일화모직공업 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 65기3분기 2020. 8. 31 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 65기 3분기	제 64기	제 63기

자 산

Ⅰ. 유동자산	127,968,930	94,127,640	1,482,789,671

(1) 당좌자산	127,968,930	94,127,640	1,482,789,671

현금및현금성자산	56,500,939	27,630,864	220,240,364

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	-	167,280	329,159

당기법인세자산	8,692,397	3,553,406	200,010

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	60,020,138

선급금	249,693,913	249,693,913	1,451,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	111,057	111,553	-

Ⅱ. 비유동자산	5,723,218,163	7,203,052,290	4,271,946,733

(1) 투자자산	4,296,606,579	3,206,605,720	2,805,028,683

매도가능증권	4,127,547,607	3,039,251,251	2,690,076,961

퇴직연금운용자산	169,058,972	167,354,469	114,951,722

(2) 유형자산	1,406,611,584	3,976,446,570	1,446,918,050

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(180,349,697)	(164,896,922)	(144,293,223)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	133,969,970

감가상각누계액	(125,119,000)	(124,791,969)	(129,719,978)

건설중인자산	-	2,554,055,180	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,851,187,093	7,297,179,930	5,754,736,404

부 채

Ⅰ. 유동부채	242,758,611	1,595,766,822	248,602,375

미지급금	1,884,790	1,354,909,041	4,788,524

미지급비용	240,873,821	240,857,781	243,813,851

당기법인세부채	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	381,843,384	305,819,463	228,592,278

장기선수금	-	-	-

주임종장기차입금	175,000,000	150,000,000	200,000,000

퇴직급여충당부채	413,804,807	405,406,828	414,169,705

퇴직연금운용자산	(408,332,907)	(399,934,928)	(408,697,805)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	206,843,384	155,819,463	28,592,278

부 채 총 계	624,601,995	1,901,586,285	477,194,653

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	733,353,815	552,450,822	101,372,618

매도가능증권평가손익	681,364,076	508,341,019	112,886,955

퇴직연금운용자산평가손익	51,989,739	44,109,803	(11,514,337)

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,549,443,130)	(2,199,531,590)	(1,866,505,280)

차기이월(미처리결손금)	(2,549,443,130)	(2,199,531,590)	(1,866,506,280)

자 본 총 계	5,226,585,098	5,395,593,645	5,277,541,751

부채와자본총계	5,851,187,093	7,297,179,930	5,754,736,404

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 65기 3분기 2019. 12. 01 부터 2020. 08. 31 까지
제 64기 3분기 2018. 12. 01 부터 2019. 08. 31 까지
제 64기 2018. 12. 01 부터 2019. 11. 30 까지
제 63기 2017. 12. 01 부터 2018. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기 3분기	제64기 3분기	제64기 연간	제63기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	130,840,619	380,054,440	91,199,434	338,802,203	460,413,219	385,475,719

급 여	92,828,770	241,772,040	53,528,770	170,462,330	225,491,100	251,631,680

퇴직급여	-	8,397,979	-	9,346,634	17,744,613	(81,359,404)

복리후생비	23,952,076	65,883,785	19,323,491	59,383,026	88,152,345	80,217,262

여비교통비	319,720	561,120	144,400	388,000	600,000	1,366,100

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	171,166	627,578	178,472	787,036	954,463	751,416

수도광열비	51,670	143,960	55,310	172,230	218,770	210,690

세금과공과	2,962,770	10,266,230	3,676,046	9,133,056	17,368,175	16,985,800

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	15,779,806	6,131,665	18,394,996	24,526,660	24,526,660

보 험 료	-	3,030,350	-	2,767,300	3,295,130	4,391,660

운 반 비	-	-	-	-	-	-

지급수수료	550,210	17,974,850	494,650	21,629,346	22,421,304	22,505,180

도 서 비	173,440	590,140	-	406,200	406,200	689,100

소모품비	14,000	40,500	3,847,610	10,151,849	13,106,799	18,966,094

차량유지비	3,165,872	10,018,242	2,319,020	8,090,162	13,537,622	13,293,899

해외시장개척비	-	467,860	-	23,190,038	26,590,038	25,299,582

잡 비	-	-	-	-	-	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(130,840,619)	(380,054,440)	(91,199,434)	(338,802,203)	(460,413,219)	(385,475,719)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	12,808,927	34,753,369	11,131,117	41,004,252	142,965,624	384,031,900

