금양 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제68기 3분기 재무상태표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 68 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 67 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	108,787,227,414	106,270,372,212

현금및현금성자산	34,157,578,725	12,534,734,627

기타금융자산	1,437,673,976	0

당기손익-공정가치측정금융자산	960,000,000	3,039,906,322

매출채권	43,022,146,214	47,967,211,263

선급금	762,379,593	10,968,073,980

선급비용	502,403,858	293,356,580

당기법인세자산	0	1,541,550

기타수취채권	3,382,913,270	1,235,057,281

재고자산	24,562,131,778	30,230,490,609

비유동자산	152,934,988,617	127,460,453,241

기타금융자산	12,621,378	12,621,378

당기손익-공정가치측정금융자산	789,472,435	616,077,194

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	79,456,487,469	78,609,536,257

기타수취채권	1,376,054,531	1,077,657,592

유형자산	69,395,325,448	45,250,268,093

무형자산	878,671	878,671

기타자산	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	1,883,136,235	1,872,401,606

자산총계	261,722,216,031	233,730,825,453

부채

유동부채	106,156,572,069	104,946,754,825

매입채무	23,251,419,006	11,574,500,533

단기차입금	50,357,132,415	56,352,782,725

유동성장기부채	2,241,746,000	1,212,492,000

사채	20,959,599,682	10,473,621,714

전환사채	18,662	15,888,907,413

당기법인세부채	320,635,077	0

선수금	707,635,940	612,660,668

선수수익	130,691,721	236,402,747

예수금	289,569,428	158,675,387

기타지급채무	7,898,124,138	8,436,711,638

비유동부채	56,894,575,745	69,674,110,023

기타지급채무	9,730,988,846	13,333,803,680

사채	32,948,691,570	26,957,109,580

전환사채	0	18,608,629,569

장기차입금	12,091,644,000	8,249,987,000

퇴직급여부채	2,123,251,329	2,524,580,194

부채총계	163,051,147,814	174,620,864,848

자본

자본금	29,025,018,500	24,403,002,000

자본잉여금	67,144,172,626	35,075,596,604

기타자본항목	(1,471,536,030)	(1,471,536,030)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(10,803,982,547)	(13,674,497,637)

자본총계	98,671,068,217	59,109,960,605

자본과부채총계	261,722,216,031	233,730,825,453

나. 포괄손익계산서

제68기 3분기, 제67기 3분기 포괄손익계산서는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,038,723,632	134,330,722,222	46,137,829,131	128,566,649,251

매출원가	35,244,183,866	109,151,000,130	41,828,037,770	113,176,246,695

매출총이익	8,794,539,766	25,179,722,092	4,309,791,361	15,390,402,556

판매비와관리비	6,625,781,322	17,825,779,775	4,498,115,970	11,879,650,625

영업이익(손실)	2,168,758,444	7,353,942,317	(188,324,609)	3,510,751,931

기타수익	102,669,564	325,036,883	173,561,791	263,917,824

기타비용	(64,024,171)	306,514,947	67,980,052	847,097,445

금융수익	4,703,070,860	8,042,341,984	1,049,003,011	1,957,507,608

금융비용	4,657,435,375	9,810,535,545	2,321,870,853	6,194,303,605

법인세비용차감전순이익(손실)	2,381,087,664	5,604,270,692	(1,355,610,712)	(1,309,223,687)

법인세비용	2,854,325,656	3,320,838,821	743,833,428	757,665,270

당기순이익(손실)	(473,237,992)	2,283,431,871	(2,099,444,140)	(2,066,888,957)

기타포괄손익	250,653,951	587,083,219	207,011,437	(278,921,155)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	250,653,951	587,083,219	207,011,437	(278,921,155)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	250,653,951	587,083,219	207,011,437	(278,921,155)

총포괄손익	(222,584,041)	2,870,515,090	(1,892,432,703)	(2,345,810,112)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	47	(47)	(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	47	(47)	(46)

다. 자본변동표

제68기 3분기, 제67기 3분기 자본변동표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

자본변동표
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,739,475,603)	46,372,201,546

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,066,888,957)	(2,066,888,957)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(278,921,155)	(278,921,155)

전환사채의 발행	0	1,437,034,735	0	0	0	1,437,034,735

전환사채의 전환	2,288,355,500	8,328,997,641	0	0	0	10,617,353,141

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	2,288,355,500	9,766,032,376	0	0	(2,345,810,112)	9,708,577,764

2021.09.30 (기말자본)	24,312,423,000	34,547,782,387	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(16,085,285,715)	56,080,779,310

2022.01.01 (기초자본)	24,403,002,000	35,075,596,604	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,674,497,637)	59,109,960,605

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,283,431,871	2,283,431,871

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	587,083,219	587,083,219

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,622,016,500	32,201,369,996	0	0	0	36,823,386,496

전환사채의 상환	0	(132,793,974)	0	0	0	(132,793,974)

자본 증가(감소) 합계	4,622,016,500	32,068,576,022	0	0	2,870,515,090	39,561,107,612

2022.09.30 (기말자본)	29,025,018,500	67,144,172,626	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(10,803,982,547)	98,671,068,217

라. 현금흐름표

제68기 3분기, 제67기 3분기 현금흐름표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

현금흐름표
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동현금흐름	40,508,469,985	(35,313,898,978)

당기순이익(손실)	2,283,431,871	(2,066,888,957)

조정항목	9,719,723,927	8,337,426,606

순운전자본의 변동	32,650,439,537	(39,866,230,320)

법인세납부(환급)	(1,402,263,309)	330,300

이자수취	49,877,082	8,960,209

이자지급	(2,796,442,603)	(1,731,200,296)

배당금수취	3,703,480	3,703,480

투자활동현금흐름	(28,120,140,183)	(16,472,051,800)

기타금융자산의 처분	5,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,400,000	0

기타수취채권의 감소	240,809,500	1,404,999

기타수취채권(비유동)의 감소	309,341,568	54,913,504

유형자산의 처분	118,025,600	64,969,000

기타금융자산의 취득	(1,466,660,277)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,222,068,753)	(3,495,336,129)

기타수취채권의 증가	(2,267,033,065)	0

기타수취채권(비유동)의 증가	(609,058,228)	(118,890,000)

유형자산의 취득	(26,225,896,528)	(12,979,113,174)

재무활동현금흐름	8,007,710,100	49,823,958,181

단기차입금의 순증감	(6,573,196,348)	3,625,323,112

장기차입금의 차입	5,980,000,000	9,950,000,000

미지급금의 상환	(5,000,000,000)	0

장기미지급금의 상환	0	(5,000,000,000)

전환사채의 발행	0	19,799,700,000

사채의 발행	26,918,470,000	29,919,500,000

사채의 상환	(11,100,000,000)	(5,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,109,089,000)	(1,718,399,009)

리스부채의 상환	(261,523,340)	(189,315,784)

종속기업투자의 증가	(846,951,212)	(1,312,850,138)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,226,804,196	455,792

현금및현금성자산의증가(감소)	21,622,844,098	(1,961,536,805)

기초현금및현금성자산	12,534,734,627	14,240,809,456

기말현금및현금성자산	34,157,578,725	12,279,272,651