상상인증권 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 67기 1분기말 2019년 3월 31일 현재
제 66기말 2018년 12월 31일 현재
제 65기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 1분기말	제66기말	제65기말

자 산

현금및예치금	101,818,194,564	36,673,966,836	200,425,915,585

당기손익인식금융자산	-	-	342,318,761,612

당기손익-공정가치측정금융자산	258,916,762,956	215,047,277,916	-

매도가능금융자산	-	-	117,997,118,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	108,499,460,197	109,893,222,511	-

대출채권	29,608,097,070	34,571,893,432	74,226,454,723

유형자산	372,929,757	316,772,328	539,169,865

무형자산	1,453,342,158	1,456,485,765	1,475,285,142

투자부동산	59,721,149,285	60,216,001,366	3,794,046,777

당기법인세자산	696,019,149	503,602,490	748,815,310

기타금융자산	38,007,288,960	38,255,996,358	48,070,689,882

기타자산	1,742,873,051	2,907,947,351	3,068,374,826

매각예정자산	-	-	63,790,875,759

자 산 총 계	600,836,117,147	499,843,166,353	856,455,508,205

부 채

당기손익인식금융부채	-	-	12,766,502,000

예수부채	31,908,605,562	42,546,018,305	191,149,188,617

차입부채	360,804,596,779	290,574,339,644	398,794,989,714

퇴직급여부채	2,488,825,083	2,762,173,411	2,700,689,168

충당부채	146,298,086	146,298,086	-

기타금융부채	34,046,598,532	38,905,639,245	47,034,020,447

기타부채	318,534,691	312,722,946	371,856,929

이연법인세부채	21,379,868,436	17,052,709,875	18,304,815,901

매각예정자산관련부채	-	-	33,102,840,289

부 채 총 계	451,093,327,169	392,299,901,512	704,224,903,065

자 본

지배기업소유지분	149,257,951,537	98,571,099,260	138,710,387,514

자본금	97,411,913,000	51,997,065,000	65,040,543,000

자본잉여금	22,271,288,642	11,282,123,514	11,357,115,277

자본조정	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(3,438,789,175)

기타포괄손익누계액	81,992,572,885	83,079,707,490	81,491,790,477

결손금	(32,007,941,786)	(27,377,915,540)	(15,740,272,065)

비지배지분	484,838,441	8,972,165,581	13,520,217,626

자 본 총 계	149,742,789,978	107,543,264,841	152,230,605,140

부 채 및 자 본 총 계	600,836,117,147	499,843,166,353	856,455,508,205

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 67 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지
제 66 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 65 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 1분기	제 66 기 1분기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업수익	7,038,942,884	10,897,300,606	34,322,847,024	45,409,415,482

수수료수익	1,429,141,418	2,623,832,249	9,542,630,153	11,181,294,055

당기손익인식금융상품관련이익	-	-	-	20,061,670,687

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	1,697,147,329	4,623,015,689	8,241,715,888	-

매도가능금융자산관련이익	-	-	-	839,337,389

대출채권 평가 및 처분이익	21,662,398	194,604,144	2,935,942,270	1,495,618,515

이자수익	1,561,236,077	2,085,477,338	7,476,350,208	9,595,070,940

배당금수익	1,622,974,871	1,215,094,525	1,304,984,424	1,149,543,139

기타영업수익	706,780,791	155,276,661	4,821,224,081	1,086,880,757

Ⅱ. 영업비용	8,090,250,948	11,140,110,332	45,771,808,417	54,638,748,012

수수료비용	92,331,054	224,762,861	651,584,471	1,050,631,757

당기손익인식금융상품관련손실	-	-	-	15,566,105,868

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	764,808,208	2,858,873,205	8,246,672,528	-

매도가능금융자산관련손실	-	-	-	583,317,512

대출채권평가및처분손실	715,311,662	107,842,612	7,683,323,929	3,025,752,609

이자비용	1,643,395,481	1,722,604,368	6,620,471,854	6,595,434,394

판매비와관리비	4,804,604,332	6,225,683,586	21,652,250,498	27,675,060,284

기타영업비용	69,800,211	343,700	917,505,137	142,445,588

Ⅲ. 영업이익(손실)	(1,051,308,064)	(242,809,726)	(11,448,961,393)	(9,229,332,530)

