SK증권 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제69기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제68기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사 (지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 종속기업 및 집합투자기구

종속기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말

소유지분율(%)	비지배지분율(%)	소유지분율(%)	비지배지분율(%)

SK Securities Investment Asia Limited	홍콩	지주회사	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	99.90	0.10

에스케이에스크레딧㈜	대한민국	금융업	12월	99.90	0.10	-	-

트리니티자산운용㈜	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜피티알자산운용	대한민국	금융업	12월	70.00	30.00	70.00	30.00

㈜엠에스상호저축은행	대한민국	은행업	12월	93.57	6.43	93.57	6.43

㈜직페이(*1)	대한민국	정보통신서비스	12월	34.29	65.71	33.33	66.67

SK장기공사채투자신탁9호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	100.00	-	100.00	-

SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*2)	대한민국	집합투자기구	10월	85.40	14.60	85.40	14.60

OK후순위채투자신탁C1호(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	59.00	41.00	59.00	41.00

OK후순위채투자신탁D2-1호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-2호(*2)	대한민국	집합투자기구	4월, 10월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁D2-3호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월, 11월	100.00	-	100.00	-

OK후순위채투자신탁C2호(*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	100.00	-	100.00	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	94.79	5.21	74.99	25.01

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 (*2)	대한민국	집합투자기구	5월	90.50	9.50	79.87	20.13

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	90.09	9.91	90.09	9.91

로드제일호바이오사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.00	2.00	98.00	2.00

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	대한민국	집합투자기구	2월	-	-	44.41	55.59

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	대한민국	집합투자기구	2월	-	-	16.16	83.84

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	100.00	-

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	5.98	94.02

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	대한민국	집합투자기구	6월	-	-	36.75	63.25

리오제이호사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	95.94	4.06	95.94	4.06

리오제이호투자목적회사(*3)	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

NBH캐피탈㈜(*3)	대한민국	금융업	12월	100.00	-	100.00	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	91.79	8.21	96.77	3.23

에스케이에스 마이데이터 유한회사	대한민국	투자목적회사	12월	100.00	-	100.00	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	95.15	4.85	100.00	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)(*2)	대한민국	집합투자기구	3월	70.52	29.48	70.04	29.96

로드제이호이에스지사모투자합자회사(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	99.32	0.68	99.32	0.68

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	100.00	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	28.57	71.43

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)	대한민국	집합투자기구	7월	-	-	42.46	57.54

트리니티메자닌플러스일반사모제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	7월	98.89	1.11	99.24	0.76

SKS-스타벤처스 제1호(*2)	대한민국	집합투자기구	12월	98.04	1.96	98.04	1.96

바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2)(*4)	대한민국	집합투자기구	12월	96.84	3.16	96.84	3.16

(*1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 연결회사는 상기 20개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.(*3) 리오제이호투자목적회사는 리오제이호사모투자합자회사의 직접 종속기업이고NBH캐피탈의 직접 지배기업입니다.(*4) 바른혼합자산일반사모투자유한회사는 해피윙스제일차㈜의 직접 종속기업입니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명	소재지	비 고

파주센트럴제칠차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스판교㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에프에스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

스카이챌린지제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

데이라이트제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠엔와이제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메세타제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디토넥스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제십삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

마리아캐슬제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비당산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

피티케이프라임제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수불당㈜	대한민국	자산유동화 SPC

파이브제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

디앤에이치제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

코리아마스터피스제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엘에스에이에프㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

페더레이션제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

인트그린제팔차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더테라스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

㈜연산알에스제일차	대한민국	자산유동화 SPC

스톤아일랜드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

뉴엠지블루㈜	대한민국	자산유동화 SPC

주파수초읍제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

케이스텔제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제이차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비라시에라㈜	대한민국	자산유동화 SPC

해피윙스제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤감일㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

웨일제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

유에스엠지㈜	대한민국	자산유동화 SPC

메디골드제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤온천㈜	대한민국	자산유동화 SPC

남산제사차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

르텐제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스향동㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비해운대㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스북천안㈜	대한민국	자산유동화 SPC

엠디드래곤제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

위드지엠제삼차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

더센트럴지엠제이십차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

레드윙스㈜	대한민국	자산유동화 SPC

밸리알파㈜	대한민국	자산유동화 SPC

와이비지더블유㈜	대한민국	자산유동화 SPC

제이올제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

투드래곤가산㈜	대한민국	자산유동화 SPC

인라이트제일차㈜	대한민국	자산유동화 SPC

에스케이에스비디갑㈜	대한민국	자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

당분기>(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	25,862	4,780	21,082	67	(453)	(453)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	19,012	4,358	14,654	6,650	2,274	2,274

에스케이에스크레딧㈜	634	32	602	346	(397)	(397)

트리니티자산운용㈜	21,101	625	20,476	2,520	(1,224)	(1,224)

㈜피티알자산운용	6,276	415	5,861	1,825	(449)	(449)

㈜엠에스상호저축은행	510,867	470,078	40,789	24,752	5,828	5,828

㈜직페이	1,333	1,113	220	1	(290)	(290)

집합투자기구 7개사	453	6	447	-	(2)	(2)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	92	1	91	79	(83)	(83)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,177	2	2,175	204	(276)	(276)

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	2,381	-	2,381	390	(357)	(357)

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	1,250	8	1,242	-	(818)	(818)

로드제일호바이오사모투자합자회사	19,880	50	19,830	471	222	222

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	-	-	-	71	49	49

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	-	-	-	634	235	235

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	-	-	-	-	(138)	(138)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	-	-	-	-	(116)	(116)

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	-	-	-	114	(347)	(347)

리오제이호사모투자합자회사	41,205	282	40,923	5	(480)	(480)

리오제이호투자목적회사	54,472	15,695	38,777	-	(552)	(552)

NBH캐피탈㈜	112,983	55,296	57,687	12,522	2,143	2,143

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	95,295	341	94,954	12	(2,098)	(2,098)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	93,634	-	93,634	-	(1,386)	(1,386)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	3,342	9	3,333	586	(2,921)	(2,921)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)	5,019	510	4,509	2,460	(3,926)	(3,926)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,183	-	14,183	2	(221)	(221)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	-	-	-	-	(131)	(131)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	-	-	-	-	(110)	(110)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)	-	-	-	88	(337)	(337)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	5,508	9	5,499	(39)	(821)	(821)

SKS-스타벤처스 제1호	2,003	-	2,003	10	(37)	(37)

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,626	45	9,581	411	284	284

와이비파주㈜	-	-	-	801	277	277

파주센트럴제칠차㈜	10,374	10,466	(92)	754	-	-

에스판교㈜	15,992	21,002	(5,010)	7,836	(1,863)	(1,863)

티레이크제일차㈜	-	-	-	745	90	90

와이비원천㈜	-	-	-	98	37	37

파인랜드제일차㈜	-	-	-	349	13	13

와이비풍암㈜	-	-	-	417	67	67

해피윙스제일차㈜	9,967	9,600	367	367	480	480

에프에스제일차㈜	5,087	5,132	(45)	374	-	-

그레이트서우제일차㈜	-	-	-	811	93	93

스카이챌린지제일차㈜	11,124	11,388	(264)	577	(163)	(163)

데이라이트제일차㈜	5,706	5,717	(11)	344	3	3

에스진접제일차㈜	-	-	-	36	6	6

엠엔와이제일차㈜	7,094	7,159	(65)	369	-	-

메세타제일차㈜	1,012	1,017	(5)	60	3	3

디토넥스㈜	1,027	1,035	(8)	85	-	-

㈜향동알에스제일차	-	-	-	151	51	51

더퍼스트지엠제십삼차㈜	9,967	10,059	(92)	580	-	-

마리아캐슬제일차㈜	8,542	8,614	(72)	598	1	1

아시아마스터피스제일차㈜	-	-	-	630	18	18

조쉬부전제이차㈜	-	-	-	530	91	91

와이비당산㈜	5,083	5,123	(40)	368	-	-

센터파크제일차㈜	-	-	-	588	275	275

피티케이프라임제일차㈜	5,184	5,233	(49)	444	(3)	(3)

주파수불당㈜	6,038	6,066	(28)	359	(21)	(21)

파이브제일차㈜	13,981	14,113	(132)	153	(32)	(32)

㈜아산배방알에스제일차	-	-	-	301	33	33

디앤에이치제일차㈜	5,531	5,582	(51)	329	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,083	11,088	(5)	1,065	(30)	(30)

엘에스에이에프㈜	6,531	6,580	(49)	389	10	10

투드래곤제일차㈜	9,984	10,076	(92)	449	-	-

페더레이션제일차㈜	5,066	5,113	(47)	101	-	-

인트그린제팔차㈜	1,010	1,017	(7)	75	2	2

주파수양산제일차㈜	-	-	-	29	13	13

더테라스제이차㈜	5,099	5,144	(45)	338	36	36

㈜연산알에스제일차	5,041	5,087	(46)	262	-	-

해피모어제일차㈜	-	-	-	440	226	226

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	-	-	-	32	23	23

스톤아일랜드제일차㈜	5,206	5,252	(46)	351	18	18

뉴엠지블루㈜	8,644	8,723	(79)	445	-	-

타운밸리제일차㈜	-	-	-	338	54	54

주파수초읍제일차㈜	7,024	7,089	(65)	527	-	-

케이스텔제일차㈜	8,866	8,944	(78)	616	(78)	(78)

해피윙스제이차㈜	12,290	12,000	290	665	290	290

와이비라시에라㈜	1,014	1,023	(9)	179	(9)	(9)

해피윙스제삼차㈜	1,620	1,700	(80)	-	(80)	(80)

더퍼스트지엠제삼십차㈜	7,590	7,650	(60)	660	(60)	(60)

투드래곤감일㈜	10,156	10,234	(78)	1,251	(78)	(78)

남산제삼차㈜	19,248	19,552	(304)	685	(304)	(304)

와이비헌인㈜	-	-	-	417	-	-

웨일제일차㈜	7,850	8,305	(455)	640	(455)	(455)

유에스엠지㈜	13,072	13,191	(119)	620	(119)	(119)

메디골드제일차㈜	3,043	3,071	(28)	477	(28)	(28)

에스케이양산로지제일차㈜	-	-	-	74	12	12

투드래곤온천㈜	3,013	3,040	(27)	101	(27)	(27)

남산제사차㈜	8,990	9,089	(99)	137	(99)	(99)

르텐제일차㈜	7,156	7,220	(64)	783	(64)	(64)

에스향동㈜	5,032	5,024	8	229	8	8

와이비해운대㈜	10,206	10,299	(93)	326	(93)	(93)

에스북천안㈜	4,021	4,000	21	106	21	21

엠디드래곤제일차㈜	168,550	168,990	(440)	131,763	(440)	(440)

위드지엠제삼차㈜	11,081	11,182	(101)	192	(101)	(101)

더센트럴지엠제이십차㈜	2,014	2,032	(18)	247	(18)	(18)

레드윙스㈜	6,031	6,085	(54)	247	(54)	(54)

밸리알파㈜	9,956	10,069	(113)	134	(113)	(113)

와이비지더블유㈜	20,109	20,287	(178)	238	(178)	(178)

제이올제일차㈜	4,598	4,638	(40)	184	(40)	(40)

투드래곤가산㈜	5,051	5,097	(46)	52	(46)	(46)

인라이트제일차㈜	12,098	12,358	(260)	76	(260)	(260)

에스케이에스비디갑㈜	2,041	2,042	(1)	-	(1)	(1)

전분기>(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited	22,816	4,856	17,960	659	574	574

SK장공9 외 집합투자기구 6개사	454	5	449	-	(2)	(2)

에스케이에스프라이빗에쿼티㈜	18,106	5,726	12,380	6,223	1,414	1,414

트리니티자산운용㈜	24,214	2,515	21,699	8,215	3,127	3,127

㈜피티알자산운용	8,247	1,437	6,810	3,616	1,725	1,725

㈜엠에스상호저축은행	454,961	420,142	34,819	-	-	-

㈜직페이	1,430	1,420	10	-	-	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I	1,235	1	1,234	19	12	12

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S	2,982	3	2,979	-	-	-

트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁	4,345	-	4,345	1,086	131	131

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사	2,030	5	2,025	-	-	-

로드제일호바이오사모투자합자회사	19,669	58	19,611	-	-	-

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	5,659	4	5,655	299	276	276

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	15,553	-	15,553	1,005	871	871

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	1,929	1	1,928	170	158	158

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	1,985	1	1,984	144	133	133

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	5,574	3	5,571	1,094	464	464

리오제이호사모투자합자회사	41,505	101	41,404	-	-	-

리오제이호투자목적회사	54,909	15,580	39,329	-	-	-

NBH캐피탈㈜	75,224	18,697	56,527	-	-	-

에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사	30,750	197	30,553	1	(83)	(83)

에스케이에스 마이데이터 유한회사	30,000	-	30,000	-	-	-

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C	6,299	12	6,287	18	(204)	(204)

트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)	12,408	3,414	8,994	172	(311)	(311)

로드제이호이에스지사모투자합자회사	14,475	70	14,405	-	-	-

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	2,036	3	2,033	-	(32)	(32)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	2,185	4	2,181	-	(40)	(40)

