SK증권 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사의 감사위원회는 2002.5.25(정기주주총회일)자로 설치됨 - 감사위원회의 목적: 감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가 ·개선하는 등 내부감독 및 경영감독 기구로서의 역할을 수행함 으로써 경영의 투명성을 확보하고 회사의 국제경쟁력을 제고함.

구 분	내 용

구 성	1. 감사위원회는 3인의 위원으로 구성됨 (사외이사인 감사위원 2인)

운영방안	1. 위원장은 감사위원회의 결의로 선정함2. 위원회는 정기회의와 임시회의로 구분되며 정기회의는 분기당 1회 이상 주기적으로 개최하며 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최함3. 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립함4. 감사위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성함

권 한	1. 임시주주총회의 소집청구2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구4. 이사에 대한 영업보고 청구5. 회사 및 자회사의 업무·재산에 대한 조사6. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의7. 준법감시인의 해임 건의8. 외부감사인의 선임 및 해임9. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령10. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의보고수령11. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가12. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인13. 감사위원회규정, 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐14. 감사계획의 수립15. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권16. 관계자의 출석 및 답변 요구17. 금고·창고·장부·물품 등에 대한 실사 및 봉인18. 거래처에 대한 조사자료 징구 및 조회19. 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구20. 기타 감사상 필요하다고 인정되는 조치 및 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

의 무	1. 이사의 위법행위에 대한 이사회 보고의무2. 상법상 감사보고서의 작성,제출의무3. 공정 감사의무4. 직무상 지득한 기밀 준수 의무5. 사실과 증거에 의한 직무수행 및 충분한 기록과 입증자료의 확보의무

책 임	1. 감사위원회가 그 임무를 해태한 경우 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임2. 감사위원회가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 경우 제3자에 대해 연대하여 손해를 배상할 책임

(2) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사여부

(기준일 : 2022년 12월 31일 )

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

노희진	예	·성균관대 무역학·Univ. of Georgia 경영학 박사·한국산업은행·한국산업증권·금융위원회 규제심사위원회 민간위원·자본시장연구원 선임 연구위원·코스콤 상임감사	예	- 회계, 재무분야 학위보유자- 금융기관, 정부, 증권유관기관 경력자	- Univ. of Georgia 경영학 박사- 한국산업은행 (1978년 3월 ~ 1991년 4월) 근무- 한국산업증권 (1991년 4월 ~ 1998년 7월) 근무- 자본시장연구원 근무 (1998년 10월 ~ 2015년 5월) - 코스콤 (2014년 11월 ~ 2017년 11월) 근무

배선영	예	·서울대 경제학·재무부·재정경제원·대통령 경제비서실·재정경제부·금융위원회 자체평가위원·한국수출입은행 감사·연세대 경제학과 겸임교수 (現)	예	- 회계, 재무분야 학위보유자- 금융기관, 정부, 증권유관기관 경력자	- 서울대 경제학 석사- 재무부 (1983년 3월 ~ 1995년 3월) 근무- 재정경제원 (1995년 5월 ~ 1998년 2월) 근무- 대통령 경제비서실 근무 (1998년 2월 ~ 1999년 4월)- 재정경제부 (1999년 4월 ~ 1999년 11월) 근무- 한국수출입은행 (2011년 4월 ~2014년 4월) 근무- 연세대학교 경제대학원 겸임교수 (2014년 4월 ~ 현재)

이강모	-	·단국대 영문학·신한금융그룹 감사협의회 의장·현대그룹 상임고문	-	-	-

(3) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 총3명(사외이사2명)의 이사로 구성되어 있으며, 감사위원회위원은 당사 감사위원회규정 제8조 제2항 각 호에 정한 자격요건을 갖춘 자로서 선임하고 있습니다. 감사위원회의 지시 또는 위임을 받아 실제 감사를 실시하는 감사부서 직원은 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 감사업무만을 전담하여야 하며, 감사부서의 독립성을 강화하기 위하여 상근감사위원이 감사부서 직원의 보직 또는 전보에 관하여 서면요청을 하는 때에는 대표이사는 특별한 사유가 없는 한 이에 따라야 하고, 대표이사는 상근감사위원과 사전협의 없이 감사부서 직원을 전보할 수 없도록 규정하고 있으며, 감사부서 직원의 신분보장장치로서 불이익 처분금지 조항을 명문 화하고 있습니다.

