SK증권 반기보고서 (2024.06)
3. 연결재무제표 주석

제 71 기 반기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 06월 30일까지
제 70 기 반기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지
SK증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

SK증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

지배기업은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황

당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 종속기업 및 집합투자기구

지배기업	종속기업명	소재지	업종	결산월	당반기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK증권㈜	SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

트리니티자산운용㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜엠에스상호저축은행	대한민국	저축은행업	12월	96.59	3.41	95.71	4.29

SK장기공사채투자신탁9호(*)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채투자신탁C1호(*)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채투자신탁D2-1호(*)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-2호(*)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-3호(*)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁C2호(*)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I (*)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

리오제이호사모투자합자회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	91.79	8.21	91.79	8.21

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*)	대한민국	집합투자기구	3월	99.75	0.25	100.00	-

로드제이호이에스지사모투자합자회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호(*)	대한민국	집합투자기구	7월	99.24	0.76	99.24	0.76

SKS-스타벤처스 제1호(*)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

스타이노베이션제2호벤처투자조합(*)	대한민국	집합투자기구	12월	85.39	14.61	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	98.04	1.96

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	77.51	22.49

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식]	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	100.00	-

트리니티자산운용㈜	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S (*)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티자산운용㈜	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S (*)	대한민국	집합투자기구	2월	99.21	0.79	-	-

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 (*)	대한민국	집합투자기구	5월	67.15	32.85	67.39	32.61

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(*)	대한민국	집합투자기구	3월	85.10	14.90	85.11	14.89

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

리오제이호사모투자합자회사	리오제이호투자목적회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

리오제이호투자목적회사	NBH캐피탈㈜	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

해피윙스제일차㈜	바른혼합자산일반사모투자유한회사(*)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

㈜피티알자산운용	PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)(*)	대한민국	집합투자기구	5월	30.59	69.41	-	-

PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F(*)	대한민국	집합투자기구	2월	100.00	-	-	-

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용)(*)	대한민국	집합투자기구	2월	66.40	33.60	-	-

(*) 연결회사는 상기 25개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

해피윙스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

페더레이션제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

유에스엠지㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메디골드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤온천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제사차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

르텐제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스향동㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비해운대㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스북천안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠디드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

레드윙스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

밸리알파㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤가산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스케이에스비디갑㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비남천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

북천안로지스틱스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비큐브광안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

아쿠아리우스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제이십오차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비검단㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당반기말(당반기) 및 전기말(전반기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당반기>(단위: 백만원)

회사명	당반기말	당반기

자산	부채	자본	영업수익	반기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	12,437	-	12,437	30	(21)	(21)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	22,260	566	21,694	6,265	3,533	3,533

에스케이에스크레딧㈜	1,424	41	1,383	980	147	147

트리니티자산운용㈜	21,637	601	21,036	2,064	(163)	(163)

㈜피티알자산운용	8,561	1,105	7,456	2,536	881	881

㈜엠에스상호저축은행	434,399	378,708	55,691	13,694	(15,151)	(15,151)

집합투자기구 7개사	422	9	413	-	(32)	(32)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I	134	-	134	21	21	21

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	2,585	2	2,583	407	400	400

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁	4,144	94	4,050	1,033	637	637

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	3,566	14	3,552	1,058	1,049	1,049

로드제일호바이오사모투자합자회사	13,274	66	13,208	430	(1,248)	(1,248)

리오제이호사모투자합자회사	41,513	663	40,850	1,004	696	696

리오제이호투자목적회사	54,456	15,200	39,256	3,000	2,439	2,439

NBH캐피탈㈜	102,413	42,143	60,270	9,438	1,713	1,713

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	84,786	1,431	83,355	-	(2,103)	(2,103)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	84,682	-	84,682	-	(1,323)	(1,323)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	5,845	12	5,833	419	350	350

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	8,264	1,396	6,868	3,215	454	454

로드제이호이에스지사모투자합자회사	10,095	57	10,038	2	(4,357)	(4,357)

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호	5,672	92	5,580	138	(144)	(144)

SKS-스타벤처스 제1호	1,847	-	1,847	2	(29)	(29)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,067	9	8,058	104	33	33

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F(*)	-	-	-	2,311	2,260	2,260

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식](*)	-	-	-	3,481	3,481	3,481

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식](*)	-	-	-	3,665	3,477	3,477

트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호(*)	-	-	-	35	34	34

스타이노베이션제2호벤처투자조합	1,009	-	1,009	1	(6)	(6)

PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)	10,156	8	10,148	72	62	62

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S	596	-	596	5	4	4

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F	4,031	2	4,029	31	29	29

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용)	6,969	-	6,969	54	54	54

해피윙스제일차㈜	8,437	9,500	(1,063)	-	(313)	(313)

에프에스제일차㈜	4,949	5,149	(200)	256	(5)	(5)

엠엔와이제일차㈜	6,950	7,254	(304)	176	5	5

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,117	10,260	(143)	325	3	3

와이비당산㈜(*)	-	-	-	316	69	69

피티케이프라임제일차㈜	5,228	5,064	164	483	121	121

주파수불당㈜	5,814	6,146	(332)	243	(65)	(65)

파이브제일차㈜	11,684	14,149	(2,465)	377	(1,465)	(1,465)

디앤에이치제일차㈜	5,503	5,582	(79)	221	2	2

코리아마스터피스제일차㈜	9,596	10,607	(1,011)	824	(659)	(659)

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	-	-

페더레이션제일차㈜	2,307	5,905	(3,598)	957	(133)	(133)

더테라스제이차㈜	5,074	5,152	(78)	286	(75)	(75)

스톤아일랜드제일차㈜	270	5,152	(4,882)	170	(4,858)	(4,858)

뉴엠지블루㈜(*)	-	-	-	179	404	404

주파수초읍제일차㈜	7,403	7,411	(8)	672	301	301

케이스텔제일차㈜	9,114	9,165	(51)	435	236	236

해피윙스제이차㈜	11,274	12,000	(726)	495	(286)	(286)

와이비라시에라㈜	1,035	1,036	(1)	50	13	13

해피윙스제삼차㈜	112	2,000	(1,888)	-	(1,616)	(1,616)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,489	7,706	(217)	308	3	3

투드래곤감일㈜	10,141	10,242	(101)	630	25	25

남산제삼차㈜	19,855	19,650	205	198	174	174

웨일제일차㈜(*)	-	-	-	8,064	7,885	7,885

유에스엠지㈜	13,047	13,618	(571)	360	(85)	(85)

메디골드제일차㈜	104	3,074	(2,970)	185	(2,939)	(2,939)

투드래곤온천㈜	281	3,291	(3,010)	-	-	-

남산제사차㈜	8,276	9,627	(1,351)	-	(1,293)	(1,293)

르텐제일차㈜	6,833	7,218	(385)	332	(292)	(292)

에스향동㈜	4,892	4,855	37	249	22	22

와이비해운대㈜	128	10,932	(10,804)	698	(8,678)	(8,678)

에스북천안㈜	4,261	4,000	261	196	19	19

엠디드래곤제일차㈜	80,866	82,027	(1,161)	1,941	97	97

위드지엠제삼차㈜	10,815	11,495	(680)	428	35	35

더센트럴지엠제이십차㈜(*)	-	-	-	2,000	2,018	2,018

레드윙스㈜	5,972	6,230	(258)	370	72	72

밸리알파㈜	7,016	10,128	(3,112)	31	(2,325)	(2,325)

투드래곤가산㈜	5,085	5,145	(60)	248	24	24

에스케이에스비디갑㈜	45	2,081	(2,036)	-	(2,047)	(2,047)

와이비남천㈜	11,570	11,670	(100)	690	2	2

투드래곤파주㈜(*)	-	-	-	287	17	17

북천안로지스틱스㈜	90	12,000	(11,910)	504	(12,279)	(12,279)

와이비큐브광안㈜	30,256	30,350	(94)	1,255	169	169

아쿠아리우스제일차㈜	6,807	7,039	(232)	301	(172)	(172)

코어와이제이제일차㈜(*)	-	-	-	100	(37)	(37)

위드지엠제이십오차㈜	8,293	8,189	104	405	115	115

와이비검단㈜	12,380	12,430	(50)	687	(9)	(9)

(*) 당반기중 종속기업에서 제외되었습니다.

전반기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전반기

자산	부채	자본	영업수익	반기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	11,560	-	11,560	102	(2,639)	(2,639)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	22,555	4,394	18,161	4,827	2,064	2,064

에스케이에스크레딧㈜	1,320	99	1,221	442	(258)	(258)

트리니티자산운용㈜	22,498	1,299	21,199	2,083	457	457

㈜피티알자산운용	8,214	1,236	6,978	2,310	1,045	1,045

㈜엠에스상호저축은행	458,333	401,356	56,977	21,851	2,297	2,297

㈜직페이	-	-	-	60	(102)	(102)

집합투자기구 7개사	453	8	445	-	(1)	(1)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I	117	-	117	7	16	16

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	2,254	2	2,252	166	379	379

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁	3,607	88	3,519	506	422	422

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,516	13	2,503	433	425	425

로드제일호바이오사모투자합자회사	14,578	66	14,512	741	156	156

리오제이호사모투자합자회사	40,716	561	40,155	9	(298)	(298)

리오제이호투자목적회사	54,468	16,651	37,817	-	(401)	(401)

NBH캐피탈㈜	103,114	41,557	61,557	8,292	961	961

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	86,181	723	85,458	1	(4,471)	(4,471)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	86,005	-	86,005	-	(3,035)	(3,035)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	5,498	11	5,487	595	1,269	1,269

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	7,524	1,064	6,460	3,508	1,644	1,644

로드제이호이에스지사모투자합자회사	16,990	58	16,932	3,123	3,006	3,006

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호	5,733	9	5,724	502	159	159

SKS-스타벤처스 제1호	1,878	2	1,876	8	(23)	(23)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,035	10	8,025	194	134	134

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	10,984	5	10,979	-	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	14,480	309	14,171	-	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식]	14,301	317	13,984	-	-	-

파주센트럴제칠차㈜	-	-	-	375	210	210

에스판교㈜	-	-	-	-	-	-

해피윙스제일차㈜	8,749	9,500	(751)	152	(134)	(134)

에프에스제일차㈜	5,023	5,217	(194)	250	7	7

스카이챌린지제일차㈜	-	-	-	1,083	312	312

데이라이트제일차㈜	-	-	-	271	51	51

엠엔와이제일차㈜	6,938	7,247	(309)	311	4	4

디토넥스㈜	-	-	-	-	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,189	10,335	(146)	392	4	4

마리아캐슬제일차㈜	-	-	-	252	(19)	(19)

와이비당산㈜	5,069	5,138	(69)	312	2	2

피티케이프라임제일차㈜	5,289	5,246	43	366	90	90

주파수불당㈜	5,799	6,065	(266)	240	26	26

파이브제일차㈜	13,135	14,136	(1,001)	525	9	9

디앤에이치제일차㈜	5,501	5,582	(81)	220	(5)	(5)

코리아마스터피스제일차㈜	10,366	10,718	(352)	832	(252)	(252)

엘에스에이에프㈜	-	-	-	260	1	1

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	(117)	(117)

페더레이션제일차㈜	2,156	5,620	(3,464)	257	35	35

인트그린제팔차㈜	-	-	-	34	(2)	(2)

더테라스제이차㈜	5,229	5,232	(3)	298	9	9

스톤아일랜드제일차㈜	5,135	5,159	(24)	223	55	55

뉴엠지블루㈜	8,321	8,725	(404)	128	(68)	(68)

주파수초읍제일차㈜	6,990	7,299	(309)	356	(76)	(76)

