디아이동일 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 81 기 2023.12.31 현재
제 80 기 2022.12.31 현재
제 79 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

자산

유동자산	307,955,941,619	335,150,513,358	348,005,530,391

현금및현금성자산	47,621,391,004	45,171,124,516	52,178,563,184

단기금융상품	16,626,373,815	14,842,116,364	9,529,231,525

유동파생상품자산	1,002,881,706	1,528,643,803	1,816,017,836

매출채권 및 기타유동채권	101,845,531,337	113,946,487,090	137,224,852,122

당기법인세자산	1,447,229,782	1,015,760,597	61,752,019

유동재고자산	115,217,108,884	137,798,543,333	134,734,672,034

기타유동자산	24,195,425,091	20,847,837,655	5,140,697,584

매각예정자산	0	0	7,319,744,087

비유동자산	667,697,293,110	662,734,385,693	643,666,609,349

장기금융상품	17,483,918,698	23,588,782,160	27,889,825,150

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	42,251,205,573	38,803,323,313	38,842,289,125

유형자산	295,912,929,273	296,508,119,262	295,866,910,803

투자부동산	290,588,085,737	277,796,207,801	257,057,479,448

사용권자산	10,841,420,324	8,670,907,909	8,701,531,503

영업권 이외의 무형자산	2,869,347,030	3,085,971,815	3,194,331,921

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,468,476,402	11,590,545,669	11,417,762,637

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	961,106,762	1,030,153,528	27,893,576

기타비유동자산	470,959,617	346,918,980	467,363,977

이연법인세자산	1,849,843,694	1,313,455,256	201,221,209

자산총계	975,653,234,729	997,884,899,051	991,672,139,740

부채

유동부채	290,898,144,472	269,797,532,529	305,051,437,236

매입채무 및 기타유동채무	46,028,300,823	49,208,737,748	56,478,871,481

당기법인세부채	754,422,165	5,282,746,423	6,754,295,451

유동 차입금	231,945,161,490	204,235,509,026	230,615,811,991

유동파생상품부채	1,382,018,958	2,205,034,658	231,469,461

기타 유동부채	8,356,563,854	7,184,431,963	9,186,184,835

유동 리스부채	2,431,677,182	1,681,072,711	1,784,804,017

비유동부채	79,220,895,839	108,891,571,172	113,115,212,750

장기차입금	5,863,882,478	31,906,592,455	16,309,031,618

이연법인세부채	64,796,350,749	67,119,122,091	87,411,362,329

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,856,500,000	7,014,721,000	6,766,302,000

기타 비유동 부채	639,794,331	447,589,618	443,366,978

비유동 리스부채	4,064,368,281	2,403,546,008	2,185,149,825

부채총계	370,119,040,311	378,689,103,701	418,166,649,986

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	586,077,964,493	598,460,920,613	550,654,474,178

자본금	13,020,338,500	12,784,135,000	12,553,275,000

자본잉여금	980,302,019	(500,678,895)	(770,631,139)

기타자본조정	(32,822,972,189)	(30,894,248,474)	(30,199,317,027)

기타포괄손익누계액	1,901,108,908	5,875,758,824	8,127,568,348

이익잉여금(결손금)	602,999,187,255	611,195,954,158	560,943,578,996

비지배지분	19,456,229,925	20,734,874,737	22,851,015,576

자본총계	605,534,194,418	619,195,795,350	573,505,489,754

자본과부채총계	975,653,234,729	997,884,899,051	991,672,139,740

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

수익(매출액)	682,872,127,202	829,928,717,131	758,072,537,827

매출원가	620,543,126,282	723,449,678,867	646,437,852,905

매출총이익	62,329,000,920	106,479,038,264	111,634,684,922

판매비와관리비	56,024,462,875	61,724,635,758	63,041,705,269

영업이익(손실)	6,304,538,045	44,754,402,506	48,592,979,653

금융수익	13,503,057,228	23,987,116,154	15,320,257,802

금융원가	22,858,077,304	31,278,422,217	13,977,210,878

기타이익	12,032,084,526	1,767,802,214	3,141,254,292

기타손실	10,607,614,740	6,082,919,072	6,880,898,387

공동관계기업투자이익	10,137,415,986	12,275,842,491	15,689,537,020

법인세비용차감전순이익(손실)	8,511,403,741	45,423,822,076	61,885,919,502

법인세비용(수익)	2,515,598,200	(12,067,546,224)	15,551,287,834

당기순이익(손실)	5,995,805,541	57,491,368,300	46,334,631,668

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,235,303,182	53,833,426,052	42,006,521,551

