일화모직공업 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 64기1분기 2019. 02. 28 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 64기1분기	제 63기	제 62기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,427,599,029	1,482,789,671	1,063,126,026

(1) 당좌자산	1,427,599,029	1,482,789,671	1,063,126,026

현금및현금성자산	163,055,182	220,240,364	997,182,453

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	115,718	329,159	1,171,718

당기법인세자산	1,814,326	200,010	-

이연법인세자산	60,020,138	60,020,138	62,660,137

선급금	1,451,693,913	1,451,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	593,665	-	111,718

Ⅱ. 비유동자산	4,209,318,975	4,271,946,733	4,534,334,232

(1) 투자자산	2,748,532,591	2,805,028,683	3,042,889,522

매도가능증권	2,633,580,869	2,690,076,961	2,454,009,671

퇴직연금운용자산	114,951,722	114,951,722	588,879,851

(2) 유형자산	1,440,786,384	1,446,918,050	1,471,444,710

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(149,444,148)	(144,293,223)	(123,689,524)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	133,969,970

감가상각누계액	(130,700,719)	(129,719,978)	(125,797,017)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세자산	-	-	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,636,918,004	5,754,736,404	5,597,460,258

부 채

Ⅰ. 유동부채	245,168,941	248,602,375	299,630,932

미지급금	1,307,950	4,788,524	7,854,514

미지급비용	243,860,991	243,813,851	287,344,791

당기법인세부채	-	-	4,431,627

Ⅱ. 비유동부채	228,592,278	228,592,278	50,416,383

장기선수금	-	-	32,382,000

주임종장기차입금	200,000,000	200,000,000	-

퇴직급여충당부채	414,169,705	414,169,705	495,529,109

퇴직연금운용자산	(408,697,805)	(408,697,805)	(490,057,209)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	28,592,278	28,592,278	18,034,383

부 채 총 계	473,761,219	477,194,653	350,047,315

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	101,372,618	101,372,618	63,940,090

매도가능증권평가손익	112,886,955	112,886,955	53,625,672

퇴직연금운용자산평가손익	(11,514,337)	(11,514,337)	10,314,418

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,980,890,246)	(1,866,505,280)	(1,859,201,560)

차기이월(미처리결손금)	(1,980,890,246)	(1,866,506,280)	(1,859,201,560)

자 본 총 계	5,163,156,785	5,277,541,751	5,247,412,943

부채와자본총계	5,636,918,004	5,754,736,404	5,597,460,258

나. 손익계산서

제 64기1분기 (2018.12. 01 부터 2019. 02. 28 까지)
제 63기1분기 (2017.12. 01 부터 2018. 02. 28 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제64기 1분기	제63기 1분기	제63기	제62기

I. 매 출 액	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	126,228,691	117,941,082	385,475,719	(125,877,915)

급 여	62,747,560	62,257,560	251,631,680	282,599,180

퇴직급여	-	-	(81,359,404)	(620,193,346)

복리후생비	17,706,379	20,913,037	80,217,262	72,332,266

여비교통비	99,000	242,700	1,366,100	312,000

대손상각비	-	-	-	1,954,239

통 신 비	435,389	183,517	751,416	768,509

수도광열비	66,190	50,950	210,690	238,930

세금과공과	5,203,170	5,250,550	16,985,800	20,163,200

감가상각비	6,131,666	6,131,666	24,526,660	24,199,746

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	2,367,380	2,936,970	4,391,660	4,695,040

차량유지비	2,151,292	2,902,106	13,293,899	22,711,778

운 반 비	-	-	-	-

도 서 비	379,800	405,100	689,100	854,840

소모품비	1,514,520	1,562,290	18,966,094	9,346,919

지급수수료	12,038,790	5,295,454	22,505,180	30,199,512

해외시장개척비	13,887,555	8,309,182	25,299,582	17,939,272

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(126,228,691)	(117,941,082)	(385,475,719)	125,877,915

