 금액을 차감하여 산정하였으며, 우선주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익각각의 금액에서 세후우선주 배당금과 배당차감 후 잔여이익에 대한 우선주분으로 산정하였습니다.

희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주 및 우선주의 영향을 고려하여 보통주 및 우선주에 귀속되는 당 기순손익 및 가중평균유통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(21) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 대손충당금

대출채권 및 수취채권의 대손충당금은 대출채권 및 수취채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다.채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 등을 대출채권 및 수취채권의 손상을 나타내는 요인으로 고려할 수 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.

대출채권 및 수취채권은 개별평가 대출채권 및 수취채권과 집합평가 대출채권 및 수취채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권 및 수취채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다.

개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계 적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.

2) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3) 비금융자산의 손상

회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4) 매도가능지분상품의 손상

매도가능지분상품은 기업회계기준서 제1039호에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 매도가능지분상품의 손상여부는 해당 지분상품의 공정가치가 취득원가를 하회하는 기간 또는 정도를 객관적인 증거로 하여 판단합니다. 만약 취득원가 이하로 하락된 공정가치의 감소금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속되는 경우, 기타포괄손익누계액으로 인식한 매도금융자산평가손익을 당기손익으로 대체하여 동액에 해당하는 추가적인 손실을 인식합니다.

5) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

6) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 할인율 및 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치

(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 972,114,409 - 972,114,409 당기손익인식금융자산 6,178,980,192 289,739,864 - - - 6,468,720,056 매도가능금융자산 - - - - 333,868,726 333,868,726 대출채권 - - - 42,698,796 - 42,698,796 기타자산 중 금융자산 - - - 560,457,267 - 560,457,267 합 계 6,178,980,192 289,739,864 - 1,575,270,472 333,868,726 8,377,859,254 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 단기매매 당기손익인식지정 현금및예치금 - - - 764,762,309 - 764,762,309 당기손익인식금융자산 6,503,753,785 553,870,609 - - - 7,057,624,394 매도가능금융자산 - - - - 322,645,105 322,645,105 대출채권 - - - 36,591,667 - 36,591,667 기타자산 중 금융자산 - - - 140,366,903 - 140,366,903 합 계 6,503,753,785 553,870,609 - 941,720,879 322,645,105 8,321,990,378 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 98,236,993 98,236,993 당기손익인식금융부채 519,496,887 3,087,426,419 - 3,606,923,306 차입부채 - - 3,303,488,242 3,303,488,242 기타부채 중 금융부채 - - 548,913,708 548,913,708 합 계 519,496,887 3,087,426,419 3,950,638,943 7,557,562,249 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 66,428,846 66,428,846 당기손익인식금융부채 307,079,827 3,674,381,430 - 3,981,461,257 차입부채 - - 3,315,447,785 3,315,447,785 기타부채 중 금융부채 - - 126,350,910 126,350,910 합 계 307,079,827 3,674,381,430 3,508,227,541 7,489,688,798 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 39,723,059 (15,099,494) - - 당기손익인식금융자산 614,425,204 (384,521,363) - - 단기매매금융자산 301,528,115 (178,486,816) - - 파생상품자산 210,494,445 (173,587,142) - - 당기손익인식지정 102,402,644 (32,447,405) - - 매도가능금융자산 28,514,947 (1,012,897) (4,697,044) (9,094) 대출채권 2,443,767 - - - 기타자산 중 금융자산 2,769,354 - - - 합 계 687,876,331 (400,633,754) (4,697,044) (9,094) 금융부채 예수부채 - (1,335,292) - - 당기손익인식금융부채 823,267,012 (963,471,918) - - 단기매매금융부채 4,430,791 (5,333,121) - - 파생상품부채 645,685,951 (532,473,809) - - 당기손익인식지정 173,150,270 (425,664,988) - - 차입부채 - (44,270,257) - - 기타부채 중 금융부채 - (76,712) - - 합 계 823,267,012 (1,009,154,179) - - (단위 : 천원) 구 분 이익 손실 기타포괄손익 재분류조정 금융자산 현금및예치금 37,919,055 (25,272,762) - - 당기손익인식금융자산 966,175,173 (437,428,591) - - 단기매매금융자산 294,458,339 (136,589,299) - - 파생상품자산 489,710,061 (267,473,440) - - 당기손익인식지정 182,006,773 (33,365,852) - - 매도가능금융자산 7,265,135 (5,985,000) 4,807,671 5,874,986 대출채권 2,162,616 - - - 기타자산 중 금융자산 2,531,530 - - - 합 계 1,016,053,509 (468,686,353) 4,807,671 5,874,986 금융부채 예수부채 - (1,211,520) - - 당기손익인식금융부채 815,239,112 (1,244,640,005) - - 단기매매금융부채 2,109,470 (2,506,510) - - 파생상품부채 758,635,756 (414,357,252) - - 당기손익인식지정 54,493,886 (827,776,243) - - 차입부채 - (43,500,620) - - 기타부채 중 금융부채 - (53,723) - - 합 계 815,239,112 (1,289,405,868) - - (4) 금융자산과 금융부채의 상계 1) 금융자산의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 972,114,409 - 972,114,409 - - 972,114,409 당기손익인식금융자산 6,468,720,056 - 6,468,720,056 (131,453,122) (369,046,681) 5,968,220,253 매도가능금융자산 333,868,726 - 333,868,726 - - 333,868,726 대출채권 42,698,796 - 42,698,796 - - 42,698,796 기타자산 중 금융자산 640,027,455 (79,570,188) 560,457,267 - - 560,457,267 합계 8,457,429,442 (79,570,188) 8,377,859,254 (131,453,122) (369,046,681) 7,877,359,451 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 수취한 금융담보 현금및예치금 764,762,309 - 764,762,309 - - 764,762,309 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 - 7,057,624,394 (273,760,863) (657,403,110) 6,126,460,421 매도가능금융자산 322,645,105 - 322,645,105 - - 322,645,105 대출채권 36,591,667 - 36,591,667 - - 36,591,667 기타자산 중 금융자산 191,323,619 (50,956,716) 140,366,903 - - 140,366,903 합계 8,372,947,094 (50,956,716) 8,321,990,378 (273,760,863) (657,403,110) 7,390,826,405 2) 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 98,236,993 - 98,236,993 - - 98,236,993 당기손익인식금융부채 3,606,923,306 - 3,606,923,306 (131,453,122) (986,556,751) 2,488,913,433 차입부채 3,303,488,242 - 3,303,488,242 - (3,213,488,242) 90,000,000 기타부채 중 금융부채 628,483,896 (79,570,188) 548,913,708 - - 548,913,708 합계 7,637,132,437 (79,570,188) 7,557,562,249 (131,453,122) (4,200,044,993) 3,226,064,134 (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 차감후 순액 일괄상계 약정 등 제공한 금융담보 예수부채 66,428,846 - 66,428,846 - - 66,428,846 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 - 3,981,461,257 (273,760,863) (538,014,235) 3,169,686,158 차입부채 3,315,447,785 - 3,315,447,785 - (3,315,447,785) - 기타부채 중 금융부채 177,307,626 (50,956,716) 126,350,910 - - 126,350,910 합계 7,540,645,514 (50,956,716) 7,489,688,798 (273,760,863) (3,853,462,020) 3,362,465,914 (5) 금융상품 공정가치 1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 구 분 장부금액 공정가치 당기 전기 당기 전기 금융자산: 현금및예치금 972,114,409 764,762,309 972,114,409 764,762,309 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 6,105,357,891 6,357,034,871 6,105,357,891 6,357,034,871 파생상품자산 73,622,301 146,718,914 73,622,301 146,718,914 당기손익인식지정 289,739,864 553,870,609 289,739,864 553,870,609 소계 6,468,720,056 7,057,624,394 6,468,720,056 7,057,624,394 매도가능금융자산 시장성 있는 주식 109,619,057 115,993,047 109,619,057 115,993,047 시장성 없는 주식 138,696,471 139,728,704 138,696,471 140,127,793 출자금 39,075,108 5,942,708 39,075,108 5,896,622 집합투자증권 15,364,870 15,668,664 15,364,870 15,668,664 외화증권 31,113,220 45,311,981 31,113,220 45,311,981 소계 333,868,726 322,645,104 333,868,726 322,998,107 대출채권 42,698,796 36,591,667 42,698,796 36,591,667 기타자산 중 금융자산 560,457,267 140,366,903 560,457,267 140,366,903 합계 8,377,859,254 8,321,990,377 8,377,859,254 8,322,343,380 금융부채: 예수부채 98,236,993 66,428,846 98,236,993 66,428,846 당기손익인식금융부채 매도유가증권 293,662,493 79,789,797 293,662,493 79,789,797 파생상품부채 225,834,394 227,290,030 225,834,394 227,290,030 당기손익인식지정 3,087,426,419 3,674,381,430 3,087,426,419 3,674,381,430 소계 3,606,923,306 3,981,461,257 3,606,923,306 3,981,461,257 차입부채 증금차입금 60,000,000 - 60,000,000 - 전자단기사채 30,000,000 - 30,000,000 - 환매조건부매도 3,213,488,242 3,315,447,785 3,213,488,242 3,315,447,785 소계 3,303,488,242 3,315,447,785 3,303,488,242 3,315,447,785 기타부채 중 금융부채 548,913,708 126,350,910 548,913,708 126,350,910 합계 7,557,562,249 7,489,688,798 7,557,562,249 7,489,688,798 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 현금및예치금과 기타자산 및 부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 또한, 회사는 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입부채를 평가하였습니다. 상장된 매도가능지분상품의 공정가치는 활성시장의 공시가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 한편, 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 회사는 투자적격등급 이상의 신용도를 보유한 다수의 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 이자율스왑, 통화선도계약 및 상품선도계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 가장 많이 적용된 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 집합투자증권 등이 있습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 장외파생상품 등이 있습니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 6,468,720,056 1,090,979,932 5,183,027,850 194,712,274 단기매매금융자산 6,105,357,891 1,090,790,076 5,014,567,815 - 파생상품자산 73,622,301 - 73,622,301 - 당기손익인식지정 289,739,864 189,856 94,837,734 194,712,274 매도가능금융자산 333,868,726 109,619,057 46,478,090 177,771,579 합 계 6,802,588,782 1,200,598,989 5,229,505,940 372,483,853 부채 당기손익인식금융부채 3,606,923,306 244,572,926 276,029,443 3,086,320,937 매도유가증권 293,662,493 243,467,443 50,195,050 - 파생상품부채 225,834,394 - 225,834,394 - 당기손익인식지정 3,087,426,419 1,105,482 - 3,086,320,937 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 946,137,639 5,612,111,178 499,375,577 단기매매금융자산 6,357,034,871 935,947,461 5,421,087,410 - 파생상품자산 146,718,914 - 144,595,144 2,123,770 당기손익인식지정 553,870,609 10,190,178 46,428,624 497,251,807 매도가능금융자산 322,645,105 115,993,047 60,980,646 145,671,412 합 계 7,380,269,499 1,062,130,686 5,673,091,824 645,046,989 부채 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 81,012,611 225,187,327 3,675,261,319 매도유가증권 79,789,797 79,789,797 - - 파생상품부채 227,290,030 - 225,187,327 2,102,703 당기손익인식지정 3,674,381,430 1,222,814 - 3,673,158,616 (주1) 당기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금액은 각각 1,568,618 천 원 및 6,196,273 천원이 포함되어 있습니다. 해당 원가법으로 표시하는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있 습니다. 한편, 당 기 및 전기 중 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원 가 로 측정되었던 금융자산 중 당기 및 전기에 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 286,690천원 및 1,630,750천 원 이 며, 이로 인한 처분손익은 당기 및 전기에 각각 150,000천원 및 64,264천원입니다. (주2) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 499,375,577 57,355,074 - 221,516,036 (583,534,413) 194,712,274 파생상품자산 2,123,770 (2,123,770) - - - - 당기손익인식지정 497,251,807 59,478,844 - 221,516,036 (583,534,413) 194,712,274 매도가능금융자산 145,671,412 (196,690) (835,544) 1,528,400 31,604,001 177,771,579 당기손익인식금융부채 3,675,261,319 (255,847,456) - 5,549,880,443 (5,882,973,369) 3,086,320,937 파생상품부채 2,102,703 (2,102,703) - - - - 당기손익인식지정 3,673,158,616 (253,744,753) - 5,549,880,443 (5,882,973,369) 3,086,320,937 (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,116 144,083,785 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 499,375,577 파생상품자산 5,783,313 (3,659,543) - - - 2,123,770 당기손익인식지정 584,967,803 147,743,328 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 497,251,807 매도가능금융자산 139,942,388 (1,063,757) 7,626,816 900,046 (1,734,081) 145,671,412 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 (777,090,348) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,675,261,319 파생상품부채 5,436,486 (3,333,783) - - - 2,102,703 당기손익인식지정 3,267,378,860 (773,756,565) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,673,158,616 (주) 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,014,567,815 5,421,087,410 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 94,837,734 46,428,624 DCF 금리, 주가 파생상품자산 73,622,301 144,595,144 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 46,478,090 60,980,646 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합 계 5,229,505,940 5,673,091,824 금융부채 파생상품부채 225,834,394 225,187,327 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도유가증권 50,195,050 - DCF 금리 합 계 276,029,444 225,187,327 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 194,712,274 497,251,807 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품자산 - 2,123,770 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 177,771,579 145,671,412 원가법,순자산가치 - 성장율 0%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합 계 372,483,853 645,046,989 금융부채 당기손익인식지정금융부채 3,086,320,937 3,673,158,616 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품부채 - 2,102,703 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합 계 3,086,320,937 3,675,261,319 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 4. 