KG케미칼 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사는 사업의 성격에 따라 9개 부문(화학, 에너지, 전자결제, 미디어 및 금융, 교육사업, 요식업, 철강 및 항만업, 부동산임대업, 기타)으로 구분하였으며 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다

가. 사업부문별 현황

사업부문	회사명칭	주요재화 및 용역	주요고객

화학	KG케미칼(주)KG에너켐(주)KG Networks CIS	건설소재,수처리2차전지 원료원예용비료, 유기질비료친환경농자재	국내외 주요기업농협중앙회 및 단위농협카작 건설업체

에너지	KGETS(주)	증기,전기산화동,탄산동산업폐기물 소각바이오중유	산업단지,한국전력국내외 주요 PCB업체산업폐기물 업체발전소

전자결제	(주)KG이니시스	전자결제온라인 통합전자지불솔루션 외	국내외 주요기업

(주)KG모빌리언스(주)스룩	모바일 전자지불통신판매업	국내외 주요기업

미디어및 금융	이데일리(주)	미디어광고글로벌 포럼캠페인사업전문가 온라인 증권방송해외금융시황데이터서비스 및 경제뉴스	국내외 주요기업 금융기관, 금융기관 관련 종사자

(주)이데일리 C	미디어광고,방송	국내외 주요기업

㈜케이지써닝라이프	골프장사업연수원 임대업	국내외 주요기업

교육사업	(주)케이지에듀원	인터넷프로그램 개발컨텐츠 공급학원경영	국내외 주요기업 및일반인

요식업	(주)케이지에프앤비(주)케이에프씨코리아(주)할리스에프앤비	체인화음식점(프렌차이즈)	일반 대중

철강 및 항만	KG동부제철동부USA동부Singapore동부Thai Steel동부Vietnam SteelKG지엔에스(주)	철강제품 제조 및판매항만시설운영	국내외 주요기업

부동산
임대업	LB전문투자형사모부동산투자신탁9호	부동산 임대업	국내외 주요기업

기타	(주)케이지캑터스혁신성장사모투자합자회사 케이지스틸(주)	컨설팅, 용역금융업	국내외 주요기업

나. 사업부문별 요약 매출현황(단위 : 백만원)

부문	2021년	2020년	2019년

매출액	영업이익	매출액	영업이익	매출액	영업이익

화학부문	47,053	3,228	157,168	1,968	163,695	(8,793)

에너지부문	47,096	9,367	153,867	19,058	160,879	15,880

미디어 및 금융부문	14,662	2,220	68,152	12,496	68,675	9,048

전자결제	202,911	25,019	740,063	91,175	693,838	77,883

교육사업	14,842	1,267	60,431	3,515	63,531	2,340

요식업	75,716	(453)	214,692	(2,155)	209,798	3,916

철강 및 항만업	647,803	48,468	2,342,444	110,779	722,926	16,165

부동산임대업	3,227	1,891	13,214	7,495	6,183	2,764

기타	-	(6)	2,578	2,308	2,343	1,472

연결조정	(18,183)	(1,114)	(66,258)	(3,680)	(23,473)	(2,701)

합계	1,035,127	89,887	3,686,350	242,958	2,068,395	117,974

[화학부문]

1. 소재부문 (1) 산업의 특성 소재부문은 건설 산업의 국토균형개발과 국민생활 환경개선을 점진적으로 추구하면서 산업의 경쟁력을 강화하기 위한 각종 사회기반시설 확충에 중점을 두고 발전해 왔습니다. 당사 소재 사업은 국제 경제 및 건설 경기의 영향을 받으며, 품목은PCE(polycarboxylic ether)와PNS(poly naphthalene sulfonate condensate)/SNF(sodium salt of naphthalene sulfonate formaldehyde condensate) 분산제입니다. 주로 콘크리트 혼화제용 유동화제/감수제/유지제로 사용되며, PNS/SNF 분산제는 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장에도 사용되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 소재부문은 세계 경제상황 및 건설산업 성장성에 밀접한 관련이 있습니다. 현재 국내 뿐만 아니라 해외의 건설산업은 침체되어 있고 경쟁력 또한 과열되어 있으나 차츰 호전될 것으로 예상됩니다. 현재 건설산업은 콘크리트 혼화제 원료가PNS/SNF에서 PCE로 전환되는 추세이며, PCE 수요 및 시장의 성장이 기대됩니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 정세와 유가, 환율 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 더불어 PNS/SNF 분산제의 적용분야를 시멘트 외 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장으로 확대하여 추가적인 성장이 기대됩니다. (3) 경기변동의 특성 당사의 제품은 해당국 건설경기, 건설 프로젝트, 기후(하절기/동절기, 인도 몬순) 및 종교행사(이슬람 라마단)의 영향을 받으며, 수출 비중이 높기 때문에, 유가 및 환율의 변동과도 관련이 있습니다. 위의 상황은 경기변동에 의한 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. (4) 경쟁요소콘크리트 혼화제 시장의 주요 원료인 PC, PNS 중에 PC는 성능에 따른 다양한 제품군을 가지고 있고, 생산 자동화로 인한 균일한 품질을 나태내고 있어, 성능과 품질에서 경쟁사보다 선두지위를 확보하였으며, PNS 제품은 다년간 국내 및 해외에서 우수하고 안정적인 품질로 인정받고 있으며, 그 외로는 섬유용 분산제인 다이웰은 친환경적이며, 우수한 성능으로 국내 및 해외 수요가 확대되면서, 시장을 점차 넓혀가고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 원재료는 내수 구매, 부재료는 수입을 통해 조달하고 있습니다. 국제 정세와 유가 변동, 환율의 영향을 받습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(법률 제 13891호)

2) 회사의 현황(1) 영업개황

소재사업 부문은 매출액이 전년 동기 대비 21.6%p 성장하였습니다. 소재 사업부문은 국내외 건설경기가 침체되고 업체들의 가격경쟁이 지속적으로 심화되면서 영업환경이 우호적이지 않은 가운데 당사는 최근 4년간 온산에 위치한 공장에 대한 신설, 증설 투자를 집행하였으며, PC합성 및 콘크리트 연구소 증축 등 연구 개발 활동에도 적극적으로 투자하고 있습니다. 이처럼 당사는 품질 및 기술 경쟁력을 지속적으로 개선하여 소재 사업부문 내 시장점유율을 상승시키고자 다각적으로 노력하고 있습니다. 금년에는 경쟁사의 저가공세 속에서도 신규업체를 발굴하고, 지속적인 R 고성능, 고품질의 신제품 개발에 전념하는 한편, 중남미, 오세아니아 등 신규 해외시장의 개척을 위해 모든 역량을 집중시킬 예정입니다.

(2) 시장점유율① PC 시장 점유율(단위 : 톤,%)

구분	국내	해외

판매량	점유율	판매량	점유율

KG케미칼	2,113	16.36%	7,500	18.29%

이코넥스	1,500	11.62%	6,500	15.85%

실크로드	1,900	14.71%	7,000	17.07%

산노프코	3,100	24.01%	9,000	21.95%

AK켐텍	1500	11.62%	4,500	10.98%

FLOWTECK	900	6.97%	1,500	3.66%

기타	1,900	14.71%	5,000	12.20%

계	12,913	100.00%	41,000	100.00%

*위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다.

② PNS 시장 점유율 국내 PNS 시장은 크게 2차제품 PHC 파일, 석고보드, 혼화제에 사용되며, 2차제품 PHC파일 및 혼화제에서는 PNS에서 PC로 상당부분 전환되고 있는 추세입니다.

(단위 : 톤,%)

구분	판매량	점유율

KG케미칼	2,428	45.57%

동서화학	2,000	37.54%

대동켐텍	0	0.00%

중국산	900	16.89%

계	5,328	100.00%

*위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다. (3) 시장의 특성

사업부	주요목표시장	시장의 특성

소재 사업	콘트리트 혼화제 시장	건설시장 물량에 따른 공급량 결정이 됨, 주택사업 (재건축 30년에서 40년연장)축소에 따른 공급물량 감소예정, 건설 국가 정부정책에 따른 물량 변화 예상

석고보드 및 몰탈 시장	재건축 연한 축소로 인한 기존 건물 인테리어 물량 증가, 석고보드의 경우 인테리어 진행 시 가장 많이 사용되고 있습니다

염료분산제 및 농약첨가제	성장 및 축소는 없으며, 지속적인 물량 공급 신제품 개발을 통한 염료분산제 이외의 추가 어플리케이션 기술 개발 중 농약분산제, 고무분산제 등

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음.

(5) 조직도

2. 비료부문 1) 사업의 개요(1) 산업의 특성 비료 산업은 국가 기간사업으로 출발을 하여 50년대~70년대 증산중시, 80년대 품질중시, 90년 중반부터 현재까지 환경중시기로 변천하여 친환경농업시대가 도래되었습니다. 정부의 친환경농업 5개년 계획발표에 인한 고농도 화학비료 사용량 감축정책, 환경친화형 및 유기질비료의 확대 공급방침과 지자체 보조사업의 확대로 공급비종의 안정화가 이루어지고 있습니다. 또한 기존의 비료 관수공급체계에 따른 비료공급의 농협 일원화, 제한적 비료수입, 폐쇄적인 시장의 특성이 자유 판매경쟁 체제로 인한 완전개방 및 경쟁시장으로 변화되고 있습니 다. (2) 산업의 성장성 비료제품은 정부의 농업정책 및 농민의 경작면적에 영향을 받고 있어 국내에서의 성장은 어려운 상황입니다. 비료산업은 시대의 요구에 따라 유기질비료와 친환경제품 등 고부가가치 제품등으로 시장의 흐름이 변화하고 있어 기존 화학비료 시장의 성장성이 둔화된다고 하여도 새로운 시기를 맞을 것으로 기대 됩니다. (3) 경기변동의 특성 비료부문은 입찰 경쟁방식이며, 경기변동에 따라 판단하는 관점에 다소 차이는 있을 수 있으나 거의 경기변동에 영향이 없으며, 그리고 계절적인 영향으로 사용량에 있어서 영향을 받으며, 환율 및 원재료가격 등과 같은 국외 경기 동향에 영향을 받습니다. (4) 경쟁요소 비료부문은 특성상 대규모의 투자자본이 필요한 장치산업이고, 투자자본의 회수가 장기간이 소요되기 때문에 추가적인 경쟁업체의 발생은 자연적으로 진입억제가 되는 면이 있었으나, 비료산업은 향후 수입시장의 여부에 따라 경쟁이 심화 될 수 있습니다. (5) 자원조달의 특성 원재료 조달의 상당부분을 수입에 의존하고 있으며, 주요원재료인 요소 및 인광석에 대해 중국의 수출관세를 부과하는 등 국내업체들의 어려움이 가중 될 것으로 전망되고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 화학부문은 주요 품목인 비료의 경우 비료관리법에 의거 제품의 생산 및 판매가 규제되고 있습니다. 2) 회사의 현황

(1) 영업개황

비료사업부문 2019년 12월 누계 비료출하량은 약 144천톤 매출액은 592억원으로 그 국내 비료 시장점유율은 약 6~7% 정도입니다. 당사는 온산 등 생산시설의 다거점화를 통한 비료의 적기생산 및 적기공급을 실현하고 있으며, 친환경 고품질 비료에 대한 관심이 점차 증가함에 따라, 온산에 유기질 생산시설을 갖춤으로써 유기질 및 유기물 함유비료의 확대공급을 추진하고 있습니다. 또한 친환경공장의 자동화설비를 통하여 친환경 생물농약 판매증대 및 완효성을 포함한 특수한 비료, 미생물제재, 지역별 특성화된 농자재 제품개발을 통한 매출 및 이익증대를 추진하고 있습니다. 2011년 연초에는 생물제제 시장진출을 위해 KG바텍과 합병하여 연간2,000톤 생산규모의 생산시설을 갖춰 친환경 농업, 생명농업토탈기업으로 변모하고 있습니다. 또한 금년부터 신제품인 미생물비료의 공급으로 수익성이 향상되고 있습니다. (2) 시장점유율

① 전체 비료시장 점유율(단위 : 톤,%)

구분	2021년 1분기	2020년	2019년

판매량	점유율	판매량	점유율	판매량	점유율

KG케미칼	20,152	5.41%	79,127	6.41%	79,601	6.40%

남해 화학	163,074	43.77%	476,029	38.57%	516,512	41.40%

팜 한 농	35,704	9.58%	145,224	11.77%	115,926	9.30%

풍 농	86,311	23.16%	272,013	22.04%	270,857	21.70%

조 비	24,999	6.71%	99,305	8.05%	101,016	8.10%

기 타	42,355	11.37%	162,545	13.17%	164,072	13.10%

계	372,596	100.00%	1,234,243	100.00%	1,247,984	100.00%

(상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨) ② 원예용 비료시장 점유율

(단위 : 톤,%)

구분	2021년 1분기	2020년	2019년

판매량	점유율	판매량	점유율	판매량	점유율

KG케미칼	5,067	6.60%	29,633	9.87%	28,333	9.90%

남해 화학	22,499	29.32%	76,567	25.49%	80,490	28.20%

팜 한 농	15,116	19.70%	60,695	20.21%	50,765	17.80%

풍 농	24,845	32.38%	84,833	28.25%	78,235	27.40%

조 비	4,337	5.65%	21,296	7.09%	22,836	8.00%

기 타	4,867	6.34%	27,313	9.09%	25,169	8.80%

계	76,731	100.00%	300,337	100.00%	285,827	100.00%

(상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)

③ B.B 비료시장 점유율 (맞춤형 비료)

(단위 : 톤,%)

구분	2021년 1분기	2020년	2019년

판매량	점유율	판매량	점유율	판매량	점유율

KG케미칼	2,140	4.67%	8,311	5.05%	13,213	7.50%

남해 화학	25,398	55.38%	74,663	45.35%	111,586	63.50%

팜 한 농	7,029	15.33%	40,484	24.59%	10,648	6.10%

풍 농	1,761	3.84%	8,276	5.03%	15,989	9.10%

조 비	4,414	9.62%	11,601	7.05%	5,720	3.30%

기 타	5,117	11.16%	21,314	12.95%	18,544	10.60%

계	45,859	100.00%	164,650	100.00%	175,701	100.00%

(상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)

(3) 시장의 특성

사업부	주요목표 시장	시장의 특성

비 료 사 업	맞춤형비료	2010년 정부정책에 의해 토양분석을 통한 시군별 비종을 선정하여 공급하였으나, 농가 기계보급 및 보조금 폐지에 의해 사용량이 점차 감소하고 있습니다.

일반화학비료	21복비 및 고농도 수도용비료로 인해 시장이 점차 확대되고 있으며, 품질개선과 기능성 함유로 인해 농가 선호도 역시 증가되고 있는 비료 입니다.

완효성비료	농촌 고령화 및 기계보급 확대에 의해 사용량이 증가되고 있는 비료로 1회 시비를 통해 생육 기간 동안에 비효가 지속되는 비료로 제품개발 및 품질 개선이 지속되고 있어 향후에도 사용량 증가가 예상됩니다.

원예용비료	농가에서 사용하고 있는 작물별 비료에서 기능성까지 추가된 신제품이 개발되고 있습니다.

유기질비료	정부의 ‘유기질비료 지원사업 추진계획’에 따라 토양보전 및 지력증진을 위한 퇴비 등 유기질비료 지원예산 편성에 의해 공급물량은 지속적으로 확대될 것입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음.

3. 2차전지 부문 1) 사업의 개요(1) 산업의 특성

2016년 기준 세계 리튬 2차전지 시장 규모는 94Gwh이며, 현재까지 주 사용분야는 스마트폰 등 소형 IT기기용으로써 시장규모는 59.2Gwh, 전체 시장의 63.0%를 차지하고 있습니다. 스마트폰 및 소형 IT 기기 수요가 증가함에 따라 IT기기용 리튬2차전지 수요도 연평균 15.4% 성장하여 2025년에는 215GWh 시장을 형성할 것을 전망됩니다. 세계 리튬2차전지 시장의 새로운 성장동력으로 주목 받고 있는 전기자동차용 리튬2차전지 시장규모는 2016년 32.8GWh를 기록하였고, 2025년까지 연평균 50%를 상회하는 폭발적인 성장세에 힘입어 2025년 1,399GWh에 달할 것으로 전망됩니다. 마지막으로 에너지저장용 리튬2차전지 시장규모는 2016년 2.0GWh를 기록하며 현재 초기시장 단계입니다. 하지만 신재생에너지 보급 확대로 인해 전력망 안정을 위한 ESS에 대한 필요성이 높아질 것이고, 각국 정부의 보급 지원 정책에 힘입어 2020년 이후에는 본격적인 성장단계에 진입할 것으로 예상됩니다. (삼정 KPMG 경제연구원 2017년 12월 보고서) NH투자증권 리서치센터 보고서(2015. 9. 1)에 따르면 글로벌 리튬이온전지 시장은 2015~2020까지 금액기준으로는 연평균 28%, 용량기준으로는 연평균 32%의 성장율을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

휴대용 기기에서 주로 사용되는 리튬이온 2차전지는 제품 표준화를 통한 대량생산과 기술 개발을 통해 가격을 낮추고 성능을 더욱 안정화하여 점점 활용처가 확대되어 가는 추세에 있습니다. 전기자동차 시대의 본격적인 도래를 앞두고 있으며, 신재생에너지 활용의 극대화를 위해 필수적인 에너지저장시스템(ESS) 산업의 생태계 역시 조성되어 가면서 향후 2차전지 활용 범위 및 시장의 폭발적인 확대가 예상됩니다. 최근에는 전기자동차(EV)를 중심으로 자동차용 수요가 급증하고 있으며, 특히 단순하게 자동차의 전동화에 기여하는 소극적인 역할에서 벗어나서 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI) 등 미래기술과 융합함으로써 산업 변혁을 주도할 기술로 주목받고 있습니다.

모바일, IT 소형전지 시장을 통해 급격히 성장한 리튬이온 2차전지산업은 친환경 전기자동차 등 중대형 전지 시장의 확장을 통해 새로운 성장 동력을 확보하고 있으며, 특히 전기자동차용 2차 전지 및 대용량 전력 저장시스템(ESS) 등 신규 수요확산으로 리튬이온 2차전지의 수요는 향후 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.

EVs on nickel demand number of electric car sales pa (% market share) Nickel (tonnes pa) required pa for electric cars % of total nickel demand By end ~5million(5%) ~180,000 ~7% 2020 By end ~17million(15%) ~620,000 ~17% 2025 By end ~40million(30%) ~1.4million ~26% 2030

황산니켈 수요 전망

(3) 경기변동의 특성 니켈 국제 시장 가격 변동에 따른 손익이 발생할 수 있고 환율도 수입원료 구매 및 국내 판매시 단가 산정시 영향을 줍니다. 국제 경기의 변동과 무관하게 환경문제에 직면한 각국의 중국 미구 유럽의 전기자동차 보조금 제도가 늘어나고 있는 상황이라 2차 전지에 대한 수요는 지속적으로 늘어날 전망입니다. (4) 계절성계절성의 영향은 크게 받지 않습니다. (5) 국내외 시장여건 세계적으로 환경문제가 큰 이슈가 되고 있는 가운데 전기자동차용 2차전지 시장의 폭발적 성장과 IT기기, 풍력 태양열 발전등 친환경 에너지의 대용량 저장장치용 2차전지의 수요가 지속적으로 증가할 전망입니다. 기존에는 황산니켈이 니켈 도금 용도로 국한되었지만 2차전지 양극활 물질로 사용되면서 향후 10년간 폭발적인 수요가 예상되고 품귀현상의 발생이 예상되는 상황입니다. 국내에서는 우전GNF가 연산 2500톤 정도 생산으로 도금시장에 공급을 하는 상황이었으나, 2016년 한해 2만 6천톤을 해외에서 전량수입해서 사용하는 상황입니다. KG에너켐은 황산니켈 기준 연산 1만2천톤 생산 규모의 공장이고 일정 부분 수입대체 효과가 있습니다.

(6) 시장점유율(경쟁사별) (단위:톤)

2020년	2019년

사업자명	판매량	시장점유율	사업자명	판매량	시장점유율

ZENITH 외 (대만)	170	2%	ZENITH 외 (대만)	2,248	9%

NORILSK (핀란드)	4,038	33%	NORILSK (핀란드)	6,278	26%

UMICORE (벨기에)	2,420	20%	UMICORE (벨기에)	3,834	16%

NICOMET (인도)	0	0%	NICOMET (인도)	0	0%

SUMITOMO (일본)	184	1%	SUMITOMO (일본)	339	1%

우전 (추정치)	1,000	8%	우전 (추정치)	2,200	9%

KEMCO (추정치)	3,000	24%	KEMCO (추정치)	7,000	29%

KG ENERCHEM	1,497	12%	KG ENERCHEM	1,940	8%

계	12,309	100%	계	23,839	100%

황산니켈 생산국은 세계적으로 핀란드, 대만, 벨기에, 인도, 일본, 중국 등이 생산 및 소비국이지만 일본이나 중국은 거의 자체 소비로 해외로의 수출이 많지 않고 오히려 수입이 많은 상황입니다. 국내 황산니켈은 수입에 의존하고 있는 상황으로, 주요 수입국은 핀란드(NORILSK), 벨기에(UMICORE), 대만(ZENITH 외), 인도(NICOMET)입니다. (7) 시장에서 경쟁력을 죄우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점니켈 METAL은 구매시 별도의 PREMIUM을 지불하고 구매해야 하는데 KG에너켐은 METAL을 생산하기 전단계의 니켈 중간재 원료를 LME시세 대비 할인율을 적용해서 구매하여 판매시 LME 메탈가격에 PREMIUM을 받고 공급하는 형태입니다. 기존 핀란드광산에서 터키, 파나마 등 장기적인 원료공급의 안정성을 확보해 나가고 있습니다. 국내생산 공급시 지금까지 해외에서 수입에 의존하던 원료라 고객사의 수입시 물류비 절감및 재고부담을 덜 수 있습니다.

[에너지부문] - KG ETS(주)의 사업의 내용

(용어 정리)

용어	설명

CDM	청정개발사업으로서 전 세계에서 심화되고 있는 지구온난화 현상을 완화시키기 위해 선진국과 개발도상국이 공동으로 추진하고 있는 온실가스감축사업을 말한다.

LME (London Metal Exchange)	런던금속거래소를 말하며, 런던에 있는 비철금속거래소이며, 세계의 비철금속거래의 중심이다. 현재는 동, 아연, 주석, 납, 알루미늄, 니켈 등 7품목이 거래되고 있다.

P-C 보일러	페트로코크스(원유정제과정에서 증류를 거친 후 남은 잔사유를 고온 열분해해 LPG, 나프타, 등유, 경유를 만들고 남은 부산물을 곱게 빻아 가루로 만든 연료)라는 원료를 사용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러

PCB (Printed Circuit Board)기판	인쇄회로 기판으로 칩이나 기타 다른 전자부품들이 설치되어 있는 얇은 판이다. 이 보드는 강화 섬유유리, 플라스틱으로 만들어지며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고, 산화동은 이러한 구리회로를 형성하는 원료로 사용된다.

고반응 소석회	소각시 발생되는 유해가스(산성)를 제거하기 위해 사용하는 물질로 이 때 반응성을 높이기 위해 다공성 물질로 가공된 약품이다.

동스크랩	PCB기판를 제조하는 공정 중 원판을 지정된 사이즈로 재단하는 과정에서 발생하는 폐기물을 말한다.

백연방지설비	굴뚝에서 발생되는 흰연기를 제거하는 설비를 말한다.

벙커C유	C중유라고도 한다. 중유는 원유를 분별증류하여 가솔린·석유·경유 등을 뺀 잔유와 중질경유를 섞어서 만든 것인데, 이를 용도에 따라 A중유·B중유·C중유로 나눈다. 이중 C중유는 원유의 잔유를 주성분으로 하며, 대형 보일러, 대형저속 디젤 기관 등의 연료로서 예열보온설비가 갖추어진 연소장치에 쓰인다.

보조보일러	벙커 C유 및 LPG를 이용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러

산화동(고순도 산화동)	보통 흑갈색을 띄며 산에 잘녹는 특성이 있으며 PCB 제조공정에서 구리 원료로 사용된다. KG ETS의 고순도 산화동은 특히 불순물(염소 등)의 함량이 낮고 용해성이 좋으며 흐름성이 뛰어나 PCB 제조 현장의 적용에 유리한 장점을 보유하고 있으며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고 있다.

아산화동	적갈색을 띄는 구리화합물이며 선박등 도료용 원료로 사용된다.

알카리 폐액	염화동 폐액과 마찬가지로 가성소다, 소다회용액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 암모니아 알칼리성액으로 에칭하여 나오되는 부산물을 말한다

염화동 폐액	가성소다, 탄산나트륨액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 염산이 함유된 에칭액에 의해 나오게 되는 부산물을 말한다.

유량계	유량을 측정하는 계측기기를 말한다. 수용가의 요금정산시 사용되는 계측기기가 수용가에 각각 설치되어 있다.

인버터	전기를 절감하는 설비로서 팬이나 펌프의 최대 출력에서 운전에 맞도록 압력이나 유량에 맞추어 모터의 회전수를 줄임으로서 전기를 절감하는 설비를 말한다.

일반폐기물	산업현장에서 발생되는 비닐, 목재, 섬유, 종이등 특정 유해물질이 포함되지 않은 산업폐기물을 말한다.

지정폐기물	사업장폐기물 중 폐유ㆍ폐산 등 주변환경을 오염시킬 수 있거나 의료폐기물 등 인체에 위해를 줄 수 있는 해로운 물질로서 대통령령으로 정하는 폐기물을 말한다.

집단에너지사업	단일에너지원으로 전기와 증기를 동시에 공급하는 사업을 말한다.

축열조	주말 혹은 수용가 부하가 급격하게 감소하는 경우 남는 열을 일시적으로 물과 일정비율로 혼합하여 온수로 만들어 보일러 급수로 재사용하도록 하는 설비를 말한다.

탄산동	청록색의 구리화합물이며 염기성탄산동이라고도 불리운다. 안료, 목재 방부제등으로 사용된다.

탈질설비	보일러 혹은 소각로에서 고체연료 혹은 소각물을 이용해 열을 발생시 발생되는 질소산화물을 제거하는 설비를 말한다.

탈황설비	벙커C유와 같은 황이 함유된 연료를 이용하여 열을 발생시 발생되는 황산화물을 제거하는 설비를 말한다.

폐열	열은 저장할 수 없는 특성에 따라 생산과정에서 소비하고 남는 여열이 발생하며, 또는 생산공정상 부가적으로 열이 발생하는 경우가 있어 이를 폐열이라 부른다. KG ETS(주)의 경우 소각처리시 발생되는 열을 이용하여 스팀으로 만들어 판매, 사용하고 있다. 예전에는 스팀사업에 대한 인지가 적어 그냥 대기로 방출하였으나, 현재는 설치된 배관을 통해 인근 산업체에 공급하여 에너지를 재활용하고 있다.

텅스텐	무겁고 단단하며, 금속 원소 중에서 녹는점이 가장 높고 증기압은 가장 낮기 때문에 백열등 필라멘트와 각종 전기·전자 부품 재료로 사용되어 왔으며, 합금과 탄화물은 절삭공구, 무기 등에 널리 사용된다.

바이오중유	동식물성 유지, 지방산 메틸에스테르, 지방산 에틸에스테르 및 그 부산물을 원료로 사용하여 제조한 연료를 말한다

RPS(Renewable Portfolio Standard)	일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도

REC(Renewable Energy Certificate)	공급인증서 발급대상 설비에서 공급되는 전력량에 가중치를 곱하여 MWh 단위를 기준으로 발급하며 발전사업자가 신재생에너지 설비를 이용하여 전기를 생산, 공급하였음을 증명하는 인증서로 공급의무자는 공급의무량에 대해 신재생에너지 공급인증서를 구매하여 충당할 수 있음.

CPO(Crude Palm Oil)	팜나무 열매를 순수 압착 방식을 통해 추출하는 식물성 유지

RBD
Palm Oil	CPO(Crude Palm Oil)를 탈색, 탈취, 정제한 유지

PAO
(Palm Acid Oil)	팜지방산 유지

Bio-Pitch	팜오일등, 바이오디젤의 정제후 부산물 유지

CNSL(Cashew Nut Shell Liquid)	캐슈넛 껍질로 기름을 짠 식물성 유지

황산화물
(SOX)	황의 산소화물을 통틀어 이르는 말. 석유나 석탄등이 연소할 때에 생기는 이산화 황이나 삼산화 황으로, 대기 오염이나 산성비의 원인이 되며, 호흡 기관 질환을 일으킨다.

질소산화물
(NOX)	질소와 산소의 화합물로, 연소과정에서 공기 중의 질소가 고온에서 산화돼 발생한다. 공해문제로 중요한 것은 일산화질소, 이산화질소이다.
질소산화물은 교통량과 일광에 따라 크게 영향을 받으며 산성비의 원인이 될 뿐아니라 눈과 호흡기를 자극하여 식물을 고사 시키는 등 주요 대기오염물질로 규제되고 있다.

미세먼지
(Particulate Matter)	대기중에 떠다니거나 내려오는 입자크기가 매우 작은 입자상 물질을 말하는데, 눈에 보이지 않을 만큼 매우 작기 때문데 호흡기를 거쳐 폐 등에 침투하거나 혈관을 따라 체내로 이동하여 들어감으로써 건강에 나쁜 영향을 미칠 수도 있다.

신에너지 및
재생에너지
개발, 이용, 보급 촉진법	신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호]

신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침	신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다.
[산업통상자원부 고시 제2018-130호]

당사의 사업구조는 환경사업, 신소재사업, 집단에너지사업, 바이오사업으로 구성되어 있습니다.

(조직도)

가. 산업의 특성(1) 집단에너지사업 부문우리나라 집단에너지사업은 1969년 정부의 석유화학산업 육성정책에 의거 최초 울산 미포 국가 산업단지 내에 열병합발전설비를 도입함으로 시작되었으며, 집단에너지사업의 장점인 에너지 절감과 대기환경 개선효과는 정부의 에너지 절약과 환경개선 정책과 맞물려서 산업단지 뿐만 아니라 대단위 공동주택분야까지 사업을 확장하게 되었습니다.(2) 환경사업 부문

환경산업은 환경서비스, 환경자원, 환경시설 사업을 의미하는 명칭으로 의미를 보다 한정할 경우 산업활동과 일상생활과 결부된 환경에서 발생한 폐기물의 처리 및 자원 재활용업 등이 환경 산업 내의 주요 사업으로 정의될 수 있습니다.

대한민국의 환경산업은 수요가 지속적으로 존재하고 있으며 외생적으로는 정부의 정책적인 지원 및 규제가 산업 성장에 대한 동력을 제공함에 따른 것입니다. 특히 향후에도 "녹색성장”과 관련한 정부의 정책 기조는 변함없이 지속될 것으로 예상됨에 따라 환경산업은 관련 시장의 성숙기 진입여부와 무관하게 현 수준 이상의 성장율을 기록할 것으로 전망합니다.

(3) 신소재사업 부문산화동판매는 2020년 초 2~3월 한국으로까지 코로나19 유행이 되면서 20년 5월까지는 판매 수요가 감소되었다가 6월부터 다시 스마트폰 신규 모델 및 시장 경기 회복 기대감 등으로 산화동 판매가 증대 추세로 전환되었습니다. 특히 KGETS의 고객사 중 반도체 도금 사업분야를 영위하는 PCB업체에서 산화동 사용량이 늘면서 20년도 말까지 실제 산화동 판매량이 오히려 증가되었습니다만 21년 1사분기를 지나면서 최근 스마트폰에 들어가는 PCB 제조업체들이 삼성과 애플 등으로부터 안정적인 오더를 받지 못한 이유로 산화동 사용량이 크게 급감한 부분이 나타나고 있어서 1사분기 판매량이 줄어든 상황입니다. 다만, LME 구리시세가 20년 3~5월 5000불/톤 수준의 저점을 지나서 지속적인 동 시세 상승이 이어지고 있는 상황으로 최근에는 구리 가격 만불/톤 수준으로 지속적으로 올라가고 있는 영향은 부서 이익 측면에서는 긍정적인 효과로 나타내고 있습니다.(4) 바이오사업 부문

바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 바이오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다. 2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었으며, 2020년 4월 울산케이지케미칼 부지에 연간 60,000kl 생산가능한 시설을 증설하여 시 가동중에 있습니다. 현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈산, 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다.나. 산업의 성장성(1) 집단에너지사업 부문시화산업단지 내 화학단지 및 염색단지 사업처를 통한 꾸준한 증기공급 이외에 재생에너지를 비롯한 다양한 에너지원과의 접목 및 연계가 가능하고 각종 폐열등을 활용한 지역형 에너지 사업에 대응할 수 있는바 집단에너지사업에 대한 손익구조를 변경하려는 전사적인 노력으로 사업의 수익 성장성은 지속적으로 성장할 것입니다.(2) 환경사업 부문환경부의 폐기물배출입체계를 시스템을 통해 관리하고 있으며, 전문기술과 투자 여력을 갖추지 못한 처리업체들의 감소로, 본사업의 경쟁력은 늘어날 것으로 예상합니다. 또한, 국내 유일의 유해성이 높은 폐시약류를 처리하는 등 지정폐기물을 처리할 수 있는 기술력에 대해서는 이미 수년 전부터 인정받고 있어 고단가의 산업폐기물의 발생 및 처리가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 신소재사업 부문당사는 수년간의 연구개발을 통해 고순도산화동 특허기술을 보유하고 있으며, 고급 구리 도금을 원하는 반도체 사업분야 등 국내외 주요 PCB업체들에게서 품질 높은 고순도 산화동의 수요는 늘어나고 있으나 최근 코로나19의 영향과 기존 모바일 사업분야의 수요 불확실성 등은 여전히 위험 요소이므로 당사는 산화동의 고급화를 통해서 국내 판매 루트만 성장 시키는 것이 아니라 고순도 산화동을 원하는 해외 신규거래처 발굴을 통해서 수출의 판매 비중도 좀 더 확대하여 급변하는 정세에 대처하고 있으며, 그라비아 인쇄처럼 신규 적용분야로 확대하는 영업 방향을 가지고 운영하고 있습니다.(4) 바이오사업 부문

바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다. 발전연료는 계속하여 친환경연료로 변화하고 있습니다.다. 경기변동의 특성(1) 집단에너지사업 부문집단에너지사업은 열원설비 및 수송망의 건설 등으로 초기 대규모 투자가 요구되는 사업으로 장기적 열요금 정책에 있어서 다양한 형태의 에너지를 활용하므로 관련한 개별 에너지 정책이나 가격의 영향을 받게 되어 타 에너지시장에 대한 의존성이 강하며, 천연가스(도시가스)와 같은 중간투입 에너지의 가격은 냉난방열이나 전력과 같은 최종 에너지의 가격결정에 중요한 역할을 하고 있습니다.(2) 환경사업 부문

폐기물 발생량은 인구변화, 산업발달 및 산업구조 변화, 소비패턴의 변화 등에 따라 증가 또는 감소하여 왔으며, 특히 경기활성화 정도에 따른 발생량의 증감이 심합니다. 그리고 폐기물의 성상은 각종 산업의 확대 또는 축소에 따라 변화되어 왔습니다. 경제성장과 함께 제품의 라이프 사이클 단축으로 폐기물 발생량이 꾸준히 증가한 가운데, 재활용 가능한 전자제품 관련 장비 폐기물의 비중이 확대되었을 것으로 추정됩니다. 실제 지정 및 지정외폐기물은 산업활동으로부터 발생하는 부산물로서 전체 산업활동과 밀접한 관련이 있으며 그 발생량이 경기변동과 성상의 다양화가 비슷한 움직임을 보이고 있습니다.

