현대해상 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 62 기 : 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 : 2014년 12월 31일 현재

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

자 산

I. 현금및현금성자산(주석4,7과33)	1,059,347,999,009	906,240,613,357

II. 금융자산	24,793,451,321,014	20,949,685,472,508

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6,7과33)	1,270,276,219,183	753,131,031,107

2. 매도가능금융자산(주석5,7과33)	10,205,871,184,187	8,423,019,737,432

3. 만기보유금융자산(주석5,7과33)	4,829,674,688,789	4,849,815,865,396

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	8,620,189,718	8,369,666,238

5. 대출채권(주석5,7과37)	7,101,808,230,426	5,614,991,225,888

6. 기타수취채권(주석5,7,17,33와37)	1,377,200,808,711	1,300,357,946,447

III. 관계기업투자주식(주석8)	17,960,090,518	18,242,730,864

Ⅳ. 유형자산(주석9)	610,261,578,618	627,811,121,106

Ⅴ. 투자부동산(주석10)	705,762,669,533	631,872,987,385

Ⅵ. 무형자산(주석11)	42,919,713,288	46,768,895,290

Ⅶ. 기타자산	3,234,965,674,562	3,384,737,727,310

1. 재보험자산(주석12)	1,174,233,992,965	1,312,129,606,198

2. 구상채권(주석13)	30,725,012,988	26,885,057,657

3. 미상각신계약비(주석14)	1,967,588,779,003	2,028,190,331,937

4. 당기법인세자산	35,823,148,921	2,457,579,814

5. 이연법인세자산(주석24)	1,354,358,056	1,591,821,498

6. 순확정급여자산(주석21)	-	253,127,360

7. 기타자산(주석15)	25,240,382,629	13,230,202,846

Ⅷ.특별계정자산(주석25)	2,316,695,140,121	2,045,043,190,134

자 산 총 계	32,781,364,186,663	28,610,402,737,954

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석16)	25,889,541,781,504	22,884,072,605,348

Ⅱ. 금융부채	1,306,634,862,060	769,125,815,373

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과19)	12,957,351,146	11,239,794,998

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,17,19과33)	580,953,327,842	554,519,939,079

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과19)	133,751,866,988	57,053,383,968

4. 차입부채(주석7과18)	516,087,105,010	79,250,000,000

5. 기타금융부채	62,885,211,074	67,062,697,328

Ⅲ. 기타부채	560,059,470,578	453,700,959,663

1. 충당부채(주석20)	8,121,897,983	3,594,236,784

2. 당기법인세부채	1,584,144,845	5,036,785,845

3. 이연법인세부채(주석24)	235,839,004,995	179,738,676,659

4. 순확정급여부채 (주석21)	27,218,182,351	5,656,704,523

5. 기타부채(주석22)	287,296,240,404	259,674,555,852

Ⅳ. 특별계정부채(주석25)	2,522,433,990,098	2,131,181,895,576

부 채 총 계	30,278,670,104,240	26,238,081,275,960

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	2,502,694,082,423	2,372,321,461,994

1. 자본금(주석1과23)	44,700,000,000	44,700,000,000

2. 자본잉여금(주석23)	114,222,800,442	114,894,869,782

3. 자본조정(주석23)	(37,499,246,959)	(21,547,001,499)

4. 기타포괄손익누계액(주석23)	257,399,573,101	259,225,999,767

5. 이익잉여금(주석23) (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 전기 : 57,360,752,983 원( 540,583,831,826 원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 9,432,719,235원(49,336,188,874원) 전기 : 7,532,695,973 원( 41,803,492,901 원) )	2,123,870,955,839	1,975,047,593,944

Ⅱ. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	2,502,694,082,423	2,372,321,461,994

