종근당홀딩스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 63 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	323,593,462,955	298,640,533,594

현금및현금성자산	64,775,413,794	55,209,674,968

단기금융상품	36,916,065,726	31,830,818,971

유동당기손익인식지정금융자산	993,694,139

당기손익-공정가치 측정금융자산	14,379,700,163

유동매도가능금융자산	18,300,377,553

매출채권 및 기타유동채권	104,130,282,155	93,532,088,812

단기미수금	7,508,409,406	5,017,004,808

단기대여금	1,000,000,000

단기보증금자산	1,000,000	1,000,000

단기선급금	3,616,306,314	2,446,118,499

단기선급비용	968,057,145	1,497,957,989

단기미수수익	282,721,515	162,195,496

재고자산	89,926,617,937	89,649,602,359

기타유동금융자산	88,888,800

비유동자산	519,712,169,155	520,223,092,555

장기금융상품	612,000,000	516,000,000

당기손익-공정가치 측정금융자산	2,205,567,804

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	18,224,156,836

비유동매도가능금융자산	26,118,199,879

관계기업에 대한 투자자산	177,088,274,352	171,193,176,984

장기대여금	50,000,000	50,000,000

장기보증금자산	5,292,973,782	5,100,087,903

유형자산	198,795,088,390	199,761,531,739

투자부동산	83,942,161,224	82,726,717,717

영업권 이외의 무형자산	26,427,537,291	26,320,113,694

이연법인세자산	7,074,409,476	8,437,264,639

자산총계	843,305,632,110	818,863,626,149

부채

유동부채	145,999,452,607	128,631,064,715

단기매입채무	48,798,460,746	38,339,037,926

단기미지급금	26,813,701,710	22,227,881,276

단기차입금	39,691,740,288	45,882,880,005

단기예수금	549,496,406	801,262,770

부가가치세예수금	1,361,251,931	825,343,426

단기임대보증금	4,068,160,000	3,999,900,000

미지급배당금	9,396,064,400

단기미지급비용	3,519,835,519	3,610,716,905

유동충당부채	795,204,780	560,278,897

당기법인세부채	10,414,419,111	11,511,379,865

기타유동부채	591,117,716	872,383,645

비유동부채	48,960,429,393	50,038,171,895

장기차입금	1,563,900,000	1,563,900,000

장기미지급금	820,997,227	794,822,525

장기보증금	2,364,585,200	2,379,845,200

순확정급여채무	5,615,596,567	5,520,034,283

기타비유동부채	7,740,622,965	8,384,144,490

이연법인세부채	30,767,822,184	31,308,520,147

비유동충당부채	86,905,250	86,905,250

부채총계	194,959,882,000	178,669,236,610

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	414,141,600,759	408,913,360,641

자본금	12,524,652,500	12,524,652,500

자본잉여금	179,005,326,411	179,005,326,411

기타자본구성요소	(1,854,331,585)	4,292,973,166

이익잉여금(결손금)	224,465,953,433	213,090,408,564

비지배지분	234,204,149,351	231,281,028,898

자본총계	648,345,750,110	640,194,389,539

자본과부채총계	843,305,632,110	818,863,626,149

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	127,351,074,101	127,351,074,101	104,952,893,659	104,952,893,659

매출원가	78,583,851,986	78,583,851,986	68,817,100,679	68,817,100,679

매출총이익	48,767,222,115	48,767,222,115	36,135,792,980	36,135,792,980

판매비와관리비(영업비용)	34,871,535,817	34,871,535,817	27,080,970,938	27,080,970,938

영업이익(손실)	13,895,686,298	13,895,686,298	9,054,822,042	9,054,822,042

금융수익	905,174,315	905,174,315	2,622,491,704	2,622,491,704

금융비용	1,195,336,959	1,195,336,959	2,639,330,395	2,639,330,395

관계기업투자이익(손실)	(49,272,227)	(49,272,227)	1,865,229,813	1,865,229,813

기타영업외수익	16,456,723,385	16,456,723,385	13,921,823,713	13,921,823,713

기타영업외비용	1,318,329,062	1,318,329,062	1,771,002,891	1,771,002,891

법인세비용차감전순이익(손실)	28,694,645,750	28,694,645,750	23,054,033,986	23,054,033,986

법인세비용	5,290,076,552	5,290,076,552	1,788,604,739	1,788,604,739

당기순이익(손실)	23,404,569,198	23,404,569,198	21,265,429,247	21,265,429,247

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,964,871,779	14,964,871,779	17,316,460,894	17,316,460,894

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,439,997,419	8,439,997,419	3,948,968,353	3,948,968,353

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,987	2,987	3,668	3,668

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	23,404,569,198	23,404,569,198	21,265,429,247	21,265,429,247

기타포괄손익	(4,966,197,295)	(4,966,197,295)	1,962,301,198	1,962,301,198

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,861,187,552)	(3,861,187,552)	1,325,440,310	1,325,440,310

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	599,100,965	599,100,965	1,409,815,366	1,409,815,366

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,486,261,819)	(3,486,261,819)

지분법이익잉여금변동	(203,663,725)	(203,663,725)	226,981,752	226,981,752

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(770,362,973)	(770,362,973)	(311,356,808)	(311,356,808)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,105,009,743)	(1,105,009,743)	636,860,888	636,860,888

