BYC 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 62(당) 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 61(전) 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 비와이씨와 그 종속기업

1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 비와이씨(이하 '당사')는 종속기업 백양(상해)유한공사 외 1개사(이하 주식회사 비와이씨와 그 종속기업을 일괄하여 '연결실체')를 연결대상으로 하여, 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1955년 대한민국에서 설립된 주식회사로서 1975년 6월에 대한민국의 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 그 외 지배기업의 주요 개요는 아래와 같습니다.

지배(보고)기업의 명칭	내 용

지배기업의 법적 형태	주식회사

지배기업 설립지 국가	대한민국

기업의 등록된 본점 사무소	서울특별시 영등포구 도림천로 21길3(대림동)

주요 사업소재지	서울특별시 영등포구 도림천로 21길3(대림동)

지배기업의 영업과 주요활동	섬유제품의 제조 판매, 건설 및 부동산 임대업

(2) 종속기업의 개요지배기업이 유의적인 영향력을 행사하는 종속기업은 백양(상해)유한공사외 3개사로 종속기업의 개요는 아래와 같습니다.

① 연결실체에 포함된 종속기업의 개요는 아래와 같습니다.

구 분	백양(상해)유한공사	PT. BYC INDONESIA

종속기업의 법적형태	외상투자기업	외상투자기업

종속기업의 설립지국가	중화인민공화국(China)	인도네시아(Indonesia)

기업의 등록된 사무소	상해시 송강공업구 송동로 326호	Block E no.16, Desa Parung Mulya, Kec. Ciampel,Karawang 41361 Jawa Barat, Indonesia

주요 사업소재지	상동	상동

종속기업의 영업과 주요 활동	섬유류 제품 제조, 위탁가공	섬유류 제품 제조, 위탁가공

납입 자본금	CNY 53,072,667.30	IDR 43,380,000,000

투자지분비율	99.61%	98.00%

결산일	12월	12월

② 연결실체에 제외된 종속기업의 개요는 아래와 같습니다.

구 분	BAIKYANG U.S.A.INC	(주)바이콤광고

종속기업의 법적형태	Corporation	주식회사

종속기업의 설립지국가	U.S.A	대한민국

기업의 등록된 사무소	13810 Bentley Place Cerritos CA 90703 U.S.A	서울특별시 영등포구 도림천로21길3(대림동)

주요 사업 소재지	상동	상동

종속기업의 영업과 주요 활동	섬유판매	광고대행

납입 자본금	USD 600,000.00	KRW 50,000,000

투자지분비율	100.00%	100.00%

결산일	매년 6월	매년 12월

연결실체에서 제외된 종속기업은 개별적ㆍ총체적 양적측면, 우발채무 등 질적측면 및 공시관련 제반 법규의 위반여부 등을 검토한 결과 회사의 중요성 기준에 미달하여제외하였습니다. 제외사유 등의 내용은 아래와 같습니다.

(단위:원)

