일화모직공업 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 68기반기 2023. 5. 31 현재
제 67기 2022. 11. 30 현재
제 66기 2021. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 68기반기	제 67기	제 66기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,716,824,386	1,200,887,138	534,155,655

(1) 당좌자산	1,716,824,386	1,200,887,138	534,155,655

현금및현금성자산	399,062,310	359,370,163	55,445,192

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

단기대여금	1,200,000,000	700,000,000	400,000,000

미수금	-	-	-

미수수익	17,452,055	50,917,808	-

당기법인세자산	36,283,328	27,834,430	15,763,497

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	62,664,537

선급금	249,693,913	249,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	1,362,156	100,200	282,429

Ⅱ. 비유동자산	6,127,151,875	5,367,776,096	7,362,914,029

(1) 투자자산	4,757,200,463	3,987,522,834	5,962,057,068

매도가능증권	3,797,877,574	3,114,215,444	4,876,812,702

장기대여금	700,000,000	700,000,000	700,000,000

퇴직연금운용자산	259,322,889	173,307,390	385,244,366

(2) 유형자산	1,349,951,412	1,360,253,262	1,380,856,961

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(237,009,869)	(226,708,019)	(206,104,320)

차량운반구	27,350,000	27,350,000	125,119,000

감가상각누계액	(27,350,000)	(27,350,000)	(125,119,000)

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	7,843,976,261	6,568,663,234	7,897,069,684

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,051,078,729	248,522,691	247,785,751

미지급금	2,136,680	4,059,600	2,966,570

미지급비용	248,942,049	244,463,091	244,819,181

단기차입금	800,000,000	-	-

Ⅱ. 비유동부채	861,959,152	688,232,969	826,808,029

주임종장기차입금	385,186,430	383,010,730	218,188,940

퇴직급여충당부채	476,045,420	465,948,126	438,952,852

퇴직연금운용자산	(470,573,520)	(460,476,226)	(433,480,952)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	476,772,722	305,222,239	608,619,089

부 채 총 계	1,913,037,881	936,755,660	1,074,593,780

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,690,376,018	1,082,151,578	2,157,831,311

매도가능증권평가손익	1,519,432,746	986,176,285	1,917,601,491

퇴직연금운용자산평가손익	170,943,272	95,975,293	240,229,820

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,802,112,051)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

차기이월(미처리결손금)	(2,802,112,051)	(2,492,918,417)	(2,378,029,820)

자 본 총 계	5,930,938,380	5,631,907,574	6,822,475,904

부채와자본총계	7,843,976,261	6,568,663,234	7,897,069,684

나. 손익계산서

제 68기 반기 2022. 12. 01 부터 2023. 05. 31 까지
제 67기 반기 2021. 12. 01 부터 2022. 05. 31 까지
제 67기 2021. 12. 01 부터 2022. 11. 30 까지
제 66기 2020. 12. 01 부터 2021. 11. 30 까지
(단위 : 원)

과 목	제68기 반기	제67기 반기	제67기 연간	제66기 연간

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매 출 액	-	-	-	-	-	-

상품매출액	-	-	-	-	-	-

Ⅱ. 매 출 원 가	-	-	-	-	-	-

상품매출원가	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	126,554,014	327,981,078	118,924,619	325,379,148	721,429,477	557,726,321

급 여	55,114,500	168,943,270	55,114,500	168,943,270	419,600,810	316,600,810

퇴직급여	5,104,126	10,097,294	16,852,087	16,852,087	26,995,274	16,750,067

복리후생비	35,418,484	67,997,494	34,547,280	66,922,747	135,740,251	123,991,874

여비교통비	376,700	915,150	121,000	1,201,750	1,548,810	981,100

대손상각비	-	-	-	-	-	-

통 신 비	169,423	669,469	164,718	615,795	941,421	956,196

수도광열비	88,570	516,970	83,810	165,180	403,760	258,590

세금과공과	615,350	21,239,350	488,710	29,171,385	69,167,635	21,619,180

임 차 료	1,500,000	3,000,000	1,500,000	3,000,000	6,000,000	6,000,000

감가상각비	5,150,925	10,301,850	5,150,925	10,301,850	20,603,699	20,603,699

보 험 료	-	-	0	1,761,440	1,756,300	3,101,030

지급수수료	800,020	17,306,650	(369,054)	17,087,197	18,271,735	23,456,352

도 서 비	163,220	315,660	78,540	378,460	434,730	606,080

소모품비	-	2,124,300	44,000	540,200	560,600	2,924,200

차량유지비	2,457,000	4,535,725	5,148,103	8,437,787	13,419,907	19,877,143

해외시장개척비	19,595,696	20,017,896	-	-	5,984,545	-

Ⅴ. 영 업 이 익(손실)	(126,554,014)	(327,981,078)	(118,924,619)	(325,379,148)	(721429477)	(557,726,321)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	25,094,082	39,609,535	468,340,367	502,283,362	608,594,159	810,712,217

