일화모직공업 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 67기 1분기 2022. 2. 28 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 67기1분기	제 66기	제 65기

자 산

Ⅰ. 유동자산	503,893,297	534,155,655	151,845,888

(1) 당좌자산	503,893,297	534,155,655	151,845,888

현금및현금성자산	23,139,616	55,445,192	78,507,405

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	400,000,000	400,000,000	-

미수금	-	-	198,086

당기법인세자산	16,906,194	15,763,497	10,360,107

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,182,950	282,429	115,753

Ⅱ. 비유동자산	7,118,372,952	7,362,914,029	6,074,778,915

(1) 투자자산	5,722,666,916	5,962,057,068	4,653,318,255

매도가능증권	4,337,422,550	4,876,812,702	4,378,120,417

장기대여금	1,000,000,000	700,000,000	-

퇴직연금운용자산	385,244,366	385,244,366	275,197,838

(2) 유형자산	1,375,706,036	1,380,856,961	1,401,460,660

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(211,255,245)	(206,104,320)	(185,500,621)

차량운반구	113,350,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(113,350,000)	(125,119,000)	(125,119,000)

건설중인자산	-	-	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,622,266,249	7,897,069,684	6,226,624,803

부 채

Ⅰ. 유동부채	249,146,758	247,785,751	243,484,086

미지급금	4,687,882	2,966,570	2,592,665

미지급비용	244,458,876	244,819,181	240,891,421

Ⅱ. 비유동부채	725,808,029	826,808,029	487,511,739

주임종장기차입금	117,188,940	218,188,940	182,400,000

퇴직급여충당부채	438,952,852	438,952,852	422,202,785

퇴직연금운용자산	(433,480,952)	(433,480,952)	(416,730,885)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	608,619,089	608,619,089	305,111,739

부 채 총 계	974,954,787	1,074,593,780	730,995,825

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,157,831,311	2,157,831,311	1,081,759,798

매도가능증권평가손익	1,917,601,491	1,917,601,491	940,431,322

퇴직연금운용자산평가손익	240,229,820	240,229,820	141,328,476

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,553,194,262)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

차기이월(미처리결손금)	(2,553,194,262)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

자 본 총 계	6,647,311,462	6,822,475,904	5,495,628,978

부채와자본총계	7,622,266,249	7,897,069,684	6,226,624,803

나. 손익계산서

제 67기1분기 (2021.12. 01 부터 2022. 02. 28 까지)
제 66기1분기 (2020.12. 01 부터 2021. 02. 28 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기 1분기	제66기	제65기

I. 매 출 액	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	206,454,529	172,897,905	557,726,321	484,548,812

급 여	113,828,770	102,828,770	316,600,810	294,600,810

퇴직급여	-	-	16,750,067	16,795,957

복리후생비	32,375,467	25,965,356	123,991,874	89,616,345

여비교통비	1,080,750	535,400	981,100	600,720

대손상각비	-	-	-	-

통 신 비	451,077	460,589	956,196	789,996

수도광열비	81,370	52,360	258,590	202,720

세금과공과	28,682,675	9,280,780	21,619,180	17,525,290

감가상각비	5,150,925	5,150,925	20,603,699	20,930,730

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	1,761,440	2,408,170	3,101,030	3,748,510

차량유지비	3,289,684	5,631,210	19,877,143	12,098,352

도 서 비	299,920	497,140	606,080	731,990

소모품비	496,200	139,000	2,924,200	133,500

지급수수료	17,456,251	18,448,205	23,456,352	20,306,032

해외시장개척비	-	-	-	467,860

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(206,454,529)	(172,897,905)	(557,726,321)	(484,548,812)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	33,942,995	86,401,928	810,712,217	60,862,242

이 자 수 익	10,085	43,021	94,444	749,291

배당금수익	7,599,092	10,621,701	36,484,684	44,882,057

외환차익	3,113,582	228,026	39,854,279	-

외화환산이익	-	-	-	176,001

유형자산처분이익	7,090,910	-	-	-

매도가능증권처분이익	16,119,318	75,509,180	726,258,810	15,024,901

잡 이 익	10,008	-	8,020,000	29,992

Ⅶ. 영업외비용	2,652,908	676,693	2,210,483	5,587,073

외 환 차 손	2,652,908	676,692	2,210,479	5,551,667

외화환산손실	-	-	-	35,394

매도가능증권처분손실	-	-	-	-

잡 손 실	-	1	4	12

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(175,164,442)	(87,172,670)	250,775,413	(429,273,643)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	-	-

XIII. 당기순손실	(175,164,442)	(87,172,670)	250,775,413	(429,273,643)

다. 자본변동표

제 67기1분기 (2021.12. 01 부터 2022. 02. 28 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(175,164,442)	(175,164,442)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-

2022.02.28 (67기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,553,194,262)	6,647,311,462

라. 현금흐름표

제 67기1분기 (2021.12. 01 부터 2022. 02. 28 까지)
제 66기1분기 (2020.12. 01 부터 2021. 02. 28 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 67기1분기	제 66기1분기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(170,695,728)	(80,917,253)	(439,199,946)	(561,641,121)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(175,164,442)	(87,172,670)	250,775,413	(429,273,643)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	5,150,925	5,150,925	37,353,766	37,726,687

퇴 직 급 여	-	-	16,750,067	16,795,957

대 손 상 각 비	-	-	-	-

감 가 상 각 비	5,150,925	5,150,925	20,603,699	20,930,730

매도가능증권처분손실	-	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(726,258,810)	(15,024,901)

매도가능증권처분이익	-	-	726,258,810	15,024,901

유형자산처분이익	-	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(682,211)	1,104,492	(1,070,315)	(155,069,264)

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	-

선급금의 감소(증가)	-	-	-	-

미수금의 감소(증가)	-	198,086	198,086	(30,806)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,142,697)	(1,609,743)	(5,403,390)	(6,806,701)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	(900,521)	(1,054,436)	(166,676)	(4,200)

미지급금의 증가(감소)	1,721,312	3,551,895	373,905	(148,261,196)

미지급비용의 증가(감소)	(360,305)	18,690	3,927,760	33,640

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-	-

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	(1)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	239,390,152	32,223,395	380,348,793	580,117,662

1. 투자활동으로인한현금유입액	539,390,152	32,223,395	1,480,348,793	1,609,853,615

매도가능증권의 감소	539,390,152	32,223,395	1,480,348,793	259,853,615

건설중인자산의 감소	-	-	-	1,350,000,000

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(300,000,000)	-	(1,100,000,000)	(1,029,735,953)

매도가능증권의 증가	-	1,029,735,953

단기대여금의 증가	-	-	400,000,000	-

장기대여금의 증가	300,000,000	-	700,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(101,000,000)	34,000,000	35,788,940	32,400,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	34,000,000	93,000,000	97,400,000

주임종장기차입금의 증가	-	34,000,000	93,000,000	97,400,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(101,000,000)	-	(57,211,060)	(65,000,000)

주임종장기차입금의 감소	101,000,000	-	57,211,060	65,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(32,305,576))	(14,693,858)	(23,062,213)	50,876,541

Ⅴ. 기 초 의 현 금	55,445,192	78,507,405	78,507,405	27,630,864

Ⅵ. 기 말 의 현 금	23,139,616	63,813,547	55,445,192	78,507,405