SK증권 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제66기 3분기말 : 2019년 09월 30일 현재
제65기 기말 : 2018년 12월 31일 현재
제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제66기 3분기말	제65기 기말	제64기 기말

자 산

I. 현금및예치금	354,392,294,955	357,694,822,098	231,331,854,204

II. 당기손익인식금융자산	-	-	2,478,670,626,745

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,749,273,908,143	2,429,271,657,369	-

IV. 매도가능금융자산	-	-	139,873,502,599

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	105,352,215,419	96,631,717,155	-

VI. 관계기업투자지분	72,054,063,025	43,718,328,981	50,314,977,148

VII. 파생상품자산	10,963,981,381	23,332,700,932	18,429,458,240

VIII. 대출채권	443,250,563,158	523,550,621,989	496,025,671,286

IX . 유형자산	15,453,098,281	18,825,288,462	18,196,426,529

X . 사용권자산	93,375,903,459	-	-

X I. 무형자산	27,898,719,713	21,983,829,395	15,148,311,235

XI I. 당기법인세자산	-	8,319,605,656	9,281,297,365

XI II. 기타자산	395,285,500,553	235,500,730,543	321,504,265,774

자 산 총 계	4,267,300,248,087	3,758,829,302,580	3,778,776,391,125

부 채

I. 예수부채	367,137,253,464	330,279,115,324	430,280,439,293

II. 당기손익인식금융부채	-	-	594,541,963,558

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	272,779,431,833	337,348,644,023	-

IV. 차입부채	2,298,839,040,085	2,121,127,707,805	1,966,289,949,053

V. 파생상품부채	198,583,556,079	171,610,749,938	16,343,799,381

VI. 확정급여부채	17,546,049,209	10,488,368,991	6,863,365,404

VII. 이연법인세부채	12,395,367,778	15,569,206,822	12,986,695,131

VIII. 리스부채	91,012,028,296	-	-

IX . 당기법인세부채	5,772,407,504	1,445,036,789	-

X. 기타부채	435,696,082,150	229,435,272,074	314,489,284,127

부 채 총 계	3,699,761,216,398	3,217,304,101,766	3,341,795,495,947

자 본

Ⅰ. 지배기업소유지분	567,529,219,609	541,525,200,814	436,980,895,178

1. 자본금	238,251,342,500	238,251,342,500	162,014,842,500

2. 자본잉여금	70,336,007,457	70,336,007,457	52,353,068,894

3. 기타자본항목	(3,253,272,145)	(3,712,132,625)	(3,712,132,625)

4. 기타포괄손익누계액	64,196,602,714	62,477,489,893	66,573,689,536

5. 이익잉여금	197,998,539,083	174,172,493,589	159,751,426,873

II. 비지배지분	9,812,080	-	-

자 본 총 계	567,539,031,689	541,525,200,814	436,980,895,178

부 채 및 자 본 총 계	4,267,300,248,087	3,758,829,302,580	3,778,776,391,125

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제66기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	121,752,989,011	420,064,168,141	122,782,912,671	393,086,347,542	534,278,552,030	467,309,424,361

1. 수수료수익	32,757,470,069	105,136,943,245	35,964,737,755	120,537,254,073	163,896,023,448	156,155,393,664

2. 금융상품평가및처분이익	24,500,802,452	90,541,487,081	33,494,991,090	92,904,394,859	130,629,022,658	117,257,919,502

3. 파생상품관련이익	36,624,266,069	138,301,428,867	25,538,534,430	94,657,486,459	124,556,470,824	99,299,002,420

4. 이자수익	21,744,327,212	69,592,452,356	23,800,783,029	71,435,833,111	94,775,589,696	82,459,060,732

유효이자율 적용 이자수익	8,419,245,684	30,523,642,852	10,750,639,432	32,585,374,228	43,315,076,209	-

당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익	13,325,081,528	39,068,809,504	13,050,143,597	38,850,458,883	51,460,513,487	-

