디아이동일 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항동일방직주식회사(이하 "지배기업")와 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 연결재무제표는 연결실체와 그 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 대한민국에서 1955년 9월1일 설립되어 서울특별시에 본점을 두고, 섬유제품의 제조 및 가공, 판매를 주요영업으로 하고 있으며, 인천광역시 동구, 충청북도 청주시, 경기도 안산시 그리고 경기도 시흥시에 제조설비를 갖추고 있습니다. 한편, 지배기업은 1964년 1월 한국거래소에 주식을 상장하였습니다.

설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 11,471,555천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

(재)정헌재단	243,641	10.43%

서민석	157,707	6.75%

동양섬유㈜	139,098	5.96%

1.2 종속기업의 현황

1) 당분기말 현재 주요 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자본금	주식수	지분율(주1)	업종	소재지

㈜디아이알	40,000,000	4,000,000	100.00%	의류 제조및판매	국내

동일알루미늄㈜	25,978,050	4,696,200	90.39%	알류미늄제품,열교환기제조	국내

㈜동일드방레(주2)	10,000,000	500,000	50.00%	의류 제조및판매	국내

㈜동일씨앤이	31,350,000	62,700,000	100.00%	환경오염방지 시설제조	국내

㈜디아이비즈	5,725,000	1,145,000	100.00%	가구도소매업	국내

동일에이글㈜(주2)	14,000,000	700,000	50.00%	의류도소매업	국내

PT DONGIL INDONESIA	1,829,675	2,375	95.00%	섬유제품 제조및판매	해외(인도네시아)

DIB-EGYPT LIMITED LIABILITY	8,148,457	7,250	100.00%	섬유제품 제조및판매	해외(이집트)

DIA ALUMINIUM INDIA	1,646,200	3,363,800	95.19%	열교환기	해외(인도)

DONG-IL VIETNAM	13,686,530	-	100.00%	섬유제품 제조및판매	해외(베트남)

DIVISION MARKETING PROVENCE	66,395	2,410	70.88%	화장품 제조및판매	해외(프랑스)

(주1) 지배기업 및 종속기업의 소유주주지분율을 고려한 비율입니다.(주2) 사실상 지배력을 행사하는 종속회사로 대표이사와 이사회의장 선임권을 가지고 있으며, 국내에서 행해지는 인사, 영업, 재무정책에 대한 권한과 책임을 가지고 있으므로 연결실체에 포함하고 있습니다.

2) 당분기말 현재 주요 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

㈜디아이알	49,893,642	51,225,767	11,300,232	(1,578,316)

동일알루미늄㈜	109,677,966	36,977,541	45,575,042	866,269

㈜동일드방레	102,872,378	49,643,237	48,107,096	2,609,398

㈜동일씨앤이	31,394,988	12,119,614	5,920,848	(1,699,624)

동일에이글㈜	17,412,689	15,513,518	1,691,697	(1,940,858)

㈜디아이비즈	9,378,457	6,193,331	1,257,762	(270,171)

PT DONGIL INDONESIA	9,154,307	1,582,487	3,410,225	(533,506)

DIB-EGYPT LIMITED LIABILITY	19,120,732	21,604,473	4,071,189	(496,820)

DIA ALUMINIUM INDIA	10,069,880	6,750,080	7,311,925	489,300

DONG-IL VIETNAM	55,132,779	41,651,836	8,885,124	436,481

DIVISION MARKETING PROVENCE	10,597,544	10,097,589	2,453,618	(68,764)

3) 연결대상 범위의 변동당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사유

상해동일환보공정유한공사	지분 매각

무석동일환보설비유한공사	지분 매각

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표의 작성 기준 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 당 분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5. 매출채권 및 기타채권 1) 당 분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권:

외상매출금	88,051,578	-	84,812,759	-

받을어음	4,474,374	-	6,271,280	-

미청구공사채권	1,798,143	-	2,109,142	-

매출채권 소계	94,324,095	-	93,193,181	-

기타채권:

