디아이동일 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 74 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 73 기말 2015.12.31 현재
제 72 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 3분기말	제 73 기말	제 72 기말

자산

유동자산	333,837,740,986	289,599,804,514	292,678,829,060

현금및현금성자산	57,399,266,917	44,207,940,807	21,159,145,927

단기금융자산	3,721,235,344	5,764,479,765	14,906,672,114

매출채권 및 기타수취채권	112,313,428,961	98,924,134,016	104,118,691,027

재고자산	156,813,876,139	138,147,179,712	151,225,318,823

기타유동자산	3,589,933,625	2,556,070,214	1,269,001,169

비유동자산	666,943,424,091	689,117,797,207	692,137,423,150

장기금융자산	20,501,489,788	39,376,064,037	43,116,126,101

관계기업투자주식	16,214,464,616	16,226,568,424	15,801,939,471

유형자산	572,506,891,325	588,889,757,541	579,544,096,972

투자부동산	35,518,015,467	28,170,617,497	27,429,323,409

무형자산	16,552,020,513	12,193,677,576	15,311,301,953

장기기타수취채권	3,819,896,649	3,781,556,149	10,605,726,779

기타비유동비금융자산	1,830,645,733	479,555,983	328,908,465

자산총계	1,000,781,165,077	978,717,601,721	984,816,252,210

부채

유동부채	287,196,254,577	287,777,797,695	282,434,867,579

매입채무 및 기타지급채무	76,779,854,148	55,806,779,382	70,778,208,949

단기금융부채	208,261,677,058	230,985,999,177	210,835,159,712

기타유동부채	2,154,723,371	985,019,136	821,498,918

비유동부채	174,170,839,646	144,322,328,376	141,626,617,730

장기금융부채	97,381,698,214	64,843,360,772	57,125,710,423

확정급여부채	2,902,450,815	3,795,757,102	5,101,913,736

이연법인세부채	62,969,476,795	64,414,425,211	62,998,360,216

장기기타지급채무	5,266,082,677	5,598,924,800	6,646,840,267

기타비유동비금융부채	5,651,131,145	5,669,860,491	9,753,793,088

부채총계	461,367,094,223	432,100,126,071	424,061,485,309

자본

지배지분	494,758,417,986	502,254,669,132	519,108,512,555

납입자본	11,471,555,000	11,269,260,000	11,068,735,000

기타자본구성요소	(32,860,373,333)	(30,198,956,792)	(29,918,595,878)

기타자본잉여금	405,151,375	(51,442,632)	15,455,912

기타자본	(27,758,546,262)	(27,782,501,262)	(25,857,899,359)

기타포괄손익누계액	(5,506,978,446)	(2,365,012,898)	(4,076,152,431)

이익잉여금(결손금)	516,147,236,319	521,184,365,924	537,958,373,433

비지배지분	44,655,652,868	44,362,806,518	41,646,254,346

자본총계	539,414,070,854	546,617,475,650	560,754,766,901

자본과부채총계	1,000,781,165,077	978,717,601,721	984,816,252,210

연결 손익계산서
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	199,052,562,813	621,942,524,036	180,682,645,133	587,375,956,125	774,113,876,197	764,599,767,687

매출원가	150,306,728,892	472,030,759,831	138,474,228,780	445,398,135,927	594,053,066,912	573,606,782,766

매출총이익	48,745,833,921	149,911,764,205	42,208,416,353	141,977,820,198	180,060,809,285	190,992,984,921

판매비와관리비	45,461,279,497	136,395,075,087	40,369,256,287	128,081,649,350	169,640,098,691	176,925,546,379

영업이익(손실)	3,284,554,424	13,516,689,118	1,839,160,066	13,896,170,848	10,420,710,594	14,067,438,542

금융수익	6,924,787,300	10,721,776,781	2,888,022,900	6,533,820,207	8,164,802,310	9,566,699,343

이자수익	143,740,910	471,783,384	171,997,114	465,810,078	617,544,185	1,140,341,773

배당금수익	35,865,000	178,987,580	114,737,689	538,763,311	538,763,311	333,216,883

외환차익	1,057,869,957	3,208,220,550	1,357,199,364	3,440,624,348	119,594,565	4,711,533,315

외화환산이익	1,356,603,544	2,296,152,507	1,243,207,932	2,022,643,544	4,927,524,226	1,688,093,184

