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조비 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 67 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)조비
대 표 이 사 : 이승연
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 호령로 77길 28
(전 화) 02- 3488-5840
(홈페이지) http://www.chobi.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 본부장 (성 명) 조동연
(전 화) 02-3488-5853
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
II. 사업의 내용 ----------------------- 9
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 21
1. 요약재무정보 ----------------------- 21
2. 연결재무제표 ----------------------- 22
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 22
4. 재무제표 ----------------------- 23
5. 재무제표 주석 ----------------------- 30
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 83
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 85
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 87
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 96
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 97
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 99
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 105
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 110
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 114
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 117
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 121
XII. 상세표 ----------------------- 123
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 125
1. 회사의 개요

(1) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 조비'라고 표기하며, 영문으로는 Chobi Company Limited라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주) 조비 및 Chobi Co., Ltd 라고 표기합니다. (2) 설립일자 및 존속기간 당사는 1955년 11월 15일에 설립되어 사업보고서 작성기준 제67기 회계연도를 이루고 있습니다. 또한 당사는 1976년 12월 28일 유가증권시장에 상장되어 매매가 이루어지고 있습니다. (3) 본 사의 주소 등 주 소 : 서 울시 서 초구 효령로77길28 동오빌딩 전 화 : 02 -3488-5840홈 페이지 : http://ww w.chobi.co.kr (4) 주요사업의 내용 당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료와 국내 최초로 완효성비료, 4종비료 등 생산공정을 갖추고 총 644개 품목 에 대하여 비료생산업 허가를 받아 이 중 단한번비료, 이편한, 더존, 엔케이25, 맞춤형 복합비료 등 약 280개 품목의 복합비료를 생산하여 전국의 농협중앙회, 단위농협 및 당사 대리점을 통하여 판매하고 있습니다. 또한 당사는 제품의 차별화와 품목 다양화를 위하여 기능성 비료 개발사업에 주력하여 석회질소, PNS제품, NS혼합제, 뉴트리세이브 등 다양한 친환경비료를 개발ㆍ 판매하고 있습니다. 또한, 수익성이 낮은 제품군비료를 고부가가치의 NS 및 치요다/PCA/완효성함유 제품으로 대체하였고, 비종을 최소화하여 생산효율성을 증대시켜 생산비용을 최적화하고 있습니다.

(5) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(5)-1 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

(6) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

(7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1976년 12월 28일	해당사항없음	해당사항없음
2. 회사의 연혁

(1) 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017년 03월 24일	정기주총	허준영이동일	-	김동락하영석사공근

2019년 03월 29일	정기주총	이용진	이병만김회태	이병일

2020년 03월 23일	정기주총	-	허준영	-

2021년 03월 30일	정기주총	이승연	이동일	이병만

※ 2017년 3월 24일 대표이사가 이병일,김동락에서 이병일,이병만으로 변경되었습니다. (2017.3.24 대표이사 변경 안내공시 참조)※ 2019년 3월 29일 대표이사가 이병일, 이병만에서 이병만, 이용진으로 변경되었습니 다.(2019.3.29 대표이사 변경 안내공시 참조)※ 2021년 3월 30일 대표이사가 이병만, 이용진에서 이승연으로 변경되었습니다. (2021.3.30 대표이사 변경 안내공시 참조)

(2) 최대주주의 변동 2021년 9월 30일 기준 당사의 최대주주는 (주)경농으로서 5개년 동안의 변동사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 주, %)

일자	사유	최대주주	최대주주외 1인

주식수	지분율	주식수	지분율

2017.04	전환권 행사	3,176,819	72.14	3,301,141	74.96

2017.05	전환권 행사	3,176,819	71.67	3,301,141	74.47

2017.06	전환권 행사	3,176,819	68.92	3,301,141	71.62

2017.12	전환권 행사	3,611,526	71.59	3,735,848	74.06

2018.03	전환권 행사	3,611,526	69.56	3,735,848	71.95

2018.09	주식 일부 처분	3,351,926	64.56	3,476,248	66.95

2021.08.	주식 일부 처분	2,832,703	54.56	2,957,025	56.95

※ 상기 기재된 표의 최대주주는 (주)경농 입니다.

