현대해상 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 64 기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재
제 63 기 : 2016년 12월 31일 현재
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64기 (당) 1 분기	제 63 (전) 기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석26)	820,392,593,651	893,946,796,507

Ⅱ. 금융자산	28,277,906,373,507	28,157,741,740,587

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	516,533,198,232	357,944,488,290

2. 매도가능금융자산(주석5,7,26과28)	17,754,787,644,239	18,059,871,848,363

3. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	182,452,694,169	12,403,388,245

4. 대출채권(주석5와29)	8,838,721,992,306	8,690,719,926,955

5. 기타수취채권(주석5,12,26,28과29)	985,410,844,561	1,036,802,088,734

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	549,159,973,839	362,427,147,064

Ⅳ. 유형자산(주석28)	586,530,419,903	572,987,234,228

Ⅴ. 투자부동산	457,594,764,014	475,689,446,804

Ⅵ. 무형자산	46,271,976,927	45,960,658,614

Ⅶ. 기타자산	2,845,132,213,286	2,930,315,000,825

1. 재보험자산(주석9)	956,535,011,670	1,030,522,157,620

2. 구상채권	38,436,894,547	38,656,248,087

3. 미상각신계약비(주석10)	1,803,255,940,183	1,841,132,982,229

4. 당기법인세자산	12,060,749,952	1,317,609,668

5. 기타자산	34,843,616,934	18,686,003,221

Ⅷ. 특별계정자산(주석18과28)	3,343,608,481,614	3,213,167,568,354

자 산 총 계	36,926,596,796,741	36,652,235,592,983

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석11과29)	29,048,000,721,329	28,593,786,530,245

Ⅱ. 금융부채	1,111,727,848,022	1,264,516,393,484

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과14)	7,852,035,846	8,689,221,286

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석12,14,26과29)	639,107,431,164	600,803,494,697

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과14)	7,711,209,457	196,735,016,287

4. 차입부채(주석13)	399,051,564,740	399,022,859,543

5. 기타금융부채	58,005,606,815	59,265,801,671

Ⅲ. 기타부채	610,660,150,497	630,182,169,032

1. 충당부채	2,347,200,709	2,541,943,309

2. 당기법인세부채	24,423,454,656	-

3. 이연법인세부채	287,787,411,052	281,724,179,500

4. 순확정급여부채 (주석15)	18,813,371,000	12,611,392,348

5. 기타부채	277,288,713,080	333,304,653,875

Ⅳ. 특별계정부채(주석18)	3,362,298,125,724	3,405,634,908,543

부 채 총 계	34,132,686,845,572	33,894,120,001,304

자 본

Ⅰ. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석5와16)	266,344,259,876	238,379,658,501

V. 이익잉여금 비상위험준비금 적립예정금액/기적립액 당1분기 : 16,809,120,868원/730,841,285,330원 전 기 : 68,302,573,016원/662,538,712,314원 대손준비금 적립(환입)예정금액/기적립액 당1분기 : (411,758,569)원/68,141,165,426원 전 기 : 9,375,060,682원/58,766,104,744원	2,406,142,093,250	2,398,312,335,135

자 본 총 계	2,793,909,951,169	2,758,115,591,679

부 채 및 자 본 총 계	36,926,596,796,741	36,652,235,592,983

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64 기 (당) 1 분기	제 63 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	4,103,436,213,592	3,684,269,962,663

