현대차증권 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 66 기 2019년 12월 31일 현재
제 65 기 2018년 12월 31일 현재
제 64 기 2017년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 66 (당) 기 (주1)	제 65 (전) 기(주1)	제 64 (전전)기(주1)

자산

I. 현금및예치금	4, 23, 40	497,327,720,850	347,866,539,217	260,782,369,175

II. 단기매매금융자산	-	-	4,271,358,622,730

III. 당기손익인식지정금융자산	-	-	119,475,401,298

IV. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5, 23, 27, 40	4,781,806,254,480	3,901,189,559,166	-

V. 매도가능금융자산	-	-	1,057,682,025,277

VI. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6, 23, 28, 40	644,995,928,272	975,866,551,305	-

VII. 대출채권	7, 23, 29, 40	786,539,758,237	858,937,856,569	728,709,870,993

VIII. 기타대여금및수취채권	-	-	124,235,710,973

IX. 기타상각후원가 측정 금융자산	8, 23, 29, 40	114,718,527,143	117,210,640,830	-

X. 파생상품자산	9, 23, 30, 40	31,936,789,219	83,647,559,519	65,920,546,976

XI. 관계기업투자주식	10	116,186,812,375	72,572,399,079	71,411,684,439

XII. 유형자산	11, 45	14,065,371,299	8,345,593,430	6,112,230,976

XIII. 무형자산	12	23,658,990,604	24,716,577,446	24,272,184,766

XIV. 매각예정비유동자산	13, 44	-	190,821,192,663	275,924,066,026

XV. 당기법인세자산	-	210,821,773	-

XVI. 기타자산	14	19,493,534,788	19,798,265,699	19,271,883,931

자산 총계	7,030,729,687,267	6,601,183,556,696	7,025,156,597,560

부채

I. 예수부채	15, 23	141,217,957,184	148,455,846,533	196,202,355,245

II. 단기매매금융부채	-	-	429,680,667,000

III. 당기손익인식지정금융부채	-	-	1,464,403,335,697

IV. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	16, 23, 40	359,262,665,000	370,577,430,000	-

V. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	17, 23, 40	1,562,133,260,227	976,603,919,964	-

VI. 차입부채	17, 23, 40	3,675,851,898,425	3,960,176,678,935	3,744,804,120,455

VII. 기타금융부채	18, 23, 45	166,633,989,143	198,394,504,955	205,115,527,296

VIII. 파생상품부채	9, 23, 40	52,269,792,523	57,972,723,705	51,432,063,821

IX. 충당부채	19	6,702,587,187	6,294,491,472	6,253,280,220

X. 확정급여부채	20	109,396,054	4,434,206,390	2,022,914,022

XI. 이연법인세부채	21	13,734,906,782	15,135,543,478	36,916,864,033

XII. 당기법인세부채	0	11,766,501,722	-	2,544,836,190

XIlI. 기타부채	22	51,803,551,080	40,727,225,825	40,426,608,817

부채 총계	6,041,486,505,327	5,778,772,571,257	6,179,802,572,796

자본

I. 지배주주지분	989,235,163,840	822,410,954,239	845,353,992,764

1. 자본금	35	193,776,450,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	35	368,657,625,848	312,374,588,138	312,374,588,138

3. 기타포괄손익누계액	35	74,212,884,346	69,405,295,262	128,683,801,567

4. 이익잉여금	36	352,588,203,646	293,945,515,839	257,610,048,059

II. 비지배지분	8,018,100	31,200	32,000

자본 총계	989,243,181,940	822,410,985,439	845,354,024,764

부채 및 자본 총계	7,030,729,687,267	6,601,183,556,696	7,025,156,597,560

(주1) 당기말 및 전기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

나. 연결포괄손익계산서

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 66 (당) 기(주1)	제 65 (전) 기(주1)	제 64 기(주1)

I.영업수익	716,183,015,723	618,985,697,519	521,345,954,889

1.수수료수익	25	163,301,750,091	176,585,200,887	136,223,576,782

2.이자수익	26	156,214,303,255	149,473,419,536	131,966,430,789

1) 유효이자율적용 수익	58,153,765,560	69,941,015,452	-

2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	98,060,537,695	79,532,404,084	-

3.단기매매금융상품 관련 수익	-	-	83,075,490,288

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	-	-	12,666,572,554

5.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	27	173,194,719,605	167,860,383,503	-

