디아이동일 분기보고서 (2022.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반적 사항디아이동일 주식회사(이하 "당사"라 함)는 대한민국에서 1955년 9월 1일 설립되어 서울특별시에 본점을 두고 있으며, 1964년 1월에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 섬유제품의 제조, 가공 및 판매를 주요영업으로 하고 있으며, 경기도 안산시 그리고 경기도 시흥시에 제조설비를 두고 있습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당사의 자본금은 당분기말 현재 12,553,275천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

(재)정헌재단	260,806	10.39%

서민석	156,846	6.25%

동양섬유㈜	144,909	5.77%

2. 중요한 회계정책

다음은 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 분기재무제표의 작성 기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석에서3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

2.2.1 회계정책의 변경과 공시

당사는 아래 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다.(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)

개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)

개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금성자산	6,679,762	(*1)	4,616,674	(*1)

당기손익 -공정가치측정금융자산	211,327	211,327	211,327	211,327

기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	25,999,357	25,999,357	26,118,776	26,118,776

상각후원가측정금융자산	3,600,317	(*1)	3,591,601	(*1)

파생상품자산	2,995,771	2,995,771	1,816,018	1,816,018

매출채권	57,198,812	(*1)	55,302,335	(*1)

기타금융자산	54,481,414	(*1)	43,607,389	(*1)

합계	151,166,760	29,206,455	135,264,120	28,146,121

금융부채

매입채무	13,326,377	(*1)	16,046,200	(*1)

차입금 및 사채	190,702,627	(*1)	173,486,000	(*1)

파생상품부채	124,122	124,122	44,711	44,711

기타금융부채(장,단기)	12,382,571	(*1)	11,538,731	(*1)

리스부채(장,단기)	191,444	(*2)	35,610	(*2)

합계	216,727,141	124,122	201,151,252	44,711

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)	-	-	211,327	211,327	-	-	211,327	211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	940,500	-	25,058,857	25,999,357	1,059,919	-	25,058,857	26,118,776

파생상품자산	-	2,995,771	-	2,995,771	-	1,816,018	-	1,816,018

파생상품부채	-	124,122	-	124,122	-	44,711	-	44,711

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다.(주2) 위에 공시된 금융자산 이외에 당분기말과 전기말 현재 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융자산의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당 분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.3 가 치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2,3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	수준3투입변수범위

당분기말	전기말

당기손익 -공정가치측정금융자산	211,327	211,327	3	(주1)	-	-

기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	25,058,857	25,058,857	3	현금흐름할인법	장기성장률	0.0%~0.5%

가중평균자본비율	13.72%~14.62%

무위험이자율	2.02%~2.26%

파생상품자산	2,995,771	1,816,018	2	옵션가격결정모형	원화/외화 환율	-

파생상품부채	124,122	44,711	2	옵션가격결정모형	원화/외화 환율	-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다.

5. 장ㆍ단기금융자산

1) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	211,327	211,327	-	211,327	211,327

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	25,999,357	25,999,357	-	26,118,775	26,118,775

상각후원가측정 금융자산(주1)	3,534,637	65,680	3,600,317	3,525,921	65,680	3,591,601

합계	3,534,637	26,276,364	29,811,001	3,525,921	26,395,782	29,921,703

(주1) 상각후원가측정 금융자산은 정기예적금, 금전신탁 등으로 구성됩니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 내용

