일화모직공업 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 68기반기 2023. 8. 31 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 68기3분기	제 67기	제 66기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,808,018,151	1,200,887,138	534,155,655

(1) 당좌자산	1,808,018,151	1,200,887,138	534,155,655

현금및현금성자산	507,585,108	359,370,163	55,445,192

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	1,200,000,000	700,000,000	400,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	-	50,917,808	-

당기법인세자산	37,657,668	27,834,430	15,763,497

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	110,838	100,200	282,429

Ⅱ. 비유동자산	5,873,624,312	5,367,776,096	7,362,914,029

(1) 투자자산	4,508,823,825	3,987,522,834	5,962,057,068

매도가능증권	3,554,605,062	3,114,215,444	4,876,812,702

장기대여금	700,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	254,218,763	173,307,390	385,244,366

(2) 유형자산	1,344,800,487	1,360,253,262	1,380,856,961

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(242,160,794)	(226,708,019)	(206,104,320)

차량운반구	27,350,000	27,350,000	125,119,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(125,119,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,681,642,463	6,568,663,234	7,897,069,684

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,047,177,881	248,522,691	247,785,751

미지급금	2,684,310	4,059,600	2,966,570

미지급비용	244,493,571	244,463,091	244,819,181

단기차입금	800,000,000	-	-

Ⅱ. 비유동부채	911,137,082	688,232,969	826,808,029

주임종장기차입금	434,364,360	383,010,730	218,188,940

퇴직급여충당부채	481,149,546	465,948,126	438,952,852

퇴직연금운용자산	(475,677,646)	(460,476,226)	(433,480,952)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	476,772,722	305,222,239	608,619,089

부 채 총 계	1,958,314,963	936,755,660	1,074,593,780

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,690,376,018	1,082,151,578	2,157,831,311

매도가능증권평가손익	1,519,432,746	986,176,285	1,917,601,491

퇴직연금운용자산평가손익	170,943,272	95,975,293	240,229,820

IV. 이익잉여금(결손금)	(3,009,722,931)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

차기이월(미처리결손금)	(3,009,722,931)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

자 본 총 계	5,723,327,500	5,631,907,574	6,822,475,904

부채와자본총계	7,681,642,463	6,568,663,234	7,897,069,684

나. 손익계산서

제 68기 3분기 2022. 12. 01 부터 2023. 08. 31 까지
제 67기 3분기 2021. 12. 01 부터 2022. 08. 31 까지
제 67기 2021. 12. 01 부터 2022. 11. 30 까지
제 66기 2020. 12. 01 부터 2021. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제68기 3분기	제67기 3분기	제67기 연간	제66기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	270,316,190	598,297,268	181,307,624	506,686,772	721,429,477	557,726,321

급 여	191,651,370	360,594,640	103,828,770	272,772,040	419,600,810	316,600,810

퇴직급여	5,104,126	15,201,420	5,104,127	21,956,214	26,995,274	16,750,067

복리후생비	34,489,231	102,486,725	29,638,185	96,560,932	135,740,251	123,991,874

여비교통비	355,000	1,270,150	115,760	1,317,510	1,548,810	981,100

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	174,125	843,594	163,436	779,231	941,421	956,196

수도광열비	142,230	659,200	144,920	310,100	403,760	258,590

세금과공과	22,979,020	44,218,370	31,205,180	60,376,565	69,167,635	21,619,180

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	15,452,775	5,150,925	15,452,775	20,603,699	20,603,699

보 험 료	-	-	-	1,761,440	1,756,300	3,101,030

지급수수료	6,669,623	23,976,273	547,818	17,635,015	18,271,735	23,456,352

도 서 비	185,900	501,560	27,000	405,460	434,730	606,080

소모품비	140,000	2,264,300	6,000	546,200	560,600	2,924,200

차량유지비	1,774,640	6,310,365	3,155,710	11,593,497	13,419,907	19,877,143

해외시장개척비	-	20,017,896	719,793	719,793	5,984,545	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(270,316,190)	(598,297,268)	(181,307,624)	(506,686,772)	(721,429,477)	(557,726,321)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	150,914,690	190,524,225	46,179,501	548,462,863	608,594,159	810,712,217

