SK증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제65기 3분기말 : 2018년 9월 30일 현재
제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재
제63기 기말 : 2016년 12월 31일 현재
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 3분기말(*)	제64기 기말	제63기 기말

자 산

I. 현금및예치금	399,153,569,922	231,331,854,204	306,473,290,871

II. 당기손익인식금융자산	-	2,478,670,626,745	2,732,103,770,831

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,812,435,310,034	-	-

IV. 매도가능금융자산	-	139,873,502,599	131,133,608,735

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	94,328,605,274	-	-

VI. 관계기업투자지분	47,686,907,635	50,314,977,148	37,216,776,458

VII. 파생상품자산	18,047,288,945	18,429,458,240	13,845,580,390

VIII. 대출채권	498,543,085,442	496,025,671,286	371,812,991,564

IX. 유형자산	17,819,694,736	18,196,426,529	4,677,600,361

X. 무형자산	16,510,893,133	15,148,311,235	12,382,559,101

XI. 당기법인세자산	6,415,138,172	9,281,297,365	9,145,984,460

XI I.기타자산	715,661,868,905	321,504,265,774	302,719,908,025

자 산 총 계	4,626,602,362,198	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

부 채

I. 예수부채	509,080,182,073	430,280,439,293	432,661,524,109

II. 당기손익인식금융부채	-	594,541,963,558	819,533,411,007

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	534,307,123,909	-	-

IV. 차입부채	2,232,321,942,842	1,966,289,949,053	1,944,417,067,102

V. 파생상품부채	176,182,117,241	16,343,799,381	30,297,107,210

VI. 확정급여부채	12,709,584,706	6,863,365,404	7,438,911,637

VII. 이연법인세부채	14,439,201,705	12,986,695,131	5,391,168,339

VIII. 기타부채	702,617,392,065	314,489,284,127	266,693,470,762

부 채 총 계	4,181,657,544,541	3,341,795,495,947	3,506,432,660,166

자 본

Ⅰ. 자본금	162,014,842,500	162,014,842,500	162,014,842,500

Ⅱ. 자본잉여금	52,353,068,894	52,353,068,894	52,353,068,894

Ⅲ. 기타자본항목	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	61,472,260,995	66,573,689,536	63,493,162,970

V. 이익잉여금	172,816,777,893	159,751,426,873	140,930,468,891

자 본 총 계	444,944,817,657	436,980,895,178	415,079,410,630

부 채 및 자 본 총 계	4,626,602,362,198	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

(*) 당분기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제64기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 3분기(*)	제64기 3분기	제64기	제63기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	122,782,912,671	393,086,347,542	98,073,932,592	342,406,813,406	467,309,424,361	467,134,928,234

1. 수수료수익	35,964,737,755	120,537,254,073	31,935,801,434	118,845,169,114	156,155,393,664	131,205,542,441

2. 금융상품평가및처분이익	33,494,991,090	92,904,394,859	20,933,839,432	86,109,829,263	117,257,919,502	122,128,515,469

3. 파생상품관련이익	25,538,534,430	94,657,486,459	19,729,652,748	67,385,136,214	99,299,002,420	114,952,777,043

4. 이자수익	23,800,783,029	71,435,833,111	21,075,091,907	60,313,348,488	82,459,060,732	84,638,331,476

5. 외환거래이익	3,368,472,248	10,092,868,238	3,426,626,066	3,819,125,728	5,729,186,059	4,098,341,578

6. 기타의 영업수익	615,394,119	3,458,510,802	972,921,005	5,934,204,599	6,408,861,984	10,111,420,227

II. 영업비용	125,518,286,470	385,415,273,916	97,192,162,759	313,911,630,913	438,820,894,966	459,264,954,162

1. 수수료비용	1,864,901,055	6,836,147,577	2,003,114,077	7,016,491,586	9,960,811,007	7,295,277,618

2. 금융상품평가및처분손실	32,139,801,274	91,341,183,820	24,386,621,280	70,506,674,603	97,421,261,831	130,535,532,981

