현대차증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 69 기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 68 기 2021년 12월 31일 현재
제 67 기 2020년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 69 (당) 기 1분기	제 68 (전) 기	제 67(전전) 기

자산

I. 현금및예치금	4, 22, 38	805,977	555,475	673,937

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5, 22, 25, 38	5,481,896	5,367,607	6,264,753

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6, 22, 26, 38	960,076	1,008,047	830,884

IV. 대출채권	7, 22, 27, 38	1,592,584	1,497,699	976,033

V. 기타상각후원가 측정 금융자산	8, 22, 27, 38	913,018	167,364	195,753

VI. 파생상품자산	9, 22, 28, 38	52,242	22,130	59,372

VII. 관계기업투자주식	10	101,418	100,241	112,877

VIII. 유형자산	11, 41	32,950	33,753	9,288

IX. 무형자산	12	33,060	26,259	24,040

X. 기타자산	13	20,524	27,553	20,967

자산 총계	9,993,745	8,806,128	9,167,904

부채

I. 예수부채	14, 22	403,222	309,000	399,649

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	15, 22, 38	590,056	434,160	435,118

Ⅲ. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	15, 22, 38	1,243,387	1,289,417	1,360,253

Ⅳ. 차입부채	16, 22, 38	5,493,061	5,289,687	5,546,848

Ⅴ. 기타금융부채	17, 22, 41	949,598	194,992	217,971

Ⅵ. 파생상품부채	9, 22, 38	58,967	22,157	44,487

Ⅶ. 충당부채	18	19,952	19,903	25,946

Ⅷ. 확정급여부채	19	1,615	476	131

Ⅸ. 이연법인세부채	20	4,992	6,935	9,264

X. 당기법인세부채	20	19,319	23,098	24,986

XI. 기타부채	21	52,965	55,594	37,464

부채 총계	8,837,134	7,645,419	8,102,117

자본

I. 지배주주지분	1,156,611	1,160,709	1,065,787

1. 자본금	33	193,776	193,776	193,776

2. 자본잉여금	33	368,658	368,658	368,658

3. 기타포괄손익누계액	33	82,933	88,917	88,005

4. 이익잉여금	34	511,244	509,358	415,348

II. 비지배지분	-	-	-

자본 총계	1,156,611	1,160,709	1,065,787

부채 및 자본 총계	9,993,745	8,806,128	9,167,904

나. 연결포괄손익계산서

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지
제 68 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제 69 (당) 1분기	제 68 (전) 기 1분기	제 68 (전) 기	제 67 (전전) 기

I. 영업수익	245,378	244,043	853,770	839,993

1. 수수료수익	23	61,487	66,964	227,443	195,097

2. 이자수익	24	47,156	37,631	156,519	183,660

유효이자율적용 이자수익	26,456	16,770	76,004	67,740

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	20,700	20,861	80,515	115,920

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	25	53,610	60,945	189,318	186,817

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	26	65	163	236	3,505

5. 금융상품 관련 기타수익	27	10,493	10,368	37,819	45,213

신용손실충당금 환입액	125	498	2,258	871

기타	10,368	9,870	35,561	44,342

6. 파생상품 관련 수익	28	69,161	65,577	233,641	216,404

7. 외환거래수익	29	1,763	462	1,520	3,900

8. 지분법이익	30	1,643	1,933	5,456	5,397

9. 기타수익	-	-	1,818	-

II. 영업비용	205,946	187,051	697,249	722,578

1. 수수료비용	23	3,508	3,244	12,663	9,329

2. 이자비용	24	26,599	15,367	68,610	70,905

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	25	52,748	61,121	195,809	234,330

