현대해상 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 67 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재
제 66 기 : 2019년 12월 31일 현재
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 (당) 1 분기	제 66 (전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석7)	1,087,723,490,811	857,381,864,817

Ⅱ. 금융자산	38,317,632,191,389	37,610,975,622,073

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	656,058,429,490	716,374,251,149

2. 매도가능금융자산(주석5,7,27과29)	19,781,632,503,774	19,388,029,905,025

3. 만기보유금융자산(주석5,7과29)	5,058,807,284,208	4,966,918,963,982

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	89,788,576,596	70,302,276,312

5. 대출채권(주석5,7과30)	10,967,603,557,000	10,874,299,640,836

6. 기타수취채권(주석5,7,12,27,29와30)	1,763,741,840,321	1,595,050,584,769

Ⅲ. 관계기업투자주식(주석8)	32,409,613,261	31,522,455,549

Ⅳ. 유형자산	886,773,704,678	920,688,755,403

Ⅴ. 투자부동산(주석29)	553,031,503,106	677,715,367,634

Ⅵ. 무형자산	92,486,983,046	97,314,448,191

Ⅶ. 매각예정자산(주석32)	157,046,319,688	-

Ⅷ. 기타자산	2,689,658,586,508	2,722,085,813,689

1. 재보험자산(주석9)	1,008,772,261,614	1,076,260,721,493

2. 구상채권	53,746,562,624	51,592,052,809

3. 미상각신계약비(주석10)	1,541,610,911,121	1,531,988,639,472

4. 당기법인세자산	37,840,170,357	37,126,847,591

5. 이연법인세자산	2,223,540,329	2,183,959,701

6. 기타자산	45,465,140,463	22,933,592,623

Ⅸ . 특별계정자산(주석19)	3,421,539,791,226	3,476,144,563,720

자 산 총 계	47,238,302,183,713	46,393,828,891,076

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석11과30)	35,718,786,918,511	35,368,441,233,094

Ⅱ. 금융부채	2,313,033,511,414	2,024,454,525,640

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과14)	11,550,470,456	10,601,815,319

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,12,14,27과30)	796,395,979,395	707,198,905,601

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과14)	326,886,984,805	128,728,728,916

4. 차입부채(주석7과13)	1,117,429,180,786	1,117,359,418,180

5. 기타금융부채(주석7)	60,770,895,972	60,565,657,624

Ⅲ. 기타부채	1,282,326,615,884	1,160,981,898,158

1. 충당부채	6,477,214,693	6,790,015,205

2. 당기법인세부채	2,393,846,409	2,338,440,118

3. 이연법인세부채	498,811,101,340	481,527,082,195

4. 순확정급여부채 (주석15)	158,963,125,305	143,959,827,673

5. 기타부채	615,681,328,137	526,366,532,967

Ⅳ. 특별계정부채(주석19)	3,331,308,087,602	3,329,547,968,987

부 채 총 계	42,645,455,133,411	41,883,425,625,879

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	4,592,847,050,302	4,510,403,265,197

1. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

2. 신종자본증권(주석16)	498,287,637,141	498,287,637,141

3. 자본잉여금	114,151,950,109	114,148,491,822

4. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

5. 기타포괄손익누계액(주석17)	735,408,767,333	649,410,198,962

6. 이익잉여금 (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기 : 21,397,419,744 원(947,592,338,126원) 전 기 : 72,840,732,911원(874,751,605,215원) 대손준비금 적립(환입)예정금액(기적립액) 당 1분기: (3,620,894,023원) (77,422,410,601원) 전 기: 785,704,111원(76,636,706,490원)	3,237,797,942,678	3,241,356,184,231

자 본 총 계	4,592,847,050,302	4,510,403,265,197

부 채 및 자 본 총 계	47,238,302,183,713	46,393,828,891,076

별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67기 (당) 1 분기	제 66 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	4,754,744,765,456	4,040,167,026,994

