디아이동일 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반적 사항디아이동일 주식회사(이하 "당사"라 함)는 대한민국에서 1955년 9월 1일 설립되어 서울특별시에 본점을 두고 있으며, 1964년 1월에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 섬유제품의 제조, 가공 및 판매를 주요영업으로 하고 있으며, 경기도 안산시 그리고 경기도 시흥시에 제조설비를 두고 있습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당사의 자본금은 당분기말 현재 13,020,339천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)

(재)정헌재단	2,408,217	9.73

서민석	1,545,372	6.25

2. 중요한 회계정책

다음은 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 분기재무제표의 작성 기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

2.2.1 회계정책의 변경과 공시

당사는 아래 사항을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'(개정)- 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 한편 , 상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표', 기업회게기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 (개정 )- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다 .

(다) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정 )

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 한편 , 상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정 )-'가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 한편 상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) - 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 '(개정 )- 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융상품 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금성자산	3,991,484	(*1)	11,965,540	(*1)

장기금융자산(당기손익측정금융자산)	33,600	33,600	33,600	33,600

장기금융자산(기타포괄손익측정금융자산)	15,940,915	15,940,915	15,884,462	15,884,462

단기금융자산(상각후원가측정금융자산)	72,031	(*1)	5,390,464	(*1)

장기금융자산(상각후원가측정금융자산)	9,000	(*1)	9,000	(*1)

파생상품자산	2,852,924	2,852,924	799,932	799,932

매출채권	46,230,383	(*1)	41,930,103	(*1)

기타채권(유동,비유동)	48,684,464	(*1)	41,738,398	(*1)

합계	117,814,801	18,827,439	117,751,499	16,717,994

금융부채

매입채무	13,884,368	(*1)	8,912,899	(*1)

차입금 및 사채	143,345,093	(*1)	133,683,824	(*1)

파생상품부채	-	-	713,262	713,262

기타채무(유동,비유동)	12,109,206	(*1)	11,465,841	(*1)

리스부채(유동,비유동)	190,434	(*2)	35,529	(*2)

합계	169,529,101	-	154,811,355	713,262

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

장기금융자산(당기손익측정금융자산)(주1)	-	-	33,600	33,600	-	-	33,600	33,600

장기금융자산(기타포괄손익측정금융자산)	828,814	-	15,112,101	15,940,915	772,361	-	15,112,101	15,884,462

파생상품자산	-	2,852,924	-	2,852,924	-	799,932	-	799,932

파생상품부채	-	-	-	-	-	713,262	-	713,262

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다.(주2) 위에 공시된 금융자산 이외에 당분기말과 전기말 현재 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융자산의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.3 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2, 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	수준3투입변수범위(%)

당분기말	전기말

장단기금융자산(당기손익측정금융자산)	33,600	33,600	3	(주)	-	-

장기금융자산(기타포괄손익측정금융자산)	15,112,101	15,112,101	3	현금흐름할인법,상대가치법	장기성장률	1.0

가중평균자본비율	14.57~15.38

무위험이자율	3.18~3.74

파생상품자산	2,852,924	799,932	2	옵션가격결정모형	원화/외화 환율	-

파생상품부채	-	713,262	2	옵션가격결정모형	원화/외화 환율	-

(주) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 조정후 순자산가치로 측정하였습니다.

5. 장ㆍ단기금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	33,600	33,600	-	33,600	33,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,940,915	15,940,915	-	15,884,462	15,884,462

상각후원가측정금융자산(주)	72,031	9,000	81,031	5,390,464	9,000	5,399,464

합계	72,031	15,983,515	16,055,546	5,390,464	15,927,062	21,317,526

(주) 상각후원가측정금융자산은 정기예적금 등으로 구성됩니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 내용

