일화모직공업 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 71기1분기 2026. 02. 28 현재
제 70기 2025. 11. 30 현재
제 69기 2024. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 71기1분기	제 70기	제 69기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,418,484,446	2,236,170,759	2,276,529,076

(1) 당좌자산	2,418,484,446	2,236,170,759	2,276,529,076

현금및현금성자산	385,253,099	204,426,118	245,216,203

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

미수금	354,830	-	-

미수수익	70,095,890	70,095,890	70,095,890

당기법인세자산	16,505,332	16,263,322	15,927,429

이연법인세자산	45,096,012	45,096,012	45,096,012

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,179,283	289,417	193,542

Ⅱ. 비유동자산	5,488,846,844	5,502,708,479	5,205,679,124

(1) 투자자산	4,143,749,978	4,150,222,583	3,824,078,596

매도가능증권	3,699,219,528	3,699,219,528	3,487,714,156

퇴직연금운용자산	444,530,450	451,003,055	336,364,440

(2) 유형자산	1,325,096,866	1,332,485,896	1,361,600,528

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(293,670,041)	(288,519,116)	(267,915,417)

차량운반구	44,762,111	44,762,111	44,762,111

감가상각누계액	(12,956,485)	(10,718,380)	(2,207,447)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,907,331,290	7,738,879,238	7,482,208,200

부 채

Ⅰ. 유동부채	251,050,541	250,487,211	607,731,852

미지급금	745,500	217,800	3,264,900

미지급비용	250,305,041	250,269,411	253,629,048

단기차입금	-	-	350,837,904

Ⅱ. 비유동부채	1,276,579,012	789,825,792	588,411,058

주임종장기차입금	846,450,296	359,697,076	334,379,980

퇴직급여충당부채	637,727,372	631,254,767	605,004,757

퇴직연금운용자산	(632,255,472)	(625,782,867)	(599,532,857)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	430,128,716	430,128,716	254,031,078

부 채 총 계	1,527,629,553	1,040,313,003	1,196,142,910

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,618,103,270	1,618,103,270	955,640,729

매도가능증권평가손익	1,170,925,703	1,170,925,703	619,765,175

퇴직연금운용자산평가손익	447,177,567	447,177,567	335,875,554

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,281,075,946)	(1,962,211,448)	(1,712,249,852)

차기이월(미처리결손금)	(2,281,075,946)	(1,962,211,448)	(1,712,249,852)

자 본 총 계	6,379,701,737	6,698,566,235	6,286,065,290

부채와자본총계	7,907,331,290	7,738,879,238	7,482,208,200

나. 손익계산서

제 71기1분기 (2025.12. 01 부터 2026. 2. 28 까지)
제 70기1분기 (2024.12. 01 부터 2025. 2. 28 까지)
제 70기 (2024.12. 01 부터 2025. 11. 30 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제71기1분기	제70기1분기	제70기	제69기

I. 매 출 액	-	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	324,319,715	248,410,388	815,376,988	855,325,797

급 여	228,828,600	132,328,600	408,600,120	423,600,120

퇴직급여	6,472,605	6,472,605	26,250,010	118,806,563

복리후생비	41,432,375	47,058,035	179,751,103	166,814,229

여비교통비	72,500	817,800	1,668,200	1,331,200

통 신 비	175,443	171,841	657,095	996,974

수도광열비	175,540	84,730	596,950	483,340

세금과공과	19,031,460	17,841,130	48,334,430	46,870,610

감가상각비	7,389,030	7,278,658	29,114,632	22,811,146

임 차 료	1,500,000	1,500,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	-	-	3,390,240	3,350,450

차량유지비	1,392,582	1,034,552	8,344,808	10,750,500

도 서 비	323,700	373,940	887,630	625,720

소모품비	194,800	20,000	136,000	1,050,000

지급수수료	16,656,140	20,460,989	63,234,576	25,789,315

해외시장개척비	674,940	12,967,508	38,411,194	26,045,630

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(324,319,715)	(248,410,388)	(815,376,988)	(855,325,797)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	6,137,472	169,879,304	587,424,456	1,046,212,582