구 분	BAIKYANG U.S.A.INC	(주)바이콤광고

설립일자	1986-12-02	1995-02-09

자산	자산 총액	3,912,014,917	1,397,475,282

회사 총자산 대비 비율	0.54%	0.19%

수익	분기 매출액	1,080,700,727	1,640,482,800

회사 총매출 대비 비율	0.68%	1.04%

공시관련법규 위반여부	없 음	없 음

우발채무	없 음	없 음

③ 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분은다음과 같습니다. (단위:원) 종속기업명 자 산 부 채 자 본 지배지분 비지배지분 백양(상해)유한공사 4,828,430,477 - 4,816,144,316 12,286,161 PT. BYC INDONESIA 16,076,616,158 16,675,486,423 (607,039,862) 8,169,597 합 계 20,905,046,635 16,675,486,423 4,209,104,454 20,455,758 (단위:원) 종속기업명 자 산 부 채 자 본 지배지분 비지배지분 백양(상해)유한공사 5,096,753,959 776,365,000 4,311,704,547 8,684,412 PT. BYC INDONESIA 12,627,068,415 12,998,408,954 (384,251,217) 12,910,678 합 계 17,723,822,374 13,774,773,954 3,927,453,330 21,595,090 ④ 당분기와 전분기중 연결대상 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분 순이익은 다음과 같습니다. (단위:원) 종속기업명 매출액 분기손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄손익 백양(상해)유한공사 - 929,963,482 3,601,749 3,601,749 PT. BYC INDONESIA 3,586,887,354 (237,054,059) (4,741,081) (4,741,081) 합 계 3,586,887,354 692,909,423 (1,139,332) (1,139,332) (단위:원) 종속기업명 매출액 분기손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄손익 백양(상해)유한공사 - (412,443,425) (1,597,393) (1,597,393) PT. BYC INDONESIA 4,069,486,982 (2,161,871,412) (43,237,428) (43,237,428) 합 계 4,069,486,982 (2,574,314,837) (44,834,821) (44,834,821) ⑤ 당분기와 전분기중 연결대상 종속기업의 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 백양(상해) 유한공사 PT. BYC INDONESIA 영업활동으로 인한 현금흐름 (856,593,195) 149,809,487 투자활동으로 인한 현금흐름 1,601,242,076 (4,340,386,279) 재무활동으로 인한 현금흐름 - 4,046,790,680 현금및현금성자산의 순증감 744,648,881 (143,786,112) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 (270,688,650) 1,546,019 기초 현금및현금성자산 2,662,280,688 376,710,850 기말 현금및현금성자산 3,136,240,919 234,470,757 (단위:원) 구 분 백양(상해)유한공사 PT. BYC INDONESIA 영업활동으로 인한 현금흐름 (50,146,678) 503,765,944 투자활동으로 인한 현금흐름 (287,164) (55,968,482) 재무활동으로 인한 현금흐름 - (152,357,870) 현금및현금성자산의 순증감 (50,433,842) 295,439,592 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 93,219,380 (18,451,945) 기초 현금및현금성자산 1,615,020,212 131,989,195 기말 현금및현금성자산 1,657,805,750 408,976,842 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정(제정) 동 개정사항은 규제이연계정잔액을 다른 기준서에 따를 경우에는 자산이나 부채로 인식되지 않을 수 있는 비용이나 수익이지만, 요율규제 재화나 용역에 대하여 고객에게 청구할 수 있는 가격을 설정할 때 요율규제자에 의해 포함되거나 포함될 것으로 예상되는 금액이기 때문에 이 기준서에 따라 이연되는 조건을 갖춘 비용이나 수익으로 명시한다는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. (2) 전기 연결재무제표의 재분류연결실체는 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 비교표시된전기(또는 전분기) 연결재무제표의 일부 계정과목을 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전분기 순이익 및 전기말 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 11,788,028 8,528,438 보유예금 16,468,479,700 5,303,172,299 합 계 16,480,267,728 5,311,700,737 5. 사용이 제한된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000,000 5,000,000 6. 범주별 금융상품연결실체는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 및 파생금융상품 등에 대하여 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며, 연결실체의 금융자산 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 의미합니다. (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 매도가능금융자산 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 16,480,267,728 16,480,267,728 매출채권 - 9,539,679,691 9,539,679,691 기타수취채권 - 10,959,796,410 10,959,796,410 장기금융상품 - 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 - 1,644,981,014 보증금 - 849,028,591 849,028,591 합 계 1,644,981,014 37,833,772,420 39,478,753,434 (단위:원) 구 분 매도가능금융자산 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 5,311,700,737 5,311,700,737 매출채권 - 9,985,262,580 9,985,262,580 기타수취채권 - 7,456,332,461 7,456,332,461 장기금융상품 - 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 - 1,644,981,014 보증금 - 619,711,477 619,711,477 합 계 1,644,981,014 23,378,007,255 25,022,988,269 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 27,957,280,110 34,216,605,366 단기차입금 68,666,696,735 63,286,502,135 유동성장기부채 38,500,000,000 24,000,000,000 기타금융부채 174,353,654 190,379,390 장기차입금 113,300,000,000 114,077,000,000 임대보증금 60,287,820,328 54,483,552,215 금융보증부채(*) 9,848,728 14,064,000 합 계 308,895,999,555 290,268,103,106 (*) 금융보증부채는 재무상태표에서 기타비유동부채에 포함되어 있습니다. (3) 범주별 금융상품에 대한 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 수 익 비 용 수 익 비 용 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 대여금 및 수취채권 376,026,085 874,787,768 481,329,134 679,829,977 522,343,863 804,712,616 1,221,724,495 2,132,366,070 이자수익/비용 63,911,620 81,257,342 - - 10,910,100 32,515,095 - - 외화환산손익 298,090,765 726,171,158 451,253,644 508,730,099 408,579,770 569,317,822 549,754,270 1,425,215,317 외환차손익 14,023,700 67,359,268 30,075,490 171,099,878 102,853,993 202,879,699 671,970,225 707,150,753 매도가능금융자산 - 16,354,350 - - - 32,694,350 - - 배당수익 - 16,354,350 - - - 32,694,350 - - 만기보유금융자산 - 750 - - 52,585 290,360 - 2,172,880 이자수익/비용 - 750 - - 52,585 290,360 - - 처분손익 - - - - - - - 2,172,880 상각후원가로 측정하는금융부채 15,309,466 112,095,862 1,719,519,576 4,475,953,793 8,788,685 52,256,527 1,131,339,866 3,293,428,363 이자수익/비용 - - 1,697,531,639 4,375,925,011 - - 1,088,002,232 3,207,373,402 외화환산손익 (31,126) 907,531 847,072 1,879,494 4,452,962 7,440,950 165,242 778,007 외환차손익 15,340,592 111,188,331 21,140,865 98,149,288 4,335,723 44,815,577 43,172,392 85,276,954 합 계 391,335,551 1,003,238,730 2,200,848,710 5,155,783,770 531,185,133 889,953,853 2,353,064,361 5,427,967,313 (4) 제거조건을 충족하지 못하는 방법으로 양도된 금융자산에 대한 공시 각 보고기간말 현재 금융기관에 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있어 금융자산을 제거하지 않고 금융부채로 인식한 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 과 목 당분기말 전기말 전부를 계속하여 인식하는 자산 매출채권 87,380,414 61,903,304 전부를 계속하여 인식하는 관련 부채 단기차입금 (87,380,414) (61,903,304) 상 기와 같이 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 제거조건을 충족하지 못한 양도 금융자산과 관련 부채는 각각 87,380,414원 및 61,903,304원입 니다. 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 상기금액 에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구 의무를 부담하고 있습니다. 7. 매출채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 9,762,434,671 10,078,848,077 대손충당금 (222,754,980) (93,585,497) 합 계 9,539,679,691 9,985,262,580 연결실체의 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 측정하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 93,585,497 5,848,601 설 정 128,688,352 86,753,519 회수(제각) 481,131 983,377 환 입 - - 기말장부금액 222,754,980 93,585,497 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 7,498,482,796 8,321,282,363 180일 초과 2,263,951,875 1,757,565,714 합 계 9,762,434,671 10,078,848,077 연결실체는 거래처가 부도 및 파산 등 손상징후가 개별적으로 식별가능한 채권은 개별분석에 의해 대손충당금을 설정하고, 잔여 매출채권은 과거 3년간 대손경험률에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 8. 기타수취채권(1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 4,059,328,410 1,954,378,461 미청구공사 791,068,000 429,854,000 공사미수금 6,109,400,000 5,072,100,000 합 계 10,959,796,410 7,456,332,461 (2) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 10,440,867,914 7,129,067,765 180일 초과 518,928,496 327,264,696 합 계 10,959,796,410 7,456,332,461 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 제조업 재고자산 상 품 9,361,163,551 7,671,507,378 제 품 38,742,663,243 40,316,088,276 재공품 16,001,184,733 11,653,389,022 원재료 7,662,075,137 7,421,196,850 미착품 183,894,704 10,536,411 저장품 102,002,026 107,482,964 완성용역 316,992,047 310,454,031 미완성용역 842,930,048 680,086,632 소 계 73,212,905,489 68,170,741,564 건설업 재고자산 원재료 87,534,496 29,915,889 완성건물 873,415,776 887,464,101 소 계 960,950,272 917,379,990 평가전금액 합계 74,173,855,761 69,088,121,554 평가충당금 (406,791,030) (520,254,539) 합 계 73,767,064,731 68,567,867,015 연결실체는 개성공업지구내에 소재하는 (주)개성경동흥업 및 (주)개성제일상품에게 외주임가공을 의뢰하여 제품 일부를 생산하여 왔으나, 2016년 2월 정부에 의하여 개성공업지구가 폐쇄되었습니다. 당 분기말 현재 개성공단 폐쇄로 인해 회수하지 못한 원부자재는 3,690,082천원(원재료 2,102,715천원)이며, 동 금액을 피해보상 청구 하였습니다. 당사는 개성외주업체의 본사 경동흥업(주) 및 (주)제일상품을 통하여 개성공단기업 비상대책 위원회와 연대하여 실질피해보상이 이루어지도록 적극적으로 노력하고 있습니다 . 10. 기타유동채권보고기간 종료일 현재 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 - 66,069,200 선급비용 394,266,317 233,730,300 기타당좌자산 193,184,590 228,075,311 합 계 587,450,907 527,874,811 11. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 건설공제조합 94 - 85,784,494 128,495,744 85,784,494 85,784,494 서울니트조합 3 0.5 300,000 1,576,707 300,000 300,000 전북니트조합 17 11.81 1,700,000 9,241,217 1,700,000 1,700,000 한국경제신문 287 - 6,431,520 3,066,595 6,431,520 6,431,520 (주)전주방송 308,000 5.50 1,540,000,000 2,964,192,000 1,540,000,000 1,540,000,000 삼화공업(주) 320 3.20 1,600,000 131,491,520 1,600,000 1,600,000 신한봉제(주) 1,833 18.33 9,165,000 3,278,437,812 9,165,000 9,165,000 합 계 1,644,981,014 6,516,501,595 1,644,981,014 1,644,981,014 매도가능금융자산은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 비상장주식은 원가로 측정하고 있습니다. 12. 종속기업투자 ( 1 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 법인설립및영업소재지 지분율 장부금액 당분기말(%) 전기말(%) 당분기말 전기말 BAIKYANG U.S.A.INC 미 국 100.00 100.00 674,711,578 674,711,578 (주)바이콤광고 대한민국 100.00 100.00 50,000,000 50,000,000 합 계 724,711,578 724,711,578 해당 종속기업의 경우 자산규모 및 사업의 성격 등을 고려할 때 당사에 미치는 영향이 크지 않으므로 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기의 종속기업의 장부금액의 변동은 없 습 니 다 . (3) 당분기말 현재 종속기업투자주식에 대해 지분법을 적용할 경우 지분법평가내역 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 기 초 취 득 지분법손익및지분법자본변동 당분기말 분기손익 환산차대 이익잉여금 BAIKYANG U.S.A.INC 673,836,067 - (43,009,753) (513,618) - 630,312,696 (주)바이콤광고 618,758,240 - 104,046,143 - - 722,804,383 합 계 1,292,594,307 - 61,036,390 (513,618) - 1,353,117,079 (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 자 산 부 채 순자산 분기매출액 분기순이익(손실) BAIKYANG U.S.A.INC 3,912,014,917 3,281,702,221 630,312,696 1,080,700,727 (43,009,753) (주)바이콤광고 1,397,475,282 674,670,899 722,804,383 1,640,482,800 104,046,143 합 계 5,309,490,199 3,956,373,120 1,353,117,079 2,721,183,527 61,036,390 상기 재무제표는 분기말 현재 감사 또는 검토받지 아니한 가결산 재무제표 입니다. (단위:원) 회사명 자 산 부 채 순자산 매출액 당기순이익(손실) BAIKYANG U.S.A.INC 4,182,141,278 3,508,305,211 673,836,067 1,402,165,381 (55,803,403) (주)바이콤광고 1,080,336,041 461,577,801 618,758,240 2,065,254,065 93,409,475 합 계 5,262,477,319 3,969,883,012 1,292,594,307 3,467,419,446 37,606,072 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 당분기말 전기말 토 지 30,927,519,874 27,441,455,228 건 물 43,075,558,928 48,946,212,631 감가상각누계액 (16,987,025,073) (20,591,594,924) 설비자산 12,480,910,839 13,952,719,679 감가상각누계액 (6,649,678,966) (7,363,267,095) 기타유형자산 6,592,196,711 6,871,690,947 감가상각누계액 (4,007,415,691) (4,364,683,658) 건설중인자산 1,565,171,536 967,767,450 합 계 66,997,238,158 65,860,300,258 (2) 당분기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 환율차이 당분기말 토 지 27,441,455,228 3,820,262,520 (209,458,157) (422,423) - (124,317,294) 30,927,519,874 건 물 28,354,617,707 18,046,170 (282,427,300) (752,589,481) (1,083,017,896) (166,095,345) 26,088,533,855 설비자산 6,589,452,584 516,033,342 (45,591,335) (122,335,653) (1,073,852,351) (32,474,714) 5,831,231,873 기타유형자산 2,507,007,289 840,785,921 (104,487,248) 918,918 (660,054,011) 610,151 2,584,781,020 건설중인자산 967,767,450 27,258,689,411 - (26,661,269,405) - (15,920) 1,565,171,536 합 계 65,860,300,258 32,453,817,364 (641,964,040) (27,535,698,044) (2,816,924,258) (322,293,122) 66,997,238,158 (주) 유형자산과 투자부동산 간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (단위:원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 대체(주) 감가상각비 환율차이 기 말 토 지 35,661,117,158 799,784,344 (10,625,303) (8,969,027,267) - (39,793,704) 27,441,455,228 건 물 28,119,272,549 1,850,885,649 (34,973,257) 68,709,090 (1,439,382,191) (209,894,133) 28,354,617,707 설비자산 7,899,666,644 417,604,066 (7,000) 10,172,772 (1,377,060,328) (360,923,570) 6,589,452,584 기타유형자산 2,359,654,840 996,013,003 (11,613,180) 46,541,817 (876,633,383) (6,955,808) 2,507,007,289 건설중인자산 13,236,237,714 78,200,687,637 (40,538,913) (90,428,224,045) - (394,943) 967,767,450 합 계 87,275,948,905 82,264,974,699 (97,757,653) (99,271,827,633) (3,693,075,902) (617,962,158) 65,860,300,258 (주) 유형자산과 투자부동산 간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (3) 당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 보험종류 부보액 보험회사 당분기말 전기말 건물 등 화재보험 329,036,090,892 277,669,242,124 한화손해보험(주)외 재고자산 등 화재보험 26,552,491,125 26,017,856,780 합 계 355,588,582,017 303,687,098,904 14. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 206,578,855,571 212,922,028,116 건 물 341,066,833,237 269,809,483,308 감가상각누계액 (42,750,429,556) (37,072,945,975) 건설중인 자산 29,711,127,125 83,947,199,600 합 계 534,606,386,377 529,605,765,049 (2) 당분기와 전기중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 당분기말 토 지 212,922,028,116 998,730 - (6,344,171,275) - 206,578,855,571 건 물 232,736,537,333 4,561,846,590 - 66,735,036,195 (5,717,016,437) 298,316,403,681 건설중인자산 83,947,199,600 - - (54,236,072,475) - 29,711,127,125 합 계 529,605,765,049 4,562,845,320 - 6,154,792,445 (5,717,016,437) 534,606,386,377 (주) 유형자산과 투자부동산 간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. 그 중, 2016년 6월 28일 한국토지주택공사에 매각한 투자부동산의 재고자산 등으 로 대체된 장부금액은 20,511,525 천원 입니다 . (단위:원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 기 말 토 지 188,077,645,397 21,560,146 - 24,822,822,573 - 212,922,028,116 건 물 206,425,441,021 1,929,599,911 - 30,896,953,565 (6,515,457,164) 232,736,537,333 건설중인자산 40,395,148,105 - - 43,552,051,495 - 83,947,199,600 합 계 434,898,234,523 1,951,160,057 - 99,271,827,633 (6,515,457,164) 529,605,765,049 (주) 유형자산과 투자부동산 간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 중 토지의 공정가치(개별공시지가)는 다음과 같습니다. (단위:원) 사업장 소재지 면 적(㎡) 장부금액 공시지가 본 사 서울 영등포구 대림동 등 3,234.65 4,046,348,260 11,627,701,082 영업소 등 서울 중구 광희동 등 73,596.62 181,409,137,054 223,926,071,946 전주공장등 전주시 덕진구 팔복동(1공장) 등 20,880.56 385,778,871 3,885,990,656 건설중 토지 대전시 유성구 봉명동 등 6,477.96 20,736,776,457 13,477,735,940 합 계 104,189.79 206,578,040,642 252,917,499,624 (단위:원) 사업장 소재지 면 적(㎡) 장부금액 공시지가 본 사 서울 영등포구 대림동 등 3,234.65 4,046,348,260 11,137,536,500 영업소 등 서울 중구 광희동 등 66,718.31 139,630,799,437 196,811,397,821 전주공장등 전주시 덕진구 팔복동(1공장) 등 20,880.56 385,778,871 3,679,534,114 건설중 토지 안양시 만안구 안양동 등 14,675.67 68,859,101,548 40,676,704,090 합 계 105,509.19 212,922,028,116 252,305,172,525 (4) 당분기와 전분기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 7,828,121,699 22,419,572,344 6,978,598,424 19,740,494,232 투자부동산에서 발생한 운영비용 (5,941,852,420) (12,563,714,789) (4,764,175,424) (10,093,750,060) 순손익 1,886,269,279 9,855,857,555 2,214,423,000 9,646,744,172 15. 차입원가 (1) 당분기와 전기중 발생한 연결실체의 이자비용에서 자본화된 차입원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 적격자산 당분기 전 기 특정차입금 일반차입금 합 계 특정차입금 일반차입금 합 계 유형/투자부동산 796,258,123 - 796,258,123 1,381,315,884 - 1,381,315,884 (2) 보고기간말 현재 특정차입금과 발생한 평균차입금액 및 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 평균차입금액 차입원가 특정차입이자율 평균차입금액 차입원가 특정차입이자율 특정차입금 40,847,314,009 796,258,123 1.95% 60,191,151,454 1,381,315,884 2.29% 16. 무형자산(1) 당분기와 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기 초 취 득 대 체(주) 상 각 환율차이 당분기말 산업재산권 53,720,846 29,709,971 - (17,547,762) - 65,883,055 시설이용권 565,156,129 - (505,190,699) (13,176,453) (46,788,977) - 소프트웨어 - 46,999,999 - (3,133,333) - 43,866,666 기타의무형자산 465,247,188 61,320,000 (308,228,863) (8,039,257) (28,547,068) 181,752,000 합 계 1,084,124,163 138,029,970 (813,419,562) (41,896,805) (75,336,045) 291,501,721 (주)매각예정자산으로 대체된 금액입니다. (단위:원) 구 분 기 초 취 득 대 체(주) 상 각 환율차이 기 말 산업재산권 52,412,796 30,051,280 - (28,743,230) - 53,720,846 시설이용권 572,422,168 - - (17,932,271) 10,666,232 565,156,129 기타의무형자산 469,680,357 - - (10,940,891) 6,507,722 465,247,188 합 계 1,094,515,321 30,051,280 - (57,616,392) 17,173,954 1,084,124,163 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 기타의무형자산에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 기타의무형자산의회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 보증금(1) 보고기간 종료일 현재 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 임차보증금 538,217,511 325,585,337 영업보증금 3,600,000 3,600,000 관리비예치금 307,211,080 290,526,140 합 계 849,028,591 619,711,477 (2) 보고기간 종료일 현재 보증금 중 상각후 원가로 측정되는 임차보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 취득가액 현재가치할인차금(주) 장부금액 당분기말 637,987,857 (99,770,346) 538,217,511 전기말 378,413,041 (52,827,704) 325,585,337 (주) 현재가치할인차금은 가중평균차입이자율 2.52% 및 가중평균임차기간 8년을 적용하여 산정하였습니다. 기중 현재가치할인차금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초잔액 증 가 상 각 기말잔액 당분기 (52,827,704) (51,474,717) 4,532,075 (99,770,346) 전 기 (64,102,269) 4,954,440 6,320,125 (52,827,704) 18. 기타비유동자산보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 가입권 18,150,000 18,150,000 장기선급비용 99,770,346 52,827,704 합 계 117,920,346 70,977,704 19. 담보로 제공된 자산 등 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 설정내역 유형자산및투자부동산 서울시 영등포구 대림동 1104-1외 토지 및 건물 등 2,883,744,017 24,500,000,000 산업은행 가산지점 근저당 구로 가산동 외 토지 및 건물 등 225,930,783,079 31,455,820,410 한국산업안전공단 서울지역본부 외 근저당/전세권 등 합 계 228,814,527,096 55,955,820,410 20. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 10,702,163,915 9,433,371,087 미지급금 17,255,116,195 24,783,234,279 합 계 27,957,280,110 34,216,605,366 21. 