5. 대출채권평가및처분이익	-	437,551,971	-	-	300,000,000	-

6. 외환거래이익	3,170,061,780	7,518,517,062	3,368,472,248	10,092,868,238	12,206,459,268	5,729,186,059

7. 기타의 영업수익	2,956,061,429	8,535,787,559	615,394,119	3,458,510,802	7,914,986,136	6,408,861,984

II. 영업비용	117,430,593,734	399,730,607,080	125,518,286,470	385,415,273,916	521,357,928,976	438,820,894,966

1. 수수료비용	2,122,338,857	6,601,819,388	1,864,901,055	6,836,147,577	10,069,480,744	9,960,811,007

2. 금융상품평가및처분손실	21,452,528,875	77,724,463,085	32,139,801,274	91,341,183,820	111,988,902,822	97,421,261,831

3. 파생상품관련손실	35,440,043,365	120,374,651,866	18,488,889,123	88,458,690,397	138,421,298,504	95,504,622,427

4. 이자비용	10,654,850,950	39,300,271,543	12,021,557,832	34,859,558,692	48,914,688,152	38,853,957,805

5. 대출채권평가및처분손실	527,952,542	-	40,056,759	4,596,468,753	5,315,505,543	788,718,090

6. 외환거래손실	1,377,856,257	5,030,382,858	4,062,177,968	6,979,859,370	8,903,620,223	16,720,786,349

7. 판매비와관리비	45,561,141,694	150,671,580,848	56,289,817,969	149,878,334,870	194,724,670,911	178,362,236,277

8. 기타의 영업비용	293,881,194	27,437,492	611,084,490	2,465,030,437	3,019,762,077	1,208,501,180

III. 영업이익(손실)	4,322,395,277	20,333,561,061	(2,735,373,799)	7,671,073,626	12,920,623,054	28,488,529,395

IV. 영업외수익	63,047,572	17,109,732,548	1,477,809,392	6,669,571,730	9,199,142,777	3,510,075,514

V. 영업외비용	207,970,424	135,854,640	29,146,606	137,156,145	837,325,454	6,610,396,139

VI. 법인세비용차감전순이익 (손실)	4,177,472,425	37,307,438,969	(1,286,711,013)	14,203,489,211	21,282,440,377	25,388,208,770

VII. 법인세비용 (수익)	(477,025,385)	8,811,294,088	(549,477,653)	4,193,162,470	7,333,163,404	6,568,136,097

VIII. 당기순이익 (손실)	4,654,497,810	28,496,144,881	(737,233,360)	10,010,326,741	13,949,276,973	18,820,072,673

1. 지배기업소유지분	4,654,685,730	28,496,332,801	(737,233,360)	10,010,326,741	13,949,276,973	18,820,072,673

2. 비지배기업소유지분	(187,920)	(187,920)	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	(304,163,925)	1,719,112,821	31,269,804	(2,617,710,598)	(1,612,481,700)	3,080,526,566

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :	(512,925,093)	1,294,071,691	56,601,930	(2,868,540,223)	(1,875,732,434)	1,227,957,087

1. 순확정급여부채의 재측정요소	538,994,912	(1,637,802,762)	(257,923,351)	(1,041,520,365)	(1,376,824,551)	1,227,957,087

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(406,219,323)	4,568,136,705	919,632,487	(1,006,008,918)	790,418,348	-

3. 자기신용위험변동액	(645,700,682)	(1,636,262,252)	(605,107,206)	(821,010,940)	(1,289,326,231)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	208,761,168	425,041,130	(25,332,126)	250,829,625	263,250,734	1,852,569,479

1. 해외사업환산손익	208,761,168	425,041,130	(25,332,126)	250,829,625	263,250,734	(1,127,277,451)

2. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	2,979,846,930

X. 총포괄이익 (손실)	4,350,333,885	30,215,257,702	(705,963,556)	7,392,616,143	12,336,795,273	21,900,599,239

1. 지배기업소유지분	4,350,521,805	30,215,445,622	(705,963,556)	7,392,616,143	12,336,795,273	21,900,599,239

