일화모직공업 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 66기 1분기 2021. 02. 28 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 66기 1분기	제 65기	제 64기

자 산

Ⅰ. 유동자산	139,618,123	151,845,888	94,127,640

(1) 당좌자산	139,618,123	151,845,888	94,127,640

현금및현금성자산	63,813,547	78,507,405	27,630,864

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	-	198,086	167,280

당기법인세자산	11,969,850	10,360,107	3,553,406

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,170,189	115,753	111,553

Ⅱ. 비유동자산	6,037,404,595	6,074,778,915	7,203,052,290

(1) 투자자산	4,621,094,860	4,653,318,255	3,206,605,720

매도가능증권	4,345,897,022	4,378,120,417	3,039,251,251

퇴직연금운용자산	275,197,838	275,197,838	167,354,469

(2) 유형자산	1,396,309,735	1,401,460,660	3,976,446,570

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(190,651,546)	(185,500,621)	(164,896,922)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(125,119,000)	(125,119,000)	(124,791,969)

건설중인자산	-	-	2,554,055,180

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,177,022,718	6,226,624,803	7,297,179,930

부 채

Ⅰ. 유동부채	247,054,671	243,484,086	1,595,766,822

미지급금	6,144,560	2,592,665	1,354,909,041

미지급비용	240,910,111	240,891,421	240,857,781

당기법인세부채	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	521,511,739	487,511,739	305,819,463

장기선수금	-	-	-

주임종장기차입금	216,400,000	182,400,000	150,000,000

퇴직급여충당부채	422,202,785	422,202,785	405,406,828

퇴직연금운용자산	(416,730,885)	(416,730,885)	(399,934,928)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	305,111,739	305,111,739	155,819,463

부 채 총 계	768,566,410	730,995,825	1,901,586,285

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,081,759,798	1,081,759,798	552,450,822

매도가능증권평가손익	940,431,322	940,431,322	508,341,019

퇴직연금운용자산평가손익	141,328,476	141,328,476	44,109,803

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,715,977,903)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

차기이월(미처리결손금)	(2,715,977,903)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

자 본 총 계	5,408,456,308	5,495,628,978	5,395,593,645

부채와자본총계	6,177,022,718	6,226,624,803	7,297,179,930

나. 손익계산서

제 66기1분기 (2020.12. 01 부터 2021. 02. 29 까지)
제 65기1분기 (2019.12. 01 부터 2020. 02. 29 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제66기 1기분	제65기 1기분	제65기	제64기

I. 매 출 액	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	172,897,905	158,396,362	484,548,812	460,413,219

급 여	102,828,770	102,828,770	294,600,810	225,491,100

퇴직급여	-	-	16,795,957	17,744,613

복리후생비	25,965,356	18,709,690	89,616,345	88,152,345

여비교통비	535,400	87,500	600,720	600,000

대손상각비	-	-	-	-

통 신 비	460,589	177,525	789,996	954,463

수도광열비	52,360	40,760	202,720	218,770

세금과공과	9,280,780	7,206,320	17,525,290	17,368,175

감가상각비	5,150,925	5,477,956	20,930,730	24,526,660

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	2,408,170	3,030,350	3,748,510	3,295,130

차량유지비	5,631,210	4,528,170	12,098,352	13,537,622

도 서 비	497,140	308,100	731,990	406,200

소모품비	139,000	26,500	133,500	13,106,799

지급수수료	18,448,205	14,006,861	20,306,032	22,421,304

해외시장개척비	-	467,860	467,860	26,590,038

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(172,897,905)	(158,396,362)	(484,548,812)	(460,413,219)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	86,401,928	11,179,237	60,862,242	142,965,624

이 자 수 익	43,021	273,909	749,291	1,293,628

배당금수익	10,621,701	10,895,336	44,882,057	43,197,576

외환차익	228,026	-	-	1,115,479

외화환산이익	-	-	176,001	1

유형자산처분이익	-	-	-	700,000

매도가능증권처분이익	75,509,180	-	15,024,901	71,635,253

잡 이 익	-	9,992	29,992	25,023,687

Ⅶ. 영업외비용	676,693	-	5,587,073	21,174,804

외 환 차 손	676,692	-	5,551,667	77,227

외화환산손실	-	-	35,394	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	21,097,557

잡 손 실	1	-	12	20

VIII.법인세비용차감전순손실	(87,172,670)	(147,217,125)	(429,273,643)	(338,622,399)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	-	(5,596,089)

XIII. 당기순손실	(87,172,670)	(147,217,125)	(429,273,643)	(333,026,310)

다. 자본변동표

제 66기1분기말 (2020.12. 01 부터 2021. 02. 28 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	(87,172,670)	(87,172,670)

매도가능증권평가이익	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-

2021.02.28 (66기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,715,977,903)	5,408,456,308

라. 현금흐름표

제 66기1분기 (2020.12. 01 부터 2021. 02. 29 까지)
제 65기1분기 (2019.12. 01 부터 2020. 02. 28 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 66기1분기	제 65기1분기	제 65 기	제 64 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(80,917,253)	(146,178,980)	(561,641,121)	2,202,389,885

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(87,172,670)	(147,217,125)	(429,273,643)	(333,026,310)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	5,150,925	5,477,956	37,726,687	64,534,470

퇴 직 급 여	-	-	16,795,957	17,744,613

대 손 상 각 비	-	-	-	1,165,640

감 가 상 각 비	5,150,925	5,477,956	20,930,730	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	-	-	21,097,557

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(15,024,901)	(72,335,253)

매도가능증권처분이익	-	-	15,024,901	71,635,253

유형자산처분이익	-	-	-	700,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	1,104,492	(4,439,811)	(155,069,264)	2,543,216,978

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	-

선급금의 감소(증가)	-	-	-	1,202,000,000

미수금의 감소(증가)	198,086	167,280	(30,806)	161,879

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,609,743)	(1,670,963)	(6,806,701)	(3,353,396)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	-	(2,644,399)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,054,436)	(595,597)	(4,200)	(111,553)

미지급금의 증가(감소)	3,551,895	(2,368,921)	(148,261,196)	1,350,120,517

미지급비용의 증가(감소)	18,690	28,390	33,640	(2,956,070)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-	-

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	(1)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	32,223,395	177,528,729	580,117,662	(2,344,999,385)

1. 투자활동으로인한현금유입액	32,223,395	1,046,410,000	1,609,853,615	209,055,795

매도가능증권의 감소	32,223,395	-	259,853,615	208,355,795

건설중인자산의 감소	-	1,046,410,000	1,350,000,000	-

차량운반구의 처분	-	-	-	700,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(868,881,271)	(1,029,735,953)	(2,554,055,180)

매도가능증권의 증가	868,881,271	1,029,735,953	-

차량운반구의 증가	-	-	-	-

건설중인자산의 증가	-	-	-	2,554,055,180

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	34,000,000	(15,000,000)	32,400,000	(50,000,000)

1. 재무활동으로인한현금유입액	34,000,000	-	97,400,000	-

주임종장기차입금의 증가	34,000,000	-	97,400,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	(15,000,000)	(65,000,000)	(50,000,000)

주임종장기차입금의 감소	-	15,000,000	65,000,000	50,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(14,693,858)	16,349,749	50,876,541	(192,609,500)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	78,507,405	27,630,864	27,630,864	220,240,364

Ⅵ. 기 말 의 현 금	63,813,547	43,980,613	78,507,405	27,630,864