금양 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 68 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	101,901,664,231	88,580,481,220

현금및현금성자산	41,713,064,281	10,847,060,395

기타금융자산	1,366,724,705	1,272,723,486

매출채권	41,915,401,588	44,830,565,816

선급금	743,483,805	1,295,800,606

선급비용	111,749,239	394,390,532

당기법인세자산	0	321,109,760

기타수취채권	10,490,931,228	9,107,226,484

유동재고자산	5,560,309,385	20,511,604,141

비유동자산	365,242,994,974	160,502,766,213

기타금융자산	12,621,378	15,621,378

당기손익-공정가치측정금융자산	1,549,650,139	1,641,437,354

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,500,000	20,500,000

선급금	28,375,773,012	0

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	147,679,993,657	65,704,828,991

기타수취채권	1,326,333,498	1,354,850,982

유형자산	171,461,881,995	86,967,191,779

투자부동산	14,795,228,845	0

무형자산	0	1,010,132,281

기타비유동자산	21,012,450	21,012,450

이연법인세자산	0	3,767,190,998

자산총계	467,144,659,205	249,083,247,433

부채

유동부채	210,519,632,934	97,863,670,453

매입채무	38,165,683,419	20,796,023,387

단기차입금	78,991,532,077	45,111,479,799

유동성장기부채	8,508,416,000	1,991,747,000

사채	25,966,076,966	19,475,000,385

당기법인세부채	29,375,989,382	0

선수금	1,372,538,344	1,049,546,282

선수수익	241,146,431	174,738,639

예수금	366,057,600	253,281,806

기타지급채무	27,532,192,715	9,011,853,155

비유동부채	45,185,596,746	56,343,206,105

기타지급채무	35,131,433	10,144,593,108

사채	17,873,827,417	32,954,035,996

장기차입금	22,138,348,000	11,739,540,000

퇴직급여부채	2,071,442,842	1,505,037,001

이연법인세부채	3,066,847,054	0

부채총계	255,705,229,680	154,206,876,558

자본

자본금	29,025,018,500	29,025,018,500

자본잉여금	210,275,540,398	69,008,164,401

기타자본항목	(76,266,182)	(1,422,579,193)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	(42,562,258,859)	(16,511,628,501)

자본총계	211,439,429,525	94,876,370,875

자본과부채총계	467,144,659,205	249,083,247,433

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,204,785,137	100,370,561,820	44,038,723,632	134,330,722,222

매출원가	27,874,565,934	88,852,085,086	35,244,183,866	109,151,000,130

매출총이익	4,330,219,203	11,518,476,734	8,794,539,766	25,179,722,092

판매비와관리비	7,599,368,019	19,112,154,204	6,625,781,322	17,825,779,775

영업이익(손실)	(3,269,148,816)	(7,593,677,470)	2,168,758,444	7,353,942,317

기타수익	103,858,356	241,254,478	102,669,564	325,036,883

기타비용	13,300,003,859	14,989,517,764	(64,024,171)	306,514,947

금융수익	702,065,097	2,803,260,027	4,703,070,860	8,042,341,984

금융비용	2,861,212,328	7,521,468,688	4,657,435,375	9,810,535,545

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,624,441,550)	(27,060,149,417)	2,381,087,664	5,604,270,692

법인세비용(수익)	748,568,771	(1,145,356,800)	2,854,325,656	3,320,838,821

당기순이익(손실)	(19,373,010,321)	(25,914,792,617)	(473,237,992)	2,283,431,871

기타포괄손익	75,696,582	(135,837,741)	250,653,951	587,083,219

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	75,696,582	(135,837,741)	250,653,951	587,083,219

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	75,696,582	(135,837,741)	250,653,951	587,083,219

총포괄손익	(19,297,313,739)	(26,050,630,358)	(222,584,041)	2,870,515,090

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(452)	(12)	47

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(452)	(12)	47

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,403,002,000	35,075,596,604	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(13,674,497,637)	59,109,960,605

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,283,431,871	2,283,431,871

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	587,083,219	587,083,219

전환사채의 전환	4,622,016,500	32,201,369,996	0	0	0	36,823,386,496

전환사채의 상환	0	(132,793,974)	0	0	0	(132,793,974)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	29,025,018,500	67,144,172,626	(1,471,536,030)	14,777,395,668	(10,803,982,547)	98,671,068,217

2023.01.01 (기초자본)	29,025,018,500	69,008,164,401	(1,422,579,193)	14,777,395,668	(16,511,628,501)	94,876,370,875

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(25,914,792,617)	(25,914,792,617)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(135,837,741)	(135,837,741)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	141,267,375,997	1,346,313,011	0	0	142,613,689,008

2023.09.30 (기말자본)	29,025,018,500	210,275,540,398	(76,266,182)	14,777,395,668	(42,562,258,859)	211,439,429,525

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

영업활동현금흐름	104,635,208,299	40,508,469,985

당기순이익(손실)	(25,914,792,617)	2,283,431,871

조정항목	9,997,289,144	9,719,723,927

순운전자본의 변동	87,231,315,652	32,650,439,537

법인세환급(납부)	37,714,807,203	(1,402,263,309)

이자의 수취	68,618,833	49,877,082

이자의 지급	(4,467,585,136)	(2,796,442,603)

배당금의 수취	5,555,220	3,703,480

투자활동현금흐름	(182,493,033,377)	(28,120,140,183)

기타수취채권의 증가	(1,735,000)	(2,267,033,065)

기타수취채권의 감소	0	240,809,500

기타수취채권(비유동)의 증가	185,914,655	609,058,228

기타수취채권(비유동)의 감소	2,155,150	309,341,568

유형자산의 취득	(87,401,069,026)	(26,225,896,528)

유형자산의 처분	0	118,025,600

무형자산의 처분	878,671	0

기타금융자산의 취득	(1,337,184,583)	(1,466,660,277)

기타금융자산의 처분	1,383,433,585	5,000,000,000

기타금융자산(비유동)의 취득	(21,000,000)	0

기타금융자산(비유동)의 처분	24,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(166,600,000)	(3,222,068,753)

당기손익인식금융자산의 처분	37,930,919	2,400,000

투자부동산의 취득	(6,001,383,653)	0

투자주식관련선급금의 증가	(88,826,544,785)	0

재무활동현금흐름	108,691,911,544	8,007,710,100

단기차입금의 순증감	33,686,886,990	(6,573,196,348)

장기차입금의 차입	18,469,240,000	5,980,000,000

미지급금의 상환	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

사채의 발행	10,859,800,000	26,918,470,000

사채의 상환	(19,500,000,000)	(11,100,000,000)

유동성장기부채의 상환	1,639,643,000	1,109,089,000

리스부채의 상환	(79,843,814)	(261,523,340)

종속기업투자주식의 증가	(70,802,677,866)	(846,951,212)

자기주식의 매각	142,613,689,008	0

리스부채의 차입	(84,460,226)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,917,420	1,226,804,196

현금및현금성자산의증가(감소)	30,866,003,886	21,622,844,098

기초현금및현금성자산	10,847,060,395	12,534,734,627

기말현금및현금성자산	41,713,064,281	34,157,578,725