SK증권 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제70기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 SK증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요지배기업은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사 (지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (1) 종속기업 및 집합투자기구

지배기업	종속기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK증권㈜	SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에퀴티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

트리니티자산운용㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜엠에스상호저축은행	대한민국	저축은행업	12월	95.71	4.29	95.71	4.29

㈜직페이(*1)	대한민국	정보통신서비스	12월	34.29	65.71	34.29	65.71

SK장기공사채투자신탁9호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*2)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채투자신탁C1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채투자신탁D2-1호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-2호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-3호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁C2호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

리오제이호사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	91.79	8.21	91.79	8.21

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

로드제이호이에스지사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

트리니티메자닌플러스일반사모제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	98.89	1.11	98.89	1.11

SKS-스타벤처스 제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

트리니티자산운용㈜	트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	94.79	5.21

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	95.29	4.71	90.51	9.49

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	74.09	25.91	74.10	25.90

에스케이에스프라이빗에퀴티㈜	에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

리오제이호사모투자합자회사	리오제이호투자목적회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

리오제이호투자목적회사	NBH캐피탈㈜	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

해피윙스제일차㈜	바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

(*1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 연결회사는 상기 20개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

에스판교㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스카이챌린지제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

데이라이트제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디토넥스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

마리아캐슬제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비당산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엘에스에이에프㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

페더레이션제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

인트그린제팔차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

뉴엠지블루㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

웨일제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

유에스엠지㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메디골드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤온천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제사차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

르텐제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스향동㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비해운대㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스북천안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠디드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더센트럴지엠제이십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

레드윙스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

밸리알파㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤가산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

인라이트제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스케이에스비디갑㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비남천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤파주㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당분기>(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	13,246	8	13,238	11	(1,409)	(1,409)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	19,887	4,730	15,157	2,192	804	804

에스케이에스크레딧㈜	772	552	220	169	(202)	(202)

트리니티자산운용㈜	21,011	439	20,572	1,416	592	592

㈜피티알자산운용	7,444	386	7,058	1,740	980	980

㈜엠에스상호저축은행	495,936	438,365	57,571	10,882	569	569

㈜직페이	1,049	1,262	(213)	60	(102)	(102)

집합투자기구 7개사	453	7	446	-	-	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	100	-	100	10	10	10

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,387	2	2,385	244	241	241

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	2,610	-	2,610	384	267	267

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,220	9	2,211	697	692	692

로드제일호바이오사모투자합자회사	18,723	63	18,660	(35)	(98)	(98)

리오제이호사모투자합자회사	41,011	392	40,619	5	(147)	(147)

리오제이호투자목적회사	54,472	16,052	38,420	-	(178)	(178)

NBH캐피탈㈜	103,522	44,760	58,762	4,192	452	452

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	89,993	354	89,639	-	(2,908)	(2,908)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	89,099	-	89,099	-	(1,836)	(1,836)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	4,110	8	4,102	690	676	676

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	6,924	1,376	5,548	2,047	931	931

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,127	55	14,072	1	(55)	(55)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	6,337	10	6,327	455	307	307

SKS-스타벤처스 제1호	1,980	1	1,979	4	(11)	(11)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,349	11	8,338	97	60	60

파주센트럴제칠차㈜	-	-	-	375	210	210

에스판교㈜	15,007	15,007	-	-	-	-

해피윙스제일차㈜	9,632	10,000	(368)	152	(330)	(330)

에프에스제일차㈜	5,126	5,179	(53)	123	21	21

스카이챌린지제일차㈜	11,057	11,130	(73)	462	239	239

데이라이트제일차㈜	5,617	5,673	(56)	113	(3)	(3)

엠엔와이제일차㈜	7,092	7,206	(114)	176	(9)	(9)

디토넥스㈜	35	1,034	(999)	-	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	9,945	10,095	(150)	194	-	-

마리아캐슬제일차㈜	252	8,215	(7,963)	197	6	6

와이비당산㈜	5,069	5,138	(69)	159	2	2

피티케이프라임제일차㈜	5,275	5,242	33	189	83	83

주파수불당㈜	6,007	6,065	(58)	118	4	4

파이브제일차㈜	13,889	14,112	(223)	277	-	-

디앤에이치제일차㈜	5,499	5,582	(83)	108	(4)	(4)

코리아마스터피스제일차㈜	11,017	11,078	(61)	417	-	-

엘에스에이에프㈜	6,501	6,581	(80)	128	14	14

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	(117)	(117)

페더레이션제일차㈜	2,627	5,326	(2,699)	145	36	36

인트그린제팔차㈜	1,011	1,017	(6)	25	1	1

더테라스제이차㈜	5,100	5,151	(51)	155	20	20

스톤아일랜드제일차㈜	5,173	5,148	25	93	16	16

뉴엠지블루㈜	8,399	8,724	(325)	-	(169)	(169)

주파수초읍제일차㈜	6,988	7,237	(249)	176	(144)	(144)

케이스텔제일차㈜	8,932	9,008	(76)	213	52	52

해피윙스제이차㈜	11,703	12,000	(297)	-	(297)	(297)

와이비라시에라㈜	1,009	1,024	(15)	20	(2)	(2)

해피윙스제삼차㈜	1,631	1,800	(169)	-	(63)	(63)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,612	7,650	(38)	148	4	4

투드래곤감일㈜	10,114	10,246	(132)	320	(1)	(1)

남산제삼차㈜	19,966	19,883	83	-	(253)	(253)

웨일제일차㈜	7,532	7,701	(169)	293	136	136

유에스엠지㈜	12,974	13,173	(199)	176	(98)	(98)

메디골드제일차㈜	3,069	3,084	(15)	100	30	30

투드래곤온천㈜	2,990	3,048	(58)	52	(4)	(4)

남산제사차㈜	9,805	9,484	321	144	19	19

르텐제일차㈜	7,117	7,220	(103)	164	5	5

에스향동㈜	4,942	4,975	(33)	122	(41)	(41)

와이비해운대㈜	10,148	10,300	(152)	247	4	4

에스북천안㈜	4,075	4,000	75	91	13	13

엠디드래곤제일차㈜	82,292	82,260	32	958	138	138

위드지엠제삼차㈜	11,100	11,284	(184)	190	(19)	(19)

더센트럴지엠제이십차㈜	2,009	2,038	(29)	23	1	1

레드윙스㈜	6,023	6,112	(89)	152	-	-

밸리알파㈜	9,970	10,137	(167)	195	-	-

와이비지더블유㈜	-	-	-	371	97	97

제이올제일차㈜	-	-	-	41	14	14

투드래곤가산㈜	5,054	5,145	(91)	130	(22)	(22)

인라이트제일차㈜	12,054	12,444	(390)	266	(40)	(40)

에스케이에스비디갑㈜	2,071	2,082	(11)	73	9	9

와이비남천㈜	6,205	6,258	(53)	178	2	2

투드래곤파주㈜	1,700	1,725	(25)	41	(25)	(25)

전분기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	14,363	-	14,363	2,771	2,320	2,320

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	20,143	5,790	14,353	2,118	398	398

에스케이에스크레딧㈜	998	576	422	48	(77)	(77)

트리니티자산운용㈜	20,572	592	19,980	1,815	492	492

㈜피티알자산운용	6,446	367	6,079	991	353	353

㈜엠에스상호저축은행	531,724	474,657	57,067	7,916	1,188	1,188

㈜직페이	1,014	1,125	(111)	-	140	140

집합투자기구 7개사	453	6	447	-	(1)	(1)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	90	-	90	17	15	15

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,146	2	2,144	32	28	28

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	2,347	-	2,347	200	51	51

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	1,531	12	1,519	-	(117)	(117)

로드제일호바이오사모투자합자회사	18,826	68	18,758	364	310	310

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	-	-	-	143	133	133

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	-	-	-	561	427	427

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	-	-	-	-	(138)	(138)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	-	-	-	-	(116)	(116)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	-	-	-	114	(347)	(347)

리오제이호사모투자합자회사	41,109	343	40,766	1	(171)	(171)

리오제이호투자목적회사	54,472	15,875	38,597	-	(168)	(168)

NBH캐피탈㈜	106,114	47,805	58,309	3,992	807	807

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	93,252	703	92,549	8	(111)	(111)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	91,654	-	91,654	-	-	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	3,433	8	3,425	586	(665)	(665)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	5,324	691	4,633	1,043	(924)	(924)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,184	58	14,126	1	(60)	(60)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	-	-	-	-	(131)	(131)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	-	-	-	-	(110)	(110)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식]	-	-	-	88	(337)	(337)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	6,030	10	6,020	(18)	(185)	(185)

SKS-스타벤처스 제1호	1,992	2	1,990	3	(13)	(13)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,651	12	9,639	95	53	53

파주센트럴제칠차㈜	10,320	10,451	(131)	239	-	-

에스판교㈜	13,326	13,326	-	464	(1,180)	(1,180)

티레이크제일차㈜	-	-	-	217	2	2

와이비원천㈜	-	-	-	61	-	-

파인랜드제일차㈜	-	-	-	257	(80)	(80)

와이비풍암㈜	-	-	-	113	(4)	(4)

해피윙스제일차㈜	9,962	10,000	(38)	-	(228)	(228)

에프에스제일차㈜	5,005	5,080	(75)	123	-	-

그레이트서우제일차㈜	-	-	-	233	-	-

스카이챌린지제일차㈜	11,090	11,402	(312)	233	-	-

데이라이트제일차㈜	5,679	5,732	(53)	115	3	3

에스진접제일차㈜	-	-	-	59	34	34

엠엔와이제일차㈜	7,193	7,298	(105)	124	-	-

메세타제일차㈜	-	-	-	20	1	1

디토넥스㈜	35	1,034	(999)	20	-	-

㈜향동알에스제일차	-	-	-	100	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,095	10,245	(150)	194	-	-

마리아캐슬제일차㈜	443	8,412	(7,969)	197	1	1

아시아마스터피스제일차㈜	-	-	-	55	-	-

조쉬부전제이차㈜	-	-	-	197	2	2

와이비당산㈜	5,076	5,147	(71)	117	-	-

센터파크제일차㈜	-	-	-	301	3	3

피티케이프라임제일차㈜	5,206	5,256	(50)	143	-	-

주파수불당㈜	6,003	6,066	(63)	118	-	-

파이브제일차㈜	13,866	14,088	(222)	152	(30)	(30)

㈜아산배방알에스제일차	-	-	-	122	-	-

디앤에이치제일차㈜	5,503	5,582	(79)	108	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,000	11,061	(61)	340	(11)	(11)

엘에스에이에프㈜	6,487	6,581	(94)	128	10	10

투드래곤제일차㈜	209	10,347	(10,138)	145	-	-

페더레이션제일차㈜	2,458	5,193	(2,735)	99	-	-

인트그린제팔차㈜	1,035	1,042	(7)	25	1	1

주파수양산제일차㈜	-	-	-	19	4	4

더테라스제이차㈜	5,088	5,159	(71)	107	-	-

㈜연산알에스제일차	-	-	-	86	-	-

해피모어제일차㈜	-	-	-	188	122	122

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	-	-	-	-	(9)	(9)

