일화모직공업 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 63(3분)기 2018. 08. 31 현재
제 62기 2017. 11. 30 현재
제 61기 2016. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 63기 3분기	제 62기	제 61기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,448,569,740	1,063,126,026	3,558,984,583

(1) 당좌자산	1,448,569,740	1,063,126,026	3,558,984,583

현금및현금성자산	183,521,123	997,182,453	3,381,262,673

매출채권	38,022,055	38,022,055	147,225,448

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(36,067,816)

선납세금	177,550	-	-

미수금	1,171,718	582,378

미수수익	-	-	-

이연법인세자산	62,759,477	62,660,137	62,600,504

선급금	1,451,693,913	251,693,913	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	111,590	111,718	1,381,396

(2) 재고자산	-	-	-

상품	-	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,151,971,690	4,534,334,232	2,376,933,971

(1) 투자자산	2,678,921,976	3,042,889,522	850,227,760

매도가능증권	2,572,319,146	2,454,009,671	850,227,760

퇴직연금운용자산	106,602,830	588,879,851	-

(2) 유형자산	1,453,049,714	1,471,444,710	1,483,875,456

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(139,142,299)	(123,689,524)	(103,085,825)

차량운반구	133,969,970	133,969,970	122,200,970

감가상각누계액	(128,739,238)	(125,797,017)	(122,200,970)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	42,830,755

이연법인세자산	-	-	22,830,755

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	5,600,541,430	5,597,460,258	5,935,918,554

부 채

Ⅰ. 유동부채	248,783,743	299,630,932	861,529,027

매입채무	-	-	-

미지급금	4,969,892	7,854,514	12,115,418

미지급비용	243,813,851	287,344,791	517,512,885

당기법인세부채	-	4,431,627	331,900,724

이연법인세부채	-	-	-

부가세예수금	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	246,717,646	50,416,383	83,493,046

장기선수금	32,382,000	32,382,000	32,382,000

퇴직급여충당부채	448,012,432	495,529,109	1,115,993,621

퇴직연금운용자산	(442,540,532)	(490,057,209)	(1,057,891,475)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(6,991,100)

이연법인세부채	14,335,646	18,034,383	-

주임종장기차입금	200,000,000

부 채 총 계	495,501,389	350,047,315	945,022,073

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	50,826,378	63,940,090	(80,945,402)

매도가능증권평가손익	50,367,497	53,625,672	(66,837,654)

퇴직연금운용자산평가손익	458,881	10,314,418	(14,107,748)

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,988,460,750)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

차기이월(미처리결손금)	(1,988,460,750)	(1,859,201,560)	(1,970,832,530)

자 본 총 계	5,105,040,041	5,247,412,943	4,990,896,481

부채와자본총계	5,600,541,430	5,597,460,258	5,935,918,554

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 63기 3분기 2017. 12. 01 부터 2018. 08. 31 까지
제 62기 3분기 2016. 12. 01 부터 2017. 08. 31 까지
제 62기 2016. 12. 01 부터 2017. 11. 30 까지
제 61기 2015. 12. 01 부터 2016. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제63기 3분기	제62기 3분기	제62기 연간	제61기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	425,821,208

상품매출액	-	-	-	-	-	425,821,208

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	371,069,793

상품매출원가	-	-	-	-	-	371,069,793

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	54,751,415

Ⅳ. 판매비와관리비	109,442,561	292,900,128	126,797,792	356,087,934	(125,877,915)	929,715,810

급 여	65,337,560	184,784,120	66,117,560	176,521,620	282,599,180	582,248,520

퇴직급여	-	(47,516,677)	-	18,845,213	(620,193,346)	(32,233,150)

복리후생비	20,570,925	58,286,142	13,664,297	51,069,397	72,332,266	103,563,593

여비교통비	337,200	630,400	226,400	282,400	312,000	1,397,800

대손상각비	-	-	-	-	1,954,239	36,067,816

통 신 비	173,510	536,834	171,724	589,791	768,509	1,583,181

수도광열비	58,920	159,210	59,370	188,810	238,930	273,580

세금과공과	3,423,640	9,823,690	4,121,090	12,383,710	20,163,200	29,785,530

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	6,000,000	10,800,000

감가상각비	6,131,665	18,394,996	12,263,331	18,068,082	24,199,746	24,064,580

보 험 료	-	3,556,510	-	3,810,290	4,695,040	3,683,280

운 반 비	-	-	-	-	-	57,000

지급수수료	2,530,086	13,733,170	10,659,300	29,446,332	30,199,512	84,902,143

도 서 비	172,400	634,500	68,000	713,540	854,840	1,011,205

소모품비	6,430,862	13,818,932	1,568,320	7,766,336	9,346,919	39,439,925

차량유지비	2,775,793	9,258,719	3,142,650	13,963,141	22,711,778	16,685,148

해외시장개척비	-	22,299,582	13,235,750	17,939,272	17,939,272	26,385,659

잡 비	-	-	-	-	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(109,442,561)	(292,900,128)	(126,797,792)	(356,087,934)	125,877,915	(874,964,395)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	85,315,920	166,860,840	551,444	34,758,023	90,460,027	349,040,334

