현대해상 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 64 기 : 2017년 12월 31일 현재
제 63 기 : 2016년 12월 31일 현재

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64 (당)기	제 63 (전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석4,7과33)	612,485,559,660	893,946,796,507

Ⅱ. 금융자산	31,327,912,690,353	28,157,741,740,587

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	605,019,161,614	357,944,488,290

2. 매도가능금융자산(주석5,7과33)	19,829,831,925,161	18,059,871,848,363

3. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	299,846,640,054	12,403,388,245

4. 대출채권(주석5,7과37)	9,504,716,327,822	8,690,719,926,955

5. 기타수취채권(주석5,7,17,33과37)	1,088,498,635,702	1,036,802,088,734

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	648,549,098,386	362,427,147,064

Ⅳ. 유형자산(주석9)	587,021,466,194	572,987,234,228

Ⅴ. 투자부동산(주석10)	456,503,898,766	475,689,446,804

Ⅵ. 무형자산(주석11)	56,568,263,555	45,960,658,614

Ⅶ. 기타자산	2,697,415,696,951	2,930,315,000,825

1. 재보험자산(주석12)	931,908,624,781	1,030,522,157,620

2. 구상채권(주석13)	45,744,333,985	38,656,248,087

3. 미상각신계약비(주석14)	1,693,650,984,532	1,841,132,982,229

4. 당기법인세자산	-	1,317,609,668

5. 기타자산(주석15)	26,111,753,653	18,686,003,221

Ⅷ. 특별계정자산(주석25)	3,735,672,629,850	3,213,167,568,354

자 산 총 계	40,122,129,303,715	36,652,235,592,983

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석16과37)	30,993,954,075,335	28,593,786,530,245

Ⅱ. 금융부채	1,483,667,758,086	1,264,516,393,484

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과19)	7,822,808,857	8,689,221,286

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,17,19,33과37)	516,543,051,619	600,803,494,697

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과19)	4,226,635,559	196,735,016,287

4. 차입부채(주석7과18)	897,780,929,107	399,022,859,543

5. 기타금융부채	57,294,332,944	59,265,801,671

Ⅲ. 기타부채	750,760,296,475	630,182,169,032

1. 충당부채(주석20)	25,439,620,340	2,541,943,309

2. 당기법인세부채(주석24)	72,731,048,693	-

3. 이연법인세부채(주석24)	297,137,682,916	281,724,179,500

4. 순확정급여부채 (주석21)	11,319,759,850	12,611,392,348

5. 기타부채(주석22)	344,132,184,676	333,304,653,875

Ⅳ. 특별계정부채(주석25)	3,791,061,698,912	3,405,634,908,543

부 채 총 계	37,019,443,828,808	33,894,120,001,304

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1과23)	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석23)	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정(주석23)	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석23)	217,804,881,838	238,379,658,501

V. 이익잉여금(주석23) (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 75,514,257,890원(730,841,285,330원) 전기 : 68,302,573,016원(662,538,712,314원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 3,639,609,167원(68,141,165,426원) 전기 : 9,375,060,682원(58,766,104,744원) )	2,763,456,995,026	2,398,312,335,135

