SG글로벌 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

제67 (당) 1분기 2020년 03월 31일 현재
제66 (전) 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 에스지충방

1. 회사의 개요 주식회사 에스지충방(이하, '당사')은 1954년 12월 22일 면 방 직 제조업을 영 위할 목적으로 설립되었으며, 본사는 충청남도 예산군 예산읍 창 말로75에 있습니다. 당사는 1976년 6월 29일 유가증권시장에 상장하였고, 자동차부품 제조업과 건 설업을 사업목적으로 추가하였습니다. 한 편, 2016년 3월 24일 상호를 (주)에스지충남방적에서 (주)에스지충방으로 변경하였으며, 영문으로는 "SG CHOONGBANG CO.,LTD"라고 표기합니다. 당사의 자본금은 22,482백만원이 며, 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

㈜에스지고려	15,575,434	34.64%

㈜에스지세계물산	6,509,920	14.47%

㈜케이엠앤아이	4,234,379	9.42%

자기주식	100	0.00%

기타	18,644,420	41.47%

합계	44,964,253	100.00%

2. 중요한 회계처리 방침 2-1. 재무제표의 작성기준 (1)회계기준의 적용 당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2)중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2-2. 중 요한 회계정책 (1)당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의‘중요성’에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

3.영업부문 (1) 당분기 및 전분기의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구분	봉제	시트	기타	합계

매출액	9,334,689	8,258,308	939,992	18,532,989

금융수익	95,802	-	167,853	263,655

금융비용	75,368	42,389	58,832	176,589

순이익(손실)	353,096	(329,734)	821,189	844,551

자산	25,497,542	16,219,562	131,547,555	173,264,659

부채	18,995,100	12,818,931	19,520,527	51,334,558

(전분기)

(단위: 천원)

구분	방적	봉제	시트	기타	합계

매출액	1,002,618	12,594,356	9,962,977	917,234	24,477,185

금융수익	67,685	72,487	-	27,852	168,024

금융비용	14,391	100,440	46,065	92,543	253,439

순이익(손실)	255,426	1,256,292	677,309	(93,279)	2,095,748

자산	22,652,170	27,154,011	14,867,417	110,742,042	175,415,640

부채	12,236,166	21,195,618	11,978,166	14,297,593	59,707,543

(2 ) 당분기 및 전분기의 지역별 매출 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

아시아	70	361,283

국내	18,532,919	24,115,902

합계	18,532,989	24,477,185

(3) 당분기 중 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요 거래처는 1개사이며, 해당 거래처에 대한 매출금액은 17,272백 만원 입니다.

4. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보통예금	5,499,448	9,735,304

외화보통예금	1,295,428	1,212,725

신탁예금	-	161,612

합계	6,794,876	11,109,641

( 2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	구분	당분기말	전기말	사용제한내용

현금성자산	분양수입관리계좌	-	161,612

5. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	과목	당분기말	전기말

유동	매출채권	12,632,466	13,575,847

대손충당금	(85,847)	(85,847)

단기대여금	5,262,000	5,262,000

대손충당금	(942,000)	(942,000)

미수금	1,163,910	3,667,536

대손충당금	(16,179)	(1,328,560)

미수수익	114,300	110,995

대손충당금	(110,995)	(110,995)

소계	18,017,655	20,148,976

비유동	보증금	450,390	456,102

장기미수금	10,474,125	10,474,125

(손실충당금)	(10,474,125)	(10,474,125)

장기성매출채권	5,110,850	5,110,850

(손실충당금)	(5,110,850)	(5,110,850)

소계	450,390	456,102

합계	18,468,045	20,605,078

( 2) 매출 채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (당분기)

(단위: 천원)

구분	매출채권	기타채권	합계

유동	비유동	유동	비유동

기초금액	85,847	5,110,850	2,381,555	10,474,125	18,052,377

대손상각비(환입)	-	-	-	-	-

제각	-	-	(1,312,381)	-	(1,312,381)

기말금액	85,847	5,110,850	1,069,174	10,474,125	16,739,996

(전기)

(단위: 천원)

구분	매출채권	기타채권	합계

유동	비유동	유동	비유동

기초금액	-	5,110,850	1,665,376	10,474,125	17,250,351

대손상각비(환입)	85,847	-	716,179	-	802,026

제각	-	-	-	-	-

기말금액	85,847	5,110,850	2,381,555	10,474,125	18,052,377

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 손실모형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	합계