단기금융자산
(상각후원가측정금융자산)	33,621	5,390,441	자사주금전신탁

장기금융자산
(상각후원가측정금융자산)	9,000	9,000	당좌개설보증금

합계	42,621	5,399,441

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

출자금	-	33,600	33,600	-	33,600	33,600

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

상장주식	1,407,048	828,814	828,814	772,361

비상장주식	9,957,046	15,112,101	15,112,101	15,112,101

합계	11,364,094	15,940,915	15,940,915	15,884,462

1) 상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

대한화섬㈜	1,353	140,853	157,489	157,489	143,012

㈜삼양홀딩스	6,169	754,380	434,298	434,298	425,661

㈜삼양사	4,567	511,815	237,027	237,027	203,688

합 계	1,407,048	828,814	828,814	772,361

2) 비상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

한국경제신문	1,418	28,420	18,874	18,874	18,874

㈜아이들	30,000	300,000	1	1	1

㈜인하우스패브릭	708	10,626	1	1	1

㈜조선방송	1,800,000	9,000,000	15,071,444	15,071,444	15,071,444

㈜국민씨아이	18,600	558,000	1	1	1

㈜후이즈네트웍스	20,000	60,000	21,780	21,780	21,780

합계	9,957,046	15,112,101	15,112,101	15,112,101

(5) 당기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

자사주금전신탁 등	72,031	9,000	81,031	5,390,464	9,000	5,399,464

6. 파생금융상품

당사는 재고자산 매입 및 차입금 관련 환위험과 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

구 분	당분기말	전기말

미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채

외환선물계약	USD 12,010,000	184,419	-	USD 16,890,000	489	616,730

통화스왑계약	USD 31,500,000	2,668,504	-	USD 31,500,000	799,442	96,532

합계	USD 43,510,000	2,852,923	-	USD 48,390,000	799,931	713,262

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

매출채권:

외상매출금	45,463,477	-	45,463,477	40,758,702	-	40,758,702

받을어음	766,905	-	766,905	1,171,401	-	1,171,401

매출채권 소계	46,230,382	-	46,230,382	41,930,103	-	41,930,103

기타채권:

미수금	11,568,655	80,000	11,648,655	508,541	80,000	588,541

미수수익	458,257	-	458,257	452,570	-	452,570

대여금	-	36,043,400	36,043,400	-	40,171,400	40,171,400

보증금	-	534,152	534,152	-	525,886	525,886

기타채권 소계	12,026,912	36,657,552	48,684,464	961,111	40,777,286	41,738,397

매출채권 및 기타채권 합계	58,257,294	36,657,552	94,914,846	42,891,214	40,777,286	83,668,500

(2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권 총장부금액	46,844,848	42,492,862

손실충당금	(614,465)	(562,759)

매출채권 순장부금액	46,230,383	41,930,103

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	562,759	369,443

대손상각비(환입)	51,706	(8,357)

분기말금액	614,465	361,086

(4) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기미도래	35,407,422	30,383,608

30일 이내	5,769,308	6,994,394

30일 초과 ~ 120일 이내	3,878,922	3,688,069

120일 초과	1,789,196	1,426,791

합 계	46,844,848	42,492,862

당사는 당분기말 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 24,738백만원, 보증 1,500백만원을 제공받고 있습니다.(전기말 담보: 24,928백만원, 보증: 1,500백만원)

8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금(주)	장부금액	취득원가	평가손실충당금(주)	장부금액

상품,제품	33,003,778	(311,594)	32,692,184	32,546,122	(653,099)	31,893,023

재공품	2,689,233	-	2,689,233	1,653,571	-	1,653,571

원재료	3,051,809	-	3,051,809	2,408,121	-	2,408,121

저장품	668,522	-	668,522	772,673	-	772,673

미착품	14,376,238	-	14,376,238	9,705,754	-	9,705,754

합 계	53,789,580	(311,594)	53,477,986	47,086,241	(653,099)	46,433,142

(주) 당분기 중 재고자산과 관련하여 당분기 341,505천원 (전분기: 488,723천원)의 재고자산평가손실환입이 발생하였습니다. 9. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	166,046	180,432

선급비용	455,104	274,471

부가세대급금	989,320	1,086,565

합계	1,610,470	1,541,468

10. 종속, 공동, 관계기업투자주식당분기말 및 전기말 현재 종속, 공동, 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율(%)	취득가액	손상누계액	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

종속기업	동일알루미늄㈜	국내	알루미늄,열교환기제조	90.39	34,262,286	-	34,262,286	90.39	34,262,286

㈜동일씨앤이	국내	환경설비 제조및판매	100.00	20,909,859	-	20,909,859	100.00	20,909,859

㈜디아이비즈(주1)	국내	가구도소매	100.00	28,225,000	(4,743,372)	23,481,628	100.00	23,481,628

P.T DONGIL INDONESIA	인도네시아	섬유제품제조업	99.76	8,635,404	-	8,635,404	99.76	8,635,404

DIB-EGYPT LIMITED LIABILITY(주2)	이집트	섬유제품제조업	100.00	29,339,857	(21,376,468)	7,963,389	100.00	7,963,389

DIA-ALUMINIUM INDIA(주3)	인도	열교환기	50.00	1,918,482	-	1,918,482	50.00	1,918,482

DONG-IL VIETNAM	베트남	섬유제품제조업	100.00	39,411,230	(10,451,770)	18,946,960	100.00	8,941,960

