현대해상 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정연승	예	한국유통학회 회장('21~)서비스마케팅학회 회장('21~23)現 단국대 경영학과 교수('11~)現 단국대 경영대학원장('24~)	-	-	-

손창동	예	감사원 제2사무차장('17~'18) 감사원 감사위원('18~'22)	예	금융기관·정부·증권유관기관 경력자(5년이상)	감사원('93~'22)

도효정	예	금융감독원 보험감독국('18~'22) 現 법무법인 율촌 변호사('22~)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립 - 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있 으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성 명	임기	연임여부 및 연임 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	비고

정연승	3년	신규 선임	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 정연승 이사는 경영분야에서 뛰어난 전문성을 인정받아 한국마케팅관리학회 회장과 서비스마케팅학회 회장을 역임한 바 있으며, 현재 단국대학교 경영대학원장으로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임되었음.	임원후보추천위원회	없음	없음	-

손창동	3년	신규 선임	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 손창동 이사는 감사원 산업금융감사국장, 재정경제감사국장, 제2사무차장, 감사위원을 역임한 바있습니다. 이러한 경험과 전문성이 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임되었음.	임원후보추천위원회	없음	없음	-

도효정	3년	신규 선임	관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 도효정 이사는 금융감독원 보험감독국에서 다년간 근무한 경험이 있고, 법률분야의 전문적인 학식과 높은 실무능력을 가진 법률전문가로서 현 법무법인 율촌에서 변호사로 재직하고 있습니다. 이러한 경험과 전문성이 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임되었음.	임원후보추천위원회	없음	없음	신규선임'25.3.21

(2) 구성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (3명)	상법 415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (손창동, 1명)	상법 542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 542조의11

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 542조의11

(3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임, 해임의 권한은 주주총회에 있음 - 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사위원이 되는 이사를 선임할 때에는 의결권을 행사하지 못함 다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결내용	사외이사의 성명

정연승(출석률 : 100%)	손창동 (출석률 : 100%)	도효정(출석률 : 100%)	김태진 (출석률 : 100%)

찬반여부

제148차	2025.2.6	1. 2024년 결산관련 선임계리사 검증보고2. 2024년 연간 감사결과 보고3. 2024년 4분기 감사결과 보고4. 2025년 1분기 감사계획 보고	1. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서	찬성	찬성	-	찬성

제149차	2025.2.27	1. 2024년 결산관련 외부감사인 커뮤니케이션2. 2024년 내부통제 자체평가 결과 보고3. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건2. 2024년 감사위원회의 감사보고서 작성의 건	찬성	찬성	-	찬성

제150차	2025.4.24	1. 외부감사인 선정 준수사항 확인 및 평가2. 2025년 1분기 감사결과 보고3. 2025년 2분기 감사계획 보고4. 감사위원회규정 및 감사위원회 직무규정 개정	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	찬성	찬성	찬성	-

제151차	2025.7.31	1. 2025년 2분기 감사결과 보고2. 2025년 3분기 감사계획 보고	-	-	-	-	-

제152차	2025.11.17	1. 2026~2028년 외부감사인 선정을 위한 후보업체 설명회	-	-	-	-	-

제153차	2025.11.27	1. 2025년 외부감사인 커뮤니케이션(감사계획)2. 2025년 3분기 감사결과 보고3. 2025년 4분기 감사계획 보고	1. 2026년 감사계획(안)2. 2026~2028년 외부감사인 선정의 건 3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의의 건	찬성	찬성	찬성	-

라. 감사위원회 교육실시 계획 - 교육주기 : 년 1회 이상 - 교육주제 : 주요 감사업무 관련 사항, 최근 보험사 이슈 및 동향 등

마. 감사위원회 교육 실시 내역감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025.03.21	현대해상	도효정 이사	(요청이사 대상 교육)	- 신임 사외이사 회사안내

