현대해상 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 65 기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재
제 64 기 : 2017년 12월 31일 현재
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 65기 (당) 1 분기	제 64 (전) 기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석26)	611,653,737,511	612,485,559,660

Ⅱ. 금융자산	31,646,484,417,014	31,327,912,690,353

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	600,644,328,728	605,019,161,614

2. 매도가능금융자산(주석5,7,26과28)	20,007,296,190,807	19,829,831,925,161

3. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	290,553,484,798	299,846,640,054

4. 대출채권(주석5와29)	9,723,012,674,670	9,504,716,327,822

5. 기타수취채권(주석5,12,26,28과29)	1,024,977,738,011	1,088,498,635,702

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	519,959,632,339	648,549,098,386

Ⅳ. 유형자산(주석28)	585,403,625,659	587,021,466,194

Ⅴ. 투자부동산	455,009,943,119	456,503,898,766

Ⅵ. 무형자산	55,820,743,043	56,568,263,555

Ⅶ. 기타자산	2,647,677,331,577	2,697,415,696,951

1. 재보험자산(주석9)	903,799,714,342	931,908,624,781

2. 구상채권	47,442,739,165	45,744,333,985

3. 미상각신계약비(주석10)	1,661,557,025,027	1,693,650,984,532

4. 기타자산	34,877,853,043	26,111,753,653

Ⅷ. 특별계정자산(주석18과28)	3,732,080,394,577	3,735,672,629,850

자 산 총 계	40,254,089,824,839	40,122,129,303,715

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석11과29)	31,395,089,684,774	30,993,954,075,335

Ⅱ. 금융부채	1,558,862,716,662	1,483,667,758,086

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과14)	6,943,173,964	7,822,808,857

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석12,14,26과29)	592,964,196,136	516,543,051,619

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과14)	4,104,589,831	4,226,635,559

4. 차입부채(주석13)	897,847,058,894	897,780,929,107

5. 기타금융부채	57,003,697,837	57,294,332,944

Ⅲ. 기타부채	643,458,511,794	750,760,296,475

1. 충당부채	25,396,418,884	25,439,620,340

2. 당기법인세부채	84,689,023,997	72,731,048,693

3. 이연법인세부채	224,314,007,955	297,137,682,916

4. 순확정급여부채 (주석15)	25,835,464,142	11,319,759,850

5. 기타부채	283,223,596,816	344,132,184,676

Ⅳ. 특별계정부채(주석18)	3,794,908,409,805	3,791,061,698,912

부 채 총 계	37,392,319,323,035	37,019,443,828,808

자 본

Ⅰ. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석5와16)	(9,498,268,109)	217,804,881,838

V. 이익잉여금 비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당1분기 : 17,824,552,948원(806,355,543,220원 ) 전 기 : 75,514,257,890원(730,841,285,330원) 대손준비 금 적립예정금액(기적립액) 당1분기 : 457,458,539원(71,780,774,593원 ) 전 기 : 3,639,609,167원(68,141,165,426원)	2,749,845,171,870	2,763,456,995,026

자 본 총 계	2,861,770,501,804	3,102,685,474,907

부 채 및 자 본 총 계	40,254,089,824,839	40,122,129,303,715

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 65 기 (당) 1 분기	제 64 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	3,811,628,556,365	4,103,436,213,592