현금및예치금 (1) 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산 73,233,900 112,955,906 예치금 898,880,509 651,806,403 합 계 972,114,409 764,762,309 (2) 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 현금 711 579 보통예금 3,259,025 2,660,888 당좌예금 1,431,943 1,903,982 외화예금 2,542,221 15,990,458 금융어음 66,000,000 92,400,000 합 계 73,233,900 112,955,907 (3) 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 투자자예탁금별도예치금(예금) 35,000,000 12,000,000 장내파생상품거래예치금 115,537,692 141,668,974 장내파생상품매매증거금 7,311,496 7,105,269 정기예적금 741,000,000 491,000,000 특정예금 30,500 30,500 기타 821 1,660 합 계 898,880,509 651,806,403 (4) 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 예 치 처 당 기 전 기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 35,000,000 12,000,000 예탁금반환준비금 장내파생상품거래예치금 삼성선물 115,537,692 141,668,974 거래예치금 장내파생상품매매증거금 삼성선물 외 7,311,496 7,105,269 매매증거금 특정예금 국민은행 외 30,500 30,500 당좌개설보증금 장기성예금 신한은행 외 125,000,000 158,900,000 담보제공 합 계 282,879,688 319,704,743 5. 당기손익인식금융자산 (1) 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 당 기 전 기 단기매매금융자산 주식 419,606,090 142,721,223 신주인수권증서 2,785,268 4,614,355 국채,지방채 668,398,719 788,611,883 특수채 1,578,934,495 1,883,277,104 회사채 3,333,139,866 3,372,199,504 집합투자증권 3,007,572 - 외화증권 99,485,881 165,610,802 소계 6,105,357,891 6,357,034,871 파생상품자산(주) 파생상품 73,622,301 146,718,914 당기손익인식지정 주식 27,284,251 1,756,020 회사채 7,500,498 4,513,503 투자자예탁금별도예치금(신탁) 60,052,985 40,159,101 파생결합증권 194,902,130 507,441,985 소계 289,739,864 553,870,609 합 계 6,468,720,056 7,057,624,394 (주) 파생상품자산에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 단기매매금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 424,893,645 419,606,090 419,606,090 (5,287,555) 신주인수권증서 4,420,661 2,785,268 2,785,268 (1,635,393) 국채·지방채 674,084,790 668,398,719 668,398,719 (5,686,071) 특수채 1,583,575,725 1,578,934,495 1,578,934,495 (4,641,230) 회사채 3,331,833,532 3,333,139,866 3,333,139,866 1,306,334 집합투자증권 3,000,000 3,007,572 3,007,572 7,572 외화증권 99,381,507 99,485,881 99,485,881 104,374 합 계 6,121,189,860 6,105,357,891 6,105,357,891 (15,831,969) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 138,272,964 142,721,223 142,721,223 4,448,259 신주인수권증서 4,948,625 4,614,355 4,614,355 (334,270) 국채·지방채 789,215,820 788,611,883 788,611,883 (603,937) 특수채 1,887,196,212 1,883,277,104 1,883,277,104 (3,919,108) 회사채 3,386,429,374 3,372,199,504 3,372,199,504 (14,229,870) 외화증권 168,774,156 165,610,802 165,610,802 (3,163,354) 합 계 6,374,837,151 6,357,034,871 6,357,034,871 (17,802,280) (3) 당기손익인식지정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 26,999,990 27,284,251 27,284,251 284,261 회사채 2,790,000 7,500,498 7,500,498 4,710,498 투자자예탁금별도예치금(신탁) 60,000,000 60,052,985 60,052,985 52,985 파생결합증권 197,082,524 194,902,130 194,902,130 (2,180,394) 합 계 286,872,514 289,739,864 289,739,864 2,867,350 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 주식 2,000,000 1,756,020 1,756,020 (243,980) 회사채 2,790,000 4,513,503 4,513,503 1,723,503 투자자예탁금별도예치금(신탁) 40,000,000 40,159,101 40,159,101 159,101 파생결합증권 514,559,556 507,441,985 507,441,985 (7,117,571) 합 계 559,349,556 553,870,609 553,870,609 (5,478,947) (4) 파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 113,675,721 113,675,721 119,353,970 5,678,249 주식워런트증권 339,658 339,658 189,856 (149,802) 기타파생결합증권 83,067,145 83,067,145 75,358,304 (7,708,841) 합 계 197,082,524 197,082,524 194,902,130 (2,180,394) (단위 : 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 파생결합증권 주가연계증권 424,244,548 424,244,548 418,912,881 (5,331,667) 주식워런트증권 5,923,212 5,923,212 10,190,178 4,266,966 기타파생결합증권 84,391,797 84,391,797 78,338,926 (6,052,871) 합 계 514,559,557 514,559,557 507,441,985 (7,117,572) 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 회사는 상기 파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 당기손익인식지정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 예 치 처 당 기 전 기 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 60,052,985 40,159,101 예탁금반환준비금 6. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 84,426,058 109,619,057 32,940,641 (7,747,642) 시장성 없는 주식 43,485,410 138,696,471 99,534,803 (4,323,742) 출자금 38,680,994 39,075,108 394,114 - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 집합투자증권 13,406,535 15,364,870 1,958,335 - 외화증권 12,394,612 31,113,220 18,718,608 - 합 계 204,223,609 333,868,726 153,546,501 (23,901,384) (단위 : 천원) 구 분 취득원가(상각후원가) 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 시장성 있는 주식 92,638,278 115,993,047 30,298,873 (6,944,104) 시장성 없는 주식 43,682,099 139,728,704 100,370,348 (4,323,743) 출자금 5,942,708 5,942,708 - - 회사채 11,830,000 - - (11,830,000) 집합투자증권 14,889,757 15,668,664 778,907 - 외화증권 18,507,468 45,311,981 26,804,513 - 합 계 187,490,310 322,645,104 158,252,641 (23,097,847) (2) 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 119,955,501 (4,697,044) (9,094) 1,138,885 116,388,248 (단위 : 천원) 구 분 기초 평가 재분류조정 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 111,858,047 4,807,671 5,874,986 (2,585,204) 119,955,500 7. 종속기업 및 관계기업투자지분 (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 24,870,000 3,899,332,912좌 15.7% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사(주2) 10,000,000 1,000,000,000좌 10.0% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(주2) 77,418,000 7,741,800,000좌 10.0% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (단위 : 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 관계의성격 측정방법 주된사업장 보고기간말 신영자산운용주식회사 32,000,000 5,500,000주 85.9% 금융업 원가법 대한민국 3월 31일 신영제일호사모투자전문회사(주1) 30,870,000 5,368,700,000좌 15.7% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사(주2) 10,000,000 1,000,000,000좌 10.0% 기타금융업 원가법 대한민국 12월 31일 (주1) 신영제일호사모투자전문회사는 회사가 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로서 소유지분율이 50% 미만이나 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다. (주2) 회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당 기 전 기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 신영자산운용주식회사 27,840,000 112,208,102 62,865,547 27,840,000 105,077,828 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 3,899,333 4,762,354 3,899,333 3,899,332 4,795,066 3,899,333 소 계 31,739,333 116,970,456 66,764,880 31,739,332 109,872,894 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 1,000,000 978,721 1,000,000 1,000,000 995,000 1,000,000 신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사 7,741,800 7,677,790 7,741,800 - - - 소 계 8,741,800 8,656,511 8,741,800 1,000,000 995,000 1,000,000 합 계 40,481,133 125,626,967 75,506,680 32,739,332 110,867,894 67,764,880 (주) 상기 종속기업 및 관계기업의 순자산지분가액은 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표를 이용하여 산정하였습니다. (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 3,899,333 - - - 3,899,333 합 계 66,764,880 - - - 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 1,000,000 - - - 1,000,000 신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사 - 7,741,800 - - 7,741,800 소 계 1,000,000 7,741,800 - - 8,741,800 합 계 67,764,880 7,741,800 - - 75,506,680 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 대체 감소 기말 신영자산운용주식회사 62,865,547 - - - 62,865,547 신영제일호사모투자전문회사 5,368,700 - - 1,469,367 3,899,333 합 계 68,234,247 - - 1,469,367 66,764,880 신영제이호사모투자합자회사 - 1,000,000 - - 1,000,000 그린제일호사모투자전문회사 4,967,690 - - 4,967,690 - 소 계 4,967,690 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 73,201,937 1,000,000 - 4,967,690 67,764,880 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 당기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 138,000,842 7,374,414 130,626,428 48,862,882 27,203,977 30,114,046 신영제일호사모투자전문회사 31,848,075 1,473,717 30,374,358 9,442 (208,642) (208,642) 신영제이호사모투자합자회사 9,839,687 52,475 9,787,212 96,182 (162,788) (162,788) 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 76,923,331 145,438 76,777,893 2,429 (640,107) (640,107) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 영업수익 당기순손익 총포괄이익 신영자산운용주식회사 128,214,092 5,941,710 122,272,382 46,178,266 26,299,902 27,250,850 신영제일호사모투자전문회사 32,053,418 1,470,417 30,583,001 6,572,716 6,270,034 6,270,034 신영제이호사모투자합자회사 10,000,000 50,000 9,950,000 (50,000) (50,000) (50,000) (주) 상기 종속기업의 요약재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산정하였으며, 회사와 결산일이 다른 종속기업(신영제일호사모투 자전문회사)과 관계기업(신영제이호사모투자합자회사 및 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사)의 재무정보는 회사의 재무제표와 동일한 보고기간 및 보고기간종료일과 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 작성하고 있습니다. 8. 파생상품 (1) 당기손익인식금융자산 및 부채로 분류된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당 기 전 기 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 금리관련 선물 223,997,340 - - 434,895,438 - - 선도 487,498,001 3,625,668 3,625,668 736,296,124 2,412,572 2,412,572 스왑 22,614,001,820 28,711,268 26,210,539 22,602,252,273 62,367,693 47,789,820 옵션 937,000,000 3,533,328 14,606,988 1,177,000,000 6,420,320 25,342,263 소계 24,262,497,161 35,870,264 44,443,195 24,950,443,835 71,200,585 75,544,655 통화관련 선물 1,646,720 - - 849,832 - - 선도 338,979,071 1,208,290 1,453,820 187,099,234 6,300,333 737,662 스왑 260,000,000 3,898,493 7,515,275 239,355,943 3,931,452 686,765 옵션 - 2,895 - - - - 소계 600,625,791 5,109,678 8,969,095 427,305,009 10,231,785 1,424,427 주식관련 선물 506,740,013 - - 655,377,199 - - 스왑 2,161,756,380 9,666,730 75,086,565 2,634,525,330 45,274,938 30,146,974 옵션 260,836,331 22,667,079 97,323,920 198,739,656 17,520,942 118,071,270 소계 2,929,332,724 32,333,809 172,410,485 3,488,642,185 62,795,880 148,218,244 상품관련 옵션 2,194,362 240,772 - 2,194,362 68,958 - 신용관련 스왑 67,190,000 67,778 11,619 585,896,000 1,556,196 450,296 거래일손익인식평가조정액 스왑 - - - - 865,510 1,652,408 합계 27,861,840,038 73,622,301 225,834,394 29,454,481,391 146,718,914 227,290,030 (2) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 자산 부채 자산 부채 기초 865,510 1,652,408 2,158,192 4,125,328 증가 - - - - 감소 (865,510) (1,652,408) (1,292,682) (2,472,920) 기말 - - 865,510 1,652,408 9. 대출채권 (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 신용공여금 42,698,796 36,589,859 대여금 - 1,808 대지급금 365,226 2,633,119 부도채권 - 22,822,268 합계 43,064,022 62,047,054 차감 대손충당금 (365,226) (25,455,387) 대출채권잔액 42,698,796 36,591,667 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,119 - (2,267,893) (9,615) 9,615 365,226 부도채권 22,822,268 - (22,822,268) - - - 합 계 25,455,387 - (25,090,161) (9,615) 9,615 365,226 (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 대지급금 2,633,130 - - (1,867) 1,856 2,633,119 부도채권 22,822,268 - - - - 22,822,268 합 계 25,455,398 - - (1,867) 1,856 25,455,387 (주) 상기 기타 금액은 상각채권의 추심이익입니다. 10. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 77,003,312 - - 77,003,312 79,394,519 건물 53,877,011 (9,423,918) - 44,453,093 13,123,666 합 계 130,880,323 (9,423,918) - 121,456,405 92,518,185 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 97,977,591 - - 97,977,591 79,375,044 건물 54,858,356 (10,683,237) - 44,175,119 12,872,558 합 계 152,835,947 (10,683,237) - 142,152,710 92,247,602 (주) 상기 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였습니다. (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 97,977,591 44,175,120 142,152,711 증가 - 9,868,666 9,868,666 건설중인자산에서 대체(주1) - 9,868,666 9,868,666 감소 (20,974,279) (9,590,693) (30,564,972) 감가상각 - (1,972,872) (1,972,872) 처분(주2) - (8,969,344) (8,969,344) 기타(주3) (20,974,279) 1,351,523 (19,622,756) 기말 77,003,312 44,453,093 121,456,405 (주1) 당기 중에 회사는 본사 건물의 리모델링을 완료하여 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. (주2) 본사 건물 리모델링에 따른 기존 투자부동산의 폐기 등 제거 효과를 처분손실로 인식하였습니다. (주3) 리모델링 후 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다 (주석11참조) . (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 97,977,591 46,049,252 144,026,843 증가 - - - 감소 - (1,874,132) (1,874,132) 감가상각 - (1,874,132) (1,874,132) 기말 97,977,591 44,175,120 142,152,711 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 투자부동산에서 발생한 임대수익 3,334,206 5,974,264 임대수익투자부동산 직접운영비용(주) 4,543,968 4,029,158 투자부동산처분손실 8,969,344 - (주) 직접운용비용은 투자부동산에서 발생한 감가상각비, 지급수수료 및 수도광열비 등으로 구성되어 있습니다. (4) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 42,701,072 - - 42,701,072 건물 39,277,226 (5,081,203) - 34,196,023 차량운반구 757,901 (340,211) - 417,690 비품 36,020,273 (33,619,529) - 2,400,744 합 계 118,756,472 (39,040,943) - 79,715,529 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 21,726,794 - - 21,726,794 건물 14,651,471 (5,116,407) - 9,535,064 차량운반구 940,635 (500,630) - 440,005 비품 34,825,045 (32,725,686) - 2,099,359 건설중인자산 4,221,715 - - 4,221,715 합 계 76,365,660 (38,342,723) - 38,022,937 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초 21,726,794 9,535,064 440,005 2,099,359 4,221,715 38,022,937 증가 20,974,279 27,111,566 215,059 1,304,919 34,110,040 83,715,863 취득 - - 215,059 1,304,919 34,110,040 35,630,018 건설중인자산에서 