SG글로벌 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제72(당) 분기 2025년 03월 31일 현재
제71(전) 분기 2024년 03월 31일 현재
주식회사 에스지글로벌

1. 회사의 개요주식회사 에스지글로벌(영문으로는 "SG GLOBAL CO.,LTD"라고 표기, 이하 '당사')은 1954년 12월 22일 설립되었으며, 본사는 충청남도 예산군 예산읍 창말로75에 소재하고 있습니다. 당사는 1976년 6월 29일 유가증권시장에 상장하였으며, 자동차부품 제조업과 디스플레이사업, 부동산임대업을 주사업으로 영위하고 있습니다.당사는 설립 후 수차례 증자 및 감자, 채무의 출자전환을 통하여 당기말 현재 자본금은 22,482백만원이며, 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율

㈜에스지고려	15,575,434	34.64%

㈜에스지세계물산	6,509,920	14.48%

㈜케이엠앤아이	4,234,379	9.42%

자기주식	100	0.00%

기타	18,644,420	41.46%

합 계	44,964,253	100.00%

2. 재무제표 작성 기준

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년12 월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

가. 당사가 신규 적용한 제 · 개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 및 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정): 교환가능성 결여

나. 당사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 및 제 1107호 '금융상품: 공시'(개정): 금융상품 분류와 측정특정조건을 모두 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주할 수 있도록 허용하는 규정이 신설되었으며 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정이 명확화 되었습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항이 추가되었습니다. 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.2) 한국채택국제회계기준 연차개선

한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정

- 제1107호 ‘금융상품 공시’: 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정

- 제1109호‘금융상품’: 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식

- 제1110호 ‘연결재무제표’: 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함

제1007호‘현금흐름표’: ‘원가법’을 삭제하고 ‘원가’로 대체하여 기준서간 용어일치

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문(1) 보고기간 중 당사의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	시트사업	디스플레이사업	기타사업	합 계

매출액	19,890,249	985,360	818,947	21,694,556

금융수익	13,422	25,538	164,234	203,194

금융비용	94,964	121,455	75,970	292,389

보고부문이익(손실)	1,280,124	(206,526)	433,550	1,507,148

보고부문자산	34,691,226	17,493,998	133,417,414	185,602,638

보고부문부채	16,048,358	6,487,214	19,333,255	41,868,827

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	시트사업	디스플레이사업	기타사업	합 계

매출액	23,303,618	162,576	827,356	24,293,550

금융수익	7,697	38,329	493,978	540,004

금융비용	122,399	136,228	79,303	337,930

보고부문이익(손실)	2,089,246	(231,215)	2,378,644	4,236,675

보고부문자산	34,178,352	19,395,390	132,882,523	186,456,265

보고부문부채	15,625,654	6,429,215	24,136,123	46,190,992

(2) 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	외부수익(*1)	비유동자산(*2)

당분기	전분기	당분기	전기말

아시아	994,218	232,124	3,553,069	3,335,039

국내	20,700,338	24,061,426	118,358,411	118,126,201

합 계	21,694,556	24,293,550	121,911,480	121,461,240

(*1) 외부 고객으로부터의 수익으로서 해당 고객의 소재지를 기준으로 집계하였습니다.(*2) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 금액의 합계입니다.(3) 당분기 중 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요 거래처는 1개사이며, 해당 거래처에 대한 매출금액은 19,806백만원(전분기 23,126백만원)입니다.

5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보통예금	17,060,250	15,892,638

외화보통예금	348,172	387,321

합 계	17,408,422	16,279,959

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동:

매출채권	8,977,310	11,136,861

단기대여금	2,835,233	1,764,000

미수금	815,359	906,820

미수수익	3,248	3,550

소 계	12,631,150	13,811,231

비유동:

장기대여금	1,759,800	2,205,000

보증금	350,600	350,600

장기미수금	10,000	10,000

차감: 대손충당금	(10,000)	(10,000)

소 계	2,110,400	2,555,600

합 계	14,741,550	16,366,831

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	매출채권	기타채권

유동	비유동	유동	비유동

기초	-	-	-	10,000

대손상각비	-	-	-	-

환입	-	-	-	-

기말	-	-	-	10,000

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	매출채권	기타채권

유동	비유동	유동	비유동

기초	-	-	-	-

대손상각비	-	-	-	10,000

환입	-	-	-	-

기말	-	-	-	10,000

(3) 보고기간종료일 현재 집합평가대상 매출채권에 대한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	매출채권 연령분석	합 계