1. 보험영업수익	3,410,324,037,591	3,374,092,940,329

1) 보험료수익(주석19,20과29)	3,198,717,858,903	3,119,257,445,539

2) 재보험금수익(주석20)	174,906,865,628	205,798,857,187

3) 수입경비	32,729,833,369	40,475,361,318

4) 외환거래이익(주석21과26)	2,051,958,023	8,483,613,764

5) 구상이익	1,698,405,180	-

6) 기타보험영업이익	219,116,488	77,662,521

2. 투자영업수익	373,894,197,787	658,827,299,661

1) 이자수익(주석21과29)	216,742,971,216	196,247,630,475

2) 금융상품평가이익(주석21)	861,085,325	3,538,083,436

3) 금융상품거래이익(주석21)	39,896,888,710	26,969,981,390

4) 파생상품평가이익(주석6과21)	35,760,432,926	341,664,292,208

5) 파생상품거래이익(주석21)	5,310,453,046	32,802,779,492

6) 외환거래이익(주석21과26)	9,492,341,980	14,547,461

7) 배당금수익(주석21)	55,709,351,202	45,489,338,380

8) 수수료수익(주석21)	1,692,062,517	3,501,956,070

9) 임대료수익(주석29)	7,701,361,635	7,728,929,255

10) 기타투자영업이익	727,249,230	869,761,494

3. 특별계정수익(주석18)	24,653,735,143	68,112,682,488

4. 특별계정수입수수료(주석18)	2,756,585,844	2,403,291,114

Ⅱ. 영업비용	3,667,057,835,703	3,944,854,201,467

1. 보험영업비용	3,546,370,820,736	3,457,072,940,204

1) 보험계약부채전입액	396,931,476,326	463,727,646,084

2) 보험금비용(주석19와20)	1,352,665,829,232	1,235,910,588,949

3) 재보험자산환입액	31,941,509,932	68,017,243,392

4) 손해조사비(주석22와29)	84,628,263,486	80,523,883,333

5) 계약자배당금	725,884,261	714,368,866

6) 환급금비용	758,634,742,308	734,332,951,940

7) 재보험료비용(주석20)	269,641,445,429	270,836,071,736

8) 사업비(주석23과29)	383,197,649,027	361,240,808,683

9) 신계약비상각비(주석10)	265,879,152,353	233,481,494,296

10) 외환거래손실(주석21과26)	1,590,577,115	7,460,875,104

11) 구상손실	-	219,353,540

12) 기타보험영업비용	534,291,267	607,654,281

2. 투자영업비용	95,132,709,188	412,888,205,336

1) 이자비용(주석21)	8,704,265,979	4,103,874,826

2) 금융상품평가손실(주석21)	5,150,438,255	7,012,251,767

3) 금융상품거래손실(주석21)	9,570,305,812	10,953,483,790

4) 파생상품평가손실(주석6과21)	8,167,674,765	65,010,381

5) 파생상품거래손실(주석21)	11,129,061,446	1,551,433,366

6) 외환거래손실(주석21과26)	33,951,714,763	368,719,735,487

7) 재산관리비(주석24와29)	13,110,059,263	15,404,887,426

8) 부동산관리비(주석24와29)	3,001,373,420	2,759,423,623

9) 투자부동산감가상각비(주석24)	2,346,455,770	2,315,547,858

10) 기타투자영업비용	1,359,715	2,556,812

3. 특별계정비용(주석18)	24,653,735,143	68,112,682,488

4. 특별계정지급수수료	900,570,636	6,780,373,439

Ⅲ. 영업이익	144,570,720,662	158,582,012,125

Ⅳ. 영업외수익	5,432,772,989	735,714,354

1. 관계ㆍ종속기업투자주식처분이익	4,401,475,132	-

2. 유형자산처분이익	72,796,911	37,404,610

3. 영업외잡이익(주석29)	958,500,946	698,309,744

Ⅴ. 영업외비용	3,601,217,771	8,763,366,088

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손	-	101,796,180

2. 유형자산처분손실	-	17,538,584

3. 무형자산손상차손	-	20,000,000

4. 기부금	3,250,309,982	1,740,496,628

5. 영업외잡손실	350,907,789	6,883,534,696

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	146,402,275,880	150,554,360,391

Ⅶ. 법인세비용	40,410,927,036	35,081,747,476

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 88,166,795,896원 / 전 1분기: 98,663,492,047원 대손준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 105,533,890,305원 / 전 1분기: 115,884,371,484원)	105,991,348,844	115,472,612,915

