현대해상 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 6 3 기 1 분기 : 201 6 년 3 월 31 일 현재
제 6 2 기 : 201 5 년 12 월 31 일 현재
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1분기	제 62 (전) 기

자 산

I. 현금및현금성자산(주석26과31)	793,734,611,914	1,059,347,999,009

II. 금융자산	25,578,477,907,231	24,793,451,321,014

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6,7과26)	844,134,907,440	1,270,276,219,183

2. 매도가능금융자산(주석5,7,26과28)	11,085,424,292,255	10,205,871,184,187

3. 만기보유금융자산(주석5와28)	4,970,984,256,188	4,829,674,688,789

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	54,502,189,414	8,620,189,718

5. 대출채권(주석5와29)	7,318,562,087,885	7,101,808,230,426

6. 기타수취채권(주석5,26,28,29와31)	1,304,870,174,049	1,377,200,808,711

Ⅲ. 관계기업투자주식(주석8)	17,699,612,044	17,960,090,518

Ⅳ. 유형자산(주석28과31)	618,381,863,275	610,261,578,618

Ⅴ. 투자부동산(주석13과28)	883,325,329,053	705,762,669,533

Ⅵ. 무형자산(주석31)	48,865,748,495	42,919,713,288

Ⅶ. 기타자산	3,231,010,687,681	3,234,965,674,562

1. 재보험자산(주석 9 )	1,169,301,275,921	1,174,233,992,965

2. 구상채권	31,902,809,262	30,725,012,988

3. 미상각신계약비(주석 10 )	1,934,029,850,882	1,967,588,779,003

4. 당기법인세자산	56,106,349,944	35,823,148,921

5. 이연법인세자산	2,207,639,749	1,354,358,056

6. 기타자산(주석31)	37,462,761,923	25,240,382,629

Ⅷ. 특별계정자산(주석 18 과28)	2,585,757,626,170	2,316,695,140,121

자 산 총 계	33,757,253,385,863	32,781,364,186,663

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석 11 )	26,551,573,051,898	25,889,541,781,504

Ⅱ. 금융부채	1,298,977,795,707	1,306,634,862,060

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과 14 )	11,703,908,396	12,957,351,146

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석 12 , 14 , 26 과31)	545,491,484,943	580,953,327,842

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과 14 )	74,180,346,224	133,751,866,988

4. 차입부채(주석 13과 28)	582,715,515,233	516,087,105,010

5. 기타금융부채	84,886,540,911	62,885,211,074

Ⅲ. 기타부채	627,214,044,344	560,059,470,578

1. 충당부채	7,980,650,052	8,121,897,983

2. 당기법인세부채	2,110,487,448	1,584,144,845

3. 이연법인세부채	319,483,595,945	235,839,004,995

4. 순확정급여부채(주석 15 )	52,274,410,454	27,218,182,351

5. 기타부채	245,364,900,445	287,296,240,404

Ⅳ. 특별계정부채(주석 18 )	2,565,778,859,428	2,522,433,990,098

부 채 총 계	31,043,543,751,377	30,278,670,104,240

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	2,713,709,634,486	2,502,694,082,423

1. 자본금	44,700,000,000	44,700,000,000

2. 자본잉여금	114,222,800,442	114,222,800,442

3. 자본조정	(37,499,246,959)	(37,499,246,959)

4. 기타포괄손익누계액(주석5와 16 )	435,375,196,133	257,399,573,101

5. 이익잉여금 (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기 : 14,754,889,842원(662,538,712,314원) 전 기 : 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당 1분기 : 1,515,878,363원(58,768,908,109원) 전 기 : 9,432,719,235원(49,336,188,874원))	2,156,910,884,870	2,123,870,955,839

Ⅱ. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	2,713,709,634,486	2,502,694,082,423

부 채 및 자 본 총 계	33,757,253,385,863	32,781,364,186,663

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1 분기	제 62 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업수익	3,727,065,642,005	4,000,464,065,671

