일화모직공업 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 60기 2015. 11. 30 현재
제 59기 2014. 11. 30 현재
제 58기 2013. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 60기	제 59기	제 58기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,602,240,220	2,012,109,655	2,574,912,860

(1) 당좌자산	1,538,552,597	2,012,109,655	2,574,912,860

현금및현금성자산	700,687,909	764,954,914	1,232,604,390

매출채권	449,119,365	801,991,139	733,309,441

단기매매증권	-	373,163,602	498,929,070

단기대여금	370,000,000	70,000,000	-

미수금	-	-	105,839,924

미수수익	-	-	66,948

당기법인세자산	-	-	4,163,087

선급금	254,884,966	251,693,913	249,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	13,554,270	-	-

(2) 재고자산	63,687,623	-	-

상품	63,687,623	-	-

Ⅱ. 비유동자산	5,602,460,317	6,547,612,071	6,864,154,301

(1) 투자자산	4,027,305,631	4,944,347,262	5,269,345,231

장기금융상품	-	-	13,500,000

매도가능증권	4,027,305,631	4,396,752,368	4,583,318,194

퇴직연금운용자산	-	547,594,894	672,527,037

(2) 유형자산	1,523,881,486	1,583,264,809	1,584,809,070

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(82,482,126)	(62,282,422)	(42,014,830)

차량운반구	149,433,970	192,466,902	371,934,324

감가상각누계액	(130,031,639)	(133,880,952)	(332,071,705)

공구와기구	-	-	1,222,410,194

감가상각누계액	-	-	(1,222,410,194)

(3)기타비유동자산	51,273,200	20,000,000	10,000,000

이연법인세자산	31,273,200	-	-

임차보증금	20,000,000	20,000,000	10,000,000

자 산 총 계	7,204,700,537	8,559,721,726	9,439,067,161

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,560,661,735	1,259,614,694	1,168,521,581

매입채무	287,799,391	170,910,080	420,036,870

미지급금	16,227,958	13,710,435	14,964,947

미지급비용	560,970,251	254,136,697	252,760,737

당기법인세부채	219,812,749	338,894,263	-

이연법인세부채	475,851,386	479,075,059	478,002,692

부가세예수금	-	2,888,160	2,756,335

Ⅱ. 비유동부채	131,551,860	649,026,920	1,185,689,415

장기선수금	72,782,000	72,782,000	40,400,000

퇴직급여충당부채	1,206,622,831	672,724,655	528,599,603

퇴직연금운용자산	(1,140,861,871)	(662,569,155)	(518,444,103)

국민연금전환금	(6,991,100)	(10,155,500)	(10,155,500)

이연법인세부채	-	576,244,920	1,145,289,415

부 채 총 계	1,692,213,595	1,908,641,614	2,354,210,996

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(96,261,846)	159,341,641	138,802,234

매도가능증권평가손익	(162,306,598)	118,912,136	138,657,136

퇴직연금운용자산평가손익	66,044,752	40,429,505	145,098

IV. 이익잉여금(결손금)	(1,433,925,625)	(550,935,942)	(96,620,482)

차기이월(미처리결손금)	(1,433,925,625)	(550,935,942)	(96,620,482)

자 본 총 계	5,512,486,942	6,651,080,112	7,084,856,165

부채와자본총계	7,204,700,537	8,559,721,726	9,439,067,161

나. 손익계산서

제 60기 (2014.12. 01 부터 2015. 11. 30 까지)
제 59 기 (2013.12. 01 부터 2014. 11. 30 까지)
제 58 기 (2012.12. 01 부터 2013. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제60기	제59기	제58기

