태원물산 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

- 하기의 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성하였으며, 제62기 3분기 및 제61기 3분기의 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다. 제61기말 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

Ⅰ.유동자산	47,780,373,216	31,923,884,567

(1)현금및현금성자산	532,989,323	978,712,519

(2)단기금융상품	39,764,101,373	16,763,413,700

(3)기타유동금융자산	3,221,585,968	1,237,155,268

1.상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	2,002,667,500	0

2.유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,218,918,468	1,237,155,268

(4)매출채권 및 기타유동채권	1,455,165,708	1,821,022,864

(5)유동재고자산	2,347,745,685	2,048,543,175

(6)당기법인세자산	0	134,765,290

(7)기타유동자산	458,785,159	214,515,081

(8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	8,725,756,670

Ⅱ.비유동자산	5,395,095,167	5,462,829,428

(1)장기금융상품	4,000,000	4,000,000

(2)기타비유동금융자산	205,060,000	205,060,000

1.기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자	205,060,000	205,060,000

(3)투자부동산	141,924,787	141,924,787

(4)유형자산	4,943,086,380	5,010,809,277

(5)영업권 이외의 무형자산	0	11,364

(6)이연법인세자산	0	0

(7)기타비유동자산	101,024,000	101,024,000

자산총계	53,175,468,383	37,386,713,995

부채

Ⅰ.유동부채	5,474,618,621	5,975,057,863

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,265,158,623	1,929,652,441

(2)미지급법인세	4,194,849,821	0

(3)유동 차입금(사채 포함)	0	1,000,000,000

(4)유동충당부채	0	0

(5)기타 유동부채	14,610,177	3,045,405,422

Ⅱ.비유동부채	2,623,922,200	2,451,097,727

(1)퇴직급여부채	2,493,850,639	2,331,589,097

(2)이연법인세부채	130,071,561	119,508,630

(3)기타 비유동 부채	0	0

부채총계	8,098,540,821	8,426,155,590

자본

Ⅰ.자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

(1)보통주자본금	3,800,000,000	3,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	14,853,850,939	14,853,850,939

Ⅲ.기타자본구성요소	(793,428,981)	(793,428,981)

(1)자기주식	(793,428,981)	(793,428,981)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(95,940,000)	(95,940,000)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	27,312,445,604	11,196,076,447

(1)이익준비금	1,905,530,000	1,905,530,000

(2)임의적립금	8,247,600,000	9,505,600,000

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	17,159,315,604	(215,053,553)

자본총계	45,076,927,562	28,960,558,405

자본과부채총계	53,175,468,383	37,386,713,995

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,356,505,531	8,609,805,219	2,074,621,745	6,909,718,655

Ⅱ.매출원가	2,217,159,336	7,666,191,056	2,081,468,022	6,663,870,806

Ⅲ.매출총이익	139,346,195	943,614,163	(6,846,277)	245,847,849

Ⅳ.판매비와관리비	459,835,552	1,502,219,816	273,430,693	853,689,763

Ⅴ.영업이익(손실)	(320,489,357)	(558,605,653)	(280,276,970)	(607,841,914)

Ⅵ.금융수익	490,283,430	1,433,465,843	190,045,324	621,057,064

Ⅶ.금융원가	0	9,563,388	11,493,149	36,410,956

Ⅷ.기타이익	75,915,519	137,964,035	41,872,589	84,231,249

Ⅸ.기타손실	13,309,427	44,768,727	6,138,101	12,328,731

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	232,400,165	958,492,110	(65,990,307)	48,706,712

XI.법인세비용(수익)	(46,709,894)	91,673,018	1,653,318	11,136,987

XⅡ.계속영업이익(손실)	279,110,059	866,819,092	(67,643,625)	37,569,725

XⅢ.중단영업이익(손실)	473,411	16,276,185,045	(46,509,678)	(46,476,016)

XIV.당기순이익(손실)	279,583,470	17,143,004,137	(114,153,303)	(8,906,291)

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	279,583,470	17,143,004,137	(114,153,303)	(8,906,291)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	2,337	(15)	(1)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	118	(9)	5

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	2,219	(6)	(6)

