현대차증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 67 기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 66 기 2019년 12월 31일 현재
제 65 기 2018년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 67기 1분기	제 66기	제 65 기

자산

I. 현금및예치금	4, 22, 38	529,234	497,328	347,866

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5, 22, 25, 38	6,133,199	4,781,806	3,901,190

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6, 22, 26, 38	715,214	644,996	975,867

IV. 대출채권	7, 22, 27, 38	821,773	786,540	858,938

V. 기타상각후원가 측정 금융자산	8, 22, 38	1,076,479	114,719	117,210

VI. 파생상품자산	9, 28, 38	49,176	31,937	83,648

VII. 관계기업투자주식	10	114,368	116,187	72,572

VIII. 유형자산	11	12,407	14,065	8,346

IX. 무형자산	12	23,359	23,659	24,717

X. 매각예정비유동자산	-	-	190,821

XI. 기타자산	13	24,060	19,493	20,009

자산 총계	9,499,269	7,030,730	6,601,184

부채

I. 예수부채	14, 26	243,053	141,218	148,456

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	15, 22, 38	476,867	359,263	370,577

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	15, 22, 38	1,607,398	1,562,133	976,604

IV. 차입부채	16, 22, 38	4,811,970	3,675,852	3,960,177

V. 기타금융부채	17, 22	1,111,836	166,634	198,395

VI. 파생상품부채	9, 22, 38	162,248	52,270	57,973

VII. 충당부채	18	6,475	6,702	6,294

VIII. 확정급여부채	19	1,160	109	4,434

IX. 이연법인세부채	11,916	13,735	15,136

X. 당기법인세부채	14,512	11,767	-

XI. 기타부채	21	60,793	51,804	40,727

부채 총계	8,508,228	6,041,487	5,778,773

자본

I. 지배주주지분	991,033	989,235	822,411

1. 자본금	33	193,776	193,776	146,686

2. 자본잉여금	33	368,658	368,658	312,375

3. 기타포괄손익누계액	33	72,938	74,213	69,405

4. 이익잉여금	34	355,661	352,588	293,946

II. 비지배지분	8	8	0

자본 총계	991,041	989,243	822,411

부채 및 자본 총계	9,499,269	7,030,730	6,601,184

나. 연결포괄손익계산서

제 67 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일 까지
제 66 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제 67 (당) 기
1분기	제 66 (전) 기
1분기	제 66 (전) 기	제 65 기

I.영업수익	316,631	202,790	716,183	618,986

1.수수료수익	23,40	33,634	45,962	163,302	176,585

2.이자수익	24,40	42,651	39,337	156,214	149,473

유효이자율적용 이자수익	15,184	19,006	58,154	69,941

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	27,467	20,331	98,061	79,532

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-
공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	25	168,100	41,141	173,195	167,860

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	26	894	171	816	1,137

5.금융상품 관련 기타수익 및 외환거래수익	27,29,30	9,733	10,402	54,099	32,288

6.파생상품 관련 수익	9,28	61,619	65,777	168,558	91,642

II.영업비용	283,485	175,198	617,743	550,848

1.수수료비용	23	3,040	6,081	12,404	11,364

2.이자비용	24	18,223	25,219	90,344	87,517

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익- 공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	25	71,877	78,178	211,672	159,266

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	26	1	169	141	43

5.금융상품 관련 기타비용 및 외환거래비용	27,29,30	1,699	1,179	26,795	10,012

6.파생상품 관련 비용	9,28	155,305	26,272	121,935	132,929

7.판매비와관리비	31,40	33,340	38,100	154,454	149,717

III.영업이익	33,146	27,592	98,440	68,137

IV.영업외수익	11	92	535	1,654

1.유형자산처분이익	-	20	43	4

2.무형자산처분이익	-	-	306	-

3.상각채권추심이익	-	-	-	952

4.기타영업외수익	11	72	186	697

V.영업외비용	52	111	561	556

1.유형자산처분손실	42	16	46	315

2.기부금	3	8	414	147

3.기타영업외비용	7	87	101	95

VI.법인세비용차감전순이익	33,105	27,573	98,414	69,235

VII.법인세비용	20,40	8,494	7,614	26,570	18,663

VIII.연결분기순이익	24,611	19,959	71,844	50,572

1.지배주주지분순이익	24,611	19,959	71,844	50,572

2.비지배지분순이익	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	(1,275)	137	4,808	3,137

