디아이동일 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 81 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 80 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 3분기말	제 80 기말

자산

유동자산	126,129,899,157	106,914,577,524

현금및현금성자산	7,877,648,998	5,796,217,352

단기금융상품	3,665,295,279	3,829,279,064

유동파생상품자산	4,553,729,903	1,528,643,803

매출채권 및 기타유동채권	51,281,368,581	40,102,452,108

유동재고자산	49,919,993,159	54,685,527,658

기타유동자산	1,220,648,629	972,457,539

매각예정자산	7,485,113,178	0

당기법인세자산	126,101,430	0

비유동자산	604,801,693,782	610,050,932,880

장기금융상품	22,009,889,324	22,054,832,674

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	136,468,373,678	142,131,958,351

유형자산	100,141,025,241	104,795,718,277

투자부동산	294,792,958,294	298,957,319,041

사용권자산	86,390,334	34,724,741

영업권 이외의 무형자산	1,404,199,224	1,420,343,892

장기매출채권 및 기타비유동채권	49,898,857,687	40,656,035,904

자산총계	730,931,592,939	716,965,510,404

부채

유동부채	160,790,477,204	128,184,875,565

매입채무 및 기타유동채무	19,410,298,990	11,067,015,336

유동 차입금	139,518,918,003	113,331,900,134

유동파생상품부채	3,437,031	1,823,870,620

당기법인세부채	0	1,326,124,250

기타유동금융부채	1,769,739,820	600,395,933

유동 리스부채	88,083,360	35,569,292

비유동부채	71,934,331,261	97,387,894,580

장기차입금	0	25,329,897,125

퇴직급여부채	5,014,548	8,179,080

이연법인세부채	64,440,090,713	64,558,527,375

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,489,226,000	7,491,291,000

부채총계	232,724,808,465	225,572,770,145

자본

자본금	13,020,338,500	12,784,135,000

자본잉여금	10,481,041,410	10,481,041,410

기타자본조정	(30,053,085,497)	(29,906,093,885)

기타포괄손익누계액	9,045,856,930	9,025,397,308

이익잉여금(결손금)	495,712,633,131	489,008,260,426

자본총계	498,206,784,474	491,392,740,259

자본과부채총계	730,931,592,939	716,965,510,404

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	73,832,224,427	223,413,491,314	85,902,939,710	271,688,158,766

매출원가	69,271,863,347	211,145,114,676	80,203,715,733	252,524,760,968

매출총이익	4,560,361,080	12,268,376,638	5,699,223,977	19,163,397,798

판매비와관리비	3,583,648,988	11,023,392,608	3,829,719,898	11,147,356,437

영업이익(손실)	976,712,092	1,244,984,030	1,869,504,079	8,016,041,361

금융수익	3,948,699,987	22,961,619,356	13,215,019,322	35,019,366,286

금융원가	4,248,609,885	11,598,140,056	11,503,914,950	22,745,436,380

기타이익	18,666,383	41,367,273	15,327,151	81,579,815

기타손실	367,596,821	1,078,395,787	340,180,720	1,032,768,760

법인세비용차감전순이익(손실)	327,871,756	11,571,434,816	3,255,754,882	19,338,782,322

법인세비용(수익)	150,231,848	(97,537,905)	(3,063,693,482)	(301,235,863)

당기순이익(손실)	177,639,908	11,668,972,721	6,319,448,364	19,640,018,185

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	603	326	1,013

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	177,639,908	11,668,972,721	6,319,448,364	19,640,018,185

기타포괄손익	(11,806,954)	16,138,356	(68,814,879)	(293,724,724)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,806,954)	16,138,356	(68,814,879)	(293,724,724)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(218,645)	(4,321,266)	6,588	(1,087,365)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(11,588,309)	20,459,622	(68,821,467)	(292,637,359)

총포괄손익	165,832,954	11,685,111,077	6,250,633,485	19,346,293,461

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,553,275,000	10,481,041,410	(28,995,650,285)	12,299,578,629	471,708,992,638	478,047,237,392

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,640,018,185	19,640,018,185

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(292,637,359)	0	(292,637,359)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,087,365)	(1,087,365)

주식배당	230,860,000	0	0	0	(230,860,000)	0

배당금지급	0	0	0	0	(3,693,812,000)	(3,693,812,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(910,443,600)	0	0	(910,443,600)

2022.09.30 (기말자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	12,006,941,270	487,423,251,458	492,789,275,253

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	9,025,397,308	489,008,260,426	491,392,740,259

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,668,972,721	11,668,972,721

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	20,459,622	0	20,459,622

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(4,321,266)	(4,321,266)

주식배당	236,203,500	0	0	0	(236,203,500)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,250)	(4,724,075,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(146,991,612)	0	0	(146,991,612)

2023.09.30 (기말자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(30,053,085,497)	9,045,856,930	495,712,633,131	498,206,784,474

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

영업활동현금흐름	10,865,578,368	9,802,022,860

당기순이익(손실)	11,668,972,721	19,640,018,185

당기순이익조정을 위한 가감	(11,107,103,795)	(15,971,122,006)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,831,716,478	5,642,167,477

이자수취	1,559,771,362	911,970,936

이자지급(영업)	(4,711,654,401)	(3,012,511,102)

배당금수취(영업)	6,091,705,633	3,211,463,330

법인세환급(납부)	(1,467,829,630)	(619,963,960)

투자활동현금흐름	(237,319,169)	5,979,318,907

단기금융상품의 취득	(196,016,215)	(187,084,368)

단기금융상품의 처분	416,680,000	0

대여금의 증가	(8,053,516,602)	(3,031,739,741)

대여금의 감소	879,000,000	10,956,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,663,535,556	0

유형자산의 취득	(420,829,183)	(1,513,238,890)

유형자산의 처분	14,843,475	22,648,351

투자부동산의 취득	0	(208,544,000)

무형자산의 취득	0	(59,222,445)

기타유동부채의 증가	1,458,983,800	0

재무활동현금흐름	(8,559,166,219)	(16,739,664,058)

단기차입금의 증가	165,223,097,265	251,106,017,060

단기차입금의 상환	(167,549,426,172)	(268,027,505,646)

장기차입금의 증가	0	24,768,021,920

장기차입금의 상환	(89,610,000)	(25,049,609,992)

현금의기타유입(유출)	(1,108,869,700)	5,428,155,200

임대보증금의 증가	347,075,000	538,801,000

임대보증금의 감소	(349,140,000)	(738,062,000)

금융리스부채의 지급	(161,226,000)	(161,226,000)

배당금지급	(4,724,075,000)	(3,693,812,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(146,991,612)	(910,443,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,338,666	40,942,752

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,081,431,646	(917,379,539)

기초현금및현금성자산	5,796,217,352	4,617,078,264

기말현금및현금성자산	7,877,648,998	3,699,698,725