일화모직공업 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 61기반기 2016. 5. 31 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
제 59기 2014. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 61기반기	제 60기	제 59기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,779,610,839	1,602,240,220	2,012,109,655

(1) 당좌자산	1,773,088,272	1,538,552,597	2,012,109,655

현금및현금성자산	1,601,811,301	700,687,909	764,954,914

매출채권	162,848,784	449,119,365	801,991,139

단기매매증권	-	-	373,163,602

단기대여금	-	370,000,000	70,000,000

미 수 금	910,908	-	-

당기법인세자산	1,866,446	-	-

선급금	251,693,913	254,884,966	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	3,650,833	13,554,270	-

(2) 재고자산	6,522,567	63,687,623	-

상품	6,522,567	63,687,623	-

Ⅱ. 비유동자산	4,420,896,495	5,602,460,317	6,547,612,071

(1) 투자자산	2,855,276,861	4,027,305,631	4,944,347,262

매도가능증권	2,855,276,861	4,027,305,631	4,396,752,368

퇴직연금운용자산	-	-	547,594,894

(2) 유형자산	1,506,145,305	1,523,881,486	1,583,264,809

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(92,783,976)	(82,482,126)	(62,282,422)

차량운반구	143,320,970	149,433,970	192,466,902

감가상각누계액	(131,352,970)	(130,031,639)	(133,880,952)

(3)기타비유동자산	59,474,329	51,273,200	20,000,000

이연법인세자산	39,474,329	31,273,200	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,200,507,334	7,204,700,537	8,559,721,726

부 채

Ⅰ. 유동부채	766,676,474	1,560,661,735	1,259,614,694

매입채무	25,577,200	287,799,391	170,910,080

미지급금	7,590,095	16,227,958	13,710,435

미지급비용	261,615,671	560,970,251	254,136,697

당기법인세부채	5,759	219,812,749	338,894,263

이연법인세부채	469,799,005	475,851,386	479,075,059

부가세예수금	2,088,744	-	2,888,160

Ⅱ. 비유동부채	118,662,685	131,551,860	649,026,920

장기선수금	32,382,000	72,782,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,181,192,694	1,206,622,831	672,724,655

퇴직연금운용자산	(1,087,920,909	(1,140,861,871)	(662,569,155)

국민연금전환금	(6,991,100)	(6,991,100)	(10,155,500)

이연법인세부채	-	-	576,244,920

부 채 총 계	885,339,159	1,692,213,595	1,908,641,614

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(87,580,650)	(96,261,846)	159,341,641

매도가능증권평가손익	(132,166,958)	(162,306,598)	118,912,136

퇴직연금운용자산평가손익	44,586,308	66,044,752	40,429,505

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,639,925,588)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

차기이월(미처리결손금)	(1,639,925,588)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

자 본 총 계	5,315,168,175	5,512,486,942	6,651,080,112

부채와자본총계	6,200,507,334	7,204,700,537	8,559,721,726

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 61기 반기 2015. 12. 01 부터 2016. 05. 31 까지
제 60기 반기 2014. 12. 01 부터 2015. 05. 31 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제61기 반기	제60기 반기	제60기 연간	제59기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	25,745,386	394,569,696	174,083,800	514,996,500	1,764,220,050	2,990,587,363

상품매출액	25,745,386	394,569,696	174,083,800	514,996,500	1,764,220,050	2,990,587,363

Ⅱ. 매 출 원 가	25,726,464	340,261,794	158,431,296	466,618,362	1,683,450,719	2,792,991,875

상품매출원가	25,726,464	340,261,794	158,431,296	466,618,362	1,683,450,719	2,792,991,875

Ⅲ. 매출총이익(손실)	18,922	54,307,902	15,652,504	48,378,138	80,769,331	197,595,488

Ⅳ. 판매비와관리비	163,118,101	373,451,053	245,253,148	434,719,189	1,839,118,602	1,198,921,760

