현대차증권 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 67 기 2020년 12월 31일 현재
제 66 기 2019년 12월 31일 현재
제 65 기 2018년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 67 (당) 기	제 66 (전) 기	제 65기

자산

I. 현금및예치금	4, 22, 39	673,937	497,328	347,867

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5, 22, 26, 39	6,264,753	4,781,806	3,901,190

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6, 22, 27, 39	830,884	644,996	975,867

IV. 대출채권	7, 22, 28, 39	976,033	786,540	858,938

V. 기타상각후원가 측정 금융자산	8, 22, 28, 39	195,753	114,719	117,211

VI. 파생상품자산	9, 22, 29, 39	59,372	31,937	83,648

VII. 관계기업투자주식	10	112,877	116,187	72,572

VIII. 유형자산	11, 43	9,288	14,065	8,346

IX. 무형자산	12	24,040	23,659	24,717

X. 기타자산	13	20,967	19,493	210,830

자산 총계	9,167,904	7,030,730	6,601,184

부채

I. 예수부채	399,649	141,218	148,456

IV. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	435,118	359,263	370,577

V. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	1,360,253	1,562,133	976,604

VI. 차입부채	5,546,848	3,675,852	3,960,177

VII. 기타금융부채	217,971	166,634	198,395

VIII. 파생상품부채	44,487	52,270	57,973

IX. 충당부채	25,946	6,702	6,294

X. 확정급여부채	131	109	4,434

XI. 이연법인세부채	9,264	13,735	15,136

XII. 당기법인세부채	24,986	11,767	-

XIlI. 기타부채	37,464	51,804	40,727

부채 총계	8,102,117	6,041,487	5,778,773

자본

I. 지배주주지분	1,065,787	989,235	822,411

1. 자본금	193,776	193,776	146,686

2. 자본잉여금	368,658	368,658	312,375

3. 기타포괄손익누계액	88,005	74,213	69,405

4. 이익잉여금	415,348	352,588	293,946

II. 비지배지분	-	8	-

자본 총계	1,065,787	989,243	822,411

부채 및 자본 총계	9,167,904	7,030,730	6,601,184

나. 연결포괄손익계산서

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제 67 (당) 기	제 66 (전) 기	제 65 기

I. 영업수익	839,993	716,183	618,986

1. 수수료수익	24	195,097	163,302	176,585

2. 이자수익	25	183,660	156,214	149,473

유효이자율적용 이자수익	67,740	58,154	69,941

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	115,920	98,061	79,532

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익	26	186,817	173,195	167,860

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	27	3,505	816	1,137

5. 금융상품 관련 기타수익	28	45,213	27,699	16,692

신용손실충당금 환입액	871	238	-

기타	44,342	27,461	16,692

6. 파생상품 관련 수익	29	216,404	168,558	91,642

7. 외환거래수익	30	3,900	20,461	9,503

8. 지분법이익	31	5,397	5,939	6,093

II. 영업비용	722,578	617,743	550,848

1. 수수료비용	24	9,329	12,404	11,364

2. 이자비용	25	70,905	90,344	87,517

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용	26	234,330	211,672	159,266

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	27	33	141	43

5. 금융상품 관련 기타비용	28	23,982	3,958	1,039

신용손실충당금 전입액	23,982	4,326	989

기타	-	57	50

6. 파생상품 관련 비용	29	200,548	121,935	132,929

7. 외환거래비용	30	4,205	22,034	8,225

8. 기타비용	31	20,183	803	747

9. 판매비와관리비	32	159,063	154,454	149,717

III. 영업이익	117,415	98,440	68,137

IV. 영업외수익	174	535	1,654

1. 유형자산처분이익	32	43	4

2. 무형자산처분이익	95	306	-

3. 기타영업외수익	47	186	1,650

V. 영업외비용	245	561	556

1. 유형자산처분손실	133	46	314

2. 무형자산손상차손	31	1	0

3. 기부금	39	414	147

4. 기타영업외비용	42	101	95

VI. 법인세비용차감전순이익	117,344	98,414	69,235

VII. 법인세비용	20	33,045	26,570	18,663

VIII. 연결당기순이익	84,299	71,844	50,572

IX. 연결기타포괄손익	13,792	4,808	3,137

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-1,252	787	3,031

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익	-1,252	787	3,031

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	15,044	4,020	106

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익	16,750	5,819	1,121

종업원급여재측정요소	-1,706	-1,799	-1,015

X. 연결당기총포괄이익	76,652	53,709

1. 지배주주지분총포괄이익	76,652	53,709

XI. 주당손 익	36

1. 기본주당이익(원)	2,739	2,315	1,724

2. 희석주당이익(원)	2,175	2,315	1,724

다. 연결자본변동표

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	합 계

2018. 1. 1.(전전기초)	146,686	312,375	63,749	258,037	780,846	-	780,846

회계정책 변경 효과	-	-	2,519	-2,929	-409	-	-409

수정 후 금액	146,686	312,375	66,268	255,108	780,437	-	780,437

연결당기순이익	-	-	-	50,572	50,572	-	50,572

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	1,121	-	1,121	-	1,121

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	-	-	3,031	-	3,031	-	3,031

종업원급여재측정요소	-	-	-1,015	-	-1,015	-	-1,015

연결총포괄이익	-	-	3,137	50,572	53,709	-	53,709

연차배당	-	-	-	-11,735	-11,735	-	-11,735

2018.12.31.(전전기말)	146,686	312,375	69,405	293,946	822,411	-	822,411

2019. 1. 1.(전기초)	146,685	312,375	69,405	293,946	822,411	-	822,411

유상증자	47,091	56,283	-	-	103,374	-	103,374

연결당기순이익	-	-	-	71,844	71,844	-	71,844

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	5,819	-	5,819	-	5,819

기타포괄손익-공정가 치측정 채무증권 관련손익	-	-	788	-	788	-	788

종업원급여재측정요소	-	-	-1,799	-	-1,799	-	-1,799

연결총포괄이익	-	-	4,808	71,844	76,652	-	76,652

종속기업의 취득 및 처분	-	-	-	-	-	8	8

연차배당	-	-	-	-13,202	-13,202	-	-13,202

2019.12.31.(전기말)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

2020. 1. 1.(당기초)	193,776	368,658	74,213	352,588	989,235	8	989,243

연결당기순이익	-	-	-	84,299	84,299	-	84,299

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	-	-	16,750	-	16,750	-	16,750