상각후원가측정금융자산	9,000	9,000	당좌개설보증금

56,680	56,680	질권설정

합계	65,680	65,680

3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

출자금	-	211,327	211,327	-	211,327	211,327

4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

상장주식	1,407,048	940,500	940,500	1,059,919

비상장주식	9,957,046	25,058,857	25,058,857	25,058,857

합계	11,364,094	25,999,357	25,999,357	26,118,776

(1) 상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

대한화섬㈜	1,353	140,853	169,125	169,125	167,772

㈜삼양홀딩스	6,169	754,380	531,151	531,151	605,796

㈜삼양사	4,567	511,815	240,224	240,224	286,351

합 계	1,407,048	940,500	940,500	1,059,919

(2) 비상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

한국경제신문	1,418	28,420	18,874	18,874	18,874

㈜아이들	30,000	300,000	1	1	1

㈜인하우스패브릭	708	10,626	1	1	1

㈜조선방송	1,800,000	9,000,000	25,018,200	25,018,200	25,018,200

㈜국민씨아이	18,600	558,000	1	1	1

㈜후이즈네트웍스	20,000	60,000	21,780	21,780	21,780

합계	9,957,046	25,058,857	25,058,857	25,058,857

6. 파생금융상품

당사는 재고자산 매입 및 차입금 관련 환위험과 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

구 분	당분기말	전기말

미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채

외환선물계약	USD 36,090,000	380,726	124,122	USD 32,960,000	151,295	44,711

통화스왑계약	USD 33,000,000	2,615,046	-	USD 33,000,000	1,664,722	-

합계	USD 69,090,000	2,995,772	124,122	USD 65,960,000	1,816,017	44,711

7. 매출채권 및 기 타채 권1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

매출채권:

외상매출금	56,521,519	-	56,521,519	54,257,232	-	54,257,232

받을어음	677,293	-	677,293	1,045,104	-	1,045,104

매출채권 소계	57,198,812	-	57,198,812	55,302,336	-	55,302,336

기타채권:

미수금	10,908,271	78,480	10,986,751	383,053	78,480	461,533

미수수익	241,628	-	241,628	149,304	-	149,304

대여금	16,708,000	26,199,904	42,907,904	13,398,500	29,257,683	42,656,183

보증금	-	345,131	345,131	-	340,369	340,369

기타채권 소계	27,857,899	26,623,515	54,481,414	13,930,857	29,676,532	43,607,389

매출채권 및 기타채권 합계	85,056,711	26,623,515	111,680,226	69,233,193	29,676,532	98,909,725

2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권 총장부금액	57,380,493	55,506,378

손실충당금	(181,681)	(204,043)

매출채권 순장부금액	57,198,812	55,302,335

3) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	204,043	540,975

대손상각비(환입)	(22,362)	(13,262)

분기말금액	181,681	527,713

4) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기미도래	47,611,741	47,915,232

30일 이내	6,994,383	5,793,605

30일 초과 ~ 120일 이내	1,734,679	813,143

120일 초과	1,039,690	984,398

합 계	57,380,493	55,506,378

당사는 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 혹은 보증을 제공받고 있습니다.(담보:22,272백만원, 보증:1,280백만원)

8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금(주)	장부금액	취득원가	평가손실충당금(주)	장부금액

상품,제품	44,938,220	(514,163)	44,424,057	33,188,371	(271,171)	32,917,200

재공품	1,823,286	-	1,823,286	2,702,581	-	2,702,581

원재료	3,756,214	-	3,756,214	3,771,843	-	3,771,843

저장품	735,462	-	735,462	808,015	-	808,015

미착품	22,679,495	-	22,679,495	25,659,862	-	25,659,862

합 계	73,932,677	(514,163)	73,418,514	66,130,672	(271,171)	65,859,501

(주) 당분기 중 재고자산과 관련하여 재고자산평가손실로 인식한 금액은 242,992천원(전분기: 190,653천원)입니다.

9. 기타유동 자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	406,530	503,987

선급비용	68,618	172,653

부가세대급금	2,252,710	1,150,675

합계	2,727,858	1,827,315

10. 종속, 공동, 관계기업투자주식1) 당분기말 및 전기말 현재 종속, 공동, 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	취득가액	손상누계액	장부금액	소유지분율	장부금액

종속기업	㈜디아이플로(주1)	국내	의류제조및판매	100.00%	17,270,785	(12,984,385)	4,286,400	100.00%	4,286,400

동일알루미늄㈜	국내	알루미늄,열교환기제조	90.39%	34,262,286	-	34,262,286	90.39%	34,262,286

㈜동일씨앤이	국내	환경설비 제조및판매	100.00%	20,909,859	-	20,909,859	100.00%	20,909,859

㈜디아이비즈	국내	가구도소매	100.00%	18,725,000	(3,143,369)	15,581,631	100.00%	15,581,631

P.T DONGIL INDONESIA	인도네시아	섬유제품제조업	99.76%	8,635,404	-	8,635,404	99.76%	8,635,404

DIB-EGYPT LIMITED LIABILITY	이집트	섬유제품제조업	100.00%	29,339,857	(19,241,532)	10,098,325	100.00%	10,098,325

