현대차증권 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 반기연결재무상태표

제 64 기 반기 2017년 6월 30일 현재
제 63 기 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재

현대차투자증권 주식회사(구, 에이치엠씨투자증권 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 64 (당) 기 반기	제 63 (전) 기	제 62 기

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 44	187,571,609,973	235,062,432,842	232,795,374,067

II. 단기매매금융자산	5, 24, 44	4,410,712,341,627	3,628,922,310,702	3,487,810,368,685

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 44	71,096,773,970	17,052,966,720	74,918,999,065

IV. 매도가능금융자산	7, 24	789,677,185,939	664,103,201,379	579,388,544,058

V. 대출채권	8, 24, 44	652,853,169,246	759,187,529,902	1,015,140,007,373

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 25, 44	1,527,663,575,239	100,347,707,442	119,914,346,998

VII. 파생상품자산	10, 24, 25, 44	72,888,830,485	90,718,114,903	22,469,746,789

VIII. 관계기업투자주식	11	71,111,680,785	71,674,273,917	83,135,419,657

IX. 유형자산	12	284,188,884,554	284,950,807,070	198,449,651,712

X. 무형자산	13	25,330,145,364	23,479,293,120	24,240,311,458

XI. 당기법인세자산	-	1,092,526,860	1,729,643,735

XII. 기타자산	14	17,861,644,431	10,493,033,068	12,579,496,027

자산 총계	8,110,955,841,613	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

부채

I. 예수부채	15, 24	108,484,449,178	163,202,005,084	122,362,724,546

II. 단기매매금융부채	16, 24, 44	414,435,191,000	292,124,616,000	315,512,699,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 44	1,346,638,973,060	936,716,757,421	838,868,275,449

IV. 차입부채	18, 24, 25, 44	3,745,879,683,760	3,342,746,395,865	3,524,799,732,061

V. 기타금융부채	19, 24	1,497,087,529,063	156,049,314,155	176,561,155,388

VI. 파생상품부채	10, 24, 25, 44	79,775,995,421	88,536,827,653	73,484,865,437

VII. 충당부채	20	4,747,576,335	5,410,422,588	4,577,443,417

VIII. 확정급여부채	21	1,637,144,321	1,634,873,703	4,844,834,982

IX. 이연법인세부채	36,560,066,766	41,390,928,749	18,825,618,865

X. 당기법인세부채	4,606,569,550	734,856,242	702,161,888

Xl. 기타부채	23	45,783,445,463	42,328,401,955	52,030,249,429

부채 총계	7,285,636,623,917	5,070,875,399,415	5,132,569,760,462

자본

I. 지배주주지분	825,319,160,096	816,208,740,710	720,002,077,862

1. 자본금	38	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	38	312,374,588,138	312,374,588,138	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	38	134,882,772,288	138,007,699,120	68,395,765,121

4. 이익잉여금	39	231,376,244,670	219,140,898,452	192,555,923,243

II. 비지배지분	57,600	57,800	71,300

자본 총계	825,319,217,696	816,208,798,510	720,002,149,162

부채 및 자본 총계	8,110,955,841,613	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

나. 반기연결포괄손익계산서

제 64 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일 까지
제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지

현대차투자증권 주식회사(구, 에이치엠씨투자증권 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 64 (당) 기 반기	제 63 (전) 기 반기	제 63 (전) 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	127,598,623,239	263,817,160,401	136,409,332,248	299,685,426,018	563,353,512,300	555,575,124,346

1.수수료수익	26	34,834,775,815	62,791,383,590	30,630,311,115	61,577,738,221	123,017,553,511	146,589,928,819

2.이자수익	27	34,311,395,778	64,939,532,127	36,400,280,555	76,378,444,902	142,123,246,978	167,633,069,252

3.단기매매금융상품 관련 수익	28	19,776,786,043	42,598,903,720	30,258,801,671	64,497,545,593	110,239,294,999	120,423,093,720

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29	2,287,681,774	6,290,084,371	1,619,639,675	10,119,135,462	12,438,320,006	26,012,862,554

5.매도가능금융자산 관련 수익	30	438,522,735	525,685,311	1,666,867,051	7,973,773,858	15,985,621,940	3,119,285,529

6.금융상품 관련 기타수익	31	3,308,697,064	6,967,388,400	1,146,518,170	5,203,705,536	8,553,288,153	11,481,104,468

7.파생상품 관련 수익	32	29,998,989,186	67,048,693,592	31,247,118,766	66,335,045,752	129,708,670,669	76,632,574,223

8.외환거래수익	34	854,899,108	6,145,426,004	1,483,236,533	4,983,023,651	13,916,985,165	1,352,348,610

9.관계기업관련이익	11	1,786,875,736	6,510,063,286	1,956,558,712	2,617,013,043	-	-

II.영업비용	109,725,144,140	232,096,224,184	118,253,404,209	260,081,137,527	510,542,145,940	487,346,683,391