6.매도가능금융자산 관련 수익	15,632,235,121

7.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	28	816,028,704	1,136,793,187	-

8.금융상품 관련 기타수익	29	27,698,879,164	16,691,769,331	10,731,202,483

9..파생상품 관련 수익	30	168,557,586,336	91,641,967,354	107,901,493,162

10.외환거래수익	31	20,460,837,610	9,503,317,359	13,358,098,002

12.지분법이익	32	5,938,910,958	6,092,846,362	9,790,855,708

II.영업비용	617,743,305,645	550,848,461,700	454,558,106,105

1.수수료비용	25	12,403,656,091	11,364,083,987	11,778,912,246

2.이자비용	26	90,343,864,149	87,517,118,427	67,832,622,644

3.단기매매금융상품 관련 비용	-	-	78,508,164,025

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	27	211,671,587,596	159,266,268,215	43,778,999,274

5.매도가능금융자산 관련 비용	-	-	1,103,675,968

6.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	28	140,589,118	42,683,154	-

7.금융상품 관련 기타비용	29	3,958,457,235	1,039,080,795	80,151,230

8.파생상품 관련 비용	30	121,934,652,233	132,929,201,097	89,522,651,937

9.외환거래비용	31	22,033,530,575	8,225,115,204	14,800,126,031

10.기타비용	32	803,201,507	747,414,490	1,592,073,885

11.판매비와관리비	33	154,453,767,141	149,717,496,331	145,560,728,865

III.영업이익	98,439,710,078	68,137,235,819	66,787,848,784

IV.영업외수익	534,904,660	1,653,709,851	131,784,435

1.유형자산처분이익	43,361,081	4,059,626	16,116,960

2.무형자산처분이익	306,000,000	-	53,000,000

3.상각채권추심이익	-	952,444,365	-

4.기타영업외수익	185,543,579	697,205,860	62,667,475

V.영업외비용	560,638,268	556,214,880	893,368,583

1.유형자산처분손실	45,796,290	314,330,138	165,461,686

2.무형자산손상차손	500,000	333,333	25,333,333

3.기부금	413,500,000	146,500,000	429,514,000

4.기타영업외비용	100,841,978	95,051,409	273,059,564

VI.법인세비용차감전순이익	98,413,976,470	69,234,730,790	66,026,264,636

VII.법인세비용	21	26,569,588,713	18,662,818,266	15,822,270,629

VIII.연결당기순이익	71,844,387,757	50,571,912,524	50,203,994,007

IX.연결기타포괄손익	4,807,589,084	3,137,029,619	(9,323,897,553)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	787,411,585	3,030,968,620	(9,313,416,482)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(9,313,416,482)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	787,411,585	3,030,968,620	-

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,020,177,499	106,060,999	(10,481,071)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	5,819,128,824	1,121,134,250	-

종업원급여재측정요소	(1,798,951,325)	(1,015,073,251)	(10,481,071)

X.연결당기총포괄이익	76,651,976,841	53,708,942,143	40,880,096,454

1.지배주주지분총포괄이익	76,651,976,841	53,708,942,143	40,880,096,454

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-

XI.주당손익	37	-	-

1.기본및희석주당이익	2,315	1,724	1,711

(주1) 당기 및 전기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전전기 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

다. 연결자본변동표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2017. 1. 1(전전기초) 주1)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

당기순이익	-	-	-	50,203,994,007	50,203,994,007	-	50,203,994,007

매도가능금융자산평가손익	-	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)

종업원급여재측정요소	-	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)

총포괄이익	-	-	(9,323,897,553)	50,203,994,007	40,880,096,454	-	40,880,096,454

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(25,800)	(25,800)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2017.12.31(전전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	128,683,801,567	257,610,048,059	845,353,992,764	32,000	845,354,024,764

2018. 1. 1.(전기초)	146,685,555,000	312,374,588,138	63,748,786,214	258,037,085,403	780,846,014,755	32,000	780,846,046,755

회계정책 변경 효과	-	-	2,519,479,429	(2,928,637,688)	(409,158,259)	-	(409,158,259)

수정 후 금액	146,685,555,000	312,374,588,138	66,268,265,643	255,108,447,715	780,436,856,496	32,000	780,436,888,496

연결당기순이익	-	-	-	50,571,912,524	50,571,912,524	-	50,571,912,524

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	1,121,134,250	-	1,121,134,250	-	1,121,134,250