급 여	85,428,370	176,068,310	87,912,370	188,500,870	694,237,750	530,507,940

퇴직급여	-	-	28,422,377	28,422,377	640,534,287	158,542,722

퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-

복리후생비	20,374,164	42,532,426	23,534,883	46,517,522	95,959,998	109,258,736

여비교통비	132,000	825,400	1,159,600	1,498,420	1,895,560	2,942,440

통 신 비	575,454	1,082,115	533,372	1,358,278	2,546,508	3,618,784

수도광열비	59,440	126,630	133,610	321,280	540,060	1,067,000

세금과공과	4,811,490	13,399,080	5,120,110	14,802,870	33,089,620	33,991,400

임 차 료	3,900,000	7,800,000	3,900,000	7,700,000	15,500,000	14,650,000

감가상각비	6,881,365	13,762,731	8,452,623	17,667,176	34,878,676	51,866,255

보 험 료	262,690	3,054,770	(1,938,097)	1,180,523	5,848,570	8,571,640

운 반 비	23,000	23,000	5,000	54,530	1,701,250	7,592,400

지급수수료	14,685,676	75,796,746	72,814,108	97,121,970	162,019,830	154,050,189

도 서 비	260,250	621,750	226,700	298,136	618,236	1,142,338

소모품비	20,791,680	26,500,622	6,304,107	8,504,675	115,349,023	52,669,240

차량유지비	4,932,522	9,082,632	6,189,804	13,298,290	23,683,108	37,919,806

해외시장개척비	-	2,774,841	2,482,581	7,472,272	10,716,126	10,557,427

잡 비	-	-	-	-	-	19,973,443

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(163,099,179)	(319,143,151)	(229,600,644)	(386,341,051)	(1,758,349,271)	(1,001,326,272)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	37,570,390	246,722,396	396,870,635	399,146,949	960,683,555	413,013,087

이 자 수 익	4,194,791	5,036,158	3,021,652	5,279,880	17,556,099	14,800,519

배당수익	10,984,093	10,984,093	255,442,307	255,442,307	302,457,206	41,645,182

단기매매증권평가이익	-	-	9,290,519	9,290,519	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	-	1,911,400	1,911,400	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	-	114,462,818	114,462,818	148,430,659	347,621,413

외환차익	22,101,350	22,101,350	-	-	-	-

외화환산이익	139,854	139,854	1,912	1,912	1,266,579	-

유형자산처분이익	-	-	236,141	236,141	9,495,353	200,000

토지수용영업보상금	-	-	-	-	-	-

잡 이 익	150,302	208,460,941	12,503,886	12,521,972	477,508,059	201,241

Ⅶ. 영업외비용	133,579,208	133,579,208	355,232,095	355,232,095	356,811,939	71,649,830

외화환산손실	-	-	11,052,135	11,052,135	-	-

단기매매증권평가손실	-	-	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	-	8,169,960	12,876,300

매도가능증권처분손실	130,405,758	130,405,758	8,169,960	8,169,960	-	31,043,073

유형자산처분손실	3,173,450	3,173,450	-	-	-	1,260,460

폐기물처리비	-	-	336,010,000	336,010,000	-	-

전기오류수정손실	-	-	-	-	-	20,036,097

잡 손 실	-	-	-	-	336,010,000	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(259,107,997)	(205,999,963)	(187,962,104)	(342,426,197)	(1,154,477,655)	(659,963,015)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	(6,983)	(6,983)	(271,487,972)	(205,647,555)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(259,107,997)	(205,999,963	(187,955,121)	(342,419,214)	(882,989,683)	(454,315,460)

다. 자본변동표

제 61기반기 2015. 12. 01 부터 2016. 05. 31 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
(단위 : 천원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2013.12.01 (59기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

당기순이익(손실)	-	-	-	(454,315,460)	(454,315,460)

매도가능증권평가이익	-	-	(19,745,000)	-	(19,745,000)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	40,284,407	-	40,284,407

