상상인증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제66기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 65기말 2017년 12월 31일 현재
제 64기말 2016년 12월 31일 현재
주식회사 골든브릿지투자증권과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제66기 3분기말	제 65기말	제 64기말

자 산

현금및예치금	16,931,149,989	200,425,915,585	22,075,011,641

당기손익인식금융자산	-	342,318,761,612	236,979,631,771

당기손익-공정가치측정금융자산	201,315,587,862	-	-

매도가능금융자산	-	117,997,118,724	117,146,865,582

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,431,356,264	-	-

대출채권	58,310,356,113	74,226,454,723	78,591,202,675

유형자산	395,565,661	539,169,865	390,106,871

무형자산	1,460,085,864	1,475,285,142	2,015,591,165

투자부동산	2,276,912,268	3,794,046,777	63,472,162,849

당기법인세자산	384,251,990	748,815,310	1,313,015,630

기타금융자산	54,318,574,588	48,070,689,882	36,932,069,881

기타자산	3,118,958,930	3,068,374,826	903,632,420

매각예정자산	62,167,469,671	63,790,875,759	-

자 산 총 계	508,110,269,200	856,455,508,205	559,819,290,485

부 채

당기손익인식금융부채	-	12,766,502,000	10,411,740,000

예수부채	34,647,356,356	191,149,188,617	24,111,290,138

차입부채	254,247,064,908	398,794,989,714	308,475,997,057

순확정급여부채	3,625,316,501	2,700,689,168	2,468,717,083

충당부채	146,298,086	-	42,492,378

기타금융부채	56,863,883,209	47,034,020,447	45,545,361,703

기타부채	224,283,413	371,856,929	781,999,792

이연법인세부채	17,489,133,326	18,304,815,901	17,896,268,399

매각예정자산관련부채	32,996,777,309	33,102,840,289	-

부 채 총 계	400,240,113,108	704,224,903,065	409,733,866,550

자 본

지배기업소유지분	98,952,821,604	138,710,387,514	141,503,025,615

자본금	51,997,065,000	65,040,543,000	65,040,543,000

자본잉여금	11,282,123,514	11,357,115,277	11,348,901,643

자본조정	(20,409,881,204)	(3,438,789,175)	(3,438,789,175)

기타포괄손익누계액	81,159,451,818	81,491,790,477	80,121,044,639

결손금	(25,075,937,524)	(15,740,272,065)	(11,568,674,492)

비지배지분	8,917,334,488	13,520,217,626	8,582,398,320

자 본 총 계	107,870,156,092	152,230,605,140	150,085,423,935

부 채 및 자 본 총 계	508,110,269,200	856,455,508,205	559,819,290,485

제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 66 기 3분기말 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제 65 기 3분기말 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
제 65 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 64 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 골든브릿지투자증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 66 기 3분기	제 65 기 3분기	제 65 기	제 64 기

Ⅰ. 영업수익	24,159,398,254	34,698,631,865	44,814,566,685	63,606,973,919

수수료수익	6,908,767,985	8,633,197,778	11,181,294,055	9,831,311,440

당기손익인식금융상품관련이익	-	15,670,031,839	20,061,670,687	36,088,155,812

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7,730,950,917	-	-	-

매도가능금융자산관련이익	-	336,827,024	839,337,389	3,777,678,181

대출채권 평가 및 처분이익	533,946,521	1,225,870,169	1,495,618,515	518,576,480

이자수익	5,818,877,131	7,291,588,531	9,567,402,254	11,611,671,460

배당금수익	1,304,921,274	1,129,561,533	1,149,543,139	1,271,785,090

기타영업수익	1,861,934,426	411,554,991	519,700,646	507,795,456

Ⅱ. 영업비용	31,526,315,336	36,078,728,296	50,943,438,979	67,661,628,340

수수료비용	506,398,675	681,019,831	910,743,080	975,443,739

당기손익인식금융상품관련손실	-	12,590,692,524	15,566,105,868	33,385,801,214

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	5,871,558,498	-	-	-

매도가능금융자산관련손실	-	17,512	583,317,512	14,620,665

대출채권평가및처분손실	2,688,749,523	30,339,491	3,025,752,609	403,993,323

이자비용	4,086,143,043	4,291,024,610	5,545,473,705	6,665,904,496

판매비와관리비	17,758,659,427	18,477,101,773	25,169,600,617	25,280,470,157

기타영업비용	614,806,170	8,532,555	142,445,588	935,394,746

Ⅲ. 영업이익(손실)	(7,366,917,082)	(1,380,096,431)	(6,128,872,294)	(4,054,654,421)

Ⅳ. 영업외수익	324,112,991	377,590,649	418,026,735	284,792,162

Ⅴ. 영업외비용	507,433,773	390,185,390	393,790,879	793,648,320

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(7,550,237,864)	(1,392,691,172)	(6,104,636,438)	(4,563,510,579)

