아로마티카 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 2025년말 현재 사내이사 2인(김영균, 이준호)과 사외이사 3인(옥용식, 노은열, 허시원), 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 대표이사 김영균이 맡고 있으며, 이사회 내 위원회로는 투명경영위원회, 감사위원회가 설치되어 운영 중입니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사내이사 2명,사외이사 3명	김영균, 이준호, 옥용식, 노은열, 허시원	김영균(사내이사)	ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결
ㆍ경영진의 업무집행 감독

투명경영위원회	사내이사 1명사외이사 2명	이준호, 노은열, 허시원	이준호
(사내이사)	ㆍ경영 투명성 확보와 주주가치 제고ㆍ특수관계자 거래 및 윤리경영에 관한 중요사항 심의

감사위원회	사외이사 3명	옥용식, 노은열, 허시원	노은열(사외이사)	ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

주1) 2023년 03월 정기주주총회를 통해 김영균 대표이사가 재선임되었습니다.
주2) 2024년 06월 임시주주총회를 통해 이준호 사내이사를 신규 선임 하였습니다.
주3) 2024년 09월 30일 임시주주총회에서 옥용식, 허시원 사외이사를 선임하고 감사위원으로 선임하였습니다. 또한, 노은열 사외이사를 감사위원이 되는 이사로 선임하였습니다. 같은 날 실시한 이사회를 통해 이준호 사내이사를 각자 대표로 선임하였습니다.
주4) 2024년 10월 22일 이준호 사내이사가 투명경영위원회 위원장으로, 노은열 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	-	-	-

나. 중요의결사항 등

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

김영균사내이사(출석률 :100%)	이준호사내이사(출석률 :100%)	옥용식사외이사(출석률 :75%)	노은열사외이사(출석률 :100%)	허시원사외이사(출석률 :100%)	신효식기타비상무이사(출석률 : 0%)

찬 반 여 부

'25.01.09
(1차)	1. 임시주주총회 소집의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건3. 명의개서대리인 설치의 건4. 해외 법인 설립의 건	가결
가결
가결가결	찬성
찬성
찬성찬성	찬성
찬성
찬성찬성	불참
불참
불참불참	찬성
찬성
찬성찬성	찬성
찬성
찬성찬성	불참
불참
불참불참

'25.02.07
(2차)	1. 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

'25.03.13
(3차)	1. 정기주주총회 소집의 건2. 내부회계관리규정 및 업무지침 제정의 건3. 특수관계자 보수 등의 금원 환수 재의결의 건※ 보고안건① 2024년 재무제표 외부감사 결과의 확인 및 보고	가결
가결
가결	찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성	불참
불참
불참

'25.04.11
(4차)	1. 코스닥시장 상장 추진의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결
가결	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성	해당
사항
없음
(자진
사임)

'25.04.30
(5차)	1. 입사예정 임원의 겸업 승인의 건2. 운전자금 기한연장 및 신규 차입의 건	가결가결	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성	찬성
찬성

'25.08.11
(6차)	1. 보통주 무상증여의 건※ 보고안건① 투명경영위원회 심의안건 추가사항 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

'25.09.29
(7차)	1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출의 승인의 건2. 코스닥시장 상장을 위한 사모 신주발행 승인의 건3. 기업공개 시 우선배정의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

'25.11.19
(8차)	1. 코스닥시장 상장을 위한 공모 신주발행 및 구주매출 승인 관련공모가 확정 후 재승인의 건2. 코스닥시장 상장을 위한 사모 신주발행 승인 관련 공모가 확정후 재승인의 건3. 거점 신설 및 폐지에 대한 승인	가결
가결
가결	찬성찬성찬성	찬성
찬성
찬성	불참불참불참	찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성

주) 신효식 기타비상무이사는 2025년 04월 08일 사임했습니다.

다. 이사회내의 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

투명경영위원회	사내이사 1명사외이사 2명	이준호, 노은열, 허시원	하단 기재내용 참조	ㆍ이준호 사내이사 위원장 선임('24.10.22)

감사위원회	사외이사 3명	옥용식, 노은열, 허시원	하단 기재내용 참조	ㆍ노은열 사외이사 위원장 선임('24.10.22)

주) 투명경영위원회 등 이사회내 위원회의 위원장은 해당 이사회내 위원회에서 선임합니다.

