현대차증권 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 69 기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제 68 기 2021년 12월 31일 현재
제 67 기 2020년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 69 (당) 기 3분기	제 68 (전) 기	제 67(전전) 기

자산

I. 현금및예치금	4, 22, 38	891,688	555,475	673,937

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5, 22, 38	5,615,890	5,367,607	6,264,753

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6, 22, 38	914,938	1,008,047	830,884

IV. 대출채권	7, 22, 38	1,671,065	1,497,699	976,033

V. 기타상각후원가 측정 금융자산	8, 22, 38	867,769	167,364	195,753

VI. 파생상품자산	9, 22, 38	261,363	22,130	59,372

VII. 관계기업투자주식	10	85,929	100,241	112,877

VIII. 유형자산	11, 41	30,172	33,753	9,288

IX. 무형자산	12	40,224	26,259	24,040

X. 기타자산	13	25,847	27,553	20,967

자산 총계	10,404,885	8,806,128	9,167,904

부채

I. 예수부채	14, 22	527,971	309,000	399,649

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	15, 22, 38	518,713	434,160	435,118

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	15, 22, 38	1,717,173	1,289,417	1,360,253

IV. 차입부채	16, 22, 38	5,204,449	5,289,687	5,546,848

V. 기타금융부채	17, 22, 41	797,044	194,992	217,971

VI. 파생상품부채	9, 22, 38	300,637	22,157	44,487

VII. 충당부채	18	19,968	19,903	25,946

VIII. 확정급여부채	19	3,582	476	131

IX. 이연법인세부채	16,181	6,935	9,264

X. 당기법인세부채	2,192	23,098	24,986

XI. 기타부채	21	62,216	55,594	37,464

부채 총계	9,170,126	7,645,419	8,102,117

자본

I. 지배주주지분	1,234,759	1,160,709	1,065,787

1. 자본금	33	193,776	193,776	193,776

2. 자본잉여금	33	368,658	368,658	368,658

3. 기타포괄손익누계액	33	105,553	88,917	88,005

4. 이익잉여금	34	566,772	509,358	415,348

II. 비지배지분	-	-	-

자본 총계	1,234,759	1,160,709	1,065,787

부채 및 자본 총계	10,404,885	8,806,128	9,167,904

나. 연결포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지
제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제 69 (당) 3분기	제 68 (전) 기 3분기	제 68 (전) 기	제 67 (전전) 기

I. 영업수익	1,010,083	684,655	853,770	839,993

1. 수수료수익	23	139,407	178,733	227,443	195,097

2. 이자수익	24	156,678	114,064	156,519	183,660

유효이자율적용 이자수익	84,734	55,622	76,004	67,740

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	71,944	58,442	80,515	115,920

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	25	282,527	155,796	189,318	186,817

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	26	173	210	236	3,505

5. 금융상품 관련 기타수익	27	25,222	27,512	37,819	45,213

신용손실충당금 환입액	186	2,308	2,258	871

기타	25,036	25,204	35,561	44,342

6. 파생상품 관련 수익	28	372,478	201,828	233,641	216,404

7. 외환거래수익	29	23,914	1,277	1,520	3,900

8. 지분법이익	30	9,684	3,417	5,456	5,397

9. 기타수익	30	-	1,818	1,818	-

II. 영업비용	896,867	544,683	697,249	722,578

1. 수수료비용	23	7,917	9,578	12,663	9,329

2. 이자비용	24	98,018	47,315	68,610	70,905

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	25	211,546	150,301	195,809	234,330

