금양 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 61 기말 2015.12.31 현재
제 60 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말	제 60 기말

자산

유동자산	66,248,818,233	63,905,238,636	57,627,190,380

현금및현금성자산	10,491,151,081	7,012,599,417	10,161,697,971

기타금융자산	4,300,000,000	6,740,000,000	4,510,000,000

당기손익인식금융자산	0	1,008,163,467	0

매출채권	39,363,384,536	37,644,585,117	30,010,237,503

선급금	826,039,127	973,118,050	819,970,832

선급비용	102,707,356	67,614,341	119,345,626

기타수취채권	1,037,160,342	1,024,745,288	1,050,965,459

재고자산	10,128,375,791	9,434,412,956	10,954,972,989

비유동자산	103,673,855,923	93,562,304,414	87,508,363,721

기타금융자산	2,410,221,343	771,811,378	1,317,931,378

당기손익인식금융자산	1,010,273,316	0	0

매도가능금융자산	239,295,000	239,295,000	239,295,000

종속기업 및 공동기업투자	72,933,593,025	66,310,043,025	61,223,738,062

기타수취채권	1,689,155,316	1,490,655,316	1,539,338,116

유형자산	25,290,799,442	24,649,981,214	23,087,542,684

투자부동산	78,627,360	78,627,360	78,627,360

무형자산	878,671	878,671	878,671

기타자산	21,012,450	21,012,450	21,012,450

자산총계	169,922,674,156	157,467,543,050	145,135,554,101

부채

유동부채	112,267,316,747	103,101,393,246	76,183,553,771

매입채무	22,630,052,274	23,859,065,329	17,029,436,810

단기차입금	58,223,200,279	56,988,406,086	50,083,705,151

유동성장기부채	19,521,724,824	18,790,688,368	5,723,102,459

전환사채	8,384,659,052	0	0

당기법인세부채	755,569,403	353,159,280	433,640,771

선수금	318,955,947	256,984,127	407,221,525

예수금	107,077,253	84,027,474	70,275,740

기타지급채무	2,326,077,715	2,769,062,582	2,436,171,315

비유동부채	7,765,085,487	7,663,039,481	22,470,413,446

사채	0	0	2,493,200,831

장기차입금	2,554,800,000	2,752,912,496	15,164,522,870

퇴직급여채무	1,555,977,781	1,168,925,520	816,594,737

이연법인세부채	3,654,307,706	3,741,201,465	3,996,095,008

부채총계	120,032,402,234	110,764,432,727	98,653,967,217

자본

자본금	19,676,654,000	19,676,654,000	19,676,654,000

자본잉여금	1,655,834,833	244,674,433	244,674,433

기타자본항목	(3,549,766,560)	(3,549,766,560)	(3,549,766,560)

기타포괄손익누계액	14,777,395,668	14,777,395,668	14,777,395,668

이익잉여금(결손금)	17,330,153,981	15,554,152,782	15,332,629,343

자본총계	49,890,271,922	46,703,110,323	46,481,586,884

자본과부채총계	169,922,674,156	157,467,543,050	145,135,554,101

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기	제 61 기	제 60 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,150,264,772	120,573,496,209	35,283,208,319	110,588,207,954	152,450,368,511	137,946,044,073

매출원가	34,126,511,523	105,441,750,800	30,403,107,916	96,293,926,351	133,378,037,801	122,147,399,331

매출총이익	4,023,753,249	15,131,745,409	4,880,100,403	14,294,281,603	19,072,330,710	15,798,644,742

판매비와관리비	3,020,928,093	8,623,147,268	2,707,740,843	8,185,905,019	10,866,815,705	8,796,876,304

영업이익(손실)	1,002,825,156	6,508,598,141	2,172,359,560	6,108,376,584	8,205,515,005	7,001,768,438

기타이익	3,529,703	11,308,216	3,520,512	24,023,992	221,335,912	11,630,813

기타비용	8,390	11,078,011	20,376	44,633,217	1,361,586,168	4,904,420

금융수익	2,713,366,566	4,520,520,940	1,975,796,141	3,293,903,098	3,629,221,267	2,784,360,609

금융비용	2,840,327,371	6,468,753,917	2,888,346,150	5,876,896,832	7,962,470,971	6,325,398,834

법인세비용차감전순이익(손실)	879,385,664	4,560,595,369	1,263,309,687	3,504,773,625	2,732,015,045	3,467,456,606

법인세비용	217,347,827	591,794,150	(32,688,221)	431,185,341	393,314,952	605,556,447

당기순이익(손실)	662,037,837	3,968,801,219	1,295,997,908	3,073,588,284	2,338,700,093	2,861,900,159

기타포괄손익	115,265,956	(176,250,600)	121,993,529	(25,781,988)	(100,627,234)	(290,590,622)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	115,265,956	(176,250,600)	121,993,529	(25,781,988)	(100,627,234)	(290,590,622)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	115,265,956	(176,250,600)	121,993,529	(25,781,988)	(100,627,234)	(290,590,622)

총포괄손익	777,303,793	3,792,550,619	1,417,991,437	3,047,806,296	2,238,072,859	2,571,309,537

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실)	20	118	39	91	70	85

자본변동표
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	14,273,731,871	45,422,689,412

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,861,900,159	2,861,900,159

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(290,590,622)	(290,590,622)

총포괄손익	2,571,309,537	2,571,309,537

배당	0	0	0	0	(1,512,412,065)	(1,512,412,065)

