일화모직공업 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 67기 3분기 2022. 8. 31 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 67기3분기	제 66기	제 65기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,270,662,143	534,155,655	151,845,888

(1) 당좌자산	1,270,662,143	534,155,655	151,845,888

현금및현금성자산	480,877,352	55,445,192	78,507,405

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	700,000,000	400,000,000	-

미수금	-	-	198,086

당기법인세자산	27,009,356	15,763,497	10,360,107

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	110,898	282,429	115,753

Ⅱ. 비유동자산	5,588,180,293	7,362,914,029	6,074,778,915

(1) 투자자산	4,202,776,107	5,962,057,068	4,653,318,255

매도가능증권	3,277,700,919	4,876,812,702	4,378,120,417

장기대여금	700,000,000	700,000,000	-

퇴직연금운용자산	225,075,188	385,244,366	275,197,838

(2) 유형자산	1,365,404,186	1,380,856,961	1,401,460,660

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(221,557,095)	(206,104,320)	(185,500,621)

차량운반구	113,350,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(113,350,000)	(125,119,000)	(125,119,000)

건설중인자산	-	-	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,858,842,436	7,897,069,684	6,226,624,803

부 채

Ⅰ. 유동부채	243,930,571	247,785,751	243,484,086

미지급금	570,880	2,966,570	2,592,665

미지급비용	243,359,691	244,819,181	240,891,421

Ⅱ. 비유동부채	664,425,795	826,808,029	487,511,739

주임종장기차입금	312,956,430	218,188,940	182,400,000

퇴직급여충당부채	460,909,066	438,952,852	422,202,785

퇴직연금운용자산	(455,437,166)	(433,480,952)	(416,730,885)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	351,469,365	608,619,089	305,111,739

부 채 총 계	908,356,366	1,074,593,780	730,995,825

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,246,118,665	2,157,831,311	1,081,759,798

매도가능증권평가손익	1,113,694,956	1,917,601,491	940,431,322

퇴직연금운용자산평가손익	132,423,709	240,229,820	141,328,476

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,338,307,008)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

차기이월(미처리결손금)	(2,338,307,008)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)

자 본 총 계	5,950,486,070	6,822,475,904	5,495,628,978

부채와자본총계	6,858,842,436	7,897,069,684	6,226,624,803

나. 손익계산서

제 67기 3분기 2021. 12. 01 부터 2022. 08. 31 까지
제 66기 3분기 2020. 12. 01 부터 2021. 08. 31 까지
제 66기 2020. 12. 01 부터 2021. 11. 30 까지
제 65기 2019. 12. 01 부터 2020. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 3분기	제66기 3분기	제66기 연간	제65기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	181,307,624	506,686,772	159,466,890	429,538,532	557,726,321	484,548,812

급 여	103,828,770	272,772,040	103,828,770	252,772,040	316,600,810	294,600,810

퇴직급여	5,104,127	21,956,214	-	8,352,087	16,750,067	16,795,957

복리후생비	29,638,185	96,560,932	32,958,134	89,761,397	123,991,874	89,616,345

여비교통비	115,760	1,317,510	58,800	693,100	981,100	600,720

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	163,436	779,231	168,659	793,793	956,196	789,996

수도광열비	144,920	310,100	79,270	187,170	258,590	202,720

세금과공과	31,205,180	60,376,565	3,758,870	13,230,910	21,619,180	17,525,290

임 차 료	1,500,000	4,500,000	1,500,000	4,500,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	15,452,775	5,150,925	15,452,775	20,603,699	20,930,730

보 험 료	-	1,761,440	22,960	2,431,130	3,101,030	3,748,510

운 반 비	-	-	-	-	-	-

지급수수료	547,818	17,635,015	4,406,512	22,642,286	23,456,352	20,306,032

도 서 비	27,000	405,460	49,320	568,460	606,080	731,990

소모품비	6,000	546,200	2,669,900	2,861,200	2,924,200	133,500

차량유지비	3,155,710	11,593,497	4,814,770	15,292,184	19,877,143	12,098,352

해외시장개척비	719,793	719,793	-	-	-	467,860

잡 비	-	-	-	-	-	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(181,307,624)	(506,686,772)	(159,466,890)	(429,538,532)	(557,726,321	(484,548,812)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	46,179,501	548,462,863	234,625,178	495,844,483	810,712,217	60,862,242

