현대차증권 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 63 기 반기 2016년 6월 30일 현재
제 62 기 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 2014년 12월 31일 현재

에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63 (당) 기 반기	제 62 (전) 기	제 61 기

자산

I. 현금및예치금	4, 24, 34, 44	218,053,560,171	232,795,374,067	150,537,189,789

II. 단기매매금융자산	5, 24, 44	4,003,874,118,076	3,487,810,368,685	3,630,579,444,693

III. 당기손익인식지정금융자산	6, 24, 44	39,531,352,270	74,918,999,065	109,651,340,152

IV. 매도가능금융자산	7, 24	655,131,342,546	579,388,544,058	500,705,103,863

V. 대출채권	8, 24, 44	857,487,946,266	1,015,140,007,373	757,809,616,571

VI. 기타대여금및수취채권	9, 24, 25, 44	1,396,589,827,709	119,914,346,998	132,568,496,788

VII. 파생상품자산	10, 24, 25, 44	73,149,588,078	22,469,746,789	24,223,801,192

VIII. 관계기업투자주식	11	71,765,134,045	83,135,419,657	17,691,911,508

IX. 유형자산	12	197,511,842,309	198,449,651,712	200,347,306,715

X. 무형자산	13	23,090,779,621	24,240,311,458	24,937,501,965

XI. 당기법인세자산	278,069,749	1,729,643,735	18,800,048,834

XII. 기타자산	14	12,469,010,157	12,579,496,027	24,765,180,017

자산 총계	7,548,932,570,997	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

부채

I. 예수부채	15, 24	123,271,759,162	122,362,724,546	143,416,140,509

II. 단기매매금융부채	16, 24, 44	378,006,999,000	315,512,699,000	350,393,534,000

III. 당기손익인식지정금융부채	17, 24, 44	701,168,757,666	838,868,275,449	837,447,476,161

IV. 차입부채	18, 24, 44	4,076,589,625,432	3,524,799,732,061	3,286,645,730,601

V. 기타금융부채	19, 24	1,388,587,483,241	176,561,155,388	193,477,803,123

VI. 파생상품부채	10, 24, 25, 44	63,924,144,449	73,484,865,437	27,433,065,688

VII. 충당부채	20	5,672,443,417	4,577,443,417	2,888,623,826

VIII. 확정급여부채	21	4,654,585,309	4,844,834,982	4,291,791,395

IX. 이연법인세부채	22	23,344,548,776	18,825,618,865	-

X. 당기법인세부채	491,700,845	702,161,888	20,185,297,542

Xl. 기타부채	23	39,128,785,949	52,030,249,429	52,514,545,045

부채 총계	6,804,840,833,246	5,132,569,760,462	4,918,694,007,890

자본

I. 지배주주지분	744,091,676,651	720,002,077,862	673,921,841,697

1. 자본금	38	146,685,555,000	146,685,555,000	146,685,555,000

2. 자본잉여금	38	312,374,588,138	312,364,834,498	312,364,834,498

3. 기타포괄손익누계액	38	75,180,433,857	68,395,765,121	68,271,486,603

4. 이익잉여금	39	209,851,099,656	192,555,923,243	146,599,965,596

II. 비지배지분	61,100	71,300	1,092,500

자본 총계	744,091,737,751	720,002,149,162	673,922,934,197

부채 및 자본 총계	7,548,932,570,997	5,852,571,909,624	5,592,616,942,087

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 62 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 63 (당) 기 반기	제 62 (전) 기 반기	제62기	제61기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	136,409,332,248	299,685,426,018	157,284,741,531	295,642,529,016	555,575,124,346	515,455,511,477

1.수수료수익	26	30,630,311,115	61,577,738,221	42,505,555,225	76,854,839,178	146,589,928,819	109,156,269,698

2.이자수익	27	36,400,280,555	76,378,444,902	42,844,576,256	83,578,434,687	167,633,069,252	158,386,098,931

3.단기매매금융상품 관련 수익	28	30,258,801,671	64,497,545,593	29,955,826,023	71,700,313,354	120,423,093,720	117,442,081,806

4.당기손익인식지정금융상품 관련 수익	29	1,619,639,675	10,119,135,462	13,150,874,008	14,698,961,383	26,012,862,554	58,208,591,826

