일화모직공업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 61기1분기 2016. 2. 29 현재
제 60기 2015. 11. 30 현재
제 59기 2014. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 61기1분기	제 60기	제 59기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,198,924,713	1,602,240,220	2,012,109,655

(1) 당좌자산	1,182,751,028	1,538,552,597	2,012,109,655

현금및현금성자산	109,752,855	700,687,909	764,954,914

매출채권	696,797,486	449,119,365	801,991,139

단기매매증권	-	-	373,163,602

단기대여금	370,000,000	370,000,000	70,000,000

당기법인세자산	129,550	-	-

선급금	254,707,926	254,884,966	251,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,057,124	13,554,270	-

(2) 재고자산	16,173,685	63,687,623	-

상품	16,173,685	63,687,623	-

Ⅱ. 비유동자산	5,366,415,209	5,602,460,317	6,547,612,071

(1) 투자자산	3,798,141,889	4,027,305,631	4,944,347,262

매도가능증권	3,798,141,889	4,027,305,631	4,396,752,368

퇴직연금운용자산	-	-	547,594,894

(2) 유형자산	1,517,000,120	1,523,881,486	1,583,264,809

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(87,633,051)	(82,482,126)	(62,282,422)

차량운반구	149,433,970	149,433,970	192,466,902

감가상각누계액	(131,762,080)	(130,031,639)	(133,880,952)

(3)기타비유동자산	51,273,200	51,273,200	20,000,000

이연법인세자산	31,273,200	31,273,200	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,565,339,922	7,204,700,537	8,559,721,726

부 채

Ⅰ. 유동부채	908,593,086	1,560,661,735	1,259,614,694

매입채무	17,158,496	287,799,391	170,910,080

미지급금	42,754,144	16,227,958	13,710,435

미지급비용	252,911,411	560,970,251	254,136,697

당기법인세부채	119,917,649	219,812,749	338,894,263

이연법인세부채	475,851,386	475,851,386	479,075,059

부가세예수금	-	-	2,888,160

Ⅱ. 비유동부채	91,151,860	131,551,860	649,026,920

장기선수금	32,382,000	72,782,000	72,782,000

퇴직급여충당부채	1,206,622,831	1,206,622,831	672,724,655

퇴직연금운용자산	(1,140,861,871)	(1,140,861,871)	(662,569,155)

국민연금전환금	(6,991,100)	(6,991,100)	(10,155,500)

이연법인세부채	-	-	576,244,920

부 채 총 계	999,744,946	1,692,213,595	1,908,641,614

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(96,261,846)	(96,261,846)	159,341,641

매도가능증권평가손익	(162,306,598)	(162,306,598)	118,912,136

퇴직연금운용자산평가손익	66,044,752	66,044,752	40,429,505

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,380,817,591)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

차기이월(미처리결손금)	(1,380,817,591)	(1,433,925,625)	(550,935,942)

자 본 총 계	5,565,594,976	5,512,486,942	6,651,080,112

부채와자본총계	6,565,339,922	7,204,700,537	8,559,721,726

나. 손익계산서

제 61기1분기 (2015.12. 01 부터 2016. 02. 29 까지)
제 60 기1분기 (2014.12. 01 부터 2015. 02. 28 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제61기1분기	제60기1분기	제60기	제59기

I. 매 출 액	368,824,310	340,912,700	1,764,220,050	2,990,587,363

상품매출액	368,824,310	340,912,700	1,764,220,050	2,990,587,363

II. 매 출 원 가	314,535,330	308,187,066	1,683,450,719	2,792,991,875

상품매출원가	314,535,330	308,187,066	1,683,450,719	2,792,991,875

Ⅲ. 매출총이익(손실)	54,288,980	32,725,634	80,769,331	197,595,488

Ⅳ. 판매비와관리비	210,332,952	189,466,041	1,839,118,602	1,198,921,760

급 여	90,639,940	100,588,500	694,237,750	530,507,940

퇴직급여	-	-	640,534,287	158,542,722

복리후생비	22,158,262	22,982,639	95,959,998	109,258,736

여비교통비	693,400	338,820	1,895,560	2,942,440

통 신 비	506,661	824,906	2,546,508	3,618,784

수도광열비	67,190	187,670	540,060	1,067,000

세금과공과	8,587,590	9,682,760	33,089,620	33,991,400

임 차 료	3,900,000	3,800,000	15,500,000	14,650,000

감가상각비	6,881,366	9,214,553	34,878,676	51,866,255

보 험 료	2,792,080	3,118,620	5,848,570	8,571,640

운 반 비	-	49,530	1,701,250	7,592,400

지급수수료	61,111,070	24,307,862	162,019,830	154,050,189

도 서 비	361,500	71,436	618,236	1,142,338

소모품비	5,708,942	2,200,568	115,349,023	52,669,240

차량유지비	4,150,110	7,108,486	23,683,108	37,919,806

해외시장개척비	2,774,841	4,989,691	10,716,126	10,557,427

잡 비	-	-	19,973,443

Ⅴ. 영 업 손 실	156,043,972	156,740,407	1,758,349,271	1,001,326,272

Ⅵ. 영 업 외 수 익	209,152,006	2,276,314	960,683,555	413,013,087

이 자 수 익	841,367	2,258,228	17,556,099	14,800,519

배당금수익	-	-	302,457,206	41,645,182

단기매매증권평가이익	-	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	-	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	-	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	-	9,495,353	200,000

