현대해상 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 62 기 : 2015년 12월 31일 현재
제 61 기 : 2014년 12월 31일 현재

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산(주석4,7과33)	1,026,916,920,686	837,373,467,079

Ⅱ. 금융자산	24,498,246,298,291	20,465,395,921,973

1. 당기손익인식금융자산(주석5,6과7)	1,103,377,122,182	726,269,638,149

2. 매도가능금융자산(주석5,7과33)	10,156,910,256,741	8,184,688,887,754

3. 만기보유금융자산(주석5,7과33)	4,829,674,688,789	4,849,815,865,396

4. 위험회피목적파생상품자산(주석6과7)	8,620,189,718	8,369,666,238

5. 대출채권(주석5,7과37)	7,178,456,519,612	5,635,765,031,171

6. 기타수취채권(주석5,7,17,33와37)	1,221,207,521,249	1,060,486,833,265

Ⅲ. 관계ㆍ종속기업투자주식(주석7과8)	430,490,038,114	363,331,979,719

Ⅳ. 유형자산(주석9)	560,323,452,288	548,362,868,451

Ⅴ. 투자부동산(주석10)	444,318,057,239	438,311,246,567

Ⅵ. 무형자산(주석11)	36,350,109,495	37,411,069,358

Ⅶ. 기타자산	2,978,270,612,045	2,912,485,967,336

1. 재보험자산(주석12)	923,650,260,181	850,320,503,619

2. 구상채권(주석13)	30,725,012,988	24,078,641,826

3. 미상각신계약비(주석14)	1,967,588,779,003	2,028,190,331,937

4. 순확정급여자산(주석21)	-	137,378,039

5. 당기법인세자산	34,741,411,931	-

6. 기타자산(주석15)	21,565,147,942	9,759,111,915

Ⅷ. 특별계정자산(주석25)	2,316,695,140,121	2,045,043,190,134

자 산 총 계	32,291,610,628,279	27,647,715,710,617

부 채

Ⅰ. 보험계약부채(주석16과37)	25,616,189,248,177	22,176,179,047,395

Ⅱ. 금융부채	1,160,945,513,756	600,244,445,372

1. 당기손익인식금융부채(주석6,7과19)	13,306,043,664	11,239,794,998

2. 상각후취득원가측정금융부채(주석7,17,19,33과37)	553,131,386,101	465,191,988,014

3. 위험회피목적파생상품부채(주석6,7과19)	133,751,866,988	57,053,383,968

4. 차입부채(주석7과18)	398,887,105,010	-

5. 기타금융부채	61,869,111,993	66,759,278,392

Ⅲ. 기타부채	557,378,475,803	427,488,049,255

1. 충당부채(주석20)	7,408,901,115	2,745,441,426

2. 당기법인세부채	-	2,283,871,391

3. 이연법인세부채(주석24)	235,556,350,726	178,125,015,233

4. 순확정급여부채 (주석21)	21,622,457,825	-

5. 기타부채(주석22)	292,790,766,137	244,333,721,205

Ⅳ. 특별계정부채(주석25)	2,522,433,990,098	2,131,181,895,576

부 채 총 계	29,856,947,227,834	25,335,093,437,598

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1과23)	44,700,000,000	44,700,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석23)	114,222,845,002	114,222,845,002

Ⅲ. 자본조정(주석23)	(37,499,246,959)	(20,044,215,299)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석23)	254,975,423,478	258,477,448,333

V. 이익잉여금(주석23) (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 64,594,127,505원(597,944,584,809원) 전기 : 57,360,752,983원(540,583,831,826원) 대손준비금 적립예정금액(기적립액) 당기 : 9,433,110,298원(49,332,994,446원) 전기 : 7,532,157,498원(41,800,836,948원))	2,058,264,378,924	1,915,266,194,983

