일화모직공업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 61기3분기 2016. 8. 31 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
제 59기 2014. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 61기3분기	제 60기	제 59기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,602,696,640	1,602,240,220	2,012,109,655

(1) 당좌자산	1,602,696,640	1,538,552,597	2,012,109,655

현금및현금성자산	1,448,520,951	700,687,909	764,954,914

매출채권	147,064,628	449,119,365	801,991,139

단기매매증권	-	-	373,163,602

단기대여금	-	370,000,000	70,000,000

미 수 금	910,908	-	-

당기법인세자산	2,070,666	-	-

선급금	251,693,913	254,884,966	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	2,129,487	13,554,270	-

(2) 재고자산	-	63,687,623	-

상품	-	63,687,623	-

Ⅱ. 비유동자산	4,403,777,570	5,602,460,317	6,547,612,071

(1) 투자자산	2,855,276,861	4,027,305,631	4,944,347,262

매도가능증권	2,855,276,861	4,027,305,631	4,396,752,368

퇴직연금운용자산	-	-	547,594,894

(2) 유형자산	1,489,026,380	1,523,881,486	1,583,264,809

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(97,934,901)	(82,482,126)	(62,282,422)

차량운반구	122,200,970	149,433,970	192,466,902

감가상각누계액	(122,200,970)	(130,031,639)	(133,880,952)

(3)기타비유동자산	59,474,329	51,273,200	20,000,000

이연법인세자산	39,474,329	31,273,200	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,006,474,210	7,204,700,537	8,559,721,726

부 채

Ⅰ. 유동부채	729,678,950	1,560,661,735	1,259,614,694

매입채무	-	287,799,391	170,910,080

미지급금	8,956,337	16,227,958	13,710,435

미지급비용	248,525,631	560,970,251	254,136,697

당기법인세부채	5,759	219,812,749	338,894,263

이연법인세부채	469,799,005	475,851,386	479,075,059

부가세예수금	2,392,218	-	2,888,160

Ⅱ. 비유동부채	118,662,685	131,551,860	649,026,920

장기선수금	32,382,000	72,782,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,158,314,612	1,206,622,831	672,724,655

퇴직연금운용자산	(1,065,042,827)	(1,140,861,871)	(662,569,155)

국민연금전환금	(6,991,100)	(6,991,100)	(10,155,500)

이연법인세부채	-	-	576,244,920

부 채 총 계	848,341,635	1,692,213,595	1,908,641,614

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(87,580,650)	(96,261,846)	159,341,641

매도가능증권평가손익	(132,166,958)	(162,306,598)	118,912,136

퇴직연금운용자산평가손익	44,586,308	66,044,752	40,429,505

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,796,961,188)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

차기이월(미처리결손금)	(1,796,961,188)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

자 본 총 계	5,158,132,575	5,512,486,942	6,651,080,112

부채와자본총계	6,006,474,210	7,204,700,537	8,559,721,726

나. 손익계산서손 익 계 산 서

제 61기 3분기 2015. 12. 01 부터 2016. 08. 31 까지
제 60기 3분기 2014. 12. 01 부터 2015. 08. 31 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제61기 3분기	제60기 3분기	제60기 연간	제59기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	31,105,312	425,675,008	842,935,500	1,357,932,000	1,764,220,050	2,990,587,363

상품매출액	31,105,312	425,675,008	842,935,500	1,357,932,000	1,764,220,050	2,990,587,363

임 대 수 익	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	30,674,699	370,936,493	805,289,330	1,271,907,692	1,683,450,719	2,792,991,875

상품매출원가	30,674,699	370,936,493	805,289,330	1,271,907,692	1,683,450,719	2,792,991,875

Ⅲ. 매출총이익(손실)	430,613	54,738,515	37,646,170	83,024,308	80,769,331	197,595,488

Ⅳ. 판매비와관리비	151,379,902	524,830,955	145,555,622	580,274,811	1,839,118,602	1,198,921,760