Ⅶ. 법인세비용	(255,754,923)	129,900,803	(97,651,016)	708,439,397

Ⅷ. 계속사업이익(손실)	(7,294,482,941)	(1,522,591,975)	(6,006,985,422)	(5,271,949,976)

지배기업소유지분	(7,294,976,414)	(1,488,918,800)	(5,881,687,446)	(5,196,108,304)

비지배지분	493,473	(33,673,175)	(125,297,976)	(75,841,672)

Ⅸ. 중단사업이익(손실)	482,656,892	1,148,595,811	1,765,628,810	957,211,600

지배기업소유지분	348,585,533	921,154,841	1,286,131,876	941,570,888

비지배지분	134,071,359	227,440,970	479,496,934	15,640,712

Ⅹ.연결당기순이익(손실)	(6,811,826,049)	(373,996,164)	(4,241,356,612)	(4,314,738,376)

지배기업소유지분	(6,946,390,881)	(567,763,959)	(4,595,555,570)	(4,223,255,992)

비지배지분	134,564,832	193,767,795	354,198,958	(91,482,384)

XI. 기타포괄손익	(1,860,089,107)	(329,653,798)	1,794,703,835	2,924,962,525

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	(679,409,751)	1,370,745,838	2,783,713,505

매도가능금융자산평가손익	-	(679,409,751)	1,370,745,838	2,783,713,505

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,860,089,107)	349,755,953	423,957,997	141,249,020

확정급여제도의 재측정요소	(349,038,576)	349,755,953	423,957,997	141,249,020

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,511,050,531)	-	-	-

XII. 총포괄이익(손실)	(8,671,915,156)	(703,649,962)	(2,446,652,777)	(1,389,775,851)

지배기업소유지분	(8,806,479,988)	(897,417,757)	(2,800,851,735)	(1,298,293,467)

비지배지분	134,564,832	193,767,795	354,198,958	(91,482,384)

XIII. 주당손익

기본및희석주당순손익	(139)	(9)	(75)	(68)

계속사업 기본및희석주당순손익	(146)	(24)	(96)	(84)

중단사업 기본및희석주당순손익	7	15	21	16

제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 66 기 2 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 65 기 2 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 골든브릿지투자증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	합계

2017.1.1(전분기초)	65,040,543,000	11,348,901,643	(3,438,789,175)	80,121,044,639	(11,568,674,492)	141,503,025,615	8,582,398,320	150,085,423,935

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(140,522,875)	(140,522,875)

종속기업투자지분 처분	-	-	-	-	-	-	12,055,540,249	12,055,540,249

연결범위의 변동	-	8,213,634	-	-	-	8,213,634	(7,207,535,480)	(7,199,321,846)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(567,763,959)	(567,763,959)	193,767,795	(373,996,164)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(679,409,751)	-	(679,409,751)	-	(679,409,751)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	349,755,953	349,755,953	-	349,755,953

2017.9.30(전분기말)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	79,441,634,888	(11,786,682,498)	140,613,821,492	13,483,648,009	154,097,469,501

2018.1.1(당분기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	81,491,790,477	(15,740,272,065)	138,710,387,514	13,520,217,626	152,230,605,140

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,178,711,872	(2,040,236,002)	(861,524,130)	-	(861,524,130)

2018.1.1(수정 후 당반기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	82,670,502,349	(17,780,508,067)	137,848,863,384	13,520,217,626	151,369,081,010

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(647,058,823)	(647,058,823)

유상감자	(13,043,478,000)	-	(16,959,557,482)	-	-	(30,003,035,482)	-	(30,003,035,482)

자기주식 취득	-	-	(11,534,547)	-	-	(11,534,547)	-	(11,534,547)

종속기업의 지분변동	-	(74,991,763)	-	-	-	(74,991,763)	(3,920,004,637)	(3,994,996,400)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	(170,384,510)	(170,384,510)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,946,390,881)	(6,946,390,881)	134,564,832	(6,811,826,049)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(349,038,576)	(349,038,576)	-	(349,038,576)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	(1,511,050,531)	-	(1,511,050,531)	-	(1,511,050,531)

2018.9.30(당분기말)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	81,159,451,818	(25,075,937,524)	98,952,821,604	8,917,334,488	107,870,156,092

제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 66 기 2 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 65 기 2 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 골든브릿지투자증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 66 기 3분기	제 65기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	151,886,999,164	(1,880,128,685)

1. 당기순이익(손실)	(6,811,826,049)	(373,996,164)

2. 손익조정사항	74,072,076	(2,545,094,950)

퇴직급여	785,880,091	879,141,472

감가상각비	258,324,462	969,781,149

무형자산상각비	15,199,278	83,483,904

무형자산손상차손	-	89,558,000

대손상각비	2,489,294,028	30,294,064

단기매매금융자산평가손실	-	607,662,333

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	706,333,307	-

매도가능금융자산처분손실	-	17,512

매도유가증권평가이익	-	(229,496,859)