3개월 미만	6개월 미만	12개월 미만	1년이상

매출채권	8,890,965	86,345	-	-	8,977,310

충당금 설정률(*)	0%	0%	0%	0%	0.00%

대손충당금	-	-	-	-	-

(*) 집합평가 매출채권에 대해 과거경험률에 따른 충당금 설정률을 적용하여 발생손실금액을 산정하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	매출채권 연령분석	합 계

3개월 미만	6개월 미만	12개월 미만	1년이상

매출채권	11,008,203	128,658	-	-	11,136,861

충당금 설정률(*)	0%	0%	0%	0%	0.00%

대손충당금	-	-	-	-	-

(*) 집합평가 매출채권에 대해 과거경험률에 따른 충당금 설정률을 적용하여 발생손실금액을 산정하였습니다.한편, 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득금액	평가충당금	장부금액	취득금액	평가충당금	장부금액

상품	184,948	(1,012)	183,936	446,696	(1,012)	445,684

제품	2,536,261	(57,462)	2,478,799	2,535,927	(57,462)	2,478,465

미착품	2,756,295	-	2,756,295	1,950,422	-	1,950,422

재공품	652,755	-	652,755	1,006,350	-	1,006,350

원재료 등	5,555,653	(14,262)	5,541,391	4,504,574	(14,262)	4,490,312

합 계	11,685,912	(72,736)	11,613,176	10,443,969	(72,736)	10,371,233

(2) 보고기간 중 재고자산 평가와 관련하여 매출원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	-	278,099

- 재고자산평가손실	-	278,099

- 재고자산평가손실환입	-	-

8. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	17,408,422	-	-	17,408,422

매출채권및기타채권	12,631,150	-	-	12,631,150

장기성매출채권및기타채권	2,110,400	-	-	2,110,400

합 계	32,149,972	-	-	32,149,972

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	16,279,960	-	-	16,279,960

매출채권및기타채권	13,811,231	-	-	13,811,231

장기성매출채권및기타채권	2,555,600	-	-	2,555,600

합 계	32,646,791	-	-	32,646,791

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익 공정가치측정금융부채	기타부채	합 계

매입채무및기타채무	10,426,519	-	-	10,426,519

단기차입금	10,000,000	-	-	10,000,000

유동리스부채	-	-	968,790	968,790

장기성매입채무및기타채무	3,091,120	-	-	3,091,120

장기차입금	9,000,000	-	-	9,000,000

비유동리스부채	-	-	2,220,591	2,220,591

합 계	32,517,639	-	3,189,381	35,707,020

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익 공정가치측정금융부채	기타부채	합 계

매입채무및기타채무	12,158,581	-	-	12,158,581

단기차입금	10,000,000	-	-	10,000,000

유동리스부채	-	-	1,167,695	1,167,695

장기성매입채무및기타채무	2,911,120	-	-	2,911,120

장기차입금	9,000,000	-	-	9,000,000

비유동리스부채	-	-	2,398,078	2,398,078

합 계	34,069,701	-	3,565,773	37,635,474

(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	기타부채	합 계

금융수익	이자수익	153,799	-	-	-	153,799

외환차익	3,844	-	23,716	-	27,560

외화환산이익	21,606	-	231	-	21,837

소 계	179,249	-	23,947	-	203,196

금융비용	이자비용	-	-	(197,252)	-	(197,252)

리스이자비용	-	-	-	(39,492)	(39,492)

외환차손	(19,875)	-	(18,883)	-	(38,758)

외화환산손실	(10,488)	-	(6,399)	-	(16,887)

소 계	(30,363)	-	(222,534)	(39,492)	(292,389)

순손익	148,886	-	(198,587)	(39,492)	(89,193)

기타포괄손익	-	-	-	-	-

합 계	148,886	-	(198,587)	(39,492)	(89,193)

(전분기)

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	기타	합계

금융수익	이자수익	270,562	-	-	-	270,562

외환차익	22,263	-	468	-	22,731

외화환산이익	246,416	-	295	-	246,711

소 계	539,241	-	763	-	540,004

금융비용	이자비용	-	-	(278,952)	-	(278,952)

리스이자비용	-	-	-	(21,174)	(21,174)

외환차손	(8,234)	-	(16,622)	-	(24,856)

