조비 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 제64기 당분 기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.※ 비교표시된 제63기 기말 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다 .

재무상태표
제 64 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 63 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	53,642,681,043	42,038,735,739

현금및현금성자산	318,525,163	2,386,730,253

매출채권 및 기타유동채권	23,642,037,254	13,945,881,915

기타유동자산	113,740,913	174,830,697

재고자산	28,819,898,325	25,531,292,874

반품추정자산(매출원가)	748,479,388	0

비유동자산	51,219,997,439	51,429,644,126

장기매출채권 및 기타유동채권	215,805,000	215,805,000

기타비유동금융자산	1,208,890,000	1,208,890,000

유형자산	49,604,661,486	49,812,834,024

무형자산	190,640,953	192,115,102

자산총계	104,862,678,482	93,468,379,865

부채

유동부채	44,392,593,939	35,708,858,013

매입채무 및 기타채무	8,340,748,860	6,508,945,099

단기차입금	33,528,726,762	25,077,775,488

전환사채	0	1,743,663,196

유동성장기차입금	1,203,750,000	1,605,000,000

당기법인세부채	80,346,064	28,356,909

반품추정부채	277,783,270	254,577,594

반품추정부채(매출원가)	748,479,388	0

기타유동부채	212,759,595	490,539,727

비유동부채	11,298,951,145	11,342,450,617

장기매입채무 및 기타채무	505,000,000	505,000,000

장기차입금	802,500,000	802,500,000

확정급여채무	4,437,681,055	4,481,180,527

이연법인세부채	5,553,770,090	5,553,770,090

부채총계	55,691,545,084	47,051,308,630

자본

자본금	25,961,195,000	25,222,205,000

자본잉여금	22,114,656,475	21,097,906,571

기타자본구성요소	(264,265,373)	(264,265,373)

이익잉여금(결손금)	1,359,547,296	361,225,037

자본총계	49,171,133,398	46,417,071,235

자본과부채총계	104,862,678,482	93,468,379,865

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,486,810,751	14,486,810,751	14,962,429,883	14,962,429,883

매출원가	10,326,145,806	10,326,145,806	11,081,457,534	11,081,457,534

매출총이익	4,160,664,945	4,160,664,945	3,880,972,349	3,880,972,349

판매비와관리비	3,056,493,677	3,056,493,677	3,038,414,071	3,038,414,071

영업이익(손실)	1,104,171,268	1,104,171,268	842,558,278	842,558,278

금융수익	232,643,959	232,643,959	605,987,879	605,987,879

금융비용	434,970,869	434,970,869	316,451,664	316,451,664

기타영업외수익	174,986,053	174,986,053	81,160,992	81,160,992

기타영업외비용	3,942,938	3,942,938	85,590,748	85,590,748

법인세비용차감전순이익(손실)	1,072,887,473	1,072,887,473	1,127,664,737	1,127,664,737

법인세비용(이익)	74,565,214	74,565,214	(25,579,958)	(25,579,958)

당기순이익(손실)	998,322,259	998,322,259	1,153,244,695	1,153,244,695

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

당기 총포괄손익	998,322,259	998,322,259	1,153,244,695	1,153,244,695

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	197	197	263	263

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	197	197	263	263

*당사는 IFRS1115호를 2018년에 최초 적용하면서 판매관리비성격의 취급수수료가 매출액에서 57백만원 차감되어 매출액은 감소하였지만, 판매관리비 역시 감소하여 손익에는 유의한 영향이 없습니다.(주석 참고)

자본변동표
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	21,958,185,000	16,463,849,416	(129,767,420)	(690,890,816)	37,601,376,180

전환사채 전환권 행사	0	150,942,881	0	0	150,942,881

보험수리적손익	0	0	0	0	0

전환사채 전환권대가	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	1,153,244,695	1,153,244,695

2017.03.31 (기말자본)	21,958,185,000	16,614,792,297	(129,767,420)	462,353,879	38,905,563,756

