일화모직공업 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 65기1분기 2020. 2. 29 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 65기 1분기	제 64기	제 63기

자 산

Ⅰ. 유동자산	112,576,669	94,127,640	1,482,789,671

(1) 당좌자산	112,576,669	94,127,640	1,482,789,671

현금및현금성자산	43,980,613	27,630,864	220,240,364

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	-	167,280	329,159

당기법인세자산	5,224,369	3,553,406	200,010

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	60,020,138

선급금	249,693,913	249,693,913	1,451,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	707,150	111,553	-

Ⅱ. 비유동자산	7,020,045,605	7,203,052,290	4,271,946,733

(1) 투자자산	4,075,486,991	3,206,605,720	2,805,028,683

매도가능증권	3,908,132,522	3,039,251,251	2,690,076,961

퇴직연금운용자산	167,354,469	167,354,469	114,951,722

(2) 유형자산	2,924,558,614	3,976,446,570	1,446,918,050

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(170,047,847)	(164,896,922)	(144,293,223)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	133,969,970

감가상각누계액	(125,119,000)	(124,791,969)	(129,719,978)

건설중인자산	1,507,645,180	2,554,055,180	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,132,622,274	7,297,179,930	5,754,736,404

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,593,426,291	1,595,766,822	248,602,375

미지급금	1,352,540,120	1,354,909,041	4,788,524

미지급비용	240,886,171	240,857,781	243,813,851

당기법인세부채	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	290,819,463	305,819,463	228,592,278

장기선수금	-	-	-

주임종장기차입금	135,000,000	150,000,000	200,000,000

퇴직급여충당부채	405,406,828	405,406,828	414,169,705

퇴직연금운용자산	(399,934,928)	(399,934,928)	(408,697,805)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	155,819,463	155,819,463	28,592,278

부 채 총 계	1,884,245,754	1,901,586,285	477,194,653

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	552,450,822	552,450,822	101,372,618

매도가능증권평가손익	508,341,019	508,341,019	112,886,955

퇴직연금운용자산평가손익	44,109,803	44,109,803	(11,514,337)

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,346,748,715)	(2,199,531,590)	(1,866,505,280)

차기이월(미처리결손금)	(2,346,748,715)	(2,199,531,590)	(1,866,506,280)

자 본 총 계	5,248,376,520	5,395,593,645	5,277,541,751

부채와자본총계	7,132,622,274	7,297,179,930	5,754,736,404

나. 손익계산서

제 65기1분기 (2019.12. 01 부터 2020. 02. 29 까지)
제 64기1분기 (2018.12. 01 부터 2019. 02. 28 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제65기 1기분	제64기 1기분	제64기	제63기

I. 매 출 액	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	158,396,362	126,228,691	460,413,219	385,475,719

급 여	102,828,770	62,747,560	225,491,100	251,631,680

퇴직급여	-	-	17,744,613	(81,359,404)

복리후생비	18,709,690	17,706,379	88,152,345	80,217,262

여비교통비	87,500	99,000	600,000	1,366,100

대손상각비	-	-	-	-

통 신 비	177,525	435,389	954,463	751,416

수도광열비	40,760	66,190	218,770	210,690

세금과공과	7,206,320	5,203,170	17,368,175	16,985,800

감가상각비	5,477,956	6,131,666	24,526,660	24,526,660

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	3,030,350	2,367,380	3,295,130	4,391,660

차량유지비	4,528,170	2,151,292	13,537,622	13,293,899

도 서 비	308,100	379,800	406,200	689,100

소모품비	26,500	1,514,520	13,106,799	18,966,094

지급수수료	14,006,861	12,038,790	22,421,304	22,505,180

해외시장개척비	467,860	13,887,555	26,590,038	25,299,582

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(158,396,362)	(126,228,691)	(460,413,219)	(385,475,719)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	11,179,237	11,877,925	142,965,624	384,031,900