※ 법령에 따른 감사위원회 선출 기준 충족여부

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(노희진, 배선영 2인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 선임배경 및 임기 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	이해관계

노희진	노희진 감사위원은 자본시장연구원, 산업은행 등 금융 이론과 실무 분야에서 30년이상 종사하였고 금융업 전반에 대해 다양한 경험과 지식을 가지고 있는 등 높은 전문성과 식견을 보유한 자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다.	임원후보추천위원회	'23년 제69기 정기주주총회일	- 연임2회
- 최초선임
(2017.2.28)	해당
없음

배선영	배선영 감사위원은 17년간 대통령 경제비서실, 재정경제원 등에서 경제공무원으로 종사하였으며, 현재는 연세대학교 경제대학원 겸임교수로 재임중인 자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다.	임원후보추천위원회	'23년 제69기 정기주주총회일	- 연임2회
- 최초선임
(2017.2.28)	해당
없음

이강모	이강모 감사위원은 SK증권 상근감사위원으로 재임 중이고 금융분야의 감사 경험을 바탕으로 한 높은 전문성과 식견을 보유한자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다.	임원후보추천위원회	'23년 제69기 정기주주총회일	- 연임3회
- 최초선임
(2014.3.21)	해당
없음

※ 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 - 감사위원회규정에 의하여 감사위원회는 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권이 있으며, 대표이사 및 이사회는 감사위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 합니다. - 감사위원회는 이사의 직무집행을 감사하기 위하여 업무에 관한 중요서류에 대하여 그 내용을 실사하고 그 결과를 정기 위원회(분기 1회)에 보고합니다. - 감사위원회는 준법감시인이 수행한 내부통제기준 수립 및 준수여부 점검, 법규 및 내부통제기준 위반여부 조사, 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 상시 감시업무 등 준법감시 업무에 대하여 그 결과 및 중요내용을 보고 받습니다 - 감사위원회의 업무 중 일상적이고 정형화된 업무는 상근감사위원에게 위임하여 처리하고 이를 보고하도록 하고 있으며 정기(부문)감사 및 특별감사를 실시합니 다. - 감사위원회는 당기에 회계처리기준이나 회계추정의 변경 사항 여부에 대하여 확인합니다.

(4) 감사위원회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

노희진	배선영	이강모

(출석률 :100%)	(출석률 :100%)	(출석률 :100%)

찬반여부

제69기제1차	2022.01.26.	제1안:제68기 재무제표 및 동 부속명세서, 영업보고서 접수 보고	-	-	-	-

제2안:2021년 내부감사 종합 결과 보고	-	-	-	-

제3안:2021년 자금세탁방지 업무 감사 결과 보고	-	-	-	-

제4안:2021년 4분기 내부통제 수행업무 보고	-	-	-	-

제5안:2022년 준법감시본부 사업계획 보고	-	-	-	-

제2차	2022.03.04.	제1안:제68기 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제2안:제68기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제3안:2021년도 내부통제시스템 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제4안:제68기 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제5안:감사인의 외부감사 결과 보고	-	-	-	-

제6안:제68기 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

제3차	2022.03.17.	제1안:제68기 감사인의 감사보고서 접수 보고	-	-	-	-

제4차	2022.04.25.	제1안:2022년 1분기 내부감사 결과 보고	-	-	-	-

제2안:2022년 1분기 내부통제 수행업무 보고	-	-	-	-

제5차	2022.07.18.	제1안:외부감사인의 감사 계획 보고	-	-	-	-

제2안:2022년 2분기 내부감사 결과 보고	-	-	-	-

제3안:2022년 2분기 내부통제 수행업무 보고	-	-	-	-

제4안:제69기 내부회계관리제도 점검 계획 보고	-	-	-	-

제6차	2022.10.26.	제1안:내부회계관리제도 운영지침 개정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제2안:2022년 3분기 내부감사 결과 보고	-	-	-	-

제3안:2022년 3분기 내부통제 수행업무 보고	-	-	-	-

제7차	2022.12.21.	제1안:2023년 연간 감사계획(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제2안:제70기 감사보수 인상 보고	-	-	-	-

제3안:외부감사인과의 비감사업무 협의 보고	-	-	-	-

(5) 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 10월 26일	이사회	최근 금융권 자금 횡령사건과 내부회계관리제도에의 시사점(한영회계법인)

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(감사팀)	12	이사대우(15.9년),부장 6명(평균1.5년),차장 2명(평균1.4년), 과장(0.6년), 주임(0.7년),사원(1.1년)	- 감사위원회 개최(7회)- 내부감사 결과 보고- 내부회계관리제도 평가결과 보고- 자금세탁방지(AML) 감사결과 보고- 내부통제시스템 평가 보고

나. 준법감시인 관련 사항(1) 준법감시인

(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

구 분	내 용

선임여부	선임

구성방법	이사회에서 선임

준법감시인의
역할	1. 법규준수 프로그램의 입안·관리 2. 임ㆍ직원의 법규준수 실태 점검, 보고 및 시정 요구 3. 내부통제기준 준수 여부 점검 4. 이사회, 경영진 보좌 5. 준법관련 교육 및 자문(내부통제기준 교육 및 준법문화 조성) 6. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 법규준수 측면에서 사전검토 7. 정관ㆍ사규 등의 제정ㆍ개폐시 또는 신상품개발, 신규업무개발 등 추진시 법규준수 측면에서의 사전검토8. 외부감독기관 및 감사위원회와의 협조ㆍ지원9. 기타 내부통제기준 구축 및 운영에 관한 사항

준법감시인의
권한과 책임	1. 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료의 요구권 2. 내부통제기준 위반사실 발견시 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고의무 3. 각종회의(이사회, 이사회산하 각종 위원회, 리스크관리위원회 등) 참석 및 발언 4. 법규준수여부 등에 대한 주기적인 점검 5. 보고·합의사항에 대한 문제점 지적 및 시정요구, 개선 의견제시 등 6. 준법감시인의 전문성ㆍ윤리성 확보를 위한 협회가 주관하는 연수 프로그램의 정기적 이수 의무 7. 기타 준법감시인의 역할을 수행함에 있어 필요한 사항

(나) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요 경력당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거, 준법감시인을 선임하였습니다.

