일화모직공업 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 66기 반기 2021. 05. 31 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 66기 반기	제 65기	제 64기

자 산

Ⅰ. 유동자산	117,771,741	151,845,888	94,127,640

(1) 당좌자산	117,771,741	151,845,888	94,127,640

현금및현금성자산	40,292,411	78,507,405	27,630,864

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	1,235,892	198,086	167,280

당기법인세자산	13,468,149	10,360,107	3,553,406

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	110,752	115,753	111,553

Ⅱ. 비유동자산	6,887,285,820	6,074,778,915	7,203,052,290

(1) 투자자산	5,476,127,010	4,653,318,255	3,206,605,720

매도가능증권	5,138,391,736	4,378,120,417	3,039,251,251

퇴직연금운용자산	337,735,274	275,197,838	167,354,469

(2) 유형자산	1,391,158,810	1,401,460,660	3,976,446,570

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(195,802,471)	(185,500,621)	(164,896,922)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(125,119,000)	(125,119,000)	(124,791,969)

건설중인자산	-	-	2,554,055,180

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,005,057,561	6,226,624,803	7,297,179,930

부 채

Ⅰ. 유동부채	244,136,276	243,484,086	1,595,766,822

미지급금	2,608,245	2,592,665	1,354,909,041

미지급비용	241,528,031	240,891,421	240,857,781

당기법인세부채	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	677,190,065	487,511,739	305,819,463

장기선수금	-	-	-

주임종장기차입금	203,400,000	182,400,000	150,000,000

퇴직급여충당부채	430,554,872	422,202,785	405,406,828

퇴직연금운용자산	(425,082,972)	(416,730,885)	(399,934,928)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	473,790,065	305,111,739	155,819,463

부 채 총 계	921,326,341	730,995,825	1,901,586,285

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,679,801,135	1,081,759,798	552,450,822

매도가능증권평가손익	1,483,178,831	940,431,322	508,341,019

퇴직연금운용자산평가손익	196,622,304	141,328,476	44,109,803

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,638,744,328)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

차기이월(미처리결손금)	(2,638,744,328)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

자 본 총 계	6,083,731,220	5,495,628,978	5,395,593,645

부채와자본총계	7,005,057,561	6,226,624,803	7,297,179,930

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 66기 반기 2020. 12. 01 부터 2021. 05. 31 까지
제 65기 반기 2019. 12. 01 부터 2020. 05. 31 까지
제 65기 2019. 12. 01 부터 2020. 11. 30 까지
제 64기 2018. 12. 01 부터 2019. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 반기	제65기 반기	제65기 연간	제64기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	97,173,737	270,071,642	88,790,631	249,213,821	484,548,812	460,413,219

급 여	46,114,500	148,943,270	46,114,500	148,943,270	294,600,810	225,491,100

퇴직급여	8,352,087	8,352,087	4,198,990	8,397,979	16,795,957	17,744,613

복리후생비	30,837,907	56,803,263	23,222,019	41,931,709	89,616,345	88,152,345

여비교통비	98,900	634,300	153,900	241,400	600,720	600,000

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	164,545	625,134	278,887	456,412	789,996	954,463

수도광열비	55,540	107,900	51,530	92,290	202,720	218,770

세금과공과	191,260	9,472,040	97,140	7,303,460	17,525,290	17,368,175

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	10,301,850	5,150,925	10,628,881	20,930,730	24,526,660

보 험 료	-	2,408,170	-	3,030,350	3,748,510	3,295,130

지급수수료	(212,431)	18,235,774	5,589,940	17,424,640	20,306,032	22,421,304

도 서 비	22,000	519,140	108,600	416,700	731,990	406,200

소모품비	52,300	191,300	-	26,500	133,500	13,106,799

차량유지비	4,846,204	10,477,414	2,324,200	6,852,370	12,098,352	13,537,622

해외시장개척비	-	-	-	467,860	467,860	26,590,038

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(97,173,737)	(270,071,642)	(88,790,631)	(249,213,821)	(484,548,812)	(460,413,219)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	174,817,377	261,219,305	10,764,651	21,944,442	60,862,242	142,965,624