최초인식 후 신용위험의 유의적 증가가 없는 경우	신용위험이 유의적으로 증가하였으나 손상되지 않은 경우	보고기간말에 신용이 손상된 경우

유동 :

매출채권	-	-	85,847	-	85,847

기타채권	-	-	1,069,174	-	1,069,174

소계	-	-	1,155,021	-	1,155,021

비유동 :

매출채권	-	-	5,110,850	-	5,110,850

기타채권	-	-	10,474,125	-	10,474,125

소계	-	-	15,584,975	-	15,584,975

합계	-	-	16,739,996	-	16,739,996

(4) 보고기간종료일 현재 연체되었거나 손상되지 아니한 매출채권 및 미수금의 약정회수일 기준 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	계	매출채권	미수금	계

3개월 미만	11,726,847	263,089	11,989,936	12,721,204	1,607,154	14,328,358

3개월 이상 ~ 6개월 미만	7,253	111,862	119,115	2,640	190,023	192,663

6개월 이상 ~ 1년 미만	8,145	401,340	409,485	6,263	380,532	386,795

1년 이상	804,374	371,440	1,175,814	759,893	161,267	921,160

합계	12,546,619	1,147,731	13,694,350	13,490,000	2,338,976	15,828,976

6. 재고자산 (1) 보고기 간종료일 현재 재고자산에 대 한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득금액	평가충당금	장부가액	취득금액	평가충당금	장부가액

상품	1,195,134	-	1,195,134	871,051	-	871,051

제품	1,744,398	(136,416)	1,607,982	1,611,238	(74,493)	1,536,745

미착품	1,501,460	-	1,501,460	1,290,753	-	1,290,753

재공품	528,552	-	528,552	634,468	-	634,468

원재료 등	4,264,317	(75,868)	4,188,449	2,753,489	-	2,753,489

계	9,233,861	(212,284)	9,021,577	7,160,999	(74,493)	7,086,506

( 2) 보고기간 중 재고자산 과 관련하여 인식한 평가손실액 및 환입액 은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

매출원가	137,791	(845,437)

- 재고자산평가손실	138,233	20,569

- 재고자산평가손실환입	(442)	(866,006)

7. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류

(1) 보고 기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역 은 다음과 같습니다 .(당분기말)

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합계

현금및현금성자산	6,794,876	-	-	6,794,876

단기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000

매출채권및기타채권	18,017,656	-	-	18,017,656

지분증권(*)	-	-	4,092,068	4,092,068

장기성매출채권및기타채권	450,390	-	-	450,390

합계	27,262,922	-	4,092,068	31,354,990

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금 융자 산 으 로 분 류 하는 취소불가능한 선택을 하였습니다.( 전기말)

(단위: 천원)

구분	대여금및수취채권	당기손익인식 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합계

현금및현금성자산	11,109,641	-	-	11,109,641

단기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000

매출채권및기타채권	20,148,976	-	-	20,148,976

지분증권	-	-	5,243,197	5,243,197

장기성매출채권및기타채권	456,102	-	-	456,102

합계	33,714,719	-	5,243,197	38,957,916

(2) 보고 기간종료일 현재 금융 부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융부채	당기손익 공정가치 금융부채	기타	합계

매입채무및기타채무	14,209,049	-	-	14,209,049

단기차입금	10,000,000	-	-	10,000,000

장기성매입채무및기타채무	3,674,000	-	-	3,674,000

유동성장기부채	10,000,000	-	-	10,000,000

유동리스부채	-	-	1,655,014	1,655,014

비유동리스부채	-	-	3,210,730	3,210,730

합계	37,883,049	-	4,965,568	42,848,617

( 전기말)

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융부채	당기손익공정가치 금융부채	기타	합계

매입채무및기타채무	17,982,635	-	-	17,982,635

단기차입금	10,000,000	-	-	10,000,000

장기성매입채무및기타채무	3,694,200	-	-	3,694,200

유동성장기부채	10,000,000	-	-	10,000,000

유동리스부채	-	-	1,566,091	1,566,091

비유동리스부채	-	-	3,399,477	3,399,477

합계	41,676,835	-	4,965,568	46,642,403

(3) 당분기 및 전분기 중 금융 상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구분	과목	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	기타	합계