외화환산손실	(12)	-	(12,934)	-	(12,946)

소 계	(8,246)	-	(308,508)	(21,174)	(337,928)

순손익	530,995	-	(307,746)	(21,174)	202,075

기타포괄손익	-	-	-	-	-

합계	530,995	-	(307,746)	(21,174)	202,075

9. 금융상품 공정가치(1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

① 상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	17,408,422	(*1)	16,279,960	(*1)

매출채권및기타채권	12,631,150	13,811,231

장기성매출채권및기타채권	2,110,400	2,555,600

금융자산 합계	32,149,972	-	32,646,791	-

② 상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무 및 기타채무	10,426,519	(*1)	12,158,581	(*1)

단기차입금	10,000,000	10,000,000

장기성매입채무 및 기타채무	3,091,120	2,911,120

장기차입금	9,000,000	9,000,000

소 계	32,517,639	-	34,069,701	-

③ 기타금융부채

유동리스부채	968,790	(*1)	1,167,695	(*1)

비유동리스부채	2,220,591	2,398,078

소 계	3,189,381	-	3,565,773	-

금융부채 합계	35,707,020	-	37,635,474	-

(*1) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 10. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	718,249	1,164,826

선급비용	58,883	71,687

합 계	777,132	1,236,513

11. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	Choongnam Vietnam Textile Co.,Ltd	SG ELECTRONICS VINA	합 계

소재지	베트남	베트남	-

주요영업활동	시트봉제 임가공	디스플레이 임가공	-

소유지분율	100%	100%	-

취득원가	59,003,035	12,894,390	71,897,425

손상누계액	(53,852,235)	(2,181,000)	(56,033,235)

기초	5,150,800	10,713,390	15,864,190

손상	-	-	-

기말	5,150,800	10,713,390	15,864,190

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	Choongnam VietnamTextile Co.,Ltd	SG ELECTRONICS VINA	합 계

소재지	베트남	베트남	-

주요영업활동	시트봉제 임가공	디스플레이 임가공	-

소유지분율	100%	100%	-

취득원가	59,003,035	12,894,390	71,897,425

손상누계액	(53,852,235)	(2,181,000)	(56,033,235)

기초	5,150,800	12,894,390	18,045,190

손상	-	(2,181,000)	(2,181,000)

기말	5,150,800	10,713,390	15,864,190

(*) 당사는 전기 중 종속기업인 Choongnam Vietnam Textile Co.,Ltd 의 사업운영 자금을 위하여 추가적으로 출자하였습니다.

12. 유형자산(1) 보고기간 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	14,374,785	12,435,619

취득	863,074	406,774

대체	2,260,953	-

감가상각비	(314,707)	(283,354)

기말 순장부금액	17,184,105	12,559,039

(2) 보고기간 중 유형자산 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	297,253	268,137

판매비와 관리비	17,455	15,216

합 계	314,708	283,353

(3) 담보로 제공된 자산토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산)은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).

(4) 보험가입자산(투자부동산 포함)보고기간종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

부보자산	장부금액	부보금액	보험사

건물, 구축물	29,317,185	72,341,910	DB손해보험

기계장치	434,730	1,611,275

재고자산	1,707,712	6,020,368

합 계	31,459,627	79,973,553

보고기간종료일 현재 우리은행은 건물 및 구축물의 부보금액에 대해 질권을 설정(11,000백만원과 $5,500,000)하고 있으며, 한국산업은행은 상기 유형 및 재고자산의 부보금액에 대해 질권을 설정(5,064백만원)하고 있습니다.한편, 당사는 보고기간종료일 현재 차량운반구에 대하여 임직원 전용 자동차보험 등에 가입하고 있으며, 근로자에 대해 산재보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다.(5) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다(투자부동산 포함).

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공시지가

당분기말	전기말	당분기말	전기말

유형자산	4,461,212	2,732,187	4,364,167	2,638,405

투자부동산	77,117,253	78,846,278	72,159,111	73,884,873

합계	81,578,465	81,578,465	76,523,278	76,523,278

13. 무형자산

(1) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	1,706,018	1,055,939

취득	70,000	600,000

상각	(11,918)	(5,165)

기말 순장부금액	1,764,100	1,650,774

(2) 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하였습니다.

