디아이동일 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 74 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 73 기말 2015.12.31 현재
제 72 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 3분기말	제 73 기말	제 72 기말

자산

유동자산	141,983,024,885	116,305,880,250	107,763,267,977

현금및현금성자산	13,780,237,327	8,047,755,557	1,840,425,121

단기금융자산	73,691,808	258,277,208	3,279,946,045

매출채권 및 기타수취채권	80,623,543,544	69,443,179,121	63,475,192,644

재고자산	46,670,173,074	38,345,797,470	38,819,586,963

기타유동자산	835,379,132	210,870,894	348,117,204

비유동자산	596,505,163,247	534,798,648,587	531,606,362,156

장기금융자산	19,466,673,656	37,042,727,005	39,401,740,839

관계기업투자주식	135,644,937,534	147,893,140,031	137,805,192,335

유형자산	406,996,096,868	344,020,669,315	349,499,423,658

투자부동산	30,580,333,104	2,282,315,103	2,303,783,331

무형자산	3,342,071,126	3,029,700,040	1,496,350,040

장기기타수취채권	475,050,959	530,097,093	1,099,871,953

자산총계	738,488,188,132	651,104,528,837	639,369,630,133

부채

유동부채	141,749,783,420	122,981,835,501	103,963,546,172

매입채무 및 기타지급채무	9,276,021,721	9,325,580,247	11,428,039,950

단기금융부채	132,303,695,700	113,540,101,735	92,480,004,985

기타유동부채	170,065,999	116,153,519	55,501,237

비유동부채	123,991,298,078	89,902,268,740	86,287,381,405

장기금융부채	44,885,333,334	21,720,000,000	22,183,610,672

확정급여부채	460,805,951	419,087,858	701,188,936

이연법인세부채	70,286,850,735	57,994,587,246	57,805,239,530

장기기타지급채무	8,358,308,058	9,768,593,636	5,597,342,267

부채총계	265,741,081,498	212,884,104,241	190,250,927,577

자본

자본금	11,471,555,000	11,269,260,000	11,068,735,000

자본잉여금	31,858,096,453	0	0

자본조정	(27,554,851,135)	(27,614,806,135)	(25,735,529,735)

기타포괄손익누계액	(785,154,808)	1,615,850,625	(606,736,467)

이익잉여금	457,757,461,124	452,950,120,106	464,392,233,758

자본총계	472,747,106,634	438,220,424,596	449,118,702,556

자본과부채총계	738,488,188,132	651,104,528,837	639,369,630,133

손익계산서
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	71,459,534,996	212,664,248,833	57,058,478,436	179,151,397,941	243,880,194,911	243,419,473,231

매출원가	68,318,367,366	204,084,348,228	56,248,762,630	175,055,004,792	240,264,286,669	245,232,602,000

매출총이익	3,141,167,630	8,579,900,605	809,715,806	4,096,393,149	3,615,908,242	(1,813,128,769)

판매비와관리비	1,954,690,341	6,051,681,660	1,624,647,902	4,871,698,238	6,710,786,154	7,566,450,981

영업이익(손실)	1,186,477,289	2,528,218,945	(814,932,096)	(775,305,089)	(3,094,877,912)	(9,379,579,750)

금융수익	6,253,842,215	17,153,590,235	2,085,368,639	12,333,365,569	12,861,521,426	13,494,642,478

이자수익	276,776,880	713,199,266	178,944,445	570,867,290	762,599,300	488,669,266

배당금수익	35,865,000	9,092,297,290	166,273,874	8,542,748,196	8,542,748,196	7,580,714,383

외환차익	293,724,014	1,217,188,808	865,801,907	1,702,375,834	2,269,404,941	3,264,604,381

외화환산이익	1,374,300,914	1,777,605,493	845,431,040	1,462,883,601	1,038,892,440	1,352,454,905

매도가능금융자산처분이익	4,273,175,407	4,353,299,378	50,471,155	50,471,155	108,106,287	733,320,815

파생상품평가이익	0	0	(21,553,782)	4,019,493	139,770,262	0

파생상품거래이익	0	0	0	0	0	74,878,728

금융비용	7,939,243,613	12,043,438,901	4,690,597,362	8,968,367,834	9,238,807,960	9,944,969,059

이자비용	1,131,325,983	3,146,618,048	628,203,299	1,953,819,995	2,618,857,311	2,616,771,296

