페스카로 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	60,999,216,919	62,334,966,742

현금및현금성자산	21,531,823,039	8,294,892,173

단기금융상품	27,241,524,544	44,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,496,246,340	9,376,148,926

기타유동자산	617,486,412	596,349,859

당기법인세자산	112,136,584	67,575,784

비유동자산	6,820,942,297	3,421,010,768

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

유형자산	1,174,760,053	683,260,690

영업권 이외의 무형자산	3,074,324,414	345,992,658

기타비유동자산	725,575,746	545,475,336

이연법인세자산	1,846,282,084	1,846,282,084

자산총계	67,820,159,216	65,755,977,510

부채

유동부채	4,145,924,911	4,455,105,381

매입채무 및 기타유동채무	3,498,271,659	3,995,558,300

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

유동 리스부채	422,401,049	304,927,340

유동성전환상환우선주부채

유동파생상품부채

당기법인세부채	43,095,662	43,095,662

기타 유동부채	182,156,541	111,524,079

비유동부채	1,431,647,096	307,560,983

장기미지급금, 순액	1,149,282,710	149,282,710

퇴직급여부채

비유동충당부채	11,337,018	11,151,685

비유동 리스부채	271,027,368	147,126,588

비유동파생상품부채

부채총계	5,577,572,007	4,762,666,364

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,242,587,209	60,993,311,146

자본금	4,831,365,000	4,831,365,000

자본잉여금	63,025,170,790	63,025,170,790

기타자본구성요소	(102,031,111)	(386,631,623)

이익잉여금(결손금)	(5,511,917,470)	(6,476,593,021)

비지배지분

자본총계	62,242,587,209	60,993,311,146

자본과부채총계	67,820,159,216	65,755,977,510

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,554,660,566	6,554,660,566	3,194,982,210	3,194,982,210

영업비용	5,983,985,006	5,983,985,006	3,106,294,109	3,106,294,109

영업이익(손실)	570,675,560	570,675,560	88,688,101	88,688,101

금융수익	348,833,435	348,833,435	246,447,679	246,447,679

금융원가	6,892,456	6,892,456	17,043,873	17,043,873

기타이익	52,143,287	52,143,287	32,913,811	32,913,811

기타손실	84,275	84,275	18,928	18,928

법인세비용차감전순이익(손실)	964,675,551	964,675,551	350,986,790	350,986,790

법인세비용(수익)	203,376	203,376

당기순이익(손실)	964,675,551	964,675,551	351,190,166	351,190,166

기타포괄손익	5,076,928	5,076,928	(2,368,243)	(2,368,243)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,076,928	5,076,928	(2,368,243)	(2,368,243)

총포괄손익	969,752,479	969,752,479	348,821,923	348,821,923

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	964,675,551	964,675,551	351,190,166	351,190,166

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	969,752,479	969,752,479	348,821,923	348,821,923

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100.00	100.00	42.00	42.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95.00	95.00	41.00	41.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,035,262,000	40,775,285,147	(1,365,731,255)	(9,039,722,252)	34,405,093,640	34,405,093,640

당기순이익(손실)	351,190,166	351,190,166	351,190,166

기타포괄손익	(2,368,243)	(2,368,243)	(2,368,243)

지분의 발행	60,582,000	1,439,428,320	1,500,010,320	1,500,010,320

복합금융상품 전환	66,021,000	1,879,285,423	1,945,306,423	1,945,306,423

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	139,881,423	139,881,423	139,881,423

환율변동

2025.03.31 (기말자본)	4,161,865,000	44,093,998,890	(1,225,849,832)	(2,368,243)	(8,690,900,329)	38,339,113,729	38,339,113,729

2026.01.01 (기초자본)	4,831,365,000	63,025,170,790	(382,937,684)	(3,693,939)	(6,476,593,021)	60,993,311,146	60,993,311,146

당기순이익(손실)	964,675,551	964,675,551	964,675,551

기타포괄손익	5,076,928

지분의 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	279,523,584	279,523,584	279,523,584

환율변동	5,076,928	5,076,928	5,076,928

2026.03.31 (기말자본)	4,831,365,000	63,025,170,790	(103,414,100)	1,382,989	(5,511,917,470)	62,242,587,209	62,242,587,209

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,147,404,617)	(101,582,265)

당기순이익(손실)	964,675,551	351,190,166

당기순이익조정을 위한 가감	130,732,559	(5,464,230)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,488,759,849)	(718,059,426)

이자수취	289,505,740	327,574,288

이자지급(영업)	(6,058,118)	(6,378,313)

현금의기타유입(유출)	(37,500,500)	(50,444,750)

투자활동현금흐름	15,338,304,429	(14,390,815,693)

단기금융상품의 처분	24,210,000,000	25,140,000,000

단기금융상품의 취득	(5,008,659,046)	(39,470,000,000)

선급금의 감소	500,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(5,000,000,000)

집기의 취득	(80,536,525)	(16,692,693)

시설장치의 취득	(135,000,000)	(24,123,000)

기타무형자산의 취득	(29,098,000)	(20,000,000)

임차보증금의 증가	(118,402,000)

장기미지급금의 증가	1,000,000,000

재무활동현금흐름	(96,153,294)	1,428,728,737

주식의 발행	1,500,010,320

금융리스부채의 지급	(96,153,294)	(71,281,583)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,094,746,518	(13,063,669,221)

기초현금및현금성자산	8,294,892,173	18,050,932,820

연결범위변동	142,184,348

기말현금및현금성자산	21,531,823,039	4,987,263,599