(3) 신소재사업 부문도금용 산화동은 반도체 및 모바일 산업 PCB시장의 성장과 함께 했으며, 최근 균일한 도금기술과 고품질의 회로기판의 필요성이 커짐에 따라, 고순도 산화동의 비중이 확대되고 있습니다. 2020년 5월까지는 코로나19영향으로 최근 PCB시장에는 모바일 산업 분야의 도금 수요가 급감한 부분이 큰 특성으로 나타나고 있으며, 금번 팬데믹 대유행이 얼마나 지속될 지가 향후 스마트폰 및 전장PCB 생산과 맞물려 동도금에 사용되는 산화동의 수요와도 일부 연결이 되는 부문입니다.(4) 바이오사업 부문바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다.라. 계절성(1) 집단에너지사업 부문

-. 염색단지

염색사업의 경우 염색 후처리 가공방식 외 원단의 계절적 특성과 의류 신상품 변동시점에 있어 사업자별 증기 수요에 차이를 보이고, 겨울에는 난방 및 온수 사용이 더해져 사용량 변동의 원인으로 작용하고 있습니다.

-. 화학단지

화학단지 사업처의 경우 원료에 대한 온도반응 및 의약품 제조, 도금조 온도반응 등의 다양한 열사용이 이뤄지며, 염색단지와 마찬가지로 난방 및 온수사용으로 인한 계절적 변동요인은 동일합니다.

(2) 환경사업 부문폐기물은 동절기의 건설활동 감소와 휴가철의 사업체 배출량 감소의 변동 요인이 있습니다. 1~2월이 동절기 비수기에 해당하고, 8월의 휴가철외에는 정기보수로 인한 소각량 감소 요인이 있습니다.

(3) 신소재사업 부문PCB시장이 모바일 및 전장, 반도체분야 FPCB로 이동되면서 계절적 비수기는 많이 없어진 상태입니다. 보통 1사분기는 삼성 등 신규 스마트폰 신제품의 영향으로 좀 더 성수기이지만, 빠른 모델 변화와 KGETS는 반도체 도금을 영위하는 거래처가 다수 포함되어 있는 이유로 비교적 계절적 요소 없이 안정적인 판매가 이루어지고 있다고 판단됩니다.(4) 바이오사업 부문

여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가 발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다. 사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기spot 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다.마. 국내외 시장여건1)경쟁상황(1) 집단에너지사업 부문집단에너지 사업자간 경쟁형태는 정부 및 지자체의 허가 사업이므로, 지역적 기반의 과점 사업형태로 집단에너지 시설에 대한 초기 투자비용이 매우 높기 때문에 일반 사업자들이 지역적 집단에너지 시장에 참여하기는 매우 힘들며, 또한 집단에너지 사업자간에는 지역난방부문과 산업단지부문의 사업 형태가 상이하여 서로간 지역적 안전경쟁을 영위하고 있습니다.(2) 환경사업 부문환경사업은 정부의 허가 사업이며, 초기 소각시설, 토지 등의 투자가 크기 때문에 일반 사업자들이 지역 환경사업에 참여하는 것은 쉽지 않은 일입니다. 또한, 매립자와 중간처리업자, 수집운반업체는 각각의 허가 사업이므로 경쟁하지 않지만, 기존에 소각처리업으로 허가를 받은 동일 지역내 사업자들간에 경쟁은 존재합니다.(3) 신소재사업 부문당사는 고순도 산화동 제품을 판매하는데 있어, 국내에는 서안켐텍, 신오케미칼과 국외거래처로는 토아고세이 코리아 (일본) (구 Tsurumi), PCC (대만) 업체와 경쟁을 하고 있습니다. 타 업체들은 황산동, 치환동 등 기타 동 화합물 제품도 일부 생산하여 판매를 하고 있고, 당사는 추가 제품으로 현재 공업용산화동과 탄산동 제품 등을 생산하여 판매를 하고 있으며 전략물자인 산화텅스텐 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 고순도 산화동 생산기술은 염화동 폐액으로 부터 극미량의 염소량을 함유하고, 철(Fe), 납(Pb) 등 미량의 중금속을 함유하면서 용해성 등이 좋아야 하므로 그 기술의 난이도가 있어 경쟁력이 있습니다. 현재 국내에는 고순도 산화동을 생산하는 회사는 당사와 서안켐텍, 신오케미칼 등 소수의 회사만이 생산을 하고 있습니다. 또한, 시장의 성장성에 맞춘 원료의 다양화와 지속적인 품질향상을 도모하면서 생산능력을 완충할 수 있는 조건을 갖추었습니다.(4) 바이오사업 부문

국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 포함하여 5개 업체로서 단석산업, SK에코프라임, 제이씨케미칼, 애경유화 등 입니다. 2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오, 케이알피앤이 까지 8개 업체였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단 하였고, 에너바이오는 매각, 케이알피앤이는 사실상 태양광으로 업종변경을 한 것이나 마찬가지로, 현재는 당사를 포함하여 5개사만 사업을 적극적으로 영위 중에 있습니다. 케이알피앤이, 에너바이오가 사업을 중단 하면서, 자체 공정 보유 및 불순물 제거 가능한 업체는 당사뿐이였으나, 제이씨케미칼이 2020년 1월 자체공정 및 불순물 제거를 할 수 있는 신규 설비를 증설하였고, 단석산업 또한 자체불순물 제거를 일부 진행하고 있습니다. SK케미칼, 애경유화는 블랜딩 위주의 단순 공정으로 이루어져 있습니다.2) 시장점유율(1) 집단에너지사업 부문당사의 제품(증기)은 특정 지역(시화공단)에만 공급하는 사업이므로 에너지사업부문의 시장점유율을 제시하는 것은 의미가 없습니다.(2) 환경사업 부문지정폐기물과 지정외폐기물은 외부 기관, 관공서에서 시장점유율과 관련한 자료는 별도로 없습니다. 중간처리업체의 일정 지역을 벗어나면 운반비 등의 문제로 소각처리업체간 경쟁이 이루어 지지 않는 관계로 시장점유율의 의미는 없습니다. 폐수는 수탁폐수처리협회에서 회원사들의 수탁량을 기준으로 협회비를 부과합니다.(3) 신소재사업 부문당사의 산화동 제품은 업계통계자료 등을 통해 시장점유율을 확인하기 어려워, 파악된 업체 등의 예상 사용량을 기준으로 점유율을 산정하였습니다.

제품	21년(제23기)	20년(제22기)	19년(제21기)

품목명	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율

산화동	KGETS	43.48%	KGETS	45.53%	KGETS	41.60%

서안켐텍	26.96%	서안켐텍	25.94%	서안켐텍	25.60%

신오	14.78%	신오	13.33%	신오	19.20%

PCC	13.91%	PCC	14.31%	PCC	12.80%

기타 해외	0.87%	기타 해외	0.89%	기타 해외	0.80%

계	-	100%	-	100%	-	100%

[출처] 회사 자체 추정 자료(4) 바이오사업 부문

바이오중유는 분기보고서 작성기준일 현재 발전소에 입찰방식으로 공급하고 있으며 2021년 발전소 입찰현황은 아래와 같습니다.

바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 집단에너지사업 부문

집단에너지 사업은 초기 열공급설비에 대한 설계시 생산열원에 대한 연료형태가 가격책정 및 원가 경쟁력의 주요 차이 요인이며, 또한 전 세계적으로 탄소배출 저감 등 환경 오염 문제가 대두됨에 따라 환경설비를 완벽하게 구축했는지도 큰 경쟁요소라 할 수 있습니다. 당사는 정부가 수도권 규제에 의한 대기총량제를 2007년 7월부터 실시함에 따라 배출가스 농도 규제와 총량을 동시에 규제함으로서 수도권 대기와 이산화탄소 저감을 위해 탈질설비(SCR), 탈황장치(F.G.D), 먼지제거장치(전기집진기), 백연방지설비(Gas Heater)등의 환경설비를 구축 하였으며, 최적방지시설 기준에 맞추어 운영유지를 하고 있습니다(총량 할당량의 40%를 배출함). 특히 인버터(ID Fan)를 설치하여 전력절감 효과를 가져왔으며, 세계적인 녹색경영에 힘입어 CDM 구축사업의 일환으로 미활용증기(폐열)를 년간 30만톤 수급 받아 수용가(고객사)에 공급함으로서 연료사용량을 절감하여 CO2발생량을 줄였고, 동시에 제조비용을 절감하여 거래처의 원가경쟁력 향상에 크게 이바지 하고 있습니다.

(2) 환경사업 부문

폐기물 배출자 입장에서 폐기물처리업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 규모, 가격입니다. 폐기물관리법에서는 배출자, 수집.운반자, 처리자 3자 모두에 대해 폐기물처리책임을 지우고 있어서 적법절차에 의한 처리가 배출자(위탁자)의 주요 관심대상이기 때문에 배출업체 입장에서 위탁결정에 가장 중요한 영향을 미치는 것은 폐기물처리업체의 신인도입니다. 폐기물처리업체의 규모가 클수록 폐기물 보관능력이 증대되고, 철저한 선별시스템 등으로 폐기물의 순차적 처리를 가능케 해 효율 및 가동율 증대에 기여합니다. 그러므로, 처리업체의 처리 및 보관 규모 또한 수요처 입장에서 안심하고 폐기물을 위탁할 수 있도록 하는 중요한 요인입니다. 일반적으로 폐기물 가격은 품목별로 시장가격이 형성되어 있고, 처리원가의 부담이 작용하기 때문에 시장가격보다 현저히 낮은 수준까지는 거래될 수가 없는 특징이 있습니다.

(3) 신소재사업 부문

PCB업체의 입장에서 산화동제품 공급업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 품질에 대한 신뢰도, 생산조달능력, 가격입니다. 매월 일정한 수량을 안정적으로 공급할 수 있도록 다양한 원료 대응 능력과 생산설비의 기술생산인력과, 원천 기술을 가지고 있어야 PCB업체에서는 안정적으로 동 도금에 필요한 고순도 산화동 제품을 공급받을 수 있습니다. 일정량을 공급하지 못하면 타 회사의 제품으로 대체가 될 수도 있으나, 달라진 산화동 제품 때문에 PCB제품 생산 시 막힘 현상 등 제품 생산에 차질을 가져올 수도 있습니다. 이러한 이유로, 최초 업체에 공급계약을 맺기까지 해당 업체에서 테스트 과정을 거치고 있습니다. 당사의 제품은 우수한 용해성과 흐름성으로 타 회사의 제품보다 우수하며, 또한 자체 연구인력의 보유로 고객사와 긴밀한 협의를 통해서 안정적인 품질을 유지하고 있습니다.

(4) 바이오사업 부문

바이오디젤의 업체의 경우, 바이오디젤의 원료를 바이오중유로 중복 사용 가능한 점과, 블랜딩 위주로 진행되어 원료 재고가 항상 준비되어 있고, 고정비의 분산으로 경쟁력이 있습니다. 바이오디젤 업체는 불순물 제거를 할 수 있는 설비가 없어 블랜딩 위주의 원료를 사용하였으나, 일부 바이오디젤 업체에서 불순물 제거를 할 수 있는 설비를 증설하면서 저품질의 원료를 일부 사용하고 있기도 합니다. 그러나 당사와 같은 공정이 아니므로, 소량 사용하고 있어 당사보다 높은 원료가의 원료를 사용해야만 하는 단점이 있으며, 당사는 저품질 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능합니다. 때문에 원료사용에 있어서 바이오디젤 업체의 경우, 원료사용의 선택의 폭이 좁은 반면, 당사는 다양한 원재료 사용이 가능합니다. 또한 타 업체들은 울산에 위치하여 있는 반면, 당사 공장은 밀양에 위치 하여 있기 때문에 지리적 물류 비용에서 차이가 있었으나, 울산 KG케미칼의 설비를 증설하면서 물류비용에서도 동등한 위치가 되어 가고 있습니다.사. 사업부문별 재무현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문(제23기)	환경.에너지 사업부문(소각및스팀)	신소재사업부문(고순도 산화동, 일반산화동, 황산동 외)	바이오사업부문(바이오중유)	합 계

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

1. 매출액	19,325	41.0%	11,890	25.2%	15,881	33.7%	47,096	100.0%

2. 매출원가	12,754	35.3%	10,324	28.6%	13,004	36.0%	36,083	100.0%

3. 매출총이익	6,571	59.7%	1,565	14.2%	2,876	26.1%	11,013	100.0%

4. 영업이익	5,709	61.0%	1,066	11.4%	2,592	27.7%	9,367	100.0%

5. 자산총액	68,003	61.9%	41,837	38.1%	7	0.0%	109,847	100.0%

아. 신규사업 등의 내용 및 전망(1) 집단에너지사업 부문

신규수용가 열사용량 증대에 관한 사항으로 T사업장은 인조피혁 전문 사업처로서 염색단지 내 부지를 매입 후 2021년 3월부터 공장가동을 진행중에 있으며 화학단지 내 Y사업장은 접착제 및 계면활성제 생산 사업처로서 2021년 1월부터 열사용을 진행중으로 두 사업처의 경우 월 250톤, 연간 3,000톤의 추가 사용량 증대가 예상됩니다.(2) 환경사업 부문

일반폐기물은 지난해 10월 29일 ‘폐기물관리법 시행령’개정으로 감염 우려가 없는 일회용기저귀 일반소각처리 가능한 상황 및 하수종말처리장의 협잡물, 코로나19폐기물 등 상대적으로 고단가인 폐기물 확보를 통해 전년대비 평균 단가가 인상되고 있어 이익 증가가 예상됩니다. 지정폐기물은 대기환경오염물질 배출기준의 지속적인 강화 그리고 최종 처리비 상승등을 반영하여 직거래업체의 단가인상을 진행할 것이며, 특히 고단가 유독물류 등 특화된 소포장 물량 처리 확대로 인해 이익증가가 예상됩니다. 폐수는 증발농축기 추가 설치등 설비 개선으로 폐수 반입량 증량하여 매출과 이익증가 예상됩니다.

(3) 신소재사업 부문

2020년 5월까지는 코로나19의 전세계적인 대유행과 함께 스마트폰에 대한 수요도 함께 급감하면서 동 도금용 산화동 수요도 함께 하락을 보였지만, KGETS는 해당 기간에도 모바일 PCB업체뿐만아니라 반도체시장의 도금과 전장용 PCB업체 등 다양한 거래처를 확보하고 있으므로 산화동 판매량이 많이 줄어들지는 않았고, 경기회복 기대감이 살아난 6월부터는 오히려 판매량이 급증하고 있는 상태입니다. 따라서, 당사는 모바일 PCB 경기 하락 영향을 최소화하기 위해서 해외의 고순도 산화동의 수요를 찾는 영업활동과 그라비아 인쇄처럼 산화동의 신규 적용분야를 찾아서 지속적인 산화동 판매를 채워 나가는 영업 전략으로 운영하고 있으므로 코로나19가 얼마나 지속될지도 중요하지만 본 영향에 상관없이 안정적인 사업을 영위하도록 영업적용분야 다변화를 추진해 나가고 있습니다.

신규 아이템인 산화텅스텐 사업 역시 코로나19영향으로 많은 비철금속이 가격 하락이 되었다가 6월부터 가격 회복이 뚜렷한 반면 오직 텅스텐만이 아직 그 시세가 반등을 하지 못하고 있지만, 국내 판매처를 통해서 기존 재고 판매 및 저가의 원재료 매입 후 생산활동을 최대로 하여 원가를 낮추고 안정적인 판매를 통해 이익 개선을 해 나가는데 초점을 맞추어서 운영 진행할 예정입니다. 또한, 고순도산화동에 대해서 중국 시장에 기술이전이 진행되어 본격적으로 21년에는 좀 더 많은 수익이 창출될 것으로 기대되고 있으며, 원가 경쟁력을 갖춘 재고 확보를 통해 지속적으로 진행되고 있는 일본, 베트남 등 해외 시장개척에 대응하여 국내외 산화동 시장을 지속적으로 주도해 나가고자 합니다.

(4) 바이오사업 부문

현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다. 바이오중유의 사용가능 발전기는 14기까지 확대되었습니다. 당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료 수급에 있어 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하여, 대량의 원료를 확보하였고, 외부탱크에 제품 재고 운영 및 블랜딩 원료의 저장으로 재고 운영을 하고 있습니다. 또한, 보다 안정된 원료를 수급하기 위하여 현지와 국내 주요 파트너사를 선정하여 공정비 절감 및 로스율 감소에 대한 집중하고 있습니다.

[전자결제부문]

1. 케이지이니시스의 사업 내용

(1) 업계 현황가. 산업의 특성 - 전자상거래

전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다.

인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다. 전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 핸드폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다. 최근 스마트폰 및 태블릿PC 보급의 확산으로 인하여 모바일 결제가 증가하는 추세로 당사는 모바일 결제 솔루션인 이니페이 모바일, KPAY, WPAY 등을 통하여 그 영역을 확장하고 있습니다. 또한 새로운 기술의 발달로 온,오프라인의 경계가 사라지고 온라인 전자 상거래시장은 더욱 다양한 플랫폼으로 확장되어 전자결제시장은 지속적인 성장을 이룰것으로 예상됩니다.

나. 산업의 성장성- 전자상거래통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2019년 135조원에서 2020년 161조원으로 19.1% 성장하였습니다.온라인 쇼핑 거래액은 사상 최고치를 경신하고 있습니다. 기존의 전자상거래 시장 성장 뿐만 아니라 비대면 서비스, O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있는 추세가 지속되고 있습니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다. 경기변동의 특성- 전자상거래전자지불서비스시장은 경기변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 다만 당해 사업은 인터넷 상에서 다양한 분야와 여러가지 목적에 따라 이용되기 때문에 경기변동과 직,간접적인 연관성은 확인하기 어렵습니다. 또한 전자지불 결제수단에서 신용카드 거래금액이 다수를 차지하는 만큼 정부당국의 금융정책과 카드사들의 수수료정책에 따라 수익측면에서 영향을 받을 수 있는 가능성이 있습니다. 라. 경쟁요소- 전자상거래 현재 국내 전자지불서비스 시장은 KG이니시스를 선두로 NHN한국사이버결제, 토스페이먼츠 등 다수의 업체가 경쟁을 벌이고 있습니다. 이와같은 시장상황에서 당사는 전자지불대행 거래액 규모에서 PG분야 선두업체로 자리잡고 있습니다. 이는 당사가제공하는 이니페이(INIpay) 전자지불서비스가 결제의 보안성, 거래의 안정성, 지불수단의 다양성, 고객지향적 정산서비스등 에서 경쟁력을 확보하고 있기 때문입니다.마. 관련법령 또는 정부규제 등전자금융거래법(이하 "전금법"이라 합니다.)은 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 동시에 전자금융의 건전한 발전을 위한 기반조성을 위해 제정되었고, "전금법" 의 시행에 따라 당사는 전자지급결제대행업체로 "전금법" 제28조 제4호 즉, "전자지급결제대행에 관한 업무를 행하고자 하는 자는 금융위원회에 등록하여야 한다”라는 규정에 따라 현재 전자금융업자로 등록되어 있습니다.

(2) 회사의 현황가. 영업개황-전자상거래

KG이니시스는 지난 1998년 창립한 국내 최대 전자결제업체로 사업 시작 후 국내 최초로 암호화 인증기술과 데이터 보호기술, 전자서명기술을 기반으로 안전한 전자결제솔루션을 제공, 2년 여 만에 국내 인터넷 전자결제 서비스 분야 1위 기업으로 성장했습니다.또한 재무적인 안정성을 인정받아 설립 4년 만에 업계 최초 코스닥 시장에 상장되었으며, 자체 개발한 지불서비스 브랜드인 '이니페이(INIpay)'는 국내 신용카드 PG시장에서 시장점유율 1위를 차지하고 있는 KG이니시스의 대표 서비스로 자리 잡았습니다. 당사는 업계최초인 IDC(인터넷데이터센타) 이중화로 거래의 안정성을 확보하는 등 국내 최고의 기술력과 안정성을 바탕으로 고객의 만족에 최선을 다 하고 있습니다. 또한, 계좌이체, 모바일 결제 원천서비스를 보유하고 있는 통합전자결제서비스 제공업체로서 수익성에 있어서도 뛰어난 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사는 현재 국내 최다인 14여만개의 가맹점에게 PG서비스를 제공하고 있습니다.

나. 시장점유율

전자결제시장 점유율로 본 경쟁구도는 당사가 선두를 유지하고 있고, 경쟁업체로는 토스페이먼츠, NHN한국사이버결제 등이 있습니다.다. 시장의 특성일정한 요건을 갖추고 금융감독원에 등록해야하는 전자금융거래법의 시행은 영세한 신규업체의 진입을 막는 진입장벽 역할을 하였습니다. 현재 당사를 포함한 상위 업체가 시장 지배력을 확대하기 위하여 선의의 경쟁을 하고 있습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망- 케이페이(KPAY) 및 더블유페이(WPAY)정부가 발표한 '전자상거래 결제 간편화 방안' 의 일환으로 PG사가 카드정보를 저장할 수 있도록 신용카드 가맹점 표준 약관이 개정되는 등 규제 여건이 개선되고 있으며, 당사는 페이팔과 알리페이와 같은 원클릭 간편결제 서비스인 KPAY(케이페이)를 통하여 시장에서 요구해 왔던 원클릭 간편결제서비스를 제공하고 있습니다. 또한 2016년 7월에는 현재 서비스 중인 간편결제 서비스 KPAY를 더욱 고도화한 WPAY를 출시해 고객들이 더욱 빠르고 편리하게 사용할 수 있도록 하고 있습니다. WPAY는 어플리케이션을 다운받을 필요 없는 간편한 웹 결제 방식으로, 별도의 APP 설치 없이, PC와 모바일 어디에서든 사용 가능하며 가맹점의 결제 시스템과 바로 연계되어 결제 단계를 대폭 줄인 것이 특징으로, 자체 간편결제 시스템을 구축, 운영코자 하는 가맹점에서 다양한 형태로 운영 중에 있습니다.- 인터넷전문은행당사는 인터넷전문은행인 케이뱅크의 주요주주사로 참여하였습니다.인터넷전문은행에서는 결제 플랫폼을 활용한 다양한 신규 지급결제 서비스와 빅데이터를 활용한 새로운 신용평가시스템을 도입한 중금리 신용대출 서비스를 제공할 계획이며, 이를 통해 금융소비자에게 다양한 혜택을 제공하고 현재의 은행산업 경쟁력 제고의 촉매제 역할을 할 예정입니다.- VAN사업당사는 2017년 1월 금융감독원에 VAN사업을 위한 등록절차를 끝마치고 2019년 7월부터 오프라인 VAN서비스를 개시하였습니다. 당사는 온라인 PG업계 1위 사업자로, 결제 사업에 오랜 운영 노하우와 카드사, 은행 등 금융기관과의 협의 능력을 보유하고 있어 높은 성장률을 보이고 있으며, 2020년 월 5천만건의 VAN 트래픽 처리를 하고 있으며, 오프라인 기반의 F 연계를 통해 월 1억건의 트래픽 처리 및 수익 기여를 목표로 확장 진행 중에 있습니다. - 기타 신규사업다양한 간편결제 출시에 발맞춰 국내 최다의 간편결제 서비스를 제공 중에 있으며, 비대면 온-오프 통합결제 환경으로 전환에 발맞춰 사용자 및 가맹점 편의성을 개선한 무인화 매장 솔루션을 제공 중에 있으며, 2022년부터 본격적인 사업화 추진 중에 있습니다. 2021년 구독경제 전용 솔루션인 “렌탈페이”서비스를 출시, 사업화 진행 중에 있습니다. 렌탈페이 서비스를 통해, 소비자가 원하는 모든 상품을 구독경제 방식으로 이용할 수 있으며, 판매자는 금융 및 리스크 부담 없이, 렌탈 솔루션을 구축, 적용할 수 있는 장점이 있어 사업확대에 기여할 것으로 예상됩니다.마. 조직도

(3) 연결부문 매출에 관한 사항

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 6개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.

구 분	영업활동

전자상거래 및 유통	전자지불결제대행서비스 및 유통망을 활용한 상품매출

교육사업부문	교원 임용시험 등 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등

IT사업부문	아이티 교육 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등

기타교육사업부문	E-러닝 교육 및 집합교육 사업 등

요식업	체인화음식점업(프랜차이즈)

부동산임대업	부동산임대업

당분기 및 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기(*)

매출액	영업손익	감가상각비	매출액	영업손익	감가상각비

전자상거래 및 유통	202,910,965	25,019,446	1,695,212	179,725,424	21,204,875	1,972,672

교육사업부문	6,653,763	778,821	625,032	6,293,248	674,514	508,558

IT사업부문	4,915,547	(57,842)	276,564	5,777,405	42,739	264,434

기타교육사업부문	3,273,024	545,994	367,117	2,650,519	(82,767)	418,706

요식업	25,880,140	(972,366)	-	-	(3,971)	-

부동산임대업	3,227,397	1,891,110	377,807	3,302,943	1,960,587	372,517

내부거래제거	(4,970,221)	(1,188,209)	1,036,150	(5,454,914)	(403,960)	247,223

합 계	241,890,615	26,016,954	4,377,882	192,294,625	23,392,017	3,784,110

(*) 전기 중 연결실체는 ㈜케이에프씨코리아의 지분 전량을 동일지배하에 있는 계열회사인 ㈜케이지써닝라이프에 매도하는 계약을 체결하고, ㈜케이에프씨코리아의 요식업을 중단영업으로 분류하였습니다. 동 분류에 따라 비교목적으로 표시되는 전분기 부문정보가 재작성되었습니다.

2. (주)케이지모빌리언스 사업 내용1. 사업의 개요

가. 산업의 특성 전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다. 인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다.전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 휴대폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다.이러한 결제 수단 중 휴대폰결제의 주목 할 만한 특성은 편리성에 있습니다. 기존의 전자화폐등이 성공하지 못한 이유를 살펴보면, 먼저 사용의 불편함에 있습니다. 기존 전자화폐를 이용하기 위해서는 화폐를 운영하는 업체에 회원으로 가입해야 하고, 선불카드인 경우는 사전에 자신이 사용할 금액을 입금해야만 사용이 가능하다는 불편이 있습니다. 대개의 경우 인터넷상에서 콘텐츠를 이용 하거나 상품을 구매하고자 하는 고객은 자신이 선택한 콘텐츠 및 상품을 즉시 이용하고자 하나, 기존의 전자화폐는 이러한 욕구를 충족시키지 못하였습니다. 휴대폰결제는 이러한 불편을 극복할 수 있도록 회원가입 절차를 없애고, 즉시 콘텐츠 및 상품을 구매할 수 있도록 전체 결제 소요시간을 불과 15초 이내(특히 모바일 간편결제의 경우 8초이내)로 단축하였으며, 서비스결제 사고방지를 위해 한도를 도입하여 월 100만원 이내로 제한토록 운영하여 안전하고 편리한 결제서비스로의 위상을 정립하고 있습니다. 두번째 특성은 보안성에 있습니다. 휴대폰 결제의 경우 2중 보안체제로 휴대폰을 분실하더라도 도용의 가능성이 없어 더욱 안전한 결제모델로 평가 받고 있습니다. 휴대폰 결제의 2중 보안체제는 첫째, 사용자인증으로 통신사 고객관리 서버에 연동된 시스템을 통해 실시간으로 해당고객이 해당 전화의 가입고객인지를 확인하고, 둘째, 문자메세지로 1회성 비밀번호를 전송하여 입력하게 함으로써 해당고객이 전화를 소지하고 있는지를 재확인합니다. 이러한 보안체계는 사용자가 안심할 수 있는 결제를 보장하여 결제의 활성화를 꾀할 수 있는 주요한 특성이 되고 있습니다.휴대폰결제 뿐만 아니라 전자지불결제산업이 타 제조업과 상이한 특성은 365일 24시간 서비스를 제공하고 있다는 점입니다. 이러한 특성은 인터넷의 상거래가 365일 24시간 운영되고 있기 때문이며, 전자상거래에 대한 결제시스템도 보조를 맞추어야 하기 때문입니다. 당사는 24시간 운영을 위해 시스템 및 인력을 추가 배치하여 결제장애 또는 가맹점 문의사항을 즉시 해결하고 있으며, 장애시 주요 담당자들 모두에게 경보를 통보할 수 있는 비상대책시스템을 상시 운영하고 있습니다. 나. 산업의 성장성

(1) 국내외 상황 전자지급결제는 각종 인터넷 사이트에서 컨텐츠 및 상품을 구매할 때 신용카드 또는 휴대폰을 활용하여 편리하고 안전하게 결제할 수 있도록 개발된 솔루션의 한 형태입니다. 이는 e-business의 여러 가지 분야 중 전자지급결제에 해당하는 것으로 전자상거래가 이루어지는 근간이 되는 산업 분야라고 할 수 있습니다.전자지급결제는 온라인 상의 디지털컨텐츠 및 실물 결제에 큰 강점이 있습니다. 이는 온라인 디지털컨텐츠 및 실물의 특성상 빠른 소비를 요하며, 인터넷과 모바일 환경에 모두 익숙한 국내 환경에서는 다양한 연령층이 이용고객이라는 점 때문입니다. 한편, 전자지급결제 산업의 경쟁 형태는 명목상으로는 자유경쟁이나 실질적으로는 과점 형태이며, 실제로 각 서비스 분야별로 소수의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 본 보고서 제출일 기준 신용카드 결제 시장의 경우 100여개 사업자 중 KG이니시스, NHN한국사이버결제, 토스페이먼츠가 70%이상 점유하고 있으며, 당사는 중위 사업자로 약 4%의 시장점유율을 보이고 있습니다. 이에 비해 휴대폰 결제는 당사를 포함하여 다날과 갤럭시아 머니트리가 80%이상 점유하고 있습니다.이러한 시장의 과점화 현상은 결제시장의 특성으로 인해 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 우선, 휴대폰 결제시장의 신규사업자 진입가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 그 첫번째 이유는 신규 진입 시 이동통신사와의 새로운 사업 파트너십을 형성하여야 하며, 둘째, 기존 사업자들이 확보하고 있는 수 만개의 가맹점과 각각 새로이 계약을 체결해야 한다는 점 때문입니다. 다음으로 신용카드 결제는 기존사업자의 지배력 강화의 측면에서 살펴보면, 시장 상위업체의 지배력이 점차 강화된다고 할 수 있습니다. 그 이유는 결제사업의 경우 제휴 가맹점들의 수익과 직접적으로 연관되는 부분인 만큼 결제대행업체의 기술적인 안정성뿐만 아니라 재무적인 안정성도 결제대행업체의 선택 시에 크게 작용하기 때문이며, 이에 따라 시장 선도업체에 대한 편중현상은 향후 보다 확대될 것으로 판단됩니다. 따라서 당사의 시장점유율 확대에 있어 대형가맹점 유치 경쟁보다 중소형가맹점에 종합결제서비스(신용카드+휴대폰)를 제공하는 전략으로 점유율 확대에 힘쓰고 있습니다.(2)산업의 성장성 통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2019년 135조에서 2020년 159조원으로 17.8% 성장하였습니다.이는 O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 이유로 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있기 때문이라고 보여집니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다

또한, 온라인 쇼핑 시장은 스마트폰의 보급, 모바일 쇼핑앱의 출시 등으로 급성장 하고있는 시장입니다. 따라서 신용카드결제와 더블어 모바일에서의 휴대폰 결제의 간편성(회원가입 및 공인인증 과정 없음)과 신용카드 미사용자의 모바일 주 결제수단으로 사용됨에 따라 당사 거래규모 역시 증가하고 있습니다. 휴대폰 결제 시장 규 모는 2020년 약 7조원 을 달성한 것으로 보고 있습니다. 그러나 소액결제산업 특성상 결제한도의 제한으로 성장성이 주춤한 것은 사실이나 2020년 4월부터 결제한도가 100만원으로 상향되었습니다. 따라서 향후 온라인 및 모바일 쇼핑 수요의 증가로 연평균 7% 이상의 성장을 지속할 것으로 보입니다.

다. 경기변동의 특성 및 계절성당해 산업은 인터넷상에서 여러 분야에 걸쳐 다양한 목적으로 사용되고 있으며, 경기변동과 직접적인 연관성은 낮은 편입니다. 다만, 경제성장에 따른 소비의 증가에 의해 사업은 성장 가능할 것으로 예상됩니다. 계절적인 요인과는 관련성이 적은 편이나 여름, 겨울에는 방학으로 인해 게임컨텐츠 구매가 활성화되는 요인이 일부 있으며, 연말에 인터넷 쇼핑 거래금액이 증가하는 요인이 일부 있습니다. 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점당해 산업인 전자결제 부문의 경쟁수단은 수수료, 시스템의 안정성으로 구분됩니다.초기 전자결제산업의 경쟁수단은 수수료였습니다. 전자결제업체는 수수료를 마케팅수단으로 가맹점에게 영업하였으며, 가맹점도 낮은 수수료를 제안하는 결제업체에게자사의 결제서비스를 위탁하였습니다. 그러나 전자결제 의존도가 점차 증가함에 따라 시스템의 안정성을 확보한 전자결제업체로 이동하기 시작하면서 경쟁요소가 수수료에서 시스템의 안정성으로 변화하기 시작하였습니다. 가맹점의 결제서비스에 장애가 발생하면 장애기간동안 매출이 발생할 수 없으므로 수수료가 다소 높더라도 안정적인 시스템을 보유한 업체로 서비스를 변경하기 때문입니다.당사의 경쟁상의 강점은 고객의 사이트에 적용된 결제수단별로 정산할 수 있는 멀티 정산시스템 구축과 통신사 정산시스템 운영경험이 있는 다수 전문인력을 보유하고 있다는 점입니다. 또한 업계 최초로 DR(재해복구)센터 구축을 완료함으로써 당사 고객은 결제시스템 안정성을 확보할 수 있고 당사는 비지니스 연속성을 담보할 수 있게된 점도 당사의 강점입니다. 전자결제서비스는 사용상의 편리함, 2중 보안을 통한 높은 보안성 등을 이유로 급성장을 보이고 있는 서비스입니다.

