현대해상 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 63 기 : 2016년 12월 31일 현재
제 62 기 : 2015년 12월 31일 현재

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

자 산

I. 현금및현금성자산(주석4,7과33)	947,508,015,289	1,059,347,999,009

II. 금융자산	28,401,538,915,937	24,793,451,321,014

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6,7과33)	441,786,380,942	1,270,276,219,183

2. 매도가능금융자산(주석5,7과33)	18,098,237,431,133	10,205,871,184,187

3. 만기보유금융자산(주석5,7과33)	-	4,829,674,688,789

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	12,403,388,245	8,620,189,718

5. 대출채권(주석5,7과37)	8,609,534,768,452	7,101,808,230,426

6. 기타수취채권(주석5,7,17,33과37)	1,239,576,947,165	1,377,200,808,711

III. 관계기업투자주식(주석8)	667,757,848	17,960,090,518

Ⅳ. 유형자산(주석9)	713,916,667,758	610,261,578,618

Ⅴ. 투자부동산(주석10)	739,227,000,365	705,762,669,533

Ⅵ. 무형자산(주석11)	53,648,809,314	42,919,713,288

Ⅶ. 기타자산	2,987,716,136,761	3,234,965,674,562

1. 재보험자산(주석12)	1,081,559,208,269	1,174,233,992,965

2. 구상채권(주석13)	38,656,248,087	30,725,012,988

3. 미상각신계약비(주석14)	1,841,132,982,229	1,967,588,779,003

4. 당기법인세자산	1,903,057,859	35,823,148,921

5. 이연법인세자산(주석24)	1,263,782,063	1,354,358,056

6. 기타자산(주석15)	23,200,858,254	25,240,382,629

Ⅷ.특별계정자산(주석25)	3,213,167,568,354	2,316,695,140,121

자 산 총 계	37,057,390,871,626	32,781,364,186,663

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석16)	28,666,507,883,352	25,889,541,781,504

Ⅱ. 금융부채	1,496,382,497,505	1,306,634,862,060

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과19)	12,421,555,721	12,957,351,146

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,17,19와33)	623,458,512,950	580,953,327,842

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과19)	196,735,016,287	133,751,866,988

4. 차입부채(주석7과18)	604,022,859,543	516,087,105,010

5. 기타금융부채	59,744,553,004	62,885,211,074

Ⅲ. 기타부채	640,698,088,480	560,059,470,578

1. 충당부채(주석20)	3,662,773,669	8,121,897,983

2. 당기법인세부채	2,337,896,310	1,584,144,845

3. 이연법인세부채(주석24)	283,771,260,504	235,839,004,995

4. 순확정급여부채 (주석21)	14,276,672,089	27,218,182,351

5. 기타부채(주석22)	336,649,485,908	287,296,240,404

Ⅳ. 특별계정부채(주석25)	3,405,634,908,543	2,522,433,990,098

부 채 총 계	34,209,223,377,880	30,278,670,104,240

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	2,848,167,493,746	2,502,694,082,423

1. 자본금(주석1과23)	44,700,000,000	44,700,000,000

2. 자본잉여금(주석23)	114,222,845,002	114,222,800,442

3. 자본조정(주석23)	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

4. 기타포괄손익누계액(주석23)	249,971,230,352	257,399,573,101

5. 이익잉여금(주석23) (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 68,302,573,016원(662,538,712,314원) 전기 : 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 9,375,453,534원(58,768,908,109원 ) 전기 : 9,432,719,235원(49,336,188,874원) )	2,476,772,665,351	2,123,870,955,839

Ⅱ. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	2,848,167,493,746	2,502,694,082,423

