현대해상 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김용준	예	한국국제경영학회 회장('14~'15) 한국마케팅학회 회장('15~'16) 現 성균관대학교 경영대학 교수('98~) 現 성균관대학교 중국대학원 원장('15~)	-	-	-

유재권	예	안권회계법인 Senior('85~'88) 삼일회계법인 전무('88~'11) 現 상명대학교 경영대학 교수('11~)	예	재무전문가	안권회계법인 Senior('85~'88) 삼일회계법인 전무('88~'11) 現 상명대학교 경영대학 교수('11~)

김태진	예	서울중앙지방법원 판사('01) 김앤장법률사무소변호사('01~'07) 現 고려대 법학전문대학원 교수('11~)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 위원회 독립 - 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있 으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성 명	임기	연임여부 및 연임 횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	비고

김용준	17.3.24~20.3.24	연임없음	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 김용준 위원은 경영분야에서 뛰어난 전문성을 인정받아 한국국제경영학회 회장, 한국마케팅학회 회장을 역임한 바 있으며, 현재 성균관대학교 경영 대학 교수로 재직하고 있습니다. 또한 김용준 후보자는 ’15년부터 성균관대학교 중국대학원장을 맡아 국제적 경영환경 등에 폭넓은 시각을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

유재권	18.3.23~21.3.23	연임없음	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 유재권 위원은 회계ㆍ경영분야 전문가로 안권회계법인, 삼일회계법인에서 회계사 및 임원으로 다년간 근무한 경험이 있으며, 탁월한 경영분야 학식과 뛰어난 인품을 인정받아 현재 상명대학교 경영대학 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성 등을 토대로 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

김태진	19.3.22~22.3.22	연임없음	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 김태진 위원은 법률분야의 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 김앤장법률사무소에서 변호사로 다년간 근무한 경험이 있는 등 탁월한 법률분야의 학식과 높은 실무능력을 가진 법률전문가이며, 고려대학교 법학전문대학원 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성 등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함.	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

(2) 구성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (3명)	상법 415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (유재권, 1명)	상법 542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 542조의11

(3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임, 해임의 권한은 주주총회에 있음 - 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임할때는 의결권을 행사하지 못함 - 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과 주식에 대하여 사외이사인 감사위원회위원을 선임할때에는 의결권을 행사하지 못함 다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

113	2019. 2. 7	1. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 2. 2018년 결산관련 선임계리사 검증 보고 3. 2018년 연간 감사 결과 보고 4. 2018년 4분기 감사 결과 보고 5. 2019년 1분기 감사 계획 보고	가결

114	2019. 2.28	1. 내부회계관리규정 개정의 건 2. 2018년 내부통제 자체평가 결과보고의 건 3. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 4. 2018년 감사위원회의 감사보고서 작성의 건 5. 2018년 결산관련 외부감사인 커뮤니케이션 6. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결

115	2019. 4.25	1. 감사위원회 위원장 선임의 건 2. 내부통제 자체평가 결과보고 관련 개선계획 보고 3. 2019년 1분기 감사 결과 보고 4. 2019년 2분기 감사 계획 보고	가결

116	2019.7.25	1. 감사위원회직무규정 개정의 건 2. 외부감사인 커뮤니케이션 3. 사회적 책임경영에 대한 현황 보고 4. 2019년 2분기 감사 결과 보고 5. 2019년 3분기 감사 계획 보고	가결

117	2019.11.28	1.2019년 외부감사인 커뮤니케이션(핵심감사제)

118	2019.12.5	1.내부회계관리규정 개정의 건 2. 감사위원회직무규정 개정의 건 3. 외부감사인 선임관련의 건(준수사항) 4. 2020년 연간 감사 계획(안) 5. 장애인직원채용 관련의 건 6. 2019년 3분기 감사 결과 보고 7. 2019년 4분기 감사 계획 보고	가결

라. 감사위원회 교육실시 계획 - 교육주기 : 년 1회 이상 - 교육주제 : 금융권 동향 및 트랜드, 주식회사 감사업무 주요사항, 당사 커플라이언스 이슈 등

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.02.07	감사실	김희동, 김용준, 유재권	-	新외부감사법 전면 개정 사항

2019.12.03	감사위원회포럼	유재권	회계전문가 참석	감사가 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀, 회계개혁과 감사위원에 대한 기대

2019.12.19	삼정KPMG	유재권, 김태진	희망자 참석	기업지배구조, 감사위원회제도, 감사위원회운영, 감사위원회 활동방안

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사파트	21	상무 1명(26년/0년)부장 1명(25년/6년)수석 8명(평균 24년/2년)차장 10명(평균 21년/4년)과장 1명(평균 14년/1년)	- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 CIAO의 감사활동 수행보조 - 감사 계획 수립, 실시 및 결과보고, 감사결과 처리 - 내부통제시스템 점검 보고 등

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력 (기준일 : 2019.12.31)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일

안영태	남	1972.05	상무(B)	N	Y	준법감시인	준법감시인법무실장	16년 (현직 : 20개월)	-

※ 김종선 (전무, 2019.7~11월 준법감시인 재임, 재직기간 32년, 준법감시인 재임기간 5개월) 아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검내용	점검 결과

2/5/8월	사업부 현장점검	내부통제(위촉 및 해촉 관리, 자금세탁방지 고객확인, 광고물 및 안내자료 관리실태) 및 개인신용정보보호 관리실태 점검

3/8/9월	본사부서 현장점검	내부통제 및 개인(신용)정보보호 이행실태점검

12월	해외점포 현장점검	미국지점의 내부통제관리체제, 자금세탁방지제도 이행, 개인(신용)정보 보호 관리실태 점검

1/4/7/10월	개인신용정보 처리 수탁관리 점검	개인정보 위수탁 관련 계약서 준수사항, 제공항목 최소화, 제공시 보안조치, 외부업체 관리여부 점검

3/6/9/12월	모집업무수탁자 모집경로 확인	모집업무수탁자 모집경로 관련 불법취득정보 이용 여부, 신용정보 취득경로, 신용정보 안전 관리 여부 등 점검

6/12월	공정거래 법규준수 점검	부당공동행위 및 불공정거래행위 여부, 협력업체에 대한 볼공정거래행위 여부 점검

1/4/7/10월	청탁금지법 업무수행 및 비용집행 적정성 점검	청탁금지법 관련 비용집행 처리기준 준수 여부 점검

2/8월	보험업법 등 공시사항 점검	공시 절차의 적정성 및 공시 내용의 정확성

2/8월	보험통신판매 모니터링 적정성 평가	통화품질 및 완전판매 모니터링 적정성 여부 점검

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시파트	10	부장 1명(25년/0년)수석 1명(28년/0년) 차장 7명(평균 22년/2년)과장 1명(15년/3년)	- 개인(신용)정보 보호 실태 실태점검 - 모집업무수탁자 모집경로 등 확인 - 내부통제위원회 관리 - 자금세탁방지 관련 업무 총괄(해외점포 포함) - 본사부서 및 사업부 현장점검 - 일상감시 진행 및 절차준수 점검 - 청탁금지법 교육(임직원, 하이플래너) - 본사부서 서면점검 총괄 - 보험상품 광고물 및 안내자료 심사 - 금융사고 예방활동(계획 및 결과 보고, 교육 등) - 보험통신판매 모니터링 적정성 평가