현대차증권 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 63 기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 2014년 12월 31일 현재

에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63 (당) 기 3분기	제 62 (전) 기	제 61 기

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 44	241,433,111,918	232,795,374,067	150,537,189,789

II. 단기매매금융자산	5, 24, 44	3,779,913,168,569	3,487,810,368,685	3,630,579,444,693

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 44	34,828,880,563	74,918,999,065	109,651,340,152

IV. 매도가능금융자산	7, 24	704,363,368,778	579,388,544,058	500,705,103,863

V. 대출채권	8, 24, 44	817,944,110,461	1,015,140,007,373	757,809,616,571

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 44	1,567,409,623,452	119,914,346,998	132,568,496,788

VII. 파생상품자산	10, 24, 44	57,740,596,458	22,469,746,789	24,223,801,192

VIII. 관계기업투자주식	11	78,262,556,827	83,135,419,657	17,691,911,508

IX. 유형자산	12	283,257,163,258	198,449,651,712	200,347,306,715

X. 무형자산	13	22,909,013,440	24,240,311,458	24,937,501,965

XI. 당기법인세자산	-	1,729,643,735	18,800,048,834

XII. 기타자산	14	11,736,214,052	12,579,496,027	24,765,180,017

자산 총계	7,599,797,807,776	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

부채

I. 예수부채	15, 24	107,704,186,094	122,362,724,546	143,416,140,509

II. 단기매매금융부채	16, 24, 44	366,873,610,000	315,512,699,000	350,393,534,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 44	810,484,718,237	838,868,275,449	837,447,476,161

IV. 차입부채	18, 24, 44	3,812,112,195,626	3,524,799,732,061	3,286,645,730,601

V. 기타금융부채	19, 24	1,533,429,172,672	176,561,155,388	193,477,803,123

VI. 파생상품부채	10, 24, 44	60,078,804,620	73,484,865,437	27,433,065,688

VII. 충당부채	20	5,207,443,417	4,577,443,417	2,888,623,826

VIII. 확정급여부채	21	4,570,975,501	4,844,834,982	4,291,791,395

IX. 이연법인세부채	17,808,751,012	18,825,618,865	-

X. 당기법인세부채	5,447,451,565	702,161,888	20,185,297,542

Xl. 기타부채	23	37,398,499,736	52,030,249,429	52,514,545,045

부채 총계	6,761,115,808,480	5,132,569,760,462	4,918,694,007,890

자본

I. 지배주주지분	838,681,940,196	720,002,077,862	673,921,841,697

1. 자본금	38	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	38	312,374,588,138	312,364,834,498	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	38	158,226,199,887	68,395,765,121	68,271,486,603

4. 이익잉여금	39	221,395,597,171	192,555,923,243	146,599,965,596

II. 비지배지분	59,100	71,300	1,092,500

자본 총계	838,681,999,296	720,002,149,162	673,922,934,197

부채 및 자본 총계	7,599,797,807,776	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일 까지
제 62 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 63 (당) 기 3분기	제 62 (전) 기 3분기	제62기	제61기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	133,365,831,297	433,051,257,315	158,338,154,718	448,383,281,379	555,575,124,346	515,455,511,477

1.수수료수익	26	33,834,688,675	95,412,426,896	36,182,953,906	113,037,793,084	146,589,928,819	109,156,269,698

2.이자수익	27, 33	34,971,141,157	111,349,586,059	41,423,564,872	125,001,999,559	167,633,069,252	158,386,098,931

3.단기매매금융상품 관련 수익	28, 33	21,172,818,679	85,670,364,272	34,101,155,493	101,760,181,177	120,423,093,720	117,442,081,806

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29, 33	923,067,120	11,042,202,582	14,575,923,920	27,881,102,366	26,012,862,554	58,208,591,826

5.매도가능금융자산 관련 수익	30, 33	1,489,386,674	9,463,160,532	1,345,782,293	2,238,928,723	3,119,285,529	10,123,530,448

