삼성제약 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 64 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	66,194,938,491	60,978,260,818

현금및현금성자산	2,559,689,099	2,931,620,456

단기금융상품	1,200,000,000	1,200,000,000

매출채권	15,434,608,944	15,432,793,585

기타유동채권	7,683,212,521	7,968,252,690

단기매매금융자산	4,697,017,850	4,230,007,815

기타유동금융자산	22,186,990,908	18,295,411,408

기타유동자산	799,898,085	338,379,961

재고자산	11,633,521,084	10,581,794,903

비유동자산	92,708,282,703	93,215,932,456

유형자산	74,233,444,819	75,038,445,453

영업권 이외의 무형자산	2,452,701,688	2,169,659,807

기타비유동채권	1,790,229,500	1,775,920,500

기타비유동금융자산	491,562,000	491,562,000

투자부동산 및 기타투자자산	13,740,344,696	13,740,344,696

자산총계	158,903,221,194	154,194,193,274

부채

유동부채	47,857,436,062	52,178,175,261

매입채무	6,141,156,442	6,211,165,772

단기차입금	27,900,000,000	28,080,000,000

유동성장기차입금	957,960,000	957,960,000

유동성사채	2,534,243,133	11,422,695,905

기타유동채무	10,324,076,487	5,506,353,584

비유동부채	8,138,863,106	8,147,527,040

회사채	1,790,000,000	1,790,000,000

장기차입금	2,874,957,560	3,116,094,590

기타비유동금융부채	127,290,000	127,290,000

퇴직급여채무	2,689,330,310	2,456,857,214

비유동충당부채	657,285,236	657,285,236

부채총계	55,996,299,168	60,325,702,301

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,906,922,026	93,868,490,973

자본금	22,067,871,500	20,713,440,500

보통주자본금	22,067,871,500	20,713,440,500

기타잉여금	57,837,566,608	99,154,747,344

기타자본	(991,206,478)	(991,206,478)

기타포괄손익누계액	24,646,132,247	24,646,132,247

이익잉여금(결손금)	(653,441,851)	(49,654,622,640)

자본총계	102,906,922,026	93,868,490,973

자본과부채총계	158,903,221,194	154,194,193,274

연결 포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,351,033,271	11,351,033,271	12,280,623,340	12,280,623,340

매출원가	8,279,314,751	8,279,314,751	9,669,085,143	9,669,085,143

매출총이익	3,071,718,520	3,071,718,520	2,611,538,197	2,611,538,197

판매비와관리비	3,041,571,492	3,041,571,492	3,178,319,291	3,178,319,291

영업이익(손실)	30,147,028	30,147,028	(566,781,094)	(566,781,094)

금융수익	929,788,167	929,788,167	143,231,827	143,231,827

기타수익	55,421,230	55,421,230	4,215,701	4,215,701

금융원가	954,624,854	954,624,854	830,343,460	830,343,460

기타비용	47,095,385	47,095,385	16,779,297	16,779,297

법인세비용차감전순이익(손실)	13,636,186	13,636,186	(1,266,456,323)	(1,266,456,323)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업당기순이익(손실)	13,636,186	13,636,186	(1,266,456,323)	(1,266,456,323)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(1,134,617,592)	(1,134,617,592)

당기순이익(손실)	13,636,186	13,636,186	(2,401,073,915)	(2,401,073,915)

기타포괄손익(손실)	0	0	(85,660,020)	(85,660,020)

후속적으로 당기손익으로 재분류하지않는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	(85,660,020)	(85,660,020)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(85,660,020)	(85,660,020)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	13,636,186	13,636,186	(2,401,075,003)	(2,401,075,003)

계속영업당기순이익	13,636,186	13,636,186	(1,266,457,411)	(1,266,457,411)

중단영업당기순이익	0	0	(1,134,617,592)	(1,134,617,592)

비지배지분	0	0	1,088	1,088

계속영업당기순이익	0	0	1,088	1,088

총포괄손익	13,636,186	13,636,186	(2,486,733,935)	(2,486,733,935)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,636,186	13,636,186	(2,486,735,062)	(2,486,735,062)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	1,127	1,127

