태원물산 분기보고서 (2024.09)
7. 기타 참고사항

가.사업부문별 재무정보(단위 : 천원)

구 분	자동차부품사업	식품사업	합 계

자산	6,325,730	46,849,738	53,175,468

부채	1,985,495	6,113,045	8,098,540

자본	-	45,076,928	45,076,928

매출액	5,867,263	2,742,542	8,609,805

- 식품사업에 귀속되는 자산과 부채는 본사의 금융상품 등으로 구성되어 있습니다. 나.사업부문별 개요 당사는 자동차부품 및 식품사업을 영위하고 있습니다. - 자동차부품사업1) 산업의 특성

자동차부품산업은 부품을 생산하여 완성차 업체에 공급하는 중간재 산업으로서 전방산업인 자동차의 생산뿐만 아니라, 후방산업인 철강, 플라스틱, 화학, 기계, 전기전자산업 등의 수요를 유발시키는 산업으로 여타 다른 산업에 영향을 미치는 파급효과가 매우 높은 특성을 가지고 있습니다.

자동차 부품산업은 시장경기에 크게 영향을 받는 완성차 업체 판매에 따라 직접적으로 영향을 받고 있으며, 수주 및 주요 매출에 대한 완성차 업체의 의존도가 높은 산업입니다. 우리나라 자동차부품산업의 특성은 완성차업체와 수직계열 관계를 형성하고 있어 완성차 업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품업체등 중층적 생산구조 형태를 가지고 있습니다. 따라서 부품공급업체의 진입과 성장은 완성차업체에 의해 주도되는 경향이 강하며, 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다.

2) 산업의 성장성 산업통상자원부의 2023년 연간 자동차산업 동향에 따르면 우리나라의 2023년 자동차 수출액은 전년과 비교해 31.1% 증가한 709억달러로 집계되었으며, 이는 사상 처음으로 700억 달러 선을 돌파하며 이전 최대치였던 2022년 541억달러를 훌쩍 뛰어넘은 금액으로 2023년 반도체 수출 부진 속에 자동차 수출은 한국의 전체 수출 품목 중 1위를 차지 하였습니다. 2023년 국내 자동차 생산량은 전년 대비 13.0% 증가한 424만4천 대로 2018년(403만대) 이후 5년 만에 400만 대 이상을 회복하였으며 자동차 내수 판매량은 3.3% 증가한 173만9천 대로 3년 만에 상승세로 돌아섰습니다. 금년 언론보도에 따르면 당사의 주요 매출처인 한국GM은 2023년 국내생산과 수입 모델을 합쳐 46만8059대를 판매하여 2022년 대비 76.6% 증가하였으며, 국내공장의 생산량을 기준으로 46만481대를 판매하였다고 보도 하였습니다. 그러나 국내 공장 생산량 46만481대 중 수출이 42만9304대일 정도로 수출 물량에 지나치게 의존하고 있고 특정 모델 의존도가 심화되고 있어 트랙스 크로스오버와 트레일블레이저의 신차효과 흥행이 장기화하지 못한다거나 예기치 못한 결함이 발생할 경우 판매량이 급감할 수 있는 구조를 갖고 있습니다. 당사의 자동차부품 사업부문은 주요 매출처인 한국 GM의 스파크 단종에 따라 매출감소가 되었으나 신규아이템 발굴 및 지속적인 원가절감을 위한 노력을 경주하고 있습니다. 2023년 한국GM의 창원공장 소형 CUV의 판매실적 호조에 따라 오토미션부품의 국내매출액은 증가추세를 보이고 있으나 북미미션공장에 수출중인 당사 미션부품은 미국내 내수부진 및 대남미수출량 감소로 하반기 수출물량이 감소세로 전환되었고 현대두산인프라코어 건설기계부문 수요둔화에 따른 생산량 감소와 더블어 수익성이 크게 개선되지 못하고 있는 상황입니다.

3) 경기변동의 특성

자동차부품산업 역시 자동차산업과 연동되어 경기 민감도가 높은 수준으로 나타나고 있습니다. 신차 판매가 아닌 차량 운행대수와 상관관계가 높은 A/S부문이 관련 위험을 일부 완화 시키고 있으나, 전체 매출에서 차지하는 비중이 높지 않아 그 영향은 제한적입니다. 자동차는 고가의 내구 소비재로서 경기호황 시에는 소득 수준의 상승으로 수요 증가와 수요의 고급화 경향을 띄는 반면, 경기침체로 소득수준이 낮아지면 구매력 감소와 경차 구입 등 경제성을 위주로 한 구매패턴을 보이는 등 경기변동에 민감한 영향을 받는 특징이 있습니다. 자동차 산업은 계절별 소비량의 변동이 크지 않은 편이나, 겨울철, 여름 휴가철과 같은 비수기는 존재하는 특징이 있습니다.

4) 경쟁요소

자동차부품산업은 완성차업체와 부품 공급계약을 맺어 사업을 영위하며 신규차종 또는 엔진의 개발과 함께 관련업체간에 부품개발이 이루어져 부품을 생산 납품하는 체제이므로 신규업체의 독자적인 시장진입이 용이하지 않습니다. 또한, 부품업체의 대형화 및 모듈화가 진전되는 등 경쟁이 심화되고 있고 환경 및 안전규제와 연비향상에 대한 각국 정부의 규제가 강화되면서 하이브리드 자동차, 전기자동차, 수소전기자동차 등의 그린카 추세에 따른 친환경적인 부품의 개발뿐만 아니라 글로벌 생산, 완성차의 수입, 조달체계의 구축 및 가격경쟁력 등을 통한 다변화된 경쟁력 제고를 요구받고 있습니다. 과거 자동차의 주요 경쟁요소가 기본적인 주행성능, 품질, 내구성 등이었다면, 최근에는 친환경과 운행 안전에 대한 관심이 증대되고 있으며, 당사는 배출가스 규제, 연비 및 안전성 향상을 위한 제품개발을 위하여 정부과제 등을 통하여 기술개발에 역량을 집중하고 있습니다.5) 시장점유율

자동차부품부문의 워터펌프 및 기타 자동차부품은 전량 한국GM에 납품하고 있습니다(엔진수입 및 수입차량 제외). 또한, 산업기계장비용 워터펌프를 HD현대인프라코어에 납품하고 있습니다.