이 자 수 익	(14,421,635)	15,941,335	38,822,344	38,857,799	90,758,406	94,444

배당수익	6,131,127	14,933,467	4,062,094	15,373,752	19,871,395	36,484,684

매도가능증권처분이익	131,082,169	131,082,169	-	476,816,898	476,816,898	726,258,810

외환차익	28,113,023	28,113,023	3,285,063	9,975,667	9,975,667	39,854,279

외화환산이익	-	434,103	-	327,829	2,242,693	-

유형자산처분이익	-	-	-	7,090,910	8,909,092	-

잡 이 익	10,006	20,128	10,000	20,008	20,008	8,020,000

Ⅶ. 영업외비용	88,209,380	109,031,471	-	356,524	356,524	2,210,483

이자비용	8,692,548	29,501,313	-	-

외환차손	78,412,794	78,412,794	-	356,524	356,524	2,210,479

외화환산손실	-	13,326	-	-	-	-

매도가능증권처분손실	1,104,038	1,104,038	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	-	-	-	4

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(207,610,880)	(516,804,514)	(135,128,123)	41,419,567	(113,191,842)	250,775,413

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	1,696,755	1,696,755	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(207,610,880)	(516,804,514)	(135,128,123)	39,722,812	(114,888,597)	250,775,413

다. 자본변동표

제 68기3분기 (2022.12. 01 부터 2023. 08. 31 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	(516,804,514)	(516,804,514)

매도가능증권평가이익	-	-	533,256,461	533,256,461

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	74,967,979	74,967,979

2023.08.31 (68기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,690,376,018	(3,009,722,931)	5,723,327,500

라. 현금흐름표

제 68기3분기 (2022.12. 01 부터 2023. 08. 31 까지)
제 67기3분기 (2021.12. 01 부터 2022. 08. 31까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제68기3분기	제67기3분기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(446,411,197)	(421,705,515)	(615,085,186)	(439,199,946)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(516,804,514)	39,722,812	(114,888,597)	250,775,413

2. 현금의유출이없는비용등의가산	30,654,195	37,408,989	47,598,973	37,353,766

퇴 직 급 여	15,201,420	21,956,214	26,995,274	16,750,067

감 가 상 각 비	15,452,775	15,452,775	20,603,699	20,603,699

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(483,907,808)	(485,725,990)	(726,258,810)

매도가능증권처분이익	-	476,816,898	476,816,898	726,258,810

유형자산처분이익	-	7,090,910	8,909,092	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	39,739,122	(14,929,508)	(62,069,572)	(1,070,315)

미수금의 감소(증가)	-	-	-	198,086

미수수익의 감소(증가)	50,917,808	-	(50,917,808)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,823,238)	(11,245,859)	(12,070,933)	(5,403,390)

부가세대급금의 감소(증가)	(10,638)	171,531	182,229	(166,676)

미지급금의 증가(감소)	(1,375,290)	(2,395,690)	1,093,030	373,905

미지급비용의 증가(감소)	30,480	(1,459,490)	(356,090)	3,927,760

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(256,727,488)	752,370,185	754,188,367	380,348,793

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,381,759,196	1,052,370,185	1,454,188,367	1,480,348,793

매도가능증권의 처분	2,381,759,196	1,045,279,275	1,045,279,275	1,480,348,793

단기대여금의 감소	-	-	400,000,000

차량운반구의 처분	-	7,090,910	8,909,092	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,638,486,684)	(300,000,000)	(700,000,000)	(1,100,000,000)

매도가능증권의 구입	2,138,486,684	-	-	-

단기대여금의 증가	500,000,000	300,000,000	700,000,000	400,000,000

장기대여금의 증가	-	-	-	700,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	851,353,630	94,767,490	164,821,790	35,788,940

1. 재무활동으로인한현금유입액	976,685,630	296,142,800	454,230,000	93,000,000

단기차입금의 증가	800,000,000	-	-	-

주임종장기차입금의 증가	176,685,630	296,142,800	454,230,000	93,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(125,332,000)	(201,375,310)	(289,408,210)	(57,211,060)

주임종장기차입금의 감소	125,332,000	201,375,310	289,408,210	57,211,060

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	148,214,945	425,432,160	303,924,971	(23,062,213)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	359,370,163	55,445,192	55,445,192	78,507,405

Ⅵ. 기 말 의 현 금	507,585,108	480,877,352	359,370,163	55,445,192