현대차증권 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 65 기 2018년 12월 31일 현재
제 64 기 2017년 12월 31일 현재
제 63 기 2016년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 65 (당) 기 (주1)	제 64 (전) 기(주1)	제 63 기 (주1)

자산

I. 현금및예치금	4, 28, 47, 50	347,866,539,217	260,782,369,175	235,062,432,842

II. 단기매매금융자산	5, 28, 50	-	4,271,358,622,730	3,628,922,310,702

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 28, 50	-	119,475,401,298	17,052,966,720

IV. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	7, 28, 50	3,901,189,559,166	-	-

V. 매도가능금융자산	8, 28, 50	-	1,057,682,025,277	664,103,201,379

VI. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9, 28, 50	975,866,551,305	-	-

VII. 대출채권	10, 28, 50	858,937,856,569	728,709,870,993	759,187,529,902

VIII. 기타대여금및수취채권	11, 28, 50	-	124,235,710,973	100,347,707,442

IX. 기타상각후원가 측정 금융자산	11, 28, 50	117,210,640,830	-	-

X. 파생상품자산	12, 28, 50	83,647,559,519	65,920,546,976	90,718,114,903

XI. 관계기업투자주식	13	72,572,399,079	71,411,684,439	71,674,273,917

XII. 유형자산	14	8,345,593,430	6,112,230,976	284,950,807,070

XIII. 무형자산	15	24,716,577,446	24,272,184,766	23,479,293,120

XIV. 매각예정비유동자산	16	275,924,066,026	275,924,066,026	-

XV. 당기법인세자산	347,158,234	-	1,092,526,860

XVI. 기타자산	17	19,798,265,699	19,271,883,931	10,493,033,068

자산 총계	6,686,422,766,520	7,025,156,597,560	5,887,084,197,925

부채

I. 예수부채	18, 28	148,455,846,533	196,202,355,245	163,202,005,084

II. 단기매매금융부채	19, 28, 50	-	429,680,667,000	292,124,616,000

III. 당기손익인식지정금융부채	20, 28, 50	-	1,464,403,335,697	936,716,757,421

IV. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	21, 28, 50	370,577,430,000	-	-

V. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	21, 28, 50	976,603,919,964	-	-

VI. 차입부채	22, 28, 50	3,960,176,678,935	3,744,804,120,455	3,342,746,395,865

VII. 기타금융부채	23, 28	198,394,504,955	205,115,527,296	156,049,314,155

VIII. 파생상품부채	12, 28, 50	57,972,723,705	51,432,063,821	88,536,827,653

IX. 충당부채	24	6,294,491,472	6,253,280,220	5,410,422,588

X. 확정급여부채	25	4,434,206,390	2,022,914,022	1,634,873,703

XI. 이연법인세부채	26	35,866,775,293	36,916,864,033	41,390,928,749

XII. 당기법인세부채	-	2,544,836,190	734,856,242

XIlI. 기타부채	27	40,727,225,825	40,426,608,817	42,328,401,955

부채 총계	5,799,503,803,072	6,179,802,572,796	5,070,875,399,415

자본

I. 지배주주지분	886,918,932,248	845,353,992,764	816,208,740,710

1. 자본금	44	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	44	312,374,588,138	312,374,588,138	312,374,588,138

3. 기타포괄손익누계액	44	134,340,310,615	128,683,801,567	138,007,699,120

4. 이익잉여금	45	293,518,478,495	257,610,048,059	219,140,898,452

II. 비지배지분	31,200	32,000	57,800

자본 총계	886,918,963,448	845,354,024,764	816,208,798,510

부채 및 자본 총계	6,686,422,766,520	7,025,156,597,560	5,887,084,197,925

(주1) 당기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

나. 연결포괄손익계산서

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 65 (당) 기(주1)	제 64 (전) 기(주1)	제 63 기 (주1)

I.영업수익	618,985,697,519	521,345,954,889	563,353,512,300

1.수수료수익	30	176,585,200,887	136,223,576,782	123,017,553,511

2.이자수익	31	149,473,419,536	131,966,430,789	142,123,246,978

1) 유효이자율적용 수익	69,941,015,452	-	-

2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	79,532,404,084	-	-

3.단기매매금융상품 관련 수익	32	-	83,075,490,288	110,239,294,999

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	33	-	12,666,572,554	12,438,320,006

5.당기손익-공정가치 측정 금융 상품 관련 수익	34, 39	117,403,270,990	-	-

6.당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	34, 39	50,457,112,513	-	-

