일화모직공업 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 62기 2017. 11. 30 현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 62기	제 61기	제 60기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,063,126,026	3,558,984,583	1,602,240,220

(1) 당좌자산	1,063,126,026	3,558,984,583	1,538,552,597

현금및현금성자산	997,182,453	3,381,262,673	700,687,909

매출채권	38,022,055	147,225,448	449,119,365

대손충당금	(38,022,055)	(36,067,816)	-

단기대여금	-	-	370,000,000

미수금	1,171,718	582,378	-

미수수익	-	-	-

이연법인세자산	62,660,137	62,600,504	-

선급금	251,693,913	251,693,913	254,884,966

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	111,718	1,381,396	13,554,270

(2) 재고자산	-	-	63,687,623

상품	-	-	63,687,623

Ⅱ. 비유동자산	4,534,334,232	2,376,933,971	5,602,460,317

(1) 투자자산	3,042,889,522	850,227,760	4,027,305,631

매도가능증권	2,454,009,671	850,227,760	4,027,305,631

퇴직연금운용자산	588,879,851	-	-

(2) 유형자산	1,471,444,710	1,483,875,456	1,523,881,486

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(123,689,524)	(103,085,825)	(82,482,126)

차량운반구	133,969,970	122,200,970	149,433,970

감가상각누계액	(125,797,017)	(122,200,970)	(130,031,639)

(3)기타비유동자산	20,000,000	42,830,755	51,273,200

이연법인세자산	-	22,830,755	31,273,200

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,597,460,258	5,935,918,554	7,204,700,537

부 채

Ⅰ. 유동부채	299,630,932	861,529,027	1,560,661,735

매입채무	-	-	287,799,391

미지급금	7,854,514	12,115,418	16,227,958

미지급비용	287,344,791	517,512,885	560,970,251

당기법인세부채	4,431,627	331,900,724	219,812,749

이연법인세부채	-	-	475,851,386

부가세예수금	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	50,416,383	83,493,046	131,551,860

장기선수금	32,382,000	32,382,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	495,529,109	1,115,993,621	1,206,622,831

퇴직연금운용자산	(490,057,209)	(1,057,891,475)	(1,140,861,871)

국민연금전환금	(5,471,900)	(6,991,100)	(6,991,100)

이연법인세부채	18,034,383	-	-

부 채 총 계	350,047,315	945,022,073	1,692,213,595

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	63,940,090	(80,945,402)	(96,261,846)

매도가능증권평가손익	53,625,672	(66,837,654)	(162,306,598)

퇴직연금운용자산평가손익	10,314,418	(14,107,748)	66,044,752

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

차기이월(미처리결손금)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)	(1,433,925,625)

자 본 총 계	5,247,412,943	4,990,896,481	5,512,486,942

부채와자본총계	5,597,460,258	5,935,918,554	7,204,700,537

나. 손익계산서

제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

I. 매 출 액	-	425,821,208	1,764,220,050

상품매출액	-	425,821,208	1,764,220,050

II. 매 출 원 가	-	371,069,793	1,683,450,719

상품매출원가	-	371,069,793	1,683,450,719

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	54,751,415	80,769,331

Ⅳ. 판매비와관리비	(125,877,915)	929,715,810	1,839,118,602

급 여	282,599,180	582,248,520	694,237,750

퇴직급여	(620,193,346)	(32,233,150)	640,534,287

복리후생비	72,332,266	103,563,593	95,959,998

여비교통비	312,000	1,397,800	1,895,560

대손상각비	1,954,239	36,067,816	-

통 신 비	768,509	1,583,181	2,546,508

수도광열비	238,930	273,580	540,060

세금과공과	20,163,200	29,785,530	33,089,620

감가상각비	24,199,746	24,064,580	34,878,676

임 차 료	6,000,000	10,800,000	15,500,000

보 험 료	4,695,040	3,683,280	5,848,570

차량유지비	22,711,778	16,685,148	23,683,108

운 반 비	-	57,000	1,701,250

도 서 비	854,840	1,011,205	618,236

소모품비	9,346,919	39,439,925	115,349,023

지급수수료	30,199,512	84,902,143	162,019,830

해외시장개척비	17,939,272	26,385,659	10,716,126

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	125,877,915	(874,964,395)	(1,758,349,271)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	90,460,027	349,040,334	960,683,555