DIA-ALUMINIUM INDIA(주2)	인도	열교환기	50.00%	1,918,482	-	1,918,482	50.00%	1,918,482

DONG-IL VIETNAM	베트남	섬유제품제조업	100.00%	19,393,731	(6,444,331)	12,949,400	100.00%	12,949,400

공동기업	㈜동일드방레	국내	의류제조및판매	50.00%	20,572,454	-	20,572,454	50.00%	20,572,454

관계기업	동양섬유㈜	국내	의류제조및판매	22.77%	15,275,473	-	15,275,473	22.77%	15,275,473

합 계	-	186,303,331	(41,813,617)	144,489,714	-	144,489,714

(주1) 당사는 전기 중 종속기업인 (주)디아이플로의 영업손실 등 손상징후가 식별되어 손상검사가 수행되었으며, 7,271백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 동 종속기업의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손은 기타비용으로 계상하였습니다.사용가치에 사용된 할인율은 14.62%입니다.(주2) 종속회사인 동일알루미늄㈜가 추가적인 지분을 보유하고 있음에 따라 유효지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 포함되었습니다.

11. 유형자산과 무형자산 및 투자부동산

당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같으며, 은행차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다.(주석30 참조)

(당분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

당기초	104,773,262	299,379,529	1,388,073

취 득	21,071	140,000	-

처 분	-	-	-

대 체	-	-	-

감가상각 및 상각	(418,362)	(156,274)	-

당분기말	104,375,971	299,363,255	1,388,073

(전분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

전기초	111,123,341	294,114,248	1,323,476

취 득	193,375	-	-

처 분	(12,579)	-	-

대 체	-	-	-

감가상각 및 상각	(453,314)	(152,992)	-

전분기말	110,850,823	293,961,256	1,323,476

12. 리스

당사는 건물에 대하여 리스계약을 체결하고 있는 바, 동 사용권자산의 내역 및 리스계약에 따라 향후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

사용권자산	취득원가	감가상각누계액	장부금액	감가상각비

건물	208,348	(17,362)	190,986	52,260

(전기말)
(단위 : 천원)

사용권자산	취득원가	감가상각누계액	장부금액	감가상각비

건물	209,388	(174,490)	34,898	209,809

2) 연도별 최소리스료의 총합계 및 리스부채의 현재가치

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분	최소리스료	현재가치

1년 이내	197,054	191,444

최소리스료 합계	197,054	191,444

차감 : 이자요소	5,610	-

최소리스료의 현재가치	191,444	-

3) 당분기 및 전분기 중 단기리스와 소액리스에 해당하여 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기리스(주1)	-	-

소액리스(주1)	16,521	8,119

합계	16,521	8,119

(주1) 관련 비용은 매출원가 및 판매비와관리비로 비용 처리 되었습니다.

13. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	합계	유 동	비유동	합계

매입채무:

외상매입금	13,326,376	-	13,326,376	16,046,200	-	16,046,200

기타채무:

미지급금	2,455,766	-	2,455,766	2,582,182	-	2,582,182

미지급비용	2,312,260	-	2,312,260	1,429,033	-	1,429,033

수입보증금	1,002	7,613,543	7,614,545	1,002	7,526,514	7,527,516

기타채무 소계	4,769,028	7,613,543	12,382,571	4,012,217	7,526,514	11,538,731

매입채무 및 기타채무 합계	18,095,404	7,613,543	25,708,947	20,058,417	7,526,514	27,584,931

14. 장ㆍ단기금융부채당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

1) 단기금융부채(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입처	연이자율	금액	금액

무역금융등	신한은행 외	2.63%	10,773,421	3,215,154

USANCE	신한은행 외	LIBOR+0.50%~0.70%	71,454,900	62,225,516

일반자금원화대출	신한은행 외	1.84% ~ 3.25%	68,250,000	68,666,667

일반자금외화대출	수협은행	2.85%	6,054,000	5,927,500

시설자금원화대출	신한은행	1.75%	119,480	119,480

유동성외화사채(주1)	신한은행	2.79%	24,202,076	23,655,463

합계	180,853,877	163,809,780

(주1) 당사가 발행한 외화사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	발행금액	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