스톤아일랜드제일차㈜	5,167	5,158	9	121	-	-

뉴엠지블루㈜	8,413	8,569	(156)	147	-	-

타운밸리제일차㈜	-	-	-	291	8	8

주파수초읍제일차㈜	7,132	7,237	(105)	176	-	-

케이스텔제일차㈜	8,599	8,727	(128)	185	(78)	(78)

해피윙스제이차㈜	12,000	12,000	-	-	(195)	(195)

와이비라시에라㈜	1,010	1,023	(13)	139	(9)	(9)

해피윙스제삼차㈜	1,594	1,700	(106)	-	(25)	(25)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,604	7,646	(42)	151	(333)	(333)

투드래곤감일㈜	10,107	10,239	(132)	734	(92)	(92)

남산제삼차㈜	20,218	19,883	335	-	(164)	(164)

와이비헌인㈜	-	-	-	273	(46)	(46)

웨일제일차㈜	7,689	7,994	(305)	50	(795)	(795)

유에스엠지㈜	13,068	13,169	(101)	262	(120)	(120)

메디골드제일차㈜	3,039	3,084	(45)	-	-	-

투드래곤온천㈜	2,991	3,044	(53)	-	-	-

남산제사차㈜	9,436	9,134	302	-	-	-

르텐제일차㈜	7,116	7,225	(109)	-	-	-

에스향동㈜	5,008	5,000	8	-	-	-

와이비해운대㈜	10,130	10,286	(156)	-	-	-

에스북천안㈜	4,063	4,000	63	-	-	-

엠디드래곤제일차㈜	82,246	82,353	(107)	-	-	-

위드지엠제삼차㈜	11,114	11,279	(165)	-	-	-

더센트럴지엠제이십차㈜	2,008	2,038	(30)	-	-	-

레드윙스㈜	6,012	6,101	(89)	-	-	-

밸리알파㈜	9,936	10,103	(167)	-	-	-

와이비지더블유㈜	20,211	20,404	(193)	-	-	-

제이올제일차㈜	4,539	4,537	2	-	-	-

투드래곤가산㈜	5,068	5,137	(69)	-	-	-

인라이트제일차㈜	12,068	12,418	(350)	-	-	-

에스케이에스비디갑㈜	2,059	2,079	(20)	-	-	-

와이비남천㈜	6,198	6,253	(55)	-	-	-

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함 되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사유

연결 포함	투드래곤파주㈜	신용공여

연결 제외	파주센트럴제칠차㈜	신용공여의무 종결

와이비지더블유㈜	신용공여의무 종결

제이올제일차㈜	신용공여의무 종결

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다.

연결회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	정기예적금	900	1,000

보통예금	35,019	44,402

당좌예금	986	4,025

외화예금	21,450	18,741

MMDA	59,903	75,692

금융어음	100,000	60,000

기타	1,363	31,702

소 계	219,621	235,562

예치금	투자자예탁금별도예치금	3,303	122,031

대차거래이행보증금	-	12,000

증권시장매매증거금	6,605	6,180

장내파생상품매매증거금	82,860	74,274

장외파생상품매매증거금	3,769	473

유통금융차주담보금	465	259

유통금융담보금	45,000	44,000

장기성예금	2,000	3,000

특정예금	33	33

지급준비예치금	19,476	22,590

저축은행중앙회예치금	25,000	8,000

기타	2	5

대손충당금	(74)	(37)

소 계	188,439	292,808

합 계	408,060	528,370

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유

투자자예탁금별도예치금(예금)	3,303	122,031	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	473,966	474,713	자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금	-	12,000	유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금	6,605	6,180	증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금	82,860	74,274	파생상품매매증거금

장외파생상품매매증거금	3,769	473	파생상품매매증거금

유통금융차주담보금	465	259	증권유통금융대주 담보

유통금융담보금	45,000	44,000	증권유통금융 담보

특정예금	33	33	파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*1)	13,227	15,236	자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금	2,000	3,000	소액결제증거금 및 선물환거래 담보

지급준비예치금(*2)	19,477	22,592	내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금

저축은행중앙회예치금(*3)	3,000	3,000	내국환거래약정

합 계	653,705	777,791

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.(*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다.(*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식	224,434	218,728

국채ㆍ지방채	184,682	254,327

특수채	603,382	845,698

회사채	1,053,454	1,378,608

전자단기사채	492	28,673

집합투자증권	399,728	307,115

기업어음증권	33,090	14,155

외화주식	4,572	3,592

외화채권	96,726	109,938

외화집합투자증권	7,179	6,791

투자자예탁금별도예치금(신탁)	473,966	474,713

손해배상공동기금	13,227	15,236

기타파생결합사채	15,502	14,634

기타국내증권	80,609	80,610

합 계	3,191,043	3,752,818

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식(*1)(*2)	11,586	11,835

출자금(*1)(*2)	147,467	148,041

합 계	159,053	159,876

(*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,353백만원과 3,380백만원 입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전기

