SK증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제67기 1분기말 : 2020년 3월 31일 현재
제66기 기말 : 2019년 12월 31일 현재
제65기 기말 : 2018년 12월 31일 현재
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 1분기말	제66기 기말	제65기 기말

자 산

I. 현금및예치금	569,376,894,430	322,798,925,753	357,694,822,098

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,481,986,546,010	2,809,074,368,383	2,429,271,657,369

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	103,733,097,376	104,498,605,706	96,631,717,155

IV. 관계기업투자지분	93,597,433,081	94,500,610,179	43,718,328,981

V. 파생상품자산	62,056,745,698	1,997,702,984	23,332,700,932

VI. 대출채권	392,648,404,557	425,635,860,291	523,550,621,989

VII. 유형자산	15,593,178,757	15,714,302,684	18,825,288,462

VIII. 사용권자산	92,377,620,044	93,312,128,336	-

IX. 무형자산	31,960,018,616	30,956,868,040	21,983,829,395

X. 당기법인세자산	2,136,480,671	-	8,319,605,656

XI. 기타자산	1,106,778,480,404	240,984,806,871	235,500,730,543

자 산 총 계	5,952,244,899,644	4,139,474,179,227	3,758,829,302,580

부 채

I. 예수부채	574,170,443,002	443,955,322,943	330,279,115,324

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	320,171,675,892	196,560,821,739	337,348,644,023

III. 차입부채	3,180,031,726,302	2,352,026,647,253	2,121,127,707,805

IV. 파생상품부채	201,129,462,894	178,568,966,864	171,610,749,938

V. 확정급여부채	11,984,123,377	7,671,741,214	10,488,368,991

VI. 리스부채	90,613,519,273	91,175,431,996	-

VII. 당기법인세부채	-	2,240,468,405	-

VIII. 이연법인세부채	12,185,747,436	14,166,009,547	15,569,206,822

IX.기타부채	1,010,924,024,725	282,953,149,207	230,880,308,863

부 채 총 계	5,401,210,722,901	3,569,318,559,168	3,217,304,101,766

자 본

Ⅰ. 지배기업소유지분	546,912,382,058	570,145,718,747	541,525,200,814

1. 자본금	238,251,342,500	238,251,342,500	238,251,342,500

2. 자본잉여금	70,336,007,457	70,336,007,457	70,336,007,457

3. 기타자본항목	(10,043,684,793)	(3,026,308,895)	(3,712,132,625)

4. 기타포괄손익누계액	61,980,299,626	63,861,407,592	62,477,489,893

5. 이익잉여금	186,388,417,268	200,723,270,093	174,172,493,589

II. 비지배지분	4,121,794,685	9,901,312	-

자 본 총 계	551,034,176,743	570,155,620,059	541,525,200,814

부 채 및 자 본 총 계	5,952,244,899,644	4,139,474,179,227	3,758,829,302,580

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제66기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기 1분기	제66기	제65기

I. 영업수익	337,656,149,578	173,816,525,829	550,228,984,550	534,278,552,030

1. 수수료수익	41,126,781,394	36,024,018,907	151,554,328,905	163,896,023,448

2. 금융상품평가및처분이익	75,922,596,403	42,401,304,669	110,916,220,624	130,629,022,658

3. 파생상품관련이익	182,825,500,521	63,515,096,310	174,717,778,977	124,556,470,824

4. 이자수익	25,533,299,304	24,711,217,489	90,540,467,872	94,775,589,696

유효이자율 적용 이자수익	10,641,159,289	11,904,761,191	39,463,402,254	43,315,076,209

당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익	14,892,140,015	12,806,456,298	51,077,065,618	51,460,513,487