(3) 그 밖에 경영활동과 관련된 사항 2017. 01 : 농업경제지주 주식회사 36,753,074,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2017. 03 : 전환권행사 전환사채 15,000백만원 중 2017년 3월 중 2회에 걸쳐 150백만원 전환청구

증가 주식수 : 12,345주 증가 자본금액 : 61,725,000원 2017. 04 : 전환권행사 전환사채 15,000백만원 중 2017년 4월 중 2회에 걸쳐 350백만원 전환청구 증가 주식수 : 28,805주 증가 자본금액 : 144,025,000원 2017. 05 : 전환권행사 전환사채 15,000백만원 중 2017년 5월 중 8회에 걸쳐 2,150백만원 전환청구 증가 주식수 : 176,947주 증가 자본금액 : 884,735,000원 2017. 10 : 제26회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환가액 조정 조정전 가액 : 12,150원 조정후 가액 : 11,502원 2017. 11 : 전환권행사 전환사채 15,000백만원 중 2017년 11월 27일 5,000백만원 전환청구 증가 주식수 : 434,707주 증가 자본금액 : 2,173,535,000원 2018. 01 : 농업경제지주 주식회사 34,662,927,000원(VAT제외) 공급계약 체결 2018. 03 : 전환권행사 전환사채 15,000백만원 중 2018년 3월 중 3회에 걸쳐 1,700백만원 전환청구 증가 주식수 : 147,798주 증가 자본금액 : 738,990,000원 2019. 01 : 농업경제지주 주식회사 47,892,223,000원(VAT제외) 공급계약 체결 2020. 01 : 농업경제지주 주식회사 57,584,350,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2021. 01 : 농업경제지주 주식회사 58,756,615,000원(VAT제외) 공급계약 체결
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : 천원, 주)

종류	구분	제67기당분기말	66기(2020년말)	65기(2019년말)	64기(2018년말)	63기(2017년말)

보통주	발행주식총수	5,192,239	5,192,239	5,192,239	5,192,239	5,044,441

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,222,205

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,222,205
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	10,000,000	-	10,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	8,325,573	-	8,325,573	유상증자(제3자배정),전환권행사

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,133,334	-	3,133,334	-

1. 감자	3,133,334	-	3,133,334	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	5,192,239	-	5,192,239	-

Ⅴ. 자기주식수	411	-	411	감자후 단수주 처리를위한 자사주 취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	5,191,828	-	5,191,828	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.29	제64기정기주주총회	- 사업목적추가- 전자증권법 내용 반영- 감사인 선임 보고 내용 추가	- 사업다각화- 전자증권법 반영- 외감법개정 반영

2020.03.23	제65기정기주주총회	- 사업목적추가	- 사업다각화

2021.03.30	제66기정기주주총회	- 동등배당 내용 추가- 기준일 변경 등	- 상법 개정 반영- 전자증권법 반영
1. 사업의 개요

당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료와 국내 최초로 완효성비료, 4종비료 등 생산공정을 갖추고 총 644개 품목에 대하 여 비 료 생 산 업 허가를 받아 이 중 단한번비료, 이편한, 더존, 엔케이25, 맞춤형 복합비료등 약 280여개 품목의 복합비료를 생산하여 전국의 농협중앙회, 단위농협 및 당사대리점을 통하여 판매하고 있습니다. 비료는 식물의 성장에 필요한 영양소를 식물이 흡수할 수 있는 형태로 구성해 놓은 영양 물질을 말합니다. 비료산업은 천연가스 산유국이나 인광석, 염화칼리 등 주요 원료를 생산하거나 보유하고 있는 나라를 제외하고는 국내수급을 안정적으로 유지하기 위한 내수 충당목적으로 건설하는 경향입니다. 우리나라의 경우 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있어 원칙적으로 국제 경쟁력이 약하다고 볼 수 있으며, 원료 가격 변동에 영향을 많이 받고 있습니다. 반면 비료산업의 원료는 비료 제품뿐만 아니라 정밀화학관련 제품의 기초 원료로도 사용되므로 연관산업에 대한 파급 및 수입 대체 효과가 매우 큰 산업입니다. 근래 국내 농업 정책은 지속가능한 농업 개념이 도입되면서 사회적, 경제적 측면의 농업 뿐만 아니라 환경보전적 측면의 농업이 강조되고 있습니다. 또한 비료판매의 자유화로 국내외의 전면적인 경쟁체제로 전환되어 시장경쟁은 더욱 치열해지고 농협납품 제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 따라서 과거 질보다는 양을 강조하는 증산정책과는 달리 저투입, 고효율의 지력을 이용한농업이 중요시되고 있으며 이에 따라 유기질 비료등 친환경 농법에 주로 사용되는 비료의 판매가 늘어나는 반면, 일반 화학비료의 판매는 점차적으로 감소되는 추세입니다. 또한 토양 검정을 토대로 정부 주도의 맞춤형 비료 공급이 활발해지고 있습니다.비료와 관련하여 2차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 약 9%의 시장점유율을 유지하고 있습니다. 당사의 주요 제품으로는 완효성 비료인 단한번 등이 있으며, 매출의 상당수는 농협중앙회를 통해 이루어지고 있습니다. 당분기 당사의 매출액은 66,293백만원으로 전분기 65,691백만원 대비 602백만원 증가 하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 비료제품을 생산, 판매를 하고 있으며 주요제품 및 상품은 아래와 같습니다.