공동기업	㈜동일라코스테	국내	의류제조및판매	50.00	20,572,454	-	20,572,454	50.00	20,572,454

관계기업	동양섬유㈜	국내	의류제조및판매	22.77	15,275,472	-	15,275,472	22.77	15,275,472

합 계	-	198,550,044	(36,571,610)	151,965,934	-	141,960,934

(주1) 당사는 전기 중 종속기업인 ㈜디아이비즈의 영업손실 등 손상징후가 식별되어 손상검사를 수행하고 사용가치와 장부금액의 차이인 1,600백만원을 손상차손으로인식하고 기타비용으로 계상하였습니다. 사용가치 산정에 사용된 할인율은 14.48%입니다.
(주2) 청산이 진행 중인 종속기업으로 동 종속기업이 보유중인 자산부채의 순공정가치를 회수가능액으로 측정하였으며 전기와 전전기 각각 2,135백만원, 2,347백만원의 손상차손을 인식하하고 기타비용으로 계상하였습니다.
(주3) 종속회사인 동일알루미늄㈜가 추가적인 지분을 보유하고 있음에 따라 유효지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 포함되었습니다.

11. 유형자산과 무형자산 및 투자부동산

당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같으며, 은행차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석31참조).

(당분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

당기초	82,820,700	311,635,577	1,398,818

취 득	134,245	-	-

처분 및 폐기	(2)	-	(328)

대 체(주)	(807,129)	-	-

감가상각 및 상각	(332,698)	(179,917)	(5,382)

당분기말	81,815,116	311,455,660	1,393,108

(주) 당분기 중 유형자산에서 매각예정자산으로 807,129천원이 대체되었습니다.(주석 32참조)

(전분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

당기초	104,795,718	298,957,319	1,420,344

취 득	156,684	-	-

처분 및 폐기	(20)	-	-

대 체(주)	(38,500)	38,500	-

감가상각 및 상각	(424,983)	(155,228)	(5,382)

전분기말	104,488,899	298,840,591	1,414,962

(주) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 38,500천원이 대체되었습니다.

12. 리스

(1) 당사는 건물에 대하여 리스계약을 체결하고 있는 바, 동 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

사용권자산	취득원가	감가상각누계액	장부금액	감가상각비

건물	207,159	(17,263)	189,896	51,819

(전기말)
(단위 : 천원)

사용권자산	취득원가	감가상각누계액	장부금액	감가상각비

건물	207,337	(172,781)	34,556	207,505

(2) 당분기와 전기말의 연도별 최소리스료의 총합계 및 리스부채의 현재가치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분	최소리스료	현재가치

1년 이내	197,054	190,434

최소리스료 합계	197,054	190,434

차감 : 이자요소	6,620	-

최소리스료의 현재가치	190,434	-

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분	최소리스료	현재가치

1년 이내	35,828	35,529

최소리스료 합계	35,828	35,529

차감 : 이자요소	299	-

최소리스료의 현재가치	35,529	-

(3) 당분기 및 전분기 중 단기리스와 소액리스에 해당하여 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

소액리스(주1)	13,778	16,182

(주1) 관련 비용은 매출원가 및 판매비와관리비로 비용처리되었습니다.

13. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	합계	유 동	비유동	합계

매입채무:

외상매입금	13,884,367	-	13,884,367	8,912,899	-	8,912,899

기타채무:

미지급금	2,393,696	-	2,393,696	2,378,271	-	2,378,271

미지급비용	2,292,453	-	2,292,453	1,607,362	-	1,607,362

수입보증금	3,649,558	3,773,500	7,423,058	3,706,708	3,773,500	7,480,208

기타채무 소계	8,335,707	3,773,500	12,109,207	7,692,341	3,773,500	11,465,841

매입채무 및 기타채무 합계	22,220,074	3,773,500	25,993,574	16,605,240	3,773,500	20,378,740

14. 장ㆍ단기금융부채당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 단기금융부채(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입처	연이자율(%)	금액	금액

무역금융등	신한은행 외	4.75 ~ 4.95	6,178,199	192,530

USANCE	신한은행 외	SOFR+0.50 ~ 0.70	22,705,821	27,825,419

일반자금원화대출	신한은행 외	4.32 ~ 5.50	72,000,000	65,000,000

일반자금외화대출	수협은행	5.13 ~ 5.30	15,488,200	14,828,100

시설자금원화대출	신한은행	2.25	42,870	72,740

유동성외화사채(주)	신한은행	3.20	26,930,003	25,765,035

합계	143,345,093	133,683,824

(주) 당사가 발행한 외화사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	발행금액	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

유동성외화사채	USD 20,000,000	2022.04.30	2024.04.30	3.20	26,936,000	25,788,000

(차감 : 사채할인발행차금)	(5,997)	(22,965)

차감계	26,930,003	25,765,035

(3) 만기별 상환계획차입금과 사채에 대한 만기별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

만기	1년 미만	1년이상~2년미만	2년이상~3년미만	3년이상	합 계

차입금 상환액(주)	143,345,093	-	-	-	143,345,093

(주) 금융부채 금액에는 사채할인발행차금이 차감된 금액입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 은행차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조).

15. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	617,916	190,880

예수금	165,063	299,200

합계	782,979	490,080

16. 종업원급여 16-1. 확정급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	86,955	85,927

사외적립자산의 공정가치	(54,355)	(53,164)

순확정급여부채	32,600	32,763

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

확정급여형	당기근무원가	15,065	8,619

이자원가	887	421

사외적립자산의 기대수익	(533)	(315)

합계	15,419	8,725

당분기에 누적 발생한 비용 15,419천원 (전분기 8,725천원)은 매출원가에 포함되어있습니다.16-2. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 276,701천원(전분기 : 286,179천원)입니다.

17. 납입자본당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	60,000,000	60,000,000

주당금액	500	500

발행주식수	24,738,643	24,738,643

자본금(주)	13,020,338,500	13,020,338,500

(주) 당사가 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60,000,000주(1주 액면 금액 : 500원) 이며, 회사가 발행한 보통주의 수는 24,738,643주입니다. 보고기간종료일 현재 유통주식수는 상기 발행주식수와 동일하며 액면총액은 12,369백만원이며 2023년 11월 30일 이익소각으로 인하여 납입자본금 13,020백만원과 상이합니다.

18. 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자본잉여금(주)	10,165,297	10,165,297

자기주식처분이익	315,744	315,744

합 계	10,481,041	10,481,041

(주) 기타자본잉여금은 종속기업 흡수합병시 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 순자산 장부금액의 차이입니다.

19. 기타자본항목(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(37,190,412)	(31,927,910)

미교부주식배당금	238,515	-

합계	(36,951,897)	(31,927,910)

당사는 자사 주식가격의 안정을 위해 자기주식을 취득하여 보유하고 있는 바, 당분기말 5 ,840,167주 및 전기말 5,657,482주의 자기주식을 자본조정으로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 자기주식의 처리계획 등은 결정된 바 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 발행주식수	24,738,643	5,657,482	19,081,161	25,568,270	6,671,970	18,896,300

자기주식 취득	-	182,685	(182,685)	-	-	-

분기말 발행주식수	24,738,643	5,840,167	18,898,476	25,568,270	6,671,970	18,896,300

20. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액	4,223,166	4,178,512

공정가치 측정 금융자산 처분손익누계액	196,410	196,411

합 계	4,419,576	4,374,923

21. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	6,629,427	6,510,170

기타이익잉여금	476,667,371	477,367,371

미처분이익잉여금	11,605,769	4,565,169

합 계	494,902,567	488,442,710

(1) 법정적립금법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이사회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 한편, 자본금의 50%를 초과하는 이익준비금은 배당에 제한이 없습니다.

(2) 기타이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 기타이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

별도적립금(주1)	111,490,779	112,190,779

자산재평가적립금(주2)	331,250,075	331,250,075

지분법자본변동	33,926,517	33,926,517

합 계	476,667,371	477,367,371

(주1) 당사는 특정한 목적이 없는 별도적립금을 계상하고 있으며, 이러한 적립금은 이사회의결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다.(주2) 자산재평가적립금 중 130,195백만원은 자산재평가법에 따라 계상하였으므로 배당의 재원으로 사용할 수 없고 자본전입 및 결손보전 등의 용도로만 사용할 수 있습니다.

22. 매출액 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출액	매출원가	매출액	매출원가

상품 및 제품	72,630,147	67,979,144	73,251,935	70,246,668

임대 등	1,996,903	1,254,746	1,886,820	1,265,897

합 계	74,627,050	69,233,890	75,138,755	71,512,565

(2) 영업부문당사는 섬유제품을 제조 및 가공하여 판매하고 있으며, 영업부문은 단일부문(섬유)입니다. 또한 단일 외부고객에 대한 의존도가 낮고, 섬유제품판매 이외의 수익활동이 미미합니다. 따라서 주요 고객에 대한 정보 및 재화의 판매와 용역의 제공에 대한 정보를 구분하여 공시하지 아니합니다. 또한, 해외부문이 없으므로 지역에 대한 정보도공시하지 아니합니다.(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익가) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 성격별 구분 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구분	제품및상품	임대	기타	합계

