현대차증권 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 63 기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 2014년 12월 31일 현재

에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63 (당) 기 1분기	제 62 (전)기	제 61(전전)기

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 43	271,197,476,114	232,795,374,067	150,537,189,789

II. 단기매매금융자산	5, 24, 43	4,064,240,630,209	3,487,810,368,685	3,630,579,444,693

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 43	41,340,320,996	74,918,999,065	109,651,340,152

IV. 매도가능금융자산	7, 24	585,937,738,916	579,388,544,058	500,705,103,863

V. 대출채권	8, 24, 43	905,321,688,663	1,015,140,007,373	757,809,616,571

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 25, 43	1,219,880,783,965	119,914,346,998	132,568,496,788

VII. 파생상품자산	10, 24, 25, 43	83,135,066,653	22,469,746,789	24,223,801,192

VIII. 관계기업투자주식	11	71,278,842,777	83,135,419,657	17,691,911,508

IX. 유형자산	12	197,576,824,626	198,449,651,712	200,347,306,715

X. 무형자산	13	23,714,571,309	24,240,311,458	24,937,501,965

XI. 당기법인세자산	3,940,379,761	1,729,643,735	18,800,048,834

XII. 기타자산	14	13,799,094,090	12,579,496,027	24,765,180,017

자산 총계	7,481,363,418,079	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

부채

I. 예수부채	15, 24	184,463,211,065	122,362,724,546	143,416,140,509

II. 단기매매금융부채	16, 24, 43	390,107,423,000	315,512,699,000	350,393,534,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 43	729,543,677,691	838,868,275,449	837,447,476,161

IV. 차입부채	18, 24, 25, 43	4,151,017,817,821	3,524,799,732,061	3,286,645,730,601

V. 기타금융부채	19, 24	1,154,163,034,027	176,561,155,388	193,477,803,123

VI. 파생상품부채	10, 24, 25, 43	73,594,036,903	73,484,865,437	27,433,065,688

VII. 충당부채	20	4,577,443,417	4,577,443,417	2,888,623,826

VIII. 확정급여부채	21	5,241,918,618	4,844,834,982	4,291,791,395

IX. 이연법인세부채	22	21,699,273,828	18,825,618,865	20,185,297,542

X. 당기법인세부채	686,331,007	702,161,888	-

Xl. 기타부채	23	46,314,443,267	52,030,249,429	52,514,545,045

부채 총계	6,761,408,610,644	5,132,569,760,462	4,918,694,007,890

자본

I. 지배주주지분	719,954,725,135	720,002,077,862	673,921,841,697

1. 자본금	37	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	37	312,374,588,138	312,364,834,498	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	37	65,059,151,535	68,395,765,121	68,271,486,603

4. 이익잉여금	38	195,835,430,462	192,555,923,243	146,599,965,596

II. 비지배지분	82,300	71,300	1,092,500

자본 총계	719,954,807,435	720,002,149,162	673,922,934,197

부채 및 자본 총계	7,481,363,418,079	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 62 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 63 (당) 기 1분기	제 62 (전) 기 1분기	제 62(전)기	제 61(전전)기

I.영업수익	163,276,093,770	150,998,977,865	555,575,124,346	515,455,511,477

1.수수료수익	26	30,947,427,106	34,349,283,953	146,589,928,819	109,156,269,698

2.이자수익	27	39,978,164,347	40,733,858,431	167,633,069,252	158,386,098,931

3.단기매매금융상품 관련 수익	28	34,238,743,922	47,139,455,707	120,423,093,720	117,442,081,806

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29	8,499,495,787	7,152,393,831	26,012,862,554	58,208,591,826

5.매도가능금융자산 관련 수익	30	6,306,906,807	47,513,481	3,119,285,529	10,123,530,448

6.금융상품 관련 기타수익	31	4,057,187,366	5,261,589,060	11,481,104,468	6,226,039,383

7.파생상품 관련 수익	32	35,087,926,986	15,779,850,714	76,632,574,223	50,132,002,349

8.외환거래수익	34	3,499,787,118	-	1,352,348,610	3,493,086,250

9.지분법이익	11	660,454,331	535,032,688	2,330,857,171	1,920,618,564

10.기타수익	-	-	-	367,192,222

II.영업비용	141,827,733,318	134,068,063,076	487,346,683,391	501,480,938,289

1.수수료비용	26	2,314,725,183	2,279,571,716	9,265,927,918	5,390,960,071

2.이자비용	27	21,579,242,992	22,255,102,954	84,328,994,582	83,532,957,801

3.단기매매금융상품 관련 비용	28	21,633,353,411	28,836,627,021	109,553,958,255	109,193,117,706

