SK증권 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사 (지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (1) 종속기업 및 집합투자기구

종속기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	-	-

트리니티자산운용 ㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜ 엠에스상호저축은행	대한민국	은행업	12월	93.57	6.43	93.57	6.43

㈜ 직뱅크(*1)	대한민국	정보통신서비스	12월	33.33	66.67	33.33	66.67

SK장공9(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안A3(*2)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채C1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채D2-1(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채D2-2(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채D2-3(*2)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채C2호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	74.99	25.01

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	96.65	3.35	79.87	20.13

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS (*2)	대한민국	집합투자기구	2월	42.47	57.53	44.41	55.59

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼] (*2)	대한민국	집합투자기구	2월	17.22	82.78	16.16	83.84

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF (*2)	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	100.00	-

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS (*2)	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	5.98	94.02

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁 (*2)	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	36.75	63.25

리오제이호사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

리오제이호투자목적회사(*3)	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

NBH캐피탈 ㈜ (*3)	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	87.20	12.8	96.77	3.23

에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	50.03	49.97	100.00	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	70.54	29.46	70.04	29.96

로드제이호이에스지사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	100.00	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	28.57	71.43

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	42.46	57.54

트리니티메자닌플러스일반사모제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	99.24	0.76	99.24	0.76

SKS-스타벤처스 제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2)(*4)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

(*1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.( * 2) 연결회사는 상기 29개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.(*3) 리오제이호투자목적회사는 리오제이호사모투자합자회사의 직접 종속회사이고NBH캐피탈의 직접 지배회사입니다.(*4) 바른혼합자산일반사모투자유한회사는 해피윙스제일차㈜의 직접 종속회사입니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

파주센트럴제칠차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스판교㈜	대한민국	자산유동화 SPC

티레이크제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비풍암㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제일차	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

그레이트서우제일차	대한민국	자산유동화 SPC

스카이챌린지제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

데이라이트제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스진접제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메세타제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디토넥스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

마리아캐슬제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

아시아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

조쉬부전제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비당산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

센터파크제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

㈜아산배방알에스제일차	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엘에스에이에프㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

페더레이션제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

인트그린제팔차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수양산제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

㈜연산알에스제일차	대한민국	자산유동화 SPC

해피모어제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

뉴엠지블루㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비헌인㈜	대한민국	자산유동화 SPC

웨일제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

유에스엠지㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당분기>(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK장공9 외 집합투자기구 6개사	453	5	448	-	(1)	(1)

SK Securities Investment Asia Limited(*)	24,648	4,048	20,600	2,771	2,320	2,320

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	17,378	4,600	12,778	2,118	398	398

트리니티자산운용㈜	23,448	1,256	22,192	1,815	492	492

㈜피티알자산운용	7,453	790	6,663	991	353	353

에스케이에스크레딧㈜	946	24	922	48	(77)	(77)

㈜엠에스상호저축은행	494,966	458,883	36,083	7,916	1,188	1,188

㈜직뱅크	1,492	1,343	149	-	140	140

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I(*)	1,250	1	1,249	17	15	15

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S(*)	2,503	2	2,501	32	28	28

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁(*)	3,883	-	3,883	200	51	51

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	1,907	3	1,904	-	(117)	(117)

로드제일호바이오사모투자합자회사	19,972	56	19,916	364	310	310

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF(*)	-	-	-	-	(138)	(138)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS(*)	-	-	-	-	(116)	(116)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁(*)	-	-	-	114	(347)	(347)

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS(*)	4,658	3	4,655	143	133	133

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼](*)	15,807	-	15,807	561	427	427

리오제이호사모투자합자회사	41,403	171	41,232	1	(171)	(171)

리오제이호투자목적회사	54,898	15,736	39,162	-	(168)	(168)

NBH캐피탈 ㈜	98,240	40,980	57,260	3,992	807	807

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	62,060	119	61,941	8	(111)	(111)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	60,000	-	60,000	-	-	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	5,601	11	5,590	586	(665)	(665)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)	9,886	2,331	7,555	1,043	(924)	(924)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,405	61	14,344	1	(60)	(60)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	-	-	-	-	(131)	(131)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	-	-	-	-	(110)	(110)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)	-	-	-	88	(337)	(337)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	5,142	8	5,134	(18)	(185)	(185)

SKS-스타벤처스 제1호	1,027	-	1,027	3	(13)	(13)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,855	117	9,738	95	53	53

파주센트럴제칠차㈜	10,642	10,734	(92)	239	-	-

에스판교㈜	18,675	23,002	(4,327)	464	(1,180)	(1,180)

티레이크제일차㈜	10,152	10,240	(88)	217	2	2

와이비풍암㈜	5,167	5,208	(41)	113	(4)	(4)

해피윙스제일차㈜	9,159	9,500	(341)	-	(228)	(228)

에프에스제일차㈜	5,135	5,180	(45)	123	-	-

그레이트서우제일차㈜	10,280	10,372	(92)	233	-	-

스카이챌린지제일차㈜	11,103	11,204	(101)	233	-	-

데이라이트제일차㈜	5,705	5,717	(12)	115	3	3

에스진접제일차㈜	3,001	3,007	(6)	59	34	34

엠엔와이제일차㈜	7,044	7,109	(65)	124	-	-

메세타제일차㈜	1,050	1,057	(7)	20	1	1

디토넥스㈜	1,019	1,028	(9)	20	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	9,968	10,060	(92)	194	-	-

마리아캐슬제일차㈜	8,342	8,414	(72)	197	1	1

아시아마스터피스제일차㈜	2,037	2,055	(18)	55	-	-

조쉬부전제이차㈜	10,058	10,147	(89)	197	2	2

와이비당산㈜	5,071	5,111	(40)	117	-	-

센터파크제일차㈜	29,910	30,196	(286)	301	3	3

피티케이프라임제일차㈜	5,165	5,211	(46)	143	-	-

주파수불당㈜	6,060	6,067	(7)	118	-	-

파이브제일차㈜	13,953	14,083	(130)	152	(30)	(30)

㈜아산배방알에스제일차	4,012	4,049	(37)	122	-	-

디앤에이치제일차㈜	5,531	5,582	(51)	108	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,181	11,167	14	340	(11)	(11)

엘에스에이에프㈜	6,532	6,581	(49)	128	10	10

투드래곤제일차㈜	9,979	10,071	(92)	145	-	-

페더레이션제일차㈜	5,113	5,160	(47)	99	-	-

인트그린제팔차㈜	1,009	1,017	(8)	25	1	1

주파수양산제일차㈜	997	1,001	(4)	19	4	4

더테라스제이차㈜	5,053	5,134	(81)	107	-	-

㈜연산알에스제일차	5,040	5,086	(46)	86	-	-

해피모어제일차㈜	9,845	9,935	(90)	188	122	122

스톤아일랜드제일차㈜	7,222	7,287	(65)	121	-	-

뉴엠지블루㈜	8,644	8,723	(79)	147	-	-

주파수초읍제일차㈜	7,024	7,089	(65)	176	-	-

케이스텔제일차㈜ (*)	9,297	9,375	(78)	185	(78)	(78)

해피윙스제이차㈜	11,805	12,000	(195)	-	(195)	(195)

와이비라시에라㈜	1,014	1,023	(9)	139	(9)	(9)

해피윙스제삼차㈜	1,575	1,600	(25)	-	(25)	(25)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,501	7,834	(333)	151	(333)	(333)

투드래곤감일㈜	10,253	10,345	(92)	734	(92)	(92)

남산제삼차㈜	19,136	19,300	(164)	-	(164)	(164)

와이비헌인㈜	4,998	5,044	(46)	273	(46)	(46)

웨일제일차㈜	8,181	8,976	(795)	50	(795)	(795)

유에스엠지㈜	13,139	13,259	(120)	262	(120)	(120)

전분기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK장공9 외 집합투자기구 6개사	454	5	449	-	-	-

SK Securities Investment Asia Limited	22,816	4,856	17,960	-	(33)	(33)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	18,106	5,726	12,380	1,997	581	581

트리니티자산운용 ㈜	24,214	2,515	21,699	3,997	2,098	2,098

㈜피티알자산운용	8,247	1,437	6,810	1,063	630	630

㈜ 엠에스상호저축은행	454,961	420,142	34,819	-	-	-

㈜ 직뱅크	1,430	1,420	10	-	-	-

트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호 종류C-S	-	-	-	-	(18)	(18)

트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호	-	-	-	184	(37)	(37)

트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁 제1종 종류 C-S	-	-	-	194	49	-

트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁 제2종	-	-	-	57	39	-

트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁	-	-	-	111	99	99

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	1,235	1	1,234	44	34	34

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,982	3	2,979	89	85	85

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	4,345	-	4,345	578	129	129

트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호 종류C-S	-	-	-	5	5	5

트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호	-	-	-	16	16	16

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,030	5	2,025	-	-	-

로드제일호바이오사모투자합자회사	19,669	58	19,611	-	-	-

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	5,659	4	5,655	29	27	27

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	15,553	-	15,553	73	71	71

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	1,929	1	1,928	102	101	101

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	1,985	1	1,984	465	454	454

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	5,574	3	5,571	238	238	238

리오제이호사모투자합자회사	41,505	101	41,404	-	-	-

리오제이호투자목적회사	54,909	15,580	39,329	-	-	-

NBH캐피탈 ㈜	75,224	18,697	56,527	-	-	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	30,750	197	30,553	-	-	-

에스케이에스 마이데이터 유한회사	30,000	-	30,000	-	-	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	6,299	12	6,287	-	-	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)	12,408	3,414	8,994	-	-	-

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,475	70	14,405	-	-	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	2,036	3	2,033	-	-	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	2,185	4	2,181	-	-	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)	6,265	-	6,265	-	-	-

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	5,328	8	5,320	-	-	-

SKS-스타벤처스 제1호	1,040	1	1,039	-	-	-

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,780	95	9,685	-	-	-

와이비평택㈜	-	-	-	161	-	-

하남미사제일차㈜	-	-	-	101	-	-

엔에스유투제일차㈜	-	-	-	350	(8)	(8)

와이비에스타워㈜	-	-	-	170	-	-

와이비파주㈜	30,556	30,752	(196)	563	-	-

에이치엠포레스트㈜	-	-	-	119	88	88

파주센트럴제칠차㈜	10,682	10,774	(92)	228	-	-

에스트레디제일차㈜	-	-	-	56	-	-

에스판교㈜	19,886	23,032	(3,146)	463	(3,080)	(3,080)

티레이크제일차㈜	10,148	10,238	(90)	208	1	1

와이비원천㈜	4,163	4,199	(36)	71	-	-

남산제일차㈜	-	-	-	17	(1,086)	(1,086)

그레이트지호제일차㈜	-	-	-	95	-	-

더블유아이제육차㈜	-	-	-	407	-	-

파인랜드제일차㈜	10,603	10,651	(48)	247	(1)	(1)

와이비풍암㈜	5,154	5,191	(37)	106	1	1

오션알제일차㈜	-	-	-	197	5	5

와이비그랜드㈜	-	-	-	119	-	-

비티에스안흥㈜	-	-	-	83	-	-

엠포지션㈜	-	-	-	83	-	-

해피윙스제일차㈜	9,388	9,501	(113)	-	(64)	(64)

에프에스제일차㈜	5,132	5,177	(45)	123	-	-

그레이트서우제일차㈜	10,271	10,364	(93)	222	-	-

트루월드제일차㈜	-	-	-	297	-	-

스카이챌린지제일차㈜	11,102	11,203	(101)	162	3	3

데이라이트제일차㈜	5,573	5,587	(14)	267	(85)	(85)

에스진접제일차㈜	3,026	3,066	(40)	-	-	-

엠엔와이제일차㈜	7,025	7,090	(65)	-	-	-

메세타제일차㈜	1,068	1,076	(8)	-	-	-

디토넥스㈜	1,019	1,028	(9)	-	-	-

㈜향동알에스제일차	5,599	5,652	(53)	-	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	9,968	10,060	(92)	-	-	-

마리아캐슬제일차㈜	8,539	8,612	(73)	-	-	-

아시아마스터피스제일차㈜	2,037	2,056	(19)	-	-	-

조쉬부전제이차㈜	10,058	10,150	(92)	-	-	-

와이비당산㈜	5,071	5,111	(40)	-	-	-

센터파크제일차㈜	29,839	30,128	(289)	-	-	-

피티케이프라임제일차㈜	5,160	5,207	(47)	-	-	-

주파수불당㈜	6,042	6,049	(7)	-	-	-

파이브제일차㈜	13,956	14,057	(101)	-	-	-

㈜아산배방알에스제일차	4,012	4,049	(37)	-	-	-

디앤에이치제일차㈜	5,531	5,582	(51)	-	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,233	11,208	25	-	-	-

엘에스에이에프㈜	6,522	6,581	(59)	-	-	-

투드래곤제일차㈜	10,000	10,092	(92)	-	-	-

페더레이션제일차㈜	5,095	5,142	(47)	-	-	-

인트그린제팔차㈜	1,008	1,017	(9)	-	-	-

주파수양산제일차㈜	995	1,003	(8)	-	-	-

더테라스제이차㈜	5,036	5,117	(81)	-	-	-

㈜연산알에스제일차	5,041	5,087	(46)	-	-	-

해피모어제일차㈜	9,994	10,205	(211)	-	-	-

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	3,548	3,581	(33)	-	-	-

스톤아일랜드제일차㈜	7,241	7,306	(65)	-	-	-

뉴엠지블루㈜	8,641	8,719	(78)	-	-	-

타운밸리제일차㈜	4,990	5,043	(53)	-	-	-

주파수초읍제일차㈜	6,996	7,061	(65)	-	-	-

케이스텔제일차㈜(*)	-	-	-	-	-	-

(*) 신용공여 실행으로 종속기업에 포함되었으나, 전기말 현재 보고할 재무현황이 없습니다.

