일화모직공업 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 68기1분기 2023. 2. 28 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 68기1분기	제 67기	제 66기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,264,844,015	1,200,887,138	534,155,655

(1) 당좌자산	1,264,844,015	1,200,887,138	534,155,655

현금및현금성자산	455,971,699	359,370,163	55,445,192

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	700,000,000	700,000,000	400,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	-	50,917,808	-

당기법인세자산	45,011,820	27,834,430	15,763,497

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,195,959	100,200	282,429

Ⅱ. 비유동자산	5,857,632,003	5,367,776,096	7,362,914,029

(1) 투자자산	4,482,529,666	3,987,522,834	5,962,057,068

매도가능증권	3,114,215,444	3,114,215,444	4,876,812,702

장기대여금	1,200,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	168,314,222	173,307,390	385,244,366

(2) 유형자산	1,355,102,337	1,360,253,262	1,380,856,961

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(231,858,944)	(226,708,019)	(206,104,320)

차량운반구	27,350,000	27,350,000	125,119,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(125,119,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,122,476,018	6,568,663,234	7,897,069,684

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,046,247,276	248,522,691	247,785,751

미지급금	1,763,025	4,059,600	2,966,570

미지급비용	244,484,251	244,463,091	244,819,181

단기차입금	800,000,000	-	-

Ⅱ. 비유동부채	634,408,669	688,232,969	826,808,029

주임종장기차입금	329,186,430	383,010,730	218,188,940

퇴직급여충당부채	470,941,294	465,948,126	438,952,852

퇴직연금운용자산	(465,469,394)	(460,476,226)	(433,480,952)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	305,222,239	305,222,239	608,619,089

부 채 총 계	1,680,655,945	936,755,660	1,074,593,780

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,082,151,578	1,082,151,578	2,157,831,311

매도가능증권평가손익	986,176,285	986,176,285	1,917,601,491

퇴직연금운용자산평가손익	95,975,293	95,975,293	240,229,820

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,683,005,918)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

차기이월(미처리결손금)	(2,683,005,918)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

자 본 총 계	5,441,820,073	5,631,907,574	6,822,475,904

부채와자본총계	7,122,476,018	6,568,663,234	7,897,069,684

나. 손익계산서

제 68기1분기 (2022.12. 01 부터 2023. 02. 28 까지)
제 67기1분기 (2021.12. 01 부터 2022. 02. 28 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제68기1분기	제67기1분기	제67기	제66기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	201,427,064	206,454,529	721,429,477	557,726,321

급 여	113,828,770	113,828,770	419,600,810	316,600,810

퇴직급여	4,993,168	-	26,995,274	16,750,067

복리후생비	32,579,010	32,375,467	135,740,251	123,991,874

여비교통비	538,450	1,080,750	1,548,810	981,100

통 신 비	500,046	451,077	941,421	956,196

수도광열비	428,400	81,370	403,760	258,590

세금과공과	20,624,000	28,682,675	69,167,635	21,619,180

감가상각비	5,150,925	5,150,925	20,603,699	20,603,699

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	-	1,761,440	1,756,300	3,101,030

차량유지비	2,078,725	3,289,684	13,419,907	19,877,143

도 서 비	152,440	299,920	434,730	606,080

소모품비	2,124,300	496,200	560,600	2,924,200

지급수수료	16,506,630	17,456,251	18,271,735	23,456,352

해외시장개척비	422,200	-	5,984,545	-

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(201,427,064)	(206,454,529)	(721,429,477)	(557,726,321)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	14,515,453	33,942,995	608,594,159	810,712,217

이 자 수 익	9,977,078	10,085	90,758,406	94,444

배당금수익	4,528,380	7,599,092	19,871,395	36,484,684

외환차익	-	3,113,582	9,975,667	39,854,279

외화환산이익	-	-	2,242,693	-

유형자산처분이익	-	7,090,910	8,909,092	-

매도가능증권처분이익	-	16,119,318	476,816,898	726,258,810

잡 이 익	9,995	10,008	20,008	8,020,000

Ⅶ. 영업외비용	3,175,890	2,652,908	356,524	2,210,483

이 자 비 용	3,175,890	-	-	-

외 환 차 손	2,652,908	356,524	2,210,479

외화환산손실	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	4

VIII.법인세비용차감전순손실	(190,087,501)	(175,164,442)	(113,191,842)	250,775,413

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	1,696,755	-

XIII. 당기순손실	(190,087,501)	(175,164,442)	(114,888,597)	250,775,413

다. 자본변동표

제 68기1분기 (2022.12. 01 부터 2023. 02. 28 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	(190,087,501)	(190,087,501)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-

2023.02.28 (68기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,683,005,918)	5,441,820,073

라. 현금흐름표

제 68기1분기 (2022.12. 01 부터 2023. 02. 28 까지)
제 67기1분기 (2021.12. 01 부터 2022. 02. 28 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제68기1분기	제67기1분기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(149,574,164)	(170,695,728)	(615,085,186)	(439,199,946)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(190,087,501)	(175,164,442)	(114,888,597)	250,775,413

2. 현금의유출이없는비용등의가산	10,144,093	5,150,925	47,598,973	37,353,766

퇴 직 급 여	4,993,168	-	26,995,274	16,750,067

감 가 상 각 비	5,150,925	5,150,925	20,603,699	20,603,699

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(485,725,990)	(726,258,810)

매도가능증권처분이익	-	-	476,816,898	726,258,810

유형자산처분이익	-	-	8,909,092	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	30,369,244	(682,211)	(62,069,572)	(1,070,315)

미수금의 감소(증가)	-	-	-	198,086

미수수익의 감소(증가)	50,917,808	-	(50,917,808)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(17,177,390)	(1,142,697)	(12,070,933)	(5,403,390)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,095,759)	(900,521)	182,229	(166,676)

미지급금의 증가(감소)	(2,296,575)	1,721,312	1,093,030	373,905

미지급비용의 증가(감소)	21,160	(360,305)	(356,090)	3,927,760

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(500,000,000)	239,390,152	754,188,367	380,348,793

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	539,390,152	1,454,188,367	1,480,348,793

매도가능증권의 처분	-	539,390,152	1,045,279,275	1,480,348,793

단기대여금의 감소	-	-	400,000,000

차량운반구의 처분	-	-	8,909,092	-

건설중인자산의 감소	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(500,000,000)	(300,000,000)	(700,000,000)	(1,100,000,000)

매도가능증권의 구입	-	-	-	-

단기대여금의 증가	-	-	700,000,000	400,000,000

장기대여금의 증가	500,000,000	300,000,000	-	700,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	746,175,700	(101,000,000)	164,821,790	35,788,940

1. 재무활동으로인한현금유입액	854,175,700	-	454,230,000	93,000,000

단기차입금의 증가	800,000,000	-	-	-

주임종장기차입금의 증가	54,175,700	-	454,230,000	93,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(108,000,000)	(101,000,000)	(289,408,210)	(57,211,060)

주임종장기차입금의 감소	108,000,000	101,000,000)	289,408,210	57,211,060

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	96,601,536	(32,305,576)	303,924,971	(23,062,213)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	359,370,163	55,445,192	55,445,192	78,507,405

Ⅵ. 기 말 의 현 금	455,971,699	23,139,616	359,370,163	55,445,192