대체(주1) - 28,463,089 - - - 28,463,089 기타(주2) 20,974,279 (1,351,523) - - - 19,622,756 감소 - (2,450,606) (237,374) (1,003,536) (38,331,755) (42,023,271) 처분(주3) - (2,036,299) (81,605) - - (2,117,904) 대체 - - - - (38,331,755) (38,331,755) 감가상각 - (414,308) (155,769) (1,003,535) - (1,573,612) 기말 42,701,072 34,196,023 417,690 2,400,744 - 79,715,529 (주1) 당기 중에 회사는 본사 건물의 리모델링을 완료하여 건설중인자산에서 유형자산으로 대체되었습니다. (주2) 리모델링 후 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다 (주석10참조). (주3) 본사 건물 리모델링에 따른 기존 유형자산의 폐기 등 제거 효과를 처분손실로 인식하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 기초 21,726,794 9,901,351 408,872 1,970,390 - 34,007,407 증가 - - 199,545 1,155,485 4,221,715 5,576,745 취득 - - 199,545 1,155,485 4,221,715 5,576,745 감소 - (366,287) (168,412) (1,026,516) - (1,561,215) 처분 - - - (132) - (132) 감가상각 - (366,287) (168,412) (1,026,384) - (1,561,083) 기말 21,726,794 9,535,064 440,005 2,099,359 4,221,715 38,022,937 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 42,580,840 (40,567,579) - 2,013,261 소프트웨어 7,989,180 (7,330,469) - 658,711 회원권 11,208,065 - (3,712,701) 7,495,364 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 67,002,205 (47,898,048) (3,712,701) 15,391,456 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 41,265,609 (40,196,728) - 1,068,881 소프트웨어 7,746,719 (7,084,176) - 662,543 회원권 11,409,954 - (3,847,341) 7,562,613 기타 5,224,120 - - 5,224,120 합 계 65,646,402 (47,280,904) (3,847,341) 14,518,157 (주) 회원권 및 기타무형자산은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지않고 있습니다. (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,068,881 662,543 7,562,614 5,224,120 14,518,158 증가 1,315,231 242,461 - - 1,557,692 개별취득 1,315,231 242,461 - - 1,557,692 감소 (370,851) (246,293) (67,250) - (684,394) 처분 및 감소 - - (67,250) - (67,250) 상각 (370,851) (246,293) - - (617,144) 기말 2,013,261 658,711 7,495,364 5,224,120 15,391,456 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 기타 합계 기초 1,411,877 632,124 11,733,740 5,224,120 19,001,861 증가 50,167 273,560 - - 323,727 개별취득 50,167 273,560 - - 323,727 감소 (393,163) (243,141) (4,171,127) - (4,807,431) 처분 및 감소 - - (3,863,160) - (3,863,160) 상각 (393,163) (243,141) - - (636,304) 손상차손 - - (307,967) - (307,967) 기말 1,068,881 662,543 7,562,613 5,224,120 14,518,157 13. 기타자산 (1) 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 수취채권 미수금 505,513,360 86,639,155 미수수익 41,597,812 36,642,652 보증금 3,573,039 3,644,182 선급금 9,773,056 13,814,470 대손충당금 - (373,555) 소 계 560,457,267 140,366,904 선급금 1,234,418 119,672 선급비용 123,508 104,759 기타 1,662,431 159,348 합 계 563,477,624 140,750,683 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - (373,555) - (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 환 입 제 각 기 말 미수금 373,555 - - - 373,555 (3) 사용이 제한된 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 예 치 처 당 기 전 기 사용제한의 내용 보증금(회원보증금) 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 14. 예수부채 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 당 기 전 기 투자자예수금 위탁자예수금 39,196,047 33,664,763 장내파생상품거래예수금 14,821,283 9,033,557 청약자예수금 - 5,063,300 저축자예수금 9,231,230 8,017,360 집합투자증권투자자예수금 34,879,075 10,620,271 기타 50,517 11,216 소계 98,178,152 66,410,467 수입담보금 신용공여담보금 58,841 18,378 합 계 98,236,993 66,428,845 15. 당기손익인식금융부채 (1) 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 당 기 전 기 매도유가증권 주식 57,048,408 60,525,817 국채·지방채 186,419,035 19,263,980 특수채 50,195,050 - 소계 293,662,493 79,789,797 파생상품부채(주) 파생상품 225,834,394 227,290,030 당기손익인식지정 매도파생결합증권 3,087,426,419 3,674,381,430 합 계 3,606,923,306 3,981,461,257 (주) 파생상품부채에 대한 내용은 주석 8에 서 설명하고 있습니다. (2) 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 54,235,655 57,048,408 57,048,408 (2,812,753) 국채·지방채 188,329,457 186,419,035 186,419,035 1,910,422 특수채 50,195,050 50,195,050 50,195,050 - 합 계 292,760,162 293,662,493 293,662,493 (902,331) (단위 : 천원) 구 분 평가전장부가액 공정가치 장부금액 평가손익 주식 60,021,737 60,525,817 60,525,817 (504,080) 국채·지방채 19,371,020 19,263,980 19,263,980 107,040 합 계 79,392,757 79,789,797 79,789,797 (397,040) (3) 당기손익인식지정금융부채1) 매도파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 2,687,954,841 2,633,712,312 2,603,375,066 30,337,246 매도주식워런트증권 1,841,936 1,820,085 1,294,718 525,367 기타 499,111,789 497,637,597 475,942,748 21,694,849 거래일손익인식평가액 - - 6,813,887 - 합 계 3,188,908,566 3,133,169,994 3,087,426,419 52,557,462 (단위 : 천원) 구 분 취득가액/ 발행가액 평가금액 기말누적 평가(손)익 취득시/발행시 기말 매도파생결합증권 매도주가연계증권 3,183,769,129 3,182,484,697 3,200,233,369 (17,748,672) 매도주식워런트증권 1,906,012 1,666,528 2,241,591 (575,063) 기타 491,564,710 471,059,603 466,384,094 4,675,509 거래일손익인식평가액 - - 5,522,376 - 합 계 3,677,239,851 3,655,210,828 3,674,381,430 (13,648,226) 주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 또한 기타파생결합증권은 기초자산(금리, 환율,실물자산 등)의 가격변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 회사는 상기 매도파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 2) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 5,522,376 6,745,852 증가 12,959,224 6,328,894 감소 (11,667,713) (7,552,370) 기말 6,813,887 5,522,376 16. 차입부채 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기 이자율 당 기 전 기 증금차입금 한국증권금융 1.75% 60,000,000 - 전자단기사채 삼성자산운용 1.72% 30,000,000 - 환매조건부매도 일반고객 등 1.35%~1.55% 3,213,488,242 3,315,447,785 합 계 3,303,488,242 3,315,447,785 17. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 확정급여채무 현재가치 8,145,109 11,395,503 사외적립자산 공정가치 (9,211,747) (11,328,332) 재무상태표상 부채(자산)(주) (1,066,638) 67,171 (주) 당기말 현재 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산은 기타자산으로 인식하고 있습니다. (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 11,395,503 11,168,382 근무원가 743,380 831,719 이자원가 190,075 192,664 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 5,379 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (433,591) 기타사항에 의한 효과 1,463,151 70,950 급여지급액 (5,647,000) (440,000) 기말 8,145,109 11,395,503 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 11,328,332 10,155,603 이자수익 159,978 139,916 사외적립자산의 재측정요소 (89,063) (17,187) 사용자의 기여금 2,650,000 1,490,000 급여지급액 (4,837,500) (440,000) 기말 9,211,747 11,328,332 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 예금 등 9,210,343 11,326,928 국민연금전환금 1,404 1,404 합 계 9,211,747 11,328,332 (4) 총비용 1) 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 743,380 831,719 순이자손익 30,097 52,748 합 계 773,477 884,467 2) 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 판매비와관리비 2,898,790 2,899,388 3) 확정급여제도 및 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 판매비와관리비 3,672,267 3,783,856 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세차감전 재측정요소 1,552,214 (340,075) 법인세효과 375,636 (82,298) 법인세차감후 재측정요소 1,176,578 (257,777) (6) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 할인율 2.30% 1.80% 미래임금상승률 2.00% 2.00% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 비 율 1% 증가 7,756,013 95% 1% 감소 8,572,314 105% 1% 증가 8,566,931 105% 1% 감소 7,753,579 95% (단위 : 천원) 구 분 금 액 비 율 1% 증가 10,992,719 96% 1% 감소 11,838,165 104% 1% 증가 11,829,748 104% 1% 감소 10,993,328 96% 3) 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 5.01년 입니 다. 18. 충당부채 (1) 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 복구충당부채 302,393 302,393 (2) 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 302,393 424,205 기 타 - (121,812) 기 말 302,393 302,393 (주) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 19. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 금융부채 미지급배당금 1,896 2,601 미지급금 503,641,766 82,395,474 미지급비용 12,764,544 12,345,052 임대보증금 4,587,177 4,272,323 기타 27,922,228 27,344,158 현재가치할인차금 (3,903) (8,697) 소 계 548,913,708 126,350,911 선수수익 1,007,903 1,459,762 제세금예수금 9,745,166 8,272,448 합계 559,666,777 136,083,121 20. 자 본 (1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 보 통 주 우 선 주 보 통 주 우 선 주 회사가 발행할 주식의 총수 64,000,000주 16,000,000주 64,000,000주 16,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 9,386,237주 7,053,763주 9,386,237주 7,053,763주 자본금 46,931,185,000원 35,268,815,000원 46,931,185,000원 35,268,815,000원 (2) 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 주식발행초과금 90,628,559 90,628,559 자기주식처분이익 635,807 461,574 기타자본잉여금 23,322,411 23,322,411 합계 114,586,777 114,412,544 (3) 당기말 및 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식-보통주 2,590,670 50,613,531 2,496,773 44,770,226 자기주식-우선주 4,630,110 65,534,687 4,580,110 62,740,814 합계 116,148,218 107,511,040 (주) 주가관리 목적 등으로 보유 중인 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및관련 규정 등에 따라 처리할 예정입니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 153,546,501 158,252,640 이연법인세효과 (37,158,253) (38,297,139) 잔액 116,388,248 119,955,501 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (2,926,546) (1,374,332) 법인세효과 708,224 332,588 잔액 (2,218,322) (1,041,744) 합계 114,169,926 118,913,757 (5) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이익준비금(주1) 37,809,479 35,503,147 대손준비금 1,772,863 614,022 임의적립금 768,590,000 737,590,000 미처분이익잉여금 69,223,828 57,573,537 합계 877,396,170 831,280,706 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투 자업규정에 따라 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정에서 정한 대손충당금에 미달하는 경우 적립하는 준비금 입니다. (6) 당기 및 전기의 이익잉 여금처분계산서 (안)는 다음과 같습니다. 제 64 기 2017년 4월 1일 부터 제 63 기 2016년 4월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지 2017년 3월 31일 까지 처분예정일 2018년 6월 8일 처분확정일 2017년 6월 9일 신영증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 64 (당) 기 제 63 (전) 기 I. 미처분이익잉여금 69,223,827,171 57,573,536,609 1. 전기이월미처분이익잉여금 45,043,865 26,447,831 2. 당기순이익 69,178,783,306 57,547,088,778 II. 임의적립금등의 이입액 - - 합계 69,223,827,171 57,573,536,609 III. 이익잉여금처분액 (69,221,668,661) (57,528,492,744) 1. 이익준비금 2,547,403,765 2,306,331,930 2. 배당금 25,474,037,650 23,063,319,300 가. 현금배당 주당배당금(율) 보통주: 당기 2,750원(55%) 전기 2,450원(49%) 우선주: 당기 2,800원(56%) 전기 2,500원(50%) 25,474,037,650 23,063,319,300 3. 대손준비금 1,700,227,246 1,158,841,514 4. 임의적립금 39,500,000,000 31,000,000,000 IV. 차기이월미처분이익잉여금 2,158,510 45,043,865 (7) 당기 및 전기의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 보통주 우선주 보통주 우선주 발행주식수 9,386,237주 7,053,763주 9,386,237주 7,053,763주 자기주식수 2,590,670주 4,630,110주 2,496,773주 4,580,110주 배당주식수 6,795,567주 2,423,653주 6,889,464주 2,473,653주 주당배당금 2,750원 2,800원 2,450원 2,500원 배당금 18,687,809,250원 6,786,228,400원 16,879,186,800원 6,184,132,500원 (8) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정 및 공시하는 사항입니다.1) 대손준비금 적립 예정금액 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 대손준비금 기 적립액 1,772,863 614,022 대손준비금 적립(환입)예정금액 1,700,227 1,158,841 대손준비금 잔액 3,473,090 1,772,863 2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 대손준비금 전입액(환입액) 1,700,227 1,158,841 대손준비금 반영후 조정이익 67,478,556 56,388,247 대손준비금 반영후 보통주 기본주당순이익 7,237원 6,014원 대손준비금 반영후 우선주 기본주당순이익 7,287원 6,059원 (주) 상기 대손준비금 반영후 조정이익 및 보통주 주당순이익 은 한국채택국제회계기준에의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액) 을 회사의 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익과 비용 순수수료 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 수탁수수료 22,947,355 16,740,669 인수및주선수수료 8,080,944 11,872,688 집합투자증권취급수수료 20,203,373 16,394,220 자산관리수수료 4,247,497 3,478,879 신탁보수 5,332,885 5,656,212 기타 22,027,754 22,583,140 소 계 82,839,808 76,725,808 매매수수료 2,504,593 2,714,959 투자자문수수료 28,708 32,396 송금수수료 55,299 48,482 기타수수료비용 2,255,912 1,860,343 소 계 4,844,512 4,656,180 순수수료수익 77,995,296 72,055,681 22. 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 신용공여이자 2,299,067 2,160,749 채권이자 125,458,509 134,534,539 기업어음증권이자 715,171 471,409 증금예치금이자 1,252,175 1,158,839 양도성예금증서거래이익 80 261 예금이자 16,909,065 11,883,142 미수금이자 21,650 23,215 기타이자 2,882,789 2,508,316 소 계 149,538,506 152,740,470 차입금이자 2,157,594 1,469,574 투자자예탁금이용료 1,335,292 1,211,520 환매조건부매도이자 41,098,938 41,387,339 콜머니이자 1,013,725 643,707 기타 76,712 53,723 소 계 45,682,261 44,765,863 순이자수익 103,856,245 107,974,607 23. 대 출채권평가 및 처분이익 대출채권평가 및 처분이익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 처분이익> 대손충당금환입 9,615 1,867 24. 배 당금수익 배당금수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기손익인식금융자산 4,416,313 5,601,971 매도가능금융자산 5,604,291 4,912,690 종속 및 관계기업투자지분 18,700,000 18,710,406 합 계 28,720,604 29,225,067 25. 