이 자 수 익	1,579,167	4,473	2,705,878	4,630,276

기타투자수익	-	-	-	35,095,890

배당금수익	4,548,306	7,097,020	24,361,558	32,201,694

외환차익	-	45,160,197	62,292,696	53,536,084

외화환산이익	-	-	-	43,421

유형자산처분이익	-	-	-	909,090

매도가능증권처분이익	-	117,607,616	498,044,334	919,776,134

잡 이 익	9,999	9,998	19,990	19,993

Ⅶ. 영업외비용	-	3,431,945	18,354,801	49,608,355

이자비용	-	3,412,612	15,164,856	41,587,264

외 환 차 손	-	19,333	3,189,945	8,020,992

외화환산손실	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	-	99

VIII.법인세비용차감전순손익	(318,182,243)	(81,963,029)	(246,307,333)	141,278,430

XII. 법 인 세 비 용(수익)	682,255	-	3,654,263	19,994,810

XIII. 당기순손실	(318,864,498)	(81,963,029)	(249,961,596)	121,283,620

다. 자본변동표

제 71기1분기 (2025.12. 01 부터 2026. 02. 28 까지)
제 70기 (2024.12. 01 부터 2025. 11. 30 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	121,283,620	121,283,620

매도가능증권평가이익	-	-	127,244,653	127,244,653

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	139,147,428	139,147,428

2024.11.30 (69기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

2024.12.01 (70기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

당기순이익(손실)	-	-	-	(249,961,596)	(249,961,596)

매도가능증권평가이익	-	-	551,160,528	551,160,528

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	111,302,013	111,302,013

2025.11.30 (70기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,618,103,270	(1,962,211,448)	6,698,566,235

2025.12.01 (71기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,618,103,270	(1,962,211,448)	6,698,566,235

당기순이익(손실)	-	-	-	(318,864,498)	(318,864,498)

매도가능증권평가이익	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-

2026.02.28 (71기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,618,103,270	(2,281,075,946)	6,379,701,737

라. 현금흐름표

제 71기1분기 (2025.12. 01 부터 2026. 2. 28 까지)
제 70기1분기 (2024.12. 01 부터 2025. 2. 28 까지)
제 70기 (2024.12. 01 부터 2025. 11. 30 까지)
제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 71기 1분기	제 70기 1분기	제70기	제 69기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(305,926,239)	(74,665,353)	(699,479,793)	(654,979,306)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(318,864,498)	(81,963,029)	(249,961,596)	121,283,620

2. 현금의유출이없는비용등의가산	13,861,635	13,751,263	55,364,642	141,617,709

퇴 직 급 여	6,472,605	6,472,605	26,250,010	118,806,563

감 가 상 각 비	7,389,030	7,278,658	29,114,632	22,811,146

매도가능증권처분손실	-	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(498,044,334)	(919,776,134)

매도가능증권처분이익	-	-	498,044,334	919,776,134

유형자산처분이익	-	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(923,376)	(6,453,587)	(6,838,505)	1,895,499

미수금의 감소(증가)	(354,830)	-	-	-

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	(35,095,890)

당기법인세자산의 감소(증가)	(242,010)	(160,833)	(335,893)	22,470,387

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	-	9,868,525

부가세대급금의 감소(증가)	(889,866)	(984,477)	(95,875)	90,131

미지급금의 증가(감소)	527,700	(2,114,780)	(3,047,100)	(299,260)

미지급비용의 증가(감소)	35,630	(3,193,497)	(3,359,637)	4,861,606

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	-	136,516,835	984,210,516	1,034,417,590

1. 투자활동으로인한현금유입액	962,789,304	1,808,422,504	2,601,773,386

매도가능증권의 감소	-	962,789,304	1,808,422,504	2,601,773,386

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(826,272,469)	(824,211,988)	(1,567,355,796)

매도가능증권의 구입	-	826,272,469	824,211,988	1,522,593,685

차량운반구의 취득	-	-	-	44,762,111

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	486,753,220	35,550,191	(325,520,808)	(445,808,686)

1. 재무활동으로인한현금유입액	499,753,220	97,495,072	176,170,736	632,721,404

주임종장기차입금의 증가	499,753,220	97,495,072	176,170,736	632,404,780

단기차입금의 증가	-	-	-	316,624

2. 재무활동으로인한현금유출액	(13,000,000)	(61,944,881)	(501,691,544)	(1,078,530,090)

주임종장기차입금의 감소	13,000,000	11,000,000	150,853,640	629,051,370

단기차입금의 감소	-	50,944,881	350,837,904	449,478,720

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	180,826,981	97,401,673	(40,790,085)	(66,370,402)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	204,426,118	245,216,203	245,216,203	311,586,605

Ⅵ. 기 말 의 현 금	385,253,099	342,617,876	204,426,118	245,216,203