Ⅵ. 영 업 외 수 익	11,877,925	8,586,364	384,031,900	90,460,027

이 자 수 익	230,754	462,978	20,822,106	49,716,221

배당금수익	10,521,070	8,113,390	38,825,476	13,457,963

외환차익	2,200	-	2,968,446	-

외화환산이익	-	-	13,757,595	-

매도가능증권처분이익	1,103,908	-	133,109,489	27,265,848

잡 이 익	19,993	9,996	174,548,788	19,995

Ⅶ. 영업외비용	34,200	-	2,548,719	89,188,226

외 환 차 손	34,200	-	2,548,719	69,266,971

매도가능증권처분손실	-	-	-	19,920,769

유형자산처분손실	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	-	486

VIII.법인세비용차감전순손실	(114,384,966)	(109,354,718)	(3,992,538)	127,149,716

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	3,311,182	15,518,746

XIII. 당기순이익(손실)	(114,384,966)	(109,354,718)	(7,303,720)	111,630,970

다. 자본변동표

제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,384,966)	(114,384,966)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-	-

2019.02.28 (64기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,980,890,246)	5,163,156,785

라. 현금흐름표

제 64기1분기 (2018.12. 01 부터 2019. 02. 28 까지)
제 63기1분기 (2017.12. 01 부터 2018. 02. 28 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제64기 1분기	제63기 1분기	제63기	제62기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(113,681,274)	379,218,790	(949,960,292)	(941,314,549)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(114,384,966)	(109,354,718)	(7,303,720)	111,630,970

2. 현금의유출이없는비용등의가산	6,131,666	6,131,666	(56,832,744)	(574,389,758)

퇴 직 급 여	-	-	(81,359,404)	(620,464,512)

대 손 상 각 비	-	-	-	1,954,239

감 가 상 각 비	6,131,666	6,131,666	24,526,660	24,199,746

매도가능증권처분손실	-	-	-	19,920,769

유형자산처분손실	-	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(133,109,489)	(27,265,848)

외 환 차 익	-	-	-	-

매도가능증권처분이익	-	-	133,109,489	27,265,848

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(5,427,974)	482,441,842	(752,714,339)	(451,289,913)

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	98,203,393

선급금의 감소(증가)	-	-	(1,200,000,000)	-

미수금의 감소(증가)	213,441	1,171,718	842,559	(589,340)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,614,316)	-	(200,010)	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	8,796,827	(59,633)

부가세대급금의 감소(증가)	(593,665)	(568,147)	111,718	1,269,678

상품의 감소(증가)	-	-	-	-

국민연금전환금의입금	-	-	-	1,519,200

매입채무의 증가(감소)	-	-	-	-

미지급금의 증가(감소)	(3,480,574)	(6,789,994)	(3,065,990)	(4,260,904)

미지급비용의 증가(감소)	47,140	(42,202,050)	(43,530,940)	(230,168,094)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	(4,431,627)	(4,431,627)	(327,469,097)

퇴직연금운용자산의감소	-	535,346,745	527,301,950	10,264,884

장기선수금의 증가(감소)	-	-	(32,382,000)	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(84,803)	(6,156,826)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	56,496,092	(919,418,416)	(26,981,797)	(1,442,765,671)

1. 투자활동으로인한현금유입액	56,496,092	-	1,552,045,456	747,306,181

단기대여금의 감소	-	-	-	-

매도가능증권의 감소	56,496,092	-	1,552,045,456	747,306,181

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(919,418,416)	(1,579,027,253)	(2,190,071,852)

매도가능증권의 증가	-	919,418,416	1,579,027,253	2,189,302,852

차량운반구의 증가	-	-	-	769,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	200,000,000	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	200,000,000	-

주임종장기차입금의 증가	-	-	200,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(57,185,182)	(540,199,626)	(776,942,089)	(2,384,080,220)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	220,240,364	997,182,453	997,182,453	3,381,262,673

Ⅵ. 기 말 의 현 금	163,055,182	456,982,827	220,240,364	997,182,453