이 자 수 익	273,909	230,754	1,293,628	20,822,106

배당금수익	10,895,336	10,521,070	43,197,576	38,825,476

외환차익	-	2,200	1,115,479	2,968,446

외화환산이익	-	-	1	13,757,595

유형자산처분이익	-	-	700,000	-

매도가능증권처분이익	-	1,103,908	71,635,253	133,109,489

잡 이 익	9,992	19,993	25,023,687	174,548,788

Ⅶ. 영업외비용	-	34,200	21,174,804	2,548,719

외 환 차 손	-	34,200	77,227	2,548,719

매도가능증권처분손실	-	-	21,097,557	-

잡 손 실	-	-	20	-

VIII.법인세비용차감전순손실	(147,217,125)	(114,384,966)	(338,622,399)	(3,992,538)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	(5,596,089)	3,311,182

XIII. 당기순손실	(147,217,125)	(114,384,966)	(333,026,310)	(7,303,720)

다. 자본변동표

제 65기 1분기말(2019.12. 01 부터 2020. 02. 29 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(147,217,125)	(147,217,125)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-	-

2020.02.29 (65기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,346,748,715)	5,248,376,520

라. 현금흐름표

제 65기1분기 (2019.12. 01 부터 2020. 02. 29 까지)
제 64기1분기 (2018.12. 01 부터 2019. 02. 28 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 65기1분기	제 64기 1분기	제 64 기	제 63 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(161,178,980)	(113,681,274)	2,202,389,885	(949,960,292)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(147,217,125)	(114,384,966)	(333,026,310)	(7,303,720)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	5,477,956	6,131,666	64,534,470	(56,832,744)

퇴 직 급 여	-	-	17,744,613	(81,359,404)

대 손 상 각 비	-	-	-	-

지 급 수 수 료	-	-	1,165,640	-

감 가 상 각 비	5,477,956	6,131,666	24,526,660	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	-	21,097,557	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(72,335,253)	(133,109,489)

매도가능증권처분이익	-	-	71,635,253	133,109,489

유형자산처분이익	-	-	700,000	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(19,439,811)	(5,427,974)	2,543,216,978	(752,714,339)

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	-

선급금의 감소(증가)	-	-	1,202,000,000	(1,200,000,000)

미수금의 감소(증가)	167,280	213,441	161,879	842,559

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,670,963)	200,010	(3,353,396)	(200,010)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(2,644,399)	8,796,827

선급법인세자산의 감소(증가)	-	(1,814,326)	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	(595,597)	(593,665)	(111,553)	111,718

주임종차입금의 감소	(15,000,000)	-	-	-

미지급금의 증가(감소)	(2,368,921)	(3,480,574)	1,350,120,517	(3,065,990)

미지급비용의 증가(감소)	28,390	47,140	(2,956,070)	(43,530,940)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(4,431,627)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-	527,301,950

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	(32,382,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(6,156,826)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	177,528,729	56,496,092	(2,344,999,385)	(26,981,797)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,046,410,000	56,496,092	209,055,795	1,552,045,456

매도가능증권의 감소	-	56,496,092	208,355,795	1,552,045,456

건설중인자산의 감소	1,046,410,000	-	-	-

차량운반구의 처분	-	-	700,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(868,881,271)	-	(2,554,055,180)	(1,579,027,253)

매도가능증권의 증가	868,881,271	-	-	1,579,027,253

차량운반구의 증가	-	-	-	-

건설중인자산의 증가	-	-	2,554,055,180	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	(50,000,000)	200,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	200,000,000

주임종장기차입금의 증가	-	-	-	200,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	(50,000,000)	-

주임종장기차입금의 감소	-	-	50,000,000	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	16,349,749	(57,185,182)	(192,609,500)	(776,942,089)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	27,630,864	220,240,364	220,240,364	997,182,453

Ⅵ. 기 말 의 현 금	43,980,613	163,055,182	27,630,864	220,240,364