14. 투자부동산

(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	105,380,435	92,485,572

취득	-	983,400

대체	(2,260,952)	-

감가상각	(156,209)	(158,448)

처분	-	(19,374)

기말 순장부금액	102,963,274	93,291,150

(2) 보고기간 중 투자부동산 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수입	818,947	827,356

운영비용	(342,203)	(304,824)

처분손익	-	7,871

15. 리스(1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식한 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기말	전기말

사용권자산

부동산	2,839,943	3,007,700

차량운반구	59,935	69,541

무형자산	15,449	17,104

물류운반	226,088	424,967

사용권자산 합계	3,141,415	3,519,312

리스부채

유동성리스부채	990,449	1,193,126

현재가치할인차금	(21,659)	(25,431)

소 계	968,790	1,167,695

비유동리스부채	2,508,587	2,721,794

현재가치할인차금	(287,996)	(323,716)

소 계	2,220,591	2,398,078

리스부채 합계	3,189,381	3,565,773

(2) 보고기간종료일 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 2년 이하	2년 초과 ~ 3년 이하	3년 초과	합 계

리스료	990,449	760,428	705,550	1,042,609	3,499,036

한편, 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출액(재무활동)은 당분기 415,884원 전분기 412,917천원 입니다.(3) 보고기간종료일 현재 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	167,757	170,068

차량운반구	9,606	9,609

무형자산	1,655	1,655

물류운반	198,879	196,473

감가상각비 소계	377,897	377,805

리스부채에 대한 이자비용	39,492	21,174

비용 합계	417,389	398,979

(4) 보고기간종료일 현재 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 소액리스는 K-IFRS 1116호 문단 6을 적용하여 리스부채 및 사용권자산을 측정 면제하였으며, 당분기 소액리스 관련 비용은 2,548천원(전분기 2,795천원) 입니다. 16. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동:

매입채무	8,019,215	8,841,580

미지급금	1,647,449	2,071,091

미지급비용	759,855	1,245,909

합 계	10,426,519	12,158,580

비유동:

임대보증금	3,091,120	2,911,120

합 계	3,091,120	2,911,120

17. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	28,433	28,427

선수수익	33,899	-

예수금	17,708	10,682

합 계	80,040	39,109

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금	10,000,000	10,000,000

장기차입금	9,000,000	9,000,000

합 계	19,000,000	19,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	당분기말	전기말

이자율	금액	이자율	금액

일반자금	우리은행	4.09%	10,000,000	4.66%	14,000,000

KDB산업은행	3.95%	9,000,000	3.95%	9,000,000

합 계	-	19,000,000	-	23,000,000

(3) 보고기간종료일 현재 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물 등을 차입처에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 19 참조.)

19. 담보로 제공된 자산

보고기간종료일 현재 차입금과 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천$)

금융기관명	담보제공자산	장부가액	설정금액	관련차입금

KDB산업은행	건물	2,098,795	10,800,000	9,000,000

토지	8,414,064

우리은행(*)	건물	14,271,871	12,000,000$6,000.00	10,000,000

토지	21,792,504

합 계	46,577,234	22,800,000$6,000.00	19,000,000

(*1) 우리은행으로부터 차입한 단기차입금에 대해 보유중인 투자부동산(SG판교타워)을 신한자산신탁㈜에 담보신탁으로 제공하고 있습니다.(*2) 당사는 당기말 현재 종속기업인 Choongnam Vietnam Textile Co.,Ltd 과 SG ELECTRONICS VINA 의 금융기관 차입금과 관련하여 우리은행에 부동산을 담보로제공하고 있습니다. 20. 우발부채와 약정사항보고기간종료일 현재 당사의 우발부채 등은 다음과 같습니다.(1) 약정사항

(단위: 천원)

금융기관	차입종류	약정한도액	실행잔액

우리은행	일반자금	10,000,000	10,000,000

KDB산업은행	일반자금	9,000,000	9,000,000

합 계	19,000,000	19,000,000

(2) 제공받은 지급보증(단위: 천$)

제공자	보증내역	보증기간	보증금액	보증처

하나은행(*)	기타 외화지급보증	2024.10.31 ~ 2025.10.30	$1,000	신한은행 베트남 동나이

우리은행(*)	기타 융자담보	2024.08.24 ~ 2025.08.21	$3,000	우리은행 베트남 동나이

우리은행(*)	기타 융자담보	2024.08.24 ~ 2025.08.21	$2,000	우리은행 베트남 박닌

(*) 당사는 당기말 현재 종속기업인 Choongnam Vietnam Textile Co.,Ltd 과 SG ELECTRONICS VINA의 신한은행 베트남 동나이지점, 우리은행 베트남 동나이, 박닌지점에 여신약정을 위해서 당사는 국내 하나은행, 우리은행에 standby L/C를 개설하였으며, 이 L/C를 개설함으로써 당사는 Choongnam Vietnam Textile Co.,Ltd 과 SG ELECTRONICS VINA에 지급보증을 제공하고 있습니다.