I. 매 출 액	1,764,220,050	2,990,587,363	2,567,303,710

상품매출액	1,764,220,050	2,990,587,363	2,567,303,710

II. 매 출 원 가	1,683,450,719	2,792,991,875	2,373,159,995

상품매출원가	1,683,450,719	2,792,991,875	2,373,159,995

Ⅲ. 매출총이익(손실)	80,769,331	197,595,488	194,143,715

Ⅳ. 판매비와관리비	1,839,118,602	1,198,921,760	224,424,993

급 여	694,237,750	530,507,940	454,684,250

퇴직급여	640,534,287	158,542,722	2,000,000

퇴직급여충당부채환입	-	-	(627,412,178)

복리후생비	95,959,998	109,258,736	99,099,478

여비교통비	1,895,560	2,942,440	1,726,420

통 신 비	2,546,508	3,618,784	4,349,347

수도광열비	540,060	1,067,000	2,569,812

세금과공과	33,089,620	33,991,400	38,702,770

임 차 료	15,500,000	14,650,000	10,800,000

감가상각비	34,878,676	51,866,255	50,598,809

보 험 료	5,848,570	8,571,640	5,078,860

운 반 비	1,701,250	7,592,400	1,977,980

지급수수료	162,019,830	154,050,189	105,991,748

도 서 비	618,236	1,142,338	753,660

소모품비	115,349,023	52,669,240	27,612,879

차량유지비	23,683,108	37,919,806	33,759,147

해외시장개척비	10,716,126	10,557,427	12,132,011

잡 비	-	19,973,443	-

Ⅴ. 영 업 손 실	1,758,349,271	1,001,326,272	30,281,278

Ⅵ. 영 업 외 수 익	960,683,555	413,013,087	288,094,165

이 자 수 익	17,556,099	14,800,519	41,776,394

배당금수익	302,457,206	41,645,182	6,474,200

단기매매증권평가이익	-	8,544,732	763,591

단기매매증권처분이익	3,969,600	-	38,995,484

매도가능증권처분이익	148,430,659	347,621,413	112,895,759

유형자산처분이익	9,495,353	200,000	-

외화환산이익	1,266,579	-	-

잡 이 익	477,508,059	201,241	87,188,737

Ⅶ. 영업외비용	356,811,939	71,649,830	100,531,051

단기매매증권평가손실	12,631,979	6,433,900	-

단기매매증권처분손실	-	12,876,300	-

매도가능증권처분손실	8,169,960	31,043,073	86,622,119

유형자산처분손실	-	1,260,460	-

전기오류수정손실	-	20,036,097	-

폐기물처리비	336,010,000	-	-

잡 손 실	-	-	13,908,932

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,154,477,655)	(659,963,015)	157,281,836

XII. 법 인 세 비 용	(271,487,972)	(205,647,555)	47,939,575

XIII. 당기순이익(손실)	(882,989,683)	(454,315,460)	109,342,261

다. 자본변동표

제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
제 58기 2012. 12. 01 부터 2013. 11. 30 까지
(단위 : 천원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2012.12.01 (58기초)	7,000,000,000	1,178,427,113	(50,043,856)	(205,962,743)	7,922,420,514

유상감자	(2,409,245,000)	1,273,492,300	-	-	(1,135,752,700)

당기순이익(손실)	-	-	-	109,342,261	109,342,261

매도가능증권평가이익	-	-	188,700,992	-	188,700,992

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	145,098	-	145,098

2013.11.30 (58기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

2013.12.01 (59기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	138,802,234	(96,620,482)	7,084,856,165

당기순이익(손실)	-	-	-	(454,315,460)	(454,315,460)

매도가능증권평가이익	-	-	(19,745,000)	-	(19,745,000)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	40,284,407	-	40,284,407

2014.11.30 (59기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

2014.12.01 (60기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	159,341,641	(550,935,942)	6,651,080,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(882,989,683)	(882,989,683)

매도가능증권평가이익	-	-	(281,218,734)	-	(281,218,734)

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	25,615,247	-	25,615,247

2015.11.30 (60기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	(96,261,846)	(1,433,925,625)	5,512,486,942

라. 현금흐름표

제 60기 2014. 12. 01 부터 2015. 11. 30 까지
제 59기 2013. 12. 01 부터 2014. 11. 30 까지
제 58기 2012. 12. 01 부터 2013. 11. 30 까지
(단위 :원 )