마. 사업부문별 재무정보

연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구 분	영업활동

전자결제	온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급

교육사업부문	교원 임용시험 등 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등

IT사업부문	아이티 교육 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등

기타교육사업부문	E-러닝 교육 및 집합교육 사업 등

기타사업부문	이외 기타

당 분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	영업손익	감가상각비	매출액	영업손익	감가상각비

전자결제	61,239,358	11,103,579	648,256	38,663,920	9,175,075	668,378

교육사업부문	6,653,764	778,821	625,031	6,293,248	674,514	508,558

IT사업부문	4,915,547	(57,842)	276,564	5,777,405	42,739	264,434

기타교육사업부문	3,273,024	545,994	367,117	2,650,519	(82,766)	418,707

기타사업 부문	-	-	-	-	(3,850)	-

내부거래제거	(25,580)	(83,016)	83,016	(694,144)	(83,016)	83,016

합 계	76,056,113	12,287,536	1,999,984	52,690,948	9,722,696	1,943,093

*상기 재무수치는 연결기준입니다

바. 신규사업등의 내용 및 전망현재 결제시장의 트렌드를 보면 오프라인과 온라인의 경계가 허물어지고 개인간의 상거래가 확산되고 있으며 이러한 변화의 중심에는 새롭게 도입되는 기술이 있다고 볼 수 있습니다. 이를 핀테크에서 테크핀으로의 전환이라고도 합니다.이러한 급격한 지불결제 시장의 변화에 선제적으로 대응코자 당사는 20여년간 결제시장에서 경쟁력을 키워온 IT 기반으로 여러 준비를 해왔습니다.2019년 오프라인 결제 온라인화(O2O)에 대비하여 '내죠여왕' 이라는 서비스를 오픈하였습니다. '내죠여왕' 서비스를 이용하면 가맹점은 새롭게 개발하거나 별도의 투자없이 문자메세지나 메신저등으로 언제 어디서나 손쉽게 고객에 결제를 요청할 수 있으며, 고객은 복잡한 결제프로그램이나 어플을 설치할 필요없이 다양한 결제수단으로 결제할 수 있는 획기적인 서비스 입니다. 이미 대형프렌차이즈 학원이나 신문사 등 기존 오프라인에서 과금을 하는데 비용을 소요하고 있던 곳에서 needs가 많이 나타나고 있으며 2020년에 이어 2021년도에도 렌탈이나 공공요금 결제 등 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.또한, 코로나19가 만든 언택트(untact)문화와도 맞물려 내죠여왕은 비대면 결제서비스로 더욱 확대될 것으로 기대하고 있습니다.2020년에는 휴대폰결제의 오프라인 진출이라는 목표로 ""히든카드"를 출시하였습니다. 히든카드는 신용카드와 동일한 실물카드로 국내 오프라인 가맹점에서 이용시고객의 통신사 휴대폰결제 한도내에서 자동충전되는 결제서비스 입니다. 출시 이후안정적인 결제서비스를 제공하고 있으며, 2021년 새롭게 리뉴얼한 모빌카드를 신규런칭 하고자 개발하고 있으며 이르면 2021년 상반기내에 런칭이 가능합니다.2021년 당사는 기존 온라인 휴대폰결제 시장이 아닌 오프라인 시장, 구독경제 시장등 신규영역에 집중하고 있습니다. 가장 먼저 진출예정인 신규시장은 보험료 결제시장입니다. 통계청에 따르면 2019년 기준 우리나라의 연간 보장성 보험료는 총 50조원 규모로 당사가 추정하는 전체 휴대폰결제 시장인 7조원 보다 큰 규모입니다.이런 보험료 결제 시장에 보험사와의 업무제휴를 통해 진출예정입니다. 또한 개인간의 상거래 확산 측면에서, 당사는 자회사 스룩을 통해 SNS(Social Network Service) 인플루언서 마케팅 시장에 호스팅사업을 시작하였습니다. 초기 스룩은 2017년 스룩페이를 런칭하였고, 이때는 인플루언서의 SNS 게시물에 결제서비스 제공자를 URL 링크로 연결해주는 수준이었으나, 2018년부터 주문서와 배송관리를 포함하여 자체 결제서비스를 제공하는 호스팅서비스 회사로 거듭나며, SNS결제 시 장의 성장을 주도하고 있습니다.2021년 당사는 스룩페이를 통해 확보된 데이터를 활용하여 생산자와 인플루언서를 직접 연결할 수 있는 플랫폼사업을 준비 중입니다. 사. 조직도

3. (주)스룩 사업 내용 당사의 종속회사인 (주)스룩(www.srook.net)은 국내 최초 무료 온라인 전자출판 솔루션을 제공하는 사이트입니다. 모든 자료는 E-book 형태로 공개되며, PC, 태블릿, 스마트폰 등 모든 기기를 지원합니다. 사용자들은 마케팅 홍보물, 각종 기록물 등 다양한 컨텐츠를 무료로 E-book의 형태로 제작할 수 있으며, 나아가 해당 컨텐츠를 스룩사이트에서 유료로 사고 팔 수 있습니다. 현 재 자신의 SNS에 상품 URL을 링크하여 상품구매가 가능하게 만들어주는 스룩페이를 2017년 2월에 서비스를 시작하였으며, 인스타그램에 등록된 사진을 통해 구매와 연동시켜주는 투브릿지 서비스를 시작하였습니다. 현재 사업의 성장 단계에 진입하여 시장에 호응을 얻고 있으며, SNS Commerce 의 혁신적인 서비스를 지속 개발할 예정입니다

[교육사업] 1. (주)케이지에듀원 사업 내용 (주)케이지에듀원은 당사의 주요종속 회사로 2000년 5월 3일 ㈜지캐스트로 설립되어 서울특별시 동작구 노량진동에 본사를 두고 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠공급업 및 학원경영업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. (주)케이지에듀원는 2006년 상호를 ㈜웅진패스원으로 변경하였고, 2013년 3월 15일 최대주주가 ㈜웅진씽크빅에서 ㈜케이지모빌리언스로 변경됨에 따라 그 이후 상호를 ㈜웅진패스원에서 ㈜케이지패스원으로 변경하였습니다. 이후 2017년 10월 2일 (주)케이지아이티뱅크와 합병함으로써 상호를 (주)케이지에듀원으로 상호 변경하였습니다.(주)케이지에듀원은 공무원, 교원임용, 대학편입, 학점은행, 세무/회계사, 직무교육, IT/SW 교육 등 7개 사업영역에서 교육사업을 진행하고 있습니다. 자세한 사업의 내용은 (주)케이지에듀원원의 홈페이지의 회사소개(www.kgeduone.com) 내용을 참조하시기 바랍니다.(주)케이지에듀원은 (주)케이지아이티뱅크(www.kgitbank.kr)와 합병을 통하여 사업영역을 확장하고 있습니다. 흡수합병된 케이지아이티뱅크는 국내 IT교육 서비스와학점은행제 학위취득 과정을 제공하는 교육 기업이었습니다. 전국 9개 직영지점과 1개의평생교육원을 운영하고 있으며, 2016년 고용노동부 직업능력개발훈련 평가 결과 국내 동종기관 중 유일하게 전 지점 우수훈련기관으로 선정 되기도 하였습니다. IT교육을 위하여 정보보안, 네트워크, 시스템, 프로그래밍, 데이터베이스, 클라우드컴퓨팅 등 강의 커리큘럼과 각 부문별로 최적의 강사진을 제공하고 있으며 오프라인 기반의 직업능력 교육뿐 아니라 전 과정을 온라인 웹/모바일로 수강할 수 있도록 2015년 11월부터 이러닝학습센터 서비스를 시작하였습니다. 인공지능, 사물인터넷, 빅데이터, 모바일 등 첨단 정보통신기술이 요구되는 4차산업혁명 시대에 컴퓨터를 활용한 창의력, 융합, 다양성, 맞춤식 교육 등에 기반을 두고 미래지향적인 교육과정을 집중 개발 중이며, 특히 컴퓨터 코딩교육 시장에 올해 하반기부터 진입할 계획으로 전문 교.강사 육성 및 교육프로그램 개발에 박차를 가하고 있습니다.(주)케이지에듀원은 2017년 10월 2일자로 존속회사를 (주)케이지에듀원으로 하는 (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크의 소규모흡수합병이 완료하여, 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크 간 합병에 대한 자세한 사항은 금감원 공시사이트(http://dart.fss.kr/)의 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)를 확인하여 주시기 바랍니다. (주)KG에듀원은 종속회사인 이지캠퍼스를 소규모 합병을 완료하여 이지캠퍼스의 영업권을 양수하여 교육, 도서출판, 기업HRD, 강연 컨설팅, VOD서비스를 제공하고 있습니다.

[요식업부문]

1. (주)KG F 사업 내용] 당사의 주요종속회사인 (주)케이지올앳은 2017년 중 25,000,000천원을 출자하여 신규 법인 ㈜케이지에프앤비를 설립하였습니다. 2017년 중에 ㈜케이지에프앤비는 외식업체인 KFC와 관련된 사업부문을 영업양수하기 위하여 KFC코리아의 지분 100%를가지고 있는 레스토랑인베스트먼트코리아(주)를 인수합병하였습니다. 2. (주)KFC 코리아 사업 내용]

(주)KFC 코리아는 글로벌 브랜드인 KFC를 국내에서만 약 200개 매장을 직접 운영하고 있으며, 매장에서 직접 제조한 햄버거 및 계육가공품 등을 판매하고 있습니다.

가. 사업의 현황 (1) 산업의 특성(주)KFC 코리아는 외식업계 중 QSR 산업 (Quick Service Restaurant)에 속하여 있으며, 이는 표준화된 매장 운영 시스템을 기반으로 다양한 종류의 음식을 신속하게 서비스하는 산업입니다. 그러나 외식업계 전반에 다양한 브랜드가 등장하며 시장이 커지면서 업종별 장벽이 붕괴되고 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 반해 내수경기 침체, 식자재 원가 및 최저임금 상승, 식품 안전성 이슈의 대두와 같은 문제를 극복할 수 있는 장기적인 전략 구축이 필요한 상황입니다(2) 산업의 성장성QSR산업은 약2.5조원 규모로 국내경제의 저성장기조, 1인가구의 증가, 기술 플랫폼의 성장, 유통환경의 거시적 환경변화에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 이러한 거시환경의 변화로 QSR산업은 나홀로 소비족을 중심으로 저렴하면서도 가격대비 좋은 품질을 추구하는 패스트프리미엄(Fast-Premium) 방향으로 갈 것입니다. 이에 대응하여 당사는 변화에 민감하고 개인중심적 성향의 소비자를 대상으로 프리미엄 메뉴를 제공할 것이며, 24시간 매장을 지속적으로 확대하고 배달서비스를 강화하여 외식을 즐기는 방식에서도 보다 다양한 선택지를 제공하도록 노력하고 있습니다.(3) 경기 변동의 특성 및 계절성QSR산업은 기타 외식업과 달리 경기 변동과 경기 변동에 따른 민감도가 낮은 산업입니다. 하지만, 계절적인 요인과는 관련성이 매우 높습니다. 날씨, 명절, 방학 등에 따라 계절성 요인이 분명하게 나타나며, 해당 시즌의 매출이 더 높게 나타납니다.(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점당해 산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 맛, 안전성, 편의성으로 구분됩니다. 외식업의 특성상 차별화된 메뉴를 바탕으로 고객에게 당사에서만 느낄 수 있는 맛을 최대의 가치로 제공해야 합니다. 당사는 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 다양한 고객들의요구를 충족시킬 수 있도록 치킨과 버거를 중심으로 음료 및 사이드 메뉴까지 다양한메뉴를 제공하고 있습니다.(주)KFC 코리아는 신선하고 안전한 음식을 고객에게 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 치킨 조리 시 당일 유통된 냉장육을 매장에서 직접 절단, 염지, 가공, 조리함으로써 고객은 가장 신선하고 안전한 치킨을 소비할 수 있습니다.또한, (주)KFC 코리아는 고객에게 편의성을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 모든 매장을 100% 직영제로 운영함으로써 전문교육을 받은 정규직 매니저가 Operating 속도를 개선하고 있으며, 24시간 매장과 배달서비스를 운영하고 있습니다. 전용 어플을 통해 매장에서 오랜 시간 줄을 서서 기다릴 필요 없이 가까운 매장을 찾아 미리 주문하고 결제한 뒤 매장에서 주문한 메뉴를 찾아가는 징거벨오더를 통해 매출을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라, 현재 운영 중인 키오스크(무인 자동화기기)와 테이블 오더를 통해 주문부터 메뉴 수령까지의 시간적 간극을 최소화하고 있습니다. 3. 크라운에프앤비(주) 사업 내용 당사는 2020년 9월 중 500천원을 출자하여 지주사업 및 투자자금을 조달하는 특수목적법인(SPC) 크라운에프앤비(주)를 설립하였습니다. 크라운에프앤비(주)는 9월 중 커피전문점 업체인 (주)할리스에프앤비 지분 93.8%를 취득하는 계약을 체결했습니다. 4. (주)할리스에프앤비 사업 내용 (주)할리스에프앤비(www.hollys.co.kr) 는 1998년 국내 첫 에스프레소 커피전문점을 개점한 순수 국내 브랜드로서 2020년 11월 KG그룹으로 편입되었습니다. 부드럽고 깊은 커피 맛을 선호하는 한국 사람들의 입맛에 맞게 오픈 초창기부터 원두를 독자적으로 로스팅해 고객들의 사랑을 받고 있습니다. 할리스만의 시그니처 메뉴 확립은 물론, 소비자가 시간대별로 다양하게 즐길 수 있는 베이커리나 플레이트 등 메뉴 라인업을 확 장하고 있습니다. 또한 소비자 이용행태를 반영해 상권 별로 1인 좌석, 그룹석, 드라이브 스루 등 맞춤화된 매장을 선보이고 있습니다. 현재 약 510개의 매장을 운영하고 있으며, 트렌드를 선도하는 다양한 활동으로 해마다 두 자릿수 성장을 이어가며 대한민국 대표 커피전문기업으로 자리매김하고 있습니다.

[미디어, 연수원 및 골프장 부문] - 이데일리 및 이데일리씨앤비의 사업내용 1) 사업의 개요 (1) 산업의 특성

당사가 영위하는 사업의 특성은 크게 인터넷 미디어 산업과 정보콘텐츠 산업과 긴밀하게 관련 되어 있습니다. 인터넷미디어 산업은 뉴스 전달 방식에 있어 마감시간의 개념이 사라지고 뉴스의 즉시성이 증가되어 언제든지 뉴스의 갱신이나 보완이 가능하게 됨으로써 과거의 인쇄매체가 가졌던 시간의 한계를 극복할 수 있게 되었습니다. 또한, 인터넷에 제공되는 뉴스는 지속적으로 업데이트 될 수 있을 뿐만 아니라 기사의 분량제한이 없고 독자의 시선 또한 논리적 차원을 따르지 않고 시공간적 제한을 초월하여 자유롭게 움직일 수 있게 됨으로써 기존 뉴스매체와는 전혀 다른 특성을 가지게 되었습니다.

한편으로 정보콘텐츠 산업은 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융 정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구 증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

당사의 주된 사업인 미디어사업의 경우 과거 종이 신문 및 티브이, 라디오 방송매체를 통한 전통적인 사업영역에서 벗어나 인터넷산업의 성장에 힘입어 온라인 매체를 통한 미디어사업의 영역이 점차 전통적인 매체를 통한 미디어사업 영역을 대체해 나가고 있습니다. 그리고 당사의 또 하나의 주된 사업영역인 정보콘텐츠 서비스 산업 역시 인터넷 발전에 가장 큰 영향을 받는 산업분야로 최근에는 스마트폰과 태블릿PC의 보급 확산에 힘입어 온라인 뉴스서비스와 같은 인터넷 기반의 온라인광고 시장과 정보콘텐츠 산업의 성장이 더욱더 가속화 되고 있는 상황입니다.

먼저, 당사가 창사 이래 가장 먼저 진출한 사업인 인터넷 뉴스 정보 서비스의 경우 인터넷 산업의 성장성에 큰 영향을 받는 사업입니다. 이러한 인터넷산업의 성장성을 통해 온라인 광고시장은 빠른 성장을 보이고 있습니다. 우리나라의 인터넷 이용자는 지속적으로 증가하여 46,125천명으로 추정되며, 만3세 이상 인구의 90.4%가 모바일 인터넷이용자로 모바일 광고 이용자 또한 크게 증가하고 있는 추세입니다. (한국인터넷진흥원의 「2018 인터넷이용실태조사」)

최근 모바일을 통한 광고와 전자상거래, 게임 등의 국내 인터넷산업은 비약적으로 성장하였으며, 향후에도 인터넷 이용환경의 다변화와 신규상품 및 서비스 개발 등을 통해 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

미디어 사업의 경우 한국방송광고진흥공사(코바코)가 실시한 ‘2018년 방송통신광고비 조사’에 따르면 2017년에는 4조 514억 원을 기록했던 국내 방송광고 매출액이 2018년에는 4조 1,577억 원으로 추정되고 있습니다. 반면,온라인광고(인터넷·모바일) 매출액은 매년 규모가 상승하여 2017년 4조 7,751억 원에서 2018년 5조 5,133억 원을 기록하며 15% 가량 늘어난 것으로 나타나고 있습니다. 전체 광고시장에서 차지하는 비중도 온라인광고 40.3%, 방송광고 30.4% 선입니다. 이와 같이 소비자의 매체 이용이 TV보다는 온라인으로 특히 스마트폰을 이용한 모바일로 이동했음을 보여주고 있습니다.

그리고 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다.

(4) 경쟁요소

과거 주요 언론사 위주로 영위되어 오던 미디어사업의 경우 공신력을 기반으로 많은 구독자를 확보해야 하는 매체사업의 특성상 규모의 경제가 크게 작용해 비교적 높은 진입장벽을 형성해 왔습니다. 하지만 최근에는 적은 자본으로 인터넷을 통한 시장 진입이 단시간에 가능해지고 상대적으로 오프라인 매체 영향보다 온라인 매체의 활용도가 높아지며 점점 과점체제에서 다수의 언론사간 각자의 특성을 내세워 독점적 경쟁 시장 체제로 변화되고 있는 상황입니다. 이러한 상황은 2000년 이후 신규로 출범한 언론사 현황 자료를 보면 알 수 있습니다.

한편, 정보콘텐츠 시장의 경우 인터넷을 통한 대부분 콘텐츠 서비스가 무료로 제공되며 수익원이 광고 및 제한된 유료서비스에 국한 되고 있는 상황입니다. 이러한 상황에서 콘텐츠 유료화 문제는 온라인 기반의 콘텐츠 사업의 풀리지 않는 화두 중에 하나로 다수의 경쟁 기업들이 누구도 쉽게 전면적인 유료화 서비스를 시행하지 못한 체 일부 서비스에 국한한 제한적인 유료 콘텐츠 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 이러한 상황에서 다수의 무료 콘텐츠 서비스 기업들의 출범으로 초기에 완전 경쟁적인 시장을 보이던 콘텐츠 시장은 점차 수익성 악화로 네이버, 다음과 같은 대형 포털에 흡수되거나 당사와 같이 특성화된 유료콘텐츠 확보에 성공한 일부 기업들로 시장이 재편 되며 과점적 서비스 시장으로 변화고 있는 상황입니다.

유료 정보콘텐츠 제공 사업의 경우 경쟁력의 원천인 데이터베이스가 단기간에 구축하기가 쉽지 않아 점차 규모의 경제 특성을 지니고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입이 어려운 점도 과점적인 시장 형태로 시장이 변화하는 원인이 되고 있습니다. 특히 최근에는 콘텐츠 산업 전반에 저작권 보호 및 이용규제가 강화되면서 유료서비스의 원천인 양질의 콘텐츠의 확보가 어려워지고 있어 이러한 과점적인 경쟁체제는 상당기간 지속될 것으로 보입니다.

(5) 자원조달의 특성 기업의 영업활동 자산인 정보데이터베이스가 수익창출의 근원이므로 , 데이터 베이스가 수요자의 요구에 부흥하는 적시성을 가지기 위해서는 인력활용을 중심으로 계속적인 비용이 지출되어야 합니다. 또한 온라인을 기반으로 하는 정보콘텐츠 산업은 제조비 이외에 물류비와 유통망 관리비 등의 비용이 수반되는 오프라인 산업과 달리, 이러한 비용이 소요되지 않습니다. 또 한번 생산된 디지털콘텐츠를 다양한 경로를 통해 재가공하여 활용 할 수 있다는 특징을 가지고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

당사가 제공하는 서비스 중 가장 오래되고 핵심이 되어온 뉴스서비스의 경우 신문법에 의해 규제를 받고 있습니다. 뉴스서비스 운영의 근본적인 목적은 독자의 알 권리를 충족시켜주는데 있기 때문에, 뉴스서비스 운영의 핵심은 독자의 권리를 보호하는 것에 귀결 된다고 볼 수 있습니다. ‘신문법’ 과 「신문 등의 진흥에 관한 법률 시행령」(이하 ‘신문법 시행령’) 에는 뉴스서비스 독자의 권리를 보호하기 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항을 구체적으로 명시하고 있습니다. 또한 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률」(이하 ‘언론중재법 ’)과 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률 시행령」에는 뉴스서비스 독자의 정정보도 청구를 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항 등이 구체적으로 명시되어 있습니다. 한편, 신문사업과 관련해 이러한 직접적인 법률규제 외에 문화부는 2009년9월4일 ‘2010년 정부광

고제도 변경안’을 발표하고 2010년부터 ABC(발행부수공사)부수 검증에 참여한 신문. 잡지에만 정부 광고를 집행하겠다고 밝혔습니다. 정부와 정부기관은 2008년 기준으로 신문과 잡지에 총 1,217억원의 광고를 집행한 사실상 국내 최대 인쇄매체 광고주인 만큼 문화부 및 정부관련기관 등의 이러한 광고 집행 방침은 신문 사업을 영위하는 데 중요한 영향을 미치고 있습니다. 현재 우리나라 인터넷 뉴스생태계에서 가장 주목받고 있는 것은 포털사이트(이하 ‘포털’)의 뉴스서비스를 비롯한 ‘인터넷뉴스서비스’ 입니다. 현실적으로 인터넷에서 절대다수의 뉴스 이용이 주로 인터넷뉴스서비스의 대명사인 포털 뉴스서비스를 통해 일어나고 있습니다. 이러한 현실이 감안되어 2009년개정된 「신문 등의 진흥에 관한 법률」(이하 ‘신문법’)에서는 포털 뉴스서비스를 비롯한 인터넷뉴스서비스가 언론매체 영역에 포함 되었습니다.

2) 회사의 현황

(1) 영업개황 당사는 국내의 대표적인 온라인 뉴스서비스 사이트인 www.edaily.co.kr 운영 및 오프라인 신문인 이데일리를 통해 기업 및 증권, 금융 등 경제 중심의 다양한 뉴스 서비스를 제공하며 광고 서비스를 함께 판매 하고 있으며 또한 온라인 기반의 다양한 정보 콘텐츠를 국내 주요 금융기관과 증권관련 기관에 제공하고 있습니다. 그리고 언론사로서 포럼 및 문화 사업을 사회 사업의 일환으로 매년 진행하고 있으며 채권옥션 및 금융 거래 솔루션 제공사업과 주식거래 솔루션을 적용한 스마트폰 단말기 판매 및 부대 사업등도 정보콘텐츠 사업과 연계해 시너지 창출을 위해 병행 하고 있습니다.

(2) 시장점유율 2018년 광고시장 중에서 온라인광고비는 5조5,133억원으로 그 중에 모바일광고비가 3조 5,978억원으로 65%의 비중을 차지하며 총 온라인광고비 증가를 견인한 것으로 나타났습니다. (2018년 방송통신광고비 조사보고서-한국방송광고진흥공사) 온라인 광고의 경우 당사가 영위하는 사업에서 차지하는 비중이 낮은 관계로 시장에서의 점유율은 현저하게 낮으나, 당사는 광고 시장의 특수성을 반영한 영업전략을 수립하고 다양하게 변화하고 있는 온라인광고(인터넷/모바일) 시장에 대한 환경 및 동향을 파악. 경쟁력 강화를 위한 경영전략을 계획하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

당사가 영위하는 사업의 특성은 주로 미디어사업으로서의 광고 산업과 정보콘텐츠 분야의 인터넷산업 성장과 긴밀한 연관 관계를 갖고 있습니다. 이러한 시장의 특성은 다음과 같습니다.

첫째, 미디어사업은 주로 방송, 신문 매체를 중심으로 언론사가 주도하는 시장으로 언론사로서의 신뢰도, 인지도가 중요한 사업입니다. 대외적으로 언론이 사회에 미치는 영향이 크고 중요한 만큼 ,신문법과 언론중재법, 방송법 등 여러 가지 법률에 의해 규제를 받고 있습니다.

둘째, 미디어사업은 수익사업 이외에 사회 공적인 기능을 수행하는 언론사로서의 책임을 다하기 위해 다양한 문화사업 및 캠페인 사업 등을 병행하며 때로는 이윤추구에 앞서 언론사로서 사회적 책임을 다하기 위한 다양한 사업을 펼치고 있습니다.

셋째, 미디어사업은 과거 방송과 신문, 출판 등 제한된 매체수단으로 인해 어느정도 과점적 시장이 형성되어 왔으나 최근에는 인터넷 산업의 발전으로 정보의 생성과 접근이 쉬워 지고 적은 자본으로 인터넷 신문과 모바일 어플을 활용한 방송을 통해 시장에 진입이 가능해 지면서 다매체, 다수의 언론사가 점차 다수업체의 경쟁 체제의 시장 구조로 성장하고 있는 상황입니다. 하지만, 각 언론사 별로 매체 영향력과 독자수에는 확연한 차이가 유지되고 있으며, 광고주는 이러한 매체별 영향력과 독자수에 따라 동일한 광고를 게재 하더라도 차별적인 단가를 적용함으로써 기존 언론과 신규 진입업체간 매출 규모는 여전히 큰 격차를 보이고 있습니다.

넷째, 최근 국내의 광고시장은 지상파 TV, 라디오, 신문, 잡지 등의 전통매체 대비 ‘스마트 미디어’로 통칭되는 인터넷, 모바일, 디지털 사이니지 매체의 광고 시장은 해마다 성장하고 있는 추세입니다. 특히, 이 중 모바일광고시장은 매년 고속 성장을 하고 있으며, 향후 성장 전망도 매우 높은 수준 으로 향후 국내 광고산업을 이끌어갈 주력요인으로 간주되고 있습니다. 다만, 전통적인 광고매체와는 다르게 근래 기술발전의 결과로 나타난 인터넷 및 모바일 매체는 기존 광고와 다르게 광고 유형, 광고 형식, 신규 광고의 출현 등 다양한 변화의 가능성을 내포하고 있고, 그에 따라 인터넷/모바일 광고 산업을 둘러싸고 있는 사회, 경제, 문화, 정책적 환경 등이 지속적으로 변화하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항이 없습니다. -케이지써닝라이프의 사업의 내용

1) 사업의 개요 (1) 산업의 특성

골프장 산업은 골프 고 유의 특성과 대중과의 조화를 통해 지속적으로 이어지는 골프 문화, 그리고 골프로 인해 발생하는 경제적인 현상과 밀접 한 관련이 있습니다. 골프는 전통적으로 교육적 가치, 사회적 가치뿐만 아니라 건강 증진, 오락 기회를 제공하고 있습니다. 사회와 환경의 변화에 따라 여가를 중시하는 생활이 보편화되고 건강에 대한 관심이 높아지면서 골프의 기본적인 가치를 제공함과 함께 대중의 다양한 욕구를 충족할 수 있는 상업적, 산업적 영역으로 발달하게 되었습니다.

연수원 산업은 산업이 발전하고 사업 영역이 국제화 됨에 따라 기업 경쟁력 강화를 위한 직원 교육의 필요성이 대두되었습니다. 이에 따라 사내 교육에 임하는 직원의 집중도와 성취도를 높이기 위한 전문 교육 시설이 필요하게 되었습니다. 자사 직원 교육을 위한 자체 교육시설을 가진 기업도 있으나 늘어나는 기업 교육의 수요를 충분히 충족하지 못하였으므로 외부 기업에도 시설을 개방하여 운영하는 교육 시설이 존재하게 되었습니다.

(2) 산업의 성장성

국내 골프장산업의 시장규모는 골프인구와 골프장 수의 증가로 매년 크게 확대되고 있습니다. 국내 골프장 이용객 수는 2017년 3,5 42만명에 이르러 전년보다 2.18% 증가하는 등 지속적인 증가를 보이며, 이는 과거 2010년에 비해 40% 가까이 증가하였습니다. 골프장 수의 확대, 골프붐, 접대문화의 변화에 따른 비즈니스 수요의 증가 등의 영향으로 국내 골프장 이용객 수는 꾸준히 늘고 있습니다.

회사가 위치한 경기도 내에 특히 많은 교육 시설이 밀집해 있습니다. 신설되는 교육 시설도 점점 늘어나고 있습니다. 직원의 역량 개발을 위하여 기업들은 자사 직원 교육에 투자를 늘리고 있습니다. 교육 시설 확대에 따라 공급의 과잉이라는 측면이 우려되기는 하나, 기업 경쟁력 확보를 위한 직원 교육의 수요 역시 점점 늘어나고 있는 상황입니다.

(3) 경기변동의 특성 골프산업의 규모를 살펴보면, 2016년 국내 골프장산업 시장규모(캐디피 지출액 포함)는 5조 486억원으로 2012년 4조 원을 돌파한지 4년 만에 5조원을 넘어섰고 2005년 이후 11년 만에 2배로 급증하였습니다. 이 중 회원제 골프장의 매출액은 2조 475억원 (캐디피 제외)으로 2015년보다 4.7% 감소하였지만, 퍼블릭 골프장의 매출액은 1조 8,766억원 (캐디피 지출액 제외)으로 전년 대비 15.3%의 성장세를 보였습니다. 특히, 골프 대중화에 따라 중산층 골프 인구가 늘어나면서 퍼블릭 골프장의 이용객 수는 지속적인 증가를 보여주고 있습니다. 향후 여가 시간과 레저 인구의 증가로 인하여 퍼블릭 골프 시장의 성장은 앞으로 계속될 것으로 예상되고 있습니다.

(4) 경쟁요소 2017년말 운영중인 골프장수(18홀 환산, 軍골프장 포 함) 521개소에서 공사중인 골프장이 개장하면 2018년말 537개소에 달합니다 2019년말 560개소로 2014년말에 비해 9.3%(48개소 증가) 늘어날 것으로 전망됩니다.

회원제 골프장 수는 감소하는 반면 대중제는 급증하고 있 습니다.

[회원제·퍼블릭 골프장수 비중전망] (단위: 18홀 환산 개소, %)

구분	2010년말	2014년말	2017년말	2018년말

개소	비중	개소	비중	개소	비중	개소	비중

회원제 골프장	201	51%	227	45%	185	36%	173	32%

퍼블릭 골프장	167	42%	249	49%	301	58%	329	61%

軍 골프장	30	8%	33	6%	35	7%	35	7%

합계	398	100%	509	100%	521	100%	537	100%

*출처:골프저널최근 몇 년 사이에 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합연수시설이 등장하고 있으며, 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. 이러한 최근의 변화로 인해 이미 기업전문 연수원 부문은 공급과잉 현상이 벌어지고 있으며, 또한 기업들은 경기에 민감하게 반응하며 직원들의 교육에 대한 투자를 줄이고 있는 상황입니다. - 회사의 경쟁우위요소 수도권은 물론 전국 어디에서나 접근하기 쉬운 교통, 고급 연수원 이미지(1987년 대우그룹 중앙연수원으로 개원) 및 골프장과 연계한 워크샵 개최 가능성 등이 써닝리더십센터의 강점입니다. 골프장과 연계한 새로운 방식의 마케팅 시도로 연수원 사업부문의 신규 수요를 창출하여 매출과 이익을 극대화하는 영업전략을 시행하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 2011, 2012년 투자 내용은 골프장 건설 및 클럽하우스 건설비용이며, 2013년은 진입도로 및 소하천 공사, 골프코스내 안전차폐목 식재, 티잉그라운드 확장, 에이프런 공사 및 일부 보완 공사가 진행되었습니다. 2014년에는 일부 수목식재 및 클럽하우스, 그늘집 등의 보완, 보수 공사 등으로 약 5억원이 집행되었습니다. 2015년에는 폐기물보관소, 세차장 등에 1.32억원이 집행되었습니다. 2016년에는 임목 및 카트도로 개설, 카트차량 취득 등의 투자를 통해 78백만원의 투자가 집행 되었습니다. 2017년에는 클럽하우스 인테리어공사 등으로 인하여 5.8억원을 집행하였습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 정부는 골프인구의 증가, 골프장 부킹난에 따른 해외 골프여행객수 증가와 여행수지 적자폭 확대, 높은 이용료 등으로 골프장과 관련된 각종 규제를 완화해 왔지만 최근 들어서는 규제를 강화하려는 움직임이 나타나고 있습니다. 최근 달라진 골프장 규제 내용은 다음과 같습니다. 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 통과>“부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률”(이하 “김영란법”)이 2015년 3월 국회를 통과하면서 단기적으로는 골프 접대수요가 감소하여 고급 회원제 골프장들이 큰 타격을 받을 것으로 전망됩니다. 그러나 김영란법 시행에 따라 중장기적으로는 골프에 대한 국민들의 부정적인 시각이 크게 완화됨과 동시에 접대수요가 사라지고 그 자리를 개인수요가 대체하면서 국내 골프장 산업이 건전화되고 부실한 회원제 골프장의 구조조정이 촉진되는 촉매제 역할을 할 것으로 예상됩니다. 판매기간 확대> 문화체육관광부는 체육시설업 활성화를 위해 체육시설업자가 1년 미만의 체육시설 이용권만 팔 수 있도록 규정된 “체육시설의 설치?이용에 관한 법률”을 1년 이상의 이용권도 판매할 수 있도록 2012년 12월 개정하였습니다. 이러한 개정으로 퍼블릭 골프장들이 1년 이상의 이용권도 판매할 수 있게 되어 고정 고객을 미리 확보할 수 있는 제도적 장치가 마련되었습니다.

2) 회사의 현황

회사는 경기도 용인시 처인구 백암면에서 18홀 파 73 퍼블릭 골프장인 써닝포인트CC와 연수원인 써닝리더십센터를 운영하고 있습니다.

(1) 영업개황 당사는 2011년 2월 1일 대우조선해양(주)의 계열사인 (주)웰리브로 부터 인적 분할하여 (주)에프엘씨로 설립되었으며, 2015년 11월 이데일리(주) 및 케이지이티에스에서 회사를 인수하여 현재 사명은 케이지써닝라이프로 변경되었습니다. 케이지써닝라이프는 1987년 이래로 교육 및 연수 사업을 영위하고 있는 써닝리더십센터와 2012년 9월 시민의 체육 및 여가 활동을 위해 영업을 시작한 대중 정규 18홀 규모의 써닝포인트 CC 골프장 두개의 사업을 운영하고 있습니다.

(2) 시장의 특성 최근 몇년 사이 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합 연수시설이 등장하고 있으며 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. 현재 운영 중인 전국 골프장은 500개를 넘어섰고, 특히 운영 중 대중제가 2백개를 돌파하였으며, 년간 내장객수는 3,000만명을 넘어서 본격적인 골프 대중화 시대가 다가왔으나, 골프장의 수는 이미 포화상태에 다다른 수준이며 수도권에서 먼 거리의 지방 골프장의 경우 상당수가 사업난을 겪고 있으며 많은 수의 골프장이 매물로 나올 정도로 경영환경은 점점 악화되는 것으로 나타나고 있습니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사 연수원인 써닝리더쉽센터는 2004년 3월 리모델링을 마 치고 재개원후 10여년의 시간이 지나고 있습니다 그동안 꾸준히 유지보수를 하고 시설관리를 해오고 있지만 주변에 새로운 연수시설들이 개원을 계속하고 있는 상황에서 시설부분에 대한 차별성 및 경쟁력은 높지 않다고 판단되고 신규 연수시설의 개원으로 경쟁이 심화되고 있는 현재의 상황에서 우리 연수원만이 갖고 있는 수도권에 위치한 교통의 편의성 및 장기간 외부임대사업을 진행한 경험을 바탕으로 고객에게 먼저 다가가는 차별화된 서비스를 최대한 부각시켜 기존 고객들의 이탈을 최소화하고 지속적인 영업활동으로 신규 고객 창출을 지속적으로 늘려가며 골프장과 연계된 프로그램을 개발하여 타 연수원과 차별화된 경쟁력을 가질 수 있도록 노력하고 있습니다.

