금양 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 66 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 3분기말	제 66 기말

자산

유동자산	94,044,013,400	49,189,528,172

현금및현금성자산	12,279,272,651	14,240,809,456

당기손익-공정가치측정금융자산	2,955,336,129	0

매출채권	43,782,379,185	20,913,939,284

선급금	9,058,864,244	4,026,228,920

선급비용	199,448,919	71,289,161

당기법인세자산	141,380	1,570,000

기타수취채권	890,980,093	292,473,899

재고자산	24,877,590,799	9,643,217,452

비유동자산	124,073,193,786	110,934,054,155

기타금융자산	12,621,378	12,621,378

당기손익-공정가치측정금융자산	681,535,590	426,932,183

종속기업 및 공동기업투자	79,059,016,782	77,546,166,644

기타수취채권	1,072,557,760	1,027,021,359

유형자산	41,505,706,712	29,898,404,516

무형자산	300,878,671	300,878,671

기타자산	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	1,419,864,443	1,701,016,954

자산총계	218,117,207,186	160,123,582,327

부채

유동부채	75,143,460,412	62,328,682,628

매입채무	4,867,420,003	1,596,786,654

단기차입금	48,268,183,399	44,567,962,253

유동성장기부채	1,212,492,000	1,534,001,009

사채	11,340,781,399	6,610,745,902

선수금	412,114,061	208,507,834

선수수익	278,273,918	403,887,431

예수금	217,541,315	137,791,793

기타지급채무	8,546,654,317	7,268,999,752

비유동부채	86,892,967,464	51,422,698,153

기타지급채무	14,127,707,570	17,742,477,224

사채	26,952,710,232	6,988,242,200

전환사채	34,504,759,804	24,695,507,776

장기차입금	8,553,110,000	0

퇴직급여부채	2,754,679,858	1,996,470,953

부채총계	162,036,427,876	113,751,380,781

자본

자본금	24,312,423,000	22,024,067,500

자본잉여금	34,547,782,387	24,781,750,011

기타자본항목	(1,471,536,030)	(1,471,536,030)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(16,085,285,715)	(13,739,475,603)

자본총계	56,080,779,310	46,372,201,546

자본과부채총계	218,117,207,186	160,123,582,327

포괄손익계산서
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	46,137,829,131	128,566,649,251	24,568,629,784	88,368,766,998

매출원가	41,828,037,770	113,176,246,695	20,263,005,599	75,326,194,368

매출총이익	4,309,791,361	15,390,402,556	4,305,624,185	13,042,572,630

판매비와관리비	4,498,115,970	11,879,650,625	3,708,077,752	10,095,050,559

영업이익(손실)	(188,324,609)	3,510,751,931	597,546,433	2,947,522,071

기타수익	173,561,791	263,917,824	57,158,764	160,832,208

기타비용	67,980,052	847,097,445	48,581,537	2,875,276,714

금융수익	1,049,003,011	1,957,507,608	(25,323,096)	1,374,019,257

금융비용	2,321,870,853	6,194,303,605	1,809,838,326	5,501,665,258

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,355,610,712)	(1,309,223,687)	(1,229,037,762)	(3,894,568,436)

법인세비용	743,833,428	757,665,270	1,515,220,681	664,569,040

당기순이익(손실)	(2,099,444,140)	(2,066,888,957)	(2,744,258,443)	(4,559,137,476)

기타포괄손익	207,011,437	(278,921,155)	(27,717,892)	104,107,849

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	207,011,437	(278,921,155)	(27,717,892)	104,107,849

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	207,011,437	(278,921,155)	(27,717,892)	104,107,849

총포괄손익	(1,892,432,703)	(2,345,810,112)	(2,771,976,335)	(4,455,029,627)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(46)	(69)	(114)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(46)	(69)	(114)

자본변동표
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	10,972,446,759	(2,968,115,799)	14,777,395,668	(9,800,975,374)	35,004,818,754

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,559,137,476)	(4,559,137,476)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	104,107,849	104,107,849

전환사채의 발행	0	7,871,809,140	0	0	0	7,871,809,140

교환사채의 교환	0	591,507,427	272,658,852	0	0	864,166,279

자기주식 매각	0	5,345,986,685	1,223,920,917	0	0	6,569,907,602

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(14,256,005,001)	45,855,672,148

2021.01.01 (기초자본)	22,024,067,500	24,781,750,011	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,739,475,603)	46,372,201,546

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,066,888,957)	(2,066,888,957)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(278,921,155)	(278,921,155)

전환사채의 발행	0	1,437,034,735	0	0	0	1,437,034,735

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	2,288,355,500	8,328,997,641	0	0	0	10,617,353,141

2021.09.30 (기말자본)	24,312,423,000	34,547,782,387	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(16,085,285,715)	56,080,779,310

현금흐름표
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

영업활동현금흐름	(35,313,898,978)	1,528,347,448

당기순이익(손실)	(2,066,888,957)	(4,559,137,476)

조정항목	8,337,426,606	9,891,924,648

순운전자본의 변동	(39,866,230,320)	(1,674,203,390)

법인세납부(환급)	330,300	160,965,861

이자수취	8,960,209	11,059,986

이자지급	(1,731,200,296)	(2,303,407,551)

배당금수취	3,703,480	1,145,370

투자활동현금흐름	(17,784,901,938)	(6,148,908,873)

기타금융자산의 처분	0	90,000,000

기타수취채권의 감소	1,404,999	5,133,295

기타수취채권(비유동)의 감소	54,913,504	6,599,293,942

기타금융자산(비유동)의 처분	0	3,122,359,367

유형자산의 처분	64,969,000	8,316,000

기타금융자산의 취득	0	(100,000,000)

기타금융자산(비유동)의 취득	0	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,495,336,129)	(168,000,000)

기타수취채권의 증가	0	(45,920,000)

기타수취채권(비유동)의 증가	(118,890,000)	(6,881,704,299)

종속기업투자의 증가	(1,312,850,138)	(4,178,998,643)

유형자산의 취득	(12,979,113,174)	(1,599,388,535)

재무활동현금흐름	51,136,808,319	(3,431,522,426)

단기차입금의 순증감	3,625,323,112	(11,062,346,403)

미지급금의 상환	0	(18,000,000,000)

장기차입금의 차입	9,950,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

장기미지급금의 상환	(5,000,000,000)	0

전환사채의 발행	19,799,700,000	33,659,430,000

사채의 발행	29,919,500,000	6,985,900,000

사채의 상환	(5,250,000,000)	(21,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,718,399,009)	(1,092,256,023)

리스부채 상환	(189,315,784)	0

자기주식의 매각	0	8,077,750,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	455,792	(1,954)

현금및현금성자산의증가(감소)	(1,961,536,805)	(8,052,085,805)

기초현금및현금성자산	14,240,809,456	19,127,845,317

기말현금및현금성자산	12,279,272,651	11,075,759,512