금융수익	이자수익	84,610	-	-	-	84,610

외환차익	15,511	-	10,038	-	25,549

외화환산이익	151,418	-	2,078	-	153,496

소계	251,539	-	12,116	-	263,655

금융비용	이자비용	-	-	(133,863)	-	(133,863)

리스이자비용	-	-	-	(42,570)	(42,570)

외환차손	(22)	-	-	-	(22)

외화환산손실	-	-	(134)	-	(134)

소계	(22)	-	(176,567)	(42,570)	(176,589)

순손익	251,517	-	(121,881)	(42,570)	87,066

기타포괄손익	-	(938,863)	-	-	(938,863)

합계	251,517	(938,863)	(121,881)	(42,570)	(851,797)

(전분기)

(단위: 천원)

구분	과목	대여금및수취채권	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	기타	합계

금융수익	이자수익	95,916	-	-	-	95,916

외환차익	2,863	-	2,907	-	5,770

외화환산이익	66,338	-	-	-	66,338

소계	165,117	-	2,907	-	168,024

금융비용	이자비용	-	-	(191,446)	(191,446)

리스이자비용	-	-	-	(46,207)	(46,207)

외환차손	(11,444)	-	(1,897)	(13,341)

외화환산손실	-	-	(2,445)	(2,445)

소계	(11,444)	-	(241,995)	(46,207)	(253,439)

순손익	153,673	-	(192,881)	(46,207)	(85,415)

기타포괄손익	-	(280,747)	-	(280,747)

합계	153,673	(280,747)	(192,881)	(46,207)	(366,162)

8. 금융자산 공정가치 당 사 는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 공시가격

수준 2	수준1의 공시가격이외의 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

(1) 보고기 간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

금융상품 범주	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,727,108	-	2,364,960	4,092,068

(전기말)

(단위: 천원)

금융상품 범주	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,878,237	-	2,364,960	5,243,197

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

(1) 기타포괄손익으로 인식된 금융자산 :

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,092,068	4,092,068	5,243,197	5,243,197

소계	4,092,068	4,092,068	5,243,197	5,243,197

(2) 상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	6,794,876	(*)	11,109,641	(*)

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

매출채권및기타채권	18,017,656	20,148,976

장기성매출채권및기타채권	450,390	456,102

소계	27,262,922	33,714,719

금융자산 합계	31,354,990	4,092,068	38,957,916	5,243,197

(3) 상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무 및 기타채무	14,209,048	(*)	17,982,635	(*)

단기차입금	10,000,000	10,000,000

유동성장기부채	10,000,000	10,000,000

장기성매입채무 및 기타채무	3,674,000	3,694,200

금융부채 합계	37,883,048	41,676,835

(*) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

9. 기 타 포 괄 손 익 -공정가치금융자산 보고기간종료일 현재 기 타 포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	주식수	지분율(%)	당기말	전기말

시장성 있는 지분증권 :

㈜SG	1,606,612	4.71%	1,727,108	2,878,237

시장성 없는 지분증권 :

대한이연	120,000	18.45%	2,364,960	2,364,960

10. 기타 유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다 음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	87,735	91,912

선급비용	56,915	70,847

합계	144,650	162,759

11. 종속기 업투자주식 및 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다. (당 분기말)

(단위: 천원)

회사명	구분	설립지	주요영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부가액

㈜SG플렉시오	관계기업	대한민국	은나노소재	36.93%	5,133,622	767,899	5,133,622

Choongnam vietnam textile	종속기업	베트남	방적	100.00%	46,215,703	(763,634)	-

㈜에이비에스시스템	종속기업	대한민국	시트봉제	100.00%	150,000	(1,438,542)	150,000

합계	51,499,325	(1,434,277)	5,283,622

(전기말)

(단위: 천원)

회사명	구분	설립지	주요영업활동	지분율(%)	취득원가	대체	순자산지분가액	장부가액

㈜SG플렉시오	관계기업	대한민국	은나노소재	36.93%	5,133,622	-	918,920	5,133,622

대한이연㈜	관계기업	대한민국	엔진부품제조	22.66%	3,466,187	(3,466,187)	-	-

CVT	종속기업	베트남	방적	100.00%	46,215,703	-	(679,001)	-

㈜에이비에스시스템	종속기업	대한민국	시트봉제	100.00%	150,000	-	(1,426,237)	150,000

합계	54,965,512	(3,466,187)	(1,186,318)	5,283,622

(2) 보고 기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

회사명	설립국가	요약재무정보

유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	영업이익	당기순이익 및 총포괄손익

㈜SG플렉시오	대한민국	2,196,952	914,999	669,701	363,036	27,927	(324,163)	(409,271)

