현대차증권 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 64 기 2017년 12월 31일 현재
제 63 기 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재

현대차투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 64 (당) 기	제 63 (전) 기	제 62 기

자산

I. 현금및예치금	4, 25, 35, 45	260,782,369,175	235,062,432,842	232,795,374,067

II. 단기매매금융자산	5, 25, 45	4,271,358,622,730	3,628,922,310,702	3,487,810,368,685

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 25, 45	119,475,401,298	17,052,966,720	74,918,999,065

IV. 매도가능금융자산	7, 25	1,057,682,025,277	664,103,201,379	579,388,544,058

V. 대출채권	8, 25, 45	728,709,870,993	759,187,529,902	1,015,140,007,373

VI. 기타대여금및수취채권	9, 25, 45	124,235,710,973	100,347,707,442	119,914,346,998

VII. 파생상품자산	10, 25, 45	65,920,546,976	90,718,114,903	22,469,746,789

VIII. 관계기업투자주식	11	71,411,684,439	71,674,273,917	83,135,419,657

IX. 유형자산	12	6,112,230,976	284,950,807,070	198,449,651,712

X. 무형자산	13	24,272,184,766	23,479,293,120	24,240,311,458

XI. 매각예정비유동자산	14	275,924,066,026	-	-

XII. 당기법인세자산	-	1,092,526,860	1,729,643,735

XIII. 기타자산	15	19,271,883,931	10,493,033,068	12,579,496,027

자산 총계	7,025,156,597,560	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

부채

I. 예수부채	16, 25	196,202,355,245	163,202,005,084	122,362,724,546

II. 단기매매금융부채	17, 25, 45	429,680,667,000	292,124,616,000	315,512,699,000

III. 당기손익인식지정금융부채	18, 25, 45	1,464,403,335,697	936,716,757,421	838,868,275,449

IV. 차입부채	19, 25, 45	3,744,804,120,455	3,342,746,395,865	3,524,799,732,061

V. 기타금융부채	20, 25	205,115,527,296	156,049,314,155	176,561,155,388

VI. 파생상품부채	10, 25, 45	51,432,063,821	88,536,827,653	73,484,865,437

VII. 충당부채	21	6,253,280,220	5,410,422,588	4,577,443,417

VIII. 확정급여부채	22	2,022,914,022	1,634,873,703	4,844,834,982

IX. 이연법인세부채	23	36,916,864,033	41,390,928,749	18,825,618,865

X. 당기법인세부채	2,544,836,190	734,856,242	702,161,888

XI. 기타부채	24	40,426,608,817	42,328,401,955	52,030,249,429

부채 총계	6,179,802,572,796	5,070,875,399,415	5,132,569,760,462

자본

I. 지배주주지분	845,353,992,764	816,208,740,710	720,002,077,862

1. 자본금	39	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	39	312,374,588,138	312,374,588,138	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	39	128,683,801,567	138,007,699,120	68,395,765,121

4. 이익잉여금	40	257,610,048,059	219,140,898,452	192,555,923,243

II. 비지배지분	32,000	57,800	71,300

자본 총계	845,354,024,764	816,208,798,510	720,002,149,162

부채 및 자본 총계	7,025,156,597,560	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

나. 연결포괄손익계산서

제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
현대차투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 64 (당) 기	제 63 (전) 기	제 62 기

I.영업수익	521,345,954,889	563,353,512,300	555,575,124,346

1.수수료수익	27	136,223,576,782	123,017,553,511	146,589,928,819

2.이자수익	28	131,966,430,789	142,123,246,978	167,633,069,252

3.단기매매금융상품 관련 수익	29	83,075,490,288	110,239,294,999	120,423,093,720

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	30	12,666,572,554	12,438,320,006	26,012,862,554

5.매도가능금융자산 관련 수익	31	15,632,235,121	15,985,621,940	3,119,285,529

6.금융상품 관련 기타수익	32	10,731,202,483	8,553,288,153	11,481,104,468

7.파생상품 관련 수익	33	107,901,493,162	129,708,670,669	76,632,574,223

8.외환거래수익	35	13,358,098,002	13,916,985,165	1,352,348,610

9.기타수익	36	9,790,855,708	7,370,530,879	2,330,857,171

II.영업비용	454,558,106,105	510,542,145,940	487,346,683,391

1.수수료비용	27	11,778,912,246	11,722,745,827	9,265,927,918

2.이자비용	28	67,832,622,644	73,806,427,301	84,328,994,582

3.단기매매금융상품 관련 비용	29	78,508,164,025	104,060,199,234	109,553,958,255

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	30	43,778,999,274	33,996,148,039	38,245,233,410