7.매도가능금융자산 관련 수익	35, 39	-	15,632,235,121	15,985,621,940

8.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	36, 39	1,136,793,187	-	-

9.금융상품 관련 기타수익	37	16,691,769,331	10,731,202,483	8,553,288,153

10.파생상품 관련 수익	38	91,641,967,354	107,901,493,162	129,708,670,669

11.외환거래수익	40	9,503,317,359	13,358,098,002	13,916,985,165

12.지분법이익	41	6,092,846,362	9,790,855,708	-

13.기타수익	-	-	7,370,530,879

II.영업비용	550,848,461,700	454,558,106,105	510,542,145,940

1.수수료비용	30	11,364,083,987	11,778,912,246	11,722,745,827

2.이자비용	31	87,517,118,427	67,832,622,644	73,806,427,301

3.단기매매금융상품 관련 비용	32	-	78,508,164,025	104,060,199,234

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	33	-	43,778,999,274	33,996,148,039

5.당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용	34, 39	106,943,837,098	-	-

6.당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	34, 39	52,322,431,117	-	-

7.매도가능금융자산 관련 비용	35, 39	-	1,103,675,968	2,657,472,760

8.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	36, 39	42,683,154	-	-

9.금융상품 관련 기타비용	37	1,039,080,795	80,151,230	11,078,445,229

10.파생상품 관련 비용	38	132,929,201,097	89,522,651,937	127,295,493,277

11.외환거래비용	40	8,225,115,204	14,800,126,031	14,241,857,497

12.기타비용	41	747,414,490	1,592,073,885	1,534,048,474

13.판매비와관리비	42	149,717,496,331	145,560,728,865	130,149,308,302

III.영업이익	68,137,235,819	66,787,848,784	52,811,366,360

IV.영업외수익	1,653,709,851	131,784,435	298,752,207

1.유형자산처분이익	4,059,626	16,116,960	19,217,950

2.무형자산처분이익	-	53,000,000	209,667,249

3.상각채권추심이익	952,444,365	-	-

4.기타영업외수익	697,205,860	62,667,475	69,867,008

V.영업외비용	556,214,880	893,368,583	283,408,810

1.유형자산처분손실	314,330,138	165,461,686	97,321,674

2.무형자산손상차손	333,333	25,333,333	87,246,323

3.기부금	146,500,000	429,514,000	46,000,000

4.기타영업외비용	95,051,409	273,059,564	52,840,813

VI.법인세비용차감전순이익	69,234,730,790	66,026,264,636	52,826,709,757

VII.법인세비용	26	18,662,818,266	15,822,270,629	13,040,034,598

VIII.연결당기순이익	50,571,912,524	50,203,994,007	39,786,675,159

1.지배주주지분순이익	50,571,912,524	50,203,994,007	39,786,675,159

2.비지배지분순이익	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	3,137,029,619	-9,323,897,553	69,611,933,999

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,030,968,620	-9,313,416,482	3,744,947,526

매도가능금융자산평가손익	-	-9,313,416,482	3,744,947,526

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	3,030,968,620	-	-

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	106,060,999	-10,481,071	65,866,986,473

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	1,121,134,250	-	-

종업원급여재측정요소	-1,015,073,251	-10,481,071	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353

X.연결당기총포괄이익	53,708,942,143	40,880,096,454	109,398,609,158

1.지배주주지분총포괄이익	53,708,942,143	40,880,096,454	109,398,609,158

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-

XI.주당손익	46

1.기본및희석주당이익	1,724	1,711	1,356

(주1) 당기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기 및 전전기 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

다. 연결자본변동표

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2016. 1. 1(전전기초)(주1)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

당기순이익	-	-	-	39,786,675,159	39,786,675,159	-	39,786,675,159

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526

종업원급여재측정요소	-	-	931,971,120	-	931,971,120	-	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353

총포괄이익	-	-	69,611,933,999	39,786,675,159	109,398,609,158	-	109,398,609,158

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(13,500)	(13,500)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

2017. 1. 1(전 기초) (주1)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

당기순이익	-	-	-	50,203,994,007	50,203,994,007	-	50,203,994,007

매도가능금융자산평가손익	-	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)

종업원급여재측정요소	-	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)

총포괄이익	-	-	(9,323,897,553)	50,203,994,007	40,880,096,454	-	40,880,096,454

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(25,800)	(25,800)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2017.12.31(전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	128,683,801,567	257,610,048,059	845,353,992,764	32,000	845,354,024,764