미수금	14,131,323	254,347	12,307,846	249,171

미수수익	16,289	3,068	23,216	3,819

대여금	302,311	206,796	396,925	212,406

보증금	566	3,216,112	294,967	3,196,946

기타채권 소계	14,450,489	3,680,323	13,022,954	3,662,342

매출채권 및 기타채권 합계	108,774,584	3,680,323	106,216,135	3,662,342

2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있으며, 당 분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액기준에 의한 매출채권 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권 총장부금액	95,291,746	94,168,961

대손충당금	(967,651)	(975,780)

매출채권 순장부금액	94,324,095	93,193,181

3) 당 분기와 전기 중 매출 채권 의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	975,780	1,449,313

대손상각비	-	(77,513)

매출채권 제각	-	(540,195)

환율변동효과	(8,129)	144,175

기말금액	967,651	975,780

연결실체는 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다.

6. 재고자산 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품과제품	128,262,188	(10,850,719)	117,411,469	114,740,869	(10,742,832)	103,998,037

재공품	7,267,667	-	7,267,667	8,580,798	-	8,580,798

원재료	26,650,735	(102,354)	26,548,381	23,971,789	(260,193)	23,711,596

저장품	3,233,343	-	3,233,343	3,280,945	(61,947)	3,218,998

미착품	14,571,701	-	14,571,701	13,071,642	-	13,071,642

합 계	179,985,634	(10,953,073)	169,032,561	163,646,043	(11,064,972)	152,581,071

7. 장ㆍ단기금융자산1) 당분 기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예적금 등	3,901,339	1,577,732	5,300,199	1,489,575

매도가능금융자산	-	19,126,510	-	19,356,919

만기보유금융자산	614,140	29,525	622,130	29,525

파생상품금융자산	2,671	-	3,016,561	-

합 계	4,518,150	20,733,767	8,938,890	20,876,019

2) 연결실체는 파생상품을 이용하고 있습니다. 파생상품 계약과 관련하여 발생한 파생상품평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 관련 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

파생상품종류	당분기말	전기말

미결제약정금액	파생상품평가이익	미결제약정금액	파생상품평가이익

외환선물계약	-	-	USD 51,100,000	3,007,558

원면선물계약	USD 509,745	1,217	USD 487,840	9,003

이자율스왑계약	11,000,000	8,725	-	-

합 계	USD 509,745	9,942	USD 51,587,840	3,016,561

11,000,000	-

3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융자산	762,752	3,596,615	담보제공, 회생채무

장기금융자산	56,582	67,088	당좌개설보증금 외

합 계	819,334	3,663,703

4) 당 분기말과 전기말 중 연결실체의 매도 가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기말

기초금액	19,356,919	37,437,915

취득금액	-	1,407,048

평가손익	(230,409)	214,277

처분금액	-	(19,702,321)

손상차손	-	-

기말금액	19,126,510	19,356,919

5) 당분 기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	시가또는 순자산가액	장부가액	장부가액

상장주식	5,670,709	3,405,064	3,405,064	3,701,980

비상장주식	10,513,422	9,748,732	9,748,732	9,748,732

수익증권	5,459,649	5,972,714	5,972,714	5,906,207

합 계	21,643,780	19,126,510	19,126,510	19,356,919

(1) 상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	시가	장부가액	장부가액

대한화섬	1,353	140,853	134,894	134,894	141,388

삼양홀딩스	6,169	754,380	761,871	761,871	737,195

삼양사	4,567	511,815	443,456	443,456	479,535

INOVIO	279,464	4,263,661	2,064,843	2,064,843	2,343,862

합 계	5,670,709	3,405,064	3,405,064	3,701,980

(2) 비상장주식의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

보유주식수	취득원가	시가	장부가액 주)	장부가액

한국경제신문㈜	1,418	28,420	28,420	28,420	28,420

㈜아이들	30,000	300,000	103,934	103,934	103,934

인하우스패브릭㈜	708	10,626	1	1	1

㈜경일어패럴	249	2,490	2,490	2,490	2,490

㈜조선방송	1,800,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

㈜국민씨아이	18,600	558,000	1	1	1

STX에너지㈜	3,077	44,617	44,617	44,617	44,617

(주)예스닉	20,000	60,000	60,000	60,000	60,000

조합출자금외	-	509,269	509,269	509,269	509,269

합 계	10,513,422	9,748,732	9,748,732	9,748,732

상기 비상장주식은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가액을 평가할 수 없어 원가법으로 평가하였습니다 .

