세아베스틸지주 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 65 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	648,070,131,227	759,361,038,771

현금및현금성자산	37,053,424,205	37,366,049,727

매출채권 및 기타유동채권	196,443,914,337	226,226,090,693

기타금융자산	80,419,044,118	78,700,660,077

기타유동자산	4,462,920,017	2,300,193,816

재고자산	328,531,243,068	407,663,729,299

당기법인세자산	1,159,585,482	7,104,315,159

비유동자산	1,968,839,105,920	1,846,747,155,189

유형자산	827,972,269,682	888,893,573,030

사용권자산	50,263,833,245	54,355,666,753

투자부동산	18,861,877,504	18,935,723,296

무형자산	5,284,700,581	5,403,299,251

매출채권 및 기타채권	7,929,535,377	5,671,828,127

기타금융자산	37,935,212,997	37,777,477,839

이연법인세자산	1,557,901,430

관계기업투자	21,099,117,010	21,099,117,010

종속기업투자	995,104,464,501	811,780,276,290

기타비유동자산	2,830,193,593	2,830,193,593

자산총계	2,616,909,237,147	2,606,108,193,960

부채

유동부채	425,329,664,603	465,420,267,470

매입채무 및 기타채무	165,975,001,142	169,307,143,202

차입금	123,734,274,323	237,821,329,477

기타금융부채	128,695,697,682	52,524,963,643

기타유동부채	3,989,308,948	3,905,829,148

초과청구부채	2,935,382,508

충당부채	1,861,002,000

비유동부채	538,429,616,104	477,873,495,689

매입채무 및 기타채무	5,007,000,000	4,535,000,000

차입금	434,436,936,720	384,116,273,166

기타금융부채	35,449,052,739	32,859,244,038

이연법인세부채	3,218,306,244

순확정급여부채	25,819,954,962	15,171,678,994

기타비유동부채	5,873,498,596	6,129,820,160

충당부채	31,843,173,087	31,843,173,087

부채총계	963,759,280,707	943,293,763,159

자본

자본금	219,310,595,000	219,310,595,000

주식발행초과금	30,172,223,578	30,172,223,578

기타잉여금	268,322,145,459	268,737,990,119

기타자본구성요소	(5,456,336,272)	(2,817,100,144)

이익잉여금	1,140,801,328,675	1,147,410,722,248

자본총계	1,653,149,956,440	1,662,814,430,801

자본과부채총계	2,616,909,237,147	2,606,108,193,960

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	296,300,584,682	981,159,709,310	400,497,958,606	1,357,596,933,826

매출원가	303,852,950,338	946,727,845,123	394,715,576,942	1,282,420,776,178

매출총이익	(7,552,365,656)	34,431,864,187	5,782,381,664	75,176,157,648

판매비와관리비	17,410,226,616	56,029,328,366	21,344,309,110	67,057,517,312

영업이익(손실)	(24,962,592,272)	(21,597,464,179)	(15,561,927,446)	8,118,640,336

기타영업외수익	7,063,243,088	8,526,306,372	1,186,378,806	3,761,408,286

기타영업외비용	493,335,332	1,991,273,363	529,701,750	2,077,989,744

금융수익	4,824,039,963	37,833,121,421	6,562,144,625	26,166,211,117

금융비용	7,473,034,750	23,481,437,393	6,109,798,226	19,979,259,214

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,041,679,303)	(710,747,142)	(14,452,903,991)	15,989,010,781

법인세비용(수익)	(5,691,046,165)	(4,703,082,220)	(3,697,407,925)	2,128,715,661

계속영업이익(손실)	(15,350,633,138)	3,992,335,078	(10,755,496,066)	13,860,295,120

중단영업이익(손실)	363,615,784	(29,773,962)	102,968,980

당기순이익(손실)	(15,350,633,138)	4,355,950,862	(10,785,270,028)	13,963,264,100

기타포괄손익	666,543,310	(2,925,885,863)	(575,902,898)	(1,085,835,001)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	564,630,479	(2,071,304,628)	(236,473,831)	(1,192,270,830)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	744,895,091	(2,732,591,858)	(311,970,753)	(1,572,916,662)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(180,264,612)	661,287,230	75,496,922	380,645,832

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	101,912,831	(854,581,235)	(339,429,067)	106,435,829

기타포괄손익 - 공정가치측정 지분상품 평가손익	407,000,000	(749,250,000)	(323,750,000)	(296,000,000)

확정급여채무의 재측정요소	(272,550,355)	(378,165,877)	(124,045,603)	436,416,661

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(32,536,814)	272,834,642	108,366,536	(33,980,832)

총포괄손익	(14,684,089,828)	1,430,064,999	(11,361,172,926)	12,877,429,099

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(432)	122	(303)	392

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(432)	112	(302)	389

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	(1)	3

자본변동표
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,737,990,119	(2,051,997,824)	1,163,181,015,642	1,679,349,826,515

연차배당	(30,256,301,650)	(30,256,301,650)

총포괄이익	(1,416,638,830)	14,294,067,929	12,877,429,099

당기순이익(손실)	13,963,264,100	13,963,264,100

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(224,368,000)	(224,368,000)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(1,192,270,830)	(1,192,270,830)

