디아이동일 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 75 기 3분기	제 74 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	95,213,788	-	978,726	1.0%	94,168,961	-	975,780	1.0%

미 수 금	14,731,060	2,032	-	-	12,307,846	24,917	-	-

미수수익	34,085	1,472	-	-	23,216	3,819	-	-

부가세선급금	885,818	-	-	-	1,867,760	-	-	-

대 여 금	213,848	94,433	-	-	396,925	212,406	-	-

보 증 금	-	3,392,333	-	-	294,967	3,196,946	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	111,078,600	3,490,270	978,726	1.0%	109,059,676	3,662,342	975,780	1.0%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제 75 기 3분기	제 74 기

기초금액	975,780	1,449,313

대손상각비	-	-

대손충당금환입	-	(77,513)

매출채권 제각	7,607	(540,195)

기타(환율변동효과)	(4,661)	144,175

기말금액	978,726	975,780

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 75 기 3분기	제 74 기

만기 미도래	89,120,548	86,629,764

30일이내	6,002,941	2,046,538

30일 ~ 120일	84,594	4,074,992

120일초과	5,706	1,417,667

합 계	95,213,788	94,168,961

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제75기 3분기	제74기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	18,338,035	(44,980)	18,293,055	10.99	16,767,206	(66,436)	16,700,770	10.22

제 품	9,111,768	(49,814)	9,061,955	5.46	10,377,694	(487,408)	9,890,286	6.33

재공품	3,344,537	-	3,344,537	2.01	4,865,385	-	4,865,385	2.97

원재료	13,251,173	(187,064)	13,064,109	7.94	13,886,288	(219,276)	13,667,011	8.47

저장품	878,734	-	878,734	0.53	1,540,016	-	1,540,016	0.94

미착품	7,066,288	-	7,066,288	4.24	11,996,126	-	11,996,126	7.31

의 류	상 품	79,741,600	(10,784,535)	68,957,065	47.81	68,766,884	(8,805,283)	59,961,601	41.93

제 품	5,387,106	(788,101)	4,599,005	3.23	5,924,031	(1,283,863)	4,640,167	3.61

재공품	324,647	-	324,647	0.19	48,644	-	48,644	0.03

원재료	521,956	(115,916)	406,040	0.31	1,022,778	(40,916)	981,861	0.62

저장품	561,772	(61,948)	499,824	0.34	758,789	(61,948)	696,841	0.46

미착품	816,484	-	816,484	0.49	419,322	-	419,322	0.26

알루미늄	상 품	-	-	-	-	-	-	-	0.00

제 품	6,043,075	(99,842)	5,943,233	3.62	8,195,885	(99,842)	8,096,043	5.00

재공품	3,502,471	-	3,502,471	2.10	3,600,585	-	3,600,585	2.20

원재료	9,502,084	-	9,502,084	5.70	7,190,101	-	7,190,101	4.38

저장품	1,112,015	-	1,112,015	0.67	982,140	-	982,140	0.60

미착품	1,819	-	1,819	0.00	156,737	-	156,737	0.10

플랜트제조업	상 품	38,730	-	38,730	0.02	473,792	-	473,792	0.29

제 품	500,631	-	500,631	0.30	492,301	-	492,301	0.30

재공품	-	-	-	-	66,185	-	66,185	0.04

원재료	1,047,560	-	1,047,560	0.63	1,077,326	-	1,077,326	0.66

저장품	-	-	-	-	-	-	-	0.00

미착품	94,348	-	94,348	0.06	60,000	-	60,000	0.04

가 구	상 품	641,660	-	641,660	0.38	508,740	-	508,740	0.31

제 품	-	-	-	-	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	439,457	-	439,457	0.27

화장품	상 품	3,750,827	-	3,750,827	2.25	3,535,087	-	3,535,087	2.16

제 품	149,666	-	149,666	0.09	66,604	-	66,604	0.04

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	1,063,064	(30,692)	1,032,373	0.64	795,296	-	795,296	0.48

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	-	-	-	-

연결조정	-	-	(85,095)	-	-	-	(367,353)	-

총 계	166,792,049	(12,162,891)	154,544,063	100.00	164,013,396	(11,064,973)	152,581,071	100.00

총자산대비 재고자산구성비율	16%	15%

재고자산회전율	4.16	4.12

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2016년 재무제표를 작성함에 있어 2017년 1월 2일 ~ 1월 3일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(2명)과 관리직원(2명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다.- 당기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	26,285,749	(94,794)	26,190,955

재공품	2,912,325	-	2,912,325

원재료	5,348,701	(187,064)	5,161,637

저장품	430,888	-	430,888

미착품	6,900,026	-	6,900,026

합 계	41,877,689	(281,858)	41,595,831

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 동일방직(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [의류부문]- (주)동일드방레 물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.[알루미늄부문]-동일알루미늄(주)매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조 정하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.