급 여	73,225,850	249,294,160	99,614,940	288,115,810	694,237,750	530,507,940

퇴직급여	-	-	(28,422,377)	-	640,534,287	158,542,722

퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-

복리후생비	26,452,593	68,985,019	22,166,528	68,684,050	95,959,998	109,258,736

여비교통비	393,100	1,218,500	(51,760)	1,446,660	1,895,560	2,942,440

통 신 비	292,426	1,374,541	593,591	1,951,869	2,546,508	3,618,784

수도광열비	76,510	203,140	110,580	431,860	540,060	1,067,000

세금과공과	6,695,670	20,094,750	7,466,290	22,269,160	33,089,620	33,991,400

임 차 료	1,500,000	9,300,000	3,900,000	11,600,000	15,500,000	14,650,000

감가상각비	5,150,925	18,913,656	9,001,642	26,668,818	34,878,676	51,866,255

보 험 료	-457,410	2,597,360	2,625,667	3,806,190	5,848,570	8,571,640

운 반 비	34,000	57,000	44,500	99,030	1,701,250	7,592,400

지급수수료	5,397,227	81,193,973	16,933,870	114,055,840	162,019,830	154,050,189

도 서 비	169,455	791,205	55,000	353,136	618,236	1,142,338

소모품비	7,400,711	33,901,333	6,195,758	14,700,433	115,349,023	52,669,240

차량유지비	3,459,027	12,541,659	5,321,393	18,619,683	23,683,108	37,919,806

해외시장개척비	21,589,818	24,364,659	-	7,472,272	10,716,126	10,557,427

잡 비	-	-	-	-	-	19,973,443

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(150,949,289)	(470,092,440)	(107,909,452)	(494,250,503)	(1,758,349,271)	(1,001,326,272)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	1,336,234	248,058,630	479,467,148	878,614,097	960,683,555	413,013,087

이 자 수 익	1,326,235	6,362,393	11,290,333	16,570,213	17,556,099	14,800,519

배당수익	-	10,984,093	-	255,442,307	302,457,206	41,645,182

단기매매증권평가이익	-	-	(9,290,519)	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	-	-	1,911,400	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	-	-	114,462,818	148,430,659	347,621,413

외환차익	-	22,101,350	-	-	-	-

외화환산이익	-	139,854	-	1,912	1,266,579	-

유형자산처분이익	-	-	-	236,141	9,495,353	200,000

토지수용영업보상금	-	-	-	-	-	-

잡 이 익	9,999	208,470,940	477,467,334	489,989,306	477,508,059	201,241

Ⅶ. 영업외비용	7,422,545	141,001,753	-	355,232,095	356,811,939	71,649,830

외화환산손실	-	-	-	11,052,135	-	-

단기매매증권평가손실	-	-	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	-	130,405,758	-	8,169,960	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	7,422,545	10,595,995	-	-	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	-	-	-	20,036,097

잡 손 실	-	-	-	-	-	-

폐기물처리비	-	-	-	336,010,000	336,010,000	-

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(157,035,600)	(363,035,563)	371,557,696	29,131,499	(1,154,477,655)	(659,963,015)

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	-	(6,983)	(271,487,972)	(205,647,555)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(157,035,600)	(363,035,563)	371,557,696	29,138,482	882,989,683	(454,315,460)

다. 자본변동표

제 61기3분기 2015. 12. 01 부터 2016. 08. 31 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2013.12.01 (59기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

당기순이익(손실)	-	-	-	(454,315,460)	(454,315,460)

매도가능증권평가이익	-	-	(19,745,000)	-	(19,745,000)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	40,284,407	-	40,284,407

2014.11.30 (59기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	(363,035,563)	(363,035,563)

매도가능증권평가이익	-	-	30,180,565	-	30,180,565

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,499,369)	-	(21,499,369)

