현대차증권 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 67 기 반기 2020년 06월 30일 현재
제 66 기 2019년 12월 31일 현재
제 65 기 2018년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 67 (당) 기 반기	제 66 (전) 기	제 65 기

자산

I. 현금및예치금	4, 22, 38	655,430	497,328	347,867

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,22,25,38	6,415,382	4,781,806	3,901,190

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,22,26,38	821,753	644,996	975,867

IV. 대출채권	7,22,27,38	863,589	786,540	858,938

V. 기타상각후원가 측정 금융자산	8,22,38	1,145,019	114,719	117,211

VI. 파생상품자산	9,22,28,38	84,474	31,937	83,648

VII. 관계기업투자주식	10	115,368	116,187	72,572

VIII. 유형자산	11	11,549	14,065	8,346

IX. 무형자산	12	23,305	23,659	24,717

X. 매각예정비유동자산	-	-	190,821

XI. 기타자산	13	17,114	19,493	20,009

자산 총계	10,152,983	7,030,730	6,601,184

부채

I. 예수부채	14,22	263,942	141,218	148,456

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	15,22,38	197,006	359,263	370,577

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	15,22,38	1,703,550	1,562,133	976,604

IV. 차입부채	16,22,38	5,584,010	3,675,852	3,960,177

V. 기타금융부채	17,22	1,145,991	166,634	198,395

VI. 파생상품부채	9,22,38	128,514	52,270	57,973

VII. 충당부채	18	6,386	6,702	6,294

VIII. 확정급여부채	19	1,234	109	4,434

IX. 이연법인세부채	15,984	13,735	15,136

X. 당기법인세부채	16,280	11,767	-

XI. 기타부채	21	59,670	51,804	40,727

부채 총계	9,122,567	6,041,487	5,778,773

자본

I. 지배주주지분	1,030,416	989,235	822,411

1. 자본금	33	193,776	193,776	146,686

2. 자본잉여금	33	368,658	368,658	312,375

3. 기타포괄손익누계액	33	83,762	74,213	69,405

4. 이익잉여금	34	384,220	352,588	293,946

II. 비지배지분	-	8

자본 총계	1,030,416	989,243	822,411

부채 및 자본 총계	10,152,983	7,030,730	6,601,184

나. 연결포괄손익계산서

제 67 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일 까지
제 66 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제 67 (당) 기 반기	제 66 (전) 기 반기	제 66 (전) 기	제 65 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	122,775	439,406	189,659	392,449	716,183	618,986

1. 수수료수익	23,40	43,036	76,670	57,126	103,088	163,302	176,585

2. 이자수익	24,40	49,829	92,480	39,203	78,540	156,214	149,473

유효이자율적용 이자수익	20,572	35,756	19,132	38,138	58,154	69,941

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	29,257	56,724	20,071	40,402	98,061	79,532

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	25	(12,576)	155,524	48,004	89,145	173,195	167,860

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	26	1,451	2,345	166	337	816	1,137

5. 금융상품 관련 기타수익 및 외환거래수익	27,30	9,193	18,926	16,476	26,878	48,160	26,195

6. 파생상품 관련 수익	28	31,842	93,461	28,684	94,461	168,558	91,642

7.지분법이익	-	-	-	-	5,939	6,093

II. 영업비용	81,912	365,397	148,305	323,503	617,743	550,848

1. 수수료비용	23	2,020	5,060	2,202	8,283	12,404	11,364

2. 이자비용	24	20,880	39,103	24,909	50,128	90,344	87,517

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	25	27,769	99,646	31,376	109,554	211,672	159,266

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	26	31	31	(44)	125	141	43

5. 금융상품 관련 기타비용 및 외환거래비용	27,30	2,207	3,907	7,764	8,943	26,795	10,012

6. 파생상품 관련 비용	28	(13,353)	141,952	36,371	62,643	121,935	132,929

7. 판매비와관리비	31,40	42,358	75,698	45,727	83,827	154,454	149,717

III. 영업이익	40,863	74,009	41,354	68,946	98,440	68,137

IV. 영업외수익	16	27	39	131	535	1,654

1. 유형자산처분이익	-	-	23	43	43	4

2.무형자산처분이익	-	-	-	-	306	-

3.상각채권추심이익	-	-	-	-	-	952

4. 기타영업외수익	16	27	16	88	186	697

V. 영업외비용	156	208	19	130	561	556

1. 유형자산처분손실	91	133	-	16	46	314

2. 무형자산손상차손	31	31	1	1	1	0

3. 기부금	3	6	13	21	414	147

4. 기타영업외비용	31	38	5	92	101	95

VI. 법인세비용차감전순이익	40,723	73,828	41,374	68,947	98,414	69,235

VII. 법인세비용	20,40	12,163	20,657	11,018	18,632	26,570	18,663

VIII. 연결반기순이익	28,560	53,171	30,356	50,315	71,844	50,572

IX. 연결기타포괄손익	10,824	9,549	6,386	6,523	4,808	3,137

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	339	(301)	485	1,785	787	3,031