장·단기 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류별 차입처 당분기말 전기말 수출환어음 하나은행 외 87,380,414 61,903,304 일반대출 산업은행 외 56,227,043,490 62,872,326,000 시설자금 산업은행 12,000,000,000 - 특수관계자 한영대 352,272,831 352,272,831 합 계 68,666,696,735 63,286,502,135 상기 단기차입금의 이자율은 2.32% ~2.54 % 입 니 다 . (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류별 차입처 당분기말 전기말 시설자금 신한은행외 151,800,000,000 138,077,000,000 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (38,500,000,000) (24,000,000,000) 합 계 113,300,000,000 114,077,000,000 상기 장기차입금의 이자율은 1.49%~2.97%입 니다. (3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년 이후 합 계 금융기관차입금 등 107,166,696,735 44,300,000,000 69,000,000,000 220,466,696,735 22. 기타금융부채 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 미지급비용 149,919,994 - 149,919,994 165,939,480 - 165,939,480 수입보증금 23,500,000 - 23,500,000 23,500,000 - 23,500,000 미지급배당금 933,660 - 933,660 939,910 - 939,910 임대보증금 - 60,287,820,328 60,287,820,328 - 54,483,552,215 54,483,552,215 금융보증부채 - 9,848,728 9,848,728 - 14,064,000 14,064,000 합 계 174,353,654 60,297,669,056 60,472,022,710 190,379,390 54,497,616,215 54,687,995,605 (2) 보고기간 종료일 현재 상각후 원가로 측정되는 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 취득가액 현재가치할인차금(주) 장부금액 당분기말 73,569,594,545 (13,281,774,217) 60,287,820,328 전기말 66,486,610,795 (12,003,058,580) 54,483,552,215 (주) 현재가치할인차금은 가중평균차입이자율 2.52% 및 가중평균임대기간 8년을 적용하여 산정하였습니다. 기중 현재가치할인차금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초잔액 설 정 상 각 기말잔액 당분기 (12,003,058,580) (2,308,454,774) 1,029,739,137 (13,281,774,217) 전 기 (13,082,977,488) (209,989,414) 1,289,908,322 (12,003,058,580) 23. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1,330,820,578 3,427,360,363 예수금 443,679,786 435,003,129 기타의유동부채 17,165,705 15,116,061 합 계 1,791,666,069 3,877,479,553 24. 퇴직급여제도 연결실체의 퇴직급여와 관련하여 확정급여형 퇴직급여제도가 운영중에 있습니다. (1) 보고기간말 현재 연결실체의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,638,071,643 13,066,128,650 사외적립자산의 공정가치 (11,320,926,409) (12,020,468,047) 국민연금전환금 (53,001,100) (64,814,000) 확정급여채무에서 발생한 순부채 2,264,144,134 980,846,603 (2) 당분기와 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 1,359,412,209 1,854,780,870 당기이자원가 260,004,903 306,340,644 사외적립자산의 기대수익 (228,959,201) (279,728,782) 합 계 1,390,457,911 1,881,392,732 (3) 당분기와 전기의 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초확정급여채무 13,066,128,650 12,698,270,880 당기근무원가 1,359,412,209 1,854,780,870 이자원가 260,004,903 306,340,644 확정급여채무 재측정요소(주) - (612,182,788) 지급액 (1,047,474,119) (1,181,080,956) 기말확정급여채무 13,638,071,643 13,066,128,650 (주) 확정급여채무에서 발생한 재측정요소는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다. (4) 당분기와 전기중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초사외적립자산의 공정가치 12,020,468,047 10,126,226,527 사외적립자산의 기대수익 228,959,201 279,728,782 사외적립자산의 불입분 - 2,768,049,000 사외적립자산의 재측정요소(주) - 980,525 지급액 (928,500,839) (1,154,516,787) 기말사외적립자산의 공정가치 11,320,926,409 12,020,468,047 (주) 사외적립자산에서 발생한 재측정요소는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다. (5) 당분기와 전기중 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기대수익율 2.33% 2.33% 정기예금 11,320,926,409 12,020,468,047 25. 충당부채 (1) 하자보수충당부채1) 보고기간종료일 현재 하자보수충당부채(비유동 충당부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 625,986,727 399,471,727 차감:현재가치할인차금 (46,533,021) (32,226,953) 합 계 579,453,706 367,244,774 각 보고기간말 현재가치할인차금의 가중평균차입이자율 및 가중평균기간은 각각 2.52% (전기말 2.52%)와 8년(전기 8년) 입니다. 2) 각 보고기간 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초잔액 399,471,727 913,514,233 설정액 226,515,000 - 감소액 하자보수비와 상계액 - (8,675,610) 환입액 - (505,366,896) 기말잔액 625,986,727 399,471,727 3) 당분기중 충당부채를 산정하기 위하여 사용된 주요 추정과 추정의 변동에 따른 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 주요 추정치 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 가중평균차입이자율 2.52% 2.52% ② 주요 추정치의 변동에 따른 충당부채의 변동내역 (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1%증가 1%감소 1%증가 1%감소 하자보수충당부채 (19,173,187) 20,289,030 (11,673,955) 12,284,782 26. 기타비유동부채 각 보고기간말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익 13,281,774,217 12,003,058,580 장기예수금 3,000,000,000 3,000,000,000 금융보증부채 9,848,728 14,064,000 마일리지이연수익 387,761,959 296,784,739 합 계 16,679,384,904 15,313,907,319 (주)장기선수수익은 임대보증금의 명목가액과 상각후원가 측정액과의 차이입니다. 27. 약정사항 , 담보제공, 지급보증 및 우발채무 (1) 연결실체의 주요 약정사항각 보고기간 종료일 현재 연결실체의 영업활동을 위하여 금융기관으로부터 제공받은보증 및 당좌차월 등의 자금조달과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 지급보증기관 보증내역 당분기말 전기말 보증한도 사용액 보증한도 사용액 하나은행 스탠바이 L/C 보증 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 신한은행외 신용장개설 지급보증 USD8,000,000.00 USD2,005,718.98 USD8,000,000.00 USD1,943,931.69 하나은행 원화지급보증 18,000,000,000 8,640,453,000 18,000,000,000 4,700,861,000 기업은행 무역금융 500,000,000 33,045,747 2,000,000,000 119,115,000 하나은행 당좌차월 약정 15,000,000,000 - 15,000,000,000 - 신한은행 외담대 15,000,000,000 1,442,552,927 15,000,000,000 1,367,531,857 신한은행외 차입(여신) 238,800,000,000 208,800,000,000 226,800,000,000 193,077,000,000 합 계 287,300,000,000 218,916,051,674 276,800,000,000 199,264,507,857 USD10,400,000.00 USD4,405,718.98 USD10,400,000.00 USD4,343,931.69 (2) 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정사항 각 보고기간종료일 현재 연결실체가 수출대금 회수를 위하여 수입업자를 지급인으로하는 수출환어음을 발행하여 금융기관으로부터 할인받은 내역(상환청구권 있음)은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 금융기관 적 요 당분기말 전기말 만기미도래할인채권 차입금계상액 만기미도래할인채권 차입금계상액 하나은행 수출 Nego USD42,686.04 46,796,704 USD26,305.02 31,073,822 신한은행 수출 Nego USD37,018.80 40,583,710 USD26,513.50 30,829,482 합 계 USD79,704.84 87,380,414 USD52,818.52 61,903,304 (3) 타인으로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역 보고기간종료일 현재 연결실체는 인허가 및 공탁 등을 위하여 서울보증보험으로부터 1,113,240,012원(전기 1,071,267,989원)의 보증금액을 제공받고 있습니다 . (4) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위:원) 원 고 피 고 소송사건내용 청구금액 소송전망 또는 진행상황 손진억 당 사 치료비 및 임금청구 소송 10,000,000 1심 당사 승소, 2심계류중 당 사 이동섭외1명 건물 명도 - 2016.04.05 소장접수, 1심 계류중 (5) 진행중인 계약 (단위:원) 구분 공사명 도급자 계약수주액 공사기간 도급공사 구로구 신한방 지식산업센터 신축공사 (주)신한방 24,300,000,000 2015.11.23~2018.5.31 인천청라빌딩 신축공사 (주)백양 18,088,000,000 2015.5.20~2017.5.20 합 계 42,388,000,000 28. 납입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 4,200,000,000 4,200,000,000 주식발행초과금 3,420,000,000 3,420,000,000 합 계 7,620,000,000 7,620,000,000 (2) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같으며, 당분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (단위:주,원) 구 분 보통주식 우선주식(주) 발행할주식의 총수 3,000,000 발행주식수 624,615 215,385 주당 액면가액 5,000 5,000 자본금 3,123,075,000 1,076,925,000 발행주식 중 당해기업이 소유하고 있는 주식수 8 5,400 (주) 우선주식은 비참가적, 비누적적, 무의결권 주식입니다. 29. 연결이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 연결이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 2,100,000,000 2,100,000,000 이익준비금(주1) 2,100,000,000 2,100,000,000 2. 임의적립금 371,441,055,936 357,000,356,075 임의적립금 365,140,699,861 350,700,000,000 기업합리화적립금(주2) 2,693,689,408 2,693,689,408 재무구조개선적립금 240,000,000 240,000,000 연구및인력개발준비금(주3) 3,366,666,667 3,366,666,667 3. 미처분이익잉여금 1,204,274,622 6,449,677,511 합 계 374,745,330,558 365,550,033,586 (주1) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다.(주3) 지배기업은 조세특례제한법의 규정에 의하여 2013년말까지 연구및인력개발준비금을 적립하였으며, 동 준비금 중 관련 세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기중 연결 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 6,449,677,511 11,066,784,885 지배기업 당기순이익 9,883,015,422 13,182,798,093 확정급여부채의 재측정요소 - 478,267,383 적립금이입 1,233,333,333 1,400,000,000 적립금처분 (15,674,033,194) (19,000,000,000) 현금배당 (687,718,450) (678,172,850) 기말금액 1,204,274,622 6,449,677,511 30. 기타 자 본구성요소보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금(주1) 4,542,609,624 4,542,609,624 자기주식(주2) (348,885,690) (348,885,690) 기타포괄손익누계액(주3) 434,078,781 731,979,464 합 계 4,627,802,715 4,925,703,398 (주1) 연결실체는 1983년 1월 1일을 평가기준일로 하는 자산재평가법에 의한 유형자산의재평가를 실시한 바 있습니다. 동 재평가의 결과, 재평가차액 5,095백만원이 발생하였으며 재평가세 등을 차감한 재평가적립금은 4,543백만원입니다. (주2) 자기주식은 주가안정을 위하여 취득한 우선주식과 단주의 처리과정에서 발생한 보통주식으로 각 보고기간말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 주식수 8 주 5,400 주 8 주 5,400 주 취득가액 병합단주 348,885,690 병합단주 348,885,690 (주3) 당분기와 전기중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기 초 증 감 기 말 해외사업환산손익 731,979,464 (297,900,683) 434,078,781 (단위:원) 구 분 기 초 증 감 기 말 해외사업환산손익 1,002,507,127 (270,527,663) 731,979,464 31. 매출액 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재화의 판매로 인한 수익 제품매출액 24,598,977,179 73,108,245,430 28,568,321,320 80,301,332,473 상품매출액 8,809,564,338 25,111,340,978 7,992,277,758 23,546,859,164 건설계약으로 인한 수익 분양매출액 - 22,626,456,850 450,894,545 923,277,510 공사매출액 5,574,315,600 13,370,214,000 1,791,728,000 1,791,728,000 임대수익 임대매출액 7,828,121,699 22,419,572,344 6,978,598,424 19,740,494,232 기타수익 기타매출액 461,681,333 1,326,868,621 243,857,714 1,031,635,460 합 계 47,272,660,149 157,962,698,223 46,025,677,761 127,335,326,839 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 광고선전비 1,766,644,165 3,622,375,610 1,132,132,379 2,444,657,586 운반비 328,248,766 885,437,322 320,371,564 874,726,189 견본비 4,334,613 21,394,120 7,232,588 25,244,122 포장비 114,420,031 292,258,432 97,474,379 274,642,323 판매수수료 1,838,267,095 5,755,747,540 1,848,689,046 5,361,248,751 지급수수료 250,840,000 763,893,000 263,520,000 815,384,500 급 여 4,735,118,130 14,411,644,909 4,516,572,059 14,191,483,144 퇴직급여 386,625,321 1,191,967,924 384,366,087 1,163,639,420 복리후생비 842,295,804 2,308,514,601 901,536,387 2,455,185,376 여비교통비 270,916,719 869,251,703 312,038,989 935,096,341 보험료 46,773,204 101,813,007 45,949,632 142,927,188 차량유지비 46,469,770 137,014,356 47,026,298 129,689,781 수도광열비 273,925,483 918,212,739 355,108,710 1,017,994,297 소모품비 117,480,806 376,025,267 141,417,580 380,639,098 임차료 45,414,124 154,839,256 47,815,040 114,179,076 접대비 28,807,690 98,491,699 47,182,839 118,208,879 감가상각비 209,020,323 992,552,213 413,072,008 1,209,231,578 무형자산상각비 (6,313,269) 20,681,095 12,733,973 44,683,178 세금과공과 1,101,418,389 2,017,641,789 1,676,320,505 2,628,906,658 기타수수료 507,627,086 1,719,608,183 550,358,563 1,660,589,740 대손상각비(환입) (17,963,649) 128,688,352 648,755 (133,219) 하자보수비 (21,246,994) (21,246,994) - 44,824,390 통신비 46,003,463 170,335,973 58,024,397 175,424,720 수선비 10,193,934 30,545,341 190,287,220 212,993,915 사무용품비 44,724,001 133,312,090 39,993,931 136,722,135 도서인쇄비 6,285,000 19,105,300 49,904,960 124,545,150 교육훈련비 20,033,960 40,001,200 6,816,637 25,921,059 회의비 9,825,433 35,668,844 6,024,160 32,413,865 잡 비 10,979,042 31,068,544 10,327,503 38,189,473 합 계 13,017,168,440 37,226,843,415 13,482,946,189 36,779,258,713 33. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 63,911,620 81,258,092 10,962,685 32,805,455 외환차익 29,364,292 178,547,599 107,189,716 247,695,276 외화환산이익 298,059,639 727,078,689 413,032,732 576,758,772 배당금수익 - 16,354,350 - 32,694,350 합 계 391,335,551 1,003,238,730 531,185,133 889,953,853 이자비용 1,697,531,639 4,375,925,011 1,088,002,232 3,207,373,402 외환차손 51,216,355 269,249,166 715,142,617 792,427,707 외화환산손실 452,100,716 510,609,593 549,919,512 1,425,993,324 합 계 2,200,848,710 5,155,783,770 2,353,064,361 5,425,794,433 34. 기타수 익 및 기타비용 당분기와 전분기중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입수수료 42,444,275 105,767,511 32,330,964 98,222,909 수입가공료 48,881,500 138,842,700 51,072,930 153,594,030 유형자산처분이익 (795,283,878) 1,011,914,933 - 21,537,197 잡이익 329,582,551 2,757,091,911 195,911,421 677,812,629 합 계 (374,375,552) 4,013,617,055 279,315,315 951,166,765 기부금 947,800 3,047,800 - - 유형자산처분손실 6,500,719 20,274,281 2,728,362 2,798,362 매도가능증권처분손실 - - - 2,172,880 잡손실 32,690,292 105,982,802 16,865,899 116,605,525 합 계 40,138,811 129,304,883 19,594,261 121,576,767 35. 비용의 성격별 분류 각 보고기간 중 연결실체의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 중요한 수익과 비용 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출원가 5,371,301,990 15,593,135,625 5,044,147,635 14,304,368,851 원재료와 소모품의 사용액 11,568,081,739 32,603,526,159 10,432,760,611 31,920,537,808 종업원급여비용 7,046,235,816 20,470,389,476 6,159,429,891 19,354,163,649 감가상각비와 상각비 2,890,538,263 8,377,286,374 2,614,830,400 7,607,350,153 기타 비용 18,621,008,410 69,510,290,320 18,564,152,345 40,050,272,285 합 계 45,497,166,218 146,554,627,954 42,815,320,882 113,236,692,746 36. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 2,577,185,687 3,575,793,112 일시적차이로 인한 이연법인세변동액(주) (224,390,663) (845,541,092) 법인세 추납(환급)액 (164,870,231) 709,070,983 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 (주) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당분기말 이연법인세 부채 451,074,432 161,813,565 전기말 이연법인세 부채 675,465,095 1,007,354,657 이연법인세부채 증가(감소)액 (224,390,663) (845,541,092) 일시적차이에 대한 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 추정과세소득과 미래예상세율을 적용하여 계산한 평균세율을 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 11,139,837,401 10,392,383,511 적용세율의 세부담액(당분기 : 21.85 %, 전분기 : 21.84%) 2,434,264,227 2,269,824,371 조정사항 (246,339,434) 1,169,498,632 비과세수익으로 인한 효과 (615,780) (1,819,329) 비공제비용 으로 인한 효과 10,790,891 9,082,864 기타 (91,644,314) 453,164,114 법인세추납(환급)액 (164,870,231) 709,070,983 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 유효법인세율 19.64% 33.09% (3) 당분기 중 법인세 납부할 금액은 597,753 천원 입 니다. 37. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위:주,일) 구 분 보통주 우선주 3개월 누 적 3개월 누 적 1.기초주식수 624,607 624,607 209,985 209,985 가중치 92 274 92 274 2.적수 57,463,844 171,142,318 19,318,620 57,535,890 3.일수 92 274 92 274 4.유통보통주식수(2÷3) 624,607 624,607 209,985 209,985 (단위:주,일) 구 분 보통주 우선주 3개월 누 적 3개월 누 적 1.기초주식수 624,607 624,607 209,985 209,985 가중치 92 273 92 273 2.적수 57,463,844 170,517,711 19,318,620 57,325,905 3.일수 92 273 92 273 4.유통보통주식수(2÷3) 624,607 624,607 209,985 209,985 (2) 기본주당이익은 지배기업의 소유주에 대한 보통주 및 우선주에 귀속되는 배당금과 배분대상순이익을 분기의 가중평균유통주식수로 나누어 산출한 값의 합산액이며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 및 전분기에는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익 390,314,774 9,883,015,422 309,174,359 6,997,895,329 우선주배당금 47,198,250 141,594,750 44,621,813 133,865,438 배분대상순이익 343,116,524 9,741,420,672 264,552,546 6,864,029,891 유통주식수 624,607 624,607 624,607 624,607 기본주당이익 549 15,596 423 10,989 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 우선주배당금 47,198,250 141,594,750 44,621,813 133,865,438 유통주식수 209,985 209,985 209,985 209,985 기본주당이익 224 674 213 638 38. 영업부문에 대한 공시 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습니다 . 연결실체의 영업보고부문은 재화의 특성과 유형에 따라 2개의 보 고 부 문이 있으며 , 각 부문은 연결실체의 전략적 영업 단위들입니다. 전략적 영 업단위들은 서로 다른 생산품 과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 연결실체의 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 아래와 같습니다. (1) 연결실체가 적용한 보고부문 식별기준은 다음과 같습니다. 보고부문 내 용 섬유제품부문 내의, 의류 등의 상품과 제품제조 및 판매 건설ㆍ분양 / 임대 도급공사, 분 양 공사, 임대 용역제공 (2) 각 보고기간 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 매출액 99,546,455,029 58,416,243,194 157,962,698,223 영업이익 1,589,060,310 9,819,009,959 11,408,070,269 분기순이익 3,506,894,876 6,374,981,214 9,881,876,090 자산총액 169,320,683,218 548,942,533,592 718,263,216,810 부채총액 37,891,246,151 293,358,381,628 331,249,627,779 (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 매출액 104,879,827,097 22,455,499,742 127,335,326,839 영업이익 6,438,873,571 7,659,760,522 14,098,634,093 분기순이익 3,299,903,968 3,653,156,540 6,953,060,508 자산총액 174,173,155,306 517,291,453,541 691,464,608,847 부채총액 44,618,774,173 268,728,502,600 313,347,276,773 (3) 제품과 용역에 대한 공시각 보고기간 중 외부고객으로부터 창출한 수익(제품과 용역)은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 당분기 외부고객으로부터의 수익 99,546,455,029 58,416,243,194 157,962,698,223 전분기 외부고객으로부터의 수익 104,879,827,097 22,455,499,742 127,335,326,839 (4) 각 보고기간 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 국 내 아메리카 중 동 아시아 기 타 합 계 순매출액 151,583,578,201 717,764,996 3,302,993,527 1,706,454,300 651,907,199 157,962,698,223 비유동자산(주) 589,098,712,916 - - 13,639,045,264 - 602,737,758,180 (주) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 제외하였습니다. (단위:원) 구 분 국 내 아메리카 중 동 아시아 기 타 합 계 순매출액 119,035,809,852 1,012,072,927 4,993,816,038 1,233,722,301 1,059,905,721 127,335,326,839 비유동자산(주) 568,069,616,478 - - 12,279,938,997 - 580,349,555,475 (주) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 제외하였습니다. (5) 연결실체는 단일 외부고객으로부터 해당부문 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객을 주요 고객으로 분류하고 있습니다. 그러나 보고기간 중 에 이에 해당하는 연결실체의 고객은 없습니다. 39. 특수관계자와의 거래(1) 주요 경영진에 대한 보상각 보고기간 중 연결실체가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 417,417,964 458,139,150 퇴직급여 150,770,599 101,231,513 합 계 568,188,563 559,370,663 (2) 보고기간말 현재 특수관계자 현황보고기간말 현재 연결실체를 지배하는 지배기업, 최상위 지배기업, 연결실체의 관계기업 및 연결실체가 참여자인 공동기업은 없으며, 연결실체가 지배하는 종속기업으로서 중요성기준에 미달하여 연결에서 제외된 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.(한국채택기업회계기준서 1024호) 종속기업명 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 BAIKYANG U.S.A INC. 