1. 보험영업수익	3,815,192,672,877	3,471,178,375,355

1) 보험료수익(주석20,21과30)	3,477,630,796,098	3,248,564,183,394

2) 재보험금수익(주석21)	293,555,000,707	178,120,697,541

3) 재보험자산전입액	-	2,985,936,312

4) 수입경비	33,556,382,693	26,148,601,190

5) 외환거래이익(주석22와27)	7,801,100,721	1,559,854,719

6) 구상이익	2,154,509,815	1,298,565,234

7) 기타보험영업이익	494,882,843	12,500,536,965

2. 투자영업수익	869,953,921,244	502,391,927,101

1) 이자수익(주석22와30)	225,725,128,796	235,192,983,039

2) 금융상품평가이익(주석22)	1,508,482,063	5,319,936,120

3) 금융상품거래이익(주석22)	92,307,377,737	59,506,049,882

4) 파생상품평가이익(주석22)	67,105,949,338	7,820,611,863

5) 파생상품거래이익(주석22)	25,015,438,399	6,928,793,582

6) 외환거래이익(주석22와27)	340,743,478,579	98,597,454,302

7) 배당금수익(주석22)	100,593,204,860	73,272,151,812

8) 수수료수익(주석22)	4,122,599,664	4,201,515,019

9) 임대료수익(주석30)	10,576,291,837	10,810,851,911

10) 대손충당금환입액	143,471,450	42,535,595

11) 기타투자영업이익	2,112,498,521	699,043,976

3. 기타수익	24,775,098,372	27,168,425,732

4. 특별계정수익(주석19)	42,530,461,059	36,505,190,420

5. 특별계정수입수수료	2,292,611,904	2,923,108,386

Ⅱ. 영업비용	4,625,719,169,109	3,918,140,152,915

1. 보험영업비용	3,962,010,017,323	3,571,321,388,138

1) 보험계약부채전입액	333,151,836,779	476,464,849,407

2) 보험금비용(주석20과21)	1,743,668,545,494	1,484,049,922,047

3) 재보험자산환입액	78,797,026,502	-

4) 손해조사비(주석23과30)	47,142,744,726	41,745,985,744

5) 계약자배당금	955,075,740	738,747,504

6) 환급금비용	786,436,779,587	662,230,652,068

7) 재보험료비용(주석21)	307,494,919,885	277,224,857,567

8) 사업비(주석24와30)	389,470,991,046	368,407,660,632

9) 신계약비상각비(주석10)	265,768,737,216	257,844,295,582

10) 외환거래손실(주석22와27)	8,990,454,504	2,351,261,458

11) 기타보험영업비용	132,905,844	263,156,129

2. 투자영업비용	512,711,604,645	197,784,016,853

1) 이자비용(주석22)	10,855,815,692	10,910,230,868

2) 금융상품평가손실(주석22)	35,087,835,519	26,134,424,761

3) 금융상품거래손실(주석22)	2,430,038,334	22,351,855,582

4) 파생상품평가손실(주석22)	296,042,738,669	96,308,214,725

5) 파생상품거래손실(주석22)	77,060,021,061	17,070,317,622

6) 외환거래손실(주석22와27)	70,717,858,699	7,659,360,777

7) 재산관리비(주석25와30)	15,877,400,922	13,110,876,706

8) 부동산관리비(주석25와30)	1,817,711,449	1,569,378,251

9) 투자부동산감가상각비(주석25)	2,821,488,990	2,668,496,871

10) 기타투자영업비용	695,310	860,690

3. 기타비용	101,309,351,720	102,533,495,587

4. 특별계정비용	42,530,461,059	36,505,190,420

5. 특별계정지급수수료	879,244,934	3,841,901,199

6. 기타판매비와관리비	6,278,489,428	6,154,160,718

Ⅲ. 영업이익	129,025,596,347	122,026,874,079

Ⅳ. 영업외수익	1,904,156,167	1,093,918,522

1. 지분법이익	429,402,849	59,463,691

2. 유형자산처분이익	253,608,865	56,485,483

3. 영업외잡이익	1,221,144,453	977,969,348

Ⅴ. 영업외비용	9,483,502,576	8,411,926,952

1. 유형자산처분손실	10,604,528	3,520,445

2. 기부금	2,473,946,871	2,016,892,095

3. 영업외잡손실	6,997,451,177	6,391,514,412

4. 무형자산손상차손	1,500,000	-

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	121,446,249,938	114,708,865,649

Ⅶ. 법인세비용	31,907,829,300	37,040,118,889

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당1분기 : 68,141,000,894원 전1분기 : 65,368,922,012원 대손준비금 반영후 조정이익 당1분기 : 93,159,314,661 원 전1분기 : 78,057,650,586 원)	89,538,420,638	77,668,746,760

1. 지배기업소유주지분	89,538,420,638	77,668,746,760

2. 비지배지분	-	-

IX. 기타포괄손익	85,998,568,371	176,019,247,012

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	415,043,037	(5,181,808,418)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	377,616,190	(5,181,808,418)

2) 기타	37,426,847	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	85,583,525,334	181,201,055,430

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	38,850,887,730	156,992,056,326

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	(480,916,177)	13,825,635,226

3) 해외사업환산손익(주석27)	12,038,093,325	4,992,786,728

4) 지분법자본변동	487,754,862	-

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	22,247,191,036	(21,513,649,331)