6.금융상품 관련 기타수익	31, 33	1,113,479,144	6,317,184,680	2,841,469,799	10,557,016,517	11,481,104,468	6,226,039,383

7.파생상품 관련 수익	32	34,466,500,892	100,801,546,644	25,715,925,811	64,542,928,568	76,632,574,223	50,132,002,349

8.외환거래수익	34	2,555,209,209	7,538,232,860	1,741,078,015	1,861,296,734	1,352,348,610	3,493,086,250

9.지분법이익	11	2,839,539,747	5,456,552,790	410,300,609	1,502,034,651	-	-

10.관계기업관련이익	-	-	-	-	2,330,857,171	1,920,618,564

11.기타수익	-	-	-	-	-	367,192,222

II.영업비용	118,037,275,446	378,118,412,973	138,221,284,805	387,863,699,743	487,346,683,391	501,480,938,289

1.수수료비용	26	2,885,423,765	7,195,384,337	2,596,050,903	7,164,713,207	9,265,927,918	5,390,960,071

2.이자비용	27, 33	16,932,341,418	57,634,522,661	20,284,804,209	64,022,060,688	84,328,994,582	83,532,957,801

3.단기매매금융상품 관련 비용	28, 33	23,507,910,241	67,638,837,574	26,369,109,507	85,016,818,517	109,553,958,255	109,193,117,706

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29, 33	9,836,081,472	27,932,785,772	6,814,622,507	29,926,172,415	38,245,233,410	53,421,226,558

5.매도가능금융자산 관련 비용	30, 33	68,144,630	439,574,605	-	7,614,843	99,496,882	4,801,517,539

6.금융상품 관련 기타비용	31, 33	-	986,132,328	156,582,398	8,588,795,682	11,631,257,296	15,265,003,696

7.파생상품 관련 비용	32	27,396,082,185	105,083,455,330	50,463,969,618	92,177,824,851	97,375,190,116	56,725,744,845

8.외환거래비용	34	4,524,622,946	10,550,074,701	285,497,937	366,466,155	1,662,527,933	4,797,322,908

9.기타비용	35	(465,000,000)	630,000,000	-	-	1,817,987,671	304,191,422

10.지분법비용	58,430,351	637,520,851	-	-	-	-

11.판매비와관리비	36	33,293,238,438	99,390,124,814	31,250,647,726	100,593,233,385	133,366,109,328	168,048,895,743

III.영업이익(손실)	15,328,555,851	54,932,844,342	20,116,869,913	60,519,581,636	68,228,440,955	13,974,573,188

IV.영업외수익	58,503,971	293,736,045	33,990,662	1,205,945,848	1,232,447,263	432,015,259

1.유형자산처분이익	19,217,950	19,217,950	7,425,775	49,593,737	70,791,737	40,693,313

2.무형자산처분이익	-	209,667,249	-	-	-	-

3.종속기업투자지분처분이익	-	-	-	1,104,979,680	1,104,979,680	232,611,069

4.기타영업외수익	39,286,021	64,850,846	26,564,887	51,372,431	56,675,846	154,892,877

5.임대료	-	-	-	-	-	3,818,000

V.영업외비용	24,306,427	171,885,014	4,000,000	559,210,574	621,958,113	4,213,349,388

1.유형자산처분손실	342,514	15,513,514	-	169,496,578	186,676,471	640,114,895

2.무형자산손상차손	5,000,000	87,246,323	-	97,520,000	97,520,000	3,241,989,188

3.기부금	4,500,000	30,250,000	4,000,000	12,925,000	37,475,000	20,000,000

4.기타영업외비용	14,463,913	38,875,177	-	279,268,996	300,286,642	311,245,305

VI.법인세비용차감전순이익(손실)	15,362,753,395	55,054,695,373	20,146,860,575	61,166,316,910	68,838,930,105	10,193,239,059