- 제62기 3분기 당기순이익은 울산 석고사업부문의 매각예정자산 매각완료에 따른 중단영업이익이(세후) 16,276백만원 발생하여 17,143백만원을 시현하였습니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,794,651,531	29,573,533,489

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,906,291)	(8,906,291)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(366,655,350)	(366,655,350)

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(81,540,000)	11,419,089,890	29,197,971,848

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(95,940,000)	11,196,076,447	28,960,558,405

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,143,004,137	17,143,004,137

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,026,634,980)	(1,026,634,980)

2024.09.30 (Ⅵ.기말자본)	3,800,000,000	14,853,850,939	(793,428,981)	(95,940,000)	27,312,445,604	45,076,927,562

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	402,227,787	2,304,749,876

(1)당기순이익(손실)	17,143,004,137	(8,906,291)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(17,251,585,194)	(220,744,958)

1.감가상각비에 대한 조정	158,592,927	189,729,186

2.퇴직급여 조정	162,261,542	170,032,688

3.대손상각비 조정	0	3,825,674

4.금융자산처분손실 조정	5,260	0

5.당기손익인식금융자산평가손실 조정	18,148,400	11,726,900

6.재고자산평가손실 조정	0	0

7.재고자산감모손실 조정	0	344,828

8.기타충당부채의 환입 조정	0	0

9.유형자산처분손실 조정	14,121,334	0

10.유형자산손상차손 조정	0	0

11.외화환산손실 조정	2,016,185	0

12.이자비용 조정	9,563,388	36,410,956

13.잡손실 조정	0	0

14.법인세비용 조정	4,392,207,372	(1,217,397)

15.대손충당금 환입	0	0

16.금융자산처분이익	0	(365,577)

17.당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	(28,550)

18.기타의 대손충당금환입	0	(2,700,000)

19.유형자산처분이익 조정	0	(8,636,500)

20.매각예정비유동관련처분이익	(20,576,236,430)	0

21.외화환산이익 조정	(378,822)	0

22.이자수익에 대한 조정	(1,431,886,350)	(619,867,166)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(634,174,419)	1,967,850,768

1.재고자산의 감소(증가)	(299,202,510)	(821,042,036)

2.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	363,840,971	(98,798,119)

3.기타유동자산의 감소(증가) 조정	(21,159,434)	(147,520,964)

4.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(678,994,996)	87,321,297

5.기타유동부채의 증가(감소)	1,341,550	3,030,466,660

6.퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(50,704,070)

7.유동충당부채의 증가(감소)	0	(31,872,000)

(4)이자수취	1,208,775,706	625,692,847

(5)이자지급(영업)	(11,763,113)	(36,972,600)

(6)법인세환급(납부)	(52,029,330)	(22,169,890)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,220,021,067	18,543,301

(1)단기금융상품의 처분	97,430,989,730	43,714,534,250

(2)당기손익인식금융자산의 처분	83,140	12,503,577

(3)기타유동금융자산의 처분	4,232,501	0

(4)임차보증금의 감소	0	0

(5)장기금융상품의 처분	0	0

(6)구축물의 처분	0	0

(7)기계장치의 처분	0	8,482,000

(8)차량운반구의 처분	0	0

(9)공기구비품의 처분	0	157,500

(10)매각예정자산의 선수금	0	0

(11)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	26,271,993,100	0

(12)단기금융상품의 취득	(120,431,677,403)	(43,351,740,276)

(13)당기손익인식금융자산의 취득	0	(11,414,750)

(14)기타유동금융자산의 취득	(2,006,900,001)	0

(15)비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

(16)건물의 취득	0	(17,000,000)

(17)기계장치의 취득	0	(296,979,000)

(18)차량운반구의 취득	0	0

(19)공기구비품의 취득	(48,700,000)	(40,000,000)

(20)매도가능금융자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,067,972,050)	(406,408,260)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

(3)금융리스부채의 지급	(41,400,000)	(39,780,000)

(4)배당금지급	(1,026,572,050)	(366,628,260)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(445,723,196)	1,916,884,917

Ⅴ.기초현금및현금성자산	978,712,519	1,686,317,194

Ⅵ.기말현금및현금성자산	532,989,323	3,603,202,111