5.매도가능금융자산 관련 수익	30	1,666,867,051	7,973,773,858	845,632,949	893,146,430	3,119,285,529	10,123,530,448

6.금융상품 관련 기타수익	31	1,146,518,170	5,203,705,536	2,453,957,658	7,715,546,718	11,481,104,468	6,226,039,383

7.파생상품 관련 수익	32	31,247,118,766	66,335,045,752	24,851,399,339	38,989,334,505	76,632,574,223	50,132,002,349

8.외환거래수익	34	1,483,236,533	4,983,023,651	120,218,719	120,218,719	1,352,348,610	3,493,086,250

9.관계기업관련이익	11	1,956,558,712	2,617,013,043	556,701,354	1,091,734,042	2,330,857,171	1,920,618,564

10.기타수익	-	-	-	-	-	367,192,222

II.영업비용	118,253,404,209	260,081,137,527	133,812,944,597	255,239,817,293	487,346,683,391	501,480,938,289

1.수수료비용	26	1,995,235,389	4,309,960,572	2,289,090,588	4,568,662,304	9,265,927,918	5,390,960,071

2.이자비용	27	19,122,938,251	40,702,181,243	21,482,153,525	43,737,256,479	84,328,994,582	83,532,957,801

3.단기매매금융상품 관련 비용	28	22,497,573,922	44,130,927,333	39,247,338,035	62,688,996,680	109,553,958,255	109,193,117,706

4.당기손익인식지정금융상품 관련 비용	29	5,697,894,500	18,096,704,300	9,495,979,667	24,505,332,845	38,245,233,410	53,421,226,558

5.매도가능금융자산 관련 비용	30	371,429,975	371,429,975	7,614,843	7,614,843	99,496,882	4,801,517,539

6.금융상품 관련 기타비용	31	751,479,711	986,132,328	2,391,705,423	8,432,213,284	11,631,257,296	15,265,003,696

7.파생상품 관련 비용	32	32,193,688,111	77,687,373,145	24,369,045,762	41,876,186,981	97,375,190,116	56,725,744,845

8.외환거래비용	34	1,555,366,051	6,025,451,755	71,848,218	80,968,218	1,662,527,933	4,797,322,908

9.기타비용	35	1,095,000,000	1,095,000,000	-	-	1,817,987,671	304,191,422

10.관계기업관련손실	11	20,715,469	579,090,500	-	-	-	-

11.판매비와관리비	36	32,952,082,830	66,096,886,376	34,458,168,536	69,342,585,659	133,366,109,328	168,048,895,743

III.영업이익	18,155,928,039	39,604,288,491	23,471,796,934	40,402,711,723	68,228,440,955	13,974,573,188

IV.영업외수익	216,974,202	235,232,074	50,411,084	1,191,083,817	1,232,447,263	432,015,259

1.유형자산처분이익	-	-	41,314,182	42,167,962	70,791,737	40,693,313

2.무형자산처분이익	209,667,249	209,667,249	-	-	-	-

3.무형자산손상차손환입	-	-	-	-	-	-

4.임대료	-	-	-	-	-	3,818,000

5.상각채권추심이익	-	-	-	-	-	-

6.종속기업투자지분처분이익	-	-	-	1,104,979,680	1,104,979,680	232,611,069

7.기타영업외수익	7,306,953	25,564,825	9,096,902	43,936,175	56,675,846	154,892,877

V.영업외비용	137,168,230	147,578,587	171,115,995	574,339,205	621,958,113	4,213,349,388

1.유형자산처분손실	15,171,000	15,171,000	146,982,027	169,496,578	186,676,471	640,114,895

2.무형자산손상차손	13	82,246,323	82,246,323	6,666,667	97,520,000	97,520,000	3,241,989,188

3.기부금	24,250,000	25,750,000	7,100,000	8,925,000	37,475,000	20,000,000

4.기타영업외비용	15,500,907	24,411,264	10,367,301	298,397,627	300,286,642	311,245,305

VI.법인세비용차감전순이익	18,235,734,011	39,691,941,978	23,351,092,023	41,019,456,335	68,838,930,105	10,193,239,059

VII.법인세비용	22	4,220,064,817	9,195,065,615	5,907,167,490	11,971,759,747	18,482,405,808	3,583,355,713

VIII.연결반기순이익	14,015,669,194	30,496,876,363	17,443,924,533	29,047,696,588	50,356,524,297	6,609,883,346