(3) 수익증권의 내역(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

취득원가	시가및 순자산가액	장부가액	장부가액

신영VIP밸류혼합CLASSB호	2,207,860	2,639,825	2,639,825	2,626,648

신영플러스안정형5호	3,251,789	3,332,889	3,332,889	3,279,559

합계	5,459,649	5,972,714	5,972,714	5,906,207

6) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

국채 및 공채	643,665	651,655

8 . 관계기업투자주식 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	16,247,896	16,226,568

이익(손실) 중 지분 해당액	35,178	6,555

배당금의 수취	(51,225)	(51,225)

분기말	16,231,849	16,181,898

9. 유형자산과 무형자산 및 투자부동산

당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산 및 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

당기초	553,824,412	33,036,767	18,516,926

취 득	6,162,494	-	197,187

매각예정자산에서 대체	95,178	-	-

처 분	(18,460)	-	(574)

감가상각 및 상각	(5,178,015)	(47,317)	(183,303)

손상 및 폐기	(85,549)	-	-

기타증감(환율변동효과)	(4,190,021)	-	(573,437)

당분기말	550,610,039	32,989,450	17,956,799

(전분기) (단위: 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	무형자산

전기초	588,889,758	28,170,617	12,193,678

취 득 및 대 체	5,738,357	7,620,434	5,826,843

처 분 및 대 체	(8,274,048)	(60,960)	(770,801)

감가상각 및 상각	(6,043,426)	(55,091)	(186,596)

기타증감(환율변동효과)	277,567	-	227,923

전분기말	580,588,208	35,675,000	17,291,047

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당 분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	1,559,276	-	1,850,446	-

선급비용	1,303,145	72,058	1,097,966	80,705

부가세선급금	2,015,863	-	1,867,760	-

기타의투자자산	-	221,284	-	236,112

합 계	4,878,284	293,342	4,816,172	316,817

11. 매입채무 및 기타채무 당 분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무

외상매입금	37,738,695	-	28,377,932	-

지급어음	4,011,034	-	8,910,812	-

초과청구공사채무	72,962	-	165,710	-

매입채무 소계	41,822,691	-	37,454,454	-

기타채무:

미지급금	17,946,200	-	7,830,945	-

미지급비용	12,637,887	-	12,180,341	-

수입보증금	5,734,660	4,950,925	5,335,084	5,250,925

확정회생채무	50	-	50	-

기타채무 소계	36,318,797	4,950,925	25,346,420	5,250,925

합 계	78,141,488	4,950,925	62,800,874	5,250,925

12. 기타유동부채 및 기타비유동부채당 분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	1,941,692	-	1,656,734	-

선수수익(주1)	288,160	2,597,097	318,697	2,417,337

예수금	1,621,586	-	3,559,595	-

부가세예수금	225,256	-	261,181	-

미확정회생채무(주2)	-	614,374	-	614,374

기타충당부채	-	508,036	-	67,594

합 계	4,076,694	3,719,507	5,796,207	3,099,305

(주1) 연결실체는 일정금액 이상 적립시 현금처럼 사용할 수 있는 마일리지제도를 운영하고 있으며, 제품을 제공할 의무를 이행할 때까지 선수수익으로 계상하고 있습니다.(주2) 미확정회생채무는 (주)동일씨앤이의 회생계획안에 따라 회생법원의 허가를 받아 변제할 금액이 구체적으로 확정되지 않은 채무에 대하여 최선의 추정치를 계상한 것으로 미래 현금유출시기를 예측하기 어려워 현재가치로 평가하지 아니하였습니다.

