현대차증권 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 분기연결재무상태표

제 64 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 63 기 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재

에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 64 (당) 기 1분기	제 63 (전) 기	제 62 기

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 43	281,790,159,640	235,062,432,842	232,795,374,067

II. 단기매매금융자산	5, 24, 43	4,142,184,488,217	3,628,922,310,702	3,487,810,368,685

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 43	20,043,866,621	17,052,966,720	74,918,999,065

IV. 매도가능금융자산	7, 24	736,175,512,343	664,103,201,379	579,388,544,058

V. 대출채권	8, 24, 43	757,937,010,027	759,187,529,902	1,015,140,007,373

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 25, 43	1,385,406,507,974	100,347,707,442	119,914,346,998

VII. 파생상품자산	10, 24, 25, 43	90,540,525,524	90,718,114,903	22,469,746,789

VIII. 관계기업투자주식	11	61,963,230,452	71,674,273,917	83,135,419,657

IX. 유형자산	12	288,140,971,186	284,950,807,070	198,449,651,712

X. 무형자산	13	23,312,168,910	23,479,293,120	24,240,311,458

XI. 당기법인세자산	-	1,092,526,860	1,729,643,735

XII. 기타자산	14	15,345,815,723	10,493,033,068	12,579,496,027

자산 총계	7,802,840,256,617	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

부채

I. 예수부채	15, 24	144,999,027,002	163,202,005,084	122,362,724,546

II. 단기매매금융부채	16, 24, 43	462,558,662,000	292,124,616,000	315,512,699,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 43	1,182,429,901,335	936,716,757,421	838,868,275,449

IV. 차입부채	18, 24, 25, 43	3,586,704,337,597	3,342,746,395,865	3,524,799,732,061

V. 기타금융부채	19, 24	1,447,807,015,791	156,049,314,155	176,561,155,388

VI. 파생상품부채	10, 24, 25, 43	77,867,085,623	88,536,827,653	73,484,865,437

VII. 충당부채	20	4,799,067,677	5,410,422,588	4,577,443,417

VIII. 확정급여부채	21	1,646,589,244	1,634,873,703	4,844,834,982

IX. 이연법인세부채	37,982,739,566	41,390,928,749	18,825,618,865

X. 당기법인세부채	2,746,472,256	734,856,242	702,161,888

Xl. 기타부채	23	39,957,021,747	42,328,401,955	52,030,249,429

부채 총계	6,989,497,919,838	5,070,875,399,415	5,132,569,760,462

자본

I. 지배주주지분	813,342,287,979	816,208,740,710	720,002,077,862

1. 자본금	37	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	37	312,374,588,138	312,374,588,138	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	37	136,217,381,074	138,007,699,120	68,395,765,121

4. 이익잉여금	38	218,064,763,767	219,140,898,452	192,555,923,243

II. 비지배지분	48,800	57,800	71,300

자본 총계	813,342,336,779	816,208,798,510	720,002,149,162

부채 및 자본 총계	7,802,840,256,617	5,887,084,197,925	5,852,571,909,624

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

나. 분기연결포괄손익계산서

제 64 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일 까지
제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 64 (당) 기 1분기	제 63 (전) 기 1분기	제 63 (전) 기	제 62 기

I.영업수익	136,218,537,162	163,276,093,770	563,353,512,300	555,575,124,346

1.수수료수익	26	27,956,607,775	30,947,427,106	123,017,553,511	146,589,928,819

2.이자수익	27	30,628,136,349	39,978,164,347	142,123,246,978	167,633,069,252

3.단기매매금융상품 관련 수익	28	22,822,117,677	34,238,743,922	110,239,294,999	120,423,093,720

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29	4,002,402,597	8,499,495,787	12,438,320,006	26,012,862,554

5.매도가능금융자산 관련 수익	30	87,162,576	6,306,906,807	15,985,621,940	3,119,285,529

6.금융상품 관련 기타수익	31	3,658,691,336	4,057,187,366	8,553,288,153	11,481,104,468

7.파생상품 관련 수익	32	37,049,704,406	35,087,926,986	129,708,670,669	76,632,574,223

8.외환거래수익	34	5,290,526,896	3,499,787,118	13,916,985,165	1,352,348,610

9.지분법이익	11	4,723,187,550	660,454,331	-	-

II.영업비용	122,371,080,044	141,827,733,318	510,542,145,940	487,346,683,391

1.수수료비용	26	2,289,327,216	2,314,725,183	11,722,745,827	9,265,927,918

2.이자비용	27	16,990,259,809	21,579,242,992	73,806,427,301	84,328,994,582

3.단기매매금융상품 관련 비용	28	18,860,456,900	21,633,353,411	104,060,199,234	109,553,958,255

