SK증권 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제65기 1분기말 : 2018년 3월 31일 현재
제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재
제63기 기말 : 2016년 12월 31일 현재
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 1분기말(*)	제64기 기말	제63기 기말

자 산

I. 현금및예치금	203,707,134,708	231,331,854,204	306,473,290,871

II. 당기손익인식금융자산	-	2,478,670,626,745	2,732,103,770,831

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,657,136,043,389	-	-

IV. 매도가능금융자산	-	139,873,502,599	131,133,608,735

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	92,885,723,542	-	-

VI. 관계기업투자지분	52,640,821,767	50,314,977,148	37,216,776,458

VII. 파생상품자산	20,961,548,959	18,429,458,240	13,845,580,390

VIII. 대출채권	549,532,849,458	496,025,671,286	371,812,991,564

VII. 유형자산	17,062,801,571	18,196,426,529	4,677,600,361

IX. 무형자산	14,617,829,310	15,148,311,235	12,382,559,101

X. 당기법인세자산	11,951,193,376	9,281,297,365	9,145,984,460

XI. 기타자산	584,709,629,573	321,504,265,774	302,719,908,025

자 산 총 계	4,205,205,575,653	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

부 채

I. 예수부채	418,936,704,095	430,280,439,293	432,661,524,109

II. 당기손익인식금융부채	-	594,541,963,558	819,533,411,007

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	511,587,330,108	-	-

IV. 차입부채	2,165,134,255,408	1,966,289,949,053	1,944,417,067,102

V. 파생상품부채	74,747,636,700	16,343,799,381	30,297,107,210

VI. 확정급여부채	9,653,807,801	6,863,365,404	7,438,911,637

VII. 이연법인세부채	14,322,080,789	12,986,695,131	5,391,168,339

VIII. 기타부채	572,430,918,012	314,489,284,127	266,693,470,762

부 채 총 계	3,766,812,732,913	3,341,795,495,947	3,506,432,660,166

자 본

Ⅰ. 자본금	162,014,842,500	162,014,842,500	162,014,842,500

Ⅱ. 자본잉여금	52,353,068,894	52,353,068,894	52,353,068,894

Ⅲ. 기타자본항목	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	61,069,651,992	66,573,689,536	63,493,162,970

V. 이익잉여금	166,667,411,979	159,751,426,873	140,930,468,891

자 본 총 계	438,392,842,740	436,980,895,178	415,079,410,630

부 채 및 자 본 총 계	4,205,205,575,653	3,778,776,391,125	3,921,512,070,796

(*) 당분기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제65기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제64기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 1분기(*)	제64기 1분기	제64기	제63기

I. 영업수익	139,320,905,294	144,624,948,941	467,309,424,361	467,134,928,234

1. 수수료수익	42,022,899,229	41,842,023,037	156,155,393,664	131,205,542,441

2. 금융상품평가및처분이익	36,891,550,284	47,983,583,375	117,257,919,502	122,128,515,469

3. 파생상품관련이익	33,045,307,456	32,570,216,061	99,299,002,420	114,952,777,043

4. 이자수익	23,084,717,764	20,067,172,479	82,459,060,732	84,638,331,476

5. 외환거래이익	2,426,791,935	368,869,531	5,729,186,059	4,098,341,578

6. 기타의 영업수익	1,849,638,626	1,793,084,458	6,408,861,984	10,111,420,227

II. 영업비용	134,502,276,514	131,678,339,825	438,820,894,966	459,264,954,162

1. 수수료비용	2,271,187,252	1,909,350,356	9,960,811,007	7,295,277,618

2. 금융상품평가및처분손실	33,726,538,060	29,836,863,515	97,421,261,831	130,535,532,981

3. 파생상품관련손실	33,619,009,963	38,709,372,573	95,504,622,427	105,464,202,512

4. 이자비용	11,150,745,267	10,262,062,436	38,853,957,805	41,787,948,246

5. 대출채권평가및처분손실	2,352,095,767	1,657,975	788,718,090	1,115,038

6. 외환거래손실	2,578,377,950	6,440,461,302	16,720,786,349	3,746,438,201

7. 판매비와관리비	48,537,313,295	44,459,174,311	178,362,236,277	162,422,608,540

8. 기타의 영업비용	267,008,960	59,397,357	1,208,501,180	8,011,831,026

III. 영업이익	4,818,628,780	12,946,609,116	28,488,529,395	7,869,974,072

IV. 영업외수익	4,480,026,995	746,214,915	3,510,075,514	12,906,528,438

V. 영업외비용	153,749,661	1,421,109,500	6,610,396,139	4,008,197,629

VI. 법인세비용차감전순이익	9,144,906,114	12,271,714,531	25,388,208,770	16,768,304,881

VII. 법인세비용	2,701,135,935	2,764,883,974	6,568,136,097	5,320,700,853

VIII. 당기순이익	6,443,770,179	9,506,830,557	18,820,072,673	11,447,604,028

IX. 기타포괄손익	(3,020,319,601)	(1,444,821,955)	3,080,526,566	(4,108,140,243)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	(2,982,327,249)	(666,574,429)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(984,999,352)	(666,574,429)	1,227,957,087	(1,913,339,231)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,131,456,669)	-	-	-

