디아이동일 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 77 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 76 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 3분기말	제 76 기말

자산

유동자산	135,231,230,997	112,992,743,862

현금및현금성자산	4,671,540,890	4,649,829,160

단기금융상품	1,381,153,463	118,905,456

매출채권 및 기타유동채권	59,344,659,698	46,611,339,032

재고자산	50,385,598,016	59,773,117,425

기타유동자산	1,539,535,372	1,839,552,789

매각예정자산	17,908,743,558	0

비유동자산	613,172,413,669	602,284,988,243

장기금융상품	13,551,993,590	14,254,019,955

지분법적용 투자지분	156,380,315,058	150,380,315,058

유형자산	371,985,854,550	375,389,192,831

투자부동산	49,100,606,512	49,404,526,117

영업권 이외의 무형자산	1,380,850,953	1,426,510,316

장기매출채권 및 기타비유동채권	20,772,793,006	11,430,423,966

자산총계	748,403,644,666	715,277,732,105

부채

유동부채	189,009,601,229	182,772,962,695

매입채무 및 기타유동채무	12,581,398,810	10,285,388,293

단기차입금	167,481,202,046	171,704,689,676

당기법인세부채	329,168,647	322,742,691

기타유동부채	2,034,110,079	460,142,035

매각예정 부채	6,583,721,647	0

비유동부채	103,822,526,032	86,824,580,446

장기차입금	24,487,860,946	1,107,160,000

퇴직급여부채	257,782,056	321,614,697

이연법인세부채	70,422,391,573	69,686,980,645

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,654,491,457	15,708,825,104

부채총계	292,832,127,261	269,597,543,141

자본

자본금	12,107,100,000	11,891,545,000

자본잉여금	10,481,041,410	10,481,041,410

기타자본조정	(28,500,758,035)	(28,500,758,035)

기타포괄손익누계액	(4,698,319,533)	(4,270,678,614)

이익잉여금(결손금)	466,182,453,563	456,079,039,203

자본총계	455,571,517,405	445,680,188,964

자본과부채총계	748,403,644,666	715,277,732,105

손익계산서
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,301,288,351	231,505,120,548	74,212,168,433	230,188,935,722

매출원가	72,001,913,198	223,393,611,766	70,955,952,389	218,951,895,856

매출총이익	2,299,375,153	8,111,508,782	3,256,216,044	11,237,039,866

판매비와관리비	2,480,109,883	7,058,314,749	2,272,301,398	6,852,259,486

영업이익(손실)	(180,734,730)	1,053,194,033	983,914,646	4,384,780,380

금융수익	2,098,788,022	18,836,537,583	(277,034,476)	11,261,941,769

이자수익	202,777,956	550,839,633	493,062,333	1,237,255,357

배당금수익(금융수익)	0	14,523,123,165	69,340,880	8,079,039,755

외환차익(금융수익)	608,992,909	1,298,448,840	494,024,683	1,056,386,034

외화환산이익(금융수익)	396,005,772	1,472,829,676	(411,375,730)	876,930,250

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(87,170,876)	0	0	0

파생상품거래이익(금융수익)	0	12,575,178	12,330,373	12,330,373

파생상품평가이익(금융수익)	978,182,261	978,721,091	(934,417,015)	0

금융원가	3,423,809,875	7,790,461,431	759,275,382	5,595,335,373

이자비용	1,536,577,817	4,419,263,350	1,395,931,144	4,025,397,999

외환차손(금융원가)	440,512,066	1,005,193,050	622,588,075	846,782,271

외화환산손실(금융원가)	1,634,801,759	2,338,748,622	(1,383,404,116)	419,186,650

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	7,059,939	7,059,939	(2,693,388)	118,764,565

파생상품거래손실(금융원가)	2,146,439	20,196,470	0	29,122,298

파생상품평가손실(금융원가)	(197,288,145)	0	126,853,667	156,081,590

기타이익	5,579,125,383	5,824,380,309	390,285,711	696,307,932

기타손실	777,467,794	3,213,993,004	460,695,860	1,390,433,381

법인세비용차감전순이익(손실)	3,295,901,006	14,709,657,490	(122,805,361)	9,357,261,327

법인세비용	577,219,189	1,889,839,224	(179,492,053)	1,002,438,920

당기순이익(손실)	2,718,681,817	12,819,818,266	56,686,692	8,354,822,407

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,538	7,253	33	4,822

포괄손익계산서
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,718,681,817	12,819,818,266	56,686,692	8,354,822,407

