디아이동일 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 74 기	제 73 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	94,168,961	-	975,780	1.0%	81,976,347	-	1,449,313	1.8%

미 수 금	12,307,846	24,917	-	-	10,670,406	448,507	-	-

미수수익	23,216	3,819	-	-	55,054	3,656	-	-

부가세선급금	1,867,760	-	-	-	1,634,403	-	-	-

대 여 금	396,925	212,406	-	-	547,262	439,966	-	-

보 증 금	294,967	3,196,946	-	-	5,069,808	2,889,427	-	-

기 타	-	-	-	-	420,168	-	-	-

합 계	109,059,676	3,662,342	975,780	1.0%	100,373,448	3,781,556	1,449,313	1.8%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제 74 기	제 73 기

기초금액	1,449,313	1,539,006

대손상각비	-	-

대손충당금환입	(77,513)	(107,534)

매출채권 제각	(540,195)	(16,213)

기타(환율변동효과)	144,175	34,054

기말금액	975,780	1,449,313

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 74 기	제 73 기

만기 미도래	86,629,764	66,839,243

30일이내	2,046,538	9,070,717

30일 ~ 120일	4,074,992	5,148,132

120일초과	1,417,667	918,255

합 계	94,168,961	81,976,347

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제74기	제73기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	16,767,206	(66,436)	16,700,770	11.22	11,466,506	(43,706)	11,422,799,977	7.68

제 품	10,377,694	(487,408)	9,890,286	6.95	17,089,367	(638,634)	16,450,732,904	11.44

재공품	4,865,385	-	4,865,385	3.26	6,953,435	-	6,953,434,867	4.65

원재료	13,886,288	(219,276)	13,667,011	9.30	18,488,691	(700,590)	17,788,100,605	12.38

저장품	1,540,016	-	1,540,016	1.03	1,502,316	-	1,502,315,631	1.01

미착품	11,996,126	-	11,996,126	8.03	9,634,766	-	9,634,765,771	6.45

의 류	상 품	68,766,884	(8,805,283)	59,961,601	46.03	52,474,654	(9,429,525)	43,045,129,046	35.13

제 품	5,924,031	(1,283,863)	4,640,167	3.97	10,007,860	(1,897,891)	8,109,969,417	6.70

재공품	48,644	-	48,644	0.03	40,818	-	40,818,296	0.03

원재료	1,022,778	(40,916)	981,861	0.68	1,291,589	(36,038)	1,255,550,444	0.86

저장품	758,789	(61,948)	696,841	0.51	764,313	-	764,312,885	0.51

미착품	419,322	-	419,322	0.28	1,401,534	-	1,401,534,228	0.94

알루미늄	상 품	-	-	-	-	12,441	-	12,440,905	0.01

제 품	8,195,885	(99,842)	8,096,043	5.49	7,422,153	(157,765)	7,264,387,539	4.97

재공품	3,600,585	-	3,600,585	2.41	3,434,924	-	3,434,923,863	2.30

원재료	7,190,101	-	7,190,101	4.81	5,011,501	-	5,011,500,957	3.35

저장품	982,140	-	982,140	0.66	1,201,229	-	1,201,228,782	0.80

미착품	156,737	-	156,737	0.10	175,804	-	175,803,822	0.12

플랜트제조업	상 품	473,792	-	473,792	0.32	334,777	-	334,776,570	0.22

제 품	492,301	-	492,301	0.33	-	-	-	-

재공품	66,185	-	66,185	0.04	489,568	-	486,568,263	0.33

원재료	1,077,326	-	1,077,326	0.72	13,672	-	13,671,880	0.01

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	60,000	-	60,000	0.04	41,008	-	41,007,899	0.03

가 구	상 품	508,740	-	508,740	0.34	83,397	-	83,396,751	0.06

제 품	-	-	-	-	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	439,457	-	439,457	0.29	49,430	-	49,430,440	0.03

화장품	상 품	3,535,087	-	3,535,087	2.37	-	-	-	-

제 품	66,604	-	66,604	0.04	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	795,296	-	795,296	0.53	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	-	-	-	-

연결조정	-	-	(367,353)	-	-	-	1,665,578	-

총 계	164,013,396	(11,064,973)	152,581,071	109.79	149,385,752	(12,904,150)	138,147,180	100.00

총자산대비 재고자산구성비율	15%	14%

재고자산회전율	4.12%	4.11%

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2016년 재무제표를 작성함에 있어 2017년 1월 2일 ~ 1월 3일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(2명)과 관리직원(2명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다.- 당기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	23,942,706	(357,202)	23,585,504

재공품	3,568,115	-	3,568,115

원재료	6,704,207	(219,276)	6,484,931

저장품	1168822	-	1,168,822

미착품	9,596,703	-	9,596,703

합 계	44,980,553	(576,478)	44,404,075

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 동일방직(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [의류부문]- (주)동일드방레물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.[알루미늄부문]-동일알루미늄(주)매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.