2016.08.31 (61기3분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(87,580,650)	(1,796,961,188)	5,158,132,575

라. 현금흐름표

제 61기반기 (2015.12. 01 부터 2016. 05. 31 까지)
제 60 기반기 (2014.12. 01 부터 2015. 05. 31 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제61기 3분기	제60기 3분기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(707,775,989)	(904,638,943)	(311,938,826)	(948,166,188)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(363,035,563)	29,138,482	(882,989,683)	(454,315,460)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	159,915,409	45,890,913	696,214,902	280,058,807

퇴 직 급 여	-	-	640,534,287	156,542,722

감 가 상 각 비	18,913,656	26,668,818	34,878,676	51,866,255

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	130,405,758	8,169,960	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	10,595,995	-	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	-	20,036,097

외화환산손실	-	11,052,135	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(114,569,263)	(161,895,612)	(356,366,145)

단기매매증권평가이익	-	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	1,911,400	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	114,462,818	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	236,141	9,495,353	200,000

잡이익	-	(2,041,096)	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(504,655,835)	(865,099,075)	36,731,567	(417,543,390)

매출채권의 감소(증가)	302,054,737	(331,749,081)	352,871,774	(68,681,698)

미수금의 감소(증가)	(910,908)	(32,241,140)	(13,554,270)	105,839,924

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	66,948

당기법인세자산의 감소(증가)	(2,070,666)	(40,963,400)	-	4,163,087

단기대여금의 감소(증가)	-	-

선급금의 감소(증가)	3,191,053	(21,672,813)	(3,191,053)	(2,000,000)

선급비용의 감소(증가)	-	-	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	11,424,783	(1,494,752)	-	-

재고자산의 감소(증가)	63,687,623	(15,834,768)	(63,687,623)	-

국민연금전환금의입금	-	3,164,400	3,164,400	-

매입채무의 증가(감소)	(287,799,391)	(71,137,605)	116,889,311	(249,126,790)

미지급금의 증가(감소)	(7,271,621)	(1,051,101)	2,517,523	(1,254,512)

장기선수금의 증가(감소)	(40,400,000)	32,050	-	32,382,000

미지급비용의 증가(감소)	(312,444,620)	2,135,440	302,339,680	1,375,960

당기법인세부채의 증가(감소)	(219,806,990)	(338,894,263)	-	338,454,263

부가세예수금의 증가(감소)	2,392,218	(2,888,160)	(2,888,160)	131,825

유동성이연법인세부채의 증가	(16,702,053)	-	-	1,072,367

이연법인세부채(비유동)의 감소	-	-	(657,730,015)	(579,966,764)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	48,308,219	89,638,355	-	-

퇴직금의지급	(48,308,219)	(102,142,237)	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,455,609,031	272,515,564	247,671,821	480,516,712

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,998,789,394	6,661,019,837	752,388,585	8,420,819,468

단기대여금의 감소	370,000,000	-	-	-

단기금융상품의감소	-	13,500,000

단기매매증권의 감소	170,000,000	276,049,057	285,000,000

매도가능증권의 감소	1,623,443,939	6,489,019,837	442,339,528	8,106,664,922

차량운반구의 감소	5,345,455	2,000,000	34,000,000	5,654,546

보증금의 감소	-	10,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(543,180,363)	(6,388,504,273)	(504,716,764)	(7,940,302,756)

단기대여금의 증가	300,000,000	300,000,000	70,000,000

단기매매증권의 증가	198,667,707	204,716,764	170,000,000

매도가능증권의 증가	543,180,363	5,889,836,566	-	7,623,265,756

차량운반구의 증가	-	-	-	57,037,000

보증금의 증가	-	-	-	20,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	747,833,042	(632,123,379)	(64,267,005)	(467,649,476)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	700,687,909	764,954,914	764,954,914	1,232,604,390

Ⅵ. 기 말 의 현 금	1,448,520,951	132,831,535	700,687,909	764,954,914