미 국 100.00 100.00 (주)바이콤광고 대한민국(국내) 100.00 100.00 상기 종속기업이 지배하거나, 상기 종속기업의 관계기업은 없습니다. (3) 각 보고기간 중 연결에서 제외된 종속기업 등 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역 다음과같습니다.1) 종속기업과의 거래 (단위:원) 종속기업명 수 익 비 용 3개월 누 적 3개월 누 적 BAIKYANG U.S.A INC. 187,105,947 717,764,996 - - (주)바이콤광고 1,836,364 3,404,122 907,806,000 1,490,780,950 합 계 188,942,311 721,169,118 907,806,000 1,490,780,950 (단위:원) 종속기업명 수 익 비 용 3개월 누 적 3개월 누 적 BAIKYANG U.S.A INC. 431,295,838 1,012,072,927 - - (주)바이콤광고 815,694 2,375,265 710,810,000 1,266,884,545 합 계 432,111,532 1,014,448,192 710,810,000 1,266,884,545 2) 관계회사, 공동기업과의 거래각 보고기간 중 연결실체에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업 등 또는 연결실체가 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업 등은 없습니다 ( 한 국채택국 제회계기준 1028호). 3) 주요경영진 및 그 밖의 특수관계자와의 거래각 보고기간 중 연결실체와 거래가 있는 주요 경영진 및 종속기업과 그 밖의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 기타 특수관계자명 당분기 전분기 수익등 비용등 수익등 비용등 (주)개성제일상품 23,484,824 314,752,123 - 4,725,156,976 PT.KYDO인도네시아 - 1,694,384,767 - 1,498,394,759 (주)신한방 6,426,306,521 6,479,398,474 68,602,743 8,071,372,646 (주)비와이씨마트 1,369,978,256 5,948,235,695 1,178,659,977 5,449,576,036 개성경동흥업(주) 20,239,404 290,249,173 - 2,035,527,986 경동흥업(주) 300,239,891 2,870,356,050 353,435,999 3,773,946,600 승명실업(주) - 2,903,632,285 - 2,777,805,305 신한에디피스 2,130,898,739 26,624,442 2,142,527,663 7,338,364 (주)남호섬유 15,477,400 217,870,111 13,577,400 218,269,859 (주)인영섬유 1,793,000 1,881,844,387 1,604,000 1,061,488,298 (주)제일상품 16,863,775 1,799,524,067 26,399,798 1,601,898,673 (주)창성상품 281,380,408 1,022,995,589 359,941,802 1,144,735,676 한흥물산(주) 1,004,510 792,949,938 892,500 727,331,629 (주)백양 7,095,218,413 43,533,855 1,793,296,789 36,914,005 기 타 105,589,625 827,121,525 112,137,591 2,125,745,095 합 계 17,788,474,766 27,113,472,481 6,051,076,262 35,255,501,907 (4) 각 보고기간말 현재 연결에서 제외된 종속기업 등 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.1) 종속기업과의 채권ㆍ채무 (단위:원) 종속기업명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 BAIKYANG U.S.A INC. 2,707,289,663 - 2,617,403,281 - (주)바이콤광고 305,472 1,201,707,600 289,006 927,151,250 합 계 2,707,595,135 1,201,707,600 2,617,692,287 927,151,250 2) 그 밖의 특수관계자와의 채권ㆍ채무 (단위:원) 기타 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 (주)개성제일상품 - - - 1,770,884,805 (주)신한방 3,252,613,805 1,411,627,622 1,124,830,000 1,606,418,740 (주)비와이씨마트 53,722,803 5,691,521,919 729,970,830 4,998,088,492 개성경동흥업(주) - - - 811,207,570 경동흥업(주) 220,000 773,321,034 - 1,048,423,871 승명실업(주) - 494,632,609 - 525,600,964 신한에디피스 11,471,987 350,451 16,595,380 48,126 (주)남호섬유 1,100,000 60,454,618 - 53,794,230 (주)인영섬유 - 635,191,245 - 266,540,268 (주)제일상품 - 537,109,112 - 280,118,949 (주)창성상품 - 212,683,384 - 247,591,023 한흥물산(주) - 173,783,925 - 152,176,885 (주)백양 3,648,755,329 37,426,934 4,376,864,558 39,807,960 기타 1,728,715 1,153,025,592 370,330 1,391,461,604 합 계 6,969,612,639 11,181,128,445 6,248,631,098 13,192,163,487 (5) 담보 및 지급보증 제공 내용 1) 당분기말 현재 연결실체가 종속기업(연결제외 종속기업 포함)에 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 기타 특수관계자에 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위:USD) 제공한 내용 보증한도 담보권자 구 분 제공받은자 물건 또는 내용 보증잔액 지급보증 BAIKYANG U.S.A.INC Stand by L/C USD2,400,000 USD2,400,000 (주)하나은행 지급보증 PT. BYC INDONESIA 외화대출근보증 USD10,140,000 USD12,000,000 PT.BANK KEB HANA INDONESIA 2) 각 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요 경영진과의 자금거래당분기와 전기중 주요 경영진과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초 증가 감소 기말 한영대 차입금 352,272,831 - - 352,272,831 (단위:원) 구 분 기초 증가 감소 기말 한영대 차입금 502,272,831 - (150,000,000) 352,272,831 (7) 기타 거래 당분기말 현재 당사는 그 밖의 특수관계자로부터 건설공사를 수주 받았으며 이에대한 내용은 주석 41에 표시하였습니다. 40. 연결현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예금을 포함한 금액입니다. 보고기간 말 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,689,776,343 5,399,025,715 환율변동효과 (209,508,615) (87,324,978) 합 계 16,480,267,728 5,311,700,737 (2) 영업활동 현금흐름 1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 조 정: 가. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 이자비용 4,375,925,011 3,207,373,402 대손상각비 128,688,352 - 감가상각비 8,533,940,695 7,562,666,974 무형자산상각비 41,896,805 44,683,178 퇴직급여 1,390,457,911 1,388,747,398 유형자산처분손실 20,274,281 2,798,362 외화환산손실 510,609,593 1,425,993,324 재고자산평가손실 - 18,046,326 지급수수료 27,767,064 - 잡손실 37,851,331 40,538,913 나. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 이자수익 (95,213,252) (32,805,455) 금융보증부채 환입액 - (2,469,353) 외화환산이익 (727,078,689) (576,758,772) 배당금수익 (16,354,350) (32,694,350) 대손충당금환입 - (169,910) 유형자산처분이익 (2,297,946,329) (21,537,197) 재고자산평가손실 환입 (113,463,509) - 잡이익 (191,000) (198,160) 합 계 14,005,088,707 16,463,537,683 2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) (136,548,441) (1,080,629,387) 재고자산의 감소(증가) 15,640,880,681 (9,401,177,138) 기타유동자산의 감소(증가) 90,312,249 653,015,651 미수금의 감소(증가) (3,555,747,417) (2,386,528,341) 선급비용의 감소(증가) (67,631,851) (56,059,063) 기타비유동자산의 감소(증가) (46,942,642) (28,903,490) 임차보증금의 감소(증가) (227,094,301) 644,534 매입채무의 증가(감소) 1,268,810,043 790,204,511 선수금의 증가(감소) (1,320,174,785) (1,086,625,609) 단기예수금의 증가(감소) 8,702,889 (50,380,435) 기타유동금융부채의 증가(감소) - (14,597,069) 유동충당부채의 증가(감소) - (8,675,610) 비유동충당부채의 증가(감소) (21,246,994) - 기타유동비금융부채의 증가(감소) (756,169,356) (7,300,000) 미지급금의 증가(감소) (7,268,395,877) 2,358,750,759 퇴직금의 지급 (1,047,474,119) (341,405,083) 임대보증금의 증가(감소) 4,774,528,976 6,018,805,637 사외적립자산의 증가(감소) 940,313,739 330,451,284 기타비유동부채의 증가(감소) 1,369,692,857 2,160,140,874 합 계 9,645,815,651 (2,150,267,975) 3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니 다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 26,660,771,164 59,789,510,516 건설중인자산(투자부동산)의 본계정 대체 54,236,072,475 (13,738,836,540) 중단사업으로 인한 매각예정자산 대체 1,692,189,558 - 41. 건설계약 1) 당사는 그 밖의 특수관계자로부터 건설공사를 수주받아 진행중이며 주요 계약 내용은 다음과 같습니다. 공사명 건축주 계약수익금액 공사기간 당분기말 전기말 부터 까지 인천청라빌딩 ㈜백양 18,088,000,000 18,080,000,000 2015-05-20 2017-05-20 신한방 지식산업센터 ㈜신한방 24,300,000,000 24,300,000,000 2015-11-23 2018-05-31 계약수익 금액 계 42,388,000,000 42,380,000,000 2) 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식한 계약수익금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 공사명 기초잔액 증감액 공사수익인식 기 말 인천청라빌딩 14,064,432,000 8,000,000 (7,090,464,000) 6,981,968,000 신한방 지식산업센터 23,275,170,000 - (6,279,750,000) 16,995,420,000 합 계 37,339,602,000 8,000,000 (13,370,214,000) 23,977,388,000 (단위:원) 공사명 기초잔액 증감액 공사수익인식 기 말 인천 청라빌딩 18,500,000,000 (420,000,000) (4,015,568,000) 14,064,432,000 신한방 지식산업센터 24,300,000,000 - (1,024,830,000) 23,275,170,000 합 계 42,800,000,000 (420,000,000) (5,040,398,000) 37,339,602,000 3) 보 고 기 간 말 현재 진행 중인 계약은 다음과 같으며 이에 대한 선수금, 회수보류액, 하자보수충당금 및 공사손실충당금액은 없습니다. (단위:원) 영업부문 누적발생원가 누적손익 누적 매출액 건 설 17,485,433,307 925,178,693 18,410,612,000 4) 주 요계약 당분기말 현재 건설계 약금액이 직전사업연도말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 공사명 계약일 완성예정일 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계 총액 대손충당금 인천 청라빌딩 2015-05-20 2017-05-20 61.40% 286,032,000 - 3,359,400,000 - 신한방 지식산업센터 2015-11-23 2018-05-31 30.06% 505,036,000 - 2,750,000,000 - 분양공사 합계 791,068,000 - 6,109,400,000 - 5) 공 사손익변동 공사계약수익의 변경으로 인한 공사손익 변동액은 다 음과 같습니다. (단위:원) 영업부문 공사손실 충당부채 공사손익 변동금액 추정총계약원가 변동금액 건 설 - - - 42. 재무위험관리(1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 220,466,696,735 201,363,502,135 차감: 현금및현금성자산 (16,480,267,728) (5,311,700,737) 순차입금 203,986,429,007 196,051,801,398 자본총계 387,013,589,031 378,117,332,074 총자본 591,000,018,038 574,169,133,472 총자본부채비율 34.52% 34.15% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 4,610,390.63 10,823,511.03 5,055,681,069 11,978,694,956 (원화단위:원) 구 분 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 2,675,335.15 9,672,267.46 3,131,050,974 11,245,389,008 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 5% 변동시 당분기 및 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (340,572,195) 340,572,195 (410,020,233) 410,020,233 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 2) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 220,466,696,735 201,363,502,135 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 손 익 순자산 손 익 순자산 1%상승시 (1,653,500,225) (1,653,500,225) (2,013,635,021) (2,013,635,021) 1%하락시 1,653,500,225 1,653,500,225 2,013,635,021 2,013,635,021 3) 가격위험연결실체는 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 매도가능금융자산을 보유하고 있지 않아 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,480,267,728 5,311,700,737 매출채권_순액 9,539,679,691 9,985,262,580 기타수취채권 10,959,796,410 7,456,332,461 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 1,644,981,014 보증금 849,028,591 619,711,477 합 계 39,478,753,434 25,022,988,269 연결실체는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 7,498,482,796 8,321,282,363 180일 초과 2,263,951,875 1,757,565,714 합 계 9,762,434,671 10,078,848,077 5) 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 차입금과 매입채무 및 기타채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계 당분기말 차입금 107,166,696,735 44,300,000,000 69,000,000,000 - 220,466,696,735 매입채무및기타채무 27,957,280,110 - - - 27,957,280,110 기타금융부채 174,353,654 - - - 174,353,654 임대보증금 - - - 60,287,820,328 60,287,820,328 합 계 135,298,330,499 44,300,000,000 69,000,000,000 60,287,820,328 308,886,150,827 전기말 차입금 87,286,502,135 52,400,000,000 61,677,000,000 - 201,363,502,135 매입채무및기타채무 34,216,605,366 - - - 34,216,605,366 기타금융부채 190,379,390 - - - 190,379,390 임대보증금 - - - 54,483,552,215 54,483,552,215 합 계 121,693,486,891 52,400,000,000 61,677,000,000 54,483,552,215 290,254,039,106 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 공정가치의 추정정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시 되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 43. 매각예정자산(1) 종속기업 백양(상해)유한공사 매각 종속기업인 백양(상해)유한공사는 섬유류 제품 제조 및 위탁가공업을 영위하던중 생산원가 상승등 채산성 악화로 영업을 중단하였으며 당분기말 현재 공장 건물 및 토지사용권 등의 매각 절차를 진행하고 있습니다. (2) 중단영업이익의 분석연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업은 다음과 같습니다. 단위 : 원) 구 분 당분기 전기말 판매비와 관리비 (369,773,513) - 유형자산처분이익 1,286,031,396 기타 영업외이익 13,705,600 중단영업이익 929,963,483 - 지배기업의 소유주지분 926,361,734 - 비지배지분 3,601,749 - 현금흐름> 단위 : 원) 구 분 당분기 전기말 영업활동으로 인한 현금흐름 (856,593,195) - 투자활동으로 인한 현금흐름 1,601,242,076 - 순현금흐름 744,648,881 - (3) 당분기말 현재 매각예정으로 분류된 백양(상해)유한공사의 주요 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기말 유형자산 868,882,394 - 무형자산 813,419,562 - 기타자산 9,887,602 - 매각예정으로 분류된 자산 합계 1,692,189,558 - 4. 재무제표 재무상태표 제 62 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 61 기말 2015.12.31 현재 제 60 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 62 기 3분기말 제 61 기말 제 60 기말 자산 Ⅰ.유동자산 111,152,184,128 92,308,772,689 82,852,175,335 1.현금및현금성자산 13,109,556,052 2,272,709,199 167,596,568 2.매출채권 13,644,407,185 14,209,888,677 14,820,878,595 3.기타수취채권 11,317,014,683 7,998,330,429 2,019,711,478 4.재고자산 72,633,421,342 67,577,326,352 65,603,849,790 5.기타유동채권 447,784,866 250,518,032 240,138,904 Ⅱ.비유동자산 606,507,001,044 601,898,635,004 527,135,173,606 1.종속기업투자자산 15,806,046,192 15,806,046,192 15,806,046,192 2.유형자산 53,271,482,840 54,057,793,763 74,043,610,941 3.투자부동산 534,606,386,377 529,605,765,049 434,898,234,523 4.무형자산 291,501,721 174,152,846 172,844,796 5.보증금 763,682,554 533,918,436 481,961,871 6.기타비유동금융자산 1,649,981,014 1,649,981,014 1,649,981,014 장기금융자산 5,000,000 5,000,000 5,000,000 매도가능증권 1,644,981,014 1,644,981,014 1,644,981,014 7.기타비유동자산 117,920,346 70,977,704 82,494,269 자산총계 717,659,185,172 694,207,407,693 609,987,348,941 부채 I.유동부채 126,249,243,611 119,014,052,406 114,694,072,838 1.단기차입금 57,439,653,245 55,414,176,135 55,168,745,805 2.매입채무 10,702,163,915 9,433,371,087 7,598,874,690 3.미지급금 17,051,637,382 24,998,978,818 22,918,792,142 4.당기법인세부채 597,753,707 1,878,294,323 3,480,757,126 5.유동성장기부채 38,500,000,000 24,000,000,000 19,500,000,000 6.기타금융부채 168,545,672 189,790,820 113,615,873 7.기타유동부채 1,789,489,690 3,099,441,223 5,913,287,202 Ⅱ.비유동부채 193,616,533,718 185,920,689,884 120,306,877,907 1.장기차입금 113,300,000,000 114,077,000,000 58,900,000,000 2.순확정급여부채 2,264,144,134 980,846,603 2,499,777,253 3.임대보증금 60,287,820,328 54,483,552,215 43,577,983,867 4.충당부채 579,453,706 367,244,774 850,891,017 5.기타비유동부채 16,734,041,118 15,336,581,197 13,470,871,113 6.이연법인세부채 451,074,432 675,465,095 1,007,354,657 부채총계 319,865,777,329 304,934,742,290 235,000,950,745 자본 I.납입자본 7,620,000,000 7,620,000,000 7,620,000,000 1.자본금 4,200,000,000 4,200,000,000 4,200,000,000 2.주식발행초과금 3,420,000,000 3,420,000,000 3,420,000,000 Ⅱ.이익잉여금 385,979,683,909 377,458,941,469 363,172,674,262 1.이익준비금 2,100,000,000 2,100,000,000 2,100,000,000 2.임의적립금 371,441,055,936 357,000,356,075 339,400,356,075 3.미처분이익잉여금 12,438,627,973 18,358,585,394 21,672,318,187 III.기타자본구성요소 4,193,723,934 4,193,723,934 4,193,723,934 1.기타자본잉여금 4,542,609,624 4,542,609,624 4,542,609,624 2.자기주식 (348,885,690) (348,885,690) (348,885,690) 3.기타포괄손익누계액 0 자본총계 397,793,407,843 389,272,665,403 374,986,398,196 자본과부채총계 717,659,185,172 694,207,407,693 609,987,348,941 포괄손익계산서 제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 62 기 3분기 제 61 기 3분기 제 61 기 제 60 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 47,012,251,028 157,318,029,007 45,921,733,104 126,873,078,675 181,640,817,017 178,556,071,849 Ⅱ.매출원가 31,964,528,239 108,201,382,087 29,192,192,473 76,165,862,895 110,906,974,274 105,419,557,003 Ⅲ.매출총이익 15,047,722,789 49,116,646,920 16,729,540,631 50,707,215,780 70,733,842,743 73,136,514,846 IV.영업관리비용(수익) 13,210,705,043 37,060,997,225 13,197,792,606 36,048,427,268 48,962,064,587 45,484,333,516 1.물류비 4,289,595,914 11,291,077,927 3,652,932,431 9,770,075,566 14,713,636,601 12,407,736,377 2.관리비 8,921,109,129 25,769,919,298 9,544,860,175 26,278,351,702 34,248,427,986 33,076,597,139 Ⅴ.영업이익 1,837,017,746 12,055,649,695 3,531,748,025 14,658,788,512 21,771,778,156 27,652,181,330 Ⅵ.영업외수익 793,443,251 4,260,291,504 711,088,625 1,619,789,506 1,788,408,322 1,787,979,386 1.금융수익 97,017,986 242,532,410 438,152,616 691,475,169 611,976,945 434,736,308 2.기타수익 696,425,265 4,017,759,094 272,936,009 928,314,337 1,176,431,377 1,353,243,078 Ⅶ.영업외 비용 2,144,865,203 4,919,555,516 1,084,712,951 3,288,538,672 4,488,748,590 4,056,346,815 1.금융비용 2,104,596,207 4,775,391,208 1,065,124,012 3,167,109,238 4,318,686,961 3,315,117,791 2.기타비용 40,268,996 144,164,308 19,588,939 121,429,434 170,061,629 741,229,024 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) 485,595,794 11,396,385,683 3,158,123,699 12,990,039,346 19,071,437,888 25,383,813,901 Ⅸ.법인세비용 93,059,694 2,187,924,793 1,366,004,991 3,439,323,003 4,585,265,214 5,880,515,181 Ⅹ.중단영업손익 XI.계속영업손익 XII.당기순이익(손실) 392,536,100 9,208,460,890 1,792,118,708 9,550,716,343 14,486,172,674 19,503,298,720 XIII.법인세비용차감후기타포괄손익 478,267,383 (894,717,011) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 478,267,383 (894,717,011) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 478,267,383 (894,717,011) XⅣ.총포괄손익 392,536,100 9,208,460,890 1,792,118,708 9,550,716,343 14,964,440,057 18,608,581,709 (주당이익) 보통주 기본주당순이익(단위:원) 553 14,516 2,797 15,076 22,890 30,939 보통주 희석주당순이익(단위:원) 553 14,516 2,797 15,076 22,890 30,939 자본변동표 제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본잉여금 기타포괄손익누계액 자기주식 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 345,200,535,803 4,542,609,624 (348,885,690) 357,014,259,737 자본의 변동 당기순이익 19,503,298,720 19,503,298,720 확정급여부채의 재측정요소 (894,717,011) (894,717,011) 총포괄손익의 합계 18,608,581,709 18,608,581,709 자본에 직접인식된 거래 연차배당 (636,443,250) (636,443,250) 2014.12.31 (기말자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 363,172,674,262 4,542,609,624 (348,885,690) 374,986,398,196 2015.01.01 (기초자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 363,172,674,262 4,542,609,624 (348,885,690) 374,986,398,196 자본의 변동 당기순이익 14,486,172,674 14,486,172,674 확정급여부채의 재측정요소 478,267,383 478,267,383 총포괄손익의 합계 14,964,440,057 14,964,440,057 자본에 직접인식된 거래 연차배당 (678,172,850) (678,172,850) 2015.12.31 (기말자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 377,458,941,469 4,542,609,624 (348,885,690) 389,272,665,403 2015.01.01 (기초자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 363,172,674,262 4,542,609,624 (348,885,690) 374,986,398,196 자본의 변동 당기순이익 9,550,716,343 9,550,716,343 확정급여부채의 재측정요소 총포괄손익의 합계 9,550,716,343 9,550,716,343 자본에 직접인식된 거래 연차배당 (678,172,850) (678,172,850) 2015.09.30 (기말자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 372,045,217,755 4,542,609,624 (348,885,690) 383,858,941,689 2016.01.01 (기초자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 377,458,941,469 4,542,609,624 (348,885,690) 389,272,665,403 자본의 변동 당기순이익 9,208,460,890 9,208,460,890 확정급여부채의 재측정요소 총포괄손익의 합계 9,208,460,890 9,208,460,890 자본에 직접인식된 거래 연차배당 (687,718,450) (687,718,450) 2016.09.30 (기말자본) 4,200,000,000 3,420,000,000 385,979,683,909 4,542,609,624 (348,885,690) 397,793,407,843 현금흐름표 제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 62 기 3분기 제 61 기 3분기 제 61 기 제 60 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 27,273,825,461 11,764,606,250 26,616,531,041 26,641,169,577 1.