상상인증권 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 67 기말 2019년 12월 31일 현재
제 66 기말 2018년 12월 31일 현재
제 65 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기말	제66기말	제65기말

자 산

현금및예치금	48,747,554,762	36,673,966,836	200,425,915,585

당기손익인식금융자산	-	-	342,318,761,612

당기손익-공정가치측정금융자산	137,091,559,714	215,047,277,916	-

매도가능금융자산	-	-	117,997,118,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	118,288,092,258	109,893,222,511	-

대출채권	54,709,700,124	34,571,893,432	74,226,454,723

유형자산	14,581,523,550	316,772,328	539,169,865

무형자산	646,907,243	1,456,485,765	1,475,285,142

투자부동산	58,870,709,021	60,216,001,366	3,794,046,777

당기법인세자산	686,296,365	503,602,490	748,815,310

기타금융자산	36,784,396,191	38,255,996,358	48,070,689,882

기타자산	1,035,494,696	2,907,947,351	3,068,374,826

매각예정자산	-	-	63,790,875,759

자 산 총 계	471,442,233,924	499,843,166,353	856,455,508,205

부 채

당기손익인식금융부채	-	-	12,766,502,000

예수부채	28,791,934,288	42,546,018,305	191,149,188,617

차입부채	228,506,729,634	290,574,339,644	398,794,989,714

퇴직급여부채	-	2,762,173,411	2,700,689,168

충당부채	90,132,412	146,298,086	-

기타금융부채	36,536,027,315	38,905,639,245	47,034,020,447

기타부채	824,231,724	312,722,946	371,856,929

이연법인세부채	23,688,244,145	17,052,709,875	18,304,815,901

매각예정자산관련부채	-	-	33,102,840,289

부 채 총 계	318,437,299,518	392,299,901,512	704,224,903,065

자 본

지배기업소유지분	152,526,754,727	98,571,099,260	138,710,387,514

자본금	97,411,913,000	51,997,065,000	65,040,543,000

자본잉여금	21,057,153,242	11,282,123,514	11,357,115,277

자본조정	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(3,438,789,175)

기타포괄손익누계액	89,627,705,893	83,079,707,490	81,491,790,477

결손금	(35,160,136,204)	(27,377,915,540)	(15,740,272,065)

비지배지분	478,179,679	8,972,165,581	13,520,217,626

자 본 총 계	153,004,934,406	107,543,264,841	152,230,605,140

부 채 및 자 본 총 계	471,442,233,924	499,843,166,353	856,455,508,205

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 67 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 66 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 65 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업수익	34,161,921,592	34,322,847,024	45,409,415,482

수수료수익	13,630,950,718	9,542,630,153	11,181,294,055

당기손익인식금융상품관련이익	-	20,061,670,687

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	8,649,623,086	8,241,715,888	-

매도가능금융자산관련이익	-	839,337,389

대출채권 평가 및 처분이익	555,548,998	2,935,942,270	1,495,618,515

이자수익	8,026,283,460	7,476,350,208	9,595,070,940

배당금수익	1,645,837,555	1,304,984,424	1,149,543,139

기타영업수익	1,653,677,775	4,821,224,081	1,086,880,757

Ⅱ. 영업비용	39,562,842,033	45,771,808,417	54,638,748,012

수수료비용	350,568,106	651,584,471	1,050,631,757

당기손익인식금융상품관련손실	-	-	15,566,105,868

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7,519,525,354	8,246,672,528	-

매도가능금융자산관련손실	-	583,317,512

대출채권평가및처분손실	1,031,217,528	7,683,323,929	3,025,752,609

이자비용	8,573,188,041	6,620,471,854	6,595,434,394

판매비와관리비	21,963,061,430	21,652,250,498	27,675,060,284

기타영업비용	125,281,574	917,505,137	142,445,588

Ⅲ. 영업이익(손실)	(5,400,920,441)	(11,448,961,393)	(9,229,332,530)

Ⅳ. 영업외수익	1,440,743,223	1,078,359,645	4,853,985,694

Ⅴ. 영업외비용	703,881,603	441,022,486	393,790,879

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(4,664,058,821)	(10,811,624,234)	(4,769,137,715)

