아로마티카 분기보고서 (2025.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 백만원)

매입유형	품 목	구 분	2025년3분기	2024년	2023년

(제25기)	(제24기)	(제23기)

원재료	세정제	국 내	1,100	1,182	1,370

수 입	-	-	-

소 계	1,100	1,182	1,370

에센셜오일(주3)	국 내	41	61	47

수 입	885($626,272)	904($661,253)	859($628,882)

소 계	926	964	907

오일	국 내	202	236	501

수 입	-	-	-

소 계	202	236	501

기타	국 내	1,279	1,360	1,850

수 입	2($1,235)	3($2,014)	1($820)

소 계	1,281	1,364	1,851

원재료합계	국 내	2,622	2,838	3,769

수 입	887($627,507)	906($663,267)	860($629,702)

소 계	3,508	3,744	4,629

부재료	용기,튜브	국 내	896	1,327	1,679

수 입	-	-	-

소 계	896	1,327	1,679

단상자(세트상자)	국 내	706	1,016	1,560

수 입	-	-	-

소 계	706	1,016	1,560

펌프,캡	국 내	943	1,109	1,305

수 입	-	-	-

소 계	943	1,109	1,305

라벨	국 내	949	1,070	1,013

수 입	-	-	-

소 계	949	1,070	1,013

기타	국 내	1,074	1,368	2,687

수 입	-	-	-

소 계	1,074	1,368	2,687

부재료합계	국 내	4,568	5,890	8,244

수 입	-	-	-

소 계	4,568	5,890	8,244

상품	상품합계	국 내	316	256	383

수 입	-	-	-

소 계	316	256	383

외주가공비	국 내	1,536	1,708	1,052

수 입	-	-	-

소 계	1,536	1,708	1,052

총 합 계	국 내	9,042	10,692	13,448

수 입	887($627,507)	906($663,267)	860($629,702)

합 계	9,928	11,598	14,308

주1) 수입 원재료 매입금액은 원화기준으로 표시하되, 미화(USD) 금액을 괄호안에 병기하였습니다.
주2) 에센셜오일: 유로화(€)로 집계된 실제 매입금액을 해당 연도의 연평균 EUR/USD 환율로 미화(USD)로 환산한 후, 동일 연도의 연평균 USD/KRW 환율로 원화로 환산하여 기재하였습니다.
기타 원재료: 미화(USD)로 집계된 실제 매입금액을 해당 연도의 연평균 USD/KRW 환율로 원화로 환산하여 기재하였습니다.
주3) [주요 원재료(에센셜오일) 공급처 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2023년 2024년 2025년 3분기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 B사 859 94.71% 903 93.67% 873 95.52% B사 외 48 5.29% 61 6.33% 41 4.48% 합계 907 100.00% 964 100.00% 914 100.00% 에센셜오일 총 매입 금액 대비 주요 원재료 공급처별 발생한 매입금액 비중에 해당됩니다.
출처: 당사 내부자료

(2) 주요 원재료 가격 변동추이

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 원/kg)

품 목	구 분	2025년 3분기	2024년	2023년

(제25기)	(제24기)	(제23기)

세정제	국 내	3,462	3,631	3,759

수 입	-	-	-

소계	3,462	3,631	3,759

에센셜오일	국 내	64,345	95,440	75,730

수 입	109,776($78)	115,131($84)	82,232($63)

소계	174,121	210,571	157,962

오일	국 내	8,372	7,201	8,402

수 입	-	-	-

소계	8,372	7,201	8,402

계면활성제	국 내	7,966	12,729	17,580

수 입	-	-	-

소계	7,966	12,729	17,580

보습제	국 내	7,074	6,321	6,773

수 입	-	-	-

소계	7,074	6,321	6,773

기타	국 내	7,949	8,720	8,713

수 입	8,688($6)	8,620($6)	13,999($10)

소계	16,637	17,340	22,712

원재료합계	국 내	99,168	134,043	120,957

수 입	118,464($84)	123,751($90)	96,231($73)