영업으로부터 창출된 현금흐름 34,071,020,874 20,605,082,877 35,985,311,713 33,187,251,222 당기순이익(손실) 9,208,460,890 9,550,716,343 14,486,172,674 19,503,298,720 손익조정사항 14,793,195,782 13,926,803,707 18,433,662,271 18,402,981,846 순운전자본 변동사항 10,069,364,202 (2,872,437,173) 3,065,476,768 (4,719,029,344) 2.배당금수취 16,354,350 32,694,350 32,694,350 47,436,350 3.이자지급 (3,196,861,308) (2,055,790,435) (2,753,769,954) (1,836,479,083) 4.이자수취 76,167,617 424,737 6,808,441 9,458,583 5.법인세환급(납부) (3,692,856,072) (6,817,805,279) (6,654,513,509) (4,766,497,495) Ⅱ.투자활동현금흐름 (31,488,780,099) (64,778,047,139) (83,755,848,028) (84,121,404,683) 1.단기대여금의 증감 0 0 297,727,169 2.유형자산의 처분 1,325,526,276 40,984,318 40,984,318 56,786,397 3.유형자산의 취득 (28,113,431,085) (62,924,108,186) (81,815,621,009) (83,410,386,726) 4.투자부동산의 처분 0 0 5.투자부동산의 취득 (4,562,845,320) (1,864,871,991) (1,951,160,057) (1,050,361,691) 6.무형자산의 증감 (138,029,970) (30,051,280) (30,051,280) (15,169,832) Ⅲ.재무활동현금흐름 15,060,943,410 53,217,512,909 59,244,433,170 57,472,782,895 1.단기차입금의 증감 2,025,477,110 34,495,510,069 245,430,330 37,109,050,885 2.유동성차입금의 상환 (14,000,000,000) (1,000,000,000) (2,000,000,000) (37,900,000,000) 3.장기차입금의 증가 27,723,000,000 20,400,000,000 61,677,000,000 58,900,000,000 4.배당금지급 (687,533,700) (677,997,160) (677,997,160) (636,267,990) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 10,845,988,772 204,072,020 2,105,116,183 (7,452,211) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (9,141,919) 4,521 (3,552) 5,221 Ⅷ.현금및현금성자산의순증가(감소) 10,836,846,853 204,076,541 2,105,112,631 (7,446,990) Ⅸ.기초현금및현금성자산 2,272,709,199 167,596,568 167,596,568 175,043,558 Ⅹ.기말현금및현금성자산 13,109,556,052 371,673,109 2,272,709,199 167,596,568 5. 재무제표 주석 제 62(당) 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 61(전) 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 회사명 : (주)비와이씨 1. 회사의 개요 주식회사 비와이씨(이하 '당사')는 1955년 설립되어 1975년 6월에 주식을 상장하였으며, 섬유제품의 제조 판매, 건설 및 부동산 임대업을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 도림천로 21길3(대림동)에 위치하고 있습니다. 당사는 수차례의 유상증자를 거쳐 보고기간말 현재 자본금은 우선주자본금 1,077백만원을 포함하여 4,200백만원 이며, 당분기말 현재 당사의 보통주식 91,495주와 우선주식 217주를 보유한 주식회사 신한방을 포함하는 특수관계자 보유 지분합계는 보통주식 466,840주(74.74%)와 우선주식 6,431주(2.99%)로 총 발행주식중 473,271주 (56.34%) 를 보유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 전기 계정과목의 재분류당사는 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기(또는 전분기) 재무제표의 일부 계정과목을 당분기 재무제표 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전분기에 보고된 순손익이나 전기말 순자산액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 4,609,800 1,335,726 보유예금 13,104,946,252 2,271,373,473 합 계 13,109,556,052 2,272,709,199 5. 사용이 제한된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000,000 5,000,000 6. 범주별 금융상품당사는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 및 파생금융상품 등에 대하여 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며, 당사의 금융자산 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 의미합니다. (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 매도가능금융자산 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 13,109,556,052 13,109,556,052 매출채권 - 13,644,407,185 13,644,407,185 기타수취채권 - 11,317,014,683 11,317,014,683 장기금융상품 - 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 - 1,644,981,014 보증금 - 763,682,554 763,682,554 합 계 1,644,981,014 38,839,660,474 40,484,641,488 (단위:원) 구 분 매도가능금융자산 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 2,272,709,199 2,272,709,199 매출채권 - 14,209,888,677 14,209,888,677 기타수취채권 - 7,998,330,429 7,998,330,429 장기금융상품 - 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 - 1,644,981,014 보증금 - 533,918,436 533,918,436 합 계 1,644,981,014 25,019,846,741 26,664,827,755 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 보고기 간 종 료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 27,753,801,297 34,432,349,905 단기차입금 57,439,653,245 55,414,176,135 유동성장기부채 38,500,000,000 24,000,000,000 기타금융부채 168,545,672 189,790,820 장기차입금 113,300,000,000 114,077,000,000 임대보증금 60,287,820,328 54,483,552,215 금융보증부채 64,504,942 36,737,878 합 계 297,514,325,484 282,633,606,953 (3) 범주별 금융상품에 대한 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 수 익 비 용 수 익 비 용 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 대여금 및 수취채권 81,708,520 114,081,448 476,146,268 558,522,211 433,764,308 613,674,882 (11,208,705) 33,605,005 이자수익/비용 73,601,581 80,698,942 - - 1,610,455 4,874,471 - - 외화환산손익 (4,681,698) 552,661 456,943,816 506,210,841 401,906,428 550,032,372 (24,703,250) - 외환차손익 12,788,637 32,829,845 19,202,452 52,311,370 30,247,425 58,768,039 13,494,545 33,605,005 매도가능금융자산 - 16,354,350 - - - 32,694,350 - - 배당수익 - 16,354,350 - - - 32,694,350 - - 만기보유금융자산 - 750 - - 52,585 290,360 - 2,172,880 이자수익/비용 - 750 - - 52,585 290,360 - - 처분손익 - - - - - - - 2,172,880 상각후원가로 측정하는금융부채 15,309,466 112,095,862 1,628,449,939 4,216,868,997 4,335,723 44,815,577 1,076,332,717 3,133,504,233 이자수익/비용 - - 1,607,300,023 4,118,702,474 - - 1,032,995,083 3,047,449,272 외화환산손익 (31,126) 907,531 9,051 17,235 - - 165,242 778,007 외환차손익 15,340,592 111,188,331 21,140,865 98,149,288 4,335,723 44,815,577 43,172,392 85,276,954 합 계 97,017,986 242,532,410 2,104,596,207 4,775,391,208 438,152,616 691,475,169 1,065,124,012 3,169,282,118 (4) 제거조건을 충족하지 못하는 방법으로 양도된 금융자산에 대한 공시 각 보고기간말 현재 금융기관에 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있어 금융자산을 제거하지 않고 금융부채로 인식한 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 과 목 당분기말 전기말 전부를 계속하여 인식하는 자산 매출채권 87,380,414 61,903,304 전부를 계속하여 인식하는 관련 부채 단기차입금 (87,380,414) (61,903,304) 상기와 같이 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 제거조건을 충족하지 못한 양도 금융자산과 관련 부채는 각각 87,380,414 원 및 61,903,304원입니다. 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 상기금액 에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 7. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 13,867,162,165 14,303,474,174 대손충당금 (222,754,980) (93,585,497) 합 계 13,644,407,185 14,209,888,677 당사의 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 측정하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 93,585,497 5,848,601 설 정 128,688,352 86,753,519 회수(제각) 481,131 983,377 기말장부금액 222,754,980 93,585,497 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 7,648,309,456 8,557,848,437 180일 초과 6,218,852,709 5,745,625,737 합 계 13,867,162,165 14,303,474,174 당사는 거래처가 부도 및 파산 등 손상징후가 개별적으로 식별가능한 채권은 개별분석에 의해 대손충당금을 설정하고, 잔여 매출채권은 과거 3년간 대손경험율에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 8. 기타수취채권(1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 4,416,546,683 2,496,376,429 미청구공사 791,068,000 429,854,000 공사미수금 6,109,400,000 5,072,100,000 합 계 11,317,014,683 7,998,330,429 (2) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 10,199,372,564 7,067,121,362 180일 초과 1,117,642,119 931,209,067 합 계 11,317,014,683 7,998,330,429 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 제조업 재고자산 상 품 9,361,163,551 7,671,507,378 제 품 38,742,663,243 40,316,088,276 재공품 16,001,184,733 11,653,389,022 원재료 7,662,075,137 7,421,196,850 미착품 210,173,410 10,536,411 저장품 102,002,026 107,482,964 소 계 72,079,262,100 67,180,200,901 건설업 재고자산 원재료 87,534,496 29,915,889 완성건물 873,415,776 887,464,101 소 계 960,950,272 917,379,990 평가전금액 합계 73,040,212,372 68,097,580,891 제품평가충당금 (406,791,030) (520,254,539) 합 계 72,633,421,342 67,577,326,352 당사는 개성공업지구내에 소재하는 (주)개성경동흥업 및 (주)개성제일상품에게 외주임가공을 의뢰하여 제품 일부를 생산하여 왔으나, 2016년 2월 정부에 의하여 개성공업지구가 폐쇄되었습니다. 당 분기말 현재 개성공단 폐쇄로 인해 회수하지 못한 원부자재는 3,690,082천원(원재료 2,102,715천원)이며, 동 금액을 피해보상 청구 하였습니다. 당사는 개성외주업체의 본사 경동흥업(주) 및 (주)제일상품을 통하여 개 성 공 단 기업 비상대책위원회와 연대하여 실질피해보상이 이루어지도록 적극적으로 노력하고 있습니다. 10. 기타유동채권보고기간 종료일 현재 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 - 65,600,000 선급비용 385,260,576 127,606,192 기타유동자산 62,524,290 57,311,840 합 계 447,784,866 250,518,032 11. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 건설공제조합 94 - 85,784,494 128,495,744 85,784,494 85,784,494 서울니트조합 3 0.50 300,000 1,576,707 300,000 300,000 전북니트조합 17 11.81 1,700,000 9,241,217 1,700,000 1,700,000 한국경제신문 287 - 6,431,520 3,066,595 6,431,520 6,431,520 (주)전주방송 308,000 5.50 1,540,000,000 2,964,192,000 1,540,000,000 1,540,000,000 삼화공업(주) 320 3.20 1,600,000 131,491,520 1,600,000 1,600,000 신한봉제(주) 1,833 18.33 9,165,000 3,278,437,812 9,165,000 9,165,000 합 계 1,644,981,014 6,516,501,595 1,644,981,014 1,644,981,014 매도가능금융자산은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 비상장주식은 원가로 측정하고 있습니다. 12. 종속기업투자 ( 1 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 법인설립및영업소재지 지분율 장부금액 당분기말(%) 전기말(%) 당분기말 전기말 백양(상해)유한공사 중 국 99.61 99.61 9,599,836,914 9,599,836,914 PT. BYC INDONESIA 인도네시아 98.00 98.00 5,481,497,700 5,481,497,700 (주)> BAIKYANG U.S.A.INC 미 국 100.00 100.00 674,711,578 674,711,578 (주)바이콤광고 대한민국 100.00 100.00 50,000,000 50,000,000 합 계 15,806,046,192 15,806,046,192 (주) 해당 종속기업의 경우 자산규모 및 사업의 성격 등을 고려할 때 당사에 미치는 영향이 크지 않으므로 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기의 종속기업 장부금액의 변동은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명(주) 자 산 부 채 순자산 분기매출액 분기순이익(손실) 백양(상해)유한공사 4,828,430,477 - 4,828,430,477 - 929,963,482 PT. BYC INDONESIA 16,076,616,158 16,675,486,423 (598,870,265) 3,586,887,354 (237,054,059) BAIKYANG U.S.A.INC(주1) 3,912,014,917 3,281,702,221 630,312,696 1,080,700,727 (43,009,753) (주)바이콤광고(주2) 1,397,475,282 674,670,899 722,804,383 1,640,482,800 104,046,143 합 계 26,214,536,834 20,631,859,543 5,582,677,291 6,308,070,881 753,945,813 (주1, 2) 상기 재무제표는 분기말 현재 감사 또는 검토받지 아니한 가결산 재무제표입니다. 말> (단위:원) 회사명 자 산 부 채 순자산 매출액 당기순이익(손실) 백양(상해)유한공사 5,096,753,959 776,365,000 4,320,388,959 - (59,538,077) PT. BYC INDONESIA 12,627,068,415 12,998,408,954 (371,340,539) 5,394,536,222 (1,221,526,221) BAIKYANG U.S.A.INC 4,182,141,278 3,508,305,211 673,836,067 1,402,165,381 (55,803,403) (주)바이콤광고 1,080,336,041 461,577,801 618,758,240 2,065,254,065 93,409,475 합 계 22,986,299,693 17,744,656,966 5,241,642,727 8,861,955,668 (1,243,458,226) 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 당분기말 전기말 토 지 26,206,585,299 26,416,465,879 건 물 36,342,436,309 36,386,443,619 감가상각누계액 (15,724,779,354) (15,108,381,444) 설비자산 7,911,054,738 8,519,463,523 감가상각누계액 (5,518,716,284) (5,489,139,960) 기타유형자산 6,374,479,372 6,655,207,501 감가상각누계액 (3,884,748,775) (4,290,032,805) 건설중인자산 1,565,171,535 967,767,450 합 계 53,271,482,840 54,057,793,763 (2) 당분기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 당분기말 토 지 26,416,465,879 - (209,458,157) (422,423) - 26,206,585,299 건 물 21,278,062,175 18,046,170 (27,066,910) (6,223,822) (645,160,658) 20,617,656,955 설비자산 3,030,323,563 - (45,591,335) - (592,393,774) 2,392,338,454 기타유형자산 2,365,174,696 837,209,666 (104,487,248) 1,100,000 (609,266,517) 2,489,730,597 건설중인자산 967,767,450 27,258,175,249 - (26,660,771,164) - 1,565,171,535 합 계 54,057,793,763 28,113,431,085 (386,603,650) (26,666,317,409) (1,846,820,949) 53,271,482,840 (주) 유형자산과 투자부동산간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (단위:원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 기 말 토 지 34,596,334,105 799,784,344 (10,625,303) (8,969,027,267) - 26,416,465,879 건 물 20,192,251,547 1,850,885,649 - 68,709,090 (833,784,111) 21,278,062,175 설비자산 3,851,619,634 - (7,000) - (821,289,071) 3,030,323,563 기타유형자산 2,177,735,656 964,263,379 (11,613,180) 46,541,817 (811,752,976) 2,365,174,696 건설중인자산 13,225,669,999 78,200,687,637 (40,538,913) (90,418,051,273) - 967,767,450 합 계 74,043,610,941 81,815,621,009 (62,784,396) (99,271,827,633) (2,466,826,158) 54,057,793,763 (주) 유형자산과 투자부동산간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (3) 당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 보험종류 부보액 보험회사 당분기말 전기말 건물 등 화재보험 317,449,442,000 265,282,530,000 한화손해보험(주) 외 재고자산 등 화재보험 24,290,150,000 23,599,300,000 합 계 341,739,592,000 288,881,830,000 14. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 206,578,855,571 212,922,028,116 건 물 341,066,833,237 269,809,483,308 감가상각누계액 (42,750,429,556) (37,072,945,975) 건설중인자산 29,711,127,125 83,947,199,600 합 계 534,606,386,377 529,605,765,049 (2) 당분기와 전기중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 당분기말 토 지 212,922,028,116 998,730 - (6,344,171,275) - 206,578,855,571 건 물 232,736,537,333 4,561,846,590 - 66,735,036,195 (5,717,016,437) 298,316,403,681 건설중인자산 83,947,199,600 - - (54,236,072,475) - 29,711,127,125 합 계 529,605,765,049 4,562,845,320 - 6,154,792,445 (5,717,016,437) 534,606,386,377 (주) 투자부동산과 유형자산간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. 그 중, 2016년 6월 28일 한국토지주택공사에 매각한 투자부동산의 재고자산등 으로 대체된 장부금액은 20,511,525 천원 입니다. (단위:원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체(주) 감가상각비 기 말 토 지 188,077,645,397 21,560,146 - 24,822,822,573 - 212,922,028,116 건 물 206,425,441,021 1,929,599,911 - 30,896,953,565 (6,515,457,164) 232,736,537,333 건설중인자산 40,395,148,105 - - 43,552,051,495 - 83,947,199,600 합 계 434,898,234,523 1,951,160,057 - 99,271,827,633 (6,515,457,164) 529,605,765,049 (주) 투자부동산과 유형자산간 대체된 금액 및 건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 중 토지의 공정가치(개별공시지가)는 다음과 같습니다. (단위:원) 사업장 소재지 면 적(㎡) 장부금액 공시지가 본사등 서울 영등포구 대림동 등 3,234.65 4,046,348,260 11,627,701,082 영업소 등 서울 중구 광희동 등 73,596.62 181,409,951,983 223,926,071,946 전주공장등 전주시 덕진구 팔복동(1공장) 등 20,880.56 385,778,871 3,885,990,656 건설중 토지 대전시 유성구 봉명동 등 6,477.96 20,736,776,457 13,477,735,940 합 계 104,189.79 206,578,855,571 252,917,499,624 (단위:원) 사업장 소재지 면 적(㎡) 장부금액 공시지가 본사등 서울 영등포구 대림동 등 3,234.65 4,046,348,260 11,137,536,500 영업소 등 서울 중구 광희동 등 66,718.31 139,630,799,437 196,811,397,821 전주공장등 전주시 덕진구 팔복동(1공장) 등 20,880.56 385,778,871 3,679,534,114 건설중 토지 대전시 유성구 봉명동 등 14,675.67 68,859,101,548 40,676,704,090 합 계 105,509.19 212,922,028,116 252,305,172,525 (4) 당분기와 전분기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 22,419,572,344 19,740,494,232 투자부동산에서 발생한 운영비용 (12,563,714,789) (10,093,750,060) 순손익 9,855,857,555 9,646,744,172 15. 차입원가 (1) 당분기와 전기중 발생한 당사의 이자비용에서 자본화된 차입원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 적격자산 당분기 전 기 특정차입금 일반차입금 합 계 특정차입금 일반차입금 합 계 유형/투자부동산 796,258,123 - 796,258,123 1,381,315,884 - 1,381,315,884 (2) 보고기간말 현재 특정차입금과 발생한 평균차입금액 및 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 평균차입금액 차입원가 특정차입이자율 평균차입금액 차입원가 특정차입이자율 특정차입금 40,847,314,009 796,258,123 1.95% 60,191,151,454 1,381,315,884 2.29% 16. 무형자산(1) 당분기와 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기 초 취 득 상 각 당분기말 산업재산권 53,720,846 29,709,971 (17,547,762) 65,883,055 소프트웨어 - 46,999,999 (3,133,333) 43,866,666 기타의무형자산 120,432,000 61,320,000 - 181,752,000 합 계 174,152,846 138,029,970 (20,681,095) 291,501,721 (단위:원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 52,412,796 30,051,280 (28,743,230) 53,720,846 기타의무형자산 120,432,000 - - 120,432,000 합 계 172,844,796 30,051,280 (28,743,230) 174,152,846 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 기타의무형자산에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 기타의무형자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 보증금(1) 보고기간 종료일 현재 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 임차보증금 452,871,474 239,792,296 영업보증금 3,600,000 3,600,000 관리비예치금 307,211,080 290,526,140 합 계 763,682,554 533,918,436 (2) 보고기간 종료일 현재 보증금 중 상각후 원가로 측정되는 임차보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 취득가액 현재가치할인차금(주) 장부금액 당분기말 552,641,820 (99,770,346) 452,871,474 전기말 292,620,000 (52,827,704) 239,792,296 (주) 현재가치할인차금은 가중평균차입이자율 2.52% 및 가중평균임차기간 8년을 적용하여 산정하였습니다. 기중 현재가치할인차금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초잔액 증 가 상 각 기말잔액 당분기 (52,827,704) (51,474,717) 4,532,075 (99,770,346) 전 기 (64,102,269) 4,954,440 6,320,125 (52,827,704) 18. 기타비유동자산보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 가입권 18,150,000 18,150,000 장기선급비용 99,770,346 52,827,704 합 계 117,920,346 70,977,704 19. 담보로 제공된 자산 등 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 설정내역 유형자산및투자부동산 서울시 영등포구 대림동 1104-1외토지 및 건물 등 2,883,744,017 24,500,000,000 산업은행 가산지점 근저당 구로 가산동 외 토지 및 건물 등 225,930,783,079 31,455,820,410 한국산업안전공단서울지역본부 외 근저당/전세권 등 합 계 228,814,527,096 55,955,820,410 20. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 10,702,163,915 9,433,371,087 미지급금 17,051,637,382 24,998,978,818 합 계 27,753,801,297 34,432,349,905 21. 장, 단기 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류별 차입처 당분기말 전기말 수출환어음 하나은행 외 87,380,414 61,903,304 일반대출 산업은행 외 45,000,000,000 55,000,000,000 시설자금 산업은행 12,000,000,000 - 특수관계자 한영대 352,272,831 352,272,831 합 계 57,439,653,245 55,414,176,135 상기 단기차입금의 이자율은 2.32%~2.54 % 입 니 다 . (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류별 차입처 당분기말 전기말 시설자금 신한은행 외 151,800,000,000 138,077,000,000 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (38,500,000,000) (24,000,000,000) 합 계 113,300,000,000 114,077,000,000 상기 장기차입금의 이자율은 1.49%~2.97 % 입 니다 . (3) 당분기말 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년 이후 합 계 금융기관차입금 등 95,939,653,245 44,300,000,000 69,000,000,000 209,239,653,245 22. 