일화모직공업 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 63기 2018. 11. 30 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 63기	제 62기	제 61기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,482,789,671	1,063,126,026	3,558,984,583

(1) 당좌자산	1,482,789,671	1,063,126,026	3,558,984,583

현금및현금성자산	220,240,364	997,182,453	3,381,262,673

매출채권	38,022,055	38,022,055	147,225,448

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(36,067,816)

미수금	329,159	1,171,718	582,378

당기법인세자산	200,010	-	-

이연법인세자산	60,020,138	62,660,137	62,600,504

선급금	1,451,693,913	251,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	-	111,718	1,381,396

Ⅱ. 비유동자산	4,271,946,733	4,534,334,232	2,376,933,971

(1) 투자자산	2,805,028,683	3,042,889,522	850,227,760

매도가능증권	2,690,076,961	2,454,009,671	850,227,760

퇴직연금운용자산	114,951,722	588,879,851	-

(2) 유형자산	1,446,918,050	1,471,444,710	1,483,875,456

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(144,293,223)	(123,689,524)	(103,085,825)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	122,200,970

감가상각누계액	(129,719,978)	(125,797,017)	(122,200,970)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	42,830,755

이연법인세자산	-	-	22,830,755

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,754,736,404	5,597,460,258	5,935,918,554

부 채

Ⅰ. 유동부채	248,602,375	299,630,932	861,529,027

미지급금	4,788,524	7,854,514	12,115,418

미지급비용	243,813,851	287,344,791	517,512,885

당기법인세부채	-	4,431,627	331,900,724

Ⅱ. 비유동부채	228,592,278	50,416,383	83,493,046

장기선수금	-	32,382,000	32,382,000

주임종장기차입금	200,000,000	-	-

퇴직급여충당부채	414,169,705	495,529,109	1,115,993,621

퇴직연금운용자산	(408,697,805)	(490,057,209)	(1,057,891,475)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(6,991,100)

이연법인세부채	28,592,278	18,034,383	-

부 채 총 계	477,194,653	350,047,315	945,022,073

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	101,372,618	63,940,090	(80,945,402)

매도가능증권평가손익	112,886,955	53,625,672	(66,837,654)

퇴직연금운용자산평가손익	(11,514,337)	10,314,418	(14,107,748)

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,866,505,280)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

차기이월(미처리결손금)	(1,866,506,280)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

자 본 총 계	5,277,541,751	5,247,412,943	4,990,896,481

부채와자본총계	5,754,736,404	5,597,460,258	5,935,918,554

나. 손익계산서

제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제63기	제62기	제61기

I. 매 출 액	-	-	425,821,208

상품매출액	-	-	425,821,208

II. 매 출 원 가	-	-	371,069,793

상품매출원가	-	-	371,069,793

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	54,751,415

Ⅳ. 판매비와관리비	385,475,719	(125,877,915)	929,715,810

급 여	251,631,680	282,599,180	582,248,520

퇴직급여	(81,359,404)	(620,193,346)	(32,233,150)

복리후생비	80,217,262	72,332,266	103,563,593

여비교통비	1,366,100	312,000	1,397,800

대손상각비	-	1,954,239	36,067,816

통 신 비	751,416	768,509	1,583,181

수도광열비	210,690	238,930	273,580

세금과공과	16,985,800	20,163,200	29,785,530

감가상각비	24,526,660	24,199,746	24,064,580

임 차 료	6,000,000	6,000,000	10,800,000

보 험 료	4,391,660	4,695,040	3,683,280

차량유지비	13,293,899	22,711,778	16,685,148

운 반 비	-	-	57,000

도 서 비	689,100	854,840	1,011,205

소모품비	18,966,094	9,346,919	39,439,925

지급수수료	22,505,180	30,199,512	84,902,143

해외시장개척비	25,299,582	17,939,272	26,385,659

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(385,475,719)	125,877,915	(874,964,395)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	384,031,900	90,460,027	349,040,334

이 자 수 익	20,822,106	49,716,221	55,751,636

배당금수익	38,825,476	13,457,963	62,586,382

외환차익	2,968,446	-	22,101,350

외화환산이익	13,757,595	-	139,854

매도가능증권처분이익	133,109,489	27,265,848	-

잡 이 익	174,548,788	19,995	208,461,112

Ⅶ. 영업외비용	2,548,719	89,188,226	264,100,414

외 환 차 손	2,548,719	69,266,971	-

매도가능증권처분손실	-	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	10,595,995

잡 손 실	-	486	-

VIII.법인세비용차감전순손실	(3,992,538)	127,149,716	790,024,475

XII. 법 인 세 비 용(수익)	3,311,182	15,518,746	(253,117,570)

XIII. 당기순손실	(7,303,720)	111,630,970	536,906,905

다. 자본변동표

제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

라. 현금흐름표

제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 63 기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(949,960,292)	(941,314,549)	(786,952,096)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(7,303,720)	111,630,970	(536,906,905)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	(56,832,744)	(574,389,758)	291,999,660

퇴 직 급 여	(81,359,404)	(620,464,512)	(32,233,150)

대 손 상 각 비	-	1,954,239	36,067,816

감 가 상 각 비	24,526,660	24,199,746	24,064,580

매도가능증권처분손실	-	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	10,595,995

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(133,109,489)	(27,265,848)	(22,101,350)

외 환 차 익	-	-	22,101,350

매도가능증권처분이익	133,109,489	27,265,848	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(752,714,339)	(451,289,913)	(519,943,501)

매출채권의 감소(증가)	-	98,203,393	301,893,917

선급금의 감소(증가)	(1,200,000,000)	-	3,191,053

미수금의 감소(증가)	842,559	(589,340)	(582,378)

당기법인세자산의 감소(증가)	(200,010)	-	-

이연법인세자산의 감소(증가)	8,796,827	(59,633)	(85,431,259)

부가세대급금의 감소(증가)	111,718	1,269,678	12,172,874

상품의 감소(증가)	-	-	63,687,623

국민연금전환금의입금	-	1,519,200	-

매입채무의 증가(감소)	-	-	(287,799,391)

미지급금의 증가(감소)	(3,065,990)	(4,260,904)	(4,112,540)

미지급비용의 증가(감소)	(43,530,940)	(230,168,094)	(46,213,700)

당기법인세부채의 증가(감소)	(4,431,627)	(327,469,097)	112,087,975

퇴직연금운용자산의감소	527,301,950	10,264,884	(39,966,022)

장기선수금의 증가(감소)	(32,382,000)	-	(40,400,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	(6,156,826)	-	(508,471,653)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(26,981,797)	(1,442,765,671)	3,467,526,860

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,552,045,456	747,306,181	4,044,225,300

단기대여금의 감소	-	-	370,000,000

매도가능증권의 감소	1,552,045,456	747,306,181	3,668,879,845

차량운반구의 처분	-	-	5,345,455

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,579,027,253)	(2,190,071,852)	(576,698,440)

매도가능증권의 증가	1,579,027,253	2,189,302,852	576,698,440

차량운반구의 증가	-	769,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	200,000,000	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	200,000,000	-	-

주임종장기차입금의 증가	200,000,000	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(776,942,089)	(2,384,080,220)	2,680,574,764

Ⅴ. 기 초 의 현 금	997,182,453	3,381,262,673	700,687,909

Ⅵ. 기 말 의 현 금	220,240,364	997,182,453	3,381,262,673