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조비 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 69 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 3월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)조비
대 표 이 사 : 이승연
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 효령로 77길 28
(전 화) 02- 3488-5840
(홈페이지) http://www.chobi.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 본부장 (성 명) 김남재
(전 화) 02-3488-5927
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
II. 사업의 내용 ----------------------- 13
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 26
1. 요약재무정보 ----------------------- 26
2. 연결재무제표 ----------------------- 27
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 27
4. 재무제표 ----------------------- 28
5. 재무제표 주석 ----------------------- 35
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 113
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 115
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 117
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 125
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 136
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 139
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 145
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 150
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 155
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 157
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 161
XII. 상세표 ----------------------- 164
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 165
1. 회사의 개요

(1) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 조비'라고 표기하며, 영문으로는 Chobi Company Limited라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)조비 및 Chobi Co., Ltd 라고 표기합니다. (2) 설립일자 및 존속기간 당사는 1955년 11월 15일에 설립되어 사업보고서 작성기준 제69기 회계연도를 이루고 있습니다. 또한 당사는 1976년 12월 28일 유가증권시장에 상장되어 매매가 이루어지고 있습니다. (3) 본사의 주소 등 주 소 : 서울시 서초구 효령로77길28 동오빌딩 전 화 : 02-3488-5840 홈페이지 : http://www.chobi.co.kr (4) 주요사업의 내용 당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료와 국내 최초로 완효성비료, 4종비료 등 생산공정을 갖추고 총 660개 품목에 대하여 비료생산업 허가를 받아 이 중 단한번, 이편한S, 더존, 엔케이25, 맞춤형 등 약 280개 품목의 복합비료를 생산하여 전국의 농협중앙회, 단위농협 및 당사 대리점을 통하여 판매하고 있습니다. 또한 당사는 제품의 차별화와 품목 다양화를 위하여 기능성 비료 개발사업에 주력하여 석회질소, PNS제품, NS혼합제, 뉴트리세이브 등 다양한 친환경비료를 개발ㆍ 판매하고 있습니다. 또한, 수익성이 낮은 제품군비료를 고부가가치의 NS 및 치요다/PCA/완효성함유 제품으로 대체하였고, 비종을 최소화하여 생산효율성을 증대시켜 생산비용을 최적화하고 있습니다.

(5) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(5)-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

(6) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

(7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1976년 12월 28일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

(1) 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 03월 29일	정기주총	이용진	이병만김회태	이병일

2020년 03월 23일	정기주총	-	허준영	-

2021년 03월 30일	정기주총	이승연	이동일	이병만

2022년 03월 30일	정기주총	신현관	이용진	김회태

2023년 03월 30일	정기주총	-	허준영	-

※ 2021년 3월 30일 대표이사가 이병만, 이용진에서 이승연으로 변경되었습니다. (2021.3.30 대표이사 변경 안내공시 참조)

(2) 최대주주의 변동 2023년 12월 31일 기준 당사의 최대주주는 (주)경농으로서 5개년 동안의 변동사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 주, %)

일자	사유	최대주주	최대주주외 1인

주식수	지분율	주식수	지분율

2021.08.	주식 일부 처분	2,832,703	54.56	2,957,025	56.95

※ 상기 기재된 표의 최대주주는 (주)경농 입니다.

(3) 그 밖에 경영활동과 관련된 사항 2019. 01 : 농협경제지주 주식회사 47,892,223,000원(VAT제외) 공급계약 체결 2020. 01 : 농협경제지주 주식회사 57,584,350,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2021. 01 : 농협경제지주 주식회사 58,756,615,000원(VAT제외) 공급계약 체결 2022. 01 : 농협경제지주 주식회사 118,591,644,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2023. 01 : 농협경제지주 주식회사 106,413,280,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2023. 04 : 농협경제지주 주식회사 95,219,630,500원(VAT제외) 공급계약 수정체결 2024. 01 : 농협경제지주 주식회사 101,304,756,500원(VAT제외) 공급계약 체결 2023년 4월 농협경제지주와 비료 납품 단가 조정에 따른 계약금액이 변경되었습니다. 단가 조정분은 2023년 4월 27일 판매분부터 소급하여 적용됩니다. 회사는 농협경제지주 최종 확정 인수량이 계약금액과 10% 이상 차이가 발생하여 정정공시를 진행하였습니다.2023년 농협경제지주와의 계약내용은 2024년 1월 2일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용 및 동 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한, 확정 인수량과 계약 금액과의 차이는 2024년 1월 2일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용 및 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 중 '4-(3). 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : 천원, 주)

