일화모직공업 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

가.재무상태표

제 70기3분기 2025. 08. 31 현재
제 69기 2024. 11. 30 현재
제 68기 2023. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 70기3분기	제 69기	제 68기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,273,886,371	2,276,529,076	1,640,232,631

(1) 당좌자산	2,273,886,371	2,276,529,076	1,640,232,631

현금및현금성자산	242,416,949	245,216,203	311,586,605

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,900,000,000	1,900,000,000	1,200,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	70,095,890	70,095,890	35,000,000

당기법인세자산	16,166,742	15,927,429	38,397,816

이연법인세자산	45,096,012	45,096,012	54,964,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	110,778	193,542	283,673

Ⅱ. 비유동자산	4,877,801,004	5,205,679,124	5,835,918,593

(1) 투자자산	3,518,036,450	3,824,078,596	4,476,269,030

매도가능증권	3,188,313,880	3,487,714,156	3,494,041,410

장기투자자산	-	-	700,000,000

퇴직연금운용자산	329,722,570	336,364,440	282,227,620

(2) 유형자산	1,339,764,554	1,361,600,528	1,339,649,563

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(283,368,192)	(267,915,417)	(247,311,718)

차량운반구	44,762,111	44,762,111	27,350,000

감가상각누계액	(8,590,646)	(2,207,447)	(27,350,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,151,687,375	7,482,208,200	7,476,151,224

부 채

Ⅰ. 유동부채	460,214,124	607,731,852	1,052,331,602

미지급금	1,097,950	3,264,900	3,564,160

미지급비용	250,269,411	253,629,048	248,767,442

단기차입금	208,846,763	350,837,904	800,000,000

Ⅱ. 비유동부채	733,792,194	588,411,058	525,430,033

주임종장기차입금	445,533,576	334,379,980	331,026,570

퇴직급여충당부채	624,710,244	605,004,757	486,198,194

퇴직연금운용자산	(619,238,344)	(599,532,857)	(480,726,294)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	288,258,618	254,031,078	194,403,463

부 채 총 계	1,194,006,318	1,196,142,910	1,577,761,635

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,084,401,471	955,640,729	689,248,648

매도가능증권평가손익	738,205,660	619,765,175	492,520,522

퇴직연금운용자산평가손익	346,195,811	335,875,554	196,728,126

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,169,394,827)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)

차기이월(미처리결손금)	(2,169,394,827)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)

자 본 총 계	5,957,681,057	6,286,065,290	5,898,389,589

부채와자본총계	7,151,687,375	7,482,208,200	7,476,151,224

나. 손익계산서

제 70기 3분기 2024. 12. 01 부터 2025. 08. 31 까지
제 69기 3분기 2023. 12. 01 부터 2024. 08. 31 까지
제 69기 2023. 12. 01 부터 2024. 11. 30 까지
제 68기 2022. 12. 01 부터 2023. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제70기 3분기	제69기 3분기	제69기 연간	제68기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	210,518,298	653,711,360	227,567,774	689,947,633	855,325,797	752,679,543

급 여	122,328,600	326,271,520	137,328,600	341,271,520	423,600,120	460,423,410

퇴직급여	6,616,441	19,705,487	6,616,441	112,262,040	118,806,563	20,250,068

복리후생비	42,829,538	132,354,551	46,026,460	126,400,732	166,814,229	141,866,393

여비교통비	438,300	1,602,600	347,500	1,011,100	1,331,200	1,627,250

통 신 비	161,574	494,714	167,334	832,438	996,974	1,011,679

수도광열비	134,430	321,010	161,950	361,280	483,340	766,650

세금과공과	20,504,210	39,138,960	20,075,010	37,923,810	46,870,610	52,603,650

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	22,811,146	20,603,699

감가상각비	7,278,658	21,835,974	5,150,925	15,452,775	6,000,000	6,000,000

보 험 료	-	-	2,432,950	2,432,950	3,350,450	4,062,880

지급수수료	1,740,593	62,489,775	2,067,214	19,729,088	25,789,315	7,720,919

도 서 비	132,450	679,780	97,160	502,670	625,720	626,020

소모품비	50,000	70,000	960,000	1,010,000	1,050,000	2,270,300

차량유지비	4,617,795	6,780,105	3,621,000	8,562,000	10,750,500	24,828,729

해외시장개척비	2,185,709	37,466,884	1,015,230	17,695,230	26,045,630	8,017,896

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(210,518,298)	(653,711,360)	(227,567,774)	(689,947,633)	(855,325,797)	(752,679,543)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	33,729,545	214,667,402	60,165,940	176,704,379	1,046,212,582	1,548,673,819