5. 대출채권평가및처분이익	-	465,008,483	732,706,526	300,000,000

6. 외환거래이익	7,735,582,000	2,229,370,190	8,924,803,177	12,206,459,268

7. 기타의 영업수익	4,512,389,956	4,470,509,781	12,842,678,469	7,914,986,136

II. 영업비용	349,078,174,337	161,099,760,314	528,825,208,893	521,357,928,976

1. 수수료비용	3,094,793,785	1,854,327,944	9,140,721,244	10,069,480,744

2. 금융상품평가및처분손실	64,375,827,273	37,180,290,245	100,876,139,204	111,988,902,822

3. 파생상품관련손실	203,017,603,713	48,370,651,721	150,401,336,402	138,421,298,504

4. 이자비용	13,736,516,073	15,379,168,372	53,709,821,648	48,914,688,152

5. 대출채권평가및처분손실	319,407,758	-	-	5,315,505,543

6. 외환거래손실	13,851,618,135	1,808,616,650	8,167,940,253	8,903,620,223

7. 판매비와관리비	49,759,660,210	56,367,203,046	206,135,369,104	194,724,670,911

8. 기타의 영업비용	922,747,390	139,502,336	393,881,038	3,019,762,077

III. 영업이익	(11,422,024,759)	12,716,765,515	21,403,775,657	12,920,623,054

IV. 영업외수익	2,186,276,777	15,843,418,250	21,014,317,989	9,199,142,777

V. 영업외비용	3,234,112,690	74,043,925	780,040,915	837,325,454

VI. 법인세비용차감전순이익	(12,469,860,672)	28,486,139,840	41,638,052,731	21,282,440,377

VII. 법인세비용	(2,326,769,485)	7,485,979,226	10,417,115,904	7,333,163,404

VIII. 당기순이익	(10,143,091,187)	21,000,160,614	31,220,936,827	13,949,276,973

1. 지배기업소유지분	(9,652,895,208)	21,000,160,614	31,221,035,515	13,949,276,973

2. 비지배기업소유지분	(490,195,979)	-	(98,688)	-

IX. 기타포괄손익	(1,881,107,966)	(2,872,372,428)	1,383,917,699	(1,612,481,700)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :	(2,205,441,186)	(2,961,993,469)	1,209,144,121	(1,875,732,434)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(1,402,524,636)	(1,504,201,248)	(1,680,963,284)	(1,376,824,551)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(642,165,843)	(1,048,965,614)	3,921,100,542	790,418,348

3. 자기신용위험변동액	(160,750,707)	(408,826,607)	(1,030,993,137)	(1,289,326,231)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	324,333,220	89,621,041	174,773,578	263,250,734

1. 해외사업환산손익	344,383,068	89,621,041	189,425,293	263,250,734

2. 지분법자본변동	(20,049,848)	-	(14,651,715)	-

X. 총포괄이익	(12,024,199,153)	18,127,788,186	32,604,854,526	12,336,795,273

1. 지배기업소유지분	(11,534,003,174)	18,127,788,186	32,604,953,214	12,336,795,273

2. 비지배기업소유지분	(490,195,979)	-	(98,688)	-

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익	(22)	45	67	43

연 결 자 본 변 동 표

제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제66기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	지배기업 소유주지분 합계	비지배지분	총 계

I. 2018.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178	-	436,980,895,178

회계기준 변동에 따른 변동효과	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)	-	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485	-	434,966,996,485

소유주와의 거래

지배기업의 유상증자	76,236,500,000	17,982,938,563	-	-	-	94,219,438,563	-	94,219,438,563

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	13,949,276,973	13,949,276,973	-	13,949,276,973

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,376,824,551)	-	(1,376,824,551)	-	(1,376,824,551)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	263,250,734	-	263,250,734	-	263,250,734

3. 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	-	-	-	790,418,348	-	790,418,348	-	790,418,348

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(1,289,326,231)	-	(1,289,326,231)	-	(1,289,326,231)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,612,481,700)	13,949,276,973	12,336,795,273	-	12,336,795,273

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,970,493	1,970,493	-	1,970,493

II. 2018.12.31(기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,712,132,625)	62,477,489,893	174,172,493,589	541,525,200,814	-	541,525,200,814

III. 2019.01.01(기초)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,712,132,625)	62,477,489,893	174,172,493,589	541,525,200,814	-	541,525,200,814

총 포괄손익:

(1) 당기순이익	-	-	-	-	31,221,035,515	31,221,035,515	(98,688)	31,220,936,827

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,680,963,284)	-	(1,680,963,284)	-	(1,680,963,284)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	189,425,293	-	189,425,293	-	189,425,293

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	3,921,100,542	-	3,921,100,542	-	3,921,100,542

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(1,030,993,137)	-	(1,030,993,137)	-	(1,030,993,137)

5. 지분법자본변동	-	-	-	(14,651,715)	-	(14,651,715)	-	(14,651,715)

총 포괄손익 소계	-	-	-	1,383,917,699	31,221,035,515	32,604,953,214	(98,688)	32,604,854,526

소유주와의 거래 등:

(1) 연차배당	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	-	(4,671,749,740)

(2) 비지배지분의 변동	-	-	-	-	-	-	10,000,000	10,000,000

소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	10,000,000	(4,661,749,740)

주식기준보상거래의 인식	-	-	685,823,730	-	-	685,823,730	-	685,823,730

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,490,729	1,490,729	-	1,490,729

IV. 2019.12.31(기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,026,308,895)	63,861,407,592	200,723,270,093	570,145,718,747	9,901,312	570,155,620,059

V. 2019.01.01(전기초)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,712,132,625)	62,477,489,893	174,172,493,589	541,525,200,814	-	541,525,200,814