이 자 수 익	49,716,221	55,751,636	17,556,099

배당금수익	13,457,963	62,586,382	302,457,206

외환차익	-	22,101,350	-

외화환산이익	-	139,854	1,266,579

단기매매증권처분이익	-	-	3,969,600

매도가능증권처분이익	27,265,848	-	148,430,659

유형자산처분이익	-	-	9,495,353

잡 이 익	19,995	208,461,112	477,508,059

Ⅶ. 영업외비용	89,188,226	264,100,414	356,811,939

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979

외 환 차 손	69,266,971	-	-

매도가능증권처분손실	19,920,769	253,504,419	8,169,960

유형자산처분손실	-	10,595,995	-

잡 손 실	486	-	336,010,000

VIII.법인세비용차감전순손실	127,149,716	790,024,475	1,154,477,655

XII. 법 인 세 비 용(수익)	15,518,746	(253,117,570)	(271,487,972)

XIII. 당기순손실	111,630,970	536,906,905	882,989,683

다. 자본변동표

제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

2016.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

라. 현금흐름표

제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 62 기	제 61 기	제 60 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(941,314,549)	(786,952,096)	(311,938,826)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	111,630,970	(536,906,905)	(882,989,683)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	(574,389,758)	291,999,660	696,214,902

퇴 직 급 여	(620,464,512)	(32,233,150)	640,534,287

대 손 상 각 비	1,954,239	36,067,816	-

감 가 상 각 비	24,199,746	24,064,580	34,878,676

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979

매도가능증권처분손실	19,920,769	253,504,419	8,169,960

유형자산처분손실	-	10,595,995	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(27,265,848)	(22,101,350)	(161,895,612)

외 환 차 익	-	22,101,350	-

단기매매증권처분이익	-	-	3,969,600

매도가능증권처분이익	27,265,848	-	148,430,659

유형자산처분이익	-	-	9,495,353

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(451,289,913)	(519,943,501)	36,731,567

매출채권의 감소(증가)	98,203,393	301,893,917	352,871,774

선급금의 감소(증가)	-	3,191,053	(3,191,053)

미수금의 감소(증가)	(589,340)	(582,378)	(13,554,270)

이연법인세자산의 감소(증가)	(59,633)	(85,431,259)	-

부가세대급금의 감소(증가)	1,269,678	12,172,874	-

상품의 감소(증가)	-	63,687,623	(63,687,623)

국민연금전환금의입금	1,519,200	-	3,164,400

매입채무의 증가(감소)	-	(287,799,391)	116,889,311

미지급금의 증가(감소)	(4,260,904)	(4,112,540)	2,517,523

미지급비용의 증가(감소)	(230,168,094)	(46,213,700)	302,339,680

부가세예수금의 증가(감소)	-	-	(2,888,160)

당기법인세부채의 증가(감소)	(327,469,097)	112,087,975	-

퇴직연금운용자산의감소	10,264,884	(39,966,022)	-

장기선수금의 증가(감소)	-	(40,400,000)	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(508,471,653)	(657,730,015)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(1,442,765,671)	3,467,526,860	247,671,821

1. 투자활동으로인한현금유입액	747,306,181	4,044,225,300	752,388,585

단기대여금의 감소	-	370,000,000	-

단기매매증권의 감소	-	-	276,049,057

매도가능증권의 감소	747,306,181	3,668,879,845	442,339,528

차량운반구의 처분	-	5,345,455	34,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,190,071,852)	(576,698,440)	(504,716,764)

단기대여금의 증가	-	-	300,000,000

단기매매증권의 증가	-	-	204,716,764

매도가능증권의 증가	2,189,302,852	576,698,440	-

차량운반구의 증가	769,000	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(2,384,080,220)	2,680,574,764	(64,267,005)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	3,381,262,673	700,687,909	764,954,914

Ⅵ. 기 말 의 현 금	997,182,453	3,381,262,673	700,687,909