종류	구분	제69기당기말	제68기(2022년말)	제67기(2021년말)	제66기(2020년말)	제65기(2019년말)

보통주	발행주식총수	5,192,239	5,192,239	5,192,239	5,192,239	5,192,239

액면금액(원)	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액(원)	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액(원)	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195	25,961,195
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	10,000,000	-	10,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	8,325,573	-	8,325,573	유상증자(제3자배정),전환권행사

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,133,334	-	3,133,334	-

1. 감자	3,133,334	-	3,133,334	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	5,192,239	-	5,192,239	-

Ⅴ. 자기주식수	411	-	411	감자후 단수주 처리를위한 자사주 취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	5,191,828	-	5,191,828	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	411	-	-	-	411	-

우선주	-	-	-	-	-	-
1. 사업의 개요

당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료, 국내 최초로 개발된 완효성비료와 4종비료 등의 생산공정을 갖추고 총 660여개 품목에 대하여 비료생산업 허가를 받아 이 중 단한번, 단번에올코팅, 이편한S, 더존, 으뜸드론NK, 맞춤형 등 약280여개 품목의 복합비료를 생산하여 농협경제지주 및 전국의 단위농협 및 당사 대리점을 통하여 판매하고 있습니다.비료는 식물의 성장에 필요한 영양소를 식물이 흡수할 수 있는 형태로 구성해 놓은 영양 물질을 말합니다. 비료산업은 천연가스 산유국이나 인광석, 염화칼리 등 주요 원료를 생산하거나 보유하고 있는 나라를 제외하고는 국내수급을 안정적으로 유지하기 위한 내수산업입니다. 우리나라의 경우 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있어 국제 경쟁력이 약하다고 볼 수 있으며, 원료 가격 변동에 영향을 많이 받고 있습니다. 반면 비료산업의 원료는 비료 제품뿐만 아니라 정밀화학 관련 제품의 기초 원료로도 사용되므로 연관산업에 대한 파급 및 수입 대체 효과가 매우 큰 산업입니다.근래 국내 농업 정책은 지속 가능한 농업 개념이 도입되면서 사회적, 경제적 측면뿐 아니라 환경보전적 측면이 강조되고 있습니다. 또한 비료판매의 자유화로 시장경쟁은 더욱 치열해지고 농협납품 제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 과거 질보다는 양을 강조하는 증산 농업은 자원의 최적화, 비용 절감으로 경제성을 얻는 방식의 정밀농업, AI·빅데이터를 활용하는 스마트농업으로 변화되고 있으며, 이에 따라 완효성 등의 기능성 비료의 수요가 늘어나는 반면, 일반 무기질비료의 수요는 점차적으로 감소되는 추세입니다. 또한 작물별, 시비별 농업인의 요구에 맞는 다양화된 맞춤형 기능성 비료의 공급이 활발해지고 있습니다.비료와 관련하여 2차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 2022년 기말 기준 약8.4%의 시장점유율을 유지하고 있습니다.당사의 주요 제품으로는 완효성 비료인 단한번 등이 있으며, 매출의 상당수는 농협중앙회를 통해 이루어지고 있습니다. 당기 당사의 매출액은 114,718백만원으로 전년 동기 148,555백만원 대비 33,837백만원 감소 하였습니다.(주)조비 2023년 12월 31일 기준 조직도
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 비료제품을 생산, 판매를 하고 있으며 주요제품 및 상품은 아래와 같습니다.

(1) 주요제품 및 상품등의 현황(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	당기 매출액(비율)	비 고

비료	제품	복합비료 외	비료	단한번 외	82,502(71.92%)	-

상품	유기질 외	비료	첫거름 혼합유박 외	7,434(6.48%)	-

기타	원재료	비료	유안 외	24,782(21.60%)	-

합 계	-	-	-	114,718(100%)	-

(2) 판매 상품 중 유기질은 OEM방식으로 이루어지고 있습니다.