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	339	(301)	485	1,785	787	3,031

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	10,485	9,850	5,901	4,738	4,020	106

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	10,468	9,863	5,918	4,770	5,819	1,121

종업원급여재측정요소	17	(13)	(17)	(32)	(1,799)	(1,015)

X. 연결반기총포괄이익	39,384	62,720	36,742	56,838	76,652	53,709

1. 지배주주지분총포괄이익	39,384	62,720	36,742	56,838	76,652	53,709

2. 비지배지분총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI. 주당손익	35

1. 기본주당이익(원)	940	1,745	1,035	1,715	2,315	1,724

2. 희석주당이익(원)	737	1,372	1,035	1,715	2,315	1,724

다. 연결자본변동표

제 67 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일 까지
제 66 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2018. 1. 1.(전전기초)	146,686	312,375	63,749	258,037	780,846	0	780,846

회계정책 변경 효과	-	-	2,519	(2,929)	(409)	-	(409)

수정 후 금액	146,686	312,375	66,268	255,108	780,437	0	780,437

연결당기순이익	-	-	-	50,572	50,572	-	50,572

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	1,121	-	1,121	-	1,121

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	3,031	-	3,031	-	3,031

종업원급여재측정요소	-	-	(1,015)	-	(1,015)	-	(1,015)

연결총포괄이익	-	-	3,137	50,572	53,709	-	53,709

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(0)	(0)

연차배당	-	-	-	(11,735)	(11,735)	-	(11,735)

2018.12.31.(전전기말)	146,686	312,375	69,405	293,946	822,411	0	822,411

2019. 1. 1.(전기초)	146,686	312,375	69,405	293,946	822,411	0	822,411

유상증자	47,091	56,283	-	-	103,374	-	103,374

연결당기순이익	-	-	-	71,844	71,844	-	71,844

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	5,819	-	5,819	-	5,819

기타포괄손익-공정가 치측정 채무증권 관련손익	-	-	787	-	787	-	787

종업원급여재측정요소	-	-	(1,799)	-	(1,799)	-	(1,799)

연결총포괄이익	-	-	4,808	71,844	76,652	-	76,652

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	8	8

연차배당	-	-	-	(13,202)	(13,202)	-	(13,202)

2019.12.31.(전기말)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

2019.01.01(전기초)	146,686	312,375	69,405	293,945	822,411	-	822,411

연결반기순이익	-	-	-	50,315	50,315	-	50,315

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 관련손익	-	-	4,770	-	4,770	-	4,770

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 관련손익	-	-	1,785	-	1,785	-	1,785

종업원급여재측정요소	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

연결총포괄이익	-	-	6,523	50,315	56,838	-	56,838

종속기업의 취득 및 처분	-	-	-	-	-	8	8

연차배당	-	-	-	(13,202)	(13,202)	-	(13,202)

2019.06.30(전반기말)	146,686	312,375	75,928	331,058	866,047	8	866,055

2020.01.01(당기초)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

연결반기순이익	-	-	-	53,171	53,171	-	53,171

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 관련손익	-	-	9,863	-	9,863	-	9,863

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 관련손익	-	-	(301)	-	(301)	-	(301)

종업원급여재측정요소	-	-	(13)	-	(13)	-	(13)

연결총포괄이익	-	-	9,549	53,171	62,720	-	62,720

연차배당	-	-	-	(21,539)	(21,539)	-	(21,539)

기타	-	-	-	-	-	(8)	(8)

2020.06.30(당반기말)	193,776	368,658	83,762	384,220	1,030,416	-	1,030,416

라. 연결현금흐름표

제 67 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일 까지
제 66 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 20119년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제 66 (당) 기 반기	제 65 (전) 기 반기	제 65 (전) 기	제 64 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,580,697)	(492,617)	(55,076)	(48,577)

1. 법인세비용차감전순이익	73,828	68,947	98,414	69,235

2. 비현금항목의 조정	(59,346)	(51,252)	(86,069)	(775)

이자수익	(92,480)	(78,541)	(156,214)	(149,473)

이자비용	39,103	50,128	90,344	87,517

배당수익	(12,936)	(13,757)	(25,159)	(1,514)

당기손익-공정가치측정유가증권평가손익	(3,748)	(11,827)	(8,877)	30,738

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	(29,234)	12,687	15,017	(18,825)