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29	15,608,308,778	12,398,809,800	33,996,148,039	38,245,233,410

5.매도가능금융자산 관련 비용	30	84,959,982	-	2,657,472,760	99,496,882

6.금융상품 관련 기타비용	31	1,651,230	234,652,617	11,078,445,229	11,631,257,296

7.파생상품 관련 비용	32	27,516,996,743	45,493,685,034	127,295,493,277	97,375,190,116

8.외환거래비용	34	6,842,930,720	4,470,085,704	14,241,857,497	1,662,527,933

9.지분법손실	-	558,375,031	-	-

10.판매비와관리비	35	34,176,188,666	33,144,803,546	130,149,308,302	133,366,109,328

11. 기타비용	-	-	1,534,048,474	1,817,987,671

III.영업이익	13,847,457,118	21,448,360,452	52,811,366,360	68,228,440,955

IV.영업외수익	24,498,793	18,257,872	298,752,207	1,232,447,263

1.유형자산처분이익	7,038,615	-	19,217,950	70,791,737

2.기타영업외수익	17,460,178	18,257,872	69,867,008	56,675,846

3. 임대료	-	-	209,667,249	-

4. 종속기업투자지분처분이익	-	-	-	1,104,979,680

V.영업외비용	160,164,645	10,410,357	283,408,810	621,958,113

1.유형자산처분손실	61,625,087	-	97,321,674	186,676,471

2.무형자산손상차손	25,000,000	-	87,246,323	97,520,000

3.기부금	11,199,500	1,500,000	46,000,000	37,475,000

4.기타영업외비용	62,340,058	8,910,357	52,840,813	300,286,642

VI.법인세비용차감전순이익	13,711,791,266	21,456,207,967	52,826,709,757	68,838,930,105

VII.법인세비용	22	3,053,081,551	4,975,000,798	13,040,034,598	18,482,405,808

VIII.연결분기순이익	10,658,709,715	16,481,207,169	39,786,675,159	50,356,524,297

1.지배주주지분순이익	10,658,709,715	16,481,207,169	39,786,675,159	50,356,524,297

2.비지배지분순이익	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	(1,790,318,046)	(3,336,613,586)	69,611,933,999	124,278,518

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,765,564,941)	(3,349,149,131)	3,744,947,526	(97,077,456)

매도가능금융자산평가손익	(1,765,564,941)	(3,349,149,131)	3,744,947,526	(97,077,456)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(24,753,105)	12,535,545	65,866,986,473	221,355,974

종업원급여재측정요소	(24,753,105)	12,535,545	931,971,120	221,355,974

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-

X.연결분기총포괄이익	8,868,391,669	13,144,593,583	109,398,609,158	50,480,802,815

1.지배주주지분총포괄이익	8,868,391,669	13,144,593,583	109,398,609,158	50,480,802,815

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-

XI.주당손 익	39

1.기본및희석주당이익	363	562	1,356	1,716

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

다. 분기연결자본변동표

제 64 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일 까지
제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2015. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2016. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

당기순이익	-	-	-	39,786,675,159	39,786,675,159	-	39,786,675,159

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526	-	3,744,947,526

종업원급여재측정요소	-	-	931,971,120	-	931,971,120	-	931,971,120

재평가이익	-	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353	-	64,935,015,353

총포괄이익	-	-	69,611,933,999	39,786,675,159	109,398,609,158	-	109,398,609,158

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(13,500)	(13,500)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

2016. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

분기순이익	-	-	-	16,481,207,169	16,481,207,169	-	16,481,207,169

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,349,149,131)	-	(3,349,149,131)	-	(3,349,149,131)

종업원급여재측정요소	-	-	12,535,545	-	12,535,545	-	12,535,545

총포괄이익	-	-	(3,336,613,586)	16,481,207,169	13,144,593,583	-	13,144,593,583

종속기업의 증가	-	-	-	-	-	11,000	11,000

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 3. 31(전분기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	65,059,151,535	195,835,430,462	719,954,725,135	82,300	719,954,807,435

