디아이동일 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 81 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 80 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 3분기말	제 80 기말

자산

유동자산	331,570,763,777	337,548,132,713

현금및현금성자산	46,189,595,980	45,171,124,516

단기금융상품	15,711,502,699	14,842,116,364

유동파생상품자산	4,553,729,903	1,528,643,803

매출채권 및 기타유동채권	112,258,400,616	108,937,125,757

당기법인세자산	1,120,355,850	1,015,760,597

유동재고자산	127,514,903,686	145,205,524,021

기타유동자산	16,737,161,865	20,847,837,655

매각예정자산	7,485,113,178	0

비유동자산	675,182,858,178	662,734,385,693

장기금융상품	23,573,700,598	23,588,782,160

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,279,511,456	38,803,323,313

유형자산	307,798,376,803	296,508,119,262

투자부동산	274,000,741,132	277,796,207,801

사용권자산	11,664,354,019	8,670,907,909

영업권 이외의 무형자산	2,912,154,510	3,085,971,815

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,850,105,932	11,590,545,669

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	370,149,486	1,030,153,528

기타비유동자산	345,727,943	346,918,980

이연법인세자산	1,388,036,299	1,313,455,256

자산총계	1,006,753,621,955	1,000,282,518,406

부채

유동부채	298,633,135,830	272,195,151,884

매입채무 및 기타유동채무	47,756,667,053	51,606,357,103

당기법인세부채	2,117,367,295	5,282,746,423

유동 차입금	237,222,730,086	204,235,509,026

유동파생상품부채	682,959,558	2,205,034,658

기타 유동부채	8,467,946,668	7,184,431,963

유동 리스부채	2,385,465,170	1,681,072,711

비유동부채	87,348,129,234	108,891,571,172

장기차입금	7,781,464,118	31,906,592,455

이연법인세부채	67,044,667,634	67,119,122,091

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,015,656,000	7,014,721,000

기타 비유동 부채	776,812,390	447,589,618

비유동 리스부채	4,729,529,092	2,403,546,008

부채총계	385,981,265,064	381,086,723,056

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	598,459,927,632	598,460,920,613

자본금	13,020,338,500	12,784,135,000

자본잉여금	(500,678,895)	(500,678,895)

기타자본조정	(30,897,241,065)	(30,894,248,474)

기타포괄손익누계액	7,150,998,669	5,875,758,824

이익잉여금(결손금)	609,686,510,423	611,195,954,158

비지배지분	22,312,429,259	20,734,874,737

자본총계	620,772,356,891	619,195,795,350

자본과부채총계	1,006,753,621,955	1,000,282,518,406

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	184,440,951,659	581,706,401,792	222,790,671,692	705,942,337,630

매출원가	168,559,631,555	535,928,560,066	196,603,782,766	615,535,190,251

매출총이익	15,881,320,104	45,777,841,726	26,186,888,926	90,407,147,379

판매비와관리비	12,815,806,438	38,673,460,058	15,384,951,576	44,940,181,885

영업이익(손실)	3,065,513,666	7,104,381,668	10,801,937,350	45,466,965,494

금융수익	5,019,012,274	13,735,299,775	15,201,773,818	29,520,957,129

금융원가	8,631,376,620	19,914,924,405	13,318,839,458	29,520,843,476

기타이익	270,433,119	1,084,975,549	420,992,155	1,626,922,183

기타손실	431,957,317	1,573,766,063	911,253,875	4,446,104,919

공동관계기업투자이익	2,267,534,601	9,150,610,111	5,889,949,963	15,032,471,481

법인세비용차감전순이익(손실)	1,559,159,723	9,586,576,635	18,084,559,953	57,680,367,892

법인세비용(수익)	1,376,859,166	4,277,815,238	1,066,781,385	10,654,551,874

당기순이익(손실)	182,300,557	5,308,761,397	17,017,778,568	47,025,816,018

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(435,711,631)	3,459,086,454	16,162,443,657	43,884,174,823

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	618,012,188	1,849,674,943	855,334,911	3,141,641,195

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	179	834	2,264

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	182,300,557	5,308,761,397	17,017,778,568	47,025,816,018

기타포괄손익	92,158,276	1,279,327,985	3,024,149,916	5,470,011,707

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,806,954)	12,069,805	(69,858,200)	(294,768,045)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(218,645)	(8,389,817)	(1,036,733)	(2,130,686)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(11,588,309)	20,459,622	(68,821,467)	(292,637,359)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	103,965,230	1,267,258,180	3,094,008,116	5,764,779,752

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	103,965,230	1,521,340,308	3,094,008,116	5,702,719,128

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(254,082,128)	0	62,060,624

총포괄손익	274,458,833	6,588,089,382	20,041,928,484	52,495,827,725

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(347,845,859)	4,726,074,860	19,166,578,389	49,318,965,583