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	15,332,629,343	46,481,586,884

2015.01.01 (기초자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	15,332,629,343	46,481,586,884

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,338,700,093	2,338,700,093

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(100,627,234)	(100,627,234)

총포괄손익	2,238,072,859	2,238,072,859

배당	0	0	0	0	(2,016,549,420)	(2,016,549,420)

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	15,554,152,782	46,703,110,323

2015.01.01 (기초자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	15,332,629,343	46,481,586,884

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,073,588,284	3,073,588,284

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(25,781,988)	(25,781,988)

총포괄손익	0	0	0	0	3,047,806,296	3,047,806,296

배당	0	0	0	0	(2,016,549,420)	(2,016,549,420)

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	16,363,886,219	47,512,843,760

2016.01.01 (기초자본)	19,676,654,000	244,674,433	(3,549,766,560)	14,777,395,668	15,554,152,782	46,703,110,323

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,968,801,219	3,968,801,219

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(176,250,600)	(176,250,600)

총포괄손익	0	0	0	0	3,792,550,619	3,792,550,619

배당	0	0	0	0	(2,016,549,420)	(2,016,549,420)

전환사채 발행	0	1,411,160,400	0	0	0	1,411,160,400

2016.09.30 (기말자본)	19,676,654,000	1,655,834,833	(3,549,766,560)	14,777,395,668	17,330,153,981	49,890,271,922

현금흐름표
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기	제 61 기	제 60 기

영업활동현금흐름	1,911,455,509	3,282,317,522	5,231,896,293	20,006,547,996

당기순이익(손실)	3,968,801,219	3,073,588,284	2,338,700,093	2,861,900,159

조정항목	4,271,974,968	3,454,097,787	6,400,438,712	4,781,222,976

순운전자본의 변동	(3,576,667,260)	(694,882,003)	(196,823,265)	15,071,363,968

법인세납부(환급)	(624,585,678)	(576,706,740)	(700,018,096)	(161,155,649)

이자수취	232,619,018	109,629,508	138,443,189	332,709,452

이자지급	(2,368,250,618)	(2,088,964,534)	(2,754,399,560)	(2,885,048,130)

배당금수취	7,563,860	5,555,220	5,555,220	5,555,220

투자활동현금흐름	(8,658,733,823)	(4,192,472,321)	(10,393,782,369)	(3,441,343,376)

기타금융자산의 처분	3,360,000,000	50,000,000	960,000,000	5,537,407,675

기타수취채권의 감소	1,554,000	3,425,000	5,279,506	0

기타비유동금융자산의 처분	133,500,000	0	0	0

기타비유동수취채권의 감소	26,500,000	50,000,000	50,000,000	187,987,000

유형자산의 처분	107,271	1,264,545	1,264,545	0

기타금융자산의 취득	(920,000,000)	(720,000,000)	(1,990,000,000)	(2,620,864,343)

기타비유동금융자산의 취득	(1,771,909,965)	(602,910,000)	(653,880,000)	(954,380,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,010,273,316)	(994,332,305)	(994,332,305)	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,015,347,466	0	0	0

기타수취채권의 증가	(100,000,000)	(7,210,000)	(7,210,000)	0

기타비유동수취채권의 증가	(225,000,000)	0	(1,317,200)	(350,868,100)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,623,550,000)	(2,237,340,000)	(5,999,940,000)	(4,983,214,132)

파생상품거래의 순증감	(1,537,040,160)	1,269,176,120	(87,981,080)	0

유형자산의 취득	(1,007,969,119)	(1,004,545,681)	(1,675,665,835)	(257,411,476)

재무활동현금흐름	10,241,902,928	(843,032,643)	2,011,073,651	(12,855,874,953)

단기차입금의 증가	1,915,936,596	538,509,211	5,881,925,058	(13,975,081,171)

장기차입금의 증가	3,520,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,400,000,000)	0	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(6,577,184,248)	(4,364,992,434)	(6,854,301,987)	(10,343,081,717)

사채의 발생	14,799,700,000	0	0	4,974,700,000

배당금지급	(2,016,549,420)	(2,016,549,420)	(2,016,549,420)	(1,512,412,065)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,494,624,614	(1,753,187,442)	(3,150,812,425)	3,709,329,667

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,072,950)	18,184,549	1,713,871	(2,361,582)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,478,551,664	(1,735,002,893)	(3,149,098,554)	3,706,968,085

기초현금및현금성자산	7,012,599,417	10,161,697,971	10,161,697,971	6,454,729,886

기말현금및현금성자산	10,491,151,081	8,426,695,078	7,012,599,417	10,161,697,971

이익잉여금처분계산서(안)
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제61기	제60기	제59 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	14,632,463,149	14,612,594,652	13,704,938,387

1. 전기이월미처분이익잉여금	12,394,390,290	12,041,285,115	12,367,524,634

2. 당기순이익	2,338,700,093	2,861,900,159	1,518,012,636

3. 확정급여제도의 재측정손익	(100,627,234)	(290,590,622)	(180,598,883)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(2,218,204,362)	(2,218,204,362)	(1,663,653,272)

1. 이익준비금	201,654,942	201,654,942	151,241,207

2. 배당금	2,016,549,420	2,016,549,420	1,512,412,065

현금배당 보통주배당금(율) 당기 : 60원(12%) 전기 : 60원(12%) 전전기 : 45원(9%)	2,016,549,420	2,016,549,420	1,512,412,065

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	12,414,258,787	12,394,390,290	12,041,285,115