디아이동일 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 75 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 74 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

유동자산	298,511,780,075	321,949,834,176

현금및현금성자산	24,374,202,735	44,852,824,140

단기금융상품	6,027,726,887	8,938,889,784

매출채권 및 기타유동채권	109,214,055,645	106,216,135,541

당기법인세자산	417,585,323	663,871,829

재고자산	154,544,062,798	152,581,071,013

기타유동자산	3,934,146,687	4,816,172,151

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	3,880,869,718

비유동자산	652,585,118,256	664,930,844,349

장기금융상품	20,846,449,757	20,876,019,403

지분법적용 투자지분	16,361,120,598	16,247,896,561

유형자산	559,340,701,016	553,824,412,318

투자부동산	32,898,316,048	33,036,767,714

무형자산	18,130,389,414	18,516,926,239

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,490,269,730	3,662,341,600

기타비유동자산	294,677,977	316,816,793

이연법인세자산	77,185,275	0

매각예정비유동자산	1,146,008,441	18,449,663,721

자산총계	951,096,898,331	986,880,678,525

부채

유동부채	293,975,751,707	302,643,571,616

매입채무 및 기타유동채무	76,435,304,527	62,800,873,844

당기법인세부채	3,954,075,844	5,143,991,074

단기차입금	209,529,864,624	228,902,499,213

기타유동부채	4,056,506,712	5,796,207,485

비유동부채	130,207,865,145	141,846,343,525

장기차입금	54,256,946,824	69,463,739,484

퇴직급여부채	3,034,103,618	1,322,894,166

이연법인세부채	62,555,736,184	62,709,480,513

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,744,033,800	5,250,924,800

기타비유동부채	4,617,044,719	3,099,304,562

부채총계	424,183,616,852	444,489,915,141

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	490,291,774,523	495,605,330,041

자본금	11,678,930,000	11,471,555,000

자본잉여금	264,358,222	301,618,802

자본조정	(27,818,595,762)	(27,868,454,762)

기타포괄손익누계액	(5,590,938,020)	(4,470,953,263)

이익잉여금(결손금)	511,758,020,083	516,171,564,264

비지배지분	36,621,506,956	46,785,433,343

자본총계	526,913,281,479	542,390,763,384

자본과부채총계	951,096,898,331	986,880,678,525

연결 손익계산서
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	202,604,495,715	640,556,485,004	199,052,562,813	621,942,524,036

매출원가	151,718,120,685	478,678,075,135	150,306,728,892	472,030,759,831

매출총이익	50,886,375,030	161,878,409,869	48,745,833,921	149,911,764,205

판매비와관리비	47,256,397,235	142,167,848,810	45,461,279,497	136,395,075,087

영업이익(손실)	3,629,977,795	19,710,561,059	3,284,554,424	13,516,689,118

금융수익	1,164,874,003	4,031,448,979	6,924,787,300	10,721,776,781

이자수익	71,715,552	340,108,872	143,740,910	471,783,384

배당금수익(금융수익)	0	31,759,400	35,865,000	178,987,580

외환차익(금융수익)	565,568,765	2,422,381,028	1,057,869,957	3,208,220,550

외화환산이익(금융수익)	274,010,498	777,859,668	1,356,603,544	2,296,152,507

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	4,273,175,407	4,353,299,378

파생상품거래이익(금융수익)	2,563,871	2,563,871	34,394,932	190,195,832

파생상품평가이익(금융수익)	251,015,317	456,776,140	0	0

기타금융수익	0	0	23,137,550	23,137,550

금융원가	3,112,614,254	11,752,684,244	10,515,602,693	18,642,335,832

이자비용	2,050,246,775	6,500,089,575	2,179,568,199	6,529,351,607

외환차손(금융원가)	865,749,927	3,206,997,804	1,326,956,107	4,036,076,766

외화환산손실(금융원가)	(39,202,671)	775,988,113	751,199,597	1,502,711,279

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	0	0	5,055,164,537	5,091,775,485

파생상품거래손실(금융원가)	465,383,160	1,257,905,804	464,668,422	493,277,730

파생상품평가손실(금융원가)	(232,522,362)	0	769,873,146	984,579,867

기타금융비용	2,959,425	11,702,948	(31,827,315)	4,563,098

기타이익	352,167,090	1,584,739,191	901,102,639	2,800,042,903

기타손실	5,837,773,124	8,789,211,504	583,113,090	3,059,051,297

관계기업 투자손익	(1,825,513)	164,449,037	(43,353,643)	(28,743,440)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,805,194,003)	4,949,302,518	(31,625,063)	5,308,378,233

법인세비용	896,218,651	5,104,432,250	109,992,595	4,648,447,268

당기순이익(손실)	(4,701,412,654)	(155,129,732)	(141,617,658)	659,930,965

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,200,754,708)	(3,224,226,635)	(1,428,693,306)	(3,969,548,991)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(500,657,946)	3,069,096,903	(1,287,075,648)	4,629,479,956

주당이익

기본주당이익(손실)	(2,470)	(1,896)	(861)	(2,393)

연결 포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(4,701,412,654)	(155,129,732)	(141,617,658)	659,930,965