기타포괄손익-공정가 치측정 채무증권 관련손익	-	-	-1,252	-	-1,252	-	-1,252

종업원급여재측정요소	-	-	-1,706	-	-1,706	-	-1,706

연결총포괄이익	-	-	13,792	84,299	98,091	-	98,091

연차배당	-	-	-	-21,539	-21,539	-	-21,539

기타	-	-	-	-	-	-8	-8

2020.12.31.(당기말)	193,776	368,658	88,005	415,348	1,065,787	-	1,065,787

라. 연결현금흐름표

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지
제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지
제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
현대차증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제 67 (당) 기	제 66 (전) 기	제 65 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,539,083)	(55,075)	(48,577)

1. 법인세비용차감전순이익	117,344	98,414	69,235

2. 비현금항목의 조정	(55,690)	(86,068)	(775)

이자수익	(183,660)	(156,214)	(149,473)

이자비용	70,905	90,344	87,517

배당수익	(26,197)	(25,159)	(1,514)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	24,570	(8,877)	30,738

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익	2,184	15,017	(18,825)

파생상품평가손익	7,900	5,492	48,955

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	(3,452)	(816)	(1,137)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	33	136	22

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입 (환입)액	(53)	5	21

관계기업투자주식처분이익	(101)	-

유형자산처분이익	(32)	(43)	(4)

유형자산처분손실	133	46	314

감가상각비	7,305	7,273	3,203

소송충당부채전입액	19,534	-	581

무형자산처분이익	(96)	(306)	-

무형자산손상차손	31	1	0

무형자산상각비	1,632	1,605	1,573

외화환산이익	(695)	(3,359)	(2,409)

외화환산손실	1,518	-	725

대손충당금전입(환입)액	23,453	1,226	-

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입액	(74)	2,437	424

채무보증충당금전입(환입)액	(267)	425	566

확정급여채무관련비용	4,385	4,287	4,041

지분법이익	(5,296)	(5,939)	(6,093)

지분법손실	650	378	-

매각예정비유동자산 처분이익	-	(14,053)	-

기타영업외비용	-	26	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,716,962)	(143,123)	(157,268)

예치금	(55,418)	51,821	(9,655)

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,494,631)	(873,825)	646,888

대출채권	(206,861)	71,172	(149,436)

파생상품자산	(35,334)	46,219	(67,416)

기타상각후원가측정금융자산	(81,410)	3,406	4,673

기타자산	(1,474)	(1,907)	(526)

예수부채	258,549	(7,238)	(47,747)

당기손익-공정가치측정금융부채	78,211	(9,230)	(60,572)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(204,065)	570,513	(469,787)

기타금융부채	54,287	39,594	(6,721)

파생상품부채	(7,784)	(5,703)	6,511

충당부채	(70)	(17)	(2,512)

퇴직금의 지급	(6,615)	(10,985)	(3,022)

기타부채	(14,347)	(16,943)	2,053

4. 이자의 수취	184,212	155,235	149,301

5. 이자의 지급	(70,905)	(90,159)	(87,517)

6. 배당금의 수취	31,617	28,365	1,514

7. 법인세의 납부	(28,699)	(17,739)	(23,067)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(183,648)	451,339	(79,315)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	897,657	717,288	396,885

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	892,177	559,789	390,173

유형자산의 처분	138	168	26

무형자산의 처분	179	356	-

보증금의 감소	-	276	1,753

매각예정비유동자산의 처분	-	154,575	0

관계기업투자주식의 처분	5,163	2,124	4,932

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,081,305)	(265,949)	(476,199)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(1,054,147)	(219,528)	-

대여금의 순증가	(6,085)	-	(468,629)

관계기업투자주식의 증가	(17,250)	(43,383)	-

유형자산의 증가	(2,726)	(2,782)	(7,317)

무형자산의 증가	(942)	(256)	(254)

보증금의 증가	(155)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,845,382	(198,341)	203,638

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,871,199	104,252	438,452

콜머니의 순증가	20,000	-	-

후순위차입금의 증가	92	878	-

증금차입금의 증가	110,000	-	-

기타단기차입금의 순증가	574,100	-	297,300

환매조건부채권매도의 순증가	1,167,007	-	-

사채의증가	-	-	10,000

후순위사채의증가	-	-	130,000

유상증자	-	103,374	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(25,817)	(302,593)	(234,814)

콜머니의 순감소	-	(15,000)	(20,000)

증금차입금의 감소	-	(20,000)	(60,000)

사채의 감소	-	(10,000)	-

기타단기차입금의 순감소	-	(78,700)	-

원화장기차입금의 감소	-	(60,519)	-

리스부채의 상환	(4,075)	(4,188)	-

환매조건부채권매도의 순감소	-	(20,577)	(72,966)

후순위사채의 감소	-	(80,000)	(70,000)

후순위차입금의 감소	(203)	(407)	(113)

배당금지급	(21,539)	(13,202)	(11,735)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	122,651	197,923	75,745

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(120)	-	-

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	393,552	195,629	119,883

VII. 기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	516,083	393,552	195,629

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"