대한전선 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 67 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	1,258,945,386	939,158,406

(1)현금및현금성자산 (주3,4)	231,229,672	147,921,442

(2)단기금융자산 (주3,4)	4,562,301	3,787,580

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주3,4,6)	150,293,372	0

(4)상각후원가 측정 금융자산 (주3,4,6)	1	1

(5)매출채권 (주3,4,5,22,30)	328,603,068	319,683,893

(6)단기대여금 (주3,4,5,30)	244,093	360,544

(7)기타금융자산 (주3,4,5,10,22,30)	23,433,524	10,925,595

(8)재고자산 (주26)	418,768,004	350,061,900

(9)당기법인세자산 (주27)	866,296	634,346

(10)기타유동자산 (주7,22,30)	100,945,055	105,783,105

Ⅱ.비유동자산	489,413,741	481,712,209

(1)장기금융자산 (주3,4)	60,200	52,100

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6)	19,790,984	19,090,981

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6)	8,858	8,858

(4)관계기업 및 공동기업투자 (주8)	5,671,534	3,388,460

(5)장기대여금 (주3,4,5,30)	63,310	37,380

(6)기타금융자산 (주3,4,5,30)	7,099,104	6,782,474

(7)유형자산 (주9,10,32)	379,969,780	385,561,325

(8)투자부동산 (주11,32)	1,782,645	1,904,842

(9)무형자산 (주12,32)	8,417,083	8,779,587

(10)이연법인세자산 (주27)	64,196,696	53,825,858

(11)기타비유동자산 (주7)	2,353,547	2,280,344

자산총계	1,748,359,127	1,420,870,615

부채

Ⅰ.유동부채	629,123,513	757,749,988

(1)매입채무 (주3,4,13)	202,581,306	269,958,705

(2)단기차입금 (주3,4,14,31)	247,563,257	350,523,381

(3)유동성장기부채 (주3,4,14,31)	19,750,000	19,236,926

(4)기타금융부채 (주3,4,10,13,30)	79,425,700	32,816,714

(5)당기법인세부채 (주27)	558,176	451,884

(6)유동성충당부채 (주16)	12,486,123	9,754,656

(7)기타유동부채 (주17,22,30)	66,758,951	75,007,722

Ⅱ.비유동부채	263,322,701	275,359,838

(1)장기차입금 (주3,4,14,31)	215,000,000	230,000,000

(2)기타금융부채 (주3,4,13,30)	6,578,075	5,221,057

(3)순확정급여부채 (주15)	40,279,809	38,204,766

(4)비유동충당부채 (주16)	1,120,164	1,612,024

(5)이연법인세부채 (주27)	344,653	321,991

부채총계	892,446,214	1,033,109,826

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	838,975,357	373,299,947

(1)자본금 (주18)	124,447,301	428,236,505

(2)기타불입자본 (주18)	588,582,529	(200,601,651)

(3)기타자본구성요소 (주19)	(105,246,046)	(77,197,519)

(4)이익잉여금(결손금) (주20)	231,191,573	222,862,612

Ⅱ.비지배지분	16,937,556	14,460,842

자본총계	855,912,913	387,760,789

부채및자본총계	1,748,359,127	1,420,870,615

연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주21,22,30,32)	568,769,028	1,796,615,041	477,326,884	1,367,067,684

Ⅱ.매출원가 (주21,22,26,30)	538,853,813	1,700,130,660	442,677,846	1,286,998,988

Ⅲ.매출총이익	29,915,215	96,484,381	34,649,038	80,068,696

Ⅳ.판매비와관리비 (주23,26,30)	27,160,473	67,949,080	19,505,915	60,775,792

Ⅴ.영업이익 (주32)	2,754,742	28,535,301	15,143,123	19,292,904

Ⅵ.영업외손익	5,788,003	(15,834,302)	4,261,751	(10,531,982)

(1)기타영업외수익 (주24,30)	24,350,116	55,382,484	16,676,958	29,611,268

(2)기타영업외비용 (주24,30)	(2,269,505)	(35,365,465)	(3,355,699)	(17,047,456)

(3)금융수익 (주25,30)	9,045,460	17,445,227	2,129,302	7,440,617

(4)금융비용 (주25,30)	(25,226,906)	(52,994,954)	(11,188,810)	(30,536,411)

(5)관계기업투자이익(손실)	(111,162)	(301,594)	0	0

Ⅶ.법인세비용차감전순손익	8,542,745	12,700,999	19,404,874	8,760,922

Ⅷ.법인세비용(수익) (주27)	262,230	3,024,864	409,856	3,393,726

Ⅸ.계속영업이익(손실) (주32)	8,280,515	9,676,135	18,995,018	5,367,196

Ⅹ.중단영업이익(손실)	0	0	1	3,778,885

XI.분기순이익(손실) (주32)	8,280,515	9,676,135	18,995,019	9,146,081

XⅡ.기타포괄손익	(13,088,098)	(26,918,987)	(9,956,444)	(1,256,964)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(19,238,829)	(39,267,214)	(12,297,279)	(6,929,675)

1.확정급여제도의 재측정요소 (주15,20)	(8,276)	(77,973)	(12,057)	(51,975)

2.파생상품평가손익 (주5,19)	(19,230,553)	(39,189,241)	(12,285,222)	(6,877,700)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	6,150,731	12,348,227	2,340,835	5,672,711