한 시점에 인식	72,630,147	-	-	72,630,147

기간에 걸쳐 인식	-	1,666,691	330,212	1,996,903

합 계	72,630,147	1,666,691	330,212	74,627,050

(전분기)
(단위 : 천원)

구분	제품및상품	임대	기타	합계

한 시점에 인식	73,251,935	-	-	73,251,935

기간에 걸쳐 인식	-	1,594,608	292,212	1,886,820

합 계	73,251,935	1,594,608	292,212	75,138,755

나) 수행의무 미이행 부분

가격이 확정된 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말(주)

재화가 이전되기 전에 고객으로부터 지급받은 대가(선수금)	43,047	82,827

(주) 전기말 82,827천원은 당분기에 모두 매출로 인식되었습니다.

23. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,824,453	1,785,860

퇴직급여	216,207	205,489

복리후생비	210,708	188,499

여비교통비	76,731	64,018

통신비	29,053	24,051

수도광열비	31,365	38,806

세금과공과	198,499	228,160

감가상각비	52,502	51,003

리스감가상각비	51,819	52,003

지급수선비	50	160

보험료	37,851	34,482

접대비	80,265	80,337

조사선전비	84,545	45,007

운임	237,713	214,688

지급수수료	1,186,398	638,074

사무용품비	15,488	17,937

차량비	38,744	32,497

회의비	17,833	18,329

도서간행비	6,264	2,957

개발비	33,703	14,918

대손상각비(환입)	51,706	(8,357)

합계	4,481,897	3,728,918

24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익ㅡ상각후원가측정금융자산	511,816	527,952

배당금수익	10,843,669	12,678,986

외환차익	721,757	714,950

외화환산이익	1,494,475	1,021,532

파생상품거래이익	645,750	308,114

파생상품평가이익	2,150,014	1,495,511

합계	16,367,481	16,747,045

(2) 당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용ㅡ상각후원가측정금융부채	1,637,233	1,511,080

이자비용ㅡ현재가치할인차금	18,229	15,993

이자비용ㅡ리스부채	1,488	1,421

외환차손	1,132,534	948,765

외화환산손실	2,215,106	1,857,120

파생상품거래손실	-	231,158

파생상품평가손실	-	34,875

합계	5,004,590	4,600,412

25. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

잡이익	4,127	5,768

합계	4,127	5,768

(2) 당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산폐기손실	2	20

종속기업투자주식손상차손	-	49

운휴자산상각비	129,215	83,649

운휴자산관리비	302,339	256,012

기부금	4,445	22,145

잡손실	74,241	327

합계	510,242	362,202

26. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 유효법인세율은 2.54%(전분기 -1.97%)입니다.

27. 주당손익당분기와 전분기 중 주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당이익(단위 : 주, 원)

구 분	당분기	전분기

보통주에 귀속되는 순이익	11,468,929,501	11,917,271,019

가중평균유통보통주식수	18,921,800	19,368,707

기본및희석주당이익	606	615

당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

(2) 가중평균유통보통주식수(당분기)
(단위 : 주)

구분	일자	총발행 보통주식수	자기주식수	유통주식수	일수	적수

기초유통보통주식수	2024.01.01	24,738,643	5,657,482	19,081,161	91	1,721,883,796

자기주식 취득	2024.01.04	182,685	(182,685)

분기말유통보통주식수	2024.03.31	24,738,643	5,840,167	18,898,476

가중평균유통보통주식수	18,921,800

(전분기)
(단위 : 주)

구분	일자	총발행 보통주식수	자기주식수	유통주식수	일수	적수

기초유통보통주식수	2023.01.01	26,040,677	6,671,970	19,368,707	90	1,743,183,630

분기말유통보통주식수	2023.03.31	26,040,677	6,671,970	19,368,707

가중평균유통보통주식수	19,368,707

당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

28. 현금흐름표(1) 영업활동 현금흐름 중 분기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	512,614	580,212

리스감가상각비	51,819	52,003

무형자산상각비	5,382	5,381

법인세비용(이익)	299,110	(229,800)

대손상각비(환입)	51,706	(8,357)

재고자산평가손실환입	(341,505)	(315,684)

퇴직급여	15,419	8,725

이자수익	(511,816)	(527,952)

이자비용	1,655,462	1,527,073

리스이자비용	1,488	1,421

외화환산손익	720,631	835,588

배당금수익	(10,843,669)	(12,678,986)

종속기업투자주식손상차손	-	49

유형자산폐기손실	2	20

파생상품평가손익	(2,150,014)	(1,460,636)

파생상품거래손익	(645,750)	(76,956)

기타수익,기타비용	(334,500)	-

합 계	(11,513,621)	(12,287,899)

