일화모직공업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 62기 1기 2017. 02. 28 현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 62기 1기	제 61기	제 60기

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,014,588,835	3,558,984,583	1,602,240,220

(1) 당좌자산	3,014,588,835	3,558,984,583	1,538,552,597

현금및현금성자산	2,941,125,867	3,381,262,673	700,687,909

매출채권	41,225,448	147,225,448	449,119,365

대손충당금	(36,067,816)	(36,067,816)	-

단기대여금	-	-	370,000,000

미수금	2,323,456	582,378	-

이연법인세자산	62,724,544	62,600,504	-

선급금	251,693,913	251,693,913	254,884,966

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,257,336	1,381,396	13,554,270

(2) 재고자산	-	-	63,687,623

상품	-	-	63,687,623

Ⅱ. 비유동자산	2,382,898,220	2,376,933,971	5,602,460,317

(1) 투자자산	850,227,760	850,227,760	4,027,305,631

매도가능증권	850,227,760	850,227,760	4,027,305,631

(2) 유형자산	1,489,839,705	1,483,875,456	1,523,881,486

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(108,236,750)	(103,085,825)	(82,482,126)

차량운반구	133,969,970	122,200,970	149,433,970

감가상각누계액	(122,854,796)	(122,200,970)	(130,031,639)

(3)기타비유동자산	42,830,755	42,830,755	51,273,200

이연법인세자산	22,830,755	22,830,755	31,273,200

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,397,487,055	5,935,918,554	7,204,700,537

부 채

Ⅰ. 유동부채	426,235,277	861,529,027	1,560,661,735

매입채무	-	-	287,799,391

미지급금	5,548,852	12,115,418	16,227,958

미지급비용	239,552,221	517,512,885	560,970,251

당기법인세부채	181,134,204	331,900,724	219,812,749

이연법인세부채	-	-	475,851,386

Ⅱ. 비유동부채	85,012,246	83,493,046	131,551,860

장기선수금	32,382,000	32,382,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,115,993,621	1,115,993,621	1,206,622,831

퇴직연금운용자산	(1,057,891,475)	(1,057,891,475)	(1,140,861,871)

국민연금전환금	(5,471,900)	(6,991,100)	(6,991,100)

부 채 총 계	511,247,523	945,022,073	1,692,213,595

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(80,945,402)	(80,945,402)	(96,261,846)

매도가능증권평가손익	(66,837,654)	(66,837,654)	(162,306,598)

퇴직연금운용자산평가손익	(14,107,748)	(14,107,748)	66,044,752

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,075,489,479)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

차기이월(미처리결손금)	(2,075,489,479)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

자 본 총 계	4,886,239,532	4,990,896,481	5,512,486,942

부채와자본총계	5,397,487,055	5,935,918,554	7,204,700,537

나. 손익계산서

제 62기1분기 (2016.12. 01 부터 2017. 02. 28 까지)
제 61기1분기 (2015.12. 01 부터 2016. 02. 29 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제62기1분기	제61기1분기	제61기	제60기

I. 매 출 액	-	368,824,310	425,821,208	1,764,220,050

상품매출액	-	368,824,310	425,821,208	1,764,220,050

II. 매 출 원 가	-	314,535,330	371,069,793	1,683,450,719

상품매출원가	-	314,535,330	371,069,793	1,683,450,719

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	54,288,980	54,751,415	80,769,331