증권평가 및 처분이익과 손실 증권평가 및 처분이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 처분이익> 당기손익인식증권처분이익 115,456,165 103,004,934 당기손익인식증권평가이익 29,533,312 28,174,774 매도가능금융자산처분이익 22,910,656 2,352,445 매도증권평가이익 4,430,791 2,109,470 파생결합증권처분이익 6,166,895 6,532,697 파생결합증권평가이익 25,378,153 131,348,294 파생결합증권상환이익 70,857,596 44,125,783 매도파생결합증권평가이익 161,969,444 34,585,714 매도파생결합증권상환이익 11,180,825 19,908,172 별도예치금평가이익 964,618 502,674 소 계 448,848,455 372,644,957 구 분 당 기 전 기 처분손실> 당기손익인식증권처분손실 118,363,200 75,798,819 당기손익인식증권평가손실 41,907,190 46,424,723 매도가능금융자산처분손실 12,670 121,243 유가증권손상차손 1,000,227 5,863,757 매도증권평가손실 5,333,121 2,506,510 파생결합증권처분손실 4,095,771 4,277,805 파생결합증권평가손실 20,440,976 10,161,063 파생결합증권상환손실 7,910,658 18,926,984 매도파생결합증권평가손실 84,096,043 596,435,782 매도파생결합증권상환손실 341,568,946 231,340,461 소 계 624,728,802 991,857,147 순손익 (175,880,347) (619,212,190) 26. 파생상품평가 및 거래이익과 손실 파생상품 평가 및 거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 거래이익> 파생상품거래이익 668,550,972 690,997,731 파생상품평가이익 187,629,424 557,348,087 소 계 856,180,396 1,248,345,818 거래손실> 파생상품거래손실 432,575,505 491,743,865 파생상품평가손실 273,485,446 190,086,826 소 계 706,060,951 681,830,691 순손익 150,119,445 566,515,127 27. 외화표시 자산 및 부채와 관 련손익 (1) 외화자산 및 부채 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당 기 전 기 통화구분 외국통화금액 원화금액 통화구분 외국통화금액 원화금액 외화예금 USD 1,950,805 2,080,533 USD 4,514,371 5,038,489 외화예금 JPY 40,104,170 401,627 JPY 14 - 외화예금 EUR 1,301 1,707 EUR 7,744,681 9,236,384 외화예금 HKD 429,418 58,354 HKD 11,944,472 1,715,585 장내파생상품거래예치금 EUR 31,972,096 41,945,791 EUR 49,750,645 59,333,116 장내파생상품거래예치금 HKD 476,516,697 64,753,854 HKD 580,377,410 83,359,607 장내파생상품거래예치금 USD 3,142,198 3,351,154 USD - - 장내파생상품거래예치금 JPY 547,889,405 5,486,893 JPY - - 장내파생상품매매증거금 USD 3,129,700 3,337,825 USD 2,212,444 2,469,309 장내파생상품매매증거금 EUR 3,028,828 3,973,671 EUR 3,028,828 3,612,211 매도기타파생결합사채 - - - USD 29,481,670 32,904,492 외화증권(당기손익인식금융자산) USD 138,538,357 147,751,158 USD 148,383,480 165,610,802 외화증권(당기손익인식금융자산) HKD 111,727,500 15,182,650 HKD 86,832,000 12,471,680 외화증권(당기손익인식금융자산) EUR 1,784,900 2,341,700 EUR 2,021,600 2,410,980 외화증권(매도가능금융자산) USD 27,446,355 29,271,537 USD 35,378,775 39,486,251 외화증권(매도가능금융자산) EUR 1,403,775 1,841,683 EUR 1,614,626 1,925,619 미수수익 USD 526,824 561,858 USD 969,103 1,081,616 미수금 USD 240,119,048 256,086,964 USD 31,487 35,143 미수금 HKD 90,000,000 12,230,100 - - - 미수금 EUR 6,050,000 7,937,298 - - - 외화자산 계 598,596,357 420,691,284 차입금(외화환매조건부매도) USD 42,119,431 44,920,373 USD 44,787,820 49,987,685 매도파생결합증권 - - - USD 87,685,465 97,865,748 외화증권(당기손익인식금융부채) USD 622,340,952 663,726,625 - - - 외화증권(당기손익인식금융부채) EUR 21,255,300 27,885,891 EUR 40,449,100 48,240,001 외화증권(당기손익인식금융부채) HKD 424,356,250 57,665,771 HKD 408,081,500 58,612,746 외화증권(당기손익인식금융부채) JPY 257,000,000 2,573,752 - - - 미지급금 USD 120,152,622 128,142,771 USD 41,741 46,588 미지급비용 USD 8,768 9,351 USD 10,607 11,838 기타예수부채 USD 5,170,542 5,514,383 USD 522,604 583,279 외화부채 계 930,438,917 255,347,885 (2) 외환거래이익과 손실 상기 매도가능금융자산을 제외한 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 21,561,740 24,876,813 외화환산이익 24,984,026 22,168,037 소 계 46,545,766 47,044,850 외환차손 15,099,494 25,272,762 외화환산손실 18,216,426 14,365,757 소 계 33,315,920 39,638,519 순손익 13,229,846 7,406,331 28. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 55,200,811 53,394,932 퇴직급여 3,672,267 3,783,856 복리후생비 8,631,060 8,763,655 전산운용비 7,445,539 7,170,618 임차료 1,356,668 1,378,453 지급수수료 1,608,369 1,397,681 접대비 2,607,360 2,559,864 광고선전비 243,306 668,367 감가상각비 3,546,484 3,435,214 조사연구비 49,104 52,418 연수비 273,163 422,492 무형자산상각비 617,144 636,304 세금과공과금 6,088,879 5,418,871 업무위탁수수료 186,328 174,103 판매부대비 186,393 176,684 등기소송비및공고비 27,989 57,065 회의비 96,851 77,550 인쇄비 360,286 390,564 여비교통비 534,950 602,234 차량유지비 554,568 499,922 소모품비 302,245 254,346 수도광열비 1,055,367 994,752 보험료 104,559 164,041 행사비 494,254 538,034 기타 4,519,432 4,054,183 합 계 99,763,376 97,066,203 29. 기타의영업수익 기타의영업수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타 196,344 48,691 30. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 영업외수익 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 64,495 24,400 임대료 3,334,206 5,974,264 관계기업투자처분이익 - 690,525 무형자산처분이익 86,650 - 기타 670,714 413,605 합계 4,156,065 7,102,794 (2) 영업외비용 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 2,036,300 187 투자부동산처분손실 8,969,343 - 기부금 539,960 535,800 무형자산손상차손 - 307,966 기타 3,190 167,166 합계 11,548,793 1,011,119 31. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 34,393,849 30,591,380 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (13,940,584) (12,369,233) 자본에 직접 반영된 법인세비용 1,458,896 (2,714,640) 법인세비용 21,912,161 15,507, 507 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 매도가능금융자산평가이익 1,138,886 (2,585,203) 확정급여제도의 재측정요소 375,636 (82,298) 자기주식처분이익 (55,626) (47,139) 합 계 1,458,896 (2,714,640) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 91,090,944 73,054,596 적용세율에 따른 법인세 21,582,009 17,217,212 조정사항 비일시적차이 (2,045,834) (1,614,221) 법인세추납액(환급액) (17,893) 235 기타 2,393,879 (95,719) 법인세비용 21,912,161 15,507,508 평균유효세율 24.06% 21.23% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 2,169,895 (237,224) - 1,932,671 미수채권이자 (21,803,279) 2,157,293 - (19,645,986) 이연성과보상금 5,440,941 1,271,773 - 6,712,714 손해배상금 52,259 - - 52,259 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (7,843,924) 12,316,733 - 4,472,809 매도가능금융자산 20,759,009 (421,016) - 20,337,993 파생결합증권평가손익 7,117,571 (4,937,177) - 2,180,394 매도파생결합증권평가손익 13,648,226 (66,205,688) - (52,557,462) 파생상품평가손익 (12,719,419) 85,856,022 - 73,136,603 매도유가증권평가손익 2,653,591 902,331 - 3,555,922 외화환산손익 (6,901,682) 134,082 - (6,767,600) 동업기업과세특례 (977,787) - - (977,787) 전환효과 480,928 1,292,072 - 1,773,000 기타자산감액손실 3,847,341 10,974,338 - 14,821,679 upfront fee 5,437,254 9,631,901 - 15,069,155 즉시상각의제 7,058 (7,058) - - 펀드판매보수 177,065 38,715 - 215,780 기타 1,852,381 132,482 - 1,984,863 매도가능금융자산평가이익 (158,252,640) - 4,706,139 (153,546,501) 재평가적립금 (4,214,660) - - (4,214,660) 합계 (148,953,997) 52,899,579 4,706,139 (91,348,279) 이연법인세부채 (36,046,867) (22,106,283) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 2,096,182 73,713 - 2,169,895 미수채권이자 (21,103,370) (699,909) - (21,803,279) 이연성과보상금 3,552,619 1,888,322 - 5,440,941 손해배상금 61,271 (9,013) - 52,259 위약손해배상공동기금 115,875 - - 115,875 단기매매금융자산 (26,154,746) 18,310,822 - (7,843,924) 매도가능금융자산 14,895,252 5,863,757 - 20,759,009 파생결합증권평가손익 128,304,802 (121,187,230) - 7,117,571 매도파생결합증권평가손익 (555,754,211) 569,402,437 - 13,648,226 파생상품평가손익 354,541,842 (367,261,260) - (12,719,419) 매도유가증권평가손익 2,256,551 397,040 - 2,653,591 외화환산손익 20,287,479 (27,189,161) - (6,901,682) 동업기업과세특례 (1,101,180) 123,393 - (977,787) 전환효과 1,825,685 (1,344,757) - 480,928 기타자산감액손실 3,539,375 307,966 - 3,847,341 upfront fee 4,535,872 901,382 - 5,437,254 즉시상각의제 47,450 (40,392) - 7,058 펀드판매보수 148,434 28,631 - 177,065 기타 19,622,933 (17,770,552) - 1,852,381 매도가능금융자산평가이익 (147,569,983) - (10,682,657) (158,252,640) 재평가적립금 (4,214,660) - - (4,214,660) 합계 (200,066,529) 61,795,189 (10,682,657) (148,953,997) 이연법인세부채 (48,416,100) (36,046,867) (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 당해 투자자산의 세무기준액(취득원가)의 차이인 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 회사가 일시적 차이의 소멸시점을 통제할수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높아 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다. 32. 주당이익 (1) 보통주 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 당기순이익 69,178,783,306원 57,547,088,778원 보통주당기순이익 50,838,511,822원 42,252,648,266원 가중평균유통보통주식수(주) 6,852,086주 6,883,388주 보통주기본주당순이익 7,419원 6,138원 (주) 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 구 분 당 기 전 기 발행주식수 9,386,237주 9,386,237주 차감 : 가중평균자기주식수 (2,534,151)주 (2,502,849)주 가중평균유통보통주식수 6,852,086주 6,883,388주 (2) 우선주 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 당기순이익 69,178,783,306원 57,547,088,778원 우선주당기순이익 18,340,271,484원 15,294,440,512원 가중평균유통우선주식수(주2) 2,455,380주 2,473,653주 우선주기본주당순이익 7,469원 6,183원 (주1) 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다. (주2) 가중평균유통우선주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 발행주식수 7,053,763주 7,053,763주 차감 : 가중평균자기우선주식수 (4,598,383)주 (4,580,110)주 가중평균유통우선주식수 2,455,380주 2,473,653주 (3) 희석주당순이익 회사는 희석성 잠재적보 통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다. 33. 현금흐름표 (1) 재무상태표상 현금및현금성자산과 현금흐름표상 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 재무상태표상 현금및현금성자산 73,233,900 112,955,906 현금흐름표상 현금및현금성자산 73,233,900 112,955,906 (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 45,682,261 44,765,864 법인세비용 21,912,161 15,507,508 당기손익인식증권평가손실 41,907,190 46,424,723 파생상품평가손실 273,485,446 190,086,826 유가증권손상차손 1,000,227 5,863,757 퇴직급여 773,477 884,467 감가상각비 3,546,484 3,435,214 무형자산상각비 617,144 636,304 무형자산처분손실 - 128,012 매도가능금융자산처분손실 12,670 121,243 외화환산손실 18,216,426 14,365,757 무형자산손상차손 - 307,966 매도증권평가손실 5,333,121 2,506,510 파생결합증권평가손실 20,440,976 10,161,063 매도파생결합증권평가손실 84,096,043 596,435,782 유형자산처분손실 2,036,300 187 투자부동산처분손실 8,969,343 - 이자수익 (149,538,506) (152,740,469) 배당금수익 (28,720,604) (29,225,067) 당기손익인식증권평가이익 (29,533,312) (28,174,775) 파생상품평가이익 (187,629,424) (557,348,087) 별도예치금평가이익 (964,618) (502,674) 대손충당금환입 (9,615) (1,867) 외화환산이익 (24,984,026) (22,168,037) 유형자산처분이익 (64,495) (24,400) 관계회사투자주식처분이익 - (690,525) 무형자산처분이익 (86,650) - 매도가능금융자산처분이익 (22,910,656) (2,352,445) 파생결합증권평가이익 (25,378,153) (131,348,294) 매도증권평가이익 (4,430,791) (2,109,470) 매도파생결합증권평가이익 (161,969,446) (34,585,714) 잡이익 - (52) 합 계 (108,191,027) (29,640,693) (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 예치금의 감소(증가) (248,828,573) 300,558,203 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 553,661,976 (607,055,485) 대출채권의 증가 (6,097,515) (1,492,565) 기타자산의 감소(증가) (423,407,525) 36,556,214 예수부채의 증가(감소) 31,806,892 (2,037,270) 당기손익인식금융부채의 감소 (343,057,161) (267,105,010) 기타부채의 증가(감소) 425,617,180 (61,083,635) 사외적립자산의 감소(증가) 2,187,500 (1,050,000) 퇴직금의 지급 (5,647,000) (440,000) 합계 (13,764,226) (603,149,548) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 매도가능금융자산평가손익으로 인한 매도가능금융자산의 증가(감소) (4,706,139) 10,682,657 (5) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 환율 변동 기말 증금차입금의 증가 - 60,000,000 - 60,000,000 환매조건부매도의 증가 3,315,447,785 (99,606,342) (2,353,201) 3,213,488,242 전자단기사채의 발행 - 30,000,000 - 30,000,000 합 계 3,315,447,785 (9,606,342) (2,353,201) 3,303,488,242 34. 특수관계자거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황 은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 종속기업 신영자산운용(주), 신영제일호사모투자전문회사, (주)고리(주1), (주)제이엔피(주2) 관계기업 신영제이호사모투자합자회사, 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 구 분 특수관계자 종속기업 신영자산운용㈜, 신영제일호사모투자전문회사, (주)고리(주1), (주)제이엔피(주2) 관계기업 신영제이호사모투자합자회사 (주1) (주)고리는 종속기업인 신영제일호사모투자전문회사가 97.8%의 지분을 보유하고 있습니다.(주2) (주 )제이엔피는 2014년 12월 15일을 분할기일(분할등기일 12월 23일)로 하여 (주)고리의 장흥공장이 물적분할 에 의하여 설립된 신설법인으로서 (주) 고리가 100%의 지분을소유한 종속기업입니다. (2) 보고기간 중에 회사와 회사의 종속기업인 신영자산운용(주), 신영제일호사모투자전문회사, (주)고리 및 (주) 제이엔피와 회사의 관계기업인 신영제이호사모투자합자회사 및 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 간에 담보 및 지급보증은 없습니다. 다만,회사는 신영제일호사모투자전문회사 및 신영제이호사모투자합자회사, 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사의 업무집행사원 및 무한책임사원으로 해당 회사 의 채무에 대하여 무한책임을 부담하고 있습니다. (3) 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 회사명 구분 계정과목 당 기 전 기 종속기업 신영자산운용주식회사 수익 배당금수익 18,700,000 18,480,000 종속기업 신영제일호사모투자전문회사 수익 수수료및배당금수익 200,000 - 관계기업 그린제일호사모투자전문회사(주) 수익 수수료및배당금수익 - 412,349 관계기업 신영제이호사모투자합자회사 수익 수수료및배당금수익 200,000 - 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 수익 수수료및배당금수익 47,508 - (주) 전기 중 처분되어 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다. (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 회사명 구분 계정과목 당기 전기 종속기업 신영제일호사모투자전문회사 자산 미수금 1,469,367 1,469,367 (5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 1,835,079 1,991,708 퇴직급여 262,671 398,785 35. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공 자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 관련거래내용 채권 3,276,437,745 매입자 환매조건부매도 채권 484,017,900 증권금융,예탁원 대차거래 채권 7,314,075 한국거래소 손해배상공동기금 채권 38,423,706 한국거래소 CCP증거금 채권 184,985,760 노무라증권 외 파생결합증권 및 파생상품 채권 735,345 한국예탁결제원 주식기관결제 채권 31,026,000 한국거래소 선물옵션증거금등 정기예적금 125,000,000 케이디비생명보험 외 예치금 주식 52,641,268 한국거래소 선물옵션증거금등 주식 23,655,000 한국거래소 증권거래증거금 주식 38,757,697 한국예탁결제원 증권대차 합계 4,262,994,496 (2) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험회사 금융기관종합보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH화재/The-K손해 임원배상책임보험 - 1,000,000 메리츠화재/NH화재 전자금융거래배상책임보험 - 500,000 메리츠화재/The-K손해 건물화재보험 건물 57,693,817 메리츠화재 가스배상책임보험 건물 1,900,000 삼성화재 전산기기화재보험 전산기기 2,567,952 메리츠화재 합 계 64,661,769 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일중차월 신한은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국씨티은행 10,000,000 10,000,000 일중차월 국민은행 15,000,000 15,000,000 일중차월 하나은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 우리은행 20,000,000 20,000,000 일중차월 한국증권금융 200,000,000 200,000,000 일반자금대출 한국증권금융 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융 170,000,000 110,000,000 합 계 755,000,000 695,000,000 (4) 계류중인 소송사건당기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송 사건은 부당이득반환청구소송 등 2건으로 소송가액은 2,280,409천원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 1건으로 소송가액은 381,371천원입니다. 