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)	6,265	-	6,265	(88)	(102)	(102)

트리니티메자닌플러스일반사모제1호	5,328	8	5,320	-	-	-

SKS-스타벤처스 제1호	1,040	1	1,039	-	-	-

바른혼합자산일반사모투자유한회사	9,780	95	9,685	56	21	21

엔에스유투제일차㈜	-	-	-	1,057	-	-

와이비파주㈜	30,556	30,752	(196)	1,511	-	-

파주센트럴제칠차㈜	10,682	10,774	(92)	688	-	-

에스판교㈜	19,886	23,032	(3,146)	1,375	-	-

티레이크제일차㈜	10,148	10,238	(90)	626	-	-

와이비원천㈜	4,163	4,199	(36)	213	-	-

파인랜드제일차㈜	10,603	10,651	(48)	748	-	-

와이비풍암㈜	5,154	5,191	(37)	320	-	-

해피윙스제일차㈜	9,388	9,501	(113)	-	-	-

에프에스제일차㈜	5,132	5,177	(45)	374	-	-

그레이트서우제일차㈜	10,271	10,364	(93)	668	-	-

트루월드제일차㈜	-	-	-	857	-	-

스카이챌린지제일차㈜	11,102	11,203	(101)	602	-	-

데이라이트제일차㈜	5,573	5,587	(14)	495	-	-

에스진접제일차㈜	3,026	3,066	(40)	360	-	-

엠엔와이제일차㈜	7,025	7,090	(65)	506	-	-

메세타제일차㈜	1,068	1,076	(8)	24	-	-

디토넥스㈜	1,019	1,028	(9)	166	-	-

㈜향동알에스제일차	5,599	5,652	(53)	393	-	-

더퍼스트지엠제십삼차㈜	9,968	10,060	(92)	241	-	-

마리아캐슬제일차㈜	8,539	8,612	(73)	409	-	-

아시아마스터피스제일차㈜	2,037	2,056	(19)	39	-	-

조쉬부전제이차㈜	10,058	10,150	(92)	115	-	-

와이비당산㈜	5,071	5,111	(40)	56	-	-

센터파크제일차㈜	29,839	30,128	(289)	199	-	-

피티케이프라임제일차㈜	5,160	5,207	(47)	20	-	-

주파수불당㈜	6,042	6,049	(7)	17	-	-

파이브제일차㈜	13,956	14,057	(101)	-	-	-

㈜아산배방알에스제일차	4,012	4,049	(37)	-	-	-

디앤에이치제일차㈜	5,531	5,582	(51)	-	-	-

코리아마스터피스제일차㈜	11,233	11,208	25	-	-	-

엘에스에이에프㈜	6,522	6,581	(59)	-	-	-

투드래곤제일차㈜	10,000	10,092	(92)	-	-	-

페더레이션제일차㈜	5,095	5,142	(47)	-	-	-

인트그린제팔차㈜	1,008	1,017	(9)	-	-	-

주파수양산제일차㈜	995	1,003	(8)	-	-	-

더테라스제이차㈜	5,036	5,117	(81)	-	-	-

㈜연산알에스제일차	5,041	5,087	(46)	-	-	-

해피모어제일차㈜	9,994	10,205	(211)	-	-	-

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	3,548	3,581	(33)	-	-	-

스톤아일랜드제일차㈜	7,241	7,306	(65)	-	-	-

뉴엠지블루㈜	8,641	8,719	(78)	-	-	-

타운밸리제일차㈜	4,990	5,043	(53)	-	-	-

주파수초읍제일차㈜	6,996	7,061	(65)	-	-	-

케이스텔제일차㈜(*)	-	-	-	-	-	-

(*) 신용공여 실행으로 종속기업에 포함되었으나, 전기말 현재 보고할 재무현황이 없습니다.

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사유

연결 포함	에스케이에스크레딧㈜	지분투자

해피윙스제이차㈜	신용공여

와이비라시에라㈜	신용공여

해피윙스제삼차㈜	신용공여

더퍼스트지엠제삼십차㈜	신용공여

투드래곤감일㈜	신용공여

남산제삼차㈜	신용공여

와이비헌인㈜	신용공여

웨일제일차㈜	신용공여

유에스엠지㈜	신용공여

메디골드제일차㈜	신용공여

에스케이양산로지제일차㈜	신용공여

투드래곤온천㈜	신용공여

남산제사차㈜	신용공여

르텐제일차㈜	신용공여

에스향동㈜	신용공여

와이비해운대㈜	신용공여

에스북천안㈜	신용공여

엠디드래곤제일차㈜	신용공여

위드지엠제삼차㈜	신용공여

더센트럴지엠제이십차㈜	신용공여

레드윙스㈜	신용공여

밸리알파㈜	신용공여

와이비지더블유㈜	신용공여

제이올제일차㈜	신용공여

투드래곤가산㈜	신용공여

인라이트제일차㈜	신용공여

에스케이에스비디갑㈜	신용공여

연결 제외	PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF	환매

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS	환매

PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁	환매

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)	환매

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)	환매

PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식]	환매

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS	환매

트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]	환매

와이비파주㈜	신용공여의무 종결

파인랜드제일차㈜	신용공여의무 종결

와이비원천㈜	신용공여의무 종결

㈜향동알에스제일차	신용공여의무 종결

더퍼스트지엠제삼십오차㈜	신용공여의무 종결

타운밸리제일차㈜	신용공여의무 종결

에스진접제일차㈜	신용공여의무 종결

아시아마스터피스제일차㈜	신용공여의무 종결

주파수양산제일차㈜	신용공여의무 종결

티레이크제일차㈜	신용공여의무 종결

조쉬부전제이차㈜	신용공여의무 종결

해피모어제일차㈜	신용공여의무 종결

에스케이양산로지제일차㈜	신용공여의무 종결

와이비풍암㈜	신용공여의무 종결

그레이트서우제일차㈜	신용공여의무 종결

센터파크제일차㈜	신용공여의무 종결

㈜아산배방알에스제일차	신용공여의무 종결

와이비헌인㈜	신용공여의무 종결

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 연결회사는 이 개정 기준서를 최초로 적용하는 연차 보고기간 초에 모든 의무를 아직 이행하지 않은 계약에 적용할 것입니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록,기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약2021년 중, 보험계약의 인식과 측정을 포함하여 보험계약에 대한 완전히 새로운 회계기준인 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 공표되었으며, 해당 기준서는 보험계약의 인식과 측정을 다룹니다. 이 기준서가 시행되면, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2007년에 공표된 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 시행되며 비교 재무제표가 공시가 되어야 합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 이 기준서 최초 적용일 이전에 적용한 기업은 이 기준서를 조기에 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함- 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용합니다. 연결회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상필요한지를 평가하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 이 시점 이후에 발생하는 회계정책 변경과 회계추정치의 변경에 적용합니다. 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	정기예적금	1,100	1,300

보통예금	50,920	69,330

당좌예금	1,471	4,237

외화예금	19,408	22,834

MMDA	88,492	57,651

금융어음	50,000	30,000

기타	31,375	1,935

소 계	242,766	187,287

예치금	청약예치금	8	1,280

투자자예탁금별도예치금	42,491	6,257

대차거래이행보증금	2,734	39,421

증권시장매매증거금	4,450	9,781

장내파생상품매매증거금	78,774	84,028

장외파생상품매매증거금	336	1,312

유통금융차주담보금	106	239

유통금융담보금	63,300	61,300

장기성예금	3,000	3,000

특정예금	33	33

지급준비예치금	22,085	18,902

저축은행중앙회예치금	3,000	1,000

대손충당금	(46)	(61)

소 계	220,271	226,492

합 계	463,037	413,779

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유

청약예치금	8	1,280	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(예금)	42,491	6,257	자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	491,614	711,941	자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금	2,734	39,421	유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금	4,450	9,781	증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금	78,774	84,028	파생상품매매증거금

장외파생상품매매증거금	336	1,312	파생상품매매증거금

유통금융차주담보금	106	239	증권유통금융대주 담보

유통금융담보금	63,300	61,300	증권유통금융 담보

특정예금	33	33	파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*1)	13,847	12,206	자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금	3,000	3,000	소액결제증거금 및 선물환거래 담보

지급준비예치금(*2)	22,085	18,902	내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금

저축은행중앙회예치금(*3)	3,000	1,000	내국환거래약정

합 계	725,778	950,700

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.(*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다.(*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식	286,004	335,115

국채ㆍ지방채	197,744	235,121

특수채	912,354	888,063

회사채	1,142,967	1,161,972

전자단기사채	19,365	-

집합투자증권	269,953	154,157

기업어음증권	20,538	34,727

외화주식	3,602	3,118

외화채권	144,198	244,075

외화집합투자증권	7,106	18,716

투자자예탁금별도예치금(신탁)	491,614	711,941

손해배상공동기금	13,847	12,206

기타파생결합증권	-	16

기타파생결합사채	14,648	17,748

기타국내증권	80,183	-

합 계	3,604,123	3,816,975

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

주식(*)	9,431	6,654

출자금(*)	172,292	134,906

합 계	181,723	141,560

(*) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.(*) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각3,380백만원과 2,490백만원 입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전기

기초	141,560	130,942

취득	-	-

처분	-	(2,442)