기초	159,876	141,560

취득	-	2,500

처분	-	-

평가로 인한 자본의 증감	(823)	15,816

기말	159,053	159,876

7. 상각후원가측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

국채ㆍ지방채	44	44

회사채	-	-

기업어음증권	-	-

합 계	44	44

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 기대신용 손실충당금의 변동은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 44 - - 44 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) - - - - 분기말 44 - - 44 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 6,104 - - 6,104 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 회수 (6,060) - - (6,060) 전기말 44 - - 44 8. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 28 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,174 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,291 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 4,628 6,241 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 3,227 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 11,565 14,311 사모투자전문회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 10,676 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,723 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,273 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,313 3,453 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,269 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,312 6,544 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 6,683 7,495 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,566 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 4,118 4,200 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 962 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 33.33 대한민국 12월 600 - 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 326 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 710 1,078 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 774 신기술사업투자조합 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 67 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 958 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 768 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 1,558 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 487 신기술사업투자조합 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 306 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 292 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 5,715 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 16,209 17,595 사모투자전문회사 LD 신기술사업투자조합제5호(*1) 38.46 대한민국 12월 1,000 980 신기술사업투자조합 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 486 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 489 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 972 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 194 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 488 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 13 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 148 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 146 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 489 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 686 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 85 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 692 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 1,000 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 597 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2) 1.96 대한민국 12월 20 23 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 7.46 대한민국 12월 10,000 9,746 사모투자전문회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 97 투자조합 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*1) 30.00 대한민국 12월 582 755 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 1,903 2,912 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,905 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 235 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 326 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 716 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,252 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 47 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 144 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 31 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 393 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 23 22 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 972 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 681 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 683 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 487 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,758 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 533 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 765 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.46 대한민국 12월 95,000 89,083 투자조합 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 248 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 2,000 투자조합 합 계 239,728 231,573 (단위: 백만원) 회사명(*3) 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 27 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,185 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,318 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 4,628 6,312 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 3,227 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,611 15,398 사모투자전문회사 에스케이제6호기업인수목적㈜(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 10,700 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,717 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,276 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,313 3,391 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,186 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,651 6,743 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 6,683 7,467 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,571 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 3,261 3,345 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 967 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 33.33 대한민국 12월 600 15 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 329 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 970 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 969 신기술사업투자조합 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 97 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 972 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 479 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 489 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*2)(*3) 0.55 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 306 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 294 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 973 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 5,730 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 16,209 17,572 사모투자전문회사 LD 신기술사업투자조합제5호 38.46 대한민국 12월 1,000 984 신기술사업투자조합 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 488 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 978 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 196 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 148 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 147 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 690 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 129 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 12.07 대한민국 12월 700 700 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 98 투자조합 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*1) 30.00 대한민국 12월 582 757 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 1,903 2,917 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,928 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 236 258 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 328 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 720 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,262 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 48 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 145 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 31 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 394 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 49 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 975 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 685 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 686 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 490 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,766 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 472 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 902 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.53 대한민국 12월 95,000 91,638 투자조합 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 249 249 투자조합 합 계 226,968 220,763 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당분기말 전기말 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*) - 3,995 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 2,180 2,070 (*) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었습니다. 연결회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다. (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 292 10 282 1 1 1 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 17,616 4 17,612 - (160) (160) 기술금융 제일호 사모투자전문회사 22,918 6 22,912 9 (182) (182) 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,262 84,738 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 85,031 157 84,874 10 (148) (148) 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 19,624 956 18,668 - (2) (2) 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 143,349 242 143,107 1,526 981 981 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 110,335 957 109,378 - (242) (242) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 37,210 156 37,054 293 136 136 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 192,255 299 191,956 247 (52) (52) 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 199,214 1,744 197,470 5,569 5,199 5,199 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,505 62 4,443 661 290 290 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 133,314 485 132,829 6,716 6,002 6,002 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 104,377 409 103,968 948 479 479 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 19,991 361 19,630 8 (71) (71) 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 48,456 214 48,242 385 171 171 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,104 57 11,047 4 (56) (56) 퍼스트온라인투자금융㈜ 328 501 (173) 5 (216) (216) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 2,718 - 2,718 - (24) (24) SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 21,677 - 21,677 8,149 8,006 8,006 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 4,060 148 3,912 - (984) (984) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 3,352 - 3,352 - (1,501) (1,501) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,398 - 10,398 - (70) (70) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,484 - 24,484 2 (115) (115) SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 9,945 - 9,945 6,911 6,886 6,886 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,357 - 5,357 - (24) (24) ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 7,992 9 7,983 1 (8) (8) SKS METIS 신기술조합 제2호 9,597 - 9,597 - (64) (64) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,536 1 6,535 - (53) (53) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 40,681 105 40,576 - (105) (105) 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 282,009 486 281,523 883 397 397 LD 신기술사업투자조합제5호 2,547 - 2,547 - (12) (12) SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,456 - 8,456 - (43) (43) SKS METIS 신기술조합 제3호 7,719 16 7,703 - (28) (28) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 4,916 - 4,916 - (30) (30) 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,713 - 4,713 - (41) (41) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,703 - 2,703 - (17) (17) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,968 - 6,968 - (26) (26) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 8,042 688 7,354 - 70 70 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,156 - 3,156 - (14) (14) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 6,436 - 6,436 - (36) (36) SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 10,094 - 10,094 1 (66) (66) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 22,134 - 22,134 1 (141) (141) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 3,753 - 3,753 - (1,941) (1,941) 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 7,048 - 7,048 6 (78) (78) 솔라시도 스마트시티 주식회사 2,000 - 2,000 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,076 - 8,076 - (44) (44) 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 1,020 4 1,016 - - - ESG블루밍 사모투자합자회사 130,600 - 130,600 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,396 - 7,396 - (40) (40) AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 3,257 402 2,855 - (1) (1) AJ창조관광제1호투자조합 14,624 63 14,561 38 (25) (25) AJ스마트관광제2호투자조합 9,578 - 9,578 2 (75) (75) 그린 에너지 신기술투자조합 50,903 - 50,903 - (247) (247) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 