디아이동일 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 76 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 75 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기 3분기말	제 75 기말

자산

유동자산	350,553,456,537	286,856,424,852

현금및현금성자산	43,752,550,328	26,163,091,484

단기금융상품	3,568,521,536	2,334,765,712

매출채권 및 기타유동채권	122,226,229,670	111,015,018,870

당기법인세자산	320,442,931	414,055,304

재고자산	176,204,678,433	144,294,817,236

기타유동자산	4,481,033,639	2,634,676,246

비유동자산	641,358,293,867	644,263,628,798

장기금융상품	19,181,468,628	18,822,483,381

지분법적용 투자지분	17,480,688,615	17,406,697,391

유형자산	552,065,069,253	554,637,981,049

투자부동산	32,713,485,421	32,851,868,531

영업권 이외의 무형자산	15,741,740,068	17,187,963,400

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,834,373,105	2,877,636,549

기타비유동자산	341,468,777	270,969,497

매각예정비유동자산	0	208,029,000

자산총계	991,911,750,404	931,120,053,650

부채

유동부채	347,576,560,671	292,243,534,844

매입채무 및 기타유동채무	87,213,437,671	68,275,935,472

당기법인세부채	5,182,628,749	4,088,871,695

단기차입금	251,130,765,357	215,381,008,665

기타유동부채	4,049,728,894	4,497,719,012

비유동부채	108,768,976,337	117,716,200,693

장기차입금	33,188,260,267	48,113,346,134

퇴직급여부채	3,147,959,942	1,700,401,437

이연법인세부채	61,217,346,715	58,607,805,349

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,753,670,931	5,873,319,327

기타비유동부채	5,461,738,482	3,421,328,446

부채총계	456,345,537,008	409,959,735,537

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	495,533,360,700	485,350,216,875

자본금	11,891,545,000	11,678,930,000

자본잉여금	264,358,222	264,358,222

기타자본조정	(28,839,998,902)	(27,840,266,002)

기타포괄손익누계액	(8,326,936,132)	(7,843,956,851)

이익잉여금(결손금)	520,544,392,512	509,091,151,506

비지배지분	40,032,852,696	35,810,101,238

자본총계	535,566,213,396	521,160,318,113

자본과부채총계	991,911,750,404	931,120,053,650

연결 손익계산서
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	220,116,822,783	689,661,986,879	202,604,495,715	640,556,485,004

매출원가	159,021,061,038	498,654,679,715	151,718,120,685	478,678,075,135

매출총이익	61,095,761,745	191,007,307,164	50,886,375,030	161,878,409,869

판매비와관리비	48,264,164,082	151,205,360,071	47,256,397,235	142,167,848,810

영업이익(손실)	12,831,597,663	39,801,947,093	3,629,977,795	19,710,561,059

금융수익	(100,078,979)	5,519,820,840	1,164,874,003	4,031,448,979

이자수익	110,215,096	348,286,823	71,715,552	340,108,872

배당금수익(금융수익)	0	19,793,875	0	31,759,400

외환차익(금융수익)	1,160,322,126	2,637,471,467	565,568,765	2,422,381,028

외화환산이익(금융수익)	(449,602,021)	996,709,291	274,010,498	777,859,668

파생상품거래이익(금융수익)	744,826,927	818,318,675	2,563,871	2,563,871

파생상품평가이익(금융수익)	(1,665,841,107)	699,240,709	251,015,317	456,776,140

금융원가	3,304,554,320	11,942,299,376	3,112,614,254	11,752,684,244

이자비용	2,457,765,670	7,101,335,389	2,050,246,775	6,500,089,575

외환차손(금융원가)	1,312,232,050	2,236,361,339	865,749,927	3,206,997,804

외화환산손실(금융원가)	(594,491,264)	2,251,883,422	(39,202,671)	775,988,113

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(2,693,388)	118,764,565	0	0

파생상품거래손실(금융원가)	0	66,865,117	465,383,160	1,257,905,804

파생상품평가손실(금융원가)	126,853,667	156,081,590	(232,522,362)	0

기타금융비용	4,887,585	11,007,954	2,959,425	11,702,948

기타이익	660,689,726	2,871,902,896	352,167,090	1,584,739,191

기타손실	1,381,163,626	3,056,660,225	5,837,773,124	8,789,211,504

관계기업 투자손익	35,582,988	137,716,224	(1,825,513)	164,449,037

법인세비용차감전순이익(손실)	8,742,073,452	33,332,427,452	(3,805,194,003)	4,949,302,518

법인세비용	2,516,750,716	9,456,607,494	896,218,651	5,104,432,250

당기순이익(손실)	6,225,322,736	23,875,819,958	(4,701,412,654)	(155,129,732)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,787,644,633	12,537,505,970	(4,200,754,708)	(3,224,226,635)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,437,678,103	11,338,313,988	(500,657,946)	3,069,096,903

