제일연마 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 42 기말 2015.12.31 현재
제 41 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	39,009,218,422	39,725,239,411	37,707,415,178

현금및현금성자산 (주5,31)	11,259,778,882	9,960,726,383	6,231,773,921

매출채권및기타채권 (주6,31,33)	14,828,888,669	15,009,920,015	15,240,765,410

재고자산 (주7)	12,617,249,904	14,330,028,746	15,712,651,611

기타유동자산 (주8)	303,300,967	253,408,654	522,224,236

당기법인세자산	0	171,155,613	0

비유동자산	38,841,085,377	41,789,695,287	41,836,922,062

장기금융상품 (주31)	387,261,866	871,011,534	669,819,781

매도가능금융자산 (주9,31)	4,536,166,615	3,783,999,500	4,379,966,963

종속기업및관계기업투자 (주10)	15,952,586,400	19,284,402,663	18,245,102,663

장기매출채권및기타채권 (주6,31)	759,568,498	541,275,408	547,585,408

유형자산 (주11,15,32)	13,905,889,815	13,941,893,988	14,308,323,807

투자부동산 (주12)	2,222,236,844	2,242,287,008	2,272,032,820

무형자산 (주13)	1,077,375,339	1,124,825,186	1,414,090,620

자산총계	77,850,303,799	81,514,934,698	79,544,337,240

부채

유동부채	11,480,168,862	17,058,063,326	15,527,790,388

매입채무및기타채무 (주14,31,33)	4,596,321,271	5,542,068,654	5,897,033,970

단기차입금 (주15,31,32,33)	6,192,600,000	11,144,188,858	7,904,461,163

유동성장기차입금	0	0	250,000,000

당기법인세부채	331,563,630	0	924,705,929

유동성충당부채	0	0	69,243,702

기타유동부채 (주16)	302,128,211	371,805,814	440,529,361

기타유동금융부채 (주31)	57,555,750	0	41,816,263

비유동부채	942,087,818	542,767,818	887,719,688

장기매입채무및기타채무 (주14,31)	52,000,000	46,500,000	18,500,000

순확정급여부채 (주17)	700,931,593	311,927,677	523,656,276

이연법인세부채	189,156,225	184,340,141	345,563,412

부채총계	12,422,256,680	17,600,831,144	16,415,510,076

자본

자본금 (주18)	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금 (주18)	11,719,872,649	11,719,872,649	11,719,872,649

기타자본항목 (주19)	(16,474,820,126)	(16,474,820,126)	(16,474,820,126)

기타포괄손익누계액 (주20)	46,305,057	29,229,851	155,215,013

이익잉여금 (주21)	65,136,689,539	63,639,821,180	62,728,559,628

자본총계	65,428,047,119	63,914,103,554	63,128,827,164

자본과부채총계	77,850,303,799	81,514,934,698	79,544,337,240

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제43기 3분기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,33)	17,787,798,743	53,453,994,632	18,563,388,629	54,809,876,834	73,257,205,991	75,357,493,361

매출원가 (주23,27,33)	14,861,261,372	45,567,910,613	16,172,714,941	46,784,570,955	63,245,074,805	61,372,446,886

매출총이익	2,926,537,371	7,886,084,019	2,390,673,688	8,025,305,879	10,012,131,186	13,985,046,475

판매비와관리비 (주13,24,27)	1,837,424,734	5,538,881,345	1,993,292,528	6,300,272,777	8,196,951,274	8,420,166,382

영업이익	1,089,112,637	2,347,202,674	397,381,160	1,725,033,102	1,815,179,912	5,564,880,093

기타영업외손익 (주26)	219,438,280	650,513,313	296,854,046	842,327,222	1,095,479,651	531,882,119

기타영업외수익	252,929,296	786,184,464	305,162,350	886,440,271	1,162,037,541	959,008,516

기타영업외비용	(33,491,016)	(135,671,151)	(8,308,304)	(44,113,049)	(66,557,890)	(427,126,397)

금융손익 (주9,25)	(5,641,111)	190,264,116	(355,034,705)	(375,002,228)	(275,342,674)	1,195,534,732

금융수익	432,854,388	1,200,581,709	474,362,836	1,016,231,200	1,144,159,393	2,471,178,922

금융비용	(438,495,499)	(1,010,317,593)	(829,397,541)	(1,391,233,428)	(1,419,502,067)	(1,275,644,190)

법인세비용차감전순이익	1,302,909,806	3,187,980,103	339,200,501	2,192,358,096	2,635,316,889	7,292,296,944

법인세비용 (주29)	189,632,655	491,111,744	66,353,118	469,161,185	399,983,668	1,388,374,895

당기순이익	1,113,277,151	2,696,868,359	272,847,383	1,723,196,911	2,235,333,221	5,903,922,049

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0	175,928,331	(113,676,718)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	175,928,331	(113,676,718)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(4,318,319)	17,075,206	(80,859,311)	(117,271,346)	(125,985,162)	(1,438,391,888)

매도가능금융자산평가손익	(5,536,306)	21,891,290	(103,665,786)	(150,347,885)	(125,985,162)	(1,438,391,888)

법인세효과	1,217,987	(4,816,084)	22,806,475	33,076,539	0	0

총포괄이익	1,108,958,832	2,713,943,565	191,988,072	1,605,925,565	2,285,276,390	4,351,853,443

주당이익 (주28)

기본주당순이익	149	360	36	230	298	787

희석주당순이익	149	360	36	230	298	787

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제43기 3분기 및 제42기 3분기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.

