SK증권 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제70기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제69기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 종속기업 및 집합투자기구

지배기업	종속기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK증권㈜	SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에퀴티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

트리니티자산운용㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜엠에스상호저축은행	대한민국	저축은행업	12월	95.71	4.29	95.71	4.29

㈜직페이(*1)	대한민국	정보통신서비스	12월	34.29	65.71	34.29	65.71

SK장기공사채투자신탁9호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*2)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채투자신탁C1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채투자신탁D2-1호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-2호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-3호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁C2호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

리오제이호사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	91.79	8.21	91.79	8.21

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

로드제이호이에스지사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	99.24	0.76	98.89	1.11

SKS-스타벤처스 제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F(*2)	대한민국	집합투자기구	9월	98.04	1.96	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식](*2)	대한민국	집합투자기구	9월	87.98	12.02	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식](*2)	대한민국	집합투자기구	9월	100.00	-	-	-

트리니티자산운용㈜	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	94.79	5.21

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	67.37	32.63	90.51	9.49

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	89.87	10.13	74.10	25.90

에스케이에스프라이빗에퀴티㈜	에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

리오제이호사모투자합자회사	리오제이호투자목적회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

리오제이호투자목적회사	NBH캐피탈㈜	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

해피윙스제일차㈜	바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

(*1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 연결회사는 상기 23개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

해피윙스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비당산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엘에스에이에프㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

페더레이션제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

뉴엠지블루㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

웨일제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

유에스엠지㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메디골드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤온천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제사차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

르텐제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스향동㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비해운대㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스북천안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠디드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더센트럴지엠제이십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

레드윙스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

밸리알파㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤가산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스케이에스비디갑㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비남천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤파주㈜	대한민국	자산유동화 SPC

북천안로지스틱스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비큐브광안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

아쿠아리우스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코어와이제이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제이십오차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비검단㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당분기>(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	12,087	-	12,087	112	(2,998)	(2,998)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	22,955	3,347	19,608	7,605	5,254	5,254

에스케이에스크레딧㈜	1,292	1,069	223	923	(198)	(198)

트리니티자산운용㈜	20,402	569	19,833	2,338	(201)	(201)

㈜피티알자산운용	6,960	230	6,730	2,569	651	651

㈜엠에스상호저축은행	508,284	450,622	57,662	30,401	630	630

㈜직페이	1,049	1,262	(213)	60	(102)	(102)

집합투자기구 7개사	453	8	445	-	(1)	(1)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I	113	-	113	14	23	23

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	2,173	2	2,171	325	535	535

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁	3,472	79	3,393	725	566	566

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	1,945	10	1,935	427	415	415

로드제일호바이오사모투자합자회사	15,970	66	15,904	818	145	145

리오제이호사모투자합자회사	40,812	500	40,312	9	(453)	(453)

리오제이호투자목적회사	54,468	16,457	38,011	-	(587)	(587)

NBH캐피탈㈜	99,534	39,547	59,987	12,831	1,677	1,677

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	86,868	361	86,507	1	(6,040)	(6,040)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	86,692	-	86,692	-	(4,243)	(4,243)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	4,759	11	4,748	667	1,322	1,322

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	6,283	692	5,591	4,644	1,727	1,727

로드제이호이에스지사모투자합자회사	17,133	57	17,076	3,123	2,950	2,950

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호	6,079	9	6,070	1,020	49	49

SKS-스타벤처스 제1호	1,954	-	1,954	11	(36)	(36)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,497	6	8,491	292	212	212

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	9,870	6	9,864	-	(336)	(336)

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	11,219	-	11,219	-	(349)	(349)

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식]	11,747	702	11,045	186	(349)	(349)

파주센트럴제칠차㈜	-	-	-	375	210	210

에스판교㈜	-	-	-	-	-	-

해피윙스제일차㈜	8,821	9,000	(179)	152	(141)	(141)

에프에스제일차㈜	5,118	5,160	(42)	376	33	33

스카이챌린지제일차㈜	-	-	-	1,083	312	312

데이라이트제일차㈜	-	-	-	271	51	51

엠엔와이제일차㈜	7,119	7,221	(102)	442	3	3

디토넥스㈜	-	-	-	-	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,166	10,312	(146)	628	4	4

마리아캐슬제일차㈜	-	-	-	252	(19)	(19)

와이비당산㈜	5,068	5,137	(69)	463	2	2

피티케이프라임제일차㈜	5,279	5,241	38	543	88	88

주파수불당㈜	6,038	6,065	(27)	361	36	36

파이브제일차㈜	13,913	14,125	(212)	766	10	10

디앤에이치제일차㈜	5,501	5,582	(81)	331	(2)	(2)

코리아마스터피스제일차㈜	10,711	10,793	(82)	1,242	(21)	(21)

엘에스에이에프㈜	6,484	6,580	(96)	391	(2)	(2)

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	(117)	(117)

페더레이션제일차㈜	3,011	5,515	(2,504)	564	230	230

인트그린제팔차㈜	-	-	-	34	(2)	(2)

더테라스제이차㈜	5,167	5,230	(63)	438	8	8

스톤아일랜드제일차㈜	5,224	5,160	64	330	54	54

뉴엠지블루㈜	8,376	8,725	(349)	3	(192)	(192)

주파수초읍제일차㈜	7,103	7,237	(134)	530	(29)	(29)

케이스텔제일차㈜	8,792	8,866	(74)	650	54	54

해피윙스제이차㈜	11,338	12,000	(662)	43	(662)	(662)

와이비라시에라㈜	1,013	1,027	(14)	63	(1)	(1)

해피윙스제삼차㈜	1,665	1,900	(235)	-	(129)	(129)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,667	7,678	(11)	452	31	31

투드래곤감일㈜	10,115	10,241	(126)	948	5	5

남산제삼차㈜	19,821	19,653	168	602	(167)	(167)

웨일제일차㈜	95	7,806	(7,711)	666	(7,405)	(7,405)

유에스엠지㈜	12,877	13,304	(427)	540	(326)	(326)

메디골드제일차㈜	3,053	3,084	(31)	287	14	14

투드래곤온천㈜	2,965	3,019	(54)	93	(1)	(1)

남산제사차㈜	9,768	9,524	244	510	(57)	(57)

르텐제일차㈜	7,119	7,219	(100)	500	9	9

에스향동㈜	4,926	4,927	(1)	373	(9)	(9)

와이비해운대㈜	9,997	10,144	(147)	803	9	9

에스북천안㈜	4,116	4,000	116	271	53	53

엠디드래곤제일차㈜	82,330	83,242	(912)	4,181	(805)	(805)

위드지엠제삼차㈜	11,131	11,301	(170)	580	(5)	(5)

더센트럴지엠제이십차㈜	1,992	2,039	(47)	99	(17)	(17)

레드윙스㈜	6,049	6,137	(88)	450	1	1

밸리알파㈜	9,986	10,154	(168)	594	(2)	(2)

와이비지더블유㈜	-	-	-	371	97	97

제이올제일차㈜	-	-	-	41	14	14

투드래곤가산㈜	5,060	5,146	(86)	374	(17)	(17)

인라이트제일차㈜	-	-	-	1,002	270	270

에스케이에스비디갑㈜	2,040	2,081	(41)	108	(22)	(22)

와이비남천㈜	11,731	11,833	(102)	775	(47)	(47)

투드래곤파주㈜	1,702	1,725	(23)	126	(23)	(23)

북천안로지스틱스㈜	12,137	12,000	137	597	7	7

와이비큐브광안㈜	30,087	30,349	(262)	1,732	(262)	(262)

아쿠아리우스제일차㈜	7,028	7,089	(61)	303	(61)	(61)

코어와이제이제일차㈜	4,699	4,741	(42)	159	(42)	(42)

위드지엠제이십오차㈜	8,077	8,143	(66)	635	(66)	(66)

와이비검단㈜	13,708	13,852	(144)	13	(144)	(144)

전분기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	14,363	-	14,363	67	(453)	(453)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	20,143	5,790	14,353	6,650	2,274	2,274

에스케이에스크레딧㈜	998	576	422	346	(397)	(397)

트리니티자산운용㈜	20,572	592	19,980	2,520	(1,224)	(1,224)

㈜피티알자산운용	6,446	367	6,079	1,825	(449)	(449)

㈜엠에스상호저축은행	531,724	474,657	57,067	24,752	5,828	5,828

㈜직페이	1,014	1,125	(111)	1	(290)	(290)

집합투자기구 7개사	453	6	447	-	(2)	(2)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	90	-	90	79	(83)	(83)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,146	2	2,144	204	(276)	(276)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	2,347	-	2,347	390	(357)	(357)

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	1,531	12	1,519	-	(818)	(818)

로드제일호바이오사모투자합자회사	18,826	68	18,758	471	222	222

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	-	-	-	71	49	49

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	-	-	-	634	235	235

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	-	-	-	-	(138)	(138)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	-	-	-	-	(116)	(116)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	-	-	-	114	(347)	(347)

리오제이호사모투자합자회사	41,109	343	40,766	5	(480)	(480)

리오제이호투자목적회사	54,472	15,875	38,597	-	(552)	(552)

NBH캐피탈㈜	106,114	47,805	58,309	12,522	2,143	2,143

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	93,252	703	92,549	12	(2,098)	(2,098)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	91,654	-	91,654	-	(1,386)	(1,386)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	3,433	8	3,425	586	(2,921)	(2,921)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	5,324	691	4,633	2,460	(3,926)	(3,926)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,184	58	14,126	2	(221)	(221)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	-	-	-	-	(131)	(131)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	-	-	-	-	(110)	(110)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식]	-	-	-	88	(337)	(337)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	6,030	10	6,020	(39)	(821)	(821)

SKS-스타벤처스 제1호	1,992	2	1,990	10	(37)	(37)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,651	12	9,639	411	284	284

와이비파주㈜	-	-	-	801	277	277

파주센트럴제칠차㈜	10,320	10,451	(131)	754	-	-

에스판교㈜	13,326	13,326	-	7,836	(1,863)	(1,863)

티레이크제일차㈜	-	-	-	745	90	90

와이비원천㈜	-	-	-	98	37	37

파인랜드제일차㈜	-	-	-	349	13	13

와이비풍암㈜	-	-	-	417	67	67

해피윙스제일차㈜	9,962	10,000	(38)	367	480	480

에프에스제일차㈜	5,005	5,080	(75)	374	-	-

그레이트서우제일차㈜	-	-	-	811	93	93

스카이챌린지제일차㈜	11,090	11,402	(312)	577	(163)	(163)

데이라이트제일차㈜	5,679	5,732	(53)	344	3	3

에스진접제일차㈜	-	-	-	36	6	6

엠엔와이제일차㈜	7,193	7,298	(105)	369	-	-

메세타제일차㈜	-	-	-	60	3	3

디토넥스㈜	35	1,034	(999)	85	-	-

㈜향동알에스제일차	-	-	-	151	51	51

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,095	10,245	(150)	580	-	-

마리아캐슬제일차㈜	443	8,412	(7,969)	598	1	1

아시아마스터피스제일차㈜	-	-	-	630	18	18

조쉬부전제이차㈜	-	-	-	530	91	91

와이비당산㈜	5,076	5,147	(71)	368	-	-

센터파크제일차㈜	-	-	-	588	275	275

피티케이프라임제일차㈜	5,206	5,256	(50)	444	(3)	(3)