(1) 주요제품 및 상품등의 현황(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	당분기 매출액(비율)	비 고

비료	제품	복합비료 외	비료	단한번 외	55,399(83.56%)	-

상품	유기질 외	비료	첫거름 혼합유박 외	6,970(10.52%)	-

기타	원재료	비료	유안 외	3,924(5.92%)	-

합 계	-	-	-	66,293(100%)	-

(2) 판매 상품 중 유기질은 OEM방식으로 이루어지고 있습니다.

사업부문	품목	주요상품	거래처

비료	유기질	첫거름 혼합유박 첫거름 골드	해강바이오 외

(3) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

단한번비료	835,714	849,999	814,693

으뜸NK 18-0-16	398,755	377,006	352,498

이편한S	594,542	612,501	594,959

맞춤형비료	475,730	466,125	432,628

※ 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 M/T당 평균가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 주요 원재료는 수입에 의존하고 있으며, 당사는 환율 및 시장상황의 변동 등에 따라 안정적 수급을 위하여 공급업체를 변경하고 있습니다. 당분기 주요 원료 매입은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)	비 고

비료	원재료	유안	복합비료제조	2,339	6.42	태광산업(주) 등

코팅요소	4,180	11.47	SUMITOMO 등

입상요소	8,151	22.37	중국 등

염화가리	3,422	9.39	캐나다 등

제2인안	9,957	27.33	중국 등

기 타	3,336	9.16	중국 등

소 계	31,385	86.13	-

포장재료	포장대	포장대	1,015	2.78	은창 외

상품	유기질	비료	4,038	11.08	해강바이오 외

합 계	-	36,438	100.00	-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

유안	145	132	144

요소	526	544	479

제2인안	664	430	470

염화가리	297	333	382

※ 산출기준은 해당기간의 KG당 입고 평균단가이며, 주요 가격변동 원인은 원재 단가변 동, 환율, 해상운임 등이 주요 원인입니다.

(3) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 제품생산은 울산공장에서 3교대로 생산이 이루어지고 있으며, 연간생산능력 및 가동 시간은 아래와 같이 가정하여 산출하였습니다.

(단위:톤, hr)

사업부문	공 장	1일 생산량	연간 생산능력	연 가동시간

연간 가동일수	연간 생산량	1일 가동시간	연간 가동시간

비료	울산공장	727	365	265,200	24	8,760

※ 7 ~ 9월중 정기보수기간 및 휴무시 생산중지

(4) 생산실적 및 가동률 당분기 당사의 제품 생산실적은 66,612 톤으로 전분기 75,149톤 대비 8,537톤 감소하였으며 당분기 생산실적 및 가동율은 아래와 같습니다. (4)-1. 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

비료	비료	울산공장	66,612	103,031	96,243

※ 당사는 제품생산에 투입되는 비용에 대하여, 투입시간 등 직ㆍ간접 요소에 따라 재고 자산에 배부하고 있습니다.

