일화모직공업 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 67기 반기 2022. 5. 31 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 67기반기	제 66기	제 65기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,406,017,897	534,155,655	151,845,888

(1) 당좌자산	1,406,017,897	534,155,655	151,845,888

현금및현금성자산	226,230,331	55,445,192	78,507,405

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	1,100,000,000	400,000,000	-

미수금	-	-	198,086

당기법인세자산	15,754,207	15,763,497	10,360,107

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,368,822	282,429	115,753

Ⅱ. 비유동자산	5,598,435,345	7,362,914,029	6,074,778,915

(1) 투자자산	4,207,880,234	5,962,057,068	4,653,318,255

매도가능증권	3,277,700,919	4,876,812,702	4,378,120,417

장기대여금	700,000,000	700,000,000	-

퇴직연금운용자산	230,179,315	385,244,366	275,197,838

(2) 유형자산	1,370,555,111	1,380,856,961	1,401,460,660

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(216,406,170)	(206,104,320)	(185,500,621)

차량운반구	113,350,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(113,350,000)	(125,119,000)	(125,119,000)

건설중인자산	-	-	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,004,453,242	7,897,069,684	6,226,624,803

부 채

Ⅰ. 유동부채	250,556,054	247,785,751	243,484,086

미지급금	6,068,583	2,966,570	2,592,665

미지급비용	244,487,471	244,819,181	240,891,421

Ⅱ. 비유동부채	668,282,995	826,808,029	487,511,739

주임종장기차입금	316,813,630	218,188,940	182,400,000

퇴직급여충당부채	455,804,939	438,952,852	422,202,785

퇴직연금운용자산	(450,333,039)	(433,480,952)	(416,730,885)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	351,469,365	608,619,089	305,111,739

부 채 총 계	918,839,049	1,074,593,780	730,995,825

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,246,118,665	2,157,831,311	1,081,759,798

매도가능증권평가손익	1,113,694,956	1,917,601,491	940,431,322

퇴직연금운용자산평가손익	132,423,709	240,229,820	141,328,476

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,203,178,885)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

차기이월(미처리결손금)	(2,203,178,885)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

자 본 총 계	6,085,614,193	6,822,475,904	5,495,628,978

부채와자본총계	7,004,453,242	7,897,069,684	6,226,624,803

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 67기 반기 2021. 12. 01 부터 2022. 05. 31 까지
제 66기 반기 2020. 12. 01 부터 2021. 05. 31 까지
제 66기 2020. 12. 01 부터 2021. 11. 30 까지
제 65기 2019. 12. 01 부터 2020. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 반기	제66기 반기	제66기 연간	제65기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	118,924,619	325,379,148	97,173,737	270,071,642	557,726,321	484,548,812

급 여	55,114,500	168,943,270	46,114,500	148,943,270	316,600,810	294,600,810

퇴직급여	16,852,087	16,852,087	8,352,087	8,352,087	16,750,067	16,795,957

복리후생비	34,547,280	66,922,747	30,837,907	56,803,263	123,991,874	89,616,345

여비교통비	121,000	1,201,750	98,900	634,300	981,100	600,720

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	164,718	615,795	164,545	625,134	956,196	789,996

수도광열비	83,810	165,180	55,540	107,900	258,590	202,720

세금과공과	488,710	29,171,385	191,260	9,472,040	21,619,180	17,525,290

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	10,301,850	5,150,925	10,301,850	20,603,699	20,930,730

보 험 료	0	1,761,440	-	2,408,170	3,101,030	3,748,510

지급수수료	(369,054)	17,087,197	(212,431)	18,235,774	23,456,352	20,306,032

도 서 비	78,540	378,460	22,000	519,140	606,080	731,990

소모품비	44,000	540,200	52,300	191,300	2,924,200	133,500

차량유지비	5,148,103	8,437,787	4,846,204	10,477,414	19,877,143	12,098,352

해외시장개척비	-	-	-	-	-	467,860

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(118,924,619)	(325,379,148)	(97,173,737)	(270,071,642)	(557,726,321)	(484,548,812)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	468,340,367	502,283,362	174,817,377	261,219,305	810,712,217	60,862,242

