상상인증권 분기보고서 (2023.03)
2. 영업의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분가. 영업개황당사는 2023년 1분기 연결기준으로 영업이익은 16.4억원, 당기순이익은 11.7억으로, 영업이익과 당기순이익은 각각 전년동기대비 53.1%, 87.0% 감소하였습니다. 별도기준으로도 영업이익은 16.4억원, 당기순이익은 11.7억원으로 영업이익과 당기순이익은 각각 전년 동기대비 53.1% 67.5% 감소하였습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분1) 사업부문의 구분

구 분	주된 영업활동

리테일부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

홀세일부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동

IB부문	증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동

기타부문	상기 사업부문 외 기타 영업활동 수행

2) 부문별 영업실적 (단위:백만원) 구 분 IB부문 리테일부문 홀세일부문 기타부문 회사계 영업수익 7,839 1,922 19,422 4,314 33,498 영업비용 6,034 3,681 17,417 4,725 31,858 영업이익 1,805 (1,758) 2,005 (411) 1,640 영업외수익 - - - 56 56 영업외비용 - - - 49 49 법인세차감전순이익 1,805 (1,758) 2,005 (403) 1,648 법인세비용 - - - 479 479 당기순이익 1,805 (1,758) 2,005 (883) 1,169 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (단위:백만원) 구 분 IB부문 리테일부문 홀세일부문 기타부문 회사계 영업수익 5,516 1,962 1,597 4,410 13,485 영업비용 3,552 2,478 1,546 2,410 9,986 영업이익 1,964 (516) 51 2,000 3,500 영업외수익 - 119 - 24 142 영업외비용 - - - - - 법인세차감전순이익 1,964 (398) 51 2,024 3,642 법인세비용 - - - 51 51 당기순이익 1,964 (398) 51 1,973 3,591 다. 종류별 영업실적 (단위:백만원) 영 업 종 류 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 수수료수익 7,212 4,739 23,640 25,497 유가증권평가 및 처분이익 11,327 1,816 9,935 9,284 파생상품 거래이익 3,494 64 558 151 이자수익 7,430 2,833 12,338 9,215 대출채권 평가 및 처분이익 200 115 137 184 기타의 영업수익 3,835 3,839 4,490 3,869 영 업 수 익 합 계 33,498 13,407 51,098 48,200 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위:백만원, %) 구 분 제71기 1분기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 109,641 12.58 109,641 19.91 98,159 19.22 자본잉여금 19,311 2.22 19,311 3.51 19,049 3.73 자본조정 (20,410) -2.34 (20,410) -3.71 (20,410) -4.00 기타포괄손익누계액 133,494 15.32 152,528 27.69 114,110 22.34 이익잉여금(결손금) (17,725) -2.03 (15,106) -2.74 (22,574) -4.42 예수부채 고객예수금 47,011 5.39 38,037 6.91 48,424 9.48 신용대주담보금 3 0.00 14 0.00 13 0.00 기타 37 0.00 32 0.01 13,175 2.58 차입부채 콜머니 - 0.00 - 0.00 - 0.00 차입금 94,934 10.89 84,823 15.40 102,066 19.99 RP매도 317,241 36.41 109,438 19.87 98,920 19.37 사채 21,111 2.42 333 0.06 6,984 1.37 파생상품 - 0.00 - 0.00 - 0.00 기타 96,920 11.12 21,788 3.96 11,147 2.18 기타부채 퇴직급여충당부채 - 0.00 - 0.00 - 0.00 기타 69,822 8.01 50,358 9.14 41,650 8.16 합 계 871,390 100.00 550,787 100.00 510,713 100.00 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위:백만원, %) 구 분 제71기 1분기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 12,407 1.42 10,173 1.85 11,896 2.33 예치금 41,029 4.71 17,461 3.17 18,693 3.66 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 442,751 50.81 159,421 28.94 167,687 32.83 기타포괄손익-공정가치금융자산 174,648 20.04 200,478 36.40 149,676 29.31 종속기업투자지분 749 0.09 749 0.14 33,431 6.55 파생상품 - 0.00 - 0.00 - 0.00 대출채권 콜론 - 0.00 - 0.00 - 0.00 신용공여금 52,642 6.04 46,601 8.46 62,441 12.23 대여금 160 0.02 104 0.02 - 0.00 기타 67,720 7.77 71,613 13.00 35,755 7.00 유형자산 31,674 3.63 26,818 4.87 12,149 2.38 기 타 47,610 5.46 17,369 3.15 18,985 3.72 합 계 871,390 100.00 550,787 100.00 510,713 100.00 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 마. 