디아이동일 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 74 기 3분기	제 73 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	95,509,587	-	1,482,349	1.6%	80,527,033	-	1,449,313	1.8%

미 수 금	14,429,847	448,507	-	-	10,670,406	448,507	-	-

미수수익	10,033	3,289	-	-	55,054	3,656	-	-

부가세선급금	1,898,728	-	-	-	1,634,403	-	-	-

대 여 금	556,098	317,606	-	-	547,262	439,966	-	-

보 증 금	708,507	3,050,495	-	-	5,069,808	2,889,427	-	-

기 타	682,978	-	-	-	420,168	-	-	-

합 계	113,795,778	3,819,897	1,482,349	1.6%	98,924,134	3,781,556	1,449,313	1.8%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제 74 기 3분기	제 73 기

기초금액	1,449,313	1,539,006

대손상각비	-	-

대손충당금환입	(19,000)	(107,534)

매출채권 제각	-	(16,213)

기타(환율변동효과)	52,036	34,054

기말금액	1,482,349	1,449,313

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 74 기 3분기	제 73 기

만기 미도래	81,051,700	66,839,243

30일이내	7,777,378	9,070,717

30일 ~ 120일	2,855,444	5,148,132

120일초과	3,825,065	918,255

합 계	95,509,587	81,976,347

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제74기 3분기	제73기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	17,920,404	-	17,920,404	12.00	11,466,506	(43,706)	11,422,799,977	7.68

제 품	11,366,685	(86,958)	11,279,727	7.61	17,089,367	(638,634)	16,450,732,904	11.44

재공품	4,464,149	-	4,464,149	2.99	6,953,435	-	6,953,434,867	4.65

원재료	16,037,657	(219,276)	15,818,381	10.74	18,488,691	(700,590)	17,788,100,605	12.38

저장품	1,487,511	-	1,487,511	1.00	1,502,316	-	1,502,315,631	1.01

미착품	10,597,859	-	10,597,859	7.09	9,634,766	-	9,634,765,771	6.45

의 류	상 품	72,977,345	(10,416,842)	62,560,503	48.85	52,474,654	(9,429,525)	43,045,129,046	35.13

제 품	6,670,164	(1,114,000)	5,556,164	4.47	10,007,860	(1,897,891)	8,109,969,417	6.70

재공품	60,422	-	60,422	0.04	40,818	-	40,818,296	0.03

원재료	473,387	(71,038)	402,349	0.32	1,291,589	(36,038)	1,255,550,444	0.86

저장품	556,888	-	556,888	0.37	764,313	-	764,312,885	0.51

미착품	1,179,664	-	1,179,664	0.79	1,401,534	-	1,401,534,228	0.94

알루미늄	상 품	467	-	467	0.00	12,441	-	12,440,905	0.01

제 품	6,091,628	(157,765)	5,933,862	4.08	7,422,153	(157,765)	7,264,387,539	4.97

재공품	3,447,661	-	3,447,661	2.31	3,434,924	-	3,434,923,863	2.30

원재료	7,045,423	-	7,045,423	4.72	5,011,501	-	5,011,500,957	3.35

저장품	897,595	-	897,595	0.60	1,201,229	-	1,201,228,782	0.80

미착품	155,063	-	155,063	0.10	175,804	-	175,803,822	0.12

플랜트제조업	상 품	510,003	-	510,003	0.34	334,777	-	334,776,570	0.22

제 품	416,501	-	416,501	0.28	-	-	-	-

재공품	263,772	-	263,772	0.18	489,568	-	486,568,263	0.33

원재료	1,083,837	-	1,083,837	0.73	13,672	-	13,671,880	0.01

저장품	130,911	-	130,911	0.09	-	-	-	-

미착품	193,584	-	193,584	0.13	41,008	-	41,007,899	0.03

가구제조업	상 품	639,800	-	639,800	0.43	83,397	-	83,396,751	0.06

제 품	-	-	-	-	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	111,250	-	111,250	0.07	49,430	-	49,430,440	0.03

화장품제조업	상 품	3,316,392	-	3,316,392	2.22	-	-	-	-

제 품	111,735	-	111,735	0.07	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	794,479	(23,089)	771,390	0.53	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	-	-	-	-

연결조정	-	-	(99,389)	-	-	-	1,665,578	-

총 계	169,002,236	(12,088,970)	156,813,876	113.13	149,385,752	(12,904,150)	138,147,180	100.00

총자산대비 재고자산구성비율	16%	14%

재고자산회전율	4.09%	4.11%

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2015년 재무제표를 작성함에 있어 2016년 1월 4일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(2명)과 관리직원(2명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다.- 당분기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	26,051,403	(86,959)	25,964,444

재공품	3,041,417	-	3,041,417

원재료	7,513,432	(219,276)	7,294,156

저장품	1,019,812	-	1,019,812

미착품	9,350,344	-	9,350,344

합 계	46,976,408	(306,234)	46,670,174

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 동일방직(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [의류부문]- (주)동일드방레물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.[알루미늄부문]-동일알루미늄(주)매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.