(4)-2. 가동률(단위 : hr )

사업소	제67(당분)기 가동시간(능력)	제67(당분)기 실제가동시간	평균가동률

울산공장	6,576	3,465	52.69%

(5) 중요한 설비 등 물적 재산 (5)-1. 공장 및 사업소 현황

구분	명칭	주요 사업내용	소재지

(주)조비	울 산 공 장	수도용/원예용/맞춤형복합비료	울산광역시 남구 여천로 163번길 22

경기북부영업소	제품판매 및 보급	경기도 고양시 일산동구 백마로 438-18

경기남부영업소	제품판매 및 보급	경기도 수원시 팔달구 효원로 303 725호

강원남부/북부영업소	제품판매 및 보급	강원도 원주시 서원대로 121-1 505호

충남중부/남부/북부영업소	제품판매 및 보급	대전광역시 유성구 학하로 104 오투코아빌딩 403호

충북영업소	제품판매 및 보급	충북 청주시 서원구 사운로 135번길 11

호남북부/중부영업소	제품판매 및 보급	전북 김제시 금구면 애통길 40

호남동부/서부/남부영업소	제품판매 및 보급	전남 나주시 금천면 촌곡신가길 1

경북중부/북부영업소	제품판매 및 보급	경북 안동시 풍산읍 절뒤길 18

경북남부영업소	제품판매 및 보급	대구광역시 달서구 달서대로 58길 15

경북서부영업소	제품판매 및 보급	경남 진주시 금산면 금산로 83-4 남희빌딩 3층

경남남부영업소	제품판매 및 보급	경남 창원시 마산회원구 합포로 274 609호

(5)-2. 토지(단위 : 백만원, ㎡)

용도	소재지	면적	기초가액	당기증감	기말가액	공시지가

복합비료생산	울산시 남구 여천동	73,843	33,686	-	33,686	31,233

기타	부산시 진구 범천동	51	32	-	32	70

계	73,894	33,718	-	33,718	31,303

(5)-3. 건물(단위 : 백만원)

용도	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	과세표준

복합비료생산	울산시 남구 여천동	5,283	899	(225)	5,957	4,007

※ 상기 토지 및 건물에 대하여 NH농협은행 및 우리은행이 당사의 차입금 담보제공 등과 관련 하여 29,500,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

(1) 유형별 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

비료	제품	복합비료	내수	54,617	60,140	55,365

수출	781	349	292

상품 등	유기질 외	내수	10,895	13,166	15,240

합 계	66,293	73,655	70,897

(2) 판매경로 및 방법 당사에서 생산되는 비료 중 이편한, NK, 단한번비료 등은 주요 판매처인 농협경제지주와의 공급계약에 의거 납품하고 있으며, 유기질, 일반원예용비료, 기타비료는 단위조합, 시판 판매상, 관계회사를 통하여 판매하고 있습니다. (2)-1. 판매경로

구 분	판매경로	비 고

농협납품/원예/유기질/ 계통비료	회사 - 농협경제지주 - 지역농협	소 비 자

원예/유기질/상품/4종/ 자체비료	회사 - 시판 판매상 및 지역농협

기타	회사 - 거래처

(2)-2. 당분기 판매경로별 매출액 비중

당 사	농협판매	82.12%	소 비 자

대리점외	15.88%

지배회사 : (주)경농	2.00%

합 계	100.00%

※ 농협판매는 농협경제지주 매출분입니다.

(2)-3. 판매방법 및 조건 가. 판매방법 - 농협납품판매 : 농협경제지주의 년간 수주량을 통한 월별 발주량에 의하여 납품 판매 - 원예용/유기질/ 계통판매 : 지역농협의 사용시기에 따라 발주신청 한 후 이를 납품 - 원예용 /유기질/상품/4종/ 자체판매 : 시판 판매상을 통한 판매 및 지역농협과 자체 계약 판매 나. 판매조건 - 농협납품판매비료 : 청구월로부터 세번째 되는 월의 15일에 결제 - 원예용 계통판매 : 1월~3월: 6월30일결제, 4월~6월: 9월30일결제, 7월~9월: 12월 31일결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 유기질 계통판매 : 1월~3월: 6월30일결제, 4월~6월: 9월30일결제, 7월~9월: 12월 31일결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 원예용/유기질/상토/4종비료/상품 자체판매 : 월마감후 현금 및 외상판매 6개월 결 제

(2)-4. 판매전략

농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편 원가절감 및 부가가치가 높은 신비종개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 선점할 계획입니다.