이 자 수 익	295,175	695,608	4,925	297,001	1,293,628	20,822,106

배당수익	12,493,752	33,851,768	10,928,782	32,962,987	43,197,576	38,825,476

매도가능증권처분이익	-	-	-	6,606,551	71,635,253	133,109,489

유형자산처분이익	-	-	-	-	700,000	-

외환차익	-	-	187,416	1,114,025	1,115,479	2,968,446

외화환산이익	-	176,001	-	1	1	13,757,595

잡 이 익	20,000	29,992	9,994	23,687	25,023,687	174,548,788

Ⅶ. 영업외비용	-	4,610,469	-	21,131,757	21,174,804	2,548,719

외화환산손실	-	-	-	-	-	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	21,097,557	21,097,557	-

외환차손	-	4,610,469	-	34,200	77,227	2,548,719

잡 손 실	-	-	-	-	20	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(118,031,692)	(349,911,540)	(80,068,317)	(318,929,708)	(338,622,399)	(3,992,538)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	(2,951,690)	(5,596,089)	3,311,182

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(118,031,692)	(349,911,540)	(80,068,317)	(315,978,018)	(333,026,310)	(7,303,720)

다. 자본변동표

제 65기3분기말 (2019.12. 01 부터 2020. 08. 31 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(349,911,540)	(349,911,540)

매도가능증권평가이익	-	-	173,023,057	-	173,023,057

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	7,879,936	-	7,879,936

2020.08.31 (65기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	733,353,815	(2,549,443,130)	5,226,585,098

라. 현금흐름표

제 65기3분기 (2019.12. 01 부터 2020. 08. 31 까지)
제 64기3분기 (2018.12. 01 부터 2019. 08. 31 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 65기 3분기	제 64기 3분기	제 64 기	제 63 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(1,683,713,181)	(357,293,053)	2,202,389,885	(949,960,292)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(349,911,540)	(315,978,018)	(333,026,310)	(7,303,720)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	24,177,785	48,839,187	64,534,470	(56,832,744)

퇴 직 급 여	8,397,979	9,346,634	17,744,613	(81,359,404)

지 급 수 수 료	-	-	1,165,640	-

감 가 상 각 비	15,779,806	18,394,996	24,526,660	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	21,097,557	21,097,557	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(6,606,551)	(72,335,253)	(133,109,489)

매도가능증권처분이익	-	6,606,551	71,635,253	133,109,489

유형자산처분이익	-	-	700,000	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(1,357,979,426)	(83,547,671)	2,543,216,978	(752,714,339)

선급금의 감소(증가)	-	(75,027,590)	1,202,000,000	(1,200,000,000)

미수금의 감소(증가)	167,280	329,159	161,879	842,559

당기법인세자산의 감소(증가)	(5,138,991)	(3,352,066)	(3,353,396)	(200,010)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(2,644,399)	8,796,827

부가세대급금의 감소(증가)	496	(111,690)	(111,553)	111,718

미지급금의 증가(감소)	(1,353,024,251)	(2,415,754)	1,350,120,517	(3,065,990)

미지급비용의 증가(감소)	16,040	(2,969,730)	(2,956,070)	(43,530,940)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(4,431,627)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-	527,301,950

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	(32,382,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(6,156,826)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,687,583,256	145,483,040	(2,344,999,385)	(26,981,797)

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,554,055,180	160,487,949	209,055,795	1,552,045,456

퇴직연금운용자산의 감소	-	17,160,856	-	-

매도가능증권의 감소	-	143,327,093	208,355,795	1,552,045,456

건설중인자산의 감소	2,554,055,180	-	-	-

차량운반구의 처분	-	-	700,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(866,471,924)	(15,004,909)	(2,554,055,180)	(1,579,027,253)

퇴직연금운용자산의 증가	-	15,004,909	-	-

매도가능증권의 증가	866,471,924	-	-	1,579,027,253

건설중인자산의 증가	-	-	2,554,055,180	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	25,000,000	(6,000,000)	(50,000,000)	200,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	40,000,000	-	-	200,000,000

주임종장기차입금의 증가	40,000,000	-	-	200,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(15,000,000)	(6,000,000)	(50,000,000)	-

주임종장기차입금의 감소	15,000,000	6,000,000	50,000,000	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	28,870,075	(217,810,013)	(192,609,500)	(776,942,089)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	27,630,864	220,240,364	220,240,364	997,182,453

Ⅵ. 기 말 의 현 금	56,500,939	2,430,351	27,630,864	220,240,364