케이스텔제일차㈜	8,678	8,965	(287)	431	15	15

해피윙스제이차㈜	11,560	12,000	(440)	155	(331)	(331)

와이비라시에라㈜	1,026	1,040	(14)	40	(1)	(1)

해피윙스제삼차㈜	1,729	2,000	(271)	-	(97)	(97)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,456	7,676	(220)	300	12	12

투드래곤감일㈜	10,115	10,242	(127)	636	5	5

남산제삼차㈜	19,681	19,650	31	1,128	484	484

웨일제일차㈜	95	7,980	(7,885)	497	(7,258)	(7,258)

유에스엠지㈜	13,105	13,591	(486)	359	(273)	(273)

메디골드제일차㈜	3,017	3,048	(31)	195	31	31

투드래곤온천㈜	9	3,019	(3,010)	69	(24)	(24)

남산제사차㈜	9,566	9,624	(58)	375	(115)	(115)

르텐제일차㈜	7,125	7,219	(94)	332	10	10

에스향동㈜	4,918	4,903	15	248	(27)	(27)

와이비해운대㈜	8,406	10,532	(2,126)	500	10	10

에스북천안㈜	4,243	4,000	243	272	125	125

엠디드래곤제일차㈜	82,310	83,568	(1,258)	3,197	(418)	(418)

위드지엠제삼차㈜	10,774	11,489	(715)	386	(5)	(5)

더센트럴지엠제이십차㈜	21	2,039	(2,018)	70	(15)	(15)

레드윙스㈜	5,831	6,161	(330)	303	2	2

밸리알파㈜	9,372	10,159	(787)	394	3	3

와이비지더블유㈜	-	-	-	371	97	97

제이올제일차㈜	-	-	-	41	14	14

투드래곤가산㈜	5,062	5,147	(85)	253	(19)	(19)

인라이트제일차㈜	-	-	-	523	96	96

에스케이에스비디갑㈜	2,092	2,081	11	73	(21)	(21)

와이비남천㈜	11,731	11,833	(102)	428	(47)	(47)

투드래곤파주㈜	1,711	1,728	(17)	83	(23)	(23)

북천안로지스틱스㈜	12,369	12,000	369	382	(76)	(76)

와이비큐브광안㈜	30,087	30,350	(263)	976	(262)	(262)

아쿠아리우스제일차㈜	7,050	7,111	(61)	136	(93)	(93)

