일화모직공업 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 69기3분기 2024. 08. 31 현재
제 68기 2023. 11. 30 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 69기3분기	제 68기	제 67기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,601,160,037	1,640,232,631	1,200,887,138

(1) 당좌자산	1,601,160,037	1,640,232,631	1,200,887,138

현금및현금성자산	268,640,960	311,586,605	359,370,163

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,200,000,000	1,200,000,000	700,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	52,547,945	35,000,000	50,917,808

당기법인세자산	24,895,397	38,397,816	27,834,430

이연법인세자산	54,964,537	54,964,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	111,198	283,673	100,200

Ⅱ. 비유동자산	5,568,714,887	5,835,918,593	5,367,776,096

(1) 투자자산	4,182,671,099	4,476,269,030	3,987,522,834

매도가능증권	3,189,225,870	3,494,041,410	3,114,215,444

장기투자자산	700,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	293,445,229	282,227,620	173,307,390

(2) 유형자산	1,366,043,788	1,339,649,563	1,360,253,262

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(262,764,493)	(247,311,718)	(226,708,019)

차량운반구	69,197,000	27,350,000	27,350,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(27,350,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,169,874,924	7,476,151,224	6,568,663,234

부 채

Ⅰ. 유동부채	788,898,092	1,052,331,602	248,522,691

미지급금	42,922,720	3,564,160	4,059,600

미지급비용	245,840,549	248,767,442	244,463,091

단기차입금	500,134,823	800,000,000	-

Ⅱ. 비유동부채	591,774,090	525,430,033	688,232,969

주임종장기차입금	294,042,930	331,026,570	383,010,730

퇴직급여충당부채	598,460,234	486,198,194	465,948,126

퇴직연금운용자산	(592,988,334)	(480,726,294)	(460,476,226)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	297,731,160	194,403,463	305,222,239

부 채 총 계	1,380,672,182	1,577,761,635	936,755,660

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,120,036,277	689,248,648	1,082,151,578

매도가능증권평가손익	823,237,073	492,520,522	986,176,285

퇴직연금운용자산평가손익	296,799,204	196,728,126	95,975,293

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,373,507,948)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

차기이월(미처리결손금)	(2,373,507,948)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

자 본 총 계	5,789,202,742	5,898,389,589	5,631,907,574

부채와자본총계	7,169,874,924	7,476,151,224	6,568,663,234

나. 손익계산서

제 69기 3분기 2023. 12. 01 부터 2024. 08. 31 까지
제 68기 3분기 2022. 12. 01 부터 2023. 08. 31 까지
제 68기 2022. 12. 01 부터 2023. 11. 30 까지
제 67기 2021. 12. 01 부터 2022. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제69기 3분기	제68기 3분기	제68기 연간	제67기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	227,567,774	689,947,633	270,316,190	598,297,268	752,679,543	721,429,477

급 여	137,328,600	341,271,520	191,651,370	360,594,640	460,423,410	419,600,810

퇴직급여	6,616,441	112,262,040	5,104,126	15,201,420	20,250,068	26,995,274

복리후생비	46,026,460	126,400,732	34,489,231	102,486,725	141,866,393	135,740,251

여비교통비	347,500	1,011,100	355,000	1,270,150	1,627,250	1,548,810

통 신 비	167,334	832,438	174,125	843,594	1,011,679	941,421

수도광열비	161,950	361,280	142,230	659,200	766,650	403,760

세금과공과	20,075,010	37,923,810	22,979,020	44,218,370	52,603,650	69,167,635

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	20,603,699	6,000,000

감가상각비	5,150,925	15,452,775	5,150,925	15,452,775	6,000,000	20,603,699

보 험 료	2,432,950	2,432,950	-	-	4,062,880	1,756,300

지급수수료	2,067,214	19,729,088	6,669,623	23,976,273	7,720,919	18,271,735

도 서 비	97,160	502,670	185,900	501,560	626,020	434,730

소모품비	960,000	1,010,000	140,000	2,264,300	2,270,300	560,600

차량유지비	3,621,000	8,562,000	1,774,640	6,310,365	24,828,729	13,419,907

해외시장개척비	1,015,230	17,695,230	-	20,017,896	8,017,896	5,984,545

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(227,567,774)	(689,947,633)	(270,316,190)	(598,297,268)	(752,679,543)	(721,429,477)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	139,829,768	176,704,379	150,914,690	190,524,225	1,548,673,819	608,594,159

이 자 수 익	19,071,501	21,262,243	(14,421,635)	15,941,335	18,673,428	90,758,406

기타투자수익	-	-	-	-	35,000,000	-

배당수익	8,170,548	25,286,166	6,131,127	14,933,467	23,613,386	19,871,395

매도가능증권처분이익	108,525,213	116,937,872	131,082,169	131,082,169	1,440,701,614	476,816,898