2018. 1. 1(당기초) (주1)	146,685,555,000	312,374,588,138	128,683,801,567	257,610,048,059	845,353,992,764	32,000	845,354,024,764

회계정책 변경 효과	-	-	2,519,479,429	(2,928,637,688)	(409,158,259)	-	(409,158,259)

수정 후 금액	146,685,555,000	312,374,588,138	131,203,280,996	254,681,410,371	844,944,834,505	32,000	844,944,866,505

당기순이익	-	-	-	50,571,912,524	50,571,912,524	-	50,571,912,524

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	1,121,134,250	-	1,121,134,250	-	1,121,134,250

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	3,030,968,620	-	3,030,968,620	-	3,030,968,620

종업원급여재측정요소	-	-	(1,015,073,251)	-	(1,015,073,251)	-	(1,015,073,251)

총포괄이익	-	-	3,137,029,619	50,571,912,524	53,708,942,143	-	53,708,942,143

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(800)	(800)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2018.12.31(당기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	134,340,310,615	293,518,478,495	886,918,932,248	31,200	886,918,963,448

(주1) 당기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기 및 전전기 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

라. 연결현금흐름표

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 65 (당) 기(주1)	제 64 (전) 기(주1)	제 63 기 (주1)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	-48,577,369,189	-6,897,522,680	197,916,308,866

1. 법인세비용차감전순이익	69,234,730,790	66,026,264,636	52,826,709,757

2. 비현금항목의 조정	-775,328,011	-70,786,274,339	-59,025,473,788

이자수익	-149,473,419,536	-131,966,430,789	-142,123,246,978

이자비용	87,517,118,427	67,832,622,644	73,806,427,301

배당수익	-1,513,945,549	-1,093,662,966	-1,916,408,270

단기매매금융상품평가손익	-	6,431,455,741	8,663,026,467

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	30,738,109,025	-	-

당기손익인식지정금융상품평가손익	-	8,446,583,821	-

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	-18,825,251,618	-	-

파생상품평가손익	48,954,741,199	-1,498,120,831	4,982,591,669

매도가능금융자산처분이익	-	-15,632,235,121	-15,985,621,940

매도가능금융자산처분손실	-	1,043,762,445	2,292,124,494

매도가능금융자산손상차손	-	59,913,523	365,348,266

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	-1,136,793,187	-	-

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	21,549,719	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액	21,133,435	-	-

유형자산처분이익	-4,059,626	-16,116,960	-19,217,950

유형자산처분손실	314,330,138	165,461,686	97,321,674

감가상각비	3,202,752,325	5,454,718,821	4,624,610,755

손실충당부채전입액	581,418,111	1,592,073,885	750,000,000

무형자산처분이익	-	-53,000,000	-209,667,249

무형자산감액손실	333,333	25,333,333	-

무형자산상각비	1,573,010,685	1,890,635,461	1,999,678,305

외화환산이익	-2,409,170,919	-6,043,191,319	-583,643,238

외화환산손실	725,177,274	127,099,837	2,801,280,276

대손충당금환입	-	-1,794,097,142	-5,496,413

대출채권 대손충당금전입액	423,642,346	-	-

기타상각후원가측정금융자산 대손충당금전입액	565,520,641	-	-

확정급여채무관련비용	4,041,322,128	4,031,775,300	4,863,556,185

지분법적용투자주식처분이익	-	-3,831,888,155	-9,029,597

지분법평가이익	-6,092,846,362	-5,958,967,553	-7,361,501,282

대손상각비	-	-	10,836,872,863

매도유가증권평가손실	-	-	412,947,603

매도파생결합상품평가손실	-	-	8,504,183,801

파생상품평가손실	-	-	7,573,514,169

무형자산손상차손	-	-	87,246,323

단기매매증권평가이익	-	-	-2,252,549,026

매도유가증권평가이익	-	-	-1,563,473,217

파생결합증권평가이익	-	-	-7,127,613,752

매도파생결합증권평가이익	-	-	-239,623,182

파생상품평가이익	-	-	-13,082,913,959

지분법적용투자주식처분손실	-	-	70,116,680

지분법평가손실	-	-	713,931,794

자기주식처분이익	-	-	9,753,640

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	-157,267,816,266	-48,512,327,929	145,877,357,674