사업부문	품목	주요상품	거래처

비료	유기질	첫거름 혼합유박 첫거름 골드	해강바이오 외

(3) 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

단한번	1,115,860	1,200,354	835,583

으뜸NK 18-0-16	699,751	846,633	395,940

이편한S	988,382	1,157,811	594,753

맞춤형비료	840,928	1,036,652	475,096

※ 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 M/T당 평균가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 주요 원재료는 수입에 의존하고 있으며, 당사는 환율 및 시장상황의 변동 등에 따라 안정적 수급을 위하여 공급업체를 변경하고 있습니다. 당기 주요 원료 매입은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)	비 고

비료	원재료	유안	복합비료제조	5,461	6.9%	국내 등

코팅요소	9,568	12.1%	일본 등

입상요소	15,174	19.1%	중국 등

염화가리	27,363	34.5%	이스라엘 등

제2인안	5,134	6.5%	중국 등

기 타	9,107	11.5%	중국 등

소 계	71,807	90.6%

포장재료	포장대	포장대	1,358	1.7%	은창 외

상품	유기질	비료	6,066	7.7%	해강바이오 외

합 계	79,231	100.0%

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

유안	207	311	171

요소	740	1,071	648

제2인안	685	1,148	690

염화가리	603	1,058	366

※ 산출기준은 해당기간의 KG당 입고 평균단가이며, 주요 가격변동 원인은 원재 단가변동, 환율, 해상운임 등입니다.

(3) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 제품생산은 울산공장에서 3교대로 생산이 이루어지고 있으며, 연간생산능력 및 가동시간은 아래와 같이 가정하여 산출하였습니다.

(단위:톤, hr)

사업부문	공 장	1일 생산량	연간 생산능력	연 가동시간

연간 가동일수	연간 생산량	1일 가동시간	연간 가동시간

비료	울산공장	727	365	265,200	24	8,760

※ 7 ~ 9월중 정기보수기간 및 휴무시 생산중지

(4) 생산실적 및 가동률 당기 당사의 제품 생산실적은 87,630톤으로 전기 103,196톤 대비 15,566톤 감소하였으며, 당기 생산실적 및 가동율은 아래와 같습니다. (4)-1. 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

비료	비료	울산공장	87,630	103,196	90,379

※ 당사는 제품생산에 투입되는 비용에 대하여, 투입시간 등 직ㆍ간접 요소에 따라 재고 자산에 배부하고 있습니다.

(4)-2. 가동률(단위 : hr )

사업소	제69(당)기 가동시간(능력)	제69(당)기 실제가동시간	평균가동률

울산공장	8,760	4,377	49.97%

(5) 중요한 설비 등 물적 재산 (5)-1. 공장 및 사업소 현황

구분	명칭	주요 사업내용	소재지

(주)조비	울 산 공 장	수도용/원예용/맞춤형복합비료	울산광역시 남구 여천로163번길 22

경기북부영업소	제품판매 및 보급	경기도 고양시 일산동구 백마로 438-18

경기남부영업소	제품판매 및 보급	경기도 수원시 팔달구 효원로 303, 725호

강원남부/북부영업소	제품판매 및 보급	강원도 원주시 바우골길 12-2, 1층(조비)

충남중부/남부/북부영업소	제품판매 및 보급	대전광역시 유성구 학하로 104 오투코아빌딩 403호

충북영업소	제품판매 및 보급	충북 청주시 서원구 사운로135번길 11

호남북부/중부영업소	제품판매 및 보급	전북 김제시 금구면 애통길 40

호남동부/서부/남부영업소	제품판매 및 보급	전남 나주시 금천면 촌곡신가길 1

경북중부/북부영업소	제품판매 및 보급	경북 안동시 풍산읍 절뒤길 18

경북남부영업소	제품판매 및 보급	대구광역시 달서구 달서대로58길 15

경남서부영업소	제품판매 및 보급	경남 진주시 금산면 금산로 83-4 남희빌딩 3층

경남남부영업소	제품판매 및 보급	경남 창원시 마산회원구 합포로 274, 한진오피스텔 609호

(5)-2. 토지(단위 : 백만원, ㎡)

