디아이동일 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 78 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 77 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 78 기 3분기말	제 77 기말

자산

유동자산	368,773,446,712	327,402,536,533

현금및현금성자산	40,404,798,196	29,969,978,554

단기금융상품	11,695,163,620	4,306,701,606

매출채권 및 기타유동채권	132,501,475,067	110,425,114,319

당기법인세자산	161,241,026	367,399,967

재고자산	170,022,126,766	156,988,528,549

기타유동자산	3,480,969,307	2,479,569,675

매각예정자산	10,507,672,730	22,865,243,863

비유동자산	625,701,439,785	629,577,820,757

장기금융상품	16,611,040,167	17,926,210,919

지분법적용 투자지분	16,214,353,908	16,247,717,525

유형자산	517,703,183,473	519,083,045,897

투자부동산	53,200,225,988	53,318,207,312

사용권자산	4,855,456,201	6,446,288,757

영업권 이외의 무형자산	10,726,022,002	10,852,735,183

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,509,270,801	3,840,930,037

기타비유동자산	1,831,161,679	1,862,685,127

이연법인세자산	50,725,566	0

자산총계	994,474,886,497	956,980,357,290

부채

유동부채	324,614,529,573	309,127,930,135

매입채무 및 기타유동채무	94,782,064,048	63,941,412,337

당기법인세부채	7,897,673,913	7,751,951,453

단기차입금	213,164,541,768	226,525,255,792

기타유동부채	5,936,589,434	7,955,982,446

유동리스부채	2,833,660,410	2,953,328,107

비유동부채	124,254,031,001	122,346,588,932

장기차입금	38,986,949,674	39,603,347,864

퇴직급여부채	2,214,561,897	1,258,784,732

이연법인세부채	67,594,358,988	65,711,568,823

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,360,551,213	8,153,092,013

기타비유동부채	5,944,739,714	3,955,559,702

비유동리스부채	2,152,869,515	3,664,235,798

부채총계	448,868,560,574	431,474,519,067

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	506,901,732,014	491,650,937,851

자본금	12,328,045,000	12,107,100,000

자본잉여금	(433,870,670)	(442,650,832)

기타자본조정	(29,526,398,152)	(29,031,505,902)

기타포괄손익누계액	(4,505,430,542)	(7,028,546,595)

이익잉여금(결손금)	529,039,386,378	516,046,541,180

비지배지분	38,704,593,909	33,854,900,372

자본총계	545,606,325,923	525,505,838,223

자본과부채총계	994,474,886,497	956,980,357,290

연결 손익계산서
제 78 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	223,229,970,899	685,638,943,004	234,221,698,466	715,153,695,722

매출원가	163,449,952,835	502,846,230,783	172,461,551,048	523,591,616,656

매출총이익	59,780,018,064	182,792,712,221	61,760,147,418	191,562,079,066

판매비와관리비	46,154,245,224	140,051,946,579	48,422,909,008	150,243,387,964

영업이익(손실)	13,625,772,840	42,740,765,642	13,337,238,410	41,318,691,102

금융수익	318,667,682	7,772,963,352	3,936,237,942	8,915,509,466

금융원가	3,097,178,447	12,276,287,488	4,975,155,619	13,064,292,841

기타이익	(1,260,747,544)	6,385,008,360	5,889,464,756	7,227,624,796

기타손실	766,030,252	2,651,026,820	1,089,314,725	4,314,275,476

관계기업 투자손익	(95,602,068)	17,861,383	81,038,228	228,121,631

법인세비용차감전순이익(손실)	8,724,882,211	41,989,284,429	17,179,508,992	40,311,378,678

법인세비용	3,435,847,551	12,920,889,256	4,369,699,856	12,726,354,478

당기순이익(손실)	5,289,034,660	29,068,395,173	12,809,809,136	27,585,024,200

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,739,872,110	15,858,258,850	8,128,389,350	14,187,508,948

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,549,162,550	13,210,136,323	4,681,419,786	13,397,515,252

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	966	8,786	4,599	8,027

연결 포괄손익계산서
제 78 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,289,034,660	29,068,395,173	12,809,809,136	27,585,024,200

기타포괄손익	(763,350,623)	2,539,255,698	1,206,433,991	1,679,739,640

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	80,302,586	2,589,708,103	(62,109,430)	(339,609,942)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(145,405)	1,674,119	109,045,067	88,030,977

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	80,447,991	2,588,033,984	(171,154,497)	(427,640,919)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(843,653,209)	(50,452,405)	1,268,543,421	2,019,349,582

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(856,323,278)	(63,122,474)	1,268,543,421	2,019,349,582

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	12,670,069	12,670,069	0	0

총포괄손익	4,525,684,037	31,607,650,871	14,016,243,127	29,264,763,840

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	973,926,289	18,388,276,251	9,317,912,111	15,832,988,673

