현대차증권 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 63 기 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 2014년 12월 31일 현재

에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63 기 기말	제 62 기 기말	제 61 기 기말

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 44	235,062,432,842	232,795,374,067	150,537,189,789

II. 단기매매금융자산	5, 24, 44	3,628,922,310,702	3,487,810,368,685	3,630,579,444,693

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 44	17,052,966,720	74,918,999,065	109,651,340,152

IV. 매도가능금융자산	7, 24	664,103,201,379	579,388,544,058	500,705,103,863

V. 대출채권	8, 24, 44	759,187,529,902	1,015,140,007,373	757,809,616,571

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 44	100,347,707,442	119,914,346,998	132,568,496,788

VII. 파생상품자산	10, 24, 44	90,718,114,903	22,469,746,789	24,223,801,192

VIII. 관계기업투자주식	11	71,674,273,917	83,135,419,657	17,691,911,508

IX. 유형자산	12	284,950,807,070	198,449,651,712	200,347,306,715

X. 무형자산	13	23,479,293,120	24,240,311,458	24,937,501,965

XI. 당기법인세자산	1,092,526,860	1,729,643,735	18,800,048,834

XII. 기타자산	14	10,493,033,068	12,579,496,027	24,765,180,017

자산 총계	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

부채

I. 예수부채	15, 24	163,202,005,084	122,362,724,546	143,416,140,509

II. 단기매매금융부채	16, 24, 44	292,124,616,000	315,512,699,000	350,393,534,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 44	936,716,757,421	838,868,275,449	837,447,476,161

IV. 차입부채	18, 24, 44	3,342,746,395,865	3,524,799,732,061	3,286,645,730,601

V. 기타금융부채	19, 24	156,049,314,155	176,561,155,388	193,477,803,123

VI. 파생상품부채	10, 24, 44	88,536,827,653	73,484,865,437	27,433,065,688

VII. 충당부채	20	5,410,422,588	4,577,443,417	2,888,623,826

VIII. 확정급여부채	21	1,634,873,703	4,844,834,982	4,291,791,395

IX. 이연법인세부채	22	41,390,928,749	18,825,618,865	20,185,297,542

X. 당기법인세부채	734,856,242	702,161,888	-

XI. 기타부채	23	42,328,401,955	52,030,249,429	52,514,545,045

부채 총계	5,070,875,399,415	5,132,569,760,462	4,918,694,007,890

자본

I. 지배주주지분	816,208,740,710	720,002,077,862	673,921,841,697

1. 자본금	38	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	38	312,374,588,138	312,364,834,498	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	38	138,007,699,120	68,395,765,121	68,271,486,603

4. 이익잉여금	39	219,140,898,452	192,555,923,243	146,599,965,596

II. 비지배지분	57,800	71,300	1,092,500

자본 총계	816,208,798,510	720,002,149,162	673,922,934,197

부채 및 자본 총계	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

나. 연결포괄손익계산서

제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제63기	제62기	제61기

I.영업수익	563,353,512,300	555,575,124,346	515,455,511,477

1.수수료수익	26	123,017,553,511	146,589,928,819	109,156,269,698

2.이자수익	27	142,123,246,978	167,633,069,252	158,386,098,931

3.단기매매금융상품 관련 수익	28	110,239,294,999	120,423,093,720	117,442,081,806

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29	12,438,320,006	26,012,862,554	58,208,591,826

5.매도가능금융자산 관련 수익	30	15,985,621,940	3,119,285,529	10,123,530,448

6.금융상품 관련 기타수익	31	8,553,288,153	11,481,104,468	6,226,039,383

7.파생상품 관련 수익	32	129,708,670,669	76,632,574,223	50,132,002,349

8.외환거래수익	34	13,916,985,165	1,352,348,610	3,493,086,250

9.기타수익	11,35	7,370,530,879	2,330,857,171	2,287,810,786

II.영업비용	510,542,145,940	487,346,683,391	501,480,938,289

1.수수료비용	26	11,722,745,827	9,265,927,918	5,390,960,071

2.이자비용	27	73,806,427,301	84,328,994,582	83,532,957,801

3.단기매매금융상품 관련 비용	28	104,060,199,234	109,553,958,255	109,193,117,706

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29	33,996,148,039	38,245,233,410	53,421,226,558