Choongnam vietnam textile	베트남	13,065,996	17,584,395	26,576,892	4,837,134	7,226,335	260,242	(45,525)

㈜에이비에스시스템	대한민국	3,897,324	973,385	5,841,284	467,966	1,520,526	64,645	(12,305)

(전기)

(단위: 천원)

회사명	설립국가	요약재무정보

유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	영업이익	당기순이익 및 총포괄손익

㈜SG플렉시오	대한민국	2,646,502	949,225	770,556	337,043	164,417	(1,360,584)	(1,615,281)

Choongnam vietnam textile	베트남	10,956,615	16,872,953	23,913,308	4,595,261	38,865,804	(651,954)	(4,234,739)

㈜에이비에스시스템	대한민국	4,150,876	1,041,069	6,090,130	528,052	7,545,464	330,335	(13,566)

12. 유 형 자 산 (1) 보 고기간 중 자산의 장부 가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	11,498,558	9,861,654

취득	2,371,678	17,901

처분 등	(601)	-

감가상각비	(283,986)	(278,433)

분기말 순장부금액	13,585,649	9,601,122

(2) 감가상각비 유형자산 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	269,556	264,922

판매비와 관리비	14,429	13,511

합계	283,985	278,433

13. 무형 자산

(1) 보고기간중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	49,814	11,453

무형자산상각비	(3,223)	(3,886)

분기말 순장부금액	46,591	7,567

(2) 무형자산 상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	-	14

판매비와일반관리비(*)	3,223	3,871

합계	3,223	3,885

14. 투자부 동산

(1) 보고기간 중 투자 부동산의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	108,999,182	109,662,722

처분 등	(53,911)	-

감가상각비	(165,886)	(165,886)

분기말 순장부금액	108,779,385	109,496,835

15. 리스 리스로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (1) 사용권자산의 현황 및 증감내역1) 당분기

(단위: 천원)

구분	차량운반구	부동산	물류운반	합계

기초	21,137	3,395,278	1,472,690	4,889,105

증가	-	-	278,135	278,135

감가상각	3,200	202,594	186,215	392,009

감소	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

- 환율차이	-	-	-	-

기말	17,937	3,192,684	1,564,610	4,775,235

2) 전기(단위: 천원)

구분	차량운반구	부동산	물류운반	합계

기초	12,054	4,179,052	1,892,851	6,083,957

증가	20,198	23,943	1,867,579	1,911,720

감가상각	11,115	807,717	659,594	1,478,426

감소	-	-	1,628,146	1,628,146

기타	-	-	-	-

- 환율차이	-	-	-	-

기말	21,137	3,395,278	1,472,690	4,889,105

(2) 리스부채내역(단위: 천원)

구분	유동	비유동

리스부채	1,685,161	3,481,373

현재가치할인차금	(30,147)	(270,643)

(3) 리스부채 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전기

기초	4,965,568	6,083,957

증가	278,135	1,911,721

이자비용	42,570	185,704

리스료지급	420,529	1,587,667

감소	-	1,628,146

기타	-	-

- 환율차이	-	-

기말	4,865,744	4,965,569

(4) 상기 리스부채 측정시 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료 관련 비용은 당분기에 없습니다.

(5) 당반기말 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 소액리스는 K-IFRS 1116호 리스 문단 6을 적용하여 리스부채 및 사용권자산의 측정을 면제하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

단기리스	4,630	7,745

소액리스	4,120	15,877

합계	8,750	23,622

16. 매입 채무 및 기타부 채 보고기간종료일 현재 매입채무및기타부채와 장기성매입채무및기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매입채무및기타부채 :

매입채무	9,595,010	11,808,531

미지급금	4,582,292	6,142,030

미지급비용	31,746	32,074

합계	14,209,048	17,982,635

장기성매입채무및기타부채 :

임대보증금	3,674,000	3,694,200

합계	3,674,000	3,694,200

17. 기타 유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동부채 :

예수금	4,315	3,948

선수금	165,894	125,274

선수수익	42,899	900

합계	213,108	130,122

18. 차입금 보 고기간중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

전기이월	20,000,000	24,103,592

차입	-	97,377

상환	-	(1,200,969)