VII.법인세비용(수익)	22	3,818,255,880	13,013,321,495	4,037,971,711	16,009,731,458	18,482,405,808	3,583,355,713

VIII.연결분기순이익(손실)	40	11,544,497,515	42,041,373,878	16,108,888,864	45,156,585,452	50,356,524,297	6,609,883,346

1.지배주주지분순이익(손실)	11,544,497,515	42,041,373,878	16,108,888,864	45,156,585,452	50,356,524,297	6,609,883,346

2.비지배지분순이익	-	-	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	83,045,766,030	89,830,434,766	2,474,393,279	4,031,891,726	124,278,518	316,647,141

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,637,924,218)	4,129,605,144	2,473,164,510	3,997,021,706	(97,077,456)	1,200,160,002

매도가능금융자산평가손익	(2,637,924,218)	4,129,605,144	2,473,164,510	3,997,021,706	(97,077,456)	1,200,160,002

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	85,683,690,248	85,700,829,622	1,228,769	34,870,020	221,355,974	(883,512,861)

종업원급여재측정요소	17,443,080	34,582,454	1,228,769	34,870,020	221,355,974	(883,512,861)

재평가이익	85,666,247,168	85,666,247,168	-	-	-	-

X.연결분기총포괄이익(손실)	94,590,263,545	131,871,808,644	18,583,282,143	49,188,477,178	50,480,802,815	6,926,530,487

1.지배주주지분총포괄이익(손실)	94,590,263,545	131,871,808,644	18,583,282,143	49,188,477,178	50,480,802,815	6,926,530,487

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI.주당이익(손실)	40

1.기본및희석주당이익(손실)	394	1,433	549	1,539	1,716	225

연 결 자 본 변 동 표

제 63 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일 까지
제 62 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2014. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	67,954,839,462	139,990,082,250	666,995,311,210	10,100	666,995,321,310

당기순이익	-	-	-	6,609,883,346	6,609,883,346	-	6,609,883,346

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002

종업원급여재측정요소	-	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)

총포괄이익	-	-	316,647,141	6,609,883,346	6,926,530,487	-	6,926,530,487

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	1,082,400	1,082,400

2014. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

분기순이익	-	-	-	45,156,585,452	45,156,585,452	-	45,156,585,452

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,997,021,706	-	3,997,021,706	-	3,997,021,706

종업원급여재측정요소	-	-	34,870,020	-	34,870,020	-	34,870,020

총포괄이익	-	-	4,031,891,726	45,156,585,452	49,188,477,178	-	49,188,477,178

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(400)	(400)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 9. 30(전분기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	72,303,378,329	187,355,984,398	718,709,752,225	1,092,100	718,710,844,325

2016. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

분기순이익	-	-	-	42,041,373,878	42,041,373,878	-	42,041,373,878

매도가능금융자산평가손익	-	-	4,129,605,144	-	4,129,605,144	-	4,129,605,144

종업원급여재측정요소	-	-	34,582,454	-	34,582,454	-	34,582,454

재평가이익	-	-	85,666,247,168	-	85,666,247,168	-	85,666,247,168

총포괄이익	-	-	89,830,434,766	42,041,373,878	131,871,808,644	-	131,871,808,644

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	(12,200)	(12,200)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 9. 30(당분기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	158,226,199,887	221,395,597,171	838,681,940,196	59,100	838,681,999,296

연 결 현 금 흐 름 표

제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 62 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당) 기 3분기	제 62 (전) 기 3분기	제62기	제61기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(178,188,609,406)	(695,578,463,946)	(22,677,242,865)	(577,966,909,325)

1. 법인세비용차감전순이익	55,054,695,373	61,166,316,910	68,838,930,105	10,193,239,059

2. 비현금항목의 조정	(51,185,505,004)	(43,063,059,861)	(62,813,021,357)	(66,230,140,912)

이자수익	(111,349,586,059)	(125,001,999,559)	(167,633,069,252)	(158,386,098,931)