2025.04.18	한국상장회사협의회	정연승 위원장, 손창동 이사, 도효정 이사	-	- 사외이사 및 임원을 위한 핵심 경영 진단과 의사결정

2025.05.13	한국상장회사협의회	손창동 이사	(요청이사 대상 교육)	- 사외이사와 임원을 위한 리스크 매니지먼트 이해

2025.05.23	삼정KPMG	정연승 위원장	(요청이사 대상 교육)	- 삼정KPMG 제12회 AAP (감사위원회 핸드북 교육프로그램)

2025.06.27	한국상장회사협의회	정연승 위원장, 손창동 이사, 도효정 이사	-	- 사외이사와 임원을 위한 ESG거버넌스의 이해

2025.07.31	안진회계법인	정연승 위원장, 손창동 이사, 도효정 이사	-	- 내부회계관리제도와 자금부정 / 최근 보험산업 동향

2025.09.01	한국상장회사협의회	정연승 위원장, 손창동 이사, 도효정 이사	-	- 사외이사와 임원을 위한 핵심 경영진단과 의사결정

2025.12.11	안진회계법인	정연승 위원장, 손창동 이사, 도효정 이사	-	- AI 시대, 지배기구 역할 진화와 책임있는 AI거버넌스 구축 감독

바. 감사위원회 지원조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	21	상무 1명 ( 4개월 / 30년1개월 ) 수석 14명 ( 4년4개월 / 28년 ) 차장 1명 ( 1년6개월 / 18년 ) 과장 3명 ( 11개월 / 13년6개월 ) 과장대리 1명 (1개월 / 25년5개월 )	- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 CIAO의 감사활동 수행보조 - 감사 계획 수립, 실시 및 결과보고, 감사결과 처리

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력 (기준일 : 2025.12.31)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일

안영태	남	1972.05	상무(A)	N	Y	준법감시인	준법감시인법무실장	22년 (현직 : 92개월)	-

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검내용	점검 결과

1월~12월	자금세탁방지 업무 점검	법인계약자 고객확인 이행실태 등 점검

1월~12월	소셜미디어 , 광고(블로그 등)점검	불법·부당 게시된 소셜미디어 광고(블로그 등) 점검

1월~12월	명령휴가제도 점검	출수납, 여신, 보상, 손사업무 담당직원 대상 명령휴가제도 실시 현황 점검

1월,4월,7월,10월	Compliance 점검 (영업부서 및 후선부서)	모집종사자, 보험모집 적정성, 보험계약 적정성, 금융사고 예방 등

2월,7월,11월	청탁금지법 업무수행 및 비용집행 적정성 점검	청탁금지법 관련 비용집행 처리기준 준수 여부 점검

2월,5월	현장 업무점검	의료자문 운영실태 업무점검, 소송업무 운영실태 점검

2월	내부통제 자체점검	경영관리리스크 및 투자리스트 등 비계량 평가항목 점검

3월,9월	해외점포 자금세탁방지 업무현황 점검	해외점포의 의심거래보고, 고객확인의무, 고액현금거래보고,교육 등 업무사항, 주재국 감독기관 보고사항 등 점검

3월,12월	공정거래 법규준수 점검	공정거래자율준수규정에 따른 임직원의 준수실태 등 점검

4월,10월	보험업법 등 공시사항 점검	공시 절차의 적정성 및 공시 내용의 정확성 점검

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시파트	8	부장 1명(27년/1개월) 수석 6명(25년/ 3년) 대리 1명(10년/ 4개월)	- 내부통제위원회 관리 - 자금세탁방지 관련 업무(해외점포 포함) - 본사부서 및 사업부 점검(현장, 서면, 시스템) - 일상감시 진행 및 절차준수 점검 - 청탁금지법 점검 - 보험상품 광고물 및 안내자료 심사 - 금융사고 예방활동(계획 및 결과 보고, 교육 등) - 명령휴가제 실시 및 점검