확정급여채무의 재측정요소	330,803,829	330,803,829

자기주식의 취득

2019.09.30 (기말자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,737,990,119	(3,468,636,654)	1,147,218,781,921	1,661,970,953,964

2020.01.01 (기초자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,737,990,119	(2,817,100,144)	1,147,410,722,248	1,662,814,430,801

연차배당	(10,678,694,700)	(10,678,694,700)

총포괄이익	(2,639,236,128)	4,069,301,127	1,430,064,999

당기순이익(손실)	4,355,950,862	4,355,950,862

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(567,931,500)	(567,931,500)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(2,071,304,628)	(2,071,304,628)

확정급여채무의 재측정요소	(286,649,735)	(286,649,735)

자기주식의 취득	(415,844,660)	(415,844,660)

2020.09.30 (기말자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,322,145,459	(5,456,336,272)	1,140,801,328,675	1,653,149,956,440

현금흐름표
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	161,225,323,111	170,980,664,417

당기순이익	4,355,950,862	13,963,264,100

당기순이익조정을 위한 가감	68,316,953,856	88,496,688,743

법인세비용	(4,586,993,803)	2,161,589,663

퇴직급여	9,389,684,545	9,709,140,363

감가상각비	75,029,768,863	72,825,234,089

대손상각비	(161,122,304)	851,722,818

외화환산손실	5,117,850,215	4,674,408,141

유형자산처분손실	107,978,607	7,161,864

재고자산평가손실	2,621,000,000	3,503,000,000

재고자산폐기손실	1,307,618,747

무형자산처분손실	10,681,888

파생상품거래손실	274,083,795

파생상품평가손실	4,849,150,000

장기종업원급여	(167,153,893)	223,442,040

이자비용	11,501,920,907	14,276,816,875

외화환산이익	(5,310,549,276)	(659,089,226)

유형자산처분이익	(2,008,656,540)	(10,329,164)

파생상품거래이익	(1,926,000,000)

파생상품평가이익	(2,340,000,000)	(5,553,578,607)

이자수익	(1,163,865,705)	(735,458,581)

배당금수익	(24,228,442,190)	(12,777,371,532)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	70,260,374,263	76,539,559,628

매출채권	34,272,117,121	37,880,695,325

기타채권	(623,581,104)	2,113,514,702

기타유동자산	(1,765,826,201)	(4,949,331,365)

재고자산	75,203,867,484	8,823,195,156

비유동기타채권	402,618,727	(217,187,715)

기타비유동자산	28,079,415

매입채무	(10,836,886,409)	67,329,884,466

기타채무	(25,050,016,126)	(21,234,470,504)

기타유동부채	(2,133,177,104)	(4,700,750,302)

비유동기타채무	(89,167,671)	(586,053,734)

퇴직금의 지급	(8,436,102,039)	(4,920,158,101)

사외적립자산의 증가	9,295,280,985	(3,027,872,815)

국민연금전환금 증가	21,246,600	7,327,800

기타비유동부채	(7,312,700)

이자수취	872,153,112	239,141,667

배당금수취	23,024,752,629	11,511,897,486

이자지급	(12,294,499,289)	(13,562,391,837)

법인세의 환급(지급)	6,689,637,678	(6,207,495,370)

투자활동현금흐름	(200,194,964,632)	(36,565,954,965)

기타금융자산의 감소	433,059,660	7,430,000

유형자산의 처분	36,758,005	10,433,164

무형자산의 처분	181,818,182

통화스?자산의감소	1,196,000,000

임대보증금의 증가	22,000,000	107,737,000

유동대여금의 감소	341,837,156

비유동대여금의 감소	398,743,825	372,219,746

유형자산의 취득	(9,722,060,501)	(30,831,898,561)

무형자산의 취득	(73,901,400)

종속기업 투자의 취득	(183,178,993,748)	(836,146,130)

파생상품정산	(3,202,054,792)

임차보증금의 증가	(409,278,880)

유동대여금의 증가	(470,221,764)

비유동대여금의 증가	(2,612,168,814)	(1,334,574,677)

비유동기타금융자산의 증가	(828,220,158)	(1,645,821,835)

기타금융자산의 증가	(4,723,615,075)

재무활동현금흐름	38,657,573,451	16,341,085,696

단기차입금의 증가	679,000,000,000

장기차입금의 증가	123,430,400,000	80,700,000,000

사채 발행	169,405,740,000

교환사채 발행	99,379,480,000

기타금융부채의 증가	19,087,957,030

단기차입금의 감소	(20,000,000,000)	(872,900,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(30,044,000,000)

장기차입금의 감소	(20,000,000,000)

리스부채의 감소	(10,346,724,219)	(9,608,352,654)

사채의 상환	(110,000,000,000)

자기주식의 취득	(415,844,660)

배당금지급	(10,678,694,700)	(30,256,301,650)

기타금융부채의 감소	(1,755,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(312,068,070)	150,755,795,148

기초현금및현금성자산	37,366,049,727	12,117,423,231

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(557,452)	(19,665,889)

기말현금및현금성자산	37,053,424,205	162,853,552,490