SK증권 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

제71기 3분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지
제70기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

SK증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

지배기업은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을운용하고 있습니다. 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황

당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 종속기업 및 집합투자기구

지배기업	종속기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK증권㈜	SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에퀴티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

트리니티자산운용㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜엠에스상호저축은행	대한민국	저축은행업	12월	96.59	3.41	95.71	4.29

SK장기공사채투자신탁9호(*1)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*1)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채투자신탁C1호(*1)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채투자신탁D2-1호(*1)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-2호(*1)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-3호(*1)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁C2호(*1)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I (*1)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

리오제이호사모투자합자회사(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	91.79	8.21	91.79	8.21

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C (*1)	대한민국	집합투자기구	3월	99.75	0.25	100.00	-

로드제이호이에스지사모투자합자회사 (*1)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호(*1)	대한민국	집합투자기구	7월	99.24	0.76	99.24	0.76

SKS-스타벤처스 제1호(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

스타이노베이션제2호벤처투자조합(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	98.52	1.48	-	-

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F (*2)	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	98.04	1.96

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식](*2)	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	77.51	22.49

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식](*2)	대한민국	집합투자기구	9월	-	-	100.00	-

트리니티자산운용㈜	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S (*1)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티자산운용㈜	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S (*1)	대한민국	집합투자기구	2월	99.21	0.79	-	-

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	트리니티슈팅스타일반사모투자신탁(*1)	대한민국	집합투자기구	5월	67.21	32.79	67.39	32.61

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호(*1)	대한민국	집합투자기구	3월	85.10	14.90	85.11	14.89

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

리오제이호사모투자합자회사	리오제이호투자목적회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

리오제이호투자목적회사	NBH캐피탈㈜	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터사모투자합자회사	에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

해피윙스제일차㈜	바른혼합자산일반사모투자유한회사(*1)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

㈜피티알자산운용	PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)(*1)	대한민국	집합투자기구	5월	30.59	69.41	-	-

PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F(*1)	대한민국	집합투자기구	2월	100.00	-	-	-

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F	트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용)(*1)	대한민국	집합투자기구	2월	66.42	33.58	-	-

(*1) 연결회사는 상기 25개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(*2) 당분기 중 종속회사에서 제외되었습니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

해피윙스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메디골드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤온천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제사차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

르텐제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스향동㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스북천안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠디드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

레드윙스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

밸리알파㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤가산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

북천안로지스틱스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

아쿠아리우스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제이십오차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비검단㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당분기>(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	11,833	577	11,256	45	(57)	(57)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	22,699	405	22,294	8,600	4,133	4,133

에스케이에스크레딧㈜	1,442	48	1,394	1,418	168	168

트리니티자산운용㈜	21,052	584	20,468	2,350	(732)	(732)

㈜피티알자산운용	7,306	793	6,513	2,866	(62)	(62)

㈜엠에스상호저축은행	444,052	388,659	55,393	22,962	(15,385)	(15,385)

집합투자기구 7개사	422	10	412	-	(33)	(33)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I	111	-	111	25	(2)	(2)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	2,140	2	2,138	475	(45)	(45)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁	3,416	67	3,349	955	(56)	(56)

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,654	12	2,642	151	139	139

로드제일호바이오사모투자합자회사	12,816	63	12,753	498	(1,703)	(1,703)

리오제이호사모투자합자회사	40,853	155	40,698	1,007	544	544

리오제이호투자목적회사	54,456	15,463	38,993	3,000	2,176	2,176

NBH캐피탈㈜	113,778	51,997	61,781	13,632	3,224	3,224

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	83,637	1,788	81,849	-	(3,608)	(3,608)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	83,537	-	83,537	-	(2,468)	(2,468)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	4,912	11	4,901	199	(582)	(582)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	7,348	1,576	5,772	4,130	(620)	(620)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	9,967	39	9,928	2	(4,467)	(4,467)

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호	6,395	9	6,386	633	662	662

SKS-스타벤처스 제1호	1,833	-	1,833	3	(43)	(43)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,085	10	8,075	158	50	50

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F(*)	-	-	-	2,311	2,260	2,260

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식](*)	-	-	-	3,481	3,481	3,481

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식](*)	-	-	-	3,665	3,477	3,477

트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호(*)	-	-	-	35	34	34

스타이노베이션제2호벤처투자조합	1,005	-	1,005	3	(10)	(10)

PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)	10,245	10	10,235	183	149	149

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S	601	1	600	10	9	9

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F	4,062	3	4,059	70	59	59

트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용)	7,021	-	7,021	147	122	122

해피윙스제일차㈜	8,309	9,500	(1,191)	-	(440)	(440)

에프에스제일차㈜	4,994	5,229	(235)	392	(41)	(41)

엠엔와이제일차㈜	7,020	7,324	(304)	395	5	5

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,220	10,488	(268)	415	(122)	(122)

와이비당산㈜(*)	-	-	-	316	69	69

피티케이프라임제일차㈜	5,234	5,064	170	574	126	126

주파수불당㈜	5,916	6,145	(229)	440	37	37

파이브제일차㈜	14,671	14,213	458	2,040	1,459	1,459

디앤에이치제일차㈜	5,518	5,597	(79)	353	2	2

코리아마스터피스제일차㈜	9,073	10,489	(1,416)	1,093	(1,064)	(1,064)

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	-	-

페더레이션제일차㈜(*)	-	-	-	3,924	3,464	3,464

더테라스제이차㈜	5,093	5,115	(22)	426	(18)	(18)

스톤아일랜드제일차㈜	333	5,215	(4,882)	233	(4,858)	(4,858)

뉴엠지블루㈜(*)	-	-	-	179	(8,226)	(8,226)

주파수초읍제일차㈜	7,561	7,561	-	901	309	309

케이스텔제일차㈜	8,687	9,165	(478)	1,023	(191)	(191)

해피윙스제이차㈜	11,090	12,000	(910)	495	(469)	(469)

와이비라시에라㈜	1,012	1,005	7	75	22	22

해피윙스제삼차㈜	110	2,000	(1,890)	-	(1,618)	(1,618)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,510	7,779	(269)	454	(49)	(49)

투드래곤감일㈜	10,251	10,242	9	944	135	135

남산제삼차㈜	19,855	19,650	205	198	174	174

웨일제일차㈜(*)	-	-	-	8,064	185	185

유에스엠지㈜(*)	-	-	-	727	486	486

메디골드제일차㈜	165	3,135	(2,970)	281	(2,939)	(2,939)

투드래곤온천㈜	281	3,291	(3,010)	-	-	-

남산제사차㈜	8,275	9,627	(1,352)	-	(1,294)	(1,294)

르텐제일차㈜	6,893	7,218	(325)	499	(231)	(231)

에스향동㈜	4,889	4,830	59	374	43	43

와이비해운대㈜(*)	-	-	-	3,177	2,126	2,126

에스북천안㈜	4,279	3,993	286	286	44	44

엠디드래곤제일차㈜	80,848	82,139	(1,291)	2,915	(33)	(33)

위드지엠제삼차㈜	10,829	11,493	(664)	622	51	51

더센트럴지엠제이십차㈜(*)	-	-	-	2,000	(9)	(9)

레드윙스㈜	5,934	6,190	(256)	419	74	74

밸리알파㈜	7,153	10,129	(2,976)	31	(2,189)	(2,189)

투드래곤가산㈜	5,083	5,140	(57)	369	27	27

에스케이에스비디갑㈜(*)	-	-	-	-	(11)	(11)

와이비남천㈜(*)	-	-	-	993	102	102

투드래곤파주㈜(*)	-	-	-	287	17	17

북천안로지스틱스㈜	89	12,000	(11,911)	791	(12,280)	(12,280)

와이비큐브광안㈜(*)	-	-	-	1,767	263	263

아쿠아리우스제일차㈜	7,042	7,274	(232)	539	(172)	(172)

코어와이제이제일차㈜(*)	-	-	-	100	(37)	(37)

위드지엠제이십오차㈜	8,178	8,262	(84)	606	(72)	(72)

와이비검단㈜	11,231	11,354	(123)	1,017	(81)	(81)

(*) 당분기중 종속기업에서 제외되었습니다.

전분기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	11,560	-	11,560	112	(2,998)	(2,998)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	22,555	4,394	18,161	7,605	5,254	5,254

에스케이에스크레딧㈜	1,320	99	1,221	923	(198)	(198)

트리니티자산운용㈜	22,498	1,299	21,199	2,338	(201)	(201)

㈜피티알자산운용	8,214	1,236	6,978	2,569	651	651

㈜엠에스상호저축은행	458,333	401,356	56,977	30,401	630	630

㈜직페이 (*)	-	-	-	60	(102)	(102)

집합투자기구 7개사	453	8	445	-	(1)	(1)

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I	117	-	117	14	23	23

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S	2,254	2	2,252	325	535	535

트리니티슈팅스타일반사모투자신탁	3,607	88	3,519	725	566	566

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,516	13	2,503	427	415	415

로드제일호바이오사모투자합자회사	14,578	66	14,512	818	145	145

리오제이호사모투자합자회사	40,716	561	40,155	9	(453)	(453)

리오제이호투자목적회사	54,468	16,651	37,817	-	(587)	(587)

NBH캐피탈㈜	103,114	41,557	61,557	12,831	1,677	1,677

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	86,181	723	85,458	1	(6,040)	(6,040)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	86,005	-	86,005	-	(4,243)	(4,243)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	5,498	11	5,487	667	1,322	1,322

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호	7,524	1,064	6,460	4,644	1,727	1,727

로드제이호이에스지사모투자합자회사	16,990	58	16,932	3,123	2,950	2,950

트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호	5,733	9	5,724	1,020	49	49

SKS-스타벤처스 제1호	1,878	2	1,876	11	(36)	(36)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	8,035	10	8,025	292	212	212

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F	10,984	5	10,979	-	(336)	(336)

키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]	14,480	309	14,171	-	(349)	(349)

키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식]	14,301	317	13,984	186	(349)	(349)

파주센트럴제칠차㈜(*)	-	-	-	375	210	210

해피윙스제일차㈜	8,749	9,500	(751)	152	(141)	(141)

에프에스제일차㈜	5,023	5,217	(194)	376	33	33

스카이챌린지제일차㈜ (*)	-	-	-	1,083	312	312

데이라이트제일차㈜ (*)	-	-	-	271	51	51

엠엔와이제일차㈜	6,938	7,247	(309)	442	3	3

더퍼스트지엠제십삼차㈜	10,189	10,335	(146)	628	4	4

마리아캐슬제일차㈜ (*)	-	-	-	252	(19)	(19)

와이비당산㈜	5,069	5,138	(69)	463	2	2

피티케이프라임제일차㈜	5,289	5,246	43	543	88	88

주파수불당㈜	5,799	6,065	(266)	361	36	36

파이브제일차㈜	13,135	14,136	(1,001)	766	10	10

디앤에이치제일차㈜	5,501	5,582	(81)	331	(2)	(2)

코리아마스터피스제일차㈜	10,366	10,718	(352)	1,242	(21)	(21)

엘에스에이에프㈜(*)	-	-	-	391	(2)	(2)

투드래곤제일차㈜	92	10,347	(10,255)	-	(117)	(117)

페더레이션제일차㈜	2,156	5,620	(3,464)	564	230	230

인트그린제팔차㈜ (*)	-	-	-	34	(2)	(2)

더테라스제이차㈜	5,229	5,232	(3)	438	8	8

스톤아일랜드제일차㈜	5,135	5,159	(24)	330	54	54

뉴엠지블루㈜	8,321	8,725	(404)	3	(192)	(192)