코어와이제이제일차㈜	4,608	4,571	37	-	-	-

위드지엠제이십오차㈜	8,116	8,127	(11)	-	-	-

와이비검단㈜	13,804	13,846	(42)	-	-	-

1.4 연결대상범위의 변동

당반기 및 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분 종속기업명 사유 연결 포함 트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호 지분투자 스타이노베이션제2호 벤처투자조합 지분투자 PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자) 지분투자 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S 분류전환 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F 지분투자 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용) 지분투자 연결 제외 웨일제일차㈜ 신용공여 종결 코어와이제이제일차㈜ 신용공여 종결 트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호 처분 뉴엠지블루㈜ 신용공여 종결 투드래곤파주㈜ 신용공여 종결 와이비당산㈜ 신용공여 종결 더센트럴지엠제이십차㈜ 신용공여 종결 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 분류전환 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 분류전환 키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 분류전환 구 분 종속기업명 사유 연결 포함 투드래곤파주㈜ 신용공여 북천안로지스틱스㈜ 신용공여 와이비큐브광안㈜ 신용공여 아쿠아리우스제일차㈜ 신용공여 코어와이제이제일차㈜ 신용공여 위드지엠제이십오차㈜ 신용공여 와이비검단㈜ 신용공여 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 지분출자 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 지분출자 키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 지분출자 연결 제외 파주센트럴제칠차㈜ 신용공여의무 종결 에스판교㈜ 신용공여의무 종결 스카이챌린지제일차㈜ 신용공여의무 종결 데이라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결 디토넥스㈜ 신용공여의무 종결 마리아캐슬제일차㈜ 신용공여의무 종결 인트그린제팔차㈜ 신용공여의무 종결 와이비지더블유㈜ 신용공여의무 종결 제이올제일차㈜ 신용공여의무 종결 인라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결 엘에스에이에프㈜ 신용공여의무 종결 ㈜직페이(*) 분류전환 (*) 전기 중 종속기업에서 관계기업으로 분류전환되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 '기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화화 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하여 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 연결회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. (3) 당기 및 전기 재무제표 양식 변경 2023년 금융업 대상 전면 도입된 XBRL 표준양식에 맞춰 재무제표 양식을 변경하였습니다. 이러한 양식의 변경은 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약중간재무제표작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 정기예적금 1,340 1,110 보통예금 39,227 33,459 당좌예금 687 3,628 외화예금 24,102 29,692 MMDA 42,042 33,855 금융어음 100,000 80,000 기타 21,074 1,071 소 계 228,472 182,815 예치금 청약예치금 961 - 투자자예탁금별도예치금 59,838 88,851 증권시장매매증거금 6,414 8,691 장내파생상품매매증거금 55,619 69,315 유통금융차주담보금 - 57 유통금융담보금 60,600 43,500 장기성예금 2,084 2,084 특정예금 33 33 지급준비예치금 18,038 18,038 저축은행중앙회예치금 3,000 13,000 기타 111 3 대손충당금 (6) (7) 소 계 206,692 243,565 합 계 435,164 426,380 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 사용제한 사유 청약예치금 961 - 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(예금) 59,838 88,851 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1) 462,106 472,724 자본시장과금융투자업에관한법률 증권시장매매증거금 6,414 8,691 증권시장매매증거금 장내파생상품매매증거금 55,619 69,315 파생상품매매증거금 유통금융차주담보금 - 57 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 60,600 43,500 증권유통금융 담보 특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 손해배상공동기금(*1) 12,401 13,493 자본시장과금융투자업에관한법률 장기성예금 2,000 2,000 소액결제증거금 지급준비예치금(*2) 18,038 18,038 내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금 저축은행중앙회예치금(*3) 3,000 3,000 내국환거래약정 금전채권신탁(*1)(*4) 154 154 운용리스채권 담보 자산유동화 합 계 681,164 719,856 (*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금, 금전채권신탁은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다. (*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다. (*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다. (*4) 연결회사는 산업은행과 2021년 7월 9일 운용리스채권을 담보로 자산유동화(신탁기간: 2021. 7. 9 ~ 2024. 7. 9)하여 차입금 5,000백만원 조달(1종 수익권증서 11,844백만원 발행)하였습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 주식 267,968 277,894 국채ㆍ지방채 144,088 142,874 특수채 731,579 736,003 회사채 1,184,688 1,373,971 전자단기사채 3,259 33,536 집합투자증권 346,738 405,530 기업어음증권 29,787 19,768 외화주식 5,893 17,561 외화채권 69,180 72,759 외화집합투자증권 2,985 2,791 투자자예탁금별도예치금(신탁) 462,106 472,724 손해배상공동기금 12,402 13,493 기타파생결합사채 16,874 16,623 기타국내증권 80,038 80,289 합 계 3,357,585 3,665,816 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 주식(*1)(*2) 10,995 11,204 출자금(*1)(*2) 156,324 156,037 합 계 167,319 167,241 (*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다. (*2) 당반기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,820백만원과 3,353백만원 입니다. (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 167,241 159,876 평가로 인한 자본의 증감 78 7,365 기말 167,319 167,241 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 국채ㆍ지방채 10,021 19,998 (2) 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실충당금의 변동은 없습니다. (3) 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 19,998 - - 19,998 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 회수 (9,977) - - (9,977) 반기말 10,021 - - 10,021 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 44 - - 44 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 19,954 - - 19,954 전기말 19,998 - - 19,998 8. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 31 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) 6.67 대한민국 12월 - 527 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 - 1,457 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,226 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 5,165 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 3,825 4,574 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,938 1,905 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 8,714 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,835 4,112 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,235 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,698 7,690 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 4,769 5,285 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,616 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 8,100 9,066 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,064 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 31.95 대한민국 12월 620 - 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 459 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 130 294 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 926 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 2,893 신기술사업투자조합 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 298 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 12 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 954 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 7,135 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 19,959 24,169 사모투자전문회사 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 238 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 1,504 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 208 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 470 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 476 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 144 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 443 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 473 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 841 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 113 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 985 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 995 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 618 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.40 대한민국 12월 20 37 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,661 사모투자전문회사 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 1,000 973 투자조합 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 2,125 2,078 투자조합 ㈜블록체인글로벌 23.55 대한민국 12월 2,700 2,744 주식회사 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 3,662 신기술사업투자조합 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) 4.67 대한민국 12월 300 281 투자조합 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*1) 2.90 대한민국 12월 290 267 신기술사업투자조합 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.12 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*2) 4.76 대한민국 12월 20 31 기업인수목적회사 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) 2.25 대한민국 12월 50 50 신기술사업투자조합 ㈜직페이(*4) 20.00 대한민국 12월 175 175 주식회사 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*1) 2.39 대한민국 12월 300 298 신기술사업투자조합 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호(*1) 9.07 대한민국 12월 500 587 신기술사업투자조합 GP K-5G Fund 1 40.00 대한민국 12월 1,000 988 신기술사업투자조합 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*1) 18.87 대한민국 12월 1,000 983 신기술사업투자조합 비앤케이 안전 신기술투자조합 31.25 대한민국 12월 1,000 990 신기술사업투자조합 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호(*1) 5.93 대한민국 12월 100 99 신기술사업투자조합 뉴메인 신기술투자조합 제5호 21.68 대한민국 12월 800 798 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 77 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 703 2,098 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,684 3,370 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 312 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*3) 15.38 대한민국 12월 - - 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 372 893 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,198 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 3 56 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 141 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 48 13 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 169 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 17 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 953 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 665 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 666 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 557 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,508 3,647 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 9 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 4.32 대한민국 12월 480 534 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 220 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.31 대한민국 12월 95,000 84,672 주식회사 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 242 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 2,124 투자조합 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.28 대한민국 12월 100 95 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 297 신기술사업투자조합 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 29 투자조합 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 205 사모투자전문회사 신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 90 신기술사업투자조합 충남-NCK디지털관광조합(*1) 9.30 대한민국 12월 200 188 투자조합 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) 4.17 대한민국 12월 100 98 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제2호(*1) 13.70 대한민국 12월 2,000 1,991 신기술사업투자조합 미래수산식품투자조합(*1) 9.90 대한민국 12월 200 200 신기술사업투자조합 합 계 232,820 232,374 (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.8 대한민국 12월 3 32 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) 6.67 대한민국 12월 - 1,341 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1)(*3) 10 대한민국 12월 - 1,375 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,236 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 4,972 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10 대한민국 12월 6,688 9,584 사모투자전문회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*3) 9.76 대한민국 12월 - - 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,938 1,962 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 10,262 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.2 대한민국 12월 3,563 3,666 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,181 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 8,493 8,944 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 5,986 6,750 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,715 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 5,582 5,658 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,146 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 31.95 대한민국 12월 620 - 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 383 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 310 608 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.8 대한민국 12월 700 667 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 939 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 3,631 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 551 신기술사업투자조합 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 302 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 212 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 6,650 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 19,959 23,193 사모투자전문회사 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 403 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 1,158 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 160 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 477 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 485 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 146 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 245 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 480 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.1 대한민국 12월 700 786 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 110 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 947 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 998 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 638 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.4 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,272 사모투자전문회사 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 0.3 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 600 585 투자조합 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 425 406 투자조합 ㈜블록체인글로벌 23.55 대한민국 12월 2,700 2,802 주식회사 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 3,999 신기술사업투자조합 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) 4.67 대한민국 12월 300 295 투자조합 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*1) 2.9 대한민국 12월 290 343 신기술사업투자조합 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 3.23 대한민국 12월 5 15 기업인수목적회사 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*2)(*5) 3.23 대한민국 12월 10 19 기업인수목적회사 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*2) 4.76 대한민국 12월 20 33 기업인수목적회사 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) 2.25 대한민국 12월 50 50 신기술사업투자조합 ㈜직페이(*4) 20 대한민국 12월 175 175 주식회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 96 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20 대한민국 12월 703 2,088 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,684 3,403 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 84 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*3) 15.38 대한민국 12월 - - 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10 대한민국 12월 372 966 