3,991 832 3,159 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 7,197 37 7,160 1 (37) (37) ISU-AJ 스포츠투자조합 14,697 285 14,412 18 (67) (67) 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,495 - 5,495 1 (26) (26) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,039 62 12,977 1 (60) (60) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 8,030 - 8,030 - (80) (80) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,045 3 3,042 1 (7) (7) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 5,013 - 5,013 228 180 180 노바신기술사업투자조합1호 9,135 - 9,135 11 (35) (35) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,333 - 13,333 - (65) (65) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,798 45 9,753 - (49) (49) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,152 11 2,141 - (14) (14) 달바신기술사업투자조합제1호 8,202 - 8,202 - (41) (41) 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,557 - 5,557 - (21) (21) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 9,911 55 9,856 1,174 1,119 1,119 드림팜신기술사업투자조합제1호 20,063 88 19,975 2 (85) (85) ㈜뱅크샐러드 55,701 3,793 51,908 1,031 (6,717) (6,717) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,585 - 1,585 - (8) (8) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 15,100 2 15,098 - (2) (2) 합 계 2,202,908 16,017 2,186,891 34,844 15,621 15,621 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 291 10 281 - (12) (12) 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 17,832 60 17,772 178 93 93 기술금융 제일호 사모투자전문회사 23,376 191 23,185 1,247 1,121 1,121 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 86,007 165 85,842 6,758 6,510 6,510 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 19,624 953 18,671 - (171) (171) 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 154,247 263 153,984 1,936 (19,420) (19,420) 에스케이제5호기업인수목적㈜ - - - - (15) (15) 에스케이제6호기업인수목적㈜ 13,076 1,759 11,317 - 15 15 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 110,338 718 109,620 - (242) (242) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 37,503 586 36,917 203 72 72 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 192,292 284 192,008 7,319 7,020 7,020 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 193,650 1,379 192,271 3,848 3,440 3,440 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,228 76 4,152 1,000 164 164 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 137,396 519 136,877 62 (2,177) (2,177) 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 103,883 304 103,579 158 (6,640) (6,640) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 19,986 285 19,701 1 (55) (55) 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 38,632 219 38,413 393 152 152 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,223 119 11,104 6 (51) (51) 퍼스트온라인투자금융㈜ 555 511 44 - (185) (185) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 2,742 - 2,742 - (21) (21) SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 19,505 4 19,501 1 (98) (98) SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,021 125 4,896 - (25) (25) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 4,855 2 4,853 - (25) (25) LD 신기술사업투자조합 제1호 - - - 2 (11) (11) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,472 4 10,468 - (75) (75) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,605 7 24,598 2 (111) (111) SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 3,068 9 3,059 - (16) (16) SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - - - - (25) (25) SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,389 9 5,380 - (20) (20) 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 7,070 543 6,527 - (13) (12) ㈜우금 - - - - (240) (240) SKS METIS 신기술조합 제1호 8,003 11 7,992 1 (48) (48) 유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - - - 7 (109) (109) SKS METIS 신기술조합 제2호 9,661 - 9,661 - (61) (61) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,589 1 6,588 - (42) (42) Wizteria Investment Management, LLC - - - - - - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 40,895 214 40,681 459 354 354 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 281,644 500 281,144 5 (1,284) (1,284) LD 신기술사업투자조합제5호 2,562 3 2,559 - (9) (9) SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,499 - 8,499 - (31) (31) SKS METIS 신기술조합 제3호 7,731 - 7,731 - (16) (16) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 4,954 8 4,946 - (8) (8) 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,755 1 4,754 - - - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,728 8 2,720 - - - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,999 5 6,994 - - - 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 7,956 673 7,283 - - - 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,166 - 3,166 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 6,471 - 6,471 - - - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 10,165 5 10,160 - - - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 22,284 9 22,275 - - - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,695 - 5,695 - - - 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 5,800 1 5,799 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,438 3 7,435 - (40) (40) AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 3,263 406 2,857 24 21 21 AJ창조관광제1호투자조합 14,818 232 14,586 634 564 564 AJ스마트관광제2호투자조합 9,729 76 9,653 2 (75) (75) 그린 에너지 신기술투자조합 55,979 - 55,979 - (140) (140) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 4,246 832 3,414 54 50 50 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 7,257 60 7,197 4 (53) (53) ISU-AJ 스포츠투자조합 14,913 433 14,480 6 (50) (50) 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,548 27 5,521 - (27) (27) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,099 62 13,037 1 (60) (60) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 8,110 - 8,110 - (80) (80) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,060 9 3,051 - (8) (8) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 10,999 57 10,942 - (56) (56) 노바신기술사업투자조합1호 9,170 - 9,170 - (47) (47) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,398 - 13,398 - (98) (98) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,848 45 9,803 - (45) (45) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,166 11 2,155 - (9) (9) 달바신기술사업투자조합제1호 8,243 - 8,243 - (34) (34) 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,560 - 5,560 - (82) (82) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 8,793 56 8,737 - - - 드림팜신기술사업투자조합제1호 20,150 89 20,061 - - - ㈜뱅크샐러드 66,929 4,542 62,387 - - - 큐버신기술사업투자조합제1호 1,593 - 1,593 - - - 합 계 2,084,732 19,730 2,065,002 24,311 (12,584) (12,583) (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 28 - - - - 28 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,185 - (11) - - 1,174 기술금융 제일호 사모투자전문회사 2,318 - (27) - - 2,291 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 6,312 (60) (11) - - 6,241 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 3,227 - - - - 3,227 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,397 (1,184) 98 - - 14,311 에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 - (10) - (10) - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 10,700 - (24) - - 10,676 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,717 - 6 - - 1,723 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,276 - (3) - - 9,273 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,391 - 62 - - 3,453 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,186 - 83 - - 1,269 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 6,744 (495) 295 - - 6,544 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 7,466 - 29 - - 7,495 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,571 - (5) - - 1,566 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 3,345 857 (2) - - 4,200 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 967 - (5) - - 962 퍼스트온라인투자금융㈜ 15 - - (15) - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 329 - (3) - - 326 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 969 (290) 399 - - 1,078 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 970 - (196) - - 774 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 97 - (30) - - 67 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 965 - (7) - - 958 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 972 - (4) - (200) 768 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 478 - 1,080 - - 1,558 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 489 - (2) - - 487 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 36 - (16) - (20) - ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 306 - - - - 306 SKS METIS 신기술조합 제2호 294 - (2) - - 292 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 973 - (8) - - 965 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 5,730 - (15) - - 5,715 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 17,572 - 23 - - 17,595 LD 신기술사업투자조합제5호 984 - (4) - - 980 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 488 - (2) - - 486 SKS METIS 신기술조합 제3호 491 - (2) - - 489 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 978 - (6) - - 972 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 196 - (2) - - 194 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 491 - (3) - - 488 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 493 - (2) - - 491 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 10 - 3 - - 13 더 채울 신기술투자조합 제1호 148 - - - - 148 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 147 - (1) - - 146 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 493 - (4) - - 489 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 690 - (4) - - 686 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 129 - (44) - - 85 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 700 - (8) - - 692 솔라시도 스마트시티 주식회사 - 1,000 - - - 1,000 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 - 600 (3) - - 597 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 - 20 - 3 - 23 ESG블루밍 사모투자합자회사 - 10,000 (254) - - 9,746 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 98 - (1) - - 97 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 757 - (2) - - 755 AJ창조관광제1호투자조합 2,917 - (5) - - 2,912 AJ스마트관광제2호투자조합 2,928 - (23) - - 2,905 그린 에너지 신기술투자조합 258 - (23) - - 235 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 328 - (2) - - 326 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 720 - (4) - - 716 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,262 - (10) - - 2,252 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 48 - (1) - - 47 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 145 - (1) - - 144 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 31 - - - - 31 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 394 - (1) - - 393 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 (27) - - - 22 노바신기술사업투자조합1호 976 - (4) - - 972 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 685 - (4) - - 681 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 686 - (3) - - 683 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 490 - (3) - - 487 달바신기술사업투자조합제1호 1,766 - (8) - - 1,758 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 472 - 61 - - 533 드림팜신기술사업투자조합제1호 902 - (137) - - 765 ㈜뱅크샐러드 91,638 - (2,555) - - 89,083 큐버신기술사업투자조합제1호 249 - (1) - - 248 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 - 2,000 - - - 2,000 합 계 220,763 12,421 (1,369) (12) (230) 231,573 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 65 - (38) - - 27 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,233 - (48) - - 1,185 기술금융 제일호 사모투자전문회사 3,649 (1,696) 365 - - 2,318 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,311 (3,038) 2,039 - - 6,312 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,048 - (3,842) 21 - 3,227 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,738 188 (528) - - 15,398 에스케이제5호기업인수목적㈜ 19 (32) 13 - - - 에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 12,315 - (1,615) - - 10,700 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,485 232 - - - 1,717 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,937 (48) (613) - - 9,276 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 2,889 372 130 - - 3,391 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,670 (142) (237) (105) - 1,186 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 7,690 (1,417) 470 - - 6,743 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 8,677 (2,470) 1,260 - - 7,467 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,185 408 (22) - - 1,571 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 1,477 1,802 66 - - 3,345 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,301 - (334) - - 967 퍼스트온라인투자금융㈜ 526 - (664) 153 - 15 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 495 (300) 134 - - 329 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 1,010 - (40) - - 970 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 1,018 - (49) - - 969 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 89 - 8 - - 97 LD 신기술사업투자조합 제1호 991 (1,126) 135 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 992 - (27) - - 965 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 991 - (19) - - 972 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 493 - (14) - - 479 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 289 (231) (58) - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 498 - (9) - - 489 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 22 - (1) - 15 36 ㈜우금 1,264 - (1,013) (251) - - SKS METIS 신기술조합 제1호 383 - (94) 17 - 306 유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 493 (506) 13 - - - SKS METIS 신기술조합 제2호 299 - (5) - - 294 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 1,000 - (27) - - 973 Wizteria Investment Management, LLC 3,567 (3,548) (19) - - - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 4,640 - 1,090 - - 5,730 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 4,686 11,519 1,367 - - 17,572 LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (16) - - 984 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 - 500 (12) - - 488 SKS METIS 신기술조합 제3호 - 500 (9) - - 491 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 - 1,000 (22) - - 978 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 - 200 (4) - - 196 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 - 500 (9) - - 491 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 - 500 (7) - - 493 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 - 5 3 - 2 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 - 150 (2) - - 148 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 - 150 (3) - - 147 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 - 500 (7) - - 493 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 - 700 (10) - - 690 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 130 (1) - - 129 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 - 700 - - - 700 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 100 - (2) - - 98 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 512 - 245 - - 757 AJ창조관광제1호투자조합 3,790 (2,000) 1,127 - - 2,917 AJ스마트관광제2호투자조합 2,090 925 (87) - - 2,928 그린 에너지 신기술투자조합 10 240 8 - - 258 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 556 (166) (62) - - 328 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 956 (300) 64 - - 720 ISU-AJ 스포츠투자조합 1,481 750 31 - - 2,262 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 49 - (1) - - 48 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 148 - (3) - - 145 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 49 - (18) - - 31 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 398 - (4) - - 394 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 50 - (1) - - 49 노바신기술사업투자조합1호 991 - (16) - - 975 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 700 - (15) - - 685 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 700 - (14) - - 686 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 - 500 (10) - - 490 달바신기술사업투자조합제1호 - 1,800 (34) - - 1,766 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 - 10 - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 - 480 (8) - - 472 드림팜신기술사업투자조합제1호 - 1,100 (198) - - 902 ㈜뱅크샐러드 - 65,000 (3,362) - 30,000 91,638 큐버신기술사업투자조합제1호 - 250 (1) - - 249 합 계 120,506 75,091 (4,686) (165) 30,017 220,763 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,672 1,328 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,752 248 1,752 248 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 6,000,000 2,819,358 3,180,642 2,819,358 3,180,642 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 11,750 8,531 3,220 8,531 3,220 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,915 485 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,608 402 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 4,118 4,957 3,261 5,814 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 KRW 100 100 - 100 - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 KRW 495 495 - 495 - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 - SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 20,000 16,209 3,791 16,209 3,791 LD 신기술사업투자조합제5호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 - SKS METIS 신기술조합 제3호 KRW 500 500 - 500 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - 더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 - 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 KRW 700 700 - 700 - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - - - ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 10,000 10,000 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 KRW 3,000 582 2,418 582 2,418 AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 96 3,903 96 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 3,129 571 3,129 571 그린 에너지 신기술투자조합 KRW 300 300 - 300 - AJ-세종 농식품 수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ 스포츠투자조합 KRW 2,500 2,363 137 2,363 137 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - 500 - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - 1,800 - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - 10 - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 600 480 120 480 120 드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1,100 - 1,100 - 큐버신기술사업투자조합제1호 KRW 250 250 - 250 - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 KRW 2,000 2,000 - - - 9. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 143,281 228,166 이자율스왑 - - - - 1,851,300 1,689,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 129,055 109,466 주식옵션 191 227 1,412 914 36,391 127,412 통화관련 통화선물 - - - - 41,435 18,892 상품관련 상품선물 - - - - 8,481 8,497 장내 계 191 227 1,412 914 2,209,943 2,181,733 장외 이자율관련 이자율스왑 5,337 4,379 5,899 4,838 121,646 124,889 주식관련 주식옵션 1,660 - 2,372 - 9,109 9,123 통화관련 통화스왑 67,738 65,254 65,165 64,339 2,195,608 1,996,751 상품관련 상품옵션 213 - 238 - 2,000 2,000 상품스왑 33 76,932 45 72,989 253,976 263,916 신용관련 신용스왑 143 143 414 414 335,038 335,038 평가조정 신용위험평가조정액 (25) (818) (64) (866) - - 거래일손익인식평가조정액 (505) 832 (870) 570 - - 장외 계 74,594 146,722 73,199 142,284 2,917,376 2,731,718 합 계 74,785 146,949 74,611 143,198 5,127,319 4,913,451 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 19,937 48,951 선물정산이익 2,506 3,716 해외선물매매이익 6,716 7,571 해외선물정산이익 86 574 옵션매매이익 8,571 14,545 옵션평가이익 5 959 해외옵션매매이익 - 457 기타장내파생거래이익 2,871 10,177 장내 계 40,692 86,950 장외파생상품 장외파생상품처분이익 22,950 14,649 장외파생상품평가이익 32,971 16,731 장외 계 55,921 31,380 파생상품관련이익 계 96,613 118,330 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 26,967 32,861 선물정산손실 2,236 9,002 해외선물매매손실 6,314 6,481 해외선물정산손실 292 198 옵션매매손실 8,840 6,175 옵션평가손실 191 1,333 해외옵션매매손실 - 561 기타장내파생거래손실 5,486 10,185 장내 계 50,326 66,796 장외파생상품 장외파생상품처분손실 22,331 13,778 장외파생상품평가손실 34,669 9,390 장외 계 57,000 23,168 파생상품관련손실 계 107,326 89,964 순 파생상품관련손익 (10,713) 28,366 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다. 10. 대출채권 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 291,355 (5,036) - - 286,319 환매조건부채권매수 324,720 - - - 324,720 대여금 7,108 (61) (491) - 6,556 대출금 447,950 (18,657) - (1,225) 428,068 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 27,764 (323) - (641) 26,800 기타대출채권 274,499 (25,356) - - 249,143 합 계 1,374,651 (50,688) (491) (1,866) 1,321,606 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 287,356 (5,155) - - 282,201 환매조건부채권매수 179,500 (296) - - 179,204 대여금 7,129 (61) (286) - 6,782 대출금 467,086 (16,276) - (1,927) 448,883 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 14,262 (127) - (878) 13,257 기타대출채권 307,300 (25,737) - - 281,563 합 계 1,263,888 (48,907) (286) (2,805) 1,211,890 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 10,883 1,643 36,382 48,908 12개월 기대신용손실로 대체 175 (160) (15) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (61) 111 (50) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (18) (203) 221 - 전입(환입)액 (690) 1,749 871 1,930 기타조정 (31) (5) 58 22 제각액 - - (172) (172) 기말 10,258 3,135 37,295 50,688 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 3,051 - 6,959 10,010 12개월 기대신용손실로 대체 112 (105) (7) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (157) 181 (24) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (780) (602) 1,382 - 전입(환입)액 10,696 2,517 26,187 39,400 기타조정 (2,039) (348) 1,885 (502) 기말 10,883 1,643 36,382 48,908 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 12개월 기대신용손실로 대체 1,667 (1,636) (31) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (6,610) 6,889 (279) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,579) (2,111) 3,690 - 실행(회수) 114,667 (2,667) (1,913) 110,087 기타 574 111 196 881 제각액 (5) (3) (196) (204) 기말 1,212,379 67,815 94,457 1,374,651 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,095,316 3,080 11,345 1,109,741 12개월 기대신용손실로 대체 5,250 (5,245) (5) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (54,488) 54,680 (192) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (83,699) (2,705) 86,404 - 실행(회수) 136,553 16,818 (7,415) 145,956 기타 4,824 622 6,952 12,398 제각액 (91) (18) (4,099) (4,208) 기말 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (718) 6,015 차량운반구 151 (60) 91 비품 32,400 (20,821) 11,579 건설중인자산 2,237 - 2,237 기타 17,689 (15,844) 1,845 합 계 71,162 (37,443) 33,719 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,734 (662) 6,072 차량운반구 151 (54) 97 비품 32,132 (19,926) 12,206 건설중인자산 2,181 - 2,181 기타 17,765 (15,777) 1,988 합 계 70,915 (36,419) 34,496 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 취득 - - - 329 55 38 422 처분 - - - - - - - 감가상각 - (57) (6) (957) - (179) (1,199) 기타 - - - - - - - 분기말 11,952 6,015 91 11,578 2,236 1,847 33,719 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 취득 41 - 20 6,289 982 1,384 8,716 처분 - - (15) (24) - (3) (42) 감가상각 - (226) (25) (3,940) - (1,191) (5,382) 기타 64 - - - 1,108 - 1,172 당기말 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 12. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스채권 4,782 5,400 대손충당금 (234) (244) 운용리스자산 24,640 22,459 감가상각누계액 (10,093) (10,189) 선급리스자산 493 2,460 리스개설직접원가 43 54 해지예정리스자산 86 44 합 계 19,717 19,984 (2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 5,400 7,085 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (618) (1,685) 기말 4,782 5,400 (3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 244 157 환입액 (10) - 대손상각 - 87 기말 234 244 (4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 12,271 14,802 취득및처분 3,422 1,937 감가상각비 (1,146) (4,469) 기말 14,547 12,270 (5) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 2,001 2,544 1년 초과 2년 이내 1,545 1,624 2년 초과 3년 이내 1,194 1,601 3년 초과 4년 이내 86 121 4년 초과 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합계 4,826 5,890 미실현이자수익 (44) (490) 리스순투자 4,782 5,400 (6) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 5,922 5,452 1년 초과 2년 이내 3,669 2,986 2년 초과 3년 이내 2,134 1,365 3년 초과 4년 이내 1,047 389 4년 초과 5년 이내 493 67 5년 초과 - - 합계 13,265 10,259 13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 98,565 (22,421) (85) 76,059 차량운반구 2,203 (1,081) - 1,122 기타 4,858 (2,604) - 2,254 합 계 105,626 (26,106) (85) 79,435 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 99,607 (20,916) 78,691 차량운반구 2,446 (1,098) 1,348 기타 4,858 (2,066) 2,792 합 계 106,911 (24,080) 82,831 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 78,690 1,349 2,792 82,831 취득 347 - - 347 처분 (51) (34) - (85) 감가상각 (1,657) (193) (538) (2,388) 손상 (85) - - (85) 조정 (1,185) - - (1,185) 분기말 76,059 1,122 2,254 79,435 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 90,126 1,134 142 91,402 취득 6,444 1,043 4,812 12,299 처분 (831) (14) (22) (867) 감가상각 (6,585) (814) (2,140) (9,539) 조정 (10,464) - - (10,464) 당기말 78,690 1,349 2,792 82,831 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 취득 1,748 683 1 554 - 2 2,988 처분 - - - - - - - 상각 (868) (767) (16) - - - (1,651) 대체 - - - - - (33) (33) 분기말 12,829 8,190 184 11,591 10,991 - 43,785 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2)(*3) 기초 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 취득 6,616 3,120 120 1,519 326 31 11,732 처분 - (1) - (1,628) - - (1,629) 상각 (2,894) (3,071) (67) - - - (6,032) 대체 - - - - - (6,948) (6,948) 당기말 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 (*1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등으로 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하고 있습니다.(*2) 연결회사는 2021년 배출한 탄소량을 상쇄하기 위해 구매한 크레딧을 무형자산으로 인식하였습니다. 해당 무형자산은 2023년 소각이 완료되었습니다.(*3) 연결회사는 전기말까지 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다.당기 중 해당사업권은 무형자산에서 기타자산으로 대체되었습니다. 15. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 659,175 220,495 미수수익 46,345 44,923 선급금 5,997 5,050 선급비용 8,089 8,639 보증금 19,544 19,230 탄소배출권 15,925 19,237 순확정급여자산 - 5,779 기타 183 402 합 계 755,258 323,755 손실충당금 (8,958) (9,538) 차감잔액 746,300 314,217 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,202 17 8,319 9,538 12개월 기대신용손실로 대체 1 (1) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (1) 1 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (2) (7) 9 - 전입액 62 26 461 549 제각액 - - (1,129) (1,129) 분기말 1,262 36 7,660 8,958 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,235 4 7,618 8,857 12개월 기대신용손실로 대체 1 (1) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (1) 1 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (13) (5) 18 - 전입액(환입액) (38) 1 662 625 기타 18 17 21 56 당기말 1,202 17 8,319 9,538 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분(*) 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 276,056 226 8,366 284,648 12개월 기대신용손실로 대체 7 (7) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (60) 62 (2) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22) (12) 34 - 실행(회수) 441,042 73 431 441,546 제각액 - - (1,130) (1,130) 분기말 717,023 342 7,699 725,064 (단위: 백만원) 구 분(*) 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 514,568 29 7,650 522,247 12개월 기대신용손실로 대체 22 (22) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (202) 202 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (48) (1) 49 - 실행 (238,278) 19 671 (237,588) 제각액 (6) (1) (4) (11) 기말 276,056 226 8,366 284,648 (*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 1,177,286 19,237 676,979 23,570 매입 605,656 8,018 1,101,042 21,697 매각 (686,020) (10,365) (809,287) (22,428) 재분류 - - 208,552 3,307 평가 - (965) - (6,909) 기말 1,096,922 15,925 1,177,286 19,237 16. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (105) 2,207 2,312 합 계 6,968 (105) 6,863 6,968 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (84) 2,228 2,312 합 계 6,968 (84) 6,884 6,968 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,228 (21) 2,207 합 계 6,884 (21) 6,863 (단위: 백만원) 구 분 기초 연결범위변동 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,312 (84) 2,228 합 계 6,968 (84) 6,884 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 411,115 401,671 장내파생상품거래예수금 151,893 124,044 청약자예수금 - 141 저축자예수금 428,807 459,632 집합투자증권예수금 1,651 90,741 소 계 993,466 1,076,229 수입보증금 신용대주담보금 464 259 기타수입담보금(*) 30,646 30,647 소 계 31,110 30,906 기타예수금 지로예수금 1 1 소 계 1 1 합 계 1,024,577 1,107,136 (*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 149,391 134,600 당기손익인식지정금융부채 652,341 629,888 합 계 801,732 764,488 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 128,604 99,719 국채ㆍ지방채 20,749 34,835 ETF 38 46 합 계 149,391 134,600 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 1,573 2,370 매도주가연계사채 519,069 516,717 소 계 520,642 519,087 기타매도파생결합증권 복합금융상품 610 596 기타매도파생결합사채 131,089 110,205 소 계 131,699 110,801 합 계 652,341 629,888 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 만기지급액 643,065 634,471 장부금액 652,341 629,888 장부금액과의 차이 (9,276) 4,583 (5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 당분기 전분기 기초 누계액 563 (270) 공정가치변동액 (2,548) (187) 법인세효과 589 45 기말 누계액 (1,396) (412) 19. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 4.02 139,895 127,263 증권담보대출차입금 한국증권금융 4.02 ~ 5.33 114,091 123,093 할인어음 한국증권금융 3.65 50,000 40,000 은행차입금 산업은행 외 2.52 ~ 8.3 31,448 33,192 CP 유진투자증권 외 2.96 ~ 5.91 404,000 350,000 전자단기사채 흥국증권 외 0.00 ~ 9.00 319,200 229,100 기타단기차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 5.22 19,884 29,253 기타장기차입 신한캐피탈 외 5.20 80,184 80,184 차입금 소계 1,158,702 1,012,085 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 1.60 ~ 4.90 1,158,462 1,108,618 환매조건부매도 기관 3.58 ~ 4.08 329,600 985,600 환매조건부매도 소계 1,488,062 2,094,218 합 계 2,646,764 3,106,303 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (3) (3) 소 계 49,997 49,997 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (30) (32) 소 계 49,970 49,968 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000 사채할인발행차금 (22) (23) 소 계 54,978 54,977 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.02.10 5.20 20,000 20,000 사채할인발행차금 (3) (3) 소 계 19,997 19,997 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 15,000 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 15,000 제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 32,000 사채할인발행차금 (47) (49) 소 계 31,953 31,951 제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 제1회 선순위사채 NBH캐피탈(주) 무보증선순위사채 2023.09.20 7.00 7,000 7,000 사채할인발행차금 - - 소 계 7,000 7,000 합 계 267,895 267,890 20. 퇴직급여(1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 56,833 51,833 사외적립자산의 공정가치 (51,957) (57,777) 순확정급여부채 4,876 (5,944) 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 51,833 57,742 당기근무원가 2,381 10,703 이자비용 646 2,104 재측정요소: 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 1,836 (8,371) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,910 (235) 퇴직급여지급액 (1,773) (10,110) 기말 56,833 51,833 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 57,777 51,540 이자수익 657 1,767 재측정요소 (985) 56 기여금 납부액 - 13,400 퇴직급여지급액 (5,492) (8,986) 기말 51,957 57,777 라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,381 2,771 이자비용 646 380 사외적립자산의 이자수익 (657) (332) 합 계 2,370 2,819 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 9,491 18.27 11,112 19.23 이율보증 보험계약 18,209 35.04 19,501 33.75 기타 24,257 46.69 27,164 47.02 사외적립자산의 공정가치 51,957 100.00 57,777 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.71%~5.43% 5.29%~5.98% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 8.88%~19.18% 8.78%~19.31% 미래임금상승률 4.54%~4.97% 4.54%~4.98% 사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 56,833 53,733 60,299 미래임금인상율 56,833 60,366 53,622 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 9,067 7,225 29,124 55,066 87,254 187,736 확정급여채무의 가중평균만기는 6.03~6.41년입니다. (2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 415 336 21. 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 118,736 121,349 현재가치할인차금 (33,010) (33,929) 장부가액 85,726 87,420 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 87,420 93,714 신규 303 11,340 종료 (65) (676) 이자비용 864 3,474 리스료지급 (2,796) (11,380) 조정 - (9,052) 기말 85,726 87,420 (3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 2,796 2,899 소액 리스료 39 38 합 계 2,835 2,937 22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 23) 6,180 7,617 미지급배당금 2,109 - 미지급금 614,992 211,079 미지급비용 53,182 78,904 리스보증금 2,837 3,003 선수금 41 385 선수수익 6,734 7,683 제세금예수금 7,876 6,892 비지배지분부채 12,027 11,751 기타 5,380 5,246 합 계 711,358 332,560 23. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 4,654 6,588 2,650 10,370 313 108 증가 (1,209) (1,050) - - - - 사용 - (20) - (669) - - 환입 (92) (1,052) - (7,666) (136) - 전입 - 188 - 615 - 205 연결범위변동 - - - - - - 기말 3,353 4,654 2,650 2,650 177 313 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조) 24. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 237 237 소 계 70,308 70,308 기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364) 주식매입선택권 5,037 5,037 기타자본조정 (122) (122) 소 계 (35,449) (35,449) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (10,576) (6,932) 해외사업환산손익 2,199 1,915 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 115,863 116,344 자기신용위험변동 (1,396) 563 지분법자본변동 20 32 소 계 106,110 111,922 이익잉여금 이익준비금 4,942 4,281 대손준비금 8,681 9,212 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 임의적립금 4,054 - 미처분이익잉여금 225,588 231,601 소 계 244,265 246,094 지배기업소유지분 합계 623,485 631,126 비지배지분 10,624 10,207 (2) 자본금당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.(5) 자기주식지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주(2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 당기에 인식한 주식보상비용 - - - - 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318 당기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (*) 지배기업은 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (6,932) (4,730) 1,086 (10,576) 해외사업환산손익 1,915 284 - 2,199 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 116,344 (823) 342 115,863 자기신용위험변동 563 (2,548) 589 (1,396) 지분법자본변동 32 (12) - 20 합 계 111,922 (7,829) 2,017 106,110 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 8,661 (2,207) (6,932) 해외사업환산손익 601 1,314 - 1,915 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 102,840 15,817 (2,313) 116,344 자기신용위험변동 (270) 1,088 (256) 562 지분법자본변동 180 (137) (11) 32 합 계 89,966 26,742 (4,786) 111,922 (8) 이익잉여금가. 이익준비금지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금지배기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 8,681 9,213 대손준비금 전입(환입) 예정금액 1,516 (532) 대손준비금 잔액 10,197 8,681 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익 186 2,434 대손준비금 전입(환입)액 1,516 (1,305) 대손준비금 반영후 조정손익(*) (1,330) 3,739 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) (3.23) 8.90 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 16,108 18,497 인수및주선수수료 10,535 9,887 집합투자증권취급수수료 2,444 3,074 자산관리수수료 604 493 집합투자기구운용보수 729 1,058 매수및합병수수료 300 60 금융수수료 1,150 2,671 파생결합증권판매수수료 108 130 신탁보수 1,600 2,665 채무보증-금융자문및주선수수료 1,497 4,797 운용리스수수료수익 1,738 1,651 사모투자전문회사(PEF)보수 3,424 2,844 신용공여수수료 149 20 기타 1,184 3,300 소 계 41,570 51,147 수수료비용 매매수수료 1,477 1,613 투자일임수수료 5 9 송금수수료 83 105 대차수수료 437 1,959 기타수수료비용 491 2,181 소 계 2,493 5,867 순수수료손익 39,077 45,280 26. 금융상품평가및처분손익당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 56,403 35,751 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 46,463 15,241 단기매매금융부채처분이익 5,804 17,931 단기매매금융부채평가이익 1,681 2,089 당기손익인식지정금융부채상환이익 211 34 당기손익인식지정금융부채평가이익 282 3,109 소 계 110,844 74,155 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 27,133 61,940 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 7,207 25,683 단기매매금융부채처분손실 16,073 6,495 단기매매금융부채평가손실 13,325 2,252 당기손익인식지정금융부채상환손실 1,881 58 당기손익인식지정금융부채평가손실 11,925 1,128 소 계 77,544 97,556 순금융상품평가및처분손익 33,300 (23,401) 27. 이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 신용공여이자 2,868 4,204 대출채권이자 17,232 7,428 대출금이자 3,065 3,196 채권이자 18,534 11,330 차주매각대금이용료 2 - 기업어음증권이자 436 294 전자단기사채이자 670 214 증금예치금이자 748 367 금융기관예치금이자 1,488 465 환매조건부매수이자 715 11 양도성예금증서거래이익 8 6 예금이자 2,186 470 미수금이자 55 115 금융리스이자수익 92 175 기타 1,118 8,159 소 계 49,217 36,433 차입금이자 15,620 5,434 투자자예탁금이용료 5,625 376 환매조건부매도이자 15,838 5,246 양도성예금증서거래손실 - 1 사채이자 3,240 3,197 증권대차이용료 42 29 기타 1,636 1,914 소 계 42,001 16,197 순이자손익 7,216 20,236 28. 대출채권평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대출채권평가및처분이익 대출채권평가이익 503 - 대출채권매매이익 2 - 소계 505 - 대출채권평가및처분손실 대출채권평가손실 1 - 대출채권처분손실 77 - 대손상각비 1,930 1,469 소계 2,008 1,469 순대출채권평가및처분손익 (1,503) (1,469) 29. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 5,715 3,455 외화환산이익 2,397 3,973 소 계 8,112 7,428 외환거래손실 외화차손 7,842 8,404 외화환산손실 731 623 소 계 8,573 9,027 순외환거래손익 (461) (1,599) 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 인건비 급여 22,533 29,952 퇴직급여 2,785 3,155 장기종업원급여 (6) 2 명예퇴직금 - 266 복리후생비 6,896 7,868 소 계 32,208 41,243 유형자산감가상각비 3,608 4,047 운용리스자산 감가상각비 1,146 1,202 무형자산상각비 1,651 1,317 기타일반관리비 전산운용비 5,208 4,062 임차료 1,603 1,491 지급수수료 5,923 4,337 접대비 1,882 2,021 광고선전비 112 544 연수비 119 70 세금과공과금 2,884 3,647 등기소송비및공고비 5 4 회의비 32 54 인쇄비 120 121 여비교통비 218 163 차량유지비 153 123 소모품비 250 655 수도광열비 27 19 보험료 1,764 754 행사비 272 370 기타 424 908 소 계 20,996 19,343 합 계 59,609 67,152 31. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 6,064 7,482 분배금수익 899 1,285 해지리스자산매출액 402 811 리스관련수익-해지및조기상환 17 28 충당부채환입액 228 - 탄소배출권평가및처분이익 74 2,773 기타 308 99 소 계 7,992 12,478 기타의영업비용 충당부채전입액 - 51 기타대손상각비 576 483 해지리스자산매출원가 - 384 탄소배출권평가및처분손실 2,330 5,774 기타 3 594 소 계 2,909 7,286 32. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 임대료 34 30 지분법이익 2,075 1,288 관계회사처분이익 971 144 리스관련수익 5 - 매각예정비유동자산처분이익 - 16 국가보조금 - 57 복구공사이익 24 - 기타 74 211 합 계 3,183 1,746 영업외비용 투자부동산처분손실 4 - 지분법손실 3,444 3,482 관계회사처분손실 - 99 기부금 6 37 리스관련손실 - 14 손상차손전입 85 - 기타 11,501 36 합 계 15,040 3,668 33. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 489 95 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2,195) (277) 자본에 직접 반영된 이연법인세 1,995 310 법인세 추납액(환급액) (1,084) 545 법인세 기간조정 724 1 법인세비용 (71) 674 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 534 3,531 적용세율 19.87% 22.00% 적용세율에 따른 법인세 106 771 비과세수익으로 인한 차이 조정 (227) (268) 비공제비용으로 인한 차이 조정 323 380 과거 법인세추납액 (1,084) 545 기타 811 (754) 법인세비용(수익) (71) 674 유효세율(*) (13.30%) 19.09% (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (13,728) 3,152 (10,576) (8,998) 2,066 (6,931) 자기신용위험변동액 (1,816) 420 (1,396) 733 (170) 563 해외사업환산손익 2,199 - 2,199 1,915 - 1,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 150,667 (34,804) 115,863 151,490 (35,146) 116,344 지분법자본변동 20 - 20 32 - 32 합 계 137,342 (31,232) 106,110 145,171 (33,249) 111,922 34. 재무위험관리 (1) 리스크관리 개요연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. (2) 신용위험 가. 일반사항신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. 신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. ㆍ익스포져 한도: 투자금액ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정 신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 408,060 528,370 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,555,130 3,216,592 상각후원가측정증권 44 44 파생상품자산 74,785 74,611 대출채권 1,321,606 1,211,890 기타금융자산 720,654 280,267 난내계정 계 5,080,279 5,311,774 기타약정(*2) 12,000 12,000 미사용한도약정(*2) 40,448 44,290 (*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.(*2) 유동화증권 조건부 자금보충확약 등에 의한 금액으로 주석 41.(3)에서 설명하고 있습니다. 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.① 신용거래융자금 및 증권담보대출금연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 6.7%~9.6%이고, 상환기간은 최대 150일 이내입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 마. 