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29	12,398,809,800	20,613,659,634	38,245,233,410	53,421,226,558

5.매도가능금융자산 관련 비용	-	-	99,496,882	4,801,517,539

6.금융상품 관련 기타비용	31	234,652,617	6,040,507,861	11,631,257,296	15,265,003,696

7.파생상품 관련 비용	32	45,493,685,034	19,149,056,767	97,375,190,116	56,725,744,845

8.외환거래비용	34	4,470,085,704	9,120,000	1,662,527,933	4,797,322,908

9.지분법손실	558,375,031	-	-	-

10.기타비용	-	-	1,817,987,671	304,191,422

11.판매비와관리비	35	33,144,803,546	34,884,417,123	133,366,109,328	168,048,895,743

III.영업이익	21,448,360,452	16,930,914,789	68,228,440,955	13,974,573,188

IV.영업외수익	18,257,872	1,140,672,733	1,232,447,263	432,015,259

1.유형자산처분이익	-	853,780	70,791,737	40,693,313

2.임대료	-	-	-	3,818,000

3.종속기업투자지분처분이익	-	1,104,979,680	1,104,979,680	232,611,069

4.기타영업외수익	18,257,872	34,839,273	56,675,846	154,892,877

V.영업외비용	10,410,357	403,223,210	621,958,113	4,213,349,388

1.유형자산처분손실	-	22,514,551	186,676,471	640,114,895

2.무형자산손상차손	-	90,853,333	97,520,000	3,241,989,188

3.기부금	1,500,000	1,825,000	37,475,000	20,000,000

4.기타영업외비용	8,910,357	288,030,326	300,286,642	311,245,305

VI.법인세비용차감전순이익(손실)	21,456,207,967	17,668,364,312	68,838,930,105	10,193,239,059

VII.법인세비용(수익)	22	4,975,000,798	6,064,592,257	18,482,405,808	3,583,355,713

VIII.연결당기순이익(손실)	16,481,207,169	11,603,772,055	50,356,524,297	6,609,883,346

1.지배주주지분순이익(손실)	16,481,207,169	11,603,772,055	50,356,524,297	6,609,883,346

2.비지배지분순이익	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	(3,336,613,586)	5,659,063,510	124,278,518	316,647,141

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,349,149,131)	5,630,207,733	(97,077,456)	1,200,160,002

매도가능금융자산평가손익	(3,349,149,131)	5,630,207,733	(97,077,456)	1,200,160,002

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,535,545	28,855,777	221,355,974	(883,512,861)

종업원급여재측정요소	12,535,545	28,855,777	221,355,974	(883,512,861)

X. 연결당기총포괄이익(손실)	13,144,593,583	17,262,835,565	50,480,802,815	6,926,530,487

1.지배주주지분총포괄이익(손실)	13,144,593,583	17,262,835,565	50,480,802,815	6,926,530,487

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-

XI. 주당이익	39

1.기본및희석주당이익(손실)	562	396	1,716	225

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 62 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2014. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	67,954,839,462	139,990,082,250	666,995,311,210	10,100	666,995,321,310

당기순이익	-	-	-	6,609,883,346	6,609,883,346	-	6,609,883,346

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002

종업원급여재측정요소	-	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)

총포괄이익	-	-	316,647,141	6,609,883,346	6,926,530,487	-	6,926,530,487

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	1,082,400	1,082,400

2014. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

분기순이익	-	-	-	11,603,772,055	11,603,772,055	-	11,603,772,055

매도가능금융자산평가손익	-	-	5,630,207,733	-	5,630,207,733	-	5,630,207,733

종업원급여재측정요소	-	-	28,855,777	-	28,855,777	-	28,855,777

총포괄이익	-	-	5,659,063,510	11,603,772,055	17,262,835,565	-	17,262,835,565

종속기업의 증감	-	-	-	-	-	(8,800)	(8,800)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 3. 31(전분기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	73,930,550,113	153,803,171,001	686,784,110,612	1,083,700	686,785,194,312

