디아이동일 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 84 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 83 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 84 기 1분기말	제 83 기말

자산

유동자산	242,955,236,918	193,488,736,224

현금및현금성자산 (주4,29)	42,579,296,648	18,828,748,941

단기금융자산 (주4,5,6)	584,408,109	500,060,095

파생상품자산 (주4,7)	3,419,703,701	1,425,352,717

매출채권 (주4,8,30)	86,037,558,453	69,593,464,040

기타채권 (주4,8,30)	7,405,984,648	6,359,601,228

재고자산 (주9,30)	95,302,950,974	95,658,150,242

기타유동자산 (주10)	7,620,350,045	1,108,642,781

당기법인세자산	4,984,340	14,716,180

비유동자산	801,694,734,662	781,559,999,633

장기금융자산 (주4,5,6,32)	15,920,718,724	15,450,430,024

종속, 공동, 관계기업투자주식 (주11,30)	171,816,825,426	171,816,825,426

유형자산 (주12,32)	290,458,343,478	271,492,598,747

투자부동산 (주12,32)	296,994,285,858	297,163,809,920

사용권자산 (주13)	1,768,673,570	1,879,215,668

무형자산 (주12)	3,300,335,195	3,358,375,610

장기기타채권 (주4,8,30)	21,339,867,068	20,303,058,895

기타비유동자산 (주10)	95,685,343	95,685,343

자산총계	1,044,649,971,580	975,048,735,857

부채

유동부채	384,350,787,963	336,869,079,815

매입채무 (주4,14,30)	28,685,219,233	18,780,226,054

기타채무 (주4,14,30)	12,299,606,877	15,263,675,299

단기금융부채 (주4,15)	341,531,874,560	300,822,465,987

파생상품부채 (주4,7)	762,815	224,590,370

기타유동부채 (주16)	1,380,778,971	1,325,878,248

유동성리스부채 (주4,13)	452,545,507	452,243,857

비유동부채	118,511,696,816	100,994,111,726

장기금융부채 (주4,15)	45,000,000,000	28,000,000,000

순확정급여부채 (주17)	635,097,761	385,133,378

이연법인세부채	67,855,425,504	67,421,449,932

장기기타채무 (주4,14)	3,874,305,000	3,958,653,000

비유동 리스부채 (주4,13)	1,146,868,551	1,228,875,416

부채총계	502,862,484,779	437,863,191,541

자본

자본금 (주18)	13,747,368,000	13,747,368,000

자본잉여금 (주19)	107,360,273,592	107,360,273,592

기타자본항목 (주20)	405,080,537	(88,089,963)

기타포괄손익누계액 (주21)	4,216,873,866	3,876,687,240

이익잉여금 (주22)	416,057,890,806	412,289,305,447

자본총계	541,787,486,801	537,185,544,316

부채와 자본총계	1,044,649,971,580	975,048,735,857

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 84 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 83 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,30)	129,484,345,633	129,484,345,633	73,563,219,806	73,563,219,806

매출원가 (주23,30)	120,247,889,171	120,247,889,171	68,575,570,198	68,575,570,198

매출총이익	9,236,456,462	9,236,456,462	4,987,649,608	4,987,649,608

판매비와관리비 (주24,30)	8,640,968,379	8,640,968,379	4,868,482,178	4,868,482,178

영업이익(손실)	595,488,083	595,488,083	119,167,430	119,167,430

금융수익 (주25,30)	13,108,522,777	13,108,522,777	11,310,139,015	11,310,139,015

금융비용 (주25)	6,505,704,829	6,505,704,829	3,044,868,139	3,044,868,139

기타수익 (주26)	49,338,306	49,338,306	28,484,009	28,484,009

기타비용 (주26,30)	577,231,190	577,231,190	418,290,301	418,290,301

법인세비용차감전순이익(손실)	6,670,413,147	6,670,413,147	7,994,632,014	7,994,632,014

법인세비용(수익) (주27)	435,281,554	435,281,554	(7,783,454)	(7,783,454)