한편, 당기말 현재 상 기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 상기 소송이 회사의 재무제표에 미칠 영향은 반영되어 있지 아니합니다. (5) 기타약정사항 1 ) 당기말 및 전기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 각각 3,213,488,242천원 및 3,315,447,785 천원 으 로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당기말 현재 해피투모로우아폴로사차(주), 세운아이비제육차(주) 등을 포함한 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 196,86 0,000천원 을 제공하고 있습니다. 2) 당기말 현재 회사는 주식 68,352,933천원을 차입하여 57,045,686천원을 매도, 채권 558,364,085천원을 차입하여 236,641,085천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다. 또한, 당기말 현재 회사는 주식 5,506,603천원을 대여하고 있습니다. 36. 부문별보고 (1) 보고부문 요약 1) 조직기준을 포함하여 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소 회사 조직은 2018년 3월 31일 현재 총 5부 문 산하 10본부 2센터 포함 40부서 (부,팀,실) 14지점 으로 구성되어 있으며, 이 중 주요 수익을 창출하는 사업활동 영위 조직은 WM부문, Sales, IB부문으로 3부문 산하 8본부 포함 20부서(부,팀) 14지점 이 있습니다. 2) 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형(가) 위탁부문은 금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. (나) 자기매매부문은 금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다. (다) 인수부문은 기업금융업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다.(라) 그 밖의 모든 부문은 신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다. 3) 보고부문 사이의 거래에 적용된 회계처리방법회계처리 방법은 기본적으로 회사의 재무제표 작성에 적용되고 있는 일반적인 회계기준을따르고 있습니다. 다만 유가증권평가 및 처분이익 등의 항목 계상 시 보고부문간 성과를 식별하기 위하여 회사의 재무제표 작성기준으로 채택하고 있는 '전사 종목별 이동평균법'(이하 총원장 회계) 사용을 배재하고 '조직단위 종목별 이동평균법'(이하 펀드별 원장 회계)을 사용하였습니다. 또한 관리회계 차원에서 내부적으로 각 보고부문이 사용하는 자금에 대해 사내자금이자를 부과하고 있으며, 지원부서의 비용을 일정기준에 의거하여 위탁부문, 자기매매부문, 인수부문에서 간접비용으로 부담하고 있습니다. (2) 부문별 당기손익 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 1,426,870,736 134,620,878 38,883,469 55,591,448 1,655,966,531 이자수익 78,780,983 65,756,690 1,323,961 3,456,415 149,318,050 비이자수익 1,348,089,753 68,864,188 37,559,508 52,135,033 1,506,648,482 영업비용 1,398,325,946 128,243,431 25,424,008 5,489,473 1,557,482,858 영업이익 28,544,790 6,377,447 13,459,461 50,101,975 98,483,673 영업외손익 6,471 - 1 (7,399,200) (7,392,728) 법인세비용차감 전 계속사업손익 28,551,261 6,377,447 13,459,462 42,702,775 91,090,945 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁 자기매매 기업금융 그밖의 모든 부문 보고부문 계 영업수익 2,003,947,285 176,286,089 39,342,359 32,466,347 2,252,042,080 이자수익 80,183,521 68,367,654 399,573 3,288,764 152,239,512 비이자수익 1,923,763,764 107,918,435 38,942,786 29,177,583 2,099,802,568 영업비용 1,994,377,634 158,291,167 19,966,800 12,443,557 2,185,079,158 영업이익 9,569,651 17,994,922 19,375,559 20,022,790 66,962,922 영업외손익 (14,876) - 690,524 5,416,026 6,091,674 법인세비용차감 전 계속사업손익 9,554,775 17,994,922 20,066,083 25,438,816 73,054,596 37. 위험관리 (1) 위험관리 일반 1) 위험관리의 목적 금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 위험을 제거함으로써 주주이익과 회사가치를 보호하고, 적정 수준의 위험을 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 위험관리를 위하여 관리대상을 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 세분화하여 각 위험부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 위험에 대한 적절한 인식·분석·평가·통제를 통하여 관리합니다. 2) 위험관리 구조 회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 위험관리주관부서(이하 '위험관리부서'), 부서별위험관리자 등으로 구성되어, 경영진의 위험관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 위험관리위원회규정의 제·개정 및 위험관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 위험에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. 이사회 내 위원회인 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정한 자로 구성되며 회사의 위험을 적절히 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 위험관리심의위원회는 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무수행을 위한 하위 기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의합니다. 위험관리실무위원회는 위험관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로 하며 원활한 위험관리업무 수행을 위한 실무적 검토 기구로서 위험관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 종합적 위험관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 위험을 측정·관리하고, 위험관리위원회·위험관리심의위원회·위험관리실무위원회에서 심의·의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 위험관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다. 3) 유형별 위험관리 방법 시장위험은 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장위험을 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장위험 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여 사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다. VaR는 유용한 시장위험 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 회사는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다. 신용위험은 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나 장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. 회사는 신용위험 관리를 위해 Credit VaR의 산출 및 신용위험 노출규모 한도관리, 스트레스 테스트분석 등을 이용하고 있습니다. 유동성위험은 자금조달과 운용의 만기불일치로 정의하고 원화 및 외화에 대하여 유동성비율 및 갭분석을 통한 유동성 위험 여부를 파악하고 있으며, 위기상황 단계별 세부 대응방안을 마련하여 비상시 상황에 대비하고 있습니다. 운영위험은 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 회사는 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영위험을 선정하여 향후 대응할 수 있도록 위험통제 자가진단(RCSA, Risk Control Self Assessment)을 실시하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험을 말합니다. 회사는 신용위험관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용위험을 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다.회사는 Credit VaR의 측정요소로 신용위험노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을 사용하고 있습니다. 회사는 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여신용위험 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업진단별 한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다. 한도관리를 위해 현업부서는 신용위험을 수반하는 자산의 취득 후 정기적으로 내부신용등급을 산정하고 있으며, 위험관리부서는 내부신용등급 평가의 적정성을 판단하고 기준신용등급으로 결정하여 관리하고 있습니다. 1) 신용위험에 대한 최대 노출정도 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 종류 당 기 전 기 난내항목 현금및예치금 972,113,697 764,760,070 당기손익인식금융자산 6,016,036,875 6,908,532,796 채무금융상품 5,747,512,445 6,254,371,897 파생금융상품 268,524,430 654,160,899 대출채권 42,698,796 36,591,667 기타자산 560,457,267 140,366,904 소 계 7,591,306,635 7,850,251,437 난외항목 매입약정 등 196,860,000 262,100,000 소 계 196,860,000 262,100,000 합 계 7,788,166,635 8,112,351,437 2) 신용위험의 집중도가. 대출채권대출채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 40,443,796 93.9% - 40,443,796 기업 2,620,226 6.1% (365,226) 2,255,000 합계 43,064,022 100.0% (365,226) 42,698,796 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 개인 38,029,460 61.3% (2,267,893) 35,761,567 기업 24,017,594 38.7% (23,187,494) 830,100 합계 62,047,054 100.0% (25,455,387) 36,591,667 대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,226 0.8% (365,226) - 제조업 2,255,000 3.3% - 2,255,000 기타(개인 포함) 40,443,796 95.9% - 40,443,796 합계 43,064,022 100.0% (365,226) 42,698,796 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 대손충당금 장부금액 금융업 365,226 0.6% (365,226) - 제조업 23,652,368 38.1% (22,822,268) 830,100 기타(개인 포함) 38,029,460 61.3% (2,267,893) 35,761,567 합계 62,047,053 100.0% (25,455,387) 36,591,667 나. 채무증권채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 금액 비율 금액 비율 정부 및 관련기관 2,294,620,139 39.9% 2,725,510,932 43.6% 금융업 1,931,450,966 33.6% 1,634,444,100 26.1% 기타 1,521,441,340 26.5% 1,894,416,865 30.3% 합 계 5,747,512,445 100.0% 6,254,371,897 100.0% 3) 신용건전성가. 대출채권대출채권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 신용공여금 대지급금 합계 비연체, 비손상 42,075,756 - 42,075,756 연체되었으나 비손상 623,040 - 623,040 손상 - 365,226 365,226 소 계 42,698,796 365,226 43,064,022 대손충당금 - (365,226) (365,226) 장부금액 42,698,796 - 42,698,796 (단위 : 천원) 구분 신용공여금 대여금 대지급금 부도채권 합계 비연체, 비손상 36,527,846 1,808 - - 36,529,654 연체되었으나 비손상 62,013 - - - 62,013 손상 - - 2,633,119 22,822,268 25,455,387 소 계 36,589,859 1,808 2,633,119 22,822,268 62,047,054 대손충당금 - - (2,633,119) (22,822,268) (25,455,387) 장부금액 36,589,859 1,808 - - 36,591,667 나. 채무증권채무증권의 여신상태별 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 5,747,512,445 - 5,747,512,445 손상 - - - 합 계 5,747,512,445 - 5,747,512,445 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비연체, 비손상 6,254,371,897 - 6,254,371,897 손상 - - - 합 계 6,254,371,897 - 6,254,371,897 4) 신용등급별 구성내역 국내 적격 외부 신용평가기관의 평가등급에 기초한 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비율 AAA (정부및관련기관 포함) 3,558,380,994 - 3,558,380,994 61.9% AA- ~ AA+ 1,960,938,052 - 1,960,938,052 34.1% A- ~ A+ 217,260,886 - 217,260,886 3.8% BBB-~BBB+ 3,432,015 - 3,432,015 0.1% 기타 7,500,498 - 7,500,498 0.1% 합 계 5,747,512,445 - 5,747,512,445 100.0% (단위 : 천원) 등급 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 비율 AAA (정부및관련기관 포함) 4,208,594,935 - 4,208,594,935 67.3% AA- ~ AA+ 1,917,471,485 - 1,917,471,485 30.6% A- ~ A+ 73,189,847 - 73,189,847 1.2% BBB- ~ BBB+ 3,909,396 - 3,909,396 0.1% BB- ~ BB+ 46,692,731 - 46,692,731 0.7% 기타 4,513,503 - 4,513,503 0.1% 합 계 6,254,371,897 - 6,254,371,897 100.0% 5) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 17,150 - 17,150 증권담보대출금 586,890 19,000 605,890 합 계 604,040 19,000 623,040 (단위 : 천원) 종류 연체일수 30일미만 연체일수 60일미만 합계 신용거래융자금 41,663 - 41,663 증권담보대출금 20,350 - 20,350 합 계 62,013 - 62,013 회사는 이와 관련해 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 고객이 이자를 3회 이상연체시 발생일을 포함하여 3일까지 해당월이자를 포함, 연체금 전액 또는 일부에 대한 변제가 없을 경우 담보물의 반대매매를 통해 연체금을 충당하고 있습니다. 6) 담보관리 회사가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다. 가. 장외파생상품원칙적으로 ISDA의 신용공여계약서(Credit Support Annex)에서 정한 바에 따릅니다. 담보는 유가증권 및 현금·예금으로 설정되며 평가는 담보관련 계약문서를 통해 평가방법을 달리 정한 경우 외에는 시가평가를 원칙으로 합니다. 거래상대방으로부터 징구한 담보를 관리하는 경우 후선 업무부서는 일별로 담보 가치를 평가 정산하여 징구한 담보의 평가금액이 적정 담보범위에 미달하거나 초과하는 경우 담보관련 계약에 정한 바에 따라 필요 금액의 추가 징구 또는 초과금액의 담보 해지 및 지급처리를 수행합니다. 나. 신용공여금(신용거래융자금, 증권담보대출금 등)유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며 담보유지비율은 140~170% 입니다. 담보가 되는 유가증권은 별도의 선정 기준에 의해 선정된 종목에 한하며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 신용공여금을 상환받고 있습니다. 한편 신용공여금에 대해서는 전사 한도 및 종목별·고객별 한도를 관리하고 있습니다. 다. 기타 신용보강이 필요한 경우 장외파생상품의 거래상대방은 자본시장과금융투자업에관한법률에서 정하는 전문투자자 및 일반투자자(위험회피 목적의 거래를 하는 경우에 한함)로 한정되며 신용리스크 노출규모가 발생하는 거래와 관련하여 신규 거래상대방을 선정하는 경우에는 필요시 리스크관리심의위원회의 승인을 득하여야 합니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 회사가 입게 될 손실가능성을 의미합니다.회사는 적정 유동성비율의 유지를 위해 통화별로 원화, 외화를 구분해 유동성비율 및 유동성갭 등을 측정하여 일일모니터링을 실시하고 있으며, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다. 월 1 회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황하에서의 회사 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 위기상황 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황에 대비하고 있습니다.