용도	소재지	면적	기초가액	당기증감	기말가액	공시지가

복합비료생산	울산시 남구 여천동	73,843	33,686	-	33,686	31,835

기타	부산시 진구 범천동	51	32	-	32	91

계	73,894	33,718	-	33,718	31,926

(5)-3. 건물(단위 : 백만원)

용도	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	과세표준

복합비료생산	울산시 남구 여천동	5,570	-	(314)	5,256	3,582

※ 상기 토지 및 건물에 대하여 NH농협은행 및 우리은행이 당사의 차입금 담보제공 등과 관련 하여 48,700,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

(1) 유형별 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

비료	제품	복합비료	내수	81,844	95,925	62,148

수출	658	953	1,525

상품 등	유기질 외	내수	32,216	51,677	20,854

수출	-	-	71

합 계	114,718	148,555	84,598

(2) 판매경로 및 방법 당사에서 생산되는 비료 중 단한번, 이편한S, 18-0-16 등은 주요판매처인 농협경제지주와의 공급계약에 의거 납품하고있으며, 유기질, 원예용비료, 기타비료는 단위조합, 시판판매상, 관계회사를 통하여 판매하고있습니다.(2)-1. 판매경로

구 분	판매경로	비 고

농협납품/원예/유기질/ 계통비료	회사 - 농협경제지주 - 지역농협	소 비 자

원예/유기질/상품/4종/ 자체비료	회사 - 시판 판매상 및 지역농협

기타	회사 - 거래처

(2)-2. 당기 판매경로별 매출액 비중

당 사	농협판매	72.33%	소 비 자

대리점외	26.56%

지배회사 : (주)경농	1.11%

합 계	100.00%

※ 농협판매는 농협경제지주 매출분입니다.

(2)-3. 판매방법 및 조건 가. 판매방법 - 농협납품판매 : 농협경제지주의 연간 수주량을 통한 월별 발주량에 의하여 납품 판매 - 원예용/유기질/ 계통판매 : 지역농협의 사용시기에 따라 발주신청 한 후 이를 납품 - 원예용 /유기질/상품/4종/ 자체판매 : 시판 판매상을 통한 판매 및 지역농협과 자체 계약 판매 나. 판매조건 - 농협납품판매비료 : 청구월로부터 세번째 되는 월의 15일에 결제 - 원예용 계통판매 : 1월~3월: 6월30일 결제, 4월~6월: 9월30일 결제, 7월~9월: 12월 31일 결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 유기질 계통판매 : 1월~3월: 6월30일 결제, 4월~6월: 9월30일 결제, 7월~9월: 12월 31일 결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제 - 원예용/유기질/상토/4종비료/상품 자체판매 : 월마감후 현금 및 외상판매 6개월 결제

(2)-4. 판매전략

농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편 원가절감 및 부가가치가 높은 신비종개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 확대할 계획입니다.

(3) 수주상황 당사는 농협경제지주와 2023년 1월 26일자로 화학비료 계약을 체결하였고, 2023년 4월 27일 비료 납품 단가 조정에 따른 추가 약정계약을 체결하여 연중 공급하고 있습니다. 계약내용은 아래와 같으며, 비료수요는 연중 시기별로 수요변동이 크고 특히 성수기(봄, 여름)에 집중되어 있으며, 휴경시기일 경우는 수요가 감소하고 있습니다.

(단위 : 톤, 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

완효성비료 외	2023.01.26	2023.12.31	93,589	95,220	60,483	63,483	33,106	31,737

※ 농협경제지주의 발주에 의하여 납품이 이루어지므로 납품내역은 계약내역과 일치하지 않을 수도 있습니다.※ 농협경제지주와의 계약내용은 2024년 1월 2일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용 및 동 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한, 확정 인수량과 계약 금액과의 차이는 2024년 1월 2일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용을 참조하시기바랍니다.
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 위험관리 당사는 원료의 대부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 환율변동에 따른 환위험이존재하며, 동시에 회사의 손익에 직접적인 영향을 미칩니다 . 당사는 이러한 환위험 관리를 전담으로 하는 부서 및 전문인력을 보유하고 있지 않으나 당사의 자금부서에서 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교환하고 있습니다. 또한 국내외 환율변동 상황을 사전 검토하여 환리스크에 대비하고 있습니다. 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석 - 40.위험관리'를 참조하시기 바랍니다. (2) 파생거래 당사는 작성기준일 현재 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 또는 타법인 주식의 취득과 관련한 풋백옵션 등에 대한 계약을 체결하고 있지 않습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다.-