매도가능금융자산처분이익	4,273,175,407	4,353,299,378	46,004,233	61,959,433	1,277,006,661	853,672,790

파생상품거래이익	34,394,932	190,195,832	0	0	0	687,742,358

파생상품평가이익	0	0	(45,123,432)	4,019,493	684,369,362	152,099,040

기타금융수익	23,137,550	23,137,550	0	0	0	0

금융비용	10,515,602,693	18,642,335,832	7,892,804,966	16,411,735,351	19,615,825,895	17,362,574,539

이자비용	2,179,568,199	6,529,351,607	2,166,573,696	6,130,201,819	8,160,855,829	8,467,329,654

외환차손	1,326,956,107	4,036,076,766	3,538,408,322	5,159,867,777	6,296,639,704	4,517,201,518

외화환산손실	751,199,597	1,502,711,279	2,176,655,786	4,627,988,314	4,025,324,328	2,517,020,102

매도가능금융자산처분손실	5,055,164,537	5,091,775,485	27,135,849	411,208,061	78,067,382	373,428,789

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0	411,208,061	41,025,779

파생상품거래손실	464,668,422	493,277,730	(17,554,533)	77,558,921	557,999,000	1,443,799,070

파생상품평가손실	769,873,146	984,579,867	0	0	75,254,805	439,680

기타금융비용	(31,827,315)	4,563,098	1,585,846	4,910,459	10,476,786	2,329,947

기타수익	901,102,639	2,800,042,903	1,715,151,980	3,823,075,015	5,298,957,782	3,441,546,807

기타비용	583,113,090	3,059,051,297	705,554,276	1,693,147,858	6,386,278,926	3,306,040,046

관계기업 투자손익	(43,353,643)	(28,743,440)	252,006,499	109,560,224	456,997,593	(6,063,551)

법인세비용차감전순이익(손실)	(31,625,063)	5,308,378,233	(1,904,017,797)	6,257,743,085	(1,660,636,542)	6,401,006,556

법인세비용(이익)	109,992,595	4,648,447,268	487,275,292	(4,597,877,920)	5,801,982,512	2,186,789,269

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,428,693,306)	(3,969,548,991)	(3,844,724,100)	(4,498,338,985)	(14,754,694,801)	(5,077,345,126)

비지배지분	(1,287,075,648)	4,629,479,956	1,453,431,011	6,158,204,150	7,292,075,747	9,291,562,413

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	(861)	(2,393)	(2,375)	(2,763)	(9,077)	(3,138)

연결 포괄손익계산서
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(141,617,658)	659,930,965	(2,391,293,089)	1,659,865,165	(7,462,619,054)	4,214,217,287

기타포괄손익	(1,958,501,847)	(2,830,684,024)	(1,520,803,189)	2,252,330,334	1,642,103,823	(1,640,275,591)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(50,605,225)	(56,096,569)	(27,713,704)	(7,730,366)	(55,687,602)	(525,050,956)

순확정급여부채의 재측정요소	(50,605,225)	(56,096,569)	(27,713,704)	(7,730,366)	(55,687,602)	(525,050,956)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,907,896,622)	(2,774,587,455)	(1,493,089,485)	2,260,060,700	1,697,791,425	(1,115,224,635)

매도가능금융자산평가손익(평가)	1,857,313,472	569,274,410	(2,515,657,048)	730,079,435	(51,934,428)	(2,207,701,935)

매도가능금융자산평가손익(처분)	(2,506,796,597)	(2,566,995,517)	786,718,906	1,416,909,511	2,222,587,092	0

기타투자자산평가손익	0	0	(312,246,529)	(133,613,269)	(213,623,280)	401,979,320

지분법자본변동	0	67,864,632	0	0	1,781,360	(181,932,377)

해외사업장순투자의 위험회피	(1,258,413,497)	(844,730,980)	79,278,132	(327,135,345)	(261,019,319)	782,180,066

파생상품평가손익	0	0	468,817,054	573,820,368	0	90,250,291

포괄손익의 귀속

지배지분	(855,140,528)	(6,774,434,334)	(5,588,419,298)	2,504,496,180	(13,043,555,268)	(6,630,130,823)

비지배지분	(1,244,978,977)	4,603,681,275	1,676,323,020	6,416,691,679	7,223,040,037	9,204,072,519