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사유

연결 포함	에스케이에스크레딧㈜	지분투자

해피윙스제이차㈜	신용공여

와이비라시에라㈜	신용공여

해피윙스제삼차㈜	신용공여

더퍼스트지엠제삼십차㈜	신용공여

투드래곤감일㈜	신용공여

남산제삼차㈜	신용공여

와이비헌인㈜	신용공여

웨일제일차㈜	신용공여

유에스엠지㈜	신용공여

연결 제외	PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	매각

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	매각

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	매각

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	매각

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	매각

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식]	매각

와이비파주㈜	신용공여의무 종결

파인랜드제일차㈜	신용공여의무 종결

와이비원천㈜	신용공여의무 종결

㈜향동알에스제일차	신용공여의무 종결

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	신용공여의무 종결

타운밸리제일차㈜	신용공여의무 종결

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 연결회사는 이 개정 기준서를 최초로 적용하는 연차 보고기간 초에 모든 의무를 아직 이행하지 않은 계약에 적용할 것입니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록,기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되 며, 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기 업회계기준서 제1117호 보험계약 2021년 중, 보험계약의 인식과 측정을 포함하여 보험계약에 대한 완전히 새로운 회계기준인 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 공표되었으며, 해당 기준서는 보험계약의 인식과 측정을 다룹니다. 이 기준서가 시행되면, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2007년에 공표된 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 시행되며 비교 재무제표가 공시가 되어야 합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 이 기준서 최초 적용일 이전에 적용한 기업은 이 기준서를 조기에 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함- 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용합니다. 연결회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상필요한지를 평가하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 이 시점 이후에 발생하는 회계정책 변경과 회계추정치의 변경에 적용합니다. 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며 조기적용이 허용됩니다.

연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	정기예적금	1,300	1,300

보통예금	58,791	69,330

당좌예금	2,891	4,237

외화예금	15,542	22,834

MMDA	135,569	57,651

금융어음	50,000	30,000

기타	31,779	1,935

소 계	295,872	187,287

예치금	청약예치금	-	1,280

투자자예탁금별도예치금	60,633	6,257

대차거래이행보증금	18,156	39,421

증권시장매매증거금	7,768	9,781

장내파생상품매매증거금	97,642	84,028

장외파생상품매매증거금	181	1,312

유통금융차주담보금	295	239

유통금융담보금	79,300	61,300

장기성예금	3,000	3,000

특정예금	33	33

지급준비예치금	21,185	18,902

저축은행중앙회예치금	14,000	1,000

기타	2,040	-

대손충당금	(30)	(61)

소 계	304,203	226,492

합 계	600,075	413,779

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유

청약예치금	-	1,280	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(예금)	60,633	6,257	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	565,117	711,941	자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금	18,156	39,421	유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금	7,768	9,781	증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금	97,642	84,028	파생상품매매증거금

장외파생상품매매증거금	181	1,312	파생상품매매증거금

유통금융차주담보금	295	239	증권유통금융대주 담보

유통금융담보금	79,300	61,300	증권유통금융 담보

특정예금	33	33	파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*)	12,921	12,206	자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금	3,000	3,000	소액결제증거금 및 선물환거래 담보

지급준비예치금	21,185	18,902	내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금

저축은행중앙회예치금	14,000	1,000	내국환거래약정

합 계	880,231	950,700

(*) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산 으로 분류되어 있습니다.

5 . 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식	469,289	335,115

국채ㆍ지방채	224,676	235,121

특수채	568,370	888,063

회사채	1,139,915	1,161,972

집합투자증권	194,331	154,157

기업어음증권	-	34,727

외화주식	3,577	3,118

외화채권	164,400	244,075

외화집합투자증권	14,807	18,716

투자자예탁금별도예치금(신탁)	565,117	711,941

손해배상공동기금	12,921	12,206

기타파생결합증권	5,520	16

기타파생결합사채	15,764	17,748

합 계	3,378,687	3,816,975

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식(*)	6,718	6,654

출자금(*)	133,170	134,906

합 계	139,888	141,560

(*) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.(*) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,380백만원과 2,490백만원 입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전기

기초	141,560	130,942

취득	-	-

처분	-	(2,442)

평가로 인한 자본의 증감	(1,672)	13,060

기말	139,888	141,560

7. 상각후원가측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정증권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