과 목	제 60 기	제 59 기	제 58 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(311,938,826)	(948,166,188)	(957,207,636)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(882,989,683)	(454,315,460)	109,342,261

2. 현금의유출이없는비용등의가산	696,214,902	280,058,807	137,220,928

퇴 직 급 여	640,534,287	156,542,722	-

감 가 상 각 비	34,878,676	51,866,255	50,598,809

단기매매증권평가손실	12,631,979	6,433,900	-

단기매매증권처분손실	-	12,876,300	-

매도가능증권처분손실	8,169,960	31,043,073	86,622,119

유형자산처분손실	-	1,260,460	-

전기오류수정손실	-	20,036,097	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(161,895,612)	(356,366,145)	(780,067,012)

퇴직급여충당부채환입	-	-	627,412,178

단기매매증권평가이익	-	8,544,732	763,591

단기매매증권처분이익	3,969,600	-	38,995,484

매도가능증권처분이익	148,430,659	347,621,413	112,895,759

유형자산처분이익	9,495,353	200,000	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	36,731,567	(417,543,390)	(423,703,813)

매출채권의 감소(증가)	352,871,774	(68,681,698)	(326,652,401)

미수금의 감소(증가)	(13,554,270)	105,839,924	(105,839,924)

미수수익의 감소(증가)	-	66,948	3,151,865

당기법인세자산의 감소(증가)	-	4,163,087	72,353,975

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	55,695,332

선급금의 감소(증가)	(3,191,053)	(2,000,000)	1,300,000

재고자산의 감소(증가)	(63,687,623)	-	-

국민연금전환금의입금	3,164,400	-	-

매입채무의 증가(감소)	116,889,311	(249,126,790)	(22,913,145)

미지급금의 증가(감소)	2,517,523	(1,254,512)	4,191,082

선수금의 증가(감소)	-	-	(49,915,491)

장기선수금의 증가(감소)	-	32,382,000	-

미지급비용의 증가(감소)	302,339,680	1,375,960	(5,421,380)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	338,454,263	-

예수금의 증가(감소)	-	-	-

부가세예수금의 증가(감소)	(2,888,160)	131,825	(21,388,424)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	-

유동성이연법인세부채의 증가	-	1,072,367	478,002,692

퇴직금의 지급	-	-	-

이연법인세부채(비유동)의 감소	(657,730,015)	(579,966,764)	(506,267,994)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	247,671,821	480,516,712	915,965,623

1. 투자활동으로인한현금유입액	752,388,585	8,420,819,468	5,146,682,379

단기금융상품의감소	-	13,500,000	-

장기금융상품의감소	-	-	-

단기대여금의 감소	-	-	-

단기매매증권의 감소	276,049,057	285,000,000	1,930,356,066

매도가능증권의 감소	442,339,528	8,106,664,922	3,216,326,313

토지의 감소	-	-	-

차량운반구의 감소	34,000,000	5,654,546	-

기계장치의 감소	-	-	-

수목의 감소(증가)	-	-	-

보증금의 감소	-	10,000,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(504,716,764)	(7,940,302,756)	(4,230,716,756)

단기금융상품의 증가	-	-	-

단기대여금의 증가	300,000,000	70,000,000	-

단기매매증권의 증가	204,716,764	170,000,000	799,403,579

매도가능증권의 증가	-	7,623,265,756	3,431,313,177

차량운반구의 증가	-	57,037,000	-

보증금의 증가	-	20,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	-	(1,135,752,700)

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-	(1,135,752,700)

이행보증금의 감소	-	-	-

유상감자	-	-	(1,135,752,700)

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(64,267,005)	(467,649,476)	(1,176,994,713)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	764,954,914	1,232,604,390	2,409,599,103

Ⅵ. 기 말 의 현 금	700,687,909	764,954,914	1,232,604,390