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(640)	1,300	787	3,031

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	(640)	1,300	787	3,031

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(635)	(1,163)	4,020	106

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	(605)	(1,148)	5,819	1,121

종업원급여재측정요소	(30)	(15)	(1,799)	(1,015)

X.연결분기총포괄이익	23,336	20,096	76,652	53,709

1.지배주주지분총포괄이익	23,336	20,096	76,652	53,709

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-

XI.주당손익	35

1.기본주당이익(원)	805원	680원	1,724원	1,711원

2.희석주당이익(원)	777원	695원	1,724원	1,711원

다. 연결자본변동표

제 67 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일 까지
제 66 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2018. 1. 1.	146,686	312,375	63,749	258,037	780,846	0	780,846

회계정책 변경 효과	-	-	2,519	(2,929)	(409)	-	(409)

수정 후 금액	146,686	312,375	66,268	255,108	780,437	0	780,437

연결당기순이익	-	-	-	50,572	50,572	-	50,572

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	1,121	-	1,121	-	1,121

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	3,031	-	3,031	-	3,031

종업원급여재측정요소	-	-	(1,015)	-	(1,015)	-	(1,015)

연결총포괄이익	-	-	3,137	50,572	53,709	-	53,709

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(0)	(0)

연차배당	-	-	-	(11,735)	(11,735)	-	(11,735)

2018.12.31.	146,686	312,375	69,405	293,946	822,411	0	822,411

2019. 1. 1.(전기초)	146,686	312,375	69,405	293,946	822,411	0	822,411

유상증자	47,091	56,283	-	-	103,374	-	103,374

연결당기순이익	-	-	-	71,844	71,844	-	71,844

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	5,819	-	5,819	-	5,819

기타포괄손익-공정가 치측정 채무증권 관련손익	-	-	787	-	787	-	787

종업원급여재측정요소	-	-	(1,799)	-	(1,799)	-	(1,799)

연결총포괄이익	-	-	4,808	71,844	76,652	-	76,652

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	8	8

연차배당	-	-	-	(13,202)	(13,202)	-	(13,202)

2019.12.31.(전기말)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

2020.01.01(당기초)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

연결분기순이익	-	-	-	24,612	24,612	-	24,612

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 관련손익	-	-	(605)	-	(605)	-	(605)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 관련손익	-	-	(640)	-	(640)	-	(640)

종업원급여재측정요소	-	-	(30)	-	(30)	-	(30)

연결총포괄이익	-	-	(1,275)	24,612	23,337	-	23,337

연차배당	-	-	-	(21,539)	(21,539)	-	(21,539)

2020.03.31(당분기말)	193,776	368,658	72,938	355,661	991,033	8	991,041

라. 연결현금흐름표

제 67 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일 까지
제 66 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 :백만원)

과 목	제 67 기 1분기	제 66 기 1분기	제 66 (전) 기	제 65 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,011,059)	(411,713)	(55,076)	(48,577)

1. 법인세비용차감전순이익	33,105	27,573	98,414	69,235

2. 비현금항목의 조정	(27,493)	(15,983)	(86,069)	(775)

이자수익	(42,650)	(39,337)	(156,214)	(149,473)

이자비용	18,223	25,219	90,344	87,517

배당수익	(7,413)	(8,202)	(25,159)	(1,514)

당기손익-공정가치측정유가증권평가손익	(87,592)	33,564	6,140	11,913

파생상품평가손익	89,908	(29,507)	5,492	48,955

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(894)	(162)	(816)	(1,137)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	-	8	136	22

기타포괄손익-공정가치측정금융자산대손충당금전입(환입)액	1	(170)	5	21

유형자산처분이익	-	(20)	(43)	(4)

