케이비아이동국실업 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

※ 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 제조부문과 건설부문으로 구분하고 있으 며 , 현황은 다음과 같습니다.

부문	영업의성격	연결에포함된회사

제조부문(자동차부품)	자동차내외사출품제조및판매	동국실업주식회사(당사)염성동국기차배건유한공사(주요종속회사)KDK Automotive GmbH(주요종속회사)(주)에이스테크놀로지

건설부문	토목시설물 건설	갑을산업개발(주)

본 보고서는 당사 및 주요종속회사의 사업영역인 제조부문(자동차부품)에 관한 사항에 중점을 두었으며, 주요종속회사가 아닌 건설부문은 투자자 등 공시정보 이용자의 의사결정에 필요한 중요사항을 일부 포함하였습니다. ※제조부문(자동차부품)

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성

자동차부품산업은 자동차산업의 후방산업으로 광범위한 산업연관 효과를 유발합니다. 자동차부품산업은 수요산업인 완성차 제조 산업에 큰 영향을 미치는 중간재 산업입니다. 완성차 제조 산업은 국가경제 전체에서 막대한 영향을 미치는 산업인데, 자동차부품 산업도 완성차 산업과 밀접한 연관을 가지는 산업으로 그 영향은 완성차 산업에 못지않게 중요한 산업입니다. 국내 자동차부품산업은 대부분 중소기업으로 구성되어 있으며, 완성차메이커에 종속적인 거래관계를 유지하고 있습니다. 이는 국내 부품사의 대형화를 저해하고 교섭력을 약화시키는 주요인으로 작용하고 있습니다. 따라서 국내 부품사의 실적은 완성차메이커의 실적에 큰 영향을 받을 수밖에 없는 구조입니다. 자동차 부품산업은 OEM부문이 부품 매출에 있어서 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 즉, 대부분의 부품들이 A/S 또는 수출용 보다는 완성차메이커에 대한 납품용으로 생산되고 있습니다. 또한 수출매출도 상당부분이 국내 완성차업체의 해외공장에 수출하는 부분으로 이루어져 있어, 실제 수출비중은 더 낮습니다.※ 한국자동차산업협회, 한국신용평가 보도자료를 참고함. (2) 산업의 성장성 한국 자동차부품산업은 일본에 비해 여전히 경쟁력이 크게 뒤져 있지만 모든 경쟁력지표가 큰 폭으로 개선되고 있습니다. 일본은 경쟁력지표에 큰 변화 없이 높은 경쟁력 수준을 유지해 나가고 있으며, 중국도 경쟁력을 크게 개선해 나가고 있는 실정입니다. 세계 수입시장에서 중국이 차지하는 비중은 크게 증가하고 있고, 특히 미국, 일본 등 주요국 수입시장에서의 점유율은 크게 확대되어 한국을 크게 앞지르고 있습니다. 비록 중국에 진출한 미국, 일본의 부품업체들에 의한 역수입에 의한 것이기는 하지만 중국의 자동차부품산업이 급성장하고 있다는 것을 의미합니다.

(3) 경기 변동의 특성

선진국과는 달리 국내 자동차부품산업은 완성차업체와 높은 밀착관계에서 성장해왔습니다. 이러한 밀착관계는 완성차 업계의 경기 악화될 경우 부품업계에 그대로 전해져서 취약한 부품업체에게는 더 큰 어려움으로 다가오는 경우가 많을 것입니다.

한편 완성차업체는 원가관리, 생산차질의 최소화를 위하여 복수의 부품업체 거래로 거래형태가 바꾸었는데, 이것은 완성차 업체에 대한 교섭력 약화 등 부품사들의 위치를 더 불리하게 만든 요소로 작용하고 있습니다.