이 자 수 익	659,328	2,074,183	1,523,556	21,262,243	4,630,276	18,673,428

기타투자수익	-	-	-	-	35,095,890	35,000,000

배당수익	6,161,249	19,340,465	8,170,548	25,286,166	32,201,694	23,613,386

매도가능증권처분이익	24,681,472	143,803,638	46,452,751	116,937,872	919,776,134	1,440,701,614

외환차익	2,217,504	49,429,126	4,009,087	13,154,684	53,536,084	30,231,160

외화환산이익	-	-	-	43,421	43,421	434,103

유형자산처분이익	-	-	-	-	909,090	-

잡 이 익	9,992	19,990	9,998	19,993	19,993	20,128

Ⅶ. 영업외비용	5,080,465	15,199,922	1,894,993	26,731,222	49,608,355	128,909,331

이자비용	4,230,192	12,099,838	757,011	25,513,324	41,587,264	46,882,125

외환차손	850,273	3,100,084	1,137,982	1,217,898	8,020,992	80,909,842

외화환산손실	-	-	-	-	-	13,326

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	1,104,038

잡 손 실	-	-	-	-	99	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(181,869,218)	(454,243,880)	(169,296,827)	(539,974,476)	141,278,430	(667,084,945)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	924,203	2,901,095	-	-	19,994,810	7,700,000

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(182,793,421)	(457,144,975)	(169,296,827)	(539,974,476)	121,283,620	(659,384,945)

다. 자본변동표

제 70기3분기 (2024.12. 01 부터 2028. 08. 31 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	121,283,620	121,283,620

매도가능증권평가이익	-	-	127,244,653	127,244,653

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	139,147,428	139,147,428

2024.11.30 (69기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

2024.12.01 (70기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

당기순이익(손실)	-	-	-	(457,144,975)	(457,144,975)

매도가능증권평가이익	-	-	118,440,485	118,440,485

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	10,320,257	10,320,257

2025.08.31 (70기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,084,401,471	(2,169,394,827)	5,957,681,057

라. 현금흐름표

제 70기3분기 (2024.12. 01 부터 2025. 08. 31 까지)
제 69기3분기 (2023.12. 01 부터 2024. 08. 31 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제70기3분기	제69기3분기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(565,090,288)	(496,638,917)	(654,979,306)	(722,679,004)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(457,144,975)	(539,974,476)	121,283,620	659,384,945

2. 현금의유출이없는비용등의가산	41,541,461	127,714,815	141,617,709	41,957,805

퇴 직 급 여	19,705,487	112,262,040	118,806,563	20,250,068

감 가 상 각 비	21,835,974	15,452,775	22,811,146	20,603,699

매도가능증권처분손실	-	-	-	1,104,038

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(143,803,638)	(116,937,872)	(919,776,134)	(1,440,701,614)

매도가능증권처분이익	143,803,638	116,937,872	919,776,134	1,440,701,614

유형자산처분이익	-	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(5,683,136)	32,558,616	1,895,499	16,679,860

미수수익의 감소(증가)	-	(17,547,945)	(35,095,890)	15,917,808

당기법인세자산의 감소(증가)	(239,313)	13,502,419	22,470,387	(10,563,386)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	9,868,525	7,700,000

부가세대급금의 감소(증가)	82,764	172,475	90,131	(183,473)

미지급금의 증가(감소)	(2,166,950)	39,358,560	(299,260)	(495,440)

미지급비용의 증가(감소)	(3,359,637)	(2,926,893)	4,861,606	4,304,351

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	593,128,579	790,542,089	1,034,417,590	(73,120,394)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,420,915,598	832,389,089	2,601,773,386	2,562,637,999

매도가능증권의 처분	1,420,915,598	832,389,089	2,601,773,386	2,562,637,999

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(827,787,019)	(41,847,000)	(1,567,355,796)	(2,635,758,393)

매도가능증권의 증가	827,787,019	-	1,522,593,685	2,135,758,393

단기투자자산의 증가	-	-	-	500,000,000

차량운반구의 증가	-	41,847,000	44,762,111	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(30,837,545)	(336,848,817)	(445,808,686)	748,015,840

1. 재무활동으로인한현금유입액	154,407,236	591,114,350	632,721,404	1,107,697,550

단기차입금의 증가	-	-	316,624	800,000,000

주임종장기차입금의 증가	154,407,236	591,114,350	632,404,780	307,697,550

2. 재무활동으로인한현금유출액	(185,244,781)	(927,963,167)	(1,078,530,090)	(359,681,710)

주임종장기차입금의 감소	43,253,640	628,097,990	629,051,370	359,681,710

단기차입금의 감소	141,991,141	299,865,177	449,478,720	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(2,799,254	(42,945,645)	(66,370,402)	(47,783,558)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	245,216,203	311,586,605	311,586,605	359,370,163

Ⅵ. 기 말 의 현 금	242,416,949	268,640,960	245,216,203	311,586,605