주파수초읍제일차㈜	6,990	7,299	(309)	530	(29)	(29)

케이스텔제일차㈜	8,678	8,965	(287)	650	54	54

해피윙스제이차㈜	11,560	12,000	(440)	43	(662)	(662)

와이비라시에라㈜	1,026	1,040	(14)	63	(1)	(1)

해피윙스제삼차㈜	1,729	2,000	(271)	-	(129)	(129)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,456	7,676	(220)	452	31	31

투드래곤감일㈜	10,115	10,242	(127)	948	5	5

남산제삼차㈜	19,681	19,650	31	602	(167)	(167)

웨일제일차㈜	95	7,980	(7,885)	666	(7,405)	(7,405)

유에스엠지㈜	13,105	13,591	(486)	540	(326)	(326)

메디골드제일차㈜	3,017	3,048	(31)	287	14	14

투드래곤온천㈜	9	3,019	(3,010)	93	(1)	(1)

남산제사차㈜	9,566	9,624	(58)	510	(57)	(57)

르텐제일차㈜	7,125	7,219	(94)	500	9	9

에스향동㈜	4,918	4,903	15	373	(9)	(9)

와이비해운대㈜	8,406	10,532	(2,126)	803	9	9

에스북천안㈜	4,243	4,000	243	271	53	53

엠디드래곤제일차㈜	82,310	83,568	(1,258)	4,181	(805)	(805)

위드지엠제삼차㈜	10,774	11,489	(715)	580	(5)	(5)

더센트럴지엠제이십차㈜	21	2,039	(2,018)	99	(17)	(17)

레드윙스㈜	5,831	6,161	(330)	450	1	1

밸리알파㈜	9,372	10,159	(787)	594	(2)	(2)

와이비지더블유㈜ (*)	-	-	-	371	97	97

제이올제일차㈜ (*)	-	-	-	41	14	14

투드래곤가산㈜	5,062	5,147	(85)	374	(17)	(17)

인라이트제일차㈜ (*)	-	-	-	1,002	270	270

에스케이에스비디갑㈜	2,092	2,081	11	108	(22)	(22)

와이비남천㈜	11,731	11,833	(102)	775	(47)	(47)

투드래곤파주㈜	1,711	1,728	(17)	126	(23)	(23)

북천안로지스틱스㈜	12,369	12,000	369	597	7	7

와이비큐브광안㈜	30,087	30,350	(263)	1,732	(262)	(262)

아쿠아리우스제일차㈜	7,050	7,111	(61)	303	(61)	(61)

코어와이제이제일차㈜	4,608	4,571	37	159	(42)	(42)

위드지엠제이십오차㈜	8,116	8,127	(11)	635	(66)	(66)

와이비검단㈜	13,804	13,846	(42)	13	(144)	(144)

(*) 전기에 종속기업에서 제외되었습니다.