이자비용	57,634,522,661	64,022,060,688	84,328,994,582	83,532,957,801

배당수익	(1,912,408,270)	(3,247,531,714)	(3,247,531,714)	(1,695,521,586)

단기매매증권평가손실	5,298,699,321	3,974,789,471	7,378,060,131	5,790,165,382

매도유가증권평가손실	2,189,675,863	2,554,818,552	1,096,144,768	325,549,880

파생결합증권평가손실	4,659,960,553	9,420,295,080	10,812,140,513	17,188,839,844

매도파생결합상품평가손실	13,513,254,466	12,340,390,623	8,939,817,424	11,499,433,973

파생상품평가손실	14,923,060,130	32,187,515,238	17,942,600,592	26,080,808,296

매도가능금융자산손상차손	365,348,266	-	-	4,473,741,096

매도가능금융자산처분손실	74,226,339	7,614,843	99,496,882	327,776,443

유형자산처분손실	15,513,514	169,496,578	186,676,471	640,114,895

감가상각비	3,394,860,366	3,756,413,529	4,972,207,718	3,971,055,966

충당부채전입액	630,000,000	-	-	304,191,422

무형자산상각비	1,534,978,735	1,788,199,101	2,286,809,542	3,140,622,066

대손상각비	749,559,962	8,395,352,825	9,587,130,024	15,251,489,645

확정급여채무관련비용	3,727,778,750	3,711,195,178	4,927,437,725	5,202,624,645

유형자산처분이익	(19,217,950)	(49,593,737)	(70,791,737)	(40,693,313)

무형자산처분이익	(209,667,249)	-	-	-

무형자산감액손실	87,246,323	97,520,000	97,520,000	3,241,989,188

대손충당금환입	(5,496,413)	(27,000,000)	-	-

단기매매증권평가이익	(4,937,360,778)	(11,799,523,286)	(5,291,291,391)	(13,051,403,726)

매도유가증권평가이익	(105,911,553)	(42,411,450)	(34,950,000)	-

파생결합증권평가이익	(6,091,060,288)	(5,257,326,542)	(7,723,482,167)	(12,642,558,863)

매도파생결합증권평가이익	(985,127,205)	(18,269,531,854)	(13,064,085,808)	(32,774,021,230)

파생상품평가이익	(18,274,789,103)	(18,052,840,051)	(15,354,343,869)	(16,199,862,571)

매도가능금융자산처분이익	(9,463,160,532)	(2,238,928,723)	(3,119,285,529)	(10,123,530,448)

지분법이익	(5,456,552,790)	(1,502,034,651)	(2,330,857,171)	(1,920,618,564)

지분법적용투자주식처분손실	70,116,680	-	-	-

지분법평가손실	567,404,171	-	-	-

자기주식처분이익	9,753,640	-	-	-

외화환산이익	(1,821,126,554)	-	-	-

외화환산손실	-	-	583,643,238	-

소송충당부채전입액	-	-	1,817,987,671	-

복구충당부채환입액	-	-	-	(367,192,222)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(228,802,995,778)	(775,473,359,179)	(111,856,540,513)	(578,610,746,737)

예치금	(14,083,135,596)	(184,214,093,305)	(14,229,272,245)	121,202,607,980

단기매매금융자산	(292,464,138,427)	(535,549,222,642)	140,682,307,268	(815,419,813,698)

당기손익인식지정금융자산	41,521,218,237	33,291,086,056	31,643,682,741	35,975,812,116

대출채권	196,948,536,322	(198,019,793,823)	(260,180,000,572)	(227,334,195,956)

파생상품자산	(31,919,120,696)	(12,195,205,875)	(834,202,320)	7,348,726,790

기타대여금및수취채권	(1,448,041,831,445)	(922,591,538,624)	(121,040,699)	(17,523,290,948)

기타자산	654,372,428	5,123,011,786	13,892,767,899	(10,069,723,058)