외환차손	951,825,652	2,276,555,045	2,704,890,858	3,630,630,480	4,247,842,985	3,337,253,462

외화환산손실	742,938,630	1,391,659,758	1,206,179,339	2,895,150,377	1,807,577,416	2,266,598,783

매도가능금융자산처분손실	5,055,164,537	5,091,775,485	145,308,749	411,208,061	411,208,061	373,251,954

파생상품거래손실	7,742,658	36,351,966	6,015,117	77,558,921	78,067,382	1,309,628,105

파생상품평가손실	50,246,153	100,478,599	0	0	75,254,805	439,680

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0	0	41,025,779

기타수익	293,201,743	800,666,572	245,332,332	1,292,827,003	1,373,763,942	793,846,056

기타비용	368,706,102	2,418,774,694	2,317,371,815	2,940,993,272	12,286,292,393	20,107,166,313

법인세비용차감전순이익(손실)	(574,428,468)	6,020,262,157	(5,492,200,302)	941,526,377	(10,384,692,897)	(25,143,226,588)

법인세비용(이익)	(325,109,884)	145,338,320	(1,058,382,470)	(201,416,321)	(329,227,689)	(5,258,520,166)

당기순이익(손실)	(249,318,584)	5,874,923,837	(4,433,817,832)	1,142,942,698	(10,055,465,208)	(19,884,706,422)

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	(150)	3,541	(2,739)	702	(6,186)	(12,288)

포괄손익계산서
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(249,318,584)	5,874,923,837	(4,433,817,832)	1,142,942,698	(10,055,465,208)	(19,884,706,422)

기타포괄손익	(700,088,350)	(2,063,925,228)	(1,037,177,407)	2,184,848,417	1,838,585,523	(2,398,517,709)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(50,605,225)	(56,096,569)	(27,713,704)	(6,880,657)	(384,001,569)	(523,440,398)

순확정급여부채의 재측정요소	(50,605,225)	(56,096,569)	(27,713,704)	(6,880,657)	(384,001,569)	(523,440,398)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(649,483,125)	(2,007,828,659)	(1,009,463,703)	2,191,729,074	2,222,587,092	(1,875,077,311)

매도가능금융자산평가손익(평가)	1,857,313,472	559,166,858	(2,269,369,394)	908,432,832	571,845,636	(2,277,056,631)

매도가능금융자산 평가손익(처분)	(2,506,796,597)	(2,566,995,517)	786,718,906	1,416,909,511	1,864,364,736	0

기타투자자산평가손익	0	0	473,186,785	(133,613,269)	(213,623,280)	401,979,320

총포괄손익	(949,406,934)	3,810,998,609	(5,470,995,239)	3,327,791,115	(8,216,879,685)	(22,283,224,131)

자본변동표
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	0	(23,364,053,482)	1,268,340,844	486,429,184,578	475,402,206,940

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,884,706,422)	(19,884,706,422)

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	(2,277,056,631)	0	(2,277,056,631)

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0

기타투자자산평가손익	0	0	0	401,979,320	0	401,979,320

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(523,440,398)	(523,440,398)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(1,628,804,000)	(1,628,804,000)

자기주식거래	0	0	(2,371,476,253)	0	0	(2,371,476,253)

합병차익	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	11,068,735,000	0	(25,735,529,735)	(606,736,467)	464,392,233,758	449,118,702,556

2015.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	0	(25,735,529,735)	(606,736,467)	464,392,233,758	449,118,702,556

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,055,465,208)	(10,055,465,208)

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	571,845,636	0	571,845,636

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	1,864,364,736	0	1,864,364,736

기타투자자산평가손익	0	0	0	(213,623,280)	0	(213,623,280)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(384,001,569)	(384,001,569)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	200,525,000	0	0	0	(1,002,646,875)	(802,121,875)

자기주식거래	0	0	(1,879,276,400)	0	0	(1,879,276,400)

합병차익	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	11,068,735,000	0	(27,614,806,135)	1,615,850,625	452,950,120,106	438,220,424,596

2015.01.01 (기초자본)	11,068,735,000	0	(25,735,529,735)	(606,736,467)	464,392,233,758	449,118,702,556

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,142,942,698	1,142,942,698

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	2,325,342,342	0	2,325,342,342

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	0	0	0

기타투자자산평가손익	0	0	0	(133,613,269)	0	(133,613,269)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(6,880,657)	(6,880,657)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	200,525,000	0	0	0	(1,002,646,875)	(802,121,875)