기타포괄손익	(634,483,655)	(1,297,776,067)	(1,958,501,847)	(2,830,684,024)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,670,724)	(159,528,178)	(50,605,225)	(56,096,569)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,670,724)	(159,528,178)	(50,605,225)	(56,096,569)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(611,812,931)	(1,138,247,889)	(1,907,896,622)	(2,774,587,455)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(638,806,557)	(259,171,884)	1,857,313,472	569,274,410

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	0	0	(2,506,796,597)	(2,566,995,517)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	67,864,632

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	26,993,626	(879,076,005)	(1,258,413,497)	(844,730,980)

총포괄손익	(5,335,896,309)	(1,452,905,799)	(2,100,119,505)	(2,170,753,059)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,611,116,078)	(1,272,404,178)	(855,140,528)	(6,774,434,334)

총 포괄손익, 비지배지분	(3,724,780,231)	(180,501,621)	(1,244,978,977)	4,603,681,275

연결 자본변동표
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,269,260,000	(51,442,632)	(27,782,501,262)	(2,365,012,898)	521,184,365,924	502,254,669,132	44,362,806,518	546,617,475,650

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,969,548,991)	(3,969,548,991)	4,629,479,956	659,930,965

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	569,274,410	0	569,274,410	0	569,274,410

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	(2,566,995,517)	0	(2,566,995,517)	0	(2,566,995,517)

지분법자본변동	0	0	0	67,864,632	0	67,864,632	0	67,864,632

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(56,096,569)	(56,096,569)	0	(56,096,569)

해외사업환산손익	0	0	0	(818,932,299)	0	(818,932,299)	(25,798,681)	(844,730,980)

연차배당	202,295,000	0	0	0	(1,011,484,045)	(809,189,045)	(7,078,981,808)	(7,888,170,853)

주식할인발행차금	0	0	(36,000,000)	0	0	(36,000,000)	(36,000,000)	(72,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	456,594,007	59,955,000	(393,176,774)	0	123,372,233	0	123,372,233

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	2,804,146,883	2,804,146,883

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	11,471,555,000	405,151,375	(27,758,546,262)	(5,506,978,446)	516,147,236,319	494,758,417,986	44,655,652,868	539,414,070,854

2017.01.01 (기초자본)	11,471,555,000	301,618,802	(27,868,454,762)	(4,470,953,263)	516,171,564,264	495,605,330,041	46,785,433,343	542,390,763,384

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,224,226,635)	(3,224,226,635)	3,069,096,903	(155,129,732)

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	(259,171,884)	0	(259,171,884)	0	(259,171,884)

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(152,419,421)	(152,419,421)	(7,108,757)	(159,528,178)

해외사업환산손익	0	0	0	(860,812,873)	0	(860,812,873)	(18,263,132)	(879,076,005)

연차배당	207,375,000	0	0	0	(1,036,898,125)	(829,523,125)	(11,803,803,025)	(12,633,326,150)

주식할인발행차금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	(37,260,580)	49,859,000	0	0	12,598,420	0	12,598,420

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	(1,403,848,376)	(1,403,848,376)

2017.09.30 (기말자본)	11,678,930,000	264,358,222	(27,818,595,762)	(5,590,938,020)	511,758,020,083	490,291,774,523	36,621,506,956	526,913,281,479

연결 현금흐름표
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

영업활동현금흐름	28,326,597,008	(8,036,802,898)

당기순이익(손실)	(155,129,732)	659,930,965

당기순이익조정을 위한 가감	40,605,591,290	1,530,282,224

이자수취(영업)	341,757,342	490,461,808

이자지급(영업)	(6,443,167,238)	(6,490,590,833)

배당금수취(영업)	14,925,972	178,987,580

법인세납부(환급)	(6,037,380,626)	(4,405,874,642)

투자활동현금흐름	(10,641,325,432)	8,517,533,693

단기금융상품의 처분	109,005,182	1,088,360,059

장기금융상품의 취득	(317,000,000)	(479,000,000)

장기금융상품의 처분	3,000,000	15,852,825,236

지분법적용 투자지분의 처분	100,000	0

유형자산의 취득	(16,578,698,340)	(11,247,724,492)

유형자산의 처분	604,338,162	1,312,393,094

무형자산의 취득	(328,543,093)	(243,094,169)

무형자산의 처분	0	684,151,485

대여금의 감소	56,142,600	113,524,746

기타비유동금융자산의 처분	59,307,342	1,351,089,750

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,972,817,165	0

현금의기타유입(유출)	(221,794,450)	85,007,984

재무활동현금흐름	(37,917,791,381)	13,694,639,691

단기차입금의 증가	(33,094,041,945)	(16,365,855,711)

장기차입금의 증가	1,976,572,130	39,008,183,020

장기차입금의 상환	(293,097,752)	(4,417,860,271)

수입보증금의 감소	285,503,916	(141,656,494)

자기주식의 처분	12,598,420	0

배당금지급	(6,805,326,150)	(4,388,170,853)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(246,101,600)	(984,044,376)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,478,621,405)	13,191,326,110

기초현금및현금성자산	44,852,824,140	44,207,940,807

기말현금및현금성자산	24,374,202,735	57,399,266,917