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 및 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분 종속기업명 사유 연결 포함 트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호 지분투자 스타이노베이션제2호 벤처투자조합 지분투자 PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자) 지분투자 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S 분류전환 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F 지분투자 트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용) 지분투자 연결 제외 웨일제일차㈜ 신용공여 종결 코어와이제이제일차㈜ 신용공여 종결 트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호 처분 뉴엠지블루㈜ 신용공여 종결 투드래곤파주㈜ 신용공여 종결 와이비당산㈜ 신용공여 종결 더센트럴지엠제이십차㈜ 신용공여 종결 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 분류전환 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 분류전환 키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 분류전환 페더레이션제일차㈜ 신용공여 종결 유에스엠지㈜ 신용공여 종결 와이비해운대㈜ 신용공여 종결 에스케이에스비디갑㈜ 신용공여 종결 와이비남천㈜ 신용공여 종결 와이비큐브광안㈜ 신용공여 종결 구 분 종속기업명 사유 연결 포함 투드래곤파주㈜ 신용공여 북천안로지스틱스㈜ 신용공여 와이비큐브광안㈜ 신용공여 아쿠아리우스제일차㈜ 신용공여 코어와이제이제일차㈜ 신용공여 위드지엠제이십오차㈜ 신용공여 와이비검단㈜ 신용공여 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 지분출자 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 지분출자 키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 지분출자 연결 제외 파주센트럴제칠차㈜ 신용공여의무 종결 에스판교㈜ 신용공여의무 종결 스카이챌린지제일차㈜ 신용공여의무 종결 데이라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결 디토넥스㈜ 신용공여의무 종결 마리아캐슬제일차㈜ 신용공여의무 종결 인트그린제팔차㈜ 신용공여의무 종결 와이비지더블유㈜ 신용공여의무 종결 제이올제일차㈜ 신용공여의무 종결 인라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결 엘에스에이에프㈜ 신용공여의무 종결 ㈜직페이(*) 분류전환 (*) 전기 중 종속기업에서 관계기업으로 분류전환되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 '기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화화 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하여 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 연결회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. (3) 당기 및 전기 재무제표 양식 변경 2023년 금융업 대상 전면 도입된 XBRL 표준양식에 맞춰 재무제표 양식을 변경하였습니다. 이러한 양식의 변경은 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약중간재무제표작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 정기예적금 1,143 1,110 보통예금 61,529 33,459 당좌예금 268 3,628 외화예금 35,000 29,692 MMDA 29,614 33,855 금융어음 80,000 80,000 기타 22,127 1,071 소 계 229,681 182,815 예치금 청약예치금 693 - 투자자예탁금별도예치금 105,801 88,851 증권시장매매증거금 7,099 8,691 장내파생상품매매증거금 85,640 69,315 유통금융차주담보금 - 57 유통금융담보금 60,600 43,500 장기성예금 2,084 2,084 특정예금 33 33 지급준비예치금 18,038 18,038 저축은행중앙회예치금 3,000 13,000 기타 3 3 대손충당금 (14) (7) 소 계 282,977 243,565 합 계 512,658 426,380 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유 청약예치금 693 - 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(예금) 105,801 88,851 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1) 390,151 472,724 자본시장과금융투자업에관한법률 증권시장매매증거금 7,099 8,691 증권시장매매증거금 장내파생상품매매증거금 85,640 69,315 파생상품매매증거금 유통금융차주담보금 - 57 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 60,600 43,500 증권유통금융 담보 특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 손해배상공동기금(*1) 13,562 13,493 자본시장과금융투자업에관한법률 장기성예금 2,000 2,000 소액결제증거금 지급준비예치금(*2) 18,038 18,038 내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금 저축은행중앙회예치금(*3) 3,000 3,000 내국환거래약정 금전채권신탁(*1)(*4) - 154 운용리스채권 담보 자산유동화 합 계 686,617 719,856 (*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금, 금전채권신탁은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다. (*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다. (*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다. (*4) 연결회사는 산업은행과 2021년 7월 9일 운용리스채권을 담보로 자산유동화(신탁기간: 2021. 7. 9 ~ 2024. 7. 9)하여 차입금 5,000백만원 조달(1종 수익권증서 11,844백만원 발행)하였습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식 256,455 277,894 국채ㆍ지방채 144,296 142,874 특수채 873,557 736,003 회사채 1,217,468 1,373,971 전자단기사채 5,377 33,536 집합투자증권 472,156 405,530 기업어음증권 75,589 19,768 외화주식 5,229 17,561 외화채권 59,937 72,759 외화집합투자증권 3,002 2,791 투자자예탁금별도예치금(신탁) 390,151 472,724 손해배상공동기금 13,563 13,493 기타파생결합사채 17,750 16,623 기타국내증권 80,037 80,289 합 계 3,614,567 3,665,816 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식(*1)(*2) 10,824 11,204 출자금(*1)(*2) 149,454 156,037 합 계 160,278 167,241 (*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다. (*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 5,538백만원과 3,353백만원 입니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 167,241 159,876 평가로 인한 자본의 증감 (6,963) 7,365 기말 160,278 167,241 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 국채ㆍ지방채 43 19,998 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실충당금의 변동은 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 19,998 - - 19,998 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 회수 (19,955) - - (19,955) 분기말 43 - - 43 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 44 - - 44 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 19,954 - - 19,954 전기말 19,998 - - 19,998 8. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 32 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) 6.67 대한민국 12월 - 527 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1)(*3) 10.00 대한민국 12월 - 1,419 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 4,500 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,225 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 5,163 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 3,825 3,821 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,938 1,868 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 8,699 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,835 3,982 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,245 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,157 6,614 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 3,680 3,902 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,548 1,571 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 6,683 7,325 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 730 813 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 920 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 2,890 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 296 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 10 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 948 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 5,628 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 16,584 20,933 사모투자전문회사 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 235 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 400 631 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 207 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 468 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 474 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 144 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 15 338 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 470 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 837 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 112 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 999 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 434 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.40 대한민국 12월 20 37 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,768 사모투자전문회사 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 1,000 968 투자조합 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 2,125 2,058 투자조합 ㈜블록체인글로벌 23.55 대한민국 12월 2,700 2,690 주식회사 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 2,929 신기술사업투자조합 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) 4.67 대한민국 12월 300 275 투자조합 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*1) 2.90 대한민국 12월 290 290 신기술사업투자조합 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.12 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.45 대한민국 12월 20 39 기업인수목적회사 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) 2.25 대한민국 12월 50 49 신기술사업투자조합 ㈜직페이 20.00 대한민국 12월 175 175 주식회사 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*1) 2.39 대한민국 12월 300 296 신기술사업투자조합 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호(*1) 9.07 대한민국 12월 500 584 신기술사업투자조합 GP K-5G Fund 1 40.00 대한민국 12월 - - 신기술사업투자조합 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*1) 18.87 대한민국 12월 1,000 978 신기술사업투자조합 비앤케이 안전 신기술투자조합 31.25 대한민국 12월 1,000 982 신기술사업투자조합 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호(*1) 5.93 대한민국 12월 100 98 신기술사업투자조합 뉴메인 신기술투자조합 제5호 21.68 대한민국 12월 800 794 신기술사업투자조합 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합(*1) 6.67 대한민국 12월 400 395 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 76 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 704 2,103 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,684 3,350 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 64 70 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*3) 15.38 대한민국 12월 - - 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 272 328 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,209 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 3 42 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 140 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 48 13 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 168 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 17 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 949 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 661 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 663 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 555 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 - 2,830 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 9 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 4.32 대한민국 12월 480 539 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 219 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.31 대한민국 12월 95,000 83,527 주식회사 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 241 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 2,118 투자조합 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.28 대한민국 12월 100 99 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 296 신기술사업투자조합 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 29 투자조합 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 195 사모투자전문회사 신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 89 신기술사업투자조합 충남-NCK디지털관광조합(*1) 9.30 대한민국 12월 400 383 투자조합 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) 4.17 대한민국 12월 100 98 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제2호(*1) 13.70 대한민국 12월 2,000 1,984 신기술사업투자조합 미래수산식품투자조합(*1) 9.90 대한민국 12월 400 388 신기술사업투자조합 이에스지어센딩사모투자 합자회사(*1) 1.22 대한민국 12월 1,000 996 투자조합 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합(*1) 6.22 대한민국 12월 400 399 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 37.74 대한민국 12월 2,000 1,997 신기술사업투자조합 합 계 223,590 222,925 (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 32 사모투자전문회사 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) 6.67 대한민국 12월 - 1,341 사모투자전문회사 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1)(*3) 10.00 대한민국 12월 - 1,375 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,236 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 4,972 사모투자전문회사 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 6,688 9,584 사모투자전문회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*3) 9.76 대한민국 12월 - - 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,938 1,962 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 10,262 사모투자전문회사 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,563 3,666 사모투자전문회사 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,181 자산운용사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 8,493 8,944 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 5,986 6,750 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,715 신기술사업투자조합 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 5,582 5,658 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,146 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융㈜ 31.95 대한민국 12월 620 - 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 383 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 310 608 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 700 667 신기술사업투자조합 SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 939 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 3,631 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 551 신기술사업투자조합 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사 SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 302 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 212 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 6,650 사모투자전문회사 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 19,959 23,193 사모투자전문회사 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 403 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 1,158 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 160 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 477 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 485 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 146 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 245 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 480 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 786 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 110 신기술사업투자조합 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 947 신기술사업투자조합 솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 998 주식회사 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 638 신기술사업투자조합 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.40 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사 ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,272 사모투자전문회사 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*2)(*5) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사 엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 600 585 투자조합 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 425 406 투자조합 ㈜블록체인글로벌 23.55 대한민국 12월 2,700 2,802 주식회사 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 3,999 신기술사업투자조합 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) 4.67 대한민국 12월 300 295 투자조합 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*1) 