자 본 총 계	2,434,663,400,445	2,312,622,273,019

부 채 및 자 본 총 계	32,291,610,628,279	27,647,715,710,617

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

Ⅰ. 영업수익	14,516,543,326,649	13,291,827,775,120

1. 보험영업수익	13,117,743,666,918	12,179,651,231,032

1) 보험료수익(주석26,27,37과39)	12,177,206,135,298	11,248,235,200,723

2) 재보험금수익(주석27)	809,759,409,481	711,716,422,513

3) 재보험자산전입액	-	94,721,025,508

4) 수입경비	112,925,760,005	113,007,000,910

5) 외환거래이익(주석28과33)	12,200,182,761	9,583,259,794

6) 구상이익(주석13)	3,754,336,810	-

7) 기타보험영업이익	1,897,842,563	2,388,321,584

2. 투자영업수익	1,251,734,540,967	1,038,907,469,865

1) 이자수익(주석28과37)	710,501,475,822	663,521,210,908

2) 금융상품평가이익(주석28)	2,538,444,633	7,653,149,297

3) 금융상품거래이익(주석28)	210,972,583,162	160,512,390,546

4) 파생상품평가이익(주석6과28)	14,601,237,337	2,419,986,444

5) 파생상품거래이익(주석28)	15,884,047,787	34,582,619,545

6) 외환거래이익(주석28과33)	178,006,272,405	81,901,500,278

7) 배당금수익(주석28)	86,965,537,533	54,434,038,872

8) 수수료수익(주석28)	241,345,344	293,608,168

9) 임대료수익(주석10과37)	27,677,317,288	30,481,115,681

10) 기타투자영업이익	4,346,279,656	3,107,850,126

3. 특별계정수익(주석25)	111,057,104,208	61,736,832,738

4. 특별계정수입수수료(주석25)	36,008,014,556	11,532,241,485

Ⅱ. 영업비용	14,129,768,490,361	12,953,076,668,507

1. 보험영업비용	13,686,358,993,382	12,655,159,760,993

1) 보험계약부채전입액	3,089,816,674,114	3,272,591,099,699

2) 보험금비용(주석26과27)	4,365,060,999,223	3,745,006,583,793

3) 재보험자산환입액	32,969,415,855	-

4) 손해조사비(주석29와37)	268,155,533,821	238,818,402,192

5) 계약자배당금	2,444,836,741	2,107,240,515

6) 환급금비용	2,686,146,929,419	2,437,684,824,582

7) 재보험료비용(주석27)	1,114,621,795,669	956,511,176,730

8) 사업비(주석30과37)	1,231,461,221,082	1,163,070,179,905

9) 신계약비상각비(주석14)	872,628,092,847	820,104,945,186

10) 외환거래손실(주석28과33)	13,626,807,594	10,390,530,876

11) 구상손실(주석13)	-	4,423,686,766

12) 기타보험영업비용	9,426,687,017	4,451,090,749

2. 투자영업비용	331,939,011,716	235,719,350,771

1) 이자비용(주석28)	6,203,056,724	4,004,797,494

2) 금융상품평가손실(주석28)	40,295,045,399	32,042,034,395

3) 금융상품거래손실(주석28)	31,073,763,382	30,818,507,329

4) 파생상품평가손실(주석6과28)	128,725,466,609	77,164,547,416

5) 파생상품거래손실(주석28)	39,997,550,325	8,928,095,331

6) 외환거래손실(주석28과33)	13,096,517,080	15,804,964,634

7) 재산관리비(주석31과37)	50,782,217,970	44,467,402,016

8) 부동산관리비(주석31과37)	13,869,333,373	14,411,944,888

9) 투자부동산감가상각비(주석10과31)	7,845,431,629	8,038,758,223

10) 기타투자영업비용	50,629,225	38,299,045

3. 특별계정비용(주석25)	111,057,104,208	61,736,832,738

4. 특별계정지급수수료	413,381,055	460,724,005

Ⅲ. 영업이익	386,774,836,288	338,751,106,613

Ⅳ. 영업외수익	3,765,670,945	5,454,002,218

1. 관계ㆍ종속기업투자주식처분이익	-	2,214,908,570

2. 유형자산처분이익	111,130,781	71,809,248

3. 영업외잡이익	3,654,540,164	3,167,284,400

Ⅴ. 영업외비용	106,616,932,914	65,620,501,287

1. 관계ㆍ종속기업투자주식손상차손(주석8)	67,460,811,416	20,340,072,233

2. 관계ㆍ종속기업투자주식처분손실	249,328,732	4,297,049

3. 유형자산처분손실	59,296,993	75,308,260

4. 투자부동산처분손실	-	7,643,383,402

5. 무형자산손상차손(주석11)	505,622,911	2,112,342,524

6. 기부금	2,836,956,520	4,173,379,244

7. 영업외잡손실	35,504,916,342	31,271,718,575

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	283,923,574,319	278,584,607,544

Ⅶ. 법인세비용(주석24)	80,614,515,378	45,247,512,345

Ⅷ. 당기순이익(주석23) (비상위험준비금 반영후 조정이익 당기 : 138,714,931,436원 전기 : 175,976,342,216원 대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 193,875,948,643원 전기 : 225,804,937,701원)	203,309,058,941	233,337,095,199

IX. 기타포괄손익	(3,502,024,855)	142,914,951,705

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,845,366,770	(4,762,572,282)

1) 순확정급여부채의 재측정요소(주석21)	7,845,366,770	(4,762,572,282)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(11,347,391,625)	147,677,523,987

1) 매도가능금융자산평가손익(주석5)	1,584,539,720	108,340,874,885

2) 만기보유금융자산평가손익(주석5)	2,581,715,062	2,884,625,196

3) 관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	1,060,604,331	(809,941,623)