전국적인 골프장의 증가와 당사 인근의 신규 골프장 오픈으로 경쟁 심화 및 객단가 하락 등으로 2018년도 매출액이 소폭 하락하였으나, 일반 대중제 골프장 대비 고급스러운 코스, 시설을 유지하고 있는 점, 18홀 전홀에 설치된 라이트를 활용한 야간 라운딩이 가능한 점, 기타 수도권에 가까운 지리적 여건과, 연수원 및 숙박 시설과의 연계 시너지 효과 등을 활용한 적극적 마케팅을 통하여 최대한의 고객 유치와 입장료 객단가의 극대화를 모색하여야 할 것입니다. [철강 및 항만 부문]

KG동부제철㈜와 연결대상 종속회사(이하 '연결회사')는 냉연강판, 각종표면처리강판을 주요제품으로 생산 및 판매하는 KG동부제철㈜(지배회사)와 동종업을 영위하는 종속회사로 구성된 철강 전문회사입니다.연결회사는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 영업부문을 철강부문, 기타부문으로 구분하였습니다.

○ 연결회사의 영업부문은 아래와 같습니다.

구 분	영 업

철강부문	냉연, 칼라, 석도 및 PEB에 대한 생산 및 판매

기타부문	항만, 임대용역

가. 보고부문별 요약 재무현황(1) 매출 및 부문이익 현황

(단위: 백만원)

구 분	제40기 1분기	제39기	제38기

매출	부문이익(손실)	매출	부문이익(손실)	매출	부문이익(손실)

철강부문	639,744	46,601	2,583,976	95,879	2,765,597	11,588

기타부문	18,267	1,326	64,182	5,958	75,764	21,253

내부거래로 인한 조정	(10,209)	540	(305,715)	8,941	(413,110)	1,799

합계	647,803	48,468	2,342,444	110,779	2,428,251	34,640

주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다.

(2) 자산 및 부채현황

(단위: 백만원)

구 분	제40기 1분기	제39기	제38기

자산	철강부문	2,177,733	2,337,154	2,227,453

기타부문	225,879	223,433	288,025

내부거래제거	(75,895)	(302,866)	(160,206)

자산소계	2,327,717	2,257,721	2,355,272

부채	철강부문	1,432,511	1,389,802	1,636,689

기타부문	10,615	9,237	39,886

내부거래제거	(106,038)	(114,022)	(210,763)

부채소계	1,337,088	1,285,017	1,465,812

주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다.

나. 시장여건 및 영업개황[철강부문](1) 산업의 특성

철(Fe)은 지구상에 매장량이 풍부하고, 가공성이 우수하며, 단단한 장점을 가지고 있어 인류 역사와 함께 하면서 가장 널리 사용되고 있는 금속입니다.

철강산업은 철을 함유하고 있는 철광석, 철스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 열연강판, 냉연강판, 강관 등 최종 철강제품을 만들어내는 산업입니다. 이렇게 생산된 철강재는 자동차, 조선, 전자, 기계, 건설 등 대부분의 2차 산업에서 기초소재로 쓰이기 때문에 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 그 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다.

또한, 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요증가에 대응하기 위한 생산능력 확대 투자가 지속적으로 수반되어야 합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성은 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입장벽으로 작용하고있으며, 높은 시장 집중도의 요인이 되고 있습니다.

(2) 경기변동의 특성철강산업은 생산규모가 크고 증설에 장기간이 소요되기 때문에 호황기에 즉각적인 증설이 어려울 뿐만 아니라 불황기에도 설비 폐쇄 및 제거에 큰 비용이 발생하기 때문에 생산감축 역시 쉽지 않습니다. 즉, 철강산업은 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려워 불황기에 거액의 손실발생, 호황기 투자계획 확정의 곤란을 겪을 수 있습니다. 장치산업의 특성상 설비투자에 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되나 일단 증설이 완료될 경우, 공급능력은 계단식 증가현상을 보입니다. 반면, 철강수요는 경제성장에 따라 완만한 증가속도를 보이는 것이 일반적이어서 업계의 설비증설이 있을 경우 공급과잉이 발생해 제품 가격이 급락할 수 있습니다.철강재의 경우 전산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 부침에 따라 제품별 편차가 있습니다. 계절적인 변동의 영향은 적으나, 석도강판의 경우 하절기 기온에 의한 음료시장의 경기변동에 영향이 있습니다.

(3) 성장성한국은 글로벌 6위 철강 생산국입니다. 중국, 인도, 미국 등에 이어 세계적으로 경쟁력 있는 조강 생산능력을 갖추고 있으며 연간 생산액도 약 96조원에 이르는 등 제조업에서도 높은 비중을 차지하는 중요한 장치산업입니다.환경규제의 강화와 전세계 공급과잉이라는 극복해야할 과제는 분명히 존재하지만 스마트 철강 제조 생태계 구축을 위한 시범 모델을 마련하고, 원료투입에서부터 제조공정과 유통,가격,인증에 이르는 전 생산과정의 '디지털전환'이 정착된다면 철강산업은 제2의 전성기를 맞이하게 될 것입니다.(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인철강 산업의 미래 환경은 4차 산업혁명의 시대에 맞춰 변화하고 있습니다.산업의 질서파괴가 급속히 전개되면서 기존에 보유한 경쟁우위는 무의미해지고 있으며, 4차 산업혁명의 도약에 연계하며 세계 철강산업도 스마트 공장(Smart Factory)을 적극 추진하고 있습니다.인공지능ㆍ빅데이터 접목 등을 통해 생산 최적화와 공장 효율 극대화에 초점을 맞추고 있는 회사만이 경쟁우위를 점할 것이며 그렇지 못한 회사는 점차 도태되어 기업의영속성을 유지하기 힘들 것입니다. 다. 조직도

[기타부문]항만하역 사업

(1) 산업의 특성항만하역은 선박을 이용하여 운송된 화물을 화주 또는 선박운항업자의 위탁을 받아 항만에서 선박으로부터 인수하거나 화주에게 인도하는 행위이며, 항만에서 화물을 선박에 싣거나 보관/장치/운반하는 등 항만에서의 화물 유통을 수행하는 작업을 말합니다.

항만은 우리나라 수출입 물동량의 대부분을 처리하는 핵심 국가기간시설로, 전세계 교역량의 90% 정도가 항만물류 활동을 통해 처리되고 있기 때문에 항만의 경쟁력은국가경쟁력과 직결된다고 할 수 있습니다.항만하역 기술의 지속적 향상으로 하역서비스는 동질화되고 있어 중장기적으로 차별화 유지가 어렵고, 불규칙한 수요에 즉각 대응이 쉽지 않은 공급의 비탄력성이 강합니다. 또한 공적인 성격이 강해 장소, 노동력, 요금 등의 측면에서 다양한 규제를 받습니다.(2) 경기변동의 특성항만하역은 대외무역과 관련된 물류산업의 일부로 공적인 서비스산업의 성격을 띠며항만별 물류합리화를 위해 인프라, 하역 및 이송 장비 등에 대한 대규모 투자가 필요하여 신규시장진입이 어렵습니다. 또한 경제성장률, 세계 경기, 산업 구조 변화, 인접 국가와의 경쟁강도, 해운업체들의 전략, 환율 등 수많은 변수에 영향을 받기 때문에 계절적인 요인과 국가경제와 경기에 따라 항만물동량의 편차가 큰 편입니다.(3) 성장성국내 항만산업은 과거 수출입 무역확대, 동북아 물류중심국가 건설, 국가 항만정책과맞물려 정부의 재정지원이 집중되었고, 그 결과 항만 시설의 대대적인 확충으로 현재는 과당경쟁의 양상을 보이고 있습니다. 또한 제조업 생산기지의 국외이전, 경제성장 둔화에 따라 수출입 물동량은 정체상태이고, 특히 대외적으로 중국, 일본 등 동북아 국가의 항만시설 확충에 따른 환적화물 수주 경쟁이 치열한 상황입니다.[전국 항만물동량 추이]

(단위 : 천톤(R/T), %)

구 분	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년

총물동량	1,509,479	1,574,341	1,624,655	1,643,966	1,499,254

증감률	3.2%	4.3%	3.2%	1.2%	-8.8%

주1) 출처 : 해양수산부 (SP-IDC:해운항만물류정보센터)(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인최근 항만하역 분야의 가장 큰 이슈는 4차산업 혁명 기술 발전에 따른 스마트 항만 구축 입니다. 설비자동화로 불필요한 인건비를 절감할 수 있고 선박의 대기시간을 줄이는 등 비용 절감과 효율성 증대 효과를 누릴 수 있습니다. 나아가 4차 산업혁명 기술이 급속하게 발전하고 초대형 선박이 늘어남에 따라 보다 혁신적인 하역 서비스가 요구되고 있으며, 세계 주요 항만들은 스마트항만 실현을 위해 화물정보공유시스템을 개발, 적용하고자 노력하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	제 40기 1분기	제 39기	제 38기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

철강부문	제품/상품	냉연강판아연도강판칼라강판석도강판	○냉연강판 : 자동차 차체, TV브라운관, 가전제품Body등○아연도강판 : 자동차 Muffler부품, TV브라운관 밴드, 일반건축재(지붕,벽체) 등○칼라강판 : 건축내외장재, 가전제품(냉장고, 세탁기, 에어컨 등), Showcase 등○석도강판 : 음료캔, 식품캔, 오일캔,전자부품, 산업용기 등	583,156	88.6%	2,115,049	79.9%	2,279,660	80.2

강관형강PEB	○강관 : 상하수도, 공업용수, 관계수로 등○형강 : 아파트 옥탑 지붕재 및 조형물, 컨테이너등○PEB : 공장, 창고, 대규모물류센터 등	11,520	1.8%	53,362	2.0%	96,077	3.4

해외법인판매	○냉연,아연도,석도,칼라강판 등	32,123	4.9%	377,811	14.3%	350,468	12.3

기타	부산물 등	12,945	2.0%	37,754	1.4%	48,825	1.7

기타부문	기타	항만, 임대 등	○항만하역, 화물보관관리, 임대, 운송 등	18,267	2.8%	64,182	2.4%	66,331	2.3

총매출액 합계	658,010	-	2,648,158	-	2,841,361	-

내부매출 제거 *	(10,209)	-	(305,715)	-	(413,110)	-

순매출액 합계	647,803	-	2,342,444	-	2,428,251	-

주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다..주2) 상기 매출액과 매출액 비율(%)은 내부매출 제거 전, 총매출액 기준입니다.주3) 비율(%)은 총매출액 합계 기준입니다.

연결회사는 냉연강판을 비롯하여 각종 표면처리강판을 주요제품으로 생산 판매하고있으며, 각 제품별 특성, 종류, 용도는 아래와 같습니다.

[철강부문] 가. 냉연강판○ 제품특성용광로, 전로, 열연공정을 거쳐 생산된 Hot Coil제품에 압하를 가해 얇게 만든 강판으로 자동차, 가전제품 등 다양한 용도로 사용되는 기초철강재입니다.○ 제품종류일반냉연, 브라이트강판, High Carbon, Mill Clean○ 제품용도자동차 차체, TV브라운관 및 컴퓨터 모니터용 부품, 냉장고 및 에어컨 부품, 고급 장식용 Mirror 등 나. 아연도금강판○ 제품특성기초소재인 냉연강판에 아연을 도금한 것으로 냉연강판에 비해 부식이 잘 되지 않는다는 특성을 가지고 있습니다.○ 제품종류GI(용융아연도금강판), GA(합금화용융아연도금강판), ALCOT(용융알루미늄도장강판), Super Galum, AFP GI, EGI(전기아연도금강판), MgCOT(고내식용융아연도금강판), 바이오코트(항균 도금강판)○ 제품용도자동차 내/외장재, LCD TV 샤시류, 일반건축재(지붕,벽체), 냉장고 및 세탁기 부품, 자동차/가전제품의 내/외판

다. 칼라강판 ○ 제품특성냉연강판, 아연도금강판, 알루미늄강판 등에 페인트를 입히거나 인쇄필름을 접착시켜 표면에 색깔, 또는 무늬를 입힌 강판입니다.○ 제품종류Polyester, Silicon, Sun Clean, Hi-Poly, Printech, Laminated, P.V.D.F, Sun Dura, Emboss, Green Board, 대전방지, 항균 강판, Al-Color, SuperGalum Color○ 제품용도냉장고, 에어컨 등 가전제품의 Body, 건축용 Panel, Door, Shelter 등

라. 석도강판○ 제품특성냉연강판에 주석을 도금한 강판으로 아름다운 금속광택을 가지며, 가공성 및 내식성이 뛰어나고 인체에 무해한 강판입니다.○ 제품종류SR TP, DR TP, TFS○ 제품용도음료캔, 식품캔, 오일캔, 페인트캔, 에어로졸캔, 부탄캔, 병마개, 팬시제품, 광케이블 프로텍터, 전자부품, 산업용기 등 마. PEB (Pre-Engineered Building System)○ 제품특성동부 PEB시스템은 공간계획에서 부재설계, 제작까지의 전 공정이 일관 설계 프로그램에 의해 수행 관리되는 첨단철골건축시스템입니다.○ 제품용도공장, 창고, 물류센터, 체육관, 항공기 격납고 등 무주(無柱)공간이 필요한 건물 등

[기타(부동산 임대) 부문] - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 사업 내용

당사의 종속회사인 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호는 2018년 5월 전문투자형사모집합투자기구의 집합투자증권으로 설정되었으며, 투자대상재산은 서울 중구 통일로 92에 위치한 KG타워 입니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 매출현황

(단위: 백만원)

부문	품목	구체적용도	매출액	비율(%)

화학	복합비료 등	농작물 수확증대	43,772	4.16%

황산니켈 등	2차전지	3,280	0.31%

소계	47,053	4.47%

에너지	스팀,용역	공급	19,325	1.83%

폐기물,산화동	도금,소각	11,890	1.13%

바이오중유	바이오중유	15,881	1.51%

소계	47,096	4.47%

전자결제	PG	전자결제	202,911	19.26%

미디어 및 금융	매체광고 ,골프장, 연수원	14,662	1.39%

철강	냉연강판, 강관 등	냉연강판, 표면처리강판	647,803	61.50%

교육	학원교육사업	14,842	1.41%

요식	프랜차이즈 체인화 등	75,716	7.19%

부동산임대업	임대	3,227	0.31%

기타	항만, 용역	0	0.00%

합계	1,053,310	100.00%

연결조정	(18,183)	-

총 합계	1,035,127	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위: 천원)

부문	품목	2021년 1분기	2020년	2019년

화학부문	PNS(주1)	1,094	1,069	1,100

PC (주1)	1,144	1,099	1,165

도우미 (주1)	475	479	447

흙살골드 (주1)	394	380	377

다이웰 (주1)	1,186	1,197	1,218

황산니켈 (주1)	4,547	4,616	4,062

에너지	산화동(주2)	9,603	8,121	7,987

폐기물(주3)	239	238	236

스팀	41	41	42

바이오중유(원)	917	688	590

철강(주4)	판재제품-내수	1,007	857	882

판재제품-수출	1,109	975	1,056

건재제품-내수	-	727	810

건재제품-수출	-	-	1,128

주1) 평균판매단가는 연평균판매단가입니다.주2) 산화동판매단가는 고순도 산화동 평균판매단가입다.주3) 폐기물평균처리단가는 지정,일반,폐수의 총수량에 대한 평균단가입니다.주4) 각 제품별 총 매출액을 전체 판매량으로 나눈 단순평균가격을 계산(C) 다. 주요 원재료 등의 현황

(단위: 백만원)

부문	매입유형	품목	매입액	비율(%)

화학	원재료	MAA	458	2.84%

이인안	2,676	16.61%

유안	735	4.56%

나프탈렌	1,699	10.54%

MPEG	2,419	15.01%

염화가리	77	0.48%

요소	3,583	22.24%

수산화알미늄	954	5.92%

니켈	2,151	13.35%

기타	311	1.93%

소계	15,064	93.48%

부재료	포장지	1,051	6.52%

합계	16,115	100%

에너지	원재료	염화동폐액	3,653	19.2%

석유코크스	2,350	12.4%

B-P	10,632	56.0%

기타	2,350	12.4%

합계	15,332	100%

철강	원재료	HR COIL	358,737	81%

기타 COIL	29,093	7%

소개	387,830	88%

부재료	아 연	21,478	5%

기 타	31,981	7%

소계	53,459	12%

합계	441,289	100%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위: 천원)

부문	품목	2021년 1분기	2020년	2019년

화학	요소	395	333	358

유안	130	129	139

나프탈렌	776	777	872

염화가리	419	331	372

수산화알루미늄	277	298	369

MPEG	1,157	1,124	1,359

니켈(주1)	16	20	19

에너지	염화동폐액	843	658	651

석유코크스	168	173	193

가성소다	252	280	332

B-P	625	565	500

철강(주2)	HR COIL	709	565	606

아연	3,337	2,942	3,316

(주1) 니켈은 kg당 구매단가입니다. (주2) 상기가격은 국내, 수입 각 제품별 총구입금액을 입고량으로 나눈 평균 단가이며, 냉연원재료, 부재료 각각 구매금액 기준으로 주요 품목을 선정 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천톤)

부문	품목	사업소	2021년 1분기 수량	2019년연간수량	2018년 연간수량

화학	비료공정	온산	41	165	165

PF 및 PNS 공정	온산	55	221	221

기타공정	온산	72	287	287

황산니켈	함안	3	12	12

에너지	증기	시흥	548	2,190	2,190

동 화합물	시흥	2	7	7

산업폐기물	시흥	43	173	173

바이오중유(kl)	밀양	53	210	210

철강	열연강판 (주3)	당진	750	3,000	3,000

냉연강판	당진	425	1,700	1,700

아연도강판	당진	218	870	870

석도강판	당진	63	250	250

냉연강판	인천	175	700	700

아연도강판	인천	163	650	650

칼라강판	인천	108	432	432

석도강판	인천	45	180	180

중구경강관	인천	35	140	140

Spiral강관	인천	28	110	110

형광	인천	15	60	60

주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘,이지콘,요소수 입니다.주2) 화학부문의 황산니켈은 2017년 신규로 출자한 ㈜KG에너켐에 대한 자료입니다. 주3) 당진 열연공장은 2014년 12월부로 가동 중지함 (2)생산능력 산출근거(가) 산출방법 등ⓛ 산출기준② 산출방법

(단위 :톤)

부문	공정	사업소	수량(톤)	계산근거

년가동일	일가동시간	시간생산

화학	비료공정	온산	41,225	90	24	18.82

PF 및 PNS 공정	온산	55,325	90	24	25.26

기타공정	온산	71,800	90	24	32.79

황산니켈	함안	3,000	90	24	1.37

에너지	증기	시흥	547,500	90	24	253.47

동 화합물	시흥	1,703	90	24	0.79

산업폐기물	시흥	43,321	90	24	20.06

바이오중유(kl)	밀양	52,500	90	24	24.31

철강	열연강판	당진	750,000	90	24	342.47

냉연강판	당진	425,000	90	24	194.06

아연도강판	당진	217,500	90	24	99.32

석도강판	인천	62,500	90	24	28.54

냉연강판	인천	175,000	90	24	79.90

아연도강판	인천	162,500	90	24	74.20

칼라강판	인천	108,000	90	24	49.31

석도강판	인천	45,000	90	24	20.54

주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘, 이지콘 ,요소수공정 입니다. ( 2) 평균 가동시간위 표를 참조바랍니다. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 주요 제품 생산실적

(단위 : 천톤, 백만원)

부문	품목	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

수량	수량	수량

화학	비료공정	울산	39	108	142

PF 및 PNS 공정	울산	11	45	45

기타공정(주1)	울산	35	141	139

황산니켈	함안	1	2	3

에너지	증기전기	시흥	67	190	230

동 화합물(고상)	시흥	1	3	3

동 화합물(액상)	시흥	-	-	-

신업폐기물	시흥	37	145	137

바이오중유 (주2)	밀양	14	48	78

철강	냉연강판, 아연도강판, 석도강판	당진	362	1,496	1,731

냉연강판, 아연도강판, 석도강판,칼라강판	인천	213	824	810

강관, 형광	인천	-	-	33

PEB	음성	6	25	32

(주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘,액티마그,요소수 입니다.(주2) 에너지부문의 바이오중유의 단위가 KL임 (2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : hr, %)

부문	공정	분기가동가능시간	분기실제가동시간	평균가동률

화학	비료공정	2,160	1,933	89.47%

PF 및 PNS 공정	2,160	2,156	98.17%

기타공정	2,160	2,130	96.99%

황산니켈(주1)	2,160	912	42.22%

에너지	에너지	2,160	1,288	59.63%

재활용	2,160	2,064	95.56%

바이오공장	2,160	1,800	83.33%

철강	당진공장(냉연) (주2)	8,128	7,694	94.70%

(주1) 황산니켈은 생산수율이 아닌 공장 실제 가동율입니다. (주2) 상기 자료는 라인별 총 작업 가능 시간을 기준으로 한 가동률임. 계획휴지 시간은 가동가능시간에서 제외. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황

(단위:천원)

분류	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	기타

KG케미칼(주)	기초금액	18,680,589	4,229,915	2,647,984	13,557,844	6,754	1,038,709	34,520	393,850	-

취득금액	-	-	-	17,000	-	41,380	-	110,540	-

처분금액	-	-	-	(11,944)	(1)	-	-	-	-

대체금액	-	-	-	98,190	-	-	-	(98,190)	-

상각비	-	(109,425)	(109,895)	(855,604)	(3,899)	(148,167)	(3,060)	-	-

기말금액	18,680,589	4,120,490	2,538,090	12,805,486	2,854	931,922	31,460	406,200	-

KG 에너켐(주)	기초금액	4,359,601	8,120,795	-	-	-	-	-	-	-

취득금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-

대체금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-

상각비	-	(61,834)	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	4,359,601	8,058,961	-	-	-	-	-	-	-

*KG ETS(주)

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	입목	건설중인자산	합 계

기초금액	44,577,068	4,520,348	4,923,022	33,004,259	1,022,122	1,460,441	23,036	19,970,580	109,500,874

취득	-	-	156,650	176,624	-	10,337	-	2,142,809	2,486,420

처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-

감가상각	-	(65,458)	(261,002)	(1,670,747)	(92,429)	(173,844)	-	-	(2,263,480)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-

대체	-	-	-	12,842,380	-	23,651	-	(14,012,250)	(1,146,220)

기말금액	44,577,068	4,454,890	4,818,670	44,352,515	929,693	1,320,584	23,036	8,101,138	108,577,594

* 바이오사업부문에서 손상평가를 수행하였으며 해당 부분의 회수가능액을 반영 한 금액입니다.* 상기 설비자산의 소재지는 경기도 시흥시와 경상남도 밀양시입니다.* 토지 공시지가(2021년 3월) 정왕동1235-7 공시지가 : 1,101,000원/㎡ 정왕동2170-1 공시지가 : 901,000원/㎡ 정왕동2170-2 공시지가 : 1,038,000원/㎡ 명성리 2474 공시지가 : 193,000원/㎡ 상기 공시지가는 국토교통부가 고시한 공시지가임.(단위면적(㎡)당 산정가격임)* 건물 과세시가표준액 정왕동1235-7 건물 과세시가표준액 : 3,448,067,766원 정왕동2170-1 건물 과세시가표준액 : 1,562,520,170원 명성리 2474 건물 과세시가표준액 : 767,208,989원 상기 과세시가표준액은 2020년 재산세의 정기과세내역서 기준임.* 토지와 건물을 제외한 기타 설비자산의 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. *KG 동부제철(주)

(단위: 백만원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감	기말

토지	989,164	-	-	-	-12	989,152

건물	92,656	-	-	-1,824	5,373	96,205

구축물	44,703	-	-	-772	-1	43,930

기계장치	231,685	17	-207	-10,660	1,058	221,893

차량운반구	14	20	-	-2	-	32

공구와기구	262	-	-	-24	-	238

비품	917	17	-	-58	40	916

건설중인자산	65,935	25,013	-	-	-6,477	84,471

사용권자산	16,857	90	-	-985	1	15,964

합 계	1,442,193	25,157	-207	-14,325	-18	1,452,801

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획등 * KG ETS

(단위: 억원)

구분	설비능력	총소요자금	기지출액	지출(예정)	착공(예정)일	준공연월일	진척율	비고

2021년	2022년

기계장치	STOKER소각로 #1,#2호기 교체공사	172.5억원	34.5억원	34.5억원	66.3억원	2020년 11월	2023년 01월	20%	통합환경법 시행에 따른 시설개선 및 가동효율증대 공사. *주1)

기계장치	30Ton/hr_스팀생산량	5.8억원	2.1억원	2.1억원	3.7억원	2020년 11월	2021년 05월	100%	RK_폐열회수보일러 수관교체 *주2)

기계장치	40톤/시간	44억원	13.2억원	22억원	8.8억원	2020년 9월	2021년 4월	100%	거북섬스팀공급배관설치

주1) 통합환경법 환경기준강화에 따라 시설을 신규 교체하여 대응력을 강화하고 소각로 가동 효율을 증대하고자 함. [ STOKER 소각로#1 호기 (2022년09월완료예정) 및 #2호기 교체(2021년12월완료예정) / 내부 폐수처리설비 신규이전 교체(2021년10월완료예정)/ 지정 및 일반폐기물 보관창고 개선(2021년11월완료예정)] 주2) 폐열회수 보일러의 노후화된 수관교체에 따른 가동효율 증대 및 스팀생산량 증대 효과 [5천톤/년간] * KG 동 부제철

- 진행중인 투자

(단위 : 억원)

사업부문	구분	내용	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

철강부문	판재	경상투자	2019~2021	당진공장	생산능력증가	945	863	-

2017~2021	유지보수, 예비품 등	323	62	-

2019~2021	인천공장	유지보수, 예비품 등	130	53	-

2018~2021	기술연구소 및 기타	유지보수, 예비품 등	10	-

합 계	1,407	977	-

- 향후 투자계획

향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

부문	내수/수출	품목	2021년 1분기	2020년

금액	금액

화학	내수	복합비료 등	19,783	62,737

건설소재 등	9,592	59,278

황산니켈	2,501	3,351

수출	복합비료 등	-	-

건설소재 등	15,177	31,802

에너지	내수	스팀,용역	9,017	27,606

폐기물	9,105	34,440

산화동	5,626	20,122

바이오중유	15,879	43,904

기타	7,353	24,666

수출	산화동	112	2,310

기타	4	820

전자결제	내수	PG	201,809	720,171

기타	1,102	19,892

철강	내수, 수출	냉연강판,아연도강판,칼라강판,석도강판 등	647,803	2,342,444

미디어금융	내수	매체광고 및 문화	11,767	152,021

골프장 및 연수원	2,434	18,740

교육	내수	교육	14,842	60,431

요식업	내수	요식	75,716	112,083

부동산임대업	내수	임대	3,227	13,214

기타	내수	용역 등	-	2,578

소계	1,053,310	3,752,609

연결조정	(18,183)	(66,258)

계	1,035,127	3,686,350

나. 판매경로 및 판매방법등(1) 판매조직 [화학부문]

비료사업부	비료영업팀

친환경영업팀

농산물유통팀

소재사업부	국내영업팀

해외영업팀

항만물류사업부	항만물류영업팀

환경사업부	환경영업팀

[에너지부문]

에너지사업	에너지사업팀

신소재사업	신소재사업팀

R E사업	R E 사업팀

고객서비스팀

수송팀

바이오사업	바이오사업팀

[전자결제부문]

신사업본부	멀티사업팀

VAN사업팀

B2B사업팀

유통사업팀

PG영업본부	E-Biz팀

교육/공공팀

Global Biz팀

SMB영업팀

플랫폼사업팀

[철강부문]

[판재부문 ]○ 판매조직 당사의 판매조직은 냉연사업부, 석판사업부, 건재사업부, 해외법인 및 지사로 이루어져 있습니다.※ 당사는 2014.05.01자로 인천공장부문을 단순물적 분할하여 동부인천스틸 ㈜를 신설하였으며, 동부인천스틸 ㈜ 영업담당부서에서 냉연/칼라/강관 제품을 판매하고 있습니다. ○ 판매경로

제품의 판매경로는 크게 국내판매 및 해외판매로 구분할 수 있습니다.국내판매의 경우 실수요업체에 직접판매하는 방식과 대리점(유통업체)을 통해 판매하는 방식이 있으며, 해외판매의 경우 직수출(신용장, T/T 거래, DA거래)및 Local 판매를 병용하고 있습니 다. 해외법인인 Dongbu USA Inc., Dongbu Singapore Pte. Ltd.는 별도의 생산설비 없이 국내에서 생산한 제품을 현지에서 판매하는 역할을 하고 있으며 , Dongbu Thai Steel Co., Ltd.는 현지에서 생산하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 해외현지 상사를 통한 판매 및 현지고객에 대한 직접판매를 병용하고 있습니다.○ 판매방법 및 조건

국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.○ 판매전략실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스 서비스(Dongbu Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다.

( 2) 판매경로 [화학부문]

① 농협납품판매

회사 → 농협중앙회(본부) → 지역본부 → 시·군지부 → 지역 또는 전문농협 → 실소유자(농민)② 원예용 계통판매 회사 → 지역농협 또는 전문농협→ 실수요자(농민)③ 원예용 자체판매 회사 → 대리점(판매점) → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민) 회사 → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민) 회사 → 대리점(판매점) → 실수요자(농민)④ 산업체 판매 회사 → 제조 업체 또는 법인단체⑤ 수 출 회사 → 종합상사 → 해외 구매자 또는 직수출⑥ 개인 직판 회사 → 실수요자(일반개인)

[에너지부문]

매출유형	품목	판매경로

산화동	국내	직판 (내륙운송 이용 직판)

수출	직판, 딜러거래(해운 이용 직판,딜러거래)

용역	폐기물	국내

바이오중유	국내	입찰 (발전소)

(3) 판매방법 및 조건[화학부문]

① 농협납품 연간 수주상황에 회사가 농협중앙회를 통하여 각 지역농협 또는 전문농협에 월별 발주량을 납품한 후 이를 농민에게 판매하는 방법② 계 통 농협지역본부의 사업으로 이를 농협중앙회가 회사와의 계약대행을 통한 후 회사가 지역농협 및 전문농협에 납품하여 농민에게 판매하는 방법 ③ 자 체 회사가 지역농협(전문농협) 또는 대리점(판매점)과 자체계약을 맺은 후 납품하고 이를 농민에게 판매하는 방법④ 산업체판매 회사가 제조업체 또는 법인단체에 직접 판매하는 방법⑤ 수 출 회사가 종합상사를 통할 경우 Local 수 출을 하거나 직접 수출 판매하는 방법⑥ 개인 직판 일반개인에게 회사가 직접 판매하는 방법⑦ 기 타 비료기증, 시범포, 제품사후 등에 의해 무상으로 지원하는 방법

판매처	항 목	대 금 결 제 조 건	비고

농협납품	농협납품비료 (B.B.비료 포함)	월마감 익익익월 1일 (평균 91일)	-

수입비료	월마감 익익익월 2일 (평균 92일)	-

계 통	원예용	1월~6월 공급분은 11월말, 7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제	경북능금조합동일적용

유기질	1월~3월 공급분은 6월말,4월~6월 공급분은 9월말,7월~9월 공급분은 12월말,10월~12월 공급분은 익년3월말 결제	-

상 토	수도용상토 : 전년 6월~5월 공급분은 6월말 결제원예용상토 : 상반기 공급분은 8월말, 하반기 공급분은 익년 2월말 결제	-

4종복비	전년 10월~ 9월 공급분은 12월20일 결제	-

자 체	원예용, 유기질, 상토,4종복비, 생물농약 등	월말마감 후 농협은 6개월월말마감 후 대리점(판매점) 6개월 결제	-

전문농협	-	1월~6월 공급분은 11월말, 7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제	감협, 원협,신협

산 업 체	-	계약조건에 따라 상이함	-

개 인	-	현금	-

[에너지부문] ① 산업체 판매 - 에너지사업 : 회사와 법인단체가 연간계약을 맺고 증기를 공급 - R : 회사와 법인단체등이 연간계약을 맺고 폐기물 처리 - 신소재사업 : 회사와 국내 PCB업체가 판매계약을 맺고 제품 공급② 수출 - 신소재사업 : 회사와 국외 제조업체가 중기계약을 맺고 제품공급하고, 국외 딜러의 주문시 생산공급 ③ 발전소 입찰 - 입찰을 통해 회사와 발전소가 계약을 맺고 바이오중유를 공급

[전자결제부문] 현재 국내 최다인 12여만개의 가맹점에 결제서비스를 제공 하고 있습 니다. 서비스제공은 협의, 계약, 시스템설치 등의 절차로 이루어지며, 휴대폰 결제 수수료는 가맹점에서 부담합니다. 당사의 가맹점은 각 가맹점에서 발생하는 매출액에서 신용카드수수료 등과 같은 거래수수료를 공제한 대금을 금융기관 등으로부터 수령 후 당사의 전자지불수수료를 정산하여 가맹점에 그 차액을 지급하는 대표가맹점과 각 가맹점 발생 매출액 중 당사전자지불수수료를 정산, 가맹점에 전자지불수수료를 청구하는 자체가맹점으로 나눌수 있습니다. 회사는 단순한 성장 위주의 정책에서 벗어나 성장은 물론 사업기반의 안정성을 강화함으로써 수익성 확보에 최선의 노력을 기울여 원가절감(카드수수료 인하등), 리스크 관리강화 및 다량의 Data 처리를 위한 시스템 운영 안정화에 중점을 두고 추진하고 있습니다.

[철강 및 항만]

○ 판매방법 및 조건

국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.

[화학부문] ① 대리점 위주의 판매경쟁력 향상 및 서비스를 통한 고객 만족실현② 다양한 입상원료의 자체개발을 통한 제품 공급 확대③ 수요충족을 통한 공급능력 증대 ④ 물류비 절감을 위한 물류개선⑤ 본부경영의 내실화⑥ 수요창출을 위한 판매시스템 구성⑦ 판매량증대를 위한 홍보 및 판촉활동 강화⑧ 토양 및 작물에 맞는 적정시비를 위한 비료생산⑨ 해외수출시장개척 [에너지부문]

1. 에너지사업(1) 판매단가 경쟁력

당사는 대기중으로 방출되는 폐열을 수급함으로써 보다 저렴하고 안정적인 열수급이 가능 하게 되었으며, 이를 반영하여 판매단가에 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(2) 대량 사용처의 물량 확보

당사의 증기를 대량으로 사용하는 고객사와 지속적으로 거래하는 것이 보일러를 안정적으로 운영하는데 의미가 있기 때문에 안정적인 사용량을 확보하는데 주력하고 있습니다.

(3) 유량계 정기점검 실시

당사는 증기의 특성상 수용가(고객사)의 현장 유량계에서 체크되어 지는 유량의 정확도를 위하여 세계적으로 유명한 스파이렉스사코의 스팀유량계를 설치하여 스팀 오차를 줄였을 뿐만 아니라 정기 점검을 매년 실시하여 고객사의 유량계에 대한 불신을 줄여 증기의 품질을 높이려고 노력하였습니다.

2. 신소재사업(1) 고순도 산화동 판매

당사는 PCB 업체의 도금용 산화동으로 황산에 대한 용해 속도가 빠르고 염소함량이 낮으며 동 함량이 높은 고품질의 산화동을 생산하며, 업체별로 각각 요구하는 중금속 등 불순물 미함유 기준에 맞추어 판매하고 있습니다.

(2) 우수한 연구인력 확보

당사의 연구인력은 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법에 대해 특허를 가지고 있고, 고객사에게 제품 사용시 문제점이 발생하거나, 문제점이 발생할 가능성에 대한 협력, 자문 등을 할 수 있습니다. 또한, 고객사별로 각각의 요구하는 고순도 산화동을 생산해 낼 수 있습니다.

(3) 가격 경쟁력 및 근거리 배송

당사는 국, 내외 거래처들에 비해 나은 품질의 제품을 판매하면서, 보다 낮은 가격으로 판매를 하고 있고 또한, 고객사와 근거리에 위치해 있어 빠른 배송과 신속한 협력을 하고 있습니다.