주파수불당㈜	6,003	6,066	(63)	359	(21)	(21)

파이브제일차㈜	13,866	14,088	(222)	153	(32)	(32)

㈜아산배방알에스제일차	-	-	-	301	33	33

디앤에이치제일차㈜	5,503	5,582	(79)	329	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,000	11,061	(61)	1,065	(30)	(30)

엘에스에이에프㈜	6,487	6,581	(94)	389	10	10

투드래곤제일차㈜	209	10,347	(10,138)	449	-	-

페더레이션제일차㈜	2,458	5,193	(2,735)	101	-	-

인트그린제팔차㈜	1,035	1,042	(7)	75	2	2

주파수양산제일차㈜	-	-	-	29	13	13

더테라스제이차㈜	5,088	5,159	(71)	338	36	36

㈜연산알에스제일차	-	-	-	262	-	-

해피모어제일차㈜	-	-	-	440	226	226

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	-	-	-	32	23	23

스톤아일랜드제일차㈜	5,167	5,158	9	351	18	18

뉴엠지블루㈜	8,413	8,569	(156)	445	-	-

타운밸리제일차㈜	-	-	-	338	54	54

주파수초읍제일차㈜	7,132	7,237	(105)	527	-	-

케이스텔제일차㈜	8,599	8,727	(128)	616	(78)	(78)

해피윙스제이차㈜	12,000	12,000	-	665	290	290

와이비라시에라㈜	1,010	1,023	(13)	179	(9)	(9)

해피윙스제삼차㈜	1,594	1,700	(106)	-	(80)	(80)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,604	7,646	(42)	660	(60)	(60)

투드래곤감일㈜	10,107	10,239	(132)	1,251	(78)	(78)

남산제삼차㈜	20,218	19,883	335	685	(304)	(304)

와이비헌인㈜	-	-	-	417	-	-

웨일제일차㈜	7,689	7,994	(305)	640	(455)	(455)

유에스엠지㈜	13,068	13,169	(101)	620	(119)	(119)

메디골드제일차㈜	3,039	3,084	(45)	477	(28)	(28)

에스케이양산로지제일차㈜	-	-	-	74	12	12

투드래곤온천㈜	2,991	3,044	(53)	101	(27)	(27)

남산제사차㈜	9,436	9,134	302	137	(99)	(99)

르텐제일차㈜	7,116	7,225	(109)	783	(64)	(64)

에스향동㈜	5,008	5,000	8	229	8	8

와이비해운대㈜	10,130	10,286	(156)	326	(93)	(93)

에스북천안㈜	4,063	4,000	63	106	21	21

엠디드래곤제일차㈜	82,246	82,353	(107)	131,763	(440)	(440)

위드지엠제삼차㈜	11,114	11,279	(165)	192	(101)	(101)

더센트럴지엠제이십차㈜	2,008	2,038	(30)	247	(18)	(18)

레드윙스㈜	6,012	6,101	(89)	247	(54)	(54)

밸리알파㈜	9,936	10,103	(167)	134	(113)	(113)

와이비지더블유㈜	20,211	20,404	(193)	238	(178)	(178)

제이올제일차㈜	4,539	4,537	2	184	(40)	(40)

투드래곤가산㈜	5,068	5,137	(69)	52	(46)	(46)

인라이트제일차㈜	12,068	12,418	(350)	76	(260)	(260)

에스케이에스비디갑㈜	2,059	2,079	(20)	-	(1)	(1)

와이비남천㈜	6,198	6,253	(55)	-	-	-

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사유

연결 포함	투드래곤파주㈜	신용공여

북천안로지스틱스㈜	신용공여

와이비큐브광안㈜	신용공여

아쿠아리우스제일차㈜	신용공여

코어와이제이제일차㈜	신용공여

위드지엠제이십오차㈜	신용공여

와이비검단㈜	신용공여

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	지분투자

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	지분투자

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식]	지분투자

연결 제외	파주센트럴제칠차㈜	신용공여의무 종결

에스판교㈜	신용공여의무 종결

스카이챌린지제일차㈜	신용공여의무 종결

데이라이트제일차㈜	신용공여의무 종결

디토넥스㈜	신용공여의무 종결

마리아캐슬제일차㈜	신용공여의무 종결

인트그린제팔차㈜	신용공여의무 종결

와이비지더블유㈜	신용공여의무 종결

제이올제일차㈜	신용공여의무 종결

인라이트제일차㈜	신용공여의무 종결

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

연결회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	정기예적금	16,300	1,000

보통예금	55,421	44,402

당좌예금	950	4,025

외화예금	24,304	18,741

MMDA	79,444	75,692

금융어음	80,000	60,000

기타	30,014	31,702

소 계	286,433	235,562

예치금	청약예치금	775	-

투자자예탁금별도예치금	124,917	122,031

대차거래이행보증금	-	12,000

증권시장매매증거금	7,202	6,180

장내파생상품매매증거금	63,983	74,274

장외파생상품매매증거금	-	473

유통금융차주담보금	189	259

유통금융담보금	60,500	44,000

장기성예금	2,084	3,000

특정예금	33	33

지급준비예치금	18,001	22,590

저축은행중앙회예치금	23,000	8,000

기타	49	5

대손충당금	(22)	(37)

소계	300,711	292,808

합 계	587,144	528,370

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유

청약예치금	775	-	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(예금)	124,917	122,031	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	475,392	474,713	자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금	-	12,000	유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금	7,202	6,180	증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금	63,983	74,274	파생상품매매증거금

장외파생상품매매증거금	-	473	파생상품매매증거금

유통금융차주담보금	189	259	증권유통금융대주 담보

유통금융담보금	60,500	44,000	증권유통금융 담보

특정예금	33	33	파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*1)	13,673	15,236	자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금	2,000	3,000	소액결제증거금

지급준비예치금(*2)	18,001	22,592	내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금

저축은행중앙회예치금(*3)	3,000	3,000	내국환거래약정

금전채권신탁(*1)(*4)	154	154	운용리스채권 담보 자산유동화

합 계	769,819	777,945

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁), 손해배상공동기금, 금전채권신탁은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.(*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다.(*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다.(*4) 연결회사는 산업은행과 2021년 7월 9일 운용리스채권을 담보로 자산유동화(신탁기간: 2021. 7. 9 ~ 2024. 7. 9)하여 차입금5,000백만원 조달(1종 수익권증서11,844백만원 발행)하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식	250,568	218,728

국채ㆍ지방채	147,840	254,327

특수채	808,228	845,698

회사채	1,258,782	1,378,608

전자단기사채	15,564	28,673

집합투자증권	397,823	307,115

기업어음증권	2,554	14,155

외화주식	16,634	3,592

외화채권	74,647	109,938

외화집합투자증권	7,266	6,791

투자자예탁금별도예치금(신탁)	475,392	474,713

손해배상공동기금	13,673	15,236

기타파생결합사채	15,138	14,634

기타국내증권	80,289	80,610

합 계	3,564,398	3,752,818

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식(*1)(*2)	11,339	11,835

출자금(*1)(*2)	154,255	148,041

합 계	165,594	159,876

(*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,353백만원과 3,380백만원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전기