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	26	-	-	-	33

5. 금융상품 관련 기타비용	27	212	86	3,934	23,982

신용손실충당금 전입액	212	86	3,934	23,982

6. 파생상품 관련 비용	28	67,115	62,658	230,654	200,548

7. 외환거래비용	29	400	146	720	4,206

8. 지분법손실	30	415	27	164	650

9. 기타비용	-	-	15,394	19,533

10. 판매비와관리비	31	54,949	44,402	169,301	159,062

III. 영업이익	39,432	56,992	156,521	117,415

IV. 영업외수익	59	23	271	174

1. 유형자산처분이익	-	-	20	32

2. 무형자산처분이익	-	-	128	95

3. 상각채권추심이익	-	-	51	-

4. 기타영업외수익	59	23	72	47

V. 영업외비용	58	18	92	245

1. 유형자산처분손실	-	-	133

2. 무형자산손상차손	-	-	31

3. 기부금	3	3	39	39

4. 기타영업외비용	55	15	53	42

VI. 법인세비용차감전순이익	39,433	56,997	156,700	117,344

VII. 법인세비용	20	9,234	15,803	38,950	33,045

VIII. 연결당기순이익	30,199	41,194	117,750	84,299

1. 지배주주지분순이익	30,199	41,194	117,750	84,299

IX. 연결기타포괄손익	(5,984)	2,985	912	13,792

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,628)	(574)	(6,728)	(1,252)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	(4,628)	(574)	(6,728)	(1,252)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,356)	3,559	7,640	15,044

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	(1,264)	3,569	9,872	16,750

종업원급여재측정요소	(92)	(10)	(2,232)	(1,706)

X. 연결당기총포괄이익	24,215	44,179	118,662	98,091

1. 지배주주지분총포괄이익	24,215	44,179	118,662	98,091

XI. 주당손익	35

1. 기본주당이익(원)	929	1,345	3,702	2,739

2. 희석주당이익(원)	779	1,063	3,038	2,175

다. 연결자본변동표

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2020. 1. 1.(전전기초)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

연결당기순이익	-	-	-	84,299	84,299	-	84,299

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	16,750	-	16,750	-	16,750

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	(1,252)	-	(1,252)	-	(1,252)

종업원급여재측정요소	-	-	(1,706)	-	(1,706)	-	(1,706)

연결총포괄이익	-	-	13,792	84,299	98,091	-	98,091

연차배당	-	-	-	(21,539)	(21,539)	-	(21,539)

기타	-	-	-	-	-	(8)	(8)

2020.12.31.(전전기말)	193,776	368,658	88,005	415,348	1,065,787	-	1,065,787

2021. 1. 1.(전기초)	193,776	368,658	88,005	415,348	1,065,787	-	1,065,787

연결분기순이익	-	-	-	41,194	41,194	-	41,194

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 관련손익	-	-	3,569	-	3,569	-	3,569

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 관련손익	-	-	(574)	-	(574)	-	(574)

종업원급여재측정요소	-	-	(10)	-	(10)	-	(10)

연결총포괄이익	-	-	2,985	41,194	44,179	-	44,179

연차배당	-	-	-	(23,740)	(23,740)	-	(23,740)

2021. 3. 31.(전분기말)	193,776	368,658	90,990	432,802	1,086,226	-	1,086,226

2022. 1. 1.(당기초)	193,776	368,658	88,917	509,358	1,160,709	-	1,160,709

연결분기순이익	-	-	-	30,199	30,199	-	30,199

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	(1,264)	-	(1,264)	-	(1,264)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	(4,628)	-	(4,628)	-	(4,628)

종업원급여재측정요소	-	-	(92)	-	(92)	-	(92)

연결총포괄이익	-	-	(5,984)	30,199	24,215	-	24,215

연차배당	-	-	-	(28,313)	(28,313)	-	(28,313)

2022. 3. 31.(당분기말)	193,776	368,658	82,933	511,244	1,156,611	-	1,156,611

라. 연결현금흐름표

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지
제 68 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일 까지
제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제 69 (당)기 1분기	제 68 (전)기 1분기	제 68 (전) 기	제 67 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(154,626)	(261,466)	458,515	(1,539,083)

1. 법인세비용차감전순이익	39,433	56,997	156,700	117,344

2. 비현금항목의 조정	(30,374)	(30,252)	(63,489)	(55,689)

이자수익	(47,156)	(37,631)	(156,519)	(183,660)

이자비용	26,599	15,367	68,610	70,905

배당수익	(4,434)	(9,870)	(4,215)	(26,197)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	348	(5,664)	(8,709)	24,570

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	(9,955)	5,670	(4,034)	2,184

파생상품평가손실	2,227	963	17,088	7,900

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(8)	(142)	(220)	(3,452)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	-	-	-	33

