태원물산 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 제56기 반기 및 제55기 반기의 재무제표는 감사인의 검토를 받은 재무제표이며, 제55기의 재무제표는 감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.※ 제56기(당기)는 K-IFRS 1109호에 따라 작성되었으며, 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 56 기 반기말 2018.06.30 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	24,106,738,314	22,723,484,519

(1)현금및현금성자산	3,834,785,817	1,466,529,763

(2)단기금융상품	14,000,000,000	14,100,000,000

(3)기타유동금융자산	72,135,000	0

1.유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	72,135,000	0

(4)매출채권 및 기타유동채권	4,611,823,129	5,641,855,782

(5)재고자산	1,339,024,888	1,361,041,545

(6)기타유동자산	248,969,480	154,057,429

Ⅱ.비유동자산	17,159,479,917	18,400,306,241

(1)장기금융상품	4,500,000	4,500,000

(2)기타비유동금융자산	301,000,000	1,325,995,867

1.비유동매도가능금융자산	0	1,325,995,867

2.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	301,000,000	0

(3)유형자산	16,164,705,813	16,484,310,532

(4)영업권 이외의 무형자산	24,631,473	25,084,691

(5)이연법인세자산	550,007,561	445,780,081

(6)기타비유동자산	114,635,070	114,635,070

자산총계	41,266,218,231	41,123,790,760

부채

Ⅰ.유동부채	6,228,780,117	5,726,272,414

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,634,283,094	4,618,724,666

(2)미지급법인세	107,838,716	148,693,808

(3)유동성장기차입금	466,060,000	932,120,000

(4)기타유동부채	20,598,307	26,733,940

Ⅱ.비유동부채	2,882,170,978	2,812,575,857

(1)장기차입금	233,030,000	233,030,000

(2)퇴직급여부채	2,649,140,978	2,579,545,857

(3)이연법인세부채	0	0

부채총계	9,110,951,095	8,538,848,271

자본

Ⅰ.자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

(1)보통주자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	14,853,850,939	14,853,850,939

Ⅲ.기타자본구성요소	(793,428,981)	(793,428,981)

(1)자기주식	(793,428,981)	(793,428,981)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	0	346,460,705

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	14,294,845,178	14,378,059,826

(1)이익준비금	1,905,530,000	1,846,860,000

(2)임의적립금	11,784,600,000	11,484,600,000

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	604,715,178	1,046,599,826

자본총계	32,155,267,136	32,584,942,489

자본과부채총계	41,266,218,231	41,123,790,760

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,679,325,803	11,412,234,944	6,932,403,727	14,147,062,227

Ⅱ.매출원가	5,089,329,758	10,644,756,934	6,264,362,856	13,050,180,958

Ⅲ.매출총이익	589,996,045	767,478,010	668,040,871	1,096,881,269

Ⅳ.판매비와관리비	379,674,460	806,971,268	434,184,282	956,929,581

Ⅴ.영업이익(손실)	210,321,585	(39,493,258)	233,856,589	139,951,688

Ⅵ.금융수익	108,937,338	203,528,770	83,935,769	168,933,709

Ⅶ.금융원가	6,790,582	14,247,724	11,981,977	25,604,401

Ⅷ.기타이익	24,821,890	76,568,608	134,318,320	159,219,626

Ⅸ.기타손실	1,644,979	39,525,461	15,169,554	16,719,610

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	335,645,252	186,830,935	424,959,147	425,781,012

XI.법인세비용	27,924,566	29,857,728	83,588,341	82,561,187

XⅡ.당기순이익(손실)	307,720,686	156,973,207	341,370,806	343,219,825

XⅢ.기타포괄손익	0	0	(105,470,996)	332,448

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(105,470,996)	332,448

XIV.총포괄손익	307,720,686	156,973,207	235,899,810	343,552,273

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	21	46	46

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41	21	46	46

- 당사는 제56기(당기)부터 K-IFRS 제1115호를 적용하였으며, 제55기(전기) 및 제54기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호에 따라 작성되었습니다. 동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