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,616	7,236	(2,470)	(1,896)

연결 포괄손익계산서
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	6,225,322,736	23,875,819,958	(4,701,412,654)	(155,129,732)

기타포괄손익	(567,315,047)	(516,199,255)	(634,483,655)	(1,297,776,067)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	284,039,812	208,980,540	(22,670,724)	(159,528,178)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,352,759	(21,871,234)	(22,670,724)	(159,528,178)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	277,687,053	230,851,774	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(851,354,859)	(725,179,795)	(611,812,931)	(1,138,247,889)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(638,806,557)	(259,171,884)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(851,354,859)	(725,179,795)	26,993,626	(879,076,005)

총포괄손익	5,658,007,689	23,359,620,703	(5,335,896,309)	(1,452,905,799)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,225,384,044	12,033,337,725	(1,611,116,078)	(1,272,404,178)

총 포괄손익, 비지배지분	3,432,623,645	11,326,282,978	(3,724,780,231)	(180,501,621)

연결 자본변동표
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,471,555,000	301,618,802	(27,868,454,762)	(4,470,953,263)	516,171,564,264	495,605,330,041	46,785,433,343	542,390,763,384

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,224,226,635)	(3,224,226,635)	3,069,096,903	(155,129,732)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(259,171,884)	0	(259,171,884)	0	(259,171,884)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(152,419,421)	(152,419,421)	(7,108,757)	(159,528,178)

연차배당	207,375,000	0	0	0	(1,036,898,125)	(829,523,125)	(11,803,803,025)	(12,633,326,150)

해외사업환산손익	0	0	0	(860,812,873)	0	(860,812,873)	(18,263,132)	(879,076,005)

자기주식 거래로 인한 증감	0	(37,260,580)	49,859,000	0	0	12,598,420	0	12,598,420

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	(1,403,848,376)	(1,403,848,376)

2017.09.30 (기말자본)	11,678,930,000	264,358,222	(27,818,595,762)	(5,590,938,020)	511,758,020,083	490,291,774,523	36,621,506,956	526,913,281,479

2018.01.01 (기초자본)	11,678,930,000	264,358,222	(27,840,266,002)	(7,843,956,851)	509,091,151,506	485,350,216,875	35,810,101,238	521,160,318,113

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,537,505,970	12,537,505,970	11,338,313,988	23,875,819,958

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	230,851,774	0	230,851,774	0	230,851,774

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(39,717,252)	(39,717,252)	17,846,018	(21,871,234)

연차배당	212,615,000	0	0	0	(1,063,076,000)	(850,461,000)	(7,103,531,520)	(7,953,992,520)

해외사업환산손익	0	0	0	(695,302,767)	0	(695,302,767)	(29,877,028)	(725,179,795)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(999,732,900)	0	0	(999,732,900)	0	(999,732,900)

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	11,891,545,000	264,358,222	(28,839,998,902)	(8,326,936,132)	520,544,392,512	495,533,360,700	40,032,852,696	535,566,213,396

연결 현금흐름표
제 76 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 75 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

영업활동현금흐름	13,605,145,556	28,326,597,008

당기순이익(손실)	23,875,819,958	(155,129,732)

당기순이익조정을 위한 가감	2,207,154,727	40,605,591,290

이자수취(영업)	2,432,163,487	341,757,342

이자지급(영업)	(8,876,073,241)	(6,443,167,238)

배당금수취(영업)	19,793,875	14,925,972

법인세납부(환급)	(6,053,713,250)	(6,037,380,626)

투자활동현금흐름	(10,472,420,202)	(10,641,325,432)

단기금융상품의 처분	(632,134,568)	109,005,182

장기금융상품의 취득	(177,068,565)	(317,000,000)

장기금융상품의 처분	0	3,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	0	100,000

유형자산의 취득	(12,566,187,432)	(16,578,698,340)

유형자산의 처분	867,211,688	604,338,162

무형자산의 취득	(645,559,269)	(328,543,093)

무형자산의 처분	1,774,544,000	0

대여금의 감소	231,157,700	56,142,600

기타비유동금융자산의 처분	(89,540,356)	59,307,342

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	428,538,000	5,972,817,165

토지의 처분	336,618,600	0

현금의기타유입(유출)	0	(221,794,450)

재무활동현금흐름	14,585,335,893	(37,917,791,381)

단기차입금의 증가	23,473,188,716	(33,094,041,945)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	1,976,572,130

장기차입금의 상환	(5,160,891,274)	(293,097,752)

임대보증금의 증가	(273,236,129)	285,503,916

자기주식의 처분	(999,732,900)	12,598,420

배당금지급	(4,453,992,520)	(6,805,326,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(128,602,403)	(246,101,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,589,458,844	(20,478,621,405)

기초현금및현금성자산	26,163,091,484	44,852,824,140

기말현금및현금성자산	43,752,550,328	24,374,202,735