현대해상 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 67 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재
제 66 기 : 2019년 12월 31일 현재
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 (당) 1 분기	제 66 (전) 기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	1,018,526,549,505	775,127,249,635

Ⅱ. 금융자산	37,756,383,258,759	37,081,978,738,618

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	599,824,630,342	665,459,862,098

2. 매도가능금융자산(주석5,7,27과29)	19,736,143,545,522	19,344,612,759,951

3. 만기보유금융자산(주석5,7과29)	5,058,807,284,208	4,966,918,963,982

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	89,788,576,596	70,302,276,312

5. 대출채권(주석5,7과30)	10,963,280,557,000	10,881,230,640,836

6. 기타수취채권(주석5,7,12,27,29와30)	1,308,538,665,091	1,153,454,235,439

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	592,879,088,903	594,782,161,357

Ⅳ. 유형자산	632,253,431,953	679,014,087,328

Ⅴ. 투자부동산(주석29)	361,968,018,550	478,383,666,613

Ⅵ. 무형자산	83,503,111,660	88,123,097,638

Ⅶ. 매각예정자산(주석31)	157,046,319,688	-

Ⅷ. 기타자산	2,617,807,458,130	2,652,283,313,632

1. 재보험자산(주석9)	946,413,228,243	1,013,638,903,787

2. 구상채권	53,746,562,624	51,592,052,809

3. 미상각신계약비(주석10)	1,541,610,911,121	1,531,988,639,472

4. 당기법인세자산	37,634,764,461	36,932,328,577

5. 기타자산	38,401,991,681	18,131,388,987

Ⅸ . 특별계정자산(주석19)	3,421,539,791,226	3,476,144,563,720

자 산 총 계	46,641,907,028,374	45,825,836,878,541

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석11과30)	35,635,296,526,100	35,284,910,042,727

Ⅱ. 금융부채	2,029,793,108,874	1,740,157,139,687

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과14)	8,688,540,797	10,380,940,748

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,12,14,27과30)	737,350,828,863	644,445,965,512

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과14)	326,886,984,805	128,728,728,916

4. 차입부채(주석7과13)	898,429,180,786	898,359,418,180

5. 기타금융부채(주석7)	58,437,573,623	58,242,086,331

Ⅲ. 기타부채	984,446,523,895	880,877,788,720

1. 충당부채	4,616,365,255	4,983,710,199

2. 이연법인세부채	519,477,338,557	503,665,153,141

3. 순확정급여부채 (주석15)	49,733,699,875	36,972,857,200

4. 기타부채	410,619,120,208	335,256,068,180

Ⅳ. 특별계정부채(주석19)	3,441,489,422,746	3,442,378,610,347

부 채 총 계	42,091,025,581,615	41,348,323,581,481

자 본

Ⅰ. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 신종자본증권(주석16)	498,287,637,141	498,287,637,141

Ⅲ. 자본잉여금	114,151,950,109	114,148,491,822

Ⅳ. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액(주석5와17)	797,014,159,314	720,216,063,177

Ⅵ. 이익잉여금 (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기: 21,397,419,744원(947,592,338,126원) 전 기 : 72,840,732,911원(874,751,605,215원) 대손준비금 적립(환입)예정금액(기적립액) 당 1분기: (3,643,508,156원)(77,323,675,030원) 전 기: 820,620,915원(76,503,054,115원)	3,134,226,947,154	3,137,660,351,879

자 본 총 계	4,550,881,446,759	4,477,513,297,060

부 채 및 자 본 총 계	46,641,907,028,374	45,825,836,878,541

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 (당) 1 분기	제 66 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	4,718,240,530,934	4,006,132,436,016

