SK증권 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제65기 반기말 : 2018년 6월 30일 현재
제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재
제63기 기말 : 2016년 12월 31일 현재
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 반기말(*)	제64기 기말	제63기 기말

자 산

I. 현금및예치금	277,234,866,705	231,331,854,204	306,473,290,871

II. 당기손익인식금융자산	-	2,478,670,626,745	2,732,103,770,831

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,737,286,958,509	-	-

IV. 매도가능금융자산	-	139,873,502,599	131,133,608,735

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	93,149,589,266	-	-

VI. 관계기업투자지분	46,921,454,211	50,314,977,148	37,216,776,458

VII. 파생상품자산	27,436,803,560	18,429,458,240	13,845,580,390

VIII. 대출채권	558,904,464,104	496,025,671,286	371,812,991,564

IX. 유형자산	18,522,145,164	18,196,426,529	4,677,600,361

X. 무형자산	15,854,970,099	15,148,311,235	12,382,559,101

XI. 당기법인세자산	1,607,584,058	9,281,297,365	9,145,984,460

XI I.기타자산	732,588,962,727	321,504,265,774	302,719,908,025

자 산 총 계	4,509,507,798,403	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

부 채

I. 예수부채	405,957,171,831	430,280,439,293	432,661,524,109

II. 당기손익인식금융부채	-	594,541,963,558	819,533,411,007

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	688,139,365,543	-	-

IV. 차입부채	2,124,517,897,473	1,966,289,949,053	1,944,417,067,102

V. 파생상품부채	130,820,203,006	16,343,799,381	30,297,107,210

VI. 확정급여부채	10,862,680,165	6,863,365,404	7,438,911,637

VII. 이연법인세부채	12,003,630,024	12,986,695,131	5,391,168,339

VIII. 기타부채	694,139,360,911	314,489,284,127	266,693,470,762

부 채 총 계	4,066,440,308,953	3,341,795,495,947	3,506,432,660,166

자 본

Ⅰ. 자본금	162,014,842,500	162,014,842,500	162,014,842,500

Ⅱ. 자본잉여금	52,353,068,894	52,353,068,894	52,353,068,894

Ⅲ. 기타자본항목	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	61,440,991,191	66,573,689,536	63,493,162,970

V. 이익잉여금	170,970,719,490	159,751,426,873	140,930,468,891

자 본 총 계	443,067,489,450	436,980,895,178	415,079,410,630

부 채 및 자 본 총 계	4,509,507,798,403	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

(*) 당반기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 반기(*)	제64기 반기	제64기	제63기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	140,287,568,138	279,159,912,171	118,433,297,796	249,230,115,257	467,309,424,361	467,134,928,234

1. 수수료수익	42,549,617,089	84,572,516,318	45,067,344,643	86,909,367,680	156,155,393,664	131,205,542,441

2. 금융상품평가및처분이익	29,590,172,450	66,481,722,734	27,578,521,448	68,531,968,242	117,257,919,502	122,128,515,469

3. 파생상품관련이익	36,272,498,958	69,118,952,029	21,014,830,737	48,789,226,170	99,299,002,420	114,952,777,043

4. 이자수익	24,550,332,318	47,635,050,082	19,171,084,102	39,238,256,581	82,459,060,732	84,638,331,476

5. 외환거래이익	6,331,469,266	8,508,554,325	2,433,317,730	800,012,990	5,729,186,059	4,098,341,578

6. 기타의 영업수익	993,478,057	2,843,116,683	3,168,199,136	4,961,283,594	6,408,861,984	10,111,420,227

II. 영업비용	137,325,357,707	268,753,464,746	103,766,494,252	221,616,702,597	438,820,894,966	459,264,954,162

1. 수수료비용	2,700,059,270	4,971,246,522	3,104,027,153	5,013,377,509	9,960,811,007	7,295,277,618

2. 금융상품평가및처분손실	35,172,771,665	66,273,701,511	26,669,304,800	49,476,031,734	97,421,261,831	130,535,532,981