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,213 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 3 188 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 142 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 13 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.9 대한민국 12월 400 173 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 17 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 960 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 671 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7 대한민국 12월 700 672 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 562 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,710 3,946 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 540 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 330 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.31 대한민국 12월 95,000 85,989 주식회사 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 243 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 2,136 투자조합 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.38 대한민국 12월 100 100 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 298 투자조합 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 30 투자조합 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 195 사모투자전문회사 신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 89 신기술사업투자조합 솔리듐시너지펀드(*1) 2.29 대한민국 12월 500 500 신기술사업투자조합 충남-NCK디지털관광조합(*1) 9.3 대한민국 12월 200 198 투자조합 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) 4.17 대한민국 12월 100 100 투자조합 합 계 228,989 232,441 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*3) 당반기말 현재 투자 원본이 모두 반환되었으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배받을 권리가 있습니다. (*4) 전기중 지배력을 상실하여 종속기업에서 관계기업으로 전환되었습니다. (*5) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당반기말 전기말 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 2,120 2,240 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 2,195 2,100 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 2,185 2,165 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 2,090 - 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 2,140 - (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다 당반기> (단위: 백만원) 회사명 당반기말 당반기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 330 10 320 2 (1) (1) 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 8,714 804 7,910 951 (2,571) (2,571) 기술금융 제일호 사모투자전문회사 14,571 - 14,571 837 825 825 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,249 84,751 13 13 13 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 30,334 59 30,275 5 (125) (125) 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 30,837 954 29,883 1,126 1,114 1,114 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 47,606 117 47,489 906 (5,504) (5,504) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 40,949 - 40,949 7 (1,239) (1,239) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 180,649 275 180,374 29,639 29,062 29,062 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 213,357 801 212,556 15,274 14,439 14,439 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,229 43 4,186 1,497 286 286 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 156,640 541 156,099 20,649 19,338 19,338 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 73,600 278 73,322 11,856 11,172 11,172 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 20,425 151 20,274 7 (1,238) (1,238) 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 104,423 304 104,119 11,001 10,291 10,291 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 12,335 119 12,216 100 (942) (942) 퍼스트온라인투자금융㈜ 89 972 (883) - (126) (126) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 3,829 - 3,829 722 635 635 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 5,951 34 5,917 43 (2,678) (2,678) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,138 95 10,043 - (142) (142) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 91,506 7 91,499 2 (23,325) (23,325) ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 7,793 8 7,785 - (107) (107) SKS METIS 신기술조합 제2호 394 - 394 46 (6,587) (6,587) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,546 86 6,460 - (76) (76) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 50,785 128 50,657 3,581 3,444 3,444 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 387,315 614 386,701 16,849 15,613 15,613 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 4,244 108 4,136 1 (2,872) (2,872) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 7,617 8 7,609 1,496 1,749 1,749 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 5,169 122 5,047 - 1,163 1,163 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,613 8 2,605 - (39) (39) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,769 17 6,752 2 (138) (138) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 8,194 729 7,465 - 89 89 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,080 - 3,080 - (31) (31) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 19,505 - 19,505 298 8,740 8,740 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,760 5 9,755 - (137) (137) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 27,165 10 27,155 - 1,772 1,772 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,056 54 5,002 - 125 125 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 10,046 8 10,038 3,195 3,114 3,114 솔라시도 스마트시티 주식회사 1,987 - 1,987 - (7) (7) 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,361 - 8,361 - (272) (272) 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 10,063 920 9,143 - 82 82 ESG블루밍 사모투자합자회사 216,920 494 216,426 8,906 7,907 7,907 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 8,025 1,526 6,499 - 41 41 엔슬13호벤처투자조합 2,018 24 1,994 1 (25) (25) 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 9,854 82 9,772 8 (139) (139) ㈜블록체인글로벌 5,794 371 5,423 72 (247) (247) 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 14,226 100 14,126 161 (1,297) (1,297) 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 6,020 2 6,018 13 (292) (292) 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 9,204 - 9,204 3 (2,607) (2,607) 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 9,893 1,572 8,321 - 24 24 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 7,881 1,432 6,449 - (23) (23) 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 1,961 1,337 624 - (55) (55) 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 2,199 - 2,199 20 (10) (10) ㈜직페이 1,049 1,262 (213) 60 (102) (102) 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 12,450 - 12,450 8 (100) (100) 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 6,468 - 6,468 1 958 958 GP K-5G Fund 1 2,471 - 2,471 - (29) (29) 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 5,210 1 5,209 1 (91) (91) 비앤케이 안전 신기술투자조합 3,168 - 3,168 - (32) (32) 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 1,669 - 1,669 - (18) (18) 뉴메인 신기술투자조합 제5호 3,683 - 3,683 - (7) (7) 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,317 - 7,317 - (119) (119) AJ창조관광제1호투자조합 11,548 79 11,469 127 44 44 AJ스마트관광제2호투자조합 11,244 131 11,113 30 (108) (108) 그린 에너지 신기술투자조합 67,701 86 67,615 - (486) (486) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 1,143 832 311 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 8,985 60 8,925 3,408 3,333 3,333 ISU-AJ 스포츠투자조합 13,827 358 13,469 81 (90) (90) 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 6,488 12 6,476 13,512 10,397 10,397 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,770 87 12,683 - (118) (118) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,003 - 12,003 419 299 299 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,013 9 3,004 11 (15) (15) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,112 21 4,091 60 19 19 노바신기술사업투자조합1호 8,955 - 8,955 22 (72) (72) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,093 87 13,006 - (130) (130) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,583 67 9,516 - (91) (91) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,096 17 2,079 - (23) (23) 달바신기술사업투자조합제1호 7,547 - 7,547 512 430 430 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,549 160 5,389 - (59) (59) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 9,940 59 9,881 8 (111) (111) 드림팜신기술사업투자조합제1호 19,613 96 19,517 4 (183) (183) ㈜뱅크샐러드 40,410 5,308 35,102 6,145 (3,998) (3,998) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,545 - 1,545 - (16) (16) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 14,870 5 14,865 - (93) (93) 이차전지벨류체인그로스펀드 35,069 - 35,069 5 (260) (260) 리네아-NBH신기술투자조합제1호 14,575 42 14,533 2 (67) (67) 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 483 5 478 - (5) (5) 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 213,465 626 212,839 5,236 19,339 19,339 신성장가치투자펀드 15,048 - 15,048 71 (53) (53) 충남-NCK디지털관광조합 2,074 54 2,020 6 (105) (105) 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 2,372 26 2,346 7 (51) (51) 리네아-NBH신기술투자조합제2호 14,575 42 14,533 2 (67) (67) 미래수산식품투자조합 2,020 - 2,020 - - - 합 계 2,643,170 27,110 2,616,060 159,027 106,306 106,306 전반기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전반기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 332 - 332 3 39 39 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 20,121 - 20,121 996 984 984 기술금융 제일호 사모투자전문회사 13,746 - 13,746 2,297 2,284 2,284 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,249 84,751 13 13 13 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 30,470 61 30,409 14,317 13,988 13,988 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 29,722 954 28,768 7,172 7,160 7,160 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 96,055 212 95,843 8,720 8,196 8,196 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 619 618 1 4,135 3,636 3,636 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 42,763 588 42,175 1,164 876 876 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 212,727 309 212,418 7,082 6,476 6,476 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 197,625 1,532 196,093 5,528 4,784 4,784 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,207 74 4,133 1,160 56 56 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 182,116 573 181,543 12,856 11,590 11,590 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 94,021 387 93,634 745 (117) (117) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 21,813 302 21,511 15 868 868 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 65,206 230 64,976 - (1,959) (1,959) SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 13,278 119 13,159 6 1,700 1,700 퍼스트온라인투자금융㈜ 200 971 (771) 7 (401) (401) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 3,194 - 3,194 - 2,206 2,206 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 12,214 2 12,212 177 6,822 6,822 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 3,593 225 3,368 - 11 11 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 - - - - (86) (86) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,189 4 10,185 - (142) (142) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 114,830 7 114,823 4 139,587 139,587 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 6,070 8 6,062 - 498 498 ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 7,905 12 7,893 1 (106) (106) SKS METIS 신기술조합 제2호 6,981 - 6,981 45 (3,143) (3,143) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,537 1 6,536 - (153) (153) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 47,427 214 47,213 6,587 6,367 6,367 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 371,700 612 371,088 24,397 23,284 23,284 LD 신기술사업투자조합제5호 - - - 928 899 899 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 7,008 - 7,008 - (2,126) (2,126) SKS METIS 신기술조합 제3호 - - - 1 (89) (89) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 5,868 8 5,860 - 210 210 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 3,946 62 3,884 - (622) (622) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,653 8 2,645 - (39) (39) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,896 5 6,891 - (270) (270) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 8,077 701 7,376 - 147 147 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,111 - 3,111 - (31) (31) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 10,765 - 10,765 1 901 901 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,897 5 9,892 1 (134) (134) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 25,392 10 25,382 3 (4,796) (4,796) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4,917 40 4,877 - (1,160) (1,160) 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 9,647 - 9,647 7 (270) (270) 솔라시도 스마트시티 주식회사 1,994 - 1,994 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,633 - 8,633 - 433 433 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 9,933 872 9,061 - (16) (16) ESG블루밍 사모투자합자회사 209,021 501 208,520 2,701 1,723 1,723 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 7,935 1,477 6,458 - 21 21 엔슬13호벤처투자조합 1,222 23 1,199 - (8) (8) 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 1,967 57 1,910 - - - ㈜블록체인글로벌 6,132 377 5,755 - - - 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 15,500 77 15,423 - - - 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 6,428 118 6,310 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 11,811 - 11,811 - - - 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 1,985 1,517 468 - - - 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 1,985 1,395 590 - - - 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 1,992 1,313 679 - - - 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 2,209 - 2,209 - - - ㈜직페이 1,049 1,262 (213) - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,279 3 7,276 - (80) (80) AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 - - - 117 110 110 AJ창조관광제1호투자조합 11,659 234 11,425 38 (91) (91) AJ스마트관광제2호투자조합 11,367 146 11,221 12 (148) (148) 그린 에너지 신기술투자조합 18,259 - 18,259 - (490) (490) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 1,144 833 311 307 304 304 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 9,278 151 9,127 2 (80) (80) ISU-AJ 스포츠투자조합 14,521 460 14,061 74 (102) (102) 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 21,882 22 21,860 1 (53) (53) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,914 112 12,802 1 (119) (119) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,146 - 12,146 - (159) (159) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,030 9 3,021 