일화모직공업 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 70기반기 2025. 05. 31 현재
제 69기 2024. 11. 30 현재
제 68기 2023. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 70기반기	제 69기	제 68기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,167,505,290	2,276,529,076	1,640,232,631

(1) 당좌자산	2,167,505,290	2,276,529,076	1,640,232,631

현금및현금성자산	134,884,206	245,216,203	311,586,605

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,900,000,000	1,900,000,000	1,200,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	70,095,890	70,095,890	35,000,000

당기법인세자산	16,065,632	15,927,429	38,397,816

이연법인세자산	45,096,012	45,096,012	54,964,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,363,550	193,542	283,673

Ⅱ. 비유동자산	5,206,018,759	5,205,679,124	5,835,918,593

(1) 투자자산	3,838,975,547	3,824,078,596	4,476,269,030

매도가능증권	3,502,636,536	3,487,714,156	3,494,041,410

장기투자자산	-	-	700,000,000

퇴직연금운용자산	336,339,011	336,364,440	282,227,620

(2) 유형자산	1,347,043,212	1,361,600,528	1,339,649,563

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(278,217,267)	(267,915,417)	(247,311,718)

차량운반구	44,762,111	44,762,111	27,350,000

감가상각누계액	(6,462,913)	(2,207,447)	(27,350,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,373,524,049	7,482,208,200	7,476,151,224

부 채

Ⅰ. 유동부채	500,607,936	607,731,852	1,052,331,602

미지급금	1,463,250	3,264,900	3,564,160

미지급비용	250,294,341	253,629,048	248,767,442

단기차입금	248,850,345	350,837,904	800,000,000

Ⅱ. 비유동부채	732,441,635	588,411,058	525,430,033

주임종장기차입금	444,183,017	334,379,980	331,026,570

퇴직급여충당부채	618,093,803	605,004,757	486,198,194

퇴직연금운용자산	(612,621,903)	(599,532,857)	(480,726,294)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	288,258,618	254,031,078	194,403,463

부 채 총 계	1,233,049,571	1,196,142,910	1,577,761,635

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,084,401,471	955,640,729	689,248,648

매도가능증권평가손익	738,205,660	619,765,175	492,520,522

퇴직연금운용자산평가손익	346,195,811	335,875,554	196,728,126

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,986,601,406)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)

차기이월(미처리결손금)	(1,986,601,406)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)

자 본 총 계	6,140,474,478	6,286,065,290	5,898,389,589

부채와자본총계	7,373,524,049	7,482,208,200	7,476,151,224

나. 손익계산서

제 70기 반기 2024. 12. 01 부터 2025. 05. 31 까지
제 69기 반기 2023. 12. 01 부터 2024. 05. 31 까지
제 69기 2023. 12. 01 부터 2024. 11. 30 까지
제 68기 2022. 12. 01 부터 2023. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제70기 반기	제69기 반기	제69기 연간	제68기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	194,782,674	443,193,062	145,630,544	462,379,859	855,325,797	752,679,543

급 여	71,614,320	203,942,920	71,614,320	203,942,920	423,600,120	460,423,410

퇴직급여	6,616,441	13,089,046	6,616,441	105,645,599	118,806,563	20,250,068

복리후생비	42,466,978	89,525,013	42,602,741	80,374,272	166,814,229	141,866,393

여비교통비	346,500	1,164,300	217,200	663,600	1,331,200	1,627,250

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	161,299	333,140	169,467	665,104	996,974	1,011,679

수도광열비	101,850	186,580	99,010	199,330	483,340	766,650

세금과공과	793,620	18,634,750	621,140	17,848,800	46,870,610	52,603,650

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	7,278,658	14,557,316	5,150,925	10,301,850	22,811,146	20,603,699

보 험 료	-	-	-	-	3,350,450	4,062,880

지급수수료	40,288,193	60,749,182	784,610	17,661,874	25,789,315	24,828,729

도 서 비	173,390	547,330	165,690	405,510	625,720	626,020

소모품비	-	20,000	-	50,000	1,050,000	2,270,300

차량유지비	1,127,758	2,162,310	2,689,000	4,941,000	10,750,500	7,720,919

해외시장개척비	22,313,667	35,281,175	13,400,000	16,680,000	26,045,630	8,017,896

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(194,782,674)	(443,193,062)	(145,630,544)	(462,379,859)	(855,325,797)	(752,679,543)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	11,058,553	180,937,857	88,670,663	116,538,439	1,046,212,582	1,548,673,819