평가로 인한 자본의 증감	40,163	13,060

기말	181,723	141,560

7. 상각후원가측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

국채ㆍ지방채	69	109

회사채	-	2,001

기업어음증권	-	3,994

합 계	69	6,104

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 기대신용 손실충당금의 변동은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 6,104 - - 6,104 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 회수 (6,035) - - (6,035) 분기말 69 - - 69 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 - - - - 연결범위 변동으로 인한 증감액 6,104 - - 6,104 전기말 6,104 - - 6,104 8. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명(*3) 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 28 28 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,081 1,081 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 1,166 3,266 3,266 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 4,628 6,562 6,562 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 6,973 6,973 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,611 13,295 13,295 사모투자전문회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 11,910 11,910 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,702 1,702 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,833 9,833 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF(*1) 1.20 대한민국 12월 3,313 3,703 3,703 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,193 1,193 자산운용사 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,686 7,004 7,004 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 8,018 8,043 8,043 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,577 1,577 신기술사업투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 3,261 3,271 3,271 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 972 972 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 33.33 대한민국 12월 600 251 251 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 331 331 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 970 970 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 978 978 신기술사업투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 90 90 신기술사업투자조합 LD신기술사업투자조합제1호 44.44 대한민국 12월 1,000 981 981 신기술사업투자조합 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 971 971 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 977 977 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 483 483 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 492 492 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(*2) 0.55 대한민국 12월 20 36 36 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 1,161 1,161 주식회사 SKS METIS 신기술조합제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 291 291 신기술사업투자조합 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호(*1) 8.55 대한민국 12월 500 468 468 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 295 295 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 979 979 신기술사업투자조합 Wizteria Investment Management, LLC 35.00 미국 12월 3,567 3,851 3,851 유한회사 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 4,418 4,418 사모투자전문회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 15,579 16,991 16,991 사모투자전문회사 LD 신기술사업투자조합제5호 38.46 대한민국 12월 1,000 989 989 신기술사업투자조합 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 492 492 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 494 494 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 985 985 신기술사업투자조합 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 197 197 신기술사업투자조합 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 495 495 신기술사업투자조합 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 495 495 신기술사업투자조합 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2) 0.13 대한민국 12월 5 10 10 기업인수목적회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호)(*1) 4.69 대한민국 12월 150 149 149 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 148 148 신기술사업투자조합 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 496 496 신기술사업투자조합 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 695 695 신기술사업투자조합 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 129 129 신기술사업투자조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 98 98 투자조합 AJ농식품수출육성펀드2호(*1) 30.00 대한민국 12월 582 619 619 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 1,903 1,916 1,916 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 2,574 2,396 2,396 투자조합 그린에너지신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 300 397 397 투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 413 413 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 972 1,011 1,011 투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,203 2,203 투자조합 AJLNK신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 48 48 투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 146 146 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 48 48 투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 395 395 투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 노바신기술사업투자조합(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 979 979 투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합(*1) 5.11 대한민국 12월 700 688 688 투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 689 689 투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 492 492 투자조합 달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,775 1,775 투자조합 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 10 투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 450 445 445 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 1,100 1,100 투자조합 ㈜뱅크샐러드(*1) 21.53 대한민국 12월 95,000 93,619 93,619 정보매개서비스업 합 계 232,751 231,228 231,228 (단위: 백만원) 회사명(*3) 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 65 65 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,233 1,233 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 1,716 3,649 3,649 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 7,141 7,311 7,311 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 7,048 7,048 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,423 15,738 15,738 사모투자전문회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사(*2) 0.23 대한민국 12월 10 19 19 기업인수목적회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 12,315 12,315 사모투자전문회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.76 대한민국 12월 1,520 1,485 1,485 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,937 9,937 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF(*1) 1.20 대한민국 12월 2,941 2,889 2,889 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,670 1,670 자산운용업 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 7,797 7,690 7,690 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 8,789 8,677 8,677 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합(*1) 7.94 대한민국 12월 1,200 1,185 1,185 신기술사업투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 1,891 1,477 1,477 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,301 1,301 신기술사업투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 33.33 대한민국 12월 600 526 526 온라인투자연계금융업 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 500 495 495 신기술사업투자조합 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 1,010 1,010 신기술사업투자조합 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 1,018 1,018 신기술사업투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 89 89 신기술사업투자조합 LD신기술사업투자조합제1호 44.44 대한민국 12월 1,000 991 991 신기술사업투자조합 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 992 992 신기술사업투자조합 SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 991 991 신기술사업투자조합 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 493 493 신기술사업투자조합 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호(*1) 7.25 대한민국 12월 290 289 289 신기술사업투자조합 SKS-수성 신기술투자조합제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 498 498 신기술사업투자조합 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(*2) 3.23 대한민국 12월 20 22 22 기업인수목적회사 ㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 1,264 1,264 폐기물처리업 SKS METIS 신기술조합제1호(*1) 4.91 대한민국 12월 300 383 383 신기술사업투자조합 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호(*1) 8.55 대한민국 12월 500 493 493 신기술사업투자조합 SKS METIS 신기술조합제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 299 299 신기술사업투자조합 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 1,000 1,000 신기술사업투자조합 Wizteria Investment Management, LLC 35.00 미국 12월 3,567 3,567 3,567 자산운용업 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 5,622 4,640 4,640 사모투자전문회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 4,690 4,686 4,686 사모투자전문회사 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 100 100 투자조합 AJ농식품수출육성펀드2호 30.00 대한민국 12월 582 512 512 투자조합 AJ창조관광제1호투자조합 20.00 대한민국 12월 3,903 3,790 3,790 투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 30.33 대한민국 12월 2,204 2,090 2,090 투자조합 그린에너지신기술투자조합 33.33 대한민국 12월 10 10 10 투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 488 556 556 투자조합 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 972 956 956 투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 1,613 1,481 1,481 투자조합 AJLNK신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 147 147 투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 49 49 투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 397 397 투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 50 50 투자조합 노바신기술사업투자조합(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 990 990 투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합(*1) 5.11 대한민국 12월 700 700 700 투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 700 700 투자조합 합 계 121,897 120,503 120,503 (*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다. (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 289 - 289 18 6 6 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 16,271 60 16,211 405 (1,738) (1,738) 기술금융제일호 사모투자전문회사 32,775 116 32,659 3,267 1,823 1,823 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 89,477 239 89,238 34,049 31,123 31,123 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 41,243 897 40,346 55 (313) (313) 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 133,209 262 132,947 2,878 (26,298) (26,298) 에스케이제6호기업인수목적주식회사 13,042 1,743 11,299 - (37) (37) 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 122,486 470 122,016 - (4,149) (4,149) YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 37,018 423 36,595 852 419 419 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 204,072 530 203,542 1 (2,154) (2,154) SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 219,244 938 218,306 38,233 36,892 36,892 조인에셋글로벌자산운용 4,225 49 4,176 2,132 (534) (534) 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 142,685 522 142,163 17,182 14,141 14,141 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 111,739 167 111,572 7,049 (4,606) (4,606) SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 19,987 210 19,777 11 (198) (198) 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 37,716 145 37,571 1,061 415 415 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,219 57 11,162 15 (164) (164) 퍼스트온라인투자금융 주식회사 805 953 (148) 41 (825) (825) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 2,763 - 2,763 1,200 1,134 1,134 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 19,497 - 19,497 2 (417) (417) SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,034 97 4,937 13 (68) (68) SKS-VLP신기술투자조합제2호 4,520 - 4,520 - (440) (440) LD신기술사업투자조합제1호 2,208 - 2,208 374 333 333 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 10,540 - 10,540 - (218) (218) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,719 - 24,719 7 (347) (347) SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 3,084 - 3,084 - (60) (60) SKS-수성 신기술투자조합제1호 5,409 - 5,409 - (73) (73) 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 7,097 546 6,551 - (17) (17) ㈜우금 6,444 6,385 59 53 (821) (821) SKS METIS 신기술조합제1호 7,605 3 7,602 2 (194) (194) 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 5,558 79 5,479 21 (292) (292) SKS METIS 신기술조합제2호 9,685 - 9,685 45 (151) (151) SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 6,630 - 6,630 - (138) (138) Wizteria Investment Management, LLC 5,554 - 5,554 - (164) (164) 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 31,477 107 31,370 810 483 483 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 272,334 477 271,857 40,077 22,665 22,665 LD 신기술사업투자조합제5호 2,571 - 2,571 - (29) (29) SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,553 - 8,553 - (147) (147) SKS METIS 신기술조합 제3호 7,770 - 7,770 1 (100) (100) SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 4,982 - 4,982 - (78) (78) 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,785 - 4,785 - (65) (65) SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,742 - 2,742 - (28) (28) 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 7,026 - 7,026 - (74) (74) 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 7,861 642 7,219 - (133) (133) 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 3,178 - 3,178 - (22) (22) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 6,504 - 6,504 - (96) (96) SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 10,229 - 10,229 7 (85) (85) SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 22,425 - 22,425 12 (175) (175) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,723 - 5,723 - (27) (27) 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,476 - 7,476 - (118) (118) AJ농식품수출육성펀드2호 3,300 405 2,895 34 25 25 AJ창조관광제1호투자조합 13,037 171 12,866 5,273 5,093 5,093 AJ스마트관광제2호투자조합 7,901 - 7,901 15 (211) (135) 그린에너지신기술투자조합 85,962 - 85,962 - (530) (530) AJ-세종농식품수출육성펀드 4,408 832 3,576 85 143 143 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 10,105 20 10,085 1,237 554 554 ISU-AJ스포츠투자조합 14,476 405 14,071 34 (180) (180) AJLNK신기술사업투자조합 5,547 - 5,547 1 (79) (79) AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,162 61 13,101 2 (186) (186) 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,553 - 12,553 - (241) (241) 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 3,060 1 3,059 1 (23) (23) NBH-MINEB YY신기술조합 10,983 - 10,983 - (168) (168) 노바신기술사업투자조합 9,205 - 9,205 34 (107) (107) 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 13,464 - 13,464 - (228) (228) NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,894 45 9,849 - (150) (150) 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,177 11 2,166 - (34) (34) 달바신기술사업투자조합제1호 8,285 - 8,285 - (115) (115) 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,589 - 5,589 - (141) (141) 