현대해상 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 63 기 : 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 : 2015년 12월 31일 현재

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석4,7과33)	893,946,796,507	1,026,916,920,686

Ⅱ. 금융자산	28,157,741,740,587	24,498,246,298,291

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	357,944,488,290	1,103,377,122,182

2. 매도가능금융자산(주석5,7과33)	18,059,871,848,363	10,156,910,256,741

3. 만기보유금융자산(주석5,7과33)	-	4,829,674,688,789

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	12,403,388,245	8,620,189,718

5. 대출채권(주석5,7과37)	8,690,719,926,955	7,178,456,519,612

6. 기타수취채권(주석5,7,17,33과37)	1,036,802,088,734	1,221,207,521,249

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	362,427,147,064	430,490,038,114

Ⅳ. 유형자산(주석9)	572,987,234,228	560,323,452,288

Ⅴ. 투자부동산(주석10)	475,689,446,804	444,318,057,239

Ⅵ. 무형자산(주석11)	45,960,658,614	36,350,109,495

Ⅶ. 기타자산	2,930,315,000,825	2,978,270,612,045

1. 재보험자산(주석12)	1,030,522,157,620	923,650,260,181

2. 구상채권(주석13)	38,656,248,087	30,725,012,988

3. 미상각신계약비(주석14)	1,841,132,982,229	1,967,588,779,003

4. 당기법인세자산	1,317,609,668	34,741,411,931

5. 기타자산(주석15)	18,686,003,221	21,565,147,942

Ⅷ. 특별계정자산(주석25)	3,213,167,568,354	2,316,695,140,121

자 산 총 계	36,652,235,592,983	32,291,610,628,279

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석16과37)	28,593,786,530,245	25,616,189,248,177

Ⅱ. 금융부채	1,264,516,393,484	1,160,945,513,756

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과19)	8,689,221,286	13,306,043,664

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,17,19,33과37)	600,803,494,697	553,131,386,101

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과19)	196,735,016,287	133,751,866,988

4. 차입부채(주석7과18)	399,022,859,543	398,887,105,010

5. 기타금융부채	59,265,801,671	61,869,111,993

Ⅲ. 기타부채	630,182,169,032	557,378,475,803

1. 충당부채(주석20)	2,541,943,309	7,408,901,115

2. 이연법인세부채(주석24)	281,724,179,500	235,556,350,726

3. 순확정급여부채 (주석21)	12,611,392,348	21,622,457,825

4. 기타부채(주석22)	333,304,653,875	292,790,766,137

Ⅳ. 특별계정부채(주석25)	3,405,634,908,543	2,522,433,990,098

부 채 총 계	33,894,120,001,304	29,856,947,227,834

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1과23)	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석23)	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정(주석23)	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석23)	238,379,658,501	254,975,423,478

V. 이익잉여금(주석23) (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 68,302,573,016원(662,538,712,314원) 전기 : 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 9,375,060,682원(58,766,104,744원) 전기 : 9,433,110,298원(49,332,994,446원) )	2,398,312,335,135	2,058,264,378,924