이 자 수 익	1,410,382	1,414,855	18,286,058	19,738,687	4,630,276	18,673,428

기타투자수익	-	-	-	-	35,095,890	35,000,000

배당수익	6,082,196	13,179,216	8,084,092	17,115,618	32,201,694	23,613,386

매도가능증권처분이익	1,514,550	119,122,166	62,072,462	70,485,121	919,776,134	1,440,701,614

외환차익	2,051,425	47,211,622	184,630	9,145,597	53,536,084	30,231,160

외화환산이익	-	-	43,421	43,421	43,421	434,103

유형자산처분이익	-	-	-	-	909,090	-

잡 이 익	-	9,998	-	9,995	19,993	20,128

Ⅶ. 영업외비용	6,687,512	10,119,457	15,984,823	24,836,229	49,608,355	128,909,331

이자비용	4,457,034	7,869,646	15,904,907	24,756,313	41,587,264	46,882,125

외환차손	2,230,478	2,249,811	79,916	79,916	8,020,992	80,909,842

외화환산손실	-	-	-	-	-	13,326

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	1,104,038

잡 손 실	-	-	-	-	99	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(190,411,633)	(272,374,662)	(72,944,704)	(370,677,649)	141,278,430	667,084,945

Ⅸ. 법 인 세 비 용	1,976,892	1,976,892	-	-	19,994,810	7,700,000

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(192,388,525)	(274,351,554)	(72,944,704)	(370,677,649)	121,283,620	659,384,945

다. 자본변동표

제 70기반기 (2024.12. 01 부터 2025. 05. 31 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	121,283,620	121,283,620

매도가능증권평가이익	-	-	127,244,653	127,244,653

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	139,147,428	139,147,428

2024.11.30 (69기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

2024.12.01 (70기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

당기순이익(손실)	-	-	-	(274,351,554)	(274,351,554)

매도가능증권평가이익	-	-	118,440,485	118,440,485

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	10,320,257	10,320,257

2025.05.31 (70기반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,084,401,471	(1,986,601,406)	6,140,474,478

라. 현금흐름표

제 70기반기 (2024.12. 01 부터 2025. 05. 31 까지)
제 69기반기 (2023.12. 01 부터 2024. 05. 31 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제70기반기	제69기반기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(372,271,926)	(322,795,118)	(654,979,306)	(722,679,004)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(274,351,554)	(370,677,649)	121,283,620	659,384,945

2. 현금의유출이없는비용등의가산	27,646,362	115,947,449	141,617,709	41,957,805

퇴 직 급 여	13,089,046	105,645,599	118,806,563	20,250,068

감 가 상 각 비	14,557,316	10,301,850	22,811,146	20,603,699

매도가능증권처분손실	-	-	-	1,104,038

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(119,122,166)	(70,485,121)	(919,776,134)	(1,440,701,614)

매도가능증권처분이익	119,122,166	70,485,121	919,776,134	1,440,701,614

유형자산처분이익	-	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(6,444,568)	2,420,203	1,895,499	16,679,860

미수수익의 감소(증가)	-	(17,547,945)	(35,095,890)	15,917,808

당기법인세자산의 감소(증가)	(138,203)	14,978,528	22,470,387	(10,563,386)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	9,868,525	7,700,000

부가세대급금의 감소(증가)	(1,170,008)	(1,058,281)	90,131	(183,473)

미지급금의 증가(감소)	(1,801,650)	(610,790)	(299,260)	(495,440)

미지급비용의 증가(감소)	(3,335,707)	6,658,691	4,861,606	4,304,351

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	254,124,451	259,503,409	1,034,417,590	(73,120,394)

1. 투자활동으로인한현금유입액	962,789,304	259,503,409	2,601,773,386	2,562,637,999

매도가능증권의 처분	962,789,304	259,503,409	2,601,773,386	2,562,637,999

단기투자자산의 감소	-	-	-	-

차량운반구의 처분	-	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(708,664,853)	-	(1,567,355,796)	(2,635,758,393)

매도가능증권의 증가	708,664,853	-	1,522,593,685	2,135,758,393

단기투자자산의 증가	-	-	-	500,000,000

차량운반구의 증가	-	-	44,762,111	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	7,815,478	(137,842,870)	(445,808,686)	748,015,840

1. 재무활동으로인한현금유입액	123,056,677	272,994,840	632,721,404	1,107,697,550

단기차입금의 증가	-	-	316,624	800,000,000

주임종장기차입금의 증가	123,056,677	272,994,840	632,404,780	307,697,550

2. 재무활동으로인한현금유출액	(115,241,199)	(410,837,710)	(1,078,530,090)	(359,681,710)

주임종장기차입금의 감소	13,253,640	310,837,710	629,051,370	359,681,710

단기차입금의 감소	101,987,559	100,000,000	449,478,720	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(110,331,997)	(201,134,579)	(66,370,402)	(47,783,558)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	245,216,203	311,586,605	311,586,605	359,370,163

Ⅵ. 기 말 의 현 금	134,884,206	110,452,026	245,216,203	311,586,605