금양 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 2021.12.31 현재
제 66 기 2020.12.31 현재
제 65 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

자산

유동자산	106,270,372,212	49,189,528,172	61,997,757,740

현금및현금성자산	12,534,734,627	14,240,809,456	19,127,845,317

기타금융자산	0	0	90,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	3,039,906,322	0	0

매출채권	47,967,211,263	20,913,939,284	29,084,903,354

선급금	10,968,073,980	4,026,228,920	1,814,840,327

선급비용	293,356,580	71,289,161	293,225,157

당기법인세자산	1,541,550	1,570,000	162,099,991

기타수취채권	1,235,057,281	292,473,899	923,056,096

재고자산	30,230,490,609	9,643,217,452	10,501,787,498

비유동자산	127,460,453,241	110,934,054,155	109,934,139,291

기타금융자산	12,621,378	12,621,378	147,521,378

당기손익-공정가치측정금융자산	616,077,194	426,932,183	331,187,587

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	78,609,536,257	77,546,166,644	72,367,168,001

기타수취채권	1,077,657,592	1,027,021,359	1,271,868,734

유형자산	45,250,268,093	29,898,404,516	30,964,167,547

무형자산	878,671	300,878,671	878,671

기타자산	21,012,450	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	1,872,401,606	1,701,016,954	4,830,334,923

자산총계	233,730,825,453	160,123,582,327	171,931,897,031

부채

유동부채	104,946,754,825	62,328,682,628	125,859,242,013

매입채무	11,574,500,533	1,596,786,654	4,179,448,542

단기차입금	56,352,782,725	44,567,962,253	56,347,847,783

유동성장기부채	1,212,492,000	1,534,001,009	1,462,809,596

사채	10,473,621,714	6,610,745,902	20,951,083,868

전환사채	15,888,907,413	0	0

교환사채	0	0	1,019,393,087

선수금	612,660,668	208,507,834	104,790,036

선수수익	236,402,747	403,887,431	460,282,115

예수금	158,675,387	137,791,793	166,026,277

기타지급채무	8,436,711,638	7,268,999,752	4,525,916,641

손해배상충당부채	0	0	36,641,644,068

비유동부채	69,674,110,023	51,422,698,153	11,067,836,264

기타지급채무	13,333,803,680	17,742,477,224	0

사채	26,957,109,580	6,988,242,200	6,598,029,838

전환사채	18,608,629,569	24,695,507,776	0

장기차입금	8,249,987,000	0	2,537,190,404

퇴직급여부채	2,524,580,194	1,996,470,953	1,932,616,022

부채총계	174,620,864,848	113,751,380,781	136,927,078,277

자본

자본금	24,403,002,000	22,024,067,500	22,024,067,500

자본잉여금	35,075,596,604	24,781,750,011	10,972,446,759

기타자본항목	(1,471,536,030)	(1,471,536,030)	(2,968,115,799)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(13,674,497,637)	(13,739,475,603)	(9,800,975,374)

자본총계	59,109,960,605	46,372,201,546	35,004,818,754

자본과부채총계	233,730,825,453	160,123,582,327	171,931,897,031

포괄손익계산서
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 66 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 65 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

매출액	175,521,043,692	120,928,396,145	135,915,020,314

매출원가	152,430,682,077	103,226,767,220	116,450,574,644

매출총이익	23,090,361,615	17,701,628,925	19,464,445,670

판매비와관리비	15,854,536,478	13,738,016,464	14,192,699,687

영업이익(손실)	7,235,825,137	3,963,612,461	5,271,745,983

기타수익	427,677,649	509,820,132	668,633,233

기타비용	2,214,341,054	3,239,475,986	18,685,137,502

금융수익	2,284,609,904	1,874,890,870	1,922,501,755

금융비용	7,209,049,064	8,014,409,596	5,583,492,570

법인세비용차감전순이익(손실)	524,722,572	(4,905,562,119)	(16,405,749,101)

법인세비용	316,538,639	(809,932,314)	(3,652,912,819)

당기순이익(손실)	208,183,933	(4,095,629,805)	(12,752,836,282)

기타포괄손익	(143,205,967)	157,129,576	(212,348,634)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(143,205,967)	157,129,576	(212,348,634)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(143,205,967)	157,129,576	(212,348,634)

총포괄손익	64,977,966	(3,938,500,229)	(12,965,184,916)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(98)	(327)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(98)	(327)

자본변동표
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 66 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 65 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	21,613,270,000	9,643,945,628	(3,068,033,367)	14,777,395,668	6,221,259,862	49,187,837,791

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,752,836,282)	(12,752,836,282)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(212,348,634)	(212,348,634)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	410,797,500	1,453,751,505	0	0	0	1,864,549,005