영업종류별현황 (1) 유가증권 자기매매업무 ㄱ. 종류별 유가증권 내역 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 제69기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 4,789 19,311 - 5,709 18,738 - 11,618 3,619 - 채 권 국공채 114,747 2,830,237 6,258,644 91,255 1,706,704 145,806 92,881 1,679,578 277,605 회사채 399,866 5,482 1,413,516 358 362 59,992 - 119 100,420 소 계 514,613 2,835,719 7,672,160 91,613 1,707,066 205,798 92,881 1,679,697 378,025 어 음 - 1,083,840 - - - - - - - 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매 수 8,390 8,346,608 - 143,394 - - 190,537 - 매 도 49,819 8,381,530 - 4,448 147,337 - 546 190,407 - 옵션 매 수 - - - - - - - - - 매 도 - - - - - - - - - 신종증권 - - - - - - - - - 기 타 3,336 4,419,920 - 3,513 9,437,012 - 2,250 795,785 - 합 계 580,947 25,086,928 7,672,160 105,283 11,453,547 205,798 107,295 2,860,045 378,025 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 유가증권 운용내역(가) 주식 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 처분차익(차손) 125 (131) 3,016 679 평가차익(차손) (398) 493 (2,138) 3,061 배당금수익 3,615 3,689 3,695 2,704 합 계 3,342 4,051 4,573 6,444 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (나) 채권 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 처분·상환차익(차손) 1,097 60 628 235 평가차익(차손) 3,411 (128) 151 (36) 채권이자 4,163 385 1,805 1,269 합 계 8,671 317 2,584 1,468 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (다) 외화증권- 해당사항 없음(라) 파생상품 운용수지ㄱ. 장내선물거래 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 매매차익(차손) (2,059) 16 40 6 정산차익(차손) - - - - 합 계 (2,059) 16 40 6 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 장내옵션거래 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 매매차익(차손) - - - - 정산차익(차손) - - - - 합 계 - - - - (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매업무 ㄱ. 예수금 및 매매거래 실적 (단위:백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 1,446,003 1,407,767 2,853,770 946 코스닥시장 324,113 368,944 693,057 738 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 1,770,116 1,776,711 3,546,827 1,684 신주인수권증서 유가증권시장 - 9 9 - 코스닥시장 - 18 18 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - 27 27 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 1,770,116 1,776,738 3,546,854 1,684 채무증권 채권 장내 5 1 6 장외 - - - - 소계 5 1 6 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 5 1 6 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 97 84 181 - 기타 8,789 11,765 20,554 13 파생결합증권합계 8,886 11,849 20,735 13 외화증권 - - - - 기타증권 - - - - 증권계 1,779,007 1,788,588 3,567,595 1,697 선물 국내 862,562 862,250 1,724,812 90 해외 - - - - 소계 862,562 862,250 1,724,812 90 옵션 장내 국내 2,875 3,625 6,500 11 해외 - - - - 소계 2,875 3,625 6,500 11 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 2,875 3,625 6,500 11 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 865,437 865,875 1,731,312 101 합계 2,644,444 2,654,463 5,298,907 1,798 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 위탁매매 업무수지 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 수탁수수료 1,798 1,745 6,807 8,786 매매수수료 195 163 738 595 수 지 차 익 1,603 1,582 6,069 8,191 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (3) 유가증권 인수업무ㄱ. 