직위	성명	주요경력	비 고

전무	구태영	동아고등학교 졸업 1983年 연세대학교 경제학 졸업 1989年Thunderbird Graduate School MBA 졸업 2002年 금융감독원 자산운용감독국 수석조사역(17년) 한화자산운용 리스크관리본부장 상무(4년) 現 SK증권 준법감시인 전무('15.5월~현재)現 트리니티자산운용 비상근감사('20.2월~현재)	-

(다) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검결과	처리결과	비고

2022.1월~12월	일임(임의)매매 및 과당매매 예방을 위한 관리유의계좌 점검	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.1월~12월	자금세탁방지 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.1월~12월	재산상이익의 제공 및 수령관련 적정성 점검	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.1월~12월	불공정거래 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.1월~12월	계약서·약관 등 검토내역 감사위원회 분기보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.01.01	정보교류차단 업무매뉴얼 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.01.11	2022년 윤리실천서약서 서명	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.01.13	2021년 4분기 내부통제 수행업무 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.01.26	2021년 내부통제 운영현황 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.02.04	2021년 하반기 RBA전사위험평가 결과 및 자금세탁방지 실무협의 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.02.08	윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.02.09	자금세탁방지 및 내부통제 준수여부 현장점검 실시의 건	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.02.09	자금세탁방지제도 준수여부 영업점 특별점검 계획	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.02.17	자금세탁·공중협박자금조달행위 방지를 위한 교육시행 계획 수립	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.03.10	미수금채권회수 업무편람 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.04.06	윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.04.14	2022년 1분기 내부통제 수행업무 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.04.29	프로그램매매 호가 표시 내부운영체계 업무매뉴얼 제정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.05.03	2022년 1분기 RBA 위험지표 현황 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.06.07	정보교류차단대상 부문 임직원 '내부통제준수 및 비밀유지 서약서' 서명	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.06.20	2022년 정기 금융정보 자료제출(FATCA)	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.07.06	윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.07.11	2022년 2분기 내부통제 수행업무 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.07.28	2021년 하반기 RBA전사위험평가 결과 및 자금세탁방지 실무협의 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.08.01	AML모니터링 Rule진단 및 개선요건 컨설팅 및 시스템 개선진행의 건	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.08.03	알고리즘거래 위험관리 업무처리기준 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.09.01	미수금채권회수 업무편람 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.09.16	2022년 2분기 RBA 위험지표 현황 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.09.22	민사소송 업무매뉴얼 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.09.26	요주의 계좌 모니터링 업무편람 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.09.26	불공정거래 모니터링 업무편람 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.10.07	윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.10.12	2022년 3분기 내부통제 수행업무 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.10.17	명령휴가 제도 운영	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.10.26	2022년 3분기 운영리스크 점검내역 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.11.11	자금세탁·공중협박자금조달행위 방지를 위한 교육결과 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.11.21	주문착오방지에 관한 시행지침 개정	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.11.24	2022년 SK증권 윤리경영상 시상	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.12.14	2022년 4분기 명령휴가 시행 결과 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.12.14	AML모니터링 Rule진단 및 개선요건 컨설팅 및 시스템 개선결과 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.12.21	2022년 3분기 RBA 위험지표 현황 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

2022.12.28	알고리즘 위험관리 교육 및 점검 실시 결과 보고	특이사항 없음	특이사항 없음	-

주) 주요 조치내용은 회사내부의 지시·통보등과 이사회, 감사위원회, 임원(감사)등에 대한 보고·감독기관 보고·기타 대외통보를 말한다.

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시실 (준법감시팀, 내부통제관리팀)	9	이사 1명(7년), 부장 2명(평균 9년), 차장 1명(10년), 대리 3명(평균 3년),주임 1명(1년), 사원 1명(1년)	내부통제시스템의 구축 및 운영자금세탁방지 및 RBA임직원 금융투자상품 매매 제한 재산상이익 제공 및 수령 관리FATCA 국세청 보고불공정거래예방 모니터링 관리유의계좌 관리윤리경영 업무

법무실 (Legal Service팀)	6	상무 1명(1년), 차장 1명(3년), 과장 2명(평균6년), 대리 1명(1년), 사원 1명(1년)	소송 수행 및 관리계약서 검토 및 법률 자문부실채권 관리 및 회수