현대해상 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 63 기 1분기 : 2016년 3월 31일 현재
제 62 기 : 2015년 12월 31일 현재
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1 분기	제 62 (전) 기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석26)	748,709,602,614	1,026,916,920,686

Ⅱ. 금융자산	25,336,885,176,146	24,498,246,298,291

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	689,012,825,455	1,103,377,122,182

2. 매도가능금융자산(주석5,7,26과28)	11,044,779,705,505	10,156,910,256,741

3. 만기보유금융자산(주석5와28)	4,970,984,256,188	4,829,674,688,789

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	54,502,189,414	8,620,189,718

5. 대출채권(주석5와29)	7,433,622,574,741	7,178,456,519,612

6. 기타수취채권(주석5,12,26,28과29)	1,143,983,624,843	1,221,207,521,249

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	479,823,990,276	430,490,038,114

Ⅳ. 유형자산(주석28)	564,500,580,821	560,323,452,288

Ⅴ. 투자부동산	448,244,030,237	444,318,057,239

Ⅵ. 무형자산	41,817,076,392	36,350,109,495

Ⅶ. 기타자산	2,965,551,137,427	2,978,270,612,045

1. 재보험자산(주석9)	919,820,511,737	923,650,260,181

2. 구상채권	31,902,809,262	30,725,012,988

3. 미상각신계약비(주석10)	1,934,029,850,882	1,967,588,779,003

4. 당기법인세자산	55,569,272,231	34,741,411,931

5. 기타자산	24,228,693,315	21,565,147,942

Ⅷ. 특별계정자산(주석18과28)	2,585,757,626,170	2,316,695,140,121

자 산 총 계	33,171,289,220,083	32,291,610,628,279

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석11과29)	26,278,612,695,143	25,616,189,248,177

Ⅱ. 금융부채	1,071,079,506,702	1,160,945,513,756

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과14)	11,703,908,396	13,306,043,664

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석12,14,26과29)	524,349,032,089	553,131,386,101

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과14)	74,180,346,224	133,751,866,988

4. 차입부채(주석13)	398,915,515,233	398,887,105,010

5. 기타금융부채	61,930,704,760	61,869,111,993

Ⅲ. 기타부채	613,473,283,084	557,378,475,803

1. 충당부채	7,268,060,907	7,408,901,115

2. 이연법인세부채	317,483,807,944	235,556,350,726

3. 순확정급여부채(주석15)	39,944,510,578	21,622,457,825

4. 기타부채	248,776,903,655	292,790,766,137

Ⅳ. 특별계정부채(주석18)	2,565,778,859,428	2,522,433,990,098

부 채 총 계	30,528,944,344,357	29,856,947,227,834

자 본

Ⅰ. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석5와16)	430,668,769,388	254,975,423,478

Ⅴ. 이익잉여금 ( 비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기: 14,754,889,842원(662,538,712,314원) 전 기: 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기: 1,514,979,094원(58,766,104,744원) 전 기: 9,433,110,298원(49,332,994,446원))	2,090,252,508,295	2,058,264,378,924

자 본 총 계	2,642,344,875,726	2,434,663,400,445

부 채 및 자 본 총 계	33,171,289,220,083	32,291,610,628,279

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1 분기	제 62 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	3,684,269,962,663	3,500,536,721,142