외환차익	4,009,087	13,154,684	28,113,023	28,113,023	30,231,160	9,975,667

외화환산이익	43,421	43,421	-	434,103	434,103	2,242,693

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	8,909,092

잡 이 익	9,998	19,993	10,006	20,128	20,128	20,008

Ⅶ. 영업외비용	1,894,993	26,731,222	88,209,380	109,031,471	128,909,331	356,524

이자비용	757,011	25,513,324	8,692,548	29,501,313	46,882,125

외환차손	1,137,982	1,217,898	78,412,794	78,412,794	80,909,842	356,524

외화환산손실	-	-	-	13,326	13,326	-

매도가능증권처분손실	-	-	1,104,038	1,104,038	1,104,038	-

잡 손 실	-	-	-	-	-	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(89,632,999)	(539,974,476)	(207,610,880)	(516,804,514)	(667,084,945)	(113,191,842)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	-	7,700,000	1,696,755

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(89,632,999)	(539,974,476)	(207,610,880)	(516,804,514)	(659,384,945)	(114,888,597)

다. 자본변동표

제 69기3분기 (2023.12. 01 부터 2024. 08. 31 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	(539,974,476)	(539,974,476)

매도가능증권평가이익	-	-	330,716,551	330,716,551

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,071,078	100,071,078

2024.08.31 (69기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,120,036,277	(2,373,507,948)	5,789,202,742

라. 현금흐름표

제 69기3분기 (2023.12. 01 부터 2024. 08. 31 까지)
제 68기3분기 (2022.12. 01 부터 2023. 08. 31 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제69기3분기	제68기3분기	제 68 기	제 67 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(496,638,917)	(446,411,197)	(722,679,004)	(615,085,186)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(539,974,476)	(516,804,514)	659,384,945	(114,888,597)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	127,714,815	30,654,195	41,957,805	47,598,973

퇴 직 급 여	112,262,040	15,201,420	20,250,068	26,995,274

감 가 상 각 비	15,452,775	15,452,775	20,603,699	20,603,699

매도가능증권처분손실	-	-	1,104,038	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(116,937,872)	-	(1,440,701,614)	(485,725,990)

매도가능증권처분이익	116,937,872	-	1,440,701,614	476,816,898

유형자산처분이익	-	-	-	8,909,092

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	32,558,616	39,739,122	16,679,860	(62,069,572)

미수금의 감소(증가)	-	-	-	-

미수수익의 감소(증가)	(17,547,945)	50,917,808	15,917,808	(50,917,808)

당기법인세자산의 감소(증가)	13,502,419	(9,823,238)	(10,563,386)	(12,070,933)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	7,700,000	-

부가세대급금의 감소(증가)	172,475	(10,638)	(183,473)	182,229

미지급금의 증가(감소)	39,358,560	(1,375,290)	(495,440)	1,093,030

미지급비용의 증가(감소)	(2,926,893)	30,480	4,304,351	(356,090)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	790,542,089	(256,727,488)	(73,120,394)	754,188,367

1. 투자활동으로인한현금유입액	832,389,089	2,381,759,196	2,562,637,999	1,454,188,367

매도가능증권의 처분	832,389,089	2,381,759,196	2,562,637,999	1,045,279,275

단기투자자산의 감소	-	-	-	400,000,000

차량운반구의 감소	-	-	-	8,909,092

2. 투자활동으로인한현금유출액	(41,847,000)	(2,638,486,684)	(2,635,758,393)	(700,000,000)

매도가능증권의 구입	-	2,138,486,684	2,135,758,393	-

단기투자자산의 증가	-	500,000,000	500,000,000	700,000,000

차량운반구의 취득	41,847,000	-	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(336,848,817)	851,353,630	748,015,840	164,821,790

1. 재무활동으로인한현금유입액	591,114,350	976,685,630	1,107,697,550	454,230,000

주임종장기차입금의 증가	591,114,350	176,685,630	307,697,550	454,230,000

단기차입금의 증가	-	800,000,000	800,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(927,963,167)	(125,332,000)	(359,681,710)	(289,408,210)

단기차입금의 감소	299,865,177	-	-	-

주임종장기차입금의 감소	628,097,990	125,332,000	359,681,710	289,408,210

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(42,945,645)	148,214,945	(47,783,558)	303,924,971

Ⅴ. 기 초 의 현 금	311,586,605	359,370,163	359,370,163	55,445,192

Ⅵ. 기 말 의 현 금	268,640,960	507,585,108	311,586,605	359,370,163