2 (14) (14) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,094 21 4,073 237 164 164 노바신기술사업투자조합1호 9,026 - 9,026 22 (71) (71) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,136 - 13,136 - (130) (130) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,655 48 9,607 - (94) (94) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,114 13 2,101 - (25) (25) 달바신기술사업투자조합제1호 8,062 - 8,062 407 324 324 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,552 104 5,448 - (50) (50) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 10,049 57 9,992 1,286 1,170 1,170 드림팜신기술사업투자조합제1호 19,790 90 19,700 4 (175) (175) ㈜뱅크샐러드 43,054 2,812 40,242 2,464 (11,922) (11,922) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,561 - 1,561 - (16) (16) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 14,958 - 14,958 - (45) (45) 이차전지벨류체인그로스펀드 35,329 - 35,329 1 (48) (48) 리네아-NBH신기술투자조합제1호 3,034 - 3,034 - (1) (1) 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 488 5 483 - - - 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 12,001 - 12,001 - (650) (650) 신성장가치투자펀드 1,967 57 1,910 - - - 솔리듐시너지펀드 21,559 - 21,559 - - - 충남-NCK디지털관광조합 2,149 24 2,125 - - - 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 2,400 2 2,398 - - - 합 계 2,434,091 25,295 2,408,796 106,044 217,600 217,600 (3) 당반기 및 전기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 32 - (1) - - 31 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,341 (643) (171) - - 527 기술금융 제일호 사모투자전문회사 1,375 - 82 - - 1,457 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 2,236 - (10) - - 2,226 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 4,972 - 193 - - 5,165 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 9,584 (4,285) (725) - - 4,574 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,962 - (57) - - 1,905 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 10,262 (2,952) 1,404 - - 8,714 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,666 272 174 - - 4,112 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,181 (50) 133 (29) - 1,235 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 8,945 (2,204) 949 - - 7,690 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 6,750 (2,261) 796 - - 5,285 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,715 - (99) - - 1,616 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 5,658 2,518 890 - - 9,066 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,146 - (82) - - 1,064 퍼스트온라인투자금융㈜ - - - - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 383 - 76 - - 459 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 608 (180) (134) - - 294 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*) 667 (700) 33 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 939 - (13) - - 926 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 3,631 - (738) - - 2,893 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*) 551 (559) 8 - - - ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 302 - (4) - - 298 SKS METIS 신기술조합 제2호 212 - (200) - - 12 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 965 - (11) - - 954 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 6,650 - 485 - - 7,135 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 23,193 - 976 - - 24,169 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 403 - (165) - - 238 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 1,158 - 346 - - 1,504 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 160 - 48 - - 208 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 477 - (7) - - 470 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 485 - (9) - - 476 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 10 - - - - 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 146 - (2) - - 144 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 245 - 198 - - 443 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 480 - (7) - - 473 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 786 - 55 - - 841 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 110 - 3 - - 113 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 947 - 38 - - 985 솔라시도 스마트시티 주식회사 998 - (3) - - 995 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 638 - (20) - - 618 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 36 - 1 - - 37 ESG블루밍 사모투자합자회사 10,272 - 389 - - 10,661 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 엔슬13호벤처투자조합 585 400 (12) - - 973 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 406 1,700 (28) - - 2,078 ㈜블록체인글로벌 2,802 - (58) - - 2,744 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 3,999 - (337) - - 3,662 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 295 - (14) - - 281 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 343 - (76) - - 267 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 15 - - (5) - 10 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 19 - - 1 - 20 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 33 - (2) - - 31 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 50 - - - - 50 ㈜직페이 175 - - - - 175 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 - 300 (2) - - 298 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 - 500 87 - - 587 GP K-5G Fund 1 - 1,000 (12) - - 988 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 - 1,000 (17) - - 983 비앤케이 안전 신기술투자조합 - 1,000 (10) - - 990 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 - 100 (1) - - 99 뉴메인 신기술투자조합 제5호 - 800 (2) - - 798 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 96 - (15) (4) - 77 AJ창조관광제1호투자조합 2,088 - 10 - - 2,098 AJ스마트관광제2호투자조합 3,403 - (33) - - 3,370 그린 에너지 신기술투자조합 84 - 228 - - 312 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 - - - - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 966 - (73) - - 893 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,213 - (15) - - 2,198 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 188 (105) (27) - - 56 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 142 - (1) - - 141 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 13 (2) 2 - - 13 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 173 - (4) - - 169 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 17 - - - - 17 노바신기술사업투자조합1호 960 1 (8) - - 953 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 671 1 (7) - - 665 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 672 - (6) - - 666 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 562 - (5) - - 557 달바신기술사업투자조합제1호 3,946 (203) (96) - - 3,647 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - (1) - - 9 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 540 - (6) - - 534 드림팜신기술사업투자조합제1호 330 - (110) - - 220 ㈜뱅크샐러드 85,989 - (1,317) - - 84,672 큐버신기술사업투자조합제1호 243 - (1) - - 242 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 2,136 - (12) - - 2,124 이차전지벨류체인그로스펀드 100 - (5) - - 95 리네아-NBH신기술투자조합제1호 298 - (1) - - 297 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 30 - (1) - - 29 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 195 (9) 4 15 - 205 신성장가치투자펀드 89 - 1 - - 90 솔리듐시너지펀드(*) 500 (500) - - - - 충남-NCK디지털관광조합 198 - (10) - - 188 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 100 - (2) - - 98 리네아-NBH신기술투자조합제2호 - 2,000 (9) - - 1,991 미래수산식품투자조합 - 200 - - - 200 합 계 232,442 (2,861) 2,815 (22) - 232,374 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 28 - 4 - - 32 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,185 - 156 - - 1,341 기술금융 제일호 사모투자전문회사 2,318 (95) (848) - - 1,375 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 6,312 (6,852) 2,776 - - 2,236 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 3,227 - 1,745 - - 4,972 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,397 (7,983) 2,170 - - 9,584 에스케이제6호기업인수목적 주식회사 20 (10) (10) - - - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 10,700 (11,977) 1,277 - - - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,717 186 59 - - 1,962 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,276 (48) 1,034 - - 10,262 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,391 250 25 - - 3,666 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,186 - (5) - - 1,181 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 6,744 1,419 781 - - 8,944 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 7,466 (697) (19) - - 6,750 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,571 - 144 - - 1,715 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 3,345 2,321 (8) - - 5,658 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 967 - 179 - - 1,146 퍼스트온라인투자금융㈜ 15 20 (35) - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 329 - 54 - - 383 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 969 (690) 329 - - 608 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 970 (300) (3) - - 667 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) 97 (100) 3 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 965 - (26) - - 939 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 972 - 2,859 - (200) 3,631 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*) 478 (1,329) 851 - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 489 - 62 - - 551 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적 주식회사(*) 36 (20) (16) - - - ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 306 - (9) 5 - 302 SKS METIS 신기술조합 제2호 294 - (82) - - 212 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 973 - (8) - - 965 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 5,730 - 920 - - 6,650 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 17,572 3,750 1,871 - - 23,193 LD 신기술사업투자조합제5호(*) 984 (1,303) 319 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 488 - (85) - - 403 SKS METIS 신기술조합 제3호(*) 491 - 9 - (500) - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 978 - 180 - - 1,158 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 196 - (36) - - 160 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 491 - (14) - - 477 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 493 - (8) - - 485 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 10 - - - - 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 148 - (2) - - 146 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 147 - 98 - - 245 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 493 - (13) - - 480 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 690 - 96 - - 786 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 129 - (19) - - 110 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 700 - 247 - - 947 솔라시도 스마트시티 주식회사 - 1,000 (2) - - 998 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 - 600 38 - - 638 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 - 20 - 16 - 36 ESG블루밍 사모투자합자회사 - 10,000 272 - - 10,272 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 - 10 - 10 - 20 엔슬13호벤처투자조합 - 600 (15) - - 585 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 - 425 (19) - - 406 ㈜블록체인글로벌 - 2,700 (194) 296 - 2,802 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 - 4,200 (201) - - 3,999 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 - 300 (5) - - 295 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 - 290 53 - - 343 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 - 5 (1) 11 - 15 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 - 10 (1) 10 - 19 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 - 20 - 13 - 33 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 - 50 - - - 50 ㈜직페이 - - - - 175 175 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 98 - (2) - - 96 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*) 757 (757) - - - - AJ창조관광제1호투자조합 2,917 (1,200) 371 - - 2,088 AJ스마트관광제2호투자조합 2,928 555 (80) - - 3,403 그린 에너지 신기술투자조합 258 - (174) - - 84 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*) 328 (411) 83 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 720 (300) 546 - - 966 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,262 - (49) - - 2,213 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 48 (47) 187 - - 188 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 145 - (3) - - 142 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 31 - (18) - - 13 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 394 - (221) - - 173 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 (32) - - - 17 노바신기술사업투자조합1호 976 - (16) - - 960 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 685 - (14) - - 671 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 686 - (14) - - 672 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 490 - 72 - - 562 달바신기술사업투자조합제1호 1,766 (90) 2,270 - - 3,946 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 472 - 68 - - 540 드림팜신기술사업투자조합제1호 902 - (572) - - 330 ㈜뱅크샐러드 91,638 - (5,649) - - 85,989 큐버신기술사업투자조합제1호 249 - (6) - - 243 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 - 2,000 136 - - 2,136 이차전지벨류체인그로스펀드 - 100 - - - 100 리네아-NBH신기술투자조합제1호 - 300 (2) - - 298 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 - 30 - - - 30 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 - 201 1 (7) - 195 신성장가치투자펀드 - 100 (11) - - 89 솔리듐시너지펀드 - 500 - - - 500 충남-NCK디지털관광조합 - 200 (2) - - 198 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 - 100 - - - 100 합 계 220,763 (1,979) 13,828 354 (525) 232,441 (*) 당반기 및 전기 중 유의적 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당반기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,672 1,328 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,938 62 1,938 62 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 6,000,000 3,576,618 2,423,382 3,014,358 2,985,642 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 11,750 11,280 470 11,280 470 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,915 485 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,608 402 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 8,312 763 5,686 3,389 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 800 800 - 800 - SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 - SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 20,000 19,959 41 19,959 41 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - 더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 - 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 KRW 700 700 - 700 - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - 600 - ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 엔슬13호벤처투자조합 KRW 1,000 1,000 - 600 400 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 KRW 4,250 2,125 2,125 425 3,825 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 KRW 4,200 4,200 - 4,200 - 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 KRW 1,000 300 700 300 700 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 KRW 290 290 - 290 - 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 KRW 50 50 - 50 - 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 KRW 300 300 - - - 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - - - GP K-5G Fund 1 KRW 1,000 1,000 - - - 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - - - 비앤케이 안전 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - - - 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 KRW 100 100 - - - 뉴메인 신기술투자조합 제5호 KRW 800 800 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 97 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 3,684 16 3,684 16 그린 에너지 신기술투자조합 KRW 300 300 - 300 - AJ-세종 농식품 수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ 스포츠투자조합 KRW 2,500 2,364 136 2,364 136 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - 500 - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - 1,800 - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - 10 - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 480 480 - 480 120 드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1,100 - 1,100 - 큐버신기술사업투자조합제1호 KRW 250 250 - 250 - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 KRW 2,000 2,000 - 2,000 - 이차전지벨류체인그로스펀드 KRW 100 100 - 100 - 리네아-NBH신기술투자조합제1호 KRW 300 300 - 300 - 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 KRW 30 30 - 30 - 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 USD 150,000 150,000 - 150,000 - 신성장가치투자펀드 KRW 100 100 - 100 - 충남-NCK디지털관광조합 KRW 2,000 200 1,800 200 1,800 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 KRW 500 100 400 100 400 리네아-NBH신기술투자조합제2호 KRW 2,000 2,000 - - - 미래수산식품투자조합 KRW 2,000 200 1,800 - - 9. 