기초	159,876	141,560

취득	-	2,500

처분	-	-

평가로 인한 자본의 증감	5,718	15,816

기말	165,594	159,876

7. 상각후원가측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

국채ㆍ지방채	30,012	44

회사채	-	-

기업어음증권	-	-

합 계	30,012	44

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 기대신용 손실충당금의 변동은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 44 - - 44 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 29,968 - - 29,968 분기말 30,012 - - 30,012 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 6,104 - - 6,104 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) (6,060) - - (6,060) 전기말 44 - - 44 8. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 31 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,240 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,536 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,481 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 4,464 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 10,938 15,264 사모투자전문회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 11,030 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,763 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,574 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,563 3,472 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,227 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 7,224 7,467 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 5,986 6,567 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,635 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 4,885 4,833 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,110 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 31.95 대한민국 12월 620 - 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 583 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 310 621 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 700 669 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 945 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 4,988 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 533 신기술사업투자조합 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 300 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 196 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 951 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 6,289 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 19,334 22,005 사모투자전문회사 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 478 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 1,142 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 191 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 481 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 487 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 146 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 167 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 483 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 834 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 102 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 670 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 1,000 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 630 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.40 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,053 사모투자전문회사 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 600 591 투자조합 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 425 418 투자조합 ㈜블록체인글로벌 27.84 대한민국 12월 2,700 2,607 주식회사 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 4,213 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 96 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 703 2,298 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,873 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 156 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 123 241 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 708 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,266 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 47 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 143 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 30 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 392 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 18 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 964 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 675 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 676 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 481 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,710 1,737 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 540 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 479 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.36 대한민국 12월 95,000 86,676 주식회사 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 245 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 1,994 투자조합 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.38 대한민국 12월 100 100 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 299 투자조합 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 30 투자조합 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 199 사모투자전문회사 신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 99 신기술사업투자조합 솔리듐시너지펀드(*1) 2.29 대한민국 12월 500 500 신기술사업투자조합 합 계 244,247 242,976 (단위: 백만원) 회사명(*3) 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 27 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,185 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,318 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 4,628 6,312 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 3,227 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,611 15,398 사모투자전문회사 에스케이제6호기업인수목적㈜(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 10,700 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,717 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,276 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,313 3,391 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,186 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,651 6,743 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 6,683 7,467 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,571 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 3,261 3,345 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 967 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 33.33 대한민국 12월 600 15 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 329 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 970 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 969 신기술사업투자조합 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 97 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 972 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 479 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 489 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*2)(*3) 0.55 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 306 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 294 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 973 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 5,730 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 16,209 17,572 사모투자전문회사 LD 신기술사업투자조합제5호 38.46 대한민국 12월 1,000 984 신기술사업투자조합 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 488 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 978 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 196 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 148 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 147 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 690 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 129 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 12.07 대한민국 12월 700 700 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 98 투자조합 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*1) 30.00 대한민국 12월 582 757 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 1,903 2,917 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,928 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 236 258 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 328 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 720 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,262 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 48 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 145 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 31 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 394 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 49 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 975 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 685 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 686 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 490 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,766 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 472 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 902 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.53 대한민국 12월 95,000 91,638 투자조합 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 249 249 투자조합 합 계 226,968 220,763 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*3) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당분기말 전기말 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*1) - 3,995 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2) 2,440 2,070 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 2,045 - 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 2,075 - (*1) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었습니다. 연결회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.(*2) 당분기말 현재 합병 예비심사 중으로 심사결과 통지 전까지 거래정지 상태입니다. (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 330 10 320 4 40 40 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,605 - 18,605 846 833 833 기술금융 제일호 사모투자전문회사 25,361 - 25,361 2,279 2,266 2,266 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,249 84,751 13 13 13 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 33,817 81 33,736 18,041 17,631 17,631 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 26,785 956 25,829 7,172 7,158 7,158 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 152,879 234 152,645 19,376 18,618 18,618 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 114,454 1,446 113,008 4,135 3,388 3,388 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 38,337 423 37,914 1,430 997 997 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 198,484 306 198,178 7,082 6,171 6,171 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 181,047 1,150 179,897 (12,975) (14,122) (14,122) 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,335 41 4,294 1,457 96 96 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 152,079 518 151,561 13,448 11,665 11,665 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 91,481 384 91,097 (1,465) (2,717) (2,717) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 20,727 229 20,498 21 797 797 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 55,732 227 55,505 (848) (1,551) (1,551) SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 12,804 57 12,747 8 1,643 1,643 퍼스트온라인투자금융㈜ 220 878 (658) 10 (587) (587) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 4,865 - 4,865 - 2,123 2,123 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 12,491 - 12,491 177 6,860 6,860 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 3,575 198 3,377 30 (4) (4) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,257 - 10,257 - (210) (210) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 164,071 - 164,071 6 139,472 139,472 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,858 - 5,858 - 478 478 ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 7,837 8 7,829 2 (164) (164) SKS METIS 신기술조합 제2호 6,455 - 6,455 45 (3,205) (3,205) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,440 1 6,439 - (148) (148) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 44,760 107 44,653 6,587 6,260 6,260 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 352,659 578 352,081 22,767 20,952 20,952 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,317 - 8,317 - (182) (182) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 5,776 - 5,776 - 830 830 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,674 31 4,643 - (110) (110) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,667 - 2,667 - (53) (53) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,911 - 6,911 - (83) (83) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 8,027 699 7,328 - 44 44 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,125 - 3,125 - (45) (45) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 7,339 - 7,339 1 868 868 