파생상품평가손익	37,038	1,579	5,492	48,955

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(2,345)	(337)	(816)	(1,137)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	31	55	136	22

기타포괄손익-공정가치측정금융자산대손충당금전입(환입)액	(117)	69	5	21

유형자산처분이익	-	(43)	(43)	(4)

유형자산처분손실	133	16	46	314

감가상각비	3,659	3,610	7,273	3,203

손실충당부채전입액	-	-	-	581

무형자산처분이익	-	-	(306)	-

무형자산손상차손	31	27	1	0

무형자산상각비	807	754	1,605	1,573

외화환산이익	(641)	(3,544)	(3,359)	(2,409)

외화환산손실	1,214	1,770	-	725

채무보증충당부채전입액	(246)	-	(238)	-

대손상각비	328	33	2,437	424

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입(환입)액	(185)	309	1,464	566

확정급여채무관련비용	2,192	2,144	4,287	4,041

지분법이익	(2,298)	(2,667)	(5,939)	(6,093)

지분법손실	348	336	378	-

매각예정비유동자산의 처분이익	-	(14,053)	(14,053)	-

기타영업외비용	-	-	26	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,646,103)	(541,451)	(143,123)	(157,268)

예치금	(17,891)	38,362	51,821	(9,655)

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,629,230)	(773,203)	(873,825)	646,888

대출채권	(76,864)	46,480	71,172	(149,436)

파생상품자산	(89,576)	40,479	46,219	(67,416)

기타상각후원가측정금융자산	(1,029,241)	(864,382)	3,406	4,673

기타자산	2,380	1,613	(1,907)	(526)

예수부채	122,725	(17,139)	(7,238)	(47,747)

당기손익-공정가치측정금융부채	(162,376)	39,156	(9,230)	(60,572)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	170,652	110,320	570,513	(469,787)

기타금융부채	980,371	862,890	39,594	(6,721)

파생상품부채	76,244	3,565	(5,703)	6,511

충당부채	(70)	-	(17)	(2,512)

퇴직금의 지급	(1,085)	(2,067)	(10,985)	(3,022)

기타부채	7,858	(27,525)	(16,943)	2,053

4. 이자의 수취	91,639	76,438	155,235	149,301

5. 이자의 지급	(39,103)	(50,034)	(90,159)	(87,517)

6. 배당금의 수취	15,331	15,917	28,365	1,514

7. 법인세의 납부	(16,943)	(11,182)	(17,739)	(23,067)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(162,953)	353,913	451,339	(79,315)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	477,726	505,568	717,288	396,885

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	477,639	350,692	559,789	390,173

유형자산의 처분	87	301	168	26

무형자산의 처분	356	-

보증금의 감소	276	1,753

매각예정비유동자산의 처분	-	154,575	154,575	0

관계기업투자주식의 처분	2,124	4,932

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(640,679)	(151,655)	(265,949)	(476,199)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(639,350)	(131,692)	(219,528)	(468,629)

관계기업투자주식의 취득	-	(18,735)	(43,383)	-

유형자산의 증가	(914)	(1,215)	(2,782)	(7,317)

무형자산의 증가	(197)	-	(256)	(254)

보증금의 증가	(218)	(13)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,884,915	-	255,159	(198,341)	203,638

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,908,360	457,861	104,252	438,452

콜머니의 순증가	10,000	-	-	-

후순위차입금의 증가	1,289	984	-	-

증금차입금의 순증가	110,000	-	-	-

기타단기차입금의 순증가	370,600	-	-	297,300

환매조건부채권매도의 순증가	1,416,471	456,877	-	-

사채의증가	-	-	-	10,000

후순위사채의증가	-	-	-	130,000

후순위차입금의증가	-	-	878	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(23,445)	(202,702)	(302,593)	(234,814)

기타단기차입금의 순감소	-	(107,100)	(78,700)	-

콜머니의순감소	-	-	(15,000)	(20,000)

증금차입금의 순감소	-	(20,000)	(20,000)	(60,000)

사채의 감소	-	-	(10,000)	-

원화장기차입금의감소	-	(60,518)	(60,519)	-

리스부채의 상환	(1,704)	(1,752)	(4,188)	-

환매조건부채권매도의순감소	-	-	(20,578)	(72,966)

후순위사채의감소	-	-	(80,000)	(70,000)

후순위차입금의 감소	(202)	(130)	(407)	(113)

배당금의 지급	(21,539)	(13,202)	(13,202)	(11,735)

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	141,265	116,455	197,923	75,745

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	393,552	195,629	195,629	119,883

VI. 반기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	534,817	312,084	393,552	195,629