국채ㆍ지방채	69	109

회사채	-	2,001

기업어음증권	-	3,994

합 계	69	6,104

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 기대신용 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 (6) - - (6) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) 6 - - 6 분기말 - - - - (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) - - - - 연결범위 변동으로 인한 증감액 (6) - - (6) 전기말 (6) - - (6) (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 6,110 - - 6,110 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) (6,041) - - (6,041) 분기말 69 - - 69 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) - - - - 연결범위 변동으로 인한 증감액 6,110 - - 6,110 전기말 6,110 - - 6,110 8. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 28 28 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,203 1,203 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 1,166 3,199 3,199 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 7,141 7,789 7,789 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 6,998 6,998 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,423 13,795 13,795 사모투자전문회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사(*2) 0.23 대한민국 12월 10 19 19 기업인수목적회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 12,291 12,291 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,520 1,454 1,454 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 10,276 10,276 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF(*1) 1.20 대한민국 12월 2,941 2,930 2,930 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,591 1,591 자산운용업 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 7,797 7,582 7,582 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 8,901 8,949 8,949 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,206 1,187 1,187 신기술사업투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 1,949 1,918 1,918 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 982 982 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 33.33 대한민국 12월 600 464 464 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 500 493 493 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 1,032 1,032 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 986 986 신기술사업투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 93 93 신기술사업투자조합 LD신기술사업투자조합제1호 44.44 대한민국 12월 1,000 1,005 1,005 신기술사업투자조합 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 985 985 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 986 986 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 490 490 신기술사업투자조합 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호(*1) 7.25 대한민국 12월 290 287 287 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 497 497 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(*2) 0.55 대한민국 12월 20 36 36 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 1,273 1,273 폐기물처리리업 SKS METIS 신기술조합제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 297 297 신기술사업투자조합 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호(*1) 8.55 대한민국 12월 500 484 484 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 297 297 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 994 994 신기술사업투자조합 Wizteria Investment Management, LLC 35.00 미국 12월 3,567 3,567 3,567 자산운용업 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 4,690 4,690 사모투자전문회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 13,485 13,400 13,400 사모투자전문회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 99 99 투자조합 LD 신기술사업투자조합제5호 38.46 대한민국 12월 1,000 996 996 신기술사업투자조합 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 498 498 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 499 499 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 999 999 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 200 200 신기술사업투자조합 AJ농식품수출육성펀드2호 30.00 대한민국 12월 582 618 618 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합 20.00 대한민국 12월 2,903 2,833 2,833 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 30.33 대한민국 12월 2,204 2,068 2,068 투자조합 그린에너지신기술투자조합 33.33 대한민국 12월 10 9 9 투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 388 388 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 972 901 901 투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,223 2,223 투자조합 AJLNK신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 147 147 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 397 397 투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 노바신기술사업투자조합(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 986 986 투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합(*1) 5.11 대한민국 12월 700 694 694 투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 697 697 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 497 497 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,793 1,793 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 9 9 9 투자조합 합 계 134,412 132,736 132,736 (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 65 65 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,233 1,233 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 1,716 3,649 3,649 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 7,141 7,311 7,311 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 7,048 7,048 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,423 15,738 15,738 사모투자전문회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사(*2) 0.23 대한민국 12월 10 19 19 기업인수목적회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 12,315 12,315 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.76 대한민국 12월 1,520 1,485 1,485 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,937 9,937 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF(*1) 1.20 대한민국 12월 2,941 2,889 2,889 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,670 1,670 자산운용업 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 7,797 7,690 7,690 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 8,789 8,677 8,677 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합(*1) 7.94 대한민국 12월 1,200 1,185 1,185 신기술사업투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 1,891 1,477 1,477 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,301 1,301 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 33.33 대한민국 12월 600 526 526 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 500 495 495 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 1,010 1,010 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 1,018 1,018 신기술사업투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 89 89 신기술사업투자조합 LD신기술사업투자조합제1호 44.44 대한민국 12월 1,000 991 991 신기술사업투자조합 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 992 992 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 991 991 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 493 493 신기술사업투자조합 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호(*1) 7.25 대한민국 12월 290 289 289 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 498 498 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(*2) 3.23 대한민국 12월 20 22 22 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 1,264 1,264 폐기물처리업 SKS METIS 신기술조합제1호(*1) 4.91 대한민국 12월 300 383 383 신기술사업투자조합 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호(*1) 8.55 대한민국 12월 500 493 493 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 299 299 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 1,000 1,000 신기술사업투자조합 Wizteria Investment Management, LLC 35.00 미국 12월 3,567 3,567 3,567 자산운용업 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 5,622 4,640 4,640 사모투자전문회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 4,690 4,686 4,686 사모투자전문회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 100 100 투자조합 AJ농식품수출육성펀드2호 30.00 대한민국 12월 582 512 512 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합 20.00 대한민국 12월 3,903 3,790 3,790 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 30.33 대한민국 12월 2,204 2,090 2,090 투자조합 그린에너지신기술투자조합 33.33 대한민국 12월 10 10 10 투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 488 556 556 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 972 956 956 투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 1,613 1,481 1,481 투자조합 AJLNK신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 147 147 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 397 397 투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 50 50 투자조합 노바신기술사업투자조합(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 990 990 투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합(*1) 5.11 대한민국 12월 700 700 700 투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 700 700 투자조합 합 계 121,897 120,503 120,503 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다. (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 288 - 288 - (12) (12) IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,100 58 18,042 178 93 93 기술금융제일호 사모투자전문회사 32,138 145 31,993 1,247 1,121 1,121 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 106,183 248 105,935 6,758 6,510 6,510 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 41,238 750 40,488 - (171) (171) 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 138,198 247 137,951 1,936 (19,420) (19,420) 에스케이제5호기업인수목적주식회사 9,907 1,632 8,275 - (15) (15) 에스케이제6호기업인수목적주식회사 12,979 1,702 11,277 - 15 15 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 126,165 242 125,923 - (242) (242) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 31,391 131 31,260 203 72 72 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 213,016 299 212,717 7,319 7,020 7,020 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 184,377 1,225 183,152 3,848 3,440 3,440 조인에셋글로벌자산운용 5,603 36 5,567 1,000 164 164 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 155,463 1,570 153,893 62 (2,177) (2,177) 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 124,558 420 124,138 158 (6,640) (6,640) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 17,001 2,121 14,880 1 (55) (55) 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 22,265 233 22,032 393 152 152 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,332 58 11,274 6 (51) (51) 퍼스트온라인투자금융 주식회사 483 (9) 492 - (185) (185) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 4,110 - 4,110 - (21) (21) SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 20,749 - 20,749 1 (98) (98) SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,027 47 4,980 - (25) (25) SKS-VLP신기술투자조합제2호 4,651 - 4,651 - (25) (25) LD신기술사업투자조합제1호 2,261 - 2,261 2 (11) (11) SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 10,683 - 10,683 - (75) (75) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,955 - 24,955 2 (111) (111) SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 3,128 - 3,128 - (16) (16) SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 3,956 - 3,956 - (25) (25) SKS-수성 신기술투자조합제1호 5,462 - 5,462 - (20) (20) 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 7,100 536 6,564 - (13) (12) ㈜우금 8,672 8,031 641 - (240) (240) SKS METIS 신기술조합제1호 7,752 4 7,748 1 (48) (48) 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 5,780 118 5,662 7 (109) (109) SKS METIS 신기술조합제2호 9,776 - 9,776 - (61) (61) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 6,727 - 6,727 - (42) (42) Wizteria Investment Management, LLC 4,742 - 4,742 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 33,401 105 33,296 459 354 354 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 214,647 240 214,407 5 (1,284) (1,284) 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,555 - 7,555 - (40) (40) LD 신기술사업투자조합제5호 2,591 - 2,591 - (9) (9) SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,669 - 8,669 - (31) (31) SKS METIS 신기술조합 제3호 7,940 86 7,854 - (16) (16) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 5,053 1 5,052 - (8) (8) 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,850 - 4,850 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 3,294 402 2,892 24 21 21 AJ창조관광제1호투자조합 13,266 71 13,195 634 564 564 AJ스마트관광제2호투자조합 6,818 - 6,818 2 (75) (75) 그린에너지신기술투자조합 29 139 (110) - (140) (140) AJ-세종농식품수출육성펀드 4,248 834 3,414 54 50 50 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 8,978 - 8,978 4 (53) (53) ISU-AJ스포츠투자조합 14,457 257 14,200 6 (50) (50) AJLNK신기술사업투자조합 5,599 - 5,599 - (27) (27) AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,288 61 13,227 1 (60) (60) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,714 - 12,714 - (80) (80) 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 3,075 1 3,074 - (8) (8) NBH-MINEB YY신기술조합 11,096 - 11,096 - (56) (56) 노바신기술사업투자조합 9,265 - 9,265 - (47) (47) 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 13,595 - 13,595 - (98) (98) NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,999 45 9,954 - (45) (45) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,200 9 2,191 - (9) (9) 달바신기술사업투자조합제1호 8,393 27 8,366 - (34) (34) 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,648 - 5,648 - (82) (82) 합 계 1,903,884 24,369 1,879,515 24,311 (12,584) (12,583) 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 666 - 666 - - - IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,565 70 18,495 762 688 688 기술금융제일호 사모투자전문회사 36,759 267 36,492 221 75 75 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 99,690 259 99,431 268 20 20 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 41,380 604 40,776 - (1,067) (1,067) 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 157,640 257 157,383 19,850 19,628 19,628 에스케이제5호기업인수목적주식회사 9,913 1,624 8,289 - 24 24 에스케이제6호기업인수목적주식회사 12,956 1,694 11,262 - 24 24 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 126,414 249 126,165 34,960 34,718 34,718 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 31,350 162 31,188 - (353) (353) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 206,006 309 205,697 244 (59) (59) SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 180,537 825 179,712 4,012 3,604 3,604 조인에셋글로벌자산운용 6,082 239 5,843 2,926 1,139 1,139 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 157,002 909 156,093 8 (941) (941) 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 120,891 527 120,364 32 (475) (475) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 15,110 175 14,935 - (28) (28) 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 16,771 235 16,536 - (206) (206) SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,326 - 11,326 - - - 퍼스트온라인투자금융 주식회사 686 9 677 - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 4,131 - 4,131 - - - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 20,293 - 20,293 - - - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,162 22 5,140 - - - SKS-VLP신기술투자조합제2호 4,459 - 4,459 - - - LD신기술사업투자조합제1호 2,230 - 2,230 - - - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 10,758 - 10,758 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 25,066 - 25,066 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 3,145 - 3,145 - - - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 3,981 - 3,981 - - - SKS-수성 신기술투자조합제1호 5,482 - 5,482 - - - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 671 - 671 - - - ㈜우금 6,259 5,661 598 - - - SKS METIS 신기술조합제1호 7,794 - 7,794 - - - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 5,773 - 5,773 - - - SKS METIS 신기술조합제2호 9,836 - 9,836 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 6,768 - 6,768 - - - Wizteria Investment Management, LLC 4,742 - 4,742 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 33,157 214 32,943 - - - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 75,012 40 74,972 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,595 - 7,595 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 3,304 433 2,871 - - - AJ창조관광제1호투자조합 19,457 339 19,118 - - - AJ스마트관광제2호투자조합 6,892 - 6,892 - - - 그린에너지신기술투자조합 30 - 30 - - - AJ-세종농식품수출육성펀드 5,417 908 4,509 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 9,533 2 9,531 - - - ISU-AJ스포츠투자조합 9,678 227 9,451 - - - AJLNK신기술사업투자조합 5,626 - 5,626 - - - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,348 61 13,287 - - - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,794 - 12,794 - - - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 3,084 2 3,082 - - - NBH-MINEB YY신기술조합 11,151 - 11,151 - - - 노바신기술사업투자조합 9,312 - 9,312 - - - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 13,692 - 13,692 - - - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 10,000 1 9,999 - - - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 - - - 2 (284) (284) 헤스티아에너텍유한회사 - - - - (89) (89) 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 - - - 3 (30) (30) 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 - - - - (41) (41) 로드제일호바이오사모투자합자회사 - - - - (57) (57) 합 계 1,716,160 18,746 1,697,414 63,288 56,290 56,290 (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 65 - (37) - - 28 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,233 - (30) - - 1,203 기술금융제일호 사모투자전문회사 3,649 (550) 100 - - 3,199 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,311 - 478 - - 7,789 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,048 - (30) (20) - 6,998 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 15,738 - (1,943) - - 13,795 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 - - - - 19 에스케이제6호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 12,315 - (24) - - 12,291 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,485 - (31) - - 1,454 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 9,937 - 339 - - 10,276 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 2,889 - 41 - - 2,930 조인에셋글로벌자산운용 1,670 (142) 96 (33) - 1,591 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 7,690 - (108) - - 7,582 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 8,677 754 (482) - - 8,949 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 1,185 6 (4) - - 1,187 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 1,477 490 (49) - - 1,918 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,301 - (319) - - 982 퍼스트온라인투자금융 주식회사 526 - (62) - - 464 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 495 - (2) - - 493 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 1,010 - 22 - - 1,032 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 1,018 - (32) - - 986 SKS-VLP신기술투자조합제2호 89 - 4 - - 93 LD신기술사업투자조합제1호 991 - (5) 19 - 1,005 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 992 - (7) - - 985 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 991 - (5) - - 986 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 493 - (3) - - 490 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 289 - (2) - - 287 SKS-수성 신기술투자조합제1호 498 - (1) - - 497 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 22 - (1) - 15 36 ㈜우금 1,264 - 9 - - 1,273 SKS METIS 신기술조합제1호 383 - (86) - - 297 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 493 - (9) - - 484 SKS METIS 신기술조합제2호 299 - (2) - - 297 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 1,000 - (6) - - 994 Wizteria Investment Management, LLC 3,567 - - - - 3,567 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 4,640 - 50 - - 4,690 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 4,686 8,795 (81) - - 13,400 LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (4) - - 996 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 - 500 (2) - - 498 SKS METIS 신기술조합 제3호 - 500 (1) - - 499 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 - 1,000 (1) - - 999 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 - 200 - - - 200 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 100 - (1) - - 99 AJ농식품수출육성펀드2호 512 - 106 - - 618 AJ창조관광제1호투자조합 3,790 (1,000) 43 - - 2,833 AJ스마트관광제2호투자조합 2,090 - (22) - - 2,068 그린에너지신기술투자조합 10 - (1) - - 9 AJ-세종농식품수출육성펀드 556 (166) (2) - - 388 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 956 - (55) - - 901 ISU-AJ스포츠투자조합 1,481 750 (8) - - 2,223 AJLNK신기술사업투자조합 49 - - - - 49 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 147 - - - - 147 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 49 - - - - 49 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 397 - - - - 397 NBH-MINEB YY신기술조합 50 - (1) - - 49 노바신기술사업투자조합 990 - (4) - - 986 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 700 - (6) - - 694 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 700 - (3) - - 697 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 - 500 (3) - - 497 달바신기술사업투자조합제1호 - 1,800 (7) - - 1,793 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 - 9 - - - 9 합 계 120,503 14,446 (2,194) (34) 15 132,736 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 68 - (3) - - 65 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,838 (1,219) 614 - - 1,233 기술금융제일호 사모투자전문회사 4,589 (580) (360) - - 3,649 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,191 - 120 - - 7,311 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,784 - (761) 25 - 7,048 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 10,553 1,940 3,245 - - 15,738 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 - - - - 19 에스케이제6호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 9,851 (204) 2,668 - - 12,315 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 525 960 - - - 1,485 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 9,919 (48) 66 - - 9,937 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 2,700 220 (31) - - 2,889 조인에셋글로벌자산운용 1,419 (140) 329 62 - 1,670 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*1) 2,367 - - - (2,367) - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 - 7,797 (107) - - 7,690 로드제일호바이오 사모투자합자회사(*1) 7,799 - - - (7,799) - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 1,117 6,963 597 - - 8,677 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 400 800 (15) - - 1,185 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 2,993 (3,108) 115 - - - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,459 18 - - 1,477 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 - 1,000 301 - - 1,301 퍼스트온라인투자금융 주식회사 - 600 (174) 100 - 526 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 - 500 (5) - - 495 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 - 1,000 10 - - 1,010 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 - 1,000 18 - - 1,018 ㈜직뱅크 - 1,000 (103) - (897) - SKS-VLP신기술투자조합제2호 - 100 (11) - - 89 LD신기술사업투자조합제1호 - 1,000 (9) - - 991 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 - 1,000 (8) - - 992 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 - 1,000 (9) - - 991 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 - 495 (2) - - 493 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 - 290 (1) - - 289 SKS-수성 신기술투자조합제1호 - 500 (2) - - 498 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 - 20 - 2 - 22 ㈜우금 - 1,500 (236) - - 1,264 SKS METIS 신기술조합제1호 - 300 83 - - 383 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 - 500 (7) - - 493 SKS METIS 신기술조합제2호 - 300 (1) - - 299 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 - 1,000 - - - 1,000 Wizteria Investment Management, LLC - 3,567 - - - 3,567 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*2) - - 18 - 4,622 4,640 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 - 4,690 (4) - - 4,686 헤스티아에너텍(유)(*3) 33,347 - - - (33,347) - 바른혼합자산전문투자형 사모투자유한회사(*1) 7,430 - - - (7,430) - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 - 100 - - - 100 AJ농식품수출육성펀드2호 - 582 22 - (92) 512 AJ창조관광제1호투자조합 - 3,903 (113) - - 3,790 AJ스마트관광제2호투자조합 - 2,204 (97) (17) - 2,090 그린에너지신기술투자조합 - 10 - - - 10 AJ-세종농식품수출육성펀드 - 488 68 - - 556 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 - 972 (16) - - 956 ISU-AJ스포츠투자조합 - 1,613 (132) - - 1,481 AJLNK신기술사업투자조합 - 50 (1) - - 49 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 - 150 (3) - - 147 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 - 50 (1) - - 49 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 - 400 (3) - - 397 NBH-MINEB YY신기술조합 - 50 - - - 50 노바신기술사업투자조합 - 1,000 (10) - - 990 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 - 700 - - - 700 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 - 700 - - - 700 합 계 112,400 49,174 6,067 172 (47,310) 120,503 (*1) 전기 중 관계회사에서 종속회사로 분류전환 되었습니다.(*2) 전기 중 종속회사에서 관계회사로 분류전환 되었습니다.(*3) 전기 중 모기업인 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사가 연결회사의 종속회사에서 관계회사로 분류전환됨에 따라 관계회사에서 제외되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,172 1,828 23,172 1,828 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,520 480 1,520 480 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF KRW 10,000 10,000 - 10,000 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF USD 6,000,000 1,884,129 4,115,871 1,884,129 4,115,871 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 KRW 11,750 7,797 3,953 7,797 3,953 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 KRW 9,400 8,901 499 8,147 1,253 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 KRW 2,010 1,206 804 1,200 800 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 1,949 7,126 1,459 7,616 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP신기술투자조합제2호 KRW 100 100 - 100 - LD신기술사업투자조합제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 KRW 495 495 - 495 - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 KRW 290 290 - 290 - SKS-수성 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS METIS 신기술조합제1호 KRW 300 300 - 300 - SKS METIS 신기술조합제2호 KRW 300 300 - 300 - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 KRW 2,000 500 1,500 500 1,500 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 KRW 20,000 13,485 6,515 4,690 15,310 LD 신기술사업투자조합제5호 KRW 1,000 1,000 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - - - SKS METIS 신기술조합 제3호 KRW 500 500 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - - - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ농식품수출육성펀드2호 KRW 3,000 582 2,418 582 2,418 AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 97 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 2,204 1,496 2,204 1,496 그린에너지신기술투자조합 KRW 10 10 - 10 - AJ-세종농식품수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ스포츠투자조합 KRW 2,500 2,363 137 1,613 887 AJLNK신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 KRW 700 700 - 700 - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - - - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - - - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 9 9 - - - 9. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 318,872 374,677 이자율스왑 - - - - 3,764,300 1,984,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 226,588 219,075 주식옵션 2,421 3,805 1,104 1,385 447,158 196,268 통화관련 통화선물 - - - - 21,191 9,106 상품관련 상품선물 - - - - 27,006 31,340 장내 계 2,421 3,805 1,104 1,385 4,805,115 2,814,766 장외 이자율관련 이자율스왑 3,622 3,370 2,481 3,808 192,234 225,251 이자율옵션 - - - - - - 주식관련 주식스왑 - - - - - - 주식옵션 922 - 286 - 5,918 1,477 통화관련 통화스왑 32,989 30,801 25,982 24,913 1,307,909 1,222,970 통화선도 - - - - - - 상품관련 상품옵션 - - 1,162 - - 3,000 상품스왑 45 88,610 - 97,334 224,899 215,055 신용관련 신용스왑 675 675 595 595 335,038 335,038 기타관련 기타선도 - - - - - - 평가조정 신용위험평가조정액 (26) (989) 3 (1,045) - - 거래일손익인식평가조정액 (1,555) 27 (1,780) (143) - - 장외 계 36,672 122,494 28,729 125,462 2,065,999 2,002,791 합 계 39,093 126,299 29,833 126,847 6,871,114 4,817,558 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 48,951 38,850 선물정산이익 3,716 2,965 해외선물매매이익 7,571 4,130 해외선물정산이익 574 133 옵션매매이익 14,545 205 옵션평가이익 959 1 해외옵션매매이익 457 1,844 해외옵션평가이익 - 703 기타장내파생거래이익 10,177 3,166 장내 계 86,950 51,997 장외파생상품 장외파생상품처분이익 14,649 28,176 장외파생상품평가이익 16,731 17,460 장외 계 31,380 45,636 파생상품관련이익 계 118,330 97,633 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 32,861 55,806 선물정산손실 9,002 2,716 해외선물매매손실 6,481 3,831 해외선물정산손실 198 241 옵션매매손실 6,175 307 옵션평가손실 1,333 3 해외옵션거래손실 561 27 기타장내파생거래손실 10,185 3,246 장내 계 66,796 66,177 장외파생상품 장외파생상품처분손실 13,778 24,785 장외파생상품평가손실 9,390 17,237 장외 계 23,168 42,022 파생상품관련손실 계 89,964 108,199 순 파생상품관련손익 28,366 (10,566) (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다. 10. 대출채권 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 365,305 (4,991) - 360,314 환매조건부채권매수 32,000 (48) - 31,952 대여금 6,369 (53) (300) 6,016 대출금 428,191 (2,702) - 425,489 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 302,400 (2,790) - 299,610 합 계 1,135,520 (11,839) (300) 1,123,381 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 396,217 (5,639) - 390,578 환매조건부채권매수 5,201 - - 5,201 대여금 6,313 (68) (229) 6,016 대출금 392,955 (208) - 392,747 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 307,800 (2,840) - 304,960 합 계 1,109,741 (10,010) (229) 1,099,502 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (513) 6,220 차량운반구 132 (35) 97 비품 28,549 (18,535) 10,014 건설중인자산 1,282 - 1,282 기타 16,530 (15,050) 1,480 합 계 65,178 (34,133) 31,045 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,847 - 11,847 건물 6,733 (435) 6,298 차량운반구 147 (30) 117 비품 27,448 (17,567) 9,881 건설중인자산 91 - 91 기타 16,430 (14,632) 1,798 합 계 62,696 (32,664) 30,032 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 취득 41 - - 1,160 83 67 1,351 처분 - - (15) - - - (15) 감가상각 - (78) (5) (1,027) - (385) (1,495) 기타 64 - - - 1,108 - 1,172 분기말 11,952 6,220 97 10,014 1,282 1,480 31,045 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 3,717 2,253 7 8,298 - 2,806 17,081 취득 1,995 820 103 4,959 91 153 8,121 처분 - - (61) (23) - - (84) 감가상각 - (74) (15) (3,505) - (1,538) (5,132) 기타 (117) - - - - - (117) 연결범위변동 6,252 3,299 83 152 - 377 10,163 전기말 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 12. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스채권 6,332 7,085 대손충당금 (57) (157) 운용리스자산 24,582 25,757 감가상각누계액 (10,842) (10,955) 선급리스자산 198 26 리스개설직접원가 61 84 해지예정리스자산 16 58 합 계 20,290 21,898 (2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 7,085 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 12,542 전입액 100 - 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (853) (5,457) 기말 6,332 7,085 (3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 157 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 153 전입액 100 4 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (200) 기말 57 157 (4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 14,802 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 16,884 취득및처분 140 386 감가상각비 (1,202) (2,468) 기말 13,740 14,802 13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 106,145 (17,895) 88,250 차량운반구 2,321 (1,213) 1,108 기타 4,390 (1,360) 3,030 합 계 112,856 (20,468) 92,388 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 106,355 (16,228) 90,127 차량운반구 2,409 (1,276) 1,133 기타 963 (821) 142 합 계 109,727 (18,325) 91,402 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 90,126 1,134 142 91,402 취득 418 182 3,427 4,027 처분 (89) (8) - (97) 감가상각 (1,792) (200) (539) (2,531) 대체 (413) - - (413) 분기말 88,250 1,108 3,030 92,388 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 89,395 864 402 90,661 취득 7,055 956 - 8,011 처분 - (87) - (87) 감가상각 (6,526) (747) (274) (7,547) 연결범위변동 202 148 14 364 기말 90,126 1,134 142 91,402 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*) 영업권 기타 기초 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 취득 1,992 502 - - - - 2,494 처분 - - - - - (779) (779) 상각 (575) (727) (15) - - - (1,317) 대체 - - - - - (378) (378) 분기말 9,644 8,001 131 11,146 10,665 5,791 45,378 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*) 영업권 기타 기초 6,705 6,845 80 8,788 - 7,713 30,131 취득 2,903 3,766 1 2,337 - 640 9,647 처분 - - - (859) - - (859) 상각 (2,310) (2,594) (30) - - - (4,934) 대체 - - - (30) - (1,405) (1,435) 연결범위변동 929 209 95 910 10,665 - 12,808 전기말 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 (*) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등으로 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하고 있습니다. 15. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 549,476 465,837 미수수익 42,963 37,498 선급금 1,992 2,468 선급비용 7,841 7,828 보증금 20,167 18,911 탄소배출권 23,074 23,570 기타 205 236 합 계 645,718 556,348 손실충당금 (9,390) (8,857) 차감잔액 636,328 547,491 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,235 4 7,618 8,857 12개월 기대신용손실로 대체 전체기간 기대신용손실로 대체 신용이 손상된 금융자산으로 대체 전입액 337 7 189 533 분기말 1,572 11 7,807 9,390 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 420 3 7,613 8,036 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 전입액(환입액) (47) 1 613 567 제각액 - - (625) (625) 연결범위변동 879 - - 879 전기말 1,235 4 7,618 8,857 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 548,668 29 7,651 556,348 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 55,924 155 180 56,258 분기말 604,592 184 7,831 612,606 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 621,150 23 7,648 628,821 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 실행(회수) (72,680) 6 611 (72,063) 제각액 - - (625) (625) 연결범위변동 215 - - 215 전기말 548,668 29 7,651 556,348 (4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 676,979 23,570 - - 매입 197,991 5,264 979,745 21,354 매각 (189,843) (6,486) (457,515) (8,573) 재분류 208,552 2,870 154,749 2,132 평가 - (2,143) - 8,657 기말 893,679 23,074 676,979 23,570 16. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (12) 2,300 2,300 합 계 6,968 (12) 6,956 6,956 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 - 2,312 2,312 합 계 6,968 - 6,968 6,968 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,312 (12) 2,300 합 계 6,968 (12) 6,956 (단위: 백만원) 구 분 기초 연결범위변동 기말 토지 - 4,656 4,656 건물 - 2,312 2,312 합 계 - 6,968 6,968 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 621,931 731,659 장내파생상품거래예수금 75,774 80,071 청약자예수금 590 - 저축자예수금 451,484 413,886 집합투자증권예수금 28,104 1,300 소 계 1,177,883 1,226,916 수입보증금 신용대주담보금 295 239 기타수입담보금 16,647 647 소 계 16,942 886 합 계 1,194,825 1,227,802 1 8. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 109,324 66,204 당기손익인식지정금융부채 216,023 156,791 합 계 325,347 222,995 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 68,248 66,204 국채ㆍ지방채 41,076 - 합 계 109,324 66,204 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 1 3 매도주가연계사채 92,244 92,342 소 계 92,245 92,345 기타매도파생결합증권 복합금융상품 597 598 기타매도파생결합사채 123,181 63,848 소 계 123,778 64,446 합 계 216,023 156,791 19. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 장부금액 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.80 188,754 증권담보대출차입금 한국증권금융 2.10 97,123 할인어음 한국증권금융 1.47 60,000 은행차입금 산업은행 외 2.52 4,844 어음할인 우리종합금융 2.50 20,000 CP 흥국증권 외 1.09 ~ 2.80 454,800 전자단기사채 흥국증권 외 2.27 ~ 2.90 607,000 기타단기차입 한국투자증권 외 2.00 ~ 5.00 48,157 차입금 소계 1,480,678 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 0.20 ~ 1.35 1,269,877 환매조건부매도 기관 1.07 ~ 1.45 118,300 환매조건부매도 소계 1,388,177 합 계 2,868,855 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 장부금액 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.47 210,729 증권담보대출차입금 한국증권금융 1.77 98,084 할인어음 한국증권금융 1.57 70,000 은행차입금 우리은행 2.52 ~ 3.48 10,398 어음할인 우리종합금융 2.50 20,000 CP 흥국증권 외 1.09 ~ 2.77 465,000 전자단기사채 흥국증권 외 1.95 ~ 3.00 495,400 기타단기차입 한국투자증권 외 2.00 ~ 4.60 21,376 차입금 소계 1,390,987 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 0.20 ~ 1.10 1,429,147 환매조건부매도 기관 1.45 ~ 5.00 415,000 환매조건부매도 소계 1,844,147 합 계 3,235,134 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재이자율(%) 당분기말 전기말 제18회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2022.04.21 4.57 50,000 50,000 사채할인발행차금 (1) (7) 소 계 49,999 49,993 제20회 선순위사채 SK증권 무보증선순위사채 2022.09.08 2.30 90,000 90,000 사채할인발행차금 (59) (90) 소 계 89,941 89,910 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (4) (4) 소 계 49,996 49,996 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (37) (40) 소 계 49,963 49,960 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000 사채할인발행차금 (26) (28) 소 계 54,974 54,972 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.2.10 5.20 20,000 - 사채할인발행차금 (2) - 소 계 19,998 - 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 - 제1회 선순위사채 아시아마스터피스제일차㈜ 무보증선순위사채 2022.07.27 7.50 1,000 1,000 사채할인발행차금 (26) (44) 소 계 974 956 합 계 340,845 305,787 20. 퇴직급여(1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 59,161 57,742 사외적립자산의 공정가치 (48,535) (51,540) 순확정급여부채 10,626 6,202 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 57,742 53,344 당기근무원가 2,771 10,386 이자비용 380 1,245 재측정요소: 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 (2,639) (2,104) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,964 269 퇴직급여지급액 (1,057) (7,618) 연결범위변동 - 2,220 기말 59,161 57,742 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 51,540 43,562 이자수익 332 913 재측정요소 (24) (294) 기여금 납부액 - 10,093 퇴직급여지급액 (3,313) (5,398) 연결범위변동 - 2,664 기말 48,535 51,540 라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,771 2,447 이자비용 380 269 사외적립자산의 이자수익 (332) (215) 합 계 2,819 2,501 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 9,347 19.26 7,890 15.47 이율보증 보험계약 16,384 33.76 18,260 35.79 기타 22,804 46.98 25,390 48.74 사외적립자산의 공정가치 48,535 100.00 51,540 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.54%~4.26% 2.82% ~ 3.55% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 8.72%~19.58% 8.90% ~ 19.38% 미래임금상승률 4.50%~4.97% 4.49% ~ 5.00% 사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 59,162 55,857 62,880 미래임금인상율 59,162 62,907 55,775 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 9,848 7,137 28,572 52,703 87,416 185,676 확정급여채무의 가중평균만기는 6.1 ~6.9년입 니 다 . (2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 336 188 21. 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 137,169 136,040 현재가치할인차금 (41,553) (42,326) 장부가액 95,616 93,714 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 93,714 90,955 신규 3,902 6,970 종료 (35) - 이자비용 934 3,667 리스료지급 (2,899) (8,246) 연결범위변동 - 368 기말 95,616 93,714 (3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액 은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 2,899 2,062 소액 리스료 38 39 합 계 2,937 2,101 22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 23) 16,761 17,067 미지급배당금 6,326 - 미지급금 525,663 353,474 미지급비용 55,056 83,181 임대보증금 137 136 리스보증금 3,158 3,091 선수금 4,220 5,068 선수수익 7,171 5,916 가수금 157 19 제세금예수금 7,303 14,636 기타 30,117 31,928 합 계 656,069 514,516 23. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채(*3) 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 6,588 5,812 10,370 2,350 108 - 증가 (409) 557 - - - - 사용 - (86) - - - - 환입 - - - - - - 전입 52 305 - 7,351 52 - 연결범위변동 - - - 669 - 108 기말 6,231 6,588 10,370 10,370 160 108 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조)(*3) 연결 회사는 PF관련하여 미사용한도충당부채를 설정하였습니다. 24. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 265 265 소 계 70,336 70,336 기타자본항목 자기주식 (40,364) (37,779) 주식매입선택권 5,037 4,552 기타자본조정 (102) (102) 소 계 (35,429) (33,329) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (12,879) (13,386) 해외사업환산손익 920 601 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 101,573 102,841 자기신용위험변동 (411) (270) 지분법자본변동 162 179 소 계 89,365 89,965 이익잉여금 이익준비금 4,280 3,598 대손준비금 9,213 6,410 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 미처분이익잉여금 224,844 231,632 소 계 239,337 242,640 지배기업소유지분 합계 601,860 607,863 비지배지분 11,091 10,812 (2) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다. (5) 자기주식 지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주(2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318 당기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 17,475,843주 4,139,015주 24,778,082주 3,539,726주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,146 442 759 138 전기에 인식한 주식보상비용 650 251 986 180 미인식 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,796 693 1,745 318 (*) 지배회사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 669 (162) (12,879) 해외사업환산손익 601 319 - 920 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 102,840 (1,672) 405 101,573 자기신용위험변동 (269) (187) 45 (411) 지분법자본변동 180 (18) - 162 합 계 89,966 (889) 288 89,365 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (14,554) 1,541 (373) (13,386) 해외사업환산손익 (396) 997 - 601 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 92,941 13,059 (3,160) 102,840 자기신용위험변동 (222) (62) 15 (269) 지분법자본변동 8 172 - 180 합 계 77,777 15,707 (3,518) 89,966 (8) 이익잉여금가. 이익준비금지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금지배기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,213 6,410 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (1,305) 2,803 대손준비금 잔액 7,908 9,213 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익 2,434 17,949 대손준비금 환입액 (1,305) (1,339) 대손준비금 반영후 조정손익(*) 3,739 19,288 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 9 50 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 18,497 34,558 인수및주선수수료 9,887 10,318 집합투자증권취급수수료 3,074 2,455 자산관리수수료 493 498 집합투자기구운용보수 1,058 3,142 매수및합병수수료 60 - 금융수수료 2,671 4,218 파생결합증권판매수수료 130 - 신탁보수 2,665 1,733 채무보증-금융자문및주선수수료 4,797 3,662 운용리스수수료수익 1,651 - 사모투자전문회사(PEF)보수 2,844 1,901 신용공여수수료 20 590 기타 3,300 1,585 소 계 51,147 64,660 수수료비용 매매수수료 1,613 1,987 투자일임수수료 9 10 송금수수료 105 104 대차수수료 1,959 360 기타수수료비용 2,181 168 소 계 5,867 2,629 순수수료손익 45,280 62,031 26. 금융상품평가및처분손익당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 35,751 68,430 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,241 12,415 단기매매금융부채처분이익 17,931 6,243 단기매매금융부채평가이익 2,089 4,773 당기손익인식지정금융부채상환이익 34 - 당기손익인식지정금융부채평가이익 3,109 757 소 계 74,155 92,618 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 61,940 36,301 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 25,683 15,705 단기매매부채처분손실 6,495 15,484 단기매매부채평가손실 2,252 4,981 당기손익인식지정금융부채상환손실 58 361 당기손익인식지정금융부채평가손실 1,128 923 소 계 97,556 73,755 순금융상품평가및처분손익 (23,401) 18,863 27. 이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 신용공여이자 4,204 4,967 대출금이자 10,624 2,080 채권이자 11,330 11,093 기업어음증권이자 294 38 전자단기사채이자 214 113 증금예치금이자 367 88 금융기관예치금이자 465 84 환매조건부매수이자 11 11 양도성예금증서거래이익 6 10 예금이자 470 81 미수금이자 115 171 금융리스이자수익 175 - 기타 8,159 4,881 소 계 36,433 23,617 차입금이자 5,434 2,247 투자자예탁금이용료 376 229 환매조건부매도이자 5,246 2,883 양도성예금증서거래손실 1 - 사채이자 3,197 2,596 증권대차이용료 29 8 기타 1,914 (2,258) 소 계 16,197 5,705 순이자손익 20,236 17,912 28. 대출채권평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 - 3 대출채권평가및처분손실 대손상각비 1,469 - 순대출채권평가및처분손익 (1,469) 3 29. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 3,455 4,540 외화환산이익 3,973 9,479 소 계 7,428 14,019 외환거래손실 외화차손 8,404 22,276 외화환산손실 623 745 소 계 9,027 23,021 순외환거래손익 (1,599) (9,002) 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 인건비 급여 29,952 38,893 퇴직급여 3,155 2,689 장기종업원급여 2 - 명예퇴직금 266 - 복리후생비 7,868 7,280 소 계 41,243 48,862 유형자산감가상각비 5,249 3,012 무형자산상각비 1,317 1,400 기타일반관리비 전산운용비 4,062 4,739 임차료 1,491 1,368 지급수수료 4,337 3,114 접대비 2,021 1,578 광고선전비 544 422 연수비 70 137 세금과공과금 3,647 4,511 등기소송비및공고비 4 - 회의비 54 17 인쇄비 121 183 여비교통비 163 109 차량유지비 123 86 소모품비 655 430 수도광열비 19 3 보험료 754 333 행사비 370 749 기타 908 859 소 계 19,343 18,638 합 계 67,152 71,912 31. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 7,482 8,728 분배금수익 1,285 1,607 탄소배출권평가및처분이익 2,773 - 기타 938 - 소 계 12,478 10,335 기타의영업비용 충당부채전입액 51 136 기타대손상각비 483 307 탄소배출권평가및처분손실 5,774 - 기타 978 1 소 계 7,286 444 32. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 무형자산처분이익 - 141 지분법이익 1,288 5,644 관계기업투자지분처분이익 15 - 기타 443 2,942 소 계 1,746 8,727 영업외비용 무형자산처분손실 - 4 지분법손실 3,482 762 관계기업투자지분처분손실 99 46 기부금 37 8 기타 50 15 소 계 3,668 835 33. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 95 2,305 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (277) 7,278 자본에 직접 반영된 이연법인세 310 (1,033) 과거 법인세추납(환급)액 545 (378) 기타 1 (1,682) 법인세비용 674 6,490 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 3,531 25,112 적용세율 22.00% 24.20% 적용세율에 따른 법인세 771 5,962 비과세수익으로 인한 차이 조정 (268) (180) 비공제비용으로 인한 차이 조정 380 932 과거 법인세추납액 545 (378) 기타 차이 조정 (754) 154 법인세비용 674 6,490 유효세율(*) 19.09% 25.84% (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (16,991) 4,112 (12,879) (17,660) 4,274 (13,386) 자기신용위험변동액 (543) 132 (411) (356) 86 (270) 해외사업환산손익 920 - 920 601 - 601 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 134,002 (32,429) 101,573 135,674 (32,833) 102,841 지분법자본변동 162 - 162 169 11 180 합 계 117,550 (28,185) 89,365 118,428 (28,462) 89,966 34. 재무위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 1. 영업용 순자본 672,209 B/S상 순재산액 608,736 차감항목 208,349 가산항목 271,822 2. 총위험액 262,691 시장위험액 143,782 신용위험액 83,448 운영위험액 35,461 3. 잉여자본(1 - 2) 409,518 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 305.10 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차(연결)재무제표를 참고하시기 바랍니다. 