1. 보험영업수익	3,281,112,042,557	3,189,867,084,540

1) 보험료수익(주석19,20과29)	3,057,215,390,943	2,945,569,524,978

2) 재보험금수익(주석20)	178,549,390,460	216,976,460,777

3) 수입경비	39,103,952,714	24,058,352,033

4) 외환거래이익(주석21과26)	4,116,146,524	2,737,503,531

5) 구상이익	1,177,796,274	-

6) 기타보험영업이익	949,365,642	525,243,221

2. 투자영업수익	366,046,848,796	287,850,339,950

1) 이자수익(주석21과29)	189,507,406,558	172,976,830,695

2) 금융상품평가이익(주석21)	2,707,763,787	1,098,483,076

3) 금융상품거래이익(주석21)	37,371,643,603	47,749,722,700

4) 파생상품평가이익(주석6과21)	81,849,430,100	11,111,905,262

5) 파생상품거래이익(주석21)	774,469,728	7,572,893,217

6) 외환거래이익(주석21과26)	7,272,404,927	16,531,816,658

7) 배당금수익(주석21)	38,460,186,706	22,496,413,193

8) 수수료수익(주석21)	71,102,388	56,378,968

9) 임대료수익(주석29)	6,653,421,339	7,488,110,043

10) 기타투자영업이익	1,379,019,660	767,786,138

3. 특별계정수익(주석18)	33,610,526,516	21,170,092,997

4. 특별계정수입수수료(주석18)	3,500,544,794	1,649,203,655

Ⅱ. 영업비용	3,557,100,410,604	3,406,812,975,318

1. 보험영업비용	3,381,169,700,239	3,321,333,991,097

1) 보험계약부채전입액	658,324,526,871	731,643,875,076

2) 보험금비용(주석19와20)	1,147,181,246,603	1,042,688,472,402

3) 재보험자산환입액	7,803,456,808	18,933,567,380

4) 손해조사비(주석22과29)	73,449,688,727	61,730,227,929

5) 계약자배당금	622,903,532	927,464,283

6) 환급금비용	662,205,465,575	718,986,105,649

7) 재보험료비용(주석20)	276,811,199,029	240,496,422,086

8) 사업비(주석23과29)	321,619,826,458	291,734,403,197

9) 신계약비상각비(주석10)	227,947,220,863	208,666,288,848

10) 외환거래손실(주석21과26)	4,013,255,644	3,039,550,727

11) 구상손실	-	886,346,044

12) 기타보험영업비용	1,190,910,129	1,601,267,476

2. 투자영업비용	142,128,371,755	64,191,039,053

1) 이자비용(주석21)	4,299,656,594	1,058,906,567

2) 금융상품평가손실(주석21)	14,921,291,605	4,890,102,094

3) 금융상품거래손실(주석21)	12,116,187,847	9,817,585,487

4) 파생상품평가손실(주석6과21)	4,364,304,613	17,484,853,081

5) 파생상품거래손실(주석21)	10,347,844,176	1,676,358,595

6) 외환거래손실(주석21과26)	77,739,133,583	11,816,955,409

7) 재산관리비(주석24와29)	13,414,754,286	12,251,630,288

8) 부동산관리비(주석24와29)	2,994,485,960	3,172,882,023

9) 투자부동산감가상각비(주석24)	1,921,944,791	2,006,931,327

10) 기타투자영업비용	8,768,300	14,834,182

3. 특별계정비용(주석18)	33,610,526,516	21,170,092,997

4. 특별계정지급수수료	191,812,094	117,852,171

Ⅲ. 영업이익	127,169,552,059	93,723,745,824

Ⅳ. 영업외수익	1,211,063,144	1,090,753,852

1. 유형자산처분이익	34,595,523	63,161,334

2. 영업외잡이익(주석29)	1,176,467,621	1,027,592,518

Ⅴ. 영업외비용	7,983,786,356	9,725,438,066

1. 유형자산처분손실	22,405,191	11,580,845

2. 무형자산손상차손	113,546,667	62,830,000

3. 기부금	612,616,544	273,223,933

4. 영업외잡손실	7,235,217,954	9,377,803,288

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	120,396,828,847	85,089,061,610

Ⅶ. 법인세비용(주석17)	28,607,113,476	19,495,664,720

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 77,034,825,529원 / 전 1분기: 50,916,817,644 원 대손준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 90,274,736,277원 / 전 1분기: 62,164,220,872원)	91,789,715,371	65,593,396,890