1. 보험영업수익	3,297,610,906,343	3,670,236,831,330

1) 보험료수익(주석19 ,20과30)	3,068,465,970,542	3,080,331,164,193

2) 재보험금수익(주석20)	181,194,142,960	550,894,133,673

3) 수입경비	41,573,952,860	35,720,834,751

4) 외환거래이익(주석21과26)	4,116,146,524	2,737,503,531

5) 구상이익	1,177,796,274	-

6) 기타보험영업이익	1,082,897,183	553,195,182

2. 투자영업수익	363,548,168,915	284,778,030,138

1) 이자수익(주석21과29)	189,671,246,682	174,704,458,408

2) 금융상품평가이익(주석21)	3,383,732,183	1,371,477,640

3) 금융상품거래이익(주석21)	37,785,219,076	48,018,022,379

4) 파생상품평가이익(주석6과21)	82,534,887,052	11,111,905,262

5) 파생상품거래이익(주석21)	1,064,411,502	7,572,893,217

6) 외환거래이익(주석21과26)	7,885,736,698	16,531,816,658

7) 배당금수익(주석21)	33,578,653,470	18,237,861,780

8) 수수료수익(주석21)	75,260,045	56,378,968

9) 임대료수익	6,188,456,871	6,405,313,951

10) 대손충당금환입액(주석21)	1,545,676	115,737

11) 기타투자영업이익	1,379,019,660	767,786,138

3. 기타수익	28,795,495,437	22,629,907,551

4. 특별계정수익(주석18)	33,610,526,516	21,170,092,997

5. 특별계정수입수수료(주석18)	3,500,544,794	1,649,203,655

Ⅱ. 영업비용	3,598,547,133,047	3,904,748,423,522

1. 보험영업비용	3,330,968,531,605	3,743,200,283,748

1) 보험계약부채전입액	660,986,847,420	422,264,155,753

2) 보험금비용(주석19와20)	1,151,080,234,923	1,438,022,889,548

3) 재보험자산환입액	5,987,314,248	336,042,532,468

4) 손해조사비(주석22)	32,819,937,722	33,279,067,524

5) 계약자배당금	622,903,532	927,464,283

6) 환급금비용	662,205,465,575	718,986,105,649

7) 재보험료비용(주석20)	284,279,238,857	289,535,735,594

8) 사업비(주석23)	299,834,682,467	289,996,928,829

9) 신계약비상각비(주석10)	227,947,220,863	208,666,288,848

10) 외환거래손실(주석21과26)	4,013,255,644	3,039,550,727

11) 구상손실	-	827,322,402

12) 기타보험영업비용	1,191,430,354	1,612,242,123

2. 투자영업비용	138,005,442,752	56,759,965,442

1) 이자비용(주석21)	4,414,553,290	1,217,078,331

2) 금융상품평가손실(주석21)	18,109,718,455	4,890,102,094

3) 금융상품거래손실(주석21)	12,358,353,657	9,822,074,783

4) 파생상품평가손실(주석6과21)	4,364,304,613	17,711,207,179

5) 파생상품거래손실(주석21)	10,357,942,470	1,676,358,595

6) 외환거래손실(주석21과26)	77,739,133,583	11,816,955,409

7) 재산관리비(주석24)	8,031,563,034	7,138,836,745

8) 부동산관리비(주석24)	595,579,294	636,875,561

9) 투자부동산감가상각비(주석24)	2,025,526,056	1,835,642,227

10) 기타투자영업비용	8,768,300	14,834,518

3. 기타비용	90,068,713,476	78,519,211,912

4. 특별계정비용(주석18)	33,610,526,516	21,170,092,997

5. 특별계정지급수수료	191,812,094	117,852,171

6. 기타판매비와관리비	5,702,106,604	4,981,017,252

Ⅲ. 영업이익	128,518,508,958	95,715,642,149

Ⅳ. 영업외수익	2,103,450,320	1,638,437,894

1. 지분법이익	818,735,921	516,353,384

2. 유형자산처분이익	56,940,485	63,161,334

3. 영업외잡이익	1,227,773,914	1,058,923,176

Ⅴ. 영업외비용	8,011,765,373	9,776,375,543

1. 유형자산처분손실	36,416,261	49,371,282

2. 무형자산손상차손	117,296,665	72,080,000

3. 기부금	612,616,544	276,936,443

4. 영업외잡손실	7,245,435,903	9,377,987,818

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	122,610,193,905	87,577,704,500

Ⅶ. 법인세비용(주석17)	30,100,261,120	20,628,703,500

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당1분기: 77,755,042,943원 / 전1분 기: 52,272,421,754원 대손준비금 반영후 조정이익 당1분기: 90,994,054,422원 / 전 1분 기: 63,518,917,549 원 )	92,509,932,785	66,949,001,000

1. 지배기업소유주지분	92,509,932,785	66,949,001,000

2. 비지배지분	-	-

IX. 기타포괄손익	177,975,623,032	123,824,265,202

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(8,852,120,755)	(11,820,276,303)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석15)	(8,852,120,755)	(11,820,276,303)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	186,827,743,787	135,644,541,505

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	165,649,756,939	116,699,001,938

2) 만기보유금융자산평가손익	799,287,280	611,859,284

3) 관계기업투자주식평가손익(주석8)	16,160,110	3,107,414

4) 해외사업환산손익(주석26)	(518,736,845)	872,490,336

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	(1,512,582,720)	(650,546,576)

6) 특별계정기타포괄손익(주석18)	22,393,859,023	18,108,629,109

X. 분기총포괄손익	270,485,555,817	190,773,266,202

1. 지배기업소유주지분	270,485,555,817	190,773,266,202

2. 비지배지분	-	-

XI. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익

1. 기본주당이익	1,160	833

2. 희석주당이익	1,160	833

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

201 5.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,894,869,782	(21,547,001,499)	259,225,999,767	1,975,047,593,944	2,372,321,461,994	-	2,372,321,461,994