유동성외화사채	USD 20,000,000	2019.04.30	2022.04.30	2.79%	24,216,000	23,710,000

(차감 : 사채할인발행차금)	(13,924)	(54,537)

차감계	24,202,076	23,655,463

2) 장기금융부채(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율	당분기말	전기말

일반자금외화대출	신한은행	2.45%	9,686,400	9,484,000

시설자금원화대출	신한은행	1.75%	162,350	192,220

합계	9,848,750	9,676,220

3) 만기별 상환계획차입금과 사채에 대한 만기별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

만기	1년 미만	1년이상~2년미만	2년이상~3년미만	3년이상	합 계

금액(주)	180,853,877	9,805,880	42,870	-	190,702,627

(주) 금융부채 금액에는 사채할인차금이 차감된 금액입니다.

4) 당분기말 현재 은행차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주30 참조)

15. 기 타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	394,352	90,433

예수금	188,263	476,617

합계	582,615	567,050

16 . 종업원급여

1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	89,905	85,286

사외적립자산의 공정가치	(54,526)	(49,039)

재무상태표상 부채	35,379	36,247

2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

확정급여형	당기근무원가	4,619	8,547

이자원가	-	-

이자수익	-	-

합계	4,619	8,547

당분기에 누적 발생한 비용 4,619천원(전분기 8,547천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.

17. 납입자본당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	6,000,000	6,000,000

주당금액	5,000	5,000

발행주식수	2,510,655	2,510,655

자본금	12,553,275,000	12,553,275,000

18. 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자본잉여금(주1)	10,165,297	10,165,297

자기주식처분이익	315,744	315,744

합 계	10,481,041	10,481,041

(주1) 기타자본잉여금은 종속기업 흡수합병시 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 순자산 장부금액의 차이입니다.

19. 기타자본항목 1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(28,995,650)	(28,995,650)

미교부주식배당금	230,860	-

합계	(28,764,790)	(28,995,650)

당사는 자사 주식가격의 안정을 위해 자기주식을 취득하여 보유하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 각각 663,749주의 자기주식을 자본조정으로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 자기주식의 처리계획 등은 결정된 바 없습니다.

2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 발행주식수	2,510,655	663,749	1,846,906	2,465,609	663,749	1,811,769

자기주식 취득	-	-	-	-	-	-

기말 발행주식수	2,510,655	663,749	1,846,906	2,465,609	663,749	1,811,769

20. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익누계액	12,010,022	12,103,168

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익누계액	196,410	196,410

합 계	12,206,432	12,299,578

21. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	6,392,067	6,280,000

기타 이익잉여금	461,207,371	455,127,371

미처분이익잉여금	11,269,745	10,301,621

합 계	478,869,183	471,708,992

1) 법정적립금법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이사회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 한편, 자본금의 50%를 초과하는 이익 준비금은 배당에 제한이 없습니다.

2) 기타 이익잉여금당 분기말 및 전기말 현재 기타 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

별도적립금(주1)	96,030,779	89,950,779

자산재평가적립금(주2)	331,250,075	331,250,075

지분법자본변동	33,926,517	33,926,517

합 계	461,207,371	455,127,371

(주1) 당사는 특정한 목적이 없는 별도적립금을 계상하고 있으며, 이러한 적립금은 이사회의 결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다.(주2) 자산재평가적립금 중 130,195백만원은 자산재평가법에 따라 계상하였으므로 배당의 재원으로 사용할 수 없고 자본전입 및 결손보전 등의 용도로만 사용할 수 있습니다.

22. 매출액 및 매출원가

1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출액	매출원가	매출액	매출원가

상품 및 제품	95,201,206	89,101,317	76,434,798	71,465,851

임대 등	1,937,588	1,334,757	1,749,647	1,139,287

합 계	97,138,794	90,436,074	78,184,445	72,605,138

2) 영업부문당사는 섬유제품을 제조 및 가공하여 판매하고 있으며, 영업부문은 단일부문(섬유)이며, 단일 외부고객에 대한 의존도가 낮고, 섬유제품판매 이외의 수익활동이 미미합니다. 따라서 주요 고객에 대한 정보 및 재화의 판매와 용역의 제공에 대한 정보를 구분하여 공시하지 아니합니다. 또한, 해외부문이 없으므로 지역에 대한 정보도 공시하지아니합니다.