기말 장부금액	20,000,000	23,000,000

19. 퇴 직 급 여채무

(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여부채의 현재가치	4,405,889	4,286,958

사외적립자산의 공정가치	(1,815,987)	(1,850,411)

퇴직급여채무 금액	2,589,902	2,436,547

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서 에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

당기근무원가	142,306	142,306	125,254	125,254

이자비용	9,069	9,069	19,631	19,631

사외적립자산의 관리비용	2,669	2,669	1,668	1,668

사외적립자산의 기대수익	(8,428)	(8,428)	(7,503)	(7,503)

포괄손익계산서에서 인식할 비용	145,616	145,616	139,050	139,050

20. 담보 로 제공된 자산

당분기말 현재 차입금과 관 련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	담보제공자산	장부가액	설정금액	관련차입금액	비고

SC제일은행	건물(유형및투자)	23,964,096	97,550,000	10,000,000	단기차입금

토지(유형및투자)	53,443,922

KDB산업은행	건물(유형및투자)	2,689,552	12,000,000	10,000,000	장기차입금

토지(유형및투자)	23,274,675

합계	103,372,245	109,550,000	20,000,000

21. 우발부채와 약정사 항 당분기말 현재 당사의 우발부채 등은 다음과 같습니다. ( 1) 약정사항

(단위: 천원,천$)

금융기관	차입종류	약정한도액	실행잔액

신한은행	무역금융	$2,000	-

SC제일은행	일반시설	20,000,000	10,000,000

( 2 ) 제공 받은 지급보증(단위: 천원)

제공자	보증내역	보증기간	보증금액	보증처

㈜케이엠앤아이	일반자금대출	2018.10.10 ~ 본채무상환시까지	13,000,000	SC제일은행

㈜케이엠앤아이	일반대(회전)	2018.10.10 ~ 본채무상환시까지	13,000,000	SC제일은행

서울보증보험㈜	지방투자보조금 반환외	2017.01.11 ~ 2024.05.01	387,334	예산군청 외

( 3) 제공한 지급보증(단위: 천$)

제공받은자	보증내역	보증기간	보증금액	피보증처	보증처

Choongnam vietnam textile	무역금융	2018.10.16 ~ 2020.10.31	$1,000	신한은행
베트남동나이	KEB하나은행

시설대출	2019.05.16 ~ 2020.05.16	$5,500	Standard Chartered Bank(Mauritius)Limited	(주)에스지충방

무역금융	2019.05.16 ~ 2020.05.16	$11,000	Standard Chartered Bank(Vietnam)Limited	(주)에스지충방

22. 자본금 보고기간종료일 현 재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	400,000,000주	400,000,000주

1주당 액면금액(원)	500원	500원

발행한 보통주식의 수	44,964,143주	44,964,143주

발행한 우선주식의 수	110주	110주

보통주 자본금	22,482,072	22,482,072

우선주 자본금	55	55

합계	22,482,127	22,482,127

23 . 기타 불입자본

보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	81,211,274	81,211,274

감자차손	(34,770,348)	(34,770,348)

합계	46,440,926	46,440,926

24. 기타자본구성요소

보고기 간종료일 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법인세차감전	법인세효과	법인세차감후	법인세차감전	법인세효과	법인세차감후

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	837,531	(938,864)	(101,333)	1,299,701	(462,170)	837,531

자기주식 (*)	(53,157)	-	(53,157)	(53,157)	-	(53,157)

자기주식처분손실	(2,035,113)	-	(2,035,113)	(2,956,457)	921,344	(2,035,113)

합계	(1,250,739)	(938,864)	(2,189,603)	(3,009,614)	459,174	(1,250,739)

(*) 당사의 자기주식으 로 우선주 100주를 보유하고 있습 니다. 25. 판매 비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	629,684	760,130

퇴직급여	101,467	113,532

복리후생비	69,038	79,918

여비교통비	15,832	13,433

통신비	5,098	5,457

수도광열비	3,962	3,500

세금과공과	16,845	28,610

임차료	2,999	2,917

감가상각비	14,429	13,511

투자부동산감가상각비	170	170

무형자산상각비	3,223	3,871

사용권자산상각비	178,153	101,701

차량유지비	16,111	23,423

보험료	4,963	5,131

접대비	4,153	9,755

운임보관료	50,849	53,614

소모품비	23,348	5,299

도서인쇄비	954	663

지급수수료	155,426	187,005

광고선전비	-	30

교육훈련비	320	170

합계	1,297,024	1,411,840

26. 기 타 수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기타수익 :

