일화모직공업 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 69기반기 2024. 5. 31 현재
제 68기 2023. 11. 30 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 69기반기	제 68기	제 67기

자 산	-	-	-

Ⅰ. 유동자산	1,442,725,750	1,640,232,631	1,200,887,138

(1) 당좌자산	1,442,725,750	1,640,232,631	1,200,887,138

현금및현금성자산	110,452,026	311,586,605	359,370,163

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,200,000,000	1,200,000,000	700,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	52,547,945	35,000,000	50,917,808

당기법인세자산	23,419,288	38,397,816	27,834,430

이연법인세자산	54,964,537	54,964,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,341,954	283,673	100,200

Ⅱ. 비유동자산	6,065,068,182	5,835,918,593	5,367,776,096

(1) 투자자산	4,715,720,469	4,476,269,030	3,987,522,834

매도가능증권	3,715,658,799	3,494,041,410	3,114,215,444

장기투자자산	700,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	300,061,670	282,227,620	173,307,390

(2) 유형자산	1,329,347,713	1,339,649,563	1,360,253,262

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(257,613,568)	(247,311,718)	(226,708,019)

차량운반구	27,350,000	27,350,000	27,350,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(27,350,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,507,793,932	7,476,151,224	6,568,663,234

부 채	-	-	-

Ⅰ. 유동부채	958,379,503	1,052,331,602	248,522,691

미지급금	2,953,370	3,564,160	4,059,600

미지급비용	255,426,133	248,767,442	244,463,091

단기차입금	700,000,000	800,000,000	-

Ⅱ. 비유동부채	590,914,860	525,430,033	688,232,969

주임종장기차입금	293,183,700	331,026,570	383,010,730

퇴직급여충당부채	591,843,793	486,198,194	465,948,126

퇴직연금운용자산	(586,371,893)	(480,726,294)	(460,476,226)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	297,731,160	194,403,463	305,222,239

부 채 총 계	1,549,294,363	1,577,761,635	936,755,660

자 본	-	-	-

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,120,036,277	689,248,648	1,082,151,578

매도가능증권평가손익	823,237,073	492,520,522	986,176,285

퇴직연금운용자산평가손익	296,799,204	196,728,126	95,975,293

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,204,211,121)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

차기이월(미처리결손금)	(2,204,211,121)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

자 본 총 계	5,958,499,569	5,898,389,589	5,631,907,574

부채와자본총계	7,507,793,932	7,476,151,224	6,568,663,234

나. 손익계산서

제 69기 반기 2023. 12. 01 부터 2024. 05. 31 까지
제 68기 반기 2022. 12. 01 부터 2023. 05. 31 까지
제 68기 2022. 12. 01 부터 2023. 11. 30 까지
제 67기 2021. 12. 01 부터 2022. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제69기 반기	제68기 반기	제68기 연간	제67기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	145,630,544	462,379,859	126,554,014	327,981,078	752,679,543	721,429,477

급 여	71,614,320	203,942,920	55,114,500	168,943,270	460,423,410	419,600,810

퇴직급여	6,616,441	105,645,599	5,104,126	10,097,294	20,250,068	26,995,274

복리후생비	42,602,741	80,374,272	35,418,484	67,997,494	141,866,393	135,740,251

여비교통비	217,200	663,600	376,700	915,150	1,627,250	1,548,810

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	169,467	665,104	169,423	669,469	1,011,679	941,421

수도광열비	99,010	199,330	88,570	516,970	766,650	403,760

세금과공과	621,140	17,848,800	615,350	21,239,350	52,603,650	69,167,635

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	10,301,850	5,150,925	10,301,850	20,603,699	20,603,699

보 험 료	-	-	-	-	4,062,880	1,756,300

지급수수료	784,610	17,661,874	800,020	17,306,650	24,828,729	18,271,735

도 서 비	165,690	405,510	163,220	315,660	626,020	434,730

소모품비	-	50,000	-	2,124,300	2,270,300	560,600

차량유지비	2,689,000	4,941,000	2,457,000	4,535,725	7,720,919	13,419,907

해외시장개척비	13,400,000	16,680,000	19,595,696	20,017,896	8,017,896	5,984,545

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(145,630,544)	(462,379,859)	(126,554,014)	(327,981,078)	(752679543)	(721429477)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	88,670,663	116,538,439	25,094,082	39,609,535	1,548,673,819	608,594,159

