일화모직공업 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가.재 무 상 태 표

제 65기 2020. 11. 30 현재
제 64기 2019. 11. 30 현재
제 63기 2018. 11. 30 현재
(단위 :원 )

과 목	제 65기	제 64기	제 63기

자 산

Ⅰ. 유동자산	151,845,888	94,127,640	1,482,789,671

(1) 당좌자산	151,845,888	94,127,640	1,482,789,671

현금및현금성자산	78,507,405	27,630,864	220,240,364

매출채권	38,022,055	38,022,055	38,022,055

대손충당금	(38,022,055)	(38,022,055)	(38,022,055)

미수금	198,086	167,280	329,159

당기법인세자산	10,360,107	3,553,406	200,010

이연법인세자산	62,664,537	62,664,537	60,020,138

선급금	249,693,913	249,693,913	1,451,693,913

대손충당금	(249,693,913)	(249,693,913)	(249,693,913)

부가세대급금	115,753	111,553	-

Ⅱ. 비유동자산	6,074,778,915	7,203,052,290	4,271,946,733

(1) 투자자산	4,653,318,255	3,206,605,720	2,805,028,683

매도가능증권	4,378,120,417	3,039,251,251	2,690,076,961

퇴직연금운용자산	275,197,838	167,354,469	114,951,722

(2) 유형자산	1,401,460,660	3,976,446,570	1,446,918,050

토지	980,970,148	980,970,148	980,970,148

건물	605,991,133	605,991,133	605,991,133

감가상각누계액	(185,500,621)	(164,896,922)	(144,293,223)

차량운반구	125,119,000	125,119,000	133,969,970

감가상각누계액	(125,119,000)	(124,791,969)	(129,719,978)

건설중인자산	-	2,554,055,180	-

(3)기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

임차보증금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

자 산 총 계	6,226,624,803	7,297,179,930	5,754,736,404

부 채

Ⅰ. 유동부채	243,484,086	1,595,766,822	248,602,375

미지급금	2,592,665	1,354,909,041	4,788,524

미지급비용	240,891,421	240,857,781	243,813,851

당기법인세부채	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	487,511,739	305,819,463	228,592,278

장기선수금	-	-	-

주임종장기차입금	182,400,000	150,000,000	200,000,000

퇴직급여충당부채	422,202,785	405,406,828	414,169,705

퇴직연금운용자산	(416,730,885)	(399,934,928)	(408,697,805)

국민연금전환금	(5,471,900)	(5,471,900)	(5,471,900)

이연법인세부채	305,111,739	155,819,463	28,592,278

부 채 총 계	730,995,825	1,901,586,285	477,194,653

자 본

Ⅰ. 자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

보통주자본금	4,590,755,000	4,590,755,000	4,590,755,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,451,919,413	2,451,919,413	2,451,919,413

주식발행초과금	510,398,000	510,398,000	510,398,000

감자차익	1,273,492,300	1,273,492,300	1,273,492,300

기타자본잉여금	668,029,113	668,029,113	668,029,113

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,081,759,798	552,450,822	101,372,618

매도가능증권평가손익	940,431,322	508,341,019	112,886,955

퇴직연금운용자산평가손익	141,328,476	44,109,803	(11,514,337)

IV. 이익잉여금(결손금)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)	(1,866,505,280)

차기이월(미처리결손금)	(2,628,805,233)	(2,199,531,590)	(1,866,506,280)

자 본 총 계	5,495,628,978	5,395,593,645	5,277,541,751

부채와자본총계	6,226,624,803	7,297,179,930	5,754,736,404

나. 손익계산서

제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

I. 매 출 액	-	-	-

II. 매 출 원 가	-	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	-	-

Ⅳ. 판매비와관리비	484,548,812	460,413,219	385,475,719

급 여	294,600,810	225,491,100	251,631,680

퇴직급여	16,795,957	17,744,613	(81,359,404)

복리후생비	89,616,345	88,152,345	80,217,262

여비교통비	600,720	600,000	1,366,100

통 신 비	789,996	954,463	751,416

수도광열비	202,720	218,770	210,690

세금과공과	17,525,290	17,368,175	16,985,800

감가상각비	20,930,730	24,526,660	24,526,660

임 차 료	6,000,000	6,000,000	6,000,000

보 험 료	3,748,510	3,295,130	4,391,660

차량유지비	12,098,352	13,537,622	13,293,899

도 서 비	731,990	406,200	689,100

소모품비	133,500	13,106,799	18,966,094

지급수수료	20,306,032	22,421,304	22,505,180

해외시장개척비	467,860	26,590,038	25,299,582

Ⅴ. 영 업 이 익 (손 실)	(484,548,812)	(460,413,219)	(385,475,719)