Ⅶ. 법인세비용	3,364,649,950	(1,408,083,596)	(97,651,016)

Ⅷ. 계속사업이익(손실)	(8,028,708,771)	(9,403,540,638)	(4,671,486,699)

지배기업소유지분	(8,060,732,343)	(9,866,322,645)	(4,782,288,179)

비지배지분	32,023,572	462,782,007	110,801,480

Ⅸ. 중단사업이익(손실)	-	-	430,130,087

지배기업소유지분	-	-	186,732,609

비지배지분	-	-	243,397,478

Ⅹ.연결당기순이익(손실)	(8,028,708,771)	(9,403,540,638)	(4,241,356,612)

지배기업소유지분	(8,060,732,343)	(9,866,322,645)	(4,595,555,570)

비지배지분	32,023,572	462,782,007	354,198,958

XI. 기타포괄손익	6,826,510,082	678,120,313	1,794,703,835

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	1,370,745,838

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,370,745,838

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,826,510,082	678,120,313	423,957,997

확정급여제도의 재측정요소	278,511,679	268,915,172	423,957,997

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	6,547,998,403	409,205,141	-

XII. 당기총포괄손익(손실)	(1,202,198,689)	(8,725,420,325)	(2,446,652,777)

지배기업소유지분	(1,234,222,261)	(9,188,202,332)	(2,800,851,735)

비지배지분	32,023,572	462,782,007	354,198,958

XIII. 주당손익

기본및희석주당순손익	(95)	(199)	(75)

계속사업 기본및희석주당순손익	(95)	(199)	(78)

중단사업 기본및희석주당순손익	-	-	3

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	비지배지분	합계

2018.1.1(전기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	81,491,790,477	(15,740,272,065)	13,520,217,626	152,230,605,140

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,178,711,872	(2,040,236,002)	-	(861,524,130)

2018.1.1(수정 후 전기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	82,670,502,349	(17,780,508,067)	13,520,217,626	151,369,081,010

유상감자	(13,043,478,000)	-	(16,959,557,482)	-	-	-	(30,003,035,482)

자기주식 취득	-	-	(11,534,547)	-	-	-	(11,534,547)

종속기업의 지분변동	-	(74,991,763)	-	-	-	(3,920,004,637)	(3,994,996,400)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(170,384,510)	(170,384,510)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(920,444,905)	(920,444,905)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(9,866,322,645)	462,782,007	(9,403,540,638)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	268,915,172	-	268,915,172

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	409,205,141	-	-	409,205,141

2018.12.31(전기말)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	8,972,165,581	107,543,264,841

2019.1.1(당기초)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	8,972,165,581	107,543,264,841

유상증자	45,414,848,000	6,332,197,400	-	-	-	-	51,747,045,400

전환사채의 자본요소	-	3,577,696,200	-	-	-	-	3,577,696,200

종속기업의 지분변동	-	(134,863,872)	-	-	-	(7,865,136,128)	(8,000,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(618,313,493)	(618,313,493)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(42,559,853)	(42,559,853)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(8,060,732,343)	32,023,572	(8,028,708,771)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	278,511,679	-	278,511,679

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	6,547,998,403	-	-	6,547,998,403

2019.12.31(당기말)	97,411,913,000	21,057,153,242	(20,409,881,204)	89,627,705,893	(35,160,136,204)	478,179,679	153,004,934,406

연 결 현 금 흐 름 표
제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	14,917,653,213	149,112,281,040

1. 연결당기순이익(손실)	(8,028,708,771)	(9,403,540,638)

2. 손익조정사항	6,081,628,504	7,498,851,386

퇴직급여	472,600,426	937,432,479

감가상각비	2,487,286,451	1,250,298,585

무형자산상각비	12,615,522	18,799,377

무형자산손상차손	95,667,000	-

대손상각비	1,031,217,528	7,483,868,434

기타대손상각비	125,281,574	901,979,028

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	842,591,290	882,146,303

종속기업투자지분처분손실	12,910,052	-

투자부동산처분손실	-	287,419,962

유형자산처분손실	4,177,155	-

배상손실	181,448,577	-

유형자산처분이익	(542,455)	-

유형자산폐기손실	-	920,345

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,069,813,536)	(340,338,089)