3. 파생상품관련손실	36,549,645,696	69,969,801,274	17,875,733,352	51,789,285,297	95,504,622,427	105,464,202,512

4. 이자비용	11,687,255,593	22,838,000,860	9,431,435,760	19,693,498,196	38,853,957,805	41,787,948,246

5. 대출채권평가및처분손실	2,204,316,227	4,556,411,994	166,856,365	168,514,340	788,718,090	1,115,038

6. 외환거래손실	2,373,168,663	4,701,839,737	645,554,385	5,083,841,416	16,720,786,349	3,746,438,201

7. 판매비와관리비	45,051,203,606	93,588,516,901	45,170,500,052	89,629,674,363	178,362,236,277	162,422,608,540

8. 기타의 영업비용	1,586,936,987	1,853,945,947	703,082,385	762,479,742	1,208,501,180	8,011,831,026

III. 영업이익	2,962,210,431	10,406,447,425	14,666,803,544	27,613,412,660	28,488,529,395	7,869,974,072

IV. 영업외수익	779,840,202	5,191,762,338	1,597,631,773	1,694,730,803	3,510,075,514	12,906,528,438

V. 영업외비용	22,364,737	108,009,539	758,248,730	1,530,242,345	6,610,396,139	4,008,197,629

VI. 법인세비용차감전순이익	3,719,685,896	15,490,200,224	15,506,186,587	27,777,901,118	25,388,208,770	16,768,304,881

VII. 법인세비용	2,041,504,188	4,742,640,123	3,613,806,151	6,378,690,125	6,568,136,097	5,320,700,853

VIII. 당기순이익	4,303,789,922	10,747,560,101	11,892,380,436	21,399,210,993	18,820,072,673	11,447,604,028

IX. 기타포괄손익	371,339,199	(2,648,980,402)	(332,854,054)	(1,777,676,009)	3,080,526,566	(4,108,140,243)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	57,185,096	(2,925,142,153)	151,217,615	(515,356,814)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	201,402,338	(783,597,014)	151,217,615	(515,356,814)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	205,815,264	(1,925,641,405)	-	-	-	-

3. 자기신용위험변동액	(350,032,506)	(215,903,734)	-	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	314,154,103	276,161,751	(484,071,669)	(1,262,319,195)	1,852,569,479	(2,194,801,012)

1. 해외사업환산손익	314,154,103	276,161,751	(17,171,013)	(678,522,082)	(1,127,277,451)	208,145,968

2. 매도가능금융자산평가손익	-	-	(466,900,656)	(583,797,113)	2,979,846,930	2,962,925,004

3. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	(5,365,871,984)

X. 총포괄이익	4,675,129,121	8,098,579,699	11,559,526,382	19,621,534,984	21,900,599,239	7,339,463,785

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익	14	34	38	68	60	36

(*) 당반기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2016.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	-	67,601,303,213	129,481,162,479	411,450,377,086

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	11,447,604,028	11,447,604,028

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,913,339,231)	-	(1,913,339,231)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	208,145,968	-	208,145,968

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,962,925,004	-	2,962,925,004

4. 지분법자본변동	-	-	-	(5,365,871,984)	-	(5,365,871,984)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(4,108,140,243)	11,447,604,028	7,339,463,785

소유주와의 거래 등:

(1) 자기주식의 취득	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

소유주와의 거래 소계	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,702,384	1,702,384

II. 2016.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

III. 2017.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	18,820,072,673	18,820,072,673

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,227,957,087	-	1,227,957,087

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(1,127,277,451)	-	(1,127,277,451)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,979,846,930	-	2,979,846,930

총 포괄손익 소계	-	-	-	3,080,526,566	18,820,072,673	21,900,599,239

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	885,309	885,309

IV. 2017.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

V. 2017.01.01(전기초)(*)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	21,399,210,993	21,399,210,993

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(515,356,814)	-	(515,356,814)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(678,522,082)	-	(678,522,082)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(583,797,113)	-	(583,797,113)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,777,676,009)	21,399,210,993	19,621,534,984

