세아베스틸지주 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 66 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 3분기말	제 66 기말

자산

유동자산	867,097,090,297	781,177,948,957

현금및현금성자산	25,753,951,228	32,294,169,715

매출채권 및 기타유동채권	312,121,913,619	225,063,959,425

기타금융자산	62,752,815,126	193,013,267,354

기타유동자산	6,015,002,683	2,621,323,490

재고자산	460,453,407,641	326,001,152,291

당기법인세자산	2,184,076,682

비유동자산	1,704,103,500,364	1,718,002,290,485

유형자산	551,758,719,955	559,564,224,414

사용권자산	13,533,323,605	12,656,346,345

투자부동산	18,763,416,448	18,837,262,240

무형자산	5,210,799,181	5,210,799,181

매출채권 및 기타채권	6,905,976,620	7,632,561,551

기타금융자산	45,795,849,257	39,842,314,947

이연법인세자산	36,456,160,349	58,055,200,296

관계기업투자	21,099,117,010	21,099,117,010

종속기업투자	1,004,580,137,939	995,104,464,501

기타비유동자산

자산총계	2,571,200,590,661	2,499,180,239,442

부채

유동부채	628,743,834,139	529,374,110,122

매입채무 및 기타유동채무	330,467,659,815	244,318,873,246

차입금	142,709,210,149	123,039,557,251

기타금융부채	144,237,091,766	150,717,117,363

당기법인세부채	2,766,797,690

기타유동부채	5,383,364,756	6,594,271,786

초과청구부채	2,179,596,963	2,878,546,476

충당부채	1,000,113,000	1,825,744,000

비유동부채	403,124,203,541	557,984,737,541

매입채무 및 기타비유동채무	35,000,000	490,000,000

차입금	314,627,678,516	463,920,625,496

기타금융부채	26,408,503,562	43,021,990,064

순확정급여부채	24,636,118,188	12,793,210,403

기타비유동부채	5,573,730,188	5,915,738,491

충당부채	31,843,173,087	31,843,173,087

부채총계	1,031,868,037,680	1,087,358,847,663

자본

자본금	219,310,595,000	219,310,595,000

주식발행초과금	30,172,223,578	30,172,223,578

기타잉여금	268,012,485,659	268,302,278,619

기타자본구성요소	(185,221,534)	(2,866,613,868)

이익잉여금(결손금)	1,022,022,470,278	896,902,908,450

자본총계	1,539,332,552,981	1,411,821,391,779

자본과부채총계	2,571,200,590,661	2,499,180,239,442

포괄손익계산서
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	543,951,262,481	1,587,853,623,970	296,300,584,682	981,159,709,310

매출원가	487,763,160,212	1,400,587,869,751	303,852,950,338	946,727,845,123

매출총이익	56,188,102,269	187,265,754,219	(7,552,365,656)	34,431,864,187

판매비와관리비	20,995,135,362	67,962,187,849	17,410,226,616	56,029,328,366

영업이익(손실)	35,192,966,907	119,303,566,370	(24,962,592,272)	(21,597,464,179)

기타영업외수익	705,760,697	1,890,590,492	7,063,243,088	8,526,306,372

기타영업외비용	205,423,324	526,128,629	493,335,332	1,991,273,363

금융수익	11,588,141,689	53,398,819,596	4,824,039,963	37,833,121,421

금융비용	11,168,483,404	28,985,223,742	7,473,034,750	23,481,437,393

법인세비용차감전순이익(손실)	36,112,962,565	145,081,624,087	(21,041,679,303)	(710,747,142)

법인세비용	5,942,579,979	16,802,628,741	(5,691,046,165)	(4,703,082,220)

계속영업이익(손실)	30,170,382,586	128,278,995,346	(15,350,633,138)	3,992,335,078

중단영업이익(손실)	363,615,784

분기순이익(손실)	30,170,382,586	128,278,995,346	(15,350,633,138)	4,355,950,862

기타포괄손익	(87,246,216)	2,137,328,216	666,543,310	(2,925,885,863)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	372,320,537	1,886,790,549	564,630,479	(2,071,304,628)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	477,334,021	2,418,962,242	744,895,091	(2,732,591,858)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(105,013,484)	(532,171,693)	(180,264,612)	661,287,230

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(459,566,753)	250,537,667	101,912,831	(854,581,235)

기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산 평가손익	(315,000,000)	1,063,000,000	407,000,000	(749,250,000)

기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 처분손익	89,500,000

확정급여채무의 재측정요소	(274,188,144)	(835,416,879)	(272,550,355)	(378,165,877)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	129,621,391	(66,545,454)	(32,536,814)	272,834,642

분기총포괄손익	30,083,136,370	130,416,323,562	(14,684,089,828)	1,430,064,999

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	849	3,609	(432)	122

기본 및 희석 주당 계속영업이익(손실) (단위 : 원)	849	3,609	(432)	112

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10

자본변동표
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,737,990,119	(2,817,100,144)	1,147,410,722,248	1,662,814,430,801

연차배당	(10,678,694,700)	(10,678,694,700)

총포괄이익	(2,639,236,128)	4,069,301,127	1,430,064,999

분기순이익(손실)	4,355,950,862	4,355,950,862

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(567,931,500)	(567,931,500)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분손익

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(2,071,304,628)	(2,071,304,628)