이 자 수 익	38,822,344	38,857,799	25,617	85,490	94,444	749,291

배당수익	4,062,094	15,373,752	8,321,864	29,575,772	36,484,684	44,882,057

매도가능증권처분이익	-	476,816,898	193,657,455	424,204,112	726,258,810	15,024,901

유형자산처분이익	-	7,090,910	-	-	-	-

외환차익	3,285,063	9,975,667	32,610,242	33,959,109	39,854,279	-

외화환산이익	-	327,829	-	-	-	176,001

잡 이 익	10,000	20,008	10,000	8,020,000	8,020,000	29,992

Ⅶ. 영업외비용	-	356,524	1,094,152	2,180,910	2,210,483	5,587,073

외화환산손실	-	-	(272,623)	-	-	35,394

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	-

외환차손	-	356,524	1,366,772	2,180,906	2,210,479	5,551,667

잡 손 실	-	-	3	4	4	12

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(135,128,123)	41,419,567	74,064,136	64,125,041	250,775,413	(429,273,643)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	1,696,755	-	-	-	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(135,128,123)	39,722,812	74,064,136	64,125,041	250,775,413	(429,273,643)

다. 자본변동표

제 67기3분기 (2021.12. 01 부터 2022. 08. 31 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	-	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	-	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	-	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	-	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	39,722,812	39,722,812

매도가능증권평가이익	-	-	(803,906,535)	-	(803,906,535)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(107,806,111)	-	(107,806,111)

2022.08.31 (67기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,246,118,665	(2,338,307,008)	5,950,486,070

라. 현금흐름표

제 67기3분기 (2021.12. 01 부터 2022 08. 31 까지)
제 66기3분기 (2020.12. 01 부터 2021 08. 31 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 67기 3분기	제 66기 3분기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(421,705,515)	(141,898,310)	(439,199,946)	(561,641,121)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	39,722,812	64,125,041	250,775,413	(429,273,643)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	37,408,989	23,804,862	37,353,766	37,726,687

퇴 직 급 여	21,956,214	8,352,087	16,750,067	16,795,957

감 가 상 각 비	15,452,775	15,452,775	20,603,699	20,930,730

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(483,907,808)	(230,546,657)	(726,258,810)	(15,024,901)

매도가능증권처분이익	476,816,898	230,546,657	726,258,810	15,024,901

유형자산처분이익	7,090,910	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(14,929,508)	718,444	(1,070,315)	(155,069,264)

미수금의 감소(증가)	-	198,086	198,086	(30,806)

당기법인세자산의 감소(증가)	(11,245,859)	(4,366,628)	(5,403,390)	(6,806,701)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	171,531	4,471	(166,676)	(4,200)

미지급금의 증가(감소)	(2,395,690)	954,755	373,905	(148,261,196)

미지급비용의 증가(감소)	(1,459,490)	3,927,760	3,927,760	33,640

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	(1)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,052,370,185	110,444,008	380,348,793	580,117,662

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,052,370,185	1,631,267,602	1,480,348,793	1,609,853,615

퇴직연금운용자산의 감소	-	-	-	-

매도가능증권의 감소	1,045,279,275	1,631,267,602	1,480,348,793	259,853,615

건설중인자산의 감소	-	-	-	1,350,000,000

차량운반구의 처분	7,090,910	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	-	(1,520,823,594)	(1,100,000,000)	(1,029,735,953)

매도가능증권의 증가	-	420,823,594	1,029,735,953

단기대여금의 증가	-	400,000,000	-

장기대여금의 증가	-	1,100,000,000	700,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(205,232,510)	25,788,940	35,788,940	32,400,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	296,142,800	83,000,000	93,000,000	97,400,000

주임종장기차입금의 증가	296,142,800	83,000,000	93,000,000	97,400,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(501,375,310)	(57,211,060)	(57,211,060)	(65,000,000)

단기대여금의 증가	300,000,000	-	-	-

주임종장기차입금의 감소	201,375,310	57,211,060	57,211,060	65,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	425,432,160	(5,665,362)	(23,062,213)	50,876,541

Ⅴ. 기 초 의 현 금	55,445,192	78,507,405	78,507,405	27,630,864

Ⅵ. 기 말 의 현 금	480,877,352	72,842,043	55,445,192	78,507,405