(2) 연구개발활동 당사는 비료효과 검정시험 연구과제를 위하여 당사의 울산공장에서 자체적으로 검정시험 및 연구개발 활동을 하고 있으며, 이와 더불어 외부공인 시험기관 등에서 위탁 검정시험과연구개발 활동을 병행하고 있습니다.

(2)-1. 연구개발 담당조직

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 명 )

울산공장

연구개발팀 : 2

(2)-2. 연구개발비용(단위 : 천원, %)

과 목	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기	비 고

원 재 료 비	4,904	22,446	10,432	-

인 건 비	72,427	69,859	59,325	-

감 가 상 각 비	11,544	7,445	1,823	-

위 탁 용 역 비	12,466	-	1,250	-

기 타	6,474	44,157	10,943	-

연구개발비용 계	107,815	143,907	83,773	-

정부보조금 차감	(6,170)	(32,236)	(5,426)	-

회계처리	판매비와 관리비	101,645	111,671	78,347	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.09	0.10	0.10	-

(2)-3. 연구개발에 따른 비료등록 현황

(단위 : 건)

구분	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

2종 복합비료	6	1	4

4종 복합비료	2	-	3

피복요소복합	2	1	-

피복복합	1	-	-

혼합유기질	-	1	-

계	11	3	7
7. 기타 참고사항

(1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 당사는 비료관리법에 의하여 생산·등록·판매를 하고 있으며, 농림축산식품부장관 또는 시장, 군수, 구청장의 주도하에 필요시 품질관리를 받고 있습니다. 품질 및 기타사항에 대하여 문제 발생시 등록취소 및 영업정지, 혹은 과태료 등의 행정처분을 받게 됩니다.

(2) 시장여건 및 영업의 개황

(2)-1. 산업의 특성비료는 식물의 성 장에 필요한 영양소를 식물이 흡수할 수 있는 형태로 구성해 놓은 영양 물질을 말합니다. 비료산업은 천연가스 산유국이나 인광석, 염화칼리 등 주요 원료를 생산하거나 보유하고 있는 나라를 제외하고는 국내수급을 안정적으로 유지하기 위한 내수 중심의 산업입니다. 우리나라의 경우 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있어 원칙적으로 국제 경쟁력이 약하다고 볼 수 있으며, 원료 가격 변동에 영향을 많이 받고 있습니다. (2)-2. 성장성국내 비료산업은 경지면적 감소와 녹색 성장 정책에 따른 친환경 및 지속가능농업의 추세에 따라 무기질비료가 감소하고 있습니다. 그러나, 농촌인구의 감소와 고령화로 인한 노동력 절감과 농작물 품질향상에 기여할 수 있는 완효성 비료의 판매가 늘어나고 있으며, 농기계 발달 및 스마트팜 등 새로운 농업환경 변화에 따라 생력화/기능성 비료 시장이 확대될 것으로 예상됩니다.

(단위 : 톤)

구 분	2022년	2021년	2020년	2019년	2018년

농업용	1,083,791	1,045,582	1,007,830	1,030,957	1,054,311

그 외	1,486,195	2,025,650	1,723,284	1,931,030	1,997,342

계	2,569,986	3,071,232	2,731,114	2,961,987	3,051,653

* 출처 : 비료협회 출하실적

(2)-3. 시장의 안정성 및 계절성, 경기변동의 특성비료 산업은 여타의 원료 가공 제조업 및 유통업과는 달리 국내에서 재배하는 주요 작물의 시비시기에 맞 추어 생산과 판매가 이루어지고 있습니다. 그렇기 때문에 수요가 작물의 재배시기에 집중되는 양상을 보입니다. 또한 환율 및 원재료가격 등과 같은 국제경기변동상황에 민감하게 반응을 하는 특징이 있습니다.