당기 및 전기 금융자산 및 금융부채의 계약 상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 파생결합증권의 경우에는 일정 요건 충족 시, 제시된 잔존계약만기 대비 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 73,233,900 - - - - - 73,233,900 예치금 517,849,189 70,000,000 201,000,000 - - 110,031,320 898,880,509 당기손익인식증권 4,964,925,479 27,259,021 11,319,951 75,962 - 1,196,615,212 6,200,195,625 매도가능금융자산 102,183,216 - - - - 231,685,510 333,868,726 파생결합증권 60,117,431 16,311,895 264,592 44,353,064 - 73,855,148 194,902,130 파생상품자산 4,187,031 15,738,660 19,394,146 15,289,333 6,005,423 13,007,708 73,622,301 대출채권 11,258,131 24,597,691 6,842,974 - - - 42,698,796 기타금융자산 420,356,711 11,128,466 2,999,485 5,870,352 3,219,498 116,882,755 560,457,267 합 계 6,154,111,088 165,035,733 241,821,148 65,588,711 9,224,921 1,742,077,653 8,377,859,254 난내항목 예수부채 98,236,993 - - - - - 98,236,993 차입금/전단채 90,000,000 - - - - - 90,000,000 환매조건부매도 2,739,504,295 24,718,987 10,807,684 17,299 - 438,439,977 3,213,488,242 매도유가증권 57,045,685 - 236,614,085 - - 2,723 293,662,493 매도파생결합증권 261,224,802 465,822,868 4,965,814 1,578,011,680 653,062,421 124,338,834 3,087,426,419 파생상품부채 6,824,326 62,751,643 36,817,931 87,109,123 12,545,772 19,785,599 225,834,394 기타 금융부채 405,795,827 6,385,642 - 21,137,381 274,250 115,320,608 548,913,708 소계 3,658,631,928 559,679,140 289,205,514 1,686,275,483 665,882,443 697,887,741 7,557,562,249 난외항목 매입약정 - - - 36,700,000 20,000,000 - 56,700,000 기타 매입확약 900,000 26,000,000 - 113,260,000 - - 140,160,000 소계 900,000 26,000,000 - 149,960,000 20,000,000 - 196,860,000 합 계 3,659,531,928 585,679,140 289,205,514 1,836,235,483 685,882,443 697,887,741 7,754,422,249 (단위 : 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 112,955,906 - - - - - 112,955,906 예치금 160,774,243 - 347,100,000 - - 143,932,160 651,806,403 당기손익인식증권 5,606,394,106 31,309,672 7,024,380 66,091 - 758,669,246 6,403,463,495 매도가능금융자산 130,621,003 - - - - 192,024,102 322,645,105 파생결합증권 9,711,423 969,908 19,060,944 357,440,760 43,279,179 76,979,772 507,441,986 파생상품자산 9,764,862 3,429,704 23,373,625 78,239,116 4,319,065 27,592,542 146,718,914 대출채권 9,823,072 22,316,877 4,449,910 - - 1,808 36,591,667 기타금융자산 29,346,159 7,778,632 4,617,926 5,495,936 6,051,362 87,076,889 140,366,904 합 계 6,069,390,774 65,804,793 405,626,785 441,241,903 53,649,606 1,286,276,519 8,321,990,380 난내항목 예수부채 66,428,846 - - - - - 66,428,846 환매조건부매도 2,803,549,704 29,993,353 6,450,578 17,480 - 475,436,670 3,315,447,785 매도유가증권 79,788,843 - - - - 954 79,789,797 매도파생결합증권 160,342,355 486,170,384 73,297,406 2,449,340,492 375,065,070 130,165,723 3,674,381,430 파생상품부채 11,865,007 20,640,129 52,046,885 101,414,112 7,596,077 33,727,820 227,290,030 기타 금융부채 14,950,219 200,188 203,004 25,560,500 160,398 85,276,600 126,350,909 소계 3,136,924,974 537,004,054 131,997,873 2,576,332,584 382,821,545 724,607,767 7,489,688,797 난외항목 매입약정 - - 18,600,000 40,000,000 - 58,600,000 기타 매입확약 - - 21,700,000 161,800,000 20,000,000 - 203,500,000 소계 - - 40,300,000 201,800,000 20,000,000 - 262,100,000 합 계 3,136,924,974 537,004,054 172,297,873 2,778,132,584 402,821,545 724,607,767 7,751,788,797 (4) 시장위험 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 회사는 매매·판매·단기보유 목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산 중 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식위험, 금리위험, 외환위험)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 유형 시장위험 관리대상 주식위험 주식(국내외 거래소에 상장되어 있는 종목) 주식예탁증서 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권 주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션 기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 금리위험 고정 또는 변동금리부 채권 기업어음 기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 외환위험 통화별 현물포지션 및 선물포지션 기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 위험관리부서는 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정하여시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 전사 위험 자본 한도는 위험에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 순자본비율 유지목표 등을 감안하여 위험관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 사후검증(BackTesting)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)을 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 위험의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 위험관리심의위원회에 보고하도록 하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 5,017,421 5,224,132 5,758,106 5,033,675 환위험 3,128,565 3,022,093 3,388,853 2,995,185 주식가격위험 9,974,661 19,305,899 14,591,560 9,684,547 분산효과 (8,514,963) (11,085,725) (12,553,391) (7,178,480) 총위험 9,605,684 16,466,399 11,185,128 10,534,927 (단위 : 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 4,272,697 4,600,416 4,787,081 5,870,096 환위험 4,015,025 3,881,896 3,593,499 4,069,969 주식가격위험 16,135,880 20,680,839 15,147,540 10,888,440 분산효과 (13,647,656) (10,849,561) (9,982,634) (9,141,468) 총위험 10,775,946 18,313,590 13,545,486 11,687,037 (주) 총위험을 기준으로 최소·최대·평균·기말값을 산정하였습니다. (5) 운영위험 운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 회사에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영위험 관리의 중요성이 증가하고 있습니다. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된 통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영위험을 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다. (6) 순자본비율 금융투자업 규정에 따라 회사는 적정수준의 순자본비율을 유지하고 있습니다. 이는 금융투자업자의 재무건전성과 투자자 보호를 위하여 시행하고 있는 제도로써, 금융투자업자가파산할 경우 고객 및 이해관계자에게 손실을 입히지 않기 위하여 위험손실을 감안한 현금화 가능자산의 규모를 상환의무가 있는 부채의 규모보다 항상 크게끔 유지시키는 것이 목적으로 영업용순자본에서 총위험액(시장위험액, 신용위험액, 운영위험액의 합)을 차감한 값을 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어 산정합니다. 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 100% 이상 유지되도록 하여야 하며, 감독당국은 순자본비율이 50%~100% 미만인 경우 해당 업자에게 경영개선 권고를, 0%이상~50% 미만인 경우경영개선 요구를, 0% 미만인 경우 경영개선 명령을 조치합니다. 회사는 일별로 순자본비율을 산정하고 있으며, 분기마다 위험관리위원회의 승인을 통해 순자본비율 최저 한도를 정하고 이를 준수하도록 위험 자본을 통제하고 있습니다. 순자본비율과 산출내역은 매월 감독당국에 제출하고 있으며, 매 분기별로 외부감사인의 검토를 받고 있습니다. 회사의 순자본비율은 감독당국이 제시한 최저한(100%)를 하회한 적이 없으며, 당기말 및 전기말 현재 별도기준 순자본 비율은 각각 489.0% 및 471.6% 입니다. 38. 보고기간후 사건 (1) 재무제표 발행 승인 동 재무제표는 2018년 5월 16일자 이사회에 서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인될 수 있습니다. 39. 각주사항 회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당 기 전 기 1. 채무보증 196,860,000 262,100,000 가. 매입보장약정 56,700,000 58,600,000 나. 기타 매입확약 140,160,000 203,500,000 2. 투자자의 예수증권 등 8,124,475,297 8,881,287,307 가. 위탁자증권 6,006,363,508 7,163,134,828 나. 저축자증권 66,572,724 79,554,325 다. 수익자증권 1,564,668,189 1,088,415,482 라. 기타예수증권 486,870,876 550,182,672 3. 파생상품계약 27,861,840,038 29,454,481,391 가. 이자율관련거래 24,262,497,161 24,950,443,835 나. 통화관련거래 600,625,791 427,305,009 다. 주식관련거래 2,929,332,724 3,488,642,185 라. 신용관련거래 67,190,000 585,896,000 마.상품관련거래 2,194,362 2,194,362 4. 대차 및 대주거래 177,688,250 14,428,054 가. 대여증권 5,506,003 4,744,570 나. 차입증권 172,182,247 9,683,484 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제64기 신용공여금 42,698,796 - 0.00% 대여금 - - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 365,226 365,226 100.00% 부도채권 - - 0.00% 미수금 509,673,970 489,443 0.10% 미수수익 48,868,614 - 0.00% 합계 601,606,606 854,669 0.14% 제63기 신용공여금 36,589,859 - 0.00% 대여금 1,808 - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,119 2,633,119 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 93,864,278 1,925,933 2.05% 미수수익 42,356,243 - 0.00% 합계 198,267,575 27,381,320 13.81% 제62기 신용공여금 35,097,234 - 0.00% 대여금 - - 0.00% 대출금 - - 0.00% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 2,633,130 2,633,130 100.00% 부도채권 22,822,268 22,822,268 100.00% 미수금 127,584,383 1,499,638 1.18% 미수수익 45,675,599 - 0.00% 합계 233,812,614 26,955,036 11.53% 주) K-IFRS 연결기준 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제64기 제63기 제62기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 27,381,320 26,955,036 26,475,233 2. 순대손처리액(① + ②) (26,305,892) (12) 4,803 ① 대손처리액(상각채권액) (26,315,507) (1,868) - ② 상각채권회수액 9,615 1,856 4,803 3. 대손상각비 계상(환입)액 (220,759) 426,296 475,000 4. 기말 대손충당금 잔액합계 854,669 27,381,320 26,955,036 다. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 공정가치 평가 절차요약 (1) 현금흐름 할인법을 이용하여 공시용 공정가치를 산출하는 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 정상거래시장에서 공시되는 가격이나, 금융상품에 대한정상거래시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정한다. 신영증권은 장부금액을 상각후원가로 평가하고 유효이자율법에 따라 액면이자율과 다른 이자율로 수익을 인식하는 계정에 대하여 현금흐름할인법을 이용하여 공정가치를 산출한다.(2) 외부평가기관에서 공시용 공정가치를 입수하는 금융상품 외부평가기관의 평가값을 사용하여야 하는 금융상품은 크게 비상장 주식(출자금 포함), 사모사채의 내재파생상품 및 분리형 신주인수권이다. 만기보유증권과 발행사채의 외부평가는 실무적으로 공모채권이기 때문에 현재 이용이 가능한 채권평가기관의평가값 정보를 사용하기로 한다. 이 때 외부평가기관의 평가 대상이 되는 금융상품들은 모두 중요성 기준을 설정하여 평가대상을 한정하기로 한다. 대상계정 중요성기준금액 매도가능증권(비상장주식) 취득가액 기준 10억원 초과 상품 (3) 장부금액을 사용하는 금융상품 기본적으로 공정가액으로 회계처리하는 금융상품에 해당하거나, 단기 금융상품에 해당하여 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우이다. 이러한 금융상품은 단기매매증권, 매도가능증권(외부평가대상 제외) 등 유가증권과 당기손익인식지정 금융상품, 현금 및 예치금, 예수부채, 기타 단기성 금융상품이다. 2) 공정가치서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 집합투자증권 등이 있습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 장외파생상품 등이 있습니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 3) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 6,468,720,056 1,090,979,932 5,183,027,850 194,712,274 단기매매금융자산 6,105,357,891 1,090,790,076 5,014,567,815 - 파생상품자산 73,622,301 - 73,622,301 - 당기손익인식지정 289,739,864 189,856 94,837,734 194,712,274 매도가능금융자산 387,455,259 109,619,057 99,656,028 178,180,174 합계 13,324,895,371 1,200,598,989 5,282,683,878 372,892,448 부채 당기손익인식금융부채 3,606,923,306 244,572,926 276,029,443 3,086,320,937 매도유가증권 293,662,493 243,467,443 50,195,050 - 파생상품부채 225,834,394 - 225,834,394 - 당기손익인식지정 3,087,426,419 1,105,482 - 3,086,320,937 (단위: 천원) 구분 장부금액 수준1 수준2 수준3(주1) 자산 당기손익인식금융자산 7,057,624,394 946,137,639 5,612,111,178 499,375,577 단기매매금융자산 6,357,034,871 935,947,461 5,421,087,410 - 파생상품자산 146,718,914 - 144,595,144 2,123,770 당기손익인식지정 553,870,609 10,190,178 46,428,624 497,251,807 매도가능금융자산 343,670,960 115,993,047 81,546,520 146,131,393 합계 7,401,295,354 1,062,130,686 5,693,657,698 645,506,970 부채 당기손익인식금융부채 3,981,461,257 81,012,611 225,187,327 3,675,261,319 매도유가증권 79,789,797 79,789,797 - - 파생상품부채 227,290,030 - 225,187,327 2,102,703 당기손익인식지정 3,674,381,430 1,222,814 - 3,673,158,616 (주1) 당기 말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 공정가치 중 원가법으로 평가되는 금 액은 각 각 2,067,213천 원 및 6,656,254천 원 이 포함되어 있 습니다. 해당 원가법으로 표시하 는 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설 립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원 가 로 측정되었던 금융자산 중 당기 및 전기에 처분 등으로 인하여 제거된 금융자산은 286,690천원 및 1,630,750천 원 이 며, 이로 인한 처분손익은 당기 및 전기에 각각 150,000천원 및 64,264천원입니다. (나) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 499,375,577 57,355,074 - 221,516,036 (583,534,413) 194,712,274 파생상품자산 2,123,770 (2,123,770) - - - - 당기손익인식지정 497,251,807 59,478,844 - 221,516,036 (583,534,413) 194,712,274 매도가능금융자산 146,131,393 (226,896) (835,544) 1,528,400 31,582,821 178,180,174 당기손익인식금융부채 3,675,261,319 (255,847,456) - 5,549,880,443 (5,882,973,369) 3,086,320,937 파생상품부채 2,102,703 (2,102,703) - - - - 당기손익인식지정 3,673,158,616 (253,744,753) - 5,549,880,443 (5,882,973,369) 3,086,320,937 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입 또는 발행 매도 또는 결제 기말 당기손익인식금융자산 590,751,115 144,083,786 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 499,375,577 파생상품자산 5,783,312 (3,659,542) - - - 2,123,770 당기손익인식지정 584,967,803 147,743,328 - 1,004,191,192 (1,239,650,516) 497,251,807 매도가능금융자산 140,460,185 (1,121,572) 7,626,816 900,045 (1,734,081) 146,131,393 당기손익인식금융부채 3,272,815,346 (777,090,348) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,675,261,319 파생상품부채 5,436,486 (3,333,783) - - - 2,102,703 당기손익인식지정 3,267,378,860 (773,756,565) - 3,421,529,880 (2,241,993,559) 3,673,158,616 (주) 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 (가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,014,567,815 5,421,087,410 DCF, 순자산가치 금리, 환율 당기손익인식지정금융자산 94,837,734 46,428,624 DCF 금리, 주가 파생상품자산 73,622,301 144,595,144 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 매도가능금융자산 99,656,028 81,546,520 DCF, 순자산가치 할인율, 환율 합계 5,282,683,878 5,693,657,698 금융부채 매도유가증권 50,195,050 - DCF 금리 파생상품부채 225,834,394 225,187,327 DCF, 옵션 평가모형 금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성 합계 276,029,444 225,187,327 (나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 당기 공정가치 전기 공정가치 가치평가기법 관측가능한 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 194,712,274 497,251,807 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품자산 - 2,123,770 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 매도가능금융자산 178,180,174 146,131,393 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1%~1% 성장율 상승시 공정가치 증가 합계 372,892,448 645,506,970 금융부채 당기손익인식지정금융부채 3,086,320,937 3,673,158,616 DCF, 옵션 평가모형 기초자산가격, 금리, 배당률 기초자산 변동성 9.87%~52.41% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 (-)0.13~0.78 상관계수가 클수록 공정가치 변동증가 파생상품부채 - 2,102,703 신용파생상품 평가모형 CDS 스프레드 상관계수 0~1 상관계수가 클수록 공정가치 감소 합계 3,086,320,937 3,675,261,319 (다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.