(4) 경쟁요소

최근 자동차부품산업을 둘러싼 국내외 환경은 급격하게 변화하고 있습니다. 완성차업체들은 세계적 시장경쟁에서 생존하기 위해 부품의 지속적인 단가인하와 품질향상을 요구하고 있고, 이를 충족시키기 위해 부품조달체제를 보다 경쟁적이고 개방적으로 전환하고 있습니다. 또한 세계적 부품업체의 국내 진입, 중국의 부상, 한.일 FTA 추진, 자동차의 국내생산 위축, 하이브리드.연료전지.지능형 자동차 등 미래형 자동차의 개발 및 생산, 자동차의 전자화 및 경량화 등으로 자동차부품업체들은 새로운 도전 및 기술 환경에 직면하고 있습니다. 국내 자동차부품업체들은 그 동안 꾸준한 노력을 통해 품질및 기술수준을 향상시켜 왔고, 가격경쟁력은 비교적 높은 수준을 유지하고 있습니다. 그러나 기술수준은 여전히 선진국에 비해 큰 격차를 보이고 있고, 품질수준도 다소 차이를 보이고 있는 것이 사실입니다. 또한 가격경쟁력에 있어서는 값싼 중국이나 인도 등의 부품이 한국을 위협하고 있어 국내 자동차부품산업은 선진국과 후발국의 사이에서 새로운 성장패러다임을모색할 수밖에 없게 되었습니다.

(5) 영업개황

당사는 현대/기아자동차 및 현대모비스의 1차 부품 협력사로서 플라스틱사출성형 및BLOW 중공성형 기술을 바탕으로 C/Pad Main Core, Console, Glove Box 등 다양한 제품을 생산 및 공급하고 있습니다. 특히 2009년 거상정공㈜ 자동차부품 사업부문 인수 후 중소형 부품생산에서 대형 모듈부품 생산으로 사업 구조 다각화를 달성하였으며, 이로인해 당사마케팅 활동의 근간을 중소형 단품에서 모듈화된 대형 제품까지로 확대하는 결과를 가져오게 되었습니다. 또한 2013년 8월 독일 ICT사를 인수하여 유럽 자동차부품 시장에 진출하였으며, 폭스바겐, BMW, 아우디등과 거래를 개시하였습니다. 국내는 생산설비의 첨단화를 위해 울산공장에 약 150억원을 투자하여 연간 50만대 규모의 크래시패드 생산공장을 건립하여 DH(제네시스) 크래시패드를 생산중이고, 아산에는 약 600억원을 투자해 크래시 패드와도장라인 설비를 모듈화 생산하는 최신 시설을 갖춘 신공장을 건립 하여 LF(YF쏘나타 후속) 등 크래시패드를 생산하고 있습니다.주요종속회사인 KDK는 독일, 스페인, 체코에 총 4개의 공장이 있으며 1,150명의 임직원을두고 있습니다. Volkswagen, Audi, GM등에 자동차부품을 공급하고 있으며, 최대거래선인 Volkswagen 외에 새로운 OEM을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 특히 IMD, 이중사출, 핫스템핑 기술을 바탕으로 Center Consoles, Hard Trim, Kinematics 등을 생산하고 있습니다. 납품차종으로는 Volkswagen의 Golf A7, Passat, Touran, Audi의 A1, A4, A8, Q5,Mercedes Benz의 C-Class등이 있습니다.(6) 시장점유율 현대/기아자동차 및 현대모비스와 협력관계에 있는 당사는 산업의 특수성상 완성차 업체의생산 및 판매량에 직접적인 영향을 받고 있어, 정확한 시장규모의 파악과 점유율 파악이 어려운 상황이지만 중국 염성공장에 2만㎡의 부지를 추가 확보해 3공장을 신축하여 전체 공장규모 16만㎡에 크래시 패드 생산 규모는 연산 80만대를 넘어서는 등 공격적인 해외 투자에나서며 크래시 패드 국내시장 점유율을 3년 내에 2배 이상 늘릴 구상입니다. 가동률 확대에따라 생산량 및 매출을 점진적으로 확대해가며 시장점유율과 매출의 증대를 기대하고 있습니다.

(7) 시장의 특성

현재 국내 완성차 시장은 전형적인 성숙기 단계의 모습을 보이고 있는데, 이런 상황에서 수입 자동차의 판매 증가로 현대-기아로 대변되는 국내시장은 지속적으로 수입차에 잠식당하고 있습 니다. 세 계 자동차 시장은 미국과 서유럽 시장은 정체되어 있는 반면 중국·인도·브라질·러시아을 비롯한 신흥개도국의 수요는 높은 성장세를 유지하고 있어, 세계 자동차 시장구조가 선진국에서 신흥 개도국 쪽으로 이행되어 가고 있는 추세입니다.