연결 자본변동표
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	19,964,741	(23,486,423,106)	(2,828,568,685)	545,172,915,877	38,592,178,167	568,538,801,994

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,077,345,126)	9,291,562,413	4,214,217,287

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	(2,207,701,935)	0	0	(2,207,701,935)

매도가능금융자산 평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0	0

기타투자증권평가손익	0	0	0	401,979,320	0	0	401,979,320

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(383,256,619)	(141,794,337)	(525,050,956)

해외사업환산손익	0	0	0	773,000,768	0	9,179,298	782,180,066

파생상품평가손익	0	0	0	45,125,146	0	45,125,145	90,250,291

지분법자본변동	0	0	0	(181,932,377)	0	0	(181,932,377)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(1,628,804,000)	(6,172,881,792)	(7,801,685,792)

자기주식변동	0	0	(2,371,476,253)	0	0	0	(2,371,476,253)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	(4,508,829)	0	(78,054,668)	(125,136,699)	22,885,452	(184,814,744)

주식할인발행차금	0	0	0	0	0	0	0

종속기업추가취득	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	11,068,735,000	15,455,912	(25,857,899,359)	(4,076,152,431)	537,958,373,433	41,646,254,346	560,754,766,901

2015.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	15,455,912	(25,857,899,359)	(4,076,152,431)	537,958,373,433	41,646,254,346	560,754,766,901

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,754,694,801)	7,292,075,747	(7,462,619,054)

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	2,170,652,664	0	0	2,170,652,664

매도가능금융자산 평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0	0

기타투자증권평가손익	0	0	0	(213,623,280)	0	0	(213,623,280)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(103,405,759)	47,718,157	(55,687,602)

해외사업환산손익	0	0	0	(247,671,211)	0	(13,348,108)	(261,019,319)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	1,781,360	0	0	1,781,360

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	200,525,000	0	0	0	(1,002,646,875)	(6,941,292,026)	(7,743,413,901)

자기주식변동	0	0	(1,879,276,400)	0	0	0	(1,879,276,400)

연결범위변동	0	0	0	0	(883,985,209)	2,500,000,000	1,616,014,791

기타	0	0	0	0	0	0	0

주식할인발행차금	0	0	(45,325,503)	0	0	(17,849,503)	(63,175,006)

종속기업추가취득	0	(66,898,544)	0	0	(29,274,866)	(150,752,094)	(246,925,504)

2015.12.31 (기말자본)	11,269,260,000	(51,442,632)	(27,782,501,262)	(2,365,012,898)	521,184,365,923	44,362,806,519	546,617,475,650

2015.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	15,455,912	(25,857,899,359)	(4,076,152,431)	537,958,373,433	41,646,254,346	560,754,766,901

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,498,338,985)	6,158,204,150	1,659,865,165

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	2,146,988,946	0	0	2,146,988,946

매도가능금융자산 평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0	0

기타투자증권평가손익	0	0	0	0	(7,730,366)	0	(7,730,366)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(133,613,269)	0	0	(133,613,269)

해외사업환산손익	0	0	0	(298,712,690)	0	(28,422,655)	(327,135,345)

파생상품평가손익	0	0	0	286,910,184	0	286,910,184	573,820,368

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	200,525,000	0	0	0	(1,002,646,875)	(6,941,292,026)	(7,743,413,901)

자기주식변동	0	0	(1,981,853,338)	0	0	0	(1,981,853,338)

연결범위변동	0	0	(17,849,503)	0	(883,985,209)	2,482,150,497	1,580,315,785

기타	0	0	73,534,313	0	(1,751,484)	(199,926,858)	(128,144,029)

주식할인발행차금	0	0	0	0	0	0	0

종속기업추가취득	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	11,269,260,000	15,455,912	(27,784,067,887)	(2,074,579,260)	531,563,920,514	43,403,877,638	556,393,866,917

2016.01.01 (기초자본)	11,269,260,000	(51,442,632)	(27,782,501,262)	(2,365,012,898)	521,184,365,924	44,362,806,518	546,617,475,650

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,969,548,991)	4,629,479,956	659,930,965

매도가능금융자산 평가손익(평가)	0	0	0	569,274,410	0	0	569,274,410

매도가능금융자산 평가손익(처분)	0	0	0	(2,566,995,517)	0	0	(2,566,995,517)