2.90 대한민국 12월 290 343 신기술사업투자조합 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사(*2) 3.23 대한민국 12월 5 15 기업인수목적회사 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사(*2) 3.23 대한민국 12월 10 19 기업인수목적회사 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사(*2) 4.76 대한민국 12월 20 33 기업인수목적회사 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) 2.25 대한민국 12월 50 50 신기술사업투자조합 ㈜직페이(*4) 20.00 대한민국 12월 175 175 주식회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 96 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 703 2,088 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,684 3,403 투자조합 그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 84 투자조합 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*3) 15.38 대한민국 12월 - - 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 372 966 투자조합 ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,213 투자조합 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 3 188 투자조합 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 142 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 13 투자조합 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 173 투자조합 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 17 투자조합 노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 960 투자조합 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 671 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 672 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 562 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,710 3,946 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 540 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 330 투자조합 ㈜뱅크샐러드 21.31 대한민국 12월 95,000 85,989 주식회사 큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 243 투자조합 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 2,136 투자조합 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.38 대한민국 12월 100 100 투자조합 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 298 투자조합 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 30 투자조합 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 195 사모투자전문회사 신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 89 신기술사업투자조합 솔리듐시너지펀드(*1) 2.29 대한민국 12월 500 500 신기술사업투자조합 충남-NCK디지털관광조합(*1) 9.30 대한민국 12월 200 198 투자조합 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) 4.17 대한민국 12월 100 100 투자조합 합 계 228,989 232,441 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*3) 당분기말 현재 투자 원본이 모두 반환되었으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배받을 권리가 있습니다. (*4) 전기중 지배력을 상실하여 종속기업에서 관계기업으로 전환되었습니다. (*5) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당분기말 전기말 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 2,115 2,240 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 2,095 2,100 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 2,105 2,165 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 2,095 - 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 2,100 - 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 2,055 - (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 331 - 331 4 10 10 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 7,910 - 7,910 (152) (2,571) (2,571) 기술금융 제일호 사모투자전문회사 14,193 - 14,193 466 446 446 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 37,050 2,248 34,802 - (49,949) (49,949) 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 30,273 17 30,256 6 (144) (144) 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 30,836 966 29,870 1,126 1,101 1,101 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 38,434 222 38,212 (14,375) (14,781) (14,781) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 40,674 512 40,162 (1,504) (2,026) (2,026) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 180,374 305 180,069 29,639 28,757 28,757 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 202,904 1,177 201,727 4,852 3,610 3,610 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,385 29 4,356 2,104 478 478 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 134,747 493 134,254 14,025 12,204 12,204 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 54,301 168 54,133 29,578 7,083 7,083 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 19,925 224 19,701 227 (1,054) (1,054) 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 84,411 287 84,124 5,181 4,184 4,184 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 9,373 42 9,331 303 (728) (728) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,133 147 9,986 - (199) (199) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 91,384 - 91,384 3 (23,440) (23,440) SKS METIS 신기술조합 제1호 7,736 - 7,736 1 (157) (157) SKS METIS 신기술조합 제2호 332 - 332 47 (6,648) (6,648) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,546 128 6,418 - (118) (118) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 39,961 1 39,960 (7,115) (7,253) (7,253) 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 335,495 573 334,922 30,435 28,624 28,624 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 4,245 163 4,082 1 (2,926) (2,926) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 3,195 - 3,195 1,496 371 371 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 5,169 153 5,016 - 1,132 1,132 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,592 - 2,592 - (53) (53) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,753 27 6,726 2 (165) (165) 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 8,258 744 7,514 - 138 138 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,067 - 3,067 1 (44) (44) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 14,850 - 14,850 3,182 10,025 10,025 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,691 - 9,691 - (201) (201) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 27,013 - 27,013 - 1,631 1,631 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4,994 27 4,967 1 90 90 솔라시도 스마트시티 주식회사 1,997 - 1,997 - 3 3 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 5,893 24 5,869 148 (2,764) (2,764) 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 10,128 943 9,185 - 124 124 ESG블루밍 사모투자합자회사 219,094 500 218,594 11,578 10,074 10,074 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 8,070 1,552 6,518 - 60 60 엔슬13호벤처투자조합 1,994 10 1,984 1 (349) (349) 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 9,684 - 9,684 13 (226) (226) ㈜블록체인글로벌 5,542 349 5,193 72 (477) (477) 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 11,348 50 11,298 (3,973) (4,125) (4,125) 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 5,886 - 5,886 18 (424) (424) 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 10,013 - 10,013 5 (1,799) (1,799) 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 9,956 1,604 8,352 31 55 55 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 7,926 1,420 6,506 - 34 34 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 9,835 1,330 8,505 - (4) (4) 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 2,195 - 2,195 31 (14) (14) ㈜직페이 1,049 1,262 (213) - - - 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 12,388 - 12,388 9 (162) (162) 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 6,441 - 6,441 1 931 931 GP K-5G Fund 1 - - - - (36) (36) 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 5,183 1 5,182 1 (118) (118) 비앤케이 안전 신기술투자조합 3,143 - 3,143 - (57) (57) 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 1,659 - 1,659 - (28) (28) 뉴메인 신기술투자조합 제5호 3,663 - 3,663 - (27) (27) 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 6,017 87 5,930 17 (70) (70) 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,317 - 7,317 - (119) (119) AJ창조관광제1호투자조합 11,904 137 11,767 484 342 342 AJ스마트관광제2호투자조합 11,245 200 11,045 31 (176) (176) 그린 에너지 신기술투자조합 15,079 - 15,079 11,148 10,655 10,655 AJ-세종 농식품 수출육성펀드 1,143 832 311 - (1) (1) AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 3,360 80 3,280 3,415 3,218 3,218 ISU-AJ 스포츠투자조합 14,272 431 13,841 528 282 282 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 1,355 - 1,355 13,522 10,400 10,400 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,740 114 12,626 - (176) (176) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,003 - 12,003 419 298 298 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 2,997 1 2,996 2 (22) (22) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,072 - 4,072 63 (1) (1) 노바신기술사업투자조합1호 8,918 - 8,918 33 (109) (109) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,092 153 12,939 - (197) (197) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,557 86 9,471 - (136) (136) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,088 20 2,068 - (33) (33) 달바신기술사업투자조합제1호 6,012 72 5,940 8,680 8,340 8,340 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,549 190 5,359 - (88) (88) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 9,967 - 9,967 36 (25) (25) 드림팜신기술사업투자조합제1호 19,520 91 19,429 6 (269) (269) ㈜뱅크샐러드 39,409 7,667 31,742 11,532 (8,390) (8,390) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,537 - 1,537 - (25) (25) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 14,822 1 14,821 - (137) (137) 이차전지벨류체인그로스펀드 34,935 - 34,935 7 (394) (394) 리네아-NBH신기술투자조합제1호 3,011 - 3,011 - (23) (23) 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 477 - 477 - (8) (8) 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 202,333 605 201,728 5,391 866 866 신성장가치투자펀드 15,026 1 15,025 107 (75) (75) 충남-NCK디지털관광조합 4,172 54 4,118 8 (157) (157) 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 2,309 (1) 2,310 11 (87) (87) 리네아-NBH신기술투자조합제2호 14,480 - 14,480 2 (120) (120) 미래수산식품투자조합 4,041 126 3,915 2 (126) (126) 이에스지어센딩사모투자 합자회사 81,735 48 81,687 - (313) (313) 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 6,412 - 6,412 15 (18) (18) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 5,293 - 5,293 - (7) (7) 합 계 2,432,821 28,693 2,404,128 162,928 11,197 11,197 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 332 - 332 4 40 40 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 20,121 - 20,121 846 833 833 기술금융 제일호 사모투자전문회사 13,746 - 13,746 2,279 2,266 2,266 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,249 84,751 13 13 13 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 30,470 61 30,409 18,041 17,631 17,631 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 29,722 954 28,768 7,172 7,158 7,158 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 96,055 212 95,843 19,376 18,618 18,618 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 619 618 1 4,135 3,388 3,388 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 42,763 588 42,175 1,430 997 997 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 212,727 309 212,418 7,082 6,171 6,171 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 197,625 1,532 196,093 (12,975) (14,122) (14,122) 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,207 74 4,133 1,457 96 96 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 182,116 573 181,543 13,448 11,665 11,665 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 94,021 387 93,634 (1,465) (2,717) (2,717) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 21,813 302 21,511 21 797 797 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 65,206 230 64,976 (848) (1,551) (1,551) SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 13,278 119 13,159 8 1,643 1,643 퍼스트온라인투자금융㈜ 200 971 (771) 10 (587) (587) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 3,194 - 3,194 - 2,123 2,123 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 12,214 2 12,212 177 6,860 6,860 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 3,593 225 3,368 30 (4) (4) SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,189 4 10,185 - (210) (210) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 114,830 7 114,823 6 139,472 139,472 SKS-수성 신기술투자조합 제1호 6,070 8 6,062 - 478 478 ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 7,905 12 7,893 2 (164) (164) SKS METIS 신기술조합 제2호 6,981 - 6,981 45 (3,205) (3,205) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,537 1 6,536 - (148) (148) 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 47,427 214 47,213 6,587 6,260 6,260 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 371,700 612 371,088 22,767 20,952 20,952 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 7,008 - 7,008 - (182) (182) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 5,868 8 5,860 - 830 830 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 3,946 62 3,884 - (110) (110) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,653 8 2,645 - (53) (53) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,896 5 6,891 - (83) (83) 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 8,077 701 7,376 - 44 44 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,111 - 3,111 - (45) (45) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 10,765 - 10,765 1 868 868 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,897 5 9,892 2 (199) (199) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 25,392 10 25,382 3 4,654 4,654 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4,917 40 4,877 - (1,196) (1,196) 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 9,647 - 9,647 7 (306) (306) 솔라시도 스마트시티 주식회사 1,994 - 1,994 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,633 - 8,633 - 413 413 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 9,933 872 9,061 - 6 6 ESG블루밍 사모투자합자회사 209,021 501 208,520 2,702 1,066 1,066 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 7,935 1,477 6,458 - (28) (28) 엔슬13호벤처투자조합 1,222 23 1,199 - (18) (18) 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 1,967 57 1,910 2 (34) (34) ㈜블록체인글로벌 6,132 377 5,755 528 (390) (390) 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 15,500 77 15,423 75 48 48 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 6,428 118 6,310 - - - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 11,811 - 11,811 - - - 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 1,985 1,517 