1.지분법자본변동 (주19)	334,622	584,666	0	0

2.해외사업환산손익 (주19)	5,816,109	11,763,561	2,340,835	5,672,711

XⅢ.총포괄손익	(4,807,583)	(17,242,852)	9,038,575	7,889,117

XIV.분기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업소유주 귀속	7,899,135	8,406,934	19,008,374	8,306,174

(2)비지배지분 귀속	381,380	1,269,201	(13,355)	839,907

XV.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업소유주 귀속	(5,334,478)	(19,719,566)	9,131,808	6,295,262

(2)비지배지분 귀속	526,895	2,476,714	(93,233)	1,593,855

XVI.주당손익

(1)기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (주28)	7	9	22	6

(2)희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (주28)	1	9	22	6

(3)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주28)	7	9	22	10

(4)희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주28)	1	9	22	10

연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	428,236,505	(199,847,865)	(77,191,226)	193,241,369	344,438,783	15,195,531	359,634,314

Ⅱ.분기순이익(손실)	0	0	0	8,306,174	8,306,174	839,907	9,146,081

Ⅲ.기타포괄손익	(1)확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(51,975)	(51,975)	0	(51,975)

(2)파생상품평가손익	0	0	(6,877,701)	0	(6,877,701)	0	(6,877,701)

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)해외사업환산손익	0	0	4,918,763	0	4,918,763	753,949	5,672,712

Ⅳ.소유주와의 거래 등	(1)유상증자	0	0	0	0	0	0	0

(2)무상감자	0	0	0	0	0	0	0

(3)주식기준보상의 행사	0	(3,919,928)	0	0	(3,919,928)	0	(3,919,928)

(4)자기주식의 처분	0	622,995	0	0	622,995	0	622,995

(5)자기주식처분이익	0	2,571,608	0	0	2,571,608	0	2,571,608

(6)연결범위의 변동	0	0	0	0	0	(1,819,457)	(1,819,457)

2021.09.30 (Ⅴ.기말자본)	428,236,505	(200,573,190)	(79,150,164)	201,495,568	350,008,719	14,969,930	364,978,649

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	428,236,505	(200,601,651)	(77,197,519)	222,862,612	373,299,947	14,460,842	387,760,789

Ⅱ.분기순이익(손실)	0	0	0	8,406,934	8,406,934	1,269,201	9,676,135

Ⅲ.기타포괄손익	(1)확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(77,973)	(77,973)	0	(77,973)

(2)파생상품평가손익	0	0	(39,189,241)	0	(39,189,241)	0	(39,189,241)

(3)지분법자본변동	0	0	584,666	0	584,666	0	584,666

(4)해외사업환산손익	0	0	10,556,048	0	10,556,048	1,207,513	11,763,561

Ⅳ.소유주와의 거래 등	(1)유상증자	38,800,000	446,615,915	0	0	485,415,915	0	485,415,915

(2)무상감자	(342,589,204)	342,586,404	0	0	(2,800)	0	(2,800)

(3)주식기준보상의 행사	0	(96,154)	0	0	(96,154)	0	(96,154)

(4)자기주식의 처분	0	13,706	0	0	13,706	0	13,706

(5)자기주식처분이익	0	64,309	0	0	64,309	0	64,309

(6)연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (Ⅴ.기말자본)	124,447,301	588,582,529	(105,246,046)	231,191,573	838,975,357	16,937,556	855,912,913

연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(109,285,770)	(67,556,773)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(97,882,218)	(51,375,424)

1.분기순이익(손실)	9,676,135	9,146,081

2.분기순이익(손실)에 대한 조정 (주29)	44,350,298	42,069,003

3.영업자산·부채의 증감 (주29)	(151,908,651)	(102,590,508)

(2)이자의 수취	3,769,793	350,819

(3)이자의 지급	(12,846,899)	(14,069,652)

(4)배당금의 수취	3,042	2,780

(5)법인세의 환급(납부)	(2,329,488)	(2,465,296)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(161,293,233)	31,987,652

(1)장단기대여금의 감소	1,305,093	615,166

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	33,164,454

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	47,500

(4)단기금융자산의 증감	(567,821)	4,978,227

(5)기타금융자산의 감소	261,776	1,452,235

(6)유형자산의 처분	1,646,649	213,542

(7)정부보조금의 환수	(29,608)	0

(8)정부보조금의 수취	93,254	0

(9)장단기대여금의 증가	(1,160,169)	(360,636)

(10)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(150,700,002)	(6,837)

(11)관계기업투자의 취득	(2,000,000)	0

(12)기타금융자산의 증가	(362,254)	(2,094,842)

(13)유형자산의 취득	(8,575,369)	(5,308,612)

(14)무형자산의 취득	(1,204,782)	(712,545)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	339,971,050	16,818,131

(1)단기차입금의 차입	435,187,994	365,024,049

(2)단기차입금의 상환	(561,917,243)	(344,131,987)

(3)임대보증금의 증가	10,441	31,000

(4)임대보증금의 감소	0	(192,915)

(5)유동성장기부채의 상환	(14,486,926)	0

(6)기타금융부채의 감소	(4,236,331)	(3,912,016)

(7)유상증자	485,413,115	0

Ⅳ.외화표시재무제표 환산으로 인한 증가(감소)	3,328,652	623,477

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가 (I + II + III+IV)	72,720,699	(18,127,513)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	147,921,442	130,557,141

Ⅶ.현금및현금성자산에 대한 환율변동	10,587,531	4,018,851

Ⅷ.연결범위의 변동	0	(257,274)

Ⅸ.기말현금및현금성자산	231,229,672	116,191,205