3. R E 사업

(1) 우수한 소각처리 시설, 숙련된 인력

당사는 일반폐기물 소각 시설, 지정 폐기물 처리를 위한 고온 열분해 시설을 운영하고 있으며, 또한, 폐수 폐산 등을 처리하는 폐수처리시설도 운영하고 있으며, 폐기물 운반업 허가도 보유하고 있어 자체 수송부서를 운영하고 있습니다. 또한, 오랫동안 축적해온 풍부한 경험과 전문적인 기술을 갖춘 인력을 확보하고 있어 환경보전을 위한 소각 처리를 해 오고 있습니다.

(2) 우수한 연구인력 및 전처리 공정 확보

당사의 우수한 연구인력은 폐기물을 배출하는 배출처에서 계약 전에 샘플을 수거, 분석하여 폐기물 처리에 대한 처리방법, 처리주기 등의 자료를 제공하여 고객사와 적정한 단가의 계약을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

또한, 산업폐기물 처리분야 최초로 전처리 공정을 거쳐 지정폐기물에서 발생할 수 있는 유해물질이 선별 소각될 수 있도록 전처리 공정을 거치고 있습니다.

(3) 폐열 생산

당사는 타 소각시설에 비해 연소효율이 높은 소각시설을 운영하고 있으며, 소각과정에서 발생하는 폐열을 회수하여 스팀에너지로 재생, 판매함으로써 에너지 회수에도 기여하고 있습니다.

4. 바이오사업(1) 판매단가 경쟁력

당사는 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능하므로 다양한 원재료 사용으로 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(2) 대량 사용처의 물량 확보

당사의 바이오중유를 대량으로 사용하는 발전사와 지속적으로 거래하는 것이 의미가있기 때문에 안정적인 공급량을 확보하는데 주력하고 있습니다. 5. 주 요 매출처당사의 집단에너지 공급 및 폐기물 처리 사업은 업종특성으로 특정 매출처에 대한 비중이 높지 않고 다수의 매출처에 제품 및 용역을 제공하고 있습니다. 산화동 사업의 경우 국내 다수의 PCB 제조업체 및 해외 각국의 판매점에게 수출하고 있습니다. 바이오중유는 현재 시범사업기간으로서 지정된 발전소에 입찰을 통해 공급하 거나 바이오중유 제조업체간 거래가 발생합니다. 사업부별 주요 매출처 현황 (단위 : 백만원)

구분	매출처	매출액	비중

집단에너지사업	국도정밀	850	1.81%

대덕전자	621	1.32%

삼립식품	594	1.26%

신소재 사업	영풍전자	1,666	3.54%

리프로씨앤에스	904	1.92%

엘지이노텍	1,143	2.43%

바이오사업	중부발전	3,434	7.29%

남부발전	7,232	15.36%

동서발전	5,213	11.07%

기 타	25,439	54.02%

계	-	47,096	100.00%

[철강 및 항만] ○ 판매전략실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스 서비스(Dongbu Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다.

5. 수주상황(단위 : 톤, 천원)

부문	품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

화학	(18-0-16)신NK마그	2021-01-01	2021-12-31	12,000	4,752,000,000	1,440	588,245,562	10,560	4,163,754,438

(18-0-16)신NK마그(10kg)	2021-01-01	2021-12-31	29	14,311,500	10	4,935,455	19	9,376,045

도우미골드	2021-01-01	2021-12-31	3,120	1,482,000,000	536	263,712,161	2,584	1,218,287,839

참세대22	2021-01-01	2021-12-31	6,076	3,159,520,000	844	450,280,832	5,232	2,709,239,168

맞춤20호	2021-01-01	2021-12-31	7,500	3,108,750,000	1,551	663,580,376	5,949	2,445,169,624

맞춤추비28호	2021-01-01	2021-12-31	2,283	770,512,500	588	204,693,600	1,695	565,818,900

미생물 논비료	2021-01-01	2021-12-31	9,259	6,944,250,000	267	207,388,048	8,992	6,736,861,952

미생물 완효성	2021-01-01	2021-12-31	7,758	7,525,260,000	50	50,049,328	7,708	7,475,210,672

용과린	2021-01-01	2021-12-31	3,103	1,425,828,500	1,209	573,566,001	1,894	852,262,499

하나로완효성	2021-01-01	2021-12-31	1,723	1,292,250,000	15	11,653,500	1,708	1,280,596,500

소계	52,851	30,474,682,500	6,510	3,018,104,863	46,341	27,456,577,637

에너지	바이오중유	2021-01-11	2021-02-08	1,840	1,680,000	1,832	1,677,605	-	-

바이오중유	2021-02-22	2021-03-05	1,840	1,740,000	1,841	1,740,602	-	-

바이오중유	2021-02-22	2021-03-10	1,840	1,780,000	1,841	1,781,289	-	-

바이오중유	2021-01-07	2021-02-22	2,760	2,520,000	1,830	1,689,928	-	-

바이오중유	2021-02-16	2021-04-30	2,760	2,580,000	-	-	2,760	2,580,000

바이오중유	2021-03-15	2021-03-31	1,840	1,720,000	1,828	1,743,707	-	-

바이오중유	2021-01-07	2021-02-22	2,760	2,520,000	2,502	2,268,000	-	-

바이오중유	2021-02-16	2021-04-30	2,760	2,580,000	2,921	2,735,143	-	-

일반폐기물	2010.12.07	2021.03.31	20,892	3,516,278	20,762	3,166,387	130	349,891

일반폐기물	2018.12.03	2021.06.28	3,523	883,392	750	187,165	2,773	696,227

일반폐기물	2021.01.01	2022.02.12	942	349,419	154	49,436	788	299,983

일반폐기물	2021.01.01	2021.12.31	1,039	199,846	842	178,310	196	21,536

일반폐기물	2021.02.19	2021.12.31	350	104,436	51	15,173	299	89,263

일반폐기물	2021.03.01	2021.12.31	2,400	451,200	257	48,382	2,143	402,818

소계	66,286	25,662,009	41,890	15,934,921	24,396	9,727,087

철강	PEB 철골공사	-	-	25,587	52,421,000	19,746	40,165,000	5,841	12,256,000

일반철골공사	-	-	11,490	21,099,000	8,779	15,798,000	2,711	5,301,000

PEB 제품판매	-	-	1,683	2,356,000	249	359,000	1,434	1,997,000

소계	38,760	75,877,000	28,774	56,322,000	9,986	19,555,000

합계	158,385	31,012,860,232	78,535	4,172,829,119	78,217	26,104,942,950

* 수주잔고가 음수(-)인 경우는 당초수주를 초과하여 폐기물처리한 경우로서, 지속적으로 폐기물처리가 될 경우 당초수주를 증액하는 변경계약을 체결합니다. * 산화동 사업의 경우 거래처의 매달 필요물량을 주문하는 경우 주문 생산방식으로 매출이 발생함에 따라 특정시점에서의 수주현황은 큰 의미가 없습니다.

6. 재무위험관리

6.1 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다.

이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다.

당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출채권	금융선급금	기타채권	매출채권	금융선급금	기타채권

기초 대손충당금	29,816,281	85,740,410	4,522,899	29,101,169	85,884,699	4,284,196

당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가	(202,105)	612,671	5,452	364,338	1,208,468	492,103

회수가 불가능하여 제각된 금액	(503,984)	-	(536,967)	(60,954)	-	(54,733)

제각채권의 환입	17,885	732,818	-	-	538,695	-

기말 대손충당금	29,128,077	87,085,899	3,991,384	29,404,553	87,631,862	4,721,566

6.2 유동성위험연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다.

연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

당분기말	3개월미만	4~6개월	7~12개월	1년~2년	2년~3년	3년초과	합계

비파생금융부채:

매입채무	23,997,314	226,518,915	5,935,175	-	-	-	256,451,404

기타채무	146,428,395	48,739,423	6,046,355	1,338,713	4,211,320	4,136,820	210,901,026

금융예수금	352,954,658	-	-	-	-	-	352,954,658

리스부채	14,818,565	14,088,864	26,326,415	46,170,598	34,054,100	53,378,163	188,836,705

차입금(*1)	96,340,704	348,187,269	119,806,122	91,941,246	239,321,638	597,174,608	1,492,771,587

사채(*1)	276,980	1,525,050	1,804,274	56,286,146	2,496,276	125,247,496	187,636,222

파생금융부채:

파생상품부채(*2)	7,500,000	-	-	-	-	-	7,500,000

합 계	642,316,616	639,059,521	159,918,341	195,736,703	280,083,334	779,937,087	2,697,051,602

(*1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.

(단위: 천원)

전기말	3개월미만	4~6개월	7~12개월	1년~2년	2년~3년	3년초과	합계

비파생금융부채:

매입채무	19,409,117	223,051,494	11,835,175	-	-	-	254,295,786

기타채무	139,087,665	34,639,552	5,032,690	1,939,526	3,261,597	5,242,198	189,203,228

금융예수금	354,468,374	-	-	-	-	-	354,468,374

리스부채	13,755,498	15,808,170	27,910,646	43,621,661	32,223,406	61,579,320	194,898,701

차입금(*1)	68,597,651	326,037,305	114,067,972	83,608,508	229,813,830	623,167,783	1,445,293,049

사채(*1)	274,848	1,520,768	2,356,072	2,579,276	52,902,222	125,663,227	185,296,413

파생금융부채:

파생상품부채(*2)	-	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

합 계	595,593,153	608,557,289	161,202,555	131,748,971	318,201,055	815,652,528	2,630,955,551

(*1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.

7. 금융상품 공정가치

7.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융상품

현금및현금성자산	290,282,176	(*1)	237,066,347	(*1)

장단기금융상품	19,945,828	(*1)	18,653,110	(*1)

금융선급금	244,012,809	(*1)	244,324,543	(*1)

매출채권및대출채권	393,525,163	(*1)	363,191,078	(*1)

기타채권	127,363,892	(*1)	134,934,799	(*1)

파생상품자산	97,403,764	97,403,764	46,548,584	46,548,584

공정가치측정금융자산	78,351,357	78,351,357	62,834,735	62,834,735

상각후원가측정금융자산	2,107,400	(*1)	107,400	(*1)

소계	1,252,992,389	1,107,660,596

금융부채

매입채무	256,451,404	(*1)	254,295,786	(*1)

금융예수금	352,954,658	(*1)	354,468,374	(*1)

기타채무	210,901,026	(*1)	189,203,228	(*1)

리스부채	158,158,122	(*2)	163,687,351	(*2)

파생상품부채	1,593,650	1,593,650	2,267,064	2,267,064

차입금	1,388,903,517	(*1)	1,364,981,831	(*1)

사채	172,834,294	(*1)	170,640,667	(*1)

