디아이동일 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 82 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 81 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 82 기 1분기말	제 81 기말

자산

유동자산	121,082,103,088	109,186,140,903

현금및현금성자산	3,992,354,583	11,965,539,948

단기금융상품	72,030,810	5,390,463,935

유동파생상품자산	2,852,923,745	799,931,706

매출채권 및 기타유동채권	58,257,294,166	42,891,214,034

유동재고자산	53,477,986,272	46,433,141,515

기타유동자산	1,610,470,018	1,541,468,355

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	807,129,404	0

당기법인세자산	11,914,090	164,381,410

비유동자산	599,460,781,990	594,554,933,466

장기금융상품	15,983,515,225	15,927,062,425

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	151,965,934,432	141,960,934,432

유형자산	81,815,116,144	82,820,699,816

투자부동산	311,455,660,229	311,635,576,646

사용권자산	189,895,702	34,556,133

영업권 이외의 무형자산	1,393,107,932	1,398,817,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,657,552,326	40,777,286,346

자산총계	720,542,885,078	703,741,074,369

부채

유동부채	166,538,579,464	151,527,935,636

매입채무 및 기타유동채무	22,220,073,995	16,605,240,179

유동 차입금	143,345,092,921	133,683,823,976

유동파생상품부채	0	713,262,115

기타유동금융부채	782,978,680	490,080,355

유동 리스부채	190,433,868	35,529,011

비유동부채	68,132,679,738	67,822,036,097

퇴직급여부채	32,600,181	32,762,820

이연법인세부채	64,326,579,557	64,015,773,277

기타 비유동 부채	3,773,500,000	3,773,500,000

부채총계	234,671,259,202	219,349,971,733

자본

자본금	13,020,338,500	13,020,338,500

자본잉여금	10,481,041,410	10,481,041,410

기타자본조정	(36,951,897,411)	(31,927,909,621)

기타포괄손익누계액	4,419,576,678	4,374,922,514

이익잉여금(결손금)	494,902,566,699	488,442,709,833

자본총계	485,871,625,876	484,391,102,636

자본과부채총계	720,542,885,078	703,741,074,369

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,627,049,668	74,627,049,668	75,138,754,667	75,138,754,667

매출원가	69,233,890,347	69,233,890,347	71,512,564,884	71,512,564,884

매출총이익	5,393,159,321	5,393,159,321	3,626,189,783	3,626,189,783

판매비와관리비	4,481,897,336	4,481,897,336	3,728,917,827	3,728,917,827

영업이익(손실)	911,261,985	911,261,985	(102,728,044)	(102,728,044)

금융수익	16,367,481,346	16,367,481,346	16,747,044,650	16,747,044,650

금융원가	5,004,589,674	5,004,589,674	4,600,411,872	4,600,411,872

기타이익	4,127,309	4,127,309	5,767,570	5,767,570

기타손실	510,241,890	510,241,890	362,201,556	362,201,556

법인세비용차감전순이익(손실)	11,768,039,076	11,768,039,076	11,687,470,748	11,687,470,748

법인세비용(수익)	299,109,575	299,109,575	(229,800,271)	(229,800,271)

당기순이익(손실)	11,468,929,501	11,468,929,501	11,917,271,019	11,917,271,019

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	606.0	606.0	615.0	615.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	11,468,929,501	11,468,929,501	11,917,271,019	11,917,271,019

기타포괄손익	44,386,279	44,386,279	52,771,065	52,771,065

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	44,386,279	44,386,279	52,771,065	52,771,065

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(267,885)	(267,885)	(3,996,090)	(3,996,090)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	44,654,164	44,654,164	56,767,155	56,767,155

총포괄손익	11,513,315,780	11,513,315,780	11,970,042,084	11,970,042,084

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	9,025,397,308	489,008,260,426	491,392,740,259

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,917,271,019	11,917,271,019

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	56,767,155	0	56,767,155

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,996,090)	(3,996,090)

주식배당	0	0	236,203,750	0	(236,203,750)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,000)	(4,724,075,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,669,890,135)	9,082,164,463	495,961,256,605	498,638,707,343

2024.01.01 (기초자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(31,927,909,621)	4,374,922,514	488,442,709,833	484,391,102,636

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,468,929,501	11,468,929,501

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	44,654,164	0	44,654,164

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(267,885)	(267,885)

주식배당	0	0	238,514,500	0	(238,514,500)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,770,290,250)	(4,770,290,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(5,262,502,290)	0	0	(5,262,502,290)

2024.03.31 (기말자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(36,951,897,411)	4,419,576,678	494,902,566,699	485,871,625,876

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 82 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 81 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,946,815,106)	4,814,347,311

당기순이익(손실)	11,468,929,501	11,917,271,019

당기순이익조정을 위한 가감	(11,513,621,235)	(12,287,899,264)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,571,763,366)	6,873,728,400

이자수취	509,735,345	392,890,925

이자지급(영업)	(1,896,450,111)	(1,532,932,859)

배당금수취(영업)	68,300,000	68,300,000

법인세환급(납부)	(11,945,240)	(617,010,910)

투자활동현금흐름	1,565,954,071	4,065,429,520

단기금융상품의 취득	(18,068,440)	(112,372,476)

단기금융상품의 처분	5,336,501,614	0

대여금의 증가	(4,164,360,000)	(1,570,050,001)

대여금의 감소	0	241,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	5,663,535,556

유형자산의 취득	(134,245,283)	(156,683,559)

유형자산의 처분	545,798,000	0

무형자산의 처분	328,180	0

재무활동현금흐름	(2,600,116,011)	(10,278,748,736)

단기차입금의 증가	64,919,275,546	46,413,400,216

단기차입금의 상환	(57,375,346,717)	(50,280,872,952)

장기차입금의 상환	(29,870,000)	(29,870,000)

현금의기타유입(유출)	29,509,700	(1,569,589,000)

임대보증금의 증가	17,850,000	6,000,000

임대보증금의 감소	(75,000,000)	(40,000,000)

금융리스부채의 지급	(53,742,000)	(53,742,000)

배당금지급	(4,770,290,250)	(4,724,075,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,262,502,290)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,791,681	6,852,387

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,973,185,365)	(1,392,119,518)

기초현금및현금성자산	11,965,539,948	5,796,217,352

기말현금및현금성자산	3,992,354,583	4,404,097,834