Ⅳ. 영업외수익	178,642,620	84,453,499	1,078,359,645	4,853,985,694

Ⅴ. 영업외비용	629,645,097	3,565,364	441,022,486	393,790,879

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(1,502,310,541)	(161,921,591)	(10,811,624,234)	(4,769,137,715)

Ⅶ. 법인세비용	3,247,718,375	389,656,636	(1,408,083,596)	(97,651,016)

Ⅷ. 계속사업이익(손실)	(4,750,028,916)	(551,578,227)	(9,403,540,638)	(4,671,486,699)

지배기업소유지분	(4,774,005,367)	(594,068,428)	(9,866,322,645)	(4,782,288,179)

비지배지분	23,976,451	42,490,201	462,782,007	110,801,480

Ⅸ. 중단사업이익(손실)	-	-	-	430,130,087

지배기업소유지분	-	-	-	186,732,609

비지배지분	-	-	-	243,397,478

Ⅹ.연결당분기순이익(손실)	(4,750,028,916)	(551,578,227)	(9,403,540,638)	(4,241,356,612)

지배기업소유지분	(4,774,005,367)	(594,068,428)	(9,866,322,645)	(4,595,555,570)

비지배지분	23,976,451	42,490,201	462,782,007	354,198,958

XI. 기타포괄손익	(943,155,484)	(3,062,707,082)	678,120,313	1,794,703,835

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	1,370,745,838

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,370,745,838

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(943,155,484)	(3,062,707,082)	678,120,313	423,957,997

확정급여제도의 재측정요소	143,979,121	(169,868,812)	268,915,172	423,957,997

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,087,134,605)	(2,892,838,270)	409,205,141	-

XII. 당분기총포괄손익(손실)	(5,693,184,400)	(3,614,285,309)	(8,725,420,325)	(2,446,652,777)

지배기업소유지분	(5,717,160,851)	(3,656,775,510)	(9,188,202,332)	(2,800,851,735)

비지배지분	23,976,451	42,490,201	462,782,007	354,198,958

XIII. 주당손익

기본및희석주당순손익	(87)	(10)	(199)	(75)

계속사업 기본및희석주당순손익	(87)	(10)	(199)	(78)

중단사업 기본및희석주당순손익	-	-	-	3

연 결 자 본 변 동 표
제 67 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	비지배지분	합계

2018.1.1(전분기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	81,491,790,477	(15,740,272,065)	13,520,217,626	152,230,605,140

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,178,711,872	(2,040,230,238)	-	(861,518,366)

2018.1.1(수정 후 전분기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	82,670,502,349	(17,780,502,303)	13,520,217,626	151,369,086,774

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(285,947,711)	(285,947,711)

유상감자	(13,043,478,000)	-	(16,959,213,118)	-	-	-	(30,002,691,118)

자기주식 취득	-	-	(11,534,547)	-	-	-	(11,534,547)

종속기업의 지분변동	-	(74,991,763)	-	-	-	(3,920,004,637)	(3,994,996,400)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(594,068,428)	42,490,201	(551,578,227)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(169,868,812)	-	(169,868,812)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	(2,892,838,270)	-	-	(2,892,838,270)

2018.3.31(전분기말)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,536,840)	79,777,664,079	(18,544,439,543)	9,356,755,479	113,459,631,689

2019.1.1(당분기초)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	8,972,165,581	107,543,264,841

유상증자	45,414,848,000	6,353,767,400	-	-	-	-	51,768,615,400

전환사채의 자본요소	-	4,770,261,600	-	-	-	-	4,770,261,600

종속기업의 지분변동	-	(134,863,872)	-	-	-	(7,865,136,128)	(8,000,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(618,313,493)	(618,313,493)

종속기업배당금	-	-	-	-	-	(27,853,970)	(27,853,970)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,774,005,367)	23,976,451	(4,750,028,916)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	143,979,121	-	143,979,121

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	(1,087,134,605)	-	-	(1,087,134,605)

2019.3.31(당분기말)	97,411,913,000	22,271,288,642	(20,409,881,204)	81,992,572,885	(32,007,941,786)	484,838,441	149,742,789,978

