일화모직공업 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 69기 2024. 11. 30 현재
제 68기 2023. 11. 30 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 69기	제 68기	제 67기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,276,529,076	1,640,232,631	1,200,887,138

(1) 당좌자산	2,276,529,076	1,640,232,631	1,200,887,138

현금및현금성자산	245,216,203	311,586,605	359,370,163

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기투자자산	1,900,000,000	1,200,000,000	700,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	70,095,890	35,000,000	50,917,808

당기법인세자산	15,927,429	38,397,816	27,834,430

이연법인세자산	45,096,012	54,964,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	193,542	283,673	100,200

Ⅱ. 비유동자산	5,205,679,124	5,835,918,593	5,367,776,096

(1) 투자자산	3,824,078,596	4,476,269,030	3,987,522,834

매도가능증권	3,487,714,156	3,494,041,410	3,114,215,444

장기투자자산	-	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	336,364,440	282,227,620	173,307,390

(2) 유형자산	1,361,600,528	1,339,649,563	1,360,253,262

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(267,915,417)	(247,311,718)	(226,708,019)

차량운반구	44,762,111	27,350,000	27,350,000

감가상각누계액	(2,207,447)	(27,350,000)	(27,350,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,482,208,200	7,476,151,224	6,568,663,234

부 채

Ⅰ. 유동부채	607,731,852	1,052,331,602	248,522,691

미지급금	3,264,900	3,564,160	4,059,600

미지급비용	253,629,048	248,767,442	244,463,091

단기차입금	350,837,904	800,000,000	-

Ⅱ. 비유동부채	588,411,058	525,430,033	688,232,969

주임종장기차입금	334,379,980	331,026,570	383,010,730

퇴직급여충당부채	605,004,757	486,198,194	465,948,126

퇴직연금운용자산	(599,532,857)	(480,726,294)	(460,476,226)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	254,031,078	194,403,463	305,222,239

부 채 총 계	1,196,142,910	1,577,761,635	936,755,660

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	955,640,729	689,248,648	1,082,151,578

매도가능증권평가손익	619,765,175	492,520,522	986,176,285

퇴직연금운용자산평가손익	335,875,554	196,728,126	95,975,293

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

차기이월(미처리결손금)	(1,712,249,852)	(1,833,533,472)	(2,492,918,417)

자 본 총 계	6,286,065,290	5,898,389,589	5,631,907,574

부채와자본총계	7,482,208,200	7,476,151,224	6,568,663,234

나. 손익계산서

제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제69기	제68기	제67기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	855,325,797	752,679,543	721,429,477

급 여	423,600,120	460,423,410	419,600,810

퇴직급여	118,806,563	20,250,068	26,995,274

복리후생비	166,814,229	141,866,393	135,740,251

여비교통비	1,331,200	1,627,250	1,548,810

통 신 비	996,974	1,011,679	941,421

수도광열비	483,340	766,650	403,760

세금과공과	46,870,610	52,603,650	69,167,635

감가상각비	22,811,146	20,603,699	20,603,699

임 차 료	6,000,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	3,350,450	4,062,880	1,756,300

차량유지비	10,750,500	7,720,919	13,419,907

도 서 비	625,720	626,020	434,730

소모품비	1,050,000	2,270,300	560,600

지급수수료	25,789,315	24,828,729	18,271,735

해외시장개척비	26,045,630	8,017,896	5,984,545

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(855,325,797)	(752,679,543)	(721,429,477)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	1,046,212,582	1,548,673,819	608,594,159

이 자 수 익	4,630,276	18,673,428	39,840,598

기타두자수익	35,095,890	35,000,000	50,917,808

배당금수익	32,201,694	23,613,386	19,871,395

외환차익	53,536,084	30,231,160	9,975,667

외화환산이익	43,421	434,103	2,242,693

유형자산처분이익	909,090	-	8,909,092

매도가능증권처분이익	919,776,134	1,440,701,614	476,816,898

잡 이 익	19,993	20,128	20,008

Ⅶ. 영업외비용	49,608,355	128,909,331	356,524

이자비용	41,587,264	46,882,125	-

외 환 차 손	8,020,992	80,909,842	356,524

외화환산손실	-	13,326	-

잡 손 실	99	1,104,038	-

VIII.법인세비용차감전순손실	141,278,430	667,084,945	(113,191,842)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	19,994,810	7,700,000	1,696,755

XIII. 당기순손실	121,283,620	659,384,945	(114,888,597)

다. 자본변동표

제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	659,384,945	659,384,945

매도가능증권평가이익	-	-	(493,655,763)	(493,655,763)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	100,752,833	100,752,833

2023.11.30 (68기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

2023.12.01 (69기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	689,248,648	(1,833,533,472)	5,898,389,589

당기순이익(손실)	-	-	-	121,283,620	121,283,620

매도가능증권평가이익	-	-	127,244,653	127,244,653

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	139,147,428	139,147,428

2024.11.30 (69기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	955,640,729	(1,712,249,852)	6,286,065,290

라. 현금흐름표

제 69기 (2023.12. 01 부터 2024. 11. 30 까지)
제 68기 (2022.12. 01 부터 2023. 11. 30 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 69 기	제 68 기	제 67 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(654,979,306)	(722,679,004)	(615,085,186)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	121,283,620	659,384,945	(114,888,597)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	141,617,709	41,957,805	47,598,973

퇴 직 급 여	118,806,563	20,250,068	26,995,274

감 가 상 각 비	22,811,146	20,603,699	20,603,699

매도가능증권처분손실	-	1,104,038	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(919,776,134)	(1,440,701,614)	(485,725,990)

매도가능증권처분이익	919,776,134	1,440,701,614	476,816,898

유형자산처분이익	-	-	8,909,092

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	1,895,499	16,679,860	(62,069,572)

미수수익의 감소(증가)	(35,095,890)	15,917,808	(50,917,808)

당기법인세자산의 감소(증가)	22,470,387	(10,563,386)	(12,070,933)

이연법인세자산의 감소(증가)	9,868,525	7,700,000	-

부가세대급금의 감소(증가)	90,131	(183,473)	182,229

미지급금의 증가(감소)	(299,260)	(495,440)	1,093,030

미지급비용의 증가(감소)	4,861,606	4,304,351	(356,090)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,034,417,590	(73,120,394)	754,188,367

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,601,773,386	2,562,637,999	1,454,188,367

매도가능증권의 처분	2,601,773,386	2,562,637,999	1,045,279,275

단기투자자산의 감소	-	-	400,000,000

차량운반구의 감소	-	-	8,909,092

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,567,355,796)	(2,635,758,393)	(700,000,000)

매도가능증권의 증가	1,522,593,685	2,135,758,393	-

단기투자자산의 증가	-	500,000,000	700,000,000

차량운반구의 증가	44,762,111	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(445,808,686)	748,015,840	164,821,790

1. 재무활동으로인한현금유입액	632,721,404	1,107,697,550	454,230,000

주임종장기차입금의 증가	632,404,780	307,697,550	454,230,000

단기차입금의 증가	316,624	800,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(1,078,530,090)	(359,681,710)	(289,408,210)

주임종장기차입금의 감소	629,051,370	359,681,710	289,408,210

단기차입금의 감소	449,478,720	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(66,370,402)	(47,783,558)	303,924,971

Ⅴ. 기 초 의 현 금	311,586,605	359,370,163	55,445,192

Ⅵ. 기 말 의 현 금	245,216,203	311,586,605	359,370,163