(2) 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 증가	(4,262,524)	(1,815,726)

기타채권의 증가	(136,789)	(268,135)

재고자산의 감소(증가)	(6,703,340)	9,115,560

기타유동자산의 감소(증가)	(69,002)	506,198

장기기타채권의 감소	2,005	97

매입채무의 증가(감소)	4,907,892	(1,003,757)

기타채무의 증가	958,815	648,175

기타유동부채의 감소	(252,900)	(300,566)

퇴직금의 지급	(14,924)	-

사외적립자산의 납입	(996)	(8,118)

합 계	(5,571,763)	6,873,728

29. 특수관계자 공시

(1) 종속기업 및 관계기업의 내역당분기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업의 개요는 다음과 같습니다.

특수관계구분	특수관계자명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)(주1)

종속기업	동일알루미늄㈜	국내	알루미늄제조	90.39

㈜디아이비즈	국내	가구도소매	100.00

㈜동일씨앤이	국내	환경오염방지시설 제조및판매	100.00

플라즈마텍㈜	국내	환경설비	89.33

디아이시스템㈜	국내	열교환기제조	90.39

P.T DONGIL INDONESIA	국외(인도네시아)	섬유제품제조업	100.00

DIB-EGYPT	국외(이집트)	섬유제품제조업	100.00

DIA-ALUMINIUM INDIA	국외(인도)	열교환기제조	95.19

DONG-IL VIETNAM	국외(베트남)	섬유제품제조업	100.00

DIVISION MARKETING PROVENCE	국외(프랑스)	화장품 제조및판매	100.00

COSMETIQUE EN PROVENCE(주2)	국외(프랑스)	화장품 제조및판매	100.00

DMP PROVENCE SRL(주2)	국외(루마니아)	화장품 제조및판매	100.00

플라즈마텍환보과기유한공사	중국	환경설비	89.33

공동기업	㈜동일라코스테	국내	의류제조및판매	50.00

공동기업	㈜디아이오성	국내	전원공급장치제조및판매	44.67

관계기업	동양섬유㈜	국내	섬유제품 제조및도매	22.77

기타	정헌재단	국내	공익사업	-

(주1) 종속기업 보유 지분율을 고려한 의결권 있는 주식 기준으로 산정하였습니다.(주2) 해당 종속기업은 DIVISION MARKETING PROVENCE의 자회사로 각각 판매 및 제조를 담당하고 있고, DIVISION MARKETING PROVENCE는 해당 자회사들의 연결모회사입니다.

(2) 당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 매출 및 매입거래(단위 : 천원)

특수관계구분	기업명	당분기	전분기

제품,상품	임대수익	기타매출	매입거래	기타비용	제품,상품	임대수익	기타매출	매입거래	기타비용

종속기업	동일알루미늄㈜	-	117,789	74,193	-	-	-	114,540	47,403	-	-

종속기업	㈜동일씨앤이	-	-	15,275	-	-	-	-	3,348	-	-

종속기업	㈜디아이비즈	-	113,787	6,666	-	112,860	-	112,316	5,353	-	-

종속기업	PT.DONG-IL INDONESIA	1,255	-	42,383	-	-	2,008	-	37,602	-	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	-	-	120,649	152,359	-	-	-	156,120	400,157	-

공동기업	㈜동일라코스테	-	-	67,725	-	-	-	-	40,803	-	267

관계기업	동양섬유㈜	1,516	-	-	154,810	-	33,133	-	-	3,654	-

기타	정헌재단	-	4,983	-	-	-	-	4,843	-	-	-

합계	2,771	236,559	326,891	307,169	112,860	35,141	231,699	290,629	403,811	267

2) 기타거래(단위 : 천원)

특수관계구분	기업명	당분기	전분기

이자수익	배당금수익	이자수익	배당금수익

종속기업	동일알루미늄㈜	-	2,348,100	-	2,348,100

종속기업	㈜동일씨앤이	-	3,135,000	-	3,135,000

종속기업	㈜디아이비즈	10,849	-	20,712	-

종속기업	PT.DONG-IL INDONESIA	-	-	-	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	451,581	-	360,608	-

공동기업	㈜동일라코스테	-	4,970,000	-	6,750,000

관계기업	동양섬유㈜	-	68,300	-	68,300

기타	정헌재단	-	-	84,766	-

합계	462,430	10,521,400	466,086	12,301,400

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. 1) 채권ㆍ채무

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	당분기말	전기말

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	동일알루미늄㈜	-	2,418,100	-	249,482	-	70,000	-	249,482