부 채 및 자 본 총 계	37,057,390,871,626	32,781,364,186,663

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

Ⅰ. 영업수익	15,348,375,245,615	15,344,376,062,111

1. 보험영업수익	13,770,636,228,159	13,819,150,763,203

1) 보험료수익(주석26,27과39)	12,643,124,184,869	12,475,084,155,168

2) 재보험금수익(주석27)	954,792,884,862	1,190,697,578,839

3) 수입경비	143,544,126,030	135,089,088,833

4) 외환거래이익(주석28과33)	10,807,975,936	12,200,182,761

5) 구상이익(주석13)	7,931,235,099	3,839,955,331

6) 기타보험영업이익	10,435,821,363	2,239,802,271

2. 투자영업수익	1,379,682,604,564	1,257,107,203,425

1) 이자수익(주석28과37)	772,797,725,455	714,673,702,052

2) 금융상품평가이익(주석28)	11,386,160,327	4,595,240,453

3) 금융상품거래이익(주석28)	162,815,143,802	216,737,238,961

4) 파생상품평가이익(주석6과28)	10,190,981,159	14,601,237,337

5) 파생상품거래이익(주석28)	60,332,849,305	15,884,047,787

6) 외환거래이익(주석28과33)	188,681,700,742	180,953,101,735

7) 배당금수익(주석28)	121,822,584,948	79,957,921,642

8) 수수료수익	18,377,738,235	241,345,344

9) 임대료수익(주석10)	27,491,716,853	25,112,480,566

10) 대손충당금환입액	213,475,666	4,607,309

11) 기타투자영업이익	5,572,528,072	4,346,280,239

3. 기타수익	89,077,117,658	121,052,976,719

4. 특별계정수익(주석25)	100,145,108,931	111,057,104,208

5. 특별계정수입수수료(주석25)	8,834,186,303	36,008,014,556

Ⅱ. 영업비용	14,804,523,627,413	15,013,410,010,177

1. 보험영업비용	13,887,368,919,807	14,225,048,848,906

1) 보험계약부채전입액	2,782,993,789,105	2,993,718,258,331

2) 보험금비용(주석26과27)	4,861,007,102,692	4,882,588,391,252

3) 재보험자산환입액	85,253,280,986	146,855,166,703

4) 손해조사비(주석29)	136,894,502,241	141,296,582,081

5) 계약자배당금	2,509,167,884	2,444,836,741

6) 환급금비용	2,620,760,304,073	2,686,146,929,419

7) 재보험료비용(주석27)	1,217,732,542,154	1,235,136,026,296

8) 사업비(주석30)	1,270,091,498,378	1,241,133,563,443

9) 신계약비상각비(주석14)	894,781,600,410	872,628,092,847

10) 외환거래손실(주석28과33)	11,903,612,461	13,626,807,594

11) 기타보험영업비용	3,441,519,423	9,474,194,199

2. 투자영업비용	440,067,023,424	312,803,546,871

1) 이자비용(주석28)	17,691,536,752	9,278,848,356

2) 금융상품평가손실(주석28)	63,216,703,040	42,614,265,781

3) 금융상품거래손실(주석28)	36,892,775,098	31,347,111,407

4) 파생상품평가손실(주석6과28)	195,160,742,524	128,725,466,609

5) 파생상품거래손실(주석28)	19,056,005,843	45,906,500,325

6) 외환거래손실(주석28과33)	50,306,226,495	13,096,033,861

7) 재산관리비(주석31)	46,037,819,999	30,077,679,954

8) 부동산관리비(주석31)	4,226,017,074	4,327,966,084

9) 투자부동산감가상각비(주석10과31)	7,455,307,113	7,379,044,933

10) 기타투자영업비용	23,889,486	50,629,561

3. 기타비용	350,004,032,320	341,073,137,421

4. 특별계정비용(주석25)	100,145,108,931	111,057,104,208

5. 특별계정지급수수료(주석25)	452,867,071	413,381,055

6. 기타판매비와관리비	26,485,675,860	23,013,991,716

Ⅲ. 영업이익	543,851,618,202	330,966,051,934

Ⅳ. 영업외수익	14,253,688,370	6,110,956,606

1. 지분법이익(주석8)	9,224,769,792	1,673,898,170

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분이익	923,967,450	-

3. 유형자산처분이익	181,802,760	129,328,599

4. 무형자산처분이익	135,013,119	-

5. 영업외잡이익	3,788,135,249	4,307,729,837

Ⅴ. 영업외비용	31,483,819,887	39,516,432,787

1. 유형자산처분손실	215,060,527	98,287,399

2. 무형자산처분손실	28,000,000	-

3. 무형자산손상차손(주석11)	542,391,289	672,881,919

4. 기부금	2,945,163,120	2,898,509,780

5. 영업외잡손실	27,753,204,951	35,846,753,689

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	526,621,486,685	297,560,575,753

Ⅶ. 법인세비용(주석24)	116,766,300,056	85,244,333,965

Ⅷ. 당기순이익(주석23) (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 기 : 341,552,613,613원 , 전기 : 147,722,114,283 원 대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 400,479,733,095원 , 전기 : 202,883,522,553 원 )	409,855,186,629	212,316,241,788

1. 지배기업소유주지분	409,855,186,629	212,316,241,788

2. 비지배지분	-	-

IX. 기타포괄손익	(7,286,522,989)	(1,826,426,666)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,067,174,516	7,716,048,838

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석21)	7,067,174,516	7,716,048,838

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(14,353,697,505)	(9,542,475,504)

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	(29,248,993,081)	1,699,537,556

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	21,708,695,513	2,581,715,062

3) 관계기업투자주식평가손익(주석8)	16,160,110	(5,896,299)

4) 해외사업환산손익(주석33)	2,884,297,096	7,604,443,100

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	7,876,100,194	(3,944,850,579)

6) 특별계정기타포괄손익(주석25)	(17,589,957,337)	(17,477,424,344)

X. 총포괄손익	402,568,663,640	210,489,815,122

1. 지배기업소유주지분	402,568,663,640	210,489,815,122

2. 비지배지분	-	-

XI. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익(주석34)

1. 기본주당이익	5,140	2,654

2. 희석주당이익	5,140	2,654

연 결 자 본 변 동 표

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총 계

자 본 금	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	소계

2015.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,894,869,782	(21,547,001,499)	259,225,999,767	1,975,047,593,944	2,372,321,461,994	-	2,372,321,461,994