3. 파생상품관련손실	18,488,889,123	88,458,690,397	17,958,386,930	68,613,929,523	95,504,622,427	105,464,202,512

4. 이자비용	12,021,557,832	34,859,558,692	8,933,774,083	28,627,272,279	38,853,957,805	41,787,948,246

5. 대출채권평가및처분손실	40,056,759	4,596,468,753	621,480,604	789,994,944	788,718,090	1,115,038

6. 외환거래손실	4,062,177,968	6,979,859,370	1,725,850,431	6,402,178,519	16,720,786,349	3,746,438,201

7. 판매비와관리비	56,289,817,969	149,878,334,870	41,329,753,749	130,959,428,112	178,362,236,277	162,422,608,540

8. 기타의 영업비용	611,084,490	2,465,030,437	233,181,605	995,661,347	1,208,501,180	8,011,831,026

III. 영업이익	(2,735,373,799)	7,671,073,626	881,769,833	28,495,182,493	28,488,529,395	7,869,974,072

IV. 영업외수익	1,477,809,392	6,669,571,730	1,579,824,256	3,274,555,059	3,510,075,514	12,906,528,438

V. 영업외비용	29,146,606	137,156,145	524,532,606	2,054,774,951	6,610,396,139	4,008,197,629

VI. 법인세비용차감전순이익	(1,286,711,013)	14,203,489,211	1,937,061,483	29,714,962,601	25,388,208,770	16,768,304,881

VII. 법인세비용	(549,477,653)	4,193,162,470	690,942,284	7,069,632,409	6,568,136,097	5,320,700,853

VIII. 당기순이익	(737,233,360)	10,010,326,741	1,246,119,199	22,645,330,192	18,820,072,673	11,447,604,028

IX. 기타포괄손익	31,269,804	(2,617,710,598)	59,468,408	(1,718,207,601)	3,080,526,566	(4,108,140,243)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	56,601,930	(2,868,540,223)	192,020,689	(323,336,125)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(257,923,351)	(1,041,520,365)	192,020,689	(323,336,125)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	919,632,487	(1,006,008,918)	-	-	-	-

3. 자기신용위험변동액	(605,107,206)	(821,010,940)	-	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	(25,332,126)	250,829,625	(132,552,281)	(1,394,871,476)	1,852,569,479	(2,194,801,012)

1. 해외사업환산손익	(25,332,126)	250,829,625	40,500,833	(638,021,249)	(1,127,277,451)	208,145,968

2. 매도가능금융자산평가손익	-	-	(173,053,114)	(756,850,227)	2,979,846,930	2,962,925,004

3. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	(5,365,871,984)

X. 총포괄이익	(705,963,556)	7,392,616,143	1,305,587,607	20,927,122,591	21,900,599,239	7,339,463,785

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익	(2)	32	4	72	60	36

(*) 당분기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제64기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2016.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	-	67,601,303,213	129,481,162,479	411,450,377,086

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	11,447,604,028	11,447,604,028

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,913,339,231)	-	(1,913,339,231)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	208,145,968	-	208,145,968

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,962,925,004	-	2,962,925,004

4. 지분법자본변동	-	-	-	(5,365,871,984)	-	(5,365,871,984)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(4,108,140,243)	11,447,604,028	7,339,463,785

소유주와의 거래 등:

(1) 자기주식의 취득	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

소유주와의 거래 소계	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,702,384	1,702,384

II. 2016.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

III. 2017.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	18,820,072,673	18,820,072,673

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,227,957,087	-	1,227,957,087

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(1,127,277,451)	-	(1,127,277,451)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,979,846,930	-	2,979,846,930

총 포괄손익 소계	-	-	-	3,080,526,566	18,820,072,673	21,900,599,239

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	885,309	885,309

IV. 2017.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

V. 2017.01.01(전기초)(*)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	22,645,330,192	22,645,330,192

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(323,336,125)	-	(323,336,125)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(638,021,249)	-	(638,021,249)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(756,850,227)	-	(756,850,227)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,718,207,601)	22,645,330,192	20,927,122,591