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	66,949,001,000	66,949,001,000	-	66,949,001,000

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(11,820,276,303)	-	(11,820,276,303)	-	(11,820,276,303)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	116,699,001,938	-	116,699,001,938	-	116,699,001,938

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	611,859,284	-	611,859,284	-	611,859,284

관계기업투자주식평가손익	-	-	-	3,107,414	-	3,107,414	-	3,107,414

해외사업환산손익	-	-	-	872,490,336	-	872,490,336	-	872,490,336

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(650,546,576)	-	(650,546,576)	-	(650,546,576)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	18,108,629,109	-	18,108,629,109	-	18,108,629,109

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)	-	(60,310,875,000)

연결대상범위의 변동 등	-	(672,024,780)	(73,650,000)	-	675,448,327	(70,226,453)	-	(70,226,453)

201 5.3.31 (전분기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(21,620,651,499)	383,050,264,969	1,982,361,168,271	2,502,713,626,743	-	2,502,713,626,743

201 6.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,800,442	(37,499,246,959)	257,399,573,101	2,123,870,955,839	2,502,694,082,423	-	2,502,694,082,423

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	92,509,932,785	92,509,932,785	-	92,509,932,785

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(8,852,120,755)	-	(8,852,120,755)	-	(8,852,120,755)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	165,649,756,939	-	165,649,756,939	-	165,649,756,939

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	799,287,280	-	799,287,280	-	799,287,280

관계기업투자주식평가손익	-	-	-	16,160,110	-	16,160,110	-	16,160,110

해외사업환산손익	-	-	-	(518,736,845)	-	(518,736,845)	-	(518,736,845)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(1,512,582,720)	-	(1,512,582,720)	-	(1,512,582,720)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	22,393,859,023	-	22,393,859,023	-	22,393,859,023

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(59,801,586,000)	(59,801,586,000)	-	(59,801,586,000)

연결대상범위의 변동 등	-	-	-	-	331,582,246	331,582,246	-	331,582,246

201 6.3.31 (당분기말)	44,700,000,000	114,222,800,442	(37,499,246,959)	435,375,196,133	2,156,910,884,870	2,713,709,634,486	-	2,713,709,634,486

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 63 기 1분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 62 기 1분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 63 기 (당) 1 분기	제 62 기 (전) 1 분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	619,628,791,786	177,206,866,225

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석2 7)	563,611,820,831	(12,138,730,377)

2. 이자의 수취	53,697,433,912	198,894,519,075

3. 이자의 지급	(3,608,344,487)	(1,221,987,392)

4. 배당금의 수령	30,252,346,648	15,628,543,637

5. 법인세 납부액	(24,324,465,118)	(23,955,478,718)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(919,790,150,013)	(399,139,478,715)

1. 예치금의 순감소	44,874,622,822	23,782,303,944

2. 매도가능금융자산의 처분	798,643,072,577	1,264,090,273,213

3. 만기보유금융자산의 상환	241,425,646,167	151,871,248,151

4. 파생상품의 처분	-	169,654,941

5. 유형자산의 처분	253,886,874	157,092,072

6. 무형자산의 처분	17,000,000	7,402,363

7. 임차보증금의 감소	12,996,031,883	1,509,285,851

8. 공탁금의 감소	1,001,754,200	342,354,211

9. 매도가능금융자산의 취득	(1,431,313,017,040)	(1,603,517,421,121)

10. 만기보유금융자산의 취득	(340,654,709,291)	(212,284,024,511)

11. 파생상품의 취득	(38,443,634,820)	-

12. 유형자산의 취득	(16,449,648,645)	(15,309,514,508)

13. 투자부동산의 취득	(172,536,147,194)	(6,522,566,079)

14. 무형자산의 증가	(7,796,806,358)	(1,736,815,819)

15. 임차보증금의 증가	(11,002,640,867)	(760,458,023)

16. 공탁금의 증가	(398,500,000)	(938,293,400)

17. 사업결합으로 인한 현금의 순감소	(407,060,321)	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	33,185,501,997	6,991,979,547

1. 차입금의 증가	66,600,000,000	8,050,000,000

2. 임대보증금의 증가	18,887,025,616	3,245,780,000

3. 배당금의 지급	(59,801,586,000)	-

4. 임대보증금의 감소	(14,493,646,598)	(4,906,918,000)

5. 종속기업의 배당금 지급	(35,026,960)	(6,882,453)

6. 연결자본거래로 인한 현금의 증가	22,028,735,939	610,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,362,469,135	(40,972,072)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ)	(265,613,387,095)	(214,981,605,015)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,059,347,999,009	906,240,613,357

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	793,734,611,914	691,259,008,342