자 본 총 계	3,102,685,474,907	2,758,115,591,679

부 채 및 자 본 총 계	40,122,129,303,715	36,652,235,592,983

포 괄 손 익 계 산 서

제 64 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64 (당)기	제 63 (전)기

Ⅰ. 영업수익	15,739,771,825,054	15,111,070,586,989

1. 보험영업수익	13,807,387,656,160	13,640,680,065,846

1) 보험료수익(주석26,27,37과39)	12,836,112,019,457	12,605,634,563,943

2) 재보험금수익(주석27)	785,665,988,544	772,090,608,465

3) 재보험자산전입액	-	100,528,884,137

4) 수입경비	163,382,623,183	136,687,314,733

5) 외환거래이익(주석28과33)	14,558,079,609	10,797,859,350

6) 구상이익(주석13)	7,088,085,898	7,931,235,099

7) 기타보험영업이익	580,859,469	7,009,600,119

2. 투자영업수익	1,767,527,737,579	1,361,411,225,909

1) 이자수익(주석28과37)	823,063,765,883	774,596,482,633

2) 금융상품평가이익(주석28)	2,861,716,102	9,943,972,251

3) 금융상품거래이익(주석28)	134,848,511,713	161,510,256,272

4) 파생상품평가이익(주석6과28)	333,090,544,649	10,190,981,159

5) 파생상품거래이익(주석28)	245,104,369,166	56,817,045,531

6) 외환거래이익(주석28과33)	4,238,738,485	182,871,689,089

7) 배당금수익(주석28)	182,248,973,099	130,141,505,449

8) 수수료수익(주석28)	7,363,642,301	1,738,208,972

9) 임대료수익(주석10과37)	30,914,001,771	28,028,556,481

10) 기타투자영업이익	3,793,474,410	5,572,528,072

3. 특별계정수익(주석25)	154,910,642,281	100,145,108,931

4. 특별계정수입수수료(주석25)	9,945,789,034	8,834,186,303

Ⅱ. 영업비용	15,105,565,217,758	14,621,957,381,920

1. 보험영업비용	14,195,723,094,475	14,068,832,222,295

1) 보험계약부채전입액	2,417,309,662,227	2,969,186,812,433

2) 보험금비용(주석26과27)	4,998,029,743,144	4,672,391,906,120

3) 재보험자산환입액	87,421,585,820	-

4) 손해조사비(주석29와37)	328,001,550,529	299,322,748,701

5) 계약자배당금	2,413,627,474	2,509,167,884

6) 환급금비용	2,704,298,092,507	2,620,760,304,073

7) 재보험료비용(주석27)	1,134,553,383,415	1,192,003,356,081

8) 사업비(주석30과37)	1,508,018,243,063	1,402,596,533,713

9) 신계약비상각비(주석14)	977,652,525,741	894,781,600,410

10) 외환거래손실(주석28과33)	13,032,259,920	11,868,886,494

11) 기타보험영업비용	24,992,420,635	3,410,906,386

2. 투자영업비용	747,140,389,210	452,527,183,623

1) 이자비용(주석28)	27,381,287,904	17,054,634,434

2) 금융상품평가손실(주석28)	9,309,856,616	61,820,782,055

3) 금융상품거래손실(주석28)	44,636,897,560	35,886,034,215

4) 파생상품평가손실(주석6과28)	2,749,414,446	191,428,408,089

5) 파생상품거래손실(주석28)	9,141,026,786	15,365,193,549

6) 외환거래손실(주석28과33)	570,839,177,571	48,796,694,291

7) 재산관리비(주석31과37)	60,929,370,374	59,921,493,375

8) 부동산관리비(주석31과37)	12,893,853,779	13,625,219,476

9) 투자부동산감가상각비(주석10과31)	9,219,642,510	8,604,834,653

10) 기타투자영업비용	39,861,664	23,889,486

3. 특별계정비용(주석25)	154,910,642,281	100,145,108,931

4. 특별계정지급수수료	7,791,091,792	452,867,071

Ⅲ. 영업이익	634,206,607,296	489,113,205,069

Ⅳ. 영업외수익	3,811,583,140	55,685,320,660

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손환입(주석8)	-	45,168,732,661

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분이익	-	6,691,009,473

3. 유형자산처분이익	179,086,673	74,104,672

4. 영업외잡이익	3,632,496,467	3,751,473,854

Ⅴ. 영업외비용	13,068,237,595	31,891,439,503

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손(주석8)	101,796,180	-

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분손실	188,910,000	-

3. 유형자산처분손실	113,967,983	851,039,828

4. 무형자산손상차손(주석11)	176,905,880	377,271,891

5. 기부금	4,933,255,532	2,928,363,120

6. 영업외잡손실	7,553,402,020	27,734,764,664

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	624,949,952,841	512,907,086,226

Ⅶ. 법인세비용(주석24)	152,162,438,150	113,199,363,775

Ⅷ. 당기순이익(주석23) (비상위험준비금 반영후 조정이익 당기 : 397,273,256,801원 전기 : 331,405,149,435원 대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 469,147,905,524원 전기 : 390,332,661,769원)	472,787,514,691	399,707,722,451

IX. 기타포괄손익	(20,574,776,663)	(16,453,945,217)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,449,715,634	1,013,116,377

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석21)	7,786,709,703	1,013,116,377

2) 기타	(336,994,069)	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(28,024,492,297)	(17,467,061,594)