대손충당금환입	(155,548,998)	(291,364,062)

기타대손충당금환입	(5,617,175)	(63,364,602)

기타영업외수익	(194,725,519)	-

이자수익	(8,026,283,460)	(7,476,350,208)

배당금수익	(1,645,837,555)	(1,304,984,424)

이자비용	8,573,188,041	6,620,471,854

기타영업외비용	41,363,636	-

무형자산손상차손환입	(65,000,000)	-

법인세비용	3,364,649,950	(1,408,083,596)

3. 자산및부채의 증감	15,788,631,276	146,313,338,296

예치금	(28,961,201,383)	144,999,801,080

당기손익-공정가치측정금융자산	78,182,940,448	136,910,304,671

신용공여금	7,744,276,622	27,229,298,970

대여금	57,530	(69,798)

기타대출채권	(28,856,532,615)	2,283,905,483

부도채권	98,723,241	-

미수금	2,707,850,640	5,957,147,227

미수수익	(38,585,961)	117,586,345

보증금	-	1,703,270,000

사외적립자산	292,914,360	12,872,573

선급금	1,685,809,331	601,741,211

선급비용	(8,624,547)	5,544,673

기타자산	129,035,420	(390,021,320)

당기손익-공정가치측정금융부채	-	(12,766,502,000)

투자자예수금	(13,754,084,017)	(148,603,170,312)

선수금	40,269,010	(5,030,172)

미지급금	(1,669,658,796)	(8,474,540,965)

미지급비용	1,657,343,271	(988,066,685)

임대보증금	-	(1,727,908,663)

예수금	476,051,238	(137,631,310)

기타예수부채	(4,811,470)	449,270

기타부채	-	(17,882,300)

기타충당금	(184,649,548)	146,298,086

퇴직금	(3,748,491,498)	(544,057,768)

4. 이자의 수취	8,410,557,349	9,742,166,969

5. 이자의 지급	(8,863,831,276)	(6,560,216,503)

6. 배당금 수취	1,645,837,555	1,304,984,424

7. 법인세 환급액(지급액)	(116,461,424)	216,697,106

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,098,337,286)	685,809,475

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	937,310,207	1,147,709,136

차량운반구의 처분	38,727,273	-

투자부동산의 처분	9,046,570	1,114,994,289

기타유형자산의 처분	-	32,714,847

보증금의 감소	60,500,000	-

회원권의 처분	829,036,364	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,035,647,493)	(461,899,661)

연결범위변동	(181,718,281)	-

투자부동산의 취득	(201,580,800)	(461,899,661)

보증금의 증가	(1,762,102,800)	-

비품의 취득	(2,624,546,928)	-

차량운반구의 취득	(161,594,684)	-

소프트웨어 취득	(104,104,000)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(28,284,798,940)	(170,533,487,789)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	38,870,370,687,262	35,075,114,568,649

차입금의 증가	1,307,430,851,386	2,450,393,273,535

환매조건부매도의 증가	37,471,092,790,476	32,624,721,295,114

유상증자	51,747,045,400	-

전환사채의 발행	40,000,000,000	-

보증금의 증가	100,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(38,898,655,486,202)	(35,245,648,056,438)

유상감자	-	(30,003,035,482)

차입금의 감소	(1,324,817,545,376)	(2,483,917,827,451)

환매조건부매도의 감소	(37,555,124,271,300)	(32,729,417,391,268)

자기주식의 취득	-	(11,534,547)

종속기업투자지분 추가 취득	(8,000,000,000)	(1,377,822,785)

비지배지분 배당금	(42,559,853)	(920,444,905)

전환사채의 상환	(10,000,000,000)	-

리스부채의 상환	(662,744,673)	-

보증금의 감소	(8,365,000)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(17,465,483,013)	(20,735,397,274)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	22,159,004,059	42,894,401,333

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	4,693,521,046	22,159,004,059