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 8,296 56 8,240 2 (85) (85) 드림팜신기술사업투자조합제1호 20,290 8 20,282 - (8) (8) ㈜뱅크샐러드 76,329 4,745 71,584 3,059 (32,546) (32,546) 합 계 2,194,508 25,124 2,169,384 159,650 34,624 34,700 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 666 - 666 - (4) (4) IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,565 70 18,495 765 (599) (599) 기술금융제일호 사모투자전문회사 36,759 267 36,492 2,287 (2,317) (2,317) 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 99,690 259 99,431 3,933 3,166 3,166 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 41,380 604 40,776 - (2,248) (2,248) 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 157,640 257 157,383 23,283 22,501 22,501 에스케이제5호기업인수목적주식회사 9,913 1,624 8,289 - (15) (15) 에스케이제6호기업인수목적주식회사 12,956 1,694 11,262 - 1 1 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 126,414 249 126,165 38,276 37,534 37,534 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 31,350 162 31,188 12 (654) (654) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 206,006 309 205,697 748 (164) (164) SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 180,537 825 179,712 - (2,259) (2,259) 조인에셋글로벌자산운용 6,082 239 5,843 3,341 1,286 1,286 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 157,002 909 156,093 2,907 (124) (124) 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 120,891 527 120,364 5,792 4,156 4,156 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 15,110 175 14,935 2 (121) (121) 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 16,771 235 16,536 314 (355) (355) SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,326 - 11,326 10 (98) (98) 퍼스트온라인투자금융 주식회사 686 9 677 - (285) (285) SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 4,131 - 4,131 - (18) (18) SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 20,293 - 20,293 - (80) (80) SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,162 22 5,140 - (18) (18) SKS-VLP신기술투자조합제2호 4,459 - 4,459 - (14) (14) LD신기술사업투자조합제1호 2,230 - 2,230 - (7) (7) SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 10,758 - 10,758 1 (11) (11) SKS-YP 신기술투자조합 제1호 25,066 - 25,066 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 3,145 - 3,145 - - - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 3,981 - 3,981 - - - SKS-수성 신기술투자조합제1호 5,482 - 5,482 - - - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 671 - 671 - - - ㈜우금 6,259 5,661 598 - - - SKS METIS 신기술조합제1호 7,794 - 7,794 - - - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 5,773 - 5,773 - - - SKS METIS 신기술조합제2호 9,836 - 9,836 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 6,768 - 6,768 - - - Wizteria Investment Management, LLC 4,742 - 4,742 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(*2) 33,157 214 32,943 - - - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 75,012 40 74,972 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,595 - 7,595 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 3,304 433 2,871 - - - AJ창조관광제1호투자조합 19,457 339 19,118 - - - AJ스마트관광제2호투자조합 6,892 - 6,892 - - - 그린에너지신기술투자조합 30 - 30 - - - AJ-세종농식품수출육성펀드 5,417 908 4,509 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 9,533 2 9,531 - - - ISU-AJ스포츠투자조합 9,678 227 9,451 - - - AJLNK신기술사업투자조합 5,626 - 5,626 - - - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,348 61 13,287 - - - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 12,794 - 12,794 - - - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 3,084 2 3,082 - - - NBH-MINEB YY신기술조합 11,151 - 11,151 - - - 노바신기술사업투자조합 9,312 - 9,312 - - - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 13,692 - 13,692 - - - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 10,000 1 9,999 - - - 헤스티아에너텍유한회사(*3) - - - 571 560 560 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사(*1) - - - 56 21 21 합 계 1,712,376 18,571 1,693,805 82,298 59,834 59,834 (*1) 전기말 관계기업에서 종속기업으로 분류 전환 되었습니다.(*2) 전기말 종속기업에서 관계기업으로 분류 전환 되었습니다.(*3) 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사의 관계기업으로 전기말 관계기업에서 제외 되었습니다. (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 65 - (37) - - 28 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,233 - (152) - - 1,081 기술금융제일호 사모투자전문회사 3,649 (550) 167 - - 3,266 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,311 (3,038) 2,289 - - 6,562 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,048 - (55) (20) - 6,973 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 15,738 188 (2,631) - - 13,295 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 (32) 13 - - - 에스케이제6호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 12,315 - (405) - - 11,910 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,485 232 (15) - - 1,702 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 9,937 - (104) - - 9,833 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 2,889 372 442 - - 3,703 조인에셋글로벌자산운용 1,670 (142) (230) (104) - 1,194 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 7,690 (1,382) 696 - - 7,004 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 8,677 (299) (335) - - 8,043 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 1,185 408 (16) - - 1,577 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 1,477 1,802 (8) - - 3,271 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,301 - (329) - - 972 퍼스트온라인투자금융 주식회사 526 - (275) - - 251 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 495 (300) 136 - - 331 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 1,010 - (40) - - 970 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 1,018 - (40) - - 978 SKS-VLP신기술투자조합제2호 89 - 1 - - 90 LD신기술사업투자조합제1호 991 - (10) - - 981 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 992 - (21) - - 971 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 991 - (14) - - 977 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 493 - (10) - - 483 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 289 (231) (58) - - - SKS-수성 신기술투자조합제1호 498 - (6) - - 492 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 22 - (1) - 15 36 ㈜우금 1,264 - (102) - - 1,162 SKS METIS 신기술조합제1호 383 - (92) - - 291 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 493 - (25) - - 468 SKS METIS 신기술조합제2호 299 - (4) - - 295 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 1,000 - (21) - - 979 Wizteria Investment Management, LLC 3,567 - 284 - - 3,851 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 4,640 - (222) - - 4,418 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 4,686 10,889 1,416 - - 16,991 LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (11) - - 989 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 - 500 (8) - - 492 SKS METIS 신기술조합 제3호 - 500 (6) - - 494 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 - 1,000 (15) - - 985 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 - 200 (3) - - 197 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 - 500 (5) - - 495 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 - 500 (5) - - 495 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 - 5 3 - 2 10 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) - 150 (1) - - 149 SKS-YP 신기술투자조합 제2호 - 150 (2) - - 148 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 - 500 (4) - - 496 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 - 700 (5) - - 695 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 130 (1) - - 129 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 100 - (2) - - 98 AJ농식품수출육성펀드2호 512 - 107 - - 619 AJ창조관광제1호투자조합 3,790 (2,000) 126 - - 1,916 AJ스마트관광제2호투자조합 2,090 370 (64) - - 2,396 그린에너지신기술투자조합 10 290 6 91 - 397 AJ-세종농식품수출육성펀드 556 (166) 23 - - 413 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 956 - 55 - - 1,011 ISU-AJ스포츠투자조합 1,481 750 (28) - - 2,203 AJLNK신기술사업투자조합 49 - (1) - - 48 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 147 - (1) - - 146 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 49 - (1) - - 48 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 397 - (2) - - 395 NBH-MINEB YY신기술조합 50 - (1) - - 49 노바신기술사업투자조합 990 - (12) - - 978 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 700 - (12) - - 688 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 700 - (11) - - 689 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 - 500 (8) - - 492 달바신기술사업투자조합제1호 - 1,800 (25) - - 1,775 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 - 10 - - - 10 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 - 450 (5) - - 445 드림팜신기술사업투자조합제1호 - 1,100 - - - 1,100 ㈜뱅크샐러드 - 95,000 (1,382) - - 93,618 합 계 120,503 111,856 (1,115) (33) 17 231,228 (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 68 - (3) - - 65 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,838 (1,219) 614 - - 1,233 기술금융제일호 사모투자전문회사 4,589 (580) (360) - - 3,649 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,191 - 120 - - 7,311 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,784 - (761) 25 - 7,048 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 10,553 1,940 3,245 - - 15,738 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 - - - - 19 에스케이제6호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 9,851 (204) 2,668 - - 12,315 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 525 960 - - - 1,485 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 9,919 (48) 66 - - 9,937 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 2,700 220 (31) - - 2,889 조인에셋글로벌자산운용 1,419 (140) 329 62 - 1,670 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 2,367 - - - (2,367) - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 - 7,797 (107) - - 7,690 로드제일호바이오 사모투자합자회사 7,799 - - - (7,799) - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 1,117 6,963 597 - - 8,677 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 400 800 (15) - - 1,185 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 2,993 (3,108) 115 - - - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,459 18 - - 1,477 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 - 1,000 301 - - 1,301 퍼스트온라인투자금융 주식회사 - 600 (174) 100 - 526 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 - 500 (5) - - 495 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 - 1,000 10 - - 1,010 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 - 1,000 18 - - 1,018 ㈜직페이 - 1,000 (103) - (897) - SKS-VLP신기술투자조합제2호 - 100 (11) - - 89 LD신기술사업투자조합제1호 - 1,000 (9) - - 991 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 - 1,000 (8) - - 992 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 - 1,000 (9) - - 991 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 - 495 (2) - - 493 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 - 290 (1) - - 289 SKS-수성 신기술투자조합제1호 - 500 (2) - - 498 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 - 20 - 2 - 22 ㈜우금 - 1,500 (236) - - 1,264 SKS METIS 신기술조합제1호 - 300 83 - - 383 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 - 500 (7) - - 493 SKS METIS 신기술조합제2호 - 300 (1) - - 299 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 - 1,000 - - - 1,000 Wizteria Investment Management, LLC - 3,567 - - - 3,567 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 - - 18 - 4,622 4,640 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 - 4,690 (4) - - 4,686 헤스티아에너텍(유) 33,347 - - - (33,347) - 바른혼합자산전문투자형 사모투자유한회사 7,430 - - - (7,430) - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 - 100 - - - 100 AJ농식품수출육성펀드2호 - 582 22 - (92) 512 AJ창조관광제1호투자조합 - 3,903 (113) - - 3,790 AJ스마트관광제2호투자조합 - 2,204 (97) (17) - 2,090 그린에너지신기술투자조합 - 10 - - - 10 AJ-세종농식품수출육성펀드 - 488 68 - - 556 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 - 972 (16) - - 956 ISU-AJ스포츠투자조합 - 1,613 (132) - - 1,481 AJLNK신기술사업투자조합 - 50 (1) - - 49 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 - 150 (3) - - 147 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 - 50 (1) - - 49 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 - 400 (3) - - 397 NBH-MINEB YY신기술조합 - 50 - - - 50 노바신기술사업투자조합 - 1,000 (10) - - 990 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 - 700 - - - 700 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 - 700 - - - 700 합 계 112,400 49,174 6,067 172 (47,310) 120,503 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,172 1,828 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,752 248 1,520 480 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF KRW 10,000 10,000 - 10,000 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF USD 6,000,000 2,819,358 3,180,642 1,884,129 4,115,871 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 KRW 11,750 8,531 3,220 7,797 3,953 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,147 1,253 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,200 800 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 3,261 5,814 1,459 7,616 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-VLP신기술투자조합제2호 KRW 100 100 - 100 - LD신기술사업투자조합제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 KRW 495 495 - 495 - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 KRW 290 290 - 290 - SKS-수성 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 - SKS METIS 신기술조합제1호 KRW 300 300 - 300 - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 KRW 2,000 500 1,500 500 1,500 SKS METIS 신기술조합제2호 KRW 300 300 - 300 - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 KRW 20,000 15,579 4,421 4,690 15,310 LD 신기술사업투자조합제5호 KRW 1,000 1,000 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - - - SKS METIS 신기술조합 제3호 KRW 500 500 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - - - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - - - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - - - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - - - 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) KRW 150 150 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - - - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - - - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - - - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - - - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 - AJ농식품수출육성펀드2호 KRW 3,000 582 2,418 582 2,418 AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 97 AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 2,574 1,126 2,204 1,496 그린에너지신기술투자조합 KRW 300 300 - 10 - AJ-세종농식품수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28 ISU-AJ스포츠투자조합 KRW 2,500 2,363 137 1,613 887 AJLNK신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 - NBH-MINEB YY신기술조합 KRW 50 50 - 50 - 노바신기술사업투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 KRW 700 700 - 700 - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - - - 달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - - - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - - - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 600 450 150 - - 드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1100 - - - 9. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 201,883 374,677 이자율스왑 - - - - 3,059,300 1,984,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 173,541 219,075 주식옵션 1,972 2,722 1,104 1,385 163,566 196,268 통화관련 통화선물 - - - - 49,541 9,106 상품관련 상품선물 - - - - 4,554 31,340 장내 계 1,972 2,722 1,104 1,385 3,652,385 2,814,766 장외 이자율관련 이자율스왑 7,043 5,647 2,481 3,808 124,889 225,251 주식관련 주식옵션 3,254 - 286 - 10,191 1,477 통화관련 통화스왑 146,596 143,881 25,982 24,913 1,993,529 1,222,970 상품관련 상품옵션 249 - 1,162 - 2,000 3,000 상품스왑 56 73,018 - 97,334 263,511 215,055 신용관련 신용스왑 962 962 595 595 335,038 335,038 평가조정 신용위험평가조정액 (107) (1,207) 3 (1,045) - - 거래일손익인식평가조정액 (1,088) 446 (1,780) (143) - - 장외 계 156,965 222,747 28,729 125,462 2,729,158 2,002,791 합 계 158,937 225,469 29,833 126,847 6,381,543 4,817,558 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 42,678 142,115 33,885 97,824 선물정산이익 (3,366) 8,350 1,526 5,027 해외선물매매이익 9,120 21,471 6,629 13,586 해외선물정산이익 160 1,100 (221) 104 옵션매매이익 21,526 53,279 13,771 17,373 옵션평가이익 (5,784) 1,053 753 1,115 해외옵션매매이익 - 457 270 2,975 해외옵션평가이익 - - (108) - 기타장내파생거래이익 9,505 33,126 998 4,656 장내 계 73,839 260,951 57,503 142,660 장외파생상품 장외파생상품처분이익 20,265 65,700 17,455 61,529 장외파생상품평가이익 91,224 151,449 25,514 47,877 장외 계 111,489 217,149 42,969 109,406 파생상품관련이익 계 185,328 478,100 100,472 252,066 파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 37,952 117,141 28,590 109,803 선물정산손실 128 4,379 628 4,880 해외선물매매손실 6,218 19,094 7,701 15,192 해외선물정산손실 (2,394) 161 (253) 5 옵션매매손실 13,168 36,450 10,808 14,097 옵션평가손실 (704) 2,034 1,197 1,656 해외옵션매매손실 - 561 221 266 해외옵션평가손실 - - 477 477 기타장내파생거래손실 3,339 23,524 997 4,739 장내 계 57,707 203,344 50,366 151,115 장외파생상품 장외파생상품처분손실 18,378 57,488 13,498 56,480 장외파생상품평가손실 87,847 134,199 25,976 47,507 장외 계 106,225 191,687 39,474 103,987 파생상품관련손실 계 163,932 395,031 89,840 255,102 순 파생상품관련손익 21,396 83,069 10,632 (3,036) (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다. 10. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 298,735 (4,972) - 293,763 환매조건부채권매수 20,532 (31) - 20,501 대여금 6,695 (49) (261) 6,385 대출금 481,254 (6,837) - 474,417 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 307,300 (2,833) - 304,467 합 계 1,115,771 (15,977) (261) 1,099,533 (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 396,217 (5,639) - 390,578 환매조건부채권매수 5,201 - - 5,201 대여금 6,313 (68) (229) 6,016 대출금 392,955 (208) - 392,747 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 307,800 (2,840) - 304,960 합 계 1,109,741 (10,010) (229) 1,099,502 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 3,051 - 6,959 10,010 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입(환입)액 614 43 (524) 133 기타 2,742 510 2,584 5,836 기말 6,407 553 9,019 15,979 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,747 616 6,255 8,618 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입(환입)액 1,304 (616) 704 1,392 기말 3,051 - 6,959 10,010 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,095,316 3,080 11,345 1,109,741 12개월 기대신용손실로 대체 4,477 (4,443) (34) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (14,729) 14,962 (233) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (3,780) (2,541) 6,321 - 실행(회수) (47,237) 14,831 (10,806) (43,212) 기타 3,266 528 1,672 5,466 기말 1,037,313 26,417 8,265 1,071,995 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 509,901 23,893 6,378 540,172 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (5,000) - 5,000 - 실행(회수) 253,636 (52,407) (12,173) 189,056 연결범위변동 336,779 31,594 12,140 380,513 기말 1,095,316 3,080 11,345 1,109,741 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,952 - 11,952 건물 6,733 (593) 6,140 차량운반구 151 (48) 103 비품 29,923 (19,863) 10,060 건설중인자산 2,180 - 2,180 기타 17,833 (15,703) 2,130 합 계 68,772 (36,207) 32,565 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 11,847 - 11,847 건물 6,733 (435) 6,298 차량운반구 147 (30) 117 비품 27,448 (17,567) 9,881 건설중인자산 91 - 91 기타 16,430 (14,632) 1,798 합 계 62,696 (32,664) 30,032 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 취득 41 - 20 3,149 982 1,372 5,564 처분 - - (15) - - (2) (17) 감가상각 - (158) (18) (2,970) - (1,039) (4,185) 기타 64 - - - 1,107 - 1,171 분기말 11,952 6,140 104 10,060 2,180 2,129 32,565 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계 기초 3,717 2,253 7 8,298 - 2,806 17,081 취득 1,995 820 103 4,959 91 153 8,121 처분 - - (61) (23) - - (84) 감가상각 - (74) (15) (3,505) - (1,538) (5,132) 기타 (117) - - - - - (117) 연결범위변동 6,252 3,299 83 152 - 377 10,163 전기말 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032 12. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융리스채권 6,238 7,085 대손충당금 (105) (157) 운용리스자산 22,843 25,757 감가상각누계액 (10,522) (10,955) 선급리스자산 173 26 리스개설직접원가 69 84 해지예정리스자산 93 58 합 계 18,789 21,898 (2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 7,085 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 12,542 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (847) (5,457) 기말 6,238 7,085 (3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 157 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 153 전입액 - 4 대손상각 (52) - 기말 105 157 (4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 14,802 - 연결범위 변동으로 인한 증감액 - 16,884 취득및처분 956 (3,231) 감가상각비 (3,437) 1,149 기말 12,321 14,802 (5) 당분기말 및 전기말 중 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 2,865 5,438 1년 초과 2년 이내 1,603 1,720 2년 초과 3년 이내 2,112 381 3년 초과 4년 이내 203 145 4년 초과 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합계 6,783 7,684 미실현이자수익 (545) (599) 리스순투자 6,238 7,085 (6) 당분기말 및 전기말 중 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,647 7,122 1년 초과 2년 이내 2,521 4,029 2년 초과 3년 이내 1,227 2,262 3년 초과 4년 이내 397 917 4년 초과 5년 이내 36 294 5년 초과 - - 합계 8,828 14,624 13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 109,617 (20,261) 89,356 차량운반구 2,388 (998) 1,390 기타 4,858 (1,525) 3,333 합 계 116,863 (22,784) 94,079 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 106,355 (16,228) 90,127 차량운반구 2,409 (1,276) 1,133 기타 963 (821) 142 합 계 109,727 (18,325) 91,402 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 90,126 1,134 142 91,402 취득 5,946 903 4,812 11,661 처분 (798) (45) (22) (865) 감가상각 (5,466) (602) (1,598) (7,666) 대체 (453) - - (453) 분기말 89,355 1,390 3,334 94,079 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 89,395 864 402 90,661 취득 7,055 956 - 8,011 처분 - (87) - (87) 감가상각 (6,526) (747) (274) (7,547) 연결범위변동 202 148 14 364 기말 90,126 1,134 142 91,402 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 취득 5,465 2,350 76 1,271 - - 9,162 처분 - - - (1,400) - - (1,400) 상각 (1,951) (2,309) (40) - - - (4,300) 대체 - - - - - (378) (378) 기타 - - - - - 273 273 분기말 11,741 8,267 182 11,017 10,665 6,843 48,715 (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2) 기초 6,705 6,845 80 8,788 - 7,713 30,131 취득 2,903 3,766 1 2,337 - 640 9,647 처분 - - - (859) - - (859) 상각 (2,310) (2,594) (30) - - - (4,934) 대체 - - - (30) - (1,405) (1,435) 연결범위변동 929 209 95 910 10,665 - 12,808 전기말 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358 (*1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등으로 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하고 있습니다.(*2) 연결회사는 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다. 15. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 468,096 465,837 미수수익 40,723 37,498 선급금 4,016 2,468 선급비용 7,446 7,828 보증금 20,112 18,911 탄소배출권 29,271 23,570 기타 241 236 합 계 569,905 556,348 손실충당금 (10,728) (8,857) 차감잔액 559,177 547,491 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 1,235 4 7,618 8,857 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) (27) 12 1,880 1,865 기타 (18) (2) 26 6 분기말 1,190 14 9,524 10,728 (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 420 3 7,613 8,036 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 전입액(환입액) (47) 1 613 567 제각액 - - (625) (625) 연결범위변동 879 - - 879 전기말 1,235 4 7,618 8,857 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*) 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 514,568 29 7,650 522,247 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 4,673 130 1,881 6,684 분기말 519,241 159 9,531 528,931 (*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 621,150 23 7,648 628,821 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 실행(회수) (72,680) 6 611 (72,063) 제각액 - - (625) (625) 연결범위변동 215 - - 215 전기말 548,668 29 7,651 556,348 (4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 백만원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 676,979 23,570 - - 매입 883,106 18,151 979,745 21,354 매각 (690,865) (19,780) (457,515) (8,573) 재분류 208,552 4,336 154,749 2,132 평가 - 2,993 - 8,657 기말 1,077,772 29,271 676,979 23,570 16. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 (63) 2,249 2,249 합 계 6,968 (63) 6,905 6,905 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치 토지 4,656 - 4,656 4,656 건물 2,312 - 2,312 2,312 합 계 6,968 - 6,968 6,968 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 상각 기말 토지 4,656 - 4,656 건물 2,312 (63) 2,249 합 계 6,968 (63) 6,905 (단위: 백만원) 구 분 기초 연결범위변동 기말 토지 - 4,656 4,656 건물 - 2,312 2,312 합 계 - 6,968 6,968 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 477,500 731,659 장내파생상품거래예수금 116,878 80,071 저축자예수금 454,732 413,886 집합투자증권예수금 8,107 1,300 소 계 1,057,217 1,226,916 수입보증금 신용대주담보금 106 239 기타수입담보금(*) 46,647 647 소 계 46,753 886 기타예수금 지로예수금 73 - 소 계 73 - 합 계 1,104,043 1,227,802 (*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 130,464 66,204 당기손익인식지정금융부채 279,398 156,791 합 계 409,862 222,995 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 82,030 66,204 국채ㆍ지방채 48,390 - ETF 44 - 합 계 130,464 66,204 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 3,269 3 매도주가연계사채 149,378 92,342 소 계 152,647 92,345 기타매도파생결합증권 복합금융상품 598 598 기타매도파생결합사채 126,153 63,848 소 계 126,751 64,446 합 계 279,398 156,791 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 만기지급액 285,319 159,113 장부금액 279,398 156,791 장부금액과의 차이 5,921 2,322 (5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 당분기말 전기말 기초 누계액 (270) (222) 공정가치변동액 925 (128) 법인세효과 (224) 31 기말 누계액 431 (319) 19. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 2.71 135,862 210,729 증권담보대출차입금 한국증권금융 3.01 98,569 98,084 할인어음 한국증권금융 외 2.77 70,000 90,000 은행차입금 산업은행 외 2.52 ~ 5.50 58,897 10,398 CP 흥국증권 외 2.45 ~ 4.72 366,000 465,000 전자단기사채 흥국증권 외 3.00 ~ 5.40 551,650 495,400 기타단기차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 5.22 24,946 21,376 기타장기차입 신한캐피탈 외 5.20 80,184 - 차입금 소계 1,386,108 1,390,987 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 0.35 ~ 3.00 1,394,915 1,429,147 환매조건부매도 기관 2.65 ~ 7.00 389,900 415,000 환매조건부매도 소계 1,784,815 1,844,147 합 계 3,170,923 3,235,134 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재이자율(%) 당분기말 전기말 제18회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2022.04.21 - - 50,000 사채할인발행차금 - (7) 소 계 - 49,993 제20회 선순위사채 SK증권 무보증선순위사채 2022.09.08 - - 90,000 사채할인발행차금 - (90) 소 계 - 89,910 제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (4) (4) 소 계 49,996 49,996 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000 사채할인발행차금 (34) (40) 소 계 49,966 49,960 제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000 사채할인발행차금 (25) (28) 소 계 54,975 54,972 제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000 사채할인발행차금 - - 소 계 10,000 10,000 제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.2.10 5.20 20,000 - 사채할인발행차금 (2) - 소 계 19,998 - 제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 15,000 - 제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 - 사채할인발행차금 (50) - 소 계 31,950 - 제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 - 제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 12,000 - 제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 5,000 - 제1회 선순위사채 아시아마스터피스제일차㈜ 무보증선순위사채 2022.07.27 7.50 - 1,000 사채할인발행차금 - (44) 소 계 - 956 제1회 선순위사채 NBH캐피탈(주) 무보증선순위사채 2023.09.20 7.00 7,000 - 사채할인발행차금 - - 소 계 7,000 - 합 계 267,885 305,787 20. 퇴직급여(1) 확정급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 58,101 57,742 사외적립자산의 공정가치 (47,230) (51,540) 순확정급여부채 10,871 6,202 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 57,742 53,344 당기근무원가 8,157 10,386 이자비용 1,431 1,245 재측정요소: 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 (7,974) (2,104) 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,283 269 퇴직급여지급액 (2,538) (7,618) 연결범위변동 - 2,220 기말 58,101 57,742 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 51,540 43,562 이자수익 1,213 913 재측정요소 (519) (294) 기여금 납부액 - 10,093 퇴직급여지급액 (5,004) (5,398) 연결범위변동 - 2,664 기말 47,230 51,540 라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 8,157 7,656 이자비용 1,431 908 사외적립자산의 이자수익 (1,212) (680) 합 계 8,376 7,884 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 8,787 18.60 7,890 15.47 이율보증 보험계약 15,380 32.56 18,260 35.79 기타 23,063 48.83 25,390 48.74 사외적립자산의 공정가치 47,230 100.00 51,540 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.15%~5.87% 2.82% ~ 3.55% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 8.78%~19.95% 8.90% ~ 19.38% 미래임금상승률 4.58%~4.96% 4.49% ~ 5.00% 사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 58,101 55,200 61,336 미래임금인상율 58,101 61,413 55,084 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 10,659 7,643 30,912 54,794 86,889 190,897 확정급여채무의 가중평균만기는 5.3~6.6년입니다. (2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 1,053 663 21. 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 139,575 136,040 현재가치할인차금 (41,219) (42,326) 장부가액 98,356 93,714 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 93,714 90,955 신규 10,783 6,970 종료 (660) - 이자비용 2,872 3,667 리스료지급 (8,353) (8,246) 연결범위변동 - 368 기말 98,356 93,714 (3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 8,353 5,834 소액 리스료 117 119 합 계 8,470 5,953 22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 23) 11,736 17,067 미지급금 430,493 353,474 미지급비용 55,323 83,181 리스보증금 3,278 3,091 선수금 4,932 5,068 선수수익 8,723 5,916 제세금예수금 7,313 14,636 비지배지분부채 4,725 24,535 기타 6,495 7,548 합 계 533,018 514,516 23. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 채무보증충당부채(*3) 미사용한도충당부채(*4) 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 6,588 5,812 10,370 2,350 - - 108 - 증가 (92) 557 - - - - - - 사용 (20) (86) (669) - - - - - 환입 - - (5,285) - - - - - 전입 154 305 140 7,351 279 - 164 - 연결범위변동 - - - 669 - - - 108 기말 6,630 6,588 4,556 10,370 279 - 272 108 (*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조)(*3) 연결회사는 보고기간말 현재 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과한 경우, 그 초과금액을 채무보증충당부채로 인식하였습니다. (*4) 연결회사는 PF관련하여 미사용한도충당부채를 설정하였습니다. 24. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 237 265 소 계 70,308 70,336 기타자본항목 자기주식 (40,364) (37,779) 주식매입선택권 5,037 4,552 기타자본조정 (97) (102) 소 계 (35,424) (33,329) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (8,683) (13,386) 해외사업환산손익 4,175 601 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 133,285 102,841 자기신용위험변동 431 (270) 지분법자본변동 158 179 소 계 129,366 89,965 이익잉여금 이익준비금 4,280 3,598 대손준비금 9,213 6,410 전자금융사고배상준비금 1,000 1,000 미처분이익잉여금 229,327 231,632 소 계 243,820 242,640 지배기업소유지분 합계 646,321 607,863 비지배지분 10,685 10,812 (2) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다. (4) 감자차익지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.(5) 자기주식지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주(2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (6) 주식기준보상 가. 주식매입선택권당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318 당기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359 (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량(*) 17,475,843주 4,139,015주 24,778,082주 3,539,726주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,146 442 759 138 전기에 인식한 주식보상비용 650 251 986 180 미인식 주식보상비용 156 61 227 41 기말 주식매입선택권 잔액 1,796 693 1,745 318 (*) 당분기말 현재 용역제공종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다. (7) 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 6,204 (1,501) (8,683) 해외사업환산손익 601 3,574 - 4,175 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 102,840 40,164 (9,720) 133,284 자기신용위험변동 (269) 924 (224) 431 지분법자본변동 180 (21) - 159 합 계 89,966 50,845 (11,445) 129,366 (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (14,554) 1,541 (373) (13,386) 해외사업환산손익 (396) 997 - 601 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 92,941 13,059 (3,160) 102,840 자기신용위험변동 (222) (62) 15 (269) 지분법자본변동 8 172 - 180 합 계 77,777 15,707 (3,518) 89,966 (8) 이익잉여금가. 이익준비금지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 전자금융사고배상준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. 다. 대손준비금 지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,213 6,410 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (1,272) 2,803 대손준비금 잔액 7,941 9,213 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익 7,354 42,341 대손준비금 전입(환입)액 (1,272) 167 대손준비금 반영후 조정손익(*) 8,626 42,174 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 21 96 (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 17,037 51,934 26,297 90,598 인수및주선수수료 7,605 25,629 8,210 30,784 집합투자증권취급수수료 1,525 6,774 1,980 6,840 자산관리수수료 1,111 2,505 1,765 3,598 집합투자기구운용보수 626 2,667 1,088 6,608 매수및합병수수료 410 575 2,950 2,950 금융수수료 1,475 10,060 4,341 19,756 파생결합증권판매수수료 218 502 - - 신탁보수 1,916 8,160 1,752 5,555 채무보증관련수수료 2,990 21,422 5,290 13,314 운용리스수수료수익 1,470 4,661 - - 업무집행관리보수 3,064 9,116 2,102 5,971 신용공여수수료 16 119 30 670 기타 2,018 10,362 1,981 6,403 소 계 41,481 154,486 58,214 193,047 수수료비용 매매수수료 1,318 4,413 1,706 5,395 투자일임수수료 7 24 11 35 송금수수료 104 321 119 638 기타 (621) 6,802 1,923 3,749 소 계 808 11,560 3,759 9,817 순수수료손익 40,673 142,926 54,455 183,230 26. 금융상품평가및처분손익당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 40,424 127,191 37,954 140,138 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,809 15,518 6,078 30,210 상각후원가측정금융자산처분이익 (7) - - - 단기매매금융부채처분이익 5,758 47,457 10,322 21,513 단기매매금융부채평가이익 11,332 14,121 1,628 5,548 당기손익인식지정금융부채상환이익 1 35 - - 당기손익인식지정금융부채평가이익 497 5,106 1,228 814 소 계 60,814 209,428 57,210 198,223 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 52,551 178,806 39,854 98,403 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 27,187 85,146 11,306 37,760 단기매매금융부채처분손실 9,444 23,828 7,234 33,012 단기매매금융부채평가손실 - 601 1,211 4,270 당기손익인식지정금융부채상환손실 941 5,161 603 1,565 당기손익인식지정금융부채평가손실 1,650 2,567 208 269 소 계 91,773 296,109 60,416 175,279 순금융상품평가및처분손익 (30,959) (86,681) (3,206) 22,944 27. 이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신용공여이자 3,391 11,602 5,416 15,676 대출금이자 16,119 44,698 101 139 대출채권이자 3,126 9,558 3,331 7,550 채권이자 14,657 36,950 11,845 33,621 차주매각대금이용료 1 3 - - 기업어음증권이자 216 769 149 273 전자단기사채이자 591 1,217 88 291 증금예치금이자 523 1,209 114 380 금융기관예치금이자 868 1,899 121 315 환매조건부매수이자 98 138 3 27 양도성예금증서거래이익 9 20 2 32 예금이자 937 1,924 225 465 미수금이자 67 269 162 487 금융리스이자수익 125 442 - - 기타 863 2,797 5,027 15,166 소 계 41,591 113,495 26,584 74,422 차입금이자 9,364 27,155 2,759 7,953 투자자예탁금이용료 3,522 8,610 246 739 환매조건부매도이자 10,002 21,034 3,201 8,515 사채이자 3,583 10,101 3,042 8,337 증권대차이용료 54 144 8 21 양도성예금증서거래손실 - 1 - 1 기타 1,454 606 284 349 소 계 27,979 67,651 9,540 25,915 순이자손익 13,612 45,844 17,044 48,507 28. 대출채권평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권평가및처분이익 대출채권매매이익 99 99 - 507 대손충당금환입 127 - - - 대출채권평가및처분손실 대손상각비 - 132 860 987 순대출채권평가및처분손익 226 (33) (860) (480) 29. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익 외환차익 5,529 14,001 4,040 21,892 외화환산이익 11,425 22,338 9,021 16,869 소 계 16,954 36,339 13,061 38,761 외환거래손실 외환차손 12,353 32,017 14,458 45,628 외화환산손실 3,292 4,590 2,768 6,044 소 계 15,645 36,607 17,226 51,672 순외환거래손익 1,309 (268) (4,165) (12,911) 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 급여 12,373 85,762 39,898 117,806 퇴직급여 3,183 9,429 2,939 8,547 장기종업원급여 (39) (61) - 978 명예퇴직금 251 518 - 50 복리후생비 5,182 18,622 4,821 17,379 소 계 20,950 114,270 47,658 144,760 유형자산감가상각비 4,952 15,352 3,154 9,179 무형자산상각비 1,612 4,300 1,093 3,590 기타일반관리비 전산운용비 4,439 13,244 4,499 13,681 임차료 1,663 4,559 1,445 4,165 지급수수료 4,164 13,082 2,333 10,574 접대비 2,302 6,517 1,822 4,975 광고선전비 711 2,171 440 1,593 연수비 245 485 56 349 세금과공과금 2,902 9,439 3,126 11,047 등기소송비및공고비 5 12 - - 회의비 123 217 23 53 인쇄비 172 428 88 484 여비교통비 166 528 112 338 차량유지비 165 467 117 309 소모품비 346 1,479 481 1,604 수도광열비 22 54 - 3 보험료 1,265 4,202 424 1,626 행사비 944 1,801 671 2,530 기타 468 1,771 883 2,656 소 계 20,102 60,456 16,520 55,987 합 계 47,616 194,378 68,425 213,516 31. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의영업수익 배당금수익 (644) 10,415 6,375 15,653 분배금수익 310 2,344 1,565 4,928 해지리스자산처분이익 639 2,107 - - 리스관련수익-해지및조기상환 63 148 - - 충당부채환입액 397 5,285 - - 탄소배출권관련수익 3,311 3,816 7,142 8,247 차입탄소배출권관련수익 - - - 6 기타 462 952 - - 소 계 4,538 25,067 15,082 28,834 기타의영업비용 충당부채전입액 627 736 3,476 3,666 기타대손상각비 1,047 1,797 170 807 해지리스자산처분손실 349 1,080 - - 탄소배출권관련비용 192 3,231 - - 기타 102 119 6 8 소 계 2,317 6,963 3,652 4,481 32. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 (49) 16 4 4 무형자산처분이익 - 3,305 - 141 임대료 40 96 - - 지분법이익 192 5,762 1,645 8,074 지분법적용투자주식처분이익 2 17 - - 관계기업투자지분처분이익 - 129 - 1 국가보조금 106 251 - - 복구공사이익 - - 15 15 기타 (787) 844 20 3,873 소 계 (496) 10,420 1,684 12,108 영업외비용 유형자산처분손실 (34) 11 - - 무형자산처분손실 - - 11 15 투자부동산처분손실 1 4 - - 지분법손실 1,657 6,877 616 1,599 관계기업투자지분처분손실 64 163 - 46 기부금 20 92 - 61 리스관련손실 - 44 - - 기타 468 516 137 525 소 계 2,176 7,707 764 2,246 33. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 8,747 16,730 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 6,044 1,864 자본에 직접 반영된 이연법인세 (11,403) (3,060) 과거 법인세추납액 870 434 기타 - (279) 법인세비용 4,258 15,689 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 11,296 58,953 적용세율 24.20% 24.20% 적용세율에 따른 법인세 2,466 13,920 비과세수익으로 인한 차이 조정 (321) (206) 비공제비용으로 인한 차이 조정 1,303 1,043 과거 법인세추납액 870 40 기타 (60) 892 법인세비용 4,258 15,689 유효세율(*) 37.69% 26.61% (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (11,456) 2,773 (8,683) (17,660) 4,274 (13,386) 자기신용위험변동액 568 (137) 431 (356) 86 (270) 해외사업환산손익 4,175 - 4,175 601 - 601 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 175,838 (42,554) 133,284 135,674 (32,833) 102,841 지분법자본변동 159 - 159 169 11 180 합 계 169,284 (39,918) 129,366 118,428 (28,462) 89,966 34. 재무위험관리(1) 리스크관리 개요지배회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 지배회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다. ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory Control 기능 구현ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립 지배회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 이외에도 지배회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 지배회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. (2) 신용위험 가. 일반사항신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 지배회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 지배회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. 신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. ㆍ익스포져 한도: 투자금액ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정 신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. 지배회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 지배회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 463,037 413,779 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 3,037,458 3,305,869 상각후원가측정증권 69 6,104 파생상품자산 158,937 29,833 대출채권 1,099,533 1,099,502 기타금융자산 524,336 513,389 난내계정 계 5,283,370 5,368,476 관계기업에 대한 출자약정(미집행잔액)(*2) 27,642 43,934 관계기업에 대한 출자약정(미집행잔액)(외화)(*2) USD 3,180,642 USD 4,115,871 미사용한도약정 38,830 17,801 (*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.(*2) 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.① 신용거래융자금 및 증권담보대출금연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 5.9%~9.5%이고, 상환기간은 최대 150일 이내입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 7.15%~8.15%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 마. 신용건전성 분류당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,896,810 817,911 123,645 - 159,189 2,997,556 상각후원가측정금융자산 69 - - - - 69 파생상품자산 84,777 17,742 56,417 - - 158,936 합 계 1,981,657 835,652 180,062 - 159,189 3,156,561 (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 2,244,752 853,216 102,763 - 70,411 3,271,142 상각후원가측정증권 109 - 2,001 - - 2,110 파생상품자산 24,312 1,531 3,706 - 284 29,833 합 계 2,269,173 854,747 108,470 - 70,695 3,303,085 (*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A3 - 3,994 A2 15,969 9,943 A1 4,569 24,784 합 계 20,538 38,721 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 7,987 - A1 11,378 - 합 계 19,365 - 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 463,037 - 463,037 대출채권 1,024,882 57,668 1,082,550 기타금융자산 523,585 346 523,931 합 계 2,011,504 58,014 2,069,518 (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 413,779 - 413,779 대출채권 1,088,027 7,089 1,095,116 기타금융자산 513,376 13 513,389 합 계 2,015,182 7,102 2,022,284 연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다. 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 26,865 (9,882) 16,983 424 기타금융자산 10,822 (10,416) 406 12 합 계 37,687 (20,298) 17,389 436 (단위: 백만원) 구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치 대출채권 11,345 (6,959) 4,386 8 기타금융자산 7,618 (7,618) - - 합 계 18,963 (14,577) 4,386 8 사. 신용위험의 산업별 집중도당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 217,285 46.93 223,473 54.01 금융 및 보험업 245,752 53.07 190,306 45.99 소 계 463,037 100.00 413,779 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 1,615,559 53.19 1,851,034 55.99 금융 및 보험업 1,032,213 33.98 909,596 27.51 기타 389,686 12.83 545,239 16.50 소 계 3,037,458 100.00 3,305,869 100.00 상각후원가측정증권 정부 및 정부투자기관 69 100.00 109 1.79 기타 - - 5,995 98.21 소 계 69 100.00 6,104 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 5,899 3.71 6,234 20.90 금융 및 보험업 150,309 94.57 23,199 77.76 기타 2,728 1.72 400 1.34 소 계 158,936 100.00 29,833 100.00 대출채권 금융 및 보험업 20,532 1.87 5,201 0.47 기타 1,079,001 98.13 1,094,301 99.53 소 계 1,099,533 100.00 1,099,502 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 452,599 86.32 448,554 83.80 금융 및 보험업 5,363 1.02 5,317 0.99 기타 66,374 12.66 59,518 15.21 소 계 524,336 100.00 513,389 100.00 합 계 5,283,369 5,368,476 (3) 유동성위험 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다. 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다. 연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다. 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 460,084 - 3,000 - - 463,084 당기손익-공정가치측정금융자산 515,591 113,642 1,287,405 1,035,726 85,096 3,037,460 상각후원가측정증권 - - 24 - 45 69 파생상품자산 4,317 27,222 30,918 93,291 3,188 158,936 대출채권(*) 88,111 530,987 190,370 294,478 14,768 1,118,714 기타금융자산(*) 510,019 1,935 6,560 11,285 8,388 538,187 금융자산 계 1,578,122 673,786 1,518,277 1,434,780 111,485 5,316,450 예수부채 1,104,043 - - - - 1,104,043 당기손익-공정가치측정금융부채 135,600 134,491 86,454 30,738 22,579 409,862 차입부채(*) 2,375,424 580,829 126,323 318,591 102,410 3,503,577 파생상품부채 13,794 26,596 55,206 85,728 44,145 225,469 리스부채(*) 931 1,796 7,113 28,886 100,734 139,460 기타금융부채 485,817 - - - - 485,817 금융부채 계 4,115,609 743,712 275,096 463,943 269,868 5,868,228 차감 계 (2,537,487) (69,926) 1,243,181 970,837 (158,383) (551,778) (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 현금및예치금(*) 410,841 - 3,000 - - 413,841 당기손익-공정가치측정금융자산 711,971 24,952 1,460,113 976,592 132,242 3,305,870 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - - - 12,206 12,206 상각후원가측정증권 - 6,042 24 44 - 6,110 파생상품자산 1,693 175 8,200 18,710 1,054 29,832 대출채권(*) 29,296 426,503 507,683 145,542 1,695 1,110,719 기타금융자산(*) 503,366 3 32,702 4,257 8,492 548,820 금융자산 계 1,657,167 457,675 2,011,722 1,145,145 155,689 5,427,398 예수부채 1,227,802 - - - - 1,227,802 당기손익-공정가치측정금융부채 81,394 19 111,785 2,192 27,607 222,997 차입부채(*) 2,537,390 341,890 484,043 97,654 118,987 3,579,964 파생상품부채 22,500 3,938 16,814 28,437 55,159 126,848 리스부채(*) - 23 2,337 3,647 130,033 136,040 기타금융부채 436,655 - - - - 436,655 금융부채 계 4,305,741 345,870 614,979 131,930 331,786 5,730,306 차감 계 (2,648,574) 111,805 1,396,743 1,013,215 (176,097) (302,908) (*) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간연결회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며, 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 당분기말 전기말 관계기업에 대한 출자약정 27,642 43,934 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 3,180,642 USD 4,115,871 미사용한도약정 38,830 17,801 (4) 시장위험가. 시장위험의 관리 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다. - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. 