주차장수익	9,595	9,094

투자자산처분이익	54,739	-

유형자산처분이익	-	8,218

수입수수료	6,450	15,525

잡이익	17,074	15,757

기타수익 합계	87,858	48,594

기타비용 :

유형자산처분손실	602	-

기타영업외비용	6,187	-

잡손실	-	493

기타비용 합계	6,789	493

27. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익 :

이자수익	84,610	95,916

외환차익	25,549	5,770

외화환산이익	153,496	66,338

금융수익 합계	263,655	168,024

금융비용 :

이자비용	133,862	191,447

리스이자비용	42,570	46,207

외환차손	22	13,340

외화환산손실	135	2,445

금융비용 합계	176,589	253,439

28. 비 용 의 성격별분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	4,208,567	6,588,082

기타매출원가	-	17,545

부동산매출원가	443,741	524,257

제품 재고의 변동	(2,163,774)	(2,225,274)

재공품 재고의 변동	223,663	104,067

원재료의 사용	8,845,651	10,933,845

종업원급여	1,398,237	1,341,586

사용권자산상각비	392,009	101,701

감가상각비와 대손상각비	453,094	448,203

지급수수료	2,845,995	2,424,627

운반비	50,849	53,782

기타	1,335,949	1,480,813

매출원가,판매비와관리비 합계	18,033,981	21,793,234

29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 산정하였습니다. 30. 주당손익

당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. (1) 보통주

(단위: 원,주)

구분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

당기순이익(손실)	844,550,705	844,550,705	2,095,748,313	2,095,748,313

당기순이익(손실) 중 보통주 해당분	844,550,517	844,550,517	2,095,747,836	2,095,747,836

÷ 가중평균유통보통주식수	44,964,143	44,964,143	43,902,632	43,902,632

기본 보통주 주당이익(손실)	19	19	48	48

(2) 우선주(단위: 원,주)

구분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

당기순이익(손실)	844,550,705	844,550,705	2,095,748,313	2,095,748,313

당기순이익(손실) 중 우선주 해당분	188	188	477	477

÷ 가중평균유통우산주식수	10	10	10	10

기본 우선주 주당이익(손실)	19	19	48	48

한편, 당분기 및 전분기에 잠재적보통주가 존재하지 않아 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 31 . 영업활동으로부터의 현금흐름

( 1) 당 분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 손익조정항목 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

외화환산손실	134	2,445

유형자산감가상각비	283,986	278,432

무형자산상각비	3,223	3,886

투자부동산상각비	165,885	165,885

사용권자산감가상각비	392,010	361,449

리스부채의 이자비용	42,570	46,207

이자비용	133,863	191,447

퇴직급여	145,616	139,050

영업잡손실	240	-

법인세비용의 가산	(177,406)	550,889

유형자산처분손실	602	-

이자수익	(84,610)	(95,916)

외화환산이익	(153,496)	(66,338)

재고자산평가손실	138,233	-

재고자산평가손실충당금 환입	(443)	(770,028)

유형자산처분이익	-	(8,218)

계	890,406	799,190

운전자본의변동:

매출채권의 감소(증가)	986,014	1,762,388

미수금의 감소(증가)	1,241,323	(231,606)

선급금의 감소(증가)	4,177	(817,199)

선급비용의 감소(증가)	13,932	21,265

재고자산의 감소(증가)	(2,072,862)	895,133

매입채무의 증가(감소)	(2,211,578)	(544,406)

미지급금의 증가(감소)	(1,688,461)	(2,300)

선수금의 증가(감소)	40,620	324,466

선수수익의 증가(감소)	41,999	26,638

예수금의 증가(감소)	367	260

퇴직금의 지급	(32,444)	(227,924)

퇴직예치금의 증가(감소)	40,184	126,821

임대보증금의 증가(감소)	(20,200)	(330,000)

계	(3,656,929)	1,003,536

( 2) 당 분기 와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다 음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(938,863)	(359,932)

기계장치 취득 미지급금액	(128,724)	-

미수금의 제각	1,312,381	-

미수금 충당금의 제각	(1,312,381)	-

사용권자산의 증가	(278,135)	(6,323,390)

리스부채의 증가	278,135	4,573,394

사외적립자산의 기대수익(퇴직급여/연금예치금)	-	(5,835)