1. 보험영업수익	3,810,512,132,788	3,467,174,258,718

1) 보험료수익(주석20,21과30)	3,474,689,848,784	3,242,543,175,444

2) 재보험금수익(주석21)	292,396,003,564	176,620,143,815

3) 재보험자산전입액	-	7,287,235,594

4) 수입경비	32,832,243,403	25,336,043,559

5) 외환거래이익(주석22와27)	7,809,882,502	1,593,159,225

6) 구상이익	2,154,509,815	1,298,565,234

7) 기타보험영업이익	629,644,720	12,495,935,847

2. 투자영업수익	862,905,325,183	499,529,878,492

1) 이자수익(주석22와30)	224,029,488,070	233,976,065,613

2) 금융상품평가이익(주석22)	873,853,500	4,823,559,197

3) 금융상품거래이익(주석22)	92,243,835,472	59,396,202,599

4) 파생상품평가이익(주석6과22)	67,105,949,338	7,660,175,795

5) 파생상품거래이익(주석22)	25,012,009,708	6,586,535,714

6) 외환거래이익(주석22와27)	337,409,376,288	97,907,533,331

7) 배당금수익(주석22)	106,247,559,289	79,933,096,943

8) 수수료수익(주석22)	66,949,835	809,584,909

9) 임대료수익(주석30)	7,803,805,162	7,738,080,415

10) 기타투자영업이익	2,112,498,521	699,043,976

3. 특별계정수익(주석19)	42,530,461,059	36,505,190,420

4. 특별계정수입수수료(주석19)	2,292,611,904	2,923,108,386

Ⅱ. 영업비용	4,590,804,510,941	3,886,200,084,984

1. 보험영업비용	4,034,700,386,495	3,644,974,064,031

1) 보험계약부채전입액	335,091,488,486	480,935,455,863

2) 보험금비용(주석20과21)	1,741,499,601,129	1,480,866,548,496

3) 재보험자산환입액	78,003,127,052	-

4) 손해조사비(주석23과30)	96,038,670,920	90,872,970,992

5) 계약자배당금	955,075,740	738,747,504

6) 환급금비용	786,436,779,587	662,230,652,068

7) 재보험료비용(주석21)	305,075,732,956	274,037,510,287

8) 사업비(주석24와30)	416,715,001,263	394,836,394,836

9) 신계약비상각비(주석10)	265,768,737,216	257,844,295,582

10) 외환거래손실(주석22와27)	8,983,974,828	2,351,186,338

11) 기타보험영업비용	132,197,318	260,302,065

2. 투자영업비용	512,694,418,453	200,878,929,334

1) 이자비용(주석22)	8,974,281,312	9,089,696,670

2) 금융상품평가손실(주석22)	34,862,853,228	26,044,446,224

3) 금융상품거래손실(주석22)	2,421,488,716	21,995,741,941

4) 파생상품평가손실(주석6과22)	292,280,823,090	95,832,930,029

5) 파생상품거래손실(주석22)	76,184,696,061	16,570,403,297

6) 외환거래손실(주석22와27)	70,607,022,434	7,583,854,386

7) 재산관리비(주석25와30)	21,551,425,958	18,444,597,333

8) 부동산관리비(주석25와30)	3,413,481,119	3,009,001,602

9) 투자부동산감가상각비(주석25)	2,397,651,225	2,307,397,162

10) 기타투자영업비용	695,310	860,690

3. 특별계정비용(주석19)	42,530,461,059	36,505,190,420

4. 특별계정지급수수료	879,244,934	3,841,901,199

Ⅲ. 영업이익	127,436,019,993	119,932,351,032

Ⅳ. 영업외수익	1,139,598,985	980,399,466

1. 유형자산처분이익	78,462,092	47,186,483

2. 영업외잡이익(주석30)	1,061,136,893	933,212,983

Ⅴ. 영업외비용	9,464,767,874	8,269,922,502

1. 유형자산처분손실	6,154,280	3,500,875

2. 무형자산손상차손	1,500,000	-

3. 기부금	2,473,946,871	2,016,892,095

4. 영업외잡손실	6,983,166,723	6,249,529,532

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	119,110,851,104	112,642,827,996

Ⅶ. 법인세비용	29,446,365,689	35,336,330,146

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당1분기 : 68,267,065,671원 전1분기 : 65,006,673,102원 대손준비금 반영후 조정이익 당1분기 : 93,307,993,571원 전1분기 : 77,689,597,275원)	89,664,485,415	77,306,497,850

IX. 기타포괄손익	76,798,096,137	170,326,200,787

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	359,563,135	(3,762,938,601)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	322,136,288	(3,762,938,601)

2) 기타	37,426,847	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	76,438,533,002	174,089,139,388

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	38,366,722,080	156,592,741,200

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	(480,916,177)	13,825,635,226

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	(1,416,381,363)	(3,173,542,921)

