태원물산 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

- 하기의 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성하였으며, 제61기 3분기, 제60기 3분기의 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지않은 재무제표 입니다. 제60기말 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

Ⅰ.유동자산	23,536,357,256	20,912,453,087

(1)현금및현금성자산	3,603,202,111	1,686,317,194

(2)단기금융상품	14,357,345,754	14,720,139,728

(3)기타유동금융자산	1,461,427,710	1,473,849,310

1.유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,461,427,710	1,473,849,310

(4)매출채권 및 기타유동채권	1,792,211,110	1,694,538,665

(5)유동재고자산	1,895,702,643	1,075,005,435

(6)당기법인세자산	96,351,260	0

(7)기타유동자산	330,116,668	262,602,755

Ⅱ.비유동자산	14,253,337,910	14,036,051,096

(1)장기금융상품	4,000,000	4,000,000

(2)기타비유동금융자산	219,460,000	219,460,000

1.기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자	219,460,000	219,460,000

(3)투자부동산	141,924,787	141,924,787

(4)유형자산	13,786,910,126	13,669,600,407

(5)영업권 이외의 무형자산	18,997	41,902

(6)이연법인세자산	0	0

(7)기타비유동자산	101,024,000	1,024,000

자산총계	37,789,695,166	34,948,504,183

부채

Ⅰ.유동부채	6,241,306,718	3,142,665,315

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,193,616,604	2,093,035,307

(2)미지급법인세	0	0

(3)유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

(4)유동충당부채	0	31,872,000

(5)기타 유동부채	3,047,690,114	17,758,008

Ⅱ.비유동부채	2,350,416,600	2,232,305,379

(1)퇴직급여부채	2,188,186,591	2,068,857,973

(2)이연법인세부채	162,230,009	163,447,406

(3)기타 비유동 부채	0	0

부채총계	8,591,723,318	5,374,970,694

자본

Ⅰ.자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

(1)보통주자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	14,853,850,939	14,853,850,939

Ⅲ.기타자본구성요소	(793,428,981)	(793,428,981)

(1)자기주식	(793,428,981)	(793,428,981)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(81,540,000)	(81,540,000)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	11,419,089,890	11,794,651,531

(1)이익준비금	1,905,530,000	1,905,530,000

(2)임의적립금	9,505,600,000	11,145,600,000

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	7,959,890	(1,256,478,469)

자본총계	29,197,971,848	29,573,533,489

자본과부채총계	37,789,695,166	34,948,504,183

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,074,621,745	6,909,718,655	2,732,759,221	8,563,217,664

Ⅱ.매출원가	2,081,468,022	6,663,870,806	2,704,182,567	8,178,468,305

Ⅲ.매출총이익	(6,846,277)	245,847,849	28,576,654	384,749,359

Ⅳ.판매비와관리비	273,430,693	853,689,763	248,477,396	785,609,271

Ⅴ.영업이익(손실)	(280,276,970)	(607,841,914)	(219,900,742)	(400,859,912)

Ⅵ.금융수익	190,045,324	621,057,064	125,691,880	327,596,380

Ⅶ.금융원가	11,493,149	36,410,956	8,324,655	21,567,119

Ⅷ.기타이익	41,872,589	84,231,249	12,754,375	50,251,628

Ⅸ.기타손실	6,138,101	12,328,731	13,816,963	31,680,651

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(65,990,307)	48,706,712	(103,596,105)	(76,259,674)

XI.법인세비용(수익)	1,653,318	11,136,987	37,215,005	204,894,583

XⅡ.계속영업이익(손실)	(67,643,625)	37,569,725	(140,811,110)	(281,154,257)

XⅢ.중단영업이익(손실)	(46,509,678)	(46,476,016)	(133,544,502)	(506,320,542)

XIV.당기순이익(손실)	(114,153,303)	(8,906,291)	(274,355,612)	(787,474,799)

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	(114,153,303)	(8,906,291)	(274,355,612)	(787,474,799)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(1)	(37)	(107)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	5	(19)	(38)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(18)	(69)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	13,472,236,779	31,332,658,737

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(787,474,799)	(787,474,799)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(403,320,885)	(403,320,885)

2022.09.30 (Ⅴ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	12,281,441,095	30,141,863,053

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,794,651,531	29,573,533,489

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,906,291)	(8,906,291)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(366,655,350)	(366,655,350)

2023.09.30 (Ⅴ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,419,089,890	29,197,971,848

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,304,749,876	(503,724,888)

(1)당기순이익(손실)	(8,906,291)	(787,474,799)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(220,744,958)	432,940,428

1.감가상각비에 대한 조정	189,729,186	291,411,124

2.퇴직급여 조정	170,032,688	296,781,370

3.대손상각비 조정	3,825,674	(10,582,526)

4.당기손익인식금융자산평가손실 조정	11,726,900	24,820,000

5.재고자산감모손실 조정	344,828	103,293

6.기타충당부채의 환입 조정	0	0

7.유형자산손상차손 조정	0	0

8.유형자산처분손실 조정	0	112,575,579

9.외화환산손실 조정	0	0

10.이자비용 조정	36,410,956	21,567,119

11.잡손실 조정	0	0

12.법인세비용 조정	(1,217,397)	62,086,226

13.대손충당금 환입	(2,700,000)	0

14.금융자산처분이익	(365,577)	0

15.당기손익인식금융자산평가이익 조정	(28,550)	0

16.유형자산처분이익 조정	(8,636,500)	(41,044,636)

17.외화환산이익 조정	0	0

18.이자수익에 대한 조정	(619,867,166)	(324,777,121)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,967,850,768	(444,304,373)

1.재고자산의 감소(증가)	(821,042,036)	(6,689,000)

2.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(98,798,119)	1,199,174,082

3.기타유동자산의 감소(증가) 조정	(147,520,964)	(142,419,601)

4.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	87,321,297	(996,780,024)

5.기타유동부채의 증가(감소)	3,030,466,660	(1,558,370)

6.퇴직급여채무의 증가(감소)	(50,704,070)	(496,031,460)

7.유동충당부채의 증가(감소)	(31,872,000)	0

(4)이자수취	625,692,847	290,101,025

(5)이자지급(영업)	(36,972,600)	(20,664,654)

(6)법인세환급(납부)	(22,169,890)	25,677,485

Ⅱ.투자활동현금흐름	18,543,301	(27,837,717)

(1)단기금융상품의 처분	43,714,534,250	41,371,832,062

(2)당기손익인식금융자산의 처분	12,503,577	0

(3)구축물의 처분	0	19,479,000

(4)기계장치의 처분	8,482,000	23,436,000

(5)차량운반구의 처분	0	18,063,636

(6)유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

(7)임차보증금의 감소	0	108,990

(8)장기금융상품의 처분	0	0

(9)매도가능금융자산의 처분	0	0

(10)공기구비품의 처분	157,500	0

(11)단기금융상품의 취득	(43,351,740,276)	(41,419,007,405)

(12)당기손익인식금융자산의 취득	(11,414,750)	0

(13)비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

(14)건물의 취득	(17,000,000)	0

(15)기계장치의 취득	(296,979,000)	0

(16)차량운반구의 취득	0	0

(17)공기구비품의 취득	40,000,000	41,750,000

(18)매도가능금융자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(406,408,260)	(441,361,090)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)단기차입금의 상환	0	0

(3)금융리스부채의 지급	(39,780,000)	(38,070,000)

(4)배당금지급	(366,628,260)	(403,291,090)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,916,884,917	(972,923,695)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,686,317,194	1,856,053,035

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,603,202,111	883,129,340