태원물산 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

- 하기의 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성하였으며, 제61기~제59기의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 2023.12.31 현재
제 60 기 2022.12.31 현재
제 59 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

자산

Ⅰ.유동자산	31,923,884,567	20,912,453,087	22,003,145,374

(1)현금및현금성자산	978,712,519	1,686,317,194	1,856,053,035

(2)단기금융상품	16,763,413,700	14,720,139,728	14,728,632,879

(3)기타유동금융자산	1,237,155,268	1,473,849,310	1,096,954,420

1.유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,237,155,268	1,473,849,310	1,096,954,420

(4)매출채권 및 기타유동채권	1,821,022,864	1,694,538,665	3,013,483,582

(5)유동재고자산	2,048,543,175	1,075,005,435	1,170,981,302

(6)당기법인세자산	134,765,290	0	0

(7)기타유동자산	214,515,081	262,602,755	137,040,156

(8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	8,725,756,670	0	0

Ⅱ.비유동자산	5,462,829,428	14,036,051,096	15,435,895,298

(1)장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

(2)기타비유동금융자산	205,060,000	219,460,000	301,000,000

1.기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자	205,060,000	219,460,000	301,000,000

(3)투자부동산	141,924,787	141,924,787	141,924,787

(4)유형자산	5,010,809,277	13,669,600,407	14,448,926,652

(5)영업권 이외의 무형자산	11,364	41,902	299,192

(6)이연법인세자산	0	0	538,611,677

(7)기타비유동자산	101,024,000	1,024,000	1,132,990

자산총계	37,386,713,995	34,948,504,183	37,439,040,672

부채

Ⅰ.유동부채	5,975,057,863	3,142,665,315	3,799,289,627

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,929,652,441	2,093,035,307	2,781,707,209

(2)미지급법인세	0	0	0

(3)유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

(4)유동충당부채	0	31,872,000	0

(5)기타 유동부채	3,045,405,422	17,758,008	17,582,418

Ⅱ.비유동부채	2,451,097,727	2,232,305,379	2,307,092,308

(1)퇴직급여부채	2,331,589,097	2,068,857,973	2,307,092,308

(2)이연법인세부채	119,508,630	163,447,406	0

(3)기타 비유동 부채	0	0	0

부채총계	8,426,155,590	5,374,970,694	6,106,381,935

자본

Ⅰ.자본금	3,800,000,000	3,800,000,000	3,800,000,000

(1)보통주자본금	3,800,000,000	3,800,000,000	3,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	14,853,850,939	14,853,850,939	14,853,850,939

Ⅲ.기타자본구성요소	(793,428,981)	(793,428,981)	(793,428,981)

(1)자기주식	(793,428,981)	(793,428,981)	(793,428,981)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(95,940,000)	(81,540,000)	0

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	11,196,076,447	11,794,651,531	13,472,236,779

(1)이익준비금	1,905,530,000	1,905,530,000	1,905,530,000

(2)임의적립금	9,505,600,000	11,145,600,000	11,475,600,000

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(215,053,553)	(1,256,478,469)	91,106,779

자본총계	28,960,558,405	29,573,533,489	31,332,658,737

자본과부채총계	37,386,713,995	34,948,504,183	37,439,040,672

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ.매출액	9,212,314,418	10,954,651,040	9,827,604,178

Ⅱ.매출원가	8,905,947,482	10,465,298,722	9,327,540,349

Ⅲ.매출총이익	306,366,936	489,352,318	500,063,829

Ⅳ.판매비와관리비	1,117,326,750	1,014,455,497	905,909,394

Ⅴ.영업이익(손실)	(810,959,814)	(525,103,179)	(405,845,565)

Ⅵ.금융수익	899,736,602	568,158,578	417,978,164

Ⅶ.금융원가	48,083,284	33,599,995	19,391,167

Ⅷ.기타이익	139,992,533	454,414,154	209,084,553

Ⅸ.기타손실	236,780,551	20,541,523	38,607,203

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(56,094,514)	443,328,035	163,218,782

XI.법인세비용(수익)	(29,245,636)	941,676,720	24,565,647

XⅡ.계속영업이익(손실)	(26,848,878)	(498,348,685)	138,653,135

XⅢ.중단영업이익(손실)	(55,608,964)	(862,448,131)	(57,380,424)

XIV.당기순이익(손실)	(82,457,842)	(1,360,796,816)	81,272,711

XV.기타포괄손익	(163,861,892)	4,992,453	(961,310)

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(163,861,892)	4,992,453	(961,310)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(149,461,892)	86,532,453	(961,310)

2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	(14,400,000)	(81,540,000)	0

XVI.총포괄손익	(246,319,734)	(1,355,804,363)	80,311,401

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(186)	11

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(68)	18

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(118)	(7)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	13,758,580,728	31,619,002,686

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	81,272,711	81,272,711

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	(961,310)	(961,310)

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(366,655,350)	(366,655,350)

2021.12.31 (Ⅵ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	13,472,236,779	31,332,658,737

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	0	13,472,236,779	31,332,658,737

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,360,796,816)	(1,360,796,816)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(81,540,000)	0	(81,540,000)

Ⅳ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	86,532,453	86,532,453

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(403,320,885)	(403,320,885)

2022.12.31 (Ⅵ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,794,651,531	29,573,533,489

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,794,651,531	29,573,533,489

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(82,457,842)	(82,457,842)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(14,400,000)	0	(14,400,000)

Ⅳ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	(149,461,892)	(149,461,892)

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(366,655,350)	(366,655,350)

2023.12.31 (Ⅵ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(95,940,000)	11,196,076,447	28,960,558,405