총 포괄손익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	21,000,160,614	21,000,160,614	-	21,000,160,614

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,504,201,248)	-	(1,504,201,248)	-	(1,504,201,248)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	89,621,041	-	89,621,041	-	89,621,041

3. 기타포괄손익공정가치측정금융 자산평가손익	-	-	-	(1,048,965,614)	-	(1,048,965,614)	-	(1,048,965,614)

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(408,826,607)	-	(408,826,607)	-	(408,826,607)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(2,872,372,428)	21,000,160,614	18,127,788,186	-	18,127,788,186

소유주와의 거래 등:

(1) 연차배당	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	-	(4,671,749,740)

주식기준보상거래의 인식	-	-	7,400,980	-	-	7,400,980	-	7,400,980

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,576,450	1,576,450	-	1,576,450

VI. 2019.03.31(전분기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,704,731,645)	59,605,117,465	190,502,480,913	554,990,216,690	-	554,990,216,690

VII. 2020.01.01(당기초)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,026,308,895)	63,861,407,592	200,723,270,093	570,145,718,747	9,901,312	570,155,620,059

총 포괄손익:

(1) 분기순손실	-	-	-	-	(9,652,895,208)	(9,652,895,208)	(490,195,979)	(10,143,091,187)

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,402,524,636)	-	(1,402,524,636)	-	(1,402,524,636)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	344,383,068	-	344,383,068	-	344,383,068

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(642,165,843)	-	(642,165,843)	-	(642,165,843)

4. 자기신용위험변동액	-	-	(160,750,707)	-	(160,750,707)	-	(160,750,707)

5. 지분법자본변동	-	-	-	(20,049,848)	-	(20,049,848)	-	(20,049,848)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,881,107,966)	(9,652,895,208)	(11,534,003,174)	(490,195,979)	(12,024,199,153)

소유주와의 거래 등:

(1) 연차배당	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	-	(4,671,749,740)

(2) 자기주식의 변동	-	-	(7,261,032,048)	-	-	(7,261,032,048)	-	(7,261,032,048)

(3) 비지배지분의 변동	-	-	-	-	-	-	4,602,089,352	4,602,089,352

소유주와의 거래 소계	-	-	(7,261,032,048)	-	(4,671,749,740)	(11,932,781,788)	4,602,089,352	(7,330,692,436)

주식기준보상거래의 인식	-	-	243,656,150	-	-	243,656,150	-	243,656,150

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	(10,207,877)	(10,207,877)	-	(10,207,877)

VIII. 2020.03.31(당분기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(10,043,684,793)	61,980,299,626	186,388,417,268	546,912,382,058	4,121,794,685	551,034,176,743

연 결 현 금 흐 름 표

제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제66기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기 1분기	제66기	제65기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(788,238,841,315)	(168,137,080,145)	(199,199,217,824)	(235,267,942,365)

(1) 당기순이익	(10,143,091,187)	21,000,160,614	31,220,936,827	13,949,276,973

(2) 손익조정사항	(17,054,459,169)	(4,422,391,492)	(32,228,076,581)	(40,676,132,555)

1. 이자수익	(25,533,299,304)	(24,711,217,489)	(90,540,467,872)	(94,775,589,696)

2. 이자비용	13,736,516,073	15,379,168,372	53,709,821,648	48,914,688,152

3. 배당금수익	(2,930,906,453)	(2,576,321,601)	(5,814,546,261)	(2,148,394,415)

4. 법인세비용	(2,326,769,485)	7,485,979,226	10,417,115,904	7,333,163,404

(3) 현금유출입이없는손익항목	(69,953,382,789)	(2,020,701,935)	(11,504,654,099)	(4,943,646,691)

1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	487,099,409	(18,333,542,750)	(24,421,346,634)	(3,660,167,196)

2. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(24,238,394,326)	21,236,719,049	8,038,245,887	(14,185,496,406)

3. 관계기업투자지분처분손익	38,741,933	-	(4,743,815)	-

4. 파생상품평가손익	(53,320,591,537)	7,306,743,976	2,839,195,421	201,043,631

5. 대손상각비	319,407,758	-	-	5,315,505,543

6. 대손충당금환입	-	(465,008,483)	(732,706,526)	(300,000,000)

7. 기타대손상각비	363,349,545	-	284,948,780	1,107,117,662

8. 기타대손충당금환입	-	(608,540,744)	-	(33,516)

9. 외화환산손익	(608,450,499)	(896,345,602)	(683,542,624)	(708,757,848)

