디아이동일 사업보고서 (2015.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 73 기	제 72 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	80,527,033	-	1,449,313	1.8%	88,456,454	2,010,032	1,539,006	1.7%

미 수 금	10,670,406	448,507	-	-	11,348,958	493,358	-	-

미수수익	55,054	3,656	-	-	111,892	2,700	-	-

부가세선급금	1,634,403	-	-	-	3,504,772	-	-	-

대 여 금	547,262	439,966	-	-	437,975	707,766	-	-

보 증 금	5,069,808	2,889,427	-	-	1,601,658	7,391,871	-	-

기 타	420,168	-	-	-	195,988	-	-	-

합 계	98,924,134	3,781,556	1,449,313	1.8%	105,657,697	10,605,727	1,539,006	1.7%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제 73 기	제 72 기

기초금액	1,539,006	2,098,988

대손상각비	-	105,129

대손충당금환입	(107,534)	-

매출채권 제각	(16,213)	(665,111)

기타(환율변동효과)	34,054	-

기말금액	1,449,313	1,539,006

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 73 기	제 72 기

만기 미도래	66,839,243	70,600,753

30일이내	9,070,717	6,255,572

30일 ~ 120일	5,148,132	4,710,710

120일초과	918,255	8,899,451

합 계	81,976,347	90,466,486

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제73기	제72기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	11,466,506	(43,706)	11,422,799,977	7.68%	7,422,887	(132,921)	7,289,965,755	4.36%

제 품	17,089,367	(638,634)	16,450,732,904	11.44%	17,257,807	(1,014,089)	16,243,717,160	10.15%

재공품	6,953,435	-	6,953,434,867	4.65%	7,680,640	(209,842)	7,470,798,365	4.52%

원재료	18,488,691	(700,590)	17,788,100,605	12.38%	18,262,670	(1,706,435)	16,556,234,479	10.74%

저장품	1,502,316	-	1,502,315,631	1.01%	1,291,706	-	1,291,706,211	0.76%

미착품	9,634,766	-	9,634,765,771	6.45%	12,889,659	(654,105)	12,285,553,899	7.58%

의 류	상 품	52,474,654	(9,429,525)	43,045,129,046	35.13%	63,430,843	(12,976,782)	50,454,060,774	37.29%

제 품	10,007,860	(1,897,891)	8,109,969,417	6.70%	9,702,796	(1,579,761)	8,123,035,333	5.70%

재공품	40,818	-	40,818,296	0.03%	633,792	-	633,791,935	0.37%

원재료	1,291,589	(36,038)	1,255,550,444	0.86%	1,823,430	(95,707)	1,727,723,107	1.07%

저장품	764,313	-	764,312,885	0.51%	900,911	-	900,911,200	0.53%

미착품	1,401,534	-	1,401,534,228	0.94%	78,795	-	78,794,622	0.05%

알루미늄	상 품	12,441	-	12,440,905	0.01%	40,674	-	40,673,583	0.02%

제 품	7,422,153	(157,765)	7,264,387,539	4.97%	11,204,835	(412,390)	10,792,444,459	6.59%

재공품	3,434,924	-	3,434,923,863	2.30%	5,256,302	-	5,256,302,308	3.09%

원재료	5,011,501	-	5,011,500,957	3.35%	10,720,342	-	10,720,341,729	6.30%

저장품	1,201,229	-	1,201,228,782	0.80%	1,048,168	-	1,048,168,352	0.62%

미착품	175,804	-	175,803,822	0.12%	461,070	-	461,070,408	0.27%

플랜트제조업	상 품	334,777	-	334,776,570	0.22%	281,301	-	281,300,997	0.17%

제 품	-	-	-	-	-	-	-	-

재공품	489,568	-	486,568,263	0.33%	321,142	-	321,141,688	0.19%

원재료	13,672	-	13,671,880	0.01%	17,167	-	17,166,609	0.01%

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	41,008	-	41,007,899	0.03%	-	-	-	-

가구제조업	상 품	83,397	-	83,396,751	0.06%	-	-	-	-

제 품	-	-	-	-	-	-	-	-

재공품	-	-	-	0.00%	-	-	-	-

원재료	-	-	-	0.00%	-	-	-	-

저장품	-	-	-	0.00%	-	-	-	-

미착품	49,430	-	49,430,440	0.03%	-	-	-	-

연결조정	1,665,578	-	(149,975)	-

총 계	149,385,752	(12,904,150)	138,147,180	100.00%	170,107,326	(18,732,032)	151,225,319	100.00%

총자산대비 재고자산구성비율	14%	15%

재고자산회전율	4.11%	3.68%

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2015년 재무제표를 작성함에 있어 2016년 1월 4일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(2명)과 관리직원(2명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다. - 당기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다.

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	19,141,790	(682,340)	18,459,450

재공품	1,592,061	1,592,061

원재료	9,681,644	(689,744)	8,991,900

저장품	825,711	825,711

미착품	8,476,675	8,476,675

합 계	39,717,881	(1,372,084)	38,345,797

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 동일방직(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [섬유소재부문]- 동일산자(주)연중 분기별로 재고자산 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다. [의류부문]- (주)동일드방레물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.[알루미늄부문]-동일알루미늄(주)매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.