자 본 총 계	2,758,115,591,679	2,434,663,400,445

부 채 및 자 본 총 계	36,652,235,592,983	32,291,610,628,279

포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

Ⅰ. 영업수익	15,111,070,586,989	14,516,543,326,649

1. 보험영업수익	13,640,680,065,846	13,117,743,666,918

1) 보험료수익(주석26,27,37과39)	12,605,634,563,943	12,177,206,135,298

2) 재보험금수익(주석27)	772,090,608,465	809,759,409,481

3) 재보험자산전입액	100,528,884,137	-

4) 수입경비	136,687,314,733	112,925,760,005

5) 외환거래이익(주석28과33)	10,797,859,350	12,200,182,761

6) 구상이익(주석13)	7,931,235,099	3,754,336,810

7) 기타보험영업이익	7,009,600,119	1,897,842,563

2. 투자영업수익	1,361,411,225,909	1,251,734,540,967

1) 이자수익(주석28과37)	774,596,482,633	710,501,475,822

2) 금융상품평가이익(주석28)	9,943,972,251	2,538,444,633

3) 금융상품거래이익(주석28)	161,510,256,272	210,972,583,162

4) 파생상품평가이익(주석6과28)	10,190,981,159	14,601,237,337

5) 파생상품거래이익(주석28)	56,817,045,531	15,884,047,787

6) 외환거래이익(주석28과33)	182,871,689,089	178,006,272,405

7) 배당금수익(주석28)	130,141,505,449	86,965,537,533

8) 수수료수익(주석28)	1,738,208,972	241,345,344

9) 임대료수익(주석10과37)	28,028,556,481	27,677,317,288

10) 기타투자영업이익	5,572,528,072	4,346,279,656

3. 특별계정수익(주석25)	100,145,108,931	111,057,104,208

4. 특별계정수입수수료(주석25)	8,834,186,303	36,008,014,556

Ⅱ. 영업비용	14,621,957,381,920	14,129,768,490,361

1. 보험영업비용	14,068,832,222,295	13,686,358,993,382

1) 보험계약부채전입액	2,969,186,812,433	3,089,816,674,114

2) 보험금비용(주석26과27)	4,672,391,906,120	4,365,060,999,223

3) 재보험자산환입액	-	32,969,415,855

4) 손해조사비(주석29와37)	299,322,748,701	268,155,533,821

5) 계약자배당금	2,509,167,884	2,444,836,741

6) 환급금비용	2,620,760,304,073	2,686,146,929,419

7) 재보험료비용(주석27)	1,192,003,356,081	1,114,621,795,669

8) 사업비(주석30과37)	1,402,596,533,713	1,231,461,221,082

9) 신계약비상각비(주석14)	894,781,600,410	872,628,092,847

10) 외환거래손실(주석28과33)	11,868,886,494	13,626,807,594

11) 기타보험영업비용	3,410,906,386	9,426,687,017

2. 투자영업비용	452,527,183,623	331,939,011,716

1) 이자비용(주석28)	17,054,634,434	6,203,056,724

2) 금융상품평가손실(주석28)	61,820,782,055	40,295,045,399

3) 금융상품거래손실(주석28)	35,886,034,215	31,073,763,382

4) 파생상품평가손실(주석6과28)	191,428,408,089	128,725,466,609

5) 파생상품거래손실(주석28)	15,365,193,549	39,997,550,325

6) 외환거래손실(주석28과33)	48,796,694,291	13,096,517,080

7) 재산관리비(주석31과37)	59,921,493,375	50,782,217,970

8) 부동산관리비(주석31과37)	13,625,219,476	13,869,333,373

9) 투자부동산감가상각비(주석10과31)	8,604,834,653	7,845,431,629

10) 기타투자영업비용	23,889,486	50,629,225

3. 특별계정비용(주석25)	100,145,108,931	111,057,104,208

4. 특별계정지급수수료	452,867,071	413,381,055

Ⅲ. 영업이익	489,113,205,069	386,774,836,288

Ⅳ. 영업외수익	55,685,320,660	3,765,670,945

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손환입(주석8)	45,168,732,661	-

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분이익	6,691,009,473	-

3. 유형자산처분이익	74,104,672	111,130,781

4. 영업외잡이익	3,751,473,854	3,654,540,164

Ⅴ. 영업외비용	31,891,439,503	106,616,932,914

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손(주석8)	-	67,460,811,416

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분손실	-	249,328,732

3. 유형자산처분손실	851,039,828	59,296,993

4. 무형자산손상차손(주석11)	377,271,891	505,622,911

5. 기부금	2,928,363,120	2,836,956,520

6. 영업외잡손실	27,734,764,664	35,504,916,342

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	512,907,086,226	283,923,574,319

Ⅶ. 법인세비용(주석24)	113,199,363,775	80,614,515,378

Ⅷ. 당기순이익(주석23) (비상위험준비금 반영후 조정이익 당기 : 331,405,149,435원 전기 : 138,714,931,436원 대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 390,332,661,769원 전기 : 193,875,948,643원)	399,707,722,451	203,309,058,941

IX. 기타포괄손익	(16,453,945,217)	(3,502,024,855)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	1,013,116,377	7,845,366,770

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석21)	1,013,116,377	7,845,366,770

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(17,467,061,594)	(11,347,391,625)