2. 비지배기업소유지분	(187,920)	(187,920)	-	-	-	-

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익 (손실)	10	61	(2)	32	43	60

연 결 자 본 변 동 표

제66기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	지배기업 소유주지분 합계	비지배지분	총 계

I.2017.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	63,493,162,970	140,930,468,891	415,079,410,630	-	415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	18,820,072,673	18,820,072,673	-	18,820,072,673

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,227,957,087	-	1,227,957,087	-	1,227,957,087

2. 해외사업환산손익	-	-	-	(1,127,277,451)	-	(1,127,277,451)	-	(1,127,277,451)

3. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,979,846,930	-	2,979,846,930	-	2,979,846,930

총 포괄손익 소계	-	-	-	3,080,526,566	18,820,072,673	21,900,599,239	-	21,900,599,239

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	885,309	885,309	-	885,309

II. 2017.12.31(기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178	-	436,980,895,178

III. 2018.01.01(기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178	-	436,980,895,178

회계기준 변동에 따른 변동효과	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)	-	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485	-	434,966,996,485

소유주와의 거래

지배기업의 유상증자	76,236,500,000	17,982,938,563	-	-	-	94,219,438,563	-	94,219,438,563

총 포괄손익

(1) 당기순이익	-	-	-	-	13,949,276,973	13,949,276,973	-	13,949,276,973

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,376,824,551)	-	(1,376,824,551)	-	(1,376,824,551)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	263,250,734	-	263,250,734	-	263,250,734

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	790,418,348	-	790,418,348	-	790,418,348

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(1,289,326,231)	-	(1,289,326,231)	-	(1,289,326,231)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(1,612,481,700)	13,949,276,973	12,336,795,273	-	12,336,795,273

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,970,493	1,970,493	-	1,970,493

IV. 2018.12.31(기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,712,132,625)	62,477,489,893	174,172,493,589	541,525,200,814	-	541,525,200,814

V. 2018.01.01(전기초)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	66,573,689,536	159,751,426,873	436,980,895,178	-	436,980,895,178

회계기준 변동에 따른 변동효과	-	-	-	(2,483,717,943)	469,819,250	(2,013,898,693)	-	(2,013,898,693)

재작성된 금액	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	64,089,971,593	160,221,246,123	434,966,996,485	-	434,966,996,485

총 포괄손익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	10,010,326,741	10,010,326,741	-	10,010,326,741

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,041,520,365)	-	(1,041,520,365)	-	(1,041,520,365)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	250,829,625	-	250,829,625	-	250,829,625

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(1,006,008,918)	-	(1,006,008,918)	-	(1,006,008,918)

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(821,010,940)	-	(821,010,940)	-	(821,010,940)

총 포괄손익 소계	-	-	-	(2,617,710,598)	10,010,326,741	7,392,616,143	-	7,392,616,143

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	2,585,205,029	2,585,205,029	-	2,585,205,029

VI. 2018.09.30(전분기말)	162,014,842,500	52,353,068,894	(3,712,132,625)	61,472,260,995	172,816,777,893	444,944,817,657	-	444,944,817,657

VII. 2019.01.01(당기초)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,712,132,625)	62,477,489,893	174,172,493,589	541,525,200,814	-	541,525,200,814

총 포괄손익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	28,496,332,801	28,496,332,801	(187,920)	28,496,144,881

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,637,802,762)	-	(1,637,802,762)	-	(1,637,802,762)

2. 해외사업환산손익	-	-	-	425,041,130	-	425,041,130	-	425,041,130

3. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	4,568,136,705	-	4,568,136,705	-	4,568,136,705

4. 자기신용위험변동액	-	-	-	(1,636,262,252)	-	(1,636,262,252)	-	(1,636,262,252)

총 포괄손익 소계	-	-	-	1,719,112,821	28,496,332,801	30,215,445,622	(187,920)	30,215,257,702

