디아이동일 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 81 기 2023.12.31 현재
제 80 기 2022.12.31 현재
제 79 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

자산

유동자산	109,186,140,903	106,914,577,524	146,879,025,606

현금및현금성자산	11,965,539,948	5,796,217,352	4,617,078,264

단기금융상품	5,390,463,935	3,829,279,064	3,525,920,905

유동파생상품자산	799,931,706	1,528,643,803	1,816,017,836

매출채권 및 기타유동채권	42,891,214,034	40,102,452,108	69,233,192,223

유동재고자산	46,433,141,515	54,685,527,658	65,859,500,977

기타유동자산	1,541,468,355	972,457,539	1,827,315,401

당기법인세자산	164,381,410	0	0

비유동자산	594,554,933,466	610,050,932,880	606,137,789,942

장기금융상품	15,927,062,425	22,054,832,674	26,395,782,224

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	141,960,934,432	142,131,958,351	144,489,713,182

유형자산	82,820,699,816	104,795,718,277	104,773,262,276

투자부동산	311,635,576,646	298,957,319,041	299,379,528,997

사용권자산	34,556,133	34,724,741	34,898,089

영업권 이외의 무형자산	1,398,817,668	1,420,343,892	1,388,073,004

장기매출채권 및 기타비유동채권	40,777,286,346	40,656,035,904	29,676,532,170

자산총계	703,741,074,369	716,965,510,404	753,016,815,548

부채

유동부채	151,527,935,636	128,184,875,565	185,536,243,806

매입채무 및 기타유동채무	16,605,240,179	11,067,015,336	20,058,416,524

유동 차입금	133,683,823,976	113,331,900,134	163,809,779,694

유동파생상품부채	713,262,115	1,823,870,620	44,711,418

당기법인세부채	0	1,326,124,250	1,020,675,950

기타유동금융부채	490,080,355	600,395,933	567,049,726

유동 리스부채	35,529,011	35,569,292	35,610,494

비유동부채	67,822,036,097	97,387,894,580	89,433,334,350

장기차입금	0	25,329,897,125	9,676,220,000

퇴직급여부채	32,762,820	8,179,080	36,247,079

이연법인세부채	64,015,773,277	64,558,527,375	72,194,353,271

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,773,500,000	7,491,291,000	7,526,514,000

부채총계	219,349,971,733	225,572,770,145	274,969,578,156

자본

자본금	13,020,338,500	12,784,135,000	12,553,275,000

자본잉여금	10,481,041,410	10,481,041,410	10,481,041,410

기타자본조정	(31,927,909,621)	(29,906,093,885)	(28,995,650,285)

기타포괄손익누계액	4,374,922,514	9,025,397,308	12,299,578,629

이익잉여금(결손금)	488,442,709,833	489,008,260,426	471,708,992,638

자본총계	484,391,102,636	491,392,740,259	478,047,237,392

자본과부채총계	703,741,074,369	716,965,510,404	753,016,815,548

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

수익(매출액)	298,259,323,094	347,459,027,093	349,556,713,742

매출원가	281,868,351,002	325,012,559,917	324,450,733,664

매출총이익	16,390,972,092	22,446,467,176	25,105,980,078

판매비와관리비	15,547,384,749	15,943,892,120	14,564,801,617

영업이익(손실)	843,587,343	6,502,575,056	10,541,178,461

금융수익	21,934,692,063	33,166,456,682	28,067,723,133

금융원가	12,867,354,571	20,437,421,930	10,781,021,667

기타이익	7,069,125,960	1,482,362,089	192,959,274

기타손실	5,423,345,098	5,097,530,348	11,058,526,784

법인세비용차감전순이익(손실)	11,556,705,697	15,616,441,549	16,962,312,417

법인세비용(수익)	718,083,231	(5,647,988,649)	4,012,147,881

당기순이익(손실)	10,838,622,466	21,264,430,198	12,950,164,536

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	561	1,097	667

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

당기순이익(손실)	10,838,622,466	21,264,430,198	12,950,164,536

기타포괄손익	(4,676,643,517)	(3,314,671,731)	11,600,871,650

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,676,643,517)	(3,314,671,731)	11,600,871,650

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(26,168,723)	(40,490,410)	(2,623,162)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(4,650,474,794)	(3,274,181,321)	11,603,494,812

총포괄손익	6,161,978,949	17,949,758,467	24,551,036,186

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,328,045,000	10,481,041,410	(28,995,650,285)	696,083,817	461,689,471,264	456,198,991,206

