일화모직공업 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 66기 2021. 11. 30 현재
제 65기 2020. 11. 30 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 66기	제 65기	제 64기

자 산

Ⅰ. 유동자산	534,155,655	151,845,888	94,127,640

(1) 당좌자산	534,155,655	151,845,888	94,127,640

현금및현금성자산	55,445,192	78,507,405	27,630,864

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	400,000,000	-	-

미수금	-	198,086	167,280

당기법인세자산	15,763,497	10,360,107	3,553,406

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	282,429	115,753	111,553

Ⅱ. 비유동자산	7,362,914,029	6,074,778,915	7,203,052,290

(1) 투자자산	5,962,057,068	4,653,318,255	3,206,605,720

매도가능증권	4,876,812,702	4,378,120,417	3,039,251,251

장기대여금	700,000,000	-	-

퇴직연금운용자산	385,244,366	275,197,838	167,354,469

(2) 유형자산	1,380,856,961	1,401,460,660	3,976,446,570

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(206,104,320)	(185,500,621)	(164,896,922)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	125,119,000

감가상각누계액	(125,119,000)	(125,119,000)	(124,791,969)

건설중인자산	-	-	2,554,055,180

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,897,069,684	6,226,624,803	7,297,179,930

부 채

Ⅰ. 유동부채	247,785,751	243,484,086	1,595,766,822

미지급금	2,966,570	2,592,665	1,354,909,041

미지급비용	244,819,181	240,891,421	240,857,781

Ⅱ. 비유동부채	826,808,029	487,511,739	305,819,463

주임종장기차입금	218,188,940	182,400,000	150,000,000

퇴직급여충당부채	438,952,852	422,202,785	405,406,828

퇴직연금운용자산	(433,480,952)	(416,730,885)	(399,934,928)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	608,619,089	305,111,739	155,819,463

부 채 총 계	1,074,593,780	730,995,825	1,901,586,285

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,157,831,311	1,081,759,798	552,450,822

매도가능증권평가손익	1,917,601,491	940,431,322	508,341,019

퇴직연금운용자산평가손익	240,229,820	141,328,476	44,109,803

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

차기이월(미처리결손금)	(2,378,029,820)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)

자 본 총 계	6,822,475,904	5,495,628,978	5,395,593,645

부채와자본총계	7,897,069,684	6,226,624,803	7,297,179,930

나. 손익계산서

제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제66기	제65기	제64기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	557,726,321	484,548,812	460,413,219

급 여	316,600,810	294,600,810	225,491,100

퇴직급여	16,750,067	16,795,957	17,744,613

복리후생비	123,991,874	89,616,345	88,152,345

여비교통비	981,100	600,720	600,000

통 신 비	956,196	789,996	954,463

수도광열비	258,590	202,720	218,770

세금과공과	21,619,180	17,525,290	17,368,175

감가상각비	20,603,699	20,930,730	24,526,660

임 차 료	6,000,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	3,101,030	3,748,510	3,295,130

차량유지비	19,877,143	12,098,352	13,537,622

도 서 비	606,080	731,990	406,200

소모품비	2,924,200	133,500	13,106,799

지급수수료	23,456,352	20,306,032	22,421,304

해외시장개척비	-	467,860	26,590,038

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(557,726,321)	(484,548,812)	(460,413,219)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	810,712,217	60,862,242	142,965,624

이 자 수 익	94,444	749,291	1,293,628

배당금수익	36,484,684	44,882,057	43,197,576

외환차익	39,854,279	-	1,115,479

외화환산이익	-	176,001	1

유형자산처분이익	-	-	700,000

매도가능증권처분이익	726,258,810	15,024,901	71,635,253

잡 이 익	8,020,000	29,992	25,023,687

Ⅶ. 영업외비용	2,210,483	5,587,073	21,174,804

외 환 차 손	2,210,479	5,551,667	77,227

외화환산손실	-	35,394	-

매도가능증권처분손실	-	-	21,097,557

잡 손 실	4	12	20

VIII.법인세비용차감전순손실	250,775,413	(429,273,643)	(338,622,399)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	-	(5,596,089)

XIII. 당기순손실	250,775,413	(429,273,643)	(333,026,310)

다. 자본변동표

제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

라. 현금흐름표

제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 66 기	제 65 기	제 64 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(439,199,946)	(561,641,121)	2,202,389,885

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	250,775,413	(429,273,643)	(333,026,310)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	37,353,766	37,726,687	64,534,470

퇴 직 급 여	16,750,067	16,795,957	17,744,613

대 손 상 각 비	-	-	1,165,640

감 가 상 각 비	20,603,699	20,930,730	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	-	21,097,557

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(726,258,810)	(15,024,901)	(72,335,253)

매도가능증권처분이익	726,258,810	15,024,901	71,635,253

유형자산처분이익	-	-	700,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(1,070,315)	(155,069,264)	2,543,216,978

선급금의 감소(증가)	-	-	1,202,000,000

미수금의 감소(증가)	198,086	(30,806)	161,879

당기법인세자산의 감소(증가)	(5,403,390)	(6,806,701)	(3,353,396)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	(2,644,399)

부가세대급금의 감소(증가)	(166,676)	(4,200)	(111,553)

미지급금의 증가(감소)	373,905	(148,261,196)	1,350,120,517

미지급비용의 증가(감소)	3,927,760	33,640	(2,956,070)

이연법인세부채의 증가(감소)	-	(1)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	380,348,793	580,117,662	(2,344,999,385)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,480,348,793	1,609,853,615	209,055,795

매도가능증권의 처분	1,480,348,793	259,853,615	208,355,795

차량운반구의 처분	-	-	700,000

건설중인자산의 감소	-	1,350,000,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,100,000,000)	(1,029,735,953)	(2,554,055,180)

매도가능증권의 구입	-	1,029,735,953	-

단기대여금의 증가	400,000,000	-	-

장기대여금의 증가	700,000,000	-	-

건설중인자산의 증가	-	-	2,554,055,180

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	35,788,940	32,400,000	(50,000,000)

1. 재무활동으로인한현금유입액	93,000,000	97,400,000	-

주임종장기차입금의 증가	93,000,000	97,400,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(57,211,060)	(65,000,000)	(50,000,000)

주임종장기차입금의 감소	57,211,060	65,000,000	50,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(23,062,213)	50,876,541	(192,609,500)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	78,507,405	27,630,864	220,240,364

Ⅵ. 기 말 의 현 금	55,445,192	78,507,405	27,630,864