제일연마 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이재형	예	- 75.02 서울대학교 재료공학과 공학사- 84.06 오하이오주립대학교 연구조교, PhD- 88.03 Ferro Corp. 중앙연구소 선임연구원- 91.07 Union Carbide Advanced Ceramic Group 책임연구원- 18.09 영남대학교 신소재공학부 조교수/교수- (현재) 영남대학교 명예교수	-	-	-

권오상	예	- 1986.09~1990.10 동일산업(주) 근무- 1990.11~2016.02 제일연마공업(주) 경영지원팀장- 2016.03~2022.02 일성산업 경영	-	-	-

심명규	예	- 2014 경제학 박사 (Ph.D), University of California San Diego- 2019.03~2022.02 연세대학교 경제학 조교수- 2022~현재 연세대학교 경제학 부교수	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명 사외이사)

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 2016년 3월 23일 이사회를 통해 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회는 당사의 정관 제46조에 따라 3인의 이사로서, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가) 감사위원회의 구성

① 당 회사는 감사에 갈음하여 상법 제393조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인의 이사로 구성하며, 위원의 전원은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원회 위원의 선임에 관한 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 감사위원회 위원 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다.

④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.⑤ 사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

나) 감사위원회의 직무① 감사위원회는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

3. 감사(위원회)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원(참석)인원

박동수(출석률:100%)	정병학(출석률:100%)	이재형(출석률:100%)	권오상(출석률:100%)	심명규
(출석률:100%)

찬반여부

1	2022.01.13	내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2	2022.03.02	제48기 재무제표 내부결산확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

3	2022.03.08	제48기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

4	2022.03.16	자기주식 취득 신탁계약 해지의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

5	2022.03.30	스탠다드2021엠엔에이제1호사모투자 합자회사유한책임사원 퇴사의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

6	2022.03.31	대표이사 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

7	2022.03.31	감사위원회 위원 및 대표감사위원 선출의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

8	2022.03.31	임원 연봉 기준 승인의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

9	2022.03.31	사내이사 보수 집행 승인의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

10	2022.03.31	사외이사 보수 집행 승인의 건	가결	-	-	기권	기권	기권

11	2022.06.22	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

12	2022.08.25	포항공장 생산용역 자회사 설립의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

13	2022.08.25	중국판매법인 지분 전부 양도의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

14	2022.08.29	안성공장 생산중단 및 외주생산 전환의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

15	2022.09.14	태풍 힌남노 피해로 인한 생산중단 연장의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

16	2022.09.22	태풍 힌남노 피해복구 완료에 따른 생산재개의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

17	2022.10.11	한국산업은행 다모아 플러스 한도대출 기한 연장의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

18	2022.10.18	자회사 씨지더블유(주) 자본금 증자의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

19	2022.11.03	수입신용장(일람불) 한도 약정 체결의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

20	2022.11.18	자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

21	2022.12.22	사내이사 성과급 승인의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

22	2022.12.22	동일산업(주) 상장주식 매수 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

※ 22년 3월 31일 이사회에서 감사위원회 위원이사 박동수, 정병학 임기만료에 따라 권오상, 심명규로 변경되었습니다.

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 12월 23일	재무팀	3	-	ESG 경영에 대한 이해

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	7	부장 1명 외(평균 7년)	회사 경영활동, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무 지원

6. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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※ 해당사항 없습니다.