연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. 나. 양적 정보 ① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. ② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. ③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 3,886 6,004 10,147 10,588 주식가격 위험 6,645 1,136 3,304 906 분산효과 (3,167) (3,188) (1,054) (3,664) Total VaR 11,252 5,478 16,947 10,019 (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 3,084 2,222 4,248 3,679 주식가격 위험 6,705 5,160 11,313 7,575 분산효과 (1,962) (1,467) (4,011) (2,534) Total VaR 7,827 5,915 11,550 8,720 ④ 환위험 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 27,546 721 2,330 1 1,165 31,763 당기손익-공정가치측정금융자산 110,624 21,792 27 7,106 - 139,549 파생상품자산(*) 7,203 - - - - 7,203 기타금융자산 728 - - - - 728 합 계 146,101 22,513 2,357 7,107 1,165 179,243 금융부채: 예수부채 14,529 - 303 - 445 15,277 당기손익-공정가치측정지정금융부채 722 - - - - 722 파생상품부채 5,935 21,782 - 7,088 - 34,805 차입부채 122,224 - - - - 122,224 합 계 143,410 21,782 303 7,088 445 173,028 (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 27,833 616 6,558 995 1,027 37,029 당기손익-공정가치측정금융자산 199,264 20,734 22 7,980 7,114 235,114 파생상품자산(*) 1,447 - - - - 1,447 기타금융자산 1,575 - - - - 1,575 합 계 230,119 21,350 6,580 8,975 8,141 275,165 금융부채: 예수부채 8,514 - 384 1 423 9,322 파생상품부채 6,705 20,715 - 7,934 7,270 42,624 차입부채 248,478 - - - - 248,478 합 계 263,697 20,715 384 7,935 7,693 300,424 (*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 영업용 순자본 763,321 B/S상 순재산액 646,952 차감항목 206,672 가산항목 323,041 2. 총위험액 281,534 시장위험액 148,927 신용위험액 94,889 운영위험액 37,718 3. 잉여자본(1 - 2) 481,787 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 358.94 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차(연결)재무제표를 참고하시기 바랍니다. 35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 68,663 74,072 311 (67) (53) 142,926 금융상품평가및처분손익 4,613 (479) (89,386) (1,429) - (86,681) 파생상품거래손익 - (465) 83,534 - - 83,069 이자수익 21,684 23,332 39,187 23,594 5,698 113,495 이자비용 (6,214) (6,517) (21,035) (7,006) (26,879) (67,651) 지분법손익 (2) (1,113) - - - (1,115) 기타 (111,812) (56,835) (3,992) (7,624) 7,516 (172,747) 2) 당기손익 세전분기손익 (23,068) 31,995 8,619 7,468 (13,718) 11,296 법인세비용 - - - 1,640 2,618 4,258 분기손익 (23,068) 31,995 8,619 5,828 (16,336) 7,038 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 107,045 76,538 (130) (223) 183,230 금융상품평가및처분손익 6,370 (1,690) 18,264 - 22,944 파생상품거래손익 - (272) (2,764) - (3,036) 이자수익 23,908 13,827 34,608 2,079 74,422 이자비용 (3,692) 2,446 (8,516) (16,153) (25,915) 지분법손익 - 6,474 - - 6,474 기타 (138,976) (48,573) (9,592) (2,025) (199,166) 2) 당기손익 세전분기손익 (5,345) 48,750 31,870 (16,322) 58,953 법인세비용 - - - 15,689 15,689 분기손익 (5,345) 48,750 31,870 (32,011) 43,264 (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 기업전체총계 현금및예치금 166,430 27,066 28,739 28,972 211,831 463,038 당기손익-공정가치측정금융자산 508,374 135,430 2,845,229 21,059 13,847 3,523,939 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 181,723 - - 181,723 관계기업투자지분 (11,203) (70,648) 352,421 (39,012) (330) 231,228 파생상품자산 - - 158,936 - - 158,936 대출채권 313,797 344,560 - 435,301 5,875 1,099,533 유형자산 3,778 684 237 10,436 17,430 32,565 이연법인세자산 235 332 - - (460) 107 기타의자산 221,927 134,302 287,952 21,533 143,123 808,837 합 계 1,203,338 571,726 3,855,237 478,289 391,316 6,499,906 (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 147,904 1,280 132,848 131,747 413,779 당기손익-공정가치측정금융자산 711,941 - 3,092,827 12,206 3,816,974 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 141,560 - 141,560 관계기업투자지분 - - 120,503 - 120,503 파생상품자산 - - 29,833 - 29,833 대출채권 390,036 304,790 - 404,677 1,099,503 유형자산 12,692 308 293 16,739 30,032 기타의자산 416,356 10,079 134,890 157,893 719,218 합 계 1,678,929 316,457 3,652,754 723,262 6,371,402 36. 공정가치 공시(1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 463,037 463,037 상각후원가측정증권(*) 69 69 대출채권(*) 1,099,533 1,099,533 기타금융자산(*) 524,336 524,336 금융자산 계 2,086,975 2,086,975 예수부채(*) 1,104,043 1,104,043 차입부채 3,438,808 3,422,789 리스부채 98,356 82,321 기타금융부채(*) 489,168 489,168 금융부채 계 5,130,375 5,098,321 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 413,779 413,779 상각후원가측정증권(*) 6,104 6,104 대출채권(*) 1,099,502 1,099,502 기타금융자산(*) 513,389 513,389 금융자산 계 2,032,774 2,032,774 예수부채(*) 1,227,802 1,227,802 차입부채 3,540,923 3,549,621 리스부채 93,714 89,177 기타금융부채(*) 439,900 439,900 금융부채 계 5,302,339 5,306,500 (*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 463,037 242,766 220,271 - 463,037 상각후원가측정증권 69 - 69 - 69 대출채권 1,099,533 - - 1,099,533 1,099,533 기타금융자산 524,336 - - 524,336 524,336 합 계 2,086,975 242,766 220,340 1,623,869 2,086,975 예수부채 1,104,043 - - 1,104,043 1,104,043 차입부채 3,438,808 - 251,866 3,170,923 3,422,789 리스부채 98,356 - 13,412 68,909 82,321 기타금융부채 489,168 - - 489,168 489,168 합 계 5,130,375 - 265,278 4,833,043 5,098,321 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계 현금및예치금 413,779 187,287 226,492 - 413,779 상각후원가측정증권 6,104 - 6,104 - 6,104 대출채권 1,099,502 - - 1,099,502 1,099,502 기타금융자산 513,389 - - 513,389 513,389 합 계 2,032,774 187,287 232,596 1,612,891 2,032,774 예수부채 1,227,802 - - 1,227,802 1,227,802 차입부채 3,540,923 - 314,487 3,235,134 3,549,621 리스부채 93,714 - 6,166 83,011 89,177 기타금융부채 439,900 - - 439,900 439,900 합 계 5,302,339 - 320,653 4,985,847 5,306,500 (3) 공정가치로 측정되는 금융상품 가. 공정가치의 수준별 공시 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,604,123 580,597 2,618,918 404,608 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 181,723 - - 181,723 파생상품자산(*) 158,937 1,972 153,601 3,364 금융자산 계 3,944,782 582,569 2,772,518 589,695 당기손익-공정가치측정금융부채 409,862 130,464 - 279,398 파생상품부채 225,469 2,722 148,886 73,861 금융부채 계 635,331 133,186 148,886 353,259 (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 3,816,975 486,602 3,046,667 283,707 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 141,560 - - 141,560 파생상품자산(*) 29,833 1,104 28,744 (14) 금융자산 계 3,988,368 487,706 3,075,411 425,253 당기손익-공정가치측정금융부채 222,995 66,204 - 156,791 파생상품부채 126,847 1,385 28,510 96,951 금융부채 계 349,842 67,589 28,510 253,742 (*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다. 나. 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 총손익 - - 당기손익인식금액 (8,924) - 493 (2,587) 10,608 (410) 기타포괄손익인식금액 - 40,163 - 934 - 41,097 매입 211,330 - 3,846 - - 215,175 매도 (81,466) - (961) - - (82,427) 발행 - - - (240,274) (51,266) (291,540) 결제 - - - 119,320 63,748 183,068 기타 (39) - - - (39) 기말잔액 404,608 181,723 3,364 (279,398) (73,861) 236,435 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 197,213 130,942 577 (63,964) (132,812) 131,956 총손익 당기손익인식금액 (24,852) - (1,703) 1,411 23,703 (1,441) 기타포괄손익인식금액 - 10,618 - - - 10,618 매입 303,997 - 315 - - 304,312 매도 (193,807) - 797 - - (193,010) 발행 - - - (133,733) (207,728) (341,461) 결제 - - - 39,495 219,886 259,381 기타 1,156 - - - - 1,156 기말잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품자산 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 파생상품부채 DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법 최근 거래가격 - - 자산가치법, MonteCarlo 할인율 4.10 ~ 21.82 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.17~12.30 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 9,800 (17,516) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 13,216 (8,981) 파생상품자산(*3) 1 (46) - - 금융자산 계 9,801 (17,562) 13,216 (8,981) 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 45 (26) - - 파생상품부채(*3) 1 - - - 금융부채 계 46 (26) - - (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 8,988 (8,979) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 8,859 (6,005) 파생상품자산 - - - - 금융자산 계 8,988 (8,979) 8,859 (6,005) 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) - (9) - - 파생상품부채 - - - - 금융부채 계 - (9) - - (*1) 일부 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가 및 주가변동성을10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) 파생상품자산 및 부채는 전기말 기준 민감도 산출이 어려워 당분기말만 포함하였습니다. (4) 이연최초거래일손익연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 (2,192) (3,592) 신규발생 (895) (106) 손익인식액 307 1,506 기말 (2,780) (2,192) 37. 금융상품 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 463,037 - 463,037 당기손익-공정가치측정금융자산 3,604,123 - - - 3,604,123 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 181,723 - - 181,723 상각후원가측정증권 - - 69 - 69 파생상품자산 - - - 158,937 158,937 대출채권 - - 1,099,533 - 1,099,533 기타금융자산 - - 524,336 - 524,336 금융자산 계 3,604,123 181,723 2,086,975 158,937 6,031,758 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,104,043 - 1,104,043 당기손익-공정가치측정금융부채 130,464 279,398 - - 409,862 차입부채 - - 3,438,808 - 3,438,808 파생상품부채 - - - 225,469 225,469 리스부채 - - 98,356 - 98,356 기타금융부채 - - 489,168 - 489,168 금융부채 계 130,464 279,398 5,130,375 225,469 5,765,706 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계 현금및예치금 - - 413,779 - 413,779 당기손익-공정가치측정금융자산 3,816,975 - - - 3,816,975 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 141,560 - - 141,560 상각후원가측정증권 - - 6,104 - 6,104 파생상품자산 - - - 29,833 29,833 대출채권 - - 1,099,502 - 1,099,502 기타금융자산 - - 513,389 - 513,389 금융자산 계 3,816,975 141,560 2,032,774 29,833 6,021,142 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 예수부채 - - 1,227,802 - 1,227,802 당기손익-공정가치측정금융부채 66,204 156,791 - - 222,995 차입부채 - - 3,540,923 - 3,540,923 파생상품부채 - - - 126,847 126,847 리스부채 - - 93,714 - 93,714 기타금융부채 - - 439,900 - 439,900 금융부채 계 66,204 156,791 5,302,339 126,847 5,652,181 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 127,191 140,137 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,518 30,210 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (178,805) (98,404) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (85,146) (37,760) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 40,284 34,184 소 계 (80,958) 68,367 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) 40,164 12,991 소 계 40,164 12,991 상각후원가측정금융자산처분이익 118 539 상각후원가측정금융자산처분손실 (1) (1) 상각후원가측정금융자산 대손상각비 (1,930) (1,793) 상각후원가측정금융자산이자수익 72,777 39,930 상각후원가측정금융자산이자비용 (27) (9) 소 계 70,937 38,666 장내파생상품거래이익 260,951 142,661 장외파생상품거래이익 217,149 109,405 장내파생상품거래손실 (203,343) (151,115) 장외파생상품거래손실 (191,688) (103,987) 소 계 83,069 (3,036) 단기매매금융부채처분이익 47,457 21,513 단기매매금융부채평가이익 14,121 5,548 단기매매금융부채처분손실 (23,828) (33,012) 단기매매금융부채평가손실 (601) (4,270) 소 계 37,149 (10,221) 당기손익인식지정금융부채상환이익 35 - 당기손익인식지정금융부채평가이익 5,106 814 당기손익인식지정금융부채상환손실 (5,161) (1,564) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (2,567) (270) 소 계 (2,587) (1,020) 상각후원가측정금융부채이자비용 (69,904) (28,295) 소 계 (69,904) (28,295) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 102,519 - 102,519 19,556 - 82,963 환매조건부매수 20,532 - 20,532 - 20,532 - 기타미수금 194,152 177,955 16,197 - - 16,197 합 계 317,203 177,955 139,248 19,556 20,532 99,160 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 파생상품 25,548 - 25,548 6,137 - 19,411 기타미수금 411,946 315,562 96,384 - - 96,384 합 계 437,494 315,562 121,932 6,137 - 115,795 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 136,470 - 136,470 19,556 - 116,914 환매조건부매도거래 1,784,815 - 1,784,815 1,784,815 - - 기타 미지급금 207,097 177,955 29,142 - - 29,142 매도유가증권 130,464 - 130,464 130,464 - - 합 계 2,258,846 177,955 2,080,891 1,934,835 - 146,056 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한금융담보 파생상품 105,628 - 105,628 6,138 - 99,490 환매조건부매도거래 1,844,147 - 1,844,147 1,844,147 - - 기타 미지급금 339,887 315,562 24,325 - - 24,325 매도유가증권 66,204 - 66,204 66,204 - - 합 계 2,355,866 315,562 2,040,304 1,916,489 - 123,815 38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,892,841 1,950,097 관련부채 환매조건부채권매도 1,784,815 1,844,147 (2) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 9,901백만원 및 157백만원입니다.39. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 472,590,171 472,590,171 472,590,171 472,590,171 가중평균자기주식수 58,683,968 58,631,137 37,137,605 37,137,605 가중평균유통보통주식수(*) 413,906,203 413,959,034 435,452,566 435,452,566 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분순이익 486,120,604 7,354,016,404 13,008,340,504 42,341,368,528 우선주배당금(*1) (33,359,678) (80,745,230) (135,226,691) (396,435,166) 보통주분기순이익 452,760,926 7,273,271,174 12,873,113,813 41,944,933,362 가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,959,034 435,452,566 435,452,566 기본주당이익 1.09 17.57 29.56 96.32 ( *) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 21원(전분기: 101원)입니다. (2) 희석주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기(*3) 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 452,760,926 7,273,271,174 12,873,113,813 41,944,933,362 희석주당이익 산정을 위한 순이익(*1) 452,760,926 7,273,271,174 12,873,113,813 41,944,933,362 가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,959,034 435,452,566 435,452,566 희석성 잠재적보통주(*2) 주식선택권 1,893,872 1,893,872 - - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 415,800,075 415,852,907 435,452,566 435,452,566 희석주당이익 1.09 17.49 29.56 96.32 (*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.(*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.(*3) 희석성 잠재적 보통주가 없으므로, 희석효과가 발생하지 아니하여, 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 40. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 담보설정수량 또는 금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권(*1) 한국거래소 장내파생상품거래 700 700 채권(*1) 한국거래소 장외파생증거금 9,400 4,900 채권(*1) 한국거래소 장외파생공동기금 1,330 1,330 채권(*1) 한국예탁결제원 대차거래중개 92,280 - 채권(*1) 한국예탁결제원 RP차입금 1,834,249 1,977,894 채권(*1) 기타 ELS 등 217,058 165,788 소 계 2,155,017 2,150,612 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 3,000 3,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정, 수표용지담보 9,000 9,000 저축은행중앙회예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정 3,000 1,000 소 계 15,000 13,000 합 계 2,170,017 2,163,612 주식(*2) 한국예탁결제원 대차거래중개 6,431,920주 5,550,645주 주식(*2) 한국증권금융 대차거래 59,256,636주 40,256,636주 주식(*2) 삼성선물 장내파생상품거래 4,000주 1,000주 (*1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. (*2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다. 41. 우발채무 및 약정사항 (1) 소송내역 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 2심 진행중 (*1) 손해배상청구 유진저축은행 2018-08-22 2,000 2심 진행중 (*1) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 엔에이치투자증권 외 1개 회사 2020-03-20 4,850 1심 진행중 (*1) 손해배상청구 신한금융투자 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1) 부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2) 부당이득금 반환청구 주식회사 더로렌 외 1개 회사 2022-03-31 3,200 1심 진행중 (*3) 기타 개인 2017-02-21 1,274 2심 진행중 기타 개인 2022-04-25 17 1심 진행중 (*4) 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 201 1심 진행중 (*5) 합 계 29,243 (*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 연결회사는 이에 대해 소송금액의 30%인 5,865백만원을 소송충당부채로 설정하였으나 이 중 일부 사건 1심 승소로 인해 일부 환입하여 978백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.