유형자산처분손실	42	16	46	314

감가상각비	1,827	1,814	7,273	3,203

손실충당부채전입액	-	-	-	581

무형자산처분이익	(306)	0

무형자산손상차손	-	26	1	0

무형자산상각비	394	386	1,605	1,573

외화환산이익	-	(263)	(3,359)	(2,409)

외화환산손실	502	93	-	725

채무보증충당부채환입액	(228)	-	(238)	-

대손상각비	241	-	2,437	424

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입(환입)액	(450)	410	1,464	566

확정급여채무관련비용	1,096	1,072	4,287	4,041

지분법이익	(848)	(930)	(5,939)	(6,093)

지분법손실	348	-	378	-

매각예정비유동자산 처분이익	-	-	(14,053)	-

기타영업외비용	26	0

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,042,515)	(439,280)	(143,123)	(157,268)

예치금	19,981	21,691	51,821	(9,655)

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,354,672)	(529,343)	(873,825)	646,888

대출채권	(34,784)	49,061	71,172	(149,436)

파생상품자산	(107,147)	62,775	46,219	(67,416)

기타상각후원가측정금융자산	(960,596)	(1,188,607)	3,406	4,673

기타자산	(4,567)	9,960	(1,907)	(526)

예수부채	101,835	3,302	(7,238)	(47,747)

당기손익-공정가치측정금융부채	117,154	8,372	(9,230)	(60,572)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	136,586	174,404	570,513	(469,787)

기타금융부채	924,812	954,880	39,594	(6,721)

파생상품부채	109,978	(15,212)	(5,703)	6,511

충당부채	-	-	(17)	(2,512)

퇴직금의 지급	(85)	(67)	(10,985)	(3,022)

기타부채	8,990	9,504	(16,943)	2,053

4. 이자의 수취	43,721	37,813	155,235	149,301

5. 이자의 지급	(18,181)	(25,171)	(90,159)	(87,517)

6. 배당금의 수취	7,463	8,060	28,365	1,514

7. 법인세의 납부	(7,159)	(4,725)	(17,739)	(23,067)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(71,440)	231,118	451,339	(79,315)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	100,674	326,310	717,288	396,885

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	100,613	200,614	559,789	390,173

유형자산의 처분	61	144	168	26

무형자산의 처분	-	-	356	-

보증금의 감소	276	1,753

매각예정비유동자산의 처분	-	125,552	154,575	0

관계기업투자주식의 처분	-	-	2,124	4,932

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(172,114)	(95,192)	(265,949)	(476,199)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(171,580)	(81,617)	(219,528)	(468,629)

관계기업투자주식의 취득	-	(12,762)	(43,383)	-

유형자산의 증가	(205)	(764)	(2,782)	(7,317)

무형자산의 증가	(95)	-	(256)	(254)

보증금의 증가	(234)	(49)	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,134,888	342,491	(198,341)	203,638

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,136,118	441,421	104,252	438,452

콜머니의 순증가	10,000	-	-	-

후순위차입금의 순증가	416	546	-	-

증금차입금의 순증가	110,000	-	-	-

기타단기차입금의 순증가	270,600	-	-	297,300

환매조건부채권매도의 순증가	745,102	440,875	-	-

사채의증가	-	-	-	10,000

후순위사채의증가	-	-	-	130,000

후순위차입금의증가	-	-	878	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,230)	(98,930)	(302,593)	(234,814)

콜머니의순감소	-	-	(15,000)	(20,000)

증금차입금의감소	-	(20,000)	(20,000)	(60,000)

사채의 감소	-	-	(10,000)	-

기타단기차입금의 순감소	-	(17,200)	(78,700)	-

원화장기차입금의감소	-	(60,519)	(60,519)	-

리스부채의 상환	(1,230)	(1,211)	(4,188)	-

환매조건부채권매도의순감소	-	-	(20,578)	(72,966)

후순위사채의감소	-	-	(80,000)	(70,000)

후순위차입금의감소	-	-	(407)	(113)

배당금지급	-	-	(13,202)	(11,735)

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	52,389	161,896	197,923	75,745

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	393,551	195,629	195,629	119,883

VI. 분기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	445,940	357,525	393,552	195,629