1.수수료비용	26	2,581,102,278	4,870,429,494	1,995,235,389	4,309,960,572	11,722,745,827	9,265,927,918

2.이자비용	27	16,344,054,244	33,334,314,053	19,122,938,251	40,702,181,243	73,806,427,301	84,328,994,582

3.단기매매금융상품 관련 비용	28	17,874,163,880	36,734,620,780	22,497,573,922	44,130,927,333	104,060,199,234	109,553,958,255

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29	7,599,585,024	23,207,893,802	5,697,894,500	18,096,704,300	33,996,148,039	38,245,233,410

5.매도가능금융자산 관련 비용	30	75,056,380	160,016,362	371,429,975	371,429,975	2,657,472,760	99,496,882

6.금융상품 관련 기타비용	31	55,000,000	56,651,230	751,479,711	986,132,328	11,078,445,229	11,631,257,296

7.파생상품 관련 비용	32	25,824,675,700	53,341,672,443	32,193,688,111	77,687,373,145	127,295,493,277	97,375,190,116

8.외환거래비용	34	860,143,947	7,703,074,667	1,555,366,051	6,025,451,755	14,241,857,497	1,662,527,933

9.기타비용	35	-	-	1,095,000,000	1,095,000,000	1,534,048,474	1,817,987,671

10.지분법손실	11	-	-	20,715,469	579,090,500	-	-

11.판매비와관리비	36	38,511,362,687	72,687,551,353	32,952,082,830	66,096,886,376	130,149,308,302	133,366,109,328

III.영업이익	17,873,479,099	31,720,936,217	18,155,928,039	39,604,288,491	52,811,366,360	68,228,440,955

IV.영업외수익	15,492,231	39,991,024	216,974,202	235,232,074	298,752,207	1,232,447,263

1.유형자산처분이익	4,892,345	11,930,960	-	-	19,217,950	70,791,737

2.무형자산처분이익	-	-	209,667,249	209,667,249	-	-

3.기타영업외수익	10,599,886	28,060,064	7,306,953	25,564,825	69,867,008	56,675,846

4.임대료	-	-	-	-	209,667,249	-

5.종속기업투자지분처분이익	-	-	-	-	-	1,104,979,680

V.영업외비용	160,138,851	320,303,496	137,168,230	147,578,587	283,408,810	621,958,113

1.유형자산처분손실	103,836,599	165,461,686	15,171,000	15,171,000	97,321,674	186,676,471

2.무형자산손상차손	13	-	25,000,000	82,246,323	82,246,323	87,246,323	97,520,000

3.기부금	7,650,500	18,850,000	24,250,000	25,750,000	46,000,000	37,475,000

4.기타영업외비용	48,651,752	110,991,810	15,500,907	24,411,264	52,840,813	300,286,642

VI.법인세비용차감전순이익	17,728,832,479	31,440,623,745	18,235,734,011	39,691,941,978	52,826,709,757	68,838,930,105

VII.법인세비용	22	4,417,351,576	7,470,433,127	4,220,064,817	9,195,065,615	13,040,034,598	18,482,405,808

VIII.연결반기순이익	13,311,480,903	23,970,190,618	14,015,669,194	30,496,876,363	39,786,675,159	50,356,524,297

1.지배주주지분순이익	13,311,480,903	23,970,190,618	14,015,669,194	30,496,876,363	39,786,675,159	50,356,524,297

2.비지배지분순이익	-	-	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	(1,334,608,786)	(3,124,926,832)	10,121,282,322	6,784,668,736	69,611,933,999	124,278,518

1.후속적으로 당기손익으로재분류될 수 있는 항목	(1,345,627,057)	(3,111,191,998)	10,116,678,493	6,767,529,362	3,744,947,526	(97,077,456)

매도가능금융자산평가손익	(1,345,627,057)	(3,111,191,998)	10,116,678,493	6,767,529,362	3,744,947,526	(97,077,456)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,018,271	(13,734,834)	4,603,829	17,139,374	65,866,986,473	221,355,974

종업원급여재측정요소	11,018,271	(13,734,834)	4,603,829	17,139,374	931,971,120	221,355,974

재평가이익	-	-	-	-	64,935,015,353	-

X.연결반기총포괄이익	11,976,872,117	20,845,263,786	24,136,951,516	37,281,545,099	109,398,609,158	50,480,802,815

1.지배주주지분총포괄이익	11,976,872,117	20,845,263,786	24,136,951,516	37,281,545,099	109,398,609,158	50,480,802,815

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI.주당손익	40

1.기본및희석주당이익	454	817	478	1,040	1,356	1,716

다. 반기연결자본변동표반 기 연 결 자 본 변 동 표

제 64 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일 까지
제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
현대차투자증권 주식회사(구, 에이치엠씨투자증권 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2015. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2016. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