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,760,502,359	3,657,942,248	4,328,110,117

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	167	2,778	2,165

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

당기순이익(손실)	5,995,805,541	57,491,368,300	46,334,631,668

기타포괄손익	(4,052,421,922)	(1,855,114,257)	14,245,004,883

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,729,703,337)	(2,870,617,884)	11,554,449,197

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(79,228,543)	403,563,437	(49,045,615)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(4,650,474,794)	(3,274,181,321)	11,603,494,812

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	677,281,415	1,015,503,627	2,690,555,686

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	946,475,301	783,595,870	2,747,679,364

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(269,193,886)	231,907,757	(57,123,678)

총포괄손익	1,943,383,619	55,636,254,043	60,579,636,551

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(793,412,483)	51,925,237,638	56,216,373,175

포괄손익, 비지배지분	2,736,796,102	3,711,016,405	4,363,263,376

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,328,045,000	(665,309,767)	(29,443,693,540)	(6,127,117,604)	521,909,911,773	498,001,835,862	18,665,888,264	516,667,724,126

당기순이익(손실)	0	0	0	0	42,006,521,551	42,006,521,551	4,328,110,117	46,334,631,668

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	11,603,494,812	0	11,603,494,812	0	11,603,494,812

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(44,834,328)	(44,834,328)	(4,211,287)	(49,045,615)

해외사업 환산손익	0	0	0	2,708,314,818	0	2,708,314,818	39,364,546	2,747,679,364

지분법자본변동	0	0	0	(57,123,678)	0	(57,123,678)	0	(57,123,678)

주식배당	225,230,000	0	0	0	(225,230,000)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,702,790,000)	(2,702,790,000)	(305,955,000)	(3,008,745,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	(105,321,372)	(755,623,487)	0	0	(860,944,859)	127,818,936	(733,125,923)

2021.12.31 (기말자본)	12,553,275,000	(770,631,139)	(30,199,317,027)	8,127,568,348	560,943,578,996	550,654,474,178	22,851,015,576	573,505,489,754

2022.01.01 (기초자본)	12,553,275,000	(770,631,139)	(30,199,317,027)	8,127,568,348	560,943,578,996	550,654,474,178	22,851,015,576	573,505,489,754

당기순이익(손실)	0	0	0	0	53,833,426,052	53,833,426,052	3,657,942,248	57,491,368,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(3,274,181,321)	0	(3,274,181,321)	0	(3,274,181,321)

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	343,621,110	343,621,110	59,942,327	403,563,437

해외사업 환산손익	0	0	0	790,464,040	0	790,464,040	(6,868,170)	783,595,870

지분법자본변동	0	0	0	231,907,757	0	231,907,757	0	231,907,757

주식배당	230,860,000	0	0	0	(230,860,000)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(3,693,812,000)	(3,693,812,000)	(317,205,000)	(4,011,017,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(910,443,600)	0	0	(910,443,600)	0	(910,443,600)

기타거래	0	269,952,244	215,512,153	0	0	485,464,397	(5,509,952,244)	(5,024,487,847)

2022.12.31 (기말자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,894,248,474)	5,875,758,824	611,195,954,158	598,460,920,613	20,734,874,737	619,195,795,350

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,894,248,474)	5,875,758,824	611,195,954,158	598,460,920,613	20,734,874,737	619,195,795,350

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,235,303,182	3,235,303,182	2,760,502,359	5,995,805,541

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(4,650,474,794)	0	(4,650,474,794)	0	(4,650,474,794)

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(54,065,749)	(54,065,749)	(25,162,794)	(79,228,543)

해외사업 환산손익	0	0	0	945,018,764	0	945,018,764	1,456,537	946,475,301

지분법자본변동	0	0	0	(269,193,886)	0	(269,193,886)	0	(269,193,886)