4) 해외사업환산손익(주석33)	4,848,024,185	584,513,175

5) 현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	(3,944,850,579)	4,685,292,018

6) 특별계정기타포괄손익(주석25)	(17,477,424,344)	31,992,160,336

X. 총포괄손익	199,807,034,086	376,252,046,904

XI. 주당이익(주석34)

1. 기본주당이익	2,542	2,902

2. 희석주당이익	2,542	2,902

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본 조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014.1.1 (전기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	115,562,496,628	1,726,157,074,784	1,980,598,201,115

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	233,337,095,199	233,337,095,199

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,762,572,282)	-	(4,762,572,282)

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	108,340,874,885	-	108,340,874,885

만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	2,884,625,196	-	2,884,625,196

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	(809,941,623)	-	(809,941,623)

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	584,513,175	-	584,513,175

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	4,685,292,018	-	4,685,292,018

특별계정기타포괄손익	-	-	-	31,992,160,336	-	31,992,160,336

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(44,227,975,000)	(44,227,975,000)

2014.12.31 (전기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	258,477,448,333	1,915,266,194,983	2,312,622,273,019

2015.1.1 (당기초)	44,700,000,000	114,222,845,002	(20,044,215,299)	258,477,448,333	1,915,266,194,983	2,312,622,273,019

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	203,309,058,941	203,309,058,941

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	7,845,366,770	-	7,845,366,770

매도가능금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	1,584,539,720	-	1,584,539,720

만기보유금융자산평가손익(주석5)	-	-	-	2,581,715,062	-	2,581,715,062

관계ㆍ종속기업투자주식평가손익(주석8)	-	-	-	1,060,604,331	-	1,060,604,331

해외사업환산손익(주석33)	-	-	-	4,848,024,185	-	4,848,024,185

현금흐름위험회피파생상품평가손익(주석6)	-	-	-	(3,944,850,579)	-	(3,944,850,579)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(17,477,424,344)	-	(17,477,424,344)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당(주석23)	-	-	-	-	(60,310,875,000)	(60,310,875,000)

자기주식의 취득	-	-	(17,455,031,660)	-	-	(17,455,031,660)

2015.12.31 (당기말)	44,700,000,000	114,222,845,002	(37,499,246,959)	254,975,423,478	2,058,264,378,924	2,434,663,400,445

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 62 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 61 기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

현대해상화재보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 62 (당)기	제 61 (전)기

I. 영업활동 현금흐름	1,838,469,011,013	1,971,005,593,538

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석35)	1,102,593,263,209	1,463,080,602,277

2. 이자의 수취	709,901,109,265	541,486,410,922

3. 이자의 지급	(2,698,965,882)	(24,639,399)

4. 배당금의 수령	86,216,220,836	55,164,793,942

5. 법인세 납부액	(57,542,616,415)	(88,701,574,204)

II. 투자활동 현금흐름	(1,976,416,232,423)	(1,756,443,928,856)

1. 예치금의 순감소(증가)	(136,499,862,738)	12,170,167,914

2. 매도가능금융자산의 처분	3,970,675,604,082	2,941,264,588,033

3. 만기보유금융자산의 상환	904,373,243,884	294,592,249,954

4. 파생상품의 순감소(증가)	(71,002,062,282)	55,527,842,857

5. 관계ㆍ종속기업투자주식의 처분	40,485,057,532	8,457,158,625

6. 유형자산의 처분	286,713,714	206,088,560

7. 무형자산의 처분	990,926,035	-

8. 임차보증금의 감소	21,759,433,056	8,577,481,322

9. 공탁금의 감소	3,899,784,291	2,449,522,815

10. 매도가능금융자산의 취득	(5,594,531,852,195)	(3,855,737,948,798)

11. 만기보유금융자산의 취득	(842,759,751,211)	(1,069,911,946,457)

12. 관계ㆍ종속기업투자주식의 취득	(174,379,409,738)	(125,034,000,000)

13. 유형자산의 취득	(45,996,499,635)	(15,889,948,271)

14. 무형자산의 취득	(6,480,747,716)	(2,223,619,932)

15. 임차보증금의 증가	(6,289,707,375)	(8,147,392,061)

16. 공탁금의 증가	(2,992,806,480)	(2,744,173,417)

17. 영업양수로 인한 현금의 감소	(37,954,295,647)	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	322,160,011,665	(29,673,743,600)

1. 임대보증금의 증가	45,505,186,324	49,705,333,063

2. 임대보증금의 감소	(44,444,367,999)	(35,151,101,663)

3. 배당금의 지급	(60,310,875,000)	(44,227,975,000)

4. 자기주식의 취득	(17,455,031,660)	-

5. 사채의 발행	398,865,100,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	5,330,663,352	(2,309,402,786)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	189,543,453,607	182,578,518,296

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	837,373,467,079	654,794,948,783

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,026,916,920,686	837,373,467,079