3) 고 객과의 계약에서 생기는 수익 가) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 성격별 구분 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구분	당분기

제품및상품	임대	기타	합계

한 시점에 인식	95,201,206	-	-	95,201,206

기간에 걸쳐 인식	-	1,571,945	365,643	1,937,588

합 계	95,201,206	1,571,945	365,643	97,138,794

(전분기)
(단위 : 천원)

구분	전분기

제품및상품	임대	기타	합계

한 시점에 인식	76,434,798	-	-	76,434,798

기간에 걸쳐 인식	-	1,491,209	258,438	1,749,647

합 계	76,434,798	1,491,209	258,438	78,184,445

나) 수행의무 미이행 부분

가격이 확정된 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말(주1)

재화가 이전되기 전에 고객으로부터 지급받은 대가(선수금)	393,378	90,124

(주1) 전기말 90,124천원은 당분기에 모두 매출로 인식되었습니다.

23. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,650,694	1,533,652

퇴직급여	172,524	172,476

복리후생비	171,049	166,632

여비교통비	48,969	42,388

통신비	22,217	17,767

수도광열비	30,456	27,536

세금과공과	214,692	173,759

감가상각비	45,484	39,682

리스감가상각비	52,260	53,027

지급수선비	875	6

보험료	15,734	11,460

접대비	69,271	55,173

조사선전비	38,909	48,518

운임	278,097	208,464

지급수수료	578,529	548,721

사무용품비	27,223	15,932

차량비	35,298	40,333

회의비	12,964	6,757

도서간행비	6,812	3,115

개발비	26,199	15,854

대손상각비(환입)	(22,362)	(13,262)

합계	3,475,894	3,167,990

24. 금융수익 및 금융비용1) 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익ㅡ상각후원가측정금융자산	321,317	283,321

배당금수익	10,551,901	9,919,540

외환차익	487,283	636,050

외화환산이익	1,016,678	1,601,145

파생상품거래이익	583,625	498,549

파생상품평가이익	1,315,726	2,331,206

합계	14,276,530	15,269,811

2) 당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용ㅡ상각후원가측정금융부채	850,546	825,709

이자비용ㅡ현재가치할인차금	41,699	37,693

이자비용ㅡ리스부채	1,227	488

외환차손	1,223,389	691,418

외화환산손실	1,715,587	2,407,901

파생상품거래손실	75	1,765

파생상품평가손실	114,961	-

합계	3,947,484	3,964,974

25. 기타수익 및 기타비용1) 당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	-	4,888

잡이익	1,481	5,757

합계	1,481	10,645

2) 당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산폐기손실	-	12,560

종속기업투자주식손상차손	-	2,347,307

운휴자산상각비	84,305	88,607

운휴자산관리비	237,261	183,542

기부금	21,685	2,545

잡손실	766	135,520

합계	344,017	2,770,081

26. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간 유효법인세율은 16.11%(2021년 3월 31일자로 종료하는 회계기간에 대한 예상 법인세율은 10.35%)입니다.

27. 주당손익 당분기와 전분기 중 주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 기본주당이익

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기	전분기

보통주에 귀속되는 순이익	11,084,862,745	9,822,487,421

가중평균유통보통주식수	18,469,060	18,469,060

기본및희석주당이익(주1)	600	532

(주1) 당사는 주주총회 결의에 따라 2022년 4월 18일 10:1 액면분할을 실시하였습니다. 당분기 및 비교표시된 전분기 기본및희석주당이익은 당기 주식분할을 반영한 가중평균유통보통주식수로 재계산되었습니다.당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

2) 가중평균유통보통주식수(당분기)
(단위 : 주)

구분	일자	총발행 보통주식수	자기주식수	유통주식수	일수	적수

기초유통보통주식수(주1)	2022.01.01	25,106,550	6,637,490	18,469,060	90	1,662,215,400

기말유통보통주식수	2022.03.31	25,106,550	6,637,490	18,469,060

가중평균유통보통주식수	18,469,060

(전분기)
(단위 : 주)

구분	일자	총발행 보통주식수	자기주식수	유통주식수	일수	적수

기초유통보통주식수(주1)	2021.01.01	25,106,550	6,637,490	18,469,060	90	1,662,215,400

기말유통보통주식수	2021.03.31	25,106,550	6,637,490	18,469,060

가중평균유통보통주식수	18,469,060

(주1) 2021년에 발행한 주식배당 45,046주가 기초에 반영되어 있습니다.