이 자 수 익	25,370	35,455	16,852	59,873	94,444	749,291

배당수익	3,712,566	11,311,658	10,632,207	21,253,908	36,484,684	44,882,057

매도가능증권처분이익	460,697,580	476,816,898	155,037,477	230,546,657	726,258,810	15,024,901

외환차익	3,577,022	6,690,604	1,120,841	1,348,867	39,854,279	-

외화환산이익	327,829	327,829	-	-	-	176,001

유형자산처분이익	-	7,090,910	-	-	-	-

잡 이 익	-	10,008	8,010,000	8,010,000	8,020,000	29,992

Ⅶ. 영업외비용	(2,296,384)	356,524	410,065	1,086,758	2,210,483	5,587,073

외환차손	(2,296,384)	356,524	137,442	814,134	2,210,479	5,551,667

외화환산손실	-	-	272,623	272,623	-	35,394

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	-	1	4	12

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	351,712,132	176,547,690	77,233,575	(9,939,095)	250,775,413	(429,273,643)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	1,696,755	1,696,755	-	-	-	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	350,015,377	174,850,935	77,233,575	(9,939,095)	250,775,413	(429,273,643)

다. 자본변동표

제 67기반기 (2021.12. 01 부터 2022. 05. 31 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	174,850,935	174,850,935

매도가능증권평가이익	-	-	(803,906,535)	(803,906,535)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(107,806,111)	(107,806,111)

2022.02.28 (67기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,246,118,665	(2,203,178,885)	6,085,614,193

라. 현금흐름표

제 67기반기 (2021.12. 01 부터 2022. 05. 31 까지)
제 66기반기 (2020.12. 01 부터 2021. 05. 31 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 67기반기	제 66기반기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(280,209,736)	(225,320,472)	(439,199,946)	(561,641,121)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	174,850,935	(9,939,095)	250,775,413	(429,273,643)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	27,153,937	18,653,937	37,353,766	37,726,687

퇴 직 급 여	16,852,087	8,352,087	16,750,067	16,795,957

감 가 상 각 비	10,301,850	10,301,850	20,603,699	20,930,730

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(483,907,808)	(230,546,657)	(726,258,810)	(15,024,901)

매도가능증권처분이익	476,816,898	230,546,657	726,258,810	15,024,901

유형자산처분이익	7,090,910	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	1,693,200	(3,488,657)	(1,070,315)	(155,069,264)

미수금의 감소(증가)	-	(1,037,806)	198,086	(30,806)

당기법인세자산의 감소(증가)	9,290	(3,108,042)	(5,403,390)	(6,806,701)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,086,393)	5,001	(166,676)	(4,200)

미지급금의 증가(감소)	3,102,013	15,580	373,905	(148,261,196)

미지급비용의 증가(감소)	(331,710)	636,610	3,927,760	33,640

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(1)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,052,370,185	166,105,478	380,348,793	580,117,662

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,052,370,185	554,705,677	1,480,348,793	1,609,853,615

매도가능증권의 감소	1,045,279,275	586,929,072	1,480,348,793	259,853,615

건설중인자산의 감소	-	-	-	1,350,000,000

차량운반구의 처분	7,090,910	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(420,823,594)	(1,100,000,000)	(1,029,735,953)

매도가능증권의 증가	-	1,029,735,953

단기대여금의 증가	-	-	400,000,000	-

장기대여금의 증가	-	420,823,594	700,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(601,375,310)	21,000,000	35,788,940	32,400,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	300,000,000	45,000,000	93,000,000	97,400,000

주임종장기차입금의 증가	300,000,000	45,000,000	93,000,000	97,400,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(901,375,310)	(24,000,000)	(57,211,060)	(65,000,000)

단기대여금의 증가	700,000,000	-	-	-

주임종장기차입금의 감소	201,375,310	24,000,000	57,211,060	65,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	170,785,139	(38,214,994)	(23,062,213)	50,876,541

Ⅴ. 기 초 의 현 금	55,445,192	78,507,405	78,507,405	27,630,864

Ⅵ. 기 말 의 현 금	226,230,331	40,292,411	55,445,192	78,507,405