468 - - - 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 1,985 1,395 590 - - - 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 1,992 1,313 679 - - - 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 2,209 - 2,209 - - - ㈜직페이 1,049 1,262 (213) - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,279 3 7,276 - (119) (119) AJ창조관광제1호투자조합 11,659 234 11,425 6,085 5,889 5,889 AJ스마트관광제2호투자조합 11,367 146 11,221 12 (181) (181) 그린 에너지 신기술투자조합 18,259 - 18,259 - (736) (736) AJ-세종 농식품 수출육성펀드 1,144 833 311 363 361 361 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 9,278 151 9,127 3 (117) (117) ISU-AJ 스포츠투자조합 14,521 460 14,061 288 27 27 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 21,882 22 21,860 2 (79) (79) 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,914 112 12,802 1 (177) (177) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,146 - 12,146 - (241) (241) 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,030 9 3,021 3 (21) (21) NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,094 21 4,073 274 176 176 노바신기술사업투자조합1호 9,026 - 9,026 33 (108) (108) 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,136 - 13,136 - (196) (196) 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,655 48 9,607 - (144) (144) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,114 13 2,101 - (38) (38) 달바신기술사업투자조합제1호 8,062 - 8,062 408 283 283 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,552 104 5,448 1 (80) (80) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 10,049 57 9,992 1,404 1,230 1,230 드림팜신기술사업투자조합제1호 19,790 90 19,700 7 (267) (267) ㈜뱅크샐러드 43,054 2,812 40,242 4,200 (16,388) (16,388) 큐버신기술사업투자조합제1호 1,561 - 1,561 - (24) (24) 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 14,958 - 14,958 - (48) (48) 이차전지벨류체인그로스펀드 35,329 - 35,329 3 (146) (146) 리네아-NBH신기술투자조합제1호 3,034 - 3,034 - (9) (9) 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 488 5 483 - (3) (3) 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 12,001 - 12,001 - (650) (650) 신성장가치투자펀드 1,967 57 1,910 5 (74) (74) 솔리듐시너지펀드 21,559 - 21,559 12 (50) (50) 충남-NCK디지털관광조합 2,149 24 2,125 - - - 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 2,400 2 2,398 - - - 합 계 2,434,091 25,295 2,408,796 106,072 218,108 218,108 (3) 당분기 및 전기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 32 - - - - 32 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,341 (643) (171) - - 527 기술금융 제일호 사모투자전문회사 1,375 - 44 - - 1,419 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - 57 - 3,972 4,500 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 2,236 - (11) - - 2,225 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 4,972 - 191 - - 5,163 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 9,584 (4,285) (1,478) - - 3,821 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,962 - (94) - - 1,868 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 10,262 (2,952) 1,389 - - 8,699 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,666 272 44 - - 3,982 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,181 (50) 146 (32) - 1,245 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 8,945 (2,929) 598 - - 6,614 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 6,750 (3,349) 501 - - 3,902 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,715 (60) (84) - - 1,571 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 5,658 1,101 566 - - 7,325 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,146 (270) (63) - - 813 퍼스트온라인투자금융㈜(*) - - 253 (253) - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*) 383 (417) 34 - - - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*) 608 (463) (145) - - - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*) 667 (700) 33 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 939 - (19) - - 920 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 3,631 - (741) - - 2,890 SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*) 551 (559) 8 - - - ㈜우금(*) - - (247) 247 - - SKS METIS 신기술조합 제1호 302 - (6) - - 296 SKS METIS 신기술조합 제2호 212 - (202) - - 10 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 965 - (17) - - 948 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 6,650 - (1,022) - - 5,628 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 23,193 (4,000) 1,740 - - 20,933 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 403 - (168) - - 235 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 1,158 (600) 73 - - 631 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 160 - 47 - - 207 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 477 - (9) - - 468 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 485 - (11) - - 474 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 10 - - - - 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 146 - (2) - - 144 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 245 (135) 228 - - 338 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 480 - (10) - - 470 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 786 - 51 - - 837 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 110 - 2 - - 112 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*) 947 (941) (6) - - - 솔라시도 스마트시티 주식회사 998 - 1 - - 999 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 638 - (204) - - 434 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 36 - 1 - - 37 ESG블루밍 사모투자합자회사 10,272 - 496 - - 10,768 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 엔슬13호벤처투자조합 585 400 (17) - - 968 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 406 1,700 (48) - - 2,058 ㈜블록체인글로벌 2,802 - (112) - - 2,690 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 3,999 - (1,070) - - 2,929 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 295 - (20) - - 275 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 343 - (53) - - 290 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 15 - - (5) - 10 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 19 - - 1 - 20 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 33 - (3) 9 - 39 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 50 - (1) - - 49 ㈜직페이 175 - - - - 175 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 - 300 (4) - - 296 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 - 500 84 - - 584 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 - 1,000 (22) - - 978 비앤케이 안전 신기술투자조합 - 1,000 (18) - - 982 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 - 100 (2) - - 98 뉴메인 신기술투자조합 제5호 - 800 (6) - - 794 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 - 400 (5) - - 395 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 96 - (16) (4) - 76 AJ창조관광제1호투자조합 2,088 - 15 - - 2,103 AJ스마트관광제2호투자조합 3,403 - (53) - - 3,350 그린 에너지 신기술투자조합 84 (187) 173 - - 70 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 966 (100) (538) - - 328 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,213 - (4) - - 2,209 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 188 (105) (41) - - 42 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 142 - (2) - - 140 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 13 (2) 2 - - 13 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 173 - (5) - - 168 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 17 - - - - 17 노바신기술사업투자조합1호 960 - (12) - - 948 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 671 - (10) - - 661 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 672 - (9) - - 663 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 562 - (7) - - 555 달바신기술사업투자조합제1호 3,946 (1,710) 594 - - 2,830 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - (1) - - 9 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 540 - (1) - - 539 드림팜신기술사업투자조합제1호 330 - (111) - - 219 ㈜뱅크샐러드 85,989 - (2,462) - - 83,527 큐버신기술사업투자조합제1호 243 - (2) - - 241 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 2,136 - (18) - - 2,118 이차전지벨류체인그로스펀드 100 - (1) - - 99 리네아-NBH신기술투자조합제1호 298 - (2) - - 296 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 30 - - - - 30 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 195 (9) 4 5 - 195 신성장가치투자펀드 89 - - - - 89 솔리듐시너지펀드(*) 500 (500) - - - - 충남-NCK디지털관광조합 198 200 (15) - - 383 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 100 - (2) - - 98 리네아-NBH신기술투자조합제2호 - 2,000 (16) - - 1,984 미래수산식품투자조합 - 400 (12) - - 388 이에스지어센딩사모투자 합자회사 - 1,000 (4) - - 996 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 - 400 (1) - - 399 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 - 2,000 (3) - - 1,997 합 계 232,442 (11,393) (2,064) (32) 3,972 222,925 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 28 - 4 - - 32 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,185 - 156 - - 1,341 기술금융 제일호 사모투자전문회사 2,318 (95) (848) - - 1,375 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 6,312 (6,852) 2,776 - - 2,236 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 3,227 - 1,745 - - 4,972 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,397 (7,983) 2,170 - - 9,584 에스케이제6호기업인수목적주식회사(*) 20 (10) (10) - - - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 10,700 (11,977) 1,277 - - - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,717 186 59 - - 1,962 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,276 (48) 1,034 - - 10,262 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,391 250 25 - - 3,666 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,186 - (5) - - 1,181 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 6,744 1,419 781 - - 8,944 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 7,466 (697) (19) - - 6,750 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,571 - 144 - - 1,715 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 3,345 2,321 (8) - - 5,658 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 967 - 179 - - 1,146 퍼스트온라인투자금융㈜ 15 20 (35) - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 329 - 54 - - 383 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 969 (690) 329 - - 608 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 970 (300) (3) - - 667 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) 97 (100) 3 - - - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 965 - (26) - - 939 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 972 - 2,859 - (200) 3,631 SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*) 478 (1,329) 851 - - - SKS-수성 신기술투자조합 제1호 489 - 62 - - 551 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적주식회사(*) 36 (20) (16) - - - ㈜우금 - - - - - - SKS METIS 신기술조합 제1호 306 - (9) 5 - 302 SKS METIS 신기술조합 제2호 294 - (82) - - 212 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 973 - (8) - - 965 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 5,730 - 920 - - 6,650 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 17,572 3,750 1,871 - - 23,193 LD 신기술사업투자조합제5호(*) 984 (1,303) 319 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 488 - (85) - - 403 SKS METIS 신기술조합 제3호(*) 491 - 9 - (500) - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 978 - 180 - - 1,158 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 196 - (36) - - 160 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 491 - (14) - - 477 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 493 - (8) - - 485 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 10 - - - - 10 더 채울 신기술투자조합 제1호 148 - (2) - - 146 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 147 - 98 - - 245 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 493 - (13) - - 480 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 690 - 96 - - 786 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 129 - (19) - - 110 골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 700 - 247 - - 947 솔라시도 스마트시티 주식회사 - 1,000 (2) - - 998 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 - 600 38 - - 638 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 - 20 - 16 - 36 ESG블루밍 사모투자합자회사 - 10,000 272 - - 10,272 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 - 10 - 10 - 20 엔슬13호벤처투자조합 - 600 (15) - - 585 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 - 425 (19) - - 406 ㈜블록체인글로벌 - 2,700 (194) 296 - 2,802 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 - 4,200 (201) - - 3,999 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 - 300 (5) - - 295 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 - 290 53 - - 343 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 - 5 (1) 11 - 15 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 - 10 (1) 10 - 19 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 - 20 - 13 - 33 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 - 50 - - - 50 ㈜직페이 - - - - 175 175 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 98 - (2) - - 96 AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*) 757 (757) - - - - AJ창조관광제1호투자조합 2,917 (1,200) 371 - - 2,088 AJ스마트관광제2호투자조합 2,928 555 (80) - - 3,403 그린 에너지 신기술투자조합 258 - (174) - - 84 AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*) 328 (411) 83 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 720 (300) 546 - - 966 ISU-AJ 스포츠투자조합 2,262 - (49) - - 2,213 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 48 (47) 187 - - 188 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 145 - (3) - - 142 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 31 - (18) - - 13 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 394 - (221) - - 173 NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 (32) - - - 17 노바신기술사업투자조합1호 976 - (16) - - 960 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 685 - (14) - - 671 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 686 - (14) - - 672 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 490 - 72 - - 562 달바신기술사업투자조합제1호 1,766 (90) 2,270 - - 3,946 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 472 - 68 - - 540 드림팜신기술사업투자조합제1호 902 - (572) - - 330 ㈜뱅크샐러드 91,638 - (5,649) - - 85,989 큐버신기술사업투자조합제1호 249 - (6) - - 