일화모직공업 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 62기 3분기 2017. 8. 31현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 62기 3분기	제 61기	제 60기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,758,728,407	3,558,984,583	1,602,240,220

(1) 당좌자산	2,758,728,407	3,558,984,583	1,538,552,597

현금및현금성자산	2,707,094,087	3,381,262,673	700,687,909

매출채권	41,225,448	147,225,448	449,119,365

대손충당금	(36,067,816)	(36,067,816)	-

단기대여금	-	-	370,000,000

미수금	-	582,378	-

당기법인세자산	2,170,141	-	-

이연법인세자산	41,195,203	62,600,504	-

선급금	251,693,913	251,693,913	254,884,966

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,111,344	1,381,396	13,554,270

(2) 재고자산	-	-	63,687,623

상품	-	-	63,687,623

Ⅱ. 비유동자산	2,242,431,889	2,376,933,971	5,602,460,317

(1) 투자자산	722,024,760	850,227,760	4,027,305,631

매도가능증권	722,024,760	850,227,760	4,027,305,631

(2) 유형자산	1,477,576,374	1,483,875,456	1,523,881,486

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(118,538,600)	(103,085,825)	(82,482,126)

차량운반구	133,969,970	122,200,970	149,433,970

감가상각누계액	(124,816,277)	(122,200,970)	(130,031,639)

(3)기타비유동자산	42,830,755	42,830,755	51,273,200

이연법인세자산	22,830,755	22,830,755	31,273,200

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,001,160,296	5,935,918,554	7,204,700,537

부 채

Ⅰ. 유동부채	249,105,611	861,529,027	1,560,661,735

매입채무	-	-	287,799,391

미지급금	3,767,570	12,115,418	16,227,958

미지급비용	245,338,041	517,512,885	560,970,251

당기법인세부채	-	331,900,724	219,812,749

이연법인세부채	-	-	475,851,386

Ⅱ. 비유동부채	91,342,862	83,493,046	131,551,860

장기선수금	32,382,000	32,382,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,134,567,668	1,115,993,621	1,206,622,831

퇴직연금운용자산	(1,070,134,906)	(1,057,891,475)	(1,140,861,871)

국민연금전환금	(5,471,900)	(6,991,100)	(6,991,100)

부 채 총 계	340,448,473	945,022,073	1,692,213,595

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(13,725,760)	(80,945,402)	(96,261,846)

매도가능증권평가손익	(9,167,889)	(66,837,654)	(162,306,598)

퇴직연금운용자산평가손익	(4,557,871)	(14,107,748)	66,044,752

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,368,236,830)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

차기이월(미처리결손금)	(2,368,236,830)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

자 본 총 계	4,660,711,823	4,990,896,481	5,512,486,942

부채와자본총계	5,001,160,296	5,935,918,554	7,204,700,537

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 62기3분기 2016. 12. 01 부터 2017. 08. 31 까지
제 61기 3분기 2015. 12. 01 부터 2016. 08. 31 까지
제 61기 2015. 12. 01 부터 2016. 11. 30 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제62기 3분기	제61기 3분기	제61기 연간	제60기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	31,105,312	425,675,008	425,821,208	1,764,220,050

상품매출액	-	-	31,105,312	425,675,008	425,821,208	1,764,220,050

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	30,674,699	370,936,493	371,069,793	1,683,450,719

상품매출원가	-	-	30,674,699	370,936,493	371,069,793	1,683,450,719

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	430,613	54,738,515	54,751,415	80,769,331

Ⅳ. 판매비와관리비	126,797,792	356,087,934	151,379,902	524,830,955	929,715,810	1,839,118,602

급 여	66,117,560	176,521,620	73,225,850	249,294,160	582,248,520	694,237,750

퇴직급여	-	18,845,213	-	-	(32,233,150)	640,534,287

복리후생비	13,664,297	51,069,397	26,452,593	68,985,019	103,563,593	95,959,998

여비교통비	226,400	282,400	393,100	1,218,500	1,397,800	1,895,560

대손상각비	-	-	-	-	36,067,816	-

통 신 비	171,724	589,791	292,426	1,374,541	1,583,181	2,546,508

수도광열비	59,370	188,810	76,510	203,140	273,580	540,060

세금과공과	4,121,090	12,383,710	6,695,670	20,094,750	29,785,530	33,089,620

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	9,300,000	10,800,000	15,500,000

감가상각비	12,263,331	18,068,082	5,150,925	18,913,656	24,064,580	34,878,676

보 험 료	-	3,810,290	(457,410)	2,597,360	3,683,280	5,848,570

운 반 비	-	-	34,000	57,000	57,000	1,701,250

지급수수료	10,659,300	29,446,332	5,397,227	81,193,973	84,902,143	162,019,830

도 서 비	68,000	713,540	169,455	791,205	1,011,205	618,236

소모품비	1,568,320	7,766,336	7,400,711	33,901,333	39,439,925	115,349,023

차량유지비	3,142,650	13,963,141	3,459,027	12,541,659	16,685,148	23,683,108

해외시장개척비	13,235,750	17,939,272	21,589,818	24,364,659	26,385,659	10,716,126

잡 비	-	-	-	-	-	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(126,797,792)	(356,087,934)	(150,949,289)	(470,092,440)	(874,964,395)	(1,758,349,271)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	551,444	34,758,023	1,336,234	248,058,630	349,040,334	960,683,555