이 자 수 익	18,286,058	19,738,687	20,385,892	30,362,970	18,673,428	90,758,406

기타투자수익	-	-	-	-	35,000,000	-

배당수익	8,084,092	17,115,618	4,273,960	8,802,340	23,613,386	19,871,395

매도가능증권처분이익	62,072,462	70,485,121	-	-	1,440,701,614	476,816,898

외환차익	184,630	9,145,597	-	-	30,231,160	9,975,667

외화환산이익	43,421	43,421	434,103	434,103	434,103	2,242,693

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	8,909,092

잡 이 익	-	9,995	127	10,122	20,128	20,008

Ⅶ. 영업외비용	15,984,823	24,836,229	17,646,201	20,822,091	128,909,331	356,524

이자비용	15,904,907	24,756,313	17,632,875	20,808,765	46,882,125

외환차손	79,916	79,916	13,326	13,326	80,909,842	356,524

외화환산손실	-	-	-	-	13,326	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	1,104,038	-

잡 손 실	-	-	-	-	-	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(72,944,704)	(370,677,649)	(119,106,133)	(309,193,634)	667,084,945	(113,191,842)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	-	7,700,000	1,696,755

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(72,944,704)	(370,677,649)	(119,106,133)	(309,193,634)	659,384,945	(114,888,597)

다. 자본변동표

제 69기반기 (2023.12. 01 부터 2024. 5. 31 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	-	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	-	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	-	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	-	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	(370,677,649)	(370,677,649)

매도가능증권평가이익	-	-	330,716,551	-	330,716,551

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,071,078	-	100,071,078

2024.531 (69기반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,120,036,277	(2,204,211,121)	5,958,499,569

라. 현금흐름표

제 69기반기 (2023.12. 01 부터 2024. 05. 31 까지)
제 68기반기 (2022.12. 01 부터 2023. 05. 31까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제69기반기	제68기반기	제 68 기	제 67 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(322,795,118)	(262,483,553)	(722,679,004)	(615,085,186)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(370,677,649)	(309,193,634)	659,384,945	(114,888,597)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	115,947,449	20,399,144	41,957,805	47,598,973

퇴 직 급 여	105,645,599	10,097,294	20,250,068	26,995,274

감 가 상 각 비	10,301,850	10,301,850	20,603,699	20,603,699

매도가능증권처분손실	-	-	1,104,038	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(70,485,121)	-	(1,440,701,614)	(485,725,990)

매도가능증권처분이익	70,485,121	-	1,440,701,614	476,816,898

유형자산처분이익	-	-	-	8,909,092

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	2,420,203	26,310,937	16,679,860	(62,069,572)

미수수익의 감소(증가)	(17,547,945)	33,465,753	15,917,808	(50,917,808)

당기법인세자산의 감소(증가)	14,978,528	(8,448,898)	(10,563,386)	(12,070,933)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	7,700,000	-

부가세대급금의 감소(증가)	(1,058,281)	(1,261,956)	(183,473)	182,229

미지급금의 증가(감소)	(610,790)	(1,922,920)	(495,440)	1,093,030

미지급비용의 증가(감소)	6,658,691	4,478,958	4,304,351	(356,090)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	259,503,409	(500,000,000)	(73,120,394)	754,188,367

1. 투자활동으로인한현금유입액	259,503,409	-	2,562,637,999	1,454,188,367

매도가능증권의 처분	259,503,409	-	2,562,637,999	1,045,279,275

단기투자자산의 감소	-	-	-	400,000,000

차량운반구의 처분	-	-	-	8,909,092

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(500,000,000)	(2,635,758,393)	(700,000,000)

매도가능증권의 구입	-	-	-	-

단기투자자산의 증가	-	500,000,000	500,000,000	700,000,000

매도가능증권의 증가	-	-	2,135,758,393	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(137,842,870)	802,175,700	748,015,840	164,821,790

1. 재무활동으로인한현금유입액	272,994,840	908,000,000	1,107,697,550	454,230,000

단기차입금의 증가	-	800,000,000	800,000,000	-

주임종장기차입금의 증가	272,994,840	108,000,000	307,697,550	454,230,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(410,837,710)	(105,824,300)	(359,681,710)	(289,408,210)

주임종장기차입금의 감소	310,837,710	105,824,300	359,681,710	289,408,210

단기차입금의 감소	100,000,000	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(201,134,579)	39,692,147	(47,783,558)	303,924,971

Ⅴ. 기 초 의 현 금	311,586,605	359,370,163	359,370,163	55,445,192

Ⅵ. 기 말 의 현 금	110,452,026	399,062,310	311,586,605	359,370,163