(단위 : 톤, 백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

완효성비료 외	2021.01.28	2021.12.31	84,133	58,757	57,814	40,859	26,319	17,898

※ 농협경제지주의 발주에 의하여 납품이 이루어지므로 납품내역은 계약내역과 일치하지 않을 수도 있 습 니다.※ 농협경제지주와의 계약 내용은 2021.01.29일자 공시 내용 을 참조하시기 바랍니다.
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 위험관리 당사는 원료의 대부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 환율변동에 따른 환 위험이존재하며, 동시에 회사의 손익에 직접적인 영향을 미칩니다 . 당사는 이러한 환 위험 관리를 전담으로 하는 부서 및 전문인력을 보유하고 있지 않으나 당사의 자금부서에서 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 또한 국내외 환율변동 상황을 사전 검토하여 환리스크에 대비하고 있습니다. 시 장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 주석 "38.위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. (2) 파생거래 당 사는 작성기준일 현재 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 또는 타법인 주식의 취득과 관련한 풋백옵션 등에 대한 계약을 체결하고 있지 않습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다.-

(2) 연구개발활동 당사는 비료효과 검정시험 연구과제를 위하여 당사의 울산공장에서 자체적으로 검정시험 및 연구개발 활동을 하고 있으며, 이와 더불어 외부공인 시험기관 등에서 위탁 검정시험과연구개발 활동을 병행하고 있습니다.

(2)-1. 연구개발 담당조직

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 명 )

울산공장

연구개발팀 : 2

(2)-2. 연구개발비용(단위 : 천원, %)

과 목	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기	비 고

원 재 료 비	6,946	1,937	780	-

인 건 비	43,484	406	-	-

감 가 상 각 비	417	-	-	-

위 탁 용 역 비	1,250	2,970	5,932	-

기 타	3,188	84	186	-

연구개발비용 계	55,285	5,397	6,898	-

(정부보조금 차감)	2,213	-	-	-

회계처리	판매비와 관리비	53,072	5,397	6,898	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.08	0.01	0.01	-

※ 당사는 당분기 중 울산시 화학연구원과의 기술협력사업 협약서에 의하여 연구개발과제 를 진행하고 있습니다.

(2)-3. 연구개발에 따른 비료등록 현황

(단위 : 건)

구분	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

2종 복합비료	3	2	5

4종 복합비료	2	-	1

피복요소복합	-	-	1

피복복합	-	-	1

혼합유기질	-	-	2

계	5	2	10
7. 기타 참고사항

(1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 당사는 비료관리법에 의하여 생산·등록·판매를 하고 있으며, 농림수산식품부장관또는 시장, 군수, 구청장의 주도하에 필요시 품질관리를 받고 있습니다. 품질 및 기타사항에 대하여 문제 발생시 등록취소 및 영업정지, 혹은 과태료 등의 행정처분을 받게 됩니다.

(2) 시장여건 및 영업의 개황

(2)-1. 산업의 특성 비료는 식물의 성장에 필요한 영양소를 식물이 흡수할 수 있는 형태로 구성해 놓은 영양 물질을 말합니다. 비료산업은 천연가스 산유국이나 인광석, 염화칼리 등 주요 원료를 생산하거나 보유하고 있는 나라를 제외하고는 국내수급을 안정적으로 유지하기 위한 내수 충당목적으로 건설하는 경향입니다. 우리나라의 경우 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있어 원칙적으로 국제 경쟁력이 약하다고 볼 수 있으며, 원료 가격 변동에 영향을 많이 받고 있습니다. (2)-2. 성장성 국내 비료산업은 녹색 성장 정책에 따른 친환경농업의 추세에 따라 화학비료가 감소하고 유기질 및 친환경비료가 증가하고 있습니다. 또한, 농촌인구의 고령화로 인한 노동력 절감과 농작물 품질향상에 기여할 수 있는 완효성 비료의 판매가 늘어나고 있습니다.

*출처 : 비료협회 출하실적 (단위:톤)

구 분	2020년	2019년	2018년	2017년	2016년

농업용	1,007,830	1,030,957	1,054,311	1,076,915	1,038,687

그 외	1,723,284	1,931,030	1,997,342	1,934,575	1,680,972

계	2,731,114	2,961,987	3,051,653	3,011,490	2,719,659

(2)-3. 시장의 안정성 및 계절성, 경기변동의 특성 비료 산업은 여타의 원료 가공 제조업 및 유통업과는 달리 국내에서 재배하는 주요 작물의 시비시기에 맞추어 생산과 판매가 이루어지고 있습니다. 그렇기 때문에 수요가 작물의 재배시기에 집중되는 양상을 보입니다. 또한 환율 및 원재료가격 등과 같은 국제경기변동상황에 민감하게 반응을 하는 특징이 있습니다.