확정급여채무의 재측정요소	(286,649,735)	(286,649,735)

자기주식의 취득	(415,844,660)	(415,844,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

2020.09.30 (기말자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,322,145,459	(5,456,336,272)	1,140,801,328,675	1,653,149,956,440

2021.01.01 (기초자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,302,278,619	(2,866,613,868)	896,902,908,450	1,411,821,391,779

연차배당	(2,615,369,400)	(2,615,369,400)

총포괄이익	2,788,953,382	127,627,370,180	130,416,323,562

분기순이익(손실)	128,278,995,346	128,278,995,346

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	829,140,000	829,140,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분손익	73,022,833	73,022,833

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	1,886,790,549	1,886,790,549

확정급여채무의 재측정요소	(651,625,166)	(651,625,166)

자기주식의 취득	(289,792,960)	(289,792,960)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	(107,561,048)	107,561,048

2021.09.30 (기말자본)	219,310,595,000	30,172,223,578	268,012,485,659	(185,221,534)	1,022,022,470,278	1,539,332,552,981

현금흐름표
제 67 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

영업활동현금흐름	82,978,494,726	161,225,323,111

당기순이익	128,278,995,346	4,355,950,862

당기순이익조정을 위한 가감	22,918,376,921	68,316,953,856

법인세비용	16,802,628,741	(4,586,993,803)

퇴직급여	8,963,179,045	9,389,684,545

감가상각비	28,356,512,150	75,029,768,863

외화환산손실	12,281,444,417	5,117,850,215

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	19,485,000

유형자산처분손실	51,708,171	107,978,607

재고자산평가손실의 환입	(8,838,731,506)	2,621,000,000

재고자산폐기손실	1,307,618,747

무형자산처분손실	10,681,888

파생상품거래손실	274,083,795

파생상품평가손실	140,119,772	4,849,150,000

이자비용	12,462,286,390	11,501,920,907

장기종업원급여	390,083,147	(167,153,893)

충당부채전입액	384,008,000

외화환산이익	(1,797,489,282)	(5,310,549,276)

유형자산처분이익	(4,369,727)	(2,008,656,540)

파생상품거래이익	(1,926,000,000)

파생상품평가이익	(12,254,025,000)	(2,340,000,000)

충당금전입액환입	(1,209,639,000)

이자수익	(1,440,457,398)	(1,163,865,705)

배당금수익	(31,050,402,401)	(24,228,442,190)

대손충당금의 환입	(337,963,598)	(161,122,304)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(96,785,270,629)	70,260,374,263

매출채권	(96,512,981,378)	34,272,117,121

기타채권	(10,213,033,657)	(623,581,104)

기타유동자산	(3,150,124,579)	(1,765,826,201)

재고자산	(125,613,523,844)	75,203,867,484

비유동기타채권	402,618,727

매입채무	62,070,690,355	(10,836,886,409)

기타채무	53,515,298,811	(25,050,016,126)

기타유동부채	21,965,122,096	(2,133,177,104)

비유동기타채무	(717,091,450)	(89,167,671)

퇴직금의 지급	(6,602,782,699)	(8,436,102,039)

사외적립자산의 감소	8,451,597,316	9,295,280,985

국민연금전환금 증가	21,558,400	21,246,600

이자수취	1,226,808,487	872,153,112

배당금수취	29,966,873,698	23,024,752,629

이자지급	(11,775,857,527)	(12,294,499,289)

법인세의 환급(지급)	9,148,568,430	6,689,637,678

투자활동현금흐름	103,062,656,046	(200,194,964,632)

기타금융자산의 감소	130,268,659,128	433,059,660

유형자산의 처분	5,172,727	36,758,005

무형자산의 처분	181,818,182

임대보증금의 증가	22,000,000

임차보증금의 감소	346,000,000

유동대여금의 감소	341,837,156

비유동대여금의 감소	244,413,570	398,743,825

비유동기타금융자산의 감소	409,500,000

유형자산의 취득	(10,559,344,764)	(9,722,060,501)

무형자산의 취득	(73,901,400)

종속기업 투자의 취득	(9,466,647,640)	(183,178,993,748)

유동대여금의 증가	(470,221,764)

비유동대여금의 증가	(2,150,000,000)	(2,612,168,814)

비유동기타금융자산의 증가	(5,217,659,310)	(828,220,158)

임차보증금의 증가	(817,437,665)

기타금융자산의 증가	(4,723,615,075)

재무활동현금흐름	(192,590,034,660)	38,657,573,451

단기차입금의 증가	328,300,000,000

장기차입금의 증가	123,430,400,000

교환사채의 발행	99,379,480,000

기타금융부채의 증가	19,087,957,030

단기차입금의 감소	(375,582,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(50,000,000,000)	(30,044,000,000)

장기차입금의 감소	(46,500,875,000)	(20,000,000,000)

리스부채의 감소	(4,361,164,780)	(10,346,724,219)

사채의 상환	(110,000,000,000)

자기주식의 취득	(289,792,960)	(415,844,660)

기타금융부채의 감소	(41,540,832,520)	(1,755,000,000)

배당금지급	(2,615,369,400)	(10,678,694,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,548,883,888)	(312,068,070)

기초현금및현금성자산	32,294,169,715	37,366,049,727

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,665,401	(557,452)

기말현금및현금성자산	25,753,951,228	37,053,424,205