기타포괄손익	(62,471,001)	(341,786,325)	247,105,364	184,470,210

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(62,471,001)	(341,786,325)	247,105,364	184,470,210

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	108,683,496	85,854,594	(30,581,689)	(46,381,564)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(171,154,497)	(427,640,919)	277,687,053	230,851,774

총포괄손익	2,656,210,816	12,478,031,941	303,792,056	8,539,292,617

자본변동표
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,678,930,000	31,717,303,300	(27,501,025,135)	(2,401,623,948)	445,334,188,603	458,827,772,820

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(18,528,288)	18,528,288	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,354,822,407	8,354,822,407

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	230,851,774	0	230,851,774

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(46,381,564)	(46,381,564)

연차배당	212,615,000	0	0	0	(1,063,076,000)	(850,461,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(999,732,900)	0	0	(999,732,900)

2018.09.30 (기말자본)	11,891,545,000	31,717,303,300	(28,500,758,035)	(2,189,300,462)	452,598,081,734	465,516,871,537

2019.01.01 (기초자본)	11,891,545,000	10,481,041,410	(28,500,758,035)	(4,270,678,614)	456,079,039,203	445,680,188,964

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,819,818,266	12,819,818,266

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(542,073,032)	0	(542,073,032)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	114,432,113	0	114,432,113

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	85,854,594	85,854,594

연차배당	215,555,000	0	0	0	(2,802,258,500)	(2,586,703,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	12,107,100,000	10,481,041,410	(28,500,758,035)	(4,698,319,533)	466,182,453,563	455,571,517,405

현금흐름표
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

영업활동현금흐름	8,195,990,319	(2,872,090,728)

당기순이익(손실)	12,819,818,266	8,354,822,407

당기순이익조정을 위한 가감	(8,296,561,449)	(12,468,432,005)

이자수취(영업)	690,062,438	1,063,063,666

이자지급(영업)	(4,271,126,756)	(3,903,973,541)

배당금수취(영업)	8,273,123,165	4,509,698,875

법인세납부(환급)	(1,019,325,345)	(427,270,130)

투자활동현금흐름	(22,146,755,248)	(17,640,222,539)

단기금융상품의 취득	(310,030,344)	0

단기금융상품의 처분	0	426,223,894

단기대여금및수취채권의 취득	(6,422,994,000)	(12,958,400,000)

단기대여금및수취채권의 처분	9,300,000,000	4,239,557,700

장기대여금및수취채권의 취득	(8,184,300,000)	(10,716,400,000)

장기금융상품의 취득	0	(180,000,000)

장기금융상품의 처분	114,433,113	0

지분법적용 투자지분의 취득	(23,908,743,558)	0

유형자산의 취득	(775,222,062)	(718,399,080)

유형자산의 처분	1,264,211,892	6,609,091

무형자산의 취득	(30,592,510)	(4,570,744)

무형자산의 처분	65,271,600	1,500,000,000

투자부동산의 취득	(47,175,470)	0

투자부동산의 처분	5,606,692,000	336,618,600

매각예정 자산의 처분	0	428,538,000

현금의기타유입(유출)	1,181,694,091	0

재무활동현금흐름	13,959,273,593	17,446,808,405

단기차입금의 증가	209,376,967,801	231,500,060,645

단기차입금의 상환	(214,747,985,096)	(212,182,538,340)

장기차입금의 증가	22,387,606,388	0

임대보증금의 증가	229,708,000	13,320,000

임대보증금의 감소	(700,320,000)	(33,840,000)

자기주식의 처분	0	(999,732,900)

배당금지급	(2,586,703,500)	(850,461,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,203,066	5,354,763

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,711,730	(3,060,150,099)

기초현금및현금성자산	4,649,829,160	8,303,751,349

기말현금및현금성자산	4,671,540,890	5,243,601,250