5.매도가능금융자산 관련 비용	31	1,103,675,968	2,657,472,760	99,496,882

6.금융상품 관련 기타비용	32	80,151,230	11,078,445,229	11,631,257,296

7.파생상품 관련 비용	33	89,522,651,937	127,295,493,277	97,375,190,116

8.외환거래비용	35	14,800,126,031	14,241,857,497	1,662,527,933

9.기타비용	36	1,592,073,885	1,534,048,474	1,817,987,671

10.판매비와관리비	37	145,560,728,865	130,149,308,302	133,366,109,328

III.영업이익	66,787,848,784	52,811,366,360	68,228,440,955

IV.영업외수익	131,784,435	298,752,207	1,232,447,263

1.유형자산처분이익	16,116,960	19,217,950	70,791,737

2.무형자산처분이익	53,000,000	209,667,249	-

3.종속기업투자지분처분이익	-	-	1,104,979,680

4.기타영업외수익	62,667,475	69,867,008	56,675,846

V.영업외비용	893,368,583	283,408,810	621,958,113

1.유형자산처분손실	165,461,686	97,321,674	186,676,471

2.무형자산손상차손	25,333,333	87,246,323	97,520,000

3.기부금	429,514,000	46,000,000	37,475,000

4.기타영업외비용	273,059,564	52,840,813	300,286,642

VI.법인세비용차감전순이익	66,026,264,636	52,826,709,757	68,838,930,105

VII.법인세비용	23	15,822,270,629	13,040,034,598	18,482,405,808

VIII.연결당기순이익	50,203,994,007	39,786,675,159	50,356,524,297

1.지배주주지분순이익	50,203,994,007	39,786,675,159	50,356,524,297

2.비지배지분순이익	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	(9,323,897,553)	69,611,933,999	124,278,518

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(9,313,416,482)	3,744,947,526	(97,077,456)

매도가능금융자산평가손익	(9,313,416,482)	3,744,947,526	(97,077,456)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,481,071)	65,866,986,473	221,355,974

종업원급여재측정요소	(10,481,071)	931,971,120	221,355,974

재평가이익	-	64,935,015,353	-

X.연결당기총포괄이익	40,880,096,454	109,398,609,158	50,480,802,815

1.지배주주지분총포괄이익	40,880,096,454	109,398,609,158	50,480,802,815

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-

XI.주당손익	41

1.기본및희석주당이익	1,711	1,356	1,716

다. 연결자본변동표

제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
현대차투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2015. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2016. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

당기순이익	-	-	-	39,786,675,159	39,786,675,159	-	39,786,675,159

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526

종업원급여재측정요소	-	-	931,971,120	-	931,971,120	-	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353

총포괄이익	-	-	69,611,933,999	39,786,675,159	109,398,609,158	-	109,398,609,158

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(13,500)	(13,500)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

2017. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

당기순이익	-	-	-	50,203,994,007	50,203,994,007	-	50,203,994,007

매도가능금융자산평가손익	-	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)	-	(9,313,416,482)

종업원급여재측정요소	-	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)	-	(10,481,071)

총포괄이익	-	-	(9,323,897,553)	50,203,994,007	40,880,096,454	-	40,880,096,454

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(25,800)	(25,800)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2017. 12. 31(당기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	128,683,801,567	257,610,048,059	845,353,992,764	32,000	845,354,024,764

라. 연결현금흐름표

제 64 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
현대차투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 64 (당) 기	제 63 (전) 기	제 62 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,897,522,680)	197,916,308,866	(22,677,242,865)

1. 법인세비용차감전순이익	66,026,264,636	52,826,709,757	68,838,930,105

2. 비현금항목의 조정	(70,786,274,339)	(59,025,473,788)	(62,813,021,357)

이자수익	(131,966,430,789)	(142,123,246,978)	(167,633,069,252)

이자비용	67,832,622,644	73,806,427,301	84,328,994,582

배당수익	(1,093,662,966)	(1,916,408,270)	(3,247,531,714)

단기매매증권평가손실	10,789,653,353	8,663,026,467	7,378,060,131

매도가능금융자산처분손실	1,043,762,445	2,292,124,494	99,496,882

매도유가증권평가손실	157,103,533	412,947,603	1,096,144,768

매도가능금융자산손상차손	59,913,523	365,348,266	-

파생결합증권평가손실	6,413,848,851	4,982,591,669	10,812,140,513

매도파생결합상품평가손실	12,718,963,316	8,504,183,801	8,939,817,424

파생상품평가손실	15,886,307,578	7,573,514,169	17,942,600,592

유형자산처분손실	165,461,686	97,321,674	186,676,471

감가상각비	5,454,718,821	4,624,610,755	4,972,207,718

손실충당부채전입액	1,592,073,885	750,000,000	-

소송충당부채전입액	-	-	1,817,987,671

무형자산손상차손	25,333,333	87,246,323	97,520,000

무형자산상각비	1,890,635,461	1,999,678,305	2,286,809,542

대손상각비	-	10,836,872,863	9,587,130,024

확정급여채무관련비용	4,031,775,300	4,863,556,185	4,927,437,725

유형자산처분이익	(16,116,960)	(19,217,950)	(70,791,737)