주식배당	236,203,500	0	0	0	(236,203,500)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,250)	(4,724,075,250)	(284,460,000)	(5,008,535,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,021,815,736)	0	(6,417,725,586)	(8,439,541,322)	0	(8,439,541,322)

기타거래	0	1,480,980,914	93,092,021	0	0	1,574,072,935	(3,730,980,914)	(2,156,907,979)

2023.12.31 (기말자본)	13,020,338,500	980,302,019	(32,822,972,189)	1,901,108,908	602,999,187,255	586,077,964,493	19,456,229,925	605,534,194,418

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 81 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 80 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 79 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

영업활동현금흐름	38,438,794,072	38,954,775,040	23,170,994,059

당기순이익(손실)	5,995,805,541	57,491,368,300	46,334,631,668

당기순이익조정을 위한 가감	21,461,580,979	(1,294,810,889)	23,226,912,963

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	22,118,160,707	(13,944,386,022)	(48,164,767,056)

이자수취	1,374,147,444	694,280,941	369,268,035

이자지급(영업)	(10,663,449,483)	(7,119,386,737)	(5,324,963,234)

배당금수취(영업)	7,199,930,187	13,572,031,399	14,068,555,630

법인세환급(납부)	(9,047,381,303)	(10,444,321,952)	(7,338,643,947)

투자활동현금흐름	(23,237,432,790)	(38,471,234,369)	(17,650,247,995)

단기금융상품의 취득	(6,094,702,378)	(36,463,736,279)	(18,732,584,700)

단기금융상품의 처분	4,416,680,000	31,100,000,000	16,356,151,479

대여금의 증가	(993,416,717)	(731,739,741)	(3,851,801,675)

대여금의 감소	8,513,547,603	0	0

장기금융상품의 취득	(432,694,846)	(976,689)	(56,852,014)

장기금융상품의 처분	19,912,171	2,000,000	0

유형자산의 취득	(45,699,758,511)	(33,102,684,782)	(17,227,012,916)

유형자산의 처분	2,291,689,590	1,149,399,077	760,602,000

투자부동산의 취득	(40,000,000)	(44,746,754)	(274,788,634)

투자부동산의 처분	14,501,405,000	0	5,558,451,109

무형자산의 취득	(233,120,087)	(128,749,201)	(251,007,828)

무형자산의 처분	243,701,050	0	1,609,200

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(250,000,000)	0

기타유동부채의 증가(감소)	169,324,335	0	0

현금의기타유입(유출)	100,000,000	0	66,985,984

재무활동현금흐름	(12,787,760,107)	(7,311,473,854)	11,892,021,690

단기차입금의 증가	417,595,703,669	592,854,739,506	339,096,635,001

단기차입금의 상환	(413,460,112,423)	(592,941,201,544)	(322,329,192,328)

차입금의 상환	(6,272,938,774)	(8,655,742,590)	(2,200,113,884)

사채의 상환	0	(23,710,000,000)	0

현금의기타유입(유출)	323,580,900	7,277,580,500	489,979,350

장기차입금의 증가	7,478,124,789	31,013,061,227	5,261,788,700

장기차입금의 상환	254,130,172	0	(2,912,199,715)

임대보증금의 증가	366,055,000	846,454,438	864,253,204

임대보증금의 감소	(365,140,000)	(1,373,131,969)	(1,084,109,666)

금융리스부채의 지급	(2,958,179,868)	(2,461,772,822)	(2,280,704,728)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(8,439,541,322)	(910,443,600)	0

배당금지급	(5,008,535,250)	(4,011,017,000)	(3,008,745,000)

기타 지분상품의 취득	(2,250,000,000)	(5,240,000,000)	(28,069,244)

기타지분상품에 대한 현금유출	(50,907,000)	0	0

주식의 발행	0	0	22,500,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,665,313	(179,505,485)	1,030,729,580

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,450,266,488	(7,007,438,668)	18,443,497,334

기초현금및현금성자산	45,171,124,516	52,178,563,184	33,735,065,850

기말현금및현금성자산	47,621,391,004	45,171,124,516	52,178,563,184