1. 보험영업수익	3,374,092,940,329	3,281,112,042,557

1) 보험료수익(주석19,20과29)	3,119,257,445,539	3,057,215,390,943

2) 재보험금수익(주석20)	205,798,857,187	178,549,390,460

3) 수입경비	40,475,361,318	39,103,952,714

4) 외환거래이익(주석21과26)	8,483,613,764	4,116,146,524

5) 구상이익	-	1,177,796,274

6) 기타보험영업이익	77,662,521	949,365,642

2. 투자영업수익	658,827,299,661	366,046,848,796

1) 이자수익(주석21과29)	196,247,630,475	189,507,406,558

2) 금융상품평가이익(주석21)	3,538,083,436	2,707,763,787

3) 금융상품거래이익(주석21)	26,969,981,390	37,371,643,603

4) 파생상품평가이익(주석6과21)	341,664,292,208	81,849,430,100

5) 파생상품거래이익(주석21)	32,802,779,492	774,469,728

6) 외환거래이익(주석21과26)	14,547,461	7,272,404,927

7) 배당금수익(주석21)	45,489,338,380	38,460,186,706

8) 수수료수익(주석21)	3,501,956,070	71,102,388

9) 임대료수익(주석29)	7,728,929,255	6,653,421,339

10) 기타투자영업이익	869,761,494	1,379,019,660

3. 특별계정수익(주석18)	68,112,682,488	33,610,526,516

4. 특별계정수입수수료(주석18)	2,403,291,114	3,500,544,794

Ⅱ. 영업비용	3,944,854,201,467	3,557,100,410,604

1. 보험영업비용	3,457,072,940,204	3,381,169,700,239

1) 보험계약부채전입액	463,727,646,084	658,324,526,871

2) 보험금비용(주석19와20)	1,235,910,588,949	1,147,181,246,603

3) 재보험자산환입액	68,017,243,392	7,803,456,808

4) 손해조사비(주석22과29)	80,523,883,333	73,449,688,727

5) 계약자배당금	714,368,866	622,903,532

6) 환급금비용	734,332,951,940	662,205,465,575

7) 재보험료비용(주석20)	270,836,071,736	276,811,199,029

8) 사업비(주석23과29)	361,240,808,683	321,619,826,458

9) 신계약비상각비(주석10)	233,481,494,296	227,947,220,863

10) 외환거래손실(주석21과26)	7,460,875,104	4,013,255,644

11) 구상손실	219,353,540	-

12) 기타보험영업비용	607,654,281	1,190,910,129

2. 투자영업비용	412,888,205,336	142,128,371,755

1) 이자비용(주석21)	4,103,874,826	4,299,656,594

2) 금융상품평가손실(주석21)	7,012,251,767	14,921,291,605

3) 금융상품거래손실(주석21)	10,953,483,790	12,116,187,847

4) 파생상품평가손실(주석6과21)	65,010,381	4,364,304,613

5) 파생상품거래손실(주석21)	1,551,433,366	10,347,844,176

6) 외환거래손실(주석21과26)	368,719,735,487	77,739,133,583

7) 재산관리비(주석24와29)	15,404,887,426	13,414,754,286

8) 부동산관리비(주석24와29)	2,759,423,623	2,994,485,960

9) 투자부동산감가상각비(주석24)	2,315,547,858	1,921,944,791

10) 기타투자영업비용	2,556,812	8,768,300

3. 특별계정비용(주석18)	68,112,682,488	33,610,526,516

4. 특별계정지급수수료	6,780,373,439	191,812,094

Ⅲ. 영업이익	158,582,012,125	127,169,552,059

Ⅳ. 영업외수익	735,714,354	1,211,063,144

1. 유형자산처분이익	37,404,610	34,595,523

2. 영업외잡이익(주석29)	698,309,744	1,176,467,621

Ⅴ. 영업외비용	8,763,366,088	7,983,786,356

1. 관계종속회사투자주식손상차손	101,796,180	-

2. 유형자산처분손실	17,538,584	22,405,191

3. 무형자산손상차손	20,000,000	113,546,667

4. 기부금	1,740,496,628	612,616,544

5. 영업외잡손실	6,883,534,696	7,235,217,954

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	150,554,360,391	120,396,828,847

Ⅶ. 법인세비용	35,081,747,476	28,607,113,476

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 98,663,492,047원 / 전 1분기: 77,034,825,529원 대손준비금 반영후 조정이익 당 1분기: 115,884,371,484원 / 전 1분기: 90,274,736,277원)	115,472,612,915	91,789,715,371