신용건전성 분류당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,310,667 919,426 118,264 - 173,190 2,521,547 상각후원가측정금융자산 44 - - - - 44 파생상품자산 44,217 22,322 8,246 - - 74,785 합 계 1,354,928 941,748 126,510 - 173,190 2,596,376 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,828,956 1,080,208 115,333 5,172 144,094 3,173,763 상각후원가측정증권 44 - - - - 44 파생상품자산 35,731 32,371 6,508 - 1 74,611 합 계 1,864,731 1,112,579 121,841 5,172 144,095 3,248,418 (*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 28,453 14,155 A1 4,638 - 합 계 33,091 14,155 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 492 28,673 합 계 492 28,673 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 408,060 - 408,060 대출채권 1,199,765 64,678 1,264,443 기타금융자산 720,318 286 720,604 합 계 2,328,143 64,964 2,393,107 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 528,370 - 528,370 대출채권 1,089,694 65,588 1,155,282 기타금융자산 280,194 42 280,236 합 계 1,898,258 65,630 1,963,888 연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다. 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 94,457 (37,294) 57,163 14,517 기타금융자산 7,710 (7,660) 50 1 합 계 102,167 (44,954) 57,213 14,518 (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 92,988 (36,380) 56,608 21,318 기타금융자산 8,332 (8,300) 32 4 합 계 101,320 (44,680) 56,640 21,322 사. 신용위험의 산업별 집중도당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 186,481 45.70 289,814 54.85 금융 및 보험업 221,579 54.30 238,556 45.15 소 계 408,060 100.00 528,370 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 1,275,257 49.91 1,589,975 49.43 금융 및 보험업 954,179 37.34 1,290,994 40.14 기타 325,694 12.75 335,623 10.43 소 계 2,555,130 100.00 3,216,592 100.00 상각후원가측정증권 정부 및 정부투자기관 44 100.00 44 100.00 기타 - - - - 소 계 44 100.00 44 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 3,071 4.11 4,879 6.54 금융 및 보험업 71,294 95.33 69,717 93.44 기타 420 0.56 15 0.02 소 계 74,785 100.00 74,611 100.00 대출채권 금융 및 보험업 370,798 28.06 643,271 53.08 기타 950,808 71.94 568,619 46.92 소 계 1,321,606 100.00 1,211,890 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 318,502 44.20 206,931 73.84 금융 및 보험업 4,301 0.60 5,423 1.93 기타 397,851 55.21 67,913 24.23 소 계 720,654 100.00 280,267 100.00 합 계 5,080,279 5,311,774 (3) 유동성위험 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다. 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고하며, 정기적으로 유동성리스크관리 현황에 대하여 리스크관리위원에게 보고합니다.연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다. 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 406,134 - 2,000 - - 408,134 당기손익-공정가치측정금융자산 508,405 475,294 1,026,944 426,005 118,482 2,555,130 상각후원가측정증권 - - 2 42 - 44 파생상품자산 1,319 3,779 23,388 43,724 2,575 74,785 대출채권(*) 448,162 369,728 228,110 317,592 11,868 1,375,460 기타금융자산(*) 705,520 1,621 7,900 7,948 9,722 732,711 금융자산 계 2,069,540 850,422 1,288,344 795,311 142,647 5,146,264 예수부채 1,024,577 - - - - 1,024,577 당기손익-공정가치측정금융부채 251,872 95,496 372,334 58,132 23,898 801,732 차입부채(*) 2,182,929 219,683 158,090 312,290 99,992 2,972,984 파생상품부채 8,916 2,503 46,975 41,555 47,000 146,949 리스부채(*) 865 1,782 7,381 28,177 80,531 118,736 기타금융부채 670,283 - - - - 670,283 금융부채 계 4,139,442 319,464 584,780 440,154 251,421 5,735,261 차감 계 (2,069,902) 530,958 703,564 355,157 (108,774) (588,997) (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 525,408 - 3,000 - - 528,408 당기손익-공정가치측정금융자산 548,250 78,113 1,412,847 1,011,236 166,147 3,216,593 상각후원가측정증권 - - 2 43 1 46 파생상품자산 8,121 - 26,572 37,151 2,767 74,611 대출채권(*) 225,526 420,493 286,070 319,590 12,390 1,264,069 기타금융자산(*) 266,618 1,935 5,651 10,447 8,388 293,039 금융자산 계 1,573,923 500,541 1,734,142 1,378,467 189,693 5,376,766 예수부채 1,107,136 - - - - 1,107,136 당기손익-공정가치측정금융부채 136,217 25,653 516,012 63,891 22,718 764,491 차입부채(*) 2,556,724 137,570 329,142 308,780 100,074 3,432,290 파생상품부채 30,908 8 35,843 31,684 44,754 143,197 리스부채(*) 876 1,684 9,018 27,461 82,088 121,127 기타금융부채 289,983 - - - - 289,983 금융부채 계 4,121,844 164,915 890,015 431,816 249,634 5,858,224 차감 계 (2,547,921) 335,626 844,127 946,651 (59,941) (481,458) (*) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간연결회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며, 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 당분기말 전기말 기타약정 12,000 12,000 관계기업에 대한 출자약정 24,069 24,926 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 3,180,642 USD 3,180,642 미사용한도약정 40,448 44,290 (4) 시장위험가. 시장위험의 관리 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. 연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. 나. 양적 정보 ① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. ② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. ③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 7,051 4,466 9,954 6,915 주식가격 위험 2,498 716 5,091 1,163 환율 위험 1,687 903 2,485 1,608 기타 위험 1 - 2 1 분산효과 (2,887) Total VaR 7,801 4,500 12,080 6,800 (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 5,724 1,767 16,045 5,011 주식가격 위험 5,630 510 11,373 3,266 환율 위험 3,421 1,167 9,219 2,045 기타 위험 23 - 396 - 분산효과 (5,598) Total VaR 11,114 4,619 17,054 4,723 ④ 환위험 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 29,044 2,210 2,202 1 1,087 34,544 당기손익-공정가치측정금융자산 60,196 21,872 - 7,179 - 89,247 파생상품자산(*) 5,232 - - - - 5,232 기타금융자산 371 - - - - 371 합 계 94,843 24,082 2,202 7,180 1,087 129,394 금융부채: 예수부채 12,833 - 580 - 285 13,698 당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,413 - - - - 9,413 파생상품부채 4,287 21,862 - 7,161 - 33,310 차입부채 106,146 - - - - 106,146 합 계 132,679 21,862 580 7,161 285 162,567 (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 23,581 1,392 1,852 1 1,034 27,860 당기손익-공정가치측정금융자산 75,481 20,811 1,995 6,791 - 105,078 파생상품자산(*) 5,788 - - - - 5,788 기타금융자산 625 - - - - 625 합 계 105,475 22,203 3,847 6,792 1,034 139,351 금융부채: 예수부채 7,865 - 223 - 296 8,384 당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,639 - - - - 9,639 파생상품부채 4,801 20,792 - 6,775 - 32,368 차입부채 73,523 - - - - 73,523 합 계 95,828 20,792 223 6,775 296 123,914 (*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 영업용 순자본 696,447 B/S상 순재산액 626,481 차감항목 215,459 가산항목 285,425 2. 총위험액 272,626 시장위험액 151,224 신용위험액 85,018 운영위험액 36,384 3. 잉여자본(1 - 2) 423,821 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 315.75 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 저축은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 19,963 19,126 44 (99) 43 39,077 금융상품평가및처분손익 5,826 1,952 24,910 611 - 33,299 파생상품거래손익 - (96) (10,617) - - (10,713) 이자수익 6,008 7,666 21,251 9,656 4,637 49,218 이자비용 (3,775) (7,516) (15,839) (4,652) (10,219) (42,001) 지분법손익 (1) (1,368) - - - (1,369) 기타 (37,621) (19,770) (2,275) (4,781) (2,530) (66,977) 2) 당기손익 세전분기손익 (9,600) (6) 17,474 735 (8,069) 534 법인세비용(수익) - - - (166) 238 72 분기손익 (9,600) (6) 17,474 569 (7,831) 606 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 24,961 20,279 84 (44) 45,280 금융상품평가및처분손익 2,592 (2,509) (23,484) - (23,401) 파생상품거래손익 - (53) 28,419 - 28,366 이자수익 14,968 8,122 11,876 1,467 36,433 이자비용 (3,647) 1,035 (5,247) (8,338) (16,197) 지분법손익 (1) (2,193) - - (2,194) 기타 (42,423) (15,696) (6,403) (234) (64,756) 2) 당기손익 세전분기손익 (3,550) 8,985 5,245 (7,149) 3,531 법인세비용 - - - 674 674 분기손익 (3,550) 8,985 5,245 (7,823) 2,857 (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 기업전체총계 현금및예치금 118,266 28,038 26,325 53,319 182,113 408,061 당기손익-공정가치측정금융자산 492,343 191,344 2,473,928 20,201 13,227 3,191,043 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 159,053 - - 159,053 관계기업투자지분 105 231,798 (330) - - 231,573 파생상품자산 - - 74,785 - - 74,785 대출채권 608,826 310,611 - 396,682 5,486 1,321,605 유형자산 3,162 621 277 10,277 19,382 33,719 기타의자산 374,304 (255,157) 683,652 (35,122) 146,431 914,108 합 계 1,597,006 507,255 3,417,690 445,357 366,639 6,333,947 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 기업전체총계 현금및예치금 227,350 31,135 35,044 46,064 188,778 528,371 당기손익-공정가치측정금융자산 490,953 190,379 3,016,769 39,480 15,236 3,752,817 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 159,876 - - 159,876 관계기업투자지분 106 125,260 95,397 - - 220,763 파생상품자산 - - 74,611 - - 74,611 대출채권 459,418 335,624 - 416,713 135 1,211,890 유형자산 3,503 661 299 10,363 19,670 34,496 이연법인세자산 234 279 - 397 (910) - 기타의자산 213,797 (137,747) 299,080 (31,874) 138,761 482,017 합 계 1,395,361 545,591 3,681,076 481,143 361,670 6,464,841 36. 공정가치 공시(1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 상각후원가측정증권대출채권 상각후원가측정증권, 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 408,060 408,060 상각후원가측정증권(*) 44 44 대출채권(*) 1,321,606 1,321,606 기타금융자산(*) 720,654 720,654 금융자산 계 2,450,364 2,450,364 예수부채(*) 1,024,577 1,024,577 차입부채 2,914,659 2,903,299 리스부채 85,726 70,084 기타금융부채(*) 673,193 673,193 금융부채 계 4,698,155 4,671,153 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 528,370 528,370 상각후원가측정증권(*) 44 44 대출채권(*) 1,211,890 1,211,890 기타금융자산(*) 280,266 280,266 금융자산 계 2,020,570 2,020,570 예수부채(*) 1,107,136 1,107,136 차입부채 3,374,193 3,354,512 리스부채 87,420 71,050 기타금융부채(*) 293,058 293,058 금융부채 계 4,861,807 4,825,756 (*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 408,060 219,621 188,439 - 408,060 상각후원가측정증권 44 - 44 - 44 대출채권 1,321,606 - - 1,321,606 1,321,606 기타금융자산 720,654 - - 720,654 720,654 합 계 2,450,364 219,621 188,483 2,042,260 2,450,364 예수부채 1,024,577 - - 1,024,577 1,024,577 차입부채 2,914,659 256,536 2,646,763 2,903,299 리스부채 85,726 - 10,905 59,179 70,084 기타금융부채 673,193 - - 673,193 673,193 합 계 4,698,155 - 267,441 4,403,712 4,671,153 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 528,370 235,562 292,808 - 528,370 상각후원가측정증권 44 - 44 - 44 대출채권 1,211,890 - - 1,211,890 1,211,890 기타금융자산 280,266 - - 280,266 280,266 합 계 2,020,570 235,562 292,852 1,492,156 2,020,570 예수부채 1,107,136 - - 1,107,136 1,107,136 차입부채 3,374,193 - 248,209 3,106,303 3,354,512 리스부채 87,420 - 11,832 59,219 71,050 기타금융부채 293,058 - - 293,058 293,058 합 계 4,861,807 - 260,041 4,565,715 4,825,756 (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,191,043 1,148,459 1,670,972 371,612 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 159,053 - - 159,053 파생상품자산(*) 74,785 191 73,058 1,536 금융자산 계 3,424,881 1,148,649 1,744,030 532,201 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 801,732 149,391 - 652,341 파생상품부채(*) 146,949 227 69,336 77,386 금융부채 계 948,681 149,618 69,336 729,727 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 619,145 2,759,338 374,335 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 159,876 - - 159,876 파생상품자산(*) 74,611 1,412 71,060 2,139 금융자산 계 3,987,305 620,557 2,830,398 536,350 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 764,488 134,600 - 629,888 파생상품부채(*) 143,198 914 68,905 73,379 금융부채 계 907,686 135,514 68,905 703,267 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 총손익 당기손익인식금액 5,014 - 339 (13,312) (3,993) (11,952) 기타포괄손익인식금액 - (823) - (2,548) - (3,371) 매입 2,515 - 45 - - 2,560 매도 (10,252) - (987) - - (11,239) 발행 - - - (47,522) (23,688) (71,210) 결제 - - - 40,929 23,674 64,603 수준분류이동 - - - - - - 기말잔액 371,612 159,053 1,536 (652,341) (77,386) (197,526) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 총손익 당기손익인식금액 79,154 - 686 (7,767) 11,097 83,170 기타포괄손익인식금액 - 15,816 - 1,088 - 16,904 매입 225,347 2,500 3,723 - - 231,570 매도 (208,445) - (2,256) - - (210,701) 발행 - - - (755,316) (60,389) (815,705) 결제 - - - 288,898 72,864 361,762 수준분류이동 (5,428) - - - - (5,428) 기말잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - - DCF, MonteCarlo 할인율 8.90 ~ 66.9 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 변동성 15.9 ~ 32.8 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.42 ~ 12.90 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.58 ~ 43.56 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 2.60 ~ 10.47 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.58 ~ 43.56 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 2.60 ~ 10.47 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - - DCF, MonteCarlo 할인율 8.90 ~ 66.9 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 변동성 15.9 ~ 32.8 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.26 ~ 12.40 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 5,220 (19,712) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,216 (6,408) 파생상품자산(*3) 1 (12) - - 금융자산 계 5,221 (19,724) 9,216 (6,408) 당기손익-공정가치측정금융부채 16 (1) - - 파생상품부채(*3) - - - - 금융부채 계 16 (1) - - (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 13,484 (13,484) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,176 (6,352) 파생상품자산(*3) 2 (25) - - 금융자산 계 13,486 (13,509) 9,176 (6,352) 당기손익-공정가치측정금융부채 26 (2) - - 파생상품부채(*3) - - - - 금융부채 계 26 (2) - - (*1) 일부 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가 및 주가변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품관련 파생상품의 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치변동을 산출하였습니다.(4) 이연최초거래일손익연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 5,073 (2,192) 당기 신규발생 (64) 7,149 당기 손익인식액 (1,700) 116 기말 3,309 5,073 37. 