13. 장ㆍ단기금융부채 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

1) 단기금융부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입처	연이자율	금액	금액

무역금융등	신한은행 외	2.40%~3.10%	96,487,900	84,778,905

USANCE	신한은행 외	LIBOR+0.5%	38,061,534	42,743,626

일반자금원화대출	신한은행 외	2.20%~6.0%	44,607,607	56,253,333

일반자금외화대출	신한은행 외	LIBOR+1.5%~3.5%	27,038,984	31,950,336

시설자금원화대출	신한은행	1.50%~2.81%	16,084,000	1,084,000

시설자금외화대출	신한은행 외	3.35%	14,509,300	12,085,000

파생상품부채	-	-	496,798	7,299

합 계	237,286,123	228,902,499

2) 파생상품부채연결실체는 파생상품을 이용하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 파생상품 계약과 관련하여 발생한 파생상품평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 관련 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

파생상품종류	당분기말	전기말

미결제약정금액	파생상품평가손실	미결제약정금액	파생상품평가손실

외환선물계약	USD 38,439,500	1,948,108	USD 55,000	28

이자율스왑계약	-	-	11,000,000	7,271

합 계	USD 38,439,500	1,948,108	USD 55,000	7,299

-	11,000,000

3) 장기금융부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입처	연이자율	금액	금액

일반자금원화대출	KEB하나은행	2.72%~3.09%	27,916,667	29,000,000

시설자금원화대출	신한은행	1.50%~2.64%	4,984,000	5,005,000

시설자금외화대출	신한은행 외	LIBOR+1.89%~2.80%	31,670,430	35,458,739

합 계	64,571,097	69,463,739

4) 만기별 상환계획장ㆍ단기 금융부채에 대한 만기별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년이상 2년미만	2년이상 3년미만	3년 이상	합계

금액	237,286,123	27,947,063	31,917,139	4,706,895	301,857,220

5) 당분 기말 현재 은행차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다.

14. 종업원급여1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

확정급여형	당기근무원가	762,440	1,007,588

과거근무원가	525,281	-

순이자원가	(1,821)	2,200

확정기여형	퇴직급여	282,390	-

합 계	1,568,290	1,009,788

당분기에 누적 발생한 총 비용 중 498백만원(전분기: 528백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 1,070백만원(전분기: 482백만원)은 관리비에 포함되었습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	18,509,676	18,048,165

사외적립자산의 공정가치	(16,525,858)	(16,725,271)

재무상태표상 부채	1,983,818	1,322,894

15. 납입자본당분 기말 및 전기말 현재 지배기업의 납입자본에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	6,000,000	6,000,000

주당금액	5,000	5,000

발행주식수	2,294,311	2,294,311

자본금	11,471,555,000	11,471,555,000

16. 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

기타자본잉여금	(51,386)	(51,386)

자기주식처분이익	331,936	353,005

합 계	280,550	301,619

17. 자본조정 1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(주1)	(27,529,815)	(27,550,884)

주식할인발행차금	(294,716)	(294,716)

미교부주식배당금	207,380	-

기타자본조정	(22,855)	(22,855)

합 계	(27,640,006)	(27,868,455)

(주1) 연결실체는 자사 주식가격의 안정을 위해 자기주식을 취득하여 보유하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 635,274주의 자기주식을 자본조정으로 계상하고 있습니다. 또한, 자사주펀드에 포함된 자기주식의 취득원가와 공정가치와의 차액은 기타투자자산평가손익으로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 자기주식의 처리계획 등은 결정된 바 없습니다. 18. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가손익	(1,223,251)	(1,043,531)

지분법자본변동	(118,109)	(118,109)

해외사업환산손익	(4,683,098)	(3,309,313)

합 계	(6,024,458)	(4,470,953)

19. 이 익잉여금당 분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	8,687,435	8,446,367

별도적립금	118,508,164	113,638,427

기타 이익잉여금	420,060,122	420,056,766

미처분이익잉여금	(35,543,967)	(25,969,996)

합 계	511,711,754	516,171,564

1) 법정적립금법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

2) 기타 이익잉여금당 기말 및 전기말 현재 기타 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

자산재평가적립금(주1)	389,455,795	389,455,795

지분법자본변동	33,915,311	33,915,310

보험수리적손익	(3,310,984)	(3,314,339)

합 계	420,060,122	420,056,766

(주1) 자산재평가적립금 중 130,195백만원은 자산재평가법에 따라 계상하였으므로 배당의 재원으로 사용할 수 없으며 자본전입 및 결손보전 등의 용도로만 사용할 수 있습니다.