㈜동일씨앤이	-	3,135,161	-	-	-	163	-	-

㈜디아이비즈	-	1,702,277	-	370,163	-	202,369	-	308,090

PT.DONG-IL INDONESIA	1,263	42,383	-	-	2,333	69,524	-	-

DIB-EGYPT	-	3,207	-	-	-	3,070	-	-

DONG-IL VIETNAM	-	34,900,581	-	-	-	40,542,307	226,595	-

DIVISION MARKETING PROVENCE	-	209,501	-	-	-	149,004	-	-

공동기업	㈜동일라코스테	24,833	4,970,000	-	-	52,980	-	-	-

관계기업	동양섬유㈜	180	-	-	-	-	-	-	-

합계	26,276	47,381,210	-	619,645	55,313	41,036,437	226,595	557,572

2) 당분기말 및 전기말 현재 임직원에 대한 대여금은 당분기 80,000천원(전기 80,000천원)입니다.(4) 당분기말 및 전분기말 현재 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: USD,천원)

구 분	특수관계자명	대여한도	기초	대여	회수	기말

종속기업	㈜디아이비즈	4,500,000	200,000	1,500,000	-	1,700,000

DONG-IL VIETNAM	USD 25,500,000	USD 31,000,000	USD 2,000,000	(USD 7,500,000)	USD 25,500,000

합계	200,000	1,500,000	-	1,700,000

USD 31,000,000	USD 2,000,000	(USD 7,500,000)	USD 25,500,000

(전분기)
(단위: USD,천원)

구 분	특수관계자명	대여한도	기초	대여	회수	기말

종속기업	㈜디아이비즈	3,000,000	1,000,000	1,300,000	-	2,300,000

DONG-IL VIETNAM	USD 28,000,000	USD 25,000,000	-	-	USD 25,000,000

기타	정헌재단	8,900,000	7,550,131	270,050	(241,000)	7,579,181

합계	8,550,131	1,570,050	(241,000)	9,879,181

USD 25,000,000	-	-	USD 25,000,000

(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, EUR, JPY, 천원)

특수관계구분	제공받은 기업	보증처	지급보증내역	당분기말	전기말

한도금액	실행금액	한도금액	실행금액

종속기업	㈜디아이비즈	신한은행	운영자금대출	JPY 576,000,000	JPY 468,077,139	JPY 576,000,000	JPY 468,077,139

종속기업	㈜동일씨앤이	서울보증보험	이행보증	292,614	292,614	292,614	292,614

종속기업	PT.DONG-IL INDONESIA	하나은행	운영자금대출 외	USD 2,800,000	-	USD 2,800,000	-

종속기업	DONG-IL VIETNAM	신한은행 외	운영자금대출	USD 51,600,000	USD 21,945,775	USD 51,600,000	USD 24,931,535

종속기업	DMP	신한은행	운영자금대출	EUR 5,600,000	EUR 5,600,000	EUR 5,600,000	EUR 5,600,000

합계	외화	USD 54,400,000	USD 21,945,775	USD 54,400,000	USD 24,931,535

EUR 5,600,000	EUR 5,600,000	EUR 5,600,000	EUR 5,600,000

JPY 576,000,000	JPY 468,077,139	JPY 576,000,000	JPY 468,077,139

원화	292,614	292,614	292,614	292,614

원화상당액	82,210,347	38,404,427	83,681,800	44,700,192

(6) 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사, 감사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	640,212	617,681

퇴직급여	114,421	109,909

합계	754,633	727,590

30. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 약정사항은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : USD,천원)

금융기관	내용	한도액	실행금액

신한은행	수입신용장발행	USD 42,200,000	USD 14,689,094

외화대출	USD 6,500,000	USD 6,500,000

통화스왑(외화차입)	USD 6,500,000	USD 6,500,000

선물환	USD 50,000,000	USD 12,010,000

당좌차월	1,000,000	-

무역금융	40,404,000	6,000,000

시설대출	42,870	42,870

외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

통화스왑(외화사채)	USD 20,000,000	USD 20,000,000

KEB하나은행	수입신용장발행	USD 45,900,000	USD 1,970,218

무역금융 등	22,000,000	178,199

일반대출	13,100,000	10,000,000

KB국민은행	수입신용장발행	USD 19,590,000	USD 199,777

자동대출	700,000	-

일반대출	35,000,000	35,000,000

KDB산업은행	일반대출	20,000,000	20,000,000

수출입은행	일반대출	7,000,000	7,000,000

수협은행	외화대출	USD 5,000,000	USD 5,000,000

통화스왑(외화대출)	USD 5,000,000	USD 5,000,000

합 계	USD 220,690,000	USD 91,869,089

139,246,870	78,221,069

(전기말)
(단위 : USD,천원)