금융상품 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 408,060 - 408,060 당기손익-공정가치측정금융자산 3,191,043 - - - 3,191,043 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 159,053 - - 159,053 상각후원가측정증권 - - 44 - 44 파생상품자산 - - - 74,785 74,785 대출채권 - - 1,321,606 - 1,321,606 기타금융자산 - - 716,001 - 716,001 금융자산 계 3,191,043 159,053 2,445,711 74,785 5,870,592 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,024,577 - 1,024,577 당기손익-공정가치측정금융부채 149,391 652,341 - - 801,732 차입부채 - - 2,914,659 - 2,914,659 파생상품부채 - - - 146,949 146,949 기타금융부채 - - 673,193 - 673,193 금융부채 계 149,391 652,341 4,612,429 146,949 5,561,110 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 528,370 - 528,370 당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 - - - 3,752,818 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 159,876 - - 159,876 상각후원가측정증권 - - 44 - 44 파생상품자산 - - - 74,611 74,611 대출채권 - - 1,211,890 - 1,211,890 기타금융자산 - - 280,805 - 280,805 금융자산 계 3,752,818 159,876 2,021,109 74,611 6,008,414 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,107,136 - 1,107,136 당기손익-공정가치측정금융부채 134,600 629,888 - - 764,488 차입부채 - - 3,374,193 - 3,374,193 파생상품부채 - - - 143,198 143,198 기타금융부채 - - 293,057 - 293,057 금융부채 계 134,600 629,888 4,774,386 143,198 5,682,072 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 56,402 35,751 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 46,463 15,241 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (27,132) (61,940) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (7,207) (25,683) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 20,598 11,838 소 계 89,124 (24,793) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*) (823) (1,672) 소 계 (823) (1,672) 상각후원가측정금융자산처분이익 10 6 상각후원가측정금융자산처분손실 (78) (1) 상각후원가측정금융자산 대손상각비 (2,506) (1,952) 상각후원가측정금융자산평가이익 503 - 상각후원가측정금융자산평가손실 (1) - 상각후원가측정금융자산이자수익 28,507 24,247 소 계 26,435 22,300 장내파생상품거래이익 40,692 86,950 장외파생상품거래이익 55,921 31,380 장내파생상품거래손실 (50,327) (66,795) 장외파생상품거래손실 (56,999) (23,169) 소 계 (10,713) 28,366 단기매매금융부채처분이익 5,804 17,931 단기매매금융부채평가이익 1,681 2,089 단기매매금융부채처분손실 (16,073) (6,495) 단기매매금융부채평가손실 (13,325) (2,252) 소 계 (21,913) 11,273 당기손익인식지정금융부채상환이익 211 34 당기손익인식지정금융부채평가이익 282 3,109 당기손익인식지정금융부채상환손실 (1,881) (58) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (11,925) (1,129) 소 계 (13,313) 1,956 상각후원가측정금융부채이자비용 (40,340) (14,373) 소 계 (40,340) (14,373) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 64,237 - 64,237 9,416 - 54,821 환매조건부매수 324,720 - 324,720 324,720 - - 기타미수금 811,581 461,888 349,693 252,134 - 97,559 합 계 1,200,538 461,888 738,650 586,270 - 152,380 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한현금담보 파생상품 63,481 - 63,481 16,335 - 47,146 환매조건부매수 177,400 - 177,400 177,400 - - 기타미수금 391,910 205,453 186,457 94,730 - 91,727 합 계 632,791 205,453 427,338 288,465 - 138,873 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 91,585 - 91,585 9,416 - 82,169 환매조건부매도거래 1,488,062 - 1,488,062 1,488,062 - - 기타 미지급금 821,028 461,888 359,140 252,134 - 107,006 매도유가증권 149,391 - 149,391 149,391 - - 합 계 2,550,066 461,888 2,088,178 1,899,003 - 189,175 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한현금담보 파생상품 89,640 - 89,640 16,335 - 73,305 환매조건부매도거래 2,094,218 - 2,094,218 2,094,218 - - 기타 미지급금 388,076 205,453 182,623 94,730 - 87,893 매도유가증권 134,600 - 134,600 134,600 - - 합 계 2,706,534 205,453 2,501,081 2,339,883 - 161,198 38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,583,117 2,182,756 관련부채 환매조건부채권매도 1,488,062 2,094,218 (2) 연결회사의 종속기업 중에는 유가증권 및 대출채권 등을 매입하고, 이러한 매입자산의 현금흐름을 기업어음 및 전자단기사채 등의 상환에 사용하는 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함) 및 수익증권이 존재합니다.이러한 거래는 유가증권 및 대출채권 등에서 발생한 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 연결회사가 유지하고 있으나, 연결회사가 수취한 현금흐름이 실질적으로 연결회사의 기업어음 및 전자단기사채 등의 보유자에게 이전되게 됩니다. 연결회사의 종속기업 중 자산유동화회사 및 일부 수익증권이 보유하는 유가증권 및 대출채권 등은 제거 요건을 충족하지 못하였습니다. 당분기말 현재 이러한 거래와 관련하여 연결회사가 금융자산의 현금흐름을 받을 계약상 권리를 유지하고 있으나, 어떤 약정에 따라 하나이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무와 관련한 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 117,497 95,701 대출채권 239,269 171,750 합 계 356,766 267,451 관련부채 기타차입금 370,384 289,284 합 계 370,384 289,284 (3) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각 9,603백만원 및 9,892백만원 입니다. 39. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 보통주식수 472,590,171 90 42,533,115,390 472,590,171 90 42,533,115,390 가중평균자기주식수 58,683,968 90 5,281,557,120 58,523,713 90 5,267,134,164 가중평균유통보통주식수(*) 413,906,203 90 37,251,558,270 414,066,458 90 37,265,981,226 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 185,521,293 2,433,560,139 우선주배당금(*) (21,116,631) (42,158,920) 보통주분기순손익 164,404,662 2,391,401,219 가중평균유통보통주식수 413,906,203 414,066,458 기본주당손익 0.40 5.78 ( *) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 5.40원(전분기: 10.78원)입니다. (2) 희석주당손익 (단위: 주,원) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 164,404,662 2,391,401,219 희석효과 : 주식매입선택권 주식보상비용 - - 희석주분기순이익 164,404,662 2,391,401,219 가중평균유통보통주식수 413,906,203 414,066,458 희석성 잠재적보통주(*) 685,289 - 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의 합산 주식수 414,591,492 414,066,458 희석주당이익 0.40 5.78 (*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다. 40. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보설정금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 한국거래소 장외파생증거금 8,870 8,650 채권 한국거래소 장외파생공동기금 1,388 1,332 채권 한국증권금융 대차거래 - 100,890 채권 한국예탁결제원 대차거래 62,903 76,019 채권 한국예탁결제원 RP차입금 1,674,479 2,255,015 채권 기타 ELS 등 153,827 146,559 소 계 1,901,467 2,588,465 주식 한국예탁결제원 대차거래중개 208,746 160,951 주식 한국증권금융 대차거래 41,431 36,267 주식 삼성선물 장내파생상품거래 - 283 소 계 250,177 197,501 기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식 한국증권금융 대차거래 142,297 142,297 소 계 142,297 142,297 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,000 3,000 유통금융담보금 한국증권금융 유통금융담보금 45,000 44,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정, 수표용지담보 9,000 9,000 저축은행중앙회예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정 3,000 3,000 소 계 59,000 59,000 합 계 2,352,941 2,987,263 41. 우발채무 및 약정사항 (1) 소송내역 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 3심 진행중 (*1) 손해배상청구 다올저축은행 2018-08-22 2,000 3심 진행중 (*1) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 신한투자증권 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1) 부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2) 부당이득금 반환청구 주식회사 더로렌 외 1개 회사 2022-03-31 3,200 1심 진행중 (*3) 기타 개인 2017-02-21 1,274 2심 진행중 기타 개인 2022-04-25 16 1심 진행중 (*4) 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 201 1심 진행중 (*5) 합 계 24,392 (*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다." (*2) 연결회사는 당사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 중 전문투자자에 대한 소송금액에 대하여 2,000백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. (*3) 원고들은 금융주선계약에 따른 위약벌 규정이 무효이므로 기지급된 위약벌의 반환 및 미지급 위약벌 지급의무가 부존재 한다는 부당이득금 반환 등 청구를 하였습니다. 이에 기지급된 위약벌 7억원에 대해서 140백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. (*4) 원고는 당사 고객의 상속인 중 한명으로 망인 계좌에 남아있는 예탁금 중 자기 지분에 대한 반환을 청구하였습니다. (*5) 연결회사의 종속회사 피티알 자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 신한은행 일중차월 10,000 10,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 100,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 산업은행 은행한도대출 2,000 2,000 저축은행중앙회(*) 내국환업무 7,000 7,000 수표 5,000 5,000 오케이저축은행 은행한도대출 2,000 2,000 합 계 1,532,000 1,532,000 (*1) 연결회사는 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다. (3) 기타약정사항 관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다. (단위: 백만원,USD) 구 분(*) 당분기말 전기말 관계기업에 대한 출자약정 24,069 24,926 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 3,180,642 USD 3,180,642 (*) 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.당분기말 현재 연결회사는 조건부 자금보충확약을 체결하였으며, 약정사항 및 미실행 잔액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 출자약정금 잔여약정금액 보유금액 약정기간 조건부 자금보충확약 북천안로지스틱스㈜ 12,000 12,000 - 2022.04.18 ~ 2023.04.22 당분기말 현재 연결회사가 체결한 미사용한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미사용한도약정 40,448 44,290 (4) 예수유가증권과 차입유가증권 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권 위탁자유가증권 56,032,781 52,734,077 공정가치 저축자유가증권 24,598 21,186 공정가치 수익자유가증권 10,531,151 10,676,366 매도기준가격 기타 11,210 10,155 공정가치 합 계 66,599,740 63,441,784 차입유가증권 225,251 410,430 공정가치 42. 특수관계자 등과의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 관계기업 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 ㈜우금 SKS METIS 신기술조합 제1호 SKS METIS 신기술조합 제2호 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 LD 신기술사업투자조합제5호 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 SKS METIS 신기술조합 제3호 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 더 채울 신기술투자조합 제1호 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 ESG블루밍 사모투자합자회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 AJ창조관광제1호투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 그린 에너지 신기술투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 노바신기술사업투자조합1호 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 달바신기술사업투자조합제1호 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호 ㈜뱅크샐러드 큐버신기술사업투자조합제1호 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 기타(*) 제이앤더블유 파트너스㈜ 제이앤더블류 비아이지 사모투자합자회사 제이앤더블유 비아이지 유한회사 헤스티아에너텍 유한회사 ㈜창원에너텍 대부개발㈜ 한남환경㈜ 에스케이에스미래에셋 콘텐츠 유한회사 (*) 연결회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 2 - 23 - 기술금융 제일호 사모투자전문회사 2 - 50 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - - 122 - 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 - - 74 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 119 - 122 - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 168 - 168 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 60 - 64 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207 - 207 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 223 - 246 - 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 318 - 334 - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 203 - 182 - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 34 - 26 - 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 106 - 116 - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 26 - 27 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 10 - 10 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 40 - 40 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 15 - 15 - SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 12 - 12 - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 27 - 27 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 57 - 57 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 8 - 8 - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호(*) - - 15 - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 10 - 10 - SKS METIS 신기술조합 제1호 25 - 25 - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호(*) - - 38 - SKS METIS 신기술조합 제2호 34 - 34 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 34 - 34 - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 104 - 104 - 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 478 - 235 - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 44 - 26 - SKS METIS 신기술조합 제3호 31 - 13 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 7 - 2 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 20 - - - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 5 - - - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 12 - - - 더 채울 신기술투자조합 제1호 7 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 10 - - - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 19 - - - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 92 - - - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 9 - - - 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 17 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 1 - - - ESG블루밍 사모투자합자회사 4 - - - AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 1 - 2 - AJ창조관광제1호투자조합 63 - 64 - AJ스마트관광제2호투자조합 76 - 76 - 그린 에너지 신기술투자조합 36 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 18 - 31 - ISU-AJ 스포츠투자조합 37 - 35 - 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5 - 13 - 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12 - 12 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 32 - 32 - 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 2 - 2 - NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 24 - 28 - 노바신기술사업투자조합1호 23 - 23 - 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 19 - 19 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 23 - 23 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 6 - 5 - 달바신기술사업투자조합제1호 21 - 9 - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 4 - 6 - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 27 - - - 드림팜신기술사업투자조합제1호 39 - - - ㈜뱅크샐러드 351 - - - 큐버신기술사업투자조합제1호 4 - - - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 1 - - - 합 계 3,424 - 2,846 - (*) 전기에 관계기업에서 제외되었습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 54 - 52 - 기술금융 제일호 사모투자전문회사 172 - 170 - 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 1,793 - 1,793 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 79 - 79 - 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 1,253 - 777 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 371 - 252 - 에스케이제6호기업인수목적㈜(*1)(*2) - - 990 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 1,369 - 686 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 429 - 368 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 613 - 406 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 2,349 - 1,307 - 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 1,148 - 830 - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 609 - 406 - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 162 - 128 -