디아이동일 반기보고서 (2020.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1 . 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	제 78 기 반기	제 77 기

유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율	유 동	비유동	대손충당금	대손충당금설정율

매출채권	124,958,871	-	1,353,903	1.1%	102,643,640	-	1,135,684	1.1%

미 수 금	8,617,206	391	-	-	8,244,037	377	-	-

미수수익	38,612	-	-	-	180,064	-	-	-

부가세선급금	308,290	-	-	-	-	-	-	-

대 여 금	4,187,957	593,395	-	-	493,058	26,400	-	-

보 증 금	-	3,809,755	-	-	-	3,814,153	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	138,110,936	4,403,541	1,353,903	1.1%	111,560,799	3,840,930	1,135,684	1.1%

2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제78기 반기	제77기

기초금액	1,135,684	896,862

대손상각비	218,425	355,789

대손충당금환입	-	(72,513)

매출채권 제각	-	(40,115)

기타(환율변동효과)	(216)	(4,339)

기말금액	1,353,903	1,135,684

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 매출채권에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 경험에 의하여 설정하고 있습니다. 4 ) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	제 78 기 반기	제 77 기

만기 미도래	79,462,037	88,949,563

30일이내	37,669,087	10,052,863

30일 ~ 120일	6,944,016	2,299,283

120일초과	883,731	1,341,930

합 계	124,958,871	102,643,640

2. 재고자산 현황등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	재고자산유형	제78기 반기	제77기

금 액	평가액	장부가액	비 율	금 액	평가액	장부가액	비 율

섬유소재	상 품	20,041,106	(1,826)	20,039,280	11.83	22,110,777	(2,114)	22,108,664	13.18

제 품	9,582,530	(80,166)	9,502,364	5.66	8,509,802	(106,745)	8,403,057	5.07

재공품	2,631,008	-	2,631,008	1.55	2,785,201	-	2,785,201	1.66

원재료	14,014,762	-	14,014,762	8.27	9,881,030	-	9,881,030	5.89

저장품	1,866,111	-	1,866,111	1.10	1,475,974	-	1,475,974	0.88

미착품	14,288,208	-	14,288,208	8.44	14,408,661	-	14,408,661	8.59

의 류	상 품	67,522,019	(10,714,960)	56,807,059	39.86	69,678,836	(9,837,262)	59,841,574	41.53

제 품	2,316,123	(336,150)	1,979,973	1.37	2,396,622	(662,164)	1,734,458	1.43

재공품	394,432	-	394,432	0.23	408,752	-	408,752	0.24

원재료	67,900	-	67,900	0.04	-	-	-

저장품	477,632	-	477,632	0.28	578,653	-	578,653	0.34

미착품	3,834,246	-	3,834,246	2.26	3,449,631	-	3,449,631	2.06

알루미늄	상 품	3,529	-	3,529	0.00	2,759	-	2,759	0.00

제 품	7,920,173	(105,730)	7,814,442	4.68	8,791,463	(105,730)	8,685,732	5.24

재공품	3,808,715	-	3,808,715	2.25	3,375,701	-	3,375,701	2.01

원재료	9,484,540	-	9,484,540	5.60	8,362,083	-	8,362,083	4.98

저장품	1,071,661	-	1,071,661	0.63	1,077,184	-	1,077,184	0.64

미착품	133,908	-	133,908	0.08	256,966	-	256,966	0.15

플랜트제조업	상 품	81,419	-	81,419	0.05	15,868	-	15,868	0.01

제 품	809,570	-	809,570	0.48	494,078	-	494,078	0.29

재공품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

원재료	1,015,069	-	1,015,069	0.60	1,022,447	-	1,022,447	0.61

저장품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

미착품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

가 구	상 품	3,368,297	-	3,368,297	1.99	3,248,467	-	3,248,467	1.94

제 품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

재공품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

원재료	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

저장품	-	-	-	0.00	-	-	-	0.00

미착품	251,026	-	251,026	0.15	39,933	-	39,933	0.02

화장품	상 품	3,091,797	-	3,091,797	1.83	3,735,110	-	3,735,110	2.23

제 품	169,807	-	169,807	0.10	601,653	-	601,653	0.36

재공품	-	-	-	-	-	-	-	-

원재료	1,135,263	(133,666)	1,001,597	0.67	1,062,912	(68019)	994,893	0.63

저장품	-	-	-	-	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-	-	-	-	-

연결조정	-	-	-	-	-	-	-	-

총 계	169,380,849	(11,372,498)	158,008,351	100.00	167,770,563	(10,782,035)	156,988,529	100.00

총자산대비 재고자산구성비율	16%	16%

재고자산회전율	4.31	4.28

2) 지배회사 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 2019년 재무제표를 작성함에 있어 2020년 1월 2일 ~ 1월 3일 재고실사를 하였으며, 재무상태표일로부터 재고실사일 사이의 차이는 해당기간의 입고량과 출하량을 집계하여 제품관리자가 입회인(외부감사인)의 확인을 받았습니다. - 재고실사는 외부감사인(3명)과 관리직원(3명)의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 실시하였습니다. - 당반기말 현재 지배회사의 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품,제품	27,548	(82)	27,466

재공품	1,912	-	1,912

원재료	2,267	-	2,267

저장품	650	-	650

미착품	12,893	-	12,893

합 계	45,270	(82)	45,188

3) 재고자산의 실사내역등 [섬유소재부문]- 디아이동일(주)연중 정기적으로 실시하는 실지 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다. (실시시기 : 매년 5월, 11월 중 실시) [섬유소재부문]- 동일-베트남매월 정기적으로 실시하는 재고조사를 통하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다.(실시시기 : 매월 말일) [의류부문]- (주)동일드방레 물류센타 재고자산은 연중 분기별로 실지 재고조사를 시행하며, 매장내에 있는 재고자산의 경우는 시즌(S/S, F/W) 종료후 8월, 2월중에 연중 실시하여 장부와의 차이를 조정하고 있습니다. [알루미늄부문]-동일알루미늄(주) 매년 12월말 기준으로 익월초(1월)에 재고조사 실사를 시행하여 장부와의 차이를 조 정 하고 있습니다 .

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

디아이동일(주)	회사채	사모	2019년 04월 28일	24,452	2.79%	-	2022년 04월 28일	미상환	신한은행 홍콩

합 계	-	-	-	24,452	-	-	-	-	-

※ 상기 사채는 외화사채로 권면총액은 원화로 환산한 금액입니다.※ 최초 발행금액은 USD20,000,000 입니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.