(투명경영위원회) - 설치목적: 회사의 경영 의사결정과 집행 과정에서 경영의 투명성을 높이고 투자자를 보호하기 위함

- 권한사항: 투명경영위원회는 다음 사안에 대해 심의하고 결의함 1. 내부 거래 투명성에 관한 사항

1) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 상법에서 정하는 특수관계자 거래에 관한 사항

2. 윤리경영에 관한 사항

1) 윤리경영규정의 제ㆍ개정 등 윤리경영에 관한 사항

2) 사회공헌과 관련된 중요한 정책에 관한 사항

(감사위원회) - 설치목적: 기업의 투명성을 확보하고 이사회 및 경영진의 업무 집행을 감독하며, 주주와 이해관계자의 권익을 보호하기 위함

- 권한사항 1. 주주총회에 관한 사항 1) 임시주주총회의 소집청구 2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2. 이사 및 이사회에 관한 사항 1) 이사회에 대한 보고의무 2) 감사보고서의 작성 및 제출 3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 4) 이사에 대한 영업보고 청구 5) 이사회에서 위임받은 사항 3. 감사에 관한 사항 1) 업무ㆍ재산 조사 2) 자회사의 조사 3) 이사의 보고 수령 4) 이사와 회사간의 소송대표 5) 소수주주의 이사에 대한 제소요청시 소제기 결정여부 6) 외부감사인 선정 7) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고수령 8) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령 9) 내부 감사부서 책임자의 임면에 대한 동의 10) 법령과 정관, 이사회에서 감사위원회 결의를 요하는 사항 및 기타 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회내의 위원회 활동내역(투명경영위원회)

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

이준호사내이사(출석률: 100%)	노은열사외이사(출석률: 100%)	허시원사외이사(출석률: 100%)

찬 반 여 부

'25.01.09	1. 2024년 직원 성과급에 관한 건2. 2025년도 대표이사 2인의 보수에 관한 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

'25.03.13	1. 특수관계자 보수 등에 대한 금원 환수의 건	가결	찬성	찬성	찬성

'25.04.30	1. 입사예정 임원의 겸업 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

'25.07.03	1. 법인거래내역 검토 및 한국거래소 제출의 건※ 보고안건① 인센티브제도 내용 보고	가결	찬성	찬성	찬성

(감사위원회)

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

옥용식사외이사(출석률: 67%)	노은열사외이사(출석률: 100%)	허시원사외이사(출석률: 100%)

찬 반 여 부

'25.01.09	※ 보고안건① 내부회계관리제도 자문결과의 보고	불참

'25.02.07	1. 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

'25.03.13	1. 재무제표 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임

당사의 이사회는 사내이사 2인(김영균, 이준호), 사외이사 3인(옥용식, 노은열, 허시원)의 총 5인으로 구성되어 있습니다. 당사의 이사 후보자는 상법 및 관련 법령 상의 절차에 따라 이사회에서 추천하며, 주주총회 의결을 통해 선임되고 있습니다. 사업보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

직 명	성 명	임 기(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의관계

사내이사(대표이사)	김영균	'23.03~'26.03(연임3회)	창립자로서 뛰어난 경영 역량을 발휘하여 회사의 급속한 성장을 이끌었으며, 이를 기반으로 앞으로도 지속적인 발전과 강력한 리더십 확립에 기여할 것으로 기대	이사회	CEO, 제품개발,마케팅, 영업	해당사항없음	본인

사내이사	이준호	'24.06~'27.06
(해당사항 없음)	풍부한 재무 및 회계 경험을 바탕으로 기업의 재무 건전성을 강화하고, 전략적인 자금 운영을 통해 지속 가능한 성장을 견인할 것으로 판단	이사회	CFO, 경영지원,투명경영위원장	해당사항없음	해당사항없음

사외이사	옥용식	'24.09~'27.09
(해당사항 없음)	환경분야 석학으로 ESG 분야 조언을 줄 수 있는 전문가로 사외이사에 적합한 인사로 판단	이사회	감사위원, ESG 자문	해당사항없음	해당사항없음

사외이사	노은열	'24.09~'27.09
(해당사항 없음)	공인회계사로서 재무회계분야 전문성을 갖추고 있어 사외이사 및 감사위원 업무 수행에 적임자로 판단	이사회	감사위원장, 투명경영위원	해당사항없음	해당사항없음

사외이사	허시원	'24.09~'27.09
(해당사항 없음)	조세분야 전문 변호사로서 회사의 법률이슈 뿐 아니라 조세관련 조언을 줄 수 있어 사외이사로 적임자로 판단	이사회	감사위원, 투명경영위원	해당사항없음	해당사항없음

(2) 사외이사후보추천위원회당사는 사업보고서 제출일 현재 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서명	직원수(명)	직위(근속연수 / 지원업무 담당기간)	주요 활동내역

지원본부	2	ㆍCFO(대표이사) 1명(1년 9개월 / 26년 6개월)ㆍIR팀 팀장 1명(1개월 / 9년)	ㆍ주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 지원ㆍ사외이사 직무수행 지원ㆍ각 이사에게 안건에 관련된 정보 제공ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원ㆍ이사회 및 위원회의 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.