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,961 - 9,961 2 (199) (199) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 26,930 - 26,930 3 4,654 4,654 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4,499 - 4,499 - (1,196) (1,196) 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 6,820 - 6,820 7 (306) (306) 솔라시도 스마트시티 주식회사 2,000 - 2,000 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,533 - 8,533 - 413 413 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 9,871 853 9,018 - 6 6 ESG블루밍 사모투자합자회사 204,567 501 204,066 2,702 1,066 1,066 에스케이증권제10호기업인수목적㈜ 7,895 1,458 6,437 - (28) (28) 엔슬13호벤처투자조합 1,222 10 1,212 - (18) (18) 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 2,002 36 1,966 2 (34) (34) ㈜블록체인글로벌 4,569 475 4,094 528 (390) (390) 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 16,274 26 16,248 75 48 48 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,317 - 7,317 - (119) (119) AJ창조관광제1호투자조합 12,764 186 12,578 6,085 5,889 5,889 AJ스마트관광제2호투자조합 9,538 66 9,472 12 (181) (181) 그린 에너지 신기술투자조합 33,851 - 33,851 - (736) (736) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 3,468 833 2,635 363 361 361 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 6,764 114 6,650 3 (117) (117) ISU-AJ 스포츠투자조합 14,517 446 14,071 288 27 27 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,468 27 5,441 2 (79) (79) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,944 84 12,860 1 (177) (177) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 24,456 12,228 12,228 - (241) (241) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,036 8 3,028 3 (21) (21) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,117 25 4,092 274 176 176 노바신기술사업투자조합1호 9,062 - 9,062 33 (108) (108) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,202 - 13,202 - (196) (196) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,704 45 9,659 - (144) (144) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,128 11 2,117 - (38) (38) 달바신기술사업투자조합제1호 8,106 - 8,106 408 283 283 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,555 75 5,480 1 (80) (80) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 10,025 58 9,967 1,404 1,230 1,230 드림팜신기술사업투자조합제1호 19,976 89 19,887 7 (267) (267) ㈜뱅크샐러드 46,538 4,094 42,444 4,200 (16,388) (16,388) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,577 8 1,569 - (24) (24) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 15,052 - 15,052 - (48) (48) 이차전지벨류체인그로스펀드 26,154 - 26,154 3 (146) (146) 리네아-NBH신기술투자조합제1호 3,042 - 3,042 - (9) (9) 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 489 2 487 - (3) (3) 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 207,281 202 207,079 - (650) (650) 신성장가치투자펀드 12,036 - 12,036 5 (74) (74) 솔리듐시너지펀드 21,751 - 21,751 12 (50) (50) 합 계 2,735,642 32,771 2,702,871 106,072 218,108 218,108 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 291 10 281 18 6 6 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 17,832 60 17,772 405 (1,738) (1,738) 기술금융 제일호 사모투자전문회사 23,376 191 23,185 3,267 1,823 1,823 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 86,007 165 85,842 34,049 31,123 31,123 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 19,624 953 18,671 55 (313) (313) 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 154,247 263 153,984 2,878 (26,298) (26,298) 에스케이제5호기업인수목적㈜ - - - - - - 에스케이제6호기업인수목적㈜ 13,076 1,759 11,317 - (37) (37) 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 110,338 718 109,620 - (4,149) (4,149) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 37,503 586 36,917 852 419 419 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 192,292 284 192,008 1 (2,154) (2,154) 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 193,650 1,379 192,271 38,233 36,892 36,892 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,228 76 4,152 2,132 (534) (534) 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 137,396 519 136,877 17,182 14,141 14,141 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 103,883 304 103,579 7,049 (4,606) (4,606) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 19,986 285 19,701 11 (198) (198) 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 38,632 219 38,413 1,061 415 415 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,223 119 11,104 15 (164) (164) 퍼스트온라인투자금융㈜ 555 511 44 41 (825) (825) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 2,742 - 2,742 1,200 1,134 1,134 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 19,505 4 19,501 2 (417) (417) SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,021 125 4,896 13 (68) (68) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 4,855 2 4,853 - (440) (440) LD 신기술사업투자조합 제1호 - - - 374 333 333 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,472 4 10,468 - (218) (218) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,605 7 24,598 7 (347) (347) SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 3,068 9 3,059 - (60) (60) SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - - - - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,389 9 5,380 - (73) (73) 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 7,070 543 6,527 - (17) (17) ㈜우금 - - - 53 (821) (821) SKS METIS 신기술조합 제1호 8,003 11 7,992 2 (194) (194) 유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - - - 21 (292) (292) SKS METIS 신기술조합 제2호 9,661 - 9,661 45 (151) (151) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,589 1 6,588 - (138) (138) Wizteria Investment Management, LLC - - - - (164) (164) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 40,895 214 40,681 810 483 483 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 281,644 500 281,144 40,077 22,665 22,665 LD 신기술사업투자조합제5호 2,562 3 2,559 - (29) (29) SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,499 - 8,499 - (147) (147) SKS METIS 신기술조합 제3호 7,731 - 7,731 1 (100) (100) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 4,954 8 4,946 - (78) (78) 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,755 1 4,754 - (65) (65) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,728 8 2,720 - (28) (28) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,999 5 6,994 - (74) (74) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 7,956 673 7,283 - (133) (133) 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,166 - 3,166 - (22) (22) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 6,471 - 6,471 - (96) (96) SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 10,165 5 10,160 7 (85) (85) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 22,284 9 22,275 12 (175) (175) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,695 - 5,695 - (27) (27) 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 5,800 1 5,799 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,438 3 7,435 - (118) (118) AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 3,263 406 2,857 34 25 25 AJ창조관광제1호투자조합 14,818 232 14,586 5,273 5,093 5,093 AJ스마트관광제2호투자조합 9,729 76 9,653 15 (211) (135) 그린 에너지 신기술투자조합 55,979 - 55,979 - (530) (530) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 4,246 832 3,414 85 143 143 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 7,257 60 7,197 1,237 554 554 ISU-AJ 스포츠투자조합 14,913 433 14,480 34 (180) (180) 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,548 27 5,521 1 (79) (79) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,099 62 13,037 2 (186) (186) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 8,110 - 8,110 - (241) (241) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,060 9 3,051 1 (23) (23) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 10,999 57 10,942 - (168) (168) 노바신기술사업투자조합1호 9,170 - 9,170 34 (107) (107) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,398 - 13,398 - (228) (228) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,848 45 9,803 - (150) (150) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,166 11 2,155 - (34) (34) 달바신기술사업투자조합제1호 8,243 - 8,243 - (115) (115) 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,560 - 5,560 - (141) (141) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 8,793 56 8,737 2 (85) (85) 드림팜신기술사업투자조합제1호 20,150 89 20,061 - (8) (8) ㈜뱅크샐러드 66,929 4,542 62,387 3,059 (32,546) (32,546) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,593 - 1,593 - - - 합 계 2,084,732 19,730 2,065,002 159,650 34,624 34,700 (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 28 - 3 - - 31 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,185 - 55 - - 1,240 기술금융 제일호 사모투자전문회사 2,318 - 219 - - 2,537 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 6,312 (6,852) 3,021 - - 2,481 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 3,227 - 1,237 - - 4,464 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,397 (1,995) 1,862 - - 15,264 에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 (10) (10) - - - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 10,700 - 331 - - 11,031 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,717 - 46 - - 1,763 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,276 - 298 - - 9,574 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,391 250 (169) - - 3,472 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,186 - 40 - - 1,226 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 6,744 150 572 - - 7,466 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 7,466 (697) (201) - - 6,568 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,571 - 65 - - 1,636 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 3,345 1,624 (136) - - 4,833 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 967 - 143 - - 1,110 퍼스트온라인투자금융㈜ 15 20 (35) - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 329 - 255 - - 584 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 969 (690) 343 - - 622 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 970 (300) (1) - - 669 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 97 (100) 3 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 965 - (19) - - 946 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 972 - 4,217 - (200) 4,989 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 478 (1,329) 851 - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 489 - 43 - - 532 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 36 (20) (16) - - - ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 306 - (6) - - 300 SKS METIS 신기술조합 제2호 294 - (98) - - 196 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 973 - (22) - - 951 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 5,730 - 559 - - 6,289 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 17,572 3,125 1,308 - - 22,005 LD 신기술사업투자조합제5호 984 (1,303) 319 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 488 - (10) - - 478 SKS METIS 신기술조합 제3호 491 - 9 - (500) - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 978 - 164 - - 1,142 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 196 - (5) - - 191 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 491 - (10) - - 481 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 493 - (6) - - 487 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 10 - - - - 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 148 - (2) - - 146 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 147 - 21 - - 168 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 493 - (10) - - 483 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 690 - 144 - - 834 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 129 - (27) - - 102 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 700 - (31) - - 669 솔라시도 스마트시티 주식회사 - 1,000 - - - 1,000 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 - 600 30 - - 630 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 - 20 - 16 - 36 ESG블루밍 사모투자합자회사 - 10,000 53 - - 10,053 에스케이증권제10호기업인수목적㈜ - 10 - 10 - 20 엔슬13호벤처투자조합 - 600 (9) - - 591 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 - 425 (7) - - 418 ㈜블록체인글로벌 - 2,700 (93) - - 2,607 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 - 4,200 13 - - 4,213 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 98 - (2) - - 96 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 757 (757) - - - - AJ창조관광제1호투자조합 2,917 (1,200) 581 - - 2,298 AJ스마트관광제2호투자조합 2,928 - (55) - - 2,873 그린 에너지 신기술투자조합 258 - (101) - - 157 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 328 (200) 114 - - 242 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 720 - (12) - - 708 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,262 - 4 - - 2,266 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 48 - (2) - - 46 