부 채 및 자 본 총 계	32,781,364,186,663	28,610,402,737,954

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

Ⅰ. 영업수익	15,344,376,062,111	14,083,681,633,158

1. 보험영업수익	13,819,150,763,203	12,875,840,932,672

1) 보험료수익(주석26,27과39)	12,475,084,155,168	11,725,301,994,021

2) 재보험금수익(주석27)	1,190,697,578,839	998,094,494,050

3) 수입경비	135,089,088,833	140,222,806,065

4) 외환거래이익(주석28와33)	12,200,182,761	9,583,259,794

5) 구상이익(주석13)	3,839,955,331	-

6) 기타보험영업이익	2,239,802,271	2,638,378,742

2. 투자영업수익	1,257,107,203,425	1,041,390,968,419

1) 이자수익(주석28와37)	714,673,702,052	668,619,483,762

2) 금융상품평가이익(주석28)	4,595,240,453	7,740,194,061

3) 금융상품거래이익(주석28)	216,737,238,961	165,180,317,671

4) 파생상품평가이익(주석6과28)	14,601,237,337	2,419,986,444

5) 파생상품거래이익(주석28)	15,884,047,787	34,582,619,545

6) 외환거래이익(주석28와33)	180,953,101,735	81,901,500,278

7) 배당금수익(주석28)	79,957,921,642	54,016,591,495

8) 수수료수익	241,345,344	368,608,168

9) 임대료수익(주석10)	25,112,480,566	23,453,816,233

10) 대손충당금환입액	4,607,309	-

11) 기타투자영업이익	4,346,280,239	3,107,850,762

3. 기타수익	121,052,976,719	93,180,657,844

4. 특별계정수익(주석25)	111,057,104,208	61,736,832,738

5. 특별계정수입수수료(주석25)	36,008,014,556	11,532,241,485

Ⅱ. 영업비용	15,013,410,010,177	13,753,480,403,763

1. 보험영업비용	14,225,048,848,906	13,150,337,094,981

1) 보험계약부채전입액	2,993,718,258,331	3,112,914,867,227

2) 보험금비용(주석26과27)	4,882,588,391,252	4,273,047,558,327

3) 재보험자산환입액	146,855,166,703	81,771,370,371

4) 손해조사비(주석29)	141,296,582,081	124,942,842,893

5) 계약자배당금	2,444,836,741	2,107,240,515

6) 환급금비용	2,686,146,929,419	2,437,684,824,582

7) 재보험료비용(주석27)	1,235,136,026,296	1,126,380,668,470

8) 사업비(주석30)	1,241,133,563,443	1,152,461,809,109

9) 신계약비상각비(주석14)	872,628,092,847	820,104,945,186

10) 외환거래손실(주석28와33)	13,626,807,594	10,390,530,876

11) 구상손실(주석13)	-	4,087,569,464

12) 기타보험영업비용	9,474,194,199	4,442,867,961

2. 투자영업비용	312,803,546,871	205,810,451,034

1) 이자비용(주석28)	9,278,848,356	4,260,181,671

2) 금융상품평가손실(주석28)	42,614,265,781	32,057,082,563

3) 금융상품거래손실(주석28)	31,347,111,407	30,818,507,329

4) 파생상품평가손실(주석6과28)	128,725,466,609	77,164,547,416

5) 파생상품거래손실(주석28)	45,906,500,325	8,928,095,331

6) 외환거래손실(주석28와33)	13,096,033,861	15,804,964,634

7) 재산관리비(주석31)	30,077,679,954	23,865,788,438

8) 부동산관리비(주석31)	4,327,966,084	5,990,128,794

9) 투자부동산감가상각비(주석10과31)	7,379,044,933	6,882,855,692

10) 기타투자영업비용	50,629,561	38,299,166

3. 기타비용	341,073,137,421	313,133,025,366

4. 특별계정비용(주석25)	111,057,104,208	61,736,832,738

5. 특별계정지급수수료(주석25)	413,381,055	460,724,005

6. 기타판매비와관리비	23,013,991,716	22,002,275,639

Ⅲ. 영업이익	330,966,051,934	330,201,229,395

Ⅳ. 영업외수익	6,110,956,606	7,649,961,723

1. 지분법이익(주석8)	1,673,898,170	1,588,677,677

2. 관계기업투자주식처분이익	-	2,214,908,570

3. 유형자산처분이익	129,328,599	107,561,325

4. 영업외잡이익	4,307,729,837	3,738,814,151

Ⅴ. 영업외비용	39,516,432,787	47,101,981,268

1. 유형자산처분손실	98,287,399	143,348,797

2. 투자부동산처분손실	-	7,643,383,402

3. 무형자산손상차손(주석11)	672,881,919	2,213,853,187

4. 종속기업처분손실	-	1,138,798,919

5. 기부금	2,898,509,780	4,228,478,583

6. 영업외잡손실	35,846,753,689	31,734,118,380

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	297,560,575,753	290,749,209,850

Ⅶ. 법인세비용(주석24)	85,244,333,965	55,799,730,161

Ⅷ. 당기순이익(주석23) (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 기 : 147,722,114,283 , 전기 : 177,588,726,706 원 대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 202,883,522,553 , 전기 : 227,416,783,716 원 )	212,316,241,788	234,949,479,689

1. 지배기업소유주지분	212,316,241,788	234,963,102,597

2. 비지배지분	-	(13,622,908)

IX. 기타포괄손익	(1,826,426,666)	147,811,840,366

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,716,048,838	(6,744,176,694)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석21)	7,716,048,838	(6,744,176,694)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(9,542,475,504)	154,556,017,060

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	1,699,537,556	109,733,267,799

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	2,581,715,062	2,884,625,196

3) 관계기업투자주식평가손익(주석8)	(5,896,299)	24,806,160

4) 해외사업환산손익(주석33)	7,604,443,100	5,235,865,551

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	(3,944,850,579)	4,685,292,018

6) 특별계정기타포괄손익(주석25)	(17,477,424,344)	31,992,160,336

X. 총포괄손익	210,489,815,122	382,761,320,055

1. 지배기업소유주지분	210,489,815,122	382,774,942,963

2. 비지배지분	-	(13,622,908)

XI. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익(주석34)

1. 기본주당이익	2,654	2,922

2. 희석주당이익	2,654	2,922

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총 계

자 본 금	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	소계

2014.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,455,740,033	(21,547,001,499)	111,242,485,848	1,785,076,208,250	2,033,927,432,632	18,821,814,130	2,052,749,246,762