분기순이익(손실)	6,235,131,593	6,235,131,593	8,002,415,468	8,002,415,468

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주28)	301	301	383	383

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	301	301	383	383

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 84 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 83 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	6,235,131,593	6,235,131,593	8,002,415,468	8,002,415,468

세후기타포괄손익	339,493,292	339,493,292	(43,776,482)	(43,776,482)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	339,493,292	339,493,292	(43,776,482)	(43,776,482)

순확정급여부채의 재측정요소	(693,334)	(693,334)	(555,055)	(555,055)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	340,186,626	340,186,626	(43,221,427)	(43,221,427)

분기총포괄이익(손실)	6,574,624,885	6,574,624,885	7,958,638,986	7,958,638,986

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 84 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 83 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	13,258,853,000	10,481,041,410	(18,361,550,572)	6,286,858,421	462,653,121,098	474,318,323,357

분기순이익(손실)	0	0	0	0	8,002,415,468	8,002,415,468

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(43,221,427)	0	(43,221,427)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(555,055)	(555,055)

주식배당	0	0	481,658,500	0	(481,658,500)	0

현금배당	0	0	0	0	(4,816,586,250)	(4,816,586,250)

자기주식 소각	0	0	20,954,012,878	0	(20,954,012,878)	0

자기주식취득	0	0	(24,714,010,450)	0	0	(24,714,010,450)

2025.03.31 (분기말자본)	13,258,853,000	10,481,041,410	(21,639,889,644)	6,243,636,994	444,402,723,883	452,746,365,643

2026.01.01 (기초자본)	13,747,368,000	107,360,273,592	(88,089,963)	3,876,687,240	412,289,305,447	537,185,544,316

분기순이익(손실)	0	0	0	0	6,235,131,593	6,235,131,593

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	340,186,626	0	340,186,626

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(693,334)	(693,334)

주식배당	0	0	493,170,500	0	(493,170,500)	0

현금배당	0	0	0	0	(1,972,682,400)	(1,972,682,400)

자기주식 소각

자기주식취득

2026.03.31 (분기말자본)	13,747,368,000	107,360,273,592	405,080,537	4,216,873,866	416,057,890,806	541,787,486,801

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 84 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 83 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,478,129,353)	(15,618,672,456)

분기순이익(손실)	6,235,131,593	8,002,415,468

분기순이익조정을 위한 가감 (주29)	(2,468,032,600)	(7,765,283,340)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주29)	(9,360,647,871)	(13,894,945,647)

이자수취	451,030,472	497,511,102

이자의 지급	(2,333,657,287)	(2,176,356,289)

배당금수취	85,375,000	68,300,000

법인세납부	(87,328,660)	(350,313,750)

투자활동현금흐름	(21,596,933,278)	24,609,882,424

단기금융자산의 증가	(14)	(58,591,416)

단기금융자산의 감소	0	24,714,010,450

단기대여금의 감소	0	100,000,000

장기금융자산의 증가	(201,195,708)	(84,348,000)

장기금융자산의 감소	1,500,000	0

유형자산의 취득	(21,419,372,246)	(177,162,259)

유형자산의 처분	2,009,090	7,714,849

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	285,420,087	291,134,426

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(265,294,487)	(182,875,626)

재무활동현금흐름	52,795,914,249	(7,682,451,158)

단기금융부채의 증가	83,594,927,908	51,822,349,056

공급자금융약정 단기금융부채의 증가	10,873,736,114	8,899,682,818

단기금융부채의 감소	(48,708,663,871)	(34,261,163,389)

공급자금융약정 단기금융부채의 감소	(7,874,883,502)	(9,239,615,193)

장기금융부채의 증가	17,000,000,000	0

수입보증금의 증가	3,480,000	93,858,000

수입보증금의 감소	0	(247,724,000)

리스부채의 감소	(120,000,000)	(35,828,000)

배당금의 지급	(1,972,682,400)	0

자기주식의 취득	0	(24,714,010,450)

외화현금의환율변동효과	29,696,089	4,798,389

현금및현금성자산의 증가(감소)	23,750,547,707	1,313,557,199

기초 현금및현금성자산 (주4)	18,828,748,941	4,239,458,565

분기말 현금및현금성자산 (주4)	42,579,296,648	5,553,015,764