디아이동일 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 76 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 75 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기 3분기말	제 75 기말

자산

유동자산	162,666,024,254	140,764,363,558

현금및현금성자산	5,243,601,250	8,303,751,349

단기금융상품	190,618,288	667,777,056

매출채권 및 기타유동채권	92,129,498,674	83,923,029,933

당기법인세자산	171,959,480	365,415,620

재고자산	61,849,743,270	45,605,592,092

기타유동자산	3,080,603,292	1,898,797,508

비유동자산	581,838,899,695	574,518,096,188

장기금융상품	18,595,375,496	18,238,176,249

지분법적용 투자지분	138,314,185,640	138,314,185,640

유형자산	381,732,113,566	384,051,475,836

투자부동산	30,391,201,134	30,439,727,302

영업권 이외의 무형자산	1,431,959,268	2,966,972,266

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,374,064,591	299,529,895

매각예정자산	0	208,029,000

자산총계	744,504,923,949	715,282,459,746

부채

유동부채	195,053,549,577	160,788,861,470

매입채무 및 기타유동채무	12,907,031,700	10,098,413,238

단기차입금	181,593,764,682	150,006,056,832

기타유동부채	552,753,195	684,391,400

비유동부채	83,934,502,835	95,665,825,456

장기차입금	1,190,450,000	14,023,166,670

퇴직급여부채	1,076,480,497	753,724,777

이연법인세부채	69,731,972,015	68,932,813,686

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,935,600,323	11,956,120,323

부채총계	278,988,052,412	256,454,686,926

자본

자본금	11,891,545,000	11,678,930,000

자본잉여금	31,717,303,300	31,717,303,300

기타자본조정	(28,500,758,035)	(27,501,025,135)

기타포괄손익누계액	(2,189,300,462)	(2,401,623,948)

이익잉여금(결손금)	452,598,081,734	445,334,188,603

자본총계	465,516,871,537	458,827,772,820

자본과부채총계	744,504,923,949	715,282,459,746

손익계산서
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,212,168,433	230,188,935,722	70,102,539,396	211,722,206,824

매출원가	70,955,952,389	218,951,895,856	68,348,719,190	204,002,407,374

매출총이익	3,256,216,044	11,237,039,866	1,753,820,206	7,719,799,450

판매비와관리비	2,272,301,398	6,852,259,486	2,239,137,169	6,717,357,018

영업이익(손실)	983,914,646	4,384,780,380	(485,316,963)	1,002,442,432

금융수익	(277,034,476)	11,261,941,769	596,743,384	15,329,825,438

이자수익	493,062,333	1,237,255,357	340,331,725	986,535,033

배당금수익(금융수익)	69,340,880	8,079,039,755	0	13,204,964,875

외환차익(금융수익)	494,024,683	1,056,386,034	180,490,838	746,471,819

외화환산이익(금융수익)	(411,375,730)	876,930,250	187,272,028	297,444,095

파생상품거래이익(금융수익)	12,330,373	12,330,373	2,563,871	2,563,871

파생상품평가이익(금융수익)	(934,417,015)	0	(113,915,078)	91,845,745

금융원가	759,275,382	5,595,335,373	1,371,599,688	5,596,155,410

이자비용	1,395,931,144	4,025,397,999	1,085,074,744	3,399,717,214

외환차손(금융원가)	622,588,075	846,782,271	301,506,598	1,757,013,755

외화환산손실(금융원가)	(1,383,404,116)	419,186,650	(11,460,290)	428,351,054

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(2,693,388)	118,764,565	0	0

파생상품거래손실(금융원가)	0	29,122,298	0	11,073,387

파생상품평가손실(금융원가)	126,853,667	156,081,590	(3,521,364)	0

기타이익	390,285,711	696,307,932	297,461,480	428,194,457

기타손실	460,695,860	1,390,433,381	3,721,909,110	10,486,861,860

법인세비용차감전순이익(손실)	(122,805,361)	9,357,261,327	(4,684,620,897)	677,445,057

법인세비용	(179,492,053)	1,002,438,920	(330,539,790)	54,186,698

당기순이익(손실)	56,686,692	8,354,822,407	(4,354,081,107)	623,258,359

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	4,822	(2,560)	366

포괄손익계산서
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	56,686,692	8,354,822,407	(4,354,081,107)	623,258,359