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	3,030,968,620	-	3,030,968,620	-	3,030,968,620

종업원급여재측정요소	-	-	(1,015,073,251)	-	(1,015,073,251)	-	(1,015,073,251)

연결총포괄이익	-	-	3,137,029,619	50,571,912,524	53,708,942,143	-	53,708,942,143

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(800)	(800)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2018.12.31.(전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	69,405,295,262	293,945,515,839	822,410,954,239	31,200	822,410,985,439

2019. 1. 1.(당기초)	146,685,555,000	312,374,588,138	69,405,295,262	293,945,515,839	822,410,954,239	31,200	822,410,985,439

유상증자	47,090,895,000	56,283,037,710	-	-	103,373,932,710	-	103,373,932,710

연결당기순이익	-	-	-	71,844,387,757	71,844,387,757	-	71,844,387,757

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	5,819,128,824	-	5,819,128,824	-	5,819,128,824

기타포괄손익-공정가 치측정 채무증권 관련손익	-	-	787,411,585	-	787,411,585	-	787,411,585

종업원급여재측정요소	-	-	(1,798,951,325)	-	(1,798,951,325)	-	(1,798,951,325)

연결총포괄이익	-	-	4,807,589,084	71,844,387,757	76,651,976,841	-	76,651,976,841

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	7,986,900	7,986,900

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

2019.12.31.(당기말)	193,776,450,000	368,657,625,848	74,212,884,346	352,588,203,646	989,235,163,840	8,018,100	989,243,181,940

(주1) 당기 및 전기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전전기 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

라. 연결현금흐름표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 66 (당) 기(주1)	제 65 (전) 기(주1)	제 64 (전전) 기(주1)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(55,075,731,932)	(48,577,369,189)	(6,897,522,680)

1. 법인세비용차감전순이익	98,413,976,470	69,234,730,790	66,026,264,636

2. 비현금항목의 조정	(86,068,939,663)	(775,328,011)	(70,786,274,339)

이자수익	(156,214,303,255)	(149,473,419,536)	(131,966,430,789)

이자비용	90,343,864,149	87,517,118,427	67,832,622,644

배당수익	(25,158,680,273)	(1,513,945,549)	(1,093,662,966)

단기매매금융상품평가손익	-	-	6,431,455,741

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	-	30,738,109,025	-

당기손익인식지정금융상품평가손익	(8,876,641,091)	-	8,446,583,821

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	15,016,526,222	(18,825,251,618)	-

파생상품평가손익	5,491,938,118	48,954,741,199	(1,498,120,831)

매도가능금융자산처분이익	-	-	(15,632,235,121)

매도가능금융자산처분손실	-	-	1,043,762,445

매도가능금융자산손상차손	-	-	59,913,523

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(816,028,704)	(1,136,793,187)	-

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	135,626,604	21,549,719	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액	4,962,514	21,133,435	-

유형자산처분이익	(43,361,081)	(4,059,626)	(16,116,960)

유형자산처분손실	45,796,290	314,330,138	165,461,686

감가상각비	7,273,006,038	3,202,752,325	5,454,718,821

손실충당부채전입액	-	581,418,111	1,592,073,885

무형자산처분이익	(306,000,000)	-	(53,000,000)

무형자산손상차손	500,000	333,333	25,333,333

무형자산상각비	1,604,764,305	1,573,010,685	1,890,635,461

외화환산이익	(3,358,792,645)	(2,409,170,919)	(6,043,191,319)

외화환산손실	-	725,177,274	127,099,837

대손충당금환입	(238,391,345)	-	(1,794,097,142)

대손상각비	2,437,372,916	423,642,346	-

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입액	1,464,084,319	565,520,641	-

확정급여채무관련비용	4,287,278,148	4,041,322,128	4,031,775,300

지분법적용투자주식처분이익	-	-	(3,831,888,155)

지분법이익	(5,938,910,958)	(6,092,846,362)	(5,958,967,553)

지분법손실	377,834,231	-	-

매각예정비유동자산 처분이익	(14,053,151,441)	-	-

기타영업외비용	26,400,000

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(143,123,382,276)	(157,267,816,266)	(48,512,327,929)

예치금	51,820,863,488	(9,654,697,001)	(21,152,711,593)

단기매매금융자산	-	-	(650,196,997,788)

당기손익인식지정금융자산	-	-	(101,486,000,092)