파생상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당반기말 전기말 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 626,099 300,556 이자율스왑 - - - - 1,019,300 1,619,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 179,358 89,889 주식옵션 133 93 7 2 17,404 1,114 통화관련 통화선물 - - - - 17,264 21,265 상품관련 상품선물 - - - - 1,137 1,735 장내 계 133 93 7 2 1,860,562 2,033,859 장외 이자율관련 이자율스왑 3,168 4,389 3,349 3,966 60,545 107,381 주식관련 주식옵션 1,050 - 688 - 8,747 3,136 통화관련 통화스왑 92,646 90,798 44,549 43,858 1,926,066 1,773,502 통화선도 - 272 - - 8,419 - 상품관련 상품옵션 - - 167 - - 2,000 상품스왑 27 40,569 21 60,157 285,287 280,794 평가조정 신용위험평가조정액 245 (1,141) (431) (1,102) - - 거래일손익인식평가조정액 (129) 975 (190) 1,027 - - 장외 계 97,007 135,862 48,153 107,906 2,289,064 2,166,813 합 계 97,140 135,955 48,160 107,908 4,149,626 4,200,672 (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 19,369 40,248 32,506 52,443 선물정산이익 123 1,388 720 3,226 해외선물매매이익 377 1,214 4,291 11,007 해외선물정산이익 871 871 12 98 옵션매매이익 1,055 3,761 5,681 14,252 옵션평가이익 66 95 9 13 기타장내파생이익 (551) 1,670 (1,796) 1,076 장내 계 21,310 49,247 41,423 82,115 장외파생상품 장외파생상품처분이익 34,886 60,927 29,497 52,447 장외파생상품평가이익 44,719 85,016 (823) 32,148 장외 계 79,605 145,943 28,674 84,595 파생상품관련이익 계 100,915 195,190 70,097 166,710 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 23,677 41,144 24,948 51,915 선물정산손실 125 4,366 772 3,008 해외선물매매손실 415 1,065 5,186 11,500 해외선물정산손실 (4) 197 (243) 49 옵션매매손실 816 3,796 4,094 12,935 옵션평가손실 13 15 (173) 18 기타장내파생거래손실 (331) 1,096 (3,264) 2,222 장내 계 24,711 51,679 31,320 81,647 장외파생상품 장외파생상품처분손실 32,696 58,454 27,292 49,623 장외파생상품평가손실 25,505 63,821 (1,164) 33,504 장외 계 58,201 122,275 26,128 83,127 파생상품관련손실 계 82,912 173,954 57,448 164,774 순 파생상품관련손익 18,003 21,236 12,649 1,936 (3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품내역이 없습니다. 10. 대출채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 394,174 (4,967) - - 389,207 환매조건부채권매수 241,100 - - - 241,100 대여금 12,185 (5,320) (689) - 6,176 대출금 352,636 (19,712) - (421) 332,503 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 6,357 (1,054) - 3 5,306 기타대출채권 278,699 (57,180) - - 221,519 합 계 1,286,406 (89,488) (689) (418) 1,195,811 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 375,637 (4,974) - - 370,663 환매조건부채권매수 183,300 - - - 183,300 대여금 12,673 (5,614) (494) - 6,565 대출금 392,547 (20,634) - (616) 371,297 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 1,855 (73) - 1 1,783 기타대출채권 308,999 (34,460) - - 274,539 합 계 1,276,266 (67,010) (494) (615) 1,208,147 (2) 당반기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 5,910 7,007 54,093 67,010 12개월 기대신용손실로의 대체 457 (451) (6) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (403) 406 (3) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (321) (5,047) 5,368 - 전입(환입)액 (344) 4,603 48,178 52,437 기타조정 (3,062) (1,176) 2,925 (1,313) 제각액 (93) (945) (27,608) (28,646) 기말 2,144 4,397 82,947 89,488 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 10,883 1,643 36,382 48,908 12개월 기대신용손실로의 대체 853 (391) (462) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,194) 2,235 (41) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (884) (491) 1,375 - 전입(환입)액 (1,632) 4,519 31,304 34,191 기타조정 (1,094) (435) 2,669 1,140 제각액 (22) (73) (17,134) (17,229) 기말 5,910 7,007 54,093 67,010 (3) 당반기 및 전기 중 대출채권 총장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 933,001 216,483 126,782 1,276,266 12개월 기대신용손실로의 대체 5,071 (5,052) (19) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (29,026) 29,048 (22) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (21,810) (69,664) 91,474 - 실행(회수) 74,555 (23,675) 20,995 71,875 기타 (8,683) (1,833) (15,791) (26,307) 제각액 (539) (1,409) (33,480) (35,428) 기말 952,569 143,898 189,939 1,286,406 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 12개월 기대신용손실로의 대체 29,506 (3,892) (25,614) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (153,125) 153,331 (206) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (60,794) (11,955) 72,749 - 실행(회수) (52,054) 11,264 (4,809) (45,599) 기타 66,353 629 9,326 76,308 제각액 (550) (126) (17,654) (18,330) 기말 933,001 216,483 126,782 1,276,266 11. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 13,577 - 13,577 건물 6,733 (1,002) 5,731 차량운반구 225 (101) 124 비품 31,469 (22,626) 8,843 건설중인 자산 2,272 - 2,272 기타 18,298 (16,340) 1,958 합 계 72,574 (40,069) 32,505 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (888) 5,845 차량운반구 225 (81) 144 비품 32,582 (22,926) 9,656 건설중인 자산 2,272 - 2,272 기타 18,008 (16,298) 1,710 합 계 71,772 (40,193) 31,579 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 5,845 144 9,656 2,272 1,710 31,579 취득 1,625 - - 1,089 - 565 3,279 감가상각 - (114) (20) (1,902) - (317) (2,353) 기말 13,577 5,731 124 8,843 2,272 1,958 32,505 (단위: 백만원) 전기 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 취득 - - 74 1,358 91 536 2,059 감가상각 - (227) (27) (3,876) - (662) (4,792) 기타(대체) - - - (32) - (152) (184) 기말 11,952 5,845 144 9,656 2,272 1,710 31,579 12. 리스자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 금융리스채권 3,061 4,013 대손충당금 (96) (20) 운용리스자산 25,755 25,106 감가상각누계액 (9,002) (9,158) 선급리스자산 378 232 리스개설직접원가 28 42 해지예정리스자산 24 40 합 계 20,148 20,255 (2) 당반기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 4,013 5,400 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (857) (1,196) 대손상각 (95) (191) 기말 3,061 4,013 (3) 당반기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 21 244 전입(환입)액 77 (32) 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (1) - 대손상각 - (191) 기말 97 21 (4) 당반기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 15,948 12,270 취득및처분 3,043 8,126 감가상각비 (2,239) (4,448) 기말 16,752 15,948 (5) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 2,047 1,901 1년 초과 2년 이내 639 1,904 2년 초과 3년 이내 273 508 3년 초과 4년 이내 17 129 4년 초과 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합계 2,976 4,442 미실현이자수익 85 (429) 리스순투자 3,061 4,013 (6) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 1년이내 6,512 6,326 1년 초과 2년 이내 4,452 4,215 2년 초과 3년 이내 2,794 2,633 3년 초과 4년 이내 1,646 1,410 4년 초과 5년 이내 524 447 5년초과 - - 합계 15,928 15,031 13. 사용권자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 91,353 (25,879) (85) 65,389 차량운반구 1,491 (996) - 495 기타 5,383 (858) - 4,525 합계 98,227 (27,733) (85) 70,409 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 99,493 (25,003) (85) 74,405 차량운반구 2,105 (1,361) - 744 기타 2,160 (715) - 1,445 합 계 103,758 (27,079) (85) 76,594 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 74,405 744 1,445 76,594 취득 5,519 289 3,964 9,772 처분 (3,867) (202) - (4,069) 감가상각 (3,506) (336) (884) (4,726) 조정 (7,162) - - (7,162) 기말 65,389 495 4,525 70,409 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 78,690 1,349 2,792 82,831 취득 2,311 198 741 3,250 처분 (133) (32) - (165) 감가상각 (6,841) (771) (2,088) (9,700) 손상 (85) - - (85) 조정 463 - - 463 기말 74,405 744 1,445 76,594 (3) 연결회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며 전대리스에서 발생한 수익은 당반기 241백만원입니다 14. 무형자산 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기초 10,428 7,012 248 11,705 10,097 39,490 취득 690 334 19 17 - 1,060 처분 - - - (1,421) - (1,421) 상각 (1,762) (1,418) (50) - - (3,230) 반기말 9,356 5,928 217 10,301 10,097 35,899 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 취득 3,005 1,851 137 1,781 - - 6,774 처분 - - - (2,134) - - (2,134) 상각 (3,780) (3,084) (88) - - - (6,952) 환입(손상) - - - 1,021 (894) - 127 대체 - - - - - (31) (31) 기타 (746) (29) - - - - (775) 전기말 10,428 7,012 248 11,705 10,097 - 39,490 (*1)회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다. (*2) 연결회사는 2021년 배출한 탄소량을 상쇄하기 위해 구매한 크레딧을 무형자산으로 인식하였습니다. 해당 무형자산은 사용 후 제거하였습니다. 15. 기타자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 항목 당반기말 전기말 기타금융자산 미수금 597,842 409,386 미수수익 56,137 52,749 보증금 17,704 17,248 손실충당금 (13,632) (11,264) 소계 658,051 468,119 기타비금융자산 선급금 10,114 5,853 선급비용 11,093 8,981 탄소배출권 7,591 7,394 순확정급여자산 186 873 기타 133 115 소계 29,117 23,216 합계 687,168 491,335 (2) 당반기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 840 81 10,343 11,264 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (1) 1 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (3) (11) 14 - 전입액(환입액) (37) 11 2,541 2,515 제각액 - - (147) (147) 반기말 799 82 12,751 13,632 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,202 17 8,319 9,538 12개월 기대신용손실로의 대체 2 (1) (1) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (3) 3 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (860) (4) 864 - 전입(환입)액 499 66 3,513 4,078 제각액 - - (2,352) (2,352) 전기말 840 81 10,343 11,264 (3) 당반기 및 전기 중 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 466,730 1,856 10,797 479,383 12개월 기대신용손실로의 대체 17 (17) - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (53) 53 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (8) (505) 513 - 실행(회수) 190,096 687 2,150 192,933 제각액 (8) (12) (187) (207) 기타 (28) - (398) (426) 반기말(*) 656,746 2,062 12,875 671,683 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 276,056 226 8,366 284,648 12개월 기대신용손실로의 대체 19 (18) (1) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (244) 245 (1) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (1,156) - 1,156 - 실행 192,070 1,414 3,644 197,128 제각액 (15) (11) (2,367) (2,393) 전기말(*) 466,730 1,856 10,797 479,383 (*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다. (4) 당반기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당반기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 819,719 7,394 1,177,286 19,237 매입 3,784,179 32,337 10,612,606 102,148 매각 (3,755,701) (32,484) (10,970,173) (114,666) 평가 - 344 - 675 기말 848,197 7,591 819,719 7,394 16. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (209) 2,103 2,312 합 계 6,968 (209) 6,759 6,968 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (168) 2,144 2,312 합 계 6,968 (168) 6,800 6,968 (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,144 (41) 2,103 합 계 6,800 (41) 6,759 (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,228 (84) 2,144 합 계 6,884 (84) 6,800 17. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 447,176 422,015 장내파생상품거래예수금 69,435 123,942 저축자예수금 370,578 392,766 집합투자증권예수금 58,238 58,052 소 계 945,427 996,775 수입보증금 신용대주담보금 - 57 기타수입담보금(*) 40,744 40,746 소 계 40,744 40,803 기타예수금 지로예수금 2 1 소 계 2 1 합 계 986,173 1,037,579 (*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 단기매매금융부채 144,158 125,901 당기손익인식지정금융부채 852,667 826,935 합 계 996,825 952,836 (2) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권 주식 144,158 125,901 합 계 144,158 125,901 (3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당반기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 732 663 매도주가연계사채 817,778 759,764 소 계 818,510 760,427 기타매도파생결합증권 복합금융상품 500 472 기타매도파생결합사채 33,657 66,036 소 계 34,157 66,508 합 계 852,667 826,935 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 만기지급액 835,671 819,114 장부금액 852,667 826,935 장부금액과의 차이 (16,996) (7,821) (5) 당반기 및 전반기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 당반기 전반기 기초 누계액 (103) 563 공정가치변동액 (956) (1,749) 법인세효과 221 405 기말 누계액 (838) (782) 19. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당반기말현재 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 다올자산운용 외 3.73 ~ 3.80 50,000 50,000 콜머니 소계 50,000 50,000 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 4.33 171,650 150,183 증권담보대출차입금 한국증권금융 4.20 ~ 5.00 127,437 124,110 할인어음 한국증권금융 외 3.70 ~ 4.45 60,000 60,000 은행차입금 산업은행 외 2.52 ~ 8.50 29,799 30,188 CP 흥국증권 외 4.43 ~ 5.89 203,000 193,500 전자단기사채 교보증권 외 4.32 ~ 7.70 300,400 282,920 기타차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 7.32 99,300 100,332 차입금 소계 991,586 941,233 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 3.40 ~ 5.40 1,519,223 1,433,889 환매조건부매도 기관 3.55 ~ 3.70 205,900 420,800 환매조건부매도 소계 1,725,123 1,854,689 합 계 2,766,709 2,845,922 (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당반기말현재 이자율(%) 당반기말 전기말 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.6 50,000 50,000 사채할인발행차금 (2) (2) 소 계 49,998 49,998 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (21) (24) 소 계 49,979 49,976 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.7 55,000 55,000 사채할인발행차금 (16) (19) 소 계 54,984 54,981 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.7 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.02.10 5.2 20,000 20,000 사채할인발행차금 (2) (3) 소 계 19,998 19,997 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.2 15,000 15,000 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 15,000 제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.7 32,000 32,000 사채할인발행차금 (36) (40) 소 계 31,964 31,960 제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.5 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 제2회 선순위사채 NBH캐피탈(주) 무보증선순위사채 2024.10.11 7.5 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 합 계 265,923 265,912 20. 