당기순이익	-	-	-	39,786,675,159	39,786,675,159	-	39,786,675,159

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526

종업원급여재측정요소	-	-	931,971,120	-	931,971,120	-	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353

총포괄이익	-	-	69,611,933,999	39,786,675,159	109,398,609,158	-	109,398,609,158

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(13,500)	(13,500)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

2016. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

반기순이익	-	-	-	30,496,876,363	30,496,876,363	-	30,496,876,363

매도가능금융자산평가손익	-	-	6,767,529,362	-	6,767,529,362	-	6,767,529,362

종업원급여재측정요소	-	-	17,139,374	-	17,139,374	-	17,139,374

총포괄이익	-	-	6,784,668,736	30,496,876,363	37,281,545,099	-	37,281,545,099

종속기업의 증감	-	-	-	-	-	(10,200)	(10,200)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 6. 30(전반기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	75,180,433,857	209,851,099,656	744,091,676,651	61,100	744,091,737,751

2017. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

반기순이익	-	-	-	23,970,190,618	23,970,190,618	-	23,970,190,618

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,111,191,998)	-	(3,111,191,998)	-	(3,111,191,998)

종업원급여재측정요소	-	-	(13,734,834)	-	(13,734,834)	-	(13,734,834)

총포괄이익	-	-	(3,124,926,832)	23,970,190,618	20,845,263,786	-	20,845,263,786

종속기업의 증감	-	-	-	-	-	(200)	(200)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2017. 6. 30(당반기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	134,882,772,288	231,376,244,670	825,319,160,096	57,600	825,319,217,696

라. 반기연결현금흐름표

제 64 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일 까지
제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
현대차투자증권 주식회사(구, 에이치엠씨투자증권 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제64(당)기반기	제63(전)기반기	제63(전)기	제62기

I.영업활동으로인한현금흐름	(273,409,301,750)	(476,222,268,643)	197,916,308,866	(22,677,242,865)

1.법인세비용차감전순이익	31,440,623,745	39,691,941,978	52,826,709,757	68,838,930,105

2.비현금항목의조정	(15,397,345,888)	(43,581,303,940)	(59,025,473,788)	(62,813,021,357)

이자수익	(64,939,532,127)	(76,378,444,902)	(142,123,246,978)	(167,633,069,252)

이자비용	33,334,314,053	40,702,181,243	73,806,427,301	84,328,994,582

배당수익	(1,093,617,366)	(1,875,081,062)	(1,916,408,270)	(3,247,531,714)

단기매매증권평가손익	213,650,005	(2,794,115,872)	5,259,951,827	3,147,963,508

당기손익인식지정금융상품평가손익	13,914,755,103	5,838,765,371	6,119,538,536	(1,035,610,038)

파생상품평가손익	8,363,361,131	(9,246,931,646)	(5,509,399,790)	2,588,256,723

자기주식처분이익	-	9,753,640	9,753,640	-

매도가능금융자산처분손실	100,102,839	6,081,709	2,292,124,494	99,496,882

매도가능금융자산손상차손	-	365,348,266	365,348,266	-

유형자산처분손실	165,461,686	15,171,000	97,321,674	186,676,471

감가상각비	2,693,057,919	2,212,988,733	4,624,610,755	4,972,207,718

충당부채전입액	-	1,095,000,000	750,000,000	1,817,987,671

무형자산감액손실	25,000,000	82,246,323	(122,420,926)	97,520,000

무형자산상각비	947,503,956	1,036,898,264	1,999,678,305	2,286,809,542

외화환산손실	-	2,775,092,336	2,801,280,276	583,643,238

대손상각비	-	749,559,962	10,831,376,450	9,587,130,024

대손충당금환입	-	(5,496,413)	-	-

확정급여채무관련비용	2,015,887,650	2,524,823,641	4,863,556,185	4,927,437,725

외화환산이익	(4,089,611,180)	(473,780,883)	(583,643,238)	-

유형자산처분이익	(11,930,960)	-	(19,217,950)	(70,791,737)

무형자산처분이익	-	(209,667,249)	-	-

매도가능금융자산처분이익	(525,685,311)	(7,973,773,858)	(15,985,621,940)	(3,119,285,529)

종속기업투자주식처분이익	(3,831,888,155)	-	(9,029,597)	-

지분법적용투자주식처분손실	-	70,116,680	70,116,680	-

지분법이익	(2,678,175,131)	(2,617,013,043)	(7,361,501,282)	(2,330,857,171)

지분법손실	-	508,973,820	713,931,794	-

3.영업활동으로인한자산부채의변동	(313,536,501,212)	(504,285,590,927)	145,877,357,674	(111,856,540,513)