- 식품사업1) 산업의 특성 식품 산업은 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업이자 비교적 안정적인 사업으로 그 동안 꾸준한 수요를 보이고 있으며, 식품의약품 안전처의 '식품의약품 산업통계'에 따르면 2014년 국내 식품시장 규모는 139.1조원에서 2021년 188.8조원으로 35.7%성장하였으며, 가공식품 수입시장 규모 역시 2014년 9.6조원에서 2021년 약16조원 시장으로 66.5%성장하였습니다. 또한 지난 7년간 국내식품시장과 가공식품 수입시장의 연평균성장률(CAGR, 2014-2021)은 각각 5.1%와 9.5%인 점을 감안하면 식품시장규모는 점진적으로 증가하고 있으며 특히 가공식품 수입시장은 서구화된 입맛과 외식산업의 확대, 다양한 식재료의 등장, 매체 등을 통한 새로운 식품 및 조리방식의 전파 등으로 더 높은 성장세를 보이는 것으로 파악하고 있습니다. 또한, 소득 증대, 1인 가구 및 맞벌이 증가에 따라 간편식(HMR) 및 프리미엄 제품이 성장세를 이끌 것으로 예상되고 있습니다.2) 산업의 성장성 최종 소비자에 따라 B2B(기업용)유통시장과 B2C(가정용)유통시장으로 구분되며, B2B유통시장은 외식 ·단체급식 ·식품 제조업체등에 식자재를 공급하는 채널이며, B2C는 백화점, 대형마트, 편의점등과 같은 소매유통 채널에 공급합니다. B2B사업에 속하는 식자재유통 관련하여 한국식자재유통 협회(KDFA)에 따르면 국내 식자재 유통 시장 규모는 205조원에 이르며, 이중 외식업 식자재 유통시장은 55조원 규모로 추정됩니다. 지난 20년 기준 국내 식자재마트 사업체 수는 총 1803개로 최근 5년(2014~2019)간 74% 증가했습니다. B2C 사업인 간편식(HMR)시장은 전체 5조원 시장으로 예상하고 있으며(한국 농수산 식품유통공사), 국내 밀키트 시장은 2019년 매출액 1,000억원을 기록했으나, 26년 1.1조원까지 시장이 확대되면서 국내 식품 산업 성장률을 상회할 것으로 전망됩니다. 국내 가정 간편식(HMR)시장은 외식업체 수익구조 변화 및 1인 가구 및 맞벌이 부부증가 등으로 확대되어 왔으며, 2020년, 2021년 코로나 19 거리두기 등으로 성장폭이 확대되었습니다. 또한 에어 프라이어가 대중화 되었으며, 기존의 간식 개념 냉동식품이 아닌 어엿한 식사로 점차 프리미엄 맞춤형 제품들이 잇따라 출시 되고 있습니다. 향후 인구 증가 정체 등으로 국내 식품산업이 명목 GDP내 3.4%비중을 유지하는 수준으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.3) 경기변동의 특성 식품산업은 타 산업 대비 경기 변동에 비교적 둔감한 특성이 있습니다. 다만 수입가공식품은 산업 특성상 기후 변화에 따른 국제 곡물 가격 변동 및 환율이 수익성에 영향을 미칩니다. 전방산업인 외식 시장의 경우 경기 변동에 비교적 민감하여 경기 침체 시 외식 수요가 감소할 수 있으나, B2B 식자재 유통시장이 전문 유통업체를 중심으로 한 산업구조 재편에 따라 성장세를 이어갈 것으로 예상합니다.4) 경쟁요소 수입식품 유통사업은 우수한 해외 제조사를 발굴하여 안정적으로 물품을 공급받아 이를 국내 거래처에 적시에, 적정가격으로 공급하는 것이 핵심 사업역량이며, 간편식(HMR) 사업은 우수한 브랜드를 발굴하여 경쟁력 있는 제조사 발굴을 통해 안정적이고 독점적인 상품을 공급 받아 국내 거래처에 적시에, 적정가격으로 공급하는 것이 핵심 사업역량입니다. 당사는 2023년 12월 이탈리아의 유명 젤라또 브랜드인 '사몬타나(Sammontana)'의 국내 독점 공급 계약을 체결하였으며, 국내 유명 브랜드인 '라쿠치나(이탈리안 파인다이닝)' 등의 브랜드 상표권을 활용한 냉동간편식을 제조하여 국내의 온/오프라인 유통사에 공급하고 있습니다. 사몬타나의 경우 대형마트, 편의점 등에 입점되어 있고 라쿠치나 냉동간편식은 홈쇼핑(CJ온스타일)에 입점하여 경쟁력을 갖추었으며, 온라인 유통의 경우 벤더를 통한 입점이 아닌 자사의 회사명을 활용한 직접입점을 통하여 향후 상품군 추가시 확대를 용이하게 하기 위한 기반을 마련하였습니다.

(5) 시장점유율

식품사업부문의 올리브오일 가공식품 등, 사몬타나 젤라또, 냉동간편식은 국내 식자재 도매, 대형마트, 플랫폼 기업 등에 공급하고 있습니다.

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