소유주와의 거래 등:

(1) 연차배당	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	-	(4,671,749,740)

(2) 비지배지분의 변동	-	-	-	-	-	-	10,000,000	10,000,000

소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(4,671,749,740)	(4,671,749,740)	10,000,000	(4,661,749,740)

주식기준보상거래의 인식	-	-	458,860,480	-	-	458,860,480	-	458,860,480

기타 잉여금 변동	-	-	-	-	1,462,433	1,462,433	-	1,462,433

VIII. 2019.09.30(당분기말)	238,251,342,500	70,336,007,457	(3,253,272,145)	64,196,602,714	197,998,539,083	567,529,219,609	9,812,080	567,539,031,689

연 결 현 금 흐 름 표

제66기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제65기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제65기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기	제64기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(128,834,101,358)	(288,672,618,894)	(235,267,942,365)	(8,069,062,347)

(1) 당기순이익	28,496,144,881	10,010,326,741	13,949,276,973	18,820,072,673

(2) 손익조정사항	(24,328,822,015)	(34,046,952,477)	(40,676,132,555)	(38,599,019,766)

1. 이자수익	(69,592,452,356)	(71,435,833,111)	(94,775,589,696)	(82,459,060,732)

2. 이자비용	39,300,271,543	34,859,558,692	48,914,688,152	38,853,957,805

3. 배당금수익	(2,847,935,290)	(1,663,840,528)	(2,148,394,415)	(1,562,052,936)

4. 법인세비용	8,811,294,088	4,193,162,470	7,333,163,404	6,568,136,097

(3) 현금유출입이없는손익항목	(20,274,840,524)	1,270,562,696	(4,943,646,691)	17,999,869,939

1. 당기손익인식금융자산평가손익	-	-	-	12,332,187,081

2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(14,717,402,958)	(1,080,045,580)	(3,660,167,196)	-

3. 당기손익인식금융부채평가손익	-	-	-	(6,884,610,402)

4. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(592,433,115)	(2,467,320,435)	(14,185,496,406)	-

5. 매도가능금융자산처분손익	-	-	-	(121,190,776)

6. 매도가능금융자산손상차손	-	-	-	493,475,340

7. 관계기업투자지분처분손익	-	-	-	3,971,529,224

8. 파생상품평가손익	(1,760,388,965)	(3,788,274,757)	201,043,631	(12,028,193,069)

9. 대손상각비	-	4,596,468,753	5,315,505,543	788,718,090

10. 대손충당금환입	(437,551,971)	-	(300,000,000)	-

11. 기타대손상각비	27,437,492	636,630,535	1,107,117,662	665,878,201

12. 기타대손충당금환입	-	-	(33,516)	-

13. 외화환산손익	(2,887,842,745)	(1,864,338,307)	(708,757,848)	12,063,176,965

14. 감가상각비	7,673,083,699	3,112,872,805	4,187,655,520	2,810,508,341

15. 유형자산처분손익	627,569	57,777,465	57,777,465	135,582,351

16. 무형자산상각비	2,335,769,372	1,778,701,167	2,444,548,767	1,898,996,674

17. 지분법손익	(15,648,310,551)	(6,041,581,477)	(7,297,051,162)	(2,648,046,283)

18. 퇴직급여	5,455,931,954	4,501,272,625	6,048,026,066	6,167,980,931

19. 충당부채전입(환입)액	(35,048,866)	1,828,399,902	1,912,644,415	(1,992,749,327)

20. 사채상환손실	-	-	-	362,526,598

21. 주식보상비용	458,860,480	-	-	-

22. 기타	(147,571,919)	-	(66,459,632)	(15,900,000)

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감	(153,720,995,025)	(304,166,886,205)	(254,493,297,986)	(48,916,193,540)

1. 예치금의 감소(증가)	22,191,292,316	(186,949,960,513)	(112,373,110,165)	51,009,402,921

2. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)	-	-	-	228,875,123,969

3. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(303,534,240,548)	(287,145,090,554)	98,967,031,434	-