연 결 현 금 흐 름 표
제 67 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 66 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 1분기	제 66 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(42,875,044,714)	111,295,545,506

연결분기순손실	(4,750,028,916)	(551,578,227)

손익조정사항	2,999,099,853	(1,052,224,247)

퇴직급여	239,464,106	459,777,624

감가상각비	296,640,125	333,946,080

무형자산상각비	3,143,607	7,999,080

대손상각비	715,311,662	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	234,698

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	-	13,897,931

기타대손상각비	69,800,211	-

종속기업투자자산처분손실	629,544,986	-

대손충당금환입	(21,662,398)	(86,004,144)

기타대손충당금환입	(553,590)	(3,557,106)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(639,491,764)	(590,207,552)

이자수익	(1,561,236,077)	(2,085,477,338)

배당금수익	(1,622,974,871)	(1,215,094,524)

이자비용	1,643,395,481	1,722,604,368

법인세비용	3,247,718,375	389,656,636

자산및부채의 증감	(41,043,060,929)	112,574,088,554

예치금	10,975,886,708	156,304,296,340

신용공여금	4,270,114,818	(1,542,833,008)

당기손익-공정가치측정금융자산	(43,229,993,276)	140,355,599,760

대여금	32,280	4,175

대출금	-	(168,031,313)

기타대출채권	-	200,000,000

미수금	1,470,748,763	(101,488,236,332)

미수수익	(13,048,848)	(1,237,462,167)

선급금	1,305,636,334	(1,505,207,348)

선급비용	(181,875,155)	(153,542,495)

기타자산	(24,919,330)	24,265,537

당기손익-공정가치측정금융부채	-	(7,085,767,931)

투자자예수금	(10,637,412,743)	(152,871,074,257)

선수금	9,046,570	2,196,790

선수수익	934,521	8,743,685

미지급금	(4,519,292,499)	81,639,486,979

미지급비용	(136,525,908)	(130,813,752)

임대보증금	-	(2,000,000)

예수금	(3,953,276)	(23,870,237)

기타예수부채	(216,070)	435,270

기타부채	-	17,940,000

퇴직금	(354,531,619)	(55,539,161)

사외적립자산	26,307,801	-

매각예정자산/부채	-	285,498,019

이자의 수취	1,544,287,290	2,184,940,714

이자의 지급	(1,810,842,324)	(1,742,528,864)

배당금 수취	311,684,520	383,248,056

법인세납부액	(126,184,208)	(500,400,480)

투자활동으로 인한 현금흐름	(374,642,277)	(32,600,000)

투자활동으로 인한 현금유입액	50,000,000	-

임차보증금의 감소	50,000,000	-

투자활동으로 인한 현금유출액	(424,642,277)	(32,600,000)

차량운반구의 취득	(47,942,689)	-

연결범위변동	(195,499,588)	-

투자부동산의 증가	(181,200,000)	-

매각예정자산/부채	-	(32,600,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	119,369,801,427	(141,459,289,230)

재무활동으로 인한 현금유입액	8,372,668,886,675	10,290,790,939,716

차입금의 증가	166,474,102,753	719,307,002,297

환매조건부매도의 증가	8,114,426,168,522	9,571,483,937,419

유상증자	51,768,615,400	-

전환사채의 발행	40,000,000,000	-

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,253,299,085,248)	(10,432,250,228,946)

차입금의 감소	(168,442,936,471)	(723,730,156,089)

환매조건부매도의 감소	(8,076,196,721,314)	(9,674,224,903,081)

종속기업투자지분 추가 취득	(8,000,000,000)	(3,994,996,400)

유상감자	-	(30,002,691,118)

자기주식의 취득	-	(11,534,547)

연결범위의 변동	(618,313,493)	-

배당금의 지급	(27,853,970)	-

리스부채의 상환	(13,260,000)	-

매각예정자산/부채	-	(285,947,711)

현금및현금성자산의 증가(감소)	76,120,114,436	(30,196,343,724)

기초의 현금및현금성자산	22,159,004,059	42,894,401,333

기말의 현금및현금성자산	98,279,118,495	12,698,057,609