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	827,743	827,743

VI. 2017.06.30(전반기말)(*)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,715,486,961	162,330,507,627	434,701,773,357

VII. 2018.01.01(당기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

회계정책의 변경	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	10,747,560,101	10,747,560,101

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(783,597,014)	-	(783,597,014)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	276,161,751	-	276,161,751

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(1,925,641,405)	-	(1,925,641,405)

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(215,903,734)	-	(215,903,734)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(2,648,980,402)	10,747,560,101	8,098,579,699

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,913,266	1,913,266

VIII. 2018.06.30(당반기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,440,991,191	170,970,719,490	443,067,489,450

연 결 현 금 흐 름 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 반기(*)	제64기 반기	제64기	제63기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(200,900,601,532)	78,694,506,306	(8,069,062,347)	(100,663,696,690)

(1) 당기순이익	10,747,560,101	21,399,210,993	18,820,072,673	11,447,604,028

(2) 손익조정사항	(21,610,051,653)	(14,580,655,500)	(38,599,019,766)	(39,442,541,351)

1. 이자수익	(47,635,050,082)	(39,238,256,581)	(82,459,060,732)	(84,638,331,476)

2. 이자비용	22,838,000,860	19,693,498,196	38,853,957,805	41,787,948,246

3. 배당금수익	(1,555,642,554)	(1,414,587,240)	(1,562,052,936)	(1,912,858,974)

4. 법인세비용	4,742,640,123	6,378,690,125	6,568,136,097	5,320,700,853

(3) 현금유출입이없는손익항목	1,109,048,993	3,452,751,065	17,999,869,939	6,559,354,067

1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,833,562,663)	-	-	-

2. 당기손익인식금융자산평가손익	-	4,010,613,142	12,332,187,081	(8,401,769,162)

3. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(553,783,750)	-	-	-

4. 당기손익인식금융부채평가손익	-	477,956,806	(6,884,610,402)	1,833,016,900

5. 매도가능금융자산손상차손	-	425,000,000	493,475,340	3,330,895,437

6. 매도가능금융자산처분손익	-	922,824,129	(121,190,776)	(1,659,523,865)

7. 관계기업투자지분처분손익	-	-	3,971,529,224	-

8. 파생상품평가손익	2,610,327,179	(8,184,083,344)	(12,028,193,069)	7,623,717,131

9. 대손상각비	4,556,411,994	168,514,340	788,718,090	1,115,038

10. 기타대손상각비(환입)	352,489,047	336,675,106	665,878,201	(1,350,436,007)

11. 외화환산손익	(3,983,684,324)	3,663,068,339	12,063,176,965	(2,134,798,048)

12. 감가상각비	2,064,158,692	909,436,450	2,810,508,341	1,307,819,007

13. 유형자산처분손익	49,174,174	-	135,582,351	41,963,943

14. 무형자산상각비	1,193,878,236	904,522,110	1,898,996,674	1,844,671,575

15. 무형자산손상차손	-	-	-	163,406,290

16. 지분법손익	(4,831,357,553)	(1,246,476,412)	(2,648,046,283)	(9,221,029,558)

17. 퇴직급여	2,983,541,061	3,063,868,069	6,167,980,931	5,537,557,233

18. 충당부채전입(환입)액	1,501,456,900	(1,999,167,670)	(1,992,749,327)	7,085,905,875

19. 사채상환손실	-	-	362,526,598	556,842,278

20. 기타	-	-	(15,900,000)	-

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감	(224,706,355,658)	41,708,330,775	(48,916,193,540)	(125,458,473,337)

1. 예치금의 감소(증가)	(85,660,127,127)	50,138,633,059	51,009,402,921	(60,525,271,686)

2. 당기손익-공정가치즉정금융자산의 증가	(215,171,874,790)	-	-	-

3. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)	-	214,686,843,056	228,875,123,969	(151,639,160,896)