20. 판매비와 관리비당 분기와 전분 기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분기	전 분기

급여	5,677,741	5,736,867

퇴직급여	1,070,349	481,906

복리후생비	916,302	857,682

여비교통비	320,407	343,750

통신비	104,436	111,285

수도광열비	354,081	407,562

제세공과금	362,436	317,770

임차료	1,908,426	2,477,436

감가상각비	1,505,802	1,312,349

수선비	299,201	250,812

보험료	123,339	277,130

접대비	172,244	197,596

조사선전비	2,700,280	2,336,442

운임	2,240,064	2,107,223

지급수수료	2,701,748	2,104,574

기타수수료	23,468,088	21,772,019

사무용품비	140,891	217,066

잡비	1,125,639	728,254

합 계	45,191,474	42,037,723

21. 기타수익 및 기타비 용 1) 당 분기와 전분 기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	290,373	232,305

수입임대료	15,250	15,000

잡이익	474,739	881,739

합 계	780,362	1,129,044

2) 당 분기와 전 분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	547,859	92,074

유형자산폐기손실	85,549	879

무형자산처분손실	-	81,304

기부금	14,080	3,505

운휴자산관리비	43,540	34,692

운휴자산상각비	85,849	607,187

퇴직위로금	-	228,081

종속기업처분손실	153,027	-

잡손실	427,670	357,192

합 계	1,357,574	1,404,914

22. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

23. 주당손익 1) 당 분기와 전분 기 중 기본 및 희석주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기	전분기

지배지분에 귀속되는 분기순이익	(3,426,268)	(5,231,722)

가중평균유통보통주식수	1,659,037	1,618,378

기본 및 희석주당이익	(2,065)	(3,233)

연결실체는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다.

24. 특수관계자 공시 1) 특수관계자 내역

당 분기말 현재 특수관계자의 개요는 다음과 같습니다.

특수관계구분	관계기업명	소재지	주요 영업활동

관계기업	동양섬유㈜	국내	섬유제품제조,도매

관계기업	플라즈마텍㈜	국내	환경설비

기타	정헌재단	국내	공익사업

2) 당 분 기와 전분 기 중 연결실체와 특수관계자간의 거래내역 은 다 음과 같습니 다.

(단위: 천원)

거래주체	거래상대방	당분기	전분기

매출거래	매입거래	매출거래	매입거래

동일방직(주)	동양섬유㈜	-	-	217	-

정헌재단	4,372	-	4,372	-

합계	4,372	-	4,589	-

연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 임직원에 대한 대여금 각각 509,107천원 및 303,486천원이 있습니다.

3) 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 연결실체 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사, 감사가 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	1,328,963	1,205,627

퇴직급여	211,649	161,044

합계	1,540,612	1,366,671

25. 우발채무1) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 백지 약속어음 1매가 거래의 담보용으로 제공되어 있습니다.

2) 당분기말 현재 연결실체의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	내용	한도액	실행금액

신한은행	수입신용장발행	USD 38,200,000	USD 12,305,438

외화차입	USD 5,000,000	USD 3,000,000

선물환	USD 50,000,000	USD 27,395,500

무역금융	33,483,000	29,000,000

시설대출	1,587,000	1,587,000

일반대출	17,000,000	17,000,000

신한은행 푸네	무역금융	USD 1,000,000	-

LG EIL BANK GUARANTEE	INR 30,000,000	-

OVERDRAFT FACILITY	INR 78,000,000	INR 50,476,915

신한은행 두바이	일반대출	USD 2,170,000	USD 2,170,000

KEB하나은행	수입신용장발행	USD 29,400,000	USD 12,529,567

무역금융	37,100,000	29,500,000

일반대출	13,100,000	13,100,000

국민은행	외화차입	USD 10,000,000	USD 10,000,000

선물환	USD 10,000,000	USD 2,500,000

일반대출	1,000,000	1,000,000

우리은행	수입신용장발행	USD 10,000,000	USD 2,018,994

기업은행	무역금융	6,000,000	6,000,000

시설대출	981,000	981,000

일반대출	1,000,000	1,000,000

산업은행	수입신용장발행	5,000,000	5,000,000

수출입은행	일반대출	USD 800,000	USD 800,000

합 계	USD 156,570,000	USD 72,719,499

INR 108,000,000	INR 50,476,915

151,201,000	138,418,000

26. 영업부문별 정보 연결실체는 전략적인 영업단위인 섬유소재, 의류, 알루미늄 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 1) 당분 기와 전 분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