예수부채	(14,658,538,452)	128,213,361,357	(21,053,415,963)	(6,707,180,929)

단기매매금융부채	49,277,146,690	227,034,883,898	(35,942,029,768)	144,783,074,120

당기손익인식지정금융부채	(40,911,684,473)	(160,194,182,578)	5,545,067,672	64,765,622,056

기타금융부채	1,356,868,017,284	782,757,463,987	(16,916,647,735)	109,111,558,467

파생상품부채	(13,406,060,817)	64,749,273,074	46,051,799,749	24,916,755,007

충당부채	-	(98,587,000)	(129,168,080)	677,317,429

퇴직금의 지급	(3,956,014,940)	(3,126,468,387)	(4,374,394,138)	(7,013,937,671)

기타부채	(14,631,761,893)	(653,347,103)	4,108,005,678	(3,324,078,442)

4. 이자의 수취	111,349,586,059	125,001,999,559	167,633,069,252	150,669,396,649

5. 이자의 지급	(57,634,522,661)	(64,022,060,688)	(84,328,994,582)	(83,532,957,801)

6. 배당금의 수취	1,912,408,270	3,247,531,714	5,817,180,736	1,695,521,586

7. 법인세의 환급	(8,882,275,665)	(2,435,832,401)	(5,967,866,506)	(12,151,221,169)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(103,188,678,508)	(263,737,320,405)	(142,463,636,674)	(11,651,050,430)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	350,466,861,965	104,789,296,529	341,869,569,211	363,613,711,519

매도가능금융자산의 감소	344,192,016,902	99,423,413,369	335,753,120,650	354,922,933,150

대여금의 감소	247,360,590	461,247,935	530,460,358	-

유형자산의 처분	56,373,455	1,706,590,727	1,768,422,061	148,078,276

무형자산의 처분	289,383,249	-	-	98,463,590

보증금의 회수	-	1,986,438,758	3,817,566,142	6,385,413,091

관계기업투자주식의 처분	5,681,727,769	1,211,605,740	-	2,058,823,412

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(453,655,540,473)	(368,526,616,934)	(484,333,205,885)	(375,264,761,949)

매도가능금융자산의 증가	438,967,504,659	344,751,024,883	411,884,907,340	368,475,225,205

관계기업투자주식의 증가	11,720,000,000	18,500,000,000	65,682,300,000	-

유형자산의 취득	2,637,393,763	5,135,216,116	6,402,326,610	4,759,662,607

무형자산의 취득	322,043,040	100,375,935	323,671,935	626,815,000

보증금의 증가	8,599,011	40,000,000	40,000,000	414,382,721

대여금의 순증가	-	-	-	708,676,416

당기손익인식지정금융자산의 증가	-	-	-	280,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	274,110,763,615	1,127,366,021,641	233,753,434,810	527,493,729,240

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	421,325,672,699	1,131,766,588,291	285,811,930,197	628,293,729,240

콜머니의 순증가	5,000,000,000	800,000,000	5,800,000,000	-

증금차입금의증가	-	180,000,000,000	60,000,000,000	-

환매조건부채권매도의 순증가	416,325,672,699	417,437,030,067	-	356,169,400,428

기타차입금의 순증가	-	533,529,558,224	220,011,930,197	272,124,328,812

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(147,214,909,084)	(4,400,566,650)	(52,058,495,387)	(100,800,000,000)

콜머니의 순감소	-	-	-	40,800,000,000

증금차입금의 순감소	-	-	-	60,000,000,000

배당금의 지급	13,201,699,950	4,400,566,650	4,400,566,650	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	47,657,928,737	-

기타차입금의순감소	134,013,209,134	-	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	(7,266,524,299)	168,050,237,290	68,612,555,271	(62,124,230,515)

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	173,905,008,415	105,292,453,144	105,292,453,144	167,416,683,659

VI. 분기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	166,638,484,116	273,342,690,434	173,905,008,415	105,292,453,144