이 자 수 익	541,449	7,472,180	1,326,235	6,362,393	55,751,636	17,556,099

배당수익	-	-	-	10,984,093	62,586,382	302,457,206

단기매매증권평가이익	-	-	-	-	-

단기매매증권처분이익	-	-	-	-	-	3,969,600

매도가능증권처분이익	-	27,265,848	-	-	-	148,430,659

외환차익	-	-	-	22,101,350	22,101,350	-

외화환산이익	-	-	-	139,854	139,854	1,266,579

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	9,495,353

잡 이 익	9,995	19,995	9,999	208,470,940	208,461,112	477,508,059

Ⅶ. 영업외비용	-	76,074,389	7,422,545	141,001,753	264,100,414	356,811,939

외화환산손실	-	69,266,971	-	-	-	-

단기매매증권평가손실	-	-	-	-	-	12,631,979

단기매매증권처분손실	-	-	-	-	-	8,169,960

매도가능증권처분손실	-	6,806,932	-	130,405,758	253,504,419	-

유형자산처분손실	-	-	7,422,545	10,595,995	10,595,995	-

전기오류수정손실	-	-	-	-	-	-

잡 손 실	-	486	-	-	-	336,010,000

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(126,246,348)	(397,404,300)	(157,035,600)	(363,035,563)	(790,024,475)	(1,154,477,655)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	-	(253,117,570)	(271,487,972)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(126,246,348)	(397,404,300)	(157,035,600)	(363,035,563)	(536,906,905)	(882,989,683)

다. 자본변동표

제 62기3분기말 (2016.12. 01 부터 2017. 08. 31 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530)	4,990,896,481

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530)	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	(397,404,300)	(397,404,300)

매도가능증권평가이익	-	-	57,669,765	-	57,669,765

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	9,549,877	-	9,549,877

2017.08.31 (62기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(13,725,760)	(2,368,236,830)	4,660,711,823

라. 현금흐름표

제 62기 3분기 2016. 12. 01 부터 2017. 08. 31 까지
제 61기 3분기 2015. 12. 01 부터 2016. 08. 31 까지
제 61기 2015. 12. 01 부터 2016. 11. 30 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
(단위 :원 )

과 목	제62기 3분기	제61기 3분기	제 61 기	제 60 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(884,997,098)	(707,775,989)	(786,952,096)	(311,938,826)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(397,404,300)	(363,035,563)	(536,906,905)	(882,989,683)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	43,449,061	159,915,409	291,999,660	696,214,902

퇴 직 급 여	18,574,047	-	(32,233,150)	640,534,287

대 손 상 각 비	-	-	36,067,816	-

감 가 상 각 비	18,068,082	18,913,656	24,064,580	34,878,676

단기매매증권평가손실	-	-	-	12,631,979

매도가능증권처분손실	6,806,932	130,405,758	253,504,419	8,169,960

유형자산처분손실	-	10,595,995	10,595,995	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(27,265,848)	-	(22,101,350)	(161,895,612)

외환차익	-	-	22,101,350	-

단기매매증권처분이익	-	-	-	3,969,600

매도가능증권처분이익	27,265,848	-	-	148,430,659

유형자산처분이익	-	-	-	9,495,353

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(503,776,011)	(504,655,835)	(519,943,501)	36,731,567

매출채권의 감소(증가)	106,000,000	302,054,737	301,893,917	352,871,774

미수금의 감소(증가)	582,378	(910,908)	(582,378)	(13,554,270)

당기법인세자산의 감소(증가)	(2,170,141)	(2,070,666)	-	-

선급금의 감소(증가)	3,191,053	3,191,053	(3,191,053)

이연법인세자산의 감소(증가)	(83,360)	(85,431,259)	-

부가세대급금의 감소(증가)	(977,011)	11,424,783	12,172,874	-

재고자산의 감소(증가)	63,687,623	63,687,623	(63,687,623)

국민연금전환금의입금	1,519,200	-	-	3,164,400

매입채무의 증가(감소)	-	(287,799,391)	(287,799,391)	116,889,311

미지급금의 증가(감소)	(8,347,848)	(7,271,621)	(4,112,540)	2,517,523

장기선수금의 증가(감소)	-	(40,400,000)	(40,400,000)	-

미지급비용의 증가(감소)	(272,174,844)	(312,444,620)	(46,213,700)	302,339,680

당기법인세부채의 증가(감소)	(331,900,724)	(219,806,990)	112,087,975	-

퇴직연금운영자산의 감소(증가)	48,308,219	(39,966,022)	-

부가세예수금의 증가(감소)	1,247,063	2,392,218	-	(2,888,160)

유동성이연법인세부채의 증가	2,529,276	(16,702,053)	-	-

이연법인세부채(비유동)의 감소	(508,471,653)	(657,730,015)

퇴직금의지급	-	(48,308,219)	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	210,828,512	1,455,609,031	3,467,526,860	247,671,821

1. 투자활동으로인한현금유입액	343,491,801	1,998,789,394	4,044,225,300	752,388,585

단기대여금의 감소	-	370,000,000	370,000,000

단기매매증권의 감소	-	-	-	276,049,057

매도가능증권의 감소	343,491,801	1,623,443,939	3,668,879,845	442,339,528

차량운반구의 감소	-	5,345,455	5,345,455	34,000,000

보증금의 감소	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(132,663,289)	(543,180,363)	(576,698,440)	(504,716,764)

단기대여금의 증가	-	-	-	300,000,000

단기매매증권의 증가	-	-	-	204,716,764

매도가능증권의 증가	120,894,289	543,180,363	576,698,440	-

차량운반구의 증가	11,769,000	-	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(674,168,586)	747,833,042	2,680,574,764	(64,267,005)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	3,381,262,673	700,687,909	700,687,909	764,954,914

Ⅵ. 기 말 의 현 금	2,707,094,087	1,448,520,951	3,381,262,673	700,687,909