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	234,963,102,597	234,963,102,597	(13,622,908)	234,949,479,689

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(6,744,176,694)	-	(6,744,176,694)	-	(6,744,176,694)

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	109,733,267,799	-	109,733,267,799	-	109,733,267,799

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	2,884,625,196	-	2,884,625,196	-	2,884,625,196

관계기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	24,806,160	-	24,806,160	-	24,806,160

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	5,235,865,551	-	5,235,865,551	-	5,235,865,551

현금흐름위험회피파생상품 평가손익(주석6)	-	-	-	4,685,292,018	-	4,685,292,018	-	4,685,292,018

특별계정기타포괄손익	-	-	-	31,992,160,336	-	31,992,160,336	-	31,992,160,336

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(44,227,975,000)	(44,227,975,000)	-	(44,227,975,000)

연결범위변동 등	-	439,129,749	-	171,673,553	(763,741,903)	(152,938,601)	(18,808,191,222)	(18,961,129,823)

2014.12.31 (전기말)	44,700,000,000	114,894,869,782	(21,547,001,499)	259,225,999,767	1,975,047,593,944	2,372,321,461,994	-	2,372,321,461,994

2015.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,894,869,782	(21,547,001,499)	259,225,999,767	1,975,047,593,944	2,372,321,461,994	-	2,372,321,461,994

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	212,316,241,788	212,316,241,788	-	212,316,241,788

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,716,048,838	-	7,716,048,838	-	7,716,048,838

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	1,699,537,556	-	1,699,537,556	-	1,699,537,556

만기보유금융자산평가손익	-	-	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062

관계기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	(5,896,299)	-	(5,896,299)	-	(5,896,299)

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	7,604,443,100	-	7,604,443,100	-	7,604,443,100

현금흐름위험회피파생상품 평가손익(주석6)	-	-	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)	-	(60,310,875,000)

자기주식의 취득	-	-	(17,455,031,660)	-	-	(17,455,031,660)	-	(17,455,031,660)

연결범위변동 등	-	(672,069,340)	1,502,786,200	-	(3,182,004,893)	(2,351,288,033)	-	(2,351,288,033)

2015.12.31 (당기말)	44,700,000,000	114,222,800,442	(37,499,246,959)	257,399,573,101	2,123,870,955,839	2,502,694,082,423	-	2,502,694,082,423

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

I. 영업활동 현금흐름	1,497,819,752,445	1,934,270,639,400

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석35)	767,363,339,903	1,423,936,744,410

2. 이자의 수취	716,775,576,346	552,429,257,510

3. 이자의 지급	(5,552,134,197)	(299,330,425)

4. 배당금의 수령	81,189,537,361	56,678,944,270

5. 법인세 납부액	(61,956,566,968)	(98,474,976,365)

II. 투자활동 현금흐름	(1,711,441,755,125)	(1,853,252,086,014)

1. 예치금의 순증가	(132,687,041,381)	(5,819,821,370)

2. 매도가능금융자산의 처분	4,302,625,254,600	3,640,506,513,170

3. 만기보유금융자산의 상환	904,373,243,884	294,592,249,954

4. 파생상품의 순감소(증가)	(71,002,062,282)	55,527,842,857

5. 유형자산의 처분	386,005,790	275,962,933

6. 무형자산의 처분	990,926,035	1,181,818,182

7. 임차보증금의 감소	24,806,788,290	9,073,637,318

8. 공탁금의 감소	3,899,784,291	2,449,522,815

9. 종속기업의 처분	-	35,994,607,314

10. 매도가능금융자산의 취득	(5,777,228,932,881)	(4,544,876,143,583)

11. 만기보유금융자산의 취득	(842,809,914,651)	(1,069,911,946,457)

12. 유형자산의 취득	(48,144,966,995)	(18,416,219,309)

13. 투자부동산의 취득	(40,757,645,345)	(236,819,221,705)

14. 무형자산의 취득	(8,379,206,869)	(5,670,173,497)

15. 임차보증금의 증가	(24,521,181,131)	(8,596,936,900)

16. 공탁금의 증가	(2,992,806,480)	(2,744,173,417)

17. 연결실체 변동으로 인한 현금의 증가	-	395,681

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	360,799,367,188	33,951,500,101

1. 차입금의 증가	37,950,000,000	133,650,000,000

2. 사채의 발행	398,865,100,000	-

3. 임대보증금의 증가	45,503,594,624	39,209,576,763

4. 차입금의 상환	-	(60,600,000,000)

5. 배당금의 지급	(60,310,875,000)	(44,227,975,000)

6. 종속기업의 배당금 지급	(18,353,207)	-

7. 임대보증금의 감소	(44,444,367,999)	(35,151,101,663)

8. 자기주식의 취득	(17,455,031,660)	-

9. 연결자본거래로 인한 현금의 증가	709,300,430	1,071,000,001

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	5,930,021,144	(1,462,766,902)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	153,107,385,652	113,507,286,585

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	906,240,613,357	792,733,326,772

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,059,347,999,009	906,240,613,357