연결실체는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 위험관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 03일 30,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 7,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 20,500 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 04일 2,500 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 05일 28,300 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 05일 1,700 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 06일 14,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 06일 16,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 21,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 07일 2,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 16,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 10일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 15,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 4,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 11일 4,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 4,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 12일 19,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 13일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 14일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 17일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 18일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 3,900 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 26,100 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 19일 50,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 1,200 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 1,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 27,800 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 20일 50,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 21일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 21일 50,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 11,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 24일 12,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 25일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 25일 23,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 26일 6,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 26일 23,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 27일 30,000 1.1 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 27일 50,000 1.09 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 04월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 28일 16,700 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 04월 28일 13,300 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 02일 10,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 02일 20,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 04일 22,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 04일 8,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 08일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 10일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 3,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 26,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 11일 70,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 12일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 12일 98,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 60,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 15일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 50,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 20,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 20,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 16일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 30,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 40,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 17일 50,000 1.21 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 18일 50,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 25,200 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 19일 50,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 22일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 22일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 23일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 24일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 25일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 26일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 29일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 6,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 21,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 30일 2,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 05월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 05월 31일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 01일 24,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 01일 5,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 02일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 05일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 05일 23,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 07일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 08일 15,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 08일 14,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 09일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 12일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 13일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 13일 20,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 14일 15,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 14일 15,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 15일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 16일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 19일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 20일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 21일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 22일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 23일 30,000 1.33 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 26일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 27일 4,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 27일 25,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 19,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 6,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 28일 4,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 6,500 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 19,000 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 29일 4,500 1.4 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 06월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 6,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 19,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 06월 30일 4,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 03일 23,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 03일 6,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 03일 20,000 1.41 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 04일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 04일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 05일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 05일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 06일 30,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 06일 20,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 06일 10,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 07일 2,600 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 07일 27,400 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 10일 7,500 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 10일 22,500 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 10일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 10일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 11일 1,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 11일 28,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 11일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 12일 28,400 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 12일 1,600 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 13일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 14일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 17일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 18일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 18일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 19일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 20일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 20일 3,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 20일 27,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 21일 1,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 21일 28,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 24일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 24일 23,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 25일 24,300 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 25일 5,700 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 26일 6,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 26일 23,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 27일 6,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 27일 23,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 28일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 07월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 07월 31일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 01일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 02일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 03일 30,000 1.23 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 03일 20,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 04일 30,000 1.23 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 04일 10,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 04일 10,000 1.22 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 07일 30,000 1.23 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 08일 30,000 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 08일 20,000 1.19 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 09일 30,000 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 10일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 11일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 11일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 14일 12,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 14일 12,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 14일 6,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 14일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 16일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 16일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 17일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 17일 50,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 17일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 28,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 1,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 300 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 18일 9,700 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 21일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 21일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 21일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 22일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 22일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 22일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 22일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 23일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 23일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 23일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 23일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 1,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 28,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 24일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 25일 800 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 25일 29,200 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 25일 30,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 25일 10,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 25일 40,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 28일 16,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 28일 14,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 28일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 28일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 28일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 29일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 29일 20,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 29일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 30일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 30일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 30일 20,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 08월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 31일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 08월 31일 20,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 01일 30,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 01일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 01일 10,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 01일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 