아로마티카 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	19,827,891,191	19,239,753,399

현금및현금성자산	8,260,630,386	8,844,742,942

매출채권	3,120,964,417	2,773,331,402

기타금융자산(유동)	0	7,029,630

재고자산	8,277,151,928	7,472,042,311

기타자산(유동)	169,144,460	142,607,114

비유동자산	12,625,482,358	13,695,172,342

당기손익공정가치측정금융자산	352,719,000	330,837,000

유형자산	8,411,159,583	8,800,207,661

사용권자산	707,188,003	1,177,176,378

무형자산	243,098,709	218,634,707

기타금융자산(비유동)	715,074,927	660,176,043

순확정급여자산	0	311,898,417

이연법인세자산	2,196,242,136	2,196,242,136

자산총계	32,453,373,549	32,934,925,741

부채

유동부채	9,817,872,315	12,751,197,172

매입채무	960,508,084	1,443,281,696

기타금융부채(유동)	1,056,494,237	1,122,371,237

단기차입금	2,650,000,000	5,650,000,000

유동성장기차입금	1,200,000,000	1,400,000,000

리스부채(유동)	671,270,809	666,750,948

기타유동부채	2,637,310,989	2,431,760,999

당기법인세부채	642,288,196	37,032,292

비유동부채	548,240,616	1,519,459,925

장기차입금	0	850,000,000

리스부채(비유동)	5,923,393	440,921,813

순확정급여채무	263,882,784	0

충당부채(비유동)	44,975,883	43,802,307

기타부채(비유동)	233,458,556	184,735,805

부채총계	10,366,112,931	14,270,657,097

자본

자본금	5,112,525,000	154,925,000

주식발행초과금	24,882,038,614	29,839,638,614

기타자본항목	431,438,199	355,648,004

이익잉여금(결손금)	(8,338,741,195)	(11,685,942,974)

자본총계	22,087,260,618	18,664,268,644

부채및자본총계	32,453,373,549	32,934,925,741

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,977,868,158	37,437,883,217	12,482,398,083	40,028,812,006

매출원가	3,935,077,666	11,977,655,901	4,203,181,563	13,684,725,144

매출총이익	9,042,790,492	25,460,227,316	8,279,216,520	26,344,086,862

판매비와관리비	7,135,110,055	21,315,367,920	6,467,068,311	22,638,597,775

영업이익	1,907,680,437	4,144,859,396	1,812,148,209	3,705,489,087

기타수익	17,968,916	61,038,357	20,782,323	86,343,918

기타비용	22,503,191	116,530,970	49,335,083	247,060,671

금융수익	58,950,075	189,018,127	76,520,859	161,993,250

금융원가	61,090,319	270,246,384	142,255,482	451,017,749

법인세비용차감전순이익	1,901,005,918	4,008,138,526	1,717,860,826	3,255,747,835

법인세비용	313,473,364	660,936,747	302,035,619	572,428,094

당기순이익	1,587,532,554	3,347,201,779	1,415,825,207	2,683,319,741

기타포괄손익

총포괄손익	1,587,532,554	3,347,201,779	1,415,825,207	2,683,319,741

주당손익

기본 주당순이익 (단위 : 원)	156	329	138	262

희석 주당순이익 (단위 : 원)	156	329	138	262

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	100,000,000	0	306,751,772	(16,191,269,794)	(15,784,518,022)

당기순이익	0	0	0	2,683,319,741	2,683,319,741

전환상환우선주의 자본전환	54,925,000	29,839,638,614	0	0	29,894,563,614

무상증자	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	40,618,487	0	40,618,487

2024.09.30 (기말자본)	154,925,000	29,839,638,614	347,370,259	(13,507,950,053)	16,833,983,820

2025.01.01 (기초자본)	154,925,000	29,839,638,614	355,648,004	(11,685,942,974)	18,664,268,644

당기순이익	0	0	0	3,347,201,779	3,347,201,779

전환상환우선주의 자본전환	0	0	0	0	0

무상증자	4,957,600,000	(4,957,600,000)	0	0	0

주식보상비용	0	0	75,790,195	0	75,790,195

2025.09.30 (기말자본)	5,112,525,000	24,882,038,614	431,438,199	(8,338,741,195)	22,087,260,618

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,108,731,860	8,584,863,161

영업에서 창출된 현금흐름	4,319,019,554	8,967,344,280

이자의 수취	123,176,597	108,130,218

이자의 지급	(277,783,448)	(474,277,256)

법인세의 납부	(55,680,843)	(16,334,081)

투자활동으로 인한 현금흐름	(199,636,791)	(100,202,685)

보증금의 감소	0	53,000,000

보증금의 증가	(1,000,000)	0

유형자산의 처분	13,268,182	126,863,637

정부보조금의 증가	0	4,230,000

복구충당부채의 감소	0	(18,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(15,102,450)	(15,102,450)

유형자산의 취득	(187,559,500)	(256,551,172)

무형자산의 취득	(14,243,423)	(2,095,200)

기타금융자산의 감소	5,000,400	7,452,500

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,493,207,625)	(1,457,127,292)

단기차입금의 차입	3,150,000,000	0

리스부채의 상환	(443,207,625)	(407,127,292)

단기차입금의 상환	(6,150,000,000)	0

유동성 차입금의 상환	(1,050,000,000)	(1,050,000,000)

현금및현금성자산의 증가	(584,112,556)	7,027,533,184

기초의 현금및현금성자산	8,844,742,942	2,801,385,902

기말의 현금및현금성자산	8,260,630,386	9,828,919,086