2016. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

분기순이익	-	-	-	16,481,207,169	16,481,207,169	-	16,481,207,169

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,349,149,131)	-	(3,349,149,131)	-	(3,349,149,131)

종업원급여재측정요소	-	-	12,535,545	-	12,535,545	-	12,535,545

총포괄이익	-	-	(3,336,613,586)	16,481,207,169	13,144,593,583	-	13,144,593,583

종속기업의 증가	-	-	-	-	-	11,000	11,000

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 3. 31(당분기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	65,059,151,535	195,835,430,462	719,954,725,135	82,300	719,954,807,435

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 62 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당) 기 1분기	제 62 (전) 기 1분기	제62기	제61기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(672,199,012,207)	(510,435,572,124)	(22,677,242,865)	(577,966,909,325)

1. 법인세비용차감전순이익	21,456,207,967	17,668,364,312	68,838,930,105	10,193,239,059

2. 비현금항목의 조정	(30,378,104,933)	(10,401,559,429)	(62,813,021,357)	(66,230,140,912)

이자수익	(39,978,164,347)	(40,733,858,431)	(167,633,069,252)	(158,386,098,931)

이자비용	21,579,242,992	22,255,102,954	84,328,994,582	83,532,957,801

배당수익	(1,875,078,562)	(3,245,652,439)	(3,247,531,714)	(1,695,521,586)

단기매매증권평가손실	1,252,162,597	2,546,620,411	7,378,060,131	5,790,165,382

매도가능금융자산처분손실	-	-	99,496,882	327,776,443

매도유가증권평가손실	1,737,254,382	1,379,030,963	1,096,144,768	325,549,880

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	4,473,741,096

파생결합증권평가손실	2,073,913,309	2,703,674,073	10,812,140,513	17,188,839,844

매도파생결합상품평가손실	5,816,118,422	16,164,167,904	8,939,817,424	11,499,433,973

파생상품평가손실	6,532,512,511	4,989,893,095	17,942,600,592	26,080,808,296

유형자산처분손실	-	22,514,551	186,676,471	640,114,895

감가상각비	1,120,989,776	1,262,522,504	4,972,207,718	3,971,055,966

무형자산감액손실	-	90,853,333	-	-

복구충당부채전입액	-	-	-	304,191,422

소송충당부채전입액	-	-	1,817,987,671	-

무형자산손상차손	-	-	97,520,000	3,241,989,188

무형자산상각비	525,740,149	626,500,319	2,286,809,542	3,140,622,066

외화환산손실	3,672,382,897	-	583,643,238	-

대손상각비	3,150,443	6,008,507,861	9,587,130,024	15,251,489,645

직원성과급	9,753,640	-	-	-

확정급여채무관련비용	1,303,428,922	1,257,888,262	4,927,437,725	5,202,624,645

외화환산이익	(473,780,883)	-	-	-

유형자산처분이익	-	(853,780)	(70,791,737)	(40,693,313)

종속기업투자주식처분이익	-	(1,104,979,680)	-	-

복구충당부채환입액	-	-	-	(367,192,222)

단기매매증권평가이익	(7,054,579,557)	(10,238,532,213)	(5,291,291,391)	(13,051,403,726)

매도가능금융자산처분이익	(6,306,906,807)	(47,513,481)	(3,119,285,529)	(10,123,530,448)

매도유가증권평가이익	-	-	(34,950,000)	-

파생결합증권평가이익	(1,801,003,432)	(5,160,848,643)	(7,723,482,167)	(12,642,558,863)

매도파생결합증권평가이익	(4,177,732,748)	(1,470,545,585)	(13,064,085,808)	(32,774,021,230)

파생상품평가이익	(14,235,429,337)	(7,171,018,719)	(15,354,343,869)	(16,199,862,571)

지분법적용투자주식처분손실	70,116,680	-	-	-

지분법손실	488,258,351	-	-	-

지분법이익	(660,454,331)	(535,032,688)	(2,330,857,171)	(1,920,618,564)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(680,740,179,042)	(526,569,208,812)	(111,856,540,513)	(578,610,746,737)

예치금	(86,755,578,703)	(16,730,219,507)	(14,229,272,245)	121,202,607,980

단기매매금융자산	(570,627,844,564)	(421,309,543,277)	140,682,307,268	(815,419,813,698)