자기주식거래	0	0	(1,981,853,338)	0	0	(1,981,853,338)

합병차익	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	11,269,260,000	0	(27,717,383,073)	1,584,992,606	464,525,648,924	449,662,518,457

2016.01.01 (기초자본)	11,269,260,000	0	(27,614,806,135)	1,615,850,625	452,950,120,106	438,220,424,596

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,874,923,837	5,874,923,837

매도가능금융자산평가손익(평가)	0	0	0	559,166,858	0	559,166,858

매도가능금융자산평가손익(처분)	0	0	0	(2,566,995,517)	0	(2,566,995,517)

기타투자자산평가손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(56,096,569)	(56,096,569)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	202,295,000	0	0	0	(1,011,486,250)	(809,191,250)

자기주식거래	0	456,537,787	59,955,000	(393,176,774)	0	123,316,013

합병차익	0	31,401,558,666	0	0	0	31,401,558,666

2016.09.30 (기말자본)	11,471,555,000	31,858,096,453	(27,554,851,135)	(785,154,808)	457,757,461,124	472,747,106,634

현금흐름표
제 74 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 73 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 73 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 72 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기	제 73 기	제 72 기

영업활동현금흐름	119,317,211	4,404,257,583	7,042,607,474	15,352,783,189

당기순이익(손실)	5,874,923,837	1,142,942,698	(10,055,465,208)	(19,884,706,422)

당기순이익조정을 위한 가감	(8,187,399,492)	(446,964,211)	10,457,926,347	29,790,382,968

이자수취	704,150,087	626,446,776	817,881,734	507,980,298

이자지급	(3,151,073,621)	(1,981,835,016)	(2,614,858,145)	(2,628,107,608)

배당금수취	5,592,297,290	5,117,748,196	8,542,748,196	7,580,714,383

법인세납부(환급)	(713,580,890)	(54,080,860)	(105,625,450)	(13,480,430)

투자활동현금흐름	4,408,926,518	(8,238,846,558)	(17,130,534,601)	(20,758,799,140)

단기금융자산의 감소	165,271,181	3,161,140,684	3,161,439,099	1,812,540,694

단기대여금의 증가	(8,112,273,000)	(2,347,578,700)	(3,871,452,600)	(13,810,036,842)

장기금융자산의 취득	(422,000,000)	(545,438,081)	(555,438,081)	(3,441,887,673)

장기금융자산의 처분	15,852,825,236	3,003,752,248	5,734,696,773	6,489,422,421

관계기업투자주식취득	(7,275,000,000)	(8,467,367,500)	(17,258,340,082)	(8,804,850,000)

관계기업에 대한 투자주식 처분	1,183,300	0	0	0

유형자산의 취득	(2,183,188,644)	(1,575,560,664)	(2,948,139,481)	(2,620,924,327)

유형자산의 처분	804,179,656	4,555,455	63,049,771	501,602,747

무형자산의 취득	0	(1,500,350,000)	(1,533,350,000)	0

무형자산의 처분	689,029,628	0	0	0

장기기타수취채권의 감소	0	28,000,000	77,000,000	(898,666,160)

합병으로인한 현금증가	4,888,899,161	0	0	0

기타비유동금융자산의 증감	0	0	0	14,000,000

재무활동현금흐름	1,772,938,068	2,897,355,550	16,281,910,783	5,701,493,352

단기금융부채의 증가	(20,266,380,599)	6,289,471,450	18,876,834,683	(2,177,584,498)

장기금융부채의 차입	23,003,666,667	0	0	10,206,000,000

수입보증금의 감소	(155,159,000)	(436,846,000)	360,346,000	1,158,000,000

자기주식의 취득	0	(2,153,152,400)	(2,153,152,400)	(1,856,118,150)

배당금지급	(809,189,000)	(802,117,500)	(802,117,500)	(1,628,804,000)

현금및현금성자산의 감소	6,301,181,797	(937,233,425)	(6,193,983,656)	(295,477,401)

외화현금의 환율변동효과	(568,700,027)	336,834	13,346,780	(384,685)

기초현금및현금성자산	8,047,755,557	1,840,425,121	1,840,425,121	1,545,332,405

기말현금및현금성자산	13,780,237,327	903,528,530	8,047,755,557	1,840,425,121