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	212,316,241,788	212,316,241,788	-	212,316,241,788

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,716,048,838	-	7,716,048,838	-	7,716,048,838

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	1,699,537,556	-	1,699,537,556	-	1,699,537,556

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062

관계기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	(5,896,299)	-	(5,896,299)	-	(5,896,299)

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	7,604,443,100	-	7,604,443,100	-	7,604,443,100

현금흐름위험회피파생상품 평가손익(주석6)	-	-	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)	-	(60,310,875,000)

자기주식의 취득	-	-	(17,455,031,660)	-	-	(17,455,031,660)	-	(17,455,031,660)

연결범위변동 등	-	(672,069,340)	1,502,786,200	-	(3,182,004,893)	(2,351,288,033)	-	(2,351,288,033)

2015.12.31 (전기말)	44,700,000,000	114,222,800,442	(37,499,246,959)	257,399,573,101	2,123,870,955,839	2,502,694,082,423	-	2,502,694,082,423

2016.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,800,442	(37,499,246,959)	257,399,573,101	2,123,870,955,839	2,502,694,082,423	-	2,502,694,082,423

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	409,855,186,629	409,855,186,629	-	409,855,186,629

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,067,174,516	-	7,067,174,516	-	7,067,174,516

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	(29,248,993,081)	-	(29,248,993,081)	-	(29,248,993,081)

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	21,708,695,513	-	21,708,695,513	-	21,708,695,513

관계기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	16,160,110	-	16,160,110	-	16,160,110

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	2,884,297,096	-	2,884,297,096	-	2,884,297,096

현금흐름위험회피파생상품 평가손익(주석6)	-	-	-	7,876,100,194	-	7,876,100,194	-	7,876,100,194

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,589,957,337)	-	(17,589,957,337)	-	(17,589,957,337)

재평가잉여금	-	-	-	(141,819,760)	141,819,760	-	-	-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)	-	(59,801,586,000)

연결범위변동 등	-	44,560	-	-	2,706,289,123	2,706,333,683	-	2,706,333,683

2016.12.31 (당기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	249,971,230,352	2,476,772,665,351	2,848,167,493,746	-	2,848,167,493,746

연 결 현 금 흐 름 표

제 63 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 (당)기	제 62 (전)기

I. 영업활동 현금흐름	2,139,935,664,845	1,497,819,752,445

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석35)	1,776,861,687,473	767,363,339,903

2. 이자의 수취	278,462,060,640	716,775,576,346

3. 이자의 지급	(13,759,884,233)	(5,552,134,197)

4. 배당금의 수령	123,011,344,216	81,189,537,361

5. 법인세 납부액	(24,639,543,251)	(61,956,566,968)

II. 투자활동 현금흐름	(2,405,148,420,447)	(1,711,441,755,125)

1. 예치금의 순감소(증가)	250,263,741,278	(132,687,041,381)

2. 매도가능금융자산의 처분	3,553,978,328,314	4,302,625,254,600

3. 만기보유금융자산의 상환	449,633,634,300	904,373,243,884

4. 파생상품의 순증가	(58,535,723,917)	(71,002,062,282)

5. 유형자산의 처분	3,285,741,974	386,005,790

6. 무형자산의 처분	663,303,333	990,926,035

7. 임차보증금의 감소	18,511,314,164	24,806,788,290

8. 공탁금의 감소	2,596,917,004	3,899,784,291

9. 매도가능금융자산의 취득	(5,987,752,115,200)	(5,777,228,932,881)

10. 만기보유금융자산의 취득	(391,905,122,336)	(842,809,914,651)

11. 유형자산의 취득	(83,310,996,541)	(48,144,966,995)

12. 투자부동산의 취득	(244,850,044,003)	(40,757,645,345)

13. 무형자산의 취득	(22,485,630,031)	(8,379,206,869)

14. 임차보증금의 증가	(25,404,914,983)	(24,521,181,131)

15. 공탁금의 증가	(2,926,960,000)	(2,992,806,480)

16. 연결실체 변동으로 인한 현금의 증가	133,090,106,197	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	149,351,667,335	360,799,367,188

1. 차입금의 증가	168,300,000,000	37,950,000,000

2. 사채의 발행	-	398,865,100,000

3. 임대보증금의 증가	30,103,523,265	45,503,594,624

4. 차입금의 상환	(7,500,000,000)	-

5. 배당금의 지급	(59,801,586,000)	(60,310,875,000)

6. 종속기업의 배당금 지급	(458,874,887)	(18,353,207)

7. 임대보증금의 감소	(3,328,558,852)	(44,444,367,999)

8. 자기주식의 취득	-	(17,455,031,660)

9. 연결자본거래로 인한 현금의 증가	22,037,163,809	709,300,430

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,021,104,547	5,930,021,144

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(111,839,983,720)	153,107,385,652

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,059,347,999,009	906,240,613,357

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	947,508,015,289	1,059,347,999,009