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 자기매매부문 기업금융, PF·PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 24,961 20,279 84 (44) 45,280 금융상품평가및처분손익 2,592 (2,509) (23,484) - (23,401) 파생상품거래손익 - (53) 28,419 - 28,366 이자수익 14,968 8,122 11,876 1,467 36,433 이자비용 (3,647) 1,035 (5,247) (8,338) (16,197) 지분법손익 (1) (2,193) - - (2,194) 기타 (42,423) (15,696) (6,403) (234) (64,756) 2) 당기손익 세전분기손익 (3,550) 8,985 5,245 (7,149) 3,531 법인세비용 - - - 674 674 분기손익 (3,550) 8,985 5,245 (7,823) 2,857 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 39,468 22,208 397 (43) 62,030 금융상품평가및처분손익 2,045 (2,623) 19,442 - 18,864 파생상품거래손익 - (272) (10,293) - (10,565) 이자수익 7,103 4,374 11,536 603 23,616 이자비용 (1,150) 3,188 (2,884) (4,859) (5,705) 지분법손익 - 4,883 - - 4,883 기타 (47,559) (15,904) (5,726) 1,179 (68,010) 2) 당기손익 세전분기손익 (93) 15,854 12,472 (3,120) 25,113 법인세비용 - - - 6,490 6,490 분기손익 (93) 15,854 12,472 (9,610) 18,623 (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 239,110 - 108,773 252,192 600,075 당기손익-공정가치측정금융자산 565,117 - 2,800,648 12,921 3,378,686 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 139,888 - 139,888 관계기업투자지분 - - 132,736 - 132,736 파생상품자산 - - 39,093 - 39,093 대출채권 389,595 278,767 - 455,020 1,123,382 유형자산 12,632 368 287 17,758 31,045 기타의자산 322,434 13,717 273,380 194,116 803,647 합 계 1,528,888 292,852 3,494,805 932,007 6,248,552 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 147,904 1,280 132,848 131,747 413,779 당기손익-공정가치측정금융자산 711,941 - 3,092,827 12,206 3,816,974 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 141,560 - 141,560 관계기업투자지분 - - 120,503 - 120,503 파생상품자산 - - 29,833 - 29,833 대출채권 390,036 304,790 - 404,677 1,099,503 유형자산 12,692 308 293 16,739 30,032 기타의자산 416,356 10,079 134,890 157,893 719,218 합 계 1,678,929 316,457 3,652,754 723,262 6,371,402 36. 공정가치 공시 (1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 상각후원가측정증권대출채권 상각후원가측정증권, 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 600,075 600,075 상각후원가측정증권(*) 69 69 대출채권(*) 1,123,381 1,123,381 기타금융자산(*) 603,216 603,216 금융자산 계 2,326,741 2,326,741 예수부채(*) 1,194,825 1,194,825 차입부채 3,209,700 3,212,746 리스부채 95,616 89,315 기타금융부채(*) 590,342 590,342 금융부채 계 5,090,483 5,087,228 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 413,779 413,779 상각후원가측정증권(*) 6,104 6,104 대출채권(*) 1,099,502 1,099,502 기타금융자산(*) 513,389 513,389 금융자산 계 2,032,774 2,032,774 예수부채(*) 1,227,802 1,227,802 차입부채 3,540,923 3,549,621 리스부채 93,714 89,177 기타금융부채(*) 439,900 439,900 금융부채 계 5,302,339 5,306,500 (*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 600,075 295,871 304,204 - 600,075 상각후원가측정증권 69 - 69 - 69 대출채권 1,123,381 - - 1,123,381 1,123,381 기타금융자산 603,216 - - 603,216 603,216 합 계 2,326,741.00 295,871 304,273 1,726,597 2,326,741 예수부채 1,194,825 - - 1,194,825 1,194,825 차입부채 3,209,700 - 343,891 2,868,855 3,212,746 리스부채 95,616 - 10,563 78,752 89,315 기타금융부채 590,342 - - 590,342 590,342 합 계 5,090,483 - 354,454 4,732,774 5,087,228 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 413,779 187,287 226,492 - 413,779 상각후원가측정증권 6,104 - 6,104 - 6,104 대출채권 1,099,502 - - 1,099,502 1,099,502 기타금융자산 513,389 - - 513,389 513,389 합 계 2,032,774 187,287 232,596 1,612,891 2,032,774 예수부채 1,227,802 - - 1,227,802 1,227,802 차입부채 3,540,923 - 314,487 3,235,134 3,549,621 리스부채 93,714 - 6,166 83,011 89,177 기타금융부채 439,900 - - 439,900 439,900 합 계 5,302,339 - 320,653 4,985,847 5,306,500 (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,378,687 560,704 2,445,819 372,164 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,888 - - 139,888 파생상품자산(*) 39,093 2,421 37,528 (856) 금융자산 계 3,557,668 563,125 2,483,347 511,196 당기손익-공정가치측정금융부채 325,347 109,325 - 216,022 파생상품부채 126,299 3,805 33,947 88,547 금융부채 계 451,646 113,130 33,947 304,569 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,816,975 486,602 3,046,667 283,707 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 141,560 - - 141,560 파생상품자산(*) 29,833 1,104 28,744 (14) 금융자산 계 3,988,368 487,706 3,075,411 425,253 당기손익-공정가치측정금융부채 222,995 66,204 - 156,791 파생상품부채 126,847 1,385 28,510 96,951 금융부채 계 349,842 67,589 28,510 253,742 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 총손익 당기손익인식금액 (3,249) - 97 1,957 3,439 2,244 기타포괄손익인식금액 - (1,672) - - - (1,672) 매입 107,183 - (30) - - 107,153 매도 (15,438) - (909) - - (16,347) 발행 - - - (77,009) (23,274) (100,283) 결제 - - - 15,821 28,239 44,060 기타 (39) - - - - (39) 기말잔액 372,164 139,888 (856) (216,022) (88,547) 206,627 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 197,213 130,942 577 (63,964) (132,812) 131,956 총손익 당기손익인식금액 (24,852) - (1,703) 1,411 23,703 (1,441) 기타포괄손익인식금액 - 10,618 - - - 10,618 매입 303,997 - 315 - - 304,312 매도 (193,807) - 797 - - (193,010) 발행 - - - (133,733) (207,728) (341,461) 결제 - - - 39,495 219,886 259,381 기타 1,156 - - - - 1,156 기말잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF, 유사기업비교법이항모형, 순자산가치법 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 6.69~9.82 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기초자산변동성 22.09~32.87 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.38~12.40 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 당기손익-공정가치측정금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) 10,096 (10,087) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*2) - - 8,055 (5,649) 파생상품자산(*3) - - - - 금융자산 계 10,096 (10,087) 8,055 (5,649) 당기손익-공정가치측정금융부채 (*1) - (9) - - 파생상품부채(*3) - - - - 금융부채 계 - (9) - - (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) 8,988 (8,979) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*2) - - 8,859 (6,005) 파생상품자산(*3) - - - - 금융자산 계 8,988 (8,979) 8,859 (6,005) 당기손익-공정가치측정금융부채 (*1) - (9) - - 파생상품부채(*3) - - - - 금융부채 계 - (9) - - (*1 ) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (4) 이연최초거래일손익연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 (2,192) (3,592) 당기 신규발생 (60) (106) 당기 손익인식액 81 1,506 기말 (2,171) (2,192) 37. 금융상품 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 600,075 - 600,075 당기손익-공정가치측정금융자산 3,378,687 - - - 3,378,687 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 139,888 - - 139,888 상각후원가측정증권 - - 69 - 69 파생상품자산 - - - 39,093 39,093 대출채권 - - 1,123,381 - 1,123,381 기타금융자산 - - 603,216 - 603,216 금융자산 계 3,378,687 139,888 2,326,741 39,093 5,884,409 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,194,825 - 1,194,825 당기손익-공정가치측정금융부채 109,324 216,023 - - 325,347 차입부채 - - 3,209,700 - 3,209,700 파생상품부채 - - - 126,299 126,299 리스부채 95,616 95,616 기타금융부채 - - 590,340 - 590,340 금융부채 계 109,324 216,023 5,090,481 126,299 5,542,127 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - 413,779 - 413,779 당기손익-공정가치측정금융자산 3,816,975 - - - 3,816,975 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 141,560 - - 141,560 상각후원가측정증권 - - 6,104 - 6,104 파생상품자산 - - - 29,833 29,833 대출채권 - - 1,099,502 - 1,099,502 기타금융자산 - - 513,389 - 513,389 금융자산 계 3,816,975 141,560 2,032,774 29,833 6,021,142 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,227,802 - 1,227,802 당기손익-공정가치측정금융부채 66,204 156,791 - - 222,995 차입부채 - - 3,540,923 - 3,540,923 파생상품부채 - - - 126,847 126,847 리스부채 - - 93,714 - 93,714 기타금융부채 - - 439,900 - 439,900 금융부채 계 66,204 156,791 5,302,339 126,847 5,652,181 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 35,751 68,430 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,241 12,415 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (61,940) (36,301) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (25,683) (15,705) 소 계 (36,631) 28,839 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 > 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(*) (1,672) 4,687 소 계 (1,672) 4,687 대손충당금환입 - 3 대손상각비 (1,469) - 기타대손상각비 (483) (307) 소 계 (1,952) (304) 장내파생상품관련이익 86,950 51,997 장외파생상품관련이익 31,380 45,636 장내파생상품관련손실 (66,796) (66,177) 장외파생상품관련손실 (23,168) (42,022) 소 계 28,366 (10,566) 단기매매금융부채처분이익 17,931 6,243 단기매매금융부채평가이익 2,089 4,773 단기매매금융부채처분손실 (6,495) (15,484) 단기매매금융부채평가손실 (2,252) (4,981) 소 계 11,273 (9,449) 당기손익인식지정금융부채상환이익 34 - 당기손익인식지정금융부채평가이익 3,109 757 당기손익인식지정금융부채상환손실 (58) (361) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (1,128) (923) 소 계 1,957 (527) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 평 가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 33,456 - 33,456 7,401 - 26,055 환매조건부매수 32,000 - 32,000 32,000 - - 기타미수금 263,081 256,686 6,395 - - 6,395 합 계 328,537 256,686 71,851 39,401 - 32,450 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 25,548 - 25,548 6,137 - 19,411 기타미수금 411,946 315,562 96,384 - - 96,384 합 계 437,494 315,562 121,932 6,137 - 115,795 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 100,816 - 100,816 7,401 - 93,415 환매조건부매도거래 1,388,177 - 1,388,177 1,388,177 - - 기타 미지급금 330,329 256,686 73,643 - - 73,643 매도유가증권 109,325 - 109,325 109,325 - - 합 계 1,928,647 256,686 1,671,961 1,504,903 - 167,058 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 105,628 - 105,628 6,138 - 99,490 환매조건부매도거래 1,844,147 - 1,844,147 1,844,147 - - 기타 미지급금 339,887 315,562 24,325 - - 24,325 매도유가증권 66,204 - 66,204 66,204 - - 합 계 2,355,866 315,562 2,040,304 1,916,489 - 123,815 38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,469,158 1,950,097 관련부채 환매조건부채권매도 1,388,177 1,844,147 39. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 보통주식수 472,590,171 90 42,533,115,390 472,590,171 90 42,533,115,390 가중평균자기주식수 58,523,713 90 5,267,134,164 89,706,668 90 8,073,600,154 가중평균유통보통주식수(*) 414,066,458 90 37,265,981,226 382,883,503 90 34,459,515,236 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 2,433,560,139 17,948,628,109 우선주배당금(*) (42,158,920) (200,918,419) 보통주분기순손익 2,391,401,219 17,747,709,690 가중평균유통보통주식수 414,066,458 382,883,503 기본주당손익 6 46 ( * ) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 11원(전분기: 51원)입니다. (2) 희석주당손익 당분기 및 전분기 중 연결회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로, 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다. 40. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 담보설정수량 또는 금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권(*1) 한국거래소 장내파생상품거래 700 700 채권(*1) 한국거래소 장외파생증거금 4,900 4,900 채권(*1) 한국거래소 장외파생공동기금 1,330 1,330 채권(*1) 한국증권금융 대차거래 26,000 - 채권(*1) 한국예탁결제원 대차거래 23,100 - 채권(*1) 한국예탁결제원 RP차입금 3,107,804 1,977,894 채권(*1) 기타 ELS 등 167,488 165,788 소 계 3,331,322 2,150,612 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 3,000 3,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정, 수표용지담보 9,000 9,000 저축은행중앙회예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정 1,000 1,000 소 계 13,000 13,000 합 계 3,344,322 2,163,612 주식(*2) 한국예탁결제원 대차거래 6,900,173주 5,550,645주 주식(*2) 한국증권금융 대차거래 59,256,636주 40,256,636주 주식(*2) 삼성선물 대차거래 4,000주 1,000주 (*1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. (*2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다. 41. 우발채무 및 약정사항 (1) 소송내역 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 구상금청구 엔에이치투자증권 2016-10-31 1,317 파기환송심 진행중 (*1) 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 유진저축은행 2018-08-22 2,000 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 엔에이치투자증권 외 1개 회사 2020-03-20 4,850 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 신한금융투자 2020-10-29 500 1심 진행중 (*2) 손해배상청구 개인 2021-09-14 5 1심 진행중 부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*3) 부당이득금 반환청구 주식회사 더로렌 외 1개 회사 2022-03-31 3,200 1심 진행중 (*4) 기타 개인 2017-02-21 1,274 2심 진행중 구상금청구 신용보증재단중앙회 - 15 2심 계류중 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 201 1심 진행중 (*5) 사해행위취소 박기완 2016-09-08 669 대법원 계류 중 합 계 31,232 (*1) 연결회사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 회사에 해당 배상 금액을 연대하라는구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 회사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를설정하였습니다.(*2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 연결회사는 이에 대해 소송금액의 30%인 5,865백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.(*3) 연결회사는 당사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 총 8,595백만원에대해 정확한 정보를 제공하지 않은 사유로 민원이 제기되었습니다. 민원인의 주요 주장 근거인 상품설명서 내용에 불완전함이 있는 것으로 보아 3,438백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.(*4) 원고들은 금융주선계약에 따른 위약벌 규정이 무효이므로 기지급된 위약벌의 반환 및 미지급 위약벌 지급의무가 부존재 한다는 부당이득금 반환청구 등을 하였습니다. (*5) 연결회사는 종속회사 ㈜피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 ㈜피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 신한은행 일중차월 10,000 10,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 100,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 산업은행 은행한도대출 2,000 2,000 저축은행중앙회(*1) 내국환업무 5,000 5,000 수표 5,000 5,000 오케이저축은행(*2) 은행한도대출 2,000 2,000 합 계 1,530,000 1,530,000 (*1) 연결회사는 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다.(*2) 연결회사는 기준일 현재 한도담보대출을 실행한 바 있으며, 해당 금액은 600백만원입니다. (3) 예수유가증권과 차입유가증권 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권 위탁자유가증권 62,873,183 67,720,190 공정가치 저축자유가증권 19,588 16,463 공정가치 수익자유가증권 10,518,240 5,650,819 매도기준가격 합 계 73,411,011 73,387,472 차입유가증권 364,415 560,415 공정가치 (4) COVID-19의 확산에 따라 국내외 경기 둔화 및 금융불안의 파급효과로 주요 경제요소가 악화될 것으로 예측되었습니다. COVID-19의 글로벌 확산에 의한 글로벌 경기침체 돌입 가능성을 고려하여 금융상품의 공정가치를 당분기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 산출하였습니다. 연결회사는 2022년 3월31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나 향후 COVID-19의 확산이 연결회사의 연결재무상태, 연결재무성과 및 연결현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 42. 