금융기관	내용	한도액	실행금액

신한은행	수입신용장발행	USD 42,200,000	USD 18,582,238

외화대출	USD 6,500,000	USD 6,500,000

통화스왑(외화대출)	USD 6,500,000	USD 6,500,000

선물환	USD 50,000,000	USD 16,890,000

당좌차월	1,000,000	-

무역금융	38,682,000	-

시설대출	72,740	72,740

외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

통화스왑(외화사채)	USD 20,000,000	USD 20,000,000

KEB하나은행	수입신용장발행	USD 45,900,000	USD 1,085,906

무역금융	22,000,000	192,530

일반대출	13,100,000	10,000,000

KB국민은행	수입신용장발행	USD 19,590,000	USD 1,911,986

자동대출	700,000	-

일반대출	35,000,000	35,000,000

KDB산업은행	일반대출	20,000,000	20,000,000

수출입은행	일반대출	7,000,000	-

수협은행	외화대출	USD 5,000,000	USD 5,000,000

통화스왑(외화대출)	USD 5,000,000	USD 5,000,000

합 계	USD 220,690,000	USD 101,470,129

137,554,740	65,265,270

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : USD,천원)

지급보증처	지급보증제공자	내용	한도액	실행금액

신한은행	신한금융투자	외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

신한은행 홍콩지점	외화대출	USD 6,500,000	USD 6,500,000

서울보증보험	한국산업인력공단 외	공탁,인허가,지급	105,000	105,000

합계	USD 26,500,000	USD 26,500,000

105,000	105,000

(전기말)
(단위 : USD,천원)

지급보증처	지급보증제공자	내용	한도액	실행금액

신한은행	신한금융투자	외화사채	USD 20,000,000	USD 20,000,000

신한은행 홍콩지점	외화대출	USD 6,500,000	USD 6,500,000

서울보증보험	한국산업인력공단 외	공탁,인허가,지급	125,000	125,000

합계	USD 26,500,000	USD 26,500,000

125,000	125,000

31. 담보제공자산 등

당분기말과 전기말 현재 소유권이 제한되거나 부채의 담보로 제공된 자산의 내용과 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원,USD)

담보제공처	내 역	채권최고액	차입금내역

신한은행	인천공장 (토지,건물)	USD 30,210,000	무역금융 및 USANCE, 정책자금,시설대출 및 일반대출(※인천, 장항 공동담보10,400,000)

인천공장 (토지,건물) 및 장항공장 (토지,건물)	29,270,000

학익동(토지,건물)	9,100,000

본사(토지, 건물)	3,700,000	전세권

KEB하나은행	본사 (토지,건물)	32,500,000	무역금융 및 일반대출

반월공장(토지,건물)	8,400,000

USD 8,400,000	기타외화지급보증

KB국민은행	구로동(토지,건물)	27,600,000	USANCE,일반대출

시화공장(토지,건물)	USD 5,508,000

36,840,000

산업은행	안산공장(토지,건물)	24,000,000	일반대출

합 계	외화	USD 44,118,000

원화	171,410,000

원화상당액	230,828,122

(전기말)
(단위 : 천원,USD)

담보제공처	내 역	채권최고액	차입금내역

신한은행	인천공장 (토지,건물)	USD 30,210,000	무역금융 및 USANCE, 정책자금,시설대출 및 일반대출(※인천, 장항 공동담보10,400,000)

인천공장 (토지,건물) 및 장항공장 (토지,건물)	29,270,000

학익동(토지,건물)	9,100,000

본사(토지, 건물)	3,700,000	전세권

KEB하나은행	본사 (토지,건물)	32,500,000	무역금융 및 일반대출

반월공장(토지,건물)	8,400,000

USD 8,400,000	기타외화지급보증

KB국민은행	구로동(토지,건물)	27,600,000	USANCE,일반대출

시화공장(토지,건물)	USD 5,508,000

36,840,000

산업은행	안산공장(토지,건물)	24,000,000	일반대출

합 계	외화	USD 44,118,000

원화	171,410,000

원화상당액	228,295,749

32. 매각예정자산(단위 : 천원)

구 분	기초	처분	대체	당분기말

기계장치(주)	-	-	806,596	806,596

차량운반구(주)	-	-	14	14

공기구비품(주)	-	-	519	519

합 계	-	-	807,129	807,129

(주) 보유 중인 안산 공장 기계장치, 차량운반구, 공기구비품 대하여 2024년 2월 29일 매매계약서 작성에 따라 매각예정으로 대체하였습니다. 처분예정일자는 2024년 07월 31일이며 향후 진행상황에 따라 변경될 수 있습니다.