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(53,456,400,300)	(28,788,356,761)

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	21,708,695,513

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	75,366,239,254	(3,935,380,194)

4) 해외사업환산손익(주석33)	(9,473,148,415)	3,261,836,991

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	(7,964,725,703)	7,876,100,194

6) 특별계정기타포괄손익(주석25)	(32,496,457,133)	(17,589,957,337)

X. 총포괄손익	452,212,738,028	383,253,777,234

XI. 주당이익(주석34)

1. 기본주당이익	5,929	5,013

2. 희석주당이익	5,929	5,013

자 본 변 동 표

제 64 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	399,707,722,451	399,707,722,451

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,013,116,377	-	1,013,116,377

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	(28,788,356,761)	-	(28,788,356,761)

만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	21,708,695,513	-	21,708,695,513

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	(3,935,380,194)	-	(3,935,380,194)

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	3,261,836,991	-	3,261,836,991

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	7,876,100,194	-	7,876,100,194

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,589,957,337)	-	(17,589,957,337)

재평가잉여금	-	-	-	(141,819,760)	141,819,760	-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)

2016.12.31 (전기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	238,379,658,501	2,398,312,335,135	2,758,115,591,679

2017.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	238,379,658,501	2,398,312,335,135	2,758,115,591,679

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	472,787,514,691	472,787,514,691

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,786,709,703	-	7,786,709,703

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	(53,456,400,300)	-	(53,456,400,300)

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	75,366,239,254	-	75,366,239,254

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	(9,473,148,415)	-	(9,473,148,415)

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	(7,964,725,703)	-	(7,964,725,703)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(32,496,457,133)	-	(32,496,457,133)

기타	-	-	-	(336,994,069)	-	(336,994,069)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(107,642,854,800)	(107,642,854,800)

2017.12.31 (당기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	217,804,881,838	2,763,456,995,026	3,102,685,474,907

현 금 흐 름 표

제 64 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64 (당)기	제 63 (전)기

I. 영업활동 현금흐름	1,363,626,968,668	2,078,955,722,248

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석35)	965,936,153,772	1,703,665,086,982

2. 이자의 수취	299,978,015,962	278,863,546,896

3. 이자의 지급	(24,732,939,629)	(13,730,541,768)

4. 배당금의 수령	182,248,973,099	130,975,710,732

5. 법인세 납부액	(59,803,234,536)	(20,818,080,594)

II. 투자활동 현금흐름	(2,005,475,941,020)	(2,166,335,989,638)

1. 예치금의 순감소(증가)	1,989,844,658	288,298,540,722

2. 매도가능금융자산의 처분	2,673,145,656,827	3,543,394,423,396

3. 만기보유금융자산의 상환	-	449,633,634,300

4. 파생상품의 순증가	75,280,173,984	(58,535,723,917)

5. 관계ㆍ종속기업투자주식의 처분	26,811,090,000	142,097,868,544

6. 유형자산의 처분	777,858,089	2,968,618,756

7. 무형자산의 처분	-	646,303,333

8. 임차보증금의 감소	28,358,297,028	9,467,055,414

9. 공탁금의 감소	2,417,690,000	2,596,917,004

10. 매도가능금융자산의 취득	(4,517,411,197,597)	(5,987,733,965,200)

11. 만기보유금융자산의 취득	-	(391,905,122,336)

12. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	(213,571,506,163)	(57,867,029,811)

13. 유형자산의 취득	(28,594,854,576)	(79,676,692,312)

14. 무형자산의 취득	(21,443,533,370)	(20,018,365,533)

15. 임차보증금의 증가	(29,045,540,449)	(6,775,491,998)

16. 공탁금의 증가	(4,189,919,451)	(2,926,960,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	369,875,446,326	(50,017,242,047)

1. 임대보증금의 증가	12,000,585,025	13,105,938,200

2. 임대보증금의 감소	(33,037,723,899)	(3,321,594,247)

3. 배당금의 지급	(107,642,854,800)	(59,801,586,000)

4. 사채의 발행	498,555,440,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(9,487,710,821)	4,427,385,258

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(281,461,236,847)	(132,970,124,179)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	893,946,796,507	1,026,916,920,686

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	612,485,559,660	893,946,796,507