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(32)	(32)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(29)	(29)

연결 자본변동표
제 65 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	소주주지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,856,785,000	94,370,737,498	(1,180,605,305)	12,765,714,568	(43,434,867,861)	82,377,763,900	1,013	82,377,764,913

비지배지분의 변동	(2,899)	(2,899)	(2,101)	(5,000)

전환사채의 발행	1,163,102,607	1,163,102,607	1,163,102,607

전환권행사

전환사채의 상환	(547,259,358)	(547,259,358)	(547,259,358)

당기순이익(손실)	(747,384,489)	(2,401,075,003)	(3,148,459,492)	1,088	(2,401,073,915)

매도가능증권 평가	(85,660,020)	(85,660,020)	(85,660,020)

신주인수권의 상환

연결대상범위의 변동

2017.03.31 (기말자본)	19,856,785,000	94,239,193,359	(1,180,605,305)	12,680,054,548	(45,835,942,864)	79,759,484,738	0	79,759,484,738

2018.01.01 (기초자본)	20,713,440,500	99,154,747,344	(991,206,478)	24,646,132,247	(49,654,622,640)	93,868,490,973	93,868,490,973

비지배지분의 변동

전환사채의 발행

전환권행사	1,354,431,000	8,986,790,063	10,341,221,063	10,341,221,063

전환사채의 상환

당기순이익(손실)	13,636,186	13,636,186	13,636,186

매도가능증권 평가

신주인수권의 상환	0

연결대상범위의 변동	(50,303,970,799)	48,987,544,603	(1,316,426,196)	(1,316,426,196)

2018.03.31 (기말자본)	22,067,871,500	57,837,566,608	(991,206,478)	24,646,132,247	(653,441,851)	102,906,922,026	102,906,922,026

연결 현금흐름표
제 65 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	(559,359,636)	(405,642,509)

당기순이익(손실)	13,636,186	(2,401,073,915)

당기순이익조정을 위한 가감	(61,361,948)	2,232,993,825

감가상각비	907,178,694	797,291,973

무형자산상각비	4,280,610	61,663,347

퇴직급여	240,387,401	223,135,746

재고자산폐기손실	(38,056,104)

단기매매증권의 평가손실	320,334,800

금융비용	954,624,854	510,008,660

금융수익	(929,788,167)	(143,231,827)

매출채권의 감소	14,778,789	(2,061,135,742)

기타유동채권의 감소(증가)	(497,105,346)	357,020,010

재고자산의 감소(증가)	(1,013,670,077)	466,752,754

매입채무의 증가(감소)	(86,603,478)	1,237,997,710

기타유동채무의 증가(감소)	390,525,181	764,411,224

퇴직금 관계회사 승계액	5,801,370

퇴직금의 지급	(7,914,305)	(134,666,250)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(172,389,950)

이자수취(영업)	166,863,008	4,217,033

이자지급(영업)	(652,815,722)	(241,132,972)

법인세납부(환급)	(25,681,160)	(646,480)

투자활동현금흐름	908,565,309	(20,453,949,801)

유형자산의 취득	(102,178,060)	(1,404,730,375)

종속기업투자의 취득	5,000	(4,000,005,000)

단기대여금의 증가	300,000,000	(14,540,000,000)

기타비유동자산의 취득	(33,869,000)	(1,000,000,000)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(287,322,491)	(324,214,426)

매도가능증권의 감소	512,369,860

단기대여금의 감소	500,000,000	15,000,000

유형자산의 처분	19,560,000	800,000,000

기타비유동자산의 처분

재무활동현금흐름	(721,137,030)	16,329,607,160

회사채의 발행	10,200,000,000

장기차입금의 증가(감소)	(1,647,030)	(462,840)

단기차입금의 증가(감소)	(719,490,000)	6,130,070,000

연결실체의 변동으로 인한 순증감	1,153,293,225

현금및현금성자산의순증가(감소)	(371,931,357)	(3,376,691,925)

기초현금및현금성자산	2,931,620,456	5,236,610,747

기말현금및현금성자산	2,559,689,099	1,859,918,822