6) 특별계정기타포괄손익(주석19)	12,440,514,558	26,904,226,481

X. 분기총포괄이익	175,536,989,009	253,687,993,772

1. 지배기업소유주지분	175,536,989,009	253,687,993,772

2. 비지배지분	-	-

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	835	920

2. 희석주당이익	835	920

별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	신종자본증권	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.1.1(전기초)	44,700,000,000	498,272,260,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	429,888,465,885	3,081,766,569,589	4,131,350,893,517

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	-	77,668,746,760	77,668,746,760

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(5,181,808,418)	-	(5,181,808,418)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	156,992,056,326	-	156,992,056,326

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	-	13,825,635,226	-	13,825,635,226

해외사업환산손익	-	-	-	-	4,992,786,728	-	4,992,786,728

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	-	(21,513,649,331)	-	(21,513,649,331)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	26,904,226,481	-	26,904,226,481

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	-	(90,101,056,240)	(90,101,056,240)

신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(4,278,225,000)	(4,278,225,000)

연결대상범위의 변동 등	-	-	-	-	-	(10,646,749)	(10,646,749)

2019.3.31(전분기말)	44,700,000,000	498,272,260,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	605,907,712,897	3,065,045,388,360	4,290,648,959,300

2020.1.1(당기초)	44,700,000,000	498,287,637,141	114,148,491,822	(37,499,246,959)	649,410,198,962	3,241,356,184,231	4,510,403,265,197

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	-	89,538,420,638	89,538,420,638

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	377,616,190	-	377,616,190

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	38,850,887,730	-	38,850,887,730

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	-	(480,916,177)	-	(480,916,177)

지분법자본변동	-	-	-	-	487,754,862	-	487,754,862

해외사업환산손익	-	-	-	-	12,038,093,325	-	12,038,093,325

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	-	22,247,191,036	-	22,247,191,036

특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	12,440,514,558	-	12,440,514,558

기타	-	-	-	-	37,426,847	-	37,426,847

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	-	(70,167,194,240)	(70,167,194,240)

신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(22,930,695,900)	(22,930,695,900)

연결대상범위의 변동 등	-	-	-	-	-	1,227,949	1,227,949

기타	-	-	3,458,287	-	-	-	3,458,287

2020.3.31(당분기말)	44,700,000,000	498,287,637,141	114,151,950,109	(37,499,246,959)	735,408,767,333	3,237,797,942,678	4,592,847,050,302

별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 (당) 1분기	제 66 기 (전) 1분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	674,207,295,275	95,018,908,975

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름(주석28)	372,743,465,224	(135,480,879,819)

2. 이자의 수취	250,347,264,243	216,939,029,897

3. 이자의 지급	(9,876,202,864)	(11,637,676,078)

4. 배당금의 수령	99,458,137,856	69,618,036,815

5. 법인세 납부액	(38,465,369,184)	(44,419,601,840)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(442,288,156,821)	6,963,517,091

1. 예치금의 순감소(증가)	(231,142,017,196)	698,054,828

2. 매도가능금융자산의 처분	1,721,646,351,611	1,029,302,895,868

3. 파생상품의 순증가	(67,410,632,211)	(20,923,026,771)

4. 유형자산의 처분	681,360,327	85,500,000

5. 무형자산의 처분	290,546,795	-

6. 임차보증금의 감소	2,905,860,918	2,130,521,454

7. 공탁금의 감소	2,322,607,259	2,536,349,451

8. 매도가능금융자산의 취득	(1,772,580,017,963)	(914,523,869,178)

9. 만기보유금융자산의 취득	(90,472,361,564)	(59,950,822,929)

10. 유형자산의 취득	(6,305,928,681)	(20,688,263,670)

11. 무형자산의 취득	(1,093,382,866)	(4,673,951,494)

11. 임차보증금의 증가	(607,043,250)	(6,675,370,468)

12. 공탁금의 증가	(523,500,000)	(354,500,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(9,425,432,555)	(13,004,343,140)

1. 임대보증금의 증가	6,540,870,726	1,326,441,955

2. 임대보증금의 감소	(1,941,745,500)	(2,490,153,196)

3. 종속기업의 배당금 지급	(1,482,684)	(1,911,792)

4. 신종자본증권의 배당	(5,901,000,000)	(4,278,225,000)

5. 리스부채의 감소	(8,122,075,097)	(8,760,495,107)

6. 연결자본거래로 인한 현금의 증가	-	1,200,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,847,920,095	1,685,176,436

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	230,341,625,994	90,663,259,362

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	857,381,864,817	798,078,646,345

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	1,087,723,490,811	888,741,905,707

별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다.