자본변동표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	417,088,689	14,185,008,624	32,462,519,271

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

Ⅲ.배당금지급	(733,310,700)	(733,310,700)

Ⅳ.당기순이익(손실)	343,219,825	343,219,825

Ⅴ.매도가능증권평가손익	332,448	332,448

Ⅵ.보험수리적손익	0

2017.06.30 (Ⅶ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	417,421,137	13,794,917,749	32,072,760,844

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	346,460,705	14,378,059,826	32,584,942,489

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(346,460,705)	346,460,705	0

Ⅲ.배당금지급	(586,648,560)	(586,648,560)

Ⅳ.당기순이익(손실)	156,973,207	156,973,207

Ⅴ.매도가능증권평가손익	0

Ⅵ.보험수리적손익	0

2018.06.30 (Ⅶ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	14,294,845,178	32,155,267,136

현금흐름표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,377,772,628	(1,021,805,029)

(1)당기순이익(손실)	156,973,207	343,219,825

(2)당기순이익조정을 위한 가감	302,491,463	393,283,164

1.감가상각비	321,704,719	360,777,461

2.무형자산상각비	453,218	443,044

3.퇴직급여	136,670,191	149,366,038

4.대손상각비	0	0

5.당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	27,570,207	0

6.당기손익인식금융자산평가손실	0	1,703,800

7.재고자산폐기손실	4,402,556	9,231,407

8.매도가능금융자산평가손실	0	0

9.유형자산처분손실	0	0

10.외화환산손실	0	0

11.이자비용	14,247,724	25,604,401

12.잡손실	0	0

13.법인세비용	29,857,728	82,561,187

14.대손충당금환입	(10,302,234)	(5,503,828)

15.당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(18,358,876)	0

16.당기손익-공정가치측정 금융자산평이익	(1,600,000)	0

17.유형자산처분이익	0	0

18.매도가능금융자산처분이익	0	(63,866,637)

19.외화환산이익	0	0

20.채무면제이익	0	0

21.이자수익	(202,153,770)	(167,033,709)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,918,625,390	(1,512,914,752)

1.재고자산의 감소(증가)	17,614,101	30,173,379

2.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,040,334,887	546,506,926

3.기타유동자산의 감소(증가)	(82,118,365)	41,694,800

4.매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,016,047,920	(2,066,740,819)

5.기타유동부채의 증가(감소)	(6,178,083)	(17,045,608)

6.퇴직급여채무의 증가(감소)	(67,075,070)	(47,503,430)

(4)이자수취(영업)	189,360,084	142,348,806

(5)이자지급(영업)	(14,737,216)	(26,323,602)

(6)법인세납부(환급)	(174,940,300)	(361,418,470)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,043,149,536	(112,011,666)

(1)단기금융상품의 처분	28,200,000,000	20,100,000,000

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,191,459,136	0

(3)장기금융상품의 처분	0	500,000

(4)매도가능금융자산의 처분	0	78,560,357

(5)차량운반구의 처분	0	0

(6)단기금융상품의 취득	(28,100,000,000)	(20,200,000,000)

(7)당기손익인식금융자산의 취득	0	(78,339,800)

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(246,209,600)	0

(9)비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

(10)기계장치의 취득	0	(6,700,000)

(11)차량운반구의 취득	0	0

(12)공기구비품의취득	(2,100,000)	(5,817,273)

(13)건설중인자산의 취득	0	0

(14)저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(214,950)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,052,666,110)	(1,199,316,260)

(1)단기차입금의 증가	1,075,000	0

(2)장기차입금의 증가	0	0

(3)단기차입금의 상환	(1,075,000)	0

(4)장기차입금의 상환	(466,060,000)	(466,060,000)

(5)배당금지급	(586,606,110)	(733,256,260)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,368,256,054	(2,333,132,955)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,466,529,763	3,591,355,813

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,834,785,817	1,258,222,858