기타투자증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(56,096,569)	0	(56,096,569)

해외사업환산손익	0	0	0	(818,932,299)	0	(25,798,681)	(844,730,980)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	67,864,632	0	0	67,864,632

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	202,295,000	0	0	0	(1,011,484,045)	(7,078,981,808)	(7,888,170,853)

자기주식변동	0	456,594,007	59,955,000	(393,176,774)	0	0	123,372,233

연결범위변동	0	0	0	0	0	2,804,146,883	2,804,146,883

기타	0	0	0	0	0	0	0

주식할인발행차금	0	0	(36,000,000)	0	0	(36,000,000)	(72,000,000)

종속기업추가취득	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	11,471,555,000	405,151,375	(27,758,546,262)	(5,506,978,446)	516,147,236,319	44,655,652,868	539,414,070,854

연결 현금흐름표
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

영업활동현금흐름	(8,036,802,898)	27,253,755,323	25,667,393,583	5,060,563,118

당기순이익(손실)	659,930,965	1,659,865,165	(7,462,619,054)	4,214,217,287

당기순이익조정을 위한 가감	1,530,282,224	34,962,376,439	44,690,276,886	15,749,029,119

이자수취	490,461,808	546,725,615	680,645,999	1,092,328,501

이자지급	(6,490,590,833)	(6,156,254,895)	(8,139,021,337)	(8,469,452,713)

배당금수취	178,987,580	572,913,311	538,763,311	333,216,883

법인세납부(환급)	(4,405,874,642)	(4,331,870,312)	(4,640,652,222)	(7,858,775,959)

투자활동현금흐름	8,517,533,693	(23,504,529,052)	(22,270,015,985)	(10,655,615,065)

단기금융자산의 감소	1,088,360,059	6,828,787,412	9,142,192,349	24,863,484,022

장기기타수취채권의 감소	0	28,000,000	77,000,000	(874,853,316)

장기금융자산의 취득	(479,000,000)	(887,156,219)	(740,939,571)	(4,167,308,527)

장기금융자산의 처분	15,852,825,236	3,048,792,928	4,481,001,635	6,848,675,535

유형자산의 취득	(11,247,724,492)	(33,455,750,642)	(37,557,379,268)	(31,685,923,208)

유형자산의 처분	1,312,393,094	1,877,703,305	4,200,406,123	1,590,824,861

무형자산의 취득	(243,094,169)	(1,567,537,749)	(1,634,764,099)	(6,562,215,673)

무형자산의 처분	684,151,485	552,391,899	89,222,464	16,862,848

단기대여금 감소	113,524,746	2,421,300	28,547,400	189,963,158

기타비유동금융자산의 증감	1,351,089,750	37,000,000	(150,647,518)	(875,124,765)

합병으로인한 현금증가	85,007,984	30,818,714	0	0

관계기업투자주식취득	0	0	(204,655,500)	0

재무활동현금흐름	13,694,639,691	6,694,990,984	19,465,055,221	13,175,243,116

단기금융부채의 증가	(16,365,855,711)	1,598,275,257	20,150,839,465	(2,791,057,664)

장기금융부채의 차입	39,008,183,020	16,381,950,856	12,281,504,893	23,979,656,216

장기차입금의 상환	(4,417,860,271)	(5,184,254,544)	(4,563,854,544)	(875,000,000)

수입보증금의 감소	(141,656,494)	(1,865,222,716)	(1,001,988,000)	890,644,506

자기주식의 취득	0	(2,153,152,400)	(2,153,152,400)	(1,856,118,150)

배당금지급	(4,388,170,853)	(4,320,467,155)	(7,743,413,901)	(6,172,881,792)

주식의 취득이나 상환	0	(20,978,208)	0	0

자본금 증가	0	2,258,839,894	2,500,000,000	0

현금의기타유입(유출)	0	0	(4,880,292)	0

현금및현금성자산의 증가	14,175,370,486	10,444,217,255	22,862,432,819	7,580,191,169

연결범위 변동으로 인한 현금흐름	0	0	0	535,747,055

외화현금의 환율변동효과	(984,044,376)	171,618,962	186,362,061	276,519,132

기초현금및현금성자산	44,207,940,807	21,159,145,927	21,159,145,927	12,766,688,571

기말현금및현금성자산	57,399,266,917	31,774,982,144	44,207,940,807	21,159,145,927