28. 특수관계자 공시1) 특수관계자의 내역당분기말 현재 당사의 종속기업, 공동기업 및 관계기업을 포함한 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분	특수관계자명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)(주1)

종속기업	㈜디아이플로	국내	의류제조및판매	100.00%

동일알루미늄㈜	국내	알루미늄제조	90.39%

㈜디아이비즈	국내	가구도소매	100.00%

㈜동일씨앤이	국내	환경오염방지시설 제조및판매	100.00%

플라즈마텍㈜	국내	환경설비	55.00%

디아이시스템㈜	국내	열교환기제조	90.39%

P.T DONGIL INDONESIA	국외(인도네시아)	섬유제품제조업	100.00%

DIB-EGYPT	국외(이집트)	섬유제품제조업	100.00%

DIA-ALUMINIUM INDIA	국외(인도)	열교환기제조	95.19%

DONG-IL VIETNAM	국외(베트남)	섬유제품제조업	100.00%

DIVISION MARKETING PROVENCE	국외(프랑스)	화장품 제조및판매	100.00%

플라즈마텍환보과기유한공사	중국	환경설비	55.00%

공동기업	㈜동일드방레	국내	의류제조및판매	50.00%

관계기업	동양섬유㈜	국내	섬유제품 제조및도매	22.77%

기타	정헌재단	국내	공익사업	-

(주1) 종속기업 보유 지분율을 고려한 의결권 있는 주식 기준으로 산정하였습니다.

2) 당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(1) 매출 및 매입거래(단위 : 천원)

특수관계구분	기업명	당분기	전분기

제품,상품	임대수익	기타매출	매입거래	기타비용	제품,상품	임대수익	기타매출	매입거래

종속기업	동일알루미늄㈜	-	82,371	38,535	-	-	-	115,551	-	-

종속기업	㈜동일씨앤이	-	14,488	14,060	-	-	240	112,129	863	-

종속기업	㈜디아이비즈	-	87,336	5,082	-	5,359	-	89,369	2,263	5,192

종속기업	㈜디아이플로	7,388	117,697	3,609	-	-	222,018	124,207	273	-

종속기업	PT.DONG-IL INDONESIA	730	-	45,429	-	-	1,218	-	29,108	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	-	-	214,111	1,451,920	-	-	-	130,205	1,411,959

공동기업	㈜동일드방레	-	223,617	41,730	-	-	-	260,438	-	-

관계기업	동양섬유㈜	8,337	-	-	15,136	-	148,276	-	-	219,373

기타	정헌재단	-	4,699	-	-	-	-	4,699	-	-

합계	16,455	530,208	362,556	1,467,056	5,359	371,752	706,393	162,712	1,636,524

(2) 기타거래(단위 : 천원)

특수관계구분	기업명	당분기	전분기

이자수익	배당금수익	이자수익	배당금수익

종속기업	동일알루미늄㈜	-	2,348,100	-	2,348,100

종속기업	㈜디아이비즈	35,793	-	28,619	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	218,476	-	227,194	-

공동기업	㈜동일드방레	-	7,500,000	-	7,500,000

관계기업	동양섬유㈜	-	68,300	-	51,225

기타	정헌재단	37,267	-	25,998	-

합계	291,536	9,916,400	281,811	9,899,325

3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (1) 채권ㆍ채무

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	당분기말	전기말

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	동일알루미늄㈜	-	2,348,100	-	174,169	-	-	-	174,169