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 미지급비용 144,112,012 - 144,112,012 165,350,910 - 165,350,910 수입보증금 23,500,000 - 23,500,000 23,500,000 - 23,500,000 미지급배당금 933,660 - 933,660 939,910 - 939,910 임대보증금 - 60,287,820,328 60,287,820,328 - 54,483,552,215 54,483,552,215 금융보증부채 - 64,504,942 64,504,942 - 36,737,878 36,737,878 합 계 168,545,672 60,352,325,270 60,520,870,942 189,790,820 54,520,290,093 54,710,080,913 ( 2) 보고기간 종료일 현재 상각후 원가로 측정되는 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 취득가액 현재가치할인차금(주) 장부금액 당분기말 73,569,594,545 (13,281,774,217) 60,287,820,328 전기말 66,486,610,795 (12,003,058,580) 54,483,552,215 (주) 현재가치할인차금은 가중평균차입이자율 2.52% 및 가중평균임대기간 8년을 적용하여 산정하였습니다. 기중 현재가치할인차금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초잔액 설 정 상 각 기말잔액 당분기 (12,003,058,580) (2,308,454,774) 1,029,739,137 (13,281,774,217) 전 기 (13,082,977,488) (209,989,414) 1,289,908,322 (12,003,058,580) 23. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1,330,820,578 2,650,995,363 예수금 441,503,407 433,329,799 기타의유동부채 17,165,705 15,116,061 합 계 1,789,489,690 3,099,441,223 24. 퇴직급여제도 (1) 보고기간말 현재 당사의 확정급여채무 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,638,071,643 13,066,128,650 사외적립자산의 공정가치 (11,320,926,409) (12,020,468,047) 국민연금전환금 (53,001,100) (64,814,000) 확정급여채무에서 발생한 순부채 2,264,144,134 980,846,603 (2) 당분기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당분기 및 전기 손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 1,359,412,209 1,854,780,870 부채에 대한 이자비용 260,004,903 306,340,644 사외적립자산의 기대수익 (228,959,201) (279,728,782) 합 계 1,390,457,911 1,881,392,732 (3) 당분기 및 전기의 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초확정급여채무 13,066,128,650 12,698,270,880 당기근무원가 1,359,412,209 1,854,780,870 이자비용 260,004,903 306,340,644 확정급여채무 재측정요소(주) - (612,182,788) 지급액 (1,047,474,119) (1,181,080,956) 기말확정급여채무 13,638,071,643 13,066,128,650 (주) 확정급여채무에서 발생한 재측정요소는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초사외적립자산의 공정가치 12,020,468,047 10,126,226,527 사외적립자산의 기대수익 228,959,201 279,728,782 사외적립자산의 불입분 - 2,768,049,000 사외적립자산의 재측정요소(주) - 980,525 지급액 (928,500,839) (1,154,516,787) 기말사외적립자산의 공정가치 11,320,926,409 12,020,468,047 (주) 사외적립자산에서 발생한 재측정요소는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다. (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치구성요소는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기대수익율 2.33% 2.33% 정기예금 11,320,926,409 12,020,468,047 25. 충당부채 (1) 하자보수충당부채 1) 보고기간종료일 현재 하자보수충당부채(비유동 충당부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 625,986,727 399,471,727 차감:현재가치할인차금 (46,533,021) (32,226,953) 합 계 579,453,706 367,244,774 각 보고기간말 현재가치할인차금의 가중평균차입이자율 및 가중평균기간은 각각 2.52 %( 전기말 2.52% ) 와 8년(전기 8년)입니다. 2) 각 보고기간 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초잔액 399,471,727 913,514,233 설정액 226,515,000 - 감소액 하자보수비와 상계액 - (8,675,610) 환입액 - (505,366,896) 기말잔액 625,986,727 399,471,727 3) 당분기중 충당부채를 산정하기 위하여 사용된 주요 추정과 추정의 변동에 따른 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 주요 추정치 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 가중평균차입이자율 2.52% 2.52% ② 주요 추정치의 변동에 따른 충당부채의 변동내역 (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1%증가 1%감소 1%증가 1%감소 하자보수충당부채 (19,173,187) 20,289,030 (11,673,955) 12,284,782 26. 기타비유동부채 각 보고기간말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익(주) 13,281,774,217 12,003,058,580 장기예수금 3,000,000,000 3,000,000,000 금융보증부채 64,504,942 36,737,878 마일리지이연수익 387,761,959 296,784,739 합 계 16,734,041,118 15,336,581,197 (주) 장기선수수익은 임대보증금의 명목가액과 상각후원가 측정액과의 차이입니다. 27. 약정사항 , 담보제공, 지급보증 및 우발채무(1) 당사의 주요 약정사항각 보고기간 종료일 현재 당사의 영업활동을 위하여 금융기관으로부터 제공받은 보증 및 당좌차월 등의 자금조달과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 지급보증기관 보증내역 당분기말 전기말 보증한도 사용액 보증한도 사용액 하나은행 스탠바이 L/C 보증 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 USD2,400,000.00 신한은행외 신용장 개설 지급보증 USD8,000,000.00 USD2,005,718.98 USD8,000,000.00 USD1,943,931.69 하나은행 원화지급보증 18,000,000,000 8,640,453,000 18,000,000,000 4,700,861,000 기업은행 무역금융 500,000,000 33,045,747 2,000,000,000 119,115,000 하나은행 당좌차월 약정 15,000,000,000 - 15,000,000,000 - 신한은행 외담대 15,000,000,000 1,442,552,927 15,000,000,000 1,367,531,857 신한은행외 차입(여신) 238,800,000,000 208,800,000,000 226,800,000,000 193,077,000,000 합 계 287,300,000,000 218,916,051,674 276,800,000,000 199,264,507,857 USD10,400,000.00 USD4,405,718.98 USD10,400,000.00 USD4,343,931.69 (2) 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정사항 각 보고기간종료일 현재 당사가 수출대금 회수를 위하여 수입업자를 지급인으로 하는 수출환어음을 발행하여 금융기관으로부터 할인받은 내역(상환청구권 있음)은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 금융기관 적 요 당분기말 전기말 만기미도래할인채권 차입금계상액 만기미도래할인채권 차입금계상액 하나은행 수출 Nego USD42,686.04 46,796,704 USD26,305.02 31,073,822 신한은행 수출 Nego USD37,018.80 40,583,710 USD26,513.50 30,829,482 합 계 USD79,704.84 87,380,414 USD52,818.52 61,903,304 (3) 타인으로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역 보고기간종료일 현재 당사는 인허가 및 공탁 등을 위하여 서울보증보험으로부터 1,113,240,012원(전기 1,071,267,989원)의 보증금액을 제공받고 있습니다 . (4) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위:원) 원 고 피 고 소송사건내용 청구금액 소송전망 또는 진행상황 손진억 당 사 치료비 및 임금청구 소송 10,000,000 1심 당사승소, 2심계류중 당 사 이동섭외1명 건물명도 - 2016.04.05 소장접수, 1심계류중 (5) 진행중인 계약 (단위:원) 구분 공사명 도급자 계약수주액 공사기간 도급공사 구로구 신한방 지식산업센터 신축공사 (주)신한방 24,300,000,000 2015.11.23~2018.5.31 인천청라빌딩 신축공사 (주)백양 18,088,000,000 2015.5.20~2017.5.20 합 계 42,388,000,000 28. 납입자본(1) 보고기간 종료일 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 4,200,000,000 4,200,000,000 주식발행초과금 3,420,000,000 3,420,000,000 합 계 7,620,000,000 7,620,000,000 (2) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같으며, 당분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (단위:주,원) 구 분 보통주식 우선주식(주1) 발행할주식의 총수 3,000,000 발행주식수 624,615 215,385 주당 액면가액 5,000 5,000 자본금 3,123,075,000 1,076,925,000 발행주식 중 당해기업이 소유하고 있는 주식수 8 5,400 (주1) 우선주식은 비참가적, 비누적적, 무의결권 주식입니다. 29. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 2,100,000,000 2,100,000,000 이익준비금 (주1) 2,100,000,000 2,100,000,000 2. 임의적립금 371,441,055,936 357,000,356,075 임의적립금 365,140,699,861 350,700,000,000 기업합리화적립금(주2) 2,693,689,408 2,693,689,408 재무구조개선적립금 240,000,000 240,000,000 연구및인력개발준비금(주3) 3,366,666,667 3,366,666,667 3. 미처분이익잉여금 12,438,627,973 18,358,585,394 합 계 385,979,683,909 377,458,941,469 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동 적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다.(주3) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의해 2013년말까지 연구및인력개발준비금을 적립하였으며, 동 준비금 중 관련세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당재원으로 사용할 수 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,358,585,394 21,672,318,187 당기순이익 9,208,460,890 14,486,172,674 확정급여부채의 재측정요소 - 478,267,383 적립금이입 1,233,333,333 1,400,000,000 적립금처분 (15,674,033,194) (19,000,000,000) 현금배당 (687,718,450) (678,172,850) 기말금액 12,438,627,973 18,358,585,394 30. 기타 자 본구성요소 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금(주1) 4,542,609,624 4,542,609,624 자기주식(주2) (348,885,690) (348,885,690) 합 계 4,193,723,934 4,193,723,934 (주1) 당사는 1983년 1월 1일을 평가기준일로 하는 자산재평가법에 의한 유형자산의재평가를 실시한 바있습니다. 동 재평가의 결과, 재평가차액 5,095백만원이 발생하였으며 재평가세 등을 차감한 재평가적립금은 4,543백만원입니다. (주2) 자기주식은 주가안정을 위하여 취득한 우선주식과 단주의 처리과정에서 발생한 보통주식으로 각 보고기간말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 주식수 8 주 5,400 주 8 주 5,400 주 취득가액 병합단주 348,885,690 병합단주 348,885,690 31. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재화의 판매로 인한 수익 제품매출액 24,598,977,179 73,108,245,430 28,568,321,320 80,301,332,473 상품매출액 8,809,564,338 25,111,340,978 7,992,277,758 23,546,859,164 건설계약으로 인한 수익 분양매출액 - 22,626,456,850 450,894,545 923,277,510 공사매출액 5,574,315,600 13,370,214,000 1,791,728,000 1,791,728,000 임대수익 임대매출액 7,828,121,699 22,419,572,344 6,978,598,424 19,740,494,232 기타수익 기타매출액 201,272,212 682,199,405 139,913,057 569,387,296 합 계 47,012,251,028 157,318,029,007 45,921,733,104 126,873,078,675 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 광고선전비 1,766,644,165 3,622,375,610 1,132,132,379 2,444,657,586 운반비 315,090,010 835,409,225 303,884,039 848,898,284 견본비 4,334,613 21,394,120 7,232,588 25,244,122 포장비 114,420,031 292,258,432 97,474,379 274,642,323 판매수수료 1,838,267,095 5,755,747,540 1,848,689,046 5,361,248,751 지급수수료 250,840,000 763,893,000 263,520,000 815,384,500 급 여 4,748,692,794 14,336,288,250 4,475,741,986 14,074,084,882 퇴직급여 386,625,321 1,191,967,924 384,366,087 1,163,639,420 복리후생비 846,561,266 2,290,548,951 892,065,587 2,415,364,288 여비교통비 274,827,449 867,170,784 309,547,061 928,638,254 보험료 46,773,204 101,813,007 45,949,632 142,927,188 차량유지비 46,469,770 137,014,356 47,026,298 129,689,781 수도광열비 297,840,092 918,212,739 343,422,295 997,483,569 소모품비 116,578,506 373,544,314 141,197,258 379,862,609 임차료 46,136,204 154,839,256 47,096,680 113,460,716 접대비 28,807,690 98,491,699 47,182,839 118,208,879 감가상각비 332,964,736 992,552,213 343,650,099 1,007,612,034 무형자산상각비 8,166,627 20,681,095 5,293,896 23,075,231 세금과공과 1,118,966,703 1,996,966,185 1,663,972,149 2,534,183,010 기타수수료 506,782,235 1,726,643,786 441,173,266 1,472,832,785 대손상각비(환입) (17,963,649) 128,688,352 648,755 (133,219) 하자보수비 (21,246,994) (21,246,994) - 44,824,390 통신비 51,762,917 170,335,973 54,986,403 168,404,762 수선비 10,194,184 30,523,541 190,223,592 212,894,961 사무용품비 45,040,639 129,563,179 38,751,192 130,770,695 도서인쇄비 6,285,000 19,105,300 49,905,000 124,511,270 교육훈련비 20,039,960 39,478,000 6,308,437 25,412,859 회의비 9,825,433 35,668,844 6,024,160 32,413,865 잡 비 10,979,042 31,068,544 10,327,503 38,189,473 합 계 13,210,705,043 37,060,997,225 13,197,792,606 36,048,427,268 33. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 73,601,581 80,699,692 1,663,040 5,164,831 외환차익 28,129,229 144,018,176 34,583,148 103,583,616 외화환산이익 (4,712,824) 1,460,192 401,906,428 550,032,372 배당금수익 - 16,354,350 - 32,694,350 합 계 97,017,986 242,532,410 438,152,616 691,475,169 이자비용 1,607,300,023 4,118,702,474 1,032,995,083 3,047,449,272 외환차손 40,343,317 150,460,658 56,666,937 118,881,959 외화환산손실 456,952,867 506,228,076 (24,538,008) 778,007 합 계 2,104,596,207 4,775,391,208 1,065,124,012 3,167,109,238 34. 기타수 익 및 기타비용 당분기와 전분기중 당사의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입수수료 42,444,275 105,767,511 32,330,964 98,222,909 수입가공료 48,881,500 138,842,700 51,072,930 153,594,030 유형자산처분이익 276,550,086 1,011,914,933 - 21,537,197 잡이익 328,549,404 2,761,233,950 189,532,115 654,960,201 합 계 696,425,265 4,017,759,094 272,936,009 928,314,337 기부금 947,800 3,047,800 - - 유형자산처분손실 6,500,719 35,140,976 2,728,362 2,798,362 투자자산처분손실 - - - 2,172,880 잡손실 32,820,477 105,975,532 16,860,577 116,458,192 합 계 40,268,996 144,164,308 19,588,939 121,429,434 35. 비용의 성격별 분류 각 보고기간 중 성격별 비용은 다음과 같습니다. (단위:원) 중요한 수익과 비용 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출원가 5,371,301,990 15,593,135,625 5,044,147,635 14,304,368,851 원재료와 소모품의 사용액 11,362,755,267 31,904,116,912 10,160,761,112 30,845,110,024 종업원급여비용 6,463,398,733 18,774,226,385 5,740,721,123 18,089,005,709 감가상각비와 기타상각비 2,764,790,658 7,584,518,481 2,304,380,255 6,682,295,336 기타 비용 19,212,986,634 71,406,381,909 19,139,974,954 42,293,510,243 합 계 45,175,233,282 145,262,379,312 42,389,985,079 112,214,290,163 36. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 2,577,185,687 3,575,793,112 일시적차이로 인한 이연법인세변동액(주) (224,390,663) (845,541,092) 법인세추납(환급)액 (164,870,231) 709,070,983 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 (주) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당분기말 이연법인세 부채 451,074,432 161,813,565 전기말 이연법인세 부채 675,465,095 1,007,354,657 이연법인세부채 증가(감소)액 (224,390,663) (845,541,092) 일시적차이에 대한 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 추정과세소득과 미래예상세율을 적용하여 계산한 평균세율을 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 11,396,385,683 12,990,039,346 적용세율에 따른 세부담액(당분 기 : 21.8 6%, 전분기 : 21.87%) 2,490,704,850 2,841,308,656 조정사항 (302,780,057) 598,014,347 비과세수익으로 인한 효과 (615,874) (1,821,974) 비공제비용으로 인한 효과 10,792,538 9,096,067 기타 (148,086,490) (118,330,729) 법인세 추납(환급)액 (164,870,231) 709,070,983 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 유효법인세율 19.20% 26.48% (3) 당 분기 중 법인세 납부할 금액 은 597,753 천 원 입니 다 . 37. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위:주,일) 구 분 보통주 우선주 3개월 누 적 3개월 누 적 1.기초주식수 624,607 624,607 209,985 209,985 가중치 92 274 92 274 2.적수 57,463,844 171,142,318 19,318,620 57,535,890 3.일수 92 274 92 274 4.유통보통주식수(2÷3) 624,607 624,607 209,985 209,985 (단위:주,일) 구 분 보통주 우선주 3개월 누 적 3개월 누 적 1.기초주식수 624,607 624,607 209,985 209,985 가중치 92 273 92 273 2.적수 57,463,844 170,517,711 19,318,620 57,325,905 3.일수 92 273 92 273 4.유통보통주식수(2÷3) 624,607 624,607 209,985 209,985 (2) 기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 배당금과 배분대상순이익을 분기의 가중평균유통주식수로 나누어 산출한 값의 합산액이며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 및 전분기에는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익 392,536,100 9,208,460,890 1,792,118,708 9,550,716,343 우선주배당금 47,198,250 141,594,750 44,621,813 133,865,438 배분대상순이익 345,337,850 9,066,866,140 1,747,496,895 9,416,850,905 유통주식수 624,607 624,607 624,607 624,607 기본주당이익 553 14,516 2,797 15,076 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 우선주배당금 47,198,250 141,594,750 44,621,813 133,865,438 유통주식수 209,985 209,985 209,985 209,985 기본주당이익 224 674 213 638 38. 영업부문에 대한 공시 당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분 하고 있습니다 . 당사의 영업보고부문은 재화의 특성과 유형에 따라 2 개의 보고부 문이 있으 며 , 각 부문은 당사의 전략적 영업 단위들입니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품 과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당사의 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 아래와 같습니다. (1) 보고부문 식별기준은 다음과 같습니다. 보고부문 내 용 섬유제품부문 내의, 의류 등의 상품과 제품제조 및 판매 건설ㆍ분양 / 임대 도급공사, 분 양 공사, 임대 용역제공 (2) 각 보고기간 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 매출액(수익) 98,901,785,813 58,416,243,194 157,318,029,007 영업이익 2,236,639,736 9,819,009,959 12,055,649,695 당기순이익 2,833,479,676 6,374,981,214 9,208,460,890 자산총액 168,716,651,580 548,942,533,592 717,659,185,172 부채총액 26,507,395,701 293,358,381,628 319,865,777,329 (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 매출액(수익) 104,417,578,933 22,455,499,742 126,873,078,675 영업이익 6,999,027,990 7,659,760,522 14,658,788,512 당기순이익 5,897,559,803 3,653,156,540 9,550,716,343 자산총액 164,624,413,080 517,291,453,541 681,915,866,621 부채총액 29,328,422,332 268,728,502,600 298,056,924,932 (3) 제품과 용역에 대한 공시 각 보고기간 중 외부고객으로부터 창출한 수익(제품과 용역)은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 섬유제품 건설ㆍ분양 / 임대 합 계 당분기 외부고객으로부터의 수익 98,901,785,813 58,416,243,194 157,318,029,007 전분기 외부고객으로부터의 수익 104,417,578,933 22,455,499,742 126,873,078,675 (4) 각 보고기간 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 국 내 아메리카 중 동 아시아 기 타 합 계 순매출액 151,583,578,201 717,764,996 3,302,993,527 1,061,785,084 651,907,199 157,318,029,007 비유동자산(주) 604,093,337,476 - - - - 604,093,337,476 (주) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 제외하였습니다. (단위:원) 구 분 국 내 아메리카 중 동 아시아 기 타 합 계 순매출액 118,748,388,189 1,012,072,927 4,993,816,038 1,058,895,800 1,059,905,721 126,873,078,675 비유동자산(주) 583,080,403,936 - - - - 583,080,403,936 (주) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 제 외하였습니다. (5) 당사는 단일 외부고객으로부터 해당부문 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객을 주요 고객으로 분류하고 있습니다. 그러나 보고기간 중 에 이에 해당하는 당사의 고객은 없습니다. 39. 특수관계자와의 거래 (1) 주요 경영진에 대한 보상각 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 417,417,964 458,139,150 퇴직급여 150,770,599 101,231,513 합 계 568,188,563 559,370,663 (2) 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.보고기간말 현재 당사를 지배하는 지배기업, 최상위 지배기업, 당사의 관계기업 및 당사가 참여자인 공동기업은 없으며, 당사가 지배하는 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 백양(상해)유한공사 중 국 99.61 99.61 PT. BYC INDONESIA 인도네시아 98.00 98.00 BAIKYANG U.S.A INC. 미국 100.00 100.00 (주) 바이콤광고 대한민국(국내) 100.00 100.00 상기 종속기업이 지배하거나, 상기 종속기업의 관계기업은 없습니다. (3) 각 보고기간 중 종속기업 등 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역 다음과 같습니다.1) 종속기업과의 거래 (단위:원) 종속기업명 수 익 비 용 3개월 누 적 3개월 누 적 PT. BYC INDONESIA 4,234,851 171,357,666 904,789,151 2,922,743,477 BAIKYANG U.S.A INC. 187,105,947 717,764,996 - - (주) 바이콤광고 1,836,364 3,404,122 907,806,000 1,490,780,950 합 계 193,177,162 892,526,784 1,812,595,151 4,413,524,427 (단위:원) 종속기업명 수익 비용 3개월 누 적 3개월 누 적 PT. BYC INDONESIA 179,370 4,382,634 1,001,533,168 3,664,790,403 BAIKYANG U.S.A INC. 431,295,838 1,012,072,927 - - (주)바이콤광고 815,694 2,375,265 710,810,000 1,266,884,545 합 계 432,290,902 1,018,830,826 1,712,343,168 4,931,674,948 2) 관계회사, 공동기업과의 거래각 보고기간 중 당사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업 등 또는 당사가 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업 등과의 거래는 없습니다.