이 자 수 익	16,852	59,873	125,970	400,433	749,291	1,293,628

배당수익	10,632,207	21,253,908	10,462,680	21,358,016	44,882,057	43,197,576

매도가능증권처분이익	155,037,477	230,546,657	-	-	15,024,901	71,635,253

외환차익	1,120,841	1,348,867	-	-	-	1,115,479

외화환산이익	-	-	176,001	176,001	176,001	1

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	700,000

잡 이 익	8,010,000	8,010,000	-	9,992	29,992	25,023,687

Ⅶ. 영업외비용	410,065	1,086,758	4,610,469	4,610,469	5,587,073	21,174,804

외환차손	137,442	814,134	4,610,469	4,610,469	5,551,667	77,227

외화환산손실	272,623	272,623	-	-	35,394	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	21,097,557

잡 손 실	-	1	-	-	12	20

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	77,233,575	(9,939,095)	(82,636,449)	(231,879,848)	(429,273,643)	(338,622,399)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	-	-	(5,596,089)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	77,233,575	(9,939,095)	(82,636,449)	(231,879,848)	(429,273,643)	(333,026,310)

다. 자본변동표

제 66기 반기 (2020.12. 01 부터 2021. 05. 31 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	(9,939,095)	(9,939,095)

매도가능증권평가이익	-	-	542,747,509	542,747,509

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,293,828	55,293,828

2021.05.31 (66기 반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,679,801,135	(2,638,744,328)	6,083,731,220

라. 현금흐름표

제 66기 반기 (2020.12. 01 부터 2021. 05. 31 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 66기 반기	제 65 기	제 64 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(225,320,472)	(561,641,121)	2,202,389,885

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(9,939,095)	(429,273,643)	(333,026,310)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	18,653,937	37,726,687	64,534,470

퇴 직 급 여	8,352,087	16,795,957	17,744,613

대 손 상 각 비	-	-	1,165,640

감 가 상 각 비	10,301,850	20,930,730	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	-	21,097,557

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(230,546,657)	(15,024,901)	(72,335,253)

매도가능증권처분이익	230,546,657	15,024,901	71,635,253

유형자산처분이익	-	-	700,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(3,488,657)	(155,069,264)	2,543,216,978

선급금의 감소(증가)	-	-	1,202,000,000

미수금의 감소(증가)	(1,037,806)	(30,806)	161,879

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,108,042)	(6,806,701)	(3,353,396)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(2,644,399)

부가세대급금의 감소(증가)	5,001	(4,200)	(111,553)

미지급금의 증가(감소)	15,580	(148,261,196)	1,350,120,517

미지급비용의 증가(감소)	636,610	33,640	(2,956,070)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(1)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	166,105,478	580,117,662	(2,344,999,385)

1. 투자활동으로인한현금유입액	586,929,072	1,609,853,615	209,055,795

매도가능증권의 처분	586,929,072	259,853,615	208,355,795

차량운반구의 처분	-	-	700,000

건설중인자산의 감소	-	1,350,000,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(420,823,594)	(1,029,735,953)	(2,554,055,180)

매도가능증권의 구입	420,823,594	1,029,735,953	-

건설중인자산의 증가	-	-	2,554,055,180

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	21,000,000	32,400,000	(50,000,000)

1. 재무활동으로인한현금유입액	45,000,000	97,400,000	-

주임종장기차입금의 증가	45,000,000	97,400,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(24,000,000)	(65,000,000)	(50,000,000)

주임종장기차입금의 감소	24,000,000	65,000,000	50,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(38,214,994)	50,876,541	(192,609,500)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	78,507,405	27,630,864	220,240,364

Ⅵ. 기 말 의 현 금	40,292,411	78,507,405	27,630,864