㈜동일씨앤이	2,586	827	-	100,000	7,341	879	-	100,000

㈜디아이비즈	-	4,602,521	-	254,175	-	5,102,674	-	254,175

㈜디아이플로	13,502.00	151	-	280,070	-	366	-	280,070

PT.DONG-IL INDONESIA	460	45,429	-	-	427	80,387	-	-

DIB-EGYPT	-	2,739	-	-	-	2,739	-	-

DONG-IL VIETNAM	-	30,702,587	646,900	19	-	30,002,931	1,068,622	-

DIVISION MARKETING PROVENCE	-	85,831	-	-	-	42,401	-	-

공동기업	㈜동일드방레	96,490	7,500,000	-	437,562	105,238	-	-	437,562

관계기업	동양섬유㈜	-	-	16,650	-	-	-	-	-

기타	정헌재단	-	8,057,707	-	-	-	7,918,726	-	-

합계	113,038	53,345,892	663,550	1,245,995	113,006	43,151,103	1,068,622	1,245,976

(2) 당분기말 및 전기말 현재 임직원에 대한 대여금은 각각 78백만원입니다.

4) 특수관계자와의 자금거래(당분기)
(단위: USD,천원)

구 분	특수관계자명	대여한도	기초	대여	회수	기말

종속기업	㈜디아이비즈	7,500,000	5,100,000	-	(500,000)	4,600,000

DONG-IL VIETNAM	USD 28,000,000	USD 25,000,000	-	-	USD 25,000,000

기타	정헌재단	8,900,000	7,918,683	119,222	-	8,037,905

합계	13,018,683	119,222	(500,000)	12,637,905

USD 25,000,000	-	-	USD 25,000,000

(전분기)
(단위: USD,천원)

구 분	특수관계자명	대여한도	기초	대여	회수	기말

종속기업	㈜디아이비즈	7,500,000	4,800,000	-	(1,500,000)	3,300,000

DONG-IL VIETNAM	USD 28,000,000	USD 28,000,000	-	-	USD 28,000,000

DIB EGYPT	USD 450,000	-	USD 100,000	-	USD 100,000

기타	정헌재단	3,800,000	3,620,557	22,165	-	3,642,722

합계	8,420,557	22,165	(1,500,000)	6,942,722

USD 28,000,000	USD 100,000	-	USD 28,100,000

5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD,EUR,JPY,천원)

특수관계구분	제공받은 기업	지급보증내역	당분기말	전기말

한도금액	실행금액	한도금액	실행금액

종속기업	㈜디아이플로	일반대출	6,000,000	495,159	6,000,000	542,771

종속기업	㈜디아이비즈	일반대출	JPY 576,000,000	JPY 480,000,000	JPY 576,000,000	JPY 480,000,000

종속기업	㈜동일씨앤이	일반대출	5,000,000	1,588,991	5,000,000	1,485,127

종속기업	PT.DONG-IL INDONESIA	일반대출	USD 2,800,000	-	USD 2,800,000	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	시설자금및운영대출	USD 49,116,111	USD 35,251,560	USD 50,251,666	USD 31,244,889

종속기업	DMP	일반대출	EUR 4,500,000	EUR 3,926,220	EUR 4,500,000	EUR 3,421,820

합계	외화	USD 51,916,111	USD 35,251,560	USD 53,051,666	USD 31,244,889

EUR 4,500,000	EUR 3,926,220	EUR 4,500,000	EUR 3,421,820

JPY 576,000,000	JPY 480,000,000	JPY 576,000,000	JPY 480,000,000

원화	11,000,000	2,084,150	11,000,000	2,027,898

원화상당액	85,658,295	54,836,724	85,867,462	48,607,112

6) 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사, 감사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	595,571	628,644

퇴직급여	85,441	89,710

합계	681,012	718,354

29. 우발채무 및 약정사항

1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 약정사항은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : USD,천원)

금융기관	내용	한도액	실행금액

신한은행	수입신용장발행	USD 48,200,000	USD 32,611,540

외화차입	USD 8,000,000	USD 8,000,000

통화스왑	USD 8,000,000	USD 8,000,000

선물환	USD 50,000,000	USD 36,090,000

당좌차월	1,000,000	-

무역금융	36,324,000	10,600,000

시설대출	281,830	281,830

외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

통화스왑	USD 20,000,000	USD 20,000,000

KEB하나은행	수입신용장발행	USD 45,900,000	USD 18,976,331

무역금융	22,000,000	173,421

일반대출	13,100,000	10,000,000

KB국민은행	수입신용장발행	USD 8,590,000	USD 7,426,746

자동대출	700,000	-

일반대출	36,250,000	36,250,000

KDB산업은행	일반대출	20,000,000	15,000,000

수출입은행	일반대출	7,000,000	7,000,000

수협은행	외화대출	USD 5,000,000	USD 5,000,000

통화스왑	USD 5,000,000	USD 5,000,000

합 계	USD 218,690,000	USD 161,104,617

136,655,830	79,305,251

(전기말)
(단위 : USD,천원)

