세아베스틸지주 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

강천구	예	現) 인하대 에너지자원공학과 초빙교수前) 영앤진회계법인 부회장중앙대 신문방송대학원 졸업인하대 금속공학 학사	-	-	-

정재훈	예	前) (주)Happening People 대표이사前) 경기도 문화의 전당 사장前) 수원대 겸임교수미국 예일대 석사	-	-	-

김지홍	예	現) 한국뉴욕주립대학교 경영학과 교수現) 손해보험협회 비상임감사前) 연세대 경영대학 교수
前)노루페인트 사외이사캘리포니아대학교(버클리) 회계학 박사
연세대 경영학 학사	예	2호 유형	* 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자
- 캘리포니아대학교(버클리) 회계학 박사
- 연세대학교 경영학과 학사* 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상 - 연세대학교 경영대학에서 30년 동안 회계분야 교수로 재직

윤여선	예	現) 카이스트 테크노 경영대학 학장現) 카이스트 테크노 경영연구소장
現) 카이스트 경영대학원 마케팅 교수前) 카이스트 테크노 경영대학원장미시간대학교 로스경영대학원 박사
고려대 경영학 학사	-	-	-

※ 감사위원이 「상법」제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계·재무전문가인 경우 전문가 유형 기재.「상법 시행령」제37조 제2항 각호에 따른 유형으로 아래 요건중 하나를 충족하여야 함

① 회계사(1호 유형)
- 기본자격 : 회계사인지 여부
- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사
② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자
- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상
③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)
- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사
- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상
④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행
- 근무기간 : 합산하여 5년 이상

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.11.18	내부통제팀	김지홍 감사위원장강천구 감사위원윤여선 감사위원정재훈 감사위원	-	지주회사의 감사위원회 역할

(3) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	6	팀장 1(4년)부장 1(2년)차장 1(0년)과장 3(평균 3년)	- 감사위원회 운영 및 업무지원- 내부통제시스템 평가

(4) 감사위원회 위원의 독립성관계법령과 감사위원회 모범규준, 당사 정관에 따라 감사위원회의 독립성을 보장하고 있습니다. 감사위원회의 독립성을 유지하기 위하여 감사위원 전원을 회사의 이사 및 주요주주와 혈연 등 특수한 관계가 없는 사외이사로 구성하고 있습니다.○ 정관 제31조의 2 (감사위원회의 구성)① 이 회사는 감사에 갈음하여 제35조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성한다.③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야하고, 사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을갖추어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유 하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계 가 의 결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하 는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.

나. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 선임현황

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	약력	비 고

오승민	여	1980.05	이사	상근	2007.04 ~ 2013.05 : 법무법인 대륙아주 변호사
2013.06 ~ 2013.08: (주)세아홀딩스 사내변호사2013.09 ~ : (주)세아베스틸지주 준법지원인	-

주) 오승민 준법지원인은 2019년 07월 17일 개최된 이사회에서 준법지원인으로 재선임되었습니다.

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	4	팀장 1(2년)과장 3(평균 7년)	- 준법경영체계 구축- 임직원의 준법 경영의식 함양 지원

(3) 컴플라이언스팀 활동 현황

항목	일시 및 빈도	주요 활동내역	처리 결과

Compliance 체계구축	2022.03	직장 내 괴롭힘 등에 대한 무관용 정책 수립	정상

2022.03	계열회사별 적법도급 및 중대재해처벌법 관련 Risk 진단

2022.04	무관용 정책 실행을 위한 프로세스 및 체계 검토

2022.05	이사회 산하 Ethics and Compliance 위원회 설립 및 개최

2022.05	준법지원책임자 제도 확대 도입

2022.05	상반기 공정거래 준법 자가점검 실시

2022.06	계열사별 적법도급 및 중대재해처벌법 관련 Risk 진단(지속)

2022.07	World's Most Ethical Company 등재 추진(지속)

2022.07	무관용원칙 실행을 위한 프로세스 및 체계 수립

2022.08	제2회 Ethics and Compliance 위원회 개최

2022.09	임직원 Ethics and Compliance 관련 서약(윤리경영실천서약서 등)

2022.10	하반기 E 자가점검 실시

2022.11	World's Most Ethical Company 등재 제출

2022.12	무관용원칙 집중 홍보기간 운영

상시	컴플라이언스 모니터링 운영

상시	업무상 컴플라이언스 가이드 제공

준법교육 시행	매월	Compliance Newsletter 발행 및 지원(그룹사 통합)

매월	컴플라이언스 캠페인 시행

상시	공정거래 영역 업무상 가이드라인 안내 교육(공동행위, 내부거래, 하도급, 대리점법)

2022.07	신입사원 대상 Ethics and Compliance 교육 시행

2022.07~08	무관용원칙 사무직 임직원 대면 교육 시행

2022.10~12	무관용원칙 동영상 교육 컨텐츠 기획

2022.11	무관용원칙 기능직 신임 기장 교육 시행