243 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 - 2,000 136 - - 2,136 이차전지벨류체인그로스펀드 - 100 - - - 100 리네아-NBH신기술투자조합제1호 - 300 (2) - - 298 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 - 30 - - - 30 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 - 201 1 (7) - 195 신성장가치투자펀드 - 100 (11) - - 89 솔리듐시너지펀드 - 500 - - - 500 충남-NCK디지털관광조합 - 200 (2) - - 198 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 - 100 - - - 100 합 계 220,763 (1,979) 13,828 354 (525) 232,441 (*) 당분기 및 전기 중 유의적 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,672 1,328 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,938 62 1,938 62 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 6,000,000 3,576,618 2,423,382 3,014,358 2,985,642 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 11,750 11,280 470 11,280 470 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,915 485 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,608 402 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 8,312 763 5,686 3,389 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 800 800 - 800 - SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 - SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 20,000 19,959 41 19,959 41 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - 더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 - 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - 600 - ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 - 엔슬13호벤처투자조합 KRW 1,000 1,000 - 600 400 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 KRW 4,250 2,125 2,125 425 3,825 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 KRW 4,200 4,200 - 4,200 - 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 KRW 1,000 300 700 300 700 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 KRW 290 290 - 290 - 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 KRW 50 50 - 50 - 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 KRW 300 300 - - - 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - - - GP K-5G Fund 1 KRW 1,000 1,000 - - - 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - - - 비앤케이 안전 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - - - 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 KRW 100 100 - - - 뉴메인 신기술투자조합 제5호 KRW 800 800 - - - 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 KRW 2,000 400 1,600 - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 97 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 3,684 16 3,684 16 그린 에너지 신기술투자조합 KRW 300 300 - 300 - AJ-세종 농식품 수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ 스포츠투자조합 KRW 2,500 2,364 136 2,364 136 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - 500 - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - 1,800 - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - 10 - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 480 480 - 480 120 드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1,100 - 1,100 - 큐버신기술사업투자조합제1호 KRW 250 250 - 250 - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 KRW 2,000 2,000 - 2,000 - 이차전지벨류체인그로스펀드 KRW 100 100 - 100 - 리네아-NBH신기술투자조합제1호 KRW 300 300 - 300 - 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 KRW 30 30 - 30 - 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 USD 150,000 150,000 - 150,000 - 신성장가치투자펀드 KRW 100 100 - 100 - 충남-NCK디지털관광조합 KRW 2,000 400 1,600 200 1,800 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 KRW 500 100 400 100 400 리네아-NBH신기술투자조합제2호 KRW 2,000 2,000 - - - 미래수산식품투자조합 KRW 2,000 400 1,600 - - 이에스지어센딩사모투자 합자회사 KRW 1,000 1,000 - - - 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 KRW 2,000 400 1,600 - - 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 KRW 2,000 2,000 - - - 9. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 448,136 300,556 이자율스왑 - - - - 789,300 1,619,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 156,452 89,889 주식옵션 33 22 7 2 6,523 1,114 통화관련 통화선물 - - - - 17,995 21,265 상품관련 상품선물 - - - - 1,690 1,735 장내 계 33 22 7 2 1,420,096 2,033,859 장외 이자율관련 이자율스왑 2,210 3,068 3,349 3,966 60,545 107,381 주식관련 주식옵션 1,112 - 688 - 8,408 3,136 통화관련 통화스왑 64,615 63,462 44,549 43,858 2,119,456 1,773,502 통화선도 1,640 - - - 334,450 - 상품관련 상품옵션 - - 167 - - 2,000 상품스왑 27 43,558 21 60,157 241,104 280,794 평가조정 신용위험평가조정액 (833) (2,005) (431) (1,102) - - 거래일손익인식평가조정액 (79) 914 (190) 1,027 - - 장외 계 68,692 108,997 48,153 107,906 2,763,963 2,166,813 합 계 68,725 109,019 48,160 107,908 4,184,059 4,200,672 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 36,051 76,299 44,314 96,757 선물정산이익 3,888 5,276 78 3,304 해외선물매매이익 837 2,052 1,413 12,420 해외선물정산이익 (469) 402 322 420 옵션매매이익 779 4,540 7,374 21,626 옵션평가이익 (90) 5 57 70 기타장내파생이익 (1,121) 548 1,520 2,596 장내 계 39,875 89,122 55,078 137,193 장외파생상품 장외파생상품처분이익 32,821 93,748 36,292 88,739 장외파생상품평가이익 (48,015) 37,001 36,685 68,834 장외 계 (15,194) 130,749 72,977 157,573 파생상품관련이익 계 24,681 219,871 128,055 294,766 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 35,166 76,310 35,222 87,137 선물정산손실 (1,266) 3,100 (618) 2,390 해외선물매매손실 2,757 3,822 1,367 12,867 해외선물정산손실 6 203 56 105 옵션매매손실 542 4,338 6,046 18,982 옵션평가손실 (7) 8 153 171 기타장내파생거래손실 (84) 1,011 889 3,111 장내 계 37,114 88,792 43,115 124,763 장외파생상품 장외파생상품처분손실 16,743 75,197 37,012 86,635 장외파생상품평가손실 (29,065) 34,757 18,827 52,330 장외 계 (12,322) 109,954 55,839 138,965 파생상품관련손실 계 24,792 198,746 98,954 263,728 순 파생상품관련손익 (111) 21,125 29,101 31,038 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품내역이 없습니다. 10. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 383,230 (4,967) - - 378,263 환매조건부채권매수 193,800 - - - 193,800 대여금 12,105 (5,322) (1,005) - 5,778 대출금 361,973 (29,356) - (383) 332,234 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 1,899 (1,054) - (1) 844 기타대출채권 194,199 (41,173) - - 153,026 합 계 1,148,461 (83,127) (1,005) (384) 1,063,945 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액 신용공여금 375,637 (4,974) - - 370,663 환매조건부채권매수 183,300 - - - 183,300 대여금 12,673 (5,614) (494) - 6,565 대출금 392,547 (20,634) - (616) 371,297 대지급금 1,255 (1,255) - - - 사모사채 1,855 (73) - 1 1,783 기타대출채권 308,999 (34,460) - - 274,539 합 계 1,276,266 (67,010) (494) (615) 1,208,147 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 5,910 7,007 54,093 67,010 12개월 기대신용손실로의 대체 1,449 (453) (996) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (416) 418 (2) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (317) (5,872) 6,189 - 전입(환입)액 1,512 6,288 45,381 53,181 기타조정 (6,435) (2,265) 1,415 (7,285) 제각액 (93) (1,363) (28,323) (29,779) 기말 1,610 3,760 77,757 83,127 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 10,883 1,643 36,382 48,908 12개월 기대신용손실로의 대체 853 (391) (462) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,194) 2,235 (41) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (884) (491) 1,375 - 전입(환입)액 (1,632) 4,519 31,304 34,191 기타조정 (1,094) (435) 2,669 1,140 제각액 (22) (73) (17,134) (17,229) 기말 5,910 7,007 54,093 67,010 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 933,001 216,483 126,782 1,276,266 12개월 기대신용손실로의 대체 19,053 (5,017) (14,036) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (30,716) 30,739 (23) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (21,766) (85,958) 107,724 - 실행(회수) (9,088) (26,440) 22,535 (12,993) 기타 (63,158) (1,722) (11,199) (76,079) 제각액 (539) (4,736) (33,458) (38,733) 기말 826,787 123,349 198,325 1,148,461 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887 12개월 기대신용손실로의 대체 29,506 (3,892) (25,614) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (153,125) 153,331 (206) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (60,794) (11,955) 72,749 - 실행(회수) (52,054) 11,264 (4,809) (45,599) 기타 66,353 629 9,326 76,308 제각액 (550) (126) (17,654) (18,330) 기말 933,001 216,483 126,782 1,276,266 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 13,577 - 13,577 건물 6,733 (1,058) 5,675 차량운반구 225 (110) 115 비품 31,648 (23,550) 8,098 건설중인 자산 2,272 - 2,272 기타 18,305 (16,483) 1,822 합 계 72,760 (41,201) 31,559 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (888) 5,845 차량운반구 225 (81) 144 비품 32,582 (22,926) 9,656 건설중인 자산 2,272 - 2,272 기타 18,008 (16,298) 1,710 합 계 71,772 (40,193) 31,579 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 5,845 144 9,656 2,272 1,710 31,579 취득 1,625 - - 1,269 - 571 3,465 감가상각 - (170) (29) (2,827) - (459) (3,485) 기말 13,577 5,675 115 8,098 2,272 1,822 31,559 (단위: 백만원) 전기 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496 취득 - - 74 1,358 91 536 2,059 감가상각 - (227) (27) (3,876) - (662) (4,792) 기타(대체) - - - (32) - (152) (184) 기말 11,952 5,845 144 9,656 2,272 1,710 31,579 12. 리스자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스채권 2,547 4,013 대손충당금 (101) (20) 운용리스자산 25,752 25,106 감가상각누계액 (8,933) (9,158) 선급리스자산 513 232 리스개설직접원가 18 42 해지예정리스자산 - 40 합 계 19,796 20,255 (2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 4,013 5,400 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (1,366) (1,196) 대손상각 (100) (191) 기말 2,547 4,013 (3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 21 244 전입(환입)액 83 (32) 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (2) - 대손상각 - (191) 기말 102 21 (4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 15,948 12,270 취득및처분 4,235 8,126 감가상각비 (3,364) (4,448) 기말 16,819 15,948 (5) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,744 1,901 1년 초과 2년 이내 470 1,904 2년 초과 3년 이내 145 508 3년 초과 4년 이내 8 129 4년 초과 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합계 2,367 4,442 미실현이자수익 180 (429) 리스순투자 2,547 4,013 (6) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 6,442 6,326 1년 초과 2년 이내 4,424 4,215 2년 초과 3년 이내 2,872 2,633 3년 초과 4년 이내 1,621 1,410 4년 초과 5년 이내 532 447 5년초과 - - 합계 15,891 15,031 13. 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 91,328 (26,823) (85) 64,420 차량운반구 1,251 (914) - 337 기타 5,350 (1,266) - 4,084 합계 97,929 (29,003) (85) 68,841 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 건물 99,493 (25,003) (85) 74,405 차량운반구 2,105 (1,361) - 744 기타 2,160 (715) - 1,445 합 계 103,758 (27,079) (85) 76,594 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 74,405 744 1,445 76,594 취득 6,293 361 3,964 10,618 처분 (3,937) (290) - (4,227) 감가상각 (5,220) (478) (1,325) (7,023) 조정 (7,121) - - (7,121) 기말 64,420 337 4,084 68,841 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 78,690 1,349 2,792 82,831 취득 2,311 198 741 3,250 처분 (133) (32) - (165) 감가상각 (6,841) (771) (2,088) (9,700) 손상 (85) - - (85) 조정 463 - - 463 기말 74,405 744 1,445 76,594 (3) 연결회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며 전대리스에서 발생한 수익은 당분기 452백만원, 전분기 4백만원입니다 14. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기초 10,428 7,012 248 11,705 10,097 39,490 취득 1,059 461 41 17 - 1,578 처분 - - - (1,421) - (1,421) 상각 (2,597) (2,110) (77) - - (4,784) 분기말 8,890 5,363 212 10,301 10,097 34,863 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481 취득 3,005 1,851 137 1,781 - - 6,774 처분 - - - (2,134) - - (2,134) 상각 (3,780) (3,084) (88) - - - (6,952) 환입(손상) - - - 1,021 (894) - 127 대체 - - - - - (31) (31) 기타 (746) (29) - - - - (775) 전기말 10,428 7,012 248 11,705 10,097 - 39,490 (*1)회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다. (*2) 연결회사는 2021년 배출한 탄소량을 상쇄하기 위해 구매한 크레딧을 무형자산으로 인식하였습니다. 해당 무형자산은 사용 후 제거하였습니다. 15. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 항목 당분기말 전기말 기타금융자산 미수금 562,928 409,386 미수수익 56,270 52,749 보증금 17,577 17,248 손실충당금 (11,108) (11,264) 소계 625,667 468,119 기타비금융자산 선급금 10,563 5,853 선급비용 10,078 8,981 탄소배출권 8,479 7,394 순확정급여자산 - 873 기타 293 115 소계 29,413 23,216 합계 655,080 491,335 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 840 81 10,343 11,264 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (1) 1 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (3) (11) 14 - 전입액(환입액) (410) 1,033 (611) 12 제각액 - - (168) (168) 분기말 426 1,104 9,578 11,108 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,202 17 8,319 9,538 12개월 기대신용손실로의 대체 2 (1) (1) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (3) 3 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (860) (4) 864 - 전입(환입)액 499 66 3,513 4,078 제각액 - - (2,352) (2,352) 전기말 840 81 10,343 11,264 (3) 당분기 및 전기 중 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 466,730 1,856 10,797 479,383 12개월 기대신용손실로의 대체 18 (18) - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (70) 70 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (28) (505) 533 - 실행(회수) 157,157 1,099 841 159,097 제각액 (8) (12) (194) (214) 기타 (28) - (1,463) (1,491) 분기말(*) 623,771 2,490 10,514 636,775 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 276,056 226 8,366 284,648 12개월 기대신용손실로의 대체 19 (18) (1) - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (244) 245 (1) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (1,156) - 1,156 - 실행 192,070 1,414 3,644 197,128 제각액 (15) (11) (2,367) (2,393) 전기말(*) 466,730 1,856 10,797 479,383 (*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다. (4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 819,719 7,394 1,177,286 19,237 매입 4,980,410 42,620 10,612,606 102,148 매각 (4,947,930) (42,702) (10,970,173) (114,666) 평가 - 1,167 - 675 기말 852,199 8,479 819,719 7,394 16. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 2,203 - 2,203 2,203 건물 931 (115) 816 931 합 계 3,134 (115) 3,019 3,134 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (168) 2,144 2,312 합 계 6,968 (168) 6,800 6,968 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 상각 분기말 토지 4,656 - (2,453) - 2,203 건물 2,144 31 (1,303) (56) 816 합 계 6,800 31 (3,756) (56) 3,019 (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,228 (84) 2,144 합 계 6,884 (84) 6,800 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 404,286 422,015 장내파생상품거래예수금 76,837 123,942 저축자예수금 380,095 392,766 집합투자증권예수금 104,520 58,052 소 계 965,738 996,775 수입보증금 신용대주담보금 - 57 기타수입담보금(*) 682 40,746 소 계 682 40,803 기타예수금 지로예수금 34 1 소 계 34 1 합 계 966,454 1,037,579 (*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 169,430 125,901 당기손익인식지정금융부채 919,438 826,935 합 계 1,088,868 952,836 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 169,430 125,901 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 1,136 663 매도주가연계사채 872,464 759,764 소 계 873,600 760,427 기타매도파생결합증권 복합금융상품 504 472 기타매도파생결합사채 45,334 66,036 소 계 45,838 66,508 합 계 919,438 826,935 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 만기지급액 893,819 819,114 장부금액 919,438 826,935 장부금액과의 차이 (25,619) (7,821) (5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 당분기 전분기 기초 누계액 (103) 562 공정가치변동액 230 (957) 법인세효과 (53) 222 기말 누계액 74 (173) 19. