일화모직공업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 64 3분기 2019. 8. 31 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 64기 3분기	제 63기	제 62기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,343,141,845	1,482,789,671	1,063,126,026

(1) 당좌자산	1,343,141,845	1,482,789,671	1,063,126,026

현금및현금성자산	2,430,351	220,240,364	997,182,453

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	-	329,159	1,171,718

당기법인세자산	3,552,076	200,010	-

이연법인세자산	60,020,138	60,020,138	62,660,137

선급금	1,526,721,503	1,451,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	111,690	-	111,718

Ⅱ. 비유동자산	4,339,815,762	4,271,946,733	4,534,334,232

(1) 투자자산	2,891,292,708	2,805,028,683	3,042,889,522

매도가능증권	2,761,427,153	2,690,076,961	2,454,009,671

퇴직연금운용자산	129,865,555	114,951,722	588,879,851

(2) 유형자산	1,428,523,054	1,446,918,050	1,471,444,710

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(159,745,998)	(144,293,223)	(123,689,524)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	133,969,970

감가상각누계액	(132,662,199)	(129,719,978)	(125,797,017)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세자산	-	-	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,682,957,607	5,754,736,404	5,597,460,258

부 채

Ⅰ. 유동부채	243,216,891	248,602,375	299,630,932

미지급금	2,372,770	4,788,524	7,854,514

미지급비용	240,844,121	243,813,851	287,344,791

당기법인세부채	-	-	4,431,627

Ⅱ. 비유동부채	278,820,912	228,592,278	50,416,383

장기선수금	-	-	32,382,000

주임종장기차입금	194,000,000	200,000,000	-

퇴직급여충당부채	397,008,849	414,169,705	495,529,109

퇴직연금운용자산	(391,536,949)	(408,697,805)	(490,057,209)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	84,820,912	28,592,278	18,034,383

부 채 총 계	522,037,803	477,194,653	350,047,315

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	300,728,689	101,372,618	63,940,090

매도가능증권평가손익	291,638,223	112,886,955	53,625,672

퇴직연금운용자산평가손익	9,090,466	(11,514,337)	10,314,418

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,182,483,298)	(1,866,505,280)	(1,859,201,560)

차기이월(미처리결손금)	(2,182,483,298)	(1,866,506,280)	(1,859,201,560)

자 본 총 계	5,160,919,804	5,277,541,751	5,247,412,943

부채와자본총계	5,682,957,607	5,754,736,404	5,597,460,258

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 64기 3분기 2018. 12. 01 부터 2019. 08. 31 까지
제 63기 3분기 2017. 12. 01 부터 2018. 08. 31 까지
제 63기 2017. 12. 01 부터 2018. 11. 30 까지
제 62기 2016. 12. 01 부터 2017. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기 연간	제62기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	91,199,434	338,802,203	109,442,561	292,900,128	385,475,719	(125,877,915)

급 여	53,528,770	170,462,330	65,337,560	184,784,120	251,631,680	282,599,180

퇴직급여	-	9,346,634	-	(47,516,677)	(81,359,404)	(620,193,346)

복리후생비	19,323,491	59,383,026	20,570,925	58,286,142	80,217,262	72,332,266

여비교통비	144,400	388,000	337,200	630,400	1,366,100	312,000

대손상각비	-	-	-	-	-	1,954,239

통 신 비	178,472	787,036	173,510	536,834	751,416	768,509

수도광열비	55,310	172,230	58,920	159,210	210,690	238,930

세금과공과	3,676,046	9,133,056	3,423,640	9,823,690	16,985,800	20,163,200

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	6,131,665	18,394,996	6,131,665	18,394,996	24,526,660	24,199,746

보 험 료	-	2,767,300	-	3,556,510	4,391,660	4,695,040

운 반 비	-	-	-	-	-	-

지급수수료	494,650	21,629,346	2,530,086	13,733,170	22,505,180	30,199,512

도 서 비	-	406,200	172,400	634,500	689,100	854,840

소모품비	3,847,610	10,151,849	6,430,862	13,818,932	18,966,094	9,346,919

차량유지비	2,319,020	8,090,162	2,775,793	9,258,719	13,293,899	22,711,778

해외시장개척비	-	23,190,038	-	22,299,582	25,299,582	17,939,272

잡 비	-	-	-	-	-	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(91,199,434)	(338,802,203)	(109,442,561)	(292,900,128)	(385,475,719)	125,877,915

