디아이동일 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 82 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 81 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 82 기 1분기말	제 81 기말

자산

유동자산	323,341,060,858	307,955,941,619

현금및현금성자산	39,840,513,846	47,621,391,004

단기금융상품	11,716,484,550	16,626,373,815

유동파생상품자산	2,994,923,745	1,002,881,706

매출채권 및 기타유동채권	116,596,816,133	101,845,531,337

당기법인세자산	1,382,541,701	1,447,229,782

유동재고자산	129,414,620,557	115,217,108,884

기타유동자산	20,588,030,922	24,195,425,091

매각예정자산	807,129,404	0

비유동자산	671,163,819,007	667,697,293,110

장기금융상품	17,571,277,643	17,483,918,698

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	39,900,549,737	42,251,205,573

유형자산	300,729,959,355	295,912,929,273

투자부동산	290,626,206,330	290,588,085,737

사용권자산	11,349,319,846	10,841,420,324

영업권 이외의 무형자산	2,848,070,327	2,869,347,030

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,779,292,436	4,468,476,402

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	665,580,489	961,106,762

기타비유동자산	721,773,842	470,959,617

이연법인세자산	1,971,789,002	1,849,843,694

자산총계	994,504,879,865	975,653,234,729

부채

유동부채	318,352,363,008	290,898,144,472

매입채무 및 기타유동채무	52,414,377,914	46,028,300,823

당기법인세부채	1,641,475,752	754,422,165

유동 차입금	253,084,336,229	231,945,161,490

유동파생상품부채	797,392,299	1,382,018,958

기타 유동부채	7,739,716,100	8,356,563,854

유동 리스부채	2,675,064,714	2,431,677,182

비유동부채	76,625,825,106	79,220,895,839

장기차입금	2,696,588,937	5,863,882,478

이연법인세부채	65,115,544,952	64,796,350,749

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,856,500,000	3,856,500,000

기타 비유동 부채	664,755,523	639,794,331

비유동 리스부채	4,292,435,694	4,064,368,281

부채총계	394,978,188,114	370,119,040,311

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	580,230,650,641	586,077,964,493

자본금	13,020,338,500	13,020,338,500

자본잉여금	980,302,019	980,302,019

기타자본조정	(37,778,624,392)	(32,822,972,189)

기타포괄손익누계액	2,370,299,517	1,901,108,908

이익잉여금(결손금)	601,638,334,997	602,999,187,255

비지배지분	19,296,041,110	19,456,229,925

자본총계	599,526,691,751	605,534,194,418

자본과부채총계	994,504,879,865	975,653,234,729

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	166,194,695,793	166,194,695,793	179,072,718,682	179,072,718,682

매출원가	147,475,336,895	147,475,336,895	164,329,000,066	164,329,000,066

매출총이익	18,719,358,898	18,719,358,898	14,743,718,616	14,743,718,616

판매비와관리비	14,217,459,522	14,217,459,522	12,752,184,439	12,752,184,439

영업이익(손실)	4,501,899,376	4,501,899,376	1,991,534,177	1,991,534,177

금융수익	7,012,731,245	7,012,731,245	5,917,566,478	5,917,566,478

금융원가	8,254,115,303	8,254,115,303	6,586,058,058	6,586,058,058

기타이익	443,045,495	443,045,495	264,905,064	264,905,064

기타손실	999,408,953	999,408,953	716,861,386	716,861,386

공동관계기업투자이익	2,617,572,571	2,617,572,571	1,891,335,428	1,891,335,428

법인세비용차감전순이익(손실)	5,321,724,431	5,321,724,431	2,762,421,703	2,762,421,703

법인세비용(수익)	1,434,361,755	1,434,361,755	1,036,994,814	1,036,994,814

당기순이익(손실)	3,887,362,676	3,887,362,676	1,725,426,889	1,725,426,889

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,647,875,191	3,647,875,191	1,162,627,501	1,162,627,501

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	239,487,485	239,487,485	562,799,388	562,799,388

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	193.0	193.0	60.0	60.0

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,887,362,676	3,887,362,676	1,725,426,889	1,725,426,889

기타포괄손익	479,346,610	479,346,610	983,520,254	983,520,254

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	44,731,465	44,731,465	48,702,514	48,702,514

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	77,301	77,301	(8,064,641)	(8,064,641)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	44,654,164	44,654,164	56,767,155	56,767,155

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	434,615,145	434,615,145	934,817,740	934,817,740

