현대해상 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 6 5 기 1 분기 : 201 8년 3 월 31 일 현재
제 6 4 기 : 201 7년 12 월 31 일 현재
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 65 기 (당) 1분기	제 64 (전) 기

자 산

I. 현금및현금성자산(주석26)	665,231,253,551	680,499,166,139

II. 금융자산	31,935,729,656,675	31,735,410,398,627

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6,7과26)	658,721,884,643	772,454,279,045

2. 매도가능금융자산(주석5,7,26과28)	20,047,187,197,248	19,869,532,427,151

3. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	290,553,484,798	299,846,640,054

4. 대출채권(주석5)	9,701,977,070,038	9,511,964,611,226

5. 기타수취채권(주석5,12,26과28)	1,237,290,019,948	1,281,612,441,151

Ⅲ. 관계기업투자주식(주석8)	744,471,109	677,670,161

Ⅳ. 유형자산(주석13과28)	828,564,850,822	830,399,018,962

Ⅴ. 투자부동산(주석13과28)	647,060,670,038	650,184,265,817

Ⅵ. 무형자산	63,903,317,188	64,603,215,293

Ⅶ. 기타자산	2,736,231,463,325	2,795,055,812,460

1. 재보험자산(주석 9 )	978,984,593,470	1,016,110,152,014

2. 구상채권	47,442,739,165	45,744,333,985

3. 미상각신계약비(주석 10 )	1,661,557,025,027	1,693,650,984,532

4. 당기법인세자산	12,708,550	-

5. 이연법인세자산	858,147,595	860,171,763

6. 기타자산	47,376,249,518	38,690,170,166

Ⅷ. 특별계정자산(주석 18 과28)	3,732,080,394,577	3,735,672,629,850

자 산 총 계	40,609,546,077,285	40,492,502,177,309

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석 11 )	31,492,121,438,152	31,099,213,484,229

Ⅱ. 금융부채	1,829,102,080,648	1,763,321,277,949

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과 14 )	7,053,660,999	7,822,808,857

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석 12 , 14 와 26 )	643,033,352,194	575,103,581,003

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과 14 )	4,104,589,831	4,226,635,559

4. 차입부채(주석 13과 28)	1,116,847,058,894	1,116,780,929,107

5. 기타금융부채	58,063,418,730	59,387,323,423

Ⅲ. 기타부채	710,585,954,149	822,357,786,926

1. 충당부채	26,775,256,680	26,817,349,347

2. 당기법인세부채	87,177,740,549	75,127,785,316

3. 이연법인세부채	203,801,775,693	275,607,127,656

4. 순확정급여부채(주석 15 )	112,645,306,015	97,288,305,485

5. 기타부채	280,185,875,212	347,517,219,122

Ⅳ. 특별계정부채(주석 18 )	3,710,128,398,495	3,703,880,735,186

부 채 총 계	37,741,937,871,444	37,388,773,284,290

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	2,867,608,205,841	3,103,728,893,019

1. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

2. 자본잉여금	114,222,845,002	114,222,845,002

3. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

4. 기타포괄손익누계액(주석5와 16 )	(71,013,646,023)	148,758,854,964

5. 이익잉여금 비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기 : 17,824,552,948원/ 806,355,543,220원 전 기 : 75,514,257,890원(730,841,285,330원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기 : 458,119,556원/ 71,782,591,242원 전 기 : 3,638,229,599원(68,144,361,643원)	2,817,198,253,821	2,833,546,440,012

Ⅱ. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	2,867,608,205,841	3,103,728,893,019

부 채 및 자 본 총 계	40,609,546,077,285	40,492,502,177,309

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 65 기 (당) 1 분기	제 64 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	3,860,868,284,203	4,141,706,822,761