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	856,736	856,736

VI. 2017.09.30(전분기말)(*)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,774,955,369	163,576,655,819	436,007,389,957

VII. 2018.01.01(당기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

회계정책의 변경	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485

총 포괄손익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	10,010,326,741	10,010,326,741

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,041,520,365)	-	(1,041,520,365)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	250,829,625	-	250,829,625

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(1,006,008,918)	-	(1,006,008,918)

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(821,010,940)	-	(821,010,940)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(2,617,710,598)	10,010,326,741	7,392,616,143

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	2,585,205,029	2,585,205,029

VIII. 2018.09.30(당분기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,472,260,995	172,816,777,893	444,944,817,657

연 결 현 금 흐 름 표

제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제64기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 3분기(*)	제64기 3분기	제64기	제63기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(288,672,618,894)	(85,974,442,570)	(8,069,062,347)	(100,663,696,690)

(1) 당기순이익	10,010,326,741	22,645,330,192	18,820,072,673	11,447,604,028

(2) 손익조정사항	(34,046,952,477)	(26,178,632,819)	(38,599,019,766)	(39,442,541,351)

1. 이자수익	(71,435,833,111)	(60,313,348,488)	(82,459,060,732)	(84,638,331,476)

2. 이자비용	34,859,558,692	28,627,272,279	38,853,957,805	41,787,948,246

3. 배당금수익	(1,663,840,528)	(1,562,189,019)	(1,562,052,936)	(1,912,858,974)

4. 법인세비용	4,193,162,470	7,069,632,409	6,568,136,097	5,320,700,853

(3) 현금유출입이없는손익항목	1,270,562,696	7,254,294,412	17,999,869,939	6,559,354,067

1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,080,045,580)	-	-	-

2. 당기손익인식금융자산평가손익	-	7,680,269,670	12,332,187,081	(8,401,769,162)

3. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(2,467,320,435)	-	-	-

4. 당기손익인식금융부채평가손익	-	(27,823,804)	(6,884,610,402)	1,833,016,900

5. 매도가능금융자산손상차손	-	425,000,000	493,475,340	3,330,895,437

6. 매도가능금융자산처분손익	-	112,152,100	(121,190,776)	(1,659,523,865)

7. 관계기업투자지분처분손익	-	-	3,971,529,224	-

8. 파생상품평가손익	(3,788,274,757)	(7,927,928,794)	(12,028,193,069)	7,623,717,131

9. 대손상각비	4,596,468,753	789,994,944	788,718,090	1,115,038

10. 기타대손상각비(환입)	636,630,535	501,188,829	665,878,201	(1,350,436,007)

11. 외화환산손익	(1,864,338,307)	2,146,985,854	12,063,176,965	(2,134,798,048)

12. 감가상각비	3,112,872,805	1,796,764,850	2,810,508,341	1,307,819,007

13. 유형자산처분손익	57,777,465	4,200	135,582,351	41,963,943

14. 무형자산상각비	1,778,701,167	1,331,028,462	1,898,996,674	1,844,671,575

15. 무형자산손상차손	-	9,000,000	-	163,406,290

16. 지분법손익	(6,041,581,477)	(2,523,811,178)	(2,648,046,283)	(9,221,029,558)

17. 퇴직급여	4,501,272,625	4,619,842,469	6,167,980,931	5,537,557,233

18. 충당부채전입(환입)액	1,828,399,902	(2,040,899,788)	(1,992,749,327)	7,085,905,875

19. 사채상환손실	-	362,526,598	362,526,598	556,842,278

20. 기타	-	-	(15,900,000)	-

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감	(304,166,886,205)	(123,582,296,584)	(48,916,193,540)	(125,458,473,337)

1. 예치금의 감소(증가)	(186,949,960,513)	53,620,298,189	51,009,402,921	(60,525,271,686)