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	576,303,267	576,303,267

지분법자본변동	(1,352,068,892)	(1,352,068,892)	160,829,201	160,829,201

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	247,059,149	247,059,149	(100,271,580)	(100,271,580)

총포괄손익	18,438,371,903	18,438,371,903	23,227,730,445	23,227,730,445

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,737,126,189	9,737,126,189	18,423,129,315	18,423,129,315

총 포괄손익, 비지배지분	8,701,245,714	8,701,245,714	4,804,601,130	4,804,601,130

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	자본잉여금 합계	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,524,652,500	126,602,212,932	52,513,736,820	(5,762,388,391)	173,353,561,361	3,340,145,566	(94,528,455)	3,245,617,111	171,226,733,028	360,350,564,000	187,673,952,948	548,024,516,948

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	6,615,126,000	6,615,126,000	4,605,817,728	11,220,943,728

지분의 발행

종속기업의 변동

당기순이익(손실)	17,316,460,894	17,316,460,894	3,948,968,353	21,265,429,247

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

매도가능금융자산평가손익	327,970,846	327,970,846	327,970,846	135,292,718	463,263,564

지분법자본변동	193,386,259	193,386,259	193,386,259	19,788,935	173,597,324

지분법이익잉여금변동	226,981,752	226,981,752	226,981,752

확정급여제도의재측정요소	358,329,564	358,329,564	740,128,994	1,098,458,558

기타

기타포괄손익	327,970,846	193,386,259	521,357,105	17,901,772,210	18,423,129,315	4,804,601,130	23,227,730,445

2017.03.31 (기말자본)	12,524,652,500	126,602,212,932	52,513,736,820	(5,762,388,391)	173,353,561,361	3,668,116,412	98,857,804	3,766,974,216	182,513,379,238	372,158,567,315	216,752,837,622	588,911,404,937

2018.01.01 (기초자본)	12,524,652,500	126,602,212,932	52,403,113,479	(5,762,388,391)	173,353,561,361	4,922,677,642	629,704,476	5,552,382,118	213,090,408,564	408,913,360,641	231,281,028,898	640,194,389,539

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(42,634,054)	(42,634,054)	42,634,054

배당금지급	4,508,874,900	4,508,874,900	5,778,136,432	10,287,011,332

지분의 발행

종속기업의 변동

당기순이익(손실)	14,964,571,779	14,964,571,779	8,439,997,419	23,404,569,198

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	(915,632,649)	(915,632,649)	915,632,649

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(4,073,882,438)	(4,073,882,438)	(4,073,882,438)	(49,088,170)	(4,122,970,608)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	(1,115,155,610)	(1,115,155,610)	(1,115,155,610)	10,145,867	(1,105,009,743)

지분법이익잉여금변동	(203,663,725)	(203,663,725)	(203,663,725)

확정급여제도의재측정요소	165,256,183	165,256,183	300,190,598	465,446,781

기타	(11,171)	(11,171)	11,171

기타포괄손익	(4,989,515,087)	(1,115,155,610)	(6,104,670,697)	15,841,796,886	9,737,126,189	8,701,245,714	18,438,371,903

2018.03.31 (기말자본)	12,524,652,500	126,602,212,932	52,403,113,479	179,005,326,411	(109,471,499)	(1,744,860,086)	(1,854,331,585)	224,465,953,433	414,141,600,759	234,204,149,351	648,345,750,110

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	28,094,853,062	7,029,464,866

당기순이익(손실)	23,404,569,198	21,265,429,247

당기순이익조정을 위한 가감	3,512,966,499	(4,991,079,303)

순운전자본의변동	1,197,177,412	(6,101,492,374)

이자수취	283,235,731	204,939,021

이자지급(영업)	(280,093,823)	(395,207,615)

배당금수취	15,056,700	15,056,700

법인세납부	(38,058,655)	(2,968,180,810)

투자활동현금흐름	(5,005,401,816)	(27,013,476,831)

단기금융상품의 처분	12,274,000,000	14,837,468,842

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	17,280,519,491

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,332,281,658

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,855,650

관계기업에 대한 투자자산의 처분	59,457,343

유형자산의 처분	712,000

무형자산의 처분	240,000,000

단기금융상품의 취득	(17,359,246,755)	(13,138,000,000)

장기금융상품의 취득	(96,000,000)	(96,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(993,589,042)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	(3,428,252,023)

유형자산의 취득	(3,834,912,868)	(5,445,330,639)

무형자산의 취득	(690,515,620)	(27,299,980)

대여금의 증가	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,549,144,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(23,395,882,704)

재무활동현금흐름	(13,485,318,439)	5,075,140,248

단기차입금의 증가	16,316,834,878	36,668,304,878

단기차입금의 상환	(22,625,438,317)	(30,749,675,137)

배당금지급	(5,976,715,000)	(843,489,493)

감자로 인한 현금유출	(1,200,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,604,132,807	(14,908,871,717)

기초현금및현금성자산	55,209,700,523	79,322,950,463

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(38,419,536)	(555,166,261)

기말현금및현금성자산	64,775,413,794	63,858,912,485