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액	(57)	(21)	(16)	(53)

관계기업투자주식처분이익	-	(3)	(1,157)	(101)

유형자산처분이익	-	-	(20)	(32)

유형자산처분손실	-	-	-	133

감가상각비	2,498	1,709	7,603	7,305

소송충당부채전입(환입)액	-	-	(1,818)	19,534

손실충당부채전입액	-	-	15,394	-

무형자산처분이익	-	-	(128)	(95)

무형자산손상차손	-	-	-	31

무형자산상각비	639	397	1,671	1,632

외화환산이익	(1,522)	(381)	(1,169)	(695)

외화환산손실	115	94	306	1,518

대손충당금전입(환입)액	101	(284)	1,820	23,379

지급보증충당부채환입액	(14)	(129)	(144)	(267)

확정급여채무관련비용	1,473	1,576	6,303	4,385

지분법이익	(1,643)	(1,930)	(4,299)	(5,296)

지분법손실	415	27	164	650

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(174,756)	(306,607)	310,727	(1,716,963)

예치금	(171,627)	(199,268)	107,362	(55,418)

당기손익-공정가치측정금융자산	(119,591)	(83,348)	903,885	(1,494,631)

대출채권	(94,847)	(257,583)	(508,287)	(206,861)

파생상품자산	(32,339)	23,980	20,154	(35,334)

기타상각후원가측정금융자산	(743,621)	(1,033,491)	29,142	(81,410)

기타자산	7,288	3,059	(7,664)	(1,475)

예수부채	94,167	(40,748)	(90,871)	258,549

당기손익-공정가치측정금융부채	161,961	412,871	1,175	78,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(36,074)	(127,928)	(66,801)	(204,065)

기타금융부채	726,198	1,024,954	(44,732)	54,287

파생상품부채	36,811	(20,772)	(22,329)	(7,784)

충당부채	-	(19,534)	(19,534)	(70)

퇴직금의 지급	(455)	(1,047)	(8,902)	(6,615)

기타부채	(2,627)	12,248	18,129	(14,347)

4. 이자의 수취	49,610	38,574	157,240	184,212

5. 이자의 지급	(26,520)	(15,331)	(68,410)	(70,905)

6. 배당금의 수취	1,286	7,985	8,127	31,617

7. 법인세의 납부	(13,305)	(12,832)	(42,380)	(28,699)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	31,585	(106,534)	(184,660)	(183,648)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	80,235	111,224	329,451	897,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	80,235	110,950	312,011	892,177

유형자산의 처분	-	-	27	138

무형자산의 처분	-	-	190	179

관계기업투자주식의 처분	-	274	17,223	5,163

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(48,650)	(217,758)	(514,111)	(1,081,305)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(39,973)	(215,440)	(484,790)	(1,054,147)

대여금의 순증가	(250)	(50)	(15,713)	(6,085)

관계기업투자주식의 증가	(1,086)	(1,000)	(3,208)	(17,250)

유형자산의 증가	(6,374)	(984)	(8,760)	(2,726)

무형자산의 증가	(841)	(251)	(146)	(942)

보증금의 증가	(126)	(33)	(1,494)	(155)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	201,565	297,042	(285,876)	1,845,382

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	233,374	440,319	696,384	1,871,199

콜머니의 순증가	60,000	-	-	20,000

후순위차입금의 순증가	700	1,019	5,684	92

증금차입금의 순증가	-	60,000	30,000	110,000

기타단기차입금의 순증가	62,600	379,300	660,700	574,100

환매조건부채권매도의 순증가	110,074	-	-	1,167,007

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(31,809)	(143,277)	(982,260)	(25,817)

증금차입금의 순감소	(30,000)	-	(10,000)	-

리스부채의 상환	(1,809)	(1,205)	(4,975)	(4,075)

환매조건부채권매도의 순감소	-	(141,589)	(940,809)	-

후순위차입금의 감소	-	(483)	(2,736)	(203)

후순위차입금의 감소	-	-	-	(203)

배당금지급	-	-	(23,740)	(21,539)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	78,524	(70,958)	(12,021)	122,651

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	137	84	678	(120)

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	504,740	516,083	516,083	393,552

VII. 당(분)기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	583,401	445,209	504,740	516,083