당기손익-공정가치측정금융자산	(873,824,776,047)	646,888,403,184	-

대출채권	71,172,402,542	(149,436,435,991)	30,470,906,048

파생상품자산	46,218,832,182	(67,416,380,348)	26,295,688,758

기타대여금및수취채권	-	(19,472,880,953)

기타상각후원가측정금융자산	3,406,459,700	4,673,384,831	-

기타자산	(1,907,161,747)	(526,381,768)	(8,778,850,863)

예수부채	(7,237,889,349)	(47,746,508,712)	33,000,350,161

단기매매금융부채	-	-	138,885,281,019

당기손익인식지정금융부채	-	-	518,303,559,969

당기손익-공정가치측정금융부채	(9,230,043,176)	(60,571,856,972)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채	570,512,814,041	(469,786,892,032)	-

기타금융부채	39,594,192,137	(6,721,022,341)	49,066,213,141

파생상품부채	(5,702,931,182)	6,511,032,260	(37,104,763,832)

충당부채	(17,271,561)	(2,511,516,859)	(835,424,911)

퇴직금의 지급	(10,985,375,193)	(3,021,860,725)	(3,604,878,055)

기타부채	(16,943,498,111)	2,052,916,208	(1,901,818,938)

4. 이자의 수취	155,235,048,292	149,301,074,154	128,676,055,372

5. 이자의 지급	(90,159,019,031)	(87,517,118,427)	(67,832,622,644)

6. 배당금의 수취	28,365,184,686	1,513,945,549	1,093,662,966

7. 법인세의 납부	(17,738,600,410)	(23,066,856,978)	(15,562,280,742)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	451,339,499,162	(79,314,865,495)	(384,774,224,252)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	717,288,191,058	396,884,583,227	344,780,773,943

매도가능금융자산의 감소	-	-	292,717,412,810

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	559,789,417,431	390,173,396,110	-

대여금의 순감소	2,816	-	1,800,850,003

유형자산의 처분	167,986,148	25,825,281	164,256,344

무형자산의 처분	356,000,000	-	1,544,809,600

보증금의 감소	275,730,723	1,753,230,114	-

매각예정비유동자산의 처분	154,575,397,010

관계기업투자주식의 처분	2,123,656,930	4,932,131,722	48,553,445,186

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(265,948,691,896)	(476,199,448,722)	(729,554,998,195)

매도가능금융자산의 증가	-	-	(684,054,506,689)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(219,527,602,296)	(468,628,509,418)	-

관계기업투자주식의 증가	(43,383,497,912)	-	(38,500,000,000)

유형자산의 증가	(2,781,997,921)	(7,317,040,572)	(6,654,786,505)

무형자산의 증가	(255,593,767)	(253,896,698)	(313,484,700)

대여금의 증가	-	(2,034)	-

보증금의 증가	-	-	(32,220,301)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(198,340,514,754)	203,637,714,080	390,322,880,190

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	104,252,148,821	438,451,608,059	6,480,699,436,940

콜머니의순증가	-	20,000,000,000

증금차입금의증가	-	6,130,000,000,000

기타단기차입금의순증가	-	297,300,000,000	-

원화장기차입금의증가	-	2,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가	-	328,128,570,813

사채의증가	10,000,000,000	-

후순위사채의증가	130,000,000,000	-

후순위차입금의증가	878,216,111	-	570,866,127

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(302,592,663,575)	(234,813,893,979)	(6,090,376,556,750)

콜머니의순감소	(15,000,000,000)	(20,000,000,000)	-

증금차입금의감소	(20,000,000,000)	(60,000,000,000)	(6,070,000,000,000)

사채의 감소	(10,000,000,000)	-

기타단기차입금의 순감소	(78,700,000,000)	-	(6,600,000,000)

원화장기차입금의 감소	(60,518,553,410)	-	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(4,187,967,004)	-

환매조건부채권매도의순감소	(20,577,571,517)	(72,965,650,609)	-

후순위사채의감소	(80,000,000,000)	(70,000,000,000)	-

후순위차입금의감소	(406,871,694)	(113,398,970)	(41,712,350)

배당금지급	(13,201,699,950)	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	197,923,252,476	75,745,479,396	(1,348,866,742)

V. 기초의 현금및현금성자산	195,628,545,309	119,883,065,913	121,231,932,655

VI. 기말의 현금및현금성자산	393,551,797,785	195,628,545,309	119,883,065,913

(주1) 당기 및 전기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전전기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.