일화모직공업 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 68기 2023. 11. 30 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 68기	제 67기	제 66기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,640,232,631	1,200,887,138	534,155,655

(1) 당좌자산	1,640,232,631	1,200,887,138	534,155,655

현금및현금성자산	311,586,605	359,370,163	55,445,192

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,200,000,000	700,000,000	400,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	35,000,000	50,917,808	-

당기법인세자산	38,397,816	27,834,430	15,763,497

이연법인세자산	54,964,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	283,673	100,200	282,429

Ⅱ. 비유동자산	5,835,918,593	5,367,776,096	7,362,914,029

(1) 투자자산	4,476,269,030	3,987,522,834	5,962,057,068

매도가능증권	3,494,041,410	3,114,215,444	4,876,812,702

장기투자자산	700,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	282,227,620	173,307,390	385,244,366

(2) 유형자산	1,339,649,563	1,360,253,262	1,380,856,961

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(247,311,718)	(226,708,019)	(206,104,320)

차량운반구	27,350,000	27,350,000	125,119,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(125,119,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,476,151,224	6,568,663,234	7,897,069,684

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,052,331,602	248,522,691	247,785,751

미지급금	3,564,160	4,059,600	2,966,570

미지급비용	248,767,442	244,463,091	244,819,181

단기차입금	800,000,000	-	-

Ⅱ. 비유동부채	525,430,033	688,232,969	826,808,029

주임종장기차입금	331,026,570	383,010,730	218,188,940

퇴직급여충당부채	486,198,194	465,948,126	438,952,852

퇴직연금운용자산	(480,726,294)	(460,476,226)	(433,480,952)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	194,403,463	305,222,239	608,619,089

부 채 총 계	1,577,761,635	936,755,660	1,074,593,780

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	689,248,648	1,082,151,578	2,157,831,311

매도가능증권평가손익	492,520,522	986,176,285	1,917,601,491

퇴직연금운용자산평가손익	196,728,126	95,975,293	240,229,820

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

차기이월(미처리결손금)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

자 본 총 계	5,898,389,589	5,631,907,574	6,822,475,904

부채와자본총계	7,476,151,224	6,568,663,234	7,897,069,684

나. 손익계산서

제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제68기	제67기	제66기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	752,679,543	721,429,477	557,726,321

급 여	460,423,410	419,600,810	316,600,810

퇴직급여	20,250,068	26,995,274	16,750,067

복리후생비	141,866,393	135,740,251	123,991,874

여비교통비	1,627,250	1,548,810	981,100

통 신 비	1,011,679	941,421	956,196

수도광열비	766,650	403,760	258,590

세금과공과	52,603,650	69,167,635	21,619,180

감가상각비	20,603,699	20,603,699	20,603,699

임 차 료	6,000,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	4,062,880	1,756,300	3,101,030

차량유지비	7,720,919	13,419,907	19,877,143

도 서 비	626,020	434,730	606,080

소모품비	2,270,300	560,600	2,924,200

지급수수료	24,828,729	18,271,735	23,456,352

해외시장개척비	8,017,896	5,984,545	-

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(752,679,543)	(721,429,477)	(557,726,321)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	1,548,673,819	608,594,159	810,712,217

이 자 수 익	18,673,428	39,840,598	94,444

기타두자수익	35,000,000	50,917,808	-

배당금수익	23,613,386	19,871,395	36,484,684

외환차익	30,231,160	9,975,667	39,854,279

외화환산이익	434,103	2,242,693	-

유형자산처분이익	-	8,909,092	-

매도가능증권처분이익	1,440,701,614	476,816,898	726,258,810

잡 이 익	20,128	20,008	8,020,000

Ⅶ. 영업외비용	128,909,331	356,524	2,210,483

이자비용	46,882,125	-	-

외 환 차 손	80,909,842	356,524	2,210,479

외화환산손실	13,326	-	-

잡 손 실	1,104,038	-	4

VIII.법인세비용차감전순손실	667,084,945	(113,191,842)	250,775,413

XII. 법 인 세 비 용(수익)	7,700,000	1,696,755	-

XIII. 당기순손실	659,384,945	(114,888,597)	250,775,413

다. 자본변동표

제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

라. 현금흐름표

제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(722,679,004)	(615,085,186)	(439,199,946)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	659,384,945	(114,888,597)	250,775,413

2. 현금의유출이없는비용등의가산	41,957,805	47,598,973	37,353,766

퇴 직 급 여	20,250,068	26,995,274	16,750,067

감 가 상 각 비	20,603,699	20,603,699	20,603,699

매도가능증권처분손실	1,104,038	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(1,440,701,614)	(485,725,990)	(726,258,810)

매도가능증권처분이익	1,440,701,614	476,816,898	726,258,810

유형자산처분이익	-	8,909,092	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	16,679,860	(62,069,572)	(1,070,315)

미수금의 감소(증가)	-	-	198,086

미수수익의 감소(증가)	15,917,808	(50,917,808)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(10,563,386)	(12,070,933)	(5,403,390)

이연법인세자산의 감소(증가)	7,700,000	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	(183,473)	182,229	(166,676)

미지급금의 증가(감소)	(495,440)	1,093,030	373,905

미지급비용의 증가(감소)	4,304,351	(356,090)	3,927,760

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(73,120,394)	754,188,367	380,348,793

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,562,637,999	1,454,188,367	1,480,348,793

매도가능증권의 처분	2,562,637,999	1,045,279,275	1,480,348,793

단기투자자산의 감소	-	400,000,000

차량운반구의 감소	-	8,909,092	-

건설중인자산의 감소	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,635,758,393)	(700,000,000)	(1,100,000,000)

매도가능증권의 구입	2,135,758,393	-	-

단기투자자산의 증가	500,000,000	700,000,000	400,000,000

장기투자자산의 증가	-	-	700,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	748,015,840	164,821,790	35,788,940

1. 재무활동으로인한현금유입액	1,107,697,550	454,230,000	93,000,000

주임종장기차입금의 증가	307,697,550	454,230,000	93,000,000

단기차입금의 증가	800,000,000	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(359,681,710)	(289,408,210)	(57,211,060)

주임종장기차입금의 감소	359,681,710	289,408,210	57,211,060

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(47,783,558)	303,924,971	(23,062,213)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	359,370,163	55,445,192	78,507,405

Ⅵ. 기 말 의 현 금	311,586,605	359,370,163	55,445,192