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)	-	-	(746,620,562)	(1,273,859,464)

5. 파생상품자산의 감소(증가)	18,214,482,664	4,804,480,156	3,693,109,552	14,669,706,645

6. 대출채권의 감소(증가)	80,782,521,512	(8,705,551,253)	(34,132,124,590)	(124,689,206,880)

7. 기타자산의 감소(증가)	(170,644,090,322)	(398,136,465,040)	77,921,677,373	(16,934,605,079)

8. 예수부채의 증가(감소)	36,858,138,140	78,799,742,780	(100,001,323,969)	(2,381,084,816)

9. 당기손익인식금융부채의 증가(감소)	-	-	-	(218,106,837,047)

10. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(66,135,436,400)	(58,407,907,746)	(244,241,839,078)	-

11. 파생상품부채의 증가(감소)	22,641,364,284	159,204,281,756	146,469,554,682	(21,178,699,255)

12. 확정급여부채의 증가(감소)	(945,737,118)	9,664,158	(4,188,182,159)	(5,169,223,206)

13. 기타부채의 증가(감소)	206,850,710,447	392,359,920,051	(85,861,470,504)	46,263,088,672

(5) 법인세 환급(납부)	(2,058,440,627)	522,389,149	(2,308,087,084)	(294,738,730)

(6) 이자의 수취	75,303,712,263	74,158,030,639	101,009,546,275	80,356,221,953

(7) 이자의 지급	(35,098,795,601)	(38,083,929,965)	(49,953,995,712)	(38,997,327,812)

(8) 배당금의 수취	2,847,935,290	1,663,840,528	2,148,394,415	1,562,052,936

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(21,438,158,392)	3,077,909,263	576,112,325	(36,693,675,745)

1. 매도가능금융자산의 처분	-	-	-	62,298,142,697

2. 매도가능금융자산의 취득	-	-	-	(66,541,608,047)

3. 관계기업투자지분의 처분	27,030,364,507	15,105,200,990	21,983,149,329	6,611,189,471

4. 관계기업투자지분의 취득	(39,717,788,000)	(6,435,550,000)	(8,089,450,000)	(21,032,873,102)

5. 보증금의 회수	2,166,646,000	221,989,500	4,876,669,410	3,667,474,496

6. 보증금의 증가	(465,305,000)	(8,816,921)	(4,263,551,911)	(4,123,174,756)

7. 유형자산의 처분	1,153,000	1,803,956	2,751,250	401,080

8. 유형자산의 취득	(2,119,201,209)	(2,544,945,700)	(4,524,362,826)	(12,924,378,776)

9. 무형자산의 처분	-	305,000,000	305,000,000	325,000,000

10. 무형자산의 취득	(8,250,659,690)	(3,446,283,065)	(9,585,066,927)	(4,973,848,808)

11. 복구비용의 지출	(83,368,000)	(120,489,497)	(129,026,000)	-

III. 재무활동으로인한현금흐름	167,654,558,380	265,665,155,915	249,339,979,337	22,036,779,909

1. 차입금의 증감	87,839,461,671	215,891,275,915	135,346,660,774	42,388,747,301

2. 사채발행	89,621,888,400	49,773,880,000	49,773,880,000	-

3. 사채상환	-	-	(30,000,000,000)	(20,351,967,392)

4. 유상증자	-	-	94,219,438,563	-

5. 리스부채의 상환	(5,134,852,251)	-	-	-

6. 배당금의 지급	(4,671,939,440)	-	-	-

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	17,382,298,630	(19,929,553,716)	14,648,149,297	(22,725,958,183)

V. 기초의 현금및현금성자산	127,032,566,714	112,596,030,655	112,596,030,655	136,625,773,728

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(212,205,139)	(258,700,687)	(211,613,238)	(1,303,784,890)

VII. 기말의 현금및현금성자산	144,202,660,205	92,407,776,252	127,032,566,714	112,596,030,655