일화모직공업 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 63기 1분기 2018. 02. 28 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 63기 1분기	제 62기	제 61기

자 산

Ⅰ. 유동자산	522,322,829	1,063,126,026	3,558,984,583

(1) 당좌자산	522,322,829	1,063,126,026	3,558,984,583

현금및현금성자산	456,982,827	997,182,453	3,381,262,673

매출채권	38,022,055	38,022,055	147,225,448

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(36,067,816)

단기대여금	-	-	-

미수금	-	1,171,718	582,378

미수수익	-	-	-

이연법인세자산	62,660,137	62,660,137	62,600,504

선급금	251,693,913	251,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	679,865	111,718	1,381,396

(2) 재고자산	-	-	-

상품	-	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,912,274,237	4,534,334,232	2,376,933,971

(1) 투자자산	3,426,961,193	3,042,889,522	850,227,760

매도가능증권	3,373,428,087	2,454,009,671	850,227,760

퇴직연금운용자산	53,533,106	588,879,851	-

(2) 유형자산	1,465,313,044	1,471,444,710	1,483,875,456

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(128,840,449)	(123,689,524)	(103,085,825)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	122,200,970

감가상각누계액	(126,777,758)	(125,797,017)	(122,200,970)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	42,830,755

이연법인세자산	-	-	22,830,755

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,434,597,066	5,597,460,258	5,935,918,554

부 채

Ⅰ. 유동부채	246,207,261	299,630,932	861,529,027

매입채무	-	-	-

미지급금	1,064,520	7,854,514	12,115,418

미지급비용	245,142,741	287,344,791	517,512,885

당기법인세부채	-	4,431,627	331,900,724

이연법인세부채	-	-	-

부가세예수금	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	50,331,580	50,416,383	83,493,046

장기선수금	32,382,000	32,382,000	32,382,000

퇴직급여충당부채	495,529,109	495,529,109	1,115,993,621

퇴직연금운용자산	(490,057,209)	(490,057,209)	(1,057,891,475)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(6,991,100)

이연법인세부채	17,949,580	18,034,383	-

부 채 총 계	296,538,841	350,047,315	945,022,073

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	63,940,090	63,940,090	(80,945,402)

매도가능증권평가손익	53,625,672	53,625,672	(66,837,654)

퇴직연금운용자산평가손익	10,314,418	10,314,418	(14,107,748)

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,968,556,278)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

차기이월(미처리결손금)	(1,968,556,278)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

자 본 총 계	5,138,058,225	5,247,412,943	4,990,896,481

부채와자본총계	5,434,597,066	5,597,460,258	5,935,918,554

나. 손익계산서

제 63기1분기 (2017.12. 01 부터 2018. 02. 28 까지)
제 62기1분기 (2016.12. 01 부터 2017. 02. 28 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기	제61기

I. 매 출 액	-	-	-	425,821,208

상품매출액	-	-	-	425,821,208

II. 매 출 원 가	-	-	-	371,069,793

상품매출원가	-	-	-	371,069,793

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	54,751,415

Ⅳ. 판매비와관리비	117,941,082	105,473,345	(125,877,915)	929,715,810

급 여	62,257,560	51,185,060	282,599,180	582,248,520

퇴직급여	-	271,166	(620,193,346)	(32,233,150)

복리후생비	20,913,037	16,484,776	72,332,266	103,563,593

여비교통비	242,700	-	312,000	1,397,800

대손상각비	-	-	1,954,239	36,067,816

통 신 비	183,517	217,822	768,509	1,583,181

수도광열비	50,950	74,220	238,930	273,580

세금과공과	5,250,550	6,335,560	20,163,200	29,785,530

감가상각비	6,131,666	5,804,751	24,199,746	24,064,580

임 차 료	1,500,000	1,000,000	6,000,000	10,800,000

보 험 료	2,936,970	3,161,790	4,695,040	3,683,280

차량유지비	2,902,106	3,446,230	22,711,778	16,685,148

운 반 비	-	-	-	57,000

도 서 비	405,100	541,440	854,840	1,011,205

소모품비	1,562,290	122,546	9,346,919	39,439,925

지급수수료	5,295,454	13,124,462	30,199,512	84,902,143

해외시장개척비	8,309,182	3,703,522	17,939,272	26,385,659

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(117,941,082)	(105,473,345)	125,877,915	(874,964,395)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	8,586,364	816,396	90,460,027	349,040,334