2017. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,374,588,138	138,007,699,120	219,140,898,452	816,208,740,710	57,800	816,208,798,510

분기순이익	-	-	-	10,658,709,715	10,658,709,715	-	10,658,709,715

매도가능금융자산평가손익	-	-	(1,765,564,941)	-	(1,765,564,941)	-	(1,765,564,941)

종업원급여재측정요소	-	-	(24,753,105)	-	(24,753,105)	-	(24,753,105)

총포괄이익	-	-	(1,790,318,046)	10,658,709,715	8,868,391,669	-	8,868,391,669

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(9,000)	(9,000)

연차배당	-	-	-	(11,734,844,400)	(11,734,844,400)	-	(11,734,844,400)

2017. 3. 31(당분기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	136,217,381,074	218,064,763,767	813,342,287,979	48,800	813,342,336,779

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

라. 분기연결현금흐름표

제 64 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일 까지
제 63 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 63 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 64 (당) 기 1분기	제 63 (전) 기 1분기	제 63 (전) 기	제 62 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(129,426,555,576)	(672,199,012,207)	197,916,308,866	(22,677,242,865)

1. 법인세비용차감전순이익	13,711,791,266	21,456,207,967	52,826,709,757	68,838,930,105

2. 비현금항목의 조정	(10,217,906,169)	(30,378,104,933)	(59,025,473,788)	(62,813,021,357)

이자수익	(30,628,136,349)	(39,978,164,347)	(142,123,246,978)	(167,633,069,252)

이자비용	16,990,259,809	21,579,242,992	73,806,427,301	84,328,994,582

배당수익	(1,025,614,866)	(1,875,078,562)	(1,916,408,270)	(3,247,531,714)

단기매매증권평가손익	692,371,254	(4,065,162,578)	5,259,951,827	3,147,963,508

당기손익인식지정금융상품평가손익	10,176,471,368	1,911,295,551	6,119,538,536	(1,035,610,038)

파생상품평가손익	204,088,963	(7,702,916,826)	(5,509,399,790)	2,588,256,723

자기주식처분이익	-	-	9,753,640	-

매도가능금융자산처분손실	84,959,982	-	2,292,124,494	99,496,882

매도가능금융자산손상차손	-	-	365,348,266	-

유형자산처분손실	61,625,087	-	97,321,674	186,676,471

감가상각비	1,296,049,094	1,120,989,776	4,624,610,755	4,972,207,718

복구충당부채전입액	-	-	-	-

소송충당부채전입액	-	-	-	1,817,987,671

손실충당부채전입액	-	-	750,000,000	-

무형자산감액손실	25,000,000	-	(122,420,926)	97,520,000

무형자산상각비	465,143,610	525,740,149	1,999,678,305	2,286,809,542

외화환산손실	-	3,672,382,897	2,801,280,276	583,643,238

대손상각비	-	3,150,443	10,831,376,450	9,587,130,024

직원성과급	-	9,753,640	-	-

확정급여채무관련비용	1,007,943,825	1,303,428,922	4,863,556,185	4,927,437,725

외화환산이익	(4,750,679,205)	(473,780,883)	(583,643,238)	-

유형자산처분이익	(7,038,615)	-	(19,217,950)	(70,791,737)

무형자산처분이익	-	-	-	-

매도가능금융자산처분이익	(87,162,576)	(6,306,906,807)	(15,985,621,940)	(3,119,285,529)

지분법적용투자주식처분이익	(3,685,636,760)	-	(9,029,597)	-

지분법적용투자주식처분손실	-	70,116,680	70,116,680	-

지분법손실	-	488,258,351	713,931,794	-

지분법이익	(1,037,550,790)	(660,454,331)	(7,361,501,282)	(2,330,857,171)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(142,617,661,569)	(680,740,179,042)	145,877,357,674	(111,856,540,513)

예치금	9,388,542,980	(86,755,578,703)	(57,157,771,573)	(14,229,272,245)