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	353,950,926	353,950,926	1,188,778,879	1,188,778,879

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	80,664,219	80,664,219	(253,961,139)	(253,961,139)

총포괄손익	4,366,709,286	4,366,709,286	2,708,947,143	2,708,947,143

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,117,143,101	4,117,143,101	2,132,997,734	2,132,997,734

포괄손익, 비지배지분	249,566,185	249,566,185	575,949,409	575,949,409

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,894,248,474)	5,875,758,824	611,195,954,158	598,460,920,613	20,734,874,737	619,195,795,350

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,162,627,501	1,162,627,501	562,799,388	1,725,426,889

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	56,767,155	0	56,767,155	0	56,767,155

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(7,926,263)	(7,926,263)	(138,378)	(8,064,641)

해외사업 환산손익	0	0	0	1,175,490,480	0	1,175,490,480	13,288,399	1,188,778,879

지분법자본변동	0	0	0	(253,961,139)	0	(253,961,139)	0	(253,961,139)

주식배당	0	0	236,203,750	0	(236,203,750)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,000)	(4,724,075,000)	(284,460,000)	(5,008,535,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	126,945,834	0	0	126,945,834	0	126,945,834

2023.03.31 (기말자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,531,098,890)	6,854,055,320	607,390,376,646	595,996,789,181	21,026,364,146	617,023,153,327

2024.01.01 (기초자본)	13,020,338,500	980,302,019	(32,822,972,189)	1,901,108,908	602,999,187,255	586,077,964,493	19,456,229,925	605,534,194,418

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,647,875,191	3,647,875,191	239,487,485	3,887,362,676

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	44,654,164	0	44,654,164	0	44,654,164

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	77,301	77,301	0	77,301

해외사업 환산손익	0	0	0	343,872,226	0	343,872,226	10,078,700	353,950,926

지분법자본변동	0	0	0	80,664,219	0	80,664,219	0	80,664,219

주식배당	0	0	238,514,500	0	(238,514,500)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,770,290,250)	(4,770,290,250)	(409,755,000)	(5,180,045,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(5,262,502,290)	0	0	(5,262,502,290)	0	(5,262,502,290)

기타거래	0	0	68,335,587	0	0	68,335,587	0	68,335,587

2024.03.31 (기말자본)	13,020,338,500	980,302,019	(37,778,624,392)	2,370,299,517	601,638,334,997	580,230,650,641	19,296,041,110	599,526,691,751

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,260,140,560)	26,967,741,975

당기순이익(손실)	3,887,362,676	1,725,426,889

당기순이익조정을 위한 가감	4,792,192,199	4,326,396,521

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,681,852,543)	25,642,344,535

이자수취	143,170,683	41,030,641

이자지급(영업)	(3,214,953,061)	(2,413,645,547)

배당금수취(영업)	68,300,000	68,300,000

법인세환급(납부)	(254,360,514)	(2,422,111,064)

투자활동현금흐름	(3,931,590,477)	(5,663,817,981)

단기금융상품의 취득	(717,451,010)	(367,121,796)

단기금융상품의 처분	5,336,501,614	4,000,000,000

대여금의 증가	0	(270,050,001)

대여금의 감소	0	241,000,000

장기금융상품의 취득	(13,472)	(9,213)

유형자산의 취득	(9,088,154,466)	(9,207,135,906)

유형자산의 처분	552,804,089	52,967,714

투자부동산의 취득	0	(3,593,354)

무형자산의 취득	(15,605,412)	(109,875,425)

무형자산의 처분	328,180	0

재무활동현금흐름	4,168,105,062	(15,936,194,742)

단기차입금의 증가	77,331,181,798	73,362,583,303

단기차입금의 상환	(63,470,702,708)	(86,057,567,730)

차입금의 상환	(221,275,574)	(153,691,495)

장기차입금의 증가	1,410,246,297	4,016,613,826

장기차입금의 상환	0	(93,138,054)

현금의기타유입(유출)	(31,440,300)	(1,569,589,000)

임대보증금의 증가	17,850,000	17,700,000

임대보증금의 감소	(75,000,000)	(35,000,000)

금융리스부채의 지급	(759,961,911)	(700,030,592)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,262,502,290)	0

배당금지급	(4,770,290,250)	(4,724,075,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	242,748,817	466,300,154

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,780,877,158)	5,834,029,406

기초현금및현금성자산	47,621,391,004	45,171,124,516

기말현금및현금성자산	39,840,513,846	51,005,153,922