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말현재 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 3.80 50,000 50,000 콜머니 소계 50,000 50,000 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 4.10 154,437 150,183 증권담보대출차입금 한국증권금융 4.10 ~ 4.91 123,645 124,110 할인어음 한국증권금융 외 3.68 ~ 4.40 60,000 60,000 은행차입금 산업은행 외 4.79 ~ 8.50 39,987 30,188 CP 흥국증권 외 3.85 ~ 6.29 174,000 193,500 전자단기사채 신영증권 외 4.01 ~ 6.20 172,700 282,920 기타차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 7.32 98,961 100,332 차입금 소계 823,730 941,233 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 3.30 ~ 5.50 1,578,321 1,433,889 환매조건부매도 기관 3.50 ~ 3.73 295,100 420,800 환매조건부매도 소계 1,873,421 1,854,689 합 계 2,747,151 2,845,922 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말현재 이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (2) (2) 소 계 49,998 49,998 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (19) (24) 소 계 49,981 49,976 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000 사채할인발행차금 (15) (19) 소 계 54,985 54,981 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.02.10 5.20 20,000 20,000 사채할인발행차금 (2) (3) 소 계 19,998 19,997 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 15,000 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 15,000 제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 32,000 사채할인발행차금 (34) (40) 소 계 31,966 31,960 제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 12,000 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 12,000 제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 제31회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2030.07.26 7.70 13,000 - 사채할인발행차금 (19) - 소 계 12,981 - 제32회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2030.08.20 7.70 5,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 - 제2회 선순위사채 NBH캐피탈(주) 무보증선순위사채 2024.10.11 7.50 5,000 5,000 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 5,000 합 계 283,909 265,912 20. 순확정급여부채(자산) (1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 63,966 57,308 사외적립자산의 공정가치 (56,957) (58,181) 순확정급여부채(자산) 7,009 (873) 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 57,308 51,833 당기근무원가 6,809 9,681 이자비용 1,802 2,634 재측정요소: - - 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 1,431 2,394 인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - (330) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,071 (1,103) 퇴직급여지급액 (4,455) (7,801) 기말 63,966 57,308 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 58,181 57,777 사외적립자산의 이자수익 1,639 2,412 재측정요소 1,097 (666) 기여금 납부액 3,000 8,250 퇴직급여지급액 (6,960) (9,592) 기말 56,957 58,181 라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,809 7,287 이자비용 1,802 1,937 사외적립자산의 이자수익 (1,639) (1,809) 합 계 6,972 7,415 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 17,597 30.90 18,271 31.40 이율보증 보험계약 14,033 24.64 15,457 26.57 기타 25,327 44.46 24,453 42.03 사외적립자산의 공정가치 56,957 100.00 58,181 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.88%~4.62% 4.32%~5.07% 사망률 0.03%~0.04% 0.03%~0.04% 퇴사율 8.97%~16.37% 9.11%~16.31% 미래임금상승률 4.43%~4.74% 4.45%~4.79% 사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 63,966 60,842 67,439 미래임금인상율 63,966 67,469 60,759 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 11,536 10,521 28,250 46,920 58,254 155,481 확정급여채무의 가중평균만기는 5.37~6.14년입니다. (2) 확정기여제도 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 1,662 1,315 21. 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 116,131 114,428 현재가치할인차금 (40,916) (30,677) 장부가액 75,215 83,751 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 83,751 87,420 신규 9,698 2,888 종료 (4,069) (88) 이자비용 2,924 3,396 리스료지급 (8,555) (11,247) 조정 (8,534) 1,382 기말 75,215 83,751 (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 8,555 8,230 소액 리스료 130 131 합 계 8,685 8,361 22. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 506,577 377,015 미지급비용 21,026 30,004 임대보증금 359 187 리스보증금 1,634 2,065 비지배지분부채 21,092 15,448 소계 550,688 424,719 기타비금융부채 선수금 32 365 선수수익 3,743 5,542 제세금예수금 7,912 6,976 미지급비용 22,738 36,217 기타 9,749 3,377 소계 44,174 52,477 합계 594,862 477,196 23. 충당부채 (1) 당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 3,578 4,654 6,510 2,650 70 313 증감 1,413 (1,011) - - - - 사용 (45) (24) - (2,000) - - 전입(환입) 473 (41) (4,800) 5,860 (65) (243) 기말 5,419 3,578 1,710 6,510 5 70 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조). (2) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 25 25 20 70 12개월 기대신용손실로의 대체 3 (3) - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2) 2 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - (4) 4 - 전입(환입)액 (22) (19) (24) (65) 분기말 4 1 - 5 (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 191 111 11 313 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (23) 23 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (1) - 1 - 전입(환입)액 (142) (109) 8 (243) 기말 25 25 20 70 24. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 265 265 소 계 70,336 70,336 기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364) 주식매입선택권 5,037 5,037 기타자본조정 (178) (122) 소 계 (35,505) (35,449) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (9,273) (8,179) 해외사업환산손익 1,921 2,167 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 116,805 122,159 자기신용위험변동액 74 (103) 지분법자본변동 259 386 소 계 109,786 116,430 이익잉여금 이익준비금 5,028 4,943 대손준비금 23,420 8,680 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 임의적립금 4,055 4,055 미처분이익잉여금 161,028 228,078 소 계 194,531 246,756 지배기업소유지분 합계 577,399 636,324 비지배지분 10,003 10,914 (2) 자본금 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금 지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익 지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다. (5) 자기주식 지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주 (2021년 16,389,277주, 2022년 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권 당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조(Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 당분기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359 전기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (*) 당분기말 현재 용역제공 종료되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다. 다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (8,179) (1,405) 311 (9,273) 해외사업환산손익 2,167 330 (577) 1,920 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 122,159 (6,962) 1,608 116,805 자기신용위험변동액 (103) 230 (53) 74 지분법자본변동 386 (49) (78) 259 합 계 116,430 (7,856) 1,211 109,785 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (6,932) (1,627) 380 (8,179) 해외사업환산손익 1,915 252 - 2,167 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 116,344 7,562 (1,747) 122,159 자기신용위험변동액 562 (866) 201 (103) 지분법자본변동 32 354 - 386 합 계 111,921 5,675 (1,166) 116,430 (8) 이익잉여금 가. 이익준비금 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금 지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금 지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 23,421 8,680 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (296) 14,741 대손준비금 잔액 23,125 23,421 ② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순손익 (51,784) 22,466 대손준비금 전입(환입)액 (296) 2,988 대손준비금 반영후 조정손익(*) (51,488) 19,478 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) (124.40) 46.57 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 14,250 46,730 19,145 53,106 인수및주선수수료 6,372 24,300 8,397 28,586 집합투자증권취급수수료 1,804 5,709 1,605 5,296 자산관리수수료 480 1,887 516 2,216 집합투자기구운용보수 396 3,047 501 1,786 매수및합병수수료 - - - 300 금융수수료 6,821 9,837 3,395 7,002 파생결합증권판매수수료 59 224 96 306 신탁보수 812 3,554 1,385 4,386 채무보증관련수수료 3,100 4,812 4,915 18,072 운용리스수수료수익 1,666 4,932 1,595 5,038 업무집행관리보수 4,393 14,416 4,153 11,285 신용공여수수료 - 204 6 306 기타 1,798 3,913 930 2,786 소 계 41,951 123,565 46,639 140,471 수수료비용 매매수수료 1,314 3,907 1,482 4,369 투자일임수수료 14 32 4 14 송금수수료 128 363 114 281 대차수수료 331 852 836 1,795 기타 440 1,353 574 1,893 소 계 2,227 6,507 3,010 8,352 순수수료손익 39,724 117,058 43,629 132,119 26. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정자산처분이익 40,713 127,937 51,416 154,691 당기손익공정가치측정자산평가이익 12,321 40,448 - 58,413 당기손익인식지정 금융자산평가이익 5,003 14,234 4,763 13,704 단기매매금융부채처분이익 4,555 12,812 21,259 32,612 단기매매금융부채평가이익 5,430 22,137 9,663 9,968 당기손익인식지정금융부채처분이익 352 645 7 522 당기손익인식지정금융부채평가이익 117 507 770 1,760 파생상품 거래 이익 24,698 219,872 128,056 294,767 소 계 93,189 438,592 215,934 566,437 당기손익공정가치측정자산처분손실 58,453 134,008 47,817 108,302 당기손익공정가치측정자산평가손실 - 58,127 22,057 30,412 당기손익인식지정금융자산평가손실 64 189 530 186 단기매매금융부채처분손실 2,178 8,716 25,455 59,696 단기매매금융부채평가손실 - 14,064 - 4,688 당기손익인식지정금융부채처분손실 3,118 10,760 3,035 11,674 당기손익인식지정금융부채평가손실 11,112 26,210 6,956 22,203 파생상품 거래 손실 24,809 198,747 98,954 263,728 소 계 99,734 450,821 204,804 500,889 순금융상품평가및처분손익 (6,545) (12,229) 11,130 65,548 27. 이자손익 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신용공여이자 3,649 10,933 3,679 9,916 대출채권이자 14,104 40,844 15,477 51,701 대출금이자 5,099 15,011 5,264 11,818 채권이자 23,142 71,174 20,209 56,555 차주매각대금이용료 - - 3 7 기업어음증권이자 275 454 292 1,230 전자단기사채이자 516 1,950 988 2,472 증금예치금이자 995 2,938 1,223 2,441 양도성예금증서이자 7 10 - - 금융기관예치금이자 1,834 5,223 1,856 4,917 환매조건부매수이자 656 2,176 986 2,416 양도성예금증서거래이익 8 28 2 15 예금이자 1,816 4,392 1,436 5,097 미수금이자 65 190 71 213 금융리스이자수익 58 226 83 261 기타 1,687 5,021 1,899 4,096 소 계 53,911 160,570 53,468 153,155 차입금이자 10,127 31,840 14,231 45,121 투자자예탁금이용료 5,351 16,375 5,558 16,700 환매조건부매도이자 17,351 52,965 17,981 49,874 사채이자 3,482 9,964 3,258 9,738 증권대차이용료 13 56 54 127 양도성예금증서거래손실 1 1 - - 콜머니이자 433 1,538 - - 기타 1,026 6,035 1,246 4,002 소 계 37,784 118,774 42,328 125,562 순이자이익 16,127 41,796 11,140 27,593 28. 상각후원가금융상품관련손익 당분기 및 전분기 중 상각후원가금융상품관련손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융증권처분이익 - - 1 1 대출채권평가및처분이익 대출채권평가이익 139 2 330 1,412 대출채권처분이익 1,915 856 1,313 1,316 처분이익 소계 2,054 858 1,644 2,729 상각후원가측정금융증권처분손실 3,038 3,038 - - 대출채권평가및처분손실 대출채권평가손실 - - - 1 대출채권처분손실 - 2,766 - 339 처분손실 소계 3,038 5,804 - 340 순대출채권평가및처분손익 (984) (4,946) 1,644 2,389 29. 배당수익 당분기 및 전분기 중 배당수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 3,279 13,981 1,091 8,147 분배금수익 1,201 2,252 359 1,733 합계 4,480 16,233 1,450 9,880 30. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 급여 26,204 80,553 26,556 78,905 퇴직급여 2,720 8,634 2,978 8,730 장기종업원급여 1 44 (14) (29) 명예퇴직금 - 30 - - 복리후생비 5,959 18,685 5,686 18,175 소 계 34,884 107,946 35,206 105,781 유형자산감가상각비 3,446 10,566 3,798 10,906 운용리스자산 감가상각비 1,125 3,364 985 3,328 무형자산상각비 1,554 4,785 1,814 5,261 기타일반관리비 전산운용비 4,584 14,651 4,012 14,135 임차료 1,465 4,451 1,603 4,708 지급수수료 10,044 22,748 4,582 5,141 업무추진비 1,701 4,834 1,452 4,847 광고선전비 368 983 226 716 연수비 80 331 125 324 세금과공과금 2,861 8,618 2,877 8,236 등기소송비및공고비 3 23 (3) 9 회의비 23 126 28 104 인쇄비 63 263 73 280 여비교통비 134 427 169 558 차량유지비 155 475 179 498 소모품비 100 501 98 463 수도광열비 18 46 27 71 보험료 201 1,953 1,260 3,633 행사비 477 1,285 398 843 기타 376 1,181 459 1,284 소 계 22,653 62,896 17,565 45,850 합 계 63,662 189,557 59,368 171,126 31. 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화거래이익 외환차익 4,283 9,772 3,872 16,922 외화환산이익 - 1,517 1,320 3,410 소 계 4,283 11,289 5,192 20,332 기타영업수익 충당부채환입액 4,865 4,865 236 428 해지리스자산매출액 348 1,111 451 1,343 리스관련수익-해지및조기상환 5 19 29 77 탄소배출권관련수익 1,086 1,939 7,023 4,132 기타 173 1,095 293 900 소 계 6,477 9,029 8,032 6,880 기타영업수익 10,760 20,318 13,224 27,212 외화거래손실 외환차손 1,859 10,172 4,790 19,069 외화환산손실 930 337 - 1,131 소 계 2,789 10,509 4,790 20,200 기타영업비용 충당부채전입액 130 473 6,000 6,000 탄소배출권관련비용 - 813 3,944 7,219 기타 3 8 3 8 소 계 133 1,294 9,947 13,227 기타영업비용 2,922 11,803 14,737 33,427 기타영업손익 7,838 8,515 (1,513) (6,215) 32. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - 7 - - 무형자산처분이익 - 1,278 600 600 임대료 232 536 41 106 지분법이익 162 8,258 3,299 17,043 관계기업처분이익 1,034 1,249 197 1,168 관계기업손상차손환입 3,972 3,972 - - 리스관련수익 3 271 27 33 무형자산 손상차손환입 - - - 1,021 국가보조금 3 8 - - 복구공사이익 - - - 24 기타 3,373 4,516 2,982 3,121 합 계 8,779 20,095 7,146 23,116 영업외비용 투자부동산처분손실 107 107 1 67 관계기업처분손실 196 205 100 100 지분법손실 5,041 10,321 1,652 6,536 기부금 17 28 2 24 리스관련손실 16 16 (85) - 무형자산손상차손전입 - - 978 978 복구공사손실 - 32 - - 기타 122 306 2,357 23,477 합 계 5,499 11,015 5,005 31,182 33. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 2,354 987 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (18,053) 3,727 자본에 직접 반영된 이연법인세 1,208 (518) 법인세 환급액 (151) (1,201) 법인세 기간조정 (147) 3,419 법인세비용(수익) (14,789) 6,414 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 대한 법인세비용(수익)과 세전손익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (67,330) 28,970 적용세율 22.59% 21.90% 적용세율에 따른 법인세 (15,206) 6,346 비과세수익으로 인한 차이 조정 (481) (244) 비공제비용으로 인한 차이 조정 1,045 838 법인세환급액 (151) (1,201) 기타 차이 조정 4 675 법인세비용(수익) (14,789) 6,414 유효세율 21.96% 22.14% (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (12,029) 2,756 (9,273) (10,624) 2,445 (8,179) 자기신용위험변동액 97 (23) 74 (133) 30 (103) 해외사업환산손익 2,497 (577) 1,920 2,167 - 2,167 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 152,089 (35,284) 116,805 159,051 (36,892) 122,159 지분법자본변동 337 (78) 259 386 - 386 합 계 142,991 (33,206) 109,785 150,847 (34,417) 116,430 34. 재무위험관리 (1) 리스크관리 개요 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지 ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성 ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현 ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지 ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성 ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. (2) 신용위험 가. 일반사항 신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. 