일화모직공업 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 64기반기 2019. 05. 31 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 64기반기	제 63기	제 62기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,418,557,297	1,482,789,671	1,063,126,026

(1) 당좌자산	1,418,557,297	1,482,789,671	1,063,126,026

현금및현금성자산	3,530,385	220,240,364	997,182,453

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

선급금	1,526,721,503	1,451,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

미수금	-	329,159	1,171,718

당기법인세자산	3,552,076	200,010	-

이연법인세자산	60,020,138	60,020,138	62,660,137

부가세대급금	74,427,108	-	111,718

Ⅱ. 비유동자산	4,345,947,427	4,271,946,733	4,534,334,232

(1) 투자자산	2,891,292,708	2,805,028,683	3,042,889,522

매도가능증권	2,761,427,153	2,690,076,961	2,454,009,671

퇴직연금운용자산	129,865,555	114,951,722	588,879,851

(2) 유형자산	1,434,654,719	1,446,918,050	1,471,444,710

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(154,595,073)	(144,293,223)	(123,689,524)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	133,969,970

감가상각누계액	(131,681,459)	(129,719,978)	(125,797,017)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세자산	-	-	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,764,504,724	5,754,736,404	5,597,460,258

부 채

Ⅰ. 유동부채	244,695,691	248,602,375	299,630,932

미지급금	3,940,800	4,788,524	7,854,514

미지급비용	240,754,891	243,813,851	287,344,791

당기법인세부채	-	-	4,431,627

Ⅱ. 비유동부채	278,820,912	228,592,278	50,416,383

장기선수금	-	-	32,382,000

주임종장기차입금	194,000,000	200,000,000	-

퇴직급여충당부채	397,008,849	414,169,705	495,529,109

퇴직연금운용자산	(391,536,949)	(408,697,805)	(490,057,209)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	84,820,912	28,592,278	18,034,383

부 채 총 계	523,516,603	477,194,653	350,047,315

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	300,728,689	101,372,618	63,940,090

매도가능증권평가손익	291,638,223	112,886,955	53,625,672

퇴직연금운용자산평가손익	9,090,466	(11,514,337)	10,314,418

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,102,414,981)	(1,866,505,280)	(1,859,201,560)

차기이월(미처리결손금)	(2,102,414,981)	(1,866,506,280)	(1,859,201,560)

자 본 총 계	5,240,988,121	5,277,541,751	5,247,412,943

부채와자본총계	5,764,504,724	5,754,736,404	5,597,460,258

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 64기 반기 2018. 12. 01 부터 2019. 05. 31 까지
제 63기 반기 2017. 12. 01 부터 2018. 05. 31 까지
제 63기 2017. 12. 01 부터 2018. 11. 30 까지
제 62기 2016. 12. 01 부터 2017. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 반기	제63기 반기	제63기 연간	제62기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	121,374,078	247,602,769	65,456,455	183,457,567	385,475,719	(125,877,915)

급 여	54,186,000	116,933,560	57,189,000	119,446,560	251,631,680	282,599,180

퇴직급여	9,346,634	9,346,634	(47,516,677)	(47,516,677)	(81,359,404)	(620,193,346)

복리후생비	22,353,156	40,059,535	16,802,180	37,715,217	80,217,262	72,332,266

여비교통비	144,600	243,600	50,500	293,200	1,366,100	312,000

대손상각비	-	-	-	-	-	1,954,239

통 신 비	173,175	608,564	179,807	363,324	751,416	768,509

수도광열비	50,730	116,920	49,340	100,290	210,690	238,930

세금과공과	253,840	5,457,010	1,149,500	6,400,050	16,985,800	20,163,200

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	6,131,665	12,263,331	6,131,665	12,263,331	24,526,660	24,199,746

보 험 료	399,920	2,767,300	619,540	3,556,510	4,391,660	4,695,040

지급수수료	9,095,906	21,134,696	5,847,600	11,203,084	22,505,180	30,199,512

도 서 비	26,400	406,200	57,000	462,100	689,100	854,840

소모품비	4,789,719	6,304,239	5,825,780	7,388,070	18,966,094	9,346,919

차량유지비	3,619,850	5,771,142	3,580,820	6,482,926	13,293,899	22,711,778

해외시장개척비	9,302,483	23,190,038	13,990,400	22,299,582	25,299,582	17,939,272

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(121,374,078)	(247,602,769)	(65,456,455)	(183,457,567)	(385,475,719)	125,877,915

