금양 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 65 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	56,040,166,522	61,997,757,740

현금및현금성자산	11,075,759,512	19,127,845,317

기타금융자산	100,000,000	90,000,000

매출채권	28,860,821,061	29,084,903,354

선급금	3,804,153,097	1,814,840,327

선급비용	266,097,058	293,225,157

당기법인세자산	1,134,130	162,099,991

기타수취채권	402,229,749	923,056,096

재고자산	11,529,971,915	10,501,787,498

비유동자산	110,644,836,592	109,934,139,291

기타금융자산	12,621,378	147,521,378

당기손익-공정가치측정금융자산	450,502,396	331,187,587

종속기업투자	76,546,166,644	72,367,168,001

기타수취채권	1,554,279,091	1,271,868,734

유형자산	30,310,063,118	30,964,167,547

무형자산	878,671	878,671

기타자산	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	1,749,312,844	4,830,334,923

자산총계	166,685,003,114	171,931,897,031

부채

유동부채	67,001,737,546	125,859,242,013

매입채무	5,629,163,299	4,179,448,542

단기차입금	45,247,082,546	56,347,847,783

유동성장기부채	1,518,308,685	1,462,809,596

사채	3,990,608,028	20,951,083,868

교환사채	0	1,019,393,087

당기법인세부채	1,507,842,398	0

선수금	321,310,150	104,790,036

선수수익	429,658,602	460,282,115

예수금	374,749,951	166,026,277

기타지급채무	7,983,013,887	4,525,916,641

손해배상충당부채	0	36,641,644,068

비유동부채	53,827,593,420	11,067,836,264

기타지급채무	17,324,682,409	0

사채	9,603,971,187	6,598,029,838

전환사채	24,138,476,246	0

장기차입금	389,435,292	2,537,190,404

퇴직급여부채	2,371,028,286	1,932,616,022

부채총계	120,829,330,966	136,927,078,277

자본

자본금	22,024,067,500	22,024,067,500

자본잉여금	24,781,750,011	10,972,446,759

기타자본항목	(1,471,536,030)	(2,968,115,799)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(14,256,005,001)	(9,800,975,374)

자본총계	45,855,672,148	35,004,818,754

자본과부채총계	166,685,003,114	171,931,897,031

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,568,629,784	88,368,766,998	35,065,849,811	99,354,141,863

매출원가	20,263,005,599	75,326,194,368	30,248,434,619	84,980,381,684

매출총이익	4,305,624,185	13,042,572,630	4,817,415,192	14,373,760,179

판매비와관리비	3,708,077,752	10,095,050,559	3,775,278,908	9,796,799,206

영업이익(손실)	597,546,433	2,947,522,071	1,042,136,284	4,576,960,973

기타수익	57,158,764	160,832,208	161,733,664	316,390,602

기타비용	48,581,537	2,875,276,714	102,133,297	888,146,529

금융수익	(25,323,096)	1,374,019,257	400,342,042	1,519,534,375

금융비용	1,809,838,326	5,501,665,258	1,316,246,903	4,136,497,872

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,229,037,762)	(3,894,568,436)	185,831,790	1,388,241,549

법인세비용	1,515,220,681	664,569,040	225,754,848	497,641,802

당기순이익(손실)	(2,744,258,443)	(4,559,137,476)	(39,923,058)	890,599,747

기타포괄손익	(27,717,892)	104,107,849	(277,238,824)	(261,117,974)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,717,892)	104,107,849	(277,238,824)	(261,117,974)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,717,892)	104,107,849	(277,238,824)	(261,117,974)

총포괄손익	(2,771,976,335)	(4,455,029,627)	(317,161,882)	629,481,773

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(114)	(1)	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(114)	(1)	23

자본변동표
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	21,613,270,000	9,643,945,628	(3,068,033,367)	14,777,395,668	6,221,259,862	49,187,837,791

당기순이익(손실)	0	0	0	0	890,599,747	890,599,747

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(261,117,974)	(261,117,974)