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	26	-	-	-	33

5. 금융상품 관련 기타비용	27	3,395	283	3,934	23,982

신용손실충당금 전입액	3,395	283	3,934	23,982

6. 파생상품 관련 비용	28	419,016	202,604	230,654	200,548

7. 외환거래비용	29	7,574	500	720	4,206

8. 지분법손실	30	138	113	164	650

9. 기타비용	-	-	15,394	19,533

10. 판매비와관리비	31	149,263	133,989	169,301	159,062

III. 영업이익	113,216	139,972	156,521	117,415

IV. 영업외수익	399	221	271	174

1. 유형자산처분이익	48	-	20	32

2. 무형자산처분이익	256	128	128	95

3. 상각채권추심이익	-	51	51	-

4. 기타영업외수익	95	42	72	47

V. 영업외비용	97	41	92	245

1. 유형자산처분손실	-	-	-	133

2. 무형자산손상차손	1	-	-	31

3. 기부금	10	9	39	39

4. 기타영업외비용	86	32	53	42

VI. 법인세비용차감전순이익	113,518	140,152	156,700	117,344

VII. 법인세비용	20	27,789	37,644	38,950	33,045

VIII. 연결당기순이익	85,729	102,508	117,750	84,299

1. 지배주주지분순이익	85,729	102,508	117,750	84,299

IX. 연결기타포괄손익	16,636	4,700	912	13,792

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(13,030)	(5,140)	(6,728)	(1,252)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	(13,030)	(5,140)	(6,728)	(1,252)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	29,666	9,840	7,640	15,044

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	29,843	9,825	9,872	16,750

종업원급여재측정요소	(177)	15	(2,232)	(1,706)

X. 연결당기총포괄이익	102,365	107,208	118,662	98,091

1. 지배주주지분총포괄이익	102,365	107,208	118,662	98,091

XI. 주당손익	35

1. 기본주당이익(원)	2,634	3,259	3,702	2,739

2. 희석주당이익(원)	2,212	2,645	3,038	2,175

다. 연결자본변동표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2020. 1. 1.(전전기초)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

연결당기순이익	-	-	-	84,299	84,299	-	84,299

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	16,750	-	16,750	-	16,750

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	(1,252)	-	(1,252)	-	(1,252)

종업원급여재측정요소	-	-	(1,706)	-	(1,706)	-	(1,706)

연결총포괄이익	-	-	13,792	84,299	98,091	-	98,091

연차배당	-	-	-	(21,539)	(21,539)	-	(21,539)

기타	-	-	-	-	-	(8)	(8)

2020.12.31.(전전기말)	193,776	368,658	88,005	415,348	1,065,787	-	1,065,787

2021. 1. 1.(전기초)	193,776	368,658	88,005	415,348	1,065,787	-	1,065,787

연결당기순이익	-	-	-	117,750	117,750	-	117,750

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	9,872	-	9,872	-	9,872

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	(6,728)	-	(6,728)	-	(6,728)

종업원급여재측정요소	-	-	(2,232)	-	(2,232)	-	(2,232)

연결총포괄이익	-	-	912	117,750	118,662	-	118,662

연차배당	-	-	-	(23,740)	(23,740)	-	-23,740

2021.12.31.(전기말)	193,776	368,658	88,917	509,358	1,160,709	-	1,160,709

2022. 1. 1.(당기초)	193,776	368,658	88,917	509,358	1,160,709	-	1,160,709

연결분기순이익	-	-	-	85,729	85,729	-	85,729

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	29,843	-	29,843	-	29,843

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	(13,030)	-	(13,030)	-	(13,030)

종업원급여재측정요소	-	-	(177)	-	(177)	-	(177)

연결분기총포괄이익	-	-	16,636	85,729	102,365	-	102,365

연차배당	-	-	-	(28,315)	(28,315)	-	(28,315)

2022. 9. 30.(당분기말)	193,776	368,658	105,553	566,772	1,234,759	-	1,234,759

라. 연결현금흐름표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지
제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제 69 (당)기 3분기	제 68 (전)기 3분기	제 68 (전) 기	제 67 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	60,064	588,827	458,515	(1,539,083)

1. 법인세비용차감전순이익	113,517	140,152	156,700	117,344

2. 비현금항목의 조정	(72,449)	(70,560)	(63,489)	(55,689)

이자수익	(156,678)	(114,064)	(156,519)	(183,660)

이자비용	98,018	47,315	68,610	70,905

배당수익	(5,891)	(3,749)	(4,215)	(26,197)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	15,810	(14,674)	(8,709)	24,570

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	(51,973)	(4,394)	(4,034)	2,184

파생상품평가손실	41,273	16,129	17,088	7,900

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(82)	(214)	(220)	(3,452)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	-	33

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액	(91)	4	(16)	(53)

관계기업투자주식처분이익	(5,524)	(45)	(1,157)	(101)

유형자산처분이익	(48)	-	(20)	(32)

