일화모직공업 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 61기 2016. 11. 30 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
제 59기 2014. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 61기	제 60기	제 59기

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,558,984,583	1,602,240,220	2,012,109,655

(1) 당좌자산	3,558,984,583	1,538,552,597	2,012,109,655

현금및현금성자산	3,381,262,673	700,687,909	764,954,914

매출채권	147,225,448	449,119,365	801,991,139

대손충당금	(36,067,816)	-	-

단기매매증권	-	-	373,163,602

단기대여금	-	370,000,000	70,000,000

미수금	582,378	-	-

미수수익	-	-	-

이연법인세자산	62,600,504	-	-

선급금	251,693,913	254,884,966	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,381,396	13,554,270	-

(2) 재고자산	-	63,687,623	-

상품	-	63,687,623	-

Ⅱ. 비유동자산	2,376,933,971	5,602,460,317	6,547,612,071

(1) 투자자산	850,227,760	4,027,305,631	4,944,347,262

매도가능증권	850,227,760	4,027,305,631	4,396,752,368

퇴직연금운용자산	-	-	547,594,894

(2) 유형자산	1,483,875,456	1,523,881,486	1,583,264,809

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(103,085,825)	(82,482,126)	(62,282,422)

차량운반구	122,200,970	149,433,970	192,466,902

감가상각누계액	(122,200,970)	(130,031,639)	(133,880,952)

(3)기타비유동자산	42,830,755	51,273,200	20,000,000

이연법인세자산	22,830,755	31,273,200	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,935,918,554	7,204,700,537	8,559,721,726

부 채

Ⅰ. 유동부채	861,529,027	1,560,661,735	1,259,614,694

매입채무	-	287,799,391	170,910,080

미지급금	12,115,418	16,227,958	13,710,435

미지급비용	517,512,885	560,970,251	254,136,697

당기법인세부채	331,900,724	219,812,749	338,894,263

이연법인세부채	-	475,851,386	479,075,059

부가세예수금	-	-	2,888,160

Ⅱ. 비유동부채	83,493,046	131,551,860	649,026,920

장기선수금	32,382,000	72,782,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,115,993,621	1,206,622,831	672,724,655

퇴직연금운용자산	(1,057,891,475)	(1,140,861,871)	(662,569,155)

국민연금전환금	(6,991,100)	(6,991,100)	(10,155,500)

이연법인세부채	-	-	576,244,920

부 채 총 계	945,022,073	1,692,213,595	1,908,641,614

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(80,945,402)	(96,261,846)	159,341,641

매도가능증권평가손익	(66,837,654)	(162,306,598)	118,912,136

퇴직연금운용자산평가손익	(14,107,748)	66,044,752	40,429,505

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

차기이월(미처리결손금)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

자 본 총 계	4,990,896,481	5,512,486,942	6,651,080,112

부채와자본총계	5,935,918,554	7,204,700,537	8,559,721,726

나. 손익계산서

제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제61기	제60기	제59기

I. 매 출 액	425,821,208	1,764,220,050	2,990,587,363

상품매출액	425,821,208	1,764,220,050	2,990,587,363

II. 매 출 원 가	371,069,793	1,683,450,719	2,792,991,875

상품매출원가	371,069,793	1,683,450,719	2,792,991,875

Ⅲ. 매출총이익(손실)	54,751,415	80,769,331	197,595,488

Ⅳ. 판매비와관리비	929,715,810	1,839,118,602	1,198,921,760

급 여	582,248,520	694,237,750	530,507,940

퇴직급여	(32,233,150)	640,534,287	158,542,722

복리후생비	103,563,593	95,959,998	109,258,736

여비교통비	1,397,800	1,895,560	2,942,440

대손상각비	36,067,816	-	-

통 신 비	1,583,181	2,546,508	3,618,784

수도광열비	273,580	540,060	1,067,000

세금과공과	29,785,530	33,089,620	33,991,400

감가상각비	24,064,580	34,878,676	51,866,255

임 차 료	10,800,000	15,500,000	14,650,000

보 험 료	3,683,280	5,848,570	8,571,640

차량유지비	16,685,148	23,683,108	37,919,806

운 반 비	57,000	1,701,250	7,592,400

도 서 비	1,011,205	618,236	1,142,338

소모품비	39,439,925	115,349,023	52,669,240

지급수수료	84,902,143	162,019,830	154,050,189

해외시장개척비	26,385,659	10,716,126	10,557,427

잡 비	-	-	19,973,443

Ⅴ. 영 업 손 실	874,964,395	1,758,349,271	1,001,326,272

Ⅵ. 영 업 외 수 익	349,040,334	960,683,555	413,013,087

이 자 수 익	55,751,636	17,556,099	14,800,519

배당금수익	62,586,382	302,457,206	41,645,182

외환차익	22,101,350	-	-

외화환산이익	139,854	1,266,579	-

단기매매증권평가이익	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	9,495,353	200,000

