제일연마 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 2016.12.31 현재
제 42 기 2015.12.31 현재
제 41 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

자산

유동자산	40,979,490,917	39,725,239,411	37,707,415,178

현금및현금성자산 (주5,33)	15,394,526,294	9,960,726,383	6,231,773,921

매출채권및기타채권 (주6,33)	12,807,935,092	15,009,920,015	15,240,765,410

재고자산 (주7)	12,312,142,470	14,330,028,746	15,712,651,611

기타유동자산 (주8)	464,887,061	253,408,654	522,224,236

당기법인세자산 (주29)	0	171,155,613	0

비유동자산	38,441,745,718	41,789,695,287	41,836,922,062

장기금융상품 (주33)	404,039,186	871,011,534	669,819,781

매도가능금융자산 (주9,33)	4,557,819,761	3,783,999,500	4,379,966,963

종속기업및관계기업투자 (주10)	15,952,586,400	19,284,402,663	18,245,102,663

장기매출채권및기타채권 (주6,33)	758,720,498	541,275,408	547,585,408

유형자산 (주11)	13,676,190,588	13,941,893,988	14,308,323,807

투자부동산 (주12)	2,215,553,463	2,242,287,008	2,272,032,820

무형자산 (주13)	876,835,822	1,124,825,186	1,414,090,620

자산총계	79,421,236,635	81,514,934,698	79,544,337,240

부채

유동부채	12,831,179,793	17,058,063,326	15,527,790,388

매입채무및기타채무 (주14,33)	5,569,872,633	5,542,068,654	5,897,033,970

단기차입금 (주15,33)	6,417,000,000	11,144,188,858	7,904,461,163

유동성장기차입금	0	0	250,000,000

당기법인세부채 (주29)	433,855,562	0	924,705,929

유동성충당부채	0	0	69,243,702

기타유동부채 (주16)	374,196,598	371,805,814	440,529,361

기타유동금융부채 (주33)	36,255,000	0	41,816,263

비유동부채	736,397,408	542,767,818	887,719,688

장기매입채무및기타채무 (주14,33)	52,000,000	46,500,000	18,500,000

순확정급여부채 (주17)	604,800,985	311,927,677	523,656,276

이연법인세부채 (주29)	79,596,423	184,340,141	345,563,412

부채총계	13,567,577,201	17,600,831,144	16,415,510,076

자본

자본금 (주18)	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금 (주18)	11,719,872,649	11,719,872,649	11,719,872,649

기타자본항목 (주19)	(16,474,820,126)	(16,474,820,126)	(16,474,820,126)

기타포괄손익누계액 (주20)	99,360,303	29,229,851	155,215,013

이익잉여금 (주21)	65,509,246,608	63,639,821,180	62,728,559,628

자본총계	65,853,659,434	63,914,103,554	63,128,827,164

자본과부채총계	79,421,236,635	81,514,934,698	79,544,337,240

포괄손익계산서
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

매출액 (주22)	72,035,072,573	73,257,205,991	75,357,493,361

매출원가 (주23,27)	61,727,940,167	63,245,074,805	61,372,446,886

매출총이익	10,307,132,406	10,012,131,186	13,985,046,475

판매비와관리비 (주24,27)	7,822,203,770	8,196,951,274	8,420,166,382

영업이익	2,484,928,636	1,815,179,912	5,564,880,093

기타영업외손익	829,889,080	1,095,479,651	531,882,119

기타영업외수익 (주26)	961,683,636	1,162,037,541	959,008,516

기타영업외비용 (주26)	(131,794,556)	(66,557,890)	(427,126,397)

금융손익	362,852,702	(275,342,674)	1,195,534,732

금융수익 (주25)	1,390,937,243	1,144,159,393	2,471,178,922

금융비용 (주25)	(1,028,084,541)	(1,419,502,067)	(1,275,644,190)

법인세비용차감전순이익	3,677,670,418	2,635,316,889	7,292,296,944

법인세비용 (주29)	616,207,858	399,983,668	1,388,374,895

당기순이익	3,061,462,560	2,235,333,221	5,903,922,049

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,962,868	175,928,331	(113,676,718)

확정급여제도의 재측정요소	7,962,868	175,928,331	(113,676,718)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	70,130,452	(125,985,162)	(1,438,391,888)

