세아베스틸지주 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 (1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김지홍	예	현) 한국뉴욕주립대학교 경영학과 교수전) 손해보험협회 비상임감사전) 연세대 경영대학 교수
전)노루페인트 사외이사캘리포니아대학교(버클리) 회계학 박사
연세대 경영학 학사	예	2호 유형	* 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자
- 캘리포니아대학교(버클리) 회계학 박사
- 연세대학교 경영학과 학사* 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상 - 연세대학교 경영대학에서 30년 동안 회계분야 교수로 재직

윤여선	예	현) 카이스트 테크노 경영대학 학장현) 카이스트 테크노 경영연구소장
현) 카이스트 경영대학원 마케팅 교수전) 카이스트 테크노 경영대학원장미시간대학교 로스경영대학원 박사
고려대 경영학 학사	-	-	-

이화용	예	현) 법무법인(유한) LKB 대표변호사현) 한국거래소 규율위원현) 금융정보분석원 제재심의위원전) 의정부지방법원 부장판사
전) 금융정보분석원 심의위원(금융위원회 소속)전) 대전지방법원 논산지원장전) 서울북부지방법원 판사	-	-	-

박상찬	예	현) KAIST 경영대학/경영공학부 부교수현) 한국인사조직학회 인사조직연구 편집위원장전) Georgia Institute of Technology, 경영대학 방문교수전) 이화여대 경영대학 조교수전) National University of Singapore, 경영대학 조교수전) Cornell University, Organizational Behavior 박사	-	-	-

주) 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.

※ 감사위원이 「상법」제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계·재무전문가인 경우 전문가 유형 기재.「상법 시행령」제37조 제2항 각호에 따른 유형으로 아래 요건중 하나를 충족하여야 함

① 회계사(1호 유형)
- 기본자격 : 회계사인지 여부
- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사
② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자
- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상
③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)
- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사
- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상
④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행
- 근무기간 : 합산하여 5년 이상

(2) 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025.05.29	내부통제팀	김지홍, 윤여선, 이화용, 박상찬	-	감사위원회 제도의 이해

(3) 감사위원회 교육 실시 계획관련 규정의 제·개정 사항 등 년 1회 이상 내·외부 교육 실시 예정입니다.

(4) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	5	팀장 1명(5년) 차장 2명(3년, 5년) 과장 1명(5년)대리 1명(4개월)	- 감사위원회 운영 및 업무지원- 내부통제시스템 평가

※ 근속연수는 해당업무 담당 기간 기준입니다.

(5) 감사위원회 위원의 독립성관계법령과 감사위원회 모범규준, 당사 정관에 따라 감사위원회의 독립성을 보장하고 있습니다. 감사위원회의 독립성을 유지하기 위하여 감사위원 전원을 회사의 이사 및 주요주주와 혈연 등 특수한 관계가 없는 사외이사로 구성하고 있습니다.○ 정관 제31조의 2 (감사위원회의 구성)① 이 회사는 감사에 갈음하여 제35조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성한다.③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야하고, 사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을갖추어야 한다.④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 최소 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑥ 감사위원회 위원은 상법에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사외 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.⑨ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의수가 본조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

나. 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인 선임현황

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	약력	비 고

오승민	여	1980.05	이사	상근	2013.09 ~ : (주)세아베스틸지주 준법지원인2013.06 ~ 2013.08: (주)세아홀딩스 사내변호사2007.04 ~ 2013.05 : 법무법인 대륙아주 변호사	-

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	4	팀장 1명(15년)과장 1명(12년)대리 1명(1년)사원 1명(2년)	- 준법경영체계 구축- 임직원의 준법 경영의식 함양 지원

법무팀	7	변호사(평균 8년)	- 계약 검토- 법률 자문- 소송 관리

※ 근속연수는 해당업무 담당 기간 기준입니다.

(3) 주요 활동내역 및 그 처리 결과

일시	주요 활동내역	처리 결과

2025.01	베스틸지주 E 및 소송 전략 계획 수립	특이사항은 없으나, 사규 검토에 관한 업무를 반영함

2025.02	ISO37301 리스크 평가 교육	특이사항 없음

2025.03	임원 및 해외법인 Compliance KPI 평가 체계 수립	E 내재화를 위한 평가 대상범위를 확대함

2025.04	윤리경영 의식수준 진단 실시	윤리경영 측면 보완점 발굴·개선 진행

2025.05	ISO 37301 내부심사원 교육 실시	특이사항 없음

계약관리규정 및 분쟁관리규정 초안 수립	특이사항 없음

2025.07	지주회사 사규 체계 개선안 검토	특이사항 없음

2025.08	ISO 37301 규범준수 교육 및 이해관계자 등 실사 진행	특이사항 없음

2025.09	ISO 37301 사후심사 실시	ISO 37301 (규범준수경영시스템) 인증을 유지함

2025.10	그룹 임원 및 해외법인 Compliance KPI 평가 실시	특이사항 없음

2025.11	ISO 37301 경영 검토 결과 보고	특이사항 없음

2025.12	그룹 통합 컴플라이언스 퀴즈대회 실시	특이사항 없음