금양 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제69기 1분기 재무상태표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 69 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 68 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

유동자산	85,766,846,522	88,580,481,220

현금및현금성자산	11,858,535,621	10,847,060,395

기타금융자산	1,312,099,169	1,272,723,486

매출채권	42,658,030,176	44,830,565,816

선급금	932,386,504	1,295,800,606

선급비용	215,610,537	394,390,532

당기법인세자산	321,109,760	321,109,760

기타수취채권	10,103,044,599	9,107,226,484

재고자산	18,366,030,156	20,511,604,141

비유동자산	174,797,123,651	160,502,766,213

기타금융자산	24,396,378	15,621,378

당기손익-공정가치측정금융자산	1,560,257,957	1,641,437,354

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,500,000	20,500,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	65,704,828,991	65,704,828,991

기타수취채권	1,245,712,680	1,354,850,982

유형자산	101,443,091,916	86,967,191,779

무형자산	1,010,132,281	1,010,132,281

기타자산	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	3,767,190,998	3,767,190,998

자산총계	260,563,970,173	249,083,247,433

부채

유동부채	110,319,513,041	97,863,670,453

매입채무	30,910,949,985	20,796,023,387

단기차입금	46,085,470,254	45,111,479,799

유동성장기부채	1,741,748,000	1,991,747,000

사채	18,738,680,878	19,475,000,385

선수금	932,897,892	1,049,546,282

선수수익	148,807,514	174,738,639

예수금	227,781,412	253,281,806

기타지급채무	11,533,177,106	9,011,853,155

비유동부채	59,130,479,509	56,343,206,105

기타지급채무	10,515,973,648	10,144,593,108

사채	32,959,383,799	32,954,035,996

장기차입금	13,864,656,000	11,739,540,000

퇴직급여부채	1,790,466,062	1,505,037,001

부채총계	169,449,992,550	154,206,876,558

자본

자본금	29,025,018,500	29,025,018,500

자본잉여금	69,008,164,401	69,008,164,401

기타자본항목	(1,422,579,193)	(1,422,579,193)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(20,274,021,753)	(16,511,628,501)

자본총계	91,113,977,623	94,876,370,875

자본과부채총계	260,563,970,173	249,083,247,433

나. 포괄손익계산서

제69기 1분기, 제68기 1분기 포괄손익계산서는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 68 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,423,819,742	32,423,819,742	44,934,430,978	44,934,430,978

매출원가	29,208,214,687	29,208,214,687	36,789,542,540	36,789,542,540

매출총이익	3,215,605,055	3,215,605,055	8,144,888,438	8,144,888,438

판매비와관리비	5,319,778,819	5,319,778,819	5,225,598,622	5,225,598,622

영업이익(손실)	(2,104,173,764)	(2,104,173,764)	2,919,289,816	2,919,289,816

기타수익	612,405,561	612,405,561	68,694,193	68,694,193

기타비용	241,523,483	241,523,483	78,841,311	78,841,311

금융수익	1,262,118,896	1,262,118,896	1,024,465,662	1,024,465,662

금융비용	3,055,030,433	3,055,030,433	2,490,852,208	2,490,852,208

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,526,203,223)	(3,526,203,223)	1,442,756,152	1,442,756,152

법인세비용	52,365,956	52,365,956	194,717,082	194,717,082

당기순이익(손실)	(3,578,569,179)	(3,578,569,179)	1,248,039,070	1,248,039,070

기타포괄손익	(183,824,073)	(183,824,073)	197,882,676	197,882,676

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(183,824,073)	(183,824,073)	197,882,676	197,882,676

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(183,824,073)	(183,824,073)	197,882,676	197,882,676

총포괄손익	(3,762,393,252)	(3,762,393,252)	1,445,921,746	1,445,921,746

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	26	26

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	26	26

다. 자본변동표

제69기 1분기, 제68기 1분기 자본변동표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

자본변동표
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 68 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,403,002,000	35,075,596,604	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,674,497,637)	59,109,960,605

당기순이익(손실)	1,248,039,070	1,248,039,070

확정급여제도의 재측정손익	197,882,676	197,882,676

전환사채의 전환	452,293,000	2,724,582,143	3,176,875,143

2022.03.31 (기말자본)	24,855,295,000	37,800,178,747	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(12,228,575,891)	63,732,757,494

2023.01.01 (기초자본)	29,025,018,500	69,008,164,401	(1,422,579,193)	14,777,395,668	(16,511,628,501)	94,876,370,875

당기순이익(손실)	(3,578,569,179)	(3,578,569,179)

확정급여제도의 재측정손익	(183,824,073)	(183,824,073)

전환사채의 전환

2023.03.31 (기말자본)	29,025,018,500	69,008,164,401	(1,422,579,193)	14,777,395,668	(20,274,021,753)	91,113,977,623

라. 현금흐름표

제69기 1분기, 제68기 1분기 현금흐름표는 감사(검토) 받지 아니한 재무제표입니다.

현금흐름표
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 68 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

영업활동현금흐름	14,143,264,492	23,207,617,522

당기순이익(손실)	(3,578,569,179)	1,248,039,070

조정항목	3,111,124,414	2,370,461,206

순운전자본의 변동	16,201,406,893	20,280,363,876

법인세납부(환급)	(518,140)	(150,230)

이자수취	3,373,121	2,108,686

이자지급	(1,593,552,617)	(693,205,086)

투자활동현금흐름	(15,142,089,068)	(4,962,587,403)

기타금융자산의 취득	(2,588,836)	(1,205,416,024)

기타금융자산(비유동)의 증가	(9,000,000)	0

기타금융자산(비유동)의 감소	225,000	0

기타수취채권(비유동)의 증가	(16,392,109)	(17,100,000)

기타수취채권(비유동)의 감소	2,364,367	19,209,204

유형자산의 취득	(17,343,127,390)	(3,759,280,583)

유형자산의 처분	2,226,429,900	0

재무활동현금흐름	2,001,790,868	(11,863,882,871)

단기차입금의 순증감	909,747,047	(9,450,143,469)

장기차입금의 증가	2,469,240,000	0

유동성장기부채의 상환	(602,103,000)	(303,123,000)

사채의 상환	(750,000,000)	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(25,093,179)	(110,616,402)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,508,934	8,743,370

현금및현금성자산의증가(감소)	1,011,475,226	6,389,890,618

기초현금및현금성자산	10,847,060,395	12,534,734,627

기말현금및현금성자산	11,858,535,621	18,924,625,245