Ⅳ. 판매비와관리비	105,473,345	210,332,952	929,715,810	1,839,118,602

급 여	51,185,060	90,639,940	582,248,520	694,237,750

퇴직급여	271,166	-	(32,233,150)	640,534,287

복리후생비	16,484,776	22,158,262	103,563,593	95,959,998

여비교통비	-	693,400	1,397,800	1,895,560

대손상각비	-	-	36,067,816	-

통 신 비	217,822	506,661	1,583,181	2,546,508

수도광열비	74,220	67,190	273,580	540,060

세금과공과	6,335,560	8,587,590	29,785,530	33,089,620

임 차 료	1,000,000	3,900,000	10,800,000	15,500,000

감가상각비	5,804,751	6,881,366	24,064,580	34,878,676

보 험 료	3,161,790	2,792,080	3,683,280	5,848,570

운 반 비	-	-	57,000	1,701,250

지급수수료	13,124,462	61,111,070	84,902,143	162,019,830

도 서 비	541,440	361,500	1,011,205	618,236

소모품비	122,546	5,708,942	39,439,925	115,349,023

차량유지비	3,446,230	4,150,110	16,685,148	23,683,108

해외시장개척비	3,703,522	2,774,841	26,385,659	10,716,126

Ⅴ. 영 업 손 실	105,473,345	156,043,972	874,964,395	1,758,349,271

Ⅵ. 영 업 외 수 익	816,396	209,152,006	349,040,334	960,683,555

이 자 수 익	806,396	841,367	55,751,636	17,556,099

배당금수익	-	-	62,586,382	302,457,206

외 환 차 익	-	-	22,101,350	-

단기매매증권처분이익	-	-	-	3,969,600

외화환산이익	-	-	139,854	1,266,579

매도가능증권처분이익	-	-	-	148,430,659

유형자산처분이익	-	-	-	9,495,353

잡 이 익	10,000	208,310,639	208,461,112	477,508,059

Ⅶ. 영업외비용	-	-	264,100,414	356,811,939

단기매매증권평가손실	-	-	-	12,631,979

매도가능증권처분손실	-	-	253,504,419	8,169,960

유형자산처분손실	-	-	10,595,995	-

잡 손 실	-	-	-	336,010,000

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(104,656,949)	53,108,034	(790,024,475)	(1,154,477,655)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	(253,117,570)	(271,487,972)

XIII. 당기순이익(손실)	(104,656,949)	53,108,034	(536,906,905)	(882,989,683)

다. 자본변동표

제 62기 1기 (2016.12. 01 부터 2017. 02. 28 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530)	4,990,896,481

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530)	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	(104,656,949)	(104,656,949)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-	-

2017.02.28 (62기 1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(2,075,489,479)	4,886,239,532

라. 현금흐름표

제 62기1분기 (2016.12. 01 부터 2017. 02. 28 까지)
제 61기1분기 (2015.12. 01 부터 2016. 02. 29 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제62기 1분기	제61기 1분기	제 61 기	제 60 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(428,367,806)	(820,098,796)	(786,952,096)	(311,938,826)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(104,656,949)	53,108,034	(536,906,905)	(882,989,683)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	5,804,751	6,881,366	291,999,660	696,214,902

퇴 직 급 여	-	-	(32,233,150)	640,534,287

대 손 상 각 비	-	-	36,067,816	-

감 가 상 각 비	5,804,751	6,881,366	24,064,580	34,878,676

단기매매증권평가손실	-	-	-	12,631,979

매도가능증권처분손실	-	-	253,504,419	8,169,960

유형자산처분손실	-	-	10,595,995	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(22,101,350)	(161,895,612)

외 환 차 익	-	-	22,101,350	-

단기매매증권처분이익	-	-	-	3,969,600

매도가능증권처분이익	-	-	-	148,430,659

유형자산처분이익	-	-	-	9,495,353

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(329,515,608)	(880,088,196)	(519,943,501)	36,731,567

매출채권의 감소(증가)	106,000,000	(247,678,121)	301,893,917	352,871,774

미수금의 감소(증가)	(1,741,078)	-	(582,378)	(13,554,270)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(85,431,259)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(124,040)	(129,550)	-	-

국민연금전환금의 감소(증가)	1,519,200	-	-	-

선급금의 감소(증가)	-	177,040	3,191,053	(3,191,053)

부가세대급금의 감소(증가)	124,060	12,497,146	12,172,874	-

재고자산의 감소(증가)	-	47,513,938	63,687,623	(63,687,623)

국민연금전환금의입금	-	-	-	3,164,400

매입채무의 증가(감소)	-	(270,640,895)	(287,799,391)	116,889,311

미지급금의 증가(감소)	(6,566,566)	26,526,186	(4,112,540)	2,517,523

장기선수금의 증가(감소)	-	(40,400,000)	(40,400,000)	-

미지급비용의 증가(감소)	(277,960,664)	(308,058,840)	(46,213,700)	302,339,680

당기법인세부채의 증가(감소)	(150,766,520)	(99,895,100)	112,087,975	-

부가세예수금의 증가(감소)	-	-	-	(2,888,160)

퇴직연금운영자산의 감소(증가)	-	-	(39,966,022)	-

이연법인세부채(비유동)의 감소	-	-	(508,471,653	(657,730,015)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(11,769,000)	229,163,742	3,467,526,860	247,671,821

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	805,840,000	4,044,225,300	752,388,585

단기대여금의 회수	-	-	370,000,000	-

단기매매증권의 감소	-	-	-	276,049,057

매도가능증권의 감소	-	805,840,000	3,668,879,845	442,339,528

차량운반구의 감소	-	-	5,345,455	34,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(11,769,000)	(576,676,258)	(576,698,440)	(504,716,764)

단기대여금의 증가	-	-	-	300,000,000

단기매매증권의 증가	-	-	-	204,716,764

매도가능증권의 증가	-	576,676,258	576,698,440	-

차량운반구의 증가	11,769,000	-	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(440,136,806)	(590,935,054)	2,680,574,764	(64,267,005)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	3,381,262,673	700,687,909	700,687,909	764,954,914

Ⅵ. 기 말 의 현 금	2,941,125,867	109,752,855	3,381,262,673	700,687,909