유형자산처분손실	-	-	-	133

감가상각비	7,268	5,201	7,603	7,305

무형자산처분이익	(256)	(128)	(128)	(95)

무형자산손상차손	1	-	-	31

무형자산상각비	2,462	1,209	1,671	1,632

외화환산이익	(22,703)	(1,084)	(1,169)	(695)

외화환산손실	2,361	309	306	1,518

소송충당부채전입(환입)액	-	(1,818)	(1,818)	19,534

손실충당부채전입액	-	-	15,394	-

지급보증충당부채환입액	-	(134)	(144)	(267)

채무보증충당부채전입액	2	-	-	-

대손충당금전입(환입)액	3,206	(1,891)	1,820	23,379

확정급여채무관련비용	4,418	4,727	6,303	4,385

지분법이익	(4,160)	(3,372)	(4,299)	(5,296)

지분법손실	138	113	164	650

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,588)	482,852	310,727	(1,716,963)

예치금	(271,016)	(42,919)	107,362	(55,418)

당기손익-공정가치측정금융자산	(260,722)	701,277	903,885	(1,494,631)

대출채권	(175,963)	(321,969)	(508,287)	(206,861)

파생상품자산	(280,505)	22,874	20,154	(35,334)

기타상각후원가측정금융자산	(700,325)	(697,232)	29,142	(81,410)

기타자산	2,369	(5,640)	(7,664)	(1,475)

예수부채	219,126	15,520	(90,871)	258,549

당기손익-공정가치측정금융부채	98,871	211,680	1,175	78,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채	479,729	36,971	(66,801)	(204,065)

기타금융부채	600,291	594,598	(44,732)	54,287

파생상품부채	278,480	(21,826)	(22,329)	(7,784)

충당부채	-	(19,534)	(19,534)	(70)

퇴직금의 지급	(1,545)	(3,156)	(8,902)	(6,615)

기타부채	6,622	12,208	18,129	(14,347)

4. 이자의 수취	156,476	115,571	157,240	184,212

5. 이자의 지급	(97,770)	(47,193)	(68,410)	(70,905)

6. 배당금의 수취	10,300	7,203	8,127	31,617

7. 법인세의 납부	(45,422)	(39,198)	(42,380)	(28,699)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	120,812	(150,111)	(184,660)	(183,648)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	208,170	264,704	329,451	897,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	185,424	261,740	312,011	892,177

유형자산의 처분	131	-	27	138

무형자산의 처분	380	190	190	179

관계기업투자주식의 처분	22,235	2,774	17,223	5,163

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(87,358)	(414,815)	(514,111)	(1,081,305)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(69,962)	(405,380)	(484,790)	(1,054,147)

관계기업투자주식의 증가	(2,786)	(1,858)	(3,208)	(17,250)

대여금의 순증가	(350)	(50)	(15,713)	(6,085)

유형자산의 증가	(13,081)	(5,538)	(8,760)	(2,726)

무형자산의 증가	(964)	(534)	(146)	(942)

보증금의 증가	(215)	(1,455)	(1,494)	(155)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(119,426)	(377,281)	(285,876)	1,845,382

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	147,447	551,761	696,384	1,871,199

콜머니의 순증가	75,000	-	-	20,000

후순위차입금의 순증가	3,647	3,561	5,684	92

증금차입금의 순증가	55,000	10,000	30,000	110,000

기타단기차입금의 순증가	10,800	538,200	660,700	574,100

사채의 순증가	3,000	-	-	-

환매조건부채권매도의 순증가	-	-	-	1,167,007

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(266,873)	(929,042)	(982,260)	(25,817)

콜머니의 순감소	-	(10,000)	-	-

증금차입금의 순감소	-	-	(10,000)	-

리스부채의 상환	(4,624)	(3,235)	(4,975)	(4,075)

환매조건부채권매도의 순감소	(230,827)	(890,436)	(940,809)	-

후순위차입금의 감소	(3,107)	(1,631)	(2,736)	(203)

배당금지급	(28,315)	(23,740)	(23,740)	(21,539)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	61,450	61,435	(12,021)	122,651

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,879	363	678	(120)

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	504,740	516,083	516,083	393,552

VII. 당(분)기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	568,069	577,881	504,740	516,083