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,950,164,536	12,950,164,536

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	11,603,494,812	0	11,603,494,812

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(2,623,162)	(2,623,162)

주식배당	225,230,000	0	0	0	(225,230,000)	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,702,790,000)	(2,702,790,000)

자기주식소각	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	12,553,275,000	10,481,041,410	(28,995,650,285)	12,299,578,629	471,708,992,638	478,047,237,392

2022.01.01 (기초자본)	12,553,275,000	10,481,041,410	(28,995,650,285)	12,299,578,629	471,708,992,638	478,047,237,392

당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,264,430,198	21,264,430,198

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(3,274,181,321)	0	(3,274,181,321)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(40,490,410)	(40,490,410)

주식배당	230,860,000	0	0	0	(230,860,000)	0

배당금지급	0	0	0	0	(3,693,812,000)	(3,693,812,000)

자기주식소각	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(910,443,600)	0	0	(910,443,600)

2022.12.31 (기말자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	9,025,397,308	489,008,260,426	491,392,740,259

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	9,025,397,308	489,008,260,426	491,392,740,259

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,838,622,466	10,838,622,466

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(4,650,474,794)	0	(4,650,474,794)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(26,168,723)	(26,168,723)

주식배당	236,203,500	0	0	0	(236,203,500)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,250)	(4,724,075,250)

자기주식소각	0	0	6,417,725,586	0	(6,417,725,586)	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(8,439,541,322)	0	0	(8,439,541,322)

2023.12.31 (기말자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(31,927,909,621)	4,374,922,514	488,442,709,833	484,391,102,636

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

영업활동현금흐름	14,454,847,227	30,527,774,245	(6,165,935,139)

당기순이익(손실)	10,838,622,466	21,264,430,198	12,950,164,536

당기순이익조정을 위한 가감	(10,266,436,279)	(20,473,445,285)	(2,599,413,669)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,823,795,880	17,524,895,977	(29,507,457,651)

이자수취	2,157,487,845	1,301,250,521	1,131,107,591

이자지급(영업)	(6,434,218,708)	(4,515,276,256)	(3,347,257,090)

배당금수취(영업)	12,841,705,633	16,076,463,330	16,564,427,064

법인세환급(납부)	(1,506,109,610)	(650,544,240)	(1,357,505,920)

투자활동현금흐름	9,387,828,382	1,696,825,250	(5,645,568,205)

단기금융상품의 취득	(1,921,160,368)	(303,358,159)	(3,000,000,000)

단기금융상품의 처분	416,680,000	0	0

대여금의 증가	(11,954,776,717)	(8,099,608,030)	(7,209,929,802)

대여금의 감소	12,513,547,603	12,093,500,000	5,992,428,168

장기금융상품의 취득	0	0	(56,680,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,500,000,000)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,663,535,556	0	0

유형자산의 취득	(475,820,502)	(1,756,778,912)	(1,178,087,166)

유형자산의 처분	15,093,475	39,648,351	81,824,555

투자부동산의 취득	(40,000,000)	(208,544,000)	(256,780,000)

투자부동산의 처분	14,501,405,000	0	0

무형자산의 취득	0	(68,034,000)	(18,343,960)

기타유동부채의 증가	169,324,335	0	0

재무활동현금흐름	(17,674,731,859)	(31,057,281,422)	11,839,086,194

단기차입금의 증가	222,016,823,691	319,380,267,146	278,033,128,479

단기차입금의 상환	(216,376,587,128)	(352,132,557,700)	(262,346,889,979)

장기차입금의 증가	0	24,768,021,920	0

장기차입금의 상환	(10,257,880,000)	(25,496,146,688)	(1,786,146,656)

현금의기타유입(유출)	323,580,900	7,277,580,500	489,979,350

임대보증금의 증가	363,055,000	869,409,000	698,153,000

임대보증금의 감소	(365,140,000)	(904,632,000)	(331,380,000)

금융리스부채의 지급	(214,968,000)	(214,968,000)	(214,968,000)

배당금지급	(4,724,075,000)	(3,693,812,000)	(2,702,790,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(8,439,541,322)	(910,443,600)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,378,846	11,821,015	14,805,816

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,169,322,596	1,179,139,088	42,388,666

기초현금및현금성자산	5,796,217,352	4,617,078,264	4,574,689,598

기말현금및현금성자산	11,965,539,948	5,796,217,352	4,617,078,264