소계	217,632	257,794	217,188

주1) 위 원재료 가격 변동 추이는 각 연도별 평균 매입단가 기준으로 기입하였으며, 발주수량 증가에 따른 대량 매입으로 인한 단가인하 효과와 벤더 공급사에서 제조사 직거래 로 공급방식을 변경함에 따라 매입단가가 하락하였습니다. 또한 산업 내 전반적인 화장품 원재료 가격이 상승하였으나 당사는 생산량의 증가로 공급업체와 대량의 공급물량을 협의하여 원재료 단가를 유지하고 있습니다.
주2) 수입 원재료 매입금액은 원화기준으로 표시하되, 미화(USD) 금액을 괄호안에 병기하였습니다.
주3) 가격산출기준 : (각 품목의 매입금액 합계)/(각 품목의 매입수량 합계)

나. 생산 설비 등에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산실적 당사는 제품의 기획부터 개발, 생산, 판매 등 전 과정을 내재화하고 있습니다.

【세부품목별 생산능력 산출근거】

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 천개, 백만원, %)

구 분	2025년 3분기
(제25기)	2024년
(제24기)	2023년
(제23기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

생산능력(주1)	23,328	55,453	23,328	55,453	23,328	61,389

생산실적(주2)	6,249	12,824	7,258	17,253	7,585	19,961

가 동 율(주3)	26.78%	31.10%	32.50%

주1) 당사는 제품별로 생산라인이 구분되어있지 않아 총 생산능력을 기재하였습니다.
주2) 각 설비별 생산능력 (충전capa / min) × 450min(일) × 20일(월) × 12개월(연)
연도별 설비 운영(23년 8개 라인/ 24년 8개 라인 / 25년 8개 라인 )
주3) 생산능력(금액) : 생산능력(수량) × 제조원가(제품평균)
주4) 생산실적(수량) : 총제품 생산량(당해년도), 생산실적(금액) : 제조원가 총액(당해년도)
주5) 가동률 : 생산실적(당해년도) ÷ 생산능력(당해년도)
주6) 2025년(제25기)은 3분기 기준으로 작성되었으며, 생산능력,생산실적의 수량 및 금액은 3분기 수치로 기재하였습니다(연환산하지 않음).

(2) 생산설비에 관한 사항(가) 현황

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 백만원)

구분	자산별	소재지	2025 연도	당기증감	당기	2025 연도

기초가액	증가	감소	상각	3분기말 가액

오산 공장	토지	경기 오산시 가장산업서로 69	2,300	-	-	-	2,300

건물	5,188	-	-	113	5,075

기계장치	542	68	-	110	500

차량운반구	5	-	-	2	3

공구와기구	-	4	-	-	4

비품	96	8	-	40	64

시설장치	22	-	2	11	10

건설중인자산	31	53	61	-	23

소 계	8,183	133	63	275	7,978

신사 본사	차량운반구	서울 강남구 강남대로162길 41-4	84	-	-	18	67

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	159	62	-	61	159

시설장치	304	-	-	106	198

건설중인자산	70	30	90	-	10

소 계	617	91	90	185	433

합 계	8,800	224	153	460	8,411

(나) 최근 3년간 변동사항

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 백만원)

부문	설비자산명	취득(처분)가액	취득(처분)일	취득(처분)사유	용 도	취득(처분)처

화장품	자동 라벨부착기	61	2025.04.30	제품생산	제품생산	에이엘티

수냉식 고주파 씰링기 (트루씰) 1대	13	2023.05.24	제품생산	제품생산	트루씰

양측면라벨부착기 (에이엘티) - 라벨러기 2대	88	2023.05.31	제품생산	제품생산	에이엘티

콘베이어 충진장치 (천호이엔지) - 말통 충전기 1대	21	2023.07.25	제품생산	제품생산	천호이엔지

정제수 제조장치 부품 교체	21	2023.02.28	제품생산	제품생산	세진이앤티

2-head multi line_스마트공장 - 셀라인 충전기 2대	390	2023.01.03	제품생산	제품생산	성주엔지니어링

공조시설	46	2022.08.08	공장관리	공장관리	한일테크

기타	40	-	-	-	-

총계	680	-	-	-	-

주1) 취득가액 및 처분가액 10백만원 이상인 건에 대해서 구분표시 하였으며, 생산설비가 아닌 차량운반구 등의 자산 및 10백만원 미만의 자산은 기타로 표시하였습니다.