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 145 - (2) - - 143 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 31 - (1) - - 30 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 394 - (2) - - 392 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 (32) - - - 17 노바신기술사업투자조합1호 976 - (11) - - 965 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 685 - (10) - - 675 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 686 - (10) - - 676 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 490 - (9) - - 481 달바신기술사업투자조합제1호 1,766 (90) 60 - - 1,736 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 472 - 65 - - 537 드림팜신기술사업투자조합제1호 902 - (425) - - 477 ㈜뱅크샐러드 91,638 - (4,962) - - 86,676 큐버신기술사업투자조합제1호 249 - (5) - - 244 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 - 2,000 (6) - - 1,994 이차전지벨류체인그로스펀드 - 100 - - - 100 리네아-NBH신기술투자조합제1호 - 300 (1) - - 299 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 - 30 - - - 30 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 - 201 (1) - - 200 신성장가치투자펀드 - 100 (1) - - 99 솔리듐시너지펀드 - 500 - - - 500 합 계 220,763 12,380 10,507 26 (700) 242,976 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 65 - (38) - - 27 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,233 - (48) - - 1,185 기술금융 제일호 사모투자전문회사 3,649 (1,696) 365 - - 2,318 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,311 (3,038) 2,039 - - 6,312 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,048 - (3,842) 21 - 3,227 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,738 188 (528) - - 15,398 에스케이제5호기업인수목적㈜ 19 (32) 13 - - - 에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 12,315 - (1,615) - - 10,700 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,485 232 - - - 1,717 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,937 (48) (613) - - 9,276 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 2,889 372 130 - - 3,391 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,670 (142) (237) (105) - 1,186 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 7,690 (1,417) 470 - - 6,743 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 8,677 (2,470) 1,260 - - 7,467 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,185 408 (22) - - 1,571 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 1,477 1,802 66 - - 3,345 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,301 - (334) - - 967 퍼스트온라인투자금융㈜ 526 - (664) 153 - 15 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 495 (300) 134 - - 329 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 1,010 - (40) - - 970 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 1,018 - (49) - - 969 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 89 - 8 - - 97 LD 신기술사업투자조합 제1호 991 (1,126) 135 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 992 - (27) - - 965 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 991 - (19) - - 972 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 493 - (14) - - 479 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 289 (231) (58) - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 498 - (9) - - 489 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 22 - (1) - 15 36 ㈜우금 1,264 - (1,013) (251) - - SKS METIS 신기술조합 제1호 383 - (94) 17 - 306 유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 493 (506) 13 - - - SKS METIS 신기술조합 제2호 299 - (5) - - 294 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 1,000 - (27) - - 973 Wizteria Investment Management, LLC 3,567 (3,548) (19) - - - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 4,640 - 1,090 - - 5,730 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 4,686 11,519 1,367 - - 17,572 LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (16) - - 984 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 - 500 (12) - - 488 SKS METIS 신기술조합 제3호 - 500 (9) - - 491 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 - 1,000 (22) - - 978 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 - 200 (4) - - 196 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 - 500 (9) - - 491 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 - 500 (7) - - 493 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 - 5 3 - 2 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 - 150 (2) - - 148 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 - 150 (3) - - 147 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 - 500 (7) - - 493 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 - 700 (10) - - 690 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 130 (1) - - 129 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 - 700 - - - 700 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 100 - (2) - - 98 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 512 - 245 - - 757 AJ창조관광제1호투자조합 3,790 (2,000) 1,127 - - 2,917 AJ스마트관광제2호투자조합 2,090 925 (87) - - 2,928 그린 에너지 신기술투자조합 10 240 8 - - 258 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 556 (166) (62) - - 328 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 956 (300) 64 - - 720 ISU-AJ 스포츠투자조합 1,481 750 31 - - 2,262 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 49 - (1) - - 48 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 148 - (3) - - 145 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 49 - (18) - - 31 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 398 - (4) - - 394 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 50 - (1) - - 49 노바신기술사업투자조합1호 991 - (16) - - 975 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 700 - (15) - - 685 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 700 - (14) - - 686 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 - 500 (10) - - 490 달바신기술사업투자조합제1호 - 1,800 (34) - - 1,766 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 - 10 - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 - 480 (8) - - 472 드림팜신기술사업투자조합제1호 - 1,100 (198) - - 902 ㈜뱅크샐러드 - 65,000 (3,362) - 30,000 91,638 큐버신기술사업투자조합제1호 - 250 (1) - - 249 합 계 120,506 75,091 (4,686) (165) 30,017 220,763 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,672 1,328 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,752 248 1,752 248 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 6,000,000 3,014,358 2,985,642 2,819,358 3,180,642 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 11,750 10,011 1,739 8,531 3,220 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,915 485 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,608 402 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 4,989 4,086 3,261 5,814 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 800 800 - 1,000 - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 - SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 20,000 19,334 666 16,209 3,791 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - 더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 - 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 KRW 700 700 - 700 - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - - - ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 10,000 10,000 - - - 엔슬13호벤처투자조합 KRW 1,000 600 400 - - 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 KRW 4,250 425 3,825 - - 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 KRW 4,200 4,200 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 96 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 3,129 571 3,129 571 그린 에너지 신기술투자조합 KRW 300 300 - 300 - AJ-세종 농식품 수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ 스포츠투자조합 KRW 2,500 2,364 136 2,363 137 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - 500 - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - 1,800 - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - 10 - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 600 480 120 480 120 드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1,100 - 1,100 - 큐버신기술사업투자조합제1호 KRW 250 250 - 250 - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 KRW 2,000 2,000 - - - 이차전지벨류체인그로스펀드 KRW 100 100 - - - 리네아-NBH신기술투자조합제1호 KRW 300 300 - - - 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 KRW 30 30 - - - 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 USD 150,000 150,000 - - - 신성장가치투자펀드 KRW 100 100 - - - 솔리듐시너지펀드 KRW 500 500 - - - 9. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 303,083 228,166 이자율스왑 - - - - 2,011,300 1,689,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 71,681 109,466 주식옵션 378 463 1,412 914 113,508 127,412 통화관련 통화선물 - - - - 24,301 18,892 상품관련 상품선물 - - - - 2,719 8,497 장내 계 378 463 1,412 914 2,526,592 2,181,733 장외 이자율관련 이자율스왑 5,451 5,358 5,899 4,838 107,381 124,889 주식관련 주식옵션 264 - 2,372 - 2,538 9,123 통화관련 통화스왑 81,010 77,429 65,165 64,339 2,198,373 1,996,751 상품관련 상품옵션 148 - 238 - 2,000 2,000 상품스왑 27 59,187 45 72,989 270,228 263,916 신용관련 신용스왑 - - 414 414 - 335,038 평가조정 신용위험평가조정액 (1) (574) (64) (866) - - 거래일손익인식평가조정액 (234) 1,004 (870) 570 - - 장외 계 86,665 142,404 73,199 142,284 2,580,521 2,731,718 합 계 87,043 142,867 74,611 143,198 5,107,113 4,913,451 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 44,314 96,757 42,678 142,115 선물정산이익 78 3,304 (3,366) 8,350 해외선물매매이익 1,413 12,420 9,120 21,471 해외선물정산이익 322 420 160 1,100 옵션매매이익 7,374 21,626 21,526 53,279 옵션평가이익 57 70 (5,784) 1,053 해외옵션매매이익 - - - 457 기타장내파생거래이익 1,520 2,596 9,505 33,126 장내 계 55,078 137,193 73,839 260,951 장외파생상품 장외파생상품처분이익 36,292 88,739 20,265 65,700 장외파생상품평가이익 36,685 68,834 91,224 151,449 장외 계 72,977 157,573 111,489 217,149 파생상품관련이익 계 128,055 294,766 185,328 478,100 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 35,222 87,137 37,952 117,141 선물정산손실 (618) 2,390 128 4,379 해외선물매매손실 1,367 12,867 6,218 19,094 해외선물정산손실 56 105 (2,394) 161 옵션매매손실 6,046 18,982 13,168 36,450 옵션평가손실 153 171 (704) 2,034 해외옵션매매손실 - - - 561 기타장내파생거래손실 889 3,111 3,339 23,524 장내 계 43,115 124,763 57,707 203,344 장외파생상품 장외파생상품처분손실 37,012 86,635 18,378 57,488 장외파생상품평가손실 18,827 52,330 87,847 134,199 장외 계 55,839 138,965 106,225 191,687 파생상품관련손실 계 98,954 263,728 163,932 395,031 순 파생상품관련손익 29,101 31,038 21,396 83,069 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다. 10. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 391,917 (4,975) - - 386,942 환매조건부채권매수 181,180 - - - 181,180 대여금 13,654 (6,664) (459) - 6,531 대출금 405,512 (22,447) - (996) 382,069 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 14,977 (147) - (5) 14,825 기타대출채권 316,300 (23,810) - - 292,490 합 계 1,324,795 (59,298) (459) (1,001) 1,264,037 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 287,356 (5,155) - - 282,201 환매조건부채권매수 179,500 (296) - - 179,204 대여금 7,129 (61) (286) - 6,782 대출금 467,086 (16,276) - (1,927) 448,883 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 14,262 (127) - (878) 13,257 기타대출채권 307,300 (25,737) - - 281,563 합 계 1,263,888 (48,907) (286) (2,805) 1,211,890 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 10,883 1,643 36,382 48,908 12개월 기대신용손실로 대체 387 (360) (27) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (753) 793 (40) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (159) (524) 683 - 전입(환입)액 (1,665) 4,525 19,042 21,902 기타조정 (1,333) (539) 2,299 427 제각액 (8) (49) (11,882) (11,939) 기말 7,352 5,489 46,457 59,298 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 3,051 - 6,959 10,010 12개월 기대신용손실로 대체 112 (105) (7) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (157) 181 (24) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (780) (602) 1,382 - 전입(환입)액 10,696 2,517 26,187 39,400 기타조정 (2,039) (348) 1,885 (502) 기말 10,883 1,643 36,382 48,908 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 12개월 기대신용손실로 대체 3,664 (3,582) (82) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (55,869) 56,104 (235) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (23,560) (15,182) 38,742 - 실행(회수) 48,902 18,396 (21,203) 46,095 기타 24,081 400 3,424 27,905 제각액 (104) (57) (12,933) (13,094) 기말 1,100,779 123,311 100,703 1,324,793 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,095,316 3,080 11,345 1,109,741 12개월 기대신용손실로 대체 5,250 (5,245) (5) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (54,488) 54,680 (192) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (83,699) (2,705) 86,404 - 실행(회수) 136,553 16,818 (7,415) 145,956 기타 4,824 622 6,952 12,398 제각액 (91) (18) (4,099) (4,208) 기말 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (832) 5,901 차량운반구 151 (72) 79 비품 32,381 (21,979) 10,402 건설중인자산 2,264 - 2,264 기타 17,744 (16,152) 1,592 합 계 71,225 (39,035) 32,190 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,734 (662) 6,072 차량운반구 151 (54) 97 비품 32,132 (19,926) 12,206 건설중인자산 2,181 - 2,181 기타 17,765 (15,777) 1,988 합 계 70,915 (36,419) 34,496 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 취득 - - - 1,113 83 91 1,287 처분 - - - - - - - 감가상각 - (171) (18) (2,917) - (487) (3,593) 분기말 11,952 5,901 79 10,402 2,264 1,592 32,190 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 취득 41 - 20 6,289 982 1,384 8,716 처분 - - (15) (24) - (3) (42) 감가상각 - (226) (25) (3,940) - (1,191) (5,382) 기타 64 - - - 1,108 - 1,172 전기말 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 12. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스채권 4,838 5,400 대손충당금 (235) (244) 운용리스자산 24,361 22,459 감가상각누계액 (9,180) (10,189) 선급리스자산 910 2,460 리스개설직접원가 52 54 해지예정리스자산 201 44 합 계 20,947 19,984 (2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 5,400 7,085 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (562) (1,685) 기말 4,838 5,400 (3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 244 157 환입액 (9) - 대손상각 - 87 기말 235 244 (4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 12,270 14,802 취득및처분 6,239 1,937 감가상각비 (3,328) (4,469) 기말 15,181 12,270 (5) 당분기말 및 전기말 중 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,846 2,544 1년 초과 2년 이내 2,330 1,624 2년 초과 3년 이내 606 1,601 3년 초과 4년 이내 201 121 4년 초과 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합계 4,983 5,890 미실현이자수익 (145) (490) 리스순투자 4,838 5,400 (6) 당분기말 및 전기말 중 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 6,209 5,452 1년 초과 2년 이내 4,053 2,986 2년 초과 3년 이내 2,469 1,365 3년 초과 4년 이내 1,156 389 4년 초과 5년 이내 296 67 5년 초과 - - 합계 14,183 10,259 13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 99,375 (24,366) (85) 74,924 차량운반구 2,055 (1,173) - 882 기타 4,846 (3,668) - 1,178 합 계 106,276 (29,207) (85) 76,984 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 99,607 (20,916) 78,691 차량운반구 2,446 (1,098) 1,348 기타 4,858 (2,066) 2,792 합 계 106,911 (24,080) 82,831 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 78,690 1,349 2,792 82,831 취득 1,058 112 - 1,170 처분 (116) (33) - (149) 감가상각 (5,090) (546) (1,614) (7,250) 손상 (85) - - (85) 조정 467 - - 467 분기말 74,924 882 1,178 76,984 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 90,126 1,134 142 91,402 취득 6,444 1,043 4,812 12,299 처분 (831) (14) (22) (867) 감가상각 (6,585) (814) (2,140) (9,539) 조정 (10,464) - - (10,464) 전기말 78,690 1,349 2,792 82,831 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 취득 2,799 1,699 135 554 - 2 5,189 처분 - - - (1,280) - - (1,280) 상각 (2,821) (2,376) (64) - - - (5,261) 환입(손상) - - - 1,021 (894) - 127 대체 - - - - - (33) (33) 분기말 11,927 7,597 270 11,332 10,097 - 41,223 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2)(*3) 기초 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 취득 6,616 3,120 120 1,519 326 31 11,732 처분 - (1) - (1,628) - - (1,629) 상각 (2,894) (3,071) (67) - - - (6,032) 대체 - - - - - (6,948) (6,948) 전기말 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 (*1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다.(*2) 연결회사는 2021년 배출한 탄소량을 상쇄하기 위해 구매한 크레딧을 무형자산으로 인식하였습니다. 해당 무형자산은 사용 후 제거하였습니다.(*3) 연결회사는 전전기말 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다. 전기 중 해당사업권은 무형자산에서 기타자산으로 대체되었습니다. 15. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 525,840 220,495 미수수익 51,866 44,923 선급금 5,674 5,050 선급비용 10,121 8,639 보증금 19,662 19,230 탄소배출권 10,981 19,237 순확정급여자산 28 5,779 기타 172 402 합 계 624,344 323,755 손실충당금 (9,682) (9,538) 차감잔액 614,662 314,217 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,202 17 8,319 9,538 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (3) 3 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (4) (5) 9 - 전입액 428 29 816 1,273 제각액 - - (1,129) (1,129) 분기말 1,623 44 8,015 9,682 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,235 4 7,618 8,857 12개월 기대신용손실로 대체 1 (1) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (1) 1 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (13) (5) 18 - 전입액(환입액) (38) 1 662 625 기타 18 17 21 56 전기말 1,202 17 8,319 9,538 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 276,056 226 8,366 284,648 12개월 기대신용손실로 대체 15 (15) (1) (1) 전체기간 기대신용손실로 대체 (139) 140 (1) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (27) (1) 28 - 실행(회수) 312,583 71 1,222 313,876 제각액 (6) (8) (1,141) (1,155) 분기말(*) 588,482 413 8,473 597,368 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 514,568 29 7,650 522,247 12개월 기대신용손실로 대체 22 (22) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (202) 202 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (48) (1) 49 - 실행 (238,278) 19 671 (237,588) 제각액 (6) (1) (4) (11) 전기말(*) 276,056 226 8,366 284,648 (*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 1,177,286 19,237 676,979 23,570 매입 7,023,297 71,929 1,101,042 21,697 매각 (7,349,376) (84,111) (809,287) (22,428) 재분류 - - 208,552 3,307 평가 - 3,926 - (6,909) 기말 851,207 10,981 1,177,286 19,237 16. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (147) 2,165 2,165 합 계 6,968 (147) 6,821 6,821 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (84) 2,228 2,312 합 계 6,968 (84) 6,884 6,968 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,228 (63) 2,165 합 계 6,884 (63) 6,821 (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,312 (84) 2,228 합 계 6,968 (84) 6,884 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 416,539 401,671 장내파생상품거래예수금 126,902 124,044 청약자예수금 9 141 저축자예수금 434,703 459,632 집합투자증권예수금 65,527 90,741 소 계 1,043,680 1,076,229 수입보증금 신용대주담보금 189 259 기타수입담보금(*) 30,647 30,647 소 계 30,836 30,906 기타예수금 9 1 소 계 9 1 합 계 1,074,525 1,107,136 (*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 123,273 134,600 당기손익인식지정금융부채 795,897 629,888 합 계 919,170 764,488 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 112,385 99,719 국채ㆍ지방채 10,888 34,835 ETF - 46 합 계 123,273 134,600 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 52 2,370 매도주가연계사채 664,599 516,717 소 계 664,651 519,087 기타매도파생결합증권 복합금융상품 459 596 기타매도파생결합사채 130,787 110,205 소 계 131,246 110,801 합 계 795,897 629,888 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 만기지급액 780,664 634,471 장부금액 795,897 629,888 장부금액과의 차이 (15,233) 4,583 (5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 당분기 전분기 기초 누계액 562 (270) 공정가치변동액 (957) 925 법인세효과 222 (224) 기말 누계액 (173) 431 19. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 4.25 163,406 127,263 증권담보대출차입금 한국증권금융 4.30 ~ 5.44 123,641 123,093 할인어음 한국증권금융 외 4.00 ~ 5.45 60,000 40,000 은행차입금 산업은행 외 2.50 ~ 8.50 32,261 33,192 CP 신한투자증권 외 4.83 ~ 6.29 172,500 350,000 전자단기사채 흥국증권 외 0.00 ~ 14.00 346,100 229,100 기타차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 7.00 100,284 109,437 차입금 소계 998,192 1,012,085 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 3.10 ~ 5.20 1,386,818 1,108,618 환매조건부매도 기관 3.63 ~ 5.10 614,500 985,600 환매조건부매도 소계 2,001,318 2,094,218 합 계 2,999,510 3,106,303 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (3) (3) 소 계 49,997 49,997 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (26) (32) 소 계 49,974 49,968 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000 사채할인발행차금 (20) (23) 소 계 54,980 54,977 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.02.10 5.20 20,000 20,000 사채할인발행차금 (2) (3) 소 계 19,998 19,997 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 15,000 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 15,000 제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 32,000 사채할인발행차금 (43) (49) 소 계 31,957 31,951 제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 제1회 선순위사채 NBH캐피탈 ㈜ 무보증선순위사채 2023.09.20 - - 7,000 사채할인발행차금 - - 소 계 - 7,000 합 계 260,906 267,890 20. 퇴직급여(1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 58,410 51,833 사외적립자산의 공정가치 (50,733) (57,777) 순확정급여부채 7,677 (5,944) 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 51,833 57,742 당기근무원가 7,287 10,703 이자비용 1,937 2,104 재측정요소: 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 282 (8,371) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 839 (235) 퇴직급여지급액 (3,768) (10,110) 기말 58,410 51,833 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 57,777 51,540 이자수익 1,809 1,767 재측정요소 (816) 56 기여금 납부액 150 13,400 퇴직급여지급액 (8,187) (8,986) 기말 50,733 57,777 라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 7,287 8,157 이자비용 1,937 1,431 사외적립자산의 이자수익 (1,809) (1,212) 합 계 7,415 8,376 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 12,049 23.75 11,112 19.23 이율보증 보험계약 15,266 30.09 19,501 33.75 기타 23,418 46.16 27,164 47.02 사외적립자산의 공정가치 50,733 100.00 57,777 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.19%~5.90% 5.29%~5.98% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 9.06%~19.31% 8.78%~19.31% 미래임금상승률 4.47%~4.97% 4.54%~4.98% 사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 58,410 55,387 61,779 미래임금인상율 58,410 61,861 55,264 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 9,648 9,825 27,780 55,767 82,431 185,451 확정급여채무의 가중평균만기는 5.75~6.09년 입니다. (2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 1,315 1,053 21. 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 115,535 121,349 현재가치할인차금 (31,532) (33,929) 장부가액 84,003 87,420 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 87,420 93,714 신규 966 11,340 종료 (88) (676) 이자비용 2,552 3,474 리스료지급 (8,230) (11,380) 조정 1,383 (9,052) 기말 84,003 87,420 (3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 8,230 8,353 소액 리스료 131 117 합 계 8,361 8,470 22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 23) 12,160 7,617 미지급금 471,213 211,079 미지급비용 50,804 78,904 리스보증금 2,220 3,003 선수금 375 385 선수수익 6,448 7,683 제세금예수금 6,142 6,892 비지배지분부채 13,512 11,751 기타 4,385 5,246 합 계 567,259 332,560 23. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 4,654 6,588 2,650 10,370 313 108 증가 (1,005) (1,050) - - - - 사용 (24) (20) - (669) - - 환입 - (1,052) (140) (7,666) (192) - 전입 (96) 188 6,000 615 - 205 기말 3,529 4,654 8,510 2,650 121 313 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조). 24. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 237 237 소 계 70,308 70,308 기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364) 주식매입선택권 5,037 5,037 기타자본조정 (118) (122) 소 계 (35,445) (35,449) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (8,428) (6,932) 해외사업환산손익 2,637 1,915 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 120,893 116,344 자기신용위험변동 (173) 563 지분법자본변동 59 32 소 계 114,988 111,922 이익잉여금 이익준비금 4,943 4,281 대손준비금 8,681 9,212 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 임의적립금 4,054 - 미처분이익잉여금 248,114 231,601 소 계 266,792 246,094 지배기업소유지분 합계 654,894 631,126 비지배지분 10,311 10,207 (2) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.(5) 자기주식지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주(2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 당기에 인식한 주식보상비용 - - - - 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318 당기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (*) 당분기말 현재 용역제공종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (6,932) (1,937) 441 (8,428) 해외사업환산손익 1,915 723 (1) 2,637 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 116,344 5,718 (1,169) 120,893 자기신용위험변동 562 (957) 222 (173) 지분법자본변동 32 36 (9) 59 합 계 111,921 3,582 (515) 114,988 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 8,661 (2,207) (6,932) 해외사업환산손익 601 1,314 - 1,915 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 102,840 15,817 (2,313) 116,344 자기신용위험변동 (270) 1,088 (256) 562 지분법자본변동 180 (137) (11) 32 합 계 89,966 26,742 (4,786) 111,922 (8) 이익잉여금가. 이익준비금지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금 지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 8,681 9,213 대손준비금 전입(환입) 예정금액 2,988 (532) 대손준비금 잔액 11,669 8,681 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 전입액(환입액) 2,988 (1,272) 대손준비금 반영후 조정손익(*) 19,478 8,626 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 47 21 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 19,145 53,106 17,037 51,934 인수및주선수수료 8,397 28,586 7,605 25,629 집합투자증권취급수수료 1,605 5,296 1,525 6,774 자산관리수수료 516 2,216 1,111 2,505 집합투자기구운용보수 501 1,786 626 2,667 매수및합병수수료 - 300 410 575 금융수수료 3,395 7,002 1,475 10,060 파생결합증권판매수수료 96 306 218 502 신탁보수 1,385 4,386 1,916 8,160 채무보증관련수수료 4,915 18,072 2,990 21,422 운용리스수수료수익 1,595 5,038 1,470 4,661 업무집행관리보수 4,153 11,285 3,064 9,116 신용공여수수료 6 306 16 119 기타 930 2,786 2,018 10,362 소 계 46,639 140,471 41,481 154,486 수수료비용 매매수수료 1,482 4,369 1,318 4,413 투자일임수수료 4 14 7 24 송금수수료 114 281 104 321 기타 1,410 3,688 (621) 6,802 소 계 3,010 8,352 808 11,560 순수수료손익 43,629 132,119 40,673 142,926 26. 