21. 순확정급여부채(자산)

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,494,132	4,329,586

사외적립자산의 공정가치	(4,639,406)	(4,851,448)

순확정급여부채(자산)	(145,274)	(521,862)

(2) 보고기간 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	140,498	126,704

이자비용	36,263	34,293

사외적립자산의 기대수익	(30,706)	(29,489)

합 계	146,055	131,508

상기 퇴직급여는 판매관리비 112,634천원(전분기 19,409천원), 제조원가 26,926천원(전분기103,245천원), 임대원가 6,496천원(전분기 8,854천원)에 반영되어 있습니다.

22. 자본금보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	400,000,000주	400,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 보통주식의 수	44,964,143주	44,964,143주

발행한 우선주식의 수	110주	110주

보통주 자본금	22,482,072	22,482,072

우선주 자본금	55	55

합 계	22,482,127	22,482,127

23. 기타불입자본

보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	81,211,274	81,211,274

기타자본잉여금	(80,966)	(80,966)

합 계	81,130,308	81,130,308

24. 기타자본구성요소

보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(*1)	(53,157)	(53,157)

(*1) 당사는 자기주식으로 우선주 100주를 보유하고 있습니다.

25. 이익잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미처분이익잉여금	40,174,532	38,667,385

(2) 보고기간 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	38,667,384	32,469,319

당기순이익	1,507,148	4,236,676

기말	40,174,532	36,705,995

26. 고객의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 및 시기별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

한 시점에 이전되는 수익

제품매출	17,061,048	20,393,499

상품매출	3,607,242	2,890,827

기간에 걸쳐 이전되는 수익

임대매출	942,953	926,061

기타매출	83,313	83,164

합 계	21,694,556	24,293,551

(2) 고객과의 계약으로 인한 수익과 영업부문의 수익과의 관계는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	시트사업	디스플레이사업	기타사업	총계

제품매출	17,061,048	-	-	17,061,048

상품매출	2,745,619	861,624	-	3,607,243

임대매출	83,582	123,737	735,634	942,953

기타매출	-	-	83,313	83,313

합 계	19,890,249	985,361	818,947	21,694,557

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	시트사업	디스플레이사업	기타사업	총계

제품매출	20,393,499	-	-	20,393,499

상품매출	2,837,241	53,586	-	2,890,827

임대매출	72,878	108,990	744,192	926,060

기타매출	-	-	83,164	83,164

합 계	23,303,618	162,576	827,356	24,293,550

27. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	681,271	645,398

퇴직급여	112,634	19,409

복리후생비	97,195	96,145

접대비	9,526	11,086

세금과공과	16,080	30,967

지급수수료	195,090	188,115

감가상각비	17,455	20,440

사용권자산상각비	192,609	192,836

임차료	1,549	1,623

운임보관료	87,718	80,265

소모품비	6,839	21,671

기타	61,995	44,879

합 계	1,479,961	1,352,834

28. 기타수익 및 기타비용보고기간 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	항목	당분기	전분기

기타수익	주차장 수익	9,796	7,934

투자부동산처분이익	-	7,871

매각예정자산처분이익	-	2,569,235

수입수수료	-	150

잡이익	3,979	7,337

기타영업외수익	27,967	-

합 계	41,742	2,592,527

기타비용	기타의대손상각비	-	10,000

기타의영업외비용	9,806	195

합 계	9,806	10,195

29. 금융수익 및 금융비용

보고기간 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	153,798	270,562

외환차익	27,560	22,731

외화환산이익	21,836	246,711

합 계	203,194	540,004

(2) 금융비용(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	197,252	278,952

리스이자비용	39,492	21,174

외환차손	38,758	24,857

외화환산손실	16,887	12,947

합 계	292,389	337,930

30. 비용의 성격별분류보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	3,447,738	2,738,625

부동산매출원가	479,418	433,716

제품, 재공품의 변동	(967,471)	(381,396)

원재료의 사용	8,877,402	10,547,152

종업원급여	1,903,298	1,859,596

사용권자산상각비	377,897	377,806

감가상각비	482,835	446,966

지급수수료	2,365,683	2,866,439

운반비	87,718	80,265

기타	2,683,702	2,762,411

매출원가 및 판매비와관리비 합계	19,738,220	21,731,580

31. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 산정하였습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상 평균연간법인세율은 20.64%이며, 전분기 예상평균연간법인세율은 20.76% 입니다.