특수관계자 등과의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며 , 당분기말 현재 지배기업의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 관계기업 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 조인에셋글로벌자산운용 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호 LD신기술사업투자조합제1호 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 SKS-수성 신기술투자조합제1호 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 ㈜우금 SKS METIS 신기술조합제1호 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 SKS METIS 신기술조합제2호 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 Wizteria Investment Management, LLC 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 LD 신기술사업투자조합제5호 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 SKS METIS 신기술조합 제3호 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 AJ농식품수출육성펀드2호 AJ창조관광제1호투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 그린에너지신기술투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합 AJLNK신기술사업투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합 노바신기술사업투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 달바신기술사업투자조합제1호 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 기타 제이앤더블유비아이지유한회사 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사(*1) 제이앤더블유파트너스㈜(*1) 에스케이에스미래에셋콘텐츠유한회사(*1) ㈜창원에너텍(*1) 대부개발㈜(*1) 한남환경㈜ (*1) 연결회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 23 - 30 - 기술금융제일호사모투자전문회사 50 - 58 - 대신 에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 122 - - - 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 74 - 74 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 122 - 102 - 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 168 - 168 - YD-SK-KDB소셜밸류투자조합 64 - 108 - 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 207 - 207 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 246 - 228 - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 334 - 563 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 182 - 253 - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 26 - 8 - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 116 - 103 - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 27 - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 10 - - - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 40 - - - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 15 - - - SKS-VLP신기술투자조합제2호 12 - - - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 27 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 57 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 8 - - - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 15 - - - SKS-수성 신기술투자조합제1호 10 - - - SKS METIS 신기술조합제1호 25 - - - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 38 - - - SKS METIS 신기술조합제2호 34 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 34 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 104 - - - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 235 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 26 - - - SKS METIS 신기술조합 제3호 13 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 2 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 2 - - - AJ창조관광제1호투자조합 64 - - - AJ스마트관광제2호투자조합 76 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 31 - - - ISU-AJ스포츠투자조합 35 - - - AJLNK신기술사업투자조합 13 - - - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 12 - - - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 32 - - - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 2 - - - NBH-MINEB YY신기술조합 28 - - - 노바신기술사업투자조합 23 - - - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 19 - - - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 23 - - - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 5 - - - 달바신기술사업투자조합제1호 9 - - - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 6 - - - 합 계 2,846 - 1,902 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 51 - 28 - 기술금융제일호 사모투자전문회사 157 - 107 - 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 1,793 - 1,793 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 122 - - - 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 674 - 300 - 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 247 - 125 - 에스케이제5호기업인수목적㈜(*) 990 - 990 - 에스케이제6호기업인수목적㈜(*) 990 - 990 - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 340 - 172 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 142 - 78 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 419 - 212 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 1,221 - 488 - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 1,360 - 575 - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 441 - 259 - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 113 - 86 - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 233 - 117 - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 27 - - - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 28 - 13 - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*) 580 - 580 - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 38 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 - - 1 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 315 - 212 - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 275 - 40 - AJ농식품수출육성펀드2호 35 - 33 - AJ창조관광제1호투자조합 408 - 337 - AJ-세종농식품수출육성펀드 38 - 38 - ISU-AJ스포츠투자조합 45 - 12 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 24 - 12 - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 23 - - - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 5 - - - 합 계 11,134 - 7,598 - (*) 연결회사가 보유하고 있는 전환사채로, 전환권조정 차감 전 금액으로 표기하였습니다. (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 대여 및 차입거래는 없습니다. (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 기술금융제일호 사모투자전문회사 - 550 조인에셋글로벌자산운용 - 142 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 (754) - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 (6) - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (490) - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 (8,795) - LD 신기술사업투자조합제5호 (1,000) - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 (500) - SKS METIS 신기술조합 제3호 (500) - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 (1,000) - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 (200) - AJ창조관광제1호투자조합 - 1,000 AJ-세종농식품수출육성펀드 - 166 ISU-AJ스포츠투자조합 (750) - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 (500) - 달바신기술사업투자조합제1호 (1,800) - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 (10) - (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 - 1,219 기술금융제일호 사모투자전문회사 - 580 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 (2,403) 463 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 - 204 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 (960) - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF - 48 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF (220) - 조인에셋글로벌자산운용 - 140 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 (7,797) - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 (6,963) - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 (800) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 - 3,108 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,459) - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 (1,000) - 퍼스트온라인투자금융 주식회사 (600) - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 (500) - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 (1,000) - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 (1,000) - SKS-VLP신기술투자조합제2호 (100) - LD신기술사업투자조합제1호 (1,000) - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 (1,000) - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 (1,000) - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 (495) - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 (290) - SKS-수성 신기술투자조합제1호 (500) - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 (20) - ㈜우금 (1,500) - SKS METIS 신기술조합제1호 (300) - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 (500) - SKS METIS 신기술조합제2호 (300) - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 (1,000) - Wizteria Investment Management, LLC (3,567) - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 (100) - AJ농식품수출육성펀드2호 - 483 AJ스마트관광제2호투자조합 (1,142) - 그린에너지신기술투자조합 (10) - ISU-AJ스포츠투자조합 (750) - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 (150) - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 (50) - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 (400) - NBH-MINEB YY신기술조합 (50) - 노바신기술사업투자조합 (1,000) - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 (700) - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 (700) - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 (4,690) - 출자 및 회수 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (8) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 3 1,078 187 429 1,694 사외이사 5 72 - - 72 (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 2 1,310 118 421 1,849 사외이사 5 66 - - 66 43. 비연결구조화기업에 대한 지분 (1) 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 지분 중 지배력을 보유하지 않은 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성 격 (지분 보유) 목적 활 동 자금조달방법 자산유동화SPC 1) 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화2) 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공하여 수수료 획득 1) 자산유동화계획의 이행2) 유동화자산의 양수 및 회수3) 유동화증권의 발행 및 상환 등 유동화자산을 기초로 한 유동화증권의 발행 투자펀드 1) 수익증권에 대한 투자2) PEF 및 조합에 대한 투자 1) 펀드자산의 관리 및 운용2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 1) 수익증권상품의 판매2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 프로젝트파이낸싱SPC 부동산 개발을 위한 자금조달 및 투자 사회간접자본 건설 및 부동산개발 투자자출자 및 금융기관차입 (2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비연결구조화기업의 자산총액 2,828,654 2,760,270 재무상태표 상 자산 당기손익-공정가치측정자산 138,946 115,421 관계기업투자지분 132,736 120,503 자산 계 271,682 235,924 최대손실 노출액 보유자산 271,682 235,924 매입약정, 투자확약 및 대출약정 38,132 49,367 44. 현금흐름표 (1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채의 복구비용추정자산 대체 409 202 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 4,027 1,809 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 연결범위변동 기타 기말 차입금 3,216,631 (365,971) (449) - - - 2,850,211 사채 324,292 35,137 - - - 60 359,489 리스부채 93,714 (2,936) - 3,929 - 909 95,616 미지급배당금 - (150) - - 6,476 6,326 합 계 3,634,637 (333,920) (449) 3,929 - 7,445 3,311,642 (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 연결범위변동 기타 기말 차입금 2,577,319 112,613 657 - - - 2,690,589 사채 239,732 39,955 - - - 47 279,734 리스부채 90,955 (2,062) - 1,708 166 921 91,688 미지급배당금 - - - - - 4,388 4,388 합 계 2,908,006 150,506 657 1,708 166 5,356 3,066,399 45. 고객과의 계약에서 생기는 수익기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 27,247 23,694 130 75 51,147 수익인식시점 일시인식 27,247 18,603 130 75 46,056 기간안분인식 - 5,091 - 5,091 합 계 27,247 23,694 130 75 51,147 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 41,950 22,201 436 73 64,660 수익인식시점 일시인식 41,950 19,710 436 73 62,169 기간안분인식 - 2,491 - - 2,491 합 계 41,950 22,201 436 73 64,660 46. 사업결합(1) 전기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득일 취득한 지분 이전대가 ㈜엠에스상호저축은행 2021년 12월 24일 93.57% 39,012 ㈜피티알자산운용 2021년 1월 19일 70.00% 7,000 NBH캐피탈㈜ 2021년 4월 30일 100.00% 35,373 ㈜직뱅크 2021년 12월 31일 33.33% 897 연결회사는 Retail 자산관리 역량 및 IB/구조화사업의 영업력을 확대하기 위해 종속기업의 지분을 취득하였습니다. (2) 전기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 전기 ㈜엠에스상호저축은행 ㈜피티알자산운용 NBH캐피탈㈜ ㈜직뱅크 합계 자산 현금및예치금 36,007 4,887 4,506 681 46,081 당기손익-공정가치측정금융자산 8,006 661 4,520 - 13,187 상각후원가측정증권 6,104 - - - 6,104 관계기업투자주식 378,076 - 2,693 1 380,770 대출채권 - - 5,949 - 5,949 유형자산 9,880 130 159 61 10,230 리스자산 - - 29,770 - 29,770 투자부동산 6,968 - - - 6,968 사용권자산 129 156 78 - 363 무형자산 1,333 - 207 603 2,143 이연법인세자산 250 54 17 - 321 기타자산 8,734 215 3,713 84 12,746 소 계 455,487 6,103 51,612 1,430 514,632 부채 예수부채 409,317 - - - 409,317 차입부채 - - 8,189 1,000 9,189 확정급여부채 - 80 - - 80 리스부채 - 166 88 - 254 기타부채 11,350 625 7,604 420 19,999 소 계 420,667 871 15,881 1,420 438,839 식별가능한 순자산 공정가치 34,820 5,232 35,731 10 75,793 (3) 전기 중 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기 ㈜엠에스상호저축은행 ㈜피티알자산운용 ㈜직뱅크 합계(*1) NBH캐피탈㈜ 이전대가 (A) 39,012 7,000 897 46,909 35,373 비지배지분 (B)(*2) 2,240 1,570 6 3,816 - 식별가능한 순자산 공정가치 (C) 34,820 5,232 10 40,062 35,731 영업권(염가매수차익) (D = A + B - C) 6,432 3,338 893 10,663 (358) (*1) 전기 합계는 염가매수차익이 발생하는 NBH캐피탈㈜을 제외한 금액입니다.(*2) 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하였습니다. (4) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기 현금으로 지급한 대가 82,282 취득한 현금및현금성자산 26,179 차감 계 56,103 (5) 연결회사는 사업결합과 관련하여 전기 중 법률수수료와 실사수수료 등 529백만원의 비용이 발생하였으며, 동 금액을 연결회사의 연결포괄손익계산서 상 수수료비용으로 인식하였습니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제69기 1분기말 : 2022년 3월 31일 현재 제68기 기말 : 2021년 12월 31일 현재 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제69기 1분기말 제68기 기말 자 산 I. 현금및예치금 516,176,320,894 335,304,258,094 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,141,822,463,075 3,655,083,493,143 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,887,934,889 141,559,569,112 IV. 종속기업및관계기업투자지분 316,333,920,381 290,084,488,237 V. 파생상품자산 39,092,704,902 29,832,945,487 VI. 대출채권 400,178,987,456 400,224,537,677 VII. 유형자산 20,747,103,351 19,749,010,961 VIII. 사용권자산 89,367,161,441 88,364,814,501 IX. 무형자산 26,487,890,024 25,547,626,558 X. 당기법인세자산 2,352,191,950 - XI. 기타자산 638,740,354,964 550,191,247,479 자 산 총 계 5,331,187,033,327 5,535,941,991,249 부 채 I. 예수부채 747,189,965,759 818,238,921,763 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 324,657,030,225 222,995,166,455 III. 차입부채 2,794,924,251,682 3,174,792,753,083 IV. 파생상품부채 126,298,527,836 126,846,552,736 V. 순 확정급 여부채 10,500,938,232 6,727,068,918 VI. 리스부채 92,613,966,684 90,648,823,743 VII. 당기법인세부채 - 6,947,304,893 VIII. 이연법인세부채 13,272,658,401 7,299,099,161 IX. 기타부채 640,446,043,226 490,599,749,975 부 채 총 계 4,749,903,382,045 4,945,095,440,727 자 본 Ⅰ. 자본금 238,251,342,500 238,251,342,500 Ⅱ. 자본잉여금 70,336,007,457 70,336,007,457 Ⅲ. 기타자본항목 (35,327,026,290) (33,226,981,173) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 88,212,517,024 89,184,834,602 V. 이익잉여금 219,810,810,591 226,301,347,136 자 본 총 계 581,283,651,282 590,846,550,522 부 채 및 자 본 총 계 5,331,187,033,327 5,535,941,991,249 포 괄 손 익 계 산 서 제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제69기 1분기 제68기 1분기 I. 영업수익 277,354,559,824 295,443,872,079 1. 수수료수익 50,206,402,861 63,213,729,225 2. 금융상품평가및처분이익 70,963,331,690 89,781,191,122 3. 파생상품관련이익 117,628,697,002 98,002,991,240 4. 이자수익 21,368,253,989 19,463,403,690 유효이자율적용 이자수익 9,721,952,044 8,219,624,591 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 11,646,301,945 11,243,779,099 5. 대출채권평가및처분이익 614,025,539 8,164,132 6. 외환거래이익 7,414,973,136 13,987,530,587 7. 기타의 영업수익 9,158,875,607 10,986,862,083 II. 영업비용 276,269,533,889 278,440,803,983 1. 수수료비용 4,179,088,238 2,997,035,505 2. 금융상품평가및처분손실 92,686,796,841 69,021,837,651 3. 파생상품관련손실 89,209,816,064 108,295,806,103 4. 이자비용 15,327,457,839 8,891,376,645 5. 대출채권평가및처분손실 200 - 6. 외환거래손실 9,023,224,770 20,506,997,407 7. 판매비와관리비 59,534,718,607 68,226,738,585 8. 기타의 영업비용 6,308,431,330 501,012,087 III. 영업이익 1,085,025,935 17,003,068,096 IV. 영업외수익 183,162,647 1,348,208,356 V. 영업외비용 363,323,119 28,215,579 VI. 법인세비용차감전순이익 904,865,463 18,323,060,873 VII. 법인세비용 1,069,397,838 5,522,111,958 VIII.분기순이익 (164,532,375) 12,800,948,915 IX. 기타포괄손익 (972,317,578) 3,235,347,436 후속적으로 분기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익: (972,317,578) 3,235,347,436 1. 순확정급여부채의 재측정요소 436,469,796 (209,967,976) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,267,098,741) 3,552,648,172 3. 자기신용위험변동액 (141,688,633) (107,332,760) X. 총포괄이익 (1,136,849,953) 16,036,296,351 XI. 주당손익 1. 기본주당이익 및 희석주당이익 0 33 자 본 변 동 표 제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2021.01.01(전기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (19,101,943,843) 78,165,143,102 203,178,983,276 570,829,532,492 총 포괄손익: (1) 분기순손실 - - - - 12,800,948,915 12,800,948,915 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (209,967,976) - (209,967,976) 2. 자기신용위험변동 - - - (107,332,760) - (107,332,760) 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - 3,552,648,172 - 3,552,648,172 총 포괄손익 소계 - - - 3,235,347,436 12,800,948,915 16,036,296,351 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) 소유주와의 거래 등 소계 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) 주식기준보상거래의 인식 - - 509,427,630 - - 509,427,630 2021.03.31(전분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (18,592,516,213) 81,400,490,538 211,592,182,451 582,987,506,733 2022.01.01(당기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (33,226,981,173) 89,184,834,602 226,301,347,136 590,846,550,522 총 포괄손익: (1) 분기순이익 - - - - (164,532,375) (164,532,375) (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 436,469,796 - 436,469,796 2. 