무형자산처분이익	(53,000,000)	(209,667,249)	-

단기매매증권평가이익	(3,028,967,593)	(2,252,549,026)	(5,291,291,391)

매도가능금융자산처분이익	(15,632,235,121)	(15,985,621,940)	(3,119,285,529)

매도유가증권평가이익	(1,486,333,552)	(1,563,473,217)	(34,950,000)

파생결합증권평가이익	(7,350,283,337)	(7,127,613,752)	(7,723,482,167)

매도파생결합증권평가이익	(3,335,945,009)	(239,623,182)	(13,064,085,808)

파생상품평가이익	(17,384,428,409)	(13,082,913,959)	(15,354,343,869)

지분법평가이익	(5,958,967,553)	(7,361,501,282)	(2,330,857,171)

지분법적용투자주식처분손실	-	70,116,680	-

지분법적용투자주식처분이익	(3,831,888,155)	(9,029,597)	-

지분법평가손실	-	713,931,794	-

자기주식처분이익	-	9,753,640	-

외화환산이익	(6,043,191,319)	(583,643,238)	-

외화환산손실	127,099,837	2,801,280,276	583,643,238

대손충당금환입	(1,794,097,142)	(5,496,413)	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(48,512,327,929)	145,877,357,674	(111,856,540,513)

예치금	(21,152,711,593)	(57,157,771,573)	(14,229,272,245)

단기매매금융자산	(650,196,997,788)	(147,522,419,458)	140,682,307,268

당기손익인식지정금융자산	(101,486,000,092)	60,011,054,428	31,643,682,741

대출채권	30,470,906,048	245,645,492,666	(260,180,000,572)

파생상품자산	26,295,688,758	(62,738,968,324)	(834,202,320)

기타대여금및수취채권	(19,472,880,953)	19,062,794,570	(121,040,699)

기타자산	(8,778,850,863)	1,767,530,506	13,892,767,899

예수부채	33,000,350,161	40,839,280,538	(21,053,415,963)

단기매매금융부채	138,885,281,019	(22,237,557,386)	(35,942,029,768)

당기손익인식지정금융부채	518,303,559,969	89,583,921,353	5,545,067,672

기타금융부채	49,066,213,141	(20,511,841,233)	(16,916,647,735)

파생상품부채	(37,104,763,832)	15,051,962,216	46,051,799,749

기타충당부채	(835,424,911)	82,979,171	(129,168,080)

퇴직금의 지급	(3,604,878,055)	(6,875,351,551)	(4,374,394,138)

기타부채	(1,901,818,938)	(9,123,748,249)	4,108,005,678

4. 이자의 수취	128,676,055,372	142,123,246,978	167,633,069,252

5. 이자의 지급	(67,832,622,644)	(73,806,427,301)	(84,328,994,582)

6. 배당금의 수취	1,093,662,966	1,916,408,270	5,817,180,736

7. 법인세의 지급	(15,562,280,742)	(11,995,512,724)	(5,967,866,506)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(384,774,224,252)	(55,334,348,480)	(142,463,636,674)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	344,780,773,943	528,444,013,795	341,869,569,211

매도가능금융자산의 감소	292,717,412,810	513,753,810,821	335,753,120,650

대여금의 순감소	1,800,850,003	306,984,805	530,460,358

유형자산의 처분	164,256,344	56,373,455	1,768,422,061

무형자산의 처분	1,544,809,600	289,383,249	-

보증금의 회수	-	-	3,817,566,142

관계기업투자주식의 처분	48,553,445,186	14,037,461,465	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(729,554,998,195)	(583,778,362,275)	(484,333,205,885)

매도가능금융자산의 증가	684,054,506,689	564,472,032,125	411,884,907,340

관계기업투자주식의 취득	38,500,000,000	11,720,000,000	65,682,300,000

유형자산의 취득	6,654,786,505	6,833,939,849	6,402,326,610

보증금의 증가	32,220,301	8,599,011	40,000,000

무형자산의 취득	313,484,700	743,791,290	323,671,935

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	390,322,880,190	(195,255,036,146)	233,753,434,810

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	408,128,570,813	82,814,849,243	285,811,930,197

콜머니의 순증가	20,000,000,000	-	5,800,000,000

증금차입금의 순증가	60,000,000,000	-	60,000,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	328,128,570,813	82,814,849,243	-

기타차입금의순증가	-	-	220,011,930,197

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(17,805,690,623)	(278,069,885,389)	(52,058,495,387)

콜머니의 순감소	-	10,000,000,000	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	47,657,928,737

배당금의 지급	11,734,844,400	13,201,699,950	4,400,566,650

기타차입금의 순감소	6,070,846,223	254,868,185,439	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	(1,348,866,742)	(52,673,075,760)	68,612,555,271

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	121,231,932,655	173,905,008,415	105,292,453,144

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	119,883,065,913	121,231,932,655	173,905,008,415