Ⅵ. 영 업 외 수 익	17,995,210	29,873,135	36,193,088	81,544,920	384,031,900	90,460,027

이 자 수 익	61,322	292,076	830,684	19,812,053	20,822,106	49,716,221

배당수익	11,513,135	22,034,205	8,570,610	20,844,083	38,825,476	13,457,963

매도가능증권처분이익	5,502,643	6,606,551	16,887,016	30,974,010	133,109,489	27,265,848

외환차익	924,409	926,609	-	-	2,968,446	-

외화환산이익	1	1	9,904,778	9,904,778	13,757,595	-

잡 이 익	(6,300)	13,693	-	9,996	174,548,788	19,995

Ⅶ. 영업외비용	21,097,557	21,131,757	2,548,719	2,548,719	2,548,719	89,188,226

외환차손	-	34,200	-	-	2,548,719	-

외화환산손실	-	-	2,548,719	2,548,719	-	69,266,971

매도가능증권처분손실	21,097,557	21,097,557	-	-	-	19,920,769

잡 손 실	-	-	-	-	-	486

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(124,476,425)	(238,861,391)	(31,812,086)	(104,461,366)	(3,992,538)	127,149,716

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	(2,951,690)	586,380	671,183	3,311,182	15,518,746

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(124,476,425)	(235,909,701)	(32,398,466)	(105,132,549)	(7,303,720)	111,630,970

다. 자본변동표

제 64기반기 (2018.12. 01 부터 2019. 5. 31 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(235,909,701)	(235,909,701)

매도가능증권평가이익	-	-	178,751,268	-	178,751,268

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	20,604,803	-	20,604,803

2019.05.31 (64기반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	300,728,689	(2,102,414,981)	5,240,988,121

라. 현금흐름표

제 64기반기 (2018.12. 01 부터 2019. 05. 31 까지)
제 63기반기 (2017.12. 01 부터 2018. 05. 31 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제64기 반기	제63기 반기	제63기	제62기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(356,193,019)	(226,592,996)	(949,960,292)	(941,314,549)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(235,909,701)	(105,132,549)	(7,303,720)	111,630,970

2. 현금의유출이없는비용등의가산	42,707,522	(35,253,346)	(56,832,744)	(574,389,758)

퇴 직 급 여	9,346,634	(47,516,677)	(81,359,404)	(620,464,512)

대 손 상 각 비	-	-	-	1,954,239

감 가 상 각 비	12,263,331	12,263,331	24,526,660	24,199,746

매도가능증권처분손실	21,097,557	-	-	19,920,769

유형자산처분손실	-	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(6,606,551)	(30,974,010)	(133,109,489)	(27,265,848)

외 환 차 익	-	-	-	-

매도가능증권처분이익	6,606,551	30,974,010	133,109,489	27,265,848

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(156,384,289)	(55,233,091)	(752,714,339)	(451,289,913)

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	98,203,393

선급금의 감소(증가)	(75,027,590)	-	(1,200,000,000)	-

미수금의 감소(증가)	329,159	(64,175)	842,559	(589,340)

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,352,066)	(177,550)	(200,010)	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	8,796,827	(59,633)

부가세대급금의 감소(증가)	(74,427,108)	33	111,718	1,269,678

상품의 감소(증가)	-	-	-	-

국민연금전환금의입금	-	-	-	1,519,200

매입채무의 증가(감소)	-	-	-	-

미지급금의 증가(감소)	(847,724)	(5,332,554)	(3,065,990)	(4,260,904)

미지급비용의 증가(감소)	(3,058,960)	(43,223,780)	(43,530,940)	(230,168,094)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	(4,431,627)	(4,431,627)	(327,469,097)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	527,301,950	10,264,884

장기선수금의 증가(감소)	-	-	(32,382,000)	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(2,003,438)	(6,156,826)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	145,483,040	(285,261,362)	(26,981,797)	(1,442,765,671)

1. 투자활동으로인한현금유입액	160,487,949	1,397,825,171	1,552,045,456	747,306,181

퇴직연금운용자산의감소	17,160,856	517,158,394	-	-

매도가능증권의 감소	143,327,093	880,666,777	1,552,045,456	747,306,181

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(15,004,909)	(1,683,086,533)	(1,579,027,253)	(2,190,071,852)

퇴직연금운용자산의증가	15,004,909	-	-	-

매도가능증권의 증가	-	1,683,086,533	1,579,027,253	2,189,302,852

차량운반구의 증가	-	-	-	769,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(6,000,000)	-	200,000,000	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	200,000,000	-

주임종장기차입금의 증가	-	-	200,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(6,000,000)	-	-	-

주임종장기차입금의 감소	6,000,000	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(216,709,,979)	(511,854,358)	(776,942,089)	(2,384,080,220)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	220,240,364	997,182,453	997,182,453	3,381,262,673

Ⅵ. 기 말 의 현 금	3,530,385	485,328,095	220,240,364	997,182,453