금융상품평가및처분손익당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 51,416 154,692 40,424 127,191 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,763 72,117 2,809 15,518 상각후원가측정금융자산처분이익 1 1 (7) - 단기매매금융부채처분이익 21,259 32,612 5,758 47,457 단기매매금융부채평가이익 9,663 9,968 11,332 14,121 당기손익인식지정금융부채상환이익 7 522 1 35 당기손익인식지정금융부채평가이익 771 1,760 497 5,106 소 계 87,880 271,672 60,814 209,428 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 47,817 108,302 52,551 178,806 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 22,587 30,598 27,187 85,146 단기매매금융부채처분손실 25,455 59,696 9,444 23,828 단기매매금융부채평가손실 - 4,688 - 601 당기손익인식지정금융부채상환손실 3,035 11,674 941 5,161 당기손익인식지정금융부채평가손실 6,956 22,203 1,650 2,567 소 계 105,850 237,161 91,773 296,109 순금융상품평가및처분손익 (17,970) 34,511 (30,959) (86,681) 27. 이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신용공여이자 3,679 9,916 3,391 11,602 대출채권이자 15,477 51,701 16,119 44,698 대출금이자 5,264 11,818 3,126 9,558 채권이자 20,209 56,555 14,657 36,950 차주매각대금이용료 3 7 1 3 기업어음증권이자 292 1,230 216 769 전자단기사채이자 988 2,472 591 1,217 증금예치금이자 1,223 2,441 523 1,209 금융기관예치금이자 1,856 4,917 868 1,899 환매조건부매수이자 986 2,416 98 138 양도성예금증서거래이익 2 15 9 20 예금이자 1,436 5,097 937 1,924 미수금이자 71 213 67 269 금융리스이자수익 83 261 125 442 기타 1,899 4,096 863 2,797 소 계 53,468 153,155 41,591 113,495 차입금이자 14,231 45,121 9,364 27,155 투자자예탁금이용료 5,558 16,700 3,522 8,610 환매조건부매도이자 17,981 49,874 10,002 21,034 사채이자 3,258 9,738 3,583 10,101 증권대차이용료 54 127 54 144 양도성예금증서거래손실 - - - 1 기타 1,246 4,002 1,454 606 소 계 42,328 125,562 27,979 67,651 순이자손익 11,140 27,593 13,612 45,844 28. 대출채권평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권평가및처분이익 대출채권평가이익 202 1,412 - - 대출채권매매이익 1,309 1,316 99 99 대손충당금환입 - - 127 - 대출채권평가및처분손실 대출채권평가손실 (127) 1 - - 대출채권매매손실 (4) 340 - - 대손상각비 4,406 21,902 - 132 순대출채권평가및처분손익 (2,764) (19,515) 226 (33) 29. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익 외환차익 3,872 16,922 5,529 14,001 외화환산이익 1,320 3,410 11,425 22,338 소 계 5,192 20,332 16,954 36,339 외환거래손실 외환차손 4,790 19,069 12,353 32,017 외화환산손실 - 1,131 3,292 4,590 소 계 4,790 20,200 15,645 36,607 순외환거래손익 402 132 1,309 (268) 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 급여 26,556 78,905 12,373 85,762 퇴직급여 2,978 8,730 3,183 9,429 장기종업원급여 (14) (29) (39) (61) 명예퇴직금 - - 251 518 복리후생비 5,686 18,175 5,182 18,622 소 계 35,206 105,781 20,950 114,270 유형자산감가상각비 4,783 14,234 4,952 15,352 무형자산상각비 1,814 5,261 1,612 4,300 기타일반관리비 전산운용비 4,012 14,135 4,439 13,244 임차료 1,603 4,708 1,663 4,559 지급수수료 4,582 5,141 4,164 13,082 접대비 1,452 4,847 2,302 6,517 광고선전비 226 716 711 2,171 연수비 125 324 245 485 세금과공과금 2,877 8,236 2,902 9,439 등기소송비및공고비 (3) 9 5 12 회의비 28 104 123 217 인쇄비 73 280 172 428 여비교통비 169 558 166 528 차량유지비 179 498 165 467 소모품비 98 463 346 1,479 수도광열비 27 71 22 54 보험료 1,260 3,633 1,265 4,202 행사비 398 843 944 1,801 기타 459 1,284 468 1,771 소 계 17,565 45,850 20,102 60,456 합 계 59,368 171,126 47,616 194,378 31. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의영업수익 배당금수익 1,091 8,147 (644) 10,415 분배금수익 359 1,734 310 2,344 해지리스자산처분이익 451 1,343 639 2,107 리스관련수익-해지및조기상환 29 77 63 148 충당부채환입액 236 428 397 5,285 탄소배출권관련수익 7,023 4,132 3,311 3,816 기타대손상각비환입 30 - - - 기타 295 899 462 952 소 계 9,514 16,760 4,538 25,067 기타의영업비용 충당부채전입액 6,000 6,000 627 736 기타대손상각비 - 1,249 1,047 1,797 해지리스자산처분손실 - - 349 1,080 탄소배출권관련비용 3,944 7,219 192 3,231 기타 3 8 102 119 소 계 9,947 14,476 2,317 6,963 32. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - (49) 16 무형자산처분이익 600 600 - 3,305 임대료 41 106 40 96 지분법이익 3,299 17,043 192 5,762 관계회사처분이익 197 1,168 2 146 리스관련수익 27 33 - - 손상차손환입 - 1,021 - - 국가보조금 - - 106 251 복구공사이익 - 24 - - 기타 2,982 3,121 (787) 844 소 계 7,146 23,116 (496) 10,420 영업외비용 유형자산처분손실 - - (34) 11 투자부동산처분손실 1 67 1 4 지분법손실 1,652 6,536 1,657 6,877 관계기업투자지분처분손실 100 100 64 163 기부금 2 24 20 92 리스관련손실 (85) - - 44 손상차손전입 978 978 - - 기타 2,357 23,477 468 516 소 계 5,005 31,182 2,176 7,707 33. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 987 8,747 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,727 6,044 자본에 직접 반영된 이연법인세 (518) (11,403) 과거 법인세추납액 (1,201) 870 법인세 기간조정 3,419 - 법인세비용 6,414 4,258 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 28,970 11,296 적용세율 21.90% 24.20% 적용세율에 따른 법인세 6,346 2,466 비과세수익으로 인한 차이 조정 (244) (321) 비공제비용으로 인한 차이 조정 838 1,303 과거 법인세추납액 (1,201) 870 기타 675 (60) 법인세비용 6,414 4,258 유효세율(*) 22.14% 37.69% (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (10,945) 2,517 (8,428) (8,998) 2,066 (6,931) 자기신용위험변동액 (225) 52 (173) 733 (170) 563 해외사업환산손익 2,637 - 2,637 1,915 - 1,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 157,209 (36,316) 120,893 151,490 (35,146) 116,344 지분법자본변동 68 (9) 59 32 - 32 합 계 148,744 (33,756) 114,988 145,171 (33,249) 111,922 34. 재무위험관리(1) 리스크관리 개요 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. (2) 신용위험 가. 일반사항신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. 신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. ㆍ익스포져 한도: 투자금액ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정 신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 587,144 528,370 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,892,106 3,216,592 상각후원가측정증권 30,012 44 파생상품자산 87,043 74,611 대출채권 1,264,037 1,211,890 기타금융자산 592,289 280,267 난내계정 계 5,452,631 5,311,774 기타약정(*2) - 12,000 미사용한도약정(*2) 32,550 44,290 (*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.(*2) 유동화증권 조건부 자금보충확약 등에 의한 금액으로 주석 41.(3)에서 설명하고 있습니다. 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.① 신용거래융자금 및 증권담보대출금연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.5%~9.5%이고, 상환기간은 최대 150일 이내입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 마. 신용건전성 분류당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정증권 및 파생상품자산 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,573,271 888,278 225,453 16,551 170,435 2,873,988 상각후원가측정증권 30,012 - - - - 30,012 파생상품자산 52,316 17,409 17,107 - 211 87,043 합 계 1,655,599 905,687 242,560 16,551 170,646 2,991,043 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,828,956 1,080,208 115,333 5,172 144,094 3,173,763 상각후원가측정증권 44 - - - - 44 파생상품자산 35,731 32,371 6,508 - 1 74,611 합 계 1,864,731 1,112,579 121,841 5,172 144,095 3,248,418 (*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 2,554 14,155 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 10,583 28,673 A1 4,981 - 합 계 15,564 28,673 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 587,144 - 587,144 대출채권 1,091,993 117,822 1,209,815 기타금융자산 591,803 332 592,135 합 계 2,270,940 118,154 2,389,094 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 528,370 - 528,370 대출채권 1,089,694 65,588 1,155,282 기타금융자산 280,194 42 280,236 합 계 1,898,258 65,630 1,963,888 연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다. 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 100,677 (46,455) 54,222 14,695 기타금융자산 8,452 (8,298) 154 - 합 계 109,129 (54,753) 54,376 14,695 (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 92,988 (36,380) 56,608 21,318 기타금융자산 8,332 (8,300) 32 4 합 계 101,320 (44,680) 56,640 21,322 사. 신용위험의 산업별 집중도당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 294,524 50.16 289,814 54.85 금융 및 보험업 292,620 49.84 238,556 45.15 소 계 587,144 100.00 528,370 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 1,465,061 50.66 1,589,975 49.43 금융 및 보험업 1,053,128 36.41 1,290,994 40.14 기타 373,917 12.93 335,623 10.43 소 계 2,892,106 100.00 3,216,592 100.00 상각후원가측정증권 정부 및 정부투자기관 30,012 100.00 44 100.00 소 계 30,012 100.00 44 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 2,825 3.25 4,879 6.54 금융 및 보험업 83,043 95.40 69,717 93.44 기타 1,175 1.35 15 0.02 소 계 87,043 100.00 74,611 100.00 대출채권 금융 및 보험업 181,176 14.33 643,271 53.08 기타 1,082,861 85.67 568,619 46.92 소 계 1,264,037 100.00 1,211,890 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 221,270 37.36 206,931 73.83 금융 및 보험업 6,522 1.10 5,423 1.93 기타 364,497 61.54 67,913 24.24 소 계 592,289 100.00 280,267 100.00 합 계 5,452,631 5,311,774 (3) 유동성위험 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다. 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다. 연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다. 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 585,083 - 2,000 84 - 587,167 당기손익-공정가치측정금융자산 528,637 141,086 1,178,214 970,590 73,580 2,892,107 상각후원가측정증권 29,970 - - 42 - 30,012 파생상품자산 4,499 18,303 4,878 56,699 2,664 87,043 대출채권(*) 602,493 349,929 192,374 171,675 9,185 1,325,656 기타금융자산(*) 577,706 4,819 6,676 6,059 9,728 604,988 금융자산 계 2,328,388 514,137 1,384,142 1,205,149 95,157 5,526,973 예수부채 1,074,525 - - - - 1,074,525 당기손익-공정가치측정금융부채 237,618 306,085 279,616 72,711 23,141 919,171 차입부채(*) 2,528,512 221,568 172,489 386,652 2,971 3,312,192 파생상품부채 12,794 17,026 27,868 57,280 27,899 142,867 리스부채(*) 248 100 1,252 3,968 110,019 115,587 기타금융부채 497,261 - - - - 497,261 금융부채 계 4,350,958 544,779 481,225 520,611 164,030 6,061,603 차감 계 (2,022,570) (30,642) 902,917 684,538 (68,873) (534,630) (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 525,408 - 3,000 - - 528,408 당기손익-공정가치측정금융자산 548,250 78,113 1,412,847 1,011,236 166,147 3,216,593 상각후원가측정증권 - - 2 43 1 46 파생상품자산 8,121 - 26,572 37,151 2,767 74,611 대출채권(*) 225,526 420,493 286,070 319,590 12,390 1,264,069 기타금융자산(*) 266,618 1,935 5,651 10,447 8,388 293,039 금융자산 계 1,573,923 500,541 1,734,142 1,378,467 189,693 5,376,766 예수부채 1,107,136 - - - - 1,107,136 당기손익-공정가치측정금융부채 136,217 25,653 516,012 63,891 22,718 764,491 차입부채(*) 2,556,724 137,570 329,142 308,780 100,074 3,432,290 파생상품부채 30,908 8 35,843 31,684 44,754 143,197 리스부채(*) 876 1,684 9,018 27,461 82,088 121,127 기타금융부채 289,983 - - - - 289,983 금융부채 계 4,121,844 164,915 890,015 431,816 249,634 5,858,224 차감 계 (2,547,921) 335,626 844,127 946,651 (59,941) (481,458) (*) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간연결회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며, 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 당분기말 전기말 기타약정 - 12,000 관계기업에 대한 출자약정 20,399 24,926 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,985,642 USD 3,180,642 미사용한도약정 32,550 44,290 (4) 시장위험가. 시장위험의 관리 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. 연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. 나. 양적 정보 ① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. ② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. ③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 5,788 3,661 9,954 4,710 주식가격 위험 2,663 662 8,304 4,068 환율 위험 1,736 903 3,786 1,561 기타 위험 1 - 8 7 분산효과 (2,773) Total VaR 6,655 3,787 12,080 7,573 (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 5,724 1,767 16,045 5,011 주식가격 위험 5,630 510 11,373 3,266 환율 위험 3,421 1,167 9,219 2,045 기타 위험 23 - 396 - 분산효과 (5,598) Total VaR 11,114 4,619 17,054 4,723 ④ 환위험 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 19,337 812 7,646 1 1,152 28,948 당기손익-공정가치측정금융자산 66,349 21,694 - 7,266 - 95,309 파생상품자산(*) 5,449 - - - - 5,449 기타금융자산 248 - - - - 248 합 계 91,383 22,506 7,646 7,267 1,152 129,954 금융부채: 예수부채 4,919 - 494 - 257 5,670 파생상품부채 5,307 21,684 - 7,266 - 34,257 차입부채 64,593 - - - - 64,593 합 계 74,819 21,684 494 7,266 257 104,520 (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 23,581 1,392 1,852 1 1,034 27,860 당기손익-공정가치측정금융자산 75,481 20,811 1,995 6,791 - 105,078 파생상품자산(*) 5,788 - - - - 5,788 기타금융자산 625 - - - - 625 합 계 105,475 22,203 3,847 6,792 1,034 139,351 금융부채: 예수부채 7,865 - 223 - 296 8,384 당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,639 - - - - 9,639 파생상품부채 4,801 20,792 - 6,775 - 32,368 차입부채 73,523 - - - - 73,523 합 계 95,828 20,792 223 6,775 296 123,914 (*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 영업용 순자본 683,708 B/S상 순재산액 656,307 차감항목 230,582 가산항목 257,983 2. 총위험액 297,866 시장위험액 170,543 신용위험액 90,273 운영위험액 37,050 3. 잉여자본(1 - 2) 385,842 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 287.46% 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 저축은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 61,701 100,295 88 (525) 91 (29,532) 132,118 금융상품평가및처분손익 14,753 4,864 11,979 2,022 - 894 34,512 파생상품거래손익 - 18 31,020 - - - 31,038 이자수익 22,671 27,127 64,186 27,055 13,385 (1,269) 153,155 이자비용 (11,704) (24,206) (49,875) (14,193) (27,510) 1,925 (125,563) 지분법손익 (1) 12,941 - - - (2,433) 10,507 기타 (125,142) (77,948) (7,963) (13,757) (4,635) 22,648 (206,797) 2) 분기손익 세전분기손익 (37,722) 43,091 49,435 602 (18,669) (7,767) 28,970 법인세비용 - - - 28 (7,314) 872 (6,414) 분기손익 (37,722) 43,091 49,435 630 (25,983) (6,895) 22,556 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 68,663 73,800 311 (67) (53) 272 142,926 금융상품평가및처분손익 4,613 (483) (85,551) (1,429) - 4 (82,846) 파생상품거래손익 - (465) 79,700 - - - 79,235 이자수익 21,684 24,911 39,186 23,594 5,699 (1,580) 113,494 이자비용 (6,214) (8,297) (21,035) (7,006) (26,880) 1,781 (67,651) 지분법손익 (2) (555) - - - (558) (1,115) 기타 (111,463) (58,487) (3,992) (7,624) 7,515 1,304 (172,747) 2) 당기손익 세전분기손익 (22,719) 30,424 8,619 7,468 (13,719) 1,223 11,296 법인세비용 - - - (1,640) (708) (1,910) (4,258) 분기손익 (22,719) 30,424 8,619 5,828 (14,427) (687) 7,038 (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 244,579 28,227 15,501 69,220 231,618 (2,000) 587,145 당기손익-공정가치측정금융자산 492,133 232,619 2,827,445 27,986 13,673 (29,457) 3,564,399 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 165,594 - - - 165,594 관계기업투자지분 5,493 623,516 - - (330) (385,703) 242,976 파생상품자산 - - 87,043 - - - 87,043 대출채권 567,762 417,010 - 351,197 6,046 (77,978) 1,264,037 유형자산 2,874 627 230 10,198 18,304 (44) 32,189 기타자산 315,984 54,965 221,909 49,683 163,063 (8,443) 797,161 합 계 1,628,825 1,356,964 3,317,722 508,284 432,374 (503,625) 6,740,544 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 227,350 31,536 35,044 46,064 188,776 (401) 528,369 당기손익-공정가치측정금융자산 490,953 198,312 3,016,770 39,480 15,236 (7,933) 3,752,818 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 159,876 - - - 159,876 관계기업투자지분 5,846 594,695 - - (330) (379,448) 220,763 파생상품자산 - - 74,611 - - - 74,611 대출채권 459,418 487,008 - 416,713 135 (151,385) 1,211,889 유형자산 3,503 743 299 10,363 19,670 (82) 34,496 기타자산 221,769 68,533 32,174 18,706 147,082 (6,245) 482,019 합 계 1,408,839 1,380,827 3,318,774 531,326 370,569 (545,494) 6,464,841 36. 