기타포괄손익	247,105,364	184,470,210	(661,477,282)	(276,524,949)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	247,105,364	184,470,210	(22,670,725)	(17,353,065)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(30,581,689)	(46,381,564)	(22,670,725)	(17,353,065)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	277,687,053	230,851,774	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(638,806,557)	(259,171,884)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(638,806,557)	(259,171,884)

총포괄손익	303,792,056	8,539,292,617	(5,015,558,389)	346,733,410

자본변동표
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,471,555,000	31,754,563,880	(27,550,884,135)	(1,187,292,766)	452,549,952,307	467,037,894,286

당기순이익(손실)	0	0	0	0	623,258,359	623,258,359

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	(259,171,884)	0	(259,171,884)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(17,353,065)	(17,353,065)

연차배당	207,375,000	0	0	0	(1,036,898,125)	(829,523,125)

자기주식 거래로 인한 증감	0	(37,260,580)	49,859,000	0	0	12,598,420

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(18,528,288)	18,528,288	0

2017.09.30 (기말자본)	11,678,930,000	31,717,303,300	(27,501,025,135)	(1,446,464,650)	452,118,959,476	466,567,702,991

2018.01.01 (기초자본)	11,678,930,000	31,717,303,300	(27,501,025,135)	(2,401,623,948)	445,334,188,603	458,827,772,820

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,354,822,407	8,354,822,407

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	230,851,774	0	230,851,774

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(46,381,564)	(46,381,564)

연차배당	212,615,000	0	0	0	(1,063,076,000)	(850,461,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(999,732,900)	0	0	(999,732,900)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	11,891,545,000	31,717,303,300	(28,500,758,035)	(2,189,300,462)	452,598,081,734	465,516,871,537

현금흐름표
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,872,090,728)	18,056,716,983

당기순이익(손실)	8,354,822,407	623,258,359

당기순이익조정을 위한 가감	(12,468,432,005)	11,828,290,256

이자수취(영업)	1,063,063,666	990,025,447

이자지급(영업)	(3,903,973,541)	(3,437,062,266)

배당금수취(영업)	4,509,698,875	7,311,906,447

법인세납부(환급)	(427,270,130)	740,298,740

투자활동현금흐름	(17,640,222,539)	(8,050,743,744)

단기금융상품의 처분	426,223,894	207,682,737

단기대여금및수취채권의 취득	(8,718,842,300)	(5,393,857,400)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,716,400,000)	0

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(317,000,000)

장기금융상품의 처분	0	3,000,000

지분법적용 투자지분의 취득	0	(5,707,200,542)

지분법적용 투자지분의 처분	0	1,403,848,376

유형자산의 취득	(718,399,080)	(753,431,526)

유형자산의 처분	6,609,091	545,397,446

무형자산의 취득	(4,570,744)	0

무형자산의 처분	1,500,000,000	0

토지의 처분	336,618,600	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	428,538,000	1,960,817,165

재무활동현금흐름	17,446,808,405	(12,438,664,936)

단기차입금의 증가	19,317,522,305	(12,005,418,856)

임대보증금의 증가	(20,520,000)	383,674,000

자기주식의 처분	(999,732,900)	12,598,420

배당금지급	(850,461,000)	(829,518,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,354,763	(4,007,443)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,060,150,099)	(2,436,699,140)

기초현금및현금성자산	8,303,751,349	5,735,615,706

기말현금및현금성자산	5,243,601,250	3,298,916,566