예치금	44,190,338,786	4,785,252,420	(57,157,771,573)	(14,229,272,245)

단기매매금융자산	(783,492,634,865)	(509,222,613,768)	(147,522,419,458)	140,682,307,268

당기손익인식지정금융자산	(51,484,440,986)	33,421,506,009	60,011,054,428	31,643,682,741

대출채권	104,625,354,735	157,468,788,511	245,645,492,666	(260,180,000,572)

파생상품자산	9,465,923,287	(41,432,909,643)	(62,738,968,324)	(834,202,320)

기타대여금및수취채권	(1,425,040,340,972)	(1,277,284,273,950)	19,062,794,570	(121,040,699)

기타자산	(7,368,611,363)	(16,185,429)	1,767,530,506	13,892,767,899

예수부채	(54,717,555,906)	909,034,616	40,839,280,538	(21,053,415,963)

단기매매금융부채	123,799,528,935	58,447,280,249	(22,237,557,386)	(35,942,029,768)

당기손익인식지정금융부채	393,448,094,272	(141,572,142,368)	89,583,921,353	5,545,067,672

기타금융부채	1,341,038,214,908	1,212,026,327,853	(20,511,841,233)	(16,916,647,735)

파생상품부채	(8,760,832,232)	(9,560,720,988)	15,051,962,216	46,051,799,749

충당부채	(662,846,253)	-	82,979,171	(129,168,080)

퇴직금의지급	(2,031,736,866)	(2,715,073,314)	(6,875,351,551)	(4,374,394,138)

기타부채	3,455,043,308	10,460,138,875	(9,123,748,249)	4,108,005,678

4.이자의수취	63,756,532,162	76,378,444,902	142,123,246,978	167,633,069,252

5.이자의지급	(33,334,314,053)	(40,702,181,243)	(73,806,427,301)	(84,328,994,582)

6.배당금의수취	1,093,617,366	1,875,081,062	1,916,408,270	5,817,180,736

7.법인세의납부	(7,431,913,870)	(5,598,660,475)	(11,995,512,724)	(5,967,866,506)

II.투자활동으로인한현금흐름	(125,379,237,008)	(70,021,174,801)	(55,334,348,480)	(142,463,636,674)

1.투자활동으로인한현금유입액	194,850,585,147	274,021,951,327	528,444,013,795	341,869,569,211

매도가능금융자산의감소	176,249,397,564	271,114,708,544	513,753,810,821	335,753,120,650

관계기업투자주식의처분	15,572,656,418	2,398,041,475	-	-

대여금의감소	1,709,005,921	183,272,596	306,984,805	530,460,358

유형자산의감소	157,715,644	36,545,455	56,373,455	1,768,422,061

무형자산의감소	1,161,809,600	289,383,257	289,383,249	-

보증금의감소	-	-	-	3,817,566,142

관계기업투자주식의처분	-	-	14,037,461,465	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(320,229,822,155)	(344,043,126,128)	(583,778,362,275)	(484,333,205,885)

매도가능금융자산의증가	305,502,274,582	337,931,811,894	564,472,032,125	411,884,907,340

관계기업투자주식의증가	8,500,000,000	4,720,000,000	11,720,000,000	65,682,300,000

유형자산의증가	5,983,262,873	1,381,986,465	6,833,939,849	6,402,326,610

무형자산의증가	244,284,700	728,758	743,791,290	323,671,935

보증금의증가	-	8,599,011	8,599,011	40,000,000

III.재무활동으로인한현금흐름	391,398,443,495	538,588,193,421	(195,255,036,146)	233,753,434,810

1.재무활동으로인한현금유입액	490,582,359,077	680,360,916,663	82,814,849,243	285,811,930,197

콜머니의순증가	20,000,000,000	-	-	5,800,000,000

환매조건부채권매도의증가	470,582,359,077	680,360,916,663	82,814,849,243	60,000,000,000

기타차입금의순증가	-	-	-	220,011,930,197

2.재무활동으로인한현금유출액	(99,183,915,582)	(141,772,723,242)	(278,069,885,389)	(52,058,495,387)

콜머니의순감소	-	10,000,000,000	10,000,000,000	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	-	47,657,928,737

증금차입금의순감소	80,000,000,000	-	-	-

배당금의지급	11,734,844,400	13,201,699,950	13,201,699,950	4,400,566,650

기타차입금의순감소	7,449,071,182	118,571,023,292	254,868,185,439	-

IV.현금및현금성자산의증가(감소)(I+II+III)	(7,390,095,263)	(7,655,250,023)	(52,673,075,760)	68,612,555,271

V.기초의현금및현금성자산(주석4)	121,231,932,655	173,905,008,415	173,905,008,415	105,292,453,144

VI.분기말의현금및현금성자산(주석4)	113,841,837,392	166,249,758,392	121,231,932,655	173,905,008,415