교환사채의 교환	0	188,216,228	99,917,568	0	0	288,133,796

교환사채의 상환	0	(313,466,602)	0	0	0	(313,466,602)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(3,057,050,320)	(3,057,050,320)

2019.12.31 (기말자본)	22,024,067,500	10,972,446,759	(2,968,115,799)	14,777,395,668	(9,800,975,374)	35,004,818,754

2020.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	10,972,446,759	(2,968,115,799)	14,777,395,668	(9,800,975,374)	35,004,818,754

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,095,629,805)	(4,095,629,805)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	157,129,576	157,129,576

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	7,871,809,140	0	0	0	7,871,809,140

교환사채의 교환	0	591,507,427	272,658,852	0	0	864,166,279

교환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	5,345,986,685	1,223,920,917	0	0	6,569,907,602

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,739,475,603)	46,372,201,546

2021.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,739,475,603)	46,372,201,546

당기순이익(손실)	0	0	0	0	208,183,933	208,183,933

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(143,205,967)	(143,205,967)

전환사채의 발행	0	1,437,034,735	0	0	0	1,437,034,735

전환사채의 전환	2,378,934,500	8,856,811,858	0	0	0	11,235,746,358

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0

교환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	24,403,002,000	35,075,596,604	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,674,497,637)	59,109,960,605

현금흐름표
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 66 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 65 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

영업활동현금흐름	(41,422,728,455)	6,371,409,315	(8,115,180,746)

당기순이익(손실)	208,183,933	(4,095,629,805)	(12,752,836,282)

조정항목	11,661,748,270	11,022,303,046	21,257,349,726

순운전자본의 변동	(50,613,083,568)	2,366,891,948	(11,863,792,005)

법인세납부(환급)	28,450	160,529,991	(1,244,634,609)

이자수취	12,723,425	14,441,027	65,452,045

이자지급	(2,696,032,445)	(3,098,272,262)	(3,580,423,101)

배당금수취	3,703,480	1,145,370	3,703,480

투자활동현금흐름	(20,885,215,655)	(1,707,987,290)	3,659,547,032

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,500,000,000)	(168,000,000)	(94,320,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	70,000	0	1,040,565,236

기타금융자산의 증가	0	(200,000,000)	(120,000,000)

기타금융자산의 감소	0	290,000,000	120,000,000

기타수취채권의 증가	0	(45,920,000)	(6,220,000)

기타수취채권의 감소	1,404,999	46,069,961	5,041,534

기타금융자산(비유동)의 증가	0	(3,000,000,000)	(141,100,000)

기타금융자산(비유동)의 감소	0	3,122,359,367	5,019,033,653

기타수취채권(비유동)의 증가	(142,140,000)	(6,949,137,391)	(393,275,000)

기타수취채권(비유동)의 감소	79,747,966	7,177,339,766	3,751,569,182

유형자산의 취득	(17,245,567,620)	(1,689,014,993)	(5,523,792,073)

유형자산의 처분	71,269,000	8,316,000	2,044,500

무형자산의 취득	(150,000,000)	(300,000,000)	0

재무활동현금흐름	60,602,877,254	(9,548,327,041)	14,023,598,794

단기차입금의 순증감	10,955,093,160	(11,626,409,407)	(527,110,886)

사채의 발행	32,907,300,000	6,985,900,000	27,499,660,000

전환사채의 발행	19,799,700,000	33,659,430,000	0

장기차입금의 차입	9,950,000,000	0	4,000,000,000

미지급금의 상환	0	(18,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(2,021,522,009)	(1,465,998,991)	(380,000,000)

사채의 상환	(9,120,000,000)	(21,000,000,000)	(8,500,000,000)

교환사채의 상환	0	0	(3,200,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)	(616,900,000)

리스부채의 상환	(554,843,759)	0	0

종속기업투자주식의 증가	(1,312,850,138)	(5,178,998,643)	(1,195,000,000)

자기주식의 처분	0	8,077,750,000	0

배당금의 지급	0	0	(3,057,050,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,007,973)	(2,130,845)	(236,703)

현금및현금성자산의증가(감소)	(1,706,074,829)	(4,887,035,861)	9,567,728,377

기초현금및현금성자산	14,240,809,456	19,127,845,317	9,560,116,940

기말현금및현금성자산	12,534,734,627	14,240,809,456	19,127,845,317

결손금처리계산서 당기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

과 목	당 기	전 기

처리예정일 : 2022년 3월 30일	처리확정일 : 2021년 3월 30일

Ⅰ. 미처리결손금	15,103,547,244	15,168,525,210

1. 전기이월미처리결손금	(15,168,525,210)	(11,230,024,981)

2. 당기순이익(손실)	208,183,933	(4,095,629,805)

3. 확정급여제도의 재측정손익	(143,205,967)	157,129,576

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	15,103,547,244	15,168,525,210