Ⅵ. 영 업 외 수 익	60,862,242	142,965,624	384,031,900

이 자 수 익	749,291	1,293,628	20,822,106

배당금수익	44,882,057	43,197,576	38,825,476

외환차익	-	1,115,479	2,968,446

외화환산이익	176,001	1	13,757,595

유형자산처분이익	-	700,000	-

매도가능증권처분이익	15,024,901	71,635,253	133,109,489

잡 이 익	29,992	25,023,687	174,548,788

Ⅶ. 영업외비용	5,587,073	21,174,804	2,548,719

외 환 차 손	5,551,667	77,227	2,548,719

외화환산손실	35,394	-	-

매도가능증권처분손실	-	21,097,557	-

잡 손 실	12	20	-

VIII.법인세비용차감전순손실	(429,273,643)	(338,622,399)	(3,992,538)

XII. 법 인 세 비 용(수익)	-	(5,596,089)	3,311,182

XIII. 당기순손실	(429,273,643)	(333,026,310)	(7,303,720)

다. 자본변동표

제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.12.01 (63기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	63,940,090	(1,859,201,560)	5,247,412,943

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,303,720)	(7,303,720)

매도가능증권평가이익	-	-	59,261,283	-	59,261,283

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	(21,828,755)	-	(21,828,755)

2018.11.30 (63기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

2018.12.01 (64기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	101,372,618	(1,866,505,280)	5,277,541,751

당기순이익(손실)	-	-	-	(333,026,310)	(333,026,310)

매도가능증권평가이익	-	-	395,454,064	395,454,064

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	55,624,140	55,624,140

2019.11.30 (64기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

2019.12.01 (65기초)	4,590,755,000	2,451,919,413	552,450,822	(2,199,531,590)	5,395,593,645

당기순이익(손실)	-	-	-	(429,273,643)	(429,273,643)

매도가능증권평가이익	-	-	432,090,303	432,090,303

퇴직연금운용자산평가손익	-	-	97,218,673	97,218,673

2020.11.30 (65기말)	4,590,755,000	2,451,919,413	1,081,759,798	(2,628,805,233)	5,495,628,978

라. 현금흐름표

제 65기 (2019.12. 01 부터 2020. 11. 30 까지)
제 64기 (2018.12. 01 부터 2019. 11. 30 까지)
제 63기 (2017.12. 01 부터 2018. 11. 30 까지)
(단위 :원 )

과 목	제 65 기	제 64 기	제 63 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(561,641,121)	2,202,389,885	(949,960,292)

1. 당 기 순 이 익 (손 실)	(429,273,643)	(333,026,310)	(7,303,720)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	37,726,687	64,534,470	(56,832,744)

퇴 직 급 여	16,795,957	17,744,613	(81,359,404)

대 손 상 각 비	-	1,165,640	-

감 가 상 각 비	20,930,730	24,526,660	24,526,660

매도가능증권처분손실	-	21,097,557	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(15,024,901)	(72,335,253)	(133,109,489)

매도가능증권처분이익	15,024,901	71,635,253	133,109,489

유형자산처분이익	-	700,000	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(155,069,264)	2,543,216,978	(752,714,339)

선급금의 감소(증가)	-	1,202,000,000	(1,200,000,000)

미수금의 감소(증가)	(30,806)	161,879	842,559

당기법인세자산의 감소(증가)	(6,806,701)	(3,353,396)	(200,010)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	(2,644,399)	8,796,827

부가세대급금의 감소(증가)	(4,200)	(111,553)	111,718

미지급금의 증가(감소)	(148,261,196)	1,350,120,517	(3,065,990)

미지급비용의 증가(감소)	33,640	(2,956,070)	(43,530,940)

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	(4,431,627)

퇴직연금운용자산의감소	-	-	527,301,950

장기선수금의 증가(감소)	-	-	(32,382,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	(1)	-	(6,156,826)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	580,117,662	(2,344,999,385)	(26,981,797)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,609,853,615	209,055,795	1,552,045,456

매도가능증권의 처분	259,853,615	208,355,795	1,552,045,456

차량운반구의 처분	-	700,000	-

건설중인자산의 감소	1,350,000,000	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,029,735,953)	(2,554,055,180)	(1,579,027,253)

매도가능증권의 구입	1,029,735,953	-	1,579,027,253

건설중인자산의 증가	-	2,554,055,180	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	32,400,000	(50,000,000)	200,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	97,400,000	-	200,000,000

주임종장기차입금의 증가	97,400,000	-	200,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(65,000,000)	(50,000,000)	-

주임종장기차입금의 감소	65,000,000	50,000,000	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	50,876,541	(192,609,500)	(776,942,089)

Ⅴ. 기 초 의 현 금	27,630,864	220,240,364	997,182,453

Ⅵ. 기 말 의 현 금	78,507,405	27,630,864	220,240,364