당분기 (단위: 천원)

구 분	섬유소재	의류	알루미늄	플랜트	가구	화장품	연결조정	연결후금액

총부문 매출액	87,158,028	61,099,025	52,886,967	6,089,005	1,257,762	2,453,618	-	210,944,405

부문간 매출액	(3,150,093)	(5,679)	-	-	-	-	-	(3,155,772)

외부고객으로부터의 매출액	84,007,935	61,093,346	52,886,967	6,089,005	1,257,762	2,453,618	-	207,788,633

보고부문 영업이익(손실)	801,947	828,686	1,680,751	(433,708)	(215,609)	36,720	401,786	3,100,573

자산총액	835,137,406	170,178,708	119,747,846	31,394,988	9,378,457	10,597,544	(189,242,423)	987,192,526

전분기 (단위: 천원)

구 분	섬유소재	의류	알루미늄	플랜트	가구	화장품	연결조정	연결후금액

총부문 매출액	92,838,528	54,623,266	51,713,929	6,325,922	424,449	2,169,285	-	208,095,379

부문간 매출액	(7,185,346)	-	(1,015)	(302,499)	-	-	-	(7,488,860)

외부고객으로부터의 매출액	85,653,182	54,623,266	51,712,914	6,023,423	424,449	2,169,285	-	200,606,519

보고부문 영업이익(손실)	(1,630,936)	(11,296)	2,269,993	(675,072)	(332,024)	(203,488)	310,829	(271,994)

자산총액	841,613,724	153,574,741	115,717,649	40,948,229	8,292,287	9,042,876	(182,006,824)	987,182,682

2) 당분기와 전 분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다.

당분기 (단위: 천원)

구 분	한국	인도네시아	이집트	인도	베트남	중국	프랑스	연결조정	연결후금액

총부문 매출액	184,644,167	3,410,225	4,071,189	7,311,925	8,885,124	168,158	2,453,617	-	210,944,405

부문간 매출액	(751,881)	(1,381,463)	-	-	(1,022,428)	-	-	-	(3,155,772)

외부고객으로부터의 매출액	183,892,286	2,028,762	4,071,189	7,311,925	7,862,696	168,158	2,453,617	-	207,788,633

보고부문 영업이익(손실)	2,821,239	(546,099)	(390,754)	429,274	793,406	(445,000)	36,720	401,786	3,100,572

자산총액	1,072,359,708	9,154,306	19,120,732	10,069,880	55,132,779	-	10,597,544	(189,242,423)	987,192,526

전분기 (단위: 천원)

구 분	한국	인도네시아	이집트	인도	베트남	중국	프랑스	연결조정	연결후금액

총부문 매출액	179,916,127	3,729,012	5,080,225	7,872,406	8,818,570	509,754	2,169,285	-	208,095,379

부문간 매출액	(4,859,941)	(1,793,192)	(124,352)	-	(461,692)	(249,683)	-	-	(7,488,860)

외부고객으로부터의 매출액	175,056,186	1,935,820	4,955,873	7,872,406	8,356,878	260,071	2,169,285	-	200,606,519

보고부문 영업이익(손실)	749,102	32,921	(1,378,757)	780,819	(454,682)	(108,738)	(203,488)	310,829	(271,994)

자산총액	1,052,380,495	9,741,571	27,767,411	8,942,508	59,216,422	2,098,223	9,042,876	(182,006,824)	987,182,682

27. 매각예정자산 연결실체는 자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고 매각될 가능성이 매우 높은 자산에 대하여 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산으로 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

토지	-	-	2,342,456	-

건물	-	-	1,434,159	-

기계장치	-	17,595,401	-	18,449,664

공기구비품	-	-	104,255	-

합 계	-	17,595,401	3,880,870	18,449,664