(*2) 연결회사의 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 총 8,595백만원에 대해 정확한 정보를 제공하지 않아 민원이 제기되어 3,438백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.(*3) 원고들은 금융주선계약에 따른 위약벌 규정이 무효이므로 기지급된 위약벌의 반환 및 미지급 위약벌 지급의무가 부존재 한다는 부당이득금 반환 등 청구를 하였습니다. 이에 기지급된 위약벌 7억원에 대해서 140백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.(*4) 원고는 연결회사의 고객의 상속인 중 한명으로 망인 계좌에 남아있는 예탁금 중 자기 지분에 대한 반환을 청구하였습니다.(*5) 연결회사의 종속기업인 피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 ㈜피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 신한은행 일중차월 10,000 10,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 100,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 산업은행 은행한도대출 2,000 - 저축은행중앙회(*) 내국환업무 7,000 5,000 수표 5,000 5,000 오케이저축은행 은행한도대출 2,000 2,000 합 계 1,532,000 1,528,000 (*) 연결회사는 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다. (3) 기타약정사항 관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다. (단위: 백만원,USD) 구 분(*) 당분기말 전기말 관계기업에 대한 출자약정 27,642 43,934 관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 3,180,642 USD 4,115,871 (*) 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.당분기말 현재 연결회사는 조건부 자금보충확약을 체결하였으나 선행조건이 충족되지 않아 자금보충에 대한 연결회사의 의무는 존재하지 않는 약정이 1건 있으며, 약정사항 및 미실행 잔액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 출자약정금 잔여약정금액 보유금액 상세내역 약정기간 조건부 자금보충확약 북천안로지스틱스㈜ 12,000 12,000 - 충청남도 천안시 서북구 복합 물류센터 개발사업 2022.04.18 ~ 2023.04.22 당분기말 현재 연결회사가 체결한 미사용한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미사용한도약정 23,574 17,801 (4) 예수유가증권과 차입유가증권 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권 위탁자유가증권 51,062,734 67,720,190 공정가치 저축자유가증권 17,884 16,463 공정가치 수익자유가증권 10,645,774 5,650,819 매도기준가격 합 계 61,726,392 73,387,472 차입유가증권 291,028 560,415 공정가치 (5) COVID-19의 확산에 따라 국내외 경기 둔화 및 금융불안의 파급효과로 주요 경제요소가 악화될 것으로 예측되었습니다. COVID-19의 글로벌 확산에 의한 글로벌 경기침체 돌입 가능성을 고려하여 금융상품의 공정가치를 당분기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 산출하였습니다. 연결회사는 2022년 9월30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나 향후 COVID-19의 확산이 연결회사의 연결재무상태, 연결재무성과 및 연결현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 42. 특수관계자 등과의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 연결회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 관계기업 KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 기술금융제일호 사모투자전문회사 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 조인에셋글로벌자산운용 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 퍼스트온라인투자금융 주식회사 SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 SKS-VLP신기술투자조합제2호 LD신기술사업투자조합제1호 SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 SKS-수성 신기술투자조합제1호 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 ㈜우금 SKS METIS 신기술조합제1호 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 SKS METIS 신기술조합제2호 SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 Wizteria Investment Management, LLC 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 LD 신기술사업투자조합제5호 SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 SKS METIS 신기술조합 제3호 SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) SKS-YP 신기술투자조합 제2호 SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 AJ농식품수출육성펀드2호 AJ창조관광제1호투자조합 AJ스마트관광제2호투자조합 그린에너지신기술투자조합 AJ-세종농식품수출육성펀드 AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 ISU-AJ스포츠투자조합 AJLNK신기술사업투자조합 AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 NBH-MINEB YY신기술조합 노바신기술사업투자조합 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 달바신기술사업투자조합제1호 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 드림팜신기술사업투자조합제1호 ㈜뱅크샐러드 기타 제이앤더블유 비아이지 유한회사 제이앤더블유 파트너스㈜(*) 제이앤더블류 비아이지 사모투자합자회사(*) 에스케이에스미래에셋 콘텐츠 유한회사(*) ㈜창원에너텍(*) 대부개발㈜(*) 헤스티아에너텍 유한회사(*) 한남환경㈜(*) (*) 연결회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 71 - 88 기술금융제일호 사모투자전문회사 124 - 165 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 322 - - - 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 177 - 224 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 379 - 348 - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 510 - 510 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 210 - 323 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 576 - 628 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 820 - 726 - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 895 - 1,707 - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 499 - 768 - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 94 - 46 - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 287 - 322 - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 78 - 53 - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 31 - 9 - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 120 - 31 - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 45 - 11 - SKS-VLP신기술투자조합제2호 37 - 7 - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 81 - 5 - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 172 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 24 - - - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 48 - - - SKS-수성 신기술투자조합제1호 31 - - - SKS METIS 신기술조합제1호 77 - - - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 101 - - - SKS METIS 신기술조합제2호 102 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 104 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 314 - - - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 1,126 - - - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 114 - - - SKS METIS 신기술조합 제3호 76 - - - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 17 - - - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 41 - - - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 10 - - - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 18 - - - 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 7 - - - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 12 - - - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 20 - - - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 65 - - - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 4 - - - AJ창조관광제1호투자조합 162 - - - AJ스마트관광제2호투자조합 223 - - - 그린에너지신기술투자조합 107 - - - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 89 - - - ISU-AJ스포츠투자조합 102 - - - AJLNK신기술사업투자조합 27 - - - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 36 - - - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 98 - - - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 7 - - - NBH-MINEB YY신기술조합 84 - - - 노바신기술사업투자조합 70 - - - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 59 - - - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 68 - - - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 16 - - - 달바신기술사업투자조합제1호 51 - - - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 19 - - - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 54 - - - 합 계 9,115 - 5,971 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 52 - 28 - 기술금융제일호 사모투자전문회사 135 - 107 - 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 1,793 - 1,793 - 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 86 - - - 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 777 - 300 - 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 254 - 125 - 에스케이제5호기업인수목적㈜(*) - - 990 - 에스케이제6호기업인수목적㈜(*) 990 - 990 - 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 514 - 172 - YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 289 - 78 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF 581 - 212 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF 1,046 - 488 - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 835 - 575 - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 391 - 259 - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 94 - 86 - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 171 - 117 - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 26 - - - 퍼스트온라인투자금융㈜(*) 900 - - - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 58 - 13 - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*) 580 - 580 - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 26 - - - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 - - 1 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 318 - 212 - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 510 - 40 - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 40 - - - 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*) 395 - - - AJ농식품수출육성펀드2호 37 - 33 - AJ창조관광제1호투자조합 506 - 337 - AJ스마트관광제2호투자조합 5 - 38 - AJ-세종농식품수출육성펀드 38 - 12 - AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 10 - - - ISU-AJ스포츠투자조합 112 - 12 - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 24 - - - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 23 - - - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 6 - - - 합 계 11,622 - 7,598 - (*) 연결회사가 보유하고 있는 전환사채로, 전환권조정 차감 전 금액으로 표기하였습니다. (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 차입거래는 없으며 대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 관계기업 에스케이제5호기업인수목적㈜(*) 회사채 990 - (990) - 관계기업 에스케이제6호기업인수목적㈜ 회사채 990 - - 990 관계기업 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적㈜ 회사채 580 - - 580 관계기업 퍼스트온라인투자금융㈜ 회사채 - 900 - 900 관계기업 에스케이증권제8호기업인수목적㈜ 회사채 - 395 - 395 (*) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었으며, 해당 채권은 존속법인으로 이전되었습니다. 연결회사의 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 관계기업 에스케이제5호기업인수목적㈜ 회사채 990 - - 990 관계기업 에스케이제6호기업인수목적㈜ 회사채 990 - - 990 관계기업 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적㈜ 회사채 - 580 - 580 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 기술금융제일호 사모투자전문회사 - 550 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - 3,038 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 (500) 313 에스케이제5호기업인수목적주식회사 - 32 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 (232) - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF (372) - 조인에셋글로벌자산운용 - 142 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 (733) 2,115 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 (768) 1,067 SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 (408) - 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,802) - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 - 300 SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 - 231 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 (10,889) - LD 신기술사업투자조합제5호 (1,000) - SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 (500) - SKS METIS 신기술조합 제3호 (500) - SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 (1,000) - 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 (200) - SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 (500) - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 (500) - 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 (5) - 더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) (150) - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 (150) - SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 (500) - SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 (700) - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 (130) - AJ창조관광제1호투자조합 - 2,000 AJ스마트관광제2호투자조합 (370) - 그린에너지신기술투자조합 (290) - AJ-세종농식품수출육성펀드 - 166 ISU-AJ스포츠투자조합 (750) - 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 (500) - 달바신기술사업투자조합제1호 (1,800) - 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 (10) - 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 (700) 250 드림팜신기술사업투자조합제1호 (1,100) - ㈜뱅크샐러드 (95,000) - (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 - 1,219 기술금융제일호 사모투자전문회사 - 580 신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사 (2,403) 463 에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 - 204 YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 (960) - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF - 48 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 PEF (220) - 조인에셋글로벌자산운용 - 140 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 (7,797) - 에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사 (6,963) - SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션제1호 투자조합 (800) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 - 3,108 신한에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,459) - SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 (1,000) - 퍼스트온라인투자금융 주식회사 (600) - SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 (500) - SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 (1,000) - SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 (1,000) - SKS-VLP신기술투자조합제2호 (100) - LD신기술사업투자조합제1호 (1,000) - SKS-KNT글로벌바이오스타제1호 (1,000) - SKS-YP 신기술투자조합 제1호 (1,000) - SKS-엠포드 신기술투자조합제1호 (495) - SKS-스타퀘스트 신기술투자조합제1호 (290) - SKS-수성 신기술투자조합제1호 (500) - 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 (20) - ㈜우금 (1,500) - SKS METIS 신기술조합제1호 (300) - 유니콘 빌더 신기술투자조합제1호 (500) - SKS METIS 신기술조합제2호 (300) - SKS-흥국 혁신 바이오 신기술조합 제1호 (1,000) - Wizteria Investment Management, LLC (3,567) - 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 (100) - AJ농식품수출육성펀드2호 - 483 AJ스마트관광제2호투자조합 (1,142) - 그린에너지신기술투자조합 (10) - ISU-AJ스포츠투자조합 (750) - AJ-코스넷세미콘원벤처투자조합 (150) - 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 (50) - 제이앤엔비에이치신기술사업투자조합 (400) - NBH-MINEB YY신기술조합 (50) - 노바신기술사업투자조합 (1,000) - 엔비에이치엔쓰리신기술사업투자조합 (700) - NBH-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 (700) - 에스케이에스공동투자2021사모투자합자회사 (4,690) - 출자 및 회수 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (8) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 3 2,358 470 409 3,237 사외이사 5 191 - - 191 (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 2 2,127 353 1,291 3,771 사외이사 5 187 - - 187 43. 현금흐름표 (1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익공정가치측정자산 평가손익 40,164 12,992 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 11,662 3,605 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타 기말 차입금 3,235,134 (67,725) 3,514 - - 3,170,923 사채 305,789 (38,057) - - 153 267,885 리스부채 93,714 (8,885) - 10,680 2,847 98,356 미지급배당금 - (6,326) - - 6,326 - 합 계 3,634,637 (120,993) 3,514 10,680 9,326 3,537,164 (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 연결범위변동 기타 기말 차입금 2,577,319 655,360 4,143 - - - 3,236,822 사채 239,733 64,925 - - - 134 304,792 리스부채 90,955 (5,834) - 3,383 166 2,724 91,394 미지급배당금 - (4,388) - - - 4,388 - 합 계 2,908,007 710,063 4,143 3,383 166 7,246 3,633,008 44. 고객과의 계약에서 생기는 수익기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.