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(287,618,012,838)	-	-	-

3. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)	-	107,445,949,766	228,875,123,969	(151,639,160,896)

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)	472,922,284	(1,218,278)	(1,273,859,464)	(592,584,388)

5. 파생상품자산의 감소	4,804,480,156	11,646,054,507	14,669,706,645	6,899,129,341

6. 대출채권의 증가	(8,705,551,253)	(79,127,208,890)	(124,689,206,880)	(129,037,568,802)

7. 기타자산의 증가	(398,136,465,040)	(172,231,519,704)	(16,934,605,079)	(7,475,492,722)

8. 예수부채의 증가(감소)	78,799,742,780	9,730,657,575	(2,381,084,816)	49,236,971,613

9. 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(58,407,907,746)	-	-	-

10. 당기손익인식금융부채의 증가(감소)	-	(229,704,051,802)	(218,106,837,047)	201,759,535,217

11. 파생상품부채의 증가(감소)	159,204,281,756	(18,201,370,382)	(21,178,699,255)	(1,576,066,722)

12. 확정급여부채의 증가(감소)	9,664,158	339,841,749	(5,169,223,206)	(7,198,524,431)

13. 기타부채의 증가(감소)	392,359,920,051	192,900,270,686	46,263,088,672	(25,309,439,861)

(5) 법인세 환급(납부)	522,389,149	1,455,991,969	(294,738,730)	1,419,939,520

(6) 이자의 수취	74,158,030,639	59,713,904,582	80,356,221,953	84,988,602,395

(7) 이자의 지급	(38,083,929,965)	(28,845,223,341)	(38,997,327,812)	(42,091,040,986)

(8) 배당금의 수취	1,663,840,528	1,562,189,019	1,562,052,936	1,912,858,974

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	3,077,909,263	(23,540,963,877)	(36,693,675,745)	(1,336,482,005)

1. 매도가능금융자산의 처분	-	57,531,691,794	62,298,142,697	235,744,861,470

2. 매도가능금융자산의 취득	-	(62,129,279,280)	(66,541,608,047)	(242,890,420,345)

3. 관계기업투자지분의 처분	15,105,200,990	4,741,827,843	6,611,189,471	16,814,294,615

4. 관계기업투자지분의 취득	(6,435,550,000)	(11,130,533,102)	(21,032,873,102)	(8,623,266,667)

5. 보증금의 회수	221,989,500	3,635,122,439	3,667,474,496	3,277,851,239

6. 보증금의 증가	(8,816,921)	(4,114,340,056)	(4,123,174,756)	(328,997,357)

7. 유형자산의 처분	1,803,956	278,100	401,080	-

8. 유형자산의 취득	(2,544,945,700)	(9,667,982,091)	(12,924,378,776)	(978,867,250)

9. 무형자산의 처분	305,000,000	-	325,000,000	-

10. 무형자산의 취득	(3,446,283,065)	(2,407,749,524)	(4,973,848,808)	(4,351,937,710)

11. 복구비용의 지출	(120,489,497)	-	-	-

III. 재무활동으로인한현금흐름	265,665,155,915	101,065,488,316	22,036,779,909	155,866,523,636

1. 원화차입금의 증감	215,891,275,915	121,533,488,316	42,388,747,301	140,247,319,064

2. 사채발행	49,773,880,000	-	-	49,880,100,000

3. 사채상환	-	(20,468,000,000)	(20,351,967,392)	(30,548,762,803)

4. 자기주식의 취득	-	-	-	(3,712,132,625)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	(19,929,553,716)	(8,449,918,131)	(22,725,958,183)	53,866,344,941

V. 기초의 현금및현금성자산	112,596,030,655	136,625,773,728	136,625,773,728	82,643,137,063

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(258,700,687)	(629,276,759)	(1,303,784,890)	116,291,724

VII. 기말의 현금및현금성자산	92,407,776,252	127,546,578,838	112,596,030,655	136,625,773,728

(*) 당분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.