(3)재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동	당분기말

증가	이자비용	감소	환율변동

단기차입금	10,000,000	-	-	-	-	-	10,000,000

유동성장기부채	10,000,000	-	-	-	-	-	10,000,000

리스부채	4,965,568	(420,529)	278,135	42,570	-	-	4,865,744

소계	24,965,568	(420,529)	278,135	42,570	-	-	24,865,744

(전분기)

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동	전분기말

취득(증가)	대체	감소	환율변동

단기차입금	14,103,592	(1,103,592)	-	-	-	-	13,000,000

장기차입금	10,000,000	-	-	-	-	-	10,000,000

리스부채	-	(388,298)	8,043,950	(46,207)	(1,628,146)	-	5,981,299

소계	24,103,592	(1,491,890)	8,043,950	(46,207)	(1,628,146)	-	28,981,299

32. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 매출 등 거래관계가 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

최상위지배기업	(주)SG(*1)

㈜에스지유(*2)

지배기업	㈜에스지고려	㈜에스지고려

관계기업	대한이연㈜(*3)

(주)SG플렉시오

종속기업	Choongnam vietnam textile	Choongnam vietnam textile

(주)에이비에스시스템	(주)에이비에스시스템

기타특수관계자	(주)에스디휴먼텍	(주)에스디휴먼텍

㈜SG세계물산	㈜SG세계물산

㈜케이엠앤아이	㈜케이엠앤아이

㈜한국바둑방송	㈜한국바둑방송

SG신성건설㈜	SG신성건설㈜

㈜SGM	㈜SGM

㈜에스지데이타

(주)SG(*1)

(*1) (주)SG (주)마이크로오피스로 부터 위임받은 경영권위임 약정이 2020년 1월1일부로 해지되어, 연결회사의 최상위지배기업에서 기타특수관계자로 지위가 변경되었습니다. (*2) (주)마이크로오피스는 (주)에스지데이타를 흡수합병하였으며, 이후 상호를 (주)에스지유로 변경하였습니다.(*3) 대한이연(주)는 2019년중 지분일부가 매각되어, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다.(2 ) 당분 기 및 전분기 중 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기, 비등기상임임원 및 사외이사를 포함한 당사의 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	263,889	224,365

퇴직급여	17,527	36,346

합계	281,416	260,711

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

특수관계자구분	회사명	매출액	매입액	기타수익	기타비용	자산처분	자산취득

지배기업	㈜에스지유	5,472	-	-	340,759	-	-

㈜에스지고려	10,416	-	-	(2,385)	-	-

종속기업	Choongnam vietnam textile	-	812,085	69,764	-	-	-

㈜에이비에스시스템	3,572	-	6	73,487	-	-

기타특수관계자	㈜케이엠앤아이(*)	19,285,215	3,036,682	10,400	267,902	-	128,724

㈜SGM	140,066	-	243	97,818	-	-

㈜한국바둑방송	27,432	-	-	(7,779)	-	-

㈜SG	14,496	-	-	252,545	-	-

SG신성건설㈜	70,129	-	-	(13,102)	-	-

에스디휴먼텍	600	-	-	-	-	-

합계	19,557,398	3,848,767	80,413	1,009,245	-	128,724

(*) 케이엠앤아이 매출은 유상사급 제거전 금액입니다. (전분기)

(단위: 천원)

특수관계자구분	회사명	매출액	매입액	기타수익	기타비용

지배기업	㈜SG	18,034	267,965	-	(2,642)

㈜에스지고려	10,397	-	-	(1,975)

종속기업	Choongnam vietnam textile	1,784	770,861	184,492	-

㈜에이비에스시스템	26,898	-	70,512	69,789

기타특수관계자	㈜케이엠앤아이	22,013,196	276,071	2,600	29,901

㈜SGM	116,113	-	-	85,303

㈜한국바둑방송	28,243	-	-	(6,631)

㈜에스지데이터	-	44,934	-	72,450

SG신성건설㈜	91,552	-	-	(13,344)

에스디휴먼텍	26,030	-	-	(2,309)

합계	22,332,247	1,359,831	257,604	230,542

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금대여거래	자금차입거래	기타자금거래액

대여액	회수액	차입액	상환액

종속기업	㈜에이비에스시스템	-	-	-	-	57,415

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권.채무 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