1.지배주주지분순이익	14,015,669,194	30,496,876,363	17,443,924,533	29,047,696,588	50,356,524,297	6,609,883,346

2.비지배지분순이익	-	-	-	-	-	-

IX.연결기타포괄손익	10,121,282,322	6,784,668,736	(4,101,565,063)	1,557,498,447	124,278,518	316,647,141

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	10,116,678,493	6,767,529,362	(4,106,350,537)	1,523,857,196	(97,077,456)	1,200,160,002

매도가능금융자산평가손익	10,116,678,493	6,767,529,362	(4,106,350,537)	1,523,857,196	(97,077,456)	1,200,160,002

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,603,829	17,139,374	4,785,474	33,641,251	221,355,974	(883,512,861)

종업원급여재측정요소	4,603,829	17,139,374	4,785,474	33,641,251	221,355,974	(883,512,861)

X.연결반기총포괄이익	24,136,951,516	37,281,545,099	13,342,359,470	30,605,195,035	50,480,802,815	6,926,530,487

1.지배주주지분총포괄이익	24,136,951,516	37,281,545,099	13,342,359,470	30,605,195,035	50,480,802,815	6,926,530,487

2.비지배지분총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI.주당손익	40

1.기본및희석주당이익	478	1,040	595	990	1,716	225

연 결 자 본 변 동 표

제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 62 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	자본총계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2014. 1. 1(전전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	67,954,839,462	139,990,082,250	666,995,311,210	10,100	666,995,321,310

당기순이익	-	-	-	6,609,883,346	6,609,883,346	-	6,609,883,346

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002	-	1,200,160,002

종업원급여재측정요소	-	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)	-	(883,512,861)

총포괄이익	-	-	316,647,141	6,609,883,346	6,926,530,487	-	6,926,530,487

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	1,082,400	1,082,400

2014. 12. 31(전전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

당기순이익	-	-	-	50,356,524,297	50,356,524,297	-	50,356,524,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)	-	(97,077,456)

종업원급여재측정요소	-	-	221,355,974	-	221,355,974	-	221,355,974

총포괄이익	-	-	124,278,518	50,356,524,297	50,480,802,815	-	50,480,802,815

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	(1,021,200)	(1,021,200)

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 12. 31(전기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

2015. 1. 1(전기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,271,486,603	146,599,965,596	673,921,841,697	1,092,500	673,922,934,197

반기순이익	-	-	-	29,047,696,588	29,047,696,588	-	29,047,696,588

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,523,857,196	-	1,523,857,196	-	1,523,857,196

종업원급여재측정요소	-	-	33,641,251	-	33,641,251	-	33,641,251

총포괄이익	-	-	1,557,498,447	29,047,696,588	30,605,195,035	-	30,605,195,035

종속기업의 증감	-	-	-	-	-	4,500	4,500

연차배당	-	-	-	(4,400,566,650)	(4,400,566,650)	-	(4,400,566,650)

2015. 6. 30(전반기말)	146,685,555,000	312,364,834,498	69,828,985,050	171,247,095,534	700,126,470,082	1,097,000	700,127,567,082

2016. 1. 1(당기초)	146,685,555,000	312,364,834,498	68,395,765,121	192,555,923,243	720,002,077,862	71,300	720,002,149,162

반기순이익	-	-	-	30,496,876,363	30,496,876,363	-	30,496,876,363

매도가능금융자산평가손익	-	-	6,767,529,362	-	6,767,529,362	-	6,767,529,362

종업원급여재측정요소	-	-	17,139,374	-	17,139,374	17,139,374

총포괄이익	-	-	6,784,668,736	30,496,876,363	37,281,545,099	-	37,281,545,099

종속기업의 증감	-	-	-	-	-	(10,200)	(10,200)

연차배당	-	-	-	(13,201,699,950)	(13,201,699,950)	-	(13,201,699,950)

자기주식처분이익	-	9,753,640	-	-	9,753,640	-	9,753,640

2016. 6. 30(당반기말)	146,685,555,000	312,374,588,138	75,180,433,857	209,851,099,656	744,091,676,651	61,100	744,091,737,751

연 결 현 금 흐 름 표

제 63 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일 까지
제 62 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일 까지
제 62 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 61 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지
에이치엠씨투자증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당) 기 반기	제 62 (전) 기 반기	제62기	제61기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(476,222,268,643)	(406,010,214,145)	(22,677,242,865)	(577,966,909,325)