3. 자기신용위험변동액	134,128,772	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	(37,992,352)	(778,247,526)	1,852,569,479	(2,194,801,012)

1. 해외사업환산손익	(37,992,352)	(661,351,069)	(1,127,277,451)	208,145,968

2. 매도가능금융자산평가손익	-	(116,896,457)	2,979,846,930	2,962,925,004

3. 지분법자본변동	-	-	-	(5,365,871,984)

X. 총포괄이익	3,423,450,578	8,062,008,602	21,900,599,239	7,339,463,785

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익	20	30	60	36

(*) 당분기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제65기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제64기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2016.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	-	67,601,303,213	129,481,162,479	411,450,377,086

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	11,447,604,028	11,447,604,028

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,913,339,231)	-	(1,913,339,231)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	208,145,968	-	208,145,968

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,962,925,004	-	2,962,925,004

4. 지분법자본변동	-	-	-	(5,365,871,984)	-	(5,365,871,984)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(4,108,140,243)	11,447,604,028	7,339,463,785

소유주와의 거래 등:

(1) 자기주식의 취득	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

소유주와의 거래 소계	-	-	(3,712,132,625)	-	-	(3,712,132,625)

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,702,384	1,702,384

II. 2016.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

III. 2017.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	18,820,072,673	18,820,072,673

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,227,957,087	-	1,227,957,087

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(1,127,277,451)	-	(1,127,277,451)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,979,846,930	-	2,979,846,930

총 포괄손익 소계	-	-	-	3,080,526,566	18,820,072,673	21,900,599,239

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	885,309	885,309

IV. 2017.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

V. 2017.01.01(전기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	9,506,830,557	9,506,830,557

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(666,574,429)	-	(666,574,429)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(661,351,069)	-	(661,351,069)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(116,896,457)	-	(116,896,457)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,444,821,955)	9,506,830,557	8,062,008,602

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,253,349	1,253,349

VI. 2017.03.31(전분기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	62,048,341,015	150,438,552,797	423,142,672,581

VII. 2018.01.01(당기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178

회계정책의 변경	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485

총 포괄손익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	6,443,770,179	6,443,770,179

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(984,999,352)	-	(984,999,352)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(37,992,352)	-	(37,992,352)

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(2,131,456,669)	-	(2,131,456,669)

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	134,128,772	-	134,128,772

총 포괄손익 소계	-	-	-	(3,020,319,601)	6,443,770,179	3,423,450,578

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	2,395,677	2,395,677

VIII. 2018.03.31(당분기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,069,651,992	166,667,411,979	438,392,842,740

연 결 현 금 흐 름 표

제65기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제64기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제65기 1분기(*)	제64기 1분기	제64기	제63기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(226,751,276,748)	(41,492,792,203)	(8,069,062,347)	(100,663,696,690)

(1) 당기순이익	6,443,770,179	9,506,830,557	18,820,072,673	11,447,604,028

(2) 손익조정사항	(10,574,175,536)	(8,336,723,685)	(38,599,019,766)	(39,442,541,351)

1. 이자수익	(23,084,717,764)	(20,067,172,479)	(82,459,060,732)	(84,638,331,476)

2. 이자비용	11,150,745,267	10,262,062,436	38,853,957,805	41,787,948,246

3. 배당금수익	(1,341,338,974)	(1,296,497,616)	(1,562,052,936)	(1,912,858,974)

4. 법인세비용	2,701,135,935	2,764,883,974	6,568,136,097	5,320,700,853

(3) 현금유출입이없는손익항목	1,886,519,166	2,072,234,958	17,999,869,939	6,559,354,067

1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,159,402,003	-	-	-

2. 당기손익인식금융자산평가손익	-	(1,995,828,077)	12,332,187,081	(8,401,769,162)

3. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(2,334,753,905)	-	-	-

4. 당기손익인식금융부채평가손익	-	(1,764,532,118)	(6,884,610,402)	1,833,016,900

5. 매도가능금융자산손상차손	-	-	493,475,340	3,330,895,437

6. 매도가능금융자산처분손익	-	964,146,005	(121,190,776)	(1,659,523,865)

7. 관계기업투자지분처분손익	-	-	3,971,529,224	-

8. 파생상품평가손익	(91,326,130)	(3,469,368,693)	(12,028,193,069)	7,623,717,131

9. 대손상각비(환입)	2,352,095,767	1,657,975	788,718,090	1,115,038

10. 기타대손상각비(환입)	185,505,812	22,035,267	665,878,201	(1,350,436,007)

11. 외화환산손익	727,441,051	5,661,020,827	12,063,176,965	(2,134,798,048)

