일화모직공업 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 67기 2022. 11. 30 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 67기	제 66기	제 65기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,200,887,138	534,155,655	151,845,888

(1) 당좌자산	1,200,887,138	534,155,655	151,845,888

현금및현금성자산	359,370,163	55,445,192	78,507,405

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	700,000,000	400,000,000	-

미수금	-	-	198,086

미수수익	50,917,808	-	-

당기법인세자산	27,834,430	15,763,497	10,360,107

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	100,200	282,429	115,753

Ⅱ. 비유동자산	5,367,776,096	7,362,914,029	6,074,778,915

(1) 투자자산	3,987,522,834	5,962,057,068	4,653,318,255

매도가능증권	3,114,215,444	4,876,812,702	4,378,120,417

장기대여금	700,000,000	700,000,000	-

퇴직연금운용자산	173,307,390	385,244,366	275,197,838

(2) 유형자산	1,360,253,262	1,380,856,961	1,401,460,660

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(226,708,019)	(206,104,320)	(185,500,621)

차량운반구	27,350,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(125,119,000)	(125,119,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,568,663,234	7,897,069,684	6,226,624,803

부 채

Ⅰ. 유동부채	248,522,691	247,785,751	243,484,086

미지급금	4,059,600	2,966,570	2,592,665

미지급비용	244,463,091	244,819,181	240,891,421

Ⅱ. 비유동부채	688,232,969	826,808,029	487,511,739

주임종장기차입금	383,010,730	218,188,940	182,400,000

퇴직급여충당부채	465,948,126	438,952,852	422,202,785

퇴직연금운용자산	(460,476,226)	(433,480,952)	(416,730,885)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	305,222,239	608,619,089	305,111,739

부 채 총 계	936,755,660	1,074,593,780	730,995,825

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,082,151,578	2,157,831,311	1,081,759,798

매도가능증권평가손익	986,176,285	1,917,601,491	940,431,322

퇴직연금운용자산평가손익	95,975,293	240,229,820	141,328,476

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

차기이월(미처리결손금)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

자 본 총 계	5,631,907,574	6,822,475,904	5,495,628,978

부채와자본총계	6,568,663,234	7,897,069,684	6,226,624,803

나. 손익계산서

제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제67기	제66기	제65기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	721,429,477	557,726,321	484,548,812

급 여	419,600,810	316,600,810	294,600,810

퇴직급여	26,995,274	16,750,067	16,795,957

복리후생비	135,740,251	123,991,874	89,616,345

여비교통비	1,548,810	981,100	600,720

통 신 비	941,421	956,196	789,996

수도광열비	403,760	258,590	202,720

세금과공과	69,167,635	21,619,180	17,525,290

감가상각비	20,603,699	20,603,699	20,930,730

임 차 료	6,000,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	1,756,300	3,101,030	3,748,510

차량유지비	13,419,907	19,877,143	12,098,352

도 서 비	434,730	606,080	731,990

소모품비	560,600	2,924,200	133,500

지급수수료	18,271,735	23,456,352	20,306,032

해외시장개척비	5,984,545	-	467,860

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(721,429,477)	(557,726,321)	(484,548,812)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	608,594,159	810,712,217	60,862,242

이 자 수 익	90,758,406	94,444	749,291

배당금수익	19,871,395	36,484,684	44,882,057

외환차익	9,975,667	39,854,279	-

외화환산이익	2,242,693	-	176,001

유형자산처분이익	8,909,092	-	-

매도가능증권처분이익	476,816,898	726,258,810	15,024,901

잡 이 익	20,008	8,020,000	29,992

Ⅶ. 영업외비용	356,524	2,210,483	5,587,073

외 환 차 손	356,524	2,210,479	5,551,667

외화환산손실	-	-	35,394

잡 손 실	-	4	12

VIII.법인세비용차감전순손실	(113,191,842)	250,775,413	(429,273,643)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	1,696,755	-	-

XIII. 당기순손실	(114,888,597)	250,775,413	(429,273,643)

다. 자본변동표

제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

라. 현금흐름표

제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(615,085,186)	(439,199,946)	(561,641,121)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(114,888,597)	250,775,413	(429,273,643)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	47,598,973	37,353,766	37,726,687

퇴 직 급 여	26,995,274	16,750,067	16,795,957

감 가 상 각 비	20,603,699	20,603,699	20,930,730

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(485,725,990)	(726,258,810)	(15,024,901)

매도가능증권처분이익	476,816,898	726,258,810	15,024,901

유형자산처분이익	8,909,092	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(62,069,572)	(1,070,315)	(155,069,264)

미수금의 감소(증가)	-	198,086	(30,806)

미수수익의 감소(증가)	(50,917,808)	-	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(12,070,933)	(5,403,390)	(6,806,701)

부가세대급금의 감소(증가)	182,229	(166,676)	(4,200)

미지급금의 증가(감소)	1,093,030	373,905	(148,261,196)

미지급비용의 증가(감소)	(356,090)	3,927,760	33,640

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	(1)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	754,188,367	380,348,793	580,117,662

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,454,188,367	1,480,348,793	1,609,853,615

매도가능증권의 처분	1,045,279,275	1,480,348,793	259,853,615

단기대여금의 감소	400,000,000

차량운반구의 처분	8,909,092	-	-

건설중인자산의 감소	-	-	1,350,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(700,000,000)	(1,100,000,000)	(1,029,735,953)

매도가능증권의 구입	-	-	1,029,735,953

단기대여금의 증가	700,000,000	400,000,000	-

장기대여금의 증가	-	700,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	164,821,790	35,788,940	32,400,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	454,230,000	93,000,000	97,400,000

주임종장기차입금의 증가	454,230,000	93,000,000	97,400,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(289,408,210)	(57,211,060)	(65,000,000)

주임종장기차입금의 감소	289,408,210	57,211,060	65,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	303,924,971	(23,062,213)	50,876,541

Ⅴ. 기 초 의 현 금	55,445,192	78,507,405	27,630,864

Ⅵ. 기 말 의 현 금	359,370,163	55,445,192	78,507,405