전환사채의 전환	410,797,500	1,453,751,505	0	0	0	1,864,549,005

교환사채의 상환	0	(234,992,885)	0	0	0	(234,992,885)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(3,057,050,320)	(3,057,050,320)

2019.09.30 (기말자본)	22,024,067,500	10,862,704,248	(3,068,033,367)	14,777,395,668	3,793,691,315	48,389,825,364

2020.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	10,972,446,759	(2,968,115,799)	14,777,395,668	(9,800,975,374)	35,004,818,754

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,559,137,476)	(4,559,137,476)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	104,107,849	104,107,849

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

교환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	7,871,809,140	0	0	0	7,871,809,140

교환사채의 교환	0	591,507,427	272,658,852	0	0	864,166,279

자기주식 매각	0	5,345,986,685	1,223,920,917	0	0	6,569,907,602

배당	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(14,256,005,001)	45,855,672,148

현금흐름표
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	1,528,347,448	(5,589,244,487)

당기순이익(손실)	(4,559,137,476)	890,599,747

조정항목	9,891,924,648	5,258,003,620

순운전자본의 변동	(1,674,203,390)	(7,900,955,438)

법인세납부(환급)	160,965,861	(1,236,520,629)

이자수취	11,059,986	12,467,838

이자지급	(2,303,407,551)	(2,616,543,105)

배당금수취	1,145,370	3,703,480

투자활동현금흐름	(6,148,908,873)	(1,883,536,000)

기타금융자산의 처분	90,000,000	120,000,000

기타수취채권의 감소	5,133,295	3,486,494

기타금융자산(비유동)의 처분	3,122,359,367	910,745,653

기타수취채권(비유동)의 감소	6,599,293,942	77,272,800

유형자산의 처분	8,316,000	257,500

기타금융자산의 취득	(100,000,000)	(90,000,000)

기타금융자산(비유동)의 취득	(3,000,000,000)	(120,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(168,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	1,040,565,236

기타수취채권의 증가	(45,920,000)	(6,220,000)

기타수취채권(비유동)의 증가	(6,881,704,299)	(327,995,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,178,998,643)	(1,195,000,000)

유형자산의 취득	(1,599,388,535)	(2,296,648,683)

재무활동현금흐름	(3,431,522,426)	11,520,428,859

단기차입금의 순증가	(11,062,346,403)	(2,110,820,821)

미지급금의 상환	(18,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(616,900,000)

교환사채의 상환	0	(2,200,000,000)

전환사채의 발행	33,659,430,000	0

사채의 발행	6,985,900,000	24,885,200,000

사채의 상환	(21,000,000,000)	(5,000,000,000)

유동성장채부채의 상환	(1,092,256,023)	(380,000,000)

자기주식의 매각	8,077,750,000	0

배당금지급	0	(3,057,050,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,954)	9,066

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,052,085,805)	4,047,657,438

기초현금및현금성자산	19,127,845,317	9,560,116,940

기말현금및현금성자산	11,075,759,512	13,607,774,378

결손금처리계산서(단위 : 원)

과 목	65기	64기

처리예정일 : 2020년 3월 25일	처분확정일 : 2019년 3월 27일

Ⅰ. 미처리결손금 (미처분이익잉여금)	11,230,024,981	(5,097,915,287)

1. 전기이월미처분이익잉여금 (전기이월미처리결손금)	1,735,159,935	(10,854,490,893)

2. 당기순이익(손실)	(12,752,836,282)	16,116,051,568

3. 확정급여제도의 재측정손익	(212,348,634)	(163,645,388)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	(3,362,755,352)

1. 이익준비금	-	305,705,032

2. 배당금	-	3,057,050,320

현금배당 보통주배당금(율) 전기(64기) : 80원(16%)	-	3,057,050,320

Ⅲ. 차기이월미처리결손금 (미처분이익잉여금)	11,230,024,981	(1,735,159,935)