( 한국채택국제회계기준 1028호) 3) 당사의 주요경영진 및 그 밖의 특수관계자와의 거래 한국채택 국제 회계기준 제1024 호에 의거 당사의 주요 경영진등이 직ㆍ간접으로 지배하거나, 공동지배하거나, 유의적인 영향력 또는 유의적인 의결권을 행사할 수 있는기업으로는 (주) 신한방외 23사가 있으며, 각 보고기간 중 당사의 주요 경영진 및 그 밖의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 기타 특수관계자명 당분기 전분기 수익등 비용등 수익등 비용등 (주)개성제일상품 23,484,824 314,752,123 - 4,725,156,976 PT.KYDO인도네시아 - 1,694,384,767 - 1,498,394,759 (주)신한방 6,426,306,521 6,479,398,474 68,602,743 8,071,372,646 (주)비와이씨마트 1,369,978,256 5,948,235,695 1,178,659,977 5,449,576,036 개성경동흥업(주) 20,239,404 290,249,173 - 2,035,527,986 경동흥업(주) 300,239,891 2,870,356,050 353,435,999 3,773,946,600 승명실업(주) - 2,903,632,285 - 2,777,805,305 신한에디피스 2,130,898,739 26,624,442 2,142,527,663 7,338,364 (주)남호섬유 15,477,400 217,870,111 13,577,400 218,269,859 (주)인영섬유 1,793,000 1,881,844,387 1,604,000 1,061,488,298 (주)제일상품 16,863,775 1,799,524,067 26,399,798 1,601,898,673 (주)창성상품 281,380,408 1,022,995,589 359,941,802 1,144,735,676 한흥물산(주) 1,004,510 792,949,938 892,500 727,331,629 (주)백양 7,095,218,413 43,533,855 1,793,296,789 36,914,005 기 타 105,589,625 827,121,525 112,137,591 2,125,745,095 합 계 17,788,474,766 27,113,472,481 6,051,076,262 35,255,501,907 (4) 각 보고기간말 현재 종속기업 등 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래로 인한채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.1) 종속기업과의 채권ㆍ채무 (단위:원) 종속기업명 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 PT. BYC INDONESIA 4,755,574,493 434,866,132 4,868,764,330 522,135,678 BAIKYANG U.S.A INC. 2,707,289,663 - 2,617,403,281 - (주) 바이콤광고 305,472 1,201,707,600 289,006 927,151,250 합 계 7,463,169,628 1,636,573,732 7,486,456,617 1,449,286,928 2) 그 밖의 특수관계자와의 채권ㆍ채무 (단위:원) 기타 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 (주)개성제일상품 - - - 1,770,884,805 (주)신한방 3,252,613,805 1,411,627,622 1,124,830,000 1,606,418,740 (주)비와이씨마트 53,722,803 5,691,521,919 729,970,830 4,998,088,492 개성경동흥업(주) - - - 811,207,570 경동흥업(주) 220,000 773,321,034 - 1,048,423,871 승명실업(주) - 494,632,609 - 525,600,964 신한에디피스 11,471,987 350,451 16,595,380 48,126 (주)남호섬유 1,100,000 60,454,618 - 53,794,230 (주)인영섬유 - 635,191,245 - 266,540,268 (주)제일상품 - 537,109,112 - 280,118,949 (주)창성상품 - 212,683,384 - 247,591,023 한흥물산(주) - 173,783,925 - 152,176,885 (주)백양 3,648,755,329 37,426,934 4,376,864,558 39,807,960 기타 1,728,715 1,153,025,592 370,330 1,391,461,604 합 계 6,969,612,639 11,181,128,445 6,248,631,098 13,192,163,487 (5) 담보 및 지급보증 제공 내용 1) 당분기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 기타의 특수관계자에 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위:USD) 제공한 내용 보증한도 담보권자 구 분 제공받은자 물건 또는 내용 보증잔액 지급보증 BAIKYANG U.S.A.INC Stand by L/C USD2,400,000 USD2,400,000 ㈜하나은행 지급보증 PT. BYC INDONESIA 외화대출근보증 USD10,140,000 USD12,000,000 PT.BANK KEB HANA INDONESIA 2) 각 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요 경영진과의 자금거래당분기와 전기 중 주요 경영진과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기말 한영대 352,272,831 - - 352,272,831 (단위:원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기말 한영대 502,272,831 - (150,000,000) 352,272,831 (7) 기타 거래 당분기말 현재 당사는 그 밖의 특수관계자로부터 건설공사를 수주 받았으며 이에대한 내용은 주석 41에 표시하였습니다. 40. 현금흐름표 (1) 영업활동 현금흐름1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 조 정: 가. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 법인세비용 2,187,924,793 3,439,323,003 이자비용 4,118,702,474 3,047,449,272 감가상각비 7,563,837,386 6,659,220,105 무형자산상각비 20,681,095 23,075,231 퇴직급여 1,390,457,911 1,388,747,398 대손상각비 128,688,352 - 재고자산평가손실 - 18,046,326 유형자산처분손실 35,140,976 2,798,362 외화환산손실 506,228,076 778,007 지급수수료 27,767,064 - 잡손실 37,851,331 40,538,913 나. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 이자수익 (80,699,692) (5,164,831) 지급보증부채환입액 - (83,376,090) 외화환산이익 (1,460,192) (550,032,372) 배당금수익 (16,354,350) (32,694,350) 대손충당금환입 - (169,910) 유형자산처분이익 (1,011,914,933) (21,537,197) 재고자산평가손실환입 (113,463,509) - 잡이익 (191,000) (198,160) 합 계 14,793,195,782 13,926,803,707 2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) (14,178,242) (1,363,036,259) 미수금의 감소(증가) (3,364,229,133) (2,446,575,549) 선급금의 감소(증가) 65,600,000 (1,200,000) 선급비용의 감소(증가) (164,054,385) (93,458,447) 보증금의 감소(증가) (225,232,043) (6,796,416) 기타유동비금융자산의 감소(증가) (46,942,642) (15,876,700) 재고자산의 감소(증가) 15,795,408,483 (9,155,120,888) 기타비유동자산의 감소(증가) (5,212,450) (28,903,490) 유동충당부채의 증가(감소) - (8,675,610) 비유동충당부채의 증가(감소) (21,246,994) - 단기예수금의 증가(감소) 8,173,608 (50,075,360) 매입채무의 증가(감소) 1,268,775,593 790,991,567 장단기미지급금의 증가(감소) (7,946,433,905) 2,615,404,676 임대보증금의 증가(감소) 4,774,528,976 6,018,805,637 선수금의 증가(감소) (1,320,174,785) (1,269,807,409) 기타유동비금융부채의 증가(감소) 2,049,644 (7,300,000) 기타비유동부채의 증가(감소) 1,369,692,857 2,160,140,874 퇴직금의 지급 (1,047,474,119) (341,405,083) 퇴직연금자산의 감소(증가) 940,313,739 330,451,284 합 계 10,069,364,202 (2,872,437,173) 3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니 다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 26,660,771,164 59,789,510,516 건설중인자산(투자부동산)의 본계정 대체 54,236,072,475 (13,738,836,540) 41. 건설계약 1) 당사는 그 밖의 특수관계자로부터 건설공사를 수주받아 진행중이며 주요 계약 내용은 다음과 같습니다. 공사명 건축주 계약수익금액 공사기간 당분기말 전기말 부터 까지 인천청라빌딩 ㈜백양 18,088,000,000 18,080,000,000 2015-05-20 2017-05-20 신한방 지식산업센터 ㈜신한방 24,300,000,000 24,300,000,000 2015-11-23 2018-05-31 계약수익 금액 계 42,388,000,000 42,380,000,000 2) 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식한 계약수익금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 공사명 기초잔액 증감액 공사수익인식 기 말 인천청라빌딩 14,064,432,000 8,000,000 (7,090,464,000) 6,981,968,000 신한방 지식산업센터 23,275,170,000 - (6,279,750,000) 16,995,420,000 합 계 37,339,602,000 8,000,000 (13,370,214,000) 23,977,388,000 (단위:원) 공사명 기초잔액 증감액 공사수익인식 기 말 인천 청라빌딩 18,500,000,000 (420,000,000) (4,015,568,000) 14,064,432,000 신한방 지식산업센터 24,300,000,000 - (1,024,830,000) 23,275,170,000 합 계 42,800,000,000 (420,000,000) (5,040,398,000) 37,339,602,000 3) 보 고기간말 현재 진행 중인 계약은 다음과 같으며 이 에 대한 선 수금, 회수보류액, 하자보수충당금 및 공사손실충당금액은 없습니다. (단위:원) 영업부문 누적발생원가 누적손익 누적 매출액 건설 17,485,433,307 925,178,693 18,410,612,000 4) 주 요계약당분기말 현재 건설계약금액이 직전사업연도말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 공사명 계약일 완성예정일 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계 총액 대손충당금 인천 청라빌딩 2015-05-20 2017-05-20 61.40% 286,032,000 - 3,359,400,000 - 신한방 지식산업센터 2015-11-23 2018-05-31 30.06% 505,036,000 - 2,750,000,000 - 분양공사 합계 791,068,000 - 6,109,400,000 - 5) 공 사손익변동 공사계약수익의 변 경으 로 인한 공사손익 변동액은 다음과 같습니다. (단위:원) 영업부문 공사손실 충당부채 공사손익 변동 금액 추정총계약원가 변동 금액 건설 - - - 42. 재무위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 209,239,653,245 193,491,176,135 차감: 현금및현금성자산 (13,109,556,052) (2,272,709,199) 순차입금 196,130,097,193 191,218,466,936 자본총계 397,793,407,843 389,272,665,403 총자본 593,923,505,036 580,491,132,339 총자본부채비율 33.02% 32.94% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 외화자산(외 화) 외화부채(외 화) 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 8,463,371.99 867,555.98 9,278,394,711 951,101,610 EUR 325,000.00 - 399,854,000 - (원화단위: 원) 구 분 외화자산(외 화) 외화부채(외 화) 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 6,121,949.52 3,268,985.56 7,174,924,838 3,831,251,075 EUR 325,000.00 - 416,172,250 - 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 5% 변동시 당분기 및 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 외 화 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 416,364,655 (416,364,655) 167,183,688 (167,183,688) EUR 19,992,700 (19,992,700) 20,809,750 (20,809,750) 순효과 436,357,355 (436,357,355) 187,993,438 (187,993,438) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 209,239,653,245 193,491,176,135 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 손 익 순자산 손 익 순자산 1% 상승시 (1,569,297,399) (1,569,297,399) (1,934,911,761) (1,934,911,761) 1% 하락시 1,569,297,399 1,569,297,399 1,934,911,761 1,934,911,761 3) 가격위험당사는 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 매도가능금융자산을 보유하고 있지 않아 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 13,109,556,052 2,272,709,199 매출채권_순액 13,644,407,185 14,209,888,677 기타수취채권 11,317,014,683 7,998,330,429 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 매도가능증권 1,644,981,014 1,644,981,014 보증금 763,682,554 533,918,436 합 계 40,484,641,488 26,664,827,755 당사는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 7,648,309,456 8,557,848,437 180일 초과 6,218,852,709 5,745,625,737 합 계 13,867,162,165 14,303,474,174 5) 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계 당분기말 차입금 95,939,653,245 44,300,000,000 69,000,000,000 - 209,239,653,245 매입채무및기타채무 27,753,801,297 - - - 27,753,801,297 기타금융부채 168,545,672 - - - 168,545,672 임대보증금 - - - 60,287,820,328 60,287,820,328 합 계 123,862,000,214 44,300,000,000 69,000,000,000 60,287,820,328 297,449,820,542 전기말 차입금 79,414,176,135 52,400,000,000 61,677,000,000 - 193,491,176,135 매입채무및기타채무 34,432,349,905 - - - 34,432,349,905 기타금융부채 189,790,820 - - - 189,790,820 임대보증금 - - - 54,483,552,215 54,483,552,215 합 계 114,036,316,860 52,400,000,000 61,677,000,000 54,483,552,215 282,596,869,075 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 공정가치의 추정정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 6. 기타 재무에 관한 사항 가.대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설 정 률 제 62기 분기 매출 채권 9,762 223 2.3 제 61기 매출 채권 10,079 94 0.9 제 60기 매출 채권 10,820 6 0.1 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제 62 기 분기 제 61 기 제 60 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 93,585,497 5,848,601 5,437,995 2. 순대손처리액(①－②±③) (481,131) (983,377) (1,014,456) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 (481,131) (983,377) (1,014,456) ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (128,688,352) (86,753,519) 603,850 4. 기말 대손충당금 잔액합계 222,754,980 93,585,497 5,848,601 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 대손충당금 설정방침 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 채권의 개별적분석방법에 의하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정 나) 과거의 대손경험율과 채권의 개별적분석 방법 - 과거의 대손경험율 회수의문이 없는 매출채권중 정상채권에 대하여는 과거의 3개년 평균채권 잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하고 있습니다. 다) 당사의 당분기 대손충당금 설정현황 [ 단위:천원] 과 목 대손충당금 설정근거 매출 채권 222,755 정상채권으로 과거의 대손경험율적용 단기대여금 - 과거 대손경험이 없고 재무상태표일 현재 회수가능성이 의문시되는 사건이 발생한 채권은 없음. 미 수 금 - 선 급 금 - 합 계 222,755 ( 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :천원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 7,005,072 - - - 7,005,072 특수관계자 493,410 2,263,951 - - 2,757,361 합 계 7,498,482 2,263,951 - - 9,762,433 구성비율 76.8% 23.2% - - 100% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제62기 분기 제61기 제60기 비고 건설부문 원 재 료 87,534 29,915 429,110 - 완 성 건 물 873,416 887,464 3,451,108 - 소 계 960,950 917,379 3,880,218 - 섬유부문 상 품 9,361,164 7,671,507 7,282,452 - 제 품 38,335,872 39,795,834 34,035,958 - 재 공 품 16,001,185 11,653,389 13,130,361 - 원 재 료 7,662,075 7,421,197 7,137,496 - 미 착 품 183,895 10,536 10,923 - 저 장 품 102,002 107,483 118,062 - 완성용역 316,992 310,454 352,594 미완성용역 842,930 680,087 630,933 - 소 계 72,806,115 67,650,487 62,698,779 - 합 계 상 품 9,361,164 7,671,507 7,282,452 - 제 품 38,335,872 39,795,834 34,035,958 - 재 공 품 16,001,185 11,653,389 13,130,361 - 원 재 료 7,749,609 7,451,112 7,566,606 - 미 착 품 183,895 10,536 10,923 - 저 장 품 102,002 107,483 118,062 - 완 성 건 물 873,416 887,464 3,451,108 - 완성용역 316,992 310,454 352,594 - 미완성용역 842,930 680,087 630,933 - 합 계 73,767,065 68,567,866 66,578,997 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 10.27 9.92 10.94 - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.05 1.64 1.62 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1. 당사는 분기 대차대조표일 현재 재고자산에 대한 실사는 실시하지 않았습니다. 2. 장기체화재고 등 현황 재고자산중 제품은 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2016년 분기말 제품재고평가충당금은 406,791천원 입니다. 다. 금융상품 공정가치평가 절차요약 1-1. 금융자산 금융자산은 일반적으로 계약당사자가 되는 때에 인식하며, 정형화된 금융자산의 매입은 매입하기로 약정한 매매일에 인식합니다. 금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만, 당분기손익인식금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. 금융자산은 당분기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여 금및수취채권으로 분류됩니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 결정되며 최초인식시점에 결정됩니다. (1) 당분기손익인식금융자산 당분기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당분기손익금융자산으로 지정한 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며, 이러한 범주의 자산은 유동자산으로 분류합니다. 당분기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동에 따른 평가손익은 발생기간에 기타영업손익으로 인식되며, 당분기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당분기 비용으로 인식하고 있습니다. 당분기손익인식금융자산의 배당금수익은 회사의 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 기타영업수익으로 인식하고 있습니다. (2) 대여금및수취채권 대여금 및 수취채권은 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않고 거래되지않는 금융상품으로서 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산입니다. 보고기간종료일 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고있습니다. 대여금및수취채권은 매출채권, 대여금 및 기타수취채권으로서 최초인식시 공정가치로 측정되어 집니다. 후속적인 측정방법은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로측정합니다. 다만, 명시된 이자율이 없고 할인효과가 중요하지 않은 수취채권은 원가로 측정합니다. (3) 만기보유금융자산 만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 상환금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류되는 비파생금융자산입니다. 보고기간종료일 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.(4) 매도가능금융자산 매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정되거나 당분기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 매도가능금융자산은 보고기간종료일 기준으로 12개월 이내에 경영진이 처분할 의도가있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 가격이 공시되지 않는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있으며, 그 외의 매도가능금융자산은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 손상차손과 외환손익을 제외한 매도가능금융자산평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때,자본에 인식된 누적 공정가치 조정분은 기타영업손익으로 손익계산서에 반영(자본에서 당분기손익으로 재분류)됩니다.유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 금융수익의 일부로 손익계산서에 인식됩니다. 매도가능주식의 배당금은 회사의 배당금 수취 권리가 확정되는 시점에 기타영업수익의 일부로 손익계산서에 인식됩니다. (5) 금융자산의 손상 당분기손익인식금융자산을 제외한 금융자산에 대해서는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간종료일에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 사건의 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 매출채권과같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 과거 경험과 수취채권의 채무불이행과관련 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 최초인식시점에 계산된 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감하고 당분기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 손상차손을 환입하여 당분기손익으로 인식하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당분기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다. 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 재분류조정으로 자본에서 당분기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당분기손익으로 인식한 손상차손은 당분기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당분기손익으로 인식하고 있습니다.(6) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니하고, 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다. 만약 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 보유하고 있는 경우, 회사는 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고, 수취한 매각금액은 담보 차입으로 인식합니다.1-2. 금융상품 공시 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 220,466,696,735 201,363,502,135 차감: 현금및현금성자산 (16,480,267,728) (5,311,700,737) 순차입금 203,986,429,007 196,051,801,398 자본총계 387,013,589,031 378,117,332,074 총자본 591,000,018,038 574,169,133,472 총자본부채비율 34.52% 34.15% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 4,610,390.63 10,823,511.03 5,055,681,069 11,978,694,956 (원화단위:원) 구 분 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 2,675,335.15 9,672,267.46 3,131,050,974 11,245,389,008 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 5% 변동시 당분기 및 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (340,572,195) 340,572,195 (410,020,233) 410,020,233 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 220,466,696,735 201,363,502,135 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전 기 손 익 순자산 손 익 순자산 1%상승시 (1,653,500,225) (1,653,500,225) (2,013,635,021) (2,013,635,021) 1%하락시 1,653,500,225 1,653,500,225 2,013,635,021 2,013,635,021 3) 가격위험연결실체는 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 매도가능금융자산을 보유하고 있지 않아 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,480,267,728 5,311,700,737 매출채권_순액 9,539,679,691 9,985,262,580 기타수취채권 10,959,796,410 7,456,332,461 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 투자금융자산 1,644,981,014 1,644,981,014 보증금 849,028,591 619,711,477 합 계 39,478,753,434 25,022,988,269 연결실체는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 180일 이내 7,498,482,796 8,321,282,363 180일 초과 2,263,951,875 1,757,565,714 합 계 9,762,434,671 10,078,848,077 5) 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 차입금과 매입채무 및 기타채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계 당분기말 차입금 107,166,696,735 44,300,000,000 69,000,000,000 - 220,466,696,735 매입채무및기타채무 27,957,280,110 - - - 27,957,280,110 기타금융부채 174,353,654 - - - 174,353,654 임대보증금 - - - 60,287,820,328 60,287,820,328 합 계 135,298,330,499 44,300,000,000 69,000,000,000 60,287,820,328 308,886,150,827 전기말 차입금 87,286,502,135 52,400,000,000 61,677,000,000 - 201,363,502,135 매입채무및기타채무 34,216,605,366 - - - 34,216,605,366 기타금융부채 190,379,390 - - - 190,379,390 임대보증금 - - - 54,483,552,215 54,483,552,215 합 계 121,693,486,891 52,400,000,000 61,677,000,000 54,483,552,215 290,254,039,106 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 공정가치의 추정정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시 되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 매도가능금융자산 - - 1,644,981,014 1,644,981,014 라. 