소계	2,541,796,671	2,499,544,301

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

7.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 144,991 - - 144,991 - 비상장주식 - - 72,280,366 72,280,366 - 채무증권 - - 5,926,000 5,926,000 파생상품자산 - - 97,403,764 97,403,764 파생상품부채 - - 1,593,650 1,593,650 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 130,440 - - 130,440 - 비상장주식 - - 56,777,859 56,777,859 - 채무증권 - - 5,926,435 5,926,435 파생상품자산 - - 46,548,584 46,548,584 파생상품부채 - - 2,267,064 2,267,064 8. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 290,282,176 - - - 290,282,176 장단기금융상품 19,945,828 - - - 19,945,828 금융선급금 244,012,809 - - - 244,012,809 매출채권및대출채권 393,525,163 - - - 393,525,163 기타채권 125,381,477 - - 1,982,415 127,363,892 파생상품자산 - - 97,403,764 - 97,403,764 공정가치측정금융자산 - 12,727,285 65,624,072 - 78,351,357 기타비유동금융자산 2,107,400 - - - 2,107,400 합계 1,075,254,853 12,727,285 163,027,836 1,982,415 1,252,992,389 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 매입채무 256,451,404 - - 256,451,404 금융예수금 352,954,658 - - 352,954,658 기타채무 210,901,026 - - 210,901,026 리스부채 - - 158,158,122 158,158,122 파생상품부채 - 1,593,650 - 1,593,650 차입금 1,388,903,517 - - 1,388,903,517 사채 172,834,294 - - 172,834,294 합계 2,382,044,899 1,593,650 158,158,122 2,541,796,671 (2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 237,066,347 - - - 237,066,347 장단기금융상품 18,653,110 - - - 18,653,110 금융선급금 244,324,543 - - - 244,324,543 매출채권및대출채권 363,191,078 - - - 363,191,078 기타채권 133,321,918 - - 1,612,881 134,934,799 파생상품자산 - - 46,548,584 - 46,548,584 공정가치측정금융자산 - 13,047,527 49,787,207 - 62,834,734 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 996,664,396 13,047,527 96,335,791 1,612,881 1,107,660,595 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 매입채무 254,295,786 - - 254,295,786 금융예수금 354,468,374 - - 354,468,374 기타채무 189,203,228 - - 189,203,228 리스부채 - - 163,687,351 163,687,351 파생상품부채 - 2,267,064 - 2,267,064 차입금 1,364,981,831 - - 1,364,981,831 사채 170,640,667 - - 170,640,667 합계 2,333,589,886 2,267,064 163,687,351 2,499,544,301 9. 파생 상품 및 풋 백옵션 등 거래 현황 [철강및항만업] 가. 공시서류 작성기준일(2021.03.31) 현재 보유중인 파생상품 (1) KG동부제철㈜ (단위 : 천USD) 거래구분 금융기관 계약일 만기일 대상통화 계약금액 통화선도 KEB하나은행 2021.01.28 2021.04.30 USD 5,000,000 2021.02.04 2021.04.30 2,000,000 2021.02.04 2021.04.30 3,000,000 2021.02.05 2021.04.09 3,000,000 2021.02.15 2021.04.16 5,000,000 2021.02.17 2021.04.09 2,000,000 2021.02.17 2021.04.16 1,000,000 2021.02.24 2021.04.23 3,000,000 2021.02.24 2021.05.31 5,000,000 2021.02.26 2021.04.23 4,000,000 2021.02.26 2021.06.30 1,000,000 2021.02.26 2021.07.30 1,000,000 2021.03.02 2021.05.14 2,000,000 2021.03.02 2021.05.21 3,000,000 2021.03.04 2021.05.14 1,000,000 2021.03.04 2021.05.31 1,000,000 2021.03.04 2021.06.30 1,000,000 2021.03.04 2021.07.30 1,000,000 2021.03.05 2021.05.21 1,000,000 2021.03.05 2021.05.31 1,500,000 2021.03.05 2021.06.30 1,000,000 2021.03.05 2021.07.30 1,000,000 2021.03.08 2021.05.07 2,000,000 2021.03.08 2021.05.21 2,000,000 2021.03.08 2021.05.31 1,000,000 2021.03.08 2021.06.18 1,000,000 2021.03.08 2021.06.30 1,000,000 2021.03.08 2021.07.23 1,000,000 2021.03.08 2021.07.30 1,000,000 2021.03.10 2021.05.07 1,000,000 2021.03.10 2021.05.14 1,000,000 2021.03.10 2021.05.31 1,000,000 2021.03.10 2021.05.31 2,000,000 2021.03.10 2021.06.18 1,000,000 2021.03.10 2021.06.30 1,000,000 2021.03.10 2021.07.23 1,000,000 2021.03.10 2021.07.30 1,000,000 2021.03.29 2021.06.04 2,000,000 2021.03.29 2021.06.11 3,000,000 2021.03.29 2021.07.09 2,000,000 2021.03.29 2021.07.16 3,000,000 2021.03.30 2021.06.18 3,000,000 2021.03.30 2021.06.30 2,000,000 (2) KG지엔에스㈜ - 해당사항 없습니다. 나. 파생상품계약으로 발생한 실현이익 및 손실상황 (1) KG동부제철㈜ 기준일 : 2021.03.31 (단위 : 백만원) 거래구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 - -787 265 -1,618 - 상기 평가이익은 법인세 효과 차감전 금액입니다 (2) KG지엔에스㈜ - 해당사항 없습니다. [화학부문] (1) 당분기말 파생상품상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 NH선물 거래 황산니켈 관련 NH선물 거래($99,762.39, 만기일:2021.06.16) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련매수청구권 및 매도청구권 - 7,484,456 - NH선물 거래 - 114,508 - (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 매수청구권 및 매도청구권 - 7,484,456 - 10. 경영상의 주요계약등 [전자결제 및 전자상거래 부문] 1) 지식재산권에 관한 사항 발명의 명칭(관련 서비스) 취득일(등록일) 내용 가상 키보드 제공 방법 2012.05.07 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 데이터 처리 방법 2012.08.28 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 온라인 결제 처리 방법 2012.08.28 특허취득 상품정보 별 간단 결제 방법 및 시스템(이니페이 익스프레스) 2014.05.14 특허취득 웹 플랫폼 독립형 결제 운영 방법 및 시스템 (웹표준 결제) 2014.06.27 특허취득 대규모 거래의 서비스 장애 검출 방법(코드기반 모니터링 시스템) 2014.06.23 특허취득 원스탑 결제 중계 서비스 방법 (카페24 제공 중) 2014.09.29 특허취득 제휴사 앱을 이용한 결제 방법 및 시스템 2014.12.09 특허취득 결제처리를 위한 제휴사 앱 인증 방법 2015.03.19 특허취득 잭 플러그 연결 상태를 이용한 선택적 결제 운영방법 2015.03.19 특허취득 결제프로그램의 실행 환경에 따른 결제 처리 방법(페이팝) 2015.03.31 특허취득 모금계정 운영 방법 2015.04.27 특허취득 결제 요청 분배 방법 및 시스템 2016.02.24 특허취득 암호 행렬 인증을 이용한 모바일 결제 처리 방법 2016.02.29 특허취득 이용자 기반 인증수단 처리 방법 2016.04.29 특허취득 비동기식 지역 분산형 지불게이트웨이 운영 방법 2016.05.19 특허취득 중고 물품 거래 방법 및 시스템 2016.07.18 특허취득 해외 관광객을 위한 주문 상품의 국내 수령 인증 서비스 방법 2016.08.31 특허취득 해외 고객을 위한 맞춤형 배송 서비스 제공 방법 2016.09.06 특허취득 2) 경영상의 주요 계약(단위:백만원, $1) 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 BW계약변경 '10.02.25 BW 발행조건 일부변경 - - - Bond 상환 '10.04.08 Bond $20,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - Bond 상환 '11.04.08 Bond $10,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - 워런트 액면가액 분할 '11.08.09 액면가 $10,000 로 변경. Crane Partners, LLC - - 지분취득 '12.01.16 이데일리(주) 지분 33% 취득 케이지케미칼(주) 18,634 - 지분취득 '12.02.22 (주)케이지 지분 9.0% 취득 (주) 케이지이티에스 5,106 - 지분취득 '12.09.24 (주)케이지옐로우캡 유상증자 참여 6.2% (주)케이지옐로우캡 1,000 - BW발행 '13.07.30 BW 발행 - 30,000 - 합병결정 '14.10.14 (주)케이지옐로우캡 소규모 합병결정 - - - 전환사채 발행 '15.02.02 전환사채 발행 (주)엔씨소프트 45,000 - 택배사업 영업양도 '15.07.17 택배사업 영업양도 (주)케이지로지스 15,485 - (주)케이지로지스 유상증자 '15.11.16 유상증자 550억원 (주)케이지로지스 55,000 - 자기주식처분 '16.06.29 자사주 처분(1,329,005주) (주)엔에이치엔엔터테인먼트 17,742 - 지분취득 '16.06.29 엔에이치엔한국사이버결제 주식 903,713주 취득 (주)엔에이치엔엔터테인먼트 16,222 - 지분취득 '16.09.30 (주)케이지올앳주식 600,000주 취득 (주)삼성카드, (주)삼성물산 27,000 - (주)케이지모빌리언스 유상증자 '17.01.16 (주)케이지모빌리언스 주주배정후 실권주일반공모 (주)케이지모빌리언스 50,400 - 지분취득 '17.04.27 (주)케이뱅크은행 주식 2,000,000주 추가 취득 (주)케이지모빌리언스 10,400 - 지분처분 '17.10.30 (주)케이지로지스 주식 12,100,000주 전량 처분 (주)유엘 41,400 장부가액 자기주식취득 '19.06.30 자기주식 취득(730,054주) - 10,511 - 지분처분 '19.06.30 엔에이치엔한국사이버결제 주식 667,044주 처분 - 11,373 - 자기주식취득 '19.07.10 자기주식 취득(269,946주) - 4,084 - 지분취득 '19.07.12 LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 취득(415억주) LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 72,900 - (주)케이지스틸 유상증자 '19.08.16 (주)케이지스틸주식 11,200주 취득 (주)케이지스틸 28,000 - 지분취득 '20.02.28 대신캑터스바이아웃(주) 200,000주 취득 대신캑터스바이아웃(주) 20,000 - 크라운에프앤비(주) 유상증자 '20.10.22 크라운에프앤비(주) 200,000주 취득 크라운에프앤비(주) 60,198 - [철강 및 항만 부문] 가. 출자전환 및 채무조정 채권금융기관협의회는 재무구조개선 및 투자유치를 위하여 2019년 6월 4일자에 '채무조정 등의 건'을 통해 추가 출자전환 및 채무조정을 결의하였고, 각각 2019년 8월 31일 및 2019년 9월 6일자로 실행되었습니다. 이와 관련한 주요내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 잔여채무의 만기연장및 금리조정 1. 출자전환 후 잔여채무에 대한 만기연장 및 금리조정 채권금융기관협의회에 대한 잔여채무의 만기 및 이자율을 하기와 같이 조정① 채무의 만기 - 2025년 12월 31일② 금리조정 - 적용금리 : 연 2.0% 11. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 부문 명칭 조직형태 화학 연구개발센터 비료연구소 건설소재연구소 환경연구소 에너지 KGETS부설연구소 연구개발팀 품질관리팀 전자결제 IT본부 개발기획팀 PG개발팀 서비스운영팀 정보시스템개발팀 철강 기술연구소 연구지원팀 개발1팀 개발2팀 개발3팀 (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 부문 과 목 2021년1분기 2020년 2019년 비 고 화학 판매비와 관리비 192 753 679 제조비용 - - - 합계 192 753 679 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.44% 0.53% 0.44% 에너지 판매비와 관리비 - - 제조비용 95 735 751 합계 95 735 751 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.20% 0.48% 0.47% 전자결제 판매비와 관리비 1,517 6,175 5,553 제조비용 - - - 합계 1,517 6,175 5,553 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.63% 0.76% 0.58% 철강 판매비와 관리비 407 1,867 1,142 - 제조비용 20 20 41 - 합계 427 - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.07% 0.11% 0.06% - 나. 연구개발 실적 [화학 부문] 사업부문 연구과제 및 기대효과 제품등의 명칭 및 반영내용 비료 □ 산학 공동 국책 시험 연구(2014~2016년) - 단감 수출확대를 위한 품질 및 저장성 향상 기술개발 (단감과실의 저장성 향상을 위한 농자재 개발 및 상품화) □ 선충퇴비 및 유기질 공동시험 수행 - 시설수박에서 유기질퇴비의 뿌리 혹 선충 초기밀도 경감시험 □ 주관기관 : 충청남도농업기술원 □ 친환경 유기농업자재 연구 개발 등록 □ 명칭 : 병해충 관리자재, 토양개량제 □ 국내최초 선충경감 제품 개발 □ 명칭 : 선충경감퇴비, 선충경감유기질(네마선킬,라이브충다이) □ 고품질 농산물 생산을 위한 신제품 연구개발 - 병경감을 위한 기능성 유기질제품(라이브골드, 라이브휴믹, KG라이브) - 기능성 미생물제품 개발(하우스 연작장해 경감, 간척지 염도 경감, 원예작물 병 경감 미생물) □ 명칭 : 전위생장조정제제(펜타그라, 씨알빅)고기능성 미생물 제제(라이브BSR, 씨알루트킹) □ 선충 경감 액상 제품 개발, 출시 - 바이선충(1L) 선충 박멸 천연식물추출액상 제품 - 선충퇴비(스테비아골드)+선충유기질(라이브충다이, 네마선킬)+선충액제(바이선충) □ 기능성 잔디병 경감 입제 개발, 시판중 - BS페어에버 (기존 잔디플러스90%+기능성 병 경감 미생물 부식산입제 10%) □ 잔디병 경감 액상 미생물 제품 개발, 시판 - 달라스다이(500ml) 잔디병(달라스팟, 라지페치, 브라운페치) 경감 미생물 제품 □ 천연 3종 기능성 입제 개발, 시판 - 분해시 가스 발생 없음 - 비분 11-1.4-4.5 유기물 함량 60% □ 명칭 : 흙살기비(20kg), 흙살추비(20kg) □ 미생물 복합비료 개발 및 생산 - 논과 밭비료에 미생물 가미 □ 명칭 : 미생물 복합 논비료/ 밭비료 □ 친환경 완효성 밑거름 입제 선발 및 생산 □ 명칭 : 라이브파워 □ 친환경 해충 방제를 위한 미생물 입제 선발 □ 명칭 : 참총충 □ 팜나무 경령썩음병(가노델마균) 경감 제제 개발 - 국내 가노델바균 분양 기초시험 진행, 동남아(말레이지아) 병원균 확보 및 맞춤 제품 개발 중 □ 미생물 고형, 미생물 완효성 개발, 제품 출시 □ 기능성 미생물 잔디 비료 개발 □ 명칭: BS 페어에버 □ 미생물 관주용 비료 개발 □ 가축 부산물 부숙촉진 신제품 개발, 출시 □ 명칭 : 부숙골드 소재 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 감수제 자체 개발 및 생산 - 당사 고성능 AE 감수제의 원료로 사용하는 PCE 감수제로 초기 분산력을 높여 물의 사용량을 줄이고, 강도를 높일 수 있는 표준형 제품 개발 □ 명칭 : POWERFLOW WD-601, POWERFLOW WD-625, POWERFLOW WD-700, POWERFLOW SD-980 등 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지형 감수제 자체 개발 및 생산 - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 초기 분산력도 우수하고, 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지력도 우수한 제품 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW WS-502 □ 친환경 고무용 분산제 - 기존 염료용 분산제로 사용되지는 Dywell에서 미반응 나프탈렌의 함량을 현저히 저감시킨 친환경 제품 개발 □ 명칭 : Dywell-500 □ VPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지제 자체 개발 및 생산 - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지제 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW SD-970 □ 라텍스용 분산제 개발 - 기존 염료용 외에 라텍스용 분산제로 사용되며 기존 Dywell-500보다 분산력이 우수한 제품 개발. 업체 테스트 중 □ 저점성 고유동 콘크리트용 혼화제 개발 및 납품 - 콘크리트용 자기충전 첨가제 조성물 및 이를 이용한 저강도 자기충전 콘크리트 구조물 □ 주관기관 : 대림산업 공동과제□ 주관기관 : 대림산업 공동과제 □ 조기강도첨가제 개발 □ 명칭 : EZCON-SPEED ESA □ 레독스 반응 감수제/유지제 개발 - 과산화수소 개시제 사용한 감수제/유지제 개발, 성능 개선 및 색상 변화 개선을 통해 판매 및 수익 증대 □ 명칭 : POWERFLOW WD-1000 POWERFLOW SD-2000 환경 □ 응집침전 공정에서 조류제거 효율 향상을 위한 응집제 개발 및 적용 - 기존 응집제 개선하여, 남조류 제거 효율 개선하여 정수장 적용 □ 명칭 : PACS MP 1012, PACS MP 1618□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 수질변화 대응 고효율 정수 약품 개발 - 기존 응집제 개선하여 규조류 및 고형 물질 제거 효율 개선하여 개발하였으며, PACSMP-H제품의 경우 자가규격 진행중(18년 1월말 규격서 획득 예정) □ 명칭 : PACS 2호-H, PACSMP - H□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 산업폐수 처리 응집제의 베트남 현지 사업화 - 불소 및 고형 물질 제거 효율이 뛰어난 응집제의 베트남 현지 적용 테스트 중 □ 명칭 : PACE, PACS 1호, PACS 2호□ 주관기관 : 한국환경산업기술원 □ 하수처리장 황 오염물 제거를 위한 황화수소 제거제 - 수산화 마그네슘과 철 화합물을 이용한 황화수소 제거 효율을 크게 개선하였으며, 서울특별시와 시유특허권의 전용실시권 계약(3년), 서남 하수처리장 등에 납품 중 □ 명칭 : SR-100 □ 전자 산업폐수 중에 포함된 불소 제거 효율을 개선한 불소 제거제 개발 - PAC 12%의 염기도 조절 및 첨가물 부가에 따른 불소 제거효율 개선, 현재 특허출원 하였으며, 삼성 등에 납품 중 □ 명칭 : PACE □ 해외수출을 위한 분말 응집제 연구 - 해외 분말 응집제 시장 조사, 분말 응집제 생산 방법 최적화 □ SK 하이닉스 맞춤형 불소처리제 개선 - 잔류 불소 0.5mg/L 이하 성능을 나타내는 불소처리제로 개선 [에너지 부문] 1) 탄산동 탈수품 (ECC-50) 개발 연구과제 탄산동 탈수품 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 산화동 ECO-10 생산 중간체인 탄산동 탈수품을 목재방부재용으로 사용되는 ECC-50으로 개발하여 품질을 향상시킴, 수분을 함유한 탈수품 형태로 공급하므로 목재 방부재 생산 과정 중 유해물질인 탄산동 날림을 방지하여 작업의 효율성을 높임.- 수입대체 효과, 작업 환경 개선, 동제품 관련 사업영역의 확대 개발기간 2011년 09월 ~ 2011년 12월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 목재 방부재 제조 회사에 납품- 2012년 매출수량 106톤, 매출액 5억2천만원 2) 아산화동 개발 연구과제 아산화동 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 현재 국내에서 소비되는 대부분이 수입(5000~6000톤/년) 되어지고 있는 아산화동을 국산화함으로써 수입대체 효과를 통한 KG ETS의 가치를 높힐 수 있음.- 또한 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 아산화동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로 월 500톤 가량의 시장(연간 500억) 에 진입하여 매출 증대 기대 개발기간 2012년 04월 ~ 2012년 10월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 업체 현장 적용 테스트와 원료 확보등의 문제로 상품화 되지 않음 3) 황산동 5수염 개발 연구과제 황산동 5수염 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 폐스크랩의 원료로 PCBs 및 화학동, 시약시장에 공급 가능한 고품질의 황산동 제품 개발- 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 황산동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로의 성장 가능. 개발기간 2013년 01월 ~ 2013년 07월 소요자금 500만원 (기존 연구소내 시설 이용 가능, 반응기 제작등에 소요되는 비용) 재원 조달방법 당사 보유 자금 4) 초미립 주석산화물 개발 연구과제 ITO 타겟 및 디스플레이 유리용 초미립 주석산화물 개발 연구기관 KG ETS, 한국세라믹기술원 기대효과 - ITO(Indium Tin oxide)타겟제로 사용되는 주석산화물의 경우 전도성 확보를 위한 99.99%이상 고순도, 소결밀도 99% 이상의 타켓 제조를 위한 평균 1차 입경이 100nm 이하를 지니며 입도분포와 입자분산성과 결정성의 최적화를 위한 기술개발이 필요하지만, 국내에서는 대규모 제조업체가 없으며 신뢰성 부족으로 전량 수입에 의존하고 있는 실정임.- 국내 Sn을 이용한 산업으로 정제, 제련 및 정련기술은 물론 고순도-소재화, 가공에 의한 부품-소재 연구에 대한 기술개발 노력 및 관련 산업이 시작단계에 머물고 있음.- 주석 금속으로부터 SnO2 (고부가가치 부품?소재산업인 ITO 및 디스플레이 유리 등에 적용) 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과있음. 개발기간 2012년 11월 1일 ~ 2014년 07월 31일 소요자금 총 1억 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 한국세라믹기술원 5000만원[ 연구개발비 8500만원, 기술료 1500만원 ] 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 시장 및 판매처가 한정적이며, 판매 가격이 계속 하락하고 있으며, 진입장벽이 낮아 사업성이 없는 것으로 판단하여, 사업화 보류 5) 폐소프트에칭액의 재활용 기술 개발 연구과제 표면처리공정에서 발생하는 폐소프트에칭액의 재활용 네트원크 구축 연구기관 KG ETS, 한양대학교 산학협력단, 화백엔지니어링, 이수엑사보드, 유현전자 기대효과 -인쇄회로기판(PCB) 제조공정에서 발생하는 1~3% 구리 폐액 (소프트에칭액)이 현재 경제적 가치 부족으로 대부분 폐수장으로 보내져 폐수처리되고 있어 이를 전기분해 방식 구리 회수장치를 통하여 구리를 회수하고 회수된 구리를 고부가가치 산화동 제품으로 재활용될 수 있도록 함.- 기존의 소프트에칭폐액 회수기술로서 치환법, 수산화물 침전법을 이용한 구리회수 설비가 일부 PCB 제조사와 폐수처리업체에서 운영되고 있으나 총발생량의 극히 일부에 해당하고 최근 몇년간 해외의 전해회수장치가 국내에 소개되기 시작하였으나 성공사례는 없음.- PCB 제조 공정에서 발생하는 저농도 황산구리 폐액류를 전해방식으로 회수하는 기술을 개발, 보급하여 구리자원 순환 이용율을 증가 시키고 회수된 구리의 자원화로 수익을 창출할 뿐만 아니라 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 얻을 수 있음. 개발기간 2014년 6월 1일 ~ 2015년 08월 31일 소요자금 총 1억4천 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 정부출연금 7000만원 + 지방비 2000만원 6) 텅스텐 슬러지의 재활용 기술 개발 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 (텅스텐) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 텅스텐은 우리나라에서 희소금속으로 분류되어 있으며 중국의 자원 무기화 정책으로 인하여 고부가가치 원천소재임에도 불구하고 수급이 불안하고, 가격이 예측이 불가할 정도이며 또한 전략적으로 중요 물질이나 전량 수입되고 있는 상태임.뿐만 아니라 국내 재활용이 “0”로 회수된 텅스텐 슬러지, 하드스크랩이 전량 해외(대분분 중국)로 헐값에 수출되고 있으며 저가로 수입해간 중국은 재생 처리하여 다시 한국으로 고가로 판매하고 있는 실정임.- 텅스텐 슬러지에서 산화텅스텐과 황산코발트 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과가 있으며 산화텅스텐은 공구강 원료인 페로텅스텐 제조용으로, 황산코발트는 이차전지 원료인 전구체 제조용으로 활용이 가능함. 개발기간 2016년 8월 1일 ~ 2017년 2월 28일 소요자금 500만원 재원 조달방법 당사 보유 자금 7) 해조류 유래 바이오연료 제품화 연구개발 연구과제 해조류 바이오매스 통합활용기반 구축 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교, 고등기술연구원, 강원대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 해조류 유래 바이오연료의 제품화 및 상용화 기반 마련 > 바이오연료 생산을 위한 생물학적 열화학 공정개발 > 해조류 바이오유 혼합 바이오중유 시제품 개발 - 기대효과 > 비식량 해조류 바이오매스 대량생산과 재생 가능한 바이오연료 생산기술로 새로운 비즈니스와 고용 기회를 창출할수 있음 > 해조류 바이오매스로부터 바이오연료 및 바이오소재를 생산하는 세계 최초의 신성장동력 산업을 구축함으로써 국가 경쟁력 증대 > 국내에서 생산된 수산자원으로부터 생산한 재생가능 연료의 다양화 및 안정적인 공급을 통해 RPS와 같은 규제를 만족할수 있음 개발기간 2014년 12월 ~ 2018년 02월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 해조류 유래 바이오중유 시제품 완료- 연구결과 기술이전 완료 (KG씨에스에너지) 1) 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 2) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 8) 바이오중유의 고품질화 연구개발 연구과제 바이오중유 고품질화 기술개발 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 바이오중유의 원료인 CNSL의 높은 요오드가를 저감 가능한 수첨공정 및 촉매개발 > 특허출원 바이오중유로 사용하기 위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 - 기대효과 > 바이오중유 원료 중에서 CNSL은 상대적으로 가격이 저렴하고 발열량이 높고 유동점이 낮은 장점이 있으나 정제공정이 까다롭고 요오드가 수치가 높은 단점이 있으나, 본 연구개발을 통하여 단점을 보완할수 있는 기술을 확보하여 향후 설비 보완시 가격 경쟁력을 확보할수 있음 개발기간 2016년12월~ 2017년09월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 상용화를 위한 플랜트 부지 확보 및 파이로트 설비 운영을 통한 모니터링을 준비하고 있음 라. 향후 연구개발 계획1) 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조(코발트 함유 폐액 중 코발트 회수 공정 개발 진행 중 ) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 사용 후 버려지는 폐기물로부터 고가의 희귀금속을 분리, 정제 기술 및 화합물 제조 공정 개발을 통해 고순도의 자원을 확보하고, 그 희귀성으로 인해 고수익을 창출할 수 있으며 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 기대할 수 있음. - 현재 공정폐액 중 유실되는 코발트 전해 회수 테스트 진행, 파일럿 테스트 및 운전 조건등은 확립되었으나 생산 규모의 설비 운전은 진행되지 못함 1) LAB test 완료 (2020.04.30) 2) Pilot test (~ 2020.08.30 ) 3) 설비 설치 및 생산 ( 미정 ) 개발기간 2017년 6월 1일 ~ 2021년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 2) 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구과제 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구기관 KG씨에스에너지 기업부설연구소 기대효과 - 바이오중유의 품질기준에 적합하게 원재료를 정제하기 위해서는 산가, 요오드가, 알칼리금속분등을 제거하기 위한 탈산 및 탈검 공정개발이 요구되고 있으며, 1) 탈검시 사용되는 촉진제인 구연산 사용량을 공정에 따라 선택적으로 사용하는 방법을 테스트 할 예정.2) 탈산을 효율적으로 개선하기 위해 MSA, 글리세린, 농황산을 이용하여 탈산방법을 계산하고자 함. 개발기간 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 [전자결제 및 전자상거래 부문] 1) 케이지이니시스는 "전자상거래”라는 단어가 익숙하지 않았던 1998년, 전자결제서비스시스템을 개발, 서비스를 개시하고 시장을 개척하였습니다. 또한, 현재까지 국내전자 결제 서비스 No.1 기업으로 해당 시장을 선도하고 있습니다. 이에 걸맞게 결제 고객이 더욱 편리하게 이용할 수 있도록 결제 시스템의 업그레이드를 위해 연구개발 하고 있습니다. 또한 기존 결제 외에 새로운 결제 및 인증 수단을 개발하고, 다양한 결제 고객 환경의 요구 사항을 충족시키기 위한 Cross-Platform 결제시스템 개발 및개인간 전자결제 서비스인 INIP2P개발 등을 통해 PG 산업의 기술표준을 선도하고 있습니다. 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. Project 명 연구결과 및 기대효과 정보보호 안전진단 필증 획득 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니포인트 카드 결제 시스템 개발 차별화된 서비스 제공 네이버 체크아웃 결제 시스템 개발 가맹점 거래 증대 및 신규 가맹점 확대 INIpayFlash 스크린 키보드 개발 개인 정보 보안 종합정보시스템 기준정보 품질 고도화 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 간편 결제 서비스 개발 다양한 결제 서비스 제공 및 차별화된 서비스 제공 PCIDSS 인증 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 정보 보호 안전 진단 시행 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니페이 오픈웹 결제 다양한 결제 서비스 제공 쿠팡 로켓페이 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 NHN Payco 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 휴대폰결제 야쿠르트 분할정산 시스템 개발 차별화된 결제/정산 시스템 제공 SKT T페이 결제 시스템 개발 SKT 고객 특화 오프라인결제시스템 제공 결제 연동 API 시스템 개발 기존 모듈설치 방식이 아닌 API 연동을 통한 결제 기능 제공 번역 시스템 개발 실시간, 준실시간 가맹점 번역 서비스 제공 차세대 승인 시스템 승인 시스템 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 테이블 오더 시스템 개발 QR을 통한 결제 시스템 제공 2) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 지식재산권에 관한 사항 발명의 명칭(관련 서비스) 취득일(등록일) 내용 가상 키보드 제공 방법 2012.05.07 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 데이터 처리 방법 2012.08.28 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 온라인 결제 처리 방법 2012.08.28 특허취득 상품정보 별 간단 결제 방법 및 시스템(이니페이 익스프레스) 2014.05.14 특허취득 웹 플랫폼 독립형 결제 운영 방법 및 시스템 (웹표준 결제) 2014.06.27 특허취득 대규모 거래의 서비스 장애 검출 방법(코드기반 모니터링 시스템) 2014.06.23 특허취득 원스탑 결제 중계 서비스 방법 (카페24 제공 중) 2014.09.29 특허취득 제휴사 앱을 이용한 결제 방법 및 시스템 2014.12.09 특허취득 결제처리를 위한 제휴사 앱 인증 방법 2015.03.19 특허취득 잭 플러그 연결 상태를 이용한 선택적 결제 운영방법 2015.03.19 특허취득 결제프로그램의 실행 환경에 따른 결제 처리 방법(페이팝) 2015.03.31 특허취득 모금계정 운영 방법 2015.04.27 특허취득 결제 요청 분배 방법 및 시스템 2016.02.24 특허취득 암호 행렬 인증을 이용한 모바일 결제 처리 방법 2016.02.29 특허취득 이용자 기반 인증수단 처리 방법 2016.04.29 특허취득 비동기식 지역 분산형 지불게이트웨이 운영 방법 2016.05.19 특허취득 중고 물품 거래 방법 및 시스템 2016.07.18 특허취득 해외 관광객을 위한 주문 상품의 국내 수령 인증 서비스 방법 2016.08.31 특허취득 해외 고객을 위한 맞춤형 배송 서비스 제공 방법 2016.09.06 특허취득 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 모바일 결제사기 정부과제 당사 / KISA [연구결과]한국인터넷진흥원 주관으로 수행한 정부과제 '모바일 결제사기 공격 역추적 및 피해방지를 위한 프로파일링 기반 통합대응 기술개발' 공동 참여기관으로 참여하여 최종평가 '적합'으로 과제 수행 완료 하였습니다 [기대효과]모바일 악성앱 탐지 및 악성앱 분석 샘플 수집 및 정보처리를통하여 모바일 결제사기 공격에 선도적 대응 가능하게 하였습니다 카카오톡을 이용한 인증 서비스 당사 [연구결과]카카오 알림톡 기반 원터치 인증을 통한 본인인증 서비스를개발하여 특허출원 완료 하였습니다(출원번호:10-2108-0028168) [기대효과]기존 OTP 방식은 별도의 하드웨어 또는 앱설치가 필요하나대다수 사용하는 카카오톡앱을 통해 OTP와 같은 효과를 부여하여 사용자 편의성을 개선하였습니다 카카오 알림톡 서비스 당사/ 카카오 [연구결과]카카오 메신저를 통하여 기존 기업형 LMS, MMS를 대체할 수있도록 카카오와 제휴하여 알림톡 서비스를 개발 및 오픈하였습니다. [기대효과]기존 기업형 LMS,MMS 대비 저렴하여 가맹점에 저비용의 서비스를 가능하게 하였습니다. 빅데이터 분석 시스템 당사 [연구결과]당사 휴대폰 결제 이용자의 결제 패턴, 업종별 결제 추이 등 다양한 빅데이터 분석 처리에 특화된 빅데이터 시스템을 구축하였습니다 [기대효과]빅데이터 분석시스템을 통해 개개인에게 최적화된 타겟 마케팅 서비스가 가능하고 당사 가맹점들의 수익 창출에 기여하는중요한 마케팅 도구로 활용 가능하도록 제공할 예정입니다 신용카드 결제시스템 차세대 당사 [연구결과]신용카드 전체 카드사 대상 웹결제, 모바일앱 결제, 간편결제재구축을 완료하였습니다. 표준화된 웹방식으로 별도의 플로그인 없이 결제할 수 있는 웹표준을 준수하였습니다 [기대효과]신용카드 결제 고도화를 통해 통합 결제 서비스를 제공가능하며, 영중소 가맹점 확대 및 신규 영업도 활성화될 것으로 기대됩니다. 머신러닝을 이용한 트래픽 모니터링 시스템 당사 [연구결과]머신러닝 기법을 활용하여 가맹점 결제트래픽 효율적으로모니터링 가능하도록 하는 시스템입니다. [기대효과]전체 가맹점 대상으로 한 모니터링이 가능하여, 거래급증/급감등 트래픽을 실시간 모니터링이 가능하며, 트래픽 증가에 따른 시스템 및 인력 증설 최소화 하고 가맹점 영업담당자에게도 실시간 알림 서비스를 제공하도록 하였습니다 휴대폰 NEW간편결제 시스템 당사 [연구결과]기존 방식은 당사 간편결제 가입자만 간편결제 이용이 가능하였으나, 타 PG사를 통한 간편결제 가입자도 당사 간편결제를 이용할 수 있도록 간편결제 가입자 정보를 타 PG사와 공유하는 시스템을 개발하였습니다 [기대효과] 타 PG사와의 간편결제 가입자 공유로 사용자 편의성 증가 및간편결제 매출 증가 효과를 기대하고 있습니다 [철강 및 항만 부문] 가. 연구개발실적 년도 구분 내용 2019년 신제품 (1) 불연 칼라강판 개발(2) 3원계 고내식 용융도금강판 개발(3) 고내식 EG 도금강판 개발 생산기술연구 (1) TP 표면 락카 젖음성 향상 기술 개발(2) 칼라강판 Oil Canning 방지 기술 개발(3) MgCOT Dross 재활용 기술 개발(4) SGL 도금층 가공성 개선(5) MgCOT 외판재 용도 확대 개발(6) MgCOT 후처리 개발(7) ALCOT 도금층 가공성 개선 개발 2018년 신제품 (1) 성형성이 우수한 심가공용 알루미늄도금강판 개발(2) 후도금 품질이 개선된 합금화 용융아연도금강판 개발(3) 자동차 부품용 고성형성 냉연강판 개발(4) 고탄소 냉연 강판 개발(5) 항균 도금 강판 개발(6) 조관용 SGL 강판 개발 생산기술연구 (1)아연도금강판 스팽글 제어 기술 개발(2) 전기주석도금강판 부원료 절감 기술 개발 2017년 신제품 (1) 내 스크래치성이 우수한 후도금 TP제품 개발(2) 심가공용 연속소둔 EG제품 개발(3) 조관용 GI 강도 상향 기술 개발(4) 열처리 제어를 통한 고가공성 석도강판 개발(5) 부원료 절감 SGL 강판 개발 생산기술연구 (1) 아연도금강판 박도금 표면결함 및 부착량 정밀제어 기술 개발(2) 후도금 합금화 아연도금강판 상조직 제어 기술 개발(3) 박도금 아연도금강판 드로스 저감 기술 개발(4) 전기크롬도금강판 도금효율 향상 기술 개발(5) 전기아연도금강판 생산성 향상 기술 개발(6) POE용 TP foil 접착성 제어 기술개발 2016년 신제품 (1) 표면이 우수한 고온소부용 냉연강판 개발(2) 내압성이 우수한 식음료 DR 강판 개발(3) 보강재용 자동차용 고장력 강판 개발 생산기술연구 (1) 합금화 아연도금강판 표면품질 개선 기술 개발(2) 석도강판 균열 도금 확인 기술 개발(3) AL Color 강판 Panel 가공시 Wave 방지 기술 개발(4) 용융알루미늄 도금강판 표면품질 개선 기술 개발(5) 고강도 구조용 냉연강판 형상품질 개선 기술 개발(6) 갈바륨 강판 도장성 개선 기술 개발 2015년 신제품 (1) Door 보강용 고장력 자동차용 강판 개발(2) 고가공성 알루미늄 도금강판 개발(3) 내식성이 우수한 주석도금 기술 개발(4) 식음료 용기용 DR 강판 개발 (5) 고온소부용 냉연강판 개발(6) 멀티그로스 프린트 강판 개발(7) Hairline Clear PCM 강판 개발(8) 아연 저감용 GL 강판 개발 생산기술연구 (1) 표면외관이 미려한 주석도금 기술 개발(2) 가전용 EGI 표면향상 전기도금 기술 개발(3) 아연도금강판 표면품질 개선 기술 개발(4) 원자재 다변화를 통한 BAF용 강판 개발 12. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 기타 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 1,404,732 113,663 - (101,479) 1,416,916 - 보 험 회 사 - - - - - - 종합금융회사 - - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - - 상호저축은행 - - - - - - 기타금융기관 - - - - - - 금융기관 합계 1,404,732 113,663 - (101,479) 1,416,916 - 회사채 (공모) - - - - - - 신주인수권부사채 - - - - - - 사채 110,000 - - (10,000) 100,000 - 교환사채 11,877 4 - - 11,881 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - - 자산유동화 (공모) 161,260 - 2,679 - 163,939 - 자산유동화 (사모) - - - - - - 전 환 사 채 - - - - - - 자본시장 합계 283,137 4 2,679 (10,000) 275,820 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - - 기 타 - - - - - - 총 계 1,687,869 113,667 2,679 (111,479) 1,692,736 - [해외조달] (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - 해당사항없음. [에너지 부문] 가. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만기일 적용제품 주무관청 1 특허권 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법 KG ETS 1994.06.03 1997.09.05 2014.6.3주1) 산화동 특허청 2 특허권 탄산수소나트륨을 이용한 산성 유해가스의 제거방법 및 제거장치 KG ETS 2005.04.11 2006.11.09 2025.4.11 가스제거장치 특허청 3 특허권 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법 KG ETS 2007.06.12 2008.06.17 2027.6.12 산화동 특허청 4 특허권 산화주석 분말의 제조방법 및 이에 의해 제조된 산화주석 분말 KG ETS한국세라믹기술원 2014.07.31 2015.12.30 2034.07.31 산화주석 특허청 5 특허권 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2015.12.30 2016.05.26 2035.12.30 바이오중유 특허청 6 특허권 내부순환형 악취제거기가 구비된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.02.01 2036.04.27 바이오중유 특허청 7 특허권 건조공기 온도조절기가 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.08.11 2036.04.27 바이오중유 특허청 8 특허권 키트형 수분제거트랩이 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.11.29 2036.04.27 바이오중유 특허청 9 특허권 자동식 액체연료 여과장치 KG CSE 2009.03.25 2009.12.17 2029.03.25 바이오중유 특허청 10 특허권 다시마 추출물 또는 이로부터 분리한 폴피린계 화합물을 유효 성분으로 함유하는 당뇨성 합병증의 예방 및 의료용 약학 조성문 KG CSE 2011.03.10 2014.11.28 2031.03.10 해조류오일 특허청 11 특허권 당뇨성 합병증의 예방 또는 치료에 사용하기 위한 다시마 추출물로부터 폴피린계 화합물의 분리방법 KG CSE 2014.02.28 2016.12.01 2034.02.28 해조류오일 특허청 12 특허권 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 KG CSE/ 부경대 2011.12.16 2013.03.11 2031.12.16 바이오중유 특허청 13 특허권 (출원) 바이오중유로 사용하기위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 KG CSE 2017.11.13 - - 바이오중유 특허청 14 특허권 (출원) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 KG CSE/ 부경대 2017.04.04 - - 바이오중유 특허청 15 특허권 (국제 출원) Catalyst for steam reforming of hydrothermal liquefaction liquid from macro algae and method for producing hydrogen using the same KG CSE/ 부경대 2017.04.07 - - 바이오중유 특허청 주1) 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법은 2014년 6월 3일부로 특허가만료되었습니다.(1) 소요기술 명세 제품 소요기술 지적 재산권 확보 여부 산화동(ECO-10) 고급형 PCBs 도금에 적합하도록 염소 함량을 10ppm 이하로 유지 한국특허 제10-0840553호(특허권자;KG ETS) 황산 용액 및 도금액에 쉽게 용해 유기물 및 기타 불순물의 함량이 낮으며 흐름성이 좋아 도금현장에 적용이 용이함 바이오중유 바이오중유 품질기준에 적합하도록 수분0.2w%이하로 유지 한국특허 제10-1626733호(특허권자;KG씨에스에너지) 주반응기 액상의 일부가 순환되면서 기상에 포함된 수분을 제거하기 위하여 고체상 수분흡착제가Packed-Bed 형태로 구성된 수분제거장치를 포함하며, 건조공기가 수분스트리핑을 위하여 공급되는 건조공기 공급기가 배치되며 상기 주반응기 및 각 원료탱크의 기상에 접촉되는 습도센서, 수분활성도 측정센서가 구비되고, 주반응기의 수분 농도에 따라 수분제거장치로 공급되는 공기의 공급속도를 조절하는 것을 특징으로 함. (2) 소요기술의 자체 개발 정도 및 기술 제휴 여부 주요기술 개발기관 개발정도 소요금액 기술제휴정도 10ppm 미만의 낮은 염소함량 및 불순물 제거를 위한 정제 기술 연구소 완료 5백만원 자체기술 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술 기업부설연구소 완료 2천만원 자체기술 나. 환경관련 규제사항 당사사는 2015년부터 온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 온실가스 배출권 거래제 적용대상업체에 해당합니다.또한 당사는 대기환경보전법 제30조1항에 따라 대기4종 및 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제33조 제1항에 따라 폐수 제5종 사업장에 해당합니다. [전자결제 및 전자상거래 부문] 가. 지식재산권 보유 현황 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요기간 상용화 여부 특허 2002.06.28 단문 메세지 서비스를 이용한 전자결제승인방법 및 시스템 특허법 2년 2개월 상용화 서비스표 2004.03.02 모빌리언스 상표법 1년 상용화 서비스표 2004.03.02 모빌리언스 상표법 1년 상용화 서비스표 2004.05.03 모빌리언스 , 제42류> 상표법 10개월 상용화 특허 2005.01.05 단문 메시지 서비스를 이용한 전자결제승인방법 및 시스템 특허법 3년 3개월 상용화 특허 2005.05.12 디지털 멀티미디어 방송에서의 저작권료 과금처리 시스템 및 과금처리방법 특허법 1년 - 특허 2006.06.26 이동 단말기를 이용한 지로대금의 전자결제 방법 및 시스템 특허법 2년 8개월 - 특허 2006.06.27 유알엘(URL) 콜백을 포함하는 단문메시지를 이용한 전자결제 승인방법 및 시스템 특허법 2년 8개월 상용화 특허 2007.02.13 이동통신단말의 외부 음원 인식을 이용하여 사용자에게 고유정보를 제공하는 고유정보 제공 시스템, 고유정보 제공 방법 및 그 이동통신단말 (PCT06-082) 특허법 9개월 - 서비스표 2007.05.22 Rmoney 상표법 1년 상용화 서비스표 2007.05.22 R머니 상표법 1년 상용화 특허 2007.06.05 디지털 멀티미디어 방송에서의 저작권료 과금처리방법 특허법 2년 - 특허 2007.11.26 VoIP 환경에서 사용자인증을 지원하는 결제시스템 및 그 결제방법 (PCT05-068) 특허법 3년3개월 - 특허 2007.12.14 인터넷 아이템의 선물 조르기를 이용한모바일 환경의 무선 결제 시스템 및 그무선 결제 방법 특허법 1년9개월 - 특허 2007.12.26 핑거프린팅 방식으로 고유정보를 실시간 삽입하는 오디오 방송 시스템, 오디오 방송 방법 및 오디오 방송 수신 단말기 특허법 1년 - 서비스표 2011.03.07 M-tic 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 엠틱 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 (도형) Mtic 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 (도형) 엠틱 상표법 1년7개월 상용화 특허 2011.07.26 무선 인터넷을 활용하여 전용회선을 대체하는 백업라인 제공 방법 특허법 2년 2개월 - 특허 2012.04.06 결제자의 사전승인을 이용하는 무선 단말 결제 시스템 및 무선 단말 결제방법 특허법 1년 11개월 - 특허 2012.06.21 VoIP 환경에서 사용자 인증을 지원하는 결제시스템 및 그 결제방법(미국특허) 특허법 5년 4개월 - 특허 2012.09.26 바코드 생성 알고리즘을 이용하는 휴대폰 결제 시스템 및 휴대폰 결제 방법 특허법 7개월 상용화 특허 2013.08.05 카드번호의 영역 특성을 이용하는 신용카드의 번호 인식 시스템 및 신용 카드의 번호인식 방법 특허법 6개월 - 특허 2016.09.23 앱의 실행을 지문으로 인증하는 지문 인증 시스템 및 지문 인증 방법 특허법 1년4개월 - 서비스표 2018.05.03 QRro 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.03 큐알로 09류> 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.24 QRro 36류> 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.24 큐알로 36류> 상표법 4개월 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 매년 유무선전화결제 산업이 지속적으로 성장함에 따라 소비자(이용자) 보호를 위해 업계에서는 방송통신위원회, 공정거래위원회 등과 협의하여 미성년자 명의 휴대폰의결제 차단, 결제 상세내역 이메일 통지 등의 조치 등을 취하여 왔습니다. 유무선전화결제 사업자의 경우 그간 부가통신사업자로 규정되어 법적 지위가 희박하여 일련의 이용자 보호 조치들이 법적,제도적 틀이 아닌 정책적 규제 형태로 이행되면서 다소 불분명하고 모호한 점들이 있었습니다. 그러나 2007년 12월 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 개정안이 국회를 통과하고, 2008년 3월부터 시행됨에 따라 당사는 2008년 6월 30일 관계 법령에 따라 통신과금서비스 제공자로 방송통신위원회에 등록하였습니다. 또한 국내 휴대폰 결제시장의 급속한 성장으로 관련 민원들이 증가하고, 강성 민원의경우에는 정부기관, 언론, 소비자 보호단체, 국회 등으로 접수되어 관련 사회적 비용은 증가하는 반면 처리 및 대책의 전문성과 신속성은 오히려 낮아지는 부작용을 방지코자 국회, 방송통신위원회, 소비자보호원 등과의 협의를 통해 2006년 9월부터 (사)한국인터넷기업협회 산하에 "휴대폰, ARS 결제 중재센터"(www.spayment.org)를 구축, 운영 개시하였으며,이에 따라 소비자 보호 등에 대한 사회적 비용을 최소화하고, 지속적으로 성장할 수 있는 기틀을 마련하였습니다. 전자금융거래법(이하 "전금법"이라 합니다.)은 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 동시에 전자금융의 건전한 발전을 위한 기반조성을 위해 제정되었고, "전금법" 의 시행에 따라 당사는 전자지급결제대행업체로 "전금법" 제28조 제4호 즉, "전자지급결제대행에 관한 업무를 행하고자 하는 자는 금융위원회에 등록하여야 한다”라는 규정에 따라 현재 전자금융업자로 등록되어 있습니다. [철강 및 항만 부분] 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 연결회사는 고객 상담을 위한 인력 및 시스템을 구축하여 고객의 문의 및 불편사항에 신속하게 응대하는 한편, 고객의 소리에 귀를 기울여 제품 및 서비스 개선에 만전을 기하고 있습니다. 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 (1) 주요한 발명특허 현황 ① 철강분야○ 알루미늄계 합금도금욕과 이를 도금한 합금도금 강재○ 크롬프리 표면처리 조성물 및 이를 이용한 흑색 전기아연도금 강판의 제조방법 및 흑색 전기아연도금강판○ 스프레이 코팅을 이용한 칼라강판의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 칼라강판○ 분사위치제어가 용이한 연속용융아연도금강판의 스팽글 제어방법 및 장치○ 구상화율이 우수한 전기 도금용 금속 주석볼의 제조방법○ 주름진 웹을 가지는 빔 및 이를 이용한 합성보○ 물홈통 고정 구조 및 이에 사용되는 거터 스트립 ② 신소재분야○ 자력을 이용한 칼라강판의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 칼라강판○ 내식성, 가공성 및 표면 외관이 뛰어난 알루미늄-아연계 합금도금 조성물 및 그를 이용한 도금강재의 제조 방법○ 표면처리 조성물 및 이를 이용한 전기주석도금강판의 표면 코팅방법○ 전자기력을 이용한 칼라강판의 제조방법, 제조장치 및 제조된 칼라강판 (2) 산업재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허 디자인 실용 서비스표 상표 국내 국외 국내 국내 국내 국내 국외 출원 8 2 - - - - - 등록 76 0 44 - 5 48 16 합계 84 2 44 - 5 48 16 다. 환경 관련 사항 (1) 환경관련 연혁2008. 03 - 환경친화기업 4회 연속 지정(인천공장)2008. 06 - 국가환경경영대상 대통령 표창 수상2008. 11 - 전국 화학물질 배출저감 경진대회 대상 수상2008. 12 - 수도권 대기총량제 우수 저감사례 우수상 수상2009. 10 - 에너지관리공단과 온실가스 인벤토리 구축 및 검증사업 공동 추진 협약 (아산만공장)2009. 12 - 탄소배출권거래제 시범사업 MOU체결2010. 04 - 녹색기업 지정2010. 07 - 전국 녹색경영 우수사례 발표대회 은상 수상 2010. 09 - 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체 지정2013. 07 - KG동부제철㈜ 인천공장 녹색기업 재지정2018. 04 - 미세먼지민간사업장 비상저감조치 자발적참여 체결2019. 07 - 녹색기업 재지정(인천공장, 7회 연속)2020. 10 - 화학안전공동체 반장사 지정(인천공장)2021. 01 - 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적 협약서 체결(인천공장-인천광역시)2021. 03 - 굴뚝자동측정기(TMS) 3기 신설(인천공장) (2) 환경시설 관리① 대기관리대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG로 변경 및 대기방지시설 보완을 지속 실시하여 배출허용기준 1/2이하 관리하고 있으며, 또한 배출시설 및 방지 시설 부분에 대하여 자율관리 정착을 위하여 Line별 전담요원 및 CCTV를 설치하여 배출농도를 상시 감시하고 있습니다. 또한 가시적인 공해를 제거하기 위하여 백연저감 장치를설치하여 오염물질 및 백연을 저감시켰습니다.② 수질관리수질오염물질 저감을 위하여 원폐수 농도를 분석관리 및 폐수농도에 따라 성상별로분리하여 폐수처리하고 있으며, 폐수처리 설비의 지속적인 설비 합리화를하여 환경사고예방과 방류수에 TMS설비를 설치하여 오염물질 농도를 5분 간격으로감시하여 환경배출농도의 투명성을 확보. 또한 폐수 방류수 재활용 설비를도입하여 LINE 냉각수로 현재 재사용 중입니다.③ 폐기물 관리폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류되는데 사업장폐기물은 최대한 자원재활용을실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는것은 위탁처리하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 감량화를 위하여 폐기물 실명제 활동 강화,아나바다운동 전개로 폐기물 감소 및 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다.