2018.01.01 (기초자본)	25,222,205,000	21,097,906,571	(264,265,373)	361,225,037	46,417,071,235

전환사채 전환권 행사	738,990,000	1,180,414,264	0	0	1,919,404,264

보험수리적손익	0	0	0	0	0

전환사채 전환권대가	0	(163,664,360)	0	0	(163,664,360)

당기순이익(손실)	0	0	0	998,322,259	998,322,259

2018.03.31 (기말자본)	25,961,195,000	22,114,656,475	(264,265,373)	1,359,547,296	49,171,133,398

현금흐름표
제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,701,550,823)	(4,956,969,437)

당기순이익(손실)	998,322,259	1,153,244,695

당기순이익조정을 위한 가감	590,210,963	263,035,604

감가상각비	271,111,464	121,942,258

무형자산상각비	1,474,149	1,952,394

대손상각비	(3,022,547)	106,706,386

퇴직급여	138,898,182	122,685,378

외화환산손실	82,294,327	45,593,059

이자비용	224,176,537	273,261,879

유형자산처분손실	0	17,000

법인세비용(이익)	74,565,214	(25,579,958)

유형자산손상차손환입	(115,340,364)	0

외화환산이익	(44,993,490)	(383,341,098)

이자수익	(37,953,509)	(201,694)

유형자산처분이익	(999,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,105,079,017)	(6,221,389,851)

매출채권의 감소(증가)	(9,152,882,910)	(4,215,229,372)

미수금의 감소(증가)	(250,464,942)	202,987,776

선급금의 감소(증가)	65,146,125	(15,201,544)

선급비용의 감소(증가)	9,667,648	(1,808,450)

재고자산의 감소(증가)	(3,288,605,451)	(2,846,515,344)

매입채무의 증가(감소)	860,198,331	655,550,755

미지급금의 증가(감소)	1,098,896,514	(137,184,813)

반품충당부채의 증가(감소)	23,205,676	0

수입보증금의 감소(증가)	0	(10,000,000)

예수금의 증가(감소)	(1,213,440)	(251,580)

선수금의 증가(감소)	(286,628,914)	139,956,107

퇴직금의 지급	(185,658,150)	0

퇴직보험예치금의 감소(증가)	3,260,496	6,306,614

이자수취(영업)	37,462,386	192,233

이자지급(영업)	(208,980,439)	(139,082,034)

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 지급(환급)	(13,486,975)	(12,970,084)

투자활동현금흐름	(372,980,000)	(1,903,357,718)

구축물의 처분	1,000,000	0

공구와기구의 취득	0	(6,800,000)

건설중인자산의 증가	(83,980,000)	(1,895,476,358)

산업재산권의 취득	0	(1,081,360)

단기대여금의 증가	(290,000,000)	0

재무활동현금흐름	8,006,325,733	8,004,097,839

단기차입금의 증가	23,845,585,452	11,986,172,274

장기차입금의 증가	0	3,200,000,000

단기차입금의 상환	(15,431,719,685)	(7,182,074,435)

유동성장기차입금의 상환	(401,250,000)	0

주식발행비용	(6,290,034)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,068,205,090)	1,143,770,684

외화표시 현금의 환율변동효과	0	(43,116,345)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,068,205,090)	1,100,654,339

기초현금및현금성자산	2,386,730,253	345,188,145

기말현금및현금성자산	318,525,163	1,445,842,484

이익잉여금 처분계산서
제 63 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 62 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지

(단위: 원)

구 분	제 63기(처분예정일: 2018년 3월 23일)	제 62기(처리확정일: 2017년 3월 24일)

I. 미처분이익잉여금(결손금)	361,225,037	(690,890,816)

1. 전기이월이익잉여금(결손금)	(690,890,816)	(1,564,406,238)

2. 당기순이익	1,052,115,853	873,515,422

II. 이익잉여금처분액	-	-

III. 차기이월이익잉여금(결손금)	361,225,037	(690,890,816)