단기매매금융자산	(513,827,619,334)	(570,627,844,564)	(147,522,419,458)	140,682,307,268

당기손익인식지정금융자산	(1,995,280,564)	33,305,768,192	60,011,054,428	31,643,682,741

대출채권	(412,622,323)	109,724,120,120	245,645,492,666	(260,180,000,572)

파생상품자산	(26,499,584)	(52,962,403,038)	(62,738,968,324)	(834,202,320)

기타대여금및수취채권	(1,282,878,078,772)	(1,100,367,753,877)	19,062,794,570	(121,040,699)

기타자산	(4,852,782,655)	(1,262,114,049)	1,767,530,506	13,892,767,899

예수부채	(18,202,978,082)	62,100,486,519	40,839,280,538	(21,053,415,963)

단기매매금융부채	170,307,116,565	72,857,469,618	(22,237,557,386)	(35,942,029,768)

당기손익인식지정금융부채	234,541,053,209	(110,962,983,432)	89,583,921,353	5,545,067,672

기타금융부채	1,280,022,857,236	964,400,178,689	(20,511,841,233)	(16,916,647,735)

파생상품부채	(10,669,742,030)	109,171,466	15,051,962,216	46,051,799,749

충당부채	(611,354,911)	-	82,979,171	(129,168,080)

퇴직금의 지급	(1,028,884,096)	(906,345,286)	(6,875,351,551)	(4,374,394,138)

기타부채	(2,371,389,208)	607,649,303	(9,123,748,249)	4,108,005,678

4. 이자의 수취	29,348,450,455	39,978,164,347	142,123,246,978	167,633,069,252

5. 이자의 지급	(16,990,259,809)	(21,579,242,992)	(73,806,427,301)	(84,328,994,582)

6. 배당금의 수취	124,579,000	113,624,000	1,916,408,270	5,817,180,736

7. 법인세의 납부	(2,785,548,750)	(1,049,481,554)	(11,995,512,724)	(5,967,866,506)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(63,165,795,583)	826,051,805	(55,334,348,480)	(142,463,636,674)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	111,810,337,155	161,777,306,957	528,444,013,795	341,869,569,211

매도가능금융자산의 감소	95,562,045,143	160,664,502,187	513,753,810,821	335,753,120,650

관계기업투자주식의 처분	-	-	-	-

대여금의 감소	1,663,142,198	94,198,590	306,984,805	530,460,358

유형자산의 감소	150,918,799	-	56,373,455	1,768,422,061

무형자산의 감소	-	-	289,383,249	-

보증금의 감소	-	-	-	3,817,566,142

관계기업투자주식의 처분	14,434,231,015	1,018,606,180	14,037,461,465	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(174,976,132,738)	(160,951,255,152)	(583,778,362,275)	(484,333,205,885)

매도가능금융자산의 증가	(169,961,394,857)	155,974,493,451	564,472,032,125	411,884,907,340

관계기업투자주식의 증가	-	4,720,000,000	11,720,000,000	65,682,300,000

유형자산의 증가	(4,691,718,481)	248,162,690	6,833,939,849	6,402,326,610

무형자산의 증가	(323,019,400)	-	743,791,290	323,671,935

보증금의 증가	-	8,599,011	8,599,011	40,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	243,957,941,732	626,218,085,760	(195,255,036,146)	233,753,434,810

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	283,957,941,732	726,218,085,760	82,814,849,243	285,811,930,197

콜머니의 순증가	15,000,000,000	-	-	5,800,000,000

환매조건부채권매도의 증가	215,376,931,424	644,032,683,951	82,814,849,243	60,000,000,000

기타차입금의 순증가	53,581,010,308	82,185,401,809	-	220,011,930,197

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(40,000,000,000)	(100,000,000,000)	(278,069,885,389)	(52,058,495,387)

콜머니의 순감소	-	20,000,000,000	10,000,000,000	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	-	47,657,928,737

증금차입금의 순감소	(40,000,000,000)	80,000,000,000	-	-

배당금의 지급	-	-	13,201,699,950	4,400,566,650

기타차입금의 순감소	-	-	254,868,185,439	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	51,365,590,573	(45,154,874,642)	(52,673,075,760)	68,612,555,271

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	121,231,932,655	173,905,008,415	173,905,008,415	105,292,453,144

VI. 분기말의 현금및현금성자산(주석 4)	172,597,523,228	128,750,133,773	121,231,932,655	173,905,008,415

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"