퇴직급여 (1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다. 가. 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 64,621 57,308 사외적립자산의 공정가치 (58,290) (58,181) 순확정급여부채(자산) 6,331 (873) 나. 당반기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 57,308 51,833 당기근무원가 4,604 9,681 이자비용 1,221 2,634 재측정요소: - - 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 644 2,394 인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - (330) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 2,301 (1,103) 퇴직급여지급액 (1,457) (7,801) 기말 64,621 57,308 다. 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 58,181 57,777 사외적립자산의 이자수익 1,100 2,412 재측정요소 (27) (666) 기여금 납부액 3,000 8,250 퇴직급여지급액 (3,964) (9,592) 기말 58,290 58,181 라. 당반기 및 전반기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 4,604 4,871 이자비용 1,221 1,272 사외적립자산의 이자수익 (1,100) (1,222) 합 계 4,725 4,921 마. 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 18,476 31.70 18,271 31.40 이율보증 보험계약 14,808 25.40 15,457 26.57 기타 25,006 42.90 24,453 42.03 사외적립자산의 공정가치 58,290 100.00 58,181 100.00 바. 당반기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.12%~4.91% 4.32%~5.07% 사망률 0.03%~0.04% 0.03%~0.04% 퇴사율 8.94%~16.39% 9.11%~16.31% 미래임금상승률 4.43%~4.75% 4.45%~4.79% 사. 당반기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 64,621 61,507 68,079 미래임금인상율 64,621 68,117 61,417 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당반기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 11,282 11,369 30,180 49,692 59,944 162,467 확정급여채무의 가중평균만기는 5.314~6.41년입니다. (2) 확정기여제도 당반기 및 전반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 확정기여형퇴직연금제도 1,189 830 21. 리스부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 118,393 114,428 현재가치할인차금 (42,027) (30,677) 장부가액 76,366 83,751 (2) 당반기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 83,751 87,420 신규 8,994 2,888 종료 (3,934) (88) 이자비용 1,797 3,396 리스료지급 (5,708) (11,247) 조정 (8,534) 1,382 기말 76,366 83,751 (3) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 리스부채 상환 5,708 5,623 소액 리스료 84 86 합 계 5,792 5,709 22. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금 430,975 377,015 미지급비용 21,422 30,004 임대보증금 442 187 리스보증금 1,638 2,065 비지배지분부채 21,584 15,448 소계 476,061 424,719 기타비금융부채 선수금 319 365 선수수익 4,048 5,542 제세금예수금 7,083 6,976 미지급비용 23,809 36,217 기타 6,656 3,377 소계 41,915 52,477 합계 517,976 477,196 23. 충당부채 (1) 당반기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채 당반기 전기 당반기 전기 당반기 전기 기초 3,578 4,654 6,510 2,650 70 313 증감 1,372 (1,011) - - - - 사용 (45) (24) - (2,000) - - 전입(환입) 317 (41) - 5,860 26 (243) 기말 5,222 3,578 6,510 6,510 96 70 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조). (2) 당반기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 25 25 20 70 12개월 기대신용손실로의 대체 3 (3) - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2) 2 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (8) 8 - 전입(환입)액 (22) (14) 62 26 반기말 4 2 90 96 (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 191 111 11 313 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (23) 23 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (1) - 1 - 전입(환입)액 (142) (109) 8 (243) 기말 25 25 20 70 24. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 265 265 소 계 70,336 70,336 기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364) 주식매입선택권 5,037 5,037 기타자본조정 (175) (122) 소 계 (35,502) (35,449) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (10,463) (8,179) 해외사업환산손익 3,065 2,167 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 122,220 122,159 자기신용위험변동액 (838) (103) 지분법자본변동 366 386 소 계 114,350 116,430 이익잉여금 이익준비금 5,028 4,943 대손준비금 23,420 8,680 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 임의적립금 4,055 4,055 미처분이익잉여금 159,666 228,078 소 계 193,169 246,756 지배기업소유지분 합계 580,604 636,324 비지배지분 10,404 10,914 (2) 자본금 당반기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금 지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익 지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당반기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다. (5) 자기주식 지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주 (2021년 16,389,277주, 2022년 2,610,723주 취득)이며, 당반기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권 당반기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당반기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당반기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조(Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당반기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 당반기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 전기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (*) 당반기말 현재 용역제공 종료되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다. 다. 당반기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (8,179) (2,972) 688 (10,463) 해외사업환산손익 2,167 898 - 3,065 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 122,159 79 (18) 122,220 자기신용위험변동액 (103) (956) 221 (838) 지분법자본변동 386 (20) - 366 합 계 116,430 (2,971) 891 114,350 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (6,932) (1,627) 380 (8,179) 해외사업환산손익 1,915 252 - 2,167 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 116,344 7,562 (1,747) 122,159 자기신용위험변동액 562 (866) 201 (103) 지분법자본변동 32 354 - 386 합 계 111,921 5,675 (1,166) 116,430 (8) 이익잉여금 가. 이익준비금 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금 지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금 지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 23,421 8,680 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (248) 14,741 대손준비금 잔액 23,173 23,421 ② 당반기 및 전반기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 지배주주지분 반기순이익 (53,154) 16,222 대손준비금 전입(환입)액 (248) 3,445 대손준비금 반영후 조정손익(*) (52,906) 12,777 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) (127) 31 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액)을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 15,401 32,480 17,852 33,960 인수및주선수수료 6,203 17,928 9,654 20,189 집합투자증권취급수수료 1,783 3,905 1,247 3,691 자산관리수수료 590 1,408 1,096 1,700 집합투자기구운용보수 2,083 2,650 556 1,285 매수및합병수수료 - - - 300 금융수수료 2,226 3,015 2,457 3,606 파생결합증권판매수수료 70 165 102 210 신탁보수 1,413 2,742 1,401 3,001 채무보증관련수수료 200 1,712 11,660 13,158 운용리스수수료수익 1,623 3,266 1,704 3,442 업무집행관리보수 5,401 10,023 3,708 7,133 신용공여수수료 - 204 151 300 기타 1,202 2,116 673 1,857 소 계 38,195 81,614 52,261 93,832 수수료비용 매매수수료 1,290 2,593 1,409 2,886 투자일임수수료 13 19 5 10 송금수수료 120 234 84 167 대차수수료 297 521 522 959 기타 511 913 829 1,321 소 계 2,231 4,280 2,849 5,343 순수수료손익 35,964 77,334 49,412 88,489 26. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정자산처분이익 42,620 95,481 52,422 114,629 당기손익공정가치측정자산평가이익 3,159 30,718 20,436 62,174 당기손익인식지정금융자산평가이익 4,857 9,231 4,685 9,410 단기매매금융부채평가이익 12,804 17,878 7,262 6,128 당기손익인식지정금융부채처분이익 126 293 304 515 당기손익인식지정금융부채평가이익 132 897 962 1,015 파생상품 거래 이익 100,923 195,191 70,097 166,710 소 계 164,621 349,689 156,168 360,581 당기손익공정가치측정자산처분손실 39,409 82,093 51,520 94,726 당기손익공정가치측정자산평가손실 40,258 60,718 4,972 12,117 당기손익인식지정금융자산평가손실 62 125 62 125 단기매매금융부채평가손실 - 15,235 - 10,511 당기손익인식지정금융부채처분손실 5,690 7,643 6,758 8,639 당기손익인식지정금융부채평가손실 6,834 15,606 3,577 15,272 파생상품 거래 손실 82,921 173,954 57,449 164,774 소 계 175,174 355,374 124,338 306,164 순금융상품평가및처분손익 (10,553) (5,685) 31,830 54,417 27. 이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 신용공여이자 3,731 7,284 3,369 6,237 대출채권이자 10,914 26,740 18,993 36,224 대출금이자 4,833 9,912 3,489 6,554 채권이자 23,061 48,032 17,812 36,346 차주매각대금이용료 - - 3 5 기업어음증권이자 106 179 503 939 전자단기사채이자 690 1,434 814 1,484 증금예치금이자 803 1,943 470 1,219 양도성예금증서이자 - 3 - - 금융기관예치금이자 1,718 3,389 1,572 3,060 환매조건부매수이자 807 1,520 716 1,431 양도성예금증서거래이익 12 20 5 13 예금이자 1,467 2,576 1,476 3,662 미수금이자 61 125 86 141 금융리스이자수익 79 168 85 176 기타 1,334 3,334 1,076 2,195 소 계 49,616 106,659 50,469 99,686 차입금이자 8,447 21,713 15,270 30,890 투자자예탁금이용료 5,454 11,023 5,518 11,143 환매조건부매도이자 17,071 35,614 16,055 31,893 사채이자 3,235 6,482 3,240 6,480 증권대차이용료 22 43 30 72 콜머니이자 543 1,105 - - 기타 2,560 5,010 1,120 2,756 소 계 37,332 80,990 41,233 83,234 순이자이익 12,284 25,669 9,236 16,452 28. 상각후원가금융상품관련손익 당반기 및 전반기 중 상각후원가금융상품관련손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권평가및처분이익 대출채권평가이익 1 2 706 1,209 대출채권처분이익 - - 5 7 처분이익 소계 1 2 711 1,216 대출채권평가및처분손실 대출채권평가손실 139 139 127 128 대출채권처분손실 3,818 3,825 267 343 처분손실 소계 3,957 3,964 394 471 순대출채권평가및처분손익 (3,956) (3,962) 317 745 29. 배당수익 당반기 및 전반기 중 배당수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 1,431 10,702 992 7,055 분배금수익 869 1,050 475 1,375 합계 2,300 11,752 1,467 8,430 30. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 급여 25,626 54,350 29,816 52,349 퇴직급여 3,136 5,914 2,966 5,752 장기종업원급여 23 43 (10) (15) 명예퇴직금 - 30 - - 복리후생비 5,718 12,726 5,593 12,489 소 계 34,503 73,063 38,365 70,575 유형자산감가상각비 3,523 7,120 3,609 7,216 운용리스자산 감가상각비 1,119 2,239 1,089 2,235 무형자산상각비 1,580 3,230 1,796 3,447 기타일반관리비 전산운용비 4,253 10,067 4,914 10,123 임차료 1,401 2,986 1,502 3,105 지급수수료 5,758 12,704 (5,365) 558 업무추진비 1,455 3,133 1,513 3,395 광고선전비 408 615 378 490 연수비 73 250 79 198 세금과공과금 2,545 5,757 2,476 5,360 등기소송비및공고비 13 21 7 12 회의비 40 103 44 76 인쇄비 104 200 87 207 여비교통비 146 293 172 390 차량유지비 180 320 166 319 소모품비 77 401 114 365 수도광열비 11 29 17 45 보험료 571 1,752 610 2,373 행사비 401 808 173 445 기타 410 804 402 823 소 계 17,846 40,243 7,289 28,284 합 계 58,571 125,895 52,148 111,757 31. 기타영업손익 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화거래이익 외환차익 1,709 5,490 7,335 13,050 외화환산이익 1,570 2,648 (3) 2,275 소 계 3,279 8,138 7,332 15,325 기타영업수익 충당부채환입액 - - 22 192 해지리스자산매출액 405 763 490 893 리스관련수익-해지및조기상환 11 13 31 48 탄소배출권평가및처분이익 845 853 - 4 기타 650 923 300 606 소 계 1,911 2,552 843 1,743 기타영업수익 5,190 10,690 8,175 17,068 외화거래손실 외환차손 4,215 8,313 6,436 14,279 외화환산손실 - 538 705 1,316 소 계 4,215 8,851 7,141 15,595 기타영업비용 충당금전입액 59 343 58 - 탄소배출권평가및처분손실 45 813 3,910 6,170 기타 2 5 3 5 소 계 106 1,161 3,971 6,175 기타영업비용 4,321 10,012 11,112 21,770 기타영업손익 869 678 (2,937) (4,702) 32. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - 7 - - 무형자산처분이익 3 1,278 - - 임대료 165 304 30 65 지분법이익 1,580 8,096 11,670 13,745 관계회사처분이익 215 215 - 971 리스관련수익 265 268 1 6 손상차손환입 - - 1,021 1,021 국가보조금 5 5 - - 복구공사이익 - - - 24 기타 979 1,143 65 138 합 계 3,212 11,316 12,787 15,970 영업외비용 투자부동산처분손실 - - 62 66 지분법손실 3,672 5,281 1,441 4,885 관계회사투자지분처분손실 - 9 - - 기부금 2 12 16 21 리스관련손실 - - - - 손상차손전입 - - - 85 복구공사손실 - 32 - - 기타 56 182 9,618 21,119 합 계 3,730 5,516 11,137 26,176 33. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 반기 법인세 부담액 1,255 1,425 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (17,673) 4,376 자본에 직접 반영된 이연법인세 891 (1,628) 법인세 환급액 (150) (1,195) 법인세 기간조정 (147) 3,418 법인세비용(수익) (15,824) 6,396 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 대한 법인세비용(수익)과 세전손익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 (69,336) 23,092 적용세율 22.77% 22.10% 적용세율에 따른 법인세 (15,785) 5,103 비과세수익으로 인한 차이 조정 (370) (248) 비공제비용으로 인한 차이 조정 715 616 법인세추납액(환급액) (151) (1,195) 기타 차이 조정 (233) 2,120 법인세비용(수익) (15,824) 6,396 유효세율 22.82% 27.70% (3) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (13,597) 3,134 (10,463) (10,624) 2,445 (8,179) 자기신용위험변동액 (1,089) 251 (838) (133) 30 (103) 해외사업환산손익 3,065 - 3,065 2,167 - 2,167 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 159,131 (36,911) 122,220 159,051 (36,892) 122,159 지분법자본변동 366 - 366 386 - 386 합 계 147,876 (33,526) 114,350 150,847 (34,417) 116,430 34. 재무위험관리 (1) 리스크관리 개요 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지 ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성 ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현 ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지 ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성 ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. (2) 신용위험 가. 일반사항 신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. 신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. ㆍ익스포져 한도: 투자금액 ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법 ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정 신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황 ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황 ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토 ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및예치금 435,164 426,380 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 2,734,000 2,962,040 상각후원가측정금융자산 10,021 19,998 파생상품자산 97,140 48,160 대출채권 1,195,811 1,208,147 기타금융자산 658,051 468,119 난내계정 계 5,130,187 5,132,844 미사용한도약정 14,578 21,172 (*) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다. 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용 신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다. ① 신용거래융자금 및 증권담보대출금 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.5%~9.5%이고, 상환기간은 최대 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 마. 신용건전성 분류 당반기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산 및 파생상품자산 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,440,973 812,966 281,299 - 165,716 2,700,954 상각후원가측정금융자산 10,021 - - - - 10,021 파생상품자산 73,859 7,481 15,477 - 323 97,140 합 계 1,524,853 820,447 296,776 - 166,039 2,808,115 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,508,463 964,179 254,183 - 181,911 2,908,736 상각후원가측정금융자산 19,998 - - - - 19,998 파생상품자산 37,501 10,075 584 - - 48,160 합 계 1,565,962 974,254 254,767 - 181,911 2,976,894 (*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 A2 - 1,599 A1 29,787 18,169 합 계 29,787 19,768 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 A3 1,971 - A2 1,288 33,536 합 계 3,259 33,536 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 435,164 - 435,164 대출채권 949,341 139,501 1,088,842 기타금융자산 656,017 1,966 657,983 합 계 2,040,522 141,467 2,181,989 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 426,380 - 426,380 대출채권 926,006 209,475 1,135,481 기타금융자산 466,234 1,742 467,976 합 계 1,818,620 211,217 2,029,837 연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다. 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보 당반기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 189,915 (82,946) 106,969 93,449 기타금융자산 12,822 (12,754) 68 - 합 계 202,737 (95,700) 107,037 93,449 (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 126,756 (54,090) 72,666 37,171 기타금융자산 10,769 (10,626) 143 - 합 계 137,525 (64,716) 72,809 37,171 사. 