④ 화학물질 관리유해화학물질 사용공정에 대하여서는 MSDS(Material Safety Data Sheet)를 구비하고 있으며, 유독물관리지침을 배포하여 유독물 안전사고에 만전을 기하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 제67기, 제66기 및 제65기 (별도/연결)재무제표는 외 부감사인으로부터 감사를 받았으며, 한국채택국제회계기준을 적 용한 재무제표입 니 다. 가 . 연결 재무정보에 관한 사항 (1) 요약 연결재무정보 (단위 :백만원) 구 분 제68기 제67기 제67기 제66기 제65기 (2021년 3월말) (2020년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) 자산 [유동자산] 1,407,339 1,366,055 1,321,844 1,441,672 664,196 당좌자산 977,400 939,818 896,334 961,305 571,210 재고자산 382,402 384,285 372,386 367,081 53,292 공정가치측정금융자산 - - 14,940 19,877 파생상품자산 332 14 1,378 5 2 기타유동자산 47,205 41,938 51,746 98,341 19,814 [비유동자산] 3,075,117 2,713,990 3,001,695 2,709,871 844,402 투자자산 680,581 385,333 606,056 366,926 232,200 유형자산 1,973,681 2,037,273 1,967,944 2,049,780 418,693 무형자산 270,300 181,990 271,578 181,569 188,616 사용권자산 148,175 101,106 153,514 106,033 - 기타비유동자산 2,380 8,288 2,603 5,563 4,893 자산총계 4,482,456 4,080,045 4,323,539 4,151,543 1,508,598 부채 [유동부채] 1,496,515 1,518,222 1,434,200 1,587,758 723,149 [비유동부채] 1,395,959 1,210,124 1,381,658 1,212,209 181,291 부채총계 2,892,474 2,728,346 2,815,858 2,799,967 904,441 자본 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 409,663 341,510 382,195 341,078 247,175 자본금 71,639 67,374 67,374 67,374 64,586 자본잉여금 51,246 55,382 51,420 56,064 52,409 기타자본항목 (59,785) (42,764) (40,931) (43,279) (39,634) 이익잉여금 340,565 261,518 304,331 260,918 169,814 [비지배지분] 1,180,319 1,010,189 1,125,486 1,010,496 356,983 자본총계 1,589,982 1,351,699 1,507,681 1,351,575 604,159 부채와자본총계 4,482,457 4,080,045 4,323,538 4,151,542 1,508,599 구 분 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 1,035,126 934,866 3,686,350 2,068,395 1,282,777 영업이익 89,887 58,507 242,958 117,974 72,465 계속영업당기순이익 107,598 17,611 154,664 219,341 27,766 세후중단영업순손실 - - - - - 당기순이익 107,598 17,611 154,664 219,341 27,766 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 41,380 5,070 43,195 96,148 3,353 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 66,217 12,541 111,469 123,193 24,413 총포괄손익 110,312 20,058 175,959 206,540 19,548 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 42,699 5,598 48,970 91,748 297 총 포괄손익, 비지배지분 67,613 14,460 126,989 114,792 19,251 계속영업기본주당이익 (단위: 원) 3,054 396 3,358 7,691 274 계속영업희석주당이익 (단위 :원) 3,054 385 3,338 7,611 268 중단영업기본주당손실 (단위 :원) - - - 중단영업희석주당손실 (단위 :원) - - - 연결에 포함된 회사수 30 27 30 26 20 나. 별도재무정보에 관한 사항(1) 요약 별도재무정보 (단위 :백만원 ) 구 분 제68기 제67기 제67기 제66기 제65기 (2021년 3월말) (2020년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) 자산 [유동자산] 78,937 76,984 56,901 57,702 64,150 당좌자산 42,128 40,282 3,613 24,464 30,020 재고자산 31,558 31,572 29,524 30,202 30,668 파생상품자산 - - - - 287 기타유동자산 5,251 5,130 3,764 3,036 3,175 [비유동자산] 268,615 252,627 232,096 252,516 221,833 투자자산 225,470 189,268 188,316 189,309 168,180 유형자산 39,517 42,934 40,590 42,920 43,244 무형자산 494 510 499 503 607 기타비유동자산 3,134 19,916 2,691 19,785 9,802 자산총계 347,552 329,611 288,997 310,219 285,983 부채 [유동부채] 135,504 138,705 117,371 118,600 93,201 [비유동부채] 9,447 15,741 7,822 15,444 9,146 부채총계 144,951 154,446 125,193 134,043 102,348 자본 자본금 71,639 67,374 67,374 67,374 64,586 자본잉여금 58,670 26,503 27,135 26,503 22,111 기타자본항목 (729) (1,998) (722) (1,997) (1,997) 이익잉여금 73,022 83,285 70,017 84,295 98,935 자본총계 202,601 175,165 163,804 176,176 183,635 부채와자본총계 347,552 329,611 288,997 310,219 285,983 종속·관계·공동기업투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 43,772 41,969 143,438 153,280 167,223 영업이익(손실) 3,129 1,872 7,852 (61) 429 당기순이익(손실) 8,182 3,474 (10,575) (9,864) (2,761) 기본주당이익(손실) (단위 :원) 642 (271) (822) (789) (226) 희석주당이익(손실) (단위 :원) - - - - - ※ 제64기 및 제63기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 제66기에 K-IFRS 1116호를 최초 적용하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021 1q 사업보고서_(20200514)_v.1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 68 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 67 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 유동자산 1,407,339,123,198 1,321,843,704,838 현금및현금성자산 290,282,176,166 237,066,347,317 단기금융상품 19,692,830,451 18,614,110,205 매출채권 및 대출채권 385,270,146,706 354,936,638,833 금융선급금 226,807,120,429 227,210,931,988 재고자산 382,401,835,708 372,386,114,073 기타유동채권 38,305,937,069 42,783,122,983 파생상품자산 331,884,021 1,377,584,033 기타유동자산 47,205,160,532 51,746,023,279 매각예정비유동자산 16,792,949,702 14,637,747,200 당기법인세자산 249,082,414 1,085,084,927 비유동자산 3,075,117,413,031 3,001,694,640,221 장기매출채권 및 장기대출채권 8,255,016,648 8,254,438,903 장기금융선급금 17,205,688,677 17,113,611,510 기타비유동채권 89,057,954,923 92,151,676,215 장기금융상품 252,997,576 39,000,000 비유동파생상품금융자산 97,071,880,201 45,171,000,000 비유동공정가치측정금융자산 78,351,357,066 62,834,734,657 비유동상각후원가측정금융자산 2,107,400,000 107,400,000 관계기업에대한투자 58,803,426,738 55,204,584,932 투자부동산 284,018,442,777 284,832,770,593 유형자산 1,973,680,597,809 1,967,943,524,652 사용권자산 148,174,811,581 153,513,814,342 무형자산 270,300,304,969 271,578,345,737 기타비유동자산 2,380,223,538 2,603,430,043 이연법인세자산 45,457,310,528 40,346,308,637 자산총계 4,482,456,536,229 4,323,538,345,059 부채 유동부채 1,496,515,127,648 1,434,199,965,751 매입채무 256,451,404,309 254,295,786,112 금융예수금 352,954,657,525 354,468,373,895 기타유동채무 201,214,172,906 178,759,907,286 단기차입금 461,968,656,383 433,027,003,390 유동성장기차입금 57,461,965,117 58,355,985,964 유동성파생상품부채 786,798,924 5,983,226 유동성리스부채 47,257,761,939 48,012,694,958 계약부채 34,776,045,771 31,184,893,652 기타유동부채 48,765,805,590 48,902,267,337 충당부채 707,325,700 669,727,229 매각예정비유동부채 613,800,000 613,800,000 당기법인세부채 33,556,733,484 25,903,542,702 비유동부채 1,395,958,770,050 1,381,657,568,205 비유동기타채무 9,686,853,440 10,443,320,589 장기차입금 869,472,895,500 873,598,841,971 사채 172,834,294,063 170,640,666,977 비유동성파생상품부채 806,850,866 2,261,081,123 비유동리스부채 110,900,360,209 115,674,656,317 비유동계약부채 2,747,424,558 2,750,754,630 기타비유동부채 9,211,630,482 8,983,270,581 순확정급여부채 29,096,710,511 26,436,237,804 장기충당부채 8,189,789,422 8,101,403,149 이연법인세부채 183,011,960,999 162,767,335,064 부채총계 2,892,473,897,698 2,815,857,533,956 자본 지배기업 소유주지분 409,663,391,503 382,194,547,031 자본금 71,638,725,000 67,374,405,000 자본잉여금 57,245,604,274 51,419,676,296 기타자본항목 (59,785,977,584) (40,930,951,019) 이익잉여금 340,565,039,813 304,331,416,754 비지배지분 1,180,319,247,028 1,125,486,264,072 자본총계 1,589,982,638,531 1,507,680,811,103 자본과부채총계 4,482,456,536,229 4,323,538,345,059 연결 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,035,126,813,635 1,035,126,813,635 934,865,759,202 934,865,759,202 매출원가 837,391,995,966 837,391,995,966 767,756,009,929 767,756,009,929 매출총이익 197,734,817,669 197,734,817,669 167,109,749,273 167,109,749,273 판매비와관리비 107,847,423,368 107,847,423,368 108,602,839,673 108,602,839,673 영업이익 89,887,394,301 89,887,394,301 58,506,909,600 58,506,909,600 금융수익 71,742,714,818 71,742,714,818 11,317,137,889 11,317,137,889 금융비용 27,271,463,577 27,271,463,577 42,677,979,820 42,677,979,820 기타수익 7,465,844,398 7,465,844,398 952,907,059 952,907,059 기타비용 1,761,030,418 1,761,030,418 2,159,269,916 2,159,269,916 지분법손익 620,357,853 620,357,853 (2,387,251,379) (2,387,251,379) 법인세비용차감전순이익(손실) 140,683,817,375 140,683,817,375 23,552,453,433 23,552,453,433 법인세비용 33,085,802,569 33,085,802,569 5,941,464,326 5,941,464,326 분기순이익 107,598,014,806 107,598,014,806 17,610,989,107 17,610,989,107 기타포괄손익 2,712,998,239 2,712,998,239 2,446,834,297 2,446,834,297 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,956,264,223 2,956,264,223 2,582,862,909 2,582,862,909 지분법자본변동 2,903,889,532 2,903,889,532 115,563,575 115,563,575 파생상품평가손익 (1,393,990,500) (1,393,990,500) 해외사업환산손익 1,446,365,191 1,446,365,191 2,467,299,334 2,467,299,334 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (243,265,984) (243,265,984) (136,028,612) (136,028,612) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (242,423,497) (242,423,497) (92,888,323) (92,888,323) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (24,038,959) (24,038,959) 35,658,961 35,658,961 관계기업의 재측정요소 23,196,472 23,196,472 (78,799,250) (78,799,250) 총포괄손익 110,311,013,045 110,311,013,045 20,057,823,404 20,057,823,404 분기순이익의 귀속: 지배기업소유주지분 41,380,710,964 41,380,710,964 5,070,261,570 5,070,261,570 비지배지분 66,217,303,842 66,217,303,842 12,540,727,537 12,540,727,537 총포괄손익의 귀속: 지배기업소유주지분 42,698,503,514 42,698,503,514 5,598,193,768 5,598,193,768 비지배지분 67,612,509,531 67,612,509,531 14,459,629,636 14,459,629,636 주당손익 지배기업소유주 기본 주당이익 (단위 : 원) 3,054 3,054 396 396 희석주당손익 (단위 : 원) 지배기업소유주 희석 주당이익 (단위 : 원) 3,054 3,054 385 385 연결 자본변동표 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 56,064,373,047 (43,278,547,470) 260,918,354,759 341,078,585,336 1,010,496,360,603 1,351,574,945,939 분기순이익 5,070,261,570 5,070,261,570 12,540,727,537 17,610,989,107 기타포괄손익 지분법자본변동 28,791,456 28,791,456 86,772,119 115,563,575 공정가치측정금융자산평가손익 25,102,178 25,102,178 (117,990,501) (92,888,323) 파생상품평가손익 해외사업환산손익 460,420,274 460,420,274 2,006,879,060 2,467,299,334 확정급여제도의 재측정요소 45,892,940 45,892,940 (10,233,979) 35,658,961 관계기업의 재측정요소 (32,274,650) (32,274,650) (46,524,600) (78,799,250) 총포괄손익 연차배당 (4,484,312,700) (4,484,312,700) (10,513,070,039) (14,997,382,739) 보통주의 발행 자기주식의 취득 공정가치측정금융자산 처분에 따른 자본재분류 종속기업의 지분율 변동 등 (682,203,931) (682,203,931) (4,254,319,414) (4,936,523,345) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 (682,203,931) (4,484,312,700) (5,166,516,631) (14,767,389,453) (19,933,906,084) 2020.03.31 (기말자본) 67,374,405,000 55,382,169,116 (42,764,233,562) 261,517,921,919 341,510,262,473 1,010,188,600,786 1,351,698,863,259 2021.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 51,419,676,296 (40,930,951,019) 304,331,416,754 382,194,547,031 1,125,486,264,072 1,507,680,811,103 분기순이익 41,380,710,964 41,380,710,964 66,217,303,842 107,598,014,806 기타포괄손익 지분법자본변동 1,264,804,759 1,264,804,759 1,639,084,773 2,903,889,532 공정가치측정금융자산평가손익 (101,619,615) (101,619,615) (140,803,882) (242,423,497) 파생상품평가손익 (279,339,099) (279,339,099) (1,114,651,401) (1,393,990,500) 해외사업환산손익 412,220,831 412,220,831 1,034,144,360 1,446,365,191 확정급여제도의 재측정요소 10,371,444 10,371,444 (34,410,403) (24,038,959) 관계기업의 재측정요소 11,354,230 11,354,230 11,842,242 23,196,472 총포괄손익 연차배당 (5,177,387,600) (5,177,387,600) (17,282,655,600) (22,460,043,200) 보통주의 발행 4,264,320,000 15,735,340,800 19,999,660,800 19,999,660,800 자기주식의 취득 (20,142,519,420) (20,142,519,420) (20,142,519,420) 공정가치측정금융자산 처분에 따른 자본재분류 (8,574,021) 8,574,021 종속기업의 지분율 변동 등 (9,909,412,822) (9,909,412,822) 4,503,129,025 (5,406,283,797) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 4,264,320,000 5,825,927,978 (20,151,093,441) (5,168,813,579) 15,229,659,042 (12,779,526,575) (28,009,185,617) 2021.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 57,245,604,274 (59,785,977,584) 340,565,039,813 409,663,391,503 1,180,319,247,028 1,589,982,638,531 연결 현금흐름표 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 92,420,088,560 (57,314,625,121) 영업활동으로부터 창출된 현금 113,922,904,205 (39,834,163,285) 이자의 수취 467,741,997 905,551,055 이자의 지급 (10,125,242,701) (11,911,348,512) 배당금의 수취 147,841,480 521,518,790 법인세의납부 (11,993,156,421) (6,996,183,169) 투자활동현금흐름 (39,099,363,672) (46,159,468,597) 단기금융상품의 감소 8,320,267,219 22,619,912,674 기타채권의 감소 5,616,721,892 3,388,919,518 상각후원가측정금융자산의 처분 40,000,000 공정가치측정금융자산의 처분 1,560,000,000 30,114,752,700 유형자산의 처분 22,311,919 90,613,154 무형자산의 처분 5,500,000 205,000,000 투자부동산의 처분 3,161,811,677 단기금융상품의 증가 (9,290,101,201) (7,870,852,191) 장기금융상품의 증가 (213,997,576) (46,139,400) 기타채권의 증가 (6,799,641,413) (19,641,079,990) 상각후원가측정금융자산의 취득 (2,000,000,000) 공정가치측정금융자산의 취득 (5,500,000,000) (15,118,367,314) 유형자산의 취득 (27,109,235,720) (9,254,552,297) 무형자산의 취득 (738,826,479) (555,075,451) 투자부동산의 취득 (132,600,000) 관계기업투자주식의 취득 (20,000,000,000) 사업결합으로 인한 현금유입 3,883,200,000 사업결합으로 인한 현금유출 (10,000,000,000) (30,000,000,000) 매각예정자산의 처분 37,423,231 기타투자활동으로 인한 현금흐름 (54,797,221) 재무활동현금흐름 (303,840,088) (20,197,558,805) 단기차입금의 차입 132,252,322,626 104,818,660,738 단기차입금의 상환 (109,333,720,765) (98,164,425,355) 유동성장기차입금의 상환 (2,850,253,080) (2,383,760,296) 장기차입금의 차입 7,630,000,000 장기차입금의 상환 (13,234,659,222) (930,393,334) 보증금부채의 증가 960,000,000 보증금부채의 감소 (1,047,060) (72,870,400) 사채의 발행 50,000,000,000 사채의 상환 (60,000,000,000) 리스부채의 상환 (12,207,538,317) (8,569,895,334) 연결자본거래로 인한 현금흐름 (3,439,172,020) (4,894,874,824) 기타재무활동으로 인한 현금흐름 (79,772,250) 현금및현금성자산의 증가(감소) 53,016,884,800 (123,671,652,523) 분기초의 현금및현금성자산 237,066,347,317 327,254,145,709 외화환산으로 인한 현금의 변동 198,944,049 191,901,546 분기말의 현금및현금성자산 290,282,176,166 203,774,394,732 3. 연결재무제표 주석 제 68 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 67 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 케이지케미칼 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요케이지케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1954년에 설립되어, 비료,화학제품 등의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업은 울산광역시 울주군에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 주요 주주는 곽재선(46.62%, 특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어있습니다. 2021년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있습니다. 1.2 종속기업 현황 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 소유지분율(*1) 당분기말 전기말 ㈜케이지(*5) 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 - 100.00% KG ETS㈜(*6) 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 대한민국 12월 48.95% 48.22% 이데일리㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 78.38% 78.38% ㈜이데일리씨앤비 방송업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이지이니시스(*2) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 41.50% 41.50% ㈜케이지모빌리언스(*2) 온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및데이터서비스업 대한민국 12월 52.77% 52.77% ㈜케이지써닝라이프 골프장 운영업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜스룩 소프트웨어 하드웨어 자문 및 개발공급업제작 및 판매업 대한민국 12월 48.57% 48.57% ㈜케이지에듀원 학원경영업, 도서출판업, 소프트웨어개발업 대한민국 12월 76.49% 76.49% 케이지에너켐㈜ 무기 안료용 금속 산화물 및 관련 제품제조업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이지에프앤비 사업경영 및 관리자문업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이에프씨코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG Networks CIS 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 카자흐스탄 12월 68.00% 68.00% 캑터스혁신성장사모투자합자회사 금융업 대한민국 12월 99.01% 99.01% 케이지스틸㈜ 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 91.46% 89.53% 케이지동부제철(주)(*3) 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 대한민국 12월 39.98% 39.98% 케이지지엔에스㈜ 항만시설운영 대한민국 12월 100.00% 100.00% 동부USA 철강재 판매 미국 12월 100.00% 100.00% 동부Singapore 철강재 판매 싱가포르 12월 100.00% 100.00% 동부Thai Steel 철강제품 제조 및 판매 태국 12월 90.35% 90.35% 동부Vietnam Steel 선철 제조 및 판매 베트남 12월 100.00% 100.00% 케이지동부이앤씨㈜ 철강제품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.00% 100.00% 크라운에프앤비㈜ 투자업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜할리스에프앤비 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 100.00% 100.00% LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(*4) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% (*1) 자기주식 차감 및 간접소유를 포함한 단순합산 지분율입니다.(*2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을 연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다.(*4) 지분율은 2종 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. (*5) 당기 중 지배기업에 합병되었습니다. (*6) 당기 중 자기주식을 취득하여, 전기말 대비 지분율이 변동되었습니다. 1.3 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 순손익 총포괄손익 ㈜케이지 - - - - (12,539) (12,539) KG ETS㈜ 380,130,765 182,754,026 197,376,739 47,095,770 18,756,979 20,913,897 이데일리㈜ 73,197,178 37,530,829 35,666,349 8,209,449 1,350,967 1,342,092 ㈜이데일리씨앤비 8,324,725 3,707,454 4,617,271 3,808,377 254,847 254,847 ㈜케이지써닝라이프 180,889,790 84,543,736 96,346,054 2,809,921 89,914 89,914 케이지에너켐㈜ 24,400,612 24,274,530 126,082 3,280,221 70,971 70,971 KG Networks CIS 37,692 1,553 36,139 - - - ㈜케이지이니시스 720,875,414 436,229,107 284,646,307 141,671,606 18,303,376 35,244,057 ㈜케이지모빌리언스 423,636,982 156,303,836 267,333,146 60,137,126 9,656,830 9,614,069 ㈜스룩 1,955,263 471,167 1,484,096 1,102,232 (108,853) (108,853) ㈜케이지에듀원 85,148,064 47,605,556 37,542,508 14,842,334 1,294,877 1,226,129 ㈜케이지에프앤비 218,430 - 218,430 - (451) (451) ㈜케이에프씨코리아 148,175,104 149,001,927 (826,823) 49,835,493 (257,221) (257,221) 케이지스틸㈜ 301,282,028 24,401,165 276,880,863 - 42,372,078 42,372,078 케이지동부제철(주) 2,297,223,095 1,326,280,294 970,942,801 606,757,211 25,881,519 24,487,529 케이지지엔에스㈜ 225,878,926 10,614,953 215,263,973 7,610,531 1,067,909 1,067,909 동부USA 19,375,207 6,487,906 12,887,301 2,826,893 1,646,662 1,646,662 동부Singapore 35,506 25,766 9,740 - (4,937) (4,937) 동부Thai Steel 47,353,558 48,572,134 (1,218,576) 29,295,740 (1,096,915) (1,096,915) 동부Vietnam Steel 4,137,604 33,371,550 (29,233,946) - (199,124) (199,124) 케이지동부이앤씨㈜ 26,161,416 17,773,302 8,388,114 11,520,120 269,450 269,450 크라운에프앤비㈜ 145,162,363 87,853,342 57,309,021 - (879,242) (879,242) ㈜할리스에프앤비 153,729,958 85,177,252 68,552,706 25,880,140 (1,532,610) (1,532,610) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 216,257,692 134,723,900 81,533,792 3,227,397 1,015,104 1,015,104 캑터스혁신성장사모투자합자회사 22 6,314 (6,292) - (890) (890) (2) 전기 (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 순손익 총포괄손익 ㈜케이지 78,404,925 4,455,666 73,949,259 2,577,657 2,066,603 2,066,603 KG ETS㈜ 368,946,668 185,587,360 183,359,308 40,862,934 1,572,922 85,067 이데일리㈜ 73,832,253 39,507,996 34,324,257 7,859,130 104,367 74,657 ㈜이데일리씨앤비 7,341,541 2,979,117 4,362,424 2,476,043 (71,538) (71,538) ㈜이데일리인포(*4) - - - 1,432,315 (19,384) (19,384) ㈜케이지써닝라이프 180,971,582 84,715,442 96,256,140 2,465,827 (455,235) (455,235) 케이지에너켐㈜ 16,668,164 26,560,676 (9,892,512) 3,309,612 (2,420,212) (2,420,212) KG Networks CIS 37,692 1,553 36,139 88,108 (172,102) (110,275) ㈜케이지이니시스 690,796,065 432,077,345 258,718,720 126,682,894 14,622,807 10,563,861 ㈜케이지모빌리언스 413,502,780 147,621,037 265,881,743 37,030,704 6,670,787 6,554,124 ㈜스룩 2,913,677 1,320,728 1,592,949 980,923 (45,290) (45,290) ㈜케이지에듀원 82,179,198 45,862,845 36,316,353 14,721,172 656,935 538,150 모바일핀테크제이차유동화전문회사(*1) - - - 652,293 - - ㈜케이지올앳(*2) - - - 14,378,610 1,122,390 1,122,390 ㈜케이지에프앤비 213,381 - 213,381 - (53,225) (53,225) ㈜케이에프씨코리아 150,497,297 151,066,899 (569,602) 48,781,840 (1,463,059) (1,463,059) 케이지스틸㈜ 245,381,089 10,872,304 234,508,785 - (961) (961) 케이지동부제철(주) 2,226,734,064 1,270,270,654 956,463,410 461,377,686 8,027,803 7,345,774 동부인천스틸㈜(*3) - - - 114,521,437 820,184 820,184 케이지지엔에스㈜ 223,433,492 9,237,428 214,196,064 6,066,655 1,055,215 1,055,215 동부USA 34,528,716 23,766,884 10,761,832 82,139,554 1,419,071 1,419,071 동부Singapore 32,546 18,376 14,170 - 30,185,160 30,185,160 동부Thai Steel 46,472,774 46,612,566 (139,792) 22,773,011 (1,060,671) (1,060,671) 동부Vietnam Steel 3,983,294 31,849,288 (27,865,994) - (231,703) (231,703) DB사모부동산투자신탁 제9호 - - - 873,250 710,353 710,353 케이지동부이앤씨㈜ 25,402,457 17,283,793 8,118,664 - - - 크라운에프앤비㈜ 145,426,748 87,238,485 58,188,263 - - - ㈜할리스에프앤비(*5) 154,276,476 84,191,159 70,085,317 - - - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 217,576,443 135,162,804 82,413,639 3,302,943 1,091,997 1,091,997 캑터스혁신성장사모투자합자회사 912 6,314 (5,402) - (6,324) (6,324) (*1) 전기 중 해산되었습니다. (*2) 전기 중 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스에 합병되었습니다. (*3) 전기 중 종속기업인 동부제철(주)에 합병되었습니다.(*4) 전기 중 처분되었습니다. (*5) 전기 중 연결범위로 편입되었습니다. 1.4 연결범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 한편, ㈜케이지는 당분기 중 지배기업에 합병되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 연결실체의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 회사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 29,816,281 85,740,410 4,522,899 29,101,169 85,884,699 4,284,196 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 (202,105) 612,671 5,452 364,338 1,208,468 492,103 회수가 불가능하여 제각된 금액 (503,984) - (536,967) (60,954) - (54,733) 제각채권의 환입 17,885 732,818 - - 538,695 - 기말 대손충당금 29,128,077 87,085,899 3,991,384 29,404,553 87,631,862 4,721,566 4.2 유동성위험연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. 연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 23,997,314 226,518,915 5,935,175 - - - 256,451,404 기타채무 146,428,395 48,739,423 6,046,355 1,338,713 4,211,320 4,136,820 210,901,026 금융예수금 352,954,658 - - - - - 352,954,658 리스부채 14,818,565 14,088,864 26,326,415 46,170,598 34,054,100 53,378,163 188,836,705 차입금(*1) 96,340,704 348,187,269 119,806,122 91,941,246 239,321,638 597,174,608 1,492,771,587 사채(*1) 276,980 1,525,050 1,804,274 56,286,146 2,496,276 125,247,496 187,636,222 파생금융부채: 파생상품부채(*2) 7,500,000 - - - - - 7,500,000 합 계 642,316,616 639,059,521 159,918,341 195,736,703 280,083,334 779,937,087 2,697,051,602 (*1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 19,409,117 223,051,494 11,835,175 - - - 254,295,786 기타채무 139,087,665 34,639,552 5,032,690 1,939,526 3,261,597 5,242,198 189,203,228 금융예수금 354,468,374 - - - - - 354,468,374 리스부채 13,755,498 15,808,170 27,910,646 43,621,661 32,223,406 61,579,320 194,898,701 차입금(*1) 68,597,651 326,037,305 114,067,972 83,608,508 229,813,830 623,167,783 1,445,293,049 사채(*1) 274,848 1,520,768 2,356,072 2,579,276 52,902,222 125,663,227 185,296,413 파생금융부채: 파생상품부채(*2) - 7,500,000 - - - - 7,500,000 합 계 595,593,153 608,557,289 161,202,555 131,748,971 318,201,055 815,652,528 2,630,955,551 (*1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 290,282,176 (*1) 237,066,347 (*1) 장단기금융상품 19,945,828 (*1) 18,653,110 (*1) 금융선급금 244,012,809 (*1) 244,324,543 (*1) 매출채권및대출채권 393,525,163 (*1) 363,191,078 (*1) 기타채권 127,363,892 (*1) 134,934,799 (*1) 파생상품자산 97,403,764 97,403,764 46,548,584 46,548,584 공정가치측정금융자산 78,351,357 78,351,357 62,834,735 62,834,735 상각후원가측정금융자산 2,107,400 (*1) 107,400 (*1) 소계 1,252,992,389 1,107,660,596 금융부채 매입채무 256,451,404 (*1) 254,295,786 (*1) 금융예수금 352,954,658 (*1) 354,468,374 (*1) 기타채무 210,901,026 (*1) 189,203,228 (*1) 리스부채 158,158,122 (*2) 163,687,351 (*2) 파생상품부채 1,593,650 1,593,650 2,267,064 2,267,064 차입금 1,388,903,517 (*1) 1,364,981,831 (*1) 사채 172,834,294 (*1) 170,640,667 (*1) 소계 2,541,796,671 2,499,544,301 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 144,991 - - 144,991 - 비상장주식 - - 72,280,366 72,280,366 - 채무증권 - - 5,926,000 5,926,000 파생상품자산 - - 97,403,764 97,403,764 파생상품부채 - - 1,593,650 1,593,650 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 130,440 - - 130,440 - 비상장주식 - - 56,777,859 56,777,859 - 채무증권 - - 5,926,435 5,926,435 파생상품자산 - - 46,548,584 46,548,584 파생상품부채 - - 2,267,064 2,267,064 6. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 290,282,176 - - - 290,282,176 장단기금융상품 19,945,828 - - - 19,945,828 금융선급금 244,012,809 - - - 244,012,809 매출채권및대출채권 393,525,163 - - - 393,525,163 기타채권 125,381,477 - - 1,982,415 127,363,892 파생상품자산 - - 97,403,764 - 97,403,764 공정가치측정금융자산 - 12,727,285 65,624,072 - 78,351,357 기타비유동금융자산 2,107,400 - - - 2,107,400 합계 1,075,254,853 12,727,285 163,027,836 1,982,415 1,252,992,389 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 매입채무 256,451,404 - - 256,451,404 금융예수금 352,954,658 - - 352,954,658 기타채무 210,901,026 - - 210,901,026 리스부채 - - 158,158,122 158,158,122 파생상품부채 - 1,593,650 - 1,593,650 차입금 1,388,903,517 - - 1,388,903,517 사채 172,834,294 - - 172,834,294 합계 2,382,044,899 1,593,650 158,158,122 2,541,796,671 (2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 237,066,347 - - - 237,066,347 장단기금융상품 18,653,110 - - - 18,653,110 금융선급금 244,324,543 - - - 244,324,543 매출채권및대출채권 363,191,078 - - - 363,191,078 기타채권 133,321,918 - - 1,612,881 134,934,799 파생상품자산 - - 46,548,584 - 46,548,584 공정가치측정금융자산 - 13,047,527 49,787,207 - 62,834,734 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 996,664,396 13,047,527 96,335,791 1,612,881 1,107,660,595 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 매입채무 254,295,786 - - 254,295,786 금융예수금 354,468,374 - - 354,468,374 기타채무 189,203,228 - - 189,203,228 리스부채 - - 163,687,351 163,687,351 파생상품부채 - 2,267,064 - 2,267,064 차입금 1,364,981,831 - - 1,364,981,831 사채 170,640,667 - - 170,640,667 합계 2,333,589,886 2,267,064 163,687,351 2,499,544,301 7. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 293,438 228,993 요구불예금 등 289,988,738 236,837,354 합 계 290,282,176 237,066,347 8. 장ㆍ단기금융상품 (1) 보고기간말 현재 장ㆍ단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 정기예금 10,815,000 200,000 11,015,000 10,520,000 - 10,520,000 금융상품 8,877,830 52,998 8,930,828 8,094,110 39,000 8,133,110 합 계 19,692,830 252,998 19,945,828 18,614,110 39,000 18,653,110 (2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 8,163,942 8,310,459 인터넷 지불 서비스 등 장기금융상품 239,000 39,000 9. 매출채권 및 대출채권, 기타채권 보고기간말 현재 매출채권 및 대출채권, 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 및 대출채권 매출채권및대출채권 398,814,995 17,664,430 416,479,425 364,169,750 17,858,154 382,027,904 대손충당금 (19,709,039) (9,409,413) (29,118,452) (20,202,941) (9,603,715) (29,806,656) 받을어음 6,173,816 - 6,173,816 10,979,455 - 10,979,455 대손충당금 (9,625) - (9,625) (9,625) - (9,625) 소 계 385,270,147 8,255,017 393,525,164 354,936,639 8,254,439 363,191,078 기타채권 대여금 746,092 3,347,669 4,093,761 1,102,005 2,549,657 3,651,662 대손충당금 (219,913) - (219,913) (346,185) (397,091) (743,276) 미수금 18,136,704 6,102,618 24,239,322 15,874,588 11,993,275 27,867,863 대손충당금 (3,771,471) - (3,771,471) (3,779,624) - (3,779,624) 미수수익 60,703 - 60,703 76,716 - 76,716 보증금 23,006,675 77,972,400 100,979,075 29,381,540 76,867,036 106,248,576 대손충당금 - - - - - - 리스채권 347,147 1,635,268 1,982,415 474,083 1,138,799 1,612,882 소 계 38,305,937 89,057,955 127,363,892 42,783,123 92,151,676 134,934,799 합 계 423,576,084 97,312,972 520,889,056 397,719,762 100,406,115 498,125,877 10. 금융선급금 보고기간말 현재 금융선급금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 금융선급금 236,847,047 94,251,661 331,098,708 237,178,292 92,886,662 330,064,954 대손충당금 (10,039,927) (77,045,972) (87,085,899) (9,967,360) (75,773,050) (85,740,410) 합 계 226,807,120 17,205,689 244,012,809 227,210,932 17,113,612 244,324,544 연결실체는 전자결제대행서비스를 통하여 최종소비자가 결제한 거래금액에 대해 카드사 및 통신사(원천사)로부터 연결실체가 수납을 받기전 계약된 정산주기에 따라 가맹점에 서비스 이용 수수료를 제외한 거래금액을 선정산지급 한 경우, 가맹점과의 계약 및 통신과금 서비스 이용약관 제 19조에 의거하여 가맹점이 최종소비자에게 받아야 할 채권을 양도받게 됩니다. 연결실체는 동채권을 금융선급금으로 계상하고 상각 후 원가로 측정합니다. 11. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 10,569,579 (410,282) 10,159,297 14,357,192 (378,675) 13,978,517 제품 129,275,600 (1,479,788) 127,795,812 109,898,693 (1,472,586) 108,426,107 반제품 61,489,401 (342,234) 61,147,167 43,671,904 (342,234) 43,329,670 원재료 119,630,072 (651,752) 118,978,320 142,858,509 (1,041,691) 141,816,818 저장품 71,052,074 (29,611,662) 41,440,412 72,021,821 (29,611,662) 42,410,159 부산물 289,077 (29,066) 260,011 265,336 (29,066) 236,270 재공품 889,536 (54,375) 835,161 838,817 (86,365) 752,452 미착품 21,785,656 - 21,785,656 21,436,121 - 21,436,121 합 계 414,980,995 (32,579,159) 382,401,836 405,348,393 (32,962,279) 372,386,114 12. 공정가치금융자산보고기간말 현재 공정가치금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 ㈜아이온커뮤니케이션 100,000 100,000 케이뱅크 12,140,443 12,475,236 ㈜한국신용데이터 270,208 270,208 ㈜이니텍 141,868 129,276 기타 74,766 72,807 소 계 12,727,285 13,047,527 당기손익-공정가치금융자산 엠엔씨혁신성장사모투자회사 5,926,000 5,926,000 SEMA-인터베스트 7,048,503 8,229,316 캑터스시츄에이션 45,022,924 33,511,318 위더스 쁘띠엘린 사모투자합작회사 5,000,000 - 기타 2,626,645 2,120,573 소 계 65,624,072 49,787,207 합 계 78,351,357 62,834,734 13. 관계기업투자13.1 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재국 결산월 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(*1) 장부가액 지분율(*1) 장부가액 브이피㈜ 대한민국 12월 자료처리업 20.66% 13,837,987 20.66% 13,809,505 아이앤비넷㈜ 대한민국 12월 기타 22.64% 389,581 22.64% 422,656 ㈜지코드이노베이션 대한민국 12월 기타 30.00% - 30.00% - ㈜에잇퍼센트(*2) 대한민국 12월 기타 17.10% - 17.10% - (주)케이지제로인 대한민국 12월 도매 및 상품중개업 21.77% 14,265,853 21.77% 10,550,820 (주)동부철구 대한민국 12월 철강재 설치공사 42.86% 2,675,027 42.86% 2,670,402 동부Japan(*3) 일본 12월 철강재 판매 100.00% 2,716,690 100.00% 2,850,866 동부India(*3) 인도 12월 마케팅용역서비스 100.00% 318,501 100.00% 300,593 장가항동부고신금속제품유한공사(*4) 중국 12월 철강재 제조 및 판매 50.00% - 50.00% - 대신캑터스바이아웃 대한민국 12월 투자업 19.90% 21,599,800 19.90% 21,599,755 (주)피엠플레이스 대한민국 12월 도소매업 19.81% 2,999,988 19.81% 2,999,988 합 계 58,803,427 55,204,585 (*1) 소유지분율은 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다.(*2) 지분율이 20%미만이나 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 동부Japan 및 동부India는 연결실체에서 차지하는 중요성이 낮다고 판단하여 연결범위에서 제외하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*4) 연결실체는 계약상 약정에 따라 장가항동부고신금속제품유한공사에 대하여 공동지배력을 보유하고 있습니다. 종속기업인 동부싱가폴은 장가항동부고신금속제품유한공사의 회수가능금액을 판단하여 전기 이전에 장부금액에 대해 전액 손상을 인식하였습니다. 13.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 55,204,585 29,676,266 취득 - 21,515,908 지분법손익 620,358 (2,387,251) 지분법자본변동 3,254,764 (180,041) 배당 (299,476) (178,586) 기타변동 23,196 (93,143) 기말금액 58,803,427 48,353,153 14. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 284,832,771 177,581,929 취득 - 132,600 처분 (574,191) - 감가상각 (406,791) (434,742) 대체 166,654 106,561 기말금액 284,018,443 177,386,348 15. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,967,943,525 2,049,780,027 취득 32,050,408 9,245,016 처분 (509,659) (1,005,398) 감가상각비 (22,217,659) (20,388,837) 대체 등 (3,586,017) (358,038) 기말금액 1,973,680,598 2,037,272,770 16. 리스16.1 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 153,513,814 106,032,913 증가 7,268,844 4,382,085 감소 (294,815) (645,536) 상각비 (12,269,663) (8,682,289) 기타변동 (43,368) 19,287 기말금액 148,174,812 101,106,460 16.2 리스부채당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 163,687,351 111,424,475 증가 7,522,345 4,336,996 감소(리스계약 해지 등) (175,847) (267,321) 상환 (13,929,619) (9,845,064) 리스료 감면(*) (670,786) - 이자비용 1,722,080 1,275,168 기타변동 2,598 13,541 기말 158,158,122 106,937,795 유동성리스부채 47,257,762 30,008,345 비유동리스부채 110,900,360 76,929,450 (*) 연결회사는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 부동산 임차료 할인에 대하여 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액입니다.16.3 소액리스 등당분기와 전분기 중 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료 438,693 1,179,478 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 125,445 428,026 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 8,158,031 1,196,222 한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기와 전분기에 지출된 현금유출액은 22,651,788천원와 12,648,790천원입니다. 17. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 271,578,346 181,568,919 취득 743,776 555,075 처분 (5,500) (96,446) 상각비 (3,177,995) (2,028,937) 대체 등 1,161,678 1,990,972 기말금액 270,300,305 181,989,583 18. 