4) 해외사업환산손익(주석27)	5,281,402,868	1,453,728,733

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	22,247,191,036	(21,513,649,331)

6) 특별계정기타포괄손익(주석19)	12,440,514,558	26,904,226,481

X. 분기총포괄이익	166,462,581,552	247,632,698,637

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	1,071	916

2. 희석주당이익	1,071	916

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	신종자본증권	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.1.1(전기초)	44,700,000,000	498,272,260,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	497,163,959,401	2,996,707,688,151	4,113,567,505,595

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	-	77,306,497,850	77,306,497,850

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(3,762,938,601)	-	(3,762,938,601)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	156,592,741,200	-	156,592,741,200

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	-	13,825,635,226	-	13,825,635,226

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	-	(3,173,542,921)	-	(3,173,542,921)

해외사업환산손익	-	-	-	-	1,453,728,733	-	1,453,728,733

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	-	(21,513,649,331)	-	(21,513,649,331)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	26,904,226,481	-	26,904,226,481

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	-	(90,101,056,240)	(90,101,056,240)

신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(4,278,225,000)	(4,278,225,000)

2019.3.31(전분기말)	44,700,000,000	498,272,260,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	667,490,160,188	2,979,634,904,761	4,266,820,922,992

2020.1.1(당기초)	44,700,000,000	498,287,637,141	114,148,491,822	(37,499,246,959)	720,216,063,177	3,137,660,351,879	4,477,513,297,060

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	-	89,664,485,415	89,664,485,415

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	322,136,288	-	322,136,288

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	38,366,722,080	-	38,366,722,080

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	-	(480,916,177)	-	(480,916,177)

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	-	(1,416,381,363)	-	(1,416,381,363)

해외사업환산손익	-	-	-	-	5,281,402,868	-	5,281,402,868

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	-	22,247,191,036	-	22,247,191,036

특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	12,440,514,558	-	12,440,514,558

기타	-	-	-	-	37,426,847	-	37,426,847

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	-	(70,167,194,240)	(70,167,194,240)

신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(22,930,695,900)	(22,930,695,900)

기타	-	-	3,458,287	-	-	-	3,458,287

2020.3.31(당분기말)	44,700,000,000	498,287,637,141	114,151,950,109	(37,499,246,959)	797,014,159,314	3,134,226,947,154	4,550,881,446,759

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 67 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 (당) 1 분기	제 66 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	682,434,345,670	102,368,928,572

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석28)	372,298,745,373	(140,707,615,419)

2. 이자의 수취	250,525,656,762	216,265,452,871

3. 이자의 지급	(8,055,420,686)	(8,048,714,344)

4. 배당금의 수령	105,082,492,285	76,278,981,947

5. 법인세 납부액	(37,417,128,064)	(41,419,176,483)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(433,226,731,320)	1,203,412,550

1. 예치금의 순증가	(224,889,388,855)	(11,440,629,476)

2. 매도가능금융자산의 처분	1,721,646,351,611	1,029,295,656,832

3. 파생상품의 순증가	(67,410,632,211)	(20,923,026,771)

4. 유형자산의 처분	103,700,000	76,200,000

5. 무형자산의 처분	284,820,376	-

6. 임차보증금의 감소	2,556,474,026	1,531,133,422

7. 공탁금의 감소	2,322,607,259	2,536,349,451

8. 매도가능금융자산의 취득	(1,772,580,017,963)	(914,523,869,178)

9. 만기보유금융자산의 취득	(90,472,361,564)	(59,950,822,929)

10. 유형자산의 취득	(3,063,217,799)	(19,735,916,893)

11. 무형자산의 취득	(974,046,150)	(4,059,488,840)

12. 임차보증금의 증가	(227,520,050)	(1,247,673,068)

13. 공탁금의 증가	(523,500,000)	(354,500,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(10,159,270,466)	(14,432,873,530)

1. 임대보증금의 증가	6,820,476,058	1,348,117,841

2. 임대보증금의 감소	(1,941,745,500)	(2,448,185,048)

3. 신종자본증권 배당	(5,901,000,000)	(4,278,225,000)

4. 리스부채의 지급	(9,137,001,024)	(9,054,581,323)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,350,955,986	1,272,192,693

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	243,399,299,870	90,411,660,285

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	775,127,249,635	722,819,753,999

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	1,018,526,549,505	813,231,414,284

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.