(2)-4. 경쟁상황 비료판매의 자유화로 국내외의 전면적인 경쟁체제로 전환되어 시장경쟁은 더욱 치열해지고 농협납품 제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 또한, 유기질 비료등 친환경 농법에 주로 사용되는 비료의 판매가 늘어가는 반면일반 화학비료의 판매는 점차적으로 감소되는 추세입니다. 더불어, 토양 검정을 토대로 정부 주도의 맞춤형 비료 공급이 활발해지고 있습니다.비료와 관련하여 2차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 약 9%의 시장점유율을 유지하고 있습니다.당사는 농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편 원가절감 및 부가가치가 높은 신비종개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 선점할 계획입니다. 시장점유율 추세 (단위:%)

구 분	제66(전)기	제65(전전)기	제64(전전전)기

시장 점유율 추세	9.5	9.3	6.7

* 출처 : 비료협회 출하실적 주요 경쟁사별 시장 점유율 (단위:톤,%)

구 분	조비	남해	팜한농	풍농	협화	카프로	세기	합계

2020년	출하량	95,660	388,949	174,992	268,059	67,755	5,440	6,975	1,007,830

점유율	9.5	38.6	17.4	26.6	6.7	0.5	0.7	100.0

2019년	출하량	95,724	450,387	148,746	271,629	58,895	5,576	-	1,030,957

점유율	9.3	43.7	14.4	26.4	5.7	0.5	-	100.0

2018년	출하량	71,152	444,251	190,787	289,150	52,587	6,384	-	1,054,311

점유율	6.7	42.1	18.1	27.5	5.0	0.6	-	100.0

*상기 점유율은 농업용 출하기준임
1. 요약재무정보

※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 비교표시된 제67(당분)기 및 제66(전분)기 재무제표는 감사인의 검토를 받지 않았습니 다. 비교표시된 제66(전)기, 제65(전전)기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니 다.

(단위 : 천원)

구 분	제67(당분)기	제66(전)기	제65(전전)기

2021년 9월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	49,431,271	37,564,615	40,884,588

ㆍ현금및현금성자산	4,808,035	1,042,218	555,720

ㆍ매출채권및기타채권	15,586,328	7,575,056	9,613,952

ㆍ기타유동금융자산	-	-	1,390

ㆍ기타유동자산	916,851	655,004	1,084,139

ㆍ재고자산	28,113,358	28,292,337	29,555,877

ㆍ당기법인세자산	6,699	-	73,510

[비유동자산]	50,873,443	50,290,713	50,800,922

ㆍ장기매출채권및기타채권	409,212	274,236	208,968

ㆍ기타비유동금융자산	1,440,500	1,440,500	1,305,500

ㆍ유형자산	48,817,026	48,388,498	49,100,604

ㆍ무형자산	206,705	187,479	185,850

자산총계	100,304,713	87,855,328	91,685,510

[유동부채]	35,389,904	24,452,464	31,564,702

[비유동부채]	12,616,555	12,199,854	12,158,579

부채총계	48,006,459	36,652,318	43,723,281

ㆍ자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195

ㆍ자본잉여금	22,160,818	22,160,818	22,160,818

ㆍ기타자본구성요소	(794,475)	(645,351)	(881,409)

ㆍ이익잉여금(결손금)	4,970,716	3,726,348	721,625

자본총계	52,298,254	51,203,010	47,962,229

부채와자본 총계	100,304,713	87,855,328	91,685,510

2021년 1월 ~ 9월	2020년 1월 ~ 12월	2019년 1월 ~ 12월

매출액	66,293,366	73,654,579	70,897,367

영업이익(손실)	2,307,308	3,815,673	967,630

당기순이익(손실)	1,244,368	3,004,723	(127,820)

기본주당이익(손실) (원)	240	579	(25)

희석주당이익(손실) (원)	240	579	(25)
2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다. -
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다. -