외화환산이익	-	-	1,266,579	-

잡 이 익	208,310,639	18,086	477,508,059	201,241

Ⅶ. 영업외비용	-	-	356,811,939	71,649,830

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	-	-	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	-	-	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	-	20,036,097

폐기물처리비	-	-	336,010,000	-

잡 손 실	-	-	-	-

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	53,108,034	(154,464,093)	(1,154,477,655)	(659,963,015)

XII. 법 인 세 비 용	-	-	(271,487,972)	(205,647,555)

XIII. 당기순이익(손실)	53,108,034	(154,464,093)	(882,989,683)	(454,315,460)

다. 자본변동표

제 61기1분기 2015. 12. 01 부터 2016. 02. 29 까지
제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
(단위 : 천원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2013.12.01 (59기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

당기순이익(손실)	-	-	-	(454,315,460)	(454,315,460)

매도가능증권평가이익	-	-	(19,745,000)	-	(19,745,000)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	40,284,407	-	40,284,407

2014.11.30 (59기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

2015.12.01 (61기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

당기순이익(손실)	-	-	-	53,108,034	53,108,034

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	-	-	-

2016.02.29 (61기1분기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,380,817,591)	5,565,594,976

라. 현금흐름표

제 61기1분기 (2015.12. 01 부터 2016. 02. 29 까지)
제 60 기1분기 (2014.12. 01 부터 2015. 02. 28 까지)
제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제61기 1분기	제60기 1분기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(820,098,796)	(328,039,871)	(311,938,826)	(948,166,188)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	53,108,034	(154,464,093)	(882,989,683)	(454,315,460)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	6,881,366	9,214,553	696,214,902	280,058,807

퇴 직 급 여	-	-	640,534,287	156,542,722

감 가 상 각 비	6,881,366	9,214,553	34,878,676	51,866,255

단기매매증권평가손실	-	-	12,631,979	6,433,900

단기매매증권처분손실	-	-	-	12,876,300

매도가능증권처분손실	-	-	8,169,960	31,043,073

유형자산처분손실	-	-	-	1,260,460

전기오류수정손실	-	-	-	20,036,097

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(161,895,612)	(356,366,145)

단기매매증권평가이익	-	-	-	8,544,732

단기매매증권처분이익	-	-	3,969,600	-

매도가능증권처분이익	-	-	148,430,659	347,621,413

유형자산처분이익	-	-	9,495,353	200,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(880,088,196)	(182,790,331)	36,731,567	(417,543,390)

매출채권의 감소(증가)	(247,678,121)	76,157,830	352,871,774	(68,681,698)

미수금의 감소(증가)	-	-	(13,554,270)	105,839,924

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	66,948

당기법인세자산의 감소(증가)	(129,550)	-	-	4,163,087

단기대여금의 감소(증가)	-	(100,000,000)	-	-

선급금의 감소(증가)	177,040	1,223,764	(3,191,053)	(2,000,000)

부가세대급금의 감소(증가)	12,497,146	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	47,513,938	-	(63,687,623)	-

국민연금전환금의입금	-	-	3,164,400	-

매입채무의 증가(감소)	(270,640,895)	(161,742,306)	116,889,311	(249,126,790)

미지급금의 증가(감소)	26,526,186	(2,982,382)	2,517,523	(1,254,512)

장기선수금의 증가(감소)	(40,400,000)	-	-	32,382,000

미지급비용의 증가(감소)	(308,058,840)	4,297,710	302,339,680	1,375,960

당기법인세부채의 증가(감소)	(99,895,100)	-	-	338,454,263

부가세예수금의 증가(감소)	-	255,053	(2,888,160)	131,825

유동성이연법인세부채의 증가	-	-	-	1,072,367

이연법인세부채(비유동)의 감소	-	-	(657,730,015)	(579,966,764)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	229,163,742	-	247,671,821	480,516,712

1. 투자활동으로인한현금유입액	805,840,000	-	752,388,585	8,420,819,468

단기금융상품의감소	-	-	-	13,500,000

단기매매증권의 감소	-	-	276,049,057	285,000,000

매도가능증권의 감소	805,840,000	-	442,339,528	8,106,664,922

차량운반구의 감소	-	-	34,000,000	5,654,546

보증금의 감소	-	-	-	10,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(576,676,258)	-	(504,716,764)	(7,940,302,756)

단기대여금의 증가	-	-	300,000,000	70,000,000

단기매매증권의 증가	-	-	204,716,764	170,000,000

매도가능증권의 증가	576,676,258	-	-	7,623,265,756

차량운반구의 증가	-	-	-	57,037,000

보증금의 증가	-	-	-	20,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	-	-

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(590,935,054)	(328,039,871)	(64,267,005)	(467,649,476)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	700,687,909	764,954,914	764,954,914	1,232,604,390

Ⅵ. 기 말 의 현 금	109,752,855	436,915,043	700,687,909	764,954,914