1. 법인세비용차감전순이익	39,691,941,978	41,019,456,335	68,838,930,105	10,193,239,059

2. 비현금항목의 조정	(44,676,303,940)	(8,038,684,941)	(62,813,021,357)	(66,230,140,912)

이자수익	(76,378,444,902)	(83,578,434,687)	(167,633,069,252)	(158,386,098,931)

이자비용	40,702,181,243	43,737,256,479	84,328,994,582	83,532,957,801

배당수익	(1,875,081,062)	(3,246,921,714)	(3,247,531,714)	(1,695,521,586)

단기매매증권평가손실	3,624,354,775	7,821,760,797	7,378,060,131	5,790,165,382

매도가능금융자산처분손실	-	-	99,496,882	327,776,443

매도유가증권평가손실	4,119,529,751	256,247,791	1,096,144,768	325,549,880

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	4,473,741,096

파생결합증권평가손실	4,206,371,142	6,382,195,055	10,812,140,513	17,188,839,844

매도파생결합상품평가손실	8,384,443,946	12,713,866,869	8,939,817,424	11,499,433,973

파생상품평가손실	9,458,416,764	6,752,906,075	17,942,600,592	26,080,808,296

매도가능금융자산손상차손	365,348,266	-	-	-

매도가능금융자산처분손실	6,081,709	7,615,000	-	-

유형자산처분손실	15,171,000	169,496,578	186,676,471	640,114,895

감가상각비	2,212,988,733	2,487,934,848	4,972,207,718	3,971,055,966

복구충당부채전입액	-	-	-	304,191,422

소송충당부채전입액	-	-	1,817,987,671	-

무형자산손상차손	82,246,323	97,520,000	97,520,000	3,241,989,188

무형자산상각비	1,036,898,264	1,223,542,007	2,286,809,542	3,140,622,066

대손상각비	749,559,962	8,392,213,284	9,587,130,024	15,251,489,645

확정급여채무관련비용	2,524,823,641	2,294,243,870	4,927,437,725	5,202,624,645

유형자산처분이익	-	(42,167,962)	(70,791,737)	(40,693,313)

종속기업투자주식처분이익	-	(1,104,979,680)	-	-

지분법적용투자주식처분손실	70,116,680	-	-	-

지분법평가손실	508,973,820	-	-	-

직원성과급	9,753,640	-	-	-

외화환산손실	2,775,092,336	-	583,643,238	-

대손충당금및기타대손충당금환입	-	-	-	-

무형자산손상차손환입	-	-	-	-

복구충당부채환입액	-	-	-	(367,192,222)

단기매매증권평가이익	(10,465,490,398)	(5,966,347,109)	(5,291,291,391)	(13,051,403,726)

매도가능금융자산처분이익	-	-	(3,119,285,529)	(10,123,530,448)

매도유가증권평가이익	(72,510,000)	(236,727,794)	(34,950,000)	-

파생결합증권평가이익	(2,240,230,356)	(4,692,698,393)	(7,723,482,167)	(12,642,558,863)

매도파생결합증권평가이익	(4,511,819,361)	(6,934,075,075)	(13,064,085,808)	(32,774,021,230)

파생상품평가이익	(18,705,348,410)	7,425,749,292	(15,354,343,869)	(16,199,862,571)

매도가능금융자산처분이익	(7,973,773,858)	(893,146,430)	-	-

지분법이익	(2,617,013,043)	(1,091,734,042)	(2,330,857,171)	(1,920,618,564)

외화환산이익	(473,780,883)	-	-	-

무형자산처분이익	(209,667,249)	-	-	-

대손충당금환입	(5,496,413)	(14,000,000)	-	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(503,190,590,927)	(488,996,851,865)	(111,856,540,513)	(578,610,746,737)

예치금	4,785,252,420	22,224,781,910	(14,229,272,245)	121,202,607,980

단기매매금융자산	(509,222,613,768)	(106,943,131,927)	140,682,307,268	(815,419,813,698)

당기손익인식지정금융자산	33,421,506,009	19,381,554,014	31,643,682,741	35,975,812,116

대출채권	157,468,788,511	(206,611,914,477)	(260,180,000,572)	(227,334,195,956)