자기신용위험변동 - - - (141,688,633) - (141,688,633) 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - (1,267,098,741) - (1,267,098,741) 총 포괄손익 소계 - - - (972,317,578) (164,532,375) (1,136,849,953) 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (6,326,004,170) (6,326,004,170) (2) 자기주식 취득 - - (2,585,378,807) - - (2,585,378,807) 소유주와의 거래 등 소계 - - (2,585,378,807) - (6,326,004,170) (8,911,382,977) 주식기준보상거래의 인식 - - 485,333,690 - - 485,333,690 2022.03.31(당분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (35,327,026,290) 88,212,517,024 219,810,810,591 581,283,651,282 현 금 흐 름 표 제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제69기 1분기 제68기 1분기 I. 영업활동으로인한현금흐름 535,110,274,003 (129,087,433,857) (1) 분기순손익 (164,532,375) 12,800,948,915 (2) 손익조정사항 (14,128,246,619) (16,036,777,170) 1. 이자수익 (21,368,253,989) (19,463,403,690) 2. 이자비용 15,327,457,839 8,891,376,645 3. 배당금수익 (9,156,848,307) (10,986,862,083) 4. 법인세비용 1,069,397,838 5,522,111,958 (3) 현금유출입이없는손익항목 등 10,783,726,754 (2,400,790,816) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 10,236,689,034 (124,070,728) 2. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 (1,817,638,837) 373,533,556 3. 종속기업및관계기업투자지분처분손익 260,250,301 (306,029,587) 4. 파생상품평가손익 (2,110,401,383) (1,066,635,027) 5. 대손상각비 200 - 6. 대손충당금환입 (614,025,539) (8,164,132) 7. 기타대손상각비 483,300,949 365,286,074 8. 외화환산손익 (3,353,618,610) (8,715,109,166) 9. 감가상각비 3,676,955,358 2,918,177,491 10. 무형자산상각비 1,250,843,034 1,178,018,894 11. 무형자산처분손익 - (137,480,000) 12. 퇴직급여 2,744,800,098 2,476,528,166 13. 충당부채전입액 51,389,781 135,726,013 14. 주식보상비용 485,333,690 509,427,630 15. 탄소배출권평가손익 4,913,659,557 - 16. 기타장기종업원급여 2,025,878 - 17. 채무보증수수료 (5,439,893,512) - 18. 리스처분손실 14,056,755 - (4) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의증감 531,816,674,150 (131,770,434,514) 1. 예치금의 증가 (60,097,717,962) (79,013,399,437) 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 505,648,047,122 25,828,554,759 3. 파생상품자산의 감소(증가) (751,038,899) 10,426,762,865 4. 대출채권의 감소(증가) 659,575,560 (23,649,662,501) 5. 기타자산의 증가 (81,180,585,368) (122,854,137,047) 6. 예수부채의 증가(감소) (71,046,189,295) 36,887,681,657 7. 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 103,292,578,289 (164,468,305,164) 8. 파생상품부채의 감소 (6,946,344,033) (20,599,852,430) 9. 순확정급여부채의 증가(감소) 1,604,886,888 (173,026,478) 10. 기타부채의 증가 141,741,461,848 205,844,949,262 (5) 법인세의 납부 (4,084,912,150) (5,952,773,135) (6) 이자의 수취 22,487,291,962 19,752,677,139 (7) 이자의 지급 (13,773,193,601) (8,558,724,740) (8) 배당금의 수취 2,173,465,882 3,078,440,464 II. 투자활동으로인한현금흐름 (29,969,395,894) (12,140,211,196) 1. 종속기업및관계기업투자지분의 처분 4,239,667,555 3,640,765,186 2. 종속기업및관계기업투자지분의 취득 (30,749,350,000) (14,530,176,250) 3. 보증금의 회수 10,000,000 - 4. 보증금의 증가 (82,654,019) (10,202,262) 5. 유형자산의 취득 (1,195,952,930) (636,260,470) 6. 무형자산의 처분 - 160,000,000 7. 무형자산의 취득 (2,191,106,500) (764,337,400) III. 재무활동으로인한현금흐름 (384,676,168,545) 199,151,840,489 1. 차입금의 증가 736,877,553,527 614,432,096,235 2. 차입금의 감소 (695,813,481,327) (456,995,854,323) 3. 환매조건부매도 순증가 (455,521,760,939) 3,788,391,421 4. 리스부채의 상환 (2,630,310,999) (2,028,172,844) 5. 사채발행 34,997,210,000 49,955,380,000 6. 사채상환 - (10,000,000,000) 7. 자기주식의 취득 (2,585,378,807) - IV. 현금및현금성자산의 순증가(I+II+III) 120,464,709,564 57,924,195,436 V. 기초의 현금및현금성자산 128,714,703,445 92,443,698,646 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (19,452,697) 57,771,496 VII. 분기말의 현금및현금성자산 249,159,960,312 150,425,665,578 5. 재무제표 주석 제69기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 SK증권주식회사 1. 일반사항 SK증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 회사는 이 개정 기준서를 최초로 적용하는 연차 보고기간 초에 모든 의무를 아직 이행하지 않은 계약에 적용할 것입니다. 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록,기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되 며, 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기 업회계기준서 제1117호 보험계약 2021년 중, 보험계약의 인식과 측정을 포함하여 보험계약에 대한 완전히 새로운 회계기준인 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 공표되었으며, 해당 기준서는 보험계약의 인식과 측정을 다룹니다. 이 기준서가 시행되면, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2007년에 공표된 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 시행되며 비교 재무제표가 공시가 되어야 합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 이 기준서 최초 적용일 이전에 적용한 기업은 이 기준서를 조기에 적용할 수 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함- 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용합니다. 회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상필요한지를 평가하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 이 시점 이후에 발생하는 회계정책 변경과 회계추정치의 변경에 적용합니다. 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 29,156 40,369 당좌예금 2,891 4,238 외화예금 12,605 16,108 MMDA 123,000 38,000 금융어음 50,000 30,000 기타 31,508 - 소 계 249,160 128,715 예치금 청약예치금 - 1,280 투자자예탁금별도예치금 60,633 6,257 대차거래이행보증금 18,156 39,421 증권시장매매증거금 7,768 9,781 장내파생상품매매증거금 97,642 84,028 장외파생상품매매증거금 181 1,312 유통금융차주담보금 295 239 유통금융담보금 79,300 61,300 장기성예금 3,000 3,000 특정예금 33 33 기타 38 - 대손충당금 (30) (61) 소 계 267,016 206,590 합 계 516,176 335,305 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유 청약예치금 - 1,280 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(예금) 60,633 6,257 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 565,117 711,941 자본시장과금융투자업에관한법률 대차거래이행보증금 18,156 39,421 유가증권대차거래 이행보증 증권시장매매증거금 7,768 9,781 증권시장매매증거금 장내파생상품매매증거금 97,642 84,028 파생상품매매증거금 장외파생상품매매증거금 181 1,312 파생상품매매증거금 유통금융차주담보금 295 239 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 79,300 61,300 증권유통금융 담보 특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 손해배상공동기금(*) 12,921 12,206 자본시장과금융투자업에관한법률 장기성예금 3,000 3,000 소액결제증거금 및 선물환거래 담보 합 계 845,046 930,798 ( *) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식 348,262 248,468 국채ㆍ지방채 211,968 221,893 특수채 568,370 888,063 회사채 1,100,870 1,126,988 집합투자증권 130,784 127,265 기업어음증권 - 34,727 외화주식 3,039 2,976 외화채권 164,401 244,075 외화집합투자증권 14,807 18,716 기타파생결합증권 5,520 16 기타파생결합사채 15,764 17,748 투자자예탁금별도예치금(신탁) 565,116 711,942 손해배상공동기금 12,921 12,206 합 계 3,141,822 3,655,083 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식(*) 6,718 6,654 출자금(*) 133,170 134,906 합 계 139,888 141,560 (*) 회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.(*) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,380백만원과 2,490백만원 입니다.(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 141,560 128,500 취득 - - 평가로 인한 자본의 증감 (1,672) 13,060 기말 139,888 141,560 7. 종속기업및관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 소재국 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 SK장기공사채투자신탁9호 대한민국 3월 100.00 219 100.00 219 SK신단기안안정공사채투자신탁A3호 대한민국 10월 85.40 89 85.40 89 OK후순위채투자신탁C1호 대한민국 3월 59.00 48 59.00 48 OK후순위채투자신탁D2-1호 대한민국 4월,10월 100.00 - 100.00 1 OK후순위채투자신탁D2-2호 대한민국 4월,10월 100.00 61 100.00 61 OK후순위채투자신탁D2-3호 대한민국 5월,11월 100.00 - 100.00 1 OK후순위채투자신탁C2호 대한민국 5월 100.00 1 100.00 1 SK Securities Investment Asia Ltd 홍콩 12월 100.00 14,425 100.00 14,425 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 대한민국 12월 99.90 9,308 99.90 9,308 트리니티자산운용㈜ 대한민국 12월 70.00 10,049 70.00 10,049 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I 대한민국 5월 100.00 1,125 100.00 1,125 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 대한민국 12월 90.09 1,824 90.09 1,824 로드제일호바이오사모투자합자회사 대한민국 12월 93.00 18,600 93.00 18,600 ㈜피티알자산운용 대한민국 12월 70.00 7,000 70.00 7,000 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS(*5) 대한민국 2월 42.47 1,960 35.08 1,963 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF 대한민국 6월 - - 100.00 2,000 리오제이호사모투자합자회사 대한민국 12월 95.94 40,000 95.94 40,000 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 대한민국 12월 76.80 48,000 93.55 29,000 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C 대한민국 3월 50.03 3,000 54.76 3,000 로드제이호이에스지사모투자합자회사 대한민국 12월 95.89 14,000 95.89 14,000 PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F) 대한민국 7월 - - 100.00 2,000 트리니티메자닌플러스일반사모제1호 대한민국 11월 76.34 4,000 76.34 4,000 SKS-스타벤처스 제1호 대한민국 12월 98.04 1,000 98.04 1,000 ㈜엠에스상호저축은행 대한민국 12월 93.57 39,012 93.57 39,012 ㈜직페이(*6) 대한민국 12월 33.33 1,000 33.33 1,000 파주센트럴제칠차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 에스판교㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 티레이크제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 와이비풍암㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 해피윙스제일차(주)(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 에프에스제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 그레이트서우제일차(주)(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 스카이챌린지제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 데이라이트제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 에스진접제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 엠엔와이제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 메세타제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 디토넥스㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 더퍼스트지엠제십삼차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 마리아캐슬제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 아시아마스터피스제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 조쉬부전제이차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 와이비당산㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 센터파크제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 피티케이프라임제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 주파수불당㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 파이브제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - ㈜아산배방알에스제일차(*1) 대한민국 12월 - - - - 디앤에이치제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 코리아마스터피스제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 엘에스에이에프㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 투드래곤제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 페더레이션제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 인트그린제팔차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 주파수양산제일차㈜(*1) 대한민국 1월,2월,3월,4월, 5월,6월,7월,8월, 9월,10월,11월,12월 - - - - 더테라스제이차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - ㈜연산알에스제일차(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 해피모어제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 스톤아일랜드제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 뉴엠지블루㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 주파수초읍제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 케이스텔제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 해피윙스제이차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 와이비라시에라㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 해피윙스제삼차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 더퍼스트지엠제삼십차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 투드래곤감일㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 남산제삼차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 와이비헌인㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 웨일제일차㈜(*1) 대한민국 12월 - - - - 유에스엠지㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - 와이비파주(주)(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 파인랜드제일차(주)(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - - 와이비원천㈜(*1)(*2) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - - ㈜향동알에스제일차(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 더퍼스트지엠제삼십오차㈜(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 타운밸리제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - - 소 계 - 214,721 - 199,726 관계기업 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 8.82 2 8.82 2 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*3)(*4) 대한민국 12월 6.00 - 6.00 - 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 9.00 1,049 9.00 1,544 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 4.66 424 4.66 424 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 6.62 6,427 6.62 6,427 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 15.56 6,300 15.56 6,300 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 9.00 11,181 9.00 11,181 에스케이제5호기업인수목적㈜(*7) 대한민국 12월 0.23 10 0.23 10 에스케이제6호기업인수목적㈜(*7) 대한민국 12월 0.18 10 0.18 10 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 9.43 9,850 9.43 9,850 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*3) 대한민국 12월 4.19 1,368 4.19 1,368 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 4.35 9,000 4.35 9,000 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 1.08 2,647 1.08 2,647 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 대한민국 12월 28.57 1,000 28.57 1,000 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 4.43 7,018 4.43 7,018 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 6.13 7,575 6.13 6,934 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*3) 대한민국 12월 7.94 1,200 7.94 1,200 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 7.68 1,718 7.68 1,286 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*3) 대한민국 12월 8.71 1,000 8.71 1,000 퍼스트온라인투자금융㈜ 대한민국 12월 33.33 600 33.33 600 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 11.99 500 11.99 500 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 4.98 1,000 4.98 1,000 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*3) 대한민국 12월 19.80 1,000 19.80 1,000 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*3) 대한민국 12월 2.00 100 2.00 100 LD 신기술사업투자조합 제1호 대한민국 12월 44.44 1,000 44.44 1,000 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*3) 대한민국 12월 9.22 1,000 9.22 1,000 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 3.95 1,000 3.95 1,000 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 15.66 495 15.66 495 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 7.25 290 7.25 290 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 9.09 500 9.09 500 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*7) 대한민국 12월 0.55 20 3.23 20 ㈜우금(*7) 대한민국 12월 19.19 1,500 19.19 1,500 SKS METIS 신기술조합 제1호(*3) 대한민국 12월 3.83 300 4.91 300 유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 8.55 500 8.55 500 SKS METIS 신기술조합 제2호(*3) 대한민국 12월 3.04 300 3.04 300 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 14.77 1,000 14.77 1,000 Wizteria Investment Management, LLC 미국 12월 35.00 3,567 35.00 3,566 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 12.68 4,500 12.68 4,500 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 5.31 11,462 5.31 3,987 LD 신기술사업투자조합제5호 대한민국 12월 38.46 1,000 - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 5.75 500 - - SKS METIS 신기술조합 제3호(*3) 대한민국 12월 6.35 500 - - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*3) 대한민국 12월 19.76 1,000 - - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 4.12 200 - - 소 계 101,613 90,359 합 계 316,334 290,085 (*1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 회사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 신용공여 종료 사유로 당분기에 종속기업 대상에서 제외되었습니다. (*3) 회 사와 종속회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*4) 당분기말 현재 투자 원본은 모두 반환되어 별도장부금액이 없으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배 받을 권리가 있습니다. (*5) 회사의 지분율이 50% 미만이나, 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있거나, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*6) 회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*7) 회사의 지분율이 20% 미만이나, 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임할 수 있는 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자지분 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말