신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. ㆍ익스포져 한도: 투자금액 ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법 ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정 신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황 ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황 ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토 ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 512,658 426,380 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 2,877,725 2,962,040 상각후원가측정금융자산 43 19,998 파생상품자산 68,725 48,160 대출채권 1,063,945 1,208,147 기타금융자산 625,667 468,119 난내계정 계 5,148,763 5,132,844 미사용한도약정 5,250 21,172 (*) 주식, 출자금, 집합투자증권은 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다. 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용 신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다. ① 신용거래융자금 및 증권담보대출금 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.5%~9.5%이고, 상환기간은 최대 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 마. 신용건전성 분류 당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산 및 파생상품자산 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,563,011 813,472 274,809 2,936 142,531 2,796,759 상각후원가측정금융자산 43 - - - - 43 파생상품자산 52,878 7,832 7,944 - 71 68,725 합 계 1,615,932 821,304 282,753 2,936 142,602 2,865,527 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,508,463 964,179 254,183 - 181,911 2,908,736 상각후원가측정금융자산 19,998 - - - - 19,998 파생상품자산 37,501 10,075 584 - - 48,160 합 계 1,565,962 974,254 254,767 - 181,911 2,976,894 (*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 6,844 1,599 A1 68,745 18,169 합 계 75,589 19,768 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 5,377 33,536 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 512,658 - 512,658 대출채권 823,811 119,588 943,399 기타금융자산 624,003 1,372 625,375 합 계 1,960,472 120,960 2,081,432 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 426,380 - 426,380 대출채권 926,006 209,475 1,135,481 기타금융자산 466,234 1,742 467,976 합 계 1,818,620 211,217 2,029,837 연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다. 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보 당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 198,299 (77,754) 120,545 99,042 기타금융자산 9,574 (9,282) 292 - 합 계 207,873 (87,036) 120,837 99,042 (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 126,756 (54,090) 72,666 37,171 기타금융자산 10,769 (10,626) 143 - 합 계 137,525 (64,716) 72,809 37,171 사. 신용위험의 산업별 집중도 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 276,431 53.92 238,666 55.97 금융 및 보험업 236,227 46.08 187,714 44.03 소 계 512,658 100.00 426,380 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 1,431,577 49.75 1,385,071 46.76 금융 및 보험업 1,080,362 37.54 1,134,240 38.29 기타 365,786 12.71 442,729 14.95 소 계 2,877,725 100.00 2,962,040 100.00 상각후원가측정금융자산 정부 및 정부투자기관 43 100.00 19,998 100.00 소 계 43 100.00 19,998 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 279 0.41 1,079 2.24 금융 및 보험업 68,376 99.49 46,766 97.11 기타 70 0.10 315 0.65 소 계 68,725 100.00 48,160 100.00 대출채권 금융 및 보험업 218,201 20.51 183,301 15.17 기타 845,744 79.49 1,024,846 84.83 소 계 1,063,945 100.00 1,208,147 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 243,627 38.94 73,239 15.65 금융 및 보험업 5,110 0.82 4,053 0.87 기타 376,930 60.24 390,827 83.48 소 계 625,667 100.00 468,119 100.00 합 계 5,148,763 5,132,844 (3) 유동성위험 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다. 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고하며, 정기적으로 유동성리스크관리 현황에 대하여 리스크관리위원에게 보고합니다. 연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다. 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*1) 510,588 - 2,000 84 - 512,672 당기손익-공정가치측정금융자산 435,066 125,688 1,128,907 1,110,340 77,724 2,877,725 상각후원가측정금융자산 - 40 - 2 - 42 파생상품자산 732 3,806 8,544 55,716 (73) 68,725 대출채권(*1) 369,149 405,676 259,476 108,120 6,363 1,148,784 기타금융자산(*1)(*2) 619,198 1,682 6,226 6,683 8,300 642,089 금융자산 계 1,934,733 536,892 1,405,153 1,280,945 92,314 5,250,037 예수부채 966,454 - - - - 966,454 당기손익-공정가치측정금융부채 345,208 227,935 342,103 146,770 26,851 1,088,867 차입부채(*1) 2,363,368 180,162 207,418 299,451 21,252 3,071,651 파생상품부채 4,852 3,642 11,626 53,291 35,608 109,019 리스부채(*1) 6 47 1,818 7,215 107,046 116,132 기타금융부채 550,688 - - - - 550,688 금융부채 계 4,230,576 411,786 562,965 506,727 190,757 5,902,811 차감 계 (2,295,843) 125,106 842,188 774,218 (98,443) (652,774) (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*1) 426,303 - - 84 - 426,387 당기손익-공정가치측정금융자산 695,261 351,202 729,705 1,090,424 95,448 2,962,040 상각후원가측정금융자산 19,956 - 40 2 - 19,998 파생상품자산 192 721 2,961 42,297 1,988 48,159 대출채권(*1) 354,170 371,708 327,944 208,795 14,595 1,277,212 기타금융자산(*1)(*2) 462,185 259 8,201 6,784 8,748 486,177 금융자산 계 1,958,067 723,890 1,068,851 1,348,386 120,779 5,219,973 예수부채 1,037,579 - - - - 1,037,579 당기손익-공정가치측정금융부채 153,059 28,307 648,505 97,394 25,571 952,836 차입부채(*1) 2,402,640 265,836 109,343 380,350 2,517 3,160,686 파생상품부채 24,942 - 7,240 43,047 32,680 107,909 리스부채(*1) 248 100 433 3,968 110,019 114,768 기타금융부채 424,719 - - - - 424,719 금융부채 계 4,043,187 294,243 765,521 524,759 170,787 5,798,497 차감 계 (2,085,120) 429,647 303,330 823,627 (50,008) (578,524) (*1) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. (*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간 연결회사가 제공한 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 당분기말 전기말 관계기업에 대한 출자약정 19,721 19,967 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,423,382 USD 2,985,642 미사용한도약정 5,250 21,172 (4) 시장위험 가. 시장위험의 관리 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. 연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. 나. 양적 정보 ① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. ② 백테스팅 (Back-Testing) 리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. ③ 위기상황분석 (Stress Testing) 리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 2,922 868 5,304 1,530 주식가격 위험 4,101 397 7,685 1,223 환율 위험 1,669 948 3,534 1,881 기타 위험 1 - 7 1 분산효과 (1,655) Total VaR 6,342 2,352 10,603 2,980 (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 5,652 2,615 9,954 4,901 주식가격 위험 3,535 662 9,377 2,248 환율 위험 1,661 870 3,786 1,436 기타 위험 1 - 8 - 분산효과 (2,271) Total VaR 7,730 3,787 13,753 6,314 ④ 환위험 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 30,627 472 7,217 - 1,139 39,455 당기손익-공정가치측정금융자산 28,012 6,758 - 3,002 35 37,807 파생상품자산 2,036 - - - - 2,036 기타금융자산 332 - - - - 332 합 계 61,007 7,230 7,217 3,002 1,174 79,630 금융부채: 예수부채 11,986 - 218 - 628 12,832 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - - - - 파생상품부채 2,816 4,334 - 3,002 - 10,152 차입부채 76,999 - - - - 76,999 합 계 91,801 4,334 218 3,002 628 99,983 (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 25,237 645 6,962 1 1,056 33,901 당기손익-공정가치측정금융자산 59,376 21,612 - 2,791 - 83,779 파생상품자산 3,183 - - - - 3,183 기타금융자산 362 - - - - 362 합 계 88,158 22,257 6,962 2,792 1,056 121,225 금융부채: 예수부채 5,951 - 224 - 252 6,427 파생상품부채 3,729 21,592 - 2,791 - 28,112 차입부채 61,863 - - - - 61,863 합 계 71,543 21,592 224 2,791 252 96,402 (*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다. ① 자본관리 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 영업용 순자본 566,394 B/S상 순재산액 593,807 차감항목 243,931 가산항목 216,518 2. 총위험액 246,445 시장위험액 147,370 신용위험액 65,429 운영위험액 33,646 3. 잉여자본(1 - 2) 319,949 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 238.37 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 저축은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 순수수료손익 56,721 66,024 140 87 136 (6,050) 117,058 순이자손익 13,223 6,862 8,978 8,136 6,565 (1,967) 41,797 금융상품관련 순손익 12,210 (3,869) (16,940) (1,772) (6,976) 171 (17,176) 배당수익 186 5,310 14,960 80 - (4,303) 16,233 기타 (112,507) (109,693) (17,398) (21,749) 13,491 22,614 (225,242) 2) 분기손익 세전분기손익 (30,167) (35,366) (10,260) (15,219) 13,216 10,465 (67,331) 법인세수익(비용) 187 (1,167) - (166) 12,125 3,810 14,789 분기손익 (29,980) (36,533) (10,260) (15,385) 25,341 14,275 (52,542) (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 순수수료손익 61,701 100,295 88 (525) 91 (29,531) 132,119 순이자손익 10,967 2,921 (8,117) 12,862 8,304 656 27,593 금융상품관련 순손익 14,753 4,562 46,229 2,392 (1,076) 1,077 67,937 배당수익 152 1,235 8,649 - - (156) 9,880 기타 (106,011) (84,218) (21,126) (14,128) (3,263) 20,188 (208,558) 2) 분기손익 세전분기손익 (18,439) 24,795 25,724 601 4,057 (7,768) 28,970 법인세수익(비용) (378) (637) - 28 (6,299) 872 (6,414) 분기손익 (18,817) 24,158 25,724 629 (2,242) (6,896) 22,556 (*) 변경된 분류 기준에 따라 과거기간 부문정보를 재작성하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 237,359 52,464 24,689 30,152 170,415 (2,421) 512,658 당기손익-공정가치측정금융자산 407,721 207,531 2,917,558 88,525 13,563 (20,331) 3,614,567 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 160,278 - - - 160,278 상각후원가측정금융자산 - - - 43 - - 43 관계기업투자지분 5,472 604,331 - - - (386,878) 222,925 파생상품자산 - - 68,725 - - - 68,725 대출채권 378,374 276,750 - 290,327 189,017 (70,523) 1,063,945 유형자산 1,454 258 158 9,984 19,683 22 31,559 이연법인세자산 224 - - - - 30 254 기타자산 324,455 43,243 252,570 25,021 147,631 2,182 795,102 합 계 1,355,059 1,184,577 3,423,978 444,052 540,309 (477,919) 6,470,056 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계 현금및예치금 199,993 25,949 14,140 39,857 148,442 (2,001) 426,380 당기손익-공정가치측정금융자산 491,734 251,686 2,918,002 23,832 13,493 (32,931) 3,665,816 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 167,241 - - - 167,241 상각후원가측정금융자산 - - - 19,998 - - 19,998 관계기업투자지분 5,492 610,586 - - (330) (383,306) 232,442 파생상품자산 - - 48,160 - - - 48,160 대출채권 370,821 378,062 - 350,953 184,887 (76,576) 1,208,147 유형자산 2,645 440 235 10,122 18,166 (29) 31,579 이연법인세자산 - - - 152 - - 152 기타자산 355,390 45,653 93,401 13,417 141,284 34 649,179 합 계 1,426,075 1,312,376 3,241,179 458,331 505,942 (494,809) 6,449,094 36. 공정가치 공시 (1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 512,658 512,658 상각후원가측정금융자산(*1) 43 43 대출채권(*1) 1,063,945 1,063,945 기타금융자산(*1)(*2) 628,113 628,113 금융자산 계 2,204,759 2,204,759 예수부채(*1) 966,454 966,454 차입부채 3,031,061 3,032,794 리스부채 75,215 84,818 기타금융부채(*1) 529,550 529,550 금융부채 계 4,602,280 4,613,616 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 426,380 426,380 상각후원가측정금융자산(*1) 19,998 19,998 대출채권(*1) 1,208,147 1,208,147 기타금융자산(*1)(*2) 472,112 472,112 금융자산 계 2,126,637 2,126,637 예수부채(*1) 1,037,579 1,037,579 차입부채 3,111,834 3,098,523 리스부채 83,751 64,081 기타금융부채(*1) 418,353 418,353 금융부채 계 4,651,517 4,618,536 (*1) 현금및예치금, 상각후원가측정금융자산, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 512,658 229,682 282,976 - 512,658 상각후원가측정금융자산 43 - 43 - 43 대출채권 1,063,945 - - 1,063,945 1,063,945 기타금융자산(*) 628,113 - - 628,113 628,113 합 계 2,204,759 229,682 283,019 1,692,058 2,204,759 예수부채 966,454 - - 966,454 966,454 차입부채 3,031,061 285,643 2,747,151 3,032,794 리스부채 75,215 - - 84,818 84,818 기타금융부채 529,550 - - 529,550 529,550 합 계 4,602,280 - 285,643 4,327,973 4,613,616 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 426,380 182,815 243,565 - 426,380 상각후원가측정금융자산 19,998 - 19,998 - 19,998 대출채권 1,208,147 - - 1,208,147 1,208,147 기타금융자산(*) 472,112 - - 472,112 472,112 합 계 2,126,637 182,815 263,563 1,680,259 2,126,637 예수부채 1,037,579 - - 1,037,579 1,037,579 차입부채 3,111,834 - 252,600 2,845,923 3,098,523 리스부채 83,751 - - 64,081 64,081 기타금융부채 418,353 - - 418,353 418,353 합 계 4,651,517 - 252,600 4,365,936 4,618,536 (*) 금융리스채권이 포함된 금액입니다. (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,614,567 606,953 2,669,711 337,903 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,278 - - 160,278 파생상품자산(*) 68,725 33 67,706 986 금융자산 계 3,843,570 606,986 2,737,417 499,167 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 1,088,868 169,430 - 919,438 파생상품부채(*) 109,019 22 64,984 44,013 금융부채 계 1,197,887 169,452 64,984 963,451 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,665,816 573,619 2,729,238 362,959 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 167,241 - - 167,241 파생상품자산(*) 48,160 7 47,470 683 금융자산 계 3,881,217 573,626 2,776,708 530,883 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 952,836 125,901 - 826,935 파생상품부채(*) 107,908 2 47,081 60,825 금융부채 계 1,060,744 125,903 47,081 887,760 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 한편, 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 362,959 167,241 683 (826,935) (60,825) (356,877) 총손익 당기손익인식금액 (24,373) - 84 (35,818) 16,370 (43,737) 기타포괄손익인식금액 - (6,963) - 231 - (6,732) 매입 48,747 - 1,111 - - 49,858 매도 (49,430) - (892) - - (50,322) 발행 - - - (636,589) (31,064) (667,653) 결제 - - - 579,673 31,506 611,179 기말잔액 337,903 160,278 986 (919,438) (44,013) (464,284) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917) 총손익 당기손익인식금액 3,905 - 749 (46,450) 8,188 (33,608) 기타포괄손익인식금액 - 7,365 - (867) - 6,498 매입 63,372 - 638 - - 64,010 매도 (59,689) - (2,843) - - (62,532) 발행 - - - (864,808) (61,246) (926,054) 결제 - - - 715,078 65,612 780,690 수준분류이동(*) (18,964) - (18,964) 기말잔액 362,959 167,241 683 (826,935) (60,825) (356,877) (*) 비상장주식 일부의 기초자산이 활성화된 시장에서 관측가능한 투입변수로 확인되어, 연결회사는 비상장주식의 일부를 수준3에서 수준2로 이동하였습니다. 다. 당분기말 및 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법 최근 거래가격 - - DCF, MonteCarlo 변동성 11.30 ~ 58.80 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 0 ~ 22.94 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 15.31~16.10 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.34 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 2.13 ~ 5.68 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.34 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 2.13 ~ 5.68 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법 최근 거래가격 - - DCF, MonteCarlo 변동성 13.27 ~ 68.20 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 6.09 ~ 28.13 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 12.74 ~ 14.10 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.10 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 할인율 2.11 ~ 6.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 변동성 0.10 ~ 34.46 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 할인율 2.11 ~ 6.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 마. 비관측변수에 대한 민감도분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 12,604 (12,616) - -