관계회사투자지분처분손실	-	256,212,999

투자부동산처분손실	287,419,962	-

기타의 대손상각비	599,280,061	4,036,512

단기매매금융자산평가이익	-	(461,513,698)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(381,396,259)	-

배상손실	146,298,086	-

매도가능금융자산처분이익	-	(336,827,024)

기타대손충당금환입	-	(145,636)

대손충당금환입	(176,448,481)	(345,063,628)

기타대손충당금환입	(1,362,699,994)	-

기타영업외비용	-	37,501,364

기타이자수익	-	(19,698,188)

기타영업수익	(2,180)	(70,000,000)

현재가치할인차금상각	-	(30,633,045)

이자수익	(5,818,877,131)	(7,291,588,531)

배당금수익	(1,304,921,274)	(1,138,743,063)

이자비용	4,086,143,043	4,291,024,610

계속사업 법인세비용	(255,754,923)	129,900,803

3. 자산, 부채의 증감	153,423,062,580	(2,937,090,466)

예치금의 감소(증가)	156,841,127,000	(22,756,768,770)

신용공여금의 감소(증가)	9,923,364,174	(379,230,637)

단기매매금융상품의 감소(증가)	-	(11,518,907,109)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	151,258,865,891	-

대여금의 감소(증가)	6,973	46,498,418

대출금의 감소(증가)	330,959,652	(2,500,000,000)

사모사채의 감소(증가)	-	1,013,603,663

기타대출채권의 감소(증가)	500,000,000	(2,401,226,796)

미수금의 감소(증가)	(6,883,026,471)	(80,885,528,582)

미수수익의 감소(증가)	(31,607,933)	(21,125,007)

보증금의 감소(증가)	2,420,000	32,412,000

선급금의 감소(증가)	224,770,521	25,622,273

선급비용의 감소(증가)	(46,708,779)	(60,583,695)

당기법인세자산의 감소(증가)	(388,458,458)	734,851,023

기타자산의 감소(증가)	(224,204,508)	128,405,990

단기매매금융부채의 증가(감소)	-	53,605,008,859

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(12,766,502,000)	-

투자자예수금의 증가(감소)	(156,501,832,261)	145,154,584

선수수익의 증가(감소)	-	7,115,040

선수금의 증가(감소)	(4,885,010)	(18,702,000)

미지급금의 증가(감소)	10,366,447,970	62,358,066,599

미지급비용의 증가(감소)	(537,290,332)	72,458,001

임대보증금의 증가(감소)	13,000,000	(2,000,000)

기타예수부채의 증가(감소)	453,770	(3,840,522)

예수금의 증가(감소)	2,514,210	(261,219,798)

기타부채의 증가(감소)	(145,656,486)	(7,737,700)

퇴직금의 지급	(308,738,112)	(289,416,300)

매각예정자산/부채	1,798,042,769	-

4. 법인세 환급	748,815,310	-

5. 이자의 수취	7,246,391,892	7,086,326,464

6. 이자의 지급	(4,098,437,919)	(4,239,835,102)

7. 배당금 수취	1,304,921,274	1,129,561,533

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	663,912,298	7,476,458,937

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,648,457,062	16,145,246,088

매도가능금융자산의 처분	-	8,813,043,410

투자부동산-토지의 처분	709,650,986	-

투자부동산-건물의 처분	405,343,303	-

관계회사투자지분의 처분	1,533,462,773	6,955,839,042

무형자산의 처분	-	376,363,636

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,984,544,764)	(8,668,787,151)

매도가능금융자산의 취득	-	(8,326,367,821)

비품의 취득	-	(342,419,330)

종속기업의 청산	(1,703,845,103)	-

매각예정자산의 취득	(280,699,661)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(179,204,550,058)	14,091,684,113

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	26,265,780,688,932	33,409,436,890,611

차입금의 증가	1,619,126,946,460	2,074,225,366,604

환매조건부매도의 증가	24,646,653,742,472	31,326,369,558,737

연결범위의 변동	-	8,841,965,270

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(26,444,985,238,990)	(33,395,345,206,498)

차입금의 감소	(1,633,480,694,534)	(2,070,495,894,215)

환매조건부매도의 감소	(24,776,847,919,204)	(31,324,708,789,408)

종속기업투자의 추가취득	(3,994,996,400)

유상감자	(30,003,035,482)

자기주식의 취득	(11,534,547)

매각예정자산/부채	(647,058,823)

배당금의 지급	-	(140,522,875)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(26,653,638,596)	19,688,014,365

Ⅴ. 기초의 현금	42,894,401,333	18,125,849,532

Ⅵ. 기말의 현금	16,240,762,737	37,813,863,897

제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다