IX. 기타포괄손익	(227,303,149,947)	27,964,601,375

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	2,840,077,715	2,305,002,963

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	2,840,077,715	2,305,002,963

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(230,143,227,662)	25,659,598,412

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(248,690,966,944)	(53,304,849,639)

2) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	(4,315,697,915)	81,738,644,200

3) 해외사업환산손익(주석26)	1,057,830,129	(5,800,113,385)

4) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	30,328,358,678	3,263,790,070

5) 특별계정기타포괄손익(주석18)	(8,522,751,610)	(237,872,834)

X. 분기총포괄손익	(121,311,801,103)	143,437,214,290

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	1,329	1,448

2. 희석주당이익	1,329	1,448

분 기 자 본 변 동 표

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017 .1.1(전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	238,379,658,501	2,398,312,335,135	2,758,115,591,679

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	115,472,612,915	115,472,612,915

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,305,002,963	-	2,305,002,963

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(53,304,849,639)	-	(53,304,849,639)

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	81,738,644,200	-	81,738,644,200

해외사업환산손익	-	-	-	(5,800,113,385)	-	(5,800,113,385)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	3,263,790,070	-	3,263,790,070

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(237,872,834)	-	(237,872,834)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(107,642,854,800)	(107,642,854,800)

2017 .3. 31(전분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	266,344,259,876	2,406,142,093,250	2,793,909,951,169

2018 .1.1(당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	217,804,881,838	2,763,456,995,026	3,102,685,474,907

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	105,991,348,844	105,991,348,844

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,840,077,715	-	2,840,077,715

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(248,690,966,944)	-	(248,690,966,944)

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	(4,315,697,915)	-	(4,315,697,915)

해외사업환산손익	-	-	-	1,057,830,129	-	1,057,830,129

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	30,328,358,678	-	30,328,358,678

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(8,522,751,610)	-	(8,522,751,610)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(119,603,172,000)	(119,603,172,000)

2018 .3. 31(당분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	(9,498,268,109)	2,749,845,171,870	2,861,770,501,804

분 기 현 금 흐 름 표

제 65 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 65 기 (당) 1 분기	제 64 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	178,836,814,328	26,478,939,370

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석27)	84,278,527,305	(67,600,604,220)

2. 이자의 수취	78,957,411,483	83,001,585,921

3. 이자의 지급	(8,039,681,648)	(3,439,109,637)

4. 배당금의 수령	51,163,914,381	40,606,221,223

5. 법인세 납부액	(27,523,357,193)	(26,089,153,917)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(182,894,782,453)	(74,274,668,964)

1. 예치금의 순감소	3,902,042,247	3,693,086,069

2. 매도가능금융자산의 처분	644,509,619,792	755,460,976,920

3. 관계ㆍ종속기업투자주식의 처분	127,401,475,132	-

4. 파생상품의 순감소	70,225,136,483	14,896,438,829

5. 유형자산의 처분	560,693,292	2,821,049,127

6. 임차보증금의 감소	2,472,805,867	1,119,321,520

7. 공탁금의 감소	412,000,000	458,400,000

8. 매도가능금융자산의 취득	(1,020,491,480,561)	(760,775,976,061)

9. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	-	(79,000,000,000)

10. 유형자산의 취득	(5,996,550,253)	(5,812,452,832)

11. 무형자산의 증가	(2,023,483,889)	(3,258,502,717)

12. 임차보증금의 증가	(2,104,111,554)	(2,932,509,819)

13. 공탁금의 증가	(1,762,929,009)	(944,500,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	531,930,207	(20,446,669,564)

1. 임대보증금의 증가	3,010,922,490	928,400,000

2. 임대보증금의 감소	(2,478,992,283)	(21,375,069,564)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,694,215,769	(5,311,803,698)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(831,822,149)	(73,554,202,856)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	612,485,559,660	893,946,796,507

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	611,653,737,511	820,392,593,651