제일연마 사업보고서 (2020.12)
7. 정관에 관한 사항

- 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019.03.29 이며, 제47기 정기주주총회(2021.03.31 개최예정) 안건 중 정관변경 안건이 포함될 예정입니다.- 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제45기 정기주주총회	- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 외부감사인의 선임※ 세부사항은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.	- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(전자증권법) 시행 예정에 따라 내용 변경- 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경내용을 반영

2021년 03월 31일	제47기 정기주주총회	- 동등배당- 명의개서 대리인※ 세부사항은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.	- 배당기산일에 관한 상법 제350조 제3항 등이 삭제됨에따라 관련규정 정비- 전자등록제도 도입에 따른 명의개서대행업무 사라진 현황을 반영

- 제45기 정기주주총회 정관 변경사항(2019년 3월 29일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

정 관 ~ 생 략 ~제2장 주식~ 생 략 ~ 제9조 (주권의 종류)당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.~ 생 략 ~제12조 (명의개서 대리인) ③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무 취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.~ 생 략 ~ 제14조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 성명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제12조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.③ 제1항 및 제2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다.제15조 (주주명부폐쇄 및 기준일) ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 기간을 정하여 주주명부 기재의 변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 다만, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.제3장 사채~ 생 략 ~제18조 (사채발행에 관한 준용규정) 제12조, 제13조, 제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.~ 생 략 ~ 제6장 감사위원회제46조 (감사위원회의 구성) 제47조 (감사위원회의 직무)⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.~ 생 략 ~제7장 회계~ 생 략 ~제51조 (외부감사인의 선임)당 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 얻어 외부감사인을 선임하며 선임 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을 보고한다.부 칙 정 관 ~ 생 략 ~제2장 주식~ 생 략 ~ 제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.~ 생 략 ~제12조 (명의개서 대리인)③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무 취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.~ 생 략 ~제14조 제15조 (주주명부폐쇄 및 기준일) ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3개월을 초과하지 아니하는 기간을 정하여 주주명부 기재의 변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 다만, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.제3장 사채~ 생 략 ~ 제17조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)당 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 사채인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, '주식 ·사채등의 전자등록에 관한 법률' 제25조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하지 않는 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.제18조 (사채발행에 관한 준용규정) 사채의 발행과 관련한 사무처리를 위하여 명의개서대리인을 두는 경우에는 제12조, 제13조 규정을 준용한다.~ 생 략 ~ 제6장 감사위원회제46조 (감사위원회의 구성) ⑤ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야한다.제47조 (감사위원회의 직무)⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.~ 생 략 ~제7장 회계~ 생 략 ~제51조 (외부감사인의 선임)당 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정 에 의한 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.부 칙21. 본 개정 정관은 제45기 사업년도 주주총회에서 결의된 날로부터 시행한다. 다만 제9조, 제12조, 제14조, 제17조의2 및 제18조 개정내용은 '주식 · 사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령'이 시행되는 2019년 9월 16일부터 시행한다. 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(전자증권법) 시행 예정에 따라 내용 변경. 주식등의 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경내용 반영주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주등의 제반정보를 신고할 필요 없으므로 관련 내용 삭제기간을 개월로 표현을 수정상장회사의 경우 발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리에 대하여 사실상 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설제14조 삭제에 따른 문구정비사외이사인 감사위원의 사임사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 변경내용을 반영개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경내용을 반영 - 제47기 정기주주총회 정관 변경사항(2021년 3월 31일) 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 정관 제1장 총칙~ 생 략 ~제2장 주식~ 생 략 ~제11조 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전년도 말에 발행된 것으로 본다.제12조 (명의개서 대리인)① ~ ③(생 략)④ 제3항의 사무 취급에 관한 절차는 명의개서대리인의증권 의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.~ 생 략 ~제15조 (주주명부폐쇄 및 기준일) ① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 10일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다. ② 당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기 주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3개월을 초과하지 아니하는 기간을 정하여 주주명부 기재의 변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 다만,이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.제3장 사채~ 생 략 ~제16조2 (전환사채의 발행 및 배정)① ~ ⑤(생 략)⑥ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.제17조 (신주인수권부사채의 발행)① ~ ⑤(생 략) ⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.제17조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)당 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 사채인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, '주식 ·사채등의 전자등록에 관한 법률' 제25조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하지 않는 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.~ 생 략 ~제4장 주주총회제19조 (소집시기)① 당 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.② 정기주주총회는 매사업년도 종료후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.~ 생 략 ~ 제5장 이사, 이사회~ 생 략 ~ 제6장 감사위원회~ 생 략 ~ 제7장 회계~ 생 략 ~제53조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.~ 생 략 ~부 칙 정관제1장 총칙~ 생 략 ~제2장 주식~ 생 략 ~제11조 (동등배당) 당 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제12조 (명의개서 대리인)① ~ ③(좌 동)④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. ~ 생 략 ~ 제15조 (기준일) (삭제) ① 당 회사는 매년 12월 31일최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 제3장 사채~ 생 략 ~제16조2 (전환사채의 발행 및 배정) ① ~ ⑤(좌 동)⑥ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다. 제17조 (신주인수권부사채의 발행)① ~ ⑤(좌 동) ⑥(삭 제) 제17조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)당 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채권 및 신주인수권증권 에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을수 있다. ~ 생 략 ~ 제4장 주주총회 제19조 (소집시기)① (좌 동)② 정기주주총회는 제15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는필요에 따라 소집한다. ~ 생 략 ~ 제5장 이사, 이사회 ~ 생 략 ~ 제6장 감사위원회 ~ 생 략 ~ 제7장 회계~ 생 략 ~ 제53조 (이익배당)① (좌동)②제1항의 배당은 제15조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.~ 생 략 ~부 칙2021. 3. 31.본 정관은 주주총회에서 승인한 2021년 3월 31일부터 시행한다. 배당기산일에 관한 상법 제350조 제3항 등이 삭제됨에따라 관련규정 정비전자등록제도 도입에 따른 명의개서대행업무 사라진 현황을 반영전자등록제도 도입에 따라 명부폐쇄절차 불필요로 관련규정 삭제발행일에 관계없이 동등하게배당이 지급될 수 있게 됨에 따라 이자지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 분명히 함제11조의 조정에 따라 배당 기산일 준용규정을 삭제문구 명확화, 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수있는 근거 신설상법개정에 따라 정기총회 의결권 행사 기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게 됨에 따라 정기주주총회 개최시기도 이에 맞추어 기준일로부터 3개월 이내에개최하는 것으로 규정을 통일상법 개정에 따라 배당기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게 됨에 따라 의결권행사 기준일에 맞추어 배당기준일을 정할 수 있도록 개정