IX. 기타포괄손익	27,964,601,375	175,693,345,910

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	2,305,002,963	(6,426,389,325)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	2,305,002,963	(6,426,389,325)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	25,659,598,412	182,119,735,235

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(53,304,849,639)	165,565,799,199

2) 만기보유금융자산평가손익	-	799,287,280

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	81,738,644,200	(5,240,120,578)

4) 해외사업환산손익(주석26)	(5,800,113,385)	113,493,031

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	3,263,790,070	(1,512,582,720)

6) 특별계정기타포괄손익(주석18)	(237,872,834)	22,393,859,023

X. 분기총포괄손익	143,437,214,290	267,483,061,281

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	1,448	1,151

2. 희석주당이익	1,448	1,151

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016 .1.1(전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	91,789,715,371	91,789,715,371

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(6,426,389,325)	-	(6,426,389,325)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	165,565,799,199	-	165,565,799,199

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	799,287,280	-	799,287,280

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	(5,240,120,578)	-	(5,240,120,578)

해외사업환산손익	-	-	-	113,493,031	-	113,493,031

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(1,512,582,720)	-	(1,512,582,720)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	22,393,859,023	-	22,393,859,023

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)

2016 .3. 31(전분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	430,668,769,388	2,090,252,508,295	2,642,344,875,726

2017 .1.1(당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	238,379,658,501	2,398,312,335,135	2,758,115,591,679

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	115,472,612,915	115,472,612,915

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,305,002,963	-	2,305,002,963

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(53,304,849,639)	-	(53,304,849,639)

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익	-	-	-	81,738,644,200	-	81,738,644,200

해외사업환산손익	-	-	-	(5,800,113,385)	-	(5,800,113,385)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	3,263,790,070	-	3,263,790,070

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(237,872,834)	-	(237,872,834)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(107,642,854,800)	(107,642,854,800)

2017 .3. 31(당분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	266,344,259,876	2,406,142,093,250	2,793,909,951,169

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 64 기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 64 기 (당) 1 분기	제 63 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	26,478,939,370	587,150,269,954

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석27)	(67,600,604,220)	525,524,977,362

2. 이자의 수취	83,001,585,921	54,013,364,363

3. 이자의 지급	(3,439,109,637)	(3,453,196,948)

4. 배당금의 수령	40,606,221,223	34,628,478,670

5. 법인세 납부액	(26,089,153,917)	(23,563,353,493)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(74,274,668,964)	(807,204,525,035)

1. 예치금의 순감소	3,693,086,069	49,249,453,004

2. 매도가능금융자산의 처분	755,460,976,920	790,140,591,040

3. 만기보유금융자산의 상환	-	241,425,646,167

4. 파생상품의 순감소(증가)	14,896,438,829	(38,443,634,820)

5. 유형자산의 처분	2,821,049,127	188,140,737

6. 임차보증금의 감소	1,119,321,520	7,368,720,966

7. 공탁금의 감소	458,400,000	1,001,754,200

8. 매도가능금융자산의 취득	(760,775,976,061)	(1,431,313,017,040)

9. 만기보유금융자산의 취득	-	(340,653,209,291)

10. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	(79,000,000,000)	(56,247,039,996)

11. 유형자산의 취득	(5,812,452,832)	(16,004,037,081)

12. 무형자산의 증가	(3,258,502,717)	(7,659,644,713)

13. 임차보증금의 증가	(2,932,509,819)	(5,859,748,208)

14. 공탁금의 증가	(944,500,000)	(398,500,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(20,446,669,564)	(59,640,455,247)

1. 임대보증금의 증가	928,400,000	14,654,777,351

2. 임대보증금의 감소	(21,375,069,564)	(14,493,646,598)

3. 배당금의 지급	-	(59,801,586,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,311,803,698)	1,487,392,256

Ⅴ. 현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(73,554,202,856)	(278,207,318,072)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	893,946,796,507	1,026,916,920,686

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	820,392,593,651	748,709,602,614

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.