이 자 수 익	857,275	20,669,328	541,449	7,472,180	49,716,221	55,751,636

배당수익	9,674,942	30,519,025	-	-	13,457,963	62,586,382

매도가능증권처분이익	74,773,711	105,747,721	-	27,265,848	27,265,848	22,101,350

외환차익	-	-	-	-	-	139,854

외화환산이익	-	9,904,778	-	-	-	-

잡 이 익	9,992	19,988	9,995	19,995	19,995	208,461,112

Ⅶ. 영업외비용	-	2,548,719	-	76,074,389	89,188,226	264,100,414

외화환산손실	-	2,548,719	-	69,266,971	69,266,971	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	6,806,932	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	-	-	-	10,595,995

잡 손 실	-	-	-	486	486	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(24,126,641)	(128,588,007)	(126,246,348)	(397,404,300)	127,149,716	(790,024,475)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	671,183	-	-	15,518,746	(253,117,570)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(24,126,641)	(129,259,190)	(126,246,348)	(397,404,300)	111,630,970	(536,906,905)

다. 자본변동표

제 63기3분기 (2017.12. 01 부터 2018. 08. 31 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(536,906,905)	(536,906,905)

매도가능증권평가이익	-	-	95,468,944	-	95,468,944

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(80,152,500)	-	(80,152,500)

2016.11.30 (61기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

2016.12.01 (62기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(80,945,402)	(1,970,832,530	4,990,896,481

당기순이익(손실)	-	-	-	111,630,970	111,630,970

매도가능증권평가이익	-	-	120,463,326	-	120,463,326

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	24,422,166	-	24,422,166

2017.11.30 (62기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(129,259,190)	(129,259,190)

매도가능증권평가이익	-	-	(3,258,175)	-	(3,258,175)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(9,855,537)	-	(9,855,537)

2018.08.31 (63기분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	50,826,378	(1,988,460,750)	5,105,040,041

라. 현금흐름표

제 63기3분기 (2017.12. 01 부터 2018. 08. 31 까지)
제 62기3분기 (2016.12. 01 부터 2017. 08. 31 까지)
제 62기 (2016.12. 01 부터 2017. 11. 30 까지)
제 61기 (2015.12. 01 부터 2016. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제63기 3분기	제62기 3분기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(1,241,310,552)	(884,997,098)	(941,314,549)	(786,952,096)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(129,259,190)	(397,404,300)	111,630,970	(536,906,905)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	(29,121,681)	43,449,061	(574,389,758)	291,999,660

퇴 직 급 여	(47,516,677)	18,574,047	(620,464,512)	(32,233,150)

대 손 상 각 비	-	-	1,954,239	36,067,816

감 가 상 각 비	18,394,996	18,068,082	24,199,746	24,064,580

매도가능증권처분손실	-	6,806,932	19,920,769	253,504,419

유형자산처분손실	-	-	-	10,595,995

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(30,974,010)	(27,265,848)	(27,265,848)	(22,101,350)

외 환 차 익	-	-	-	22,101,350

매도가능증권처분이익	30,974,010	27,265,848	27,265,848	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(1,051,955,671)	(503,776,011)	(451,289,913)	(519,943,501)

매출채권의 감소(증가)	-	106,000,000	98,203,393	301,893,917

선급금의 감소(증가)	(1,200,000,000)	-	-	3,191,053

미수금의 감소(증가)	1,171,718	582,378	(589,340)	(582,378)

당기법인세자산의 감소(증가)	(177,550)	(2,170,141)	-	-

이연법인세자산의 감소(증가)	(99,340)	(83,360)	(59,633)	(85,431,259)

부가세대급금의 감소(증가)	128	(977,011)	1,269,678	12,172,874

상품의 감소(증가)	-	-	-	63,687,623

국민연금전환금의입금	-	1,519,200	1,519,200	-

매입채무의 증가(감소)	-	-	-	(287,799,391)

미지급금의 증가(감소)	(2,884,622)	(8,347,848)	(4,260,904)	(4,112,540)

미지급비용의 증가(감소)	(43,530,940)	(272,174,844)	(230,168,094)	(46,213,700)

부가세예수금의 증가(감소)	-	1,247,063	-	-

당기법인세부채의 증가(감소)	(4,431,627)	(331,900,724)	(327,469,097)	112,087,975

퇴직연금운용자산의감소	-	-	10,264,884	(39,966,022)

장기선수금의 증가(감소)	-	-	-	(40,400,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	(2,003,438)	2,529,276	-	(508,471,653)

주임종차입금의 증가(감소)	200,000,000	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	427,649,222	210,828,512	(1,442,765,671)	3,467,526,860

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,110,735,755	343,491,801	747,306,181	4,044,225,300

단기대여금의 감소	-	-	-	370,000,000

퇴직연금운영자산의 감소	517,158,394	-	-	-

매도가능증권의 감소	1,593,577,361	343,491,801	747,306,181	3,668,879,845

차량운반구의 처분	-	-	-	5,345,455

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,683,086,533)	(132,663,289)	(2,190,071,852)	(576,698,440)

매도가능증권의 증가	(1,683,086,533)	120,894,289	2,189,302,852	576,698,440

차량운반구의 증가	-	11,769,000	769,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(813,661,330)	(674,168,586)	(2,384,080,220)	2,680,574,764

Ⅴ. 기 초 의 현 금	997,182,453	3,381,262,673	3,381,262,673	700,687,909

Ⅵ. 기 말 의 현 금	183,521,123	2,707,094,087	997,182,453	3,381,262,673