이 자 수 익	462,978	806,396	49,716,221	55,751,636

배당금수익	8,113,390	-	13,457,963	62,586,382

외환차익	-	-	-	22,101,350

외화환산이익	-	-	-	139,854

단기매매증권처분이익	-	-	-	-

매도가능증권처분이익	-	-	27,265,848	-

유형자산처분이익	-	-	-	-

잡 이 익	9,996	10,000	19,995	208,461,112

Ⅶ. 영업외비용	-	-	89,188,226	264,100,414

단기매매증권평가손실	-	-	-	-

외 환 차 손	-	-	69,266,971	-

매도가능증권처분손실	-	-	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	-	10,595,995

잡 손 실	-	-	486	-

VIII.법인세비용차감전순이익(순손실)	(109,354,718)	(104,656,949)	127,149,716	(790,024,475)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	15,518,746	(253,117,570)

XIII. 당기순이익(순손실)	(109,354,718)	(104,656,949)	111,630,970	(536,906,905)

다. 자본변동표

제 62기 1분기 (2017.12. 01 부터 2018. 02. 28 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(109,354,718)	(109,354,718)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-	-

2018.02.28 (63기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,968,556,278)	5,138,058,225

라. 현금흐름표

제 63기1분기 (2017.12. 01 부터 2018. 02. 28 까지)
제 62기1분기 (2016.12. 01 부터 2017. 02. 28 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제63기 1분기	제62기 1분기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	379,218,790	(428,367,806)	(941,314,549)	(786,952,096)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(109,354,718)	(104,656,949)	111,630,970	(536,906,905)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	6,131,666	5,804,751	(574,389,758)	291,999,660

퇴 직 급 여	-	-	(620,464,512)	(32,233,150)

대 손 상 각 비	-	-	1,954,239	36,067,816

감 가 상 각 비	6,131,666	5,804,751	24,199,746	24,064,580

매도가능증권처분손실	-	-	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	-	10,595,995

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(27,265,848)	(22,101,350)

외 환 차 익	-	-	-	22,101,350

매도가능증권처분이익	-	-	27,265,848	-

유형자산처분이익	-	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	482,441,842	(329,515,608)	(451,289,913)	(519,943,501)

매출채권의 감소(증가)	-	106,000,000	98,203,393	301,893,917

선급금의 감소(증가)	-	-	-	3,191,053

미수금의 감소(증가)	1,171,718	(1,741,078)	(589,340)	(582,378)

당기법인세자산의 감소(증가)	-	(124,040)	-	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(59,633)	(85,431,259)

부가세대급금의 감소(증가)	(568,147)	124,060	1,269,678	12,172,874

상품의 감소(증가)	-	-	63,687,623

국민연금전환금의입금	-	1,519,200	1,519,200	-

매입채무의 증가(감소)	-	-	(287,799,391)

미지급금의 증가(감소)	(6,789,994)	(6,566,566)	(4,260,904)	(4,112,540)

미지급비용의 증가(감소)	(42,202,050)	(277,960,664)	(230,168,094)	(46,213,700)

부가세예수금의 증가(감소)	-	-	-

당기법인세부채의 증가(감소)	(4,431,627)	(150,766,520)	(327,469,097)	112,087,975

퇴직연금운용자산의감소	535,346,745	-	10,264,884	(39,966,022)

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	(40,400,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	(84,803)	-	-	(508,471,653)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(919,418,416)	(11,769,000)	(1,442,765,671)	3,467,526,860

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	-	747,306,181	4,044,225,300

단기대여금의 감소	-	-	-	370,000,000

단기매매증권의 감소	-	-	-	-

매도가능증권의 감소	-	-	747,306,181	3,668,879,845

차량운반구의 처분	-	-	-	5,345,455

2. 투자활동으로인한현금유출액	(919,418,416)	(11,769,000)	(2,190,071,852)	(576,698,440)

단기대여금의 증가	-	-	-	-

단기매매증권의 증가	-	-	-	-

매도가능증권의 증가	919,418,416	-	2,189,302,852	576,698,440

차량운반구의 증가	-	11,769,000	769,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(540,199,626)	(440,136,806)	(2,384,080,220)	2,680,574,764

Ⅴ. 기 초 의 현 금	997,182,453	3,381,262,673	3,381,262,673	700,687,909

Ⅵ. 기 말 의 현 금	456,982,827	2,941,125,867	997,182,453	3,381,262,673