IX. 기타포괄손익	175,693,345,910	124,936,231,079

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(6,426,389,325)	(9,562,519,302)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	(6,426,389,325)	(9,562,519,302)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	182,119,735,235	134,498,750,381

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	165,565,799,199	116,186,307,025

2) 만기보유금융자산평가손익	799,287,280	611,859,284

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	(5,240,120,578)	(60,280,606)

4) 해외사업환산손익(주석26)	113,493,031	302,782,145

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	(1,512,582,720)	(650,546,576)

6) 특별계정기타포괄손익(주석18)	22,393,859,023	18,108,629,109

X. 분기총포괄손익	267,483,061,281	190,529,627,969

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	1,151	816

2. 희석주당이익	1,151	816

분 기 자 본 변 동 표

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015 .1.1(전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	258,477,448,333	1,915,266,194,983	2,312,622,273,019

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	65,593,396,890	65,593,396,890

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(9,562,519,302)	-	(9,562,519,302)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	116,186,307,025	-	116,186,307,025

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	611,859,284	-	611,859,284

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	(60,280,606)	-	(60,280,606)

해외사업환산손익	-	-	-	302,782,145	-	302,782,145

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(650,546,576)	-	(650,546,576)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	18,108,629,109	-	18,108,629,109

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)

2015 .3. 31(전분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	383,413,679,412	1,920,548,716,873	2,442,841,025,988

2016 .1.1(당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	91,789,715,371	91,789,715,371

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(6,426,389,325)	-	(6,426,389,325)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	165,565,799,199	-	165,565,799,199

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	799,287,280	-	799,287,280

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	(5,240,120,578)	-	(5,240,120,578)

해외사업환산손익	-	-	-	113,493,031	-	113,493,031

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(1,512,582,720)	-	(1,512,582,720)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	22,393,859,023	-	22,393,859,023

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)

2016 .3. 31(당분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	430,668,769,388	2,090,252,508,295	2,642,344,875,726

분 기 현 금 흐 름 표

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1 분기	제 62 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	587,150,269,954	299,701,093,735

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석27)	525,524,977,362	104,886,054,919

2. 이자의 수취	54,013,364,363	197,502,773,223

3. 이자의 지급	(3,453,196,948)	(4,168,202)

4. 배당금의 수령	34,628,478,670	19,496,994,156

5. 법인세 납부액	(23,563,353,493)	(22,180,560,361)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(807,204,525,035)	(521,811,483,721)

1. 예치금의 순감소	49,249,453,004	15,581,988,582

2. 매도가능금융자산의 처분	790,140,591,040	1,151,832,813,932

3. 만기보유금융자산의 상환	241,425,646,167	151,871,248,151

4. 파생상품의 감소	-	169,654,941

5. 유형자산의 처분	188,140,737	147,129,704

6. 임차보증금의 감소	7,368,720,966	1,270,126,720

7. 공탁금의 감소	1,001,754,200	342,354,211

8. 매도가능금융자산의 취득	(1,431,313,017,040)	(1,481,154,913,497)

9. 만기보유금융자산의 취득	(340,653,209,291)	(212,284,024,511)

10. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	(56,247,039,996)	(140,988,000,000)

11. 파생상품의 증가	(38,443,634,820)	-

12. 유형자산의 취득	(16,004,037,081)	(5,964,658,243)

13. 무형자산의 증가	(7,659,644,713)	(1,175,126,208)

14. 임차보증금의 증가	(5,859,748,208)	(521,784,103)

15. 공탁금의 증가	(398,500,000)	(938,293,400)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(59,640,455,247)	(901,168,500)

1. 임대보증금의 증가	14,654,777,351	4,005,749,500

2. 임대보증금의 감소	(14,493,646,598)	(4,906,918,000)

3. 배당금의 지급	(59,801,586,000)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,487,392,256	74,505,110

Ⅴ. 현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(278,207,318,072)	(222,937,053,376)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,026,916,920,686	837,373,467,079

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	748,709,602,614	614,436,413,703