포괄손익, 비지배지분	622,304,692	1,862,014,522	875,350,095	3,176,862,142

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,553,275,000	(770,631,139)	(30,199,317,027)	8,127,568,348	560,943,578,996	550,654,474,178	22,851,015,576	573,505,489,754

당기순이익(손실)	0	0	0	0	43,884,174,823	43,884,174,823	3,141,641,195	47,025,816,018

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(292,637,359)	0	(292,637,359)	0	(292,637,359)

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(2,130,686)	(2,130,686)	0	(2,130,686)

해외사업 환산손익	0	0	0	5,667,498,181	0	5,667,498,181	35,220,947	5,702,719,128

지분법자본변동	0	0	0	62,060,624	0	62,060,624	0	62,060,624

주식배당	230,860,000	0	0	0	(238,860,000)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(3,693,812,000)	(3,693,812,000)	(317,205,000)	(4,011,017,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(910,443,600)	0	0	(910,443,600)	0	(910,443,600)

기타거래	0	269,952,244	273,412,153	0	0	543,364,397	(5,509,952,244)	(4,966,587,847)

2022.09.30 (기말자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,836,348,474)	13,564,489,794	600,900,951,133	595,912,548,558	20,200,720,474	616,113,269,032

2023.01.01 (기초자본)	12,784,135,000	(500,678,895)	(30,894,248,474)	5,875,758,824	611,195,954,158	598,460,920,613	20,734,874,737	619,195,795,350

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,459,086,454	3,459,086,454	1,849,674,943	5,308,761,397

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	20,459,622	0	20,459,622	0	20,459,622

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(8,251,439)	(8,251,439)	(138,378)	(8,389,817)

해외사업 환산손익	0	0	0	1,508,862,351	0	1,508,862,351	12,477,957	1,521,340,308

지분법자본변동	0	0	0	(254,082,128)	0	(254,082,128)	0	(254,082,128)

주식배당	236,203,500	0	0	0	(236,203,500)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,724,075,250)	(4,724,075,250)	(284,460,000)	(5,008,535,250)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(146,991,612)	0	0	(146,991,612)	0	(146,991,612)

기타거래	0	0	143,999,021	0	0	143,999,021	0	143,999,021

2023.09.30 (기말자본)	13,020,338,500	(500,678,895)	(30,897,241,065)	7,150,998,669	609,686,510,423	598,459,927,632	22,312,429,259	620,772,356,891

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 81 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 80 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

영업활동현금흐름	32,411,065,209	16,853,496,919

당기순이익(손실)	5,308,761,397	47,025,816,018

당기순이익조정을 위한 가감	16,662,769,654	6,374,993,929

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	24,573,643,862	(23,513,548,670)

이자수취	545,000,349	286,147,081

이자지급(영업)	(7,390,925,565)	(4,347,110,642)

배당금수취(영업)	446,783,604	707,217,599

법인세환급(납부)	(7,734,968,092)	(9,680,018,396)

투자활동현금흐름	(26,599,257,392)	(30,429,247,743)

단기금융상품의 취득	(5,080,314,955)	(24,347,393,008)

단기금융상품의 처분	4,416,680,000	19,100,000,000

대여금의 증가	(937,496,602)	(731,739,741)

대여금의 감소	879,000,000	0

장기금융상품의 취득	(193,601)	(9,091)

장기금융상품의 처분	19,912,171	1,000,000

유형자산의 취득	(27,507,753,039)	(25,159,878,331)

유형자산의 처분	145,930,734	981,326,184

투자부동산의 취득	0	(41,361,583)

무형자산의 취득	(237,677,550)	(231,192,173)

무형자산의 처분	243,671,650	0

기타유동부채의 증가(감소)	1,458,983,800	0

재무활동현금흐름	(5,245,492,573)	197,668,710

단기차입금의 증가	256,952,987,614	417,194,640,807

단기차입금의 상환	(255,146,039,029)	(436,116,477,049)

현금의기타유입(유출)	(1,108,869,700)	5,428,155,200

장기차입금의 증가	1,485,768,939	25,737,281,890

장기차입금의 상환	(144,540,759)	0

임대보증금의 증가	378,775,000	600,846,438

임대보증금의 감소	(309,640,000)	(721,990,746)

금융리스부채의 지급	(2,198,407,776)	(1,763,327,230)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(146,991,612)	(910,443,600)

배당금지급	(5,008,535,250)	(4,011,017,000)

기타지분상품에 대한 현금유출	0	(5,240,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	452,156,220	1,776,502,241

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,018,471,464	(11,601,579,873)

기초현금및현금성자산	45,171,124,516	52,178,563,184

기말현금및현금성자산	46,189,595,980	40,576,983,311