5.매도가능금융자산 관련 비용	30	2,657,472,760	99,496,882	4,801,517,539

6.금융상품 관련 기타비용	31	11,078,445,229	11,631,257,296	15,265,003,696

7.파생상품 관련 비용	32	127,295,493,277	97,375,190,116	56,725,744,845

8.외환거래비용	34	14,241,857,497	1,662,527,933	4,797,322,908

9.기타비용	35	1,534,048,474	1,817,987,671	304,191,422

10.판매비와관리비	36	130,149,308,302	133,366,109,328	168,048,895,743

III.영업이익	52,811,366,360	68,228,440,955	13,974,573,188

IV.영업외수익	298,752,207	1,232,447,263	432,015,259

1.유형자산처분이익	19,217,950	70,791,737	40,693,313

2.임대료	209,667,249	-	3,818,000

3.종속기업투자지분처분이익	-	1,104,979,680	232,611,069

4.기타영업외수익	69,867,008	56,675,846	154,892,877

V.영업외비용	283,408,810	621,958,113	4,213,349,388

1.유형자산처분손실	97,321,674	186,676,471	640,114,895

2.무형자산손상차손	87,246,323	97,520,000	3,241,989,188

3.기부금	46,000,000	37,475,000	20,000,000

4.기타영업외비용	52,840,813	300,286,642	311,245,305

VI.법인세비용차감전순이익(손실)	52,826,709,757	68,838,930,105	10,193,239,059

VII.법인세비용(수익)	22	13,040,034,598	18,482,405,808	3,583,355,713

VIII.연결당기순이익(손실)	39,786,675,159	50,356,524,297	6,609,883,346

1.지배주주지분순이익(손실)	39,786,675,159	50,356,524,297	6,609,883,346

2.비지배지분순이익	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	69,611,933,999	124,278,518	316,647,141

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,744,947,526	(97,077,456)	1,200,160,002

매도가능금융자산평가손익	3,744,947,526	(97,077,456)	1,200,160,002

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	65,866,986,473	221,355,974	(883,512,861)

종업원급여재측정요소	931,971,120	221,355,974	(883,512,861)

재평가이익	64,935,015,353	-	-

X. 연결당기총포괄이익(손실)	109,398,609,158	50,480,802,815	6,926,530,487

1.지배주주지분총포괄이익(손실)	109,398,609,158	50,480,802,815	6,926,530,487

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-

XI. 주당이익	40

1.기본및희석주당이익(손실)	1,356	1,716	225

다. 연결자본변동표

제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2014. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	67,954,839,462	139,990,082,250	666,995,311,210	10,100	666,995,321,310

당기순이익	-	-	-	6,609,883,346	6,609,883,346	-	6,609,883,346

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002

종업원급여재측정요소	-	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)

총포괄이익	-	-	316,647,141	6,609,883,346	6,926,530,487	-	6,926,530,487

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	1,082,400	1,082,400

2014. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2016. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

당기순이익	-	-	-	39,786,675,159	39,786,675,159	-	39,786,675,159

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526

종업원급여재측정요소	-	-	931,971,120	-	931,971,120	-	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353

총포괄이익	-	-	69,611,933,999	39,786,675,159	109,398,609,158	-	109,398,609,158

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(13,500)	(13,500)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 12. 31(당기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

라. 연결현금흐름표

제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제63기	제62기	제61기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	197,916,308,866	(22,677,242,865)	(577,966,909,325)

1. 법인세비용차감전순이익	52,826,709,757	68,838,930,105	10,193,239,059

2. 비현금항목의 조정	(59,025,473,788)	(62,813,021,357)	(66,230,140,912)

이자수익	(142,123,246,978)	(167,633,069,252)	(158,386,098,931)

이자비용	73,806,427,301	84,328,994,582	83,532,957,801

배당수익	(1,916,408,270)	(3,247,531,714)	(1,695,521,586)

단기매매증권평가손실	8,663,026,467	7,378,060,131	5,790,165,382

매도가능금융자산처분손실	2,292,124,494	99,496,882	327,776,443

매도유가증권평가손실	412,947,603	1,096,144,768	325,549,880

매도가능금융자산손상차손	365,348,266	-	4,473,741,096

파생결합증권평가손실	4,982,591,669	10,812,140,513	17,188,839,844

매도파생결합상품평가손실	8,504,183,801	8,939,817,424	11,499,433,973

파생상품평가손실	7,573,514,169	17,942,600,592	26,080,808,296

유형자산처분손실	97,321,674	186,676,471	640,114,895

감가상각비	4,624,610,755	4,972,207,718	3,971,055,966

손실충당부채전입액	750,000,000	-	-

복구충당부채전입액	-	-	304,191,422

소송충당부채전입액	-	1,817,987,671	-

무형자산손상차손	87,246,323	97,520,000	3,241,989,188

무형자산상각비	1,999,678,305	2,286,809,542	3,140,622,066

대손상각비	10,836,872,863	9,587,130,024	15,251,489,645

확정급여채무관련비용	4,863,556,185	4,927,437,725	5,202,624,645

유형자산처분이익	(19,217,950)	(70,791,737)	(40,693,313)

무형자산손상차손환입	(209,667,249)	-	-

복구충당부채환입액	-	-	(367,192,222)

단기매매증권평가이익	(2,252,549,026)	(5,291,291,391)	(13,051,403,726)