10. 감가상각비	2,747,377,582	2,865,605,341	10,354,771,107	4,187,655,520

11. 유형자산처분손익	(241,651,480)	-	6,047,710	57,777,465

12. 무형자산상각비	977,002,666	713,843,306	3,213,950,879	2,444,548,767

13. 지분법손익	1,391,760,163	(15,691,499,840)	(18,386,850,203)	(7,297,051,162)

14. 퇴직급여	2,017,968,896	1,675,410,182	7,340,811,684	6,048,026,066

15. 충당부채전입액	558,523,082	139,502,336	108,312,424	1,912,644,415

16. 주식보상비용	243,656,150	7,400,980	685,823,730	-

17. 기타	-	29,010,314	(147,571,919)	(66,459,632)

18. 염가매수차익	(689,182,131)	-	-	-

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감	(687,145,857,857)	(212,225,313,790)	(234,697,796,545)	(254,493,297,986)

1. 예치금의 감소(증가)	(228,190,361,243)	34,458,746,839	6,917,172,715	(112,373,110,165)

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(658,366,858,085)	(356,655,416,049)	(355,740,117,102)	98,220,410,872

3. 파생상품자산의 감소	(6,737,405,324)	8,117,599,518	27,160,566,531	3,693,109,552

4. 대출채권의 감소(증가)	32,668,047,976	43,907,399,916	98,692,378,934	(34,132,124,590)

5. 기타자산의 감소(증가)	(850,279,941,325)	(968,058,889,385)	(16,381,602,482)	77,921,677,373

6. 예수부채의 증가(감소)	130,215,120,059	71,979,555,523	113,676,207,619	(100,001,323,969)

7. 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	147,637,176,306	(1,123,136,547)	(150,186,217,428)	(244,241,839,078)

8. 파생상품부채의 증가(감소)	22,257,561,132	1,093,944,221	(1,262,512,532)	146,469,554,682

8. 확정급여부채의 증가(감소)	444,116,913	(8,529,885)	(12,761,864,846)	(4,188,182,159)

10. 기타부채의 증가(감소)	723,206,685,734	954,063,412,059	55,188,192,046	(85,861,470,504)

(5) 법인세 환급(납부)	(3,524,470,235)	(3,833,727,815)	(5,398,445,695)	(2,308,087,084)

(6) 이자의 수취	13,612,584,068	32,538,502,979	97,495,186,843	101,009,546,275

(7) 이자의 지급	(14,080,352,862)	40,592,146	(49,900,914,835)	(49,953,995,712)

(8) 배당금의 수취	50,188,716	785,799,148	5,814,546,261	2,148,394,415

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(11,628,077,413)	19,377,043,987	(48,359,081,306)	576,112,325

1. 관계기업투자지분의 처분	8,472,625,807	21,030,955,527	35,102,781,917	21,983,149,329

2. 관계기업투자지분의 취득	(9,029,378,467)	-	(67,508,120,812)	(8,089,450,000)

3. 종속기업투자지분의 취득	(8,498,839,868)	-	-	-

4. 보증금의 회수	76,330,717	16,646,000	2,167,018,370	4,876,669,410

5. 보증금의 증가	(5,144,600)	(41,365,000)	(2,435,305,000)	(4,263,551,911)

6. 유형자산의 처분	930,000,000	-	1,153,000	2,751,250

7. 유형자산의 취득	(1,601,050,210)	(160,886,540)	(3,416,251,257)	(4,524,362,826)

8. 무형자산의 처분	-	-	-	305,000,000

9. 무형자산의 취득	(1,972,620,792)	(1,468,306,000)	(12,186,989,524)	(9,585,066,927)

10. 복구비용의 지출	-	-	(83,368,000)	(129,026,000)

III. 재무활동으로인한현금흐름	818,092,049,686	97,055,686,578	220,289,099,977	249,339,979,337

1. 차입금의 증감	807,251,501,853	98,921,974,859	142,386,759,372	135,346,660,774

2. 리스부채의 상환	(1,892,400,119)	(1,866,288,281)	(7,047,608,355)	-

3. 사채발행	49,993,980,000	-	89,621,888,400	49,773,880,000

4. 사채상환	(30,000,000,000)	-	-	(30,000,000,000)

5. 유상증자	-	-	-	94,219,438,563

6. 배당금의 지급	-	-	(4,671,939,440)	-

7. 자기주식의 취득	(7,261,032,048)	-	-	-

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	18,225,130,958	(51,704,349,580)	(27,269,199,153)	14,648,149,297

V. 기초의 현금및현금성자산	99,556,229,965	127,032,566,714	127,032,566,714	112,596,030,655

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(576,816,787)	(52,808,697)	(207,137,596)	(211,613,238)

VII. 기말의 현금및현금성자산	117,204,544,136	75,275,408,437	99,556,229,965	127,032,566,714