1. 보험영업수익	3,425,672,072,430	3,381,983,763,010

1) 보험료수익(주석19 ,20과30)	3,204,176,739,323	3,124,519,489,517

2) 재보험금수익(주석20)	183,917,233,830	207,233,330,337

3) 수입경비	33,608,757,196	41,646,543,506

4) 외환거래이익(주석21과26)	2,047,585,327	8,501,798,460

5) 구상이익	1,698,405,180	-

6) 기타보험영업이익	223,351,574	82,601,190

2. 투자영업수익	378,937,014,584	669,405,118,624

1) 이자수익(주석21과29)	217,860,281,285	195,963,287,656

2) 금융상품평가이익(주석21)	2,172,658,538	5,201,943,536

3) 금융상품거래이익(주석21)	40,141,844,178	27,253,736,356

4) 파생상품평가이익(주석6과21)	35,765,252,995	345,022,145,991

5) 파생상품거래이익(주석21)	5,962,260,637	34,396,563,927

6) 외환거래이익(주석21과26)	9,841,374,429	188,456,020

7) 배당금수익(주석21)	50,247,827,444	45,471,387,474

8) 수수료수익(주석21)	5,078,196,689	7,786,183,437

9) 임대료수익	11,140,069,159	7,251,555,920

10) 대손충당금환입액(주석21)	-	96,813

11) 기타투자영업이익	727,249,230	869,761,494

3. 기타수익	28,848,876,202	19,801,967,525

4. 특별계정수익(주석18)	24,653,735,143	68,112,682,488

5. 특별계정수입수수료(주석18)	2,756,585,844	2,403,291,114

Ⅱ. 영업비용	3,713,584,700,371	3,981,145,594,883

1. 보험영업비용	3,485,387,894,443	3,391,711,969,678

1) 보험계약부채전입액	387,026,957,197	464,878,481,714

2) 보험금비용(주석19와20)	1,363,616,362,826	1,238,365,694,455

3) 재보험자산환입액	41,562,948,953	66,062,289,458

4) 손해조사비(주석22)	36,324,667,310	33,972,985,036

5) 계약자배당금	725,884,261	714,368,866

6) 환급금비용	758,634,742,308	734,332,951,940

7) 재보험료비용(주석20)	271,396,829,784	274,767,933,869

8) 사업비(주석23)	358,087,717,343	336,841,960,759

9) 신계약비상각비(주석10)	265,879,152,353	233,481,494,296

10) 외환거래손실(주석21과26)	1,594,622,966	7,462,778,695

11) 구상손실	-	219,353,540

12) 기타보험영업비용	538,009,142	611,677,050

2. 투자영업비용	91,963,099,761	413,055,239,265

1) 이자비용(주석21)	10,510,640,828	4,329,497,828

2) 금융상품평가손실(주석21)	5,154,293,683	7,525,230,084

3) 금융상품거래손실(주석21)	9,638,036,681	10,953,483,790

4) 파생상품평가손실(주석6과21)	8,282,981,869	65,010,381

5) 파생상품거래손실(주석21)	11,796,231,848	1,551,433,366

6) 외환거래손실(주석21과26)	34,244,526,040	374,046,802,985

7) 재산관리비(주석24)	8,285,891,106	10,993,385,363

8) 부동산관리비(주석24)	1,347,340,775	1,213,369,322

9) 투자부동산감가상각비(주석24)	2,701,797,216	2,374,469,334

10) 기타투자영업비용	1,359,715	2,556,812

3. 기타비용	103,961,985,877	94,352,900,133

4. 특별계정비용(주석18)	24,653,735,143	68,112,682,488

5. 특별계정지급수수료	900,570,636	6,780,373,439

6. 기타판매비와관리비	6,717,414,511	7,132,429,880

Ⅲ. 영업이익	147,283,583,832	160,561,227,878

Ⅳ. 영업외수익	5,638,263,577	864,954,108

1. 지분법이익	70,800,949	85,016,798

2. 종속기업투자주식처분이익	4,401,475,132	-

3. 유형자산처분이익	133,011,002	62,079,052

4. 영업외잡이익	1,032,976,494	717,858,258

Ⅴ. 영업외비용	3,602,627,827	8,681,326,212

1. 유형자산처분손실	138,761	27,297,339

2. 무형자산손상차손	-	29,685,683

3. 기부금	3,251,581,277	1,740,496,628

4. 영업외잡손실	350,907,789	6,883,846,562

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	149,319,219,582	152,744,855,774

Ⅶ. 법인세비용	41,659,327,834	36,340,235,131

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당1분기: 89,835,338,800원 / 전1분 기: 99,595,499,775원 대손준비금 반영후 조정이익 당1분기: 107,201,772,192원 / 전 1분 기: 116,815,512,448원)	107,659,891,748	116,404,620,643

1. 지배기업소유주지분	107,659,891,748	116,404,620,643

2. 비지배지분	-	-

IX. 기타포괄손익	(219,772,500,987)	(60,645,745,851)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	3,523,214,862	3,119,442,708

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	3,523,214,862	3,119,442,708