매입채무 및 기타채무 보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무: 매입채무 256,451,404 - 254,295,786 - 기타채무: 미지급비용 48,722,625 - 28,421,191 - 미지급금(*) 81,298,486 330,000 86,743,698 330,000 금융선수금 4,253,673 - 3,801,256 - 기타보증금 64,786,460 1,297,313 59,685,019 1,562,728 임대보증금 2,152,929 8,059,540 108,743 8,550,593 소 계 201,214,173 9,686,853 178,759,907 10,443,321 합 계 457,665,577 9,686,853 433,055,693 10,443,321 19. 차 입 금 및 사채 19.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 시설자금대출 기업은행 1.34% 3,800,000 3,800,000 주식담보대출 외 농협은행 0.63% ~ 2.78% 71,330,646 41,294,363 Usance 차입 외 한국수출입은행 0.45% ~ 3.00% 60,757,505 56,653,059 주식담보대출 한국증권금융 2.30% 28,500,000 28,500,000 Usance 차입 외 신한은행 0.64% ~ 2.47% 32,284,384 26,950,470 Usance 차입 외 국민은행 0.68%~0.73% 11,402,703 8,919,978 Usance 차입 외 한국산업은행 0.58% ~ 2.18% 209,594,499 226,642,761 Usance 차입 하나은행 0.63% ~ 2.59% 29,138,184 21,589,263 LINE OF CREDIT Hanmi Bank 2.90% 2,267,000 3,264,000 Trust Receipt 외 KBANK 4.25% ~ 4.84% 3,995,010 8,510,816 법인구매카드 삼성카드 CD금리+2.67% 5,057,875 4,405,949 법인구매카드 신한카드 * 3,840,851 2,496,343 소 계 461,968,657 433,027,002 유동성장기차입금 건설자금대출 한국산업은행 1.53% ~ 2.70% 47,156,667 47,160,000 정책자금대출 하나은행 1.50% 132,840 132,840 정책자금대출 외 신한은행 1.75% ~ 2.33% 4,551,789 3,787,901 시설자금대출 외 국민은행 1.85% 4,000,000 4,000,000 주식 인수금융대출 외 농협은행 2.22% 1,500,000 2,499,990 Loan KBANK 4.22% 120,669 775,256 소 계 57,461,965 58,355,987 장기차입금 신디케이티드론 외 하나은행 1.50% ~ 2.00% 27,120,200 40,059,714 일반자금대출 외 한국산업은행 1.88% ~ 2.70% 575,917,703 572,509,392 긴급자금대출 외 신한은행 1.72% ~ 2.39% 26,713,326 20,938,070 시설자금대출 현대해상화재보험㈜ 2.85% 126,400,000 126,400,000 시설자금대출 시흥시녹생환경지원센터 0.00% 700,000 700,000 시설자금대출 농협은행 2.22% 2,000,000 2,000,000 시설자금대출 외 국민은행 1.85% 9,666,667 10,666,667 신디케이티드론 외 더블유에이치비 유동화전문(유) 2.00% 13,705,000 13,705,000 한도대 케이비증권㈜ 4.10% 2,250,000 1,620,000 인수금융 케이비증권㈜ 등 대주단 4.10% 85,000,000 85,000,000 소 계 869,472,896 873,598,843 합 계 1,388,903,518 1,364,981,832 (*) 카드대금 결제시 건별로 신한카드에 0.56%를 지급하고 있습니다. 19.2 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동성사채 - - - - 유동성 교환사채 - - - - 비유동사채 FRN(Floating Rate Note) LIBOR(3M) + 1.00 31,947,688 30,405,946 사모사채(하나) 1.66% 20,000,000 20,000,000 사모사채(로드스톤) 표면이자 : 0%, 만기보장수익률 : 2% 10,000,000 10,000,000 사모사채 2.00% 110,886,606 110,234,721 소 계 172,834,294 170,640,667 합 계 172,834,294 170,640,667 20. 자산유동화대출 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2020년 6월 22일 종속기업이 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금채권 등")을 기초자산으로 하는 900억원 규모의 자산유동화대출(ABL)을 실행하였습니다. 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는 SK텔레콤(주)에 대한 정산금채권 등 을 ㈜산업은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함(2020년 4월 30일 자산실사기준 신탁대상정산금채권은 358,040 백만원, 가맹점에 선급된 선급정산금채권은 309,461백만원 입니다) 신탁 계정은 1종 수익권증서와 2종 수익권증서를 발행하고, 이 중 제1종 수익자를 산업은행, 제2종 수익자를 당사로 함.제1종 수익권증서를 기초로 하여 Tranche A (대출약정액 500억, Tranche B(대출약정액 400억) 대출을 실행함. 양도대상자산요약 신탁원본 2,147,838,897천원 수탁대상 제1종 수익권 유동화대출 구분 Tranche A : 약정액 500억일시대출방식 Tranche B : 약정액 400억한도대출방식 기타사항 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 ㈜산업은행 법률자문 법무법인(유한)율촌 자산실사 한일회계법인 21. 순확정급여부채 연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 124,299,730 125,663,284 사외적립자산의 공정가치 (95,203,019) (99,239,978) 퇴직급여부채(순액) 29,096,711 26,423,306 재무상태표상 순확정급여부채 29,096,711 26,436,238 재무상태표상 순확정급여자산(*) - (12,932) (*) 연결실체는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류였습니다. 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 22.1 연결실체는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,032,669,286 932,540,175 기타 원천으로부터의 수익 2,457,528 2,325,584 총 수익 1,035,126,814 934,865,759 22.2 연결실체는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수익인식 시점 한 시점에 인식 976,698,282 892,020,230 기간에 걸쳐 인식 55,971,004 40,519,945 합 계 1,032,669,286 932,540,175 23. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 24,079,810 22,529,080 퇴직급여 2,361,409 2,530,014 복리후생비 4,854,426 4,530,470 감가상각비 3,581,763 3,402,239 투자부동산상각비 370,341 - 사용권자산상각비 7,313,697 7,784,292 지급임차료(*) 2,680,177 1,882,336 광고선전비 3,251,321 4,134,014 지급수수료 35,850,784 33,535,433 대손상각비 409,392 1,427,556 무형자산상각비 2,348,518 1,298,154 운반비 13,333,031 14,258,296 기타의판매비와관리비 7,412,754 11,290,956 합 계 107,847,423 108,602,840 (*) 임차료에는 비리스요소로 식별된 관리비가 포함되어 있습니다. 24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (10,432,789) (28,050,683) 재고자산 매입액 562,028,703 522,044,717 종업원급여 57,180,385 56,219,000 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 22,624,450 20,823,579 사용권자산상각비 12,269,663 8,682,289 무형자산상각비 3,177,995 2,028,937 수출비용 110,142 83,122 운반비 27,699,355 28,710,531 수수료 188,246,316 164,649,080 용역비 30,068,256 26,453,141 대손상각비 409,392 1,427,556 기타비용 51,857,551 73,287,581 합 계 945,239,419 876,358,850 25. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 887,991 1,382,065 리스채권이자수익 18,378 29,811 배당금수익 21,565 543,136 외환차익 3,981,708 5,038,010 외화환산이익 1,432,968 2,883,410 파생상품평가이익 53,238,005 1,317,284 파생상품거래이익 264,800 - 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 11,518,113 24,834 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 379,187 98,588 합 계 71,742,715 11,317,138 금융비용: 이자비용 12,974,840 15,882,473 리스부채이자비용 1,722,080 1,275,168 외환차손 3,880,745 9,128,246 외화환산손실 7,015,450 12,577,109 파생상품거래손실 1,677,914 528,000 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 435 3,286,984 합 계 27,271,464 42,677,980 26. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 관계기업투자처분이익 3,883,200 - 유형자산처분이익 2,291 14,632 무형자산처분이익 - 108,554 투자부동산처분이익 2,587,621 - 사용권자산처분이익 155,791 3,601 수입임대료 5,495 7,476 기타 831,446 818,644 합 계 7,465,844 952,907 기타비용: 기타의대손상각비 5,419 12,792 유형자산처분손실 489,602 929,416 사용권자산처분손실 56,266 16,749 기부금 181,634 145,958 기타 1,028,109 1,054,355 합 계 1,761,030 2,159,270 27. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.5%(전분기 25.2%)입니다. 28. 주당손익28.1 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기순이익 41,380,710,965 5,070,261,570 가중평균유통보통주식수(*) 13,549,736 12,812,322 기본주당이익 3,054 396 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초보통주식적수 1,171,190,880 1,171,190,880 기초자기주식적수 (6,278,670) (18,081,900) 보통주발행 적수 54,583,296 - 자기주식취득 적수 (19,250) - 차감후적수 1,219,476,256 1,153,108,980 일수 90 90 가중평균유통보통주식수 13,549,736 12,812,322 28.2 지배기업의 소유주지분에 대한 희석주당이익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기순이익 41,380,710,965 5,070,261,570 조정내역 신주인수권부사채 이자비용 - - 교환사채 이자비용 - 8,310,735 희석당기순이익 41,380,710,965 5,078,572,305 가중평균유통보통주식수(*) 13,549,736 13,194,659 희석주당이익 3,054 385 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식적수 13,549,736 12,812,322 조정 신주인수권 - 251,190 교환권 - 131,148 가중평균유통보통주식수 13,549,736 13,194,660 29 . 우발사항과 약정사항 29.1 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD, 1 THB) 내역 금융기관 약정통화 한도금액 한도대 한국산업은행 외 KRW 135,000,000 주식담보대출 한국증권금융 KRW 58,500,000 전자어음할인한도 신한은행 KRW 5,000,000 인수금융 대출 하나은행 외 KRW 75,000,000 인수금융 대출 하나은행 외 USD 400,000 운전자금대출 한국산업은행 외 KRW 589,618,031 운전자금대출 신한은행 USD 17,500,000 외담대(*1) 한국산업은행 외 KRW 20,000,000 매출채권담보 대출 국민은행 외 KRW 5,000,000 신디케이티드론 한국산업은행 외 KRW 245,364,619 시설자금대출 한국산업은행 외 KRW 52,270,690 수출채권매입 한국산업은행 외 USD 1,500,000 수입신용장 등 한국산업은행 외 USD 497,431,478 무역금융 하나은행 외 KRW 10,000,000 자금대출약정 신한은행 외 KRW 9,000,000 당좌대월 한국산업은행 KRW 120,000,000 기타외화지급보증 우리은행 USD 20,000 구매카드 신한카드 KRW 20,000,000 Usance 하나은행 KRW 3,000,000 Usance 국민은행 외 USD 34,000,000 Usance Kasikorn Bank THB 100,000,000 Trust Receipt 외 Kasikorn Bank THB 600,000,000 Line of Credit Hanmi Bank USD 15,000,000 기타 하나은행 KRW 200,000 합계 KRW 1,347,953,340 USD 565,851,477 THB 700,000,000 (*1) 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 전체가 제거되지 않은 매출채권 할인과 관련된 약정사항입니다. 29.2 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의 한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD) 내역 보증제공기관 한도금액 가스사용보증보험 서울보증보험 145,000 계약이행보증 서울보증보험 948,386 공탁보증보험 서울보증보험 2,377,650 이행(계약)보증보험 서울보증보험 1,743,668 이행(지급)보증보험 서울보증보험 61,304,830 이행(하자)보증보험 서울보증보험 18,700 인허가보증보험 서울보증보험 550,652 입찰, 하자, 손해배상 등 서울보증보험 12,869,000 전자상거래(결제수단)보증보험 서울보증보험 580,000 입찰, 하자, 손해배상 등 자본재공제조합 6,759,306 입찰, 하자, 손해배상 등 전문건설공제조함 2,915,406 이행(지급)보증보험 한국산업은행 15,000,000 이행(지급)보증보험 신한은행 20,000,000 이행(지급)보증보험 하나은행 48,425,540 이행(계약)보증보험 신한은행 USD 5,000,000 이행(계약)보증보험 우리은행 USD 30,600,000 합 계 173,638,138 USD 35,600,000 당분기말 현재 상기 지급보증 외에 종속기업인 KG동부제철은 한국산업은행 등의 신디케이티드론 차입금(당분기말 차입금액 : 245,365백만원)과 관련하여 KG동부제철의 전 대표이사(김준기)로부터 연대보증을 제공받고있습니다. 29.3 당분기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보설정금액 유형자산 한국산업은행 외 1,982,791,174 573,542,304 4,449,675,163 USD 1,461,900 ㈜케이지이니시스 주식 한국증권금융 - 28,500,000 3,100,000주 케이지이티에스㈜ 주식 농협은행 - 3,000,000 3,891,936주 케이지이티에스㈜ 주식 - 30,000,000 10,991,203주 ㈜케이지이니시스 주식 - 2,813,487주 케이지써닝라이프 주식 - 10,337,857주 유가증권 케이비증권㈜ 등 대주단 145,112,055 86,620,000 145,112,055 종속기업 및 관계기업투자주식 한국산업은행 외 4,978,050 814,917,040 6,290,852 기타채권 한국수출입은행 외 91,262,606 87,440,022 282,749,519 단기금융상품 등 우리은행 외 2,861,810 2,267,000 2,861,810 상기 이외에 KG동부제철㈜은 종속기업인 케이지지엔에스㈜(구, 동부당진항만운영㈜)의 주식 5,000,000주(순자산 지분가액 : 214,196백만원)를 한국산업은행 등에 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 종속기업인 케이지이티에스㈜가 유형자산에 대해 가입하고 있는 보험상품의 부보금액 중 7,184백만원과 3,437백만원은 각각 한국산업은행과 신한은행 차입금과 관련하여 질권설정되어 있습니다 . 연결실체는 종속기업인 케이지지엔에스㈜(구, 동부당진항만운영㈜)의 주식 5,000,000주(순자산 지분가액 : 214,196백만원)를 한국산업은행 등에 담보로 제공하고 있습니다. 단기금융상품에 대해 인터넷 지불서비스 및 종업원 대출 등 을 위하여 질권이 설정되어 있습니다. 29.4 당분기말 현재 연결실체 의 가맹점 ㈜지오영을 위하여 24,000백만원 한도의 신한카드와 법인 연대보증 약정을 체결하였습니다. 또한 가맹점 ㈜푸드장을 위하여 1,300백만원 한도의 삼성카드와 법인 연대보증 약정을 체결하였습니다. 29.5 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 자 산유동화거래로써 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)산업은행에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁하여 수익권증서를 발행하였습니다. 이 중 제1종 수익권증서를 (주)산업은행에 양도하고, 이를 기초로 하여 자금 차입을 실행하였습니다. 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 포괄 신탁 함으로써 신용보강 및 담보로 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당분기말 현재 50,000백만원(장기차입금)으로 재무상태표에 계상하고 있습니다. 29.6 당분기말 현재 연결실체의 지분인수 등과 관련하여 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.(1) 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항 구 분 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 (2) KG 동부제철(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항- 종속회사인 케이지스틸(주)는 KG 동부제철(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 케이지스틸(주)는 캑터스, KG 동부제철(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG 동부제철(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG 동부제철(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함행사기간은 2024년 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 케이지스틸(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG 동부제철(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(*1)한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, 케이지스틸(주)에 우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 케이지스틸(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG 동부제철(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 케이지스틸(주)에 지급하기로 함 (*1) 케이지스틸(주)가 보유하는 KG 동부제철(주)주식은 케이지스틸(주), 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG 동부제철(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. 한편, 캑터스는 케이지스틸(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다. - 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, 케이지스틸(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라케이지스틸(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다. 29.7. 당분기말 현재 연결실체는 KG케미칼㈜와 한국광물자원공사의 주주간 계약과 관련하여 한국광물자원공사가 풋옵션을 행사할 경우 KG케미칼㈜이 지급할 행사금액(매각금액 7,500백만원) 및 지연배상금 등 기타 부대채무 일체에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. 29.8 연결실체는 캑터스혁신성장사모투자합자회사와 출자약정을 체결하고 있 습 니다. 또한, 합자회사의 정관에 따라 합자회사의 사원 중 지정납입일에 출자금의 전부 또는 일부를 납입하지 아니하는 경우 업무집행사원 미납출자금의 충당을 위하여 다른 사원들에게 출자약정금잔액의 범위 내에서 추가로 출자금을 납입할 것을 요청할 수 있습니다. 29.9 미회수, 어음, 수표 등 현황 보고기간말 현재 연결실체의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비 고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(*1) 1 발행어음(*1) 1 백지어음(*2) 3 미확인 - (*1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 연결실체가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로향후 연결실체에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당분기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.(*2) 2009년 12월 연결실체에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 전기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당 한다는 법무법인의법률 검토 의견을 근거로 향후 연결실체에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 29.10 당분기말 현재 연결회사는 동원로엑스(주)와 2013년 12월에 연결회사의 항만시설에 대한 하역조업용역을 제공받을 목적으로 2029년 2월까지 장기용역계약을 체결하였으며, 당분기 거래금액은 1,702백만원입니다. 29.11 계류중인 소송사건 등 (1) 당분기말 현재 한국가스공사(주)와 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반과 관련하여 연결실체을 포함한 6개사를 피고로 한 손해배상소송이 법원에 계류중이며(소송가액 49,476백만원), 당분기말 현재 연결실체는 동 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수가 없습니다. (2) 당분기말 현재 상기소송 외 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 38건이고 소송가액은 12,008백만원입니다. 당분기말 현재 연결실체는 이에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수가 없습니다. 29.12 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 투자부동산 중 건물 15,052백만원(취득가액), 토지 4,496백만원(취득가액)에 대하여 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약"에 의한 전매제한의 목적으로 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 목적물에 대한 가등기가 설정되어 있습니다. 이에 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권을 경기도시공사로부터 가지고 있습니다. 29.13 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2013년 2월 7일 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 지분취득계약 과정 중에 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 전직 및 현직 임직원이 보유한 기명식 보통주식 1,228,953주를 매수하는 확약서를 체결하였으며, 보고기준일 현재 미매입한 134,367주는 자기지분상품에 대한 매입의무로써 결제의무 총액인 608,414천원을 미지급금으로 인식하였습니다. 29.14 당분기 중 당사는 신용카드 거래 확대를 위하여 신한카드㈜에 대한 의약품 구매전용카드 채무의 연대보증 및 대위변제 계약(한도: 840억원(㈜백제약품 480억원, ㈜삼원약품 240억원, ㈜티제이팜 120억원)을 체결하였습니다. 30. 특수관계자 30.1 당분기와 전기에 연결실체와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비고 당분기 전기 관계기업 ㈜케이지제로인 ㈜케이지제로인 KG ETS㈜와 이데일리의 관계기업 브이피㈜ 브이피㈜ KG 이니시스의 관계기업 아이앤비넷㈜ 아이앤비넷㈜ 이데일리의 관계기업 ㈜지코드이노베이션 ㈜지코드이노베이션 KG 이니시스의 관계기업 ㈜에잇퍼센트 ㈜에잇퍼센트 KG 이니시스의 관계기업 대신캑터스바이아웃 대신캑터스바이아웃 KG 이니시스의 관계기업 (주)동부철구 (주)동부철구 KG동부제철의 관계기업 동부Japan 동부Japan KG동부제철의 관계기업 동부India 동부India KG동부제철의 관계기업 장가항동부고신금속제품유한공사 장가항동부고신금속제품유한공사 KG동부제철의 관계기업 (주)피엠플레이스 (주)피엠플레이스 KG 이니시스의 관계기업 기타특수관계자 재단법인 선현 재단법인 선현 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 재단법인 이데일리문화재단 - 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 ㈜이데일리인포 ㈜이데일리인포 ㈜케이지제로인의 종속기업 30.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타수익 기타비용 이자수익 이자비용 관계기업 ㈜케이지제로인 239,141 134,615 74,291 95,429 221,236 106 - ㈜에잇퍼센트 1,188 - - - - - - 동부Japan 950,051 - - - 148,135 - - 동부India - - - - 230,331 - - ㈜피엠플레이스 5,006 14,889 - - - - - 기타특수관계자 재단법인 선현 1,800 - - - - - - 재단법인 이데일리문화재단 14,205 - - - - - - 합 계 1,211,391 149,504 74,291 95,429 599,703 106 - (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타수익 기타비용(*2) 이자수익 이자비용 관계기업 ㈜에잇퍼센트 5,682 - - - - - - ㈜케이지제로인 169,184 43,320 89,544 141,459 990,864 - 1,428 동부Japan 68,014 - - - 205,392 - - 동부India - - - - 119,674 - - ㈜대웅에스앤티 11,391,826 - - - - - - 합 계 11,634,706 43,320 89,544 141,459 1,315,930 - 1,428 (*1) 연결실체 편입 전까지의 거래 내역입니다.(*2) 기타수익과 기타비용에는 (주)케이지제로인에게 지급한 리스료와 수령한 리스료가 포함되어 있습니다. 연결실체 소유의 투자부동산에 대해서 (주)케이지제로인에게 임대를 제공하고 있으며, (주)케이지제로인은 임대한 면적 중 일부를 다시 연결실체에게 전대를 제공하고 있습니다. 30.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 기타채권 리스채권 매입채무 기타채무 리스부채 관계기업 ㈜케이지제로인 - 35,826 151,572 17,691 96,540 472,115 - ㈜에잇퍼센트 - 432 - - - 45,464 - 브이피㈜ - - 63,647 - - - - 동부Japan - - - - 842,649 258,394 - 동부India - - - - 201,705 - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,105,139 - - - - - ㈜피엠플레이스 - 3,392 - - - - - 기타특수관계자 재단법인 선현 - 1,800 - - - - - 재단법인 이데일리문화재단 - - - - - 53,705 - 합 계 - 7,146,589 215,219 17,691 1,140,894 829,678 - (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 기타채권 리스채권 매입채무 기타채무 리스부채 관계기업 ㈜케이지제로인 - 86,789 28,542 19,137 23,700 639,807 - ㈜에잇퍼센트 - 509 - - - 127,635 - 동부Japan - - - - 891,154 19,993 - 동부India - - - - 15,000 - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 6,748,951 - - - - - ㈜피엠플레이스 - 3,837 - - - - - 기타특수관계자 ㈜이데일리인포 - - - - - 550 - 합 계 - 6,840,086 28,542 19,137 929,854 787,985 - 30.4 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래(*1) 현물출자 대여 회수 상환 관계기업 ㈜케이지제로인 235,829 1,086,598 - - - - 브이피㈜ 63,647 - - - - - 기타특수관계자 재단법인 선현 - 147,371 - - - - 합 계 299,476 1,233,969 - - - - (*1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 관계기업 브이피㈜ 41,768 - - - - - ㈜에잇퍼센트 - - - 240,000 - - ㈜케이지제로인(*1) 176,872 901,773 1,000,000 90,000 - 98,440 기타특수관계자 재단법인 선현 - 144,736 - - - - 합 계 218,640 1,046,509 1,000,000 330,000 - 98,440 (*1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. 30.5 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 제공기업 특수관계구분 회사명 보증처 한도 금액 비 고 ㈜KG이니시스 종속기업 ㈜케이에프씨코리아 신한은행 4,800,000 연대보증 ㈜KG이니시스 종속기업 ㈜케이에프씨코리아 신한은행 4,800,000 연대보증 ㈜KG이니시스 종속기업 ㈜케이에프씨코리아 신한카드 14,400,000 연대보증 ㈜KG이니시스 종속기업 ㈜케이에프씨코리아 신한은행 USD 6,000 연대보증 KG케미칼㈜ 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 2,280,000 연대보증 KG케미칼㈜ 종속기업 케이지에너켐㈜ 지배기업 4,900,000 자금보충확약 KG케미칼㈜ 종속기업 (주)케이에프씨코리아 삼성카드 8,000,000 구매카드 KG동부제철㈜ 종속기업 동부USA Hanmi Bank USD 15,000 자산담보부대출 KG동부제철㈜ 종속기업 케이지동부이앤씨㈜ 전문건설공제조합 2,915,406 계약이행보증 KG ETS㈜ 기타특수관계자 우리사주조합 한국증권금융 14,603 우리사주취득 KG ETS㈜ 지배기업 KG케미칼㈜ 한국광물자원공사 7,500,000 주식매수대금 30.6 주요 경영진과의 거래 당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,216,872 1,795,660 퇴직급여 771,735 231,176 합 계 2,988,607 2,026,836 상기의 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 . 31. 영업부문31.1 보고영업부문 구 분 영업활동 화학 비료, 화학제품 등의 제조 및 판매 에너지 집단에너지 공급사업, 일반 및 지정폐기물의 수집 및 처리 미디어및금융 미디어광고, 온라인 증권방송 등 데이터베이스및 온라인정보 제공 전자결제 온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 교육 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠 공급,학원경영 요식업 체인화음식점업(프랜차이즈) 철강및항만업 냉연강판, 강관, 형강 및 PEB에 대한 생산 및 판매, 항만 등 부동산임대업 부동산임대업 기타 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 31.2 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 상각비 매출액 영업손익 상각비 화학 47,052,606 3,227,753 1,296,167 45,366,746 (326,452) 1,262,158 에너지 47,095,770 9,366,537 2,274,799 40,862,934 6,879,739 2,086,463 미디어및금융 14,662,004 2,220,205 658,492 14,050,057 359,565 713,849 전자결제 202,910,964 25,019,444 1,695,213 179,725,424 21,204,875 1,972,672 교육 14,842,334 1,266,973 1,268,713 14,721,172 634,486 1,191,698 요식업 75,715,633 (452,892) 3,669,627 48,781,840 (581,998) 1,506,684 철강및항만업 647,803,001 48,467,809 13,551,497 596,218,435 28,676,051 13,525,271 부동산임대업 3,227,397 1,891,110 377,807 3,302,943 1,960,587 372,517 기타 - (5,975) - 2,577,657 2,498,919 - 소 계 1,053,309,709 91,000,964 24,792,315 945,607,208 61,305,772 22,631,312 내부거래제거 (18,182,895) (1,113,570) 1,010,131 (10,741,449) (2,798,862) 221,204 합 계 1,035,126,814 89,887,394 25,802,446 934,865,759 58,506,910 22,852,516 31.3 연결실체 전체 수준의 공시(1) 연결실체 수익의 성격별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 34,047,906 15,998,329 제품매출 112,627,885 101,368,526 임대매출 2,457,528 2,325,584 환경사업수입 18,208,640 18,222,158 전자지불서비스매출 197,365,425 169,871,262 용역매출 21,655,628 20,209,368 철강매출 607,787,767 573,246,504 항만매출 4,232,417 2,912,746 기타매출 36,743,618 30,711,282 합 계 1,035,126,814 934,865,759 (2) 연결실체 수익의 지역별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 728,218,177 615,918,298 아시아 131,595,283 125,020,893 중동 11,502,583 12,912,194 유럽 46,009,479 48,261,047 기타 135,984,187 143,494,776 내부거래제거 (18,182,895) (10,741,449) 합 계 1,035,126,814 934,865,759 당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 32. 보고기간 후 사건 (1) 연결실체는 사내 투자 가능 재원의 수익극대화를 위하여 KG 타워 수익증권을 취득하기로 2020년 12월 07일 이사회를 통해 승인 받았으며, 보고기간말 이후 2021년 3월 15일 이후 취득이 가능합니다. 취득증권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 취득증권 LB 전문투자형 사모부동산 투자신탁 9호의 1종 수익권 취득금액 10,000,000,000원 + 취득 시점까지의 미지급배당금 양도인 신한캐피탈, 미래에셋캐피탈 투자수익 연 6% 배당수익 기타사항 이사회결의 통한 양도인 통지, 통지 후 3월 뒤 양도효력 발생 (2) 종속기업인 캑터스혁신성장사모투자합자회사는 청산절차를 위해 2021년 4월 29일 임시사원총회를 개최하여 전체 사원의 서면결의를 통해 청산되 었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 68 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 67 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 유동자산 78,937,129,870 56,901,445,262 현금및현금성자산 2,830,777,102 1,548,319,821 매출채권 및 대출채권 32,582,272,838 21,088,399,423 재고자산 31,558,309,818 29,523,921,034 기타유동자산 5,251,163,764 3,763,541,878 기타유동채권 6,713,732,536 977,263,106 당기법인세자산 873,812 비유동자산 268,614,671,536 232,095,606,564 장기금융상품 4,500,000 4,500,000 기타비유동채권 930,703,821 907,384,657 종속기업 및 관계기업투자 218,688,766,810 179,287,208,290 투자부동산 152,360,600 726,551,100 유형자산 39,517,090,283 40,590,165,871 무형자산 494,437,396 498,718,916 사용권자산 1,708,423,593 1,783,834,012 비유동공정가치측정금융자산 7,118,389,033 8,297,243,718 자산총계 347,551,801,406 288,997,051,826 부채 유동부채 135,503,891,094 117,371,037,958 매입채무 8,167,030,405 5,672,894,428 단기차입금 97,470,559,581 90,947,087,500 당기법인세부채 4,667,137,511 2,685,589,575 기타유동채무 13,816,328,288 6,468,875,644 파생상품부채 7,598,964,263 7,484,455,906 기타유동부채 2,465,144,287 2,483,054,385 계약부채 916,493,411 1,198,418,741 유동리스부채 402,233,348 430,661,779 비유동부채 9,446,576,164 7,822,001,999 비유동기타채무 137,637,000 127,637,000 기타비유동부채 260,726,835 260,726,835 순확정급여부채 1,215,791,925 632,479,444 이연법인세부채 6,675,979,541 5,648,942,387 비유동리스부채 1,156,440,863 1,152,216,333 부채총계 144,950,467,258 125,193,039,957 자본 자본금 71,638,725,000 67,374,405,000 자본잉여금 58,669,630,017 27,135,008,048 자본조정 (686,604,035) (678,468,215) 기타포괄손익누계액 (42,451,959) (43,979,374) 이익잉여금 73,022,035,125 70,017,046,410 자본총계 202,601,334,148 163,804,011,869 자본과부채총계 347,551,801,406 288,997,051,826 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 43,772,384,273 43,772,384,273 41,969,026,143 41,969,026,143 매출원가 34,134,202,324 34,134,202,324 32,614,585,636 32,614,585,636 매출총이익 9,638,181,949 9,638,181,949 9,354,440,507 9,354,440,507 판매비와관리비 6,508,736,200 6,508,736,200 7,481,900,725 7,481,900,725 영업이익 3,129,445,749 3,129,445,749 1,872,539,782 1,872,539,782 금융수익 6,427,947,195 6,427,947,195 3,731,532,326 3,731,532,326 금융비용 839,350,884 839,350,884 1,424,478,139 1,424,478,139 기타수익 2,596,134,356 2,596,134,356 21,640 21,640 기타비용 21,337,254 21,337,254 6,132,815 6,132,815 법인세비용차감전순이익(손실) 11,292,839,162 11,292,839,162 4,173,482,794 4,173,482,794 법인세비용 3,110,462,847 3,110,462,847 699,141,855 699,141,855 분기순이익 8,182,376,315 8,182,376,315 3,474,340,939 3,474,340,939 기타포괄손익 1,527,415 1,527,415 (435,209) (435,209) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,527,415 1,527,415 (435,209) (435,209) 공정가치금융자산-기타포괄손익 1,527,415 1,527,415 (435,209) (435,209) 확정급여제도의 재측정요소 총포괄손익 8,183,903,730 8,183,903,730 3,473,905,730 3,473,905,730 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 642 642 (271) (271) 자본변동표 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 26,503,486,744 (1,997,506,295) 84,295,126,231 176,175,511,680 분기순이익 3,474,340,939 3,474,340,939 공정가치측정금융자산평가손익 (435,209) (435,209) 배당금지급 (4,484,312,700) (4,484,312,700) 보통주의 발행 동일지배사업결합 자기주식의 취득 2020.03.31 (기말자본) 67,374,405,000 26,503,486,744 (1,997,941,504) 83,285,154,470 175,165,104,710 2021.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 27,135,008,048 (722,447,589) 70,017,046,410 163,804,011,869 분기순이익 8,182,376,315 8,182,376,315 공정가치측정금융자산평가손익 1,527,415 1,527,415 배당금지급 (5,177,387,600) (5,177,387,600) 보통주의 발행 4,264,320,000 15,735,340,800 19,999,660,800 동일지배사업결합 15,799,281,169 15,799,281,169 자기주식의 취득 (8,135,820) (8,135,820) 2021.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 58,669,630,017 (729,055,994) 73,022,035,125 202,601,334,148 현금흐름표 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 (7,129,530,424) (5,104,388,627) 영엽활동으로 창출된 현금흐름 (5,370,126,857) (4,422,925,760) 이자의 수취 2,052,727 37,584,213 이자의 지급 (493,089,204) (719,047,080) 법인세의납부 (1,268,367,090) 투자활동현금흐름 5,050,332,803 (1,059,860,584) 공정가치측정금융자산의 감소 1,560,000,000 기타 비유동금융자산의 감소 40,000,000 유형자산의 처분 13,100,000 투자부동산의 처분 3,161,811,677 장기대여금의 증가 (17,373,366) (17,383,070) 임차보증금의 감소 1,100,000 150,029,016 유형자산의 취득 (268,927,000) (1,220,304,350) 무형자산의 취득 (12,202,180) 임차보증금의 증가 (18,660,000) 사업결합 619,281,492 재무활동현금흐름 3,340,367,715 4,844,107,191 차입금의 증가 10,821,828,662 6,959,022,553 차입금의 상환 (7,429,198,220) (1,996,466,022) 리스부채의 원금 상환 (52,262,727) (118,449,340) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 21,287,187 (786,037) 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,282,457,281 (1,320,928,057) 분기초의 현금및현금성자산 1,548,319,821 1,676,937,337 분기말의 현금및현금성자산 2,830,777,102 356,009,280 5. 재무제표 주석 당분기말 2021년 03월 31일 현재 전분기말 2020년 03월 31일 현재 케이지케미칼 주식회사 1. 일반사항 케이지케미칼주식회사(이하 "당사"라 함)는 1954년에 설립되어, 비료, 화학제품 등의제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 울산광역시 울주군에 본사를 두고 있습니다. 당사는 설립 이후 수차례의 유상증자와 회사정리계획에 의거한 자본감소 및 출자 전환에 따른 자본변동 등으로 인하여 당분기말 현재 자본금은 71,639백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주는 곽재선(43.75%,특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(1) 동일지배 하의 사업결합동일지배 하에 있는 기업간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리됩니다. 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하나, 연결재무제표가 작성되지 않는 경우에는 피취득자의 재무제표상 자산과 부채의 장부금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 자본잉여금 또는 자본조정으로 반영하고 있습니다. 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에 서 설명하고 있습니다. 3. 중 요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 공정가치당사는 종속기업 및 관계기업 투자주식 대하여 매년 손상징후를 판단하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가는 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치)을 측정하여 이루어지며, 회수가능액 추정은 평가기법을 사용하여 이루어지고 있습니다. (2) 현금창출단위 손상평가유무형자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 기초하여 결정됩니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 4.2 신용 위험 당사의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. (가) 매출채권 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은 개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하고있습니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상 (만기미도래) 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과(*1) 계 당분기말 기대 손실률 0.39% 7.76% 2.77% 31.73% 68.60% 매출채권 29,249,287 1,926,828 1,344,395 191,399 734,086 33,445,995 손실충당금 112,805 149,438 37,185 60,729 503,566 863,723 전기말 기대 손실률 0.64% 2.64% 10.14% 4.38% 100.00% 매출채권 14,529,326 5,670,977 765,245 462,809 458,781 21,887,138 손실충당금 92,606 149,438 77,628 20,286 458,781 798,739 (*1) 담보설정된 채권을 제외한 금액에 대하여 전액 대손설정되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 (798,739) (1,144,328) 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (64,983) (32,041) 기말 손실충당금 (863,722) (1,176,369) (나) 상각후원가 측정 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 대여금 등의 기타채권과 기타금융자산이 포함됩니다. 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 (13,854,818) (5,016,047) 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 (20,956) - 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 5,899,999 - 기말 손실충당금 (7,975,775) (5,016,047) 4.3 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한 도 ( 주석 31 참조) 를 적 정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. 당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 8,167,030 - - - 8,167,030 기타채무(*1) 8,627,640 - - 137,637 8,765,277 단기차입금(*2) 35,369,869 35,128,782 27,926,074 - 98,424,725 리스부채 56,227 50,877 345,603 1,223,692 1,676,399 파생금융부채 : 유동파생상품부채(*3) 7,614,508 - - - 7,614,508 합 계 59,835,274 35,179,659 28,271,677 1,361,329 124,647,939 (*1) 금융보증부채는 제외하였습니다. (*2) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. 당분기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 15,180백만원이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니다 . (주석 32참조) (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 5,672,894 - - - 5,672,894 기타채무(*1) 6,457,656 - - 127,637 6,585,293 단기차입금(*2) 33,554,717 29,283,297 28,893,300 - 91,731,314 리스부채 68,095 58,225 357,399 1,227,428 1,711,147 파생금융부채 : 유동파생상품부채(*3) - 7,500,000 - - 7,500,000 합 계 45,753,362 36,841,522 29,250,699 1,355,065 113,200,648 (*1) 금융보증부채는 제외하였습니다. (*2) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.(*3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. 전기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 7,180백만원이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니다. 4.4 자본 위험 관리 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 순차입금을 자본총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 144,950,467 125,193,040 자본 총계 202,601,334 163,804,012 예금(*1) 2,835,277 1,552,820 차입금 97,470,560 90,947,088 부채비율 72% 76% 순차입금비율(*2) 47% 55% (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 5. 금융상품공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정된 금융자산: -공정가치측정금융자산 7,118,389 7,118,389 8,297,244 8,297,244 공정가치로 측정된 금융자산 소계 7,118,389 7,118,389 8,297,244 8,297,244 상각후원가로 측정된 금융자산: -현금및현금성자산 2,830,777 (*1) 1,548,320 (*1) -매출채권 32,582,273 (*1) 21,088,399 (*1) -기타유동채권 6,713,733 (*1) 977,263 (*1) -장기금융상품 4,500 (*1) 4,500 (*1) -기타비유동채권 930,704 (*1) 907,385 (*1) 상각후원가로 측정된 금융자산 소계 43,061,987 (*1) 24,525,867 (*1) 금융자산 합계 50,180,376 32,823,111 공정가치로 측정된 금융부채: -파생상품부채 7,598,964 7,598,964 7,484,456 7,484,456 공정가치로 측정된 금융부채 소계 7,598,964 7,598,964 7,484,456 7,484,456 상각후원가로 측정된 금융부채 -매입채무 8,167,030 (*1) 5,672,894 (*1) -기타채무 13,953,965 (*1) 6,596,513 (*1) -단기차입금 97,470,560 (*1) 90,947,088 (*1) -유동리스부채 402,233 (*1) 430,662 (*1) -비유동리스부채 1,156,441 (*2) 1,152,216 (*2) 상각후원가로 측정된 금융부채 소계 121,150,229 (*2) 104,799,373 (*2) 금융부채 합계 128,749,193 112,283,829 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 7,048,503 7,048,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상장주식) 3,122 - - 3,122 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,598,964 7,598,964 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 8,229,316 8,229,316 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상장주식) 1,164 - - 1,164 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,484,456 7,484,456 5.3 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 유의적인 공정가치 측정의 검토를 경영지원팀이 수행하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 공시된 시장가격에 기초하여 조정한 가격 등- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 파생상품 공정가치 가치평가기법 Level 투입변수 당기손익-공정가치금융부채(파생상품)(*1) 7,598,964 미래현금흐름할인법을기초로 선도계약 평가 3 국공채 수익률 당기손익-공정가치금융자산 7,048,503 사례가격비교법 등 3 최근거래가격 (*1) 케이지에너켐(주) 지분인수와 관련하여 한국광물자원공사와 주주간 체결한 약정과 관련하여 콜옵션과 풋옵션에 대해 선도계약으로 평가하였습니다.(주석 21참조) 6. 범주별 금융상품 당분기말과 전기말의 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 분기말> (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 당기손익 -공정가치금융부채 상각후원가측정 금융부채 기타 합 계 현금및현금성자산 2,830,777 - - - - - 2,830,777 매출채권 32,582,273 - - - - - 32,582,273 기타유동채권 6,713,733 - - - - - 6,713,733