현대해상 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김태진	예	서울중앙지방법원 판사('01)김앤장법률사무소변호사('01~'07)現 고려대 법학전문대학원 교수('11~)	-	-	-

정연승	예	한국마케팅관리학회 회장('20~'21)한국유통학회 회장('21~'22)現 단국대 경영학과 교수('11~)現 서비스마케팅학회 회장('23~)	-	-	-

손창동	예	감사원 제2사무차장('17~'18)감사원 감사위원('18~'22)	예	감사원 감독업무 경력자(5년이상)	감사원('93~'22)

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립 - 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있 으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성 명	임기	연임여부 및 연임 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	비고

김태진	3년	연임(1회)	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 김태진 위원은 법률분야의 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 김앤장법률사무소에서 변호사로 다년간 근무한 경험이 있는 등 탁월한 법률분야의 학식과 높은 실무능력을 가진 법률전문가이며, 고려대학교 법학전문대학원 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성 등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함.	임원후보추천위원회	없음	없음	-

정연승	3년	신규 선임	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 정연승 위원은 경영분야에서 뛰어난 전문성을 인정받아 한국마케팅관리학회 회장을 역임한 바 있으며, 현재 단국대학교 경영학과 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함.	임원후보추천위원회	없음	없음	-

손창동	3년	신규 선임	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 손창동 이사는 감사원 산업금융감사국장, 재정경제감사국장, 제2사무차장, 감사위원을 역임한 바있습니다. 이러한 경험과 전문성이 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임되었습니다.	임원후보추천위원회	없음	없음	-

(2) 구성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (3명)	상법 415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (손창동, 1명)	상법 542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 542조의11

(3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임, 해임의 권한은 주주총회에 있음 - 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임할때는 의결권을 행사하지 못함 - 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과 주식에 대하여 사외이사인 감사위원회위원을 선임할때에는 의결권을 행사하지 못함 다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결내용	사외이사의 성명

김태진 (출석률 : 100%)	정연승 (출석률 : 100%)	손창동(출석률 : 100%)	유재권 (출석률 : 100%)

찬반여부

제143차	2024.2.6	1. 2023년 결산관련 선임계리사 검증보고 2. 2023년 연간 감사결과 보고 3. 2023년 4분기 감사결과 보고 4. 2024년 1분기 감사계획 보고	1. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서	찬성	찬성	-	찬성

제144차	2024.2.28	1. 2023년 결산관련 외부감사인 커뮤니케이션 2. 2023년 내부통제 자체평가 결과 보고 3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 2. 2023년 감사위원회의 감사보고서 작성의 건	찬성	찬성	-	찬성

제145차	2024.4.19	1. 외부감사인 감사수행기준 준수 여부 확인 및 평가 2. 2024년 1분기 감사결과 보고 3. 2024년 2분기 감사계획 보고	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	찬성	찬성	찬성	-

라. 감사위원회 교육실시 계획 - 교육주기 : 년 1회 이상 - 교육주제 : 금융권 동향 및 트랜드, 주식회사 감사업무 주요사항, 당사 커플라이언스 이슈 등

마. 감사위원회 교육 실시 내역감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.06.24	외부감사인 (강사 : 허호영전무)	정연승 이사, 손창동 이사	개인일정 (김태진 위원장)	IFRS17 도입에 따른 재무제표의 이해

바. 감사위원회 지원조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사파트	18	상무 1명(29년/11년)수석 17명(27년/5년)	- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 CIAO의 감사활동 수행보조- 감사 계획 수립, 실시 및 결과보고, 감사결과 처리 - 내부통제시스템 점검 보고 등

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력 (기준일 : 2024.06.30)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일

안영태	남	1972.05	상무(A)	N	Y	준법감시인	준법감시인법무실장	21년 (현직 : 6년)	-

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검내용	점검 결과

1~6월	자금세탁방지 업무	법인계약자 고객확인 이행실태 등 점검

1~6월	소셜미디어 광고(블로그 등)	불법·부당 게시된 소셜미디어 광고(블로그 등) 점검

1~6월	명령휴가제도	출수납, 여신, 손사, 대인보상업무 담당직원 대상 명령휴가제도 실시 현황 점검

1,4월	Compliance 점검 (영업부서 및 후선부서)	모집종사자, 보험모집 적정성, 보험계약 적정성, 금융사고 예방 등

1,4월	청탁금지법 업무수행 및 비용집행 적정성	청탁금지법 관련 비용집행 처리기준 준수 여부 점검

2,5월	현장 업무점검	의료자문 운영실태 업무점검, 고객지원팀 제지급금 업무점검

2월	내부통제 자체점검	경영관리리스크 및 투자리스트 등 비계량 평가항목 점검

4월	보험업법 등 공시사항	공시 절차의 적정성 및 공시 내용의 정확성 점검

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시파트	8	부장 1명(26년/1년) 수석 6명(28년/7년) 차장 1명(28년/3년)	- 내부통제위원회 관리 - 자금세탁방지 관련 업무(해외점포 포함) - 본사부서 및 사업부 점검(현장, 서면, 시스템) - 일상감시 진행 및 절차준수 점검 - 청탁금지법 점검 - 보험상품 광고물 및 안내자료 심사 - 금융사고 예방활동(계획 및 결과 보고, 교육 등) - 명령휴가제 실시 및 점검