32. 주당손익

보고기간 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 보통주

(단위: 원,주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익	1,507,147,813	4,236,675,872

당기순이익 중 보통주 해당분	1,507,147,478	4,236,674,930

가중평균유통보통주식수	44,964,143주	44,964,143

보통주 주당이익	34	94

(2) 우선주(단위: 원,주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익	1,507,147,813	4,236,675,872

당기순이익 중 우선주 해당분	335	942

가중평균유통우선주식수	10주	10

우선주 주당이익	34	94

당사는 희석성 잠재보통주를 발행하고 있지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당이익과 일치합니다.

33. 영업활동으로부터의 현금흐름

(1) 보고기간 동안의 영업활동 현금흐름 중 손익조정항목 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

조정:

외화환산손실	16,887	12,947

유형자산감가상각비	314,708	283,353

무형자산상각비	11,918	5,165

투자부동산감가상각비	156,209	158,448

사용권자산감가상각비	377,897	377,806

리스부채이자비용	39,492	21,174

이자비용	197,252	278,952

퇴직급여	146,055	131,508

기타대손상각비	-	10,000

재고자산평가손실	-	278,099

법인세비용(수익)	391,932	1,109,701

이자수익	(153,799)	(270,562)

외화환산이익	(21,836)	(246,711)

투자부동산처분이익	-	(7,871)

매각예정자산처분이익	-	(2,569,235)

합 계	1,476,715	(427,226)

순운전자본의변동:

매출채권의 감소(증가)	(356,921)	(2,130,604)

미수금의 감소(증가)	61,744	(90,394)

미수수익의 감소(증가)	3,550	-

선급금의 감소(증가)	49,907	(46,532)

선급비용의 감소(증가)	12,803	18,127

재고자산의 감소(증가)	(1,241,940)	75,239

매입채무의 증가(감소)	1,789,994	2,437,931

미지급금의 증가(감소)	(91,696)	427,610

미지급비용의 증가(감소)	(492,872)	(330,754)

선수금의 증가(감소)	6	383

선수수익의 증가(감소)	33,899	(40,268)

예수금의 증가(감소)	7,025	48,819

퇴직금의 지급	(12,215)	(6,650)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	242,749	71,576

임대보증금의 증가(감소)	180,000	(210,000)

유동성예수보증금의 증가(감소)	-	(2,000)

합 계	186,033	222,483

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산에서 유형자산 대체	2,350,409	439,991

투자부동산에서 유형자산 대체	2,412,950	-

유형자산에서 투자부동산 대체	151,998	-

관계장기대여금 유동성 대체	441,000	386,820

(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동	기말

증가	감소	대체	이자비용

단기차입금	10,000,000	-	-	-	-	-	10,000,000

장기차입금	9,000,000	-	-	-	-	-	9,000,000

리스부채	3,565,773	(415,884)	-	-	-	39,492	3,189,381

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동	기말

증가	감소	대체	이자비용

단기차입금	14,000,000	(4,000,000)	-	-	-	-	10,000,000

유동성장기부채	-	-	-	-	-	-	-

장기차입금	9,000,000	-	-	-	-	-	9,000,000

리스부채	1,851,970	(412,917)	-	-	-	21,174	1,460,227

34. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간종료일 현재 매출 등 거래관계가 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