당기손익인식지정금융자산	33,305,768,192	4,229,482,989	31,643,682,741	35,975,812,116

대출채권	109,724,120,120	(110,621,799,130)	(260,180,000,572)	(227,334,195,956)

파생상품자산	(52,962,403,038)	(1,766,308,338)	(834,202,320)	7,348,726,790

기타대여금및수취채권	(1,100,367,753,877)	(1,869,851,399,876)	(121,040,699)	(17,523,290,948)

기타자산	(1,262,114,049)	9,338,226,793	13,892,767,899	(10,069,723,058)

예수부채	62,100,486,519	(43,151,047,817)	(21,053,415,963)	(6,707,180,929)

단기매매금융부채	72,857,469,618	133,710,291,037	(35,942,029,768)	144,783,074,120

당기손익인식지정금융부채	(110,962,983,432)	(63,520,137,573)	5,545,067,672	64,765,622,056

기타금융부채	964,400,178,689	1,853,764,770,188	(16,916,647,735)	109,111,558,467

파생상품부채	109,171,466	1,962,865,662	46,051,799,749	24,916,755,007

충당부채	-	(47,690,000)	(129,168,080)	677,317,429

퇴직금의 지급	(906,345,286)	(1,091,701,171)	(4,374,394,138)	(7,013,937,671)

기타부채	607,649,303	(1,484,998,792)	4,108,005,678	(3,324,078,442)

4. 이자의 수취	39,978,164,347	37,247,805,554	167,633,069,252	150,669,396,649

5. 이자의 지급	(21,579,242,992)	(22,255,102,954)	(84,328,994,582)	(83,532,957,801)

6. 배당금의 수취	113,624,000	105,929,000	5,817,180,736	1,695,521,586

7. 법인세의 납부	(1,049,481,554)	(6,231,799,795)	(5,967,866,506)	(12,151,221,169)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	826,051,805	(71,282,113,455)	(142,463,636,674)	(11,651,050,430)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	161,777,306,957	10,764,779,114	341,869,569,211	363,613,711,519

매도가능금융자산의 감소	160,664,502,187	7,045,552,817	335,753,120,650	354,922,933,150

대여금의 감소	94,198,590	177,404,346	530,460,358	-

유형자산의 감소	-	1,606,392,545	1,768,422,061	148,078,276

무형자산의 감소	-	80,000,000	-	98,463,590

보증금의 감소	-	1,855,429,406	3,817,566,142	6,385,413,091

관계기업투자주식의 처분	1,018,606,180	-	-	2,058,823,412

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(160,951,255,152)	(82,046,892,569)	(484,333,205,885)	(375,264,761,949)

매도가능금융자산의 증가	155,974,493,451	71,059,130,069	411,884,907,340	368,475,225,205

대여금의 순증가	-	-	-	708,676,416

관계기업투자주식의 증가	4,720,000,000	10,000,000,000	65,682,300,000	-

유형자산의 증가	248,162,690	927,852,500	6,402,326,610	4,759,662,607

무형자산의 증가	-	19,910,000	323,671,935	626,815,000

보증금의 증가	8,599,011	40,000,000	40,000,000	414,382,721

당기손익인식지정금융자산의 증가	-	-	-	280,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	626,218,085,760	625,199,849,073	233,753,434,810	527,493,729,240

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	726,218,085,760	693,800,415,723	285,811,930,197	628,293,729,240

환매조건부채권매도의 증가	644,032,683,951	443,412,517,528	-	356,169,400,428

기타차입금의 순증가	82,185,401,809	250,387,898,195	220,011,930,197	272,124,328,812

콜머니의증가	-	-	5,800,000,000	-

증금차입금의증가	-	-	60,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(100,000,000,000)	(68,600,566,650)	(52,058,495,387)	(100,800,000,000)

콜머니의 순감소	20,000,000,000	14,200,000,000	-	40,800,000,000

증금차입금의 순감소	80,000,000,000	50,000,000,000	-	60,000,000,000

배당금의 지급	-	4,400,566,650	4,400,566,650	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	47,657,928,737	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	(45,154,874,642)	43,482,163,494	68,612,555,271	(62,124,230,515)

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	173,905,008,415	105,292,453,144	105,292,453,144	167,416,683,659

VI. 분기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	128,750,133,773	148,774,616,638	173,905,008,415	105,292,453,144