이 자 수 익	20,385,892	30,362,970	25,370	35,455	90,758,406	94,444

배당수익	4,273,960	8,802,340	3,712,566	11,311,658	19,871,395	36,484,684

매도가능증권처분이익	-	-	460,697,580	476,816,898	476,816,898	726,258,810

외환차익	-	-	3,577,022	6,690,604	9,975,667	39,854,279

외화환산이익	434,103	434,103	327,829	327,829	2,242,693	-

유형자산처분이익	-	-	-	7,090,910	8,909,092	-

잡 이 익	127	10,122	-	10,008	20,008	8,020,000

Ⅶ. 영업외비용	17,646,201	20,822,091	(2,296,384)	356,524	356,524	2,210,483

이자비용	17,632,875	20,808,765

외환차손	13,326	13,326	(2,296,384)	356,524	356,524	2,210,479

외화환산손실	-	-	-	-	-	-

매도가능증권처분손실	-	-	-	-	-	-

잡 손 실	-	-	-	-	-	4

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(119,106,133)	(309,193,634)	351,712,132	176,547,690	(113,191,842)	250,775,413

Ⅸ. 법 인 세 비 용	-	-	1,696,755	1,696,755	1,696,755	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(119,106,133)	(309,193,634)	350,015,377	174,850,935	(114,888,597)	250,775,413

다. 자본변동표

제 68기반기 (2022.12. 01 부터 2023. 05. 31 까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020.12.01 (66기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

당기순이익(손실)	-	-	-	250,775,413	250,775,413

매도가능증권평가이익	-	-	977,170,169	977,170,169

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	98,901,344	98,901,344

2021.11.30 (66기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

2021.12.01 (67기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	2,157,831,311	(2,378,029,820)	6,822,475,904

당기순이익(손실)	-	-	-	(114,888,597)	(114,888,597)

매도가능증권평가이익	-	-	(931,425,206)	(931,425,206)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(144,254,527)	(144,254,527)

2022.11.30 (67기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

2022.12.01 (68기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,082,151,578	(2,492,918,417)	5,631,907,574

당기순이익(손실)	-	-	-	(309,193,634)	(309,193,634)

매도가능증권평가이익	-	-	533,256,461	533,256,461

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	74,967,979	74,967,979

2023.05.31 (68기반기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,690,376,018	(2,802,112,051)	5,930,938,380

라. 현금흐름표

제 68기반기 (2022.12. 01 부터 2023. 05. 31 까지)
제 67기반기 (2021.12. 01 부터 2022. 05. 31까지)
제 67기 (2021.12. 01 부터 2022. 11. 30 까지)
제 66기 (2020.12. 01 부터 2021. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제68기반기	제67기반기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(262,483,553)	(280,209,736)	(615,085,186)	(439,199,946)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(309,193,634)	174,850,935	(114,888,597)	250,775,413

2. 현금의유출이없는비용등의가산	20,399,144	27,153,937	47,598,973	37,353,766

퇴 직 급 여	10,097,294	16,852,087	26,995,274	16,750,067

감 가 상 각 비	10,301,850	10,301,850	20,603,699	20,603,699

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(483,907,808)	(485,725,990)	(726,258,810)

매도가능증권처분이익	-	476,816,898	476,816,898	726,258,810

유형자산처분이익	-	7,090,910	8,909,092	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	26,310,937	1,693,200	(62,069,572)	(1,070,315)

미수금의 감소(증가)	-	-	-	198,086

미수수익의 감소(증가)	33,465,753	-	(50,917,808)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(8,448,898)	9,290	(12,070,933)	(5,403,390)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,261,956)	(1,086,393)	182,229	(166,676)

미지급금의 증가(감소)	(1,922,920)	3,102,013	1,093,030	373,905

미지급비용의 증가(감소)	4,478,958	(331,710)	(356,090)	3,927,760

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(500,000,000)	352,370,185	754,188,367	380,348,793

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	1,052,370,185	1,454,188,367	1,480,348,793

매도가능증권의 처분	-	1,045,279,275	1,045,279,275	1,480,348,793

단기대여금의 감소	-	-	400,000,000

차량운반구의 처분	-	7,090,910	8,909,092	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(500,000,000)	(700,000,000)	(700,000,000)	(1,100,000,000)

매도가능증권의 구입	-	-	-	-

단기대여금의 증가	500,000,000	700,000,000	700,000,000	400,000,000

장기대여금의 증가	-	-	-	700,000,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	802,175,700	98,624,690	164,821,790	35,788,940

1. 재무활동으로인한현금유입액	908,000,000	300,000,000	454,230,000	93,000,000

단기차입금의 증가	800,000,000	-	-	-

주임종장기차입금의 증가	108,000,000	300,000,000	454,230,000	93,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(105,824,300)	(201,375,310)	(289,408,210)	(57,211,060)

주임종장기차입금의 감소	105,824,300	201,375,310	289,408,210	57,211,060

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	39,692,147	170,785,139	303,924,971	(23,062,213)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	359,370,163	55,445,192	55,445,192	78,507,405

Ⅵ. 기 말 의 현 금	399,062,310	226,230,331	359,370,163	55,445,192