최상위지배기업	㈜에스지유

지배기업	㈜에스지고려

종속기업	Choongnam vietnam textile, SG ELECTRONICS VINA

기타특수관계자	㈜케이엠앤아이, ㈜에스지케이, ㈜SGM, ㈜한국바둑방송, ㈜SG, SG신성건설㈜, ㈜단톡, ㈜에스지아름다운, ㈜콜롬보코리아

(2) 보고기간 중 특수관계자와 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

회사명	매출액	매입액	기타수익	기타비용	자산취득	자산처분

㈜에스지유	26,843	-	-	73,230	70,000	-

㈜에스지고려	10,185	-	-	-	-	-

Choongnam vietnam textile	786,900	2,373,374	212,353	9,530	-	-

SG ELECTRONICS VINA	-	-	46,676	-	-	-

㈜SG	5,046	-	-	809,543	-	-

㈜케이엠앤아이	20,606,590	683,418	-	292,995	-	-

SG신성건설㈜	44,986	-	-	-	-	-

㈜한국바둑방송	27,562	-	-	-	-	-

㈜에스지케이	4,086	-	-	-	-	-

㈜SGM	123,848	-	-	-	-	-

㈜단톡	5,734	-	-	-	-	-

㈜에스지아름다운	4,446	-	-	-	-	-

㈜콜롬보코리아	39,423	-	-	-	-	-

합 계	21,685,648	3,056,791	259,028	1,185,297	70,000	-

(전분기)

(단위: 천원)

회사명	매출액	매입액	기타수익	기타비용	자산취득	자산처분

㈜에스지유	26,812	-	-	73,050	-	-

㈜에스지고려	10,172	-	-	-	-	-

Choongnam vietnam textile	50,256	2,355,417	200,144	-	-	-

SG ELECTRONICS VINA	-	-	42,308	-	-	-

㈜SG	5,040	-	-	663,260	-	-

㈜케이엠앤아이	24,435,455	1,546,603	-	268,058	-	-

SG신성건설㈜	44,912	-	-	-	-	-

㈜한국바둑방송	26,690	-	-	-	-	-

㈜에스지케이	4,081	-	-	-	-	-

㈜SGM	115,695	-	-	-	-	-

㈜단톡	5,722	-	--	-	600,000	-

㈜에스지아름다운	4,440	-	-	-	-	-

㈜콜롬보코리아	39,405	-	-	-	-	-

합 계	24,768,680	3,902,020	242,452	1,004,368	600,000	-

(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	당분기	전분기

대여	회수	출자	대여	회수	출자

Choongnam vietnam textile	-	441,000	-	-	386,820	-

SG ELECTRONICS VINA	1,160,400	96,700	-	-	-	-

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무

㈜에스지유	-	-	-	-	155,973

㈜에스지고려	-	-	-	-	80,000

Choongnam vietnam textile	1,114,751	3,528,000	1,182,609	683,881	-

SG ELECTRONICS VINA	-	1,063,700	31,584	-	-

㈜SG	-	-	-	-	303,664

㈜케이엠앤아이	7,733,492	-	311,622	-	-

SG신성건설㈜	-	-	-	-	200,000

㈜한국바둑방송	-	-	-	-	110,000

㈜에스지케이	-	-	-	-	23,000

㈜SGM	2,618	-	-	-	296,000

㈜단톡	-	-	-	-	9,000

㈜에스지아름다운	-	-	-	-	26,000

㈜콜롬보코리아	-	-	-	-	200,000

합 계	8,850,860	4,591,700	1,525,816	683,881	1,403,637

(전기말)

(단위: 천원)

회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무

㈜에스지유	-	-	-	-	153,465

㈜에스지고려	-	-	-	-	80,000

Choongnam vietnam textile	703,160	3,969,000	1,419,488	1,009,950	-

SG ELECTRONICS VINA	-	-	193,487	-	-

㈜SG	-	-	-	-	340,570

㈜케이엠앤아이	10,141,541	-	300,000	-	-

SG신성건설㈜	-	-	-	-	200,000

㈜한국바둑방송	-	-	-	-	100,000

㈜에스지케이	-	-	-	-	23,000

㈜SGM	-	-	-	-	296,000

㈜단톡	-	-	-	-	9,000

㈜에스지아름다운	-	-	-	-	26,000

㈜콜롬보코리아	-	-	-	-	200,000

합 계	10,844,701	3,969,000	1,912,974	1,009,950	1,428,035

(5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천$)

제공받은자	보증내역	보증기간	보증금액	피보증처

Choongnam vietnam textile	무역금융	2024.10.31 ~ 2025.10.30	$1,000	신한은행 베트남 동나이

운영자금	2024.08.24 ~ 2025.08.21	$3,000	우리은행 베트남 동나이

SG ELECTRONICS VINA	운영자금	2024.08.24 ~ 2025.08.21	$2,000	우리은행 베트남 박닌

(6) 보고기간종료일 현재 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기, 비등기임원 및 사외이사를 포함한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	205,595	193,441

퇴직급여	45,580	80,166

합 계	251,175	273,607

35. 금융위험관리(1) 금융위험요소당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 자금팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

가. 시장위험① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원,USD)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

USD	4,609,640.32	6,760,038	591,573.29	867,542

환율이 10%상승(하락)할 경우 손익은 589백만원 증가(감소)합니다.