04일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 04일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 04일 20,000 1.33 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 04일 30,000 1.33 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 05일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 05일 6,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 05일 24,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 05일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 05일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 05일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 06일 5,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 06일 24,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 06일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 06일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 06일 40,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 07일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 07일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 07일 20,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 07일 20,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 08일 4,700 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 08일 6,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 08일 19,300 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 08일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 08일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 11일 6,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 11일 4,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 11일 20,000 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 11일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 11일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 12일 3,100 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 12일 4,400 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 12일 22,500 1.37 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 12일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 12일 20,000 1.36 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 13일 15,800 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 13일 3,700 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 13일 10,500 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 14일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 15일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 18일 30,000 1.35 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 19일 7,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 19일 22,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 19일 9,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 19일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 20일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 21일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 21일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 22일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 22일 1,700 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 22일 28,300 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 25일 110,000 1.65 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 25일 3,800 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 25일 18,200 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 25일 8,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 26일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 27일 1,600 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 27일 28,400 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 28일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 28일 5,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 28일 12,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 28일 12,500 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 09월 29일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 29일 4,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 29일 9,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 09월 29일 16,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 10일 30,000 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 11일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 11일 5,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 11일 24,500 1.42 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 12일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 12일 5,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 12일 24,500 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 13일 30,000 1.32 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 13일 30,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 13일 10,000 1.31 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 16일 30,000 1.34 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 17일 6,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 17일 23,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 17일 20,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 18일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 18일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 18일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 19일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 19일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 20일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 20일 30,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 23일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 2,700 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 5,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 22,300 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 30,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 23일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 24일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 24일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 24일 3,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 24일 4,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 24일 3,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 24일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 25일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 25일 7,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 25일 23,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 25일 10,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 26일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 7,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 23,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 20,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 10,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 50,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 26일 30,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 27일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 27일 5,600 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 27일 24,400 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 27일 70,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 27일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 27일 40,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 30일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 5,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 4,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 20,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 2,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 8,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 10,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 30일 40,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 10월 31일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 31일 6,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 31일 18,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 31일 5,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 31일 10,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 10월 31일 50,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 01일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 01일 18,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 01일 6,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 01일 5,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 02일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 6,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 5,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 18,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 10,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 60,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 02일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 03일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 03일 6,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 03일 23,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 03일 10,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 03일 60,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 03일 40,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 06일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 6,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 14,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 5,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 4,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 20,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 50,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 06일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 07일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 07일 26,500 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 07일 3,500 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 08일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 07일 55,000 1.19 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 07일 30,000 1.19 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 08일 7,500 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 08일 22,500 1.2 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 09일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 10,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 30,000 1.24 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 6,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 18,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 09일 5,500 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 10일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 10일 40,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 10일 6,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 10일 18,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 10일 5,500 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 10일 20,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 13일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 13일 6,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 13일 5,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 13일 18,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 13일 30,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 14일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 18,000 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 6,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 5,500 1.3 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 10,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 50,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 14일 30,000 1.29 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 15일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 6,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 18,000 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 5,500 1.28 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 10,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 40,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 15일 20,000 1.27 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 16일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 16일 30,000 1.26 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 16일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 16일 8,100 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 16일 21,900 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 17일 상환 - 신영증권 전자단기사채 사모 2017년 11월 16일 30,000 1.25 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가) 2017년 11월 17일 상환 -