예치금	-9,654,697,001	-21,152,711,593	-57,157,771,573

단기매매금융자산	-	-650,196,997,788	-147,522,419,458

당기손익인식지정금융자산	-	-101,486,000,092	60,011,054,428

당기손익-공정가치측정금융자산	646,888,403,184	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융자산	-	-	-

대출채권	-149,436,435,991	30,470,906,048	245,645,492,666

파생상품자산	-67,416,380,348	26,295,688,758	-62,738,968,324

기타대여금및수취채권	-	-19,472,880,953	19,062,794,570

기타상각후원가측정금융자산	4,673,384,831	-	-

기타자산	-526,381,768	-8,778,850,863	1,767,530,506

예수부채	-47,746,508,712	33,000,350,161	40,839,280,538

단기매매금융부채	-	138,885,281,019	-22,237,557,386

당기손익인식지정금융부채	-	518,303,559,969	89,583,921,353

당기손익-공정가치측정금융부채	-60,571,856,972	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-469,786,892,032	-	-

기타금융부채	-6,721,022,341	49,066,213,141	-20,511,841,233

파생상품부채	6,511,032,260	-37,104,763,832	15,051,962,216

충당부채	-2,511,516,859	-835,424,911	82,979,171

퇴직금의 지급	-3,021,860,725	-3,604,878,055	-6,875,351,551

사외적립자산	-	-	-

기타부채	2,052,916,208	-1,901,818,938	-9,123,748,249

4. 이자의 수취	149,301,074,154	128,676,055,372	142,123,246,978

5. 이자의 지급	-87,517,118,427	-67,832,622,644	-73,806,427,301

6. 배당금의 수취	1,513,945,549	1,093,662,966	1,916,408,270

7. 법인세의 납부	-23,066,856,978	-15,562,280,742	-11,995,512,724

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-79,314,865,495	-384,774,224,252	-55,334,348,480

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	396,884,583,227	344,780,773,943	528,444,013,795

매도가능금융자산의 감소	-	292,717,412,810	513,753,810,821

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	390,173,396,110	-	-

대여금의 순감소	-	1,800,850,003	306,984,805

유형자산의 처분	25,825,281	164,256,344	56,373,455

무형자산의 처분	-	1,544,809,600	289,383,249

보증금의 감소	1,753,230,114	-	-

관계기업투자주식의 처분	4,932,131,722	48,553,445,186	14,037,461,465

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-476,199,448,722	-729,554,998,195	-583,778,362,275

매도가능금융자산의 증가	-	-684,054,506,689	564,472,032,125

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	-468,628,509,418	-	-

관계기업투자주식의 증가	-	-38,500,000,000	11,720,000,000

유형자산의 증가	-7,317,040,572	-6,654,786,505	6,833,939,849

무형자산의 증가	-253,896,698	-313,484,700	743,791,290

대여금의 증가	-2,034	-	-

보증금의 증가	-	-32,220,301	8,599,011

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	203,637,714,080	390,322,880,190	-195,255,036,146

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	7,538,451,608,059	6,480,699,436,940	82,814,849,243

콜머니의순증가	-	20,000,000,000	-

증금차입금의증가	7,100,000,000,000	6,130,000,000,000	-

기타단기차입금의순증가	297,300,000,000	-	-

원화장기차입금의증가	-	2,000,000,000	-

환매조건부채권매도의순증가	-	328,128,570,813	82,814,849,243

사채의증가	10,000,000,000	-	-

후순위사채의증가	130,000,000,000	-	-

후순위차입금의증가	1,151,608,059	570,866,127	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-7,334,813,893,979	-6,090,376,556,750	-278,069,885,389

콜머니의순감소	-20,000,000,000	-	10,000,000,000

증금차입금의감소	-7,160,000,000,000	-6,070,000,000,000	-

기타단기차입금의순감소	-	-6,600,000,000	-

원화장기차입금의감소	-	-2,000,000,000

환매조건부채권매도의순감소	-72,965,650,609	-	-

후순위사채의감소	-70,000,000,000	-	-

후순위차입금의감소	-113,398,970	-41,712,350	-

배당금지급	-11,734,844,400	-11,734,844,400	13,201,699,950

기타차입금의 감소	-	-	254,868,185,439

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	75,745,479,396	-1,348,866,742	-52,673,075,760

V. 기초의 현금및현금성자산	119,883,065,913	121,231,932,655	173,905,008,415

VI. 기말의 현금및현금성자산	195,628,545,309	119,883,065,913	121,231,932,655

(주1) 당기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기 및 전전기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.