지배기업	㈜에스지유	-	-	-	-	-	13,085

㈜에스지고려	-	-	-	-	-	80,000

종속기업	Choongnam vietnam textile	804,374	-	968,883	133,552	-	-

(대손충당금)	(3,627,228)	-	(2,880,568)	-	-	-

㈜에이비에스시스템	-	5,020,000	3,111	-	-	292,147

기타특수관계자	㈜케이엠앤아이	10,701,486	-	416,000	1,132,244	-	2,520,484

㈜SGM	44,000	-	-	-	-	318,030

㈜한국바둑방송	-	-	-	-	-	100,000

㈜SG	-	-	-	-	-	212,176

SG신성건설㈜	-	-	-	-	-	350,000

에스디휴먼텍	-	-	-	-	-	10,000

합계	7,922,632	5,020,000	(1,492,574)	1,265,796	-	3,895,922

( 전 기말)

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

지배기업	(주)SG	-	-	-	-	-	218,260

(주)에스지고려	-	-	-	-	-	80,000

종속기업	Choongnam vietnam textile	4,388,968	-	4,700,572	295,814	-	-

(대손충당금)	(3,627,228)	-	(2,880,568)	-	-	-

㈜에이비에스시스템	-	5,020,000	3,111	86,143	-	100,000

기타특수관계자	(주)케이엠앤아이	11,469,234	-	300,000	1,992,970	-	3,989,098

(주)SGM	44,000	-	-	-	-	318,030

㈜한국바둑방송	-	-	-	-	-	100,000

(주)마이크로오피스	-	-	-	-	-	13,085

SG신성건설(주)	-	-	-	-	-	350,000

(주)에스디휴먼텍	-	-	-	-	-	10,000

합계	12,274,974	5,020,000	2,123,115	2,374,927	-	5,178,473

(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자간 담보제공 및 지급보증은 주석 21번에서 설명하고 있습니다.

33. 금융위험관리 ( 1) 금융위험요소 당 사 는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 자금팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

가. 시장위험① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원,천$)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

US	$3,236	3,746,539	$255	295,814

한편, 외화에 대한 원화환율이 10%상승(하락)할 경우 손익은 3,451 천원 증가(감소)합니다.

(전기말)

(단위: 천원,천$)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

US	$3,236	3,746,539	$255	295,814

② 가격변동위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 보고기간종료일 현재 당사가 투자한 지분증권(종속 및 관계기업 제외)의 시가는 1 ,727백만원 입 니다. 당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산 으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 시장성 있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치금융자산 으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없습니다. 주가가 10%상승하거나 하락하는 경우, 기타자본구성요소 는 135 백만원 (법인세효과 반영후) 이 증가 (감소)될 것으로 예측됩니다 . ③ 이자율변동위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율변동위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보 고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기말	전분기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자수익	67,949	(67,949)	107,253	(107,253)

이자비용	200,000	(200,000)	230,000	(230,000)

나. 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부신용평가와 은행조회 등을 이용합니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.

당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	6,794,876	11,109,641

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

매출채권및기타채권	18,017,656	20,148,976

장기성매출채권및기타채권	450,390	456,102

합계	27,262,922	33,714,719

② 투자자산신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

다. 유동성위험유동성위험은 당사 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 천원)

구분	1년미만	1년에서2년이하	2년초과	합계

매입채무 및 기타채무	14,209,048	-	-	14,209,048

단기차입금	10,171,849	-	-	10,171,849

장기차입금	10,114,742	0	-	10,114,742

장기성 매입채무 및 기타채무	-	3,674,000	-	3,674,000

유동성리스부채	1,685,161	-	-	1,685,161

비유동성리스부채	-	1,623,028	1,858,345	3,481,373

지급보증	21,395,500	-	-	21,395,500

합계	57,576,300	5,297,028	1,858,345	64,731,673

( 2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환을 조정하며, 부채감소를 신주 발행 및 자산 매각등을 통해 실시하고 있습니다.당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고 기 간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

부채총계	51,334,558	55,505,283

자본총계	121,932,519	127,540,932

부채비율	42.10%	43.52%

34. 매각예정자산 및 부채 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

관계기업투자주식(*)	-	591,240

합계	-	591,240

(*) 당사보유 주식(대한이연)이, 2019년 12월 27일 매매계약이 체결되어 계약금 59,100천원을 수취하였고 2020년 1월 22일에 잔금 531,900백만원이 입금되어 매각절차가 완료 되었습니다.