Ⅵ. 영 업 외 수 익	11,131,117	41,004,252	85,315,920	166,860,840	384,031,900	90,460,027

이 자 수 익	4,925	297,001	857,275	20,669,328	20,822,106	49,716,221

배당수익	10,928,782	32,962,987	9,674,942	30,519,025	38,825,476	13,457,963

매도가능증권처분이익	-	6,606,551	74,773,711	105,747,721	133,109,489	27,265,848

외환차익	187,416	1,114,025	-	-	2,968,446	-

외화환산이익	-	1	-	9,904,778	13,757,595	-

잡 이 익	9,994	23,687	9,992	19,988	174,548,788	19,995

Ⅶ. 영업외비용	-	21,131,757	-	2,548,719	2,548,719	89,188,226

외화환산손실	-	-	-	2,548,719	-	69,266,971

매도가능증권처분손실	-	21,097,557	-	-	-	19,920,769

외환차손	-	34,200	-	-	2,548,719	-

잡 손 실	-	-	-	-	486

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(80,068,317)	(318,929,708)	(24,126,641)	(128,588,007)	(3,992,538)	127,149,716

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	(2,951,690)	-	671,183	3,311,182	15,518,746

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(80,068,317)	(315,978,018)	(24,126,641)	(129,259,190)	(7,303,720)	111,630,970

다. 자본변동표

제 64기3분기 (2018.12. 01 부터 2019. 08. 31 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(315,978,018)	(315,978,018)

매도가능증권평가이익	-	-	178,751,268	-	178,751,268

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	20,604,803	-	20,604,803

2019.8.31 (64기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	300,728,689	(2,182,483,298)	5,160,919,804

라. 현금흐름표

제 64기3분기 (2018.12. 01 부터 2019. 08. 31 까지)
제 63기3분기 (2017.12. 01 부터 2018. 08. 31 까지)
제 63기 (2016.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제 63 기	제 62 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(357,293,053)	(1,441,310,552)	(949,960,292)	(941,314,549)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(315,978,018)	(129,259,190)	(7,303,720)	111,630,970

2. 현금의유출이없는비용등의가산	48,839,187	(29,121,681)	(56,832,744)	(574,389,758)

퇴 직 급 여	9,346,634	(47,516,677)	(81,359,404)	(620,464,512)

대 손 상 각 비	-	-	-	1,954,239

감 가 상 각 비	18,394,996	18,394,996	24,526,660	24,199,746

매도가능증권처분손실	21,097,557	-	-	19,920,769

유형자산처분손실	-	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(6,606,551)	(30,974,010)	(133,109,489)	(27,265,848)

외 환 차 익	-	-	-	-

매도가능증권처분이익	6,606,551	30,974,010	133,109,489	27,265,848

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(83,547,671)	(1,251,955,671)	(752,714,339)	(451,289,913)

매출채권의 감소(증가)	-	-	98,203,393

선급금의 감소(증가)	(75,027,590)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	-

미수금의 감소(증가)	329,159	1,171,718	842,559	(589,340)

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,352,066)	(177,550)	(200,010)	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	(99,340)	8,796,827	(59,633)

부가세대급금의 감소(증가)	(111,690)	128	111,718	1,269,678

상품의 감소(증가)	-	-	-	-

국민연금전환금의입금	-	-	-	1,519,200

매입채무의 증가(감소)	-	-	-	-

미지급금의 증가(감소)	(2,415,754)	(2,884,622)	(3,065,990)	(4,260,904)

미지급비용의 증가(감소)	(2,969,730)	(43,530,940)	(43,530,940)	(230,168,094)

부가세예수금의 증가(감소)	-	-	-	-

당기법인세부채의 증가(감소)	-	(4,431,627)	(4,431,627)	(327,469,097)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	527,301,950	10,264,884

장기선수금의 증가(감소)	-	-	(32,382,000)	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(2,003,438)	(6,156,826)	-

주임종차입금의 증가(감소)	-	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	145,483,040	427,649,222	(26,981,797)	(1,442,765,671)

1. 투자활동으로인한현금유입액	160,487,949	2,110,735,755	1,552,045,456	747,306,181

단기대여금의 감소	-	-	-	-

퇴직연금운영자산의 감소	17,160,856	517,158,394	-	-

매도가능증권의 감소	143,327,093	1,593,577,361	1,552,045,456	747,306,181

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(15,004,909)	(1,683,086,533)	(1,579,027,253)	(2,190,071,852)

퇴직연금운영자산의 감소	15,004,909	-	-	-

매도가능증권의 증가	-	(1,683,086,533)	1,579,027,253	2,189,302,852

차량운반구의 증가	-	-	-	769,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(6,000,000)	200,000,000	200,000,000	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	200,000,000	200,000,000	-

주임종차입금의 증가	-	200,000,000	200,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(6,000,000)	-	-	-

주임종차입금의 감소	6,000,000	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(217,810,013)	(813,661,330)	(776,942,089)	(2,384,080,220)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	220,240,364	997,182,453	997,182,453	3,381,262,673

Ⅵ. 기 말 의 현 금	2,430,351	183,521,123	220,240,364	997,182,453