채권증권 발행실적외 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제62기(당분기) 대성회계법인 검 토 해당사항 없음 제61기(전기) 대성회계법인 적 정 해당사항 없음 제62기(전전기) 대성회계법인 적 정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제62기 (당분기) 대성회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 검토 73,000 582 제61기(전기) 대성회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 73,000 973 제60기(전전기) 대성회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 73,000 1,968 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제62기(당분기) - - - - - 제61기(전기) - - - - - 제60기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 2015년(제61기), 2014년(제60기) 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 "본 항목에 대해서는 분/반기보고서에서 기재를 생략할 수 있다"는 금융감독원 기업공시 실무안내에 따라 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명과 사외이사 4명 등 총 9명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내 위원회로 '감사위원회'가 있습니다. (1) 이사회의 권한 내용 ◎ 감독기능 : 이사의 직무집행 감독 ◎ 이사회 결의사항 - 법률, 정관에 정한사항 가) 중요한 사업계획에 관한 사항 나) 중요한 투자에 관한 사항 다) 영업의 일부 또는 중요한 유형자산의 양도 또는 양수에 관한 사항 라) 기타 필요하다고 인정되는 사항 (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회전 공시여부는 경영참고사항 제출 (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항 없음 (4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 박 종복 에스에이치공사고문변호사 한솔건설(주)고문변호사 삼한합동법률사무소변호사 해당사항 없음 - - 정 준 영 서울지방국세청 세무법인한원 대표세무사 해당사항 없음 - - 김 기 열 서울지방국세청 두온세무법인 대표이사 해당사항 없음 - - 진 기풍 (주)제일섬유 대표이사 (주)삼화공업 대표이사 해당사항 없음 - - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 총무부 ( 담당자 : 최광수) 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 ◎ 의장 - 이사회의 의장은 대표이사 사장, 유고시 직무대행 순서 ◎ 의제 - 이사회의 의제는 의장이 발안한다. 단 의장 이외에 이사가 발안시 사전에 의안을 의장에 제출하여야 한다. ◎ 성립 및 의결 - 이사회는 이사 과반수이상 출석으로 성립하고 출석이사 과반수의 찬성으로 의결한다. ◎ 이사회 결의사항 - 법률, 정관에 정한사항 가) 중요한 사업계획에 관한 사항 나) 중요한 투자에 관한 사항 다) 영업의 일부 또는 중요한 유형자산의 양도 또는 양수에 관한 사항 라) 기타 필요하다고 인정되는 사항 ◎ 의사록 비치 작성 - 이사회는 의사록을 작성하고 의사경과 요령 및 그의 결과를 기재하여 출석이사가 기명날인하고 이를 비치해야 한다. (2) 이사회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 박종복(출석률:50%) 강인구(출석률:20%) 정준영(출석률:65%) 김기열(출석률:60%) 진기풍(출석률:5%) 찬반여부 1 2016.01.18 대표이사 보선의 건 가결 찬성 찬성 2 2016.02.11 수입외화지보 한도 갱신(기간연장)의 건 가결 찬성 3 2016.02.12 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가 보고 가결 찬성 4 2016.02.26 차입금융 한도갱신(기간연장)의 건 가결 찬성 5 2016.03.02 제61기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 6 2016.03.18 대표이사 보선의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2016.03.23 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 8 2016.04.20 차입금융 한도갱신(연장)의 건 가결 찬성 찬성 9 2016.05.10 BYC감사위원회 규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 10 2016.05.11 운영자금 차입한도 약정의 건 가결 찬성 찬성 11 2016.05.23 사업자등록 신청의 건 가결 찬성 찬성 12 2016.06.10 전자방식 외상매출채권 결제한도 약정의 건 가결 찬성 찬성 13 2016.06.10 사업자등록 신청의 건 가결 찬성 찬성 14 2016.06.28 운영자금 차입 약정의 건 가결 찬성 찬성 15 2016.06.30 시설자금 차입 기한연장의 건 가결 찬성 찬성 16 2016.07.26 운영자금 차입한도 기한연장 건 인도네시아 현지법인 외화대출 근보증 연장의 건 가결 찬성 찬성 17 2016.07.28 운영자금 차입 기한연장 약정의 건 가결 찬성 찬성 18 2016.08.11 통화 선물거래 약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 19 2016.08.22 운영자금 대출한도약정 기한연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 20 2016.09.27 백양(상해)유한공사 생산중단에 따른 청산진행 건 가결 찬성 찬성 ※ 제61기 정기주주총회에서 정준영, 김기열, 진기풍이 사외이사로 선임되었으며, 강인구 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다. 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 가결여부 1 2016.01.18 2 가결 2 2016.02.11 1 가결 3 2016.02.12 1 가결 4 2016.02.26 1 가결 5 2016.03.02 2 가결 6 2016.03.18 3 가결 7 2016.03.23 2 가결 8 2016.04.20 2 가결 9 2016.05.10 2 가결 10 2016.05.11 2 가결 11 2016.05.23 2 가결 12 2016.06.10 2 가결 13 2016.06.10 2 가결 14 2016.06.28 2 가결 15 2016.06.30 2 가결 16 2016.07.26 2 가결 17 2016.07.28 2 가결 18 2016.08.11 3 가결 19 2016.08.22 3 가결 20 2016.09.27 2 가결 라. 이사회내 위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적과 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 정준영,박종복,김기열 회사의 회계와 업무 감사 마. 이사의 독립성 ① 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사 한영대 이사회 경영전반 해당없음 특수관계 사내이사 한석범 이사회 경영전반 보통주 63,960주 특수관계 사내이사 한기성 이사회 건축사업부 보통주 1,280주 특수관계 사내이사 한지형 이사회 경영전반 보통주 1,279주 특수관계 사내이사 유중화 이사회 섬유사업부 보통주 11주 해당없음 사외이사 정준영 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 박종복 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 김기열 이사회 감사위원 해당없음 해당없음 사외이사 진기풍 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 제61기 정기주주총회에서 '감사위원회' 제도를 도입하고, 사외이사중 3인(정준영,박종복,김기열)을 감사위원으로 선임하였습니다. 또한, 정수원 감사는 임기만료로 퇴임하였으며, 진기풍 감사는 사임하였습니다. 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회 현황 성 명 주 요 경 력 사외이사여부 비 고 정 준 영 서울지방국세청 세무법인한원 대표세무사 사외이사 감사위원회 위원장 박 종 복 에스에이치공사고문변호사 한솔건설(주)고문변호사 삼한합동법률사무소변호사 사외이사 - 김 기 열 서울지방국세청 두온세무법인 대표이사 사외이사 - (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 ◎ 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다. ◎ 내부감사의 운영실적 - 내부감시장치의 운영 - 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등 ◎ 감사위원회(감사)지적사항에 대한 처리 감사지적사항은 즉시 조치를 하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 (1) 감사의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 비 고 1 2016.01.18 대표이사 보선의 건 가결 참석 2 2016.02.11 수입외화지보 한도 갱신(기간연장)의 건 가결 참석 3 2016.02.12 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가 보고 가결 참석 4 2016.02.26 차입금융 한도갱신(기간연장)의 건 가결 참석 5 2016.03.02 제61기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 6 2016.03.18 대표이사 보선의 건 가결 참석 ※2016년 3월 18일 감사위원회 제도 도입전 감사활동 내역입니다. (2) 감사위원회의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사이 성명 비 고 정준영(출석률:100%) 박종복(출석률:50%) 김기열(출석률:100%) 찬반여부 1 2016.05.13 1안: 62기 1분기 재무제표 및 분기보고서 확정의 건 가결 찬성 찬성 2 2016.08.05 1안: 62기 반기 재무제표 및 반기보고서 확정의 건2안: 당사의 진행중인 건설계약 보고 가결 찬성 찬성 찬성 라. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성 명 생년월일 주 요 경 력 준법지원인 선임일 준법지원인 임기만료일 한 종 열 1959.1.15 - 한양대 법학과 졸업- 1990년~1997년,2002년~2004년 감사부 근무- 1997년~2002년 신한방 감사팀 근무- 2013년~현재 감사부장 2014년1월 1일 2016년12월31일 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한석범 임원 보통주 71,090 11.38 63,960 10.24 장내매도 한석범 임원 우선주 430 0.20 430 0.20 - 한기성 계열사임원 보통주 1,280 0.20 1,280 0.20 - 한기성 계열사임원 우선주 430 0.20 430 0.20 - 한지형 계열사임원 보통주 1,279 0.20 1,279 0.20 - 한지형 계열사임원 우선주 430 0.20 430 0.20 - 김병석 계열사임원 보통주 6 0.00 0 0.00 임원퇴임 유중화 계열사임원 보통주 11 0.00 11 0.00 - 한지원 기타 보통주 17,920 2.87 19,522 3.12 장내매수 한서원 기타 보통주 13,840 2.22 14,740 2.36 수증 한승우 기타 보통주 17,260 2.76 19,061 3.05 장내매수 고윤성 계열사임원 보통주 1 0.00 1 0.00 - 신한방 본인 보통주 94,428 15.12 91,495 14.64 장내매도 신한방 본인 우선주 217 0.10 217 0.10 - 남호섬유 계열사 보통주 83,436 13.36 83,436 13.36 - 창성상품 계열사 보통주 54,709 8.76 54,051 8.65 장내매도 한흥물산 계열사 보통주 48,189 7.71 48,189 7.71 - 한흥물산 계열사 우선주 1,100 0.51 1,100 0.51 - 신한학원 계열사 보통주 31,230 5.00 31,230 5.00 - 경동흥업 계열사 보통주 590 0.09 590 0.09 - 한경섬유 계열사 우선주 3,824 1.78 3,824 1.78 - 제일상품 계열사 보통주 17,763 2.84 18,421 2.95 장내매수 신한에디피스 계열사 보통주 12,662 2.03 15,692 2.51 장내매수 신한제이원 계열사 보통주 662 0.11 1,686 0.27 장내매수 승명실업 계열사 보통주 0 0 1,356 0.22 장내매수 아이피피 계열사 보통주 0 0 640 0.10 장내매수 백양 계열사 보통주 200 0.03 200 0.03 - 계 보통주 466,556 74.69 466,840 74.74 - 우선주 6,431 2.99 6,431 2.99 - 합 계 472,987 56.31 473,271 56.34 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl □ 최대주주의 개요 최대주주인 신한방은 1972년 11월 7일에 설립되어 면, 모 화학섬유 및 각종 섬유류 제조 가공 및 판매, 섬유류 수출업을 영위하여 면직물, 면사, 임가공, 수출입알선, 임대를 주요 제품 등으로 판매하고 있으며, 본사는 서울시 구로구 구로동에 소재하고있습니다. 한편, 설립시의 자본금은 10백만원이었으나, 수차례의 유상증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재의 자본금은 4,000백만원 입니다. 1) 최대주주의 대표자 성 명 직위(상근여부) 출생년도 주식수 지분율(%) 한 석 범 대표이사(상근) 1960 704,000 88 2) 최대주주의 재무현황 주식회사 신한방 (단위:백만원) 과 목 제 44(당) 기(2015년 12월말) 제 43(전) 기 (2014년 12월말) 비 고 1. 자산총계 255,029 252,338 - 2. 부채총계 62,486 66,574 - 3. 자본총계 192,544 185,764 - 4. 매출액 59,538 64,346 - 5. 영업이익(손실) 1,389 (2,564) - 6. 당기순이익 6,835 3,021 - 나. 5%이상 주주의 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신한방 91,712 10.92 - 남호섬유 83,436 9.93 - 한석범 64,390 7.67 - 창성상품 54,051 6.43 - 한흥물산 49,289 5.86 - 우리사주조합 - - - ※ 보통주, 우선주 합산한 발행주식 총주식수에 대한 비율입니다. 다. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,491 89.87 224,737 26.74 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의내 용 ① 이 회사의 주주는 회사의 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례 하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실하므로서 실권된 부분에 관하여는 이사회의 결의에 따라 신주를 배정 받을 수 있다.② 이 회사가 공모증자를 위한 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 신주발행에 필요한 제반사항은 이사회가 이를 결정한다.③ 이 회사가 "우리사주조합"이 인수하기 위한 신주발행의 경우에는 전 제2항 의 규정을 준용한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없 음 공고게재 (주)비와이씨홈페이지(홈페이지공고 불가시 매일경제신문) 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 :원,주 ) 종 류 4 월 5 월 6 월 7 월 8 월 9 월 보통주 최 고 517,000 480,000 510,000 490,000 486,000 477,000 최 저 476,500 438,000 464,000 468,000 476,500 464,000 월간거래량 6,997 8,371 4,422 1,895 2,613 4,079 우선주 최 고 228,000 205,000 209,500 203,500 200,000 196,500 최 저 200,500 195,000 195,000 198,000 195,500 188,500 월간거래량 3,945 2,300 2,445 1,124 1,607 1,251 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가.임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한영대 남 1923.04 회장 등기임원 상근 경영전반 연세대정경대학원수료대한메련이사 - - 1955.5.13~현재 2018.03.18 한석범 남 1960.01 사장 등기임원 상근 경영전반 한양대 경영학과 63,960 430 2007.9.1~현재 2018.03.18 유중화 남 1953.02 대표이사 등기임원 상근 섬 유사업부 고려대 농학과(주)비와이씨 부속실 11 - 1977.7.18~현재 2018.03.18 박종복 남 1956.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 고려대학교 법학과 합동법률사무소변호사 - - 2011.3.18~현재 2017.03.20 정준영 남 1950.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 국립서울산업대학교 행정학과 세무법인한원 대표세무사 - - 2016.3.18~현재 2018.03.18 김기열 남 1966.08 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울시립대학교 세무대학원 두온세무법인 대표이사 - - 2016.3.18~현재 2018.03.18 진기풍 남 1926.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 전북대학교 경영대학원 (주)제일섬유 대표이사 - - 2016.3.18~현재 2018.03.18 한기성 남 1962.12 전무 등기임원 비상근 건축사업부 고려대 어문학과(주)비와이씨 부속실 1,280 430 1985.12.1~현재 2017.03.20 한지형 여 1956.03 이사 등기임원 상근 경영전반 이화여대 경영학과(주)비와이씨 부속실 1,279 430 2008.9.1~현재 2018.03.18 고윤성 남 1955.10 이사 미등기임원 상근 기 획 고려대 산업공학과 1 - 1980.8.18~현재 - 나. 타회사 임원 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 비 고 회사명 직위 회사명 직위 한석범 사장 ㈜신한방, ㈜신한에디피스, ㈜아이피피, ㈜비와이씨마트,㈜바이콤광고 대표이사 ㈜승명실업, 신한봉제㈜, ㈜남호섬유, ㈜인화상품 등기이사 유중화 대표이사 ㈜비와이씨마트 등기이사 한지형 이사 ㈜백양, ㈜한신이엔지, 신한농림㈜ 대표이사 ㈜바이콤광고 등기이사 한기성 이사 경동흥업㈜, ㈜한흥물산, ㈜기린섬유, ㈜인영섬유, ㈜창성상품 대표이사 ㈜한경섬유, 삼화공업㈜, ㈜한정씨앤지 대표이사 ㈜한신이엔지 등기이사 다. 직원 현황 당사의 직원은 총 779명이며 당분기에 지급된 급여 총액은 16,828,586천원이며 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 직원수로 나누어 21,603천원 입니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 63 - 12 - 75 12.3 2,096,005 27,947 - 본사 여 11 - 3 - 14 12.7 318,341 22,739 - 섬유 남 231 - 39 - 270 9.8 7,063,828 26,162 - 섬유 여 356 19 17 2 373 3.8 6,134,097 16,445 - 건설 남 29 - 17 - 46 8.4 1,197,086 26,024 - 건설 여 1 - - - 1 1.7 19,229 19,229 - 합 계 691 19 88 2 779 7.1 16,828,586 21,603 - ※ 상기 평균 근속연수, 연간 급여총액, 1인 평균 급여액은 계약직(임원포함)을 포함. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 700,000 - 감사 2 100,000 - 합계 10 800,000 - (2) 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 361,124 72,225 - 사외이사 2 9,452 4,726 - 감사위원회 위원 또는 감사 4 48,342 12,085 - 계 10 418,918 41,891 - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (2) 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1.계열회사 현황 가. 기업집단의 명칭 - 기업집단의 명칭 : 비와이씨 - 설립일 : 1955년 5월 13일 - 기업집단 연혁 : 1955년 5월 비와이씨 설립후 1972년 11월 신한방을 설립 하였고 기타 회사를 설립 하였습니다. 나. 관계회사간 출자현황 (작성일자 : 2016년 9월 30일) (단위 : %) 피출자회사출자회사 BAIKYANG U.S.A.INC PT BYCINDONESIA PT KYDO INDONESIA 개성경동흥업 개성제일상품 경동흥업 백양(상해)유한공사 삼화공업 신한봉제 기린섬유 바이콤광고 백양 경동흥업 60.00 100.00 51.00 6.20 25.64 삼화공업 0.50 11.68 신한봉제 0.39 9.00 11.68 비와이씨 100.00 98.00 99.61 3.20 18.33 100.00 신한방 0.83 제일상품 2.00 40.00 100.00 창성상품 11.68 한영봉제 11.68 한흥물산 100.00 합 계 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 63.20 25.86 25.64 100.00 46.72 피출자회사출자회사 비와이씨 비와이씨마트 신한방 아이피피 인영섬유 제일상품 창성상품 한경섬유 한신이엔지 한흥물산 중앙전관 한영봉제 경동흥업 0.09 13.58 2.00 56.40 5.00 1.95 삼화공업 2.60 19.60 20.00 신한봉제 21.10 12.00 20.00 신한학원 5.00 기린섬유 2.58 남호섬유 13.36 22.09 25.00 백양 0.03 0.70 신한방 14.92 8.22 49.00 25.00 100.00 14.25 신한봉제 25.35 신한에디피스 2.38 신한제이원 0.27 인화상품 10.33 제일상품 2.95 창성상품 8.65 3.29 한경섬유 4.69 한정씨앤지 0.67 14.10 한영봉제 3.05 한흥물산 7.71 7.10 승명실업 0.22 51.00 합 계 55.58 100.00 2.00 100.00 25.00 88.00 5.00 25.00 40.00 14.10 100.00 41.55 ※ 보통주 기준으로 작성하였습니다. 2. 기업집단에 소속된 계열회사 구 분 회사명 사업자번호 법인번호 업 종 상장여부 국내 (주)비와이씨 118-81-03063 110111-0005995 봉제품제조업 상장 (주)기린섬유 418-81-06655 210111-0012072 봉제품제조업(봉제) 비상장 (주)남호섬유 119-81-21763 210111-0006827 섬유제조업(자수,포장) (주)바이콤광고 118-81-11184 110111-1126732 광고대행업(광고물제작) (주)백양 104-81-22213 110111-0889000 의류도소매업(제품판매) (주)비와이씨마트 113-81-30978 110111-0912405 의류도소매업(제품판매) 신한농림(주) 108-81-77796 110111-3589558 농업.임업, 작물재배업.조경관리 (주)신한방 113-81-30492 110111-0626006 면직물제조업(편직,봉제,포장) (주)신한에디피스 113-81-91747 110111-3036442 부동산관련서비스업 (주)아이피피 113-81-34222 110111-1163916 펄프도소매업(종이) (주)인화상품 118-81-04214 110111-0708648 섬유제조업(봉제,재단) (주)제일상품 118-81-04271 110111-0667258 섬유제조업(봉제,포장) (주)창성상품 118-81-04330 110111-0708656 섬유제조업(봉제,포장,재단) (주)한경섬유 118-81-04422 110111-0728969 섬유제조업(봉제,재단) (주)한신이엔지 108-81-67696 110111-3076373 기계설비공사외 간판및 광고물 경동흥업(주) 208-81-13883 110111-0003436 부동산업(점포임대,스타킹,양말제조) 삼화공업(주) 418-81-03788 210111-0000671 임가공제조업(봉제,포장) 승명실업(주) 119-81-17973 110111-0820757 제조써비스업(지함,인쇄) 신한봉제(주) 118-81-04140 210111-0001348 봉제품제조업(봉제,포장) (주)한정씨엔지 220-87-39401 110111-3571117 건물관리업, 경비업 (주)인영섬유 118-81-04252 110111-0815873 봉제품제조업(봉제) 중앙전관(주) 118-81-04290 110111-0731417 컴퓨터프로그램유지,보수업 한영봉제(주) 418-81-13461 210111-0001471 임가공제조업(봉제) 한흥물산(주) 220-81-27276 110111-0069157 섬유제조업(원단제조) (주)신한제이원 108-81-97337 110111-4641836 부동산.임대업, 건물관리용업 신한학원 125-82-00057 134731-0000034 학교법인 비영리법인 해외 백양(상해)유한공사 방직품생산(편직,염색,봉제) 해외현지법인 BAIKYANG U.S.A.INC 섬유판매업 PT. BYC INDONESIA 내의제조 PT.KYDO INDONESIA 내의제조 (주)개성제일상품 섬유제조업(제조,임가공) 개성경동흥업(주) 섬유제조업(제조,임가공) 3. 관련법령상의 규제내역 등 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모 기업집단이 아니므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국경제신문 1987.08.07 투자 6,432 287 0.01 6,432 - - - 287 0.01 6,432 246,746,598 21,300,058 삼화공업㈜ 1980.12.30 생산 1,600 320 3.20 1,600 - - - 320 3.20 1,600 4,629,402 1,115,653 신한봉제㈜ 1980.12.30 생산 9,165 1,833 18.33 9,165 - - - 1,833 18.33 9,165 18,035,330 -31,193 ㈜전주방송 1997.01.15 투자 1,540,000 308,000 5.50 1,540,000 - - - 308,000 5.50 1,540,000 57,216,712 533,272 BAIKYANGU.S.A.INC 1986.12.02 판매 674,712 3 100.00 674,712 - - - 3 100.00 674,712 4,182,141 -55,803 (주)바이콤광고 1995.02.09 광고 50,000 10,000 100.00 50,000 - - - 10,000 100.00 50,000 1,080,336 93,409 서울메리야스조합 1998.05.01 생산 300 3 - 300 - - - 3 - 300 - - 전북메리야스조합 1978.03.31 생산 1,700 17 - 1,700 - - - 17 - 1,700 - - 건설공제조합 1994.10.11 건설 85,784 94 - 85,784 - - - 94 - 85,784 - - 백양(상해)유한공사 1995.05.09 생산 7,275,507 - 99.61 7,275,507 - - - - 99.61 7,275,507 5,096,754 -59,538 PT. BYCINDONESIA 2011.05.16 생산 5,481,497 49,000 98.00 5,481,497 - - - 49,000 98.00 5,481,497 12,627,068 -1,221,526 합 계 369,557 - 15,126,697 - - - 369,557 - 15,126,697 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 채무보증 내역 (단위 : 천USD ) 성 명(법인명) 관 계 채 무 보 증 내 역 비 고 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 BAIKYANG U.S.A.INC 계열회사 USD2,400 - - USD2,400 - PT. BYC INDONESIA 계열회사 USD12,000 - - USD12,000 - 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 삼화공업(주) 계열회사 매도가능증 권 1,600 - - 1,600 - 신한봉제(주) 계열회사 9,165 - - 9,165 - BAIKYANG U.S.A.INC 계열회사 종속회사투자주식 674,712 - - 674,712 - (주)바이콤광고 계열회사 50,000 - - 50,000 - 백양(상해)유한공사 계열회사 7,275,507 - - 7,275,507 - PT. BYC INDONESIA 계열회사 5,481,497 - - 5,481,497 합 계 13,492,481 - - 13,492,481 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제61기주주총회(2016.3.18) 1호의안: 제61기 (2015.1.1 ~ 2015.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ① 이사회안 : 1주당 예정 배당금 (보통주 850원, 우선주 900원) ② 주주제안 : 1주당 예정 배당금 (보통주 4,000원, 우선주 4,050원) 주식배당 ( 각 1주당 0.05주) ①이사회안대로 승인(배당금:보통주-850원 우선주-900원) - 2호의안: 정관일부 변경(감사위원회 설치) 원안대로 승인 - 3호의안: 이사선임 ◈이 사 : 한영대,한석범,유중화, 한지형(중임) ◈사외이사 : 정준영,김기열,진기풍 원안대로 승인 - 4호의안: 감사위원회 위원선임 ◈사외이사 : 박종복, 정준영, 김기열 원안대로 승인 - 5호의안: 감사선임 ◈상근감사 : 최낙금 2호의안 가결로 자동부결 - 6호의안: 이사보수한도 승인(7억원) 원안대로 승인 - 7호의안: 감사보수한도 승인(1억원) 원안대로 승인 - 제60기주주총회(2015.3.20) 1호의안: 제61기 (2014.1.1 ~ 2014.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인(배당금:보통주-800원 우선주-850원) - 2호의안: 이사선임 ◈이 사 : 한기성(중임) ◈사외이사 : 박종복(중임) 원안대로 승인 - 3호의안: 감사선임 ◈비상근감사 : 진기풍(중임) 원안대로 승인 - 4호의안: 이사보수한도 승인(6억원) 원안대로 승인 - 5호의안: 감사보수한도 승인(1억원) 원안대로 승인 - 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016. 9. 30) (단위 : 백만원,매) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 3. 채무보증 현황 (단위 : 천USD ) 제공한 내용 보증한도 보증개시일 보증기한 담보권자 구 분 제공받은자 물건 또는 내용 보증잔액 지급보증 BAIKYANG U.S.A.INC Stand by L/C USD1,200 USD1,200 2016.03.05 2017.02.28 (주)하나은행 USD1,200 USD1,200 2016.05.06 2017.04.22