매도가능금융자산평가손익	70,130,452	(125,985,162)	(1,438,391,888)

법인세효과	0	0	0

총포괄이익	3,139,555,880	2,285,276,390	4,351,853,443

주당이익 (주28)

기본주당순이익	408	298	787

희석주당순이익	408	298	787

자본변동표
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	1,593,606,901	58,438,314,297	60,276,973,721

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	5,903,922,049	5,903,922,049

매도가능금융자산평가손익	(1,438,391,888)	(1,438,391,888)

확정급여제도의 재측정요소	(113,676,718)	(113,676,718)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	155,215,013	62,728,559,628	63,128,827,164

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	155,215,013	62,728,559,628	63,128,827,164

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	2,235,333,221	2,235,333,221

매도가능금융자산평가손익	(125,985,162)	(125,985,162)

확정급여제도의 재측정요소	175,928,331	175,928,331

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	29,229,851	63,639,821,180	63,914,103,554

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	29,229,851	63,639,821,180	63,914,103,554

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	3,061,462,560	3,061,462,560

매도가능금융자산평가손익	70,130,452	70,130,452

확정급여제도의 재측정요소	7,962,868	7,962,868

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	99,360,303	65,509,246,608	65,853,659,434

현금흐름표
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,219,990,494	7,171,749,548	8,744,574,089

영업활동에서 창출된 현금흐름	8,195,529,442	8,673,481,177	9,528,240,898

당기순이익	3,061,462,560	2,235,333,221	5,903,922,049

당기순이익 조정을 위한 가감 (주30)	3,115,484,821	3,559,547,071	3,173,136,313

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주30)	2,018,582,061	2,878,600,885	451,182,536

이자의 수취	297,607,426	283,330,097	357,685,842

배당금의 수취	63,587,019	89,263,284	112,324,387

이자의 지급	(198,766,671)	(203,169,996)	(235,960,518)

법인세의 납부	(137,966,722)	(1,671,155,014)	(1,017,716,520)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,004,906,246	(3,732,350,805)	(5,763,935,698)

투자활동으로 인한 현금유입	6,399,117,640	1,257,812,288	4,036,474,740

단기대여금의 감소	2,004,279,800	6,600,200	0

매도가능금융자산의 처분	202,813,600	1,014,910,494	3,236,734,876

유형자산의 처분	288,040,000	229,991,594	799,739,864

보증금의 감소	0	6,310,000	0

장기금융상품의 감소	613,984,240	0	0

종속기업투자주식의 감소	3,290,000,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출	(3,394,211,394)	(4,990,163,093)	(9,800,410,438)

단기대여금의 증가	0	(2,000,000,000)	(3,007,570,000)

장기금융상품의 증가	(140,000,000)	(180,000,000)	(180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(984,000,000)	(768,000,000)	(2,602,544,504)

유형자산의 취득	(1,983,494,304)	(1,930,882,340)	(2,161,898,483)

무형자산의 취득	(69,272,000)	(111,280,753)	(20,845,343)

투자부동산의 취득	0	0	(1,501,078,700)

보증금의 증가	(217,445,090)	0	(326,473,408)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,972,488,858)	292,468,169	198,035,756

재무활동으로 인한 현금유입	8,251,789,361	5,701,289,961	5,820,733,177

단기차입금의 증가	8,227,017,361	5,583,234,860	5,820,733,177

정부보조금의 수령	19,272,000	90,055,101	0

임대보증금의 증가	5,500,000	28,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출	(14,224,278,219)	(5,408,821,792)	(5,622,697,421)

단기차입금의 상환	(13,024,278,219)	(2,619,521,792)	(3,004,225,131)

유동성장기차입금의 상환	0	(250,000,000)	(1,001,394,900)

장기차입금의 상환	0	0	(117,077,390)

종속기업투자주식의 취득	0	(1,039,300,000)	0

배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

환율변동으로 인한 현금및현금성자산의 증감	181,392,029	(2,914,450)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,433,799,911	3,728,952,462	3,178,674,147

기초의 현금및현금성자산	9,960,726,383	6,231,773,921	3,053,099,774

기말의 현금및현금성자산	15,394,526,294	9,960,726,383	6,231,773,921