12. 감가상각비	1,014,679,831	358,109,147	2,810,508,341	1,307,819,007

13. 유형자산처분손익	49,174,174	(251,600)	135,582,351	41,963,943

14. 무형자산상각비	600,335,025	491,423,961	1,898,996,674	1,844,671,575

15. 무형자산손상차손	-	-	-	163,406,290

16. 지분법손익	(4,319,683,430)	261,172,028	(2,648,046,283)	(9,221,029,558)

17. 퇴직급여	1,462,145,820	1,505,288,146	6,167,980,931	5,537,557,233

18. 충당부채전입(환입)액	81,503,148	37,362,090	(1,992,749,327)	7,085,905,875

19. 사채상환손실	-	-	362,526,598	556,842,278

20. 기타	-	-	(15,900,000)	-

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감	(237,768,048,748)	(53,293,308,988)	(48,916,193,540)	(125,458,473,337)

1. 예치금의 감소(증가)	1,598,065,775	31,260,025,684	51,009,402,921	(60,525,271,686)

2. 당기손익-공정가치즉정금융자산의 증가	(136,918,509,130)	-	-	-

3. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)	-	113,667,949,813	228,875,123,969	(151,639,160,896)

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)	-	436,885,284	(1,273,859,464)	(592,584,388)

5. 파생상품자산의 감소	1,170,216,897	9,037,128,025	14,669,706,645	6,899,129,341

6. 대출채권의 감소(증가)	(57,450,942,283)	(3,096,277,004)	(124,689,206,880)	(129,037,568,802)

7. 기타자산의 감소(증가)	(267,175,079,246)	(217,446,496,984)	(16,934,605,079)	(7,475,492,722)

8. 예수부채의 증가(감소)	(11,343,735,198)	(22,212,622,407)	(2,381,084,816)	49,236,971,613

9. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(80,447,919,581)	-	-	-

8. 당기손익인식금융부채의 증가(감소)	-	(204,311,245,588)	(218,106,837,047)	201,759,535,217

9. 파생상품부채의 감소	54,792,855,833	(10,386,164,105)	(21,178,699,255)	(1,576,066,722)

10. 충당부채의 감소	(66,550,000)	(1,178,644,448)	-	-

11. 확정급여부채의 증가(감소)	65,476,895	474,780,677	(5,169,223,206)	(7,198,524,431)

12. 기타부채의 증가(감소)	258,008,071,290	250,461,372,065	46,263,088,672	(25,309,439,861)

(5) 법인세 환급(납부)	(3,194,477,063)	(2,294,959,368)	(294,738,730)	1,419,939,520

(6) 이자의 수취	27,569,641,898	20,523,717,881	80,356,221,953	84,988,602,395

(7) 이자의 지급	(11,213,063,614)	(10,727,438,878)	(38,997,327,812)	(42,091,040,986)

(8) 배당금의 수취	98,556,970	1,056,855,320	1,562,052,936	1,912,858,974

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	2,107,296,669	(5,477,846,078)	(36,693,675,745)	(1,336,482,005)

1. 매도가능금융자산의 처분	-	282,191,037	62,298,142,697	235,744,861,470

2. 매도가능금융자산의 취득	-	(604,000,000)	(66,541,608,047)	(242,890,420,345)

3. 관계기업투자지분의 처분	3,496,838,811	1,183,560,000	6,611,189,471	16,814,294,615

4. 관계기업투자지분의 취득	(1,503,000,000)	(1,340,000,000)	(21,032,873,102)	(8,623,266,667)

5. 보증금의 회수	228,769,900	14,173,800	3,667,474,496	3,277,851,239

6. 보증금의 증가	(6,646,000)	(2,283,056)	(4,123,174,756)	(328,997,357)

7. 유형자산의 처분	512,328	251,600	401,080	-

8. 유형자산의 취득	(39,325,270)	(4,585,106,981)	(12,924,378,776)	(978,867,250)

9. 무형자산의 처분	-	-	325,000,000	-

10. 무형자산의 취득	(69,853,100)	(426,632,478)	(4,973,848,808)	(4,351,937,710)

III. 재무활동으로인한현금흐름	198,989,007,189	89,076,494,523	22,036,779,909	155,866,523,636

1. 원화차입금의 증감	202,003,569,851	3,159,809,803,563	42,388,747,301	140,247,319,064

2. 외화차입금의 상환	(3,014,562,662)	(3,070,733,309,040)	-	-

3. 사채발행	-	-	-	49,880,100,000

4. 사채상환	-	-	(20,351,967,392)	(30,548,762,803)

5. 자기주식의 취득	-	-	-	(3,712,132,625)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	(25,654,972,890)	42,105,856,242	(22,725,958,183)	53,866,344,941

V. 기초의 현금및현금성자산	112,596,030,655	136,625,773,728	136,625,773,728	82,643,137,063

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(209,785,020)	(174,888,347)	(1,303,784,890)	116,291,724

VII. 기말의 현금및현금성자산	86,731,272,745	178,556,741,623	112,596,030,655	136,625,773,728

(*) 당분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.