신용위험의 산업별 집중도 당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 200,573 46.09 238,666 55.97 금융 및 보험업 234,591 53.91 187,714 44.03 소 계 435,164 100.00 426,380 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 1,360,180 49.75 1,385,071 46.76 금융 및 보험업 1,041,810 38.11 1,134,240 38.29 기타 332,010 12.14 442,729 14.95 소 계 2,734,000 100.00 2,962,040 100.00 상각후원가측정금융자산 정부 및 정부투자기관 10,021 100.00 19,998 100.00 소 계 10,021 100.00 19,998 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 760 0.78 1,079 2.24 금융 및 보험업 95,608 98.42 46,766 97.11 기타 772 0.80 315 0.65 소 계 97,140 100.00 48,160 100.00 대출채권 금융 및 보험업 241,103 20.16 183,301 15.17 기타 954,708 79.84 1,024,846 84.83 소 계 1,195,811 100.00 1,208,147 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 269,903 41.02 73,239 15.65 금융 및 보험업 7,398 1.12 4,053 0.87 기타 380,750 57.86 390,827 83.48 소 계 658,051 100.00 468,119 100.00 합 계 5,130,187 5,132,844 (3) 유동성위험 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다. 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고하며, 정기적으로 유동성리스크관리 현황에 대하여 리스크관리위원에게 보고합니다. 연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다. 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석 당반기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*1) 433,087 - 2,000 84 - 435,171 당기손익-공정가치측정금융자산 508,833 107,582 991,323 1,033,147 93,115 2,734,000 상각후원가측정금융자산 10,019 - - 2 - 10,021 파생상품자산 352 1 26,284 70,578 (76) 97,139 대출채권(*1) 382,155 446,092 337,952 112,167 8,295 1,286,661 기타금융자산(*1)(*2) 655,080 1,162 5,830 7,197 8,285 677,554 금융자산 계 1,989,526 554,837 1,363,389 1,223,175 109,619 5,240,546 예수부채 986,173 - - - - 986,173 당기손익-공정가치측정금융부채 174,858 96,960 564,205 135,401 25,400 996,824 차입부채(*1) 2,307,443 261,212 125,653 377,791 2,773 3,074,872 파생상품부채 4,602 - 28,904 68,280 34,169 135,955 리스부채(*1) 25 65 1,698 7,951 108,654 118,393 기타금융부채 476,061 - - - - 476,061 금융부채 계 3,949,162 358,237 720,460 589,423 170,996 5,788,278 차감 계 (1,959,636) 196,600 642,929 633,752 (61,377) (547,732) (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*1) 426,303 - - 84 - 426,387 당기손익-공정가치측정금융자산 695,261 351,202 729,705 1,090,424 95,448 2,962,040 상각후원가측정금융자산 19,956 - 40 2 - 19,998 파생상품자산 192 721 2,961 42,297 1,988 48,159 대출채권(*1) 354,170 371,708 327,944 208,795 14,595 1,277,212 기타금융자산(*1)(*2) 462,185 259 8,201 6,784 8,748 486,177 금융자산 계 1,958,067 723,890 1,068,851 1,348,386 120,779 5,219,973 예수부채 1,037,579 - - - - 1,037,579 당기손익-공정가치측정금융부채 153,059 28,307 648,505 97,394 25,571 952,836 차입부채(*1) 2,402,640 265,836 109,343 380,350 2,517 3,160,686 파생상품부채 24,942 - 7,240 43,047 32,680 107,909 리스부채(*1) 248 100 433 3,968 110,019 114,768 기타금융부채 424,719 - - - - 424,719 금융부채 계 4,043,187 294,243 765,521 524,759 170,787 5,798,497 차감 계 (2,085,120) 429,647 303,330 823,627 (50,008) (578,524) (*1) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. (*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간 연결회사가 제공한 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당반기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 당반기말 전기말 관계기업에 대한 출자약정 16,921 19,967 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,423,382 USD 2,985,642 미사용한도약정 14,578 21,172 (4) 시장위험 가. 시장위험의 관리 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. 연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. 나. 양적 정보 ① VaRVaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. ② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. ③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. 당반기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 2,922 868 5,304 868 주식가격 위험 4,194 1,072 7,471 1,587 환율 위험 1,625 948 3,534 1,898 기타 위험 - - 2 - 분산효과 (1,610) Total VaR 6,762 2,743 10,603 2,743 (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 5,652 2,615 9,954 4,901 주식가격 위험 3,535 662 9,377 2,248 환율 위험 1,661 870 3,786 1,436 기타 위험 1 - 8 - 분산효과 (2,271) Total VaR 7,730 3,787 13,753 6,314 ④ 환위험 당반기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 19,907 246 7,797 - 857 28,807 당기손익-공정가치측정금융자산 43,339 4,372 - 2,985 - 50,696 파생상품자산 3,127 - - - - 3,127 기타금융자산 512 - - - - 512 합 계 66,885 4,618 7,797 2,985 857 83,142 금융부채: 예수부채 10,958 - 231 - 312 11,501 당기손익-공정가치측정지정금융부채 12,507 - - - - 12,507 파생상품부채 4,160 4,373 - 2,985 - 11,518 차입부채 57,565 - - - - 57,565 합 계 85,190 4,373 231 2,985 312 93,091 (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 25,237 645 6,962 1 1,056 33,901 당기손익-공정가치측정금융자산 59,376 21,612 - 2,791 - 83,779 파생상품자산(*) 3,183 - - - - 3,183 기타금융자산 362 - - - - 362 합 계 88,158 22,257 6,962 2,792 1,056 121,225 금융부채: 예수부채 5,951 - 224 - 252 6,427 파생상품부채 3,729 21,592 - 2,791 - 28,112 차입부채 61,863 - - - - 61,863 합 계 71,543 21,592 224 2,791 252 96,402 (*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다. ① 자본관리 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당반기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 영업용 순자본 564,576 B/S상 순재산액 598,359 차감항목 241,595 가산항목 207,812 2. 총위험액 272,002 시장위험액 153,736 신용위험액 82,432 운영위험액 35,834 3. 잉여자본(1 - 2) 292,574 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 217.97 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 저축은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당반기 및 전반기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 순수수료손익 40,312 41,970 106 (107) 40 (4,987) 77,334 순이자손익 8,548 3,851 6,739 4,545 4,225 (2,239) 25,669 금융상품관련 순손익 9,124 (186) (7,421) (4,457) (3,277) (3,430) (9,647) 배당수익 186 5,174 10,697 - - (4,305) 11,752 기타 (76,611) (85,704) (14,589) (14,962) (8,418) 25,840 (174,444) 2) 반기손익 세전반기손익 (18,442) (34,895) (4,468) (14,981) (7,429) 10,879 (69,336) 법인세비용 (55) (556) - (170) 14,675 1,930 15,824 반기손익 (18,497) (35,451) (4,468) (15,151) 7,246 12,809 (53,512) (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 순수수료손익 40,041 74,753 75 (352) 81 (26,109) 88,489 순이자손익 5,561 1,946 (6,969) 9,575 5,582 757 16,452 금융상품관련 순손익 10,743 5,827 36,812 2,088 (234) (74) 55,162 배당수익 147 606 7,832 - - (155) 8,430 기타 (70,530) (62,591) (17,987) (8,365) (5,543) 19,575 (145,441) 2) 반기손익 세전분기손익 (14,038) 20,541 19,763 2,946 (114) (6,006) 23,092 법인세비용 (481) (294) - (649) (3,724) (1,248) (6,396) 반기손익 (14,519) 20,247 19,763 2,297 (3,838) (7,254) 16,696 (*) 변경된 분류 기준에 따라 과거기간 부문정보를 재작성하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 167,370 33,222 18,306 47,462 170,803 (1,999) 435,164 당기손익-공정가치측정금융자산 481,228 207,539 2,630,911 45,733 12,402 (20,228) 3,357,585 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 167,319 - - - 167,319 상각후원가측정금융자산 - - - 10,021 - - 10,021 관계기업투자지분 5,473 613,358 - - - (386,457) 232,374 파생상품자산 - - 97,140 - - - 97,140 대출채권 389,335 344,258 - 309,510 237,564 (84,856) 1,195,811 유형자산 2,091 330 188 9,973 19,918 5 32,505 이연법인세자산 26 - - - - 30 56 기타자산 301,043 43,018 294,410 11,698 177,012 2,702 829,883 합 계 1,346,566 1,241,725 3,208,274 434,397 617,699 (490,803) 6,357,858 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 199,993 25,949 14,140 39,857 148,442 (2,001) 426,380 당기손익-공정가치측정금융자산 491,734 251,686 2,918,002 23,832 13,493 (32,931) 3,665,816 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 167,241 - - - 167,241 상각후원가측정금융자산 - - - 19,998 - - 19,998 관계기업투자지분 5,492 610,586 - - (330) (383,306) 232,442 파생상품자산 - - 48,160 - - - 48,160 대출채권 370,821 378,062 - 350,953 184,887 (76,576) 1,208,147 유형자산 2,645 440 235 10,122 18,166 (29) 31,579 이연법인세자산 - - - 152 - - 152 기타자산 355,390 45,653 93,401 13,417 141,284 34 649,179 합 계 1,426,075 1,312,376 3,241,179 458,331 505,942 (494,809) 6,449,094 (*) 변경된 분류 기준에 따라 과거기간 부문정보를 재작성하였습니다. 36. 공정가치 공시 (1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 435,164 435,164 상각후원가측정금융자산(*1) 10,021 10,021 대출채권(*1) 1,195,811 1,195,811 기타금융자산(*1)(*2) 661,016 661,016 금융자산 계 2,302,012 2,302,012 예수부채(*1) 986,173 986,173 차입부채(*1) 3,032,632 3,022,537 리스부채 76,366 84,473 기타금융부채(*1) 454,551 454,551 금융부채 계 4,549,722 4,547,734 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 426,380 426,380 상각후원가측정금융자산(*1) 19,998 19,998 대출채권(*1) 1,208,147 1,208,147 기타금융자산(*1)(*2) 472,112 472,112 금융자산 계 2,126,637 2,126,637 예수부채(*1) 1,037,579 1,037,579 차입부채 3,111,834 3,098,523 리스부채 83,751 64,081 기타금융부채(*1) 418,353 418,353 금융부채 계 4,651,517 4,618,536 (*1) 현금및예치금, 상각후원가측정금융자산, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. 나. 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 435,164 228,472 206,692 - 435,164 상각후원가측정금융자산 10,021 - 10,021 - 10,021 대출채권 1,195,811 - - 1,195,811 1,195,811 기타금융자산(*) 661,016 - - 661,016 661,016 합 계 2,302,012 228,472 216,713 1,856,827 2,302,012 예수부채 986,173 - - 986,173 986,173 차입부채 3,032,632 - 255,828 2,766,709 3,022,537 리스부채 76,366 - - 84,473 84,473 기타금융부채 454,551 - - 454,551 454,551 합 계 4,549,722 - 255,828 4,291,906 4,547,734 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 426,380 182,815 243,565 - 426,380 상각후원가측정금융자산 19,998 - 19,998 - 19,998 대출채권 1,208,147 - - 1,208,147 1,208,147 기타금융자산(*) 472,112 - - 472,112 472,112 합 계 2,126,637 182,815 263,563 1,680,259 2,126,637 예수부채 1,037,579 - - 1,037,579 1,037,579 차입부채 3,111,834 - 252,600 2,845,923 3,098,523 리스부채 83,751 - - 64,081 64,081 기타금융부채 418,353 - - 418,353 418,353 합 계 4,651,517 - 252,600 4,365,936 4,618,536 (*) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,357,585 507,769 2,515,569 334,247 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 167,319 - - 167,319 파생상품자산(*) 97,140 133 96,383 624 금융자산 계 3,622,044 507,902 2,611,952 502,190 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 996,825 144,158 - 852,667 파생상품부채(*) 135,955 93 94,739 41,123 금융부채 계 1,132,780 144,251 94,739 893,790 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,665,816 573,619 2,729,238 362,959 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 167,241 - - 167,241 파생상품자산(*) 48,160 7 47,470 683 금융자산 계 3,881,217 573,626 2,776,708 530,883 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 952,836 125,901 - 826,935 파생상품부채(*) 107,908 2 47,081 60,825 금융부채 계 1,060,744 125,903 47,081 887,760 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 한편, 당반기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당반기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 362,959 167,241 683 (826,935) (60,825) (356,877) 총손익 당기손익인식금액 (27,586) - 83 (22,059) 19,466 (30,096) 기타포괄손익인식금액 - 78 - (956) - (878) 매입 26,336 - 723 - - 27,059 매도 (27,462) - (865) - - (28,327) 발행 - - - (444,222) (26,675) (470,897) 결제 - - - 441,505 26,911 468,416 기말잔액 334,247 167,319 624 (852,667) (41,123) (391,600) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 총손익 당기손익인식금액 3,905 - 749 (46,450) 8,188 (33,608) 기타포괄손익인식금액 - 7,365 - (867) - 6,498 매입 63,372 - 638 - - 64,010 매도 (59,689) - (2,843) - - (62,532) 발행 - - - (864,808) (61,246) (926,054) 결제 - - - 715,078 65,612 780,690 수준분류이동 (18,964) - (18,964) 기말잔액 362,959 167,241 683 (826,935) (60,825) (356,877) (*) 비상장주식 일부의 기초자산이 활성화된 시장에서 관측가능한 투입변수로 확인되어, 연결회사는 비상장주식의 일부를 수준3에서 수준2로 이동하였습니다. 다. 당반기말 및 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당반기말 및 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법 최근 거래가격 - - DCF, MonteCarlo 변동성 11.30 ~ 58.80 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 0 ~ 22.94 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 13.57 ~ 15.90 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.34 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 2.32 ~ 6.07 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.34 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 2.32 ~ 6.07 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법 최근 거래가격 - - DCF, MonteCarlo 변동성 13.27 ~ 68.20 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 6.09 ~ 28.13 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 12.74 ~ 14.10 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.10 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 2.11 ~ 6.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.10 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 2.11 ~ 6.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 마. 비관측변수에 대한 민감도분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 12,239 (12,242) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 7,731 (5,747) 파생상품자산(*3) 3 (2) - - 금융자산 계 12,242 (12,244) 7,731 (5,747) 당기손익-공정가치측정금융부채(*3) 4 (3) - - 금융부채 계 4 (3) - - (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 12,946 (12,962) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,137 (6,623) 파생상품자산(*3) - (12) - - 금융자산 계 12,946 (12,974) 9,137 (6,623) 당기손익-공정가치측정금융부채(*3) 28 - - - 금융부채 계 28 - - - (*1) 일부 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가 및 주가변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (4) 이연최초거래일손익 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전기 기초 2,521 5,073 신규발생 1,676 4,817 손익인식액 (2,729) (7,369) 기말 1,468 2,521 37. 금융상품 범주별 분류 (1) 당반기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 435,164 - 435,164 당기손익-공정가치측정금융자산 3,357,585 - - - 3,357,585 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 167,319 - - 167,319 상각후원가측정금융자산 - - 10,021 - 10,021 파생상품자산 - - - 97,140 97,140 대출채권 - - 1,195,811 - 1,195,811 기타금융자산 - - 658,051 - 658,051 금융자산 계 3,357,585 167,319 2,299,047 97,140 5,921,091 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 986,173 - 986,173 당기손익-공정가치측정금융부채 144,158 852,667 - - 996,825 차입부채 - - 3,032,632 - 3,032,632 파생상품부채 - - - 135,955 135,955 기타금융부채 - - 476,061 - 476,061 금융부채 계 144,158 852,667 4,494,866 135,955 5,627,646 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 426,380 - 426,380 당기손익-공정가치측정금융자산 3,665,816 - - - 3,665,816 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 167,241 - - 167,241 상각후원가측정금융자산 - - 19,998 - 19,998 파생상품자산 - - - 48,160 48,160 대출채권 - - 1,208,147 - 1,208,147 기타금융자산 - - 468,119 - 468,119 금융자산 계 3,665,816 167,241 2,122,644 48,160 6,003,861 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,037,579 - 1,037,579 당기손익-공정가치측정금융부채 125,901 826,935 - - 952,836 차입부채 - - 3,111,834 - 3,111,834 파생상품부채 - - - 107,908 107,908 기타금융부채 - - 424,720 - 424,720 금융부채 계 125,901 826,935 4,574,133 107,908 5,634,877 (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 87,224 103,276 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 39,950 71,585 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (75,554) (60,484) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (60,843) (12,241) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 49,644 39,014 소 계 40,421 141,150 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) 79 12,563 소 계 79 12,563 상각후원가측정금융자산처분이익 20 21 상각후원가측정금융자산처분손실 (3,825) (345) 상각후원가측정금융자산 대손상각비 (55,027) (18,775) 상각후원가측정금융자산평가이익 2 1,209