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)	8,721,840,702	(135,082,747)	(1,273,859,464)	(592,584,388)

5. 파생상품자산의 감소	4,566,811,728	9,044,601,612	14,669,706,645	6,899,129,341

6. 대출채권의 증가	(69,026,873,156)	(67,338,260,437)	(124,689,206,880)	(129,037,568,802)

7. 기타자산의 증가	(414,688,747,535)	(310,443,315,495)	(16,934,605,079)	(7,475,492,722)

8. 예수부채의 증가(감소)	(24,323,267,462)	43,765,284,079	(2,381,084,816)	49,236,971,613

9. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	93,874,386,076	-	-	-

10. 당기손익인식금융부채의 증가(감소)	-	(217,295,986,191)	(218,106,837,047)	201,759,535,217

11. 파생상품부채의 증가(감소)	98,291,919,398	(18,588,551,574)	(21,178,699,255)	(1,576,066,722)

12. 확정급여부채의 증가(감소)	11,162,144	351,750,544	(5,169,223,206)	(7,198,524,431)

13. 기타부채의 증가(감소)	378,698,414,364	337,522,414,869	46,263,088,672	(25,309,439,861)

(5) 법인세 환급(납부)	2,773,048,171	3,869,499,723	(294,738,730)	1,419,939,520

(6) 이자의 수취	49,810,882,416	41,243,520,970	80,356,221,953	84,988,602,395

(7) 이자의 지급	(22,573,750,875)	(19,812,738,960)	(38,997,327,812)	(42,091,040,986)

(8) 배당금의 수취	3,549,016,973	1,414,587,240	1,562,052,936	1,912,858,974

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	2,111,120,319	(20,323,520,227)	(36,693,675,745)	(1,336,482,005)

1. 매도가능금융자산의 처분	-	51,904,324,518	62,298,142,697	235,744,861,470

2. 매도가능금융자산의 취득	-	(61,779,279,280)	(66,541,608,047)	(242,890,420,345)

3. 관계기업투자지분의 처분	7,734,506,071	2,216,859,711	6,611,189,471	16,814,294,615

4. 관계기업투자지분의 취득	(1,503,000,000)	(2,549,000,000)	(21,032,873,102)	(8,623,266,667)

5. 보증금의 회수	221,989,500	3,628,201,700	3,667,474,496	3,277,851,239

6. 보증금의 증가	(31,359,411)	(4,111,158,756)	(4,123,174,756)	(328,997,357)

7. 유형자산의 처분	470,250	27,807	401,080	-

8. 유형자산의 취득	(2,307,101,991)	(8,728,261,079)	(12,924,378,776)	(978,867,250)

9. 무형자산의 처분	305,000,000	-	325,000,000	-

10. 무형자산의 취득	(2,205,537,100)	(905,234,848)	(4,973,848,808)	(4,351,937,710)

11. 복구비용의 지출	(103,847,000)	-	-	-

III. 재무활동으로인한현금흐름	157,912,031,510	(43,032,503,914)	22,036,779,909	155,866,523,636

1. 원화차입금의 증감	119,621,946,569	(44,235,053,564)	42,388,747,301	140,247,319,064

2. 외화차입금의 상환	(11,483,795,059)	-	-	-

3. 사채발행	49,773,880,000	1,202,549,650	-	49,880,100,000

4. 사채상환	-	-	(20,351,967,392)	(30,548,762,803)

5. 자기주식의 취득	-	-	-	(3,712,132,625)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	(40,877,449,703)	15,338,482,165	(22,725,958,183)	53,866,344,941

V. 기초의 현금및현금성자산	112,596,030,655	136,625,773,728	136,625,773,728	82,643,137,063

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(191,252,430)	(663,849,977)	(1,303,784,890)	116,291,724

VII. 기말의 현금및현금성자산	71,527,328,522	151,300,405,916	112,596,030,655	136,625,773,728

(*) 당반기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.