(전기말)

(단위: 천원,USD)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

USD	3,951,030.50	5,808,015	744,914.73	1,095,025

환율이 10%상승(하락)할 경우 손익은 471백만원 증가(감소)합니다.

② 이자율변동위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율변동위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자수익	174,084	(174,084)	277,662	(277,662)

이자비용	190,000	(190,000)	190,000	(190,000)

나. 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.① 매출채권 및 기타채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부신용평가와 은행조회 등을 이용합니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	17,408,422	16,279,960

매출채권및기타채권	12,631,150	13,811,231

장기성매출채권및기타채권	2,110,400	2,555,600

합 계	32,149,972	32,646,791

② 투자자산신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

③ 당사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정을 적용받는 금융상품이 재무상태에 미치는 영향는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

재무상태표 자산	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한담보

매출채권및기타채권	8,850,397	1,105,283	7,745,114	230,208	-	7,514,906

(단위: 천원)

재무상태표 부채	부채총액	상계된 자산총계	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한담보

매입채무및기타채무	1,335,491	1,105,283	230,208	230,208	-	-

(전기)

(단위: 천원)

재무상태표 자산	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한담보

매출채권및기타채권	24,157,189	13,925,369	10,231,820	198,571	-	10,033,249

(단위: 천원)

재무상태표 부채	부채총액	상계된 자산총계	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한담보

매입채무및기타채무	14,123,940	13,925,369	198,571	198,571	-	-

다. 유동성위험유동성위험은 당사 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자를 포함한 예상현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년에서 2년이하	2년초과	합계

단기차입금	10,160,238	-	-	10,160,238

매입채무 및 기타채무	10,426,519	-	-	10,426,519

유동리스부채	990,449	-	-	990,449

장기차입금	354,526	9,179,211	-	9,533,737

장기성매입채무및기타채무	-	3,091,120	-	3,091,120

비유동성리스부채	-	760,428	1,748,159	2,508,587

합 계	21,931,732	13,030,759	1,748,159	36,710,650

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년에서 2년이하	2년초과	합계

단기차입금	10,297,474	-	-	10,297,474

매입채무 및 기타채무	12,158,581	-	-	12,158,581

유동리스부채	1,193,126	-	-	1,193,126

장기차입금	355,479	266,868	9,000,000	9,622,347

장기성매입채무및기타채무	-	2,911,120	-	2,911,120

비유동성리스부채	-	792,828	1,928,966	2,721,794

합 계	24,004,660	3,970,816	10,928,966	38,904,442

(2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환을 조정하며, 부채감소를 신주 발행 및 자산 매각 등을 통해 실시하고 있습니다.당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	41,868,826	43,394,479

자본총계	143,733,811	142,226,663

부채비율	29.13%	30.51%

36. 매각예정비유동자산(1) 당사가 보유한 충청남도 예산군 예산읍 77-3번지 외 21개 필지의 투자부동산 토지 및 지장물이 「예산군 창소지구 농촌공간 정비사업」에 편입됨에 따라 2023년 07월 25일 예산군과 손실보상계약을 체결하였으며, 자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	매각예정비유동자산	처분	기말

토지	-	-	-

건물등	-	-	-

합 계	-	-	-

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	매각예정비유동자산	처분	기말

토지	-	-	-

건물등	1,059,657	(1,059,657)	-

합 계	1,059,657	(1,059,657)	-

(2) 2023년 07월 25일 경영진의 매각계획에 따라 전전기에 매각예정비유동자산으로 분류 하였습니다. 총 매각대금은 29,000,000천원 이며, K-IFRS 1105호에 따라 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액인 장부가액 15,916,437천원으로 매각예정비유동자산을 인식하였으며 이 중 토지분은 전전기 중 매각이 완료 되었으며. 건물 등 지장물은 2024년 03월 25일 매각대금 3,991,780천원을 수령하여 본 거래가 완료 되었습니다.