디아이동일 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 76 기 반기	제 75 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	115,399,305	-	950,758	0.8%	99,503,010	-	966,240	1.0%

미 수 금	11,518,612	369	-	-	11,401,331	356	-	-

미수수익	96,221	1,606	-	-	55,661	1,819	-	-

부가세선급금	212,077	-	-	-	762,725	-	-	-

대 여 금	70,703	574,366	-	-	230,687	150,668	-	-

보 증 금	803,482	3,485,511	-	-	790,570	2,724,793	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	128,100,400	4,061,852	950,758	0.8%	112,743,984	2,877,636	966,240	1.0%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제 76 기 반기	제 75 기

기초금액	966,240	975,780

대손상각비	-	294,699

대손충당금환입	-	-

매출채권 제각	(20,800)	(290,567)

기타(환율변동효과)	5,318	(13,672)

기말금액	950,758	966,240

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4 ) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 76 기 반기	제 75 기

만기 미도래	102,834,072	91,317,122

30일이내	9,903,190	5,327,349

30일 ~ 120일	1,778,942	2,415,196

120일초과	883,101	443,343

합 계	115,399,305	99,503,010

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제76기 반기	제75기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	25,079,567	(2,183)	25,077,384	15.94	17,713,872	(30,288)	17,683,584	11.10

제 품	11,390,174	(72,389)	11,317,785	7.19	7,533,274	(255,301)	7,277,973	4.72

재공품	3,679,334	-	3,679,334	2.34	3,393,198	-	3,393,198	2.13

원재료	13,800,536	(177,504)	13,623,032	8.66	12,356,903	(186,462)	12,170,442	7.74

저장품	1,317,475	-	1,317,475	0.84	680,052	-	680,052	0.43

미착품	15,909,947	-	15,909,947	10.11	12,241,102	-	12,241,102	7.67

의 류	상 품	60,335,634	(9,637,938)	50,697,696	32.23	68,292,759	(13,563,736)	54,729,023	42.78

제 품	5,438,656	(1,013,035)	4,425,620	2.81	4,768,141	(1,132,458)	3,635,684	2.99

재공품	836,027	-	836,027	0.53	306,710	-	306,710	0.19

원재료	18,757	-	18,757	0.01	523,598	(40,916)	482,682	0.33

저장품	636,307	-	636,307	0.40	755,593	-	755,593	0.47

미착품	2,331,640	-	2,331,640	1.48	2,645,163	-	2,645,163	1.66

알루미늄	상 품	-	-	-	0.00	350	-	350	0.00

제 품	5,566,357	(111,039)	5,455,318	3.47	7,900,461	(111,039)	7,789,421	4.95

재공품	4,173,383	-	4,173,383	2.65	2,860,244	-	2,860,244	1.79

원재료	9,076,246	-	9,076,246	5.77	9,192,235	-	9,192,235	5.76

저장품	1,322,068	-	1,322,068	0.84	996,166	-	996,166	0.62

미착품	612	-	612	0.00	155,842	-	155,842	0.10

플랜트제조업	상 품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

제 품	411,397	-	411,397	0.26	316,250	-	316,250	0.20

재공품	-	-	-	0.00	729,847	-	729,847	0.46

원재료	1,340,589	-	1,340,589	0.85	929,198	-	929,198	0.58

저장품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

미착품	10,039	-	10,039	0.01	113,310	-	113,310	0.07

가 구	상 품	430,997	430,997	0.27	672,382	-	672,382	0.42

제 품	-	-	-	0.00	-	-	-	-

재공품	-	-	-	0.00	-	-	-	-

원재료	-	-	-	0.00	-	-	-	-

저장품	-	-	-	0.00	-	-	-	-

미착품	445,049	-	445,049	0.28	-	-	-	-

화장품	상 품	3,552,372	-	3,552,372	2.26	3,506,057	-	3,506,057	2.20

제 품	122,982	-	122,982	0.08	141,356	-	141,356	0.09

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	1,122,907	(13,953)	1,108,953	0.70	896,358	(5,405)	890,953	0.56

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	-	-	-	-

연결조정	-	-	-	-	-	-	-	-

총 계	168,349,051	(11,028,042)	157,321,009	100.00	159,620,421	(15,325,604)	144,294,817	100.00

총자산대비 재고자산구성비율	16%	15%

재고자산회전율	4.38	4.28

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2017년 재무제표를 작성함에 있어 2018년 1월 2일 ~ 1월 3일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(4명)과 관리직원(3명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다.- 당반기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	34,152,316	(74,573)	34,077,743

재공품	2,937,591	-	2,937,591

원재료	6,890,691	(177,504)	6,713,187

저장품	450,014	-	450,014

미착품	13,491,349	-	13,491,349

합 계	57,921,961	(252,076)	57,669,885

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 동일방직(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [의류부문]- (주)동일드방레 물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.[알루미늄부문]-동일알루미늄(주)매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조 정 하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.