(2)-4. 경쟁상황비료판매의 자유화로 시장경쟁은 더욱 치열해 지고 농협납품제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 경지면적 감소와 녹색 성장 정책에 따른 친환경 및 지속가능농업의 추세에 따라 일반 무기질비료가 감소하고 있으나, 농촌인구감소와 노령화, 기계발달로 생력화 및 고품질 비료의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.비료와 관련하여 두 차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료 제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 2022년 기말 기준 약 8.4%의 시장점유율을 유지하고 있습니다.당사는 농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편, 원가절감 및 부가가치가 높은 신비종 개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 확대할 계획입니다.

시장점유율 추세 (단위 : %)

구 분	제68(전)기	제67(전전)기	제66(전전전)기

시장 점유율 추세	8.4	9.7	9.5

* 출처 : 비료협회 출하실적

주요 경쟁사별 시장 점유율 (단위 : 톤,%)

구 분	조비	남해	팜한농	KG케미칼	풍농	협화	카프로	세기	합계

2022년	출하량	91,230	444,832	139,758	71,122	268,809	60,067	4,618	3,355	1,083,791

점유율	8.4	41.1	12.9	6.6	24.8	5.5	0.4	0.3	100.0

2021년	출하량	101,444	420,292	161,842	-	281,681	69,078	6,119	5,126	1,045,582

점유율	9.7	40.2	15.5	-	26.9	6.6	0.6	0.5	100.0

2020년	출하량	95,660	388,949	174,992	-	268,059	67,755	5,440	6,975	1,007,830

점유율	9.5	38.6	17.4	-	26.6	6.7	0.5	0.7	100.0

* 상기 점유율은 농업용 출하기준입니다.

* 비료협회에 제공되지 않은 출하실적은 제외하였습니다.
1. 요약재무정보

※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 비교표시된 제69(당)기 및제 68(전)기 및 제67(전전)기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 본 재무제표는 2024년 3월 28일에 개최될 제69기 정기주주총회 결과에 따라 변동될 수있으며, 변동시 정정공시할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구 분	제69(당)기	제68(전)기	제67(전전)기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	67,424,583	78,134,327	52,932,877

ㆍ현금및현금성자산	1,335,450	492,395	661,565

ㆍ매출채권및기타채권	18,048,645	20,498,295	12,921,511

ㆍ기타유동자산	1,930,300	1,483,068	1,902,442

ㆍ재고자산	46,099,390	55,660,569	37,447,359

ㆍ당기법인세자산	10,798	-	-

[비유동자산]	51,164,182	51,907,433	50,845,836

ㆍ장기매출채권및기타채권	200,773	334,036	388,721

ㆍ기타비유동금융자산	1,109,500	1,101,500	1,561,500

ㆍ유형자산	49,651,091	50,265,301	48,691,333

ㆍ무형자산	202,818	206,596	204,282

자산총계	118,588,765	130,041,760	103,778,713

[유동부채]	54,062,421	57,328,641	38,106,396

[비유동부채]	12,241,400	11,232,805	12,414,614

부채총계	66,303,821	68,561,446	50,521,010

ㆍ자본금	25,961,195	25,961,195	25,961,195

ㆍ자본잉여금	22,160,818	22,160,818	22,160,818

ㆍ기타자본구성요소	(1,015,631)	(857,325)	(441,879)

ㆍ이익잉여금(결손금)	5,178,562	14,215,626	5,577,569

자본총계	52,284,944	61,480,314	53,257,703

부채와자본 총계	118,588,765	130,041,760	103,778,713

2023년 1월 ~ 12월	2022년 1월 ~ 12월	2021년 1월 ~ 12월

매출액	114,718,158	148,554,918	84,597,515

영업이익(손실)	(5,582,069)	11,907,297	3,077,406

당기순이익(손실)	(9,037,064)	8,638,058	1,851,220

기본주당이익(손실) (원)	(1,741)	1,664	357

희석주당이익(손실) (원)	(1,741)	1,664	357
2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다. -
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다. -