디아이동일 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 82 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 81 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 82 기 3분기말	제 81 기말

자산

유동자산	108,913,382,074	109,186,140,903

현금및현금성자산	6,220,743,289	11,965,539,948

단기금융상품	34,289,638	5,390,463,935

유동파생상품자산	147,590,033	799,931,706

매출채권 및 기타유동채권	48,810,810,644	42,891,214,034

유동재고자산	51,187,660,624	46,433,141,515

기타유동자산	2,415,962,951	1,541,468,355

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	84,661,052	0

당기법인세자산	11,663,843	164,381,410

비유동자산	600,137,655,440	594,554,933,466

장기금융상품	16,029,214,875	15,927,062,425

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	151,965,934,432	141,960,934,432

유형자산	81,914,843,523	82,820,699,816

투자부동산	311,099,272,431	311,635,576,646

사용권자산	86,316,227	34,556,133

영업권 이외의 무형자산	1,382,344,820	1,398,817,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	37,659,729,132	40,777,286,346

자산총계	709,051,037,514	703,741,074,369

부채

유동부채	131,919,324,443	151,527,935,636

매입채무 및 기타유동채무	17,117,943,592	16,605,240,179

유동 차입금(사채 포함)	112,537,959,955	133,683,823,976

유동파생상품부채	1,847,499,590	713,262,115

기타유동금융부채	327,873,059	490,080,355

유동 리스부채	88,048,247	35,529,011

비유동부채	93,655,815,978	67,822,036,097

장기차입금(사채 포함)	26,252,832,767	0

퇴직급여부채	39,486,339	32,762,820

이연법인세부채	63,663,496,872	64,015,773,277

기타 비유동 부채	3,700,000,000	3,773,500,000

부채총계	225,575,140,421	219,349,971,733

자본

자본금	13,258,853,000	13,020,338,500

자본잉여금	10,481,041,410	10,481,041,410

기타자본조정	(37,315,526,162)	(31,927,909,621)

기타포괄손익누계액	4,455,725,101	4,374,922,514

이익잉여금(결손금)	492,595,803,744	488,442,709,833

자본총계	483,475,897,093	484,391,102,636

자본과부채총계	709,051,037,514	703,741,074,369

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 82 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	70,729,543,126	219,654,811,264	73,832,224,427	223,413,491,314

매출원가	66,678,887,001	204,957,435,088	69,271,863,347	211,145,114,676

매출총이익	4,050,656,125	14,697,376,176	4,560,361,080	12,268,376,638

판매비와관리비	3,769,416,507	12,746,827,940	3,583,648,988	11,023,392,608

영업이익(손실)	281,239,618	1,950,548,236	976,712,092	1,244,984,030

금융수익	(242,935,773)	18,144,276,212	3,948,699,987	22,961,619,356

금융원가	2,731,739,529	9,926,636,640	4,248,609,885	11,598,140,056

기타이익	21,746,736	37,788,920	18,666,383	41,367,273

기타손실	457,403,494	1,400,338,835	367,596,821	1,078,395,787

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,129,092,442)	8,805,637,893	327,871,756	11,571,434,816

법인세비용(수익)	(700,312,257)	(357,315,960)	150,231,848	(97,537,905)

당기순이익(손실)	(2,428,780,185)	9,162,953,853	177,639,908	11,668,972,721

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	473	9	588

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 82 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(2,428,780,185)	9,162,953,853	177,639,908	11,668,972,721

기타포괄손익	47,854,887	79,747,395	(11,806,954)	16,138,356

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	47,854,887	79,747,395	(11,806,954)	16,138,356

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(421,702)	(1,055,192)	(218,645)	(4,321,266)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	48,276,589	80,802,587	(11,588,309)	20,459,622

총포괄손익	(2,380,925,298)	9,242,701,248	165,832,954	11,685,111,077

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 82 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	10,481,041,410	(29,906,093,885)	9,025,397,308	489,008,260,426	491,392,740,259

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,668,972,721	11,668,972,721

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	20,459,622	0	20,459,622

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(4,321,266)	(4,321,266)

주식배당	236,203,500	0	0	0	(236,203,500)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,250)	(4,724,075,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(146,991,612)	0	0	(146,991,612)

2023.09.30 (기말자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(30,053,085,497)	9,045,856,930	495,712,633,131	498,206,784,474

2024.01.01 (기초자본)	13,020,338,500	10,481,041,410	(31,927,909,621)	4,374,922,514	488,442,709,833	484,391,102,636

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,162,953,853	9,162,953,853

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	80,802,587	0	80,802,587

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,055,192)	(1,055,192)

주식배당	238,514,500	0	0	0	(238,514,500)	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,770,290,250)	(4,770,290,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(5,387,616,541)	0	0	(5,387,616,541)

2024.09.30 (기말자본)	13,258,853,000	10,481,041,410	(37,315,526,162)	4,455,725,101	492,595,803,744	483,475,897,093

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 82 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,226,254,782)	10,865,578,368

당기순이익(손실)	9,162,953,853	11,668,972,721

당기순이익조정을 위한 가감	(8,604,647,978)	(11,107,103,795)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,212,068,930)	8,831,716,478

이자수취	1,421,181,298	1,559,771,362

이자지급(영업)	(4,997,943,003)	(4,711,654,401)

배당금수취(영업)	6,031,931,058	6,091,705,633

법인세환급(납부)	(27,661,080)	(1,467,829,630)

투자활동현금흐름	(905,583,763)	(237,319,169)

단기금융상품의 취득	(18,714,002)	(196,016,215)

단기금융상품의 처분	5,374,888,299	416,680,000

대여금의 증가	(5,864,360,000)	(8,053,516,602)

대여금의 감소	0	879,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	5,663,535,556

유형자산의 취득	(943,588,870)	(420,829,183)

유형자산의 처분	545,862,630	14,843,475

무형자산의 처분	328,180	0

기타유동부채의 증가	0	1,458,983,800

재무활동현금흐름	(2,618,851,731)	(8,559,166,219)

단기차입금의 증가	193,278,666,667	165,223,097,265

단기차입금의 상환	(188,109,476,507)	(167,549,426,172)

장기차입금의 증가	27,560,000,000	0

장기차입금의 상환	(181,618,800)	0

차입금의 상환	(25,860,740,000)	(89,610,000)

현금의기타유입(유출)	1,459,539,700	(1,108,869,700)

임대보증금의 증가	91,350,000	347,075,000

임대보증금의 감소	(537,440,000)	(349,140,000)

금융리스부채의 지급	(161,226,000)	(161,226,000)

배당금지급	(4,770,290,250)	(4,724,075,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,387,616,541)	(146,991,612)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,893,617	12,338,666

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,744,796,659)	2,081,431,646

기초현금및현금성자산	11,965,539,948	5,796,217,352

기말현금및현금성자산	6,220,743,289	7,877,648,998