자본변동표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	1,593,606,901	58,438,314,297	60,276,973,721

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	5,903,922,049	5,903,922,049

매도가능금융자산평가손익	(1,438,391,888)	(1,438,391,888)

확정급여제도의 재측정요소	(113,676,718)	(113,676,718)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	155,215,013	62,728,559,628	63,128,827,164

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	155,215,013	62,728,559,628	63,128,827,164

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	2,235,333,221	2,235,333,221

매도가능금융자산평가손익	(125,985,162)	(125,985,162)

확정급여제도의 재측정요소	175,928,331	175,928,331

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	29,229,851	63,639,821,180	63,914,103,554

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	155,215,013	62,728,559,628	63,128,827,164

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	1,723,196,911	1,723,196,911

매도가능금융자산평가손익	(117,271,346)	(117,271,346)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	37,943,667	62,951,756,539	63,234,752,729

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	29,229,851	63,639,821,180	63,914,103,554

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	2,696,868,359	2,696,868,359

매도가능금융자산평가손익	17,075,206	17,075,206

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	11,719,872,649	(16,474,820,126)	46,305,057	65,136,689,539	65,428,047,119

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제43기 3분기 및 제42기 3분기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.

현금흐름표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,152,587,682	4,300,692,002	7,171,749,548	8,744,574,089

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,859,486,389	5,473,631,415	8,673,481,177	9,528,240,898

당기순이익	2,696,868,359	1,723,196,911	2,235,333,221	5,903,922,049

당기순이익 조정을 위한 가감 (주30)	2,364,601,311	2,915,606,803	3,559,547,071	3,173,136,313

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주30)	798,016,719	834,827,701	2,878,600,885	451,182,536

이자의 수취	235,996,297	218,213,858	283,330,097	357,685,842

배당금의 수취	63,587,019	89,263,284	89,263,284	112,324,387

이자의 지급	(170,461,272)	(142,173,990)	(203,169,996)	(235,960,518)

법인세의 환급	224,457,373	0	0	0

법인세의 납부	(60,478,124)	(1,338,242,565)	(1,671,155,014)	(1,017,716,520)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,056,000,679)	(3,465,898,429)	(3,732,350,805)	(5,763,935,698)

투자활동으로 인한 현금유입	1,073,054,128	984,677,288	1,257,812,288	4,036,474,740

단기대여금의 감소	4,444,688	9,756,320	6,600,200	0

매도가능금융자산의 처분	166,585,200	738,619,374	1,014,910,494	3,236,734,876

유형자산의 처분	288,040,000	229,991,594	229,991,594	799,739,864

보증금의 감소	0	6,310,000	6,310,000	0

장기금융상품의 감소	613,984,240	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출	(3,129,054,807)	(4,450,575,717)	(4,990,163,093)	(9,800,410,438)

단기대여금의 증가	0	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(3,007,570,000)

장기금융상품의 증가	(125,000,000)	(135,000,000)	(180,000,000)	(180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(801,000,000)	(411,000,000)	(768,000,000)	(2,602,544,504)

유형자산의 취득	(1,595,660,364)	(1,839,612,340)	(1,930,882,340)	(2,161,898,483)

무형자산의 취득	(389,101,353)	(64,963,377)	(111,280,753)	(20,845,343)

투자부동산의 취득	0	0	0	(1,501,078,700)

보증금의 증가	(218,293,090)	0	0	(326,473,408)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,492,228,574)	2,440,220,513	292,468,169	198,035,756

재무활동으로 인한 현금유입	11,732,049,645	5,249,042,305	5,701,289,961	5,820,733,177

단기차입금의 증가	8,227,017,361	5,195,927,000	5,583,234,860	5,820,733,177

정부보조금의 수령	209,532,284	25,115,305	90,055,101	0

임대보증금의 증가	5,500,000	28,000,000	28,000,000	0

종속기업투자주식의 감소	3,290,000,000	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출	(14,224,278,219)	(2,808,821,792)	(5,408,821,792)	(5,622,697,421)

단기차입금의 상환	(13,024,278,219)	(19,521,792)	(2,619,521,792)	(3,004,225,131)

유동성장기차입금의 상환	0	(250,000,000)	(250,000,000)	(1,001,394,900)

장기차입금의 상환	0	0	0	(117,077,390)

종속기업투자주식의 취득	0	(1,039,300,000)	(1,039,300,000)	0

배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

환율변동으로 인한 현금및현금성자산의 증감	(305,305,930)	48,567,692	(2,914,450)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,299,052,499	3,323,581,778	3,728,952,462	3,178,674,147

기초의 현금및현금성자산	9,960,726,383	6,231,773,921	6,231,773,921	3,053,099,774

기말의 현금및현금성자산	11,259,778,882	9,555,355,699	9,960,726,383	6,231,773,921

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제43기 3분기 및 제42기 3분기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.