따라서 국내 자동차산업은 국내시장에서의 어려움을 해외부문에서 극복하여야 하는데, 최근 일본 자동차기업들이 엔저 등을 바탕으로 세계 시장에서 약진하고 있어, 국내 자동차 업체들은 과거처럼 글로벌 자동차시장에서 높은 성장은 어려울 것으로 보입니다. (8) 회사의 경쟁우위 요소

당사는 1955년 법인설립 후 1996년 자동차부품 제조업으로 업종을 전환하여 기존 시장의 높은 진입 장벽을 제품의 품질로 허물며 성공적인 진입을 달성하였습니다. 이후 ISO 9001:2000, ISO/TS 16949:2002, ISO 14001:2004 인증 취득 등 꾸준한 기술개발 및 고객우선의 품질경영 실천으로 대외적인 제품의 품질을 인정받아 2008년 대한민국 기술혁신경영 대상 수상, 2012년 지역 우수기업선정, 일하기 좋은 기업 선정, 자동차의 날 지식경제부 장관 표창을 받으며 회사의 경쟁력 강화와 이미지 제고에 최선을 다하고 있습니다. 최근 당사는 독일에 자회사를 설립하여 자동차 부품업체인 ICT의 자산 인수를 통해 유럽시장에 진입하였습니다. ICT사는 매출액 약 2억유로(한화 3천억원), 임직원 1천300명의 중견기업으로 유럽시장 진출을 확대하기 위해 금융위기 이후 줄곧 현지 유망기업 인수 기회를 모색해 왔으며, 이번 ICT 인수를 계기로 유럽시장에서 신규거래선 확보를 통해 안정적인 납품 기반을 확보했습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 제조부문과 건설부문으로구분하고 있으 며, 제품의 명칭 및 종류는 생략하고 영업부문별로 기재하였습니다.연결기업의 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,%)

부문	명칭	매출액	비율

제조부문	자동차부품	159,713,379	99.60%

건설부문	토목시설물 건설	628,394	0.40%

연결조정전합계	160,341,772

연결조정금액	(9,421,888)

연결조정후합계	150,919,884

3. 주요 원재료 당사 및 주요종속회사는 플라스틱 사출/성형 제품을 생산하는 업체로 PP, PPF, PVC, NY6GF 등의 원료를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원,%)

구분	품명	금액	비율

한국	PPF 외	11,587	41.4

중국	NY6GF 외	6,092	21.8

유럽	PC/ABS 외	10,254	36.8

합계	27,933

4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 연 결기업은 기계의 가동시간을 기준으로 [월평균가동가능시간*단위(시간)당제조원가*기간(월)]의 산식을 통해 생산능력을 금액으로 산출하고 있습니다.

사업소	생산능력(백만원)	산출근거

월평균가동가능시간	시간당제조원가(천원)	기간(개월)

한국	97,009	34,883	927	3

중국	63,463	4,236	4,994	3

유럽	64,544	25,613	840	3

합계	225,016

나. 생산실적 및 가동률

사업소	생산실적(백만원)	가동율

가동가능시간	실제가동시간	가동율

한국	61,417	104,649	66,242	63.30

중국	36,470	12,708	7,302	57.46

유럽	38,435	76,839	45,750	59.54

합계	136,322

※가동가능시간은 휴일을 포함한 기간별 전체일수 기준임. 다. 생산설비의 현황 연결기업의 본점 및 생산공장의 소재현황은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지(본점 및 공장)	비고

동국실업주식회사	제조업(자동차부품)	서울,울산,경주,아산,군포

염성동국기차배건유한공사	제조업(자동차부품)	중국 염성

KDK Automotive GmbH	제조업(자동차부품)	독일,체코,스페인

(주)에이스테크놀로지	제조업(자동차부품)	아산

갑을산업개발(주)	건설(토목시설물)	군포

당사의 자산항목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)