금융기관	내용	한도액	실행금액

신한은행	수입신용장발행	USD 44,200,000	USD 30,768,143

외화차입	USD 8,000,000	USD 8,000,000

통화스왑	USD 8,000,000	USD 8,000,000

선물환	USD 50,000,000	USD 32,960,000

당좌차월	1,000,000	-

무역금융	35,565,000	2,900,000

시설대출	311,700	311,700

외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

통화스왑	USD 20,000,000	USD 20,000,000

KEB하나은행	수입신용장발행	USD 35,900,000	USD 17,988,203

무역금융	22,000,000	315,154

일반대출	13,100,000	10,000,000

KB국민은행	수입신용장발행	USD 8,590,000	USD 3,732,490

자동대출	700,000	-

일반대출	36,666,667	36,666,667

KDB산업은행	일반대출	20,000,000	15,000,000

수출입은행	일반대출	7,000,000	7,000,000

수협은행	외화대출	USD 5,000,000	USD 5,000,000

통화스왑	USD 5,000,000	USD 5,000,000

합 계	USD 204,690,000	USD 151,448,836

136,343,367	72,193,521

2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : USD)

지급보증처	내용	한도액	실행금액

신한은행	외화사채 외	USD 28,000,000	USD 28,000,000

(전기말)
(단위 : USD)

지급보증처	내용	한도액	실행금액

신한은행	외화사채 외	USD 28,000,000	USD 28,000,000

30. 담보제공자산 등

당분기말과 전기말 현재 소유권이 제한되거나 부채의 담보로 제공된 자산의 내용과 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원,USD)

담보제공처	내 역	채권최고액	차입금내역

신한은행	인천공장 (토지,건물,기계)	USD 30,210,000	무역금융 및 USANCE, 정책자금,시설대출 및 일반대출(※인천, 장항 공동담보10,400,000)

29,270,000

장항공장 (토지, 건물)	10,400,000

원시동(토지,건물)	USD 1,800,000

7,070,000

학익동(토지,건물)	9,100,000

본사(토지, 건물)	3,700,000	전세권

KEB하나은행	본사 (토지,건물)	32,500,000	무역금융 및 일반대출

원시동(토지,건물)	USD 310,700

650,000

반월공장(토지,건물)	8,400,000

USD 8,400,000	기타외화지급보증

KB국민은행	구로동(토지,건물)	27,600,000	USANCE,일반대출

시화공장(토지,건물)	USD 5,508,000

36,840,000

산업은행	안산공장(토지,건물)	24,000,000	일반대출

메디톡스벤처투자	정기예금(신한은행)	56,680	질권

합 계	외화	USD 46,228,700

원화	189,586,680

원화상당액	245,560,390

(전기말)
(단위 : 천원,USD)

담보제공처	내 역	채권최고액	차입금내역

신한은행	인천공장 (토지,건물,기계)	USD 30,210,000	무역금융 및 USANCE, 정책자금,시설대출 및 일반대출(※인천, 장항 공동담보10,400,000)

29,270,000

장항공장 (토지, 건물)	10,400,000

원시동(토지,건물)	USD 1,800,000

7,070,000

학익동(토지,건물)	9,100,000

본사(토지, 건물)	3,700,000	전세권

KEB하나은행	본사 (토지,건물)	32,500,000	무역금융 및 일반대출

원시동(토지,건물)	USD 310,700

650,000

반월공장(토지,건물)	8,400,000

USD 8,400,000	기타외화지급보증

KB국민은행	구로동(토지,건물)	27,600,000	USANCE,일반대출

시화공장(토지,건물)	USD 5,508,000

36,840,000

산업은행	안산공장(토지,건물)	24,000,000	일반대출

메디톡스벤처투자	정기예금(신한은행)	56,680	질권

합 계	외화	USD 46,228,700

원화	189,586,680

원화상당액	245,390,804