파생상품자산	(41,432,909,643)	6,601,225,773	(834,202,320)	7,348,726,790

기타대여금및수취채권	(1,277,284,273,950)	(598,779,914,061)	(121,040,699)	(17,523,290,948)

기타자산	(16,185,429)	7,006,727,446	13,892,767,899	(10,069,723,058)

예수부채	909,034,616	(17,545,857,336)	(21,053,415,963)	(6,707,180,929)

단기매매금융부채	58,447,280,249	105,312,000	(35,942,029,768)	144,783,074,120

당기손익인식지정금융부채	(141,572,142,368)	(89,344,537,215)	5,545,067,672	64,765,622,056

기타금융부채	1,212,026,327,853	481,778,621,506	(16,916,647,735)	109,111,558,467

파생상품부채	(9,560,720,988)	(4,593,457,857)	46,051,799,749	24,916,755,007

충당부채	1,095,000,000	(98,587,000)	(129,168,080)	677,317,429

퇴직금의 지급	(2,715,073,314)	371,712,217	(4,374,394,138)	(7,013,937,671)

기타부채	10,460,138,875	(2,549,386,858)	4,108,005,678	(3,324,078,442)

4. 이자의 수취	76,378,444,902	83,578,434,687	167,633,069,252	150,669,396,649

5. 이자의 지급	(40,702,181,243)	(43,737,256,479)	(84,328,994,582)	(83,532,957,801)

6. 배당금의 수취	1,875,081,062	3,246,921,714	5,817,180,736	1,695,521,586

7. 법인세의 환급	(5,598,660,475)	6,917,766,404	(5,967,866,506)	(12,151,221,169)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(70,021,174,801)	(147,403,674,019)	(142,463,636,674)	(11,651,050,430)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	274,021,951,327	42,996,218,480	341,869,569,211	363,613,711,519

매도가능금융자산의 감소	271,114,708,544	39,414,096,048	335,753,120,650	354,922,933,150

유형자산의 감소	36,545,455	1,540,020,727	1,768,422,061	148,078,276

무형자산의 감소	289,383,257	80,000,000	-	98,463,590

보증금의 감소	-	1,962,101,705	3,817,566,142	6,385,413,091

대여금의 감소	183,272,596	-	530,460,358	-

관계기업투자주식의 처분	2,398,041,475	-	-	2,058,823,412

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(344,043,126,128)	(190,399,892,499)	(484,333,205,885)	(375,264,761,949)

매도가능금융자산의 증가	337,931,811,894	169,204,509,898	411,884,907,340	368,475,225,205

대여금의 순증가	-	-	-	708,676,416

관계기업투자주식의 증가	4,720,000,000	18,500,000,000	65,682,300,000	-

유형자산의 증가	1,381,986,465	2,555,006,666	6,402,326,610	4,759,662,607

무형자산의 증가	728,758	100,375,935	323,671,935	626,815,000

보증금의 증가	8,599,011	40,000,000	40,000,000	414,382,721

당기손익인식지정금융자산의 증가	-	-	-	280,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	538,588,193,421	631,882,157,234	233,753,434,810	527,493,729,240

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	680,360,916,663	686,282,723,884	285,811,930,197	628,293,729,240

콜머니의 순증가	-	800,000,000	5,800,000,000	-

증금차입금의증가	-	-	60,000,000,000	-

환매조건부채권매도의 순증가	680,360,916,663	404,913,635,333	-	356,169,400,428

기타차입금의 순증가	-	280,569,088,551	220,011,930,197	272,124,328,812

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(141,772,723,242)	(54,400,566,650)	(52,058,495,387)	(100,800,000,000)

콜머니의 순감소	10,000,000,000	-	-	40,800,000,000

증금차입금의 순감소	-	50,000,000,000	-	60,000,000,000

배당금의 지급	13,201,699,950	4,400,566,650	4,400,566,650	-

환매조건부채권매도의감소	-	-	47,657,928,737	-

기타차입금의순감소	118,571,023,292	-	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)	(7,655,250,023)	78,468,269,070	68,612,555,271	(62,124,230,515)

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)	173,905,008,415	105,292,453,144	105,292,453,144	167,416,683,659

VI. 반기말의 현금및현금성자산 (주석 4)	166,249,758,392	183,760,722,214	173,905,008,415	105,292,453,144