잡 이 익	208,461,112	477,508,059	201,241

Ⅶ. 영업외비용	264,100,414	356,811,939	71,649,830

단기매매증권평가손실	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	253,504,419	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	10,595,995	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	20,036,097

잡 손 실	-	336,010,000	-

VIII.법인세비용차감전순손실	790,024,475	1,154,477,655	659,963,015

XII. 법 인 세 비 용(수익)	(253,117,570)	(271,487,972)	(205,647,555)

XIII. 당기순손실	536,906,905	882,989,683	454,315,460

다. 자본변동표

제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2013.12.01 (59기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

당기순이익(손실)	-	-	-	(454,315,460)	(454,315,460)

매도가능증권평가이익	-	-	(19,745,000)	-	(19,745,000)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	40,284,407	-	40,284,407

2014.11.30 (59기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

라. 현금흐름표

제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 61 기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(786,952,096)	(311,938,826)	(948,166,188)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(536,906,905)	(882,989,683)	(454,315,460)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	291,999,660	696,214,902	280,058,807

퇴 직 급 여	(32,233,150)	640,534,287	156,542,722

대 손 상 각 비	36,067,816	-	-

감 가 상 각 비	24,064,580	34,878,676	51,866,255

단기매매증권평가손실	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	253,504,419	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	10,595,995	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	20,036,097

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(22,101,350)	(161,895,612)	(356,366,145)

외 환 차 익	22,101,350	-	-

단기매매증권평가이익	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	9,495,353	200,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(519,943,501)	36,731,567	(417,543,390)

매출채권의 감소(증가)	301,893,917	352,871,774	(68,681,698)

선급금의 감소(증가)	3,191,053	(3,191,053)	(2,000,000)

미수금의 감소(증가)	(582,378)	(13,554,270)	105,839,924

미수수익의 감소(증가)	-	-	66,948

당기법인세자산의 감소(증가)	-	-	4,163,087

이연법인세자산의 감소(증가)	(85,431,259)	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	12,172,874	-	-

상품의 감소(증가)	63,687,623	(63,687,623)	-

국민연금전환금의입금	-	3,164,400	-

매입채무의 증가(감소)	(287,799,391)	116,889,311	(249,126,790)

미지급금의 증가(감소)	(4,112,540)	2,517,523	(1,254,512)

미지급비용의 증가(감소)	(46,213,700)	302,339,680	1,375,960

부가세예수금의 증가(감소)	-	(2,888,160)	131,825

당기법인세부채의 증가(감소)	112,087,975	-	338,454,263

퇴직연금운용자산의감소	(39,966,022)	-	-

장기선수금의 증가(감소)	(40,400,000)	-	32,382,000

이연법인세부채의 증가(감소)	(508,471,653)	(657,730,015)	(578,894,397)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	3,467,526,860	247,671,821	480,516,712

1. 투자활동으로인한현금유입액	4,044,225,300	752,388,585	8,420,819,468

단기금융상품의감소	-	-	13,500,000

단기대여금의 감소	370,000,000	-	-

단기매매증권의 감소	-	276,049,057	285,000,000

매도가능증권의 감소	3,668,879,845	442,339,528	8,106,664,922

차량운반구의 처분	5,345,455	34,000,000	5,654,546

보증금의 감소	-	-	10,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(576,698,440)	(504,716,764)	(7,940,302,756)

단기대여금의 증가	-	300,000,000	70,000,000

단기매매증권의 증가	-	204,716,764	170,000,000

매도가능증권의 증가	576,698,440	-	7,623,265,756

차량운반구의 증가	-	-	57,037,000

보증금의 증가	-	-	20,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	2,680,574,764	(64,267,005)	(467,649,476)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	700,687,909	764,954,914	1,232,604,390

Ⅵ. 기 말 의 현 금	3,381,262,673	700,687,909	764,954,914