2014.11.30 (59기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(205,999,963)	(205,999,963)

매도가능증권평가이익	-	-	30,139,640	-	30,139,640

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,458,444)	-	(21,458,444)

2016.05.31 (61기반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(87,580,650)	(1,639,925,588)	5,315,168,175

라. 현금흐름표

제 61기반기 (2015.12. 01 부터 2016. 05. 31 까지)
제 60 기반기 (2014.12. 01 부터 2015. 05. 31 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제61기 반기	제60기 반기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(549,940,184)	18,012,794	(311,938,826)	(948,166,188)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(205,999,963)	(342,419,214)	(882,989,683)	(454,315,460)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	147,341,939	65,311,648	696,214,902	280,058,807

퇴 직 급 여	-	28,422,377	640,534,287	156,542,722

감 가 상 각 비	13,762,731	17,667,176	34,878,676	51,866,255

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	130,405,758	8,169,960	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	3,173,450	-	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	-	20,036,097

외화환산손실	-	11,052,135	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(138,404,760)	(161,895,612)	(356,366,145)

단기매매증권평가이익	-	9,290,519	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	1,911,400	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	114,462,818	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	236,141	9,495,353	200,000

잡이익	-	12,503,882	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(491,282,160)	433,525,120	36,731,567	(417,543,390)

매출채권의 감소(증가)	286,270,581	495,479,969	352,871,774	(68,681,698)

미수금의 감소(증가)	(910,908)	(33,496,508)	(13,554,270)	105,839,924

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	66,948

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,866,446)	(39,224,720)	-	4,163,087

단기대여금의 감소(증가)	-	-	-	-

선급금의 감소(증가)	3,191,053	(3,923,443)	(3,191,053)	(2,000,000)

선급비용의 감소(증가)	-	(2,634,487)	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	-	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	57,165,056	(4,254,064)	(63,687,623)	-

국민연금전환금의입금	-	3,164,400	3,164,400	-

매입채무의 증가(감소)	(262,222,191)	(9,038,799)	116,889,311	(249,126,790)

미지급금의 증가(감소)	(8,637,863)	367,099,755	2,517,523	(1,254,512)

장기선수금의 증가(감소)	(40,400,000)	-	-	32,382,000

미지급비용의 증가(감소)	(299,354,580)	2,135,440	302,339,680	1,375,960

당기법인세부채의 증가(감소)	(219,806,990)	(338,894,263)	-	338,454,263

부가세예수금의 증가(감소)	11,992,181	(2,888,160)	(2,888,160)	131,825

유동성이연법인세부채의 증가	(16,702,053)	-	-	1,072,367

이연법인세부채(비유동)의 감소	-	-	(657,730,015)	(579,966,764)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,451,063,576	(277,484,436)	247,671,821	480,516,712

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,994,243,939	6,111,019,837	752,388,585	8,420,819,468

단기대여금의 감소	370,000,000

단기금융상품의감소	-	-	13,500,000

단기매매증권의 감소	170,000,000	276,049,057	285,000,000

매도가능증권의 감소	1,623,443,939	5,939,019,837	442,339,528	8,106,664,922

차량운반구의 감소	800,000	2,000,000	34,000,000	5,654,546

보증금의 감소	-	-	10,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(543,180,363)	(6,388,504,273)	(504,716,764)	(7,940,302,756)

단기대여금의 증가	-	300,000,000	300,000,000	70,000,000

단기매매증권의 증가	-	198,667,707	204,716,764	170,000,000

매도가능증권의 증가	543,180,363	5,889,836,566	-	7,623,265,756

차량운반구의 증가	-	-	-	57,037,000

보증금의 증가	-	-	-	20,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	901,123,392	(259,471,642)	(64,267,005)	(467,649,476)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	700,687,909	764,954,914	764,954,914	1,232,604,390

Ⅵ. 기 말 의 현 금	1,601,811,301	505,483,272	700,687,909	764,954,914