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(223,295,715,849)	(63,765,188,559)

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(248,828,238,737)	(53,321,308,442)

2) 해외사업환산손익(주석26)	3,726,915,820	(13,469,797,353)

3) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	30,328,358,678	3,263,790,070

4) 특별계정기타포괄손익(주석18)	(8,522,751,610)	(237,872,834)

X. 분기총포괄손익	(112,112,609,239)	55,758,874,792

1. 지배기업소유주지분	(112,112,609,239)	55,758,874,792

2. 비지배지분	-	-

XI. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익

1. 기본주당이익	1,350	1,460

2. 희석주당이익	1,350	1,460

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

201 7.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	249,971,230,352	2,476,772,665,351	2,848,167,493,746	-	2,848,167,493,746

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	116,404,620,643	116,404,620,643	-	116,404,620,643

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,119,442,708	-	3,119,442,708	-	3,119,442,708

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(53,321,308,442)	-	(53,321,308,442)	-	(53,321,308,442)

해외사업환산손익	-	-	-	(13,469,797,353)	-	(13,469,797,353)	-	(13,469,797,353)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	3,263,790,070	-	3,263,790,070	-	3,263,790,070

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(237,872,834)	-	(237,872,834)	-	(237,872,834)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(107,642,854,800)	(107,642,854,800)	-	(107,642,854,800)

201 7.3.31 (전분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	189,325,484,501	2,485,534,431,194	2,796,283,513,738	-	2,796,283,513,738

201 8.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	148,758,854,964	2,833,546,440,012	3,103,728,893,019	-	3,103,728,893,019

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	107,659,891,748	107,659,891,748	-	107,659,891,748

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,523,214,862	-	3,523,214,862	-	3,523,214,862

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(248,828,238,737)	-	(248,828,238,737)	-	(248,828,238,737)

해외사업환산손익	-	-	-	3,726,915,820	-	3,726,915,820	-	3,726,915,820

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	30,328,358,678	-	30,328,358,678	-	30,328,358,678

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(8,522,751,610)	-	(8,522,751,610)	-	(8,522,751,610)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(119,603,172,000)	(119,603,172,000)	-	(119,603,172,000)

연결대상범위의 변동 등	-	-	-	-	(4,404,905,939)	(4,404,905,939)	-	(4,404,905,939)

201 8.3.31 (당분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	(71,013,646,023)	2,817,198,253,821	2,867,608,205,841	-	2,867,608,205,841

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 65 기 (당) 1 분기	제 64 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	170,293,861,118	(1,048,706,589)

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석2 7)	93,156,392,849	(92,484,778,748)

2. 이자의 수취	72,560,835,372	83,158,634,336

3. 이자의 지급	(12,059,410,404)	(4,950,065,830)

4. 배당금의 수령	45,878,102,499	40,627,815,317

5. 법인세 납부액	(29,242,059,198)	(27,400,311,664)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(189,041,415,612)	(40,109,964,358)

1. 예치금의 순증가	(903,408,672)	(12,340,965,729)

2. 매도가능금융자산의 처분	645,519,046,965	755,460,976,920

3. 파생상품의 순감소	70,225,136,483	14,896,438,829

4. 유형자산의 처분	620,922,383	3,012,004,867

5. 임차보증금의 감소	2,583,805,867	27,033,281,244

6. 공탁금의 감소	412,000,000	458,400,000

7. 매도가능금융자산의 취득	(1,021,254,501,740)	(767,425,332,602)

8. 유형자산의 취득	(6,183,807,180)	(48,656,906,604)

9. 무형자산의 증가	(2,378,280,264)	(3,325,384,466)

10. 임차보증금의 증가	(2,446,321,316)	(8,277,976,817)

11. 공탁금의 증가	(1,762,929,009)	(944,500,000)

12. 종속기업처분으로 인한 현금의 순증가	126,526,920,871	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	449,766,454	(10,746,744,749)

1. 차입금의 증가	-	191,300,000,000

2. 임대보증금의 증가	3,132,817,700	5,628,324,815

3. 차입금의 상환	-	(186,300,000,000)

4. 임대보증금의 감소	(2,478,992,283)	(21,375,069,564)

5. 종속기업의 배당금 지급	(204,058,963)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,029,875,452	(6,092,263,606)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(15,267,912,588)	(57,997,679,302)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	680,499,166,139	947,508,015,289

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	665,231,253,551	889,510,335,987