공정가치 공시(1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 상각후원가측정증권대출채권 상각후원가측정증권, 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 587,144 587,144 상각후원가측정증권(*) 30,012 30,012 대출채권(*) 1,264,037 1,264,037 기타금융자산(*) 592,289 592,289 금융자산 계 2,473,482 2,473,482 예수부채(*) 1,074,525 1,074,525 차입부채 3,260,416 3,247,110 리스부채 84,003 63,417 기타금융부채(*) 497,261 497,261 금융부채 계 4,916,205 4,882,313 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 528,370 528,370 상각후원가측정증권(*) 44 44 대출채권(*) 1,211,890 1,211,890 기타금융자산(*) 280,266 280,266 금융자산 계 2,020,570 2,020,570 예수부채(*) 1,107,136 1,107,136 차입부채 3,374,193 3,354,512 리스부채 87,420 71,050 기타금융부채(*) 293,058 293,058 금융부채 계 4,861,807 4,825,756 (*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 587,144 286,433 300,711 - 587,144 상각후원가측정증권 30,012 0 30,012 - 30,012 대출채권 1,264,037 - - 1,264,037 1,264,037 기타금융자산 592,289 - - 592,289 592,289 합 계 2,473,482 286,433 330,723 1,856,326 2,473,482 예수부채 1,074,525 - - 1,074,525 1,074,525 차입부채 3,260,416 247,600 2,999,510 3,247,110 리스부채 84,003 - - 63,417 63,417 기타금융부채 497,261 - - 497,261 497,261 합 계 4,916,205 - 247,600 4,634,713 4,882,313 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 528,370 235,562 292,808 - 528,370 상각후원가측정증권 44 - 44 - 44 대출채권 1,211,890 - - 1,211,890 1,211,890 기타금융자산 280,266 - - 280,266 280,266 합 계 2,020,570 235,562 292,852 1,492,156 2,020,570 예수부채 1,107,136 - - 1,107,136 1,107,136 차입부채 3,374,193 - 248,209 3,106,303 3,354,512 리스부채 87,420 - 11,832 59,219 71,050 기타금융부채 293,058 - - 293,058 293,058 합 계 4,861,807 - 260,041 4,565,715 4,825,756 (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,564,398 521,434 2,650,420 392,544 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,594 - - 165,594 파생상품자산(*) 87,043 378 86,672 (7) 금융자산 계 3,817,035 521,812 2,737,092 558,131 당기손익-공정가치측정금융부채 919,170 123,273 - 795,897 파생상품부채 142,866 463 82,522 59,881 금융부채 계 1,062,036 123,736 82,522 855,778 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 619,145 2,759,338 374,335 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 159,876 - - 159,876 파생상품자산(*) 74,611 1,412 71,060 2,139 금융자산 계 3,987,305 620,557 2,830,398 536,350 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 764,488 134,600 - 629,888 파생상품부채(*) 143,198 914 68,905 73,379 금융부채 계 907,686 135,514 68,905 703,267 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 총손익 당기손익인식금액 8,747 - 627 (31,596) 13,451 (8,771) 기타포괄손익인식금액 - 5,718 - (957) - 4,761 매입 41,068 - 44 - - 41,112 매도 (30,616) - (2,817) - - (33,433) 발행 - - - (418,268) (51,924) (470,192) 결제 - - - 284,812 51,971 336,783 기타 (990) - - - - (990) 기말잔액 392,544 165,594 (7) (795,897) (59,881) (297,647) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 총손익 당기손익인식금액 79,154 - 686 (7,767) 11,097 83,170 기타포괄손익인식금액 - 15,816 - 1,088 - 16,904 매입 225,347 2,500 3,723 - - 231,570 매도 (208,445) - (2,256) - - (210,701) 발행 - - - (755,316) (60,389) (815,705) 결제 - - - 288,898 72,864 361,762 수준분류이동 (5,428) - - - - (5,428) 기말잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 매매사례법 최근 거래가격 등 - - DCF, MonteCarlo 할인율 6.92 ~ 117.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 변동성 11.10 ~ 58.20 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 12.38 ~ 13.90 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - - DCF, MonteCarlo 할인율 8.90 ~ 66.9 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 변동성 15.9 ~ 32.8 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.26 ~ 12.40 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 15,279 (15,273) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,901 (7,085) 금융자산 계 15,279 (15,273) 9,901 (7,085) 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 3 (9) - - 금융부채 계 3 (9) - - (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 13,484 (13,484) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,176 (6,352) 파생상품자산(*3) 2 (25) - - 금융자산 계 13,486 (13,509) 9,176 (6,352) 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 26 (2) - - 파생상품부채(*3) - - - - 금융부채 계 26 (2) - - (*1) 일부 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가 및 주가변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품관련 파생상품의 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치변동을 산출하였습니다. (4) 이연최초거래일손익연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 5,073 (2,192) 신규발생 2,156 7,149 손익인식액 (5,426) 116 기말 1,803 5,073 37. 금융상품 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 587,144 - 587,144 당기손익-공정가치측정금융자산 3,564,398 - - - 3,564,398 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 165,594 - - 165,594 상각후원가측정증권 - - 30,012 - 30,012 파생상품자산 - - - 87,043 87,043 대출채권 - - 1,264,037 - 1,264,037 기타금융자산 - - 587,714 - 587,714 금융자산 계 3,564,398 165,594 2,468,907 87,043 6,285,942 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,074,525 - 1,074,525 당기손익-공정가치측정금융부채 123,273 795,897 - - 919,170 차입부채 - - 3,260,416 - 3,260,416 파생상품부채 - - - 142,866 142,866 기타금융부채 - - 497,261 - 497,261 금융부채 계 123,273 795,897 4,832,202 142,866 5,894,238 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 528,370 - 528,370 당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 - - - 3,752,818 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 159,876 - - 159,876 상각후원가측정증권 - - 44 - 44 파생상품자산 - - - 74,611 74,611 대출채권 - - 1,211,890 - 1,211,890 기타금융자산 - - 280,805 - 280,805 금융자산 계 3,752,818 159,876 2,021,109 74,611 6,008,414 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,107,136 - 1,107,136 당기손익-공정가치측정금융부채 134,600 629,888 - - 764,488 차입부채 - - 3,374,193 - 3,374,193 파생상품부채 - - - 143,198 143,198 기타금융부채 - - 293,057 - 293,057 금융부채 계 134,600 629,888 4,774,386 143,198 5,682,072 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 154,692 127,191 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 72,117 15,518 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (108,302) (178,805) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (30,598) (85,146) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 60,257 40,284 소 계 148,166 (80,958) 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) 5,718 40,164 소 계 5,718 40,164 상각후원가측정금융자산처분이익 1,332 118 상각후원가측정금융자산처분손실 (340) (1) 상각후원가측정금융자산 대손상각비 (23,151) (1,930) 상각후원가측정금융자산평가이익 1,412 - 상각후원가측정금융자산평가손실 (1) - 상각후원가측정금융자산이자수익 92,379 72,335 소 계 71,631 70,522 장내파생상품거래이익 137,193 260,951 장외파생상품거래이익 157,573 217,149 장내파생상품거래손실 (124,763) (203,343) 장외파생상품거래손실 (138,965) (191,688) 소 계 31,038 83,069 단기매매금융부채처분이익 32,612 47,457 단기매매금융부채평가이익 9,968 14,121 단기매매금융부채처분손실 (59,696) (23,828) 단기매매금융부채평가손실 (4,688) (601) 소 계 (21,804) 37,149 당기손익인식지정금융부채상환이익 522 35 당기손익인식지정금융부채평가이익 1,760 5,106 당기손익인식지정금융부채상환손실 (11,674) (5,161) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (22,203) (2,567) 소 계 (31,595) (2,587) 상각후원가측정금융부채이자비용 (121,682) (67,126) 소 계 (121,682) (67,126) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 69,725 - 69,725 13,178 - 56,547 환매조건부매수 181,180 - 181,180 181,180 - - 기타미수금 498,292 230,915 267,377 162,779 - 104,598 합 계 749,197 230,915 518,282 357,137 - 161,145 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한현금담보 파생상품 63,481 - 63,481 16,335 - 47,146 환매조건부매수 177,400 - 177,400 177,400 - - 기타미수금 391,910 205,453 186,457 94,730 - 91,727 합 계 632,791 205,453 427,338 288,465 - 138,873 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 87,691 - 87,691 13,178 - 74,513 환매조건부매도거래 2,001,318 - 2,001,318 2,001,318 - - 기타 미지급금 517,622 230,915 286,707 162,779 - 123,928 매도유가증권 123,273 - 123,273 123,273 - - 합 계 2,729,904 230,915 2,498,989 2,300,548 - 198,441 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 89,640 - 89,640 16,335 - 73,305 환매조건부매도거래 2,094,218 - 2,094,218 2,094,218 - - 기타 미지급금 388,076 205,453 182,623 94,730 - 87,893 매도유가증권 134,600 - 134,600 134,600 - - 합 계 2,706,534 205,453 2,501,081 2,339,883 - 161,198 38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,128,469 2,182,756 관련부채 환매조건부채권매도 2,001,318 2,094,218 (2) 연결회사의 종속기업 중에는 유가증권 및 대출채권 등을 매입하고, 이러한 매입자산의 현금흐름을 기업어음 및 전자단기사채 등의 상환에 사용하는 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함) 및 수익증권이 존재합니다.이러한 거래는 유가증권 및 대출채권 등에서 발생한 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 연결회사가 유지하고 있으나, 연결회사가 수취한 현금흐름이 실질적으로 연결회사의 기업어음 및 전자단기사채 등의 보유자에게 이전되게 됩니다. 연결회사의 종속기업 중 자산유동화회사 및 일부 수익증권이 보유하는 유가증권 및 대출채권 등은 제거 요건을 충족하지 못하였습니다. 당분기말 현재 이러한 거래와 관련하여 연결회사가 금융자산의 현금흐름을 받을 계약상 권리를 유지하고 있으나, 어떤 약정에 따라 하나이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무와 관련한 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 97,475 95,701 관계회사투자지분 6,734 - 대출채권 246,414 171,750 합 계 350,623 267,451 관련부채 기타차입금 354,584 289,284 합 계 354,584 289,284 (3) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 9,749백만원 및 9,892백만원 입니다. (4) 연결회사의 종속회사는 운용리스채권을 수탁자의 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 신탁하고, 동 신탁계정은 회사로부터 신탁받은 신탁재산을 바탕으로 1종 수익권 증서 및 2종 수익권증서를 발행하였으며, 종속회사는 2종 수익권증서를 인수하는방법으로 신용보강을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 당반기말 전기말 양도자산 운용리스자산 4,181 8,269 관련부채 차입금 4,955 4,912 39. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 472,590,171 472,590,171 472,590,171 472,590,171 가중평균자기주식수 58,683,968 58,683,968 58,683,968 58,631,137 가중평균유통보통주식수(*) 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분순이익 6,244,773,453 22,466,456,906 486,120,604 7,354,016,404 우선주배당금(*) (89,432,838) (241,268,861) (33,359,678) (80,745,230) 보통주당기순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174 가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034 기본주당이익 14.87 53.70 1.09 17.57 ( *) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 62원(전분기: 21원)입니다. (2) 희석주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174 희석주당이익 산정을 위한 순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174 가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034 희석성 잠재적보통주(*) 주식선택권 250,097 250,097 1,893,872 1,893,872 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 414,156,300 414,156,300 415,800,075 415,852,907 희석주당이익 14.86 53.66 1.09 17.49 (*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다. 40. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 담보설정금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 한국거래소 장외파생증거금 8,869 8,650 채권 한국거래소 장외파생공동기금 1,324 1,332 채권 한국증권금융 대차거래 10,526 100,890 채권 한국예탁결제원 대차거래 61,107 76,019 채권 한국예탁결제원 RP차입금 2,167,153 2,255,015 채권 기타 ELS 등 148,775 146,559 소 계 2,397,754 2,588,465 주식 한국예탁결제원 대차거래중개 218,661 160,951 주식 한국증권금융 대차거래 36,032 36,267 주식 삼성선물 장내파생상품거래 - 283 소 계 254,693 197,501 기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식 한국증권금융 대차거래 148,385 142,297 소 계 148,385 142,297 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,000 3,000 유통금융담보금 한국증권금융 유통금융담보금 60,500 44,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정, 수표용지담보 9,000 9,000 저축은행중앙회예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정 3,000 3,000 소 계 74,500 59,000 합 계 2,875,332 2,987,263 41. 우발채무 및 약정사항 (1) 소송내역 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 3심 진행중 (*1) 손해배상청구 다올저축은행 2018-08-22 2,000 3심 진행중 (*1) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 신한투자증권 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 미래에셋증권, BNW인베스트먼트 2023-07-13 5,000 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 산은캐피탈 2023-07-18 7,000 1심 진행중 (*1) 부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 1,106 1심 진행중 (*3) 합 계 32,807 (*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. (*2) 연결회사는 당사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 중 전문투자자에 대한 소송금액에 대하여 2,000백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. (*3) 연결회사의 종속회사 피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.