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(918,411,770)	286,054,472	621,665,615

(1)당기순이익(손실)	(82,457,842)	(1,360,796,816)	81,272,711

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(172,784,714)	1,074,049,597	164,959,544

1.감가상각비에 대한 조정	257,079,998	383,751,134	435,736,052

2.퇴직급여 조정	217,218,232	361,388,413	296,591,135

3.대손상각비 조정	11,301,507	(11,961,795)	(8,136,476)

4.당기손익인식금융자산평가손실 조정	235,977,692	13,090,000	20,060,000

5.재고자산평가손실 조정	24,302,244	47,143,897	(23,590,497)

6.재고자산감모손실 조정	545,851	568,147	166,890

7.기타충당부채의 환입 조정	0	31,872,000	0

8.유형자산처분손실 조정	0	112,575,579	1,000

9.유형자산손상차손 조정	0	385,972,822	0

10.외화환산손실 조정	0	0	0

11.이자비용 조정	48,083,284	33,599,995	19,391,167

12.잡손실 조정	0	0	0

13.법인세비용 조정	(43,938,776)	712,418,357	8,381,425

14.대손충당금 환입	0	0	0

15.금융자산처분이익	(365,577)	0	(118,230,631)

16.당기손익인식금융자산평가이익 조정	(6,900)	(389,984,890)	(23,199,420)

17.기타의 대손충당금환입	(10,800,000)	0	0

18.유형자산처분이익 조정	(13,635,500)	(41,044,636)	(27,662,209)

19.외화환산이익 조정	0	0	0

20.이자수익에 대한 조정	(898,546,769)	(565,339,426)	(414,548,892)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,429,284,046)	126,959,173	(41,578,785)

1.재고자산의 감소(증가)	(998,385,835)	48,263,823	125,630,797

2.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(126,985,706)	1,330,906,712	637,283,823

3.기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,710,059)	(38,044,960)	63,481,674

4.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(163,382,866)	(689,241,902)	(606,519,909)

5.기타유동부채의 증가(감소)	(1,998,580)	(1,363,520)	(346,270)

6.퇴직급여채무의 증가(감소)	(103,949,000)	(523,560,980)	(261,108,900)

7.유동충당부채의 증가(감소)	(31,872,000)	0	0

(4)이자수취	875,163,132	481,770,153	464,106,766

(5)이자지급(영업)	(48,464,380)	(32,090,680)	(19,155,688)

(6)법인세환급(납부)	(60,583,920)	(3,836,955)	(27,938,933)

Ⅱ.투자활동현금흐름	630,475,355	(1,169,223)	(7,302,939)

(1)단기금융상품의 처분	58,071,880,004	54,647,640,284	52,146,873,982

(2)당기손익인식금융자산의 처분	12,503,577	0	329,421,331

(3)임차보증금의 감소	0	108,990	100,000

(4)장기금융상품의 처분	0	0	0

(5)매도가능금융자산의 처분	0	0	0

(6)구축물의 처분	0	19,479,000	0

(7)기계장치의 처분	8,482,000	23,436,000	0

(8)차량운반구의 처분	5,000,000	18,063,636	11,550,409

(9)공기구비품의 처분	157,500	0	16,241,800

(10)매각예정자산의 선수금	3,030,000,000	0	0

(11)단기금융상품의 취득	(60,115,153,976)	(54,639,147,133)	(52,358,879,461)

(12)당기손익인식금융자산의 취득	(11,414,750)	0	0

(13)비유동매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(14)건물의 취득	(17,000,000)	0	0

(15)기계장치의 취득	(305,779,000)	0	(34,111,000)

(16)차량운반구의 취득	0	0	0

(17)공기구비품의 취득	(48,200,000)	(70,750,000)	(118,500,000)

(18)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(419,668,260)	(454,621,090)	(416,578,260)

(1)단기차입금의 증가	0	0	1,000,000,000

(2)단기차입금의 상환	0	0	(1,000,000,000)

(3)금융리스부채의 지급	(53,040,000)	(51,330,000)	(49,950,000)

(4)배당금지급	(366,628,260)	(403,291,090)	(366,628,260)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(707,604,675)	(169,735,841)	197,784,416

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,686,317,194	1,856,053,035	1,658,268,619

Ⅵ.기말현금및현금성자산	978,712,519	1,686,317,194	1,856,053,035

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며 제61기 정기주주총회(2024.03.28)에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

이익잉여금 처분계산서(안)
제 61 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 (처분예정일 : 2024.03.28)
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (처분확정일 : 2023.03.24)
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (처분확정일 : 2022.03.25)
(단위 : 원)

과 목	제61기	제60기	제59기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	(215,053,553)	(1,256,478,469)	91,106,779

1. 전기이월이익잉여금	16,866,181	17,785,894	10,795,378

2. 당기순손익	(82,457,842)	(1,360,796,816)	81,272,711

3. 순확정급여부채의 재측정요소	(149,461,892)	86,532,453	(961,310)

Ⅱ. 임의적립금이입액	1,258,000,000	1,730,000,000	330,000,000

1. 별도적립금	1,258,000,000	1,730,000,000	330,000,000

합 계	1,042,946,447	473,521,531	421,106,779

Ⅲ. 이익잉여금처분액	1,026,634,980	456,655,350	403,320,885

1. 이 익 준 비 금	0	0	0

2. 별 도 적 립 금	0	90,000,000	0

3. 배 당 금	1,026,634,980	366,655,350	403,320,885

Ⅳ. 차기이월이익잉여금	16,311,467	16,866,181	17,785,894

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며 제61기 정기주주총회(2024.03.28)에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.