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(28,788,356,761)	1,584,539,720

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	21,708,695,513	2,581,715,062

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	(3,935,380,194)	1,060,604,331

4) 해외사업환산손익(주석33)	3,261,836,991	4,848,024,185

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	7,876,100,194	(3,944,850,579)

6) 특별계정기타포괄손익(주석25)	(17,589,957,337)	(17,477,424,344)

X. 총포괄손익	383,253,777,234	199,807,034,086

XI. 주당이익(주석34)

1. 기본주당이익	5,013	2,542

2. 희석주당이익	5,013	2,542

자 본 변 동 표

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	258,477,448,333	1,915,266,194,983	2,312,622,273,019

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	203,309,058,941	203,309,058,941

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,845,366,770	-	7,845,366,770

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	1,584,539,720	-	1,584,539,720

만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	1,060,604,331	-	1,060,604,331

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	4,848,024,185	-	4,848,024,185

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)

자기주식의 취득	-	-	(17,455,031,660)	-	-	(17,455,031,660)

2015.12.31 (전기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

2016.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	399,707,722,451	399,707,722,451

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,013,116,377	-	1,013,116,377

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	(28,788,356,761)	-	(28,788,356,761)

만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	21,708,695,513	-	21,708,695,513

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	(3,935,380,194)	-	(3,935,380,194)

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	3,261,836,991	-	3,261,836,991

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	7,876,100,194	-	7,876,100,194

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,589,957,337)	-	(17,589,957,337)

재평가잉여금	-	-	-	(141,819,760)	141,819,760	-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)

2016.12.31 (당기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	238,379,658,501	2,398,312,335,135	2,758,115,591,679

현 금 흐 름 표

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

I. 영업활동 현금흐름	2,078,955,722,248	1,838,469,011,013

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석35)	1,703,665,086,982	1,102,593,263,209

2. 이자의 수취	278,863,546,896	709,901,109,265

3. 이자의 지급	(13,730,541,768)	(2,698,965,882)

4. 배당금의 수령	130,975,710,732	86,216,220,836

5. 법인세 납부액	(20,818,080,594)	(57,542,616,415)

II. 투자활동 현금흐름	(2,166,335,989,638)	(1,976,416,232,423)

1. 예치금의 순감소(증가)	288,298,540,722	(136,499,862,738)

2. 매도가능금융자산의 처분	3,543,394,423,396	3,970,675,604,082

3. 만기보유금융자산의 상환	449,633,634,300	904,373,243,884

4. 파생상품의 순증가	(58,535,723,917)	(71,002,062,282)

5. 관계ㆍ종속기업투자주식의 처분	142,097,868,544	40,485,057,532

6. 유형자산의 처분	2,968,618,756	286,713,714

7. 무형자산의 처분	646,303,333	990,926,035

8. 임차보증금의 감소	9,467,055,414	21,759,433,056

9. 공탁금의 감소	2,596,917,004	3,899,784,291

10. 매도가능금융자산의 취득	(5,987,733,965,200)	(5,594,531,852,195)

11. 만기보유금융자산의 취득	(391,905,122,336)	(842,759,751,211)

12. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	(57,867,029,811)	(174,379,409,738)

13. 유형자산의 취득	(79,676,692,312)	(45,996,499,635)

14. 무형자산의 취득	(20,018,365,533)	(6,480,747,716)

15. 임차보증금의 증가	(6,775,491,998)	(6,289,707,375)

16. 공탁금의 증가	(2,926,960,000)	(2,992,806,480)

17. 영업양수로 인한 현금의 감소	-	(37,954,295,647)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(50,017,242,047)	322,160,011,665

1. 임대보증금의 증가	13,105,938,200	45,505,186,324

2. 임대보증금의 감소	(3,321,594,247)	(44,444,367,999)

3. 배당금의 지급	(59,801,586,000)	(60,310,875,000)

4. 자기주식의 취득	-	(17,455,031,660)

5. 사채의 발행	-	398,865,100,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,427,385,258	5,330,663,352

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(132,970,124,179)	189,543,453,607

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,026,916,920,686	837,373,467,079

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	893,946,796,507	1,026,916,920,686