매도가능금융자산처분이익	(15,985,621,940)	(3,119,285,529)	(10,123,530,448)

매도유가증권평가이익	(1,563,473,217)	(34,950,000)	-

파생결합증권평가이익	(7,127,613,752)	(7,723,482,167)	(12,642,558,863)

매도파생결합증권평가이익	(239,623,182)	(13,064,085,808)	(32,774,021,230)

파생상품평가이익	(13,082,913,959)	(15,354,343,869)	(16,199,862,571)

지분법이익	-	-	(1,920,618,564)

지분법평가이익	(7,361,501,282)	(2,330,857,171)	-

지분법적용투자주식처분손실	70,116,680	-	-

지분법적용투자주식처분이익	(9,029,597)	-	-

지분법평가손실	713,931,794	-	-

자기주식처분이익	9,753,640	-	-

외화환산이익	(583,643,238)	-	-

외화환산손실	2,801,280,276	583,643,238	-

대손충당금환입	(5,496,413)	-	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	145,877,357,674	(111,856,540,513)	(578,610,746,737)

예치금	(57,157,771,573)	(14,229,272,245)	121,202,607,980

단기매매금융자산	(147,522,419,458)	140,682,307,268	(815,419,813,698)

당기손익인식지정금융자산	60,011,054,428	31,643,682,741	35,975,812,116

대출채권	245,645,492,666	(260,180,000,572)	(227,334,195,956)

파생상품자산	(62,738,968,324)	(834,202,320)	7,348,726,790

기타대여금및수취채권	19,062,794,570	(121,040,699)	(17,523,290,948)

기타자산	1,767,530,506	13,892,767,899	(10,069,723,058)

예수부채	40,839,280,538	(21,053,415,963)	(6,707,180,929)

단기매매금융부채	(22,237,557,386)	(35,942,029,768)	144,783,074,120

당기손익인식지정금융부채	89,583,921,353	5,545,067,672	64,765,622,056

기타금융부채	(20,511,841,233)	(16,916,647,735)	109,111,558,467

파생상품부채	15,051,962,216	46,051,799,749	24,916,755,007

복구충당부채	82,979,171	(129,168,080)	677,317,429

퇴직금의 지급	(6,875,351,551)	(4,374,394,138)	(7,013,937,671)

기타부채	(9,123,748,249)	4,108,005,678	(3,324,078,442)

4. 이자의 수취	142,123,246,978	167,633,069,252	150,669,396,649

5. 이자의 지급	(73,806,427,301)	(84,328,994,582)	(83,532,957,801)

6. 배당금의 수취	1,916,408,270	5,817,180,736	1,695,521,586

7. 법인세의 지급	(11,995,512,724)	(5,967,866,506)	(12,151,221,169)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(55,334,348,480)	(142,463,636,674)	(11,651,050,430)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	528,444,013,795	341,869,569,211	363,613,711,519

매도가능금융자산의 감소	513,753,810,821	335,753,120,650	354,922,933,150

대여금의 순감소	306,984,805	530,460,358	-

유형자산의 처분	56,373,455	1,768,422,061	148,078,276

무형자산의 처분	289,383,249	-	98,463,590

보증금의 회수	-	3,817,566,142	6,385,413,091

관계기업투자주식의 처분	14,037,461,465	-	2,058,823,412

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(583,778,362,275)	(484,333,205,885)	(375,264,761,949)

매도가능금융자산의 증가	564,472,032,125	411,884,907,340	368,475,225,205

대여금의 순증가	-	-	708,676,416

관계기업투자주식의 취득	11,720,000,000	65,682,300,000	-

유형자산의 취득	6,833,939,849	6,402,326,610	4,759,662,607

보증금의 증가	8,599,011	40,000,000	414,382,721

무형자산의 취득	743,791,290	323,671,935	626,815,000

당기손익인식지정금융자산의 증가	-	-	280,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(195,255,036,146)	233,753,434,810	527,493,729,240

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	82,814,849,243	285,811,930,197	628,293,729,240

콜머니의 순증가	-	5,800,000,000	-

증금차입금의 순증가	-	60,000,000,000	-

환매조건부채권매도의 순증가	82,814,849,243	-	356,169,400,428

기타차입금의순증가	-	220,011,930,197	272,124,328,812

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(278,069,885,389)	(52,058,495,387)	(100,800,000,000)

콜머니의 순감소	10,000,000,000	-	40,800,000,000

환매조건부채권매도의감소	-	47,657,928,737	-

증금차입금의감소	-	-	60,000,000,000

배당금의 지급	13,201,699,950	4,400,566,650	-

기타차입금의 순감소	254,868,185,439	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	(52,673,075,760)	68,612,555,271	(62,124,230,515)

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	173,905,008,415	105,292,453,144	167,416,683,659

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	121,231,932,655	173,905,008,415	105,292,453,144