총 포괄손익, 비지배지분	3,551,757,748	13,219,374,620	4,698,331,016	13,431,775,167

연결 자본변동표
제 78 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,891,545,000	264,358,222	(28,945,029,902)	(10,034,254,238)	507,416,755,135	480,593,374,217	32,031,409,297	512,624,783,514

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(111,292,270)	(111,292,270)	0	(111,292,270)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,187,508,948	14,187,508,948	13,397,515,252	27,585,024,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(542,073,032)	0	(542,073,032)	0	(542,073,032)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	114,432,113	0	114,432,113	0	114,432,113

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	87,940,236	87,940,236	90,741	88,030,977

해외사업 환산손익	0	0	0	1,985,180,408	0	1,985,180,408	34,169,174	2,019,349,582

연차배당	215,555,000	0	0	0	(2,802,258,500)	(2,586,703,500)	(12,759,863,685)	(15,346,567,185)

기타거래	0	0	(86,476,000)	0	0	(86,476,000)	0	(86,476,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	12,107,100,000	264,358,222	(29,031,505,902)	(8,476,714,749)	518,778,653,549	493,641,891,120	32,703,320,779	526,345,211,899

2020.01.01 (기초자본)	12,107,100,000	(442,650,832)	(29,031,505,902)	(7,028,546,595)	516,046,541,180	491,650,937,851	33,854,900,372	525,505,838,223

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	15,858,258,850	15,858,258,850	13,210,136,323	29,068,395,173

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	2,482,933,687	0	2,482,933,687	0	2,482,933,687

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	105,100,297	0	105,100,297	0	105,100,297

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	1,568,602	1,568,602	105,517	1,674,119

해외사업 환산손익	0	0	0	(72,255,254)	0	(72,255,254)	9,132,780	(63,122,474)

연차배당	220,945,000	0	0	0	(2,872,315,000)	(2,651,370,000)	(7,749,705,000)	(10,401,075,000)

기타거래	0	0	0	7,337,323	5,332,746	12,670,069	0	12,670,069

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(494,892,250)	0	0	(494,892,250)	0	(494,892,250)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	8,780,162	0	0	0	8,780,162	(619,976,083)	(611,195,921)

2020.09.30 (기말자본)	12,328,045,000	(433,870,670)	(29,526,398,152)	(4,505,430,542)	529,039,386,378	506,901,732,014	38,704,593,909	545,606,325,923

연결 현금흐름표
제 78 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 77 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

영업활동현금흐름	34,641,302,405	36,756,522,270

당기순이익(손실)	29,068,395,173	27,585,024,200

당기순이익조정을 위한 가감	22,621,411,022	28,744,860,143

이자수취(영업)	382,356,761	486,844,685

이자지급(영업)	(5,697,766,519)	(8,041,375,996)

배당금수취(영업)	89,296,883	89,584,150

법인세납부(환급)	(11,822,390,915)	(12,108,414,912)

투자활동현금흐름	(3,930,818,612)	(25,151,777,421)

단기금융상품의 취득	(7,731,763,770)	(5,415,081,445)

단기금융상품의 처분	132,619,862	8,684,195

장기금융상품의 취득	(47,396,320)	(1,490,404,340)

장기금융상품의 처분	4,369,760,797	114,433,113

유형자산의 취득	(14,231,206,115)	(25,987,047,910)

유형자산의 처분	1,493,325,379	1,553,185,336

무형자산의 취득	(139,240,922)	(743,087,814)

무형자산의 처분	0	69,125,600

대여금의 증가	(4,604,604,143)	(2,800,000)

대여금의 감소	383,833,431	0

장기대여금및수취채권의 취득	(66,000,000)	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	16,083,598,499	0

투자부동산의 취득	(23,280,000)	(47,175,470)

투자부동산의 처분	451,016,050	5,606,692,000

현금의기타유입(유출)	(1,481,360)	1,181,699,314

재무활동현금흐름	(20,346,467,710)	(13,929,343,937)

단기차입금의 증가	204,985,932,438	212,983,557,772

단기차입금의 상환	(217,627,035,300)	(235,766,939,376)

장기차입금의 증가	1,202,553,705	20,765,337,137

장기차입금의 상환	(910,461,439)	(446,412,135)

임대보증금의 증가	170,796,390	229,708,000

임대보증금의 감소	(885,000,000)	(700,320,000)

자기주식의 취득	(494,892,250)	0

금융리스부채의 지급	(2,684,874,250)	(1,811,232,150)

배당금지급	(3,492,291,083)	(9,096,567,185)

현금의기타유입(유출)	(611,195,921)	(86,476,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,803,559	282,574,261

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,434,819,642	(2,042,024,827)

기초현금및현금성자산	29,969,978,554	30,396,948,762

기말현금및현금성자산	40,404,798,196	28,354,923,935