유가증권 인수실적 (단위:백만원) 구분 제71기 1분기 제70기 제69기 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주 식 - - - 428,958 10 550 1,560 - 150 국공채 - - - - - - - - - 회사채 280,000 671,690 1,620 15,000 1,790 698 - 28,810 524 외화증권 - - - - - - - - - 기 타 - - 44 5,000 - 20 - 34,970 1,685 합 계 280,000 671,690 1,664 448,958 1,800 1,268 1,560 63,780 2,359 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 인수업무수지 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 1분기 제70기 제69기 인수수수료 1,664 275 1,268 2,359 수수료비용 - - - - 수지차익 1,664 275 1,268 2,359 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (4) 신용공여업무 (단위:백만원) 구분 제71기 1분기 평잔 한도 이자율 연체이자율 신용거래융자 22,934 (종목별 한도에 따름)S등급(50억원) ~ E등급(1.5억원) (기간별 체차방식 적용)S등급-7일 이내 4.0% ~ 180일 이상 5.8% MIN(약정이율+ 3%, 12%) 예탁주식담보대출 29,635 (종목별 한도에 따름)S등급(100억원) ~ E등급(20억원) (기간별 체차방식 적용)S등급-15일 이내 4.9% ~ 180일 이상 6.4% MIN(약정이율+ 3%, 12%) (주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (5) 환매조건부채권 매매업무 (단위:백만원) 구분 제70기 제70기 제69기 잔고 조건부 매도 356,382 112,305 93,682 조건부 매수 - - - 거래금액 조건부 매도 9,686,961 1,909,435 1,952,480 조건부 매수 32,600 228,400 120,700 (주1) K-IFRS 별도재무제표 기준(주2) 거래금액 산정시 상환(또는 처분)금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달(또는 운용)발생금액을 집계함. 조달,상환(운용 또는 처분)금액 고려시 거래금액은 약 두배 정도 증가. (6) 부수업무1) 회사채 지급보증 업무 (가) 기업규모별 보증 현황 : 해당사항없음 (나) 대지급 발생 현황 : 해당사항없음2) 기타 부수업무: 해당사항없음(7) 주요 상품 및 서비스ㄱ. 주요상품 구분 내용 증권저축 일반증권 저축 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 자본시장법 각호의 유가증권 각종혜택 - 세금우대 종합저축 가입대상 만20세 이상 국내거주자 개인 저축기간 1년이상 납입방법 일시납 및 분할납 저축한도 원금기준 1,000만원 이내 편입종목 자본시장법 제4조 제2항 각호의 주식 및 채권 각종혜택 이자 및 배당소득에 대해 9%, 농특세 0.5%, 주민세 비과세 생계형 증권저축 가입대상 거주자인 60세 이상 노인, 등록장애인, 등록상이자, 규정수급자 저축기간 제한없음 납입방법 일시납 및 분할납 저축한도 원금기준 3,000만원 이내 편입종목 주식, 채권 및 수익증권 각종혜택 이자 및 배당소득, 농특세 면제 수익증권 MMF형 투자신탁 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 기간에 상관없이 가입 할 수 있으며, 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 채권형 투자신탁 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 주식형 투자상품 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 상장지수 투자신탁(KOSPI200ETF) 가입대상 개인, 법인(유통시장이 아닌 발생시장) 저축기간 제한없음 납입방법 1CU(Creation Unit) 단위 이상의 구성종목 또는 이에 상응하는 현금 저축한도 1CU이상(100,000주 이상 정배수 단위 발행신청) 편입종목 KOSPI 200 지수를 충족키 위한 대략 120개 내외의 주식종목 상품특징 ETF(상장지수펀드)는 특정 주가지수와 연동되는 수익률을 얻을 수 있도록 설계된 "지수연동형 펀드(Index Fund)"로서, 거래소에 상장되어 주식과 동일하게 실시간으로 거래되는 상품임 개방형 뮤추얼펀드 혼합형 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 정관에 미리 정해진 편입가능 대상 상품특징 뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품 주식형 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 정관에 미리 정해진 편입가능 대상 상품특징 뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품 환매조건부채권 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 당사가 환매조건부채권으로 예탁원에 예탁시켜 놓은 상품채권 상품특징 약정된 금리를 지급하는 상품 ㄴ. 주요 서비스 주요서비스 특징 온라인종합대출서비스 온라인상으로 주식, 신용융자, 스탁론 등 신용거래 편의도모 HTS서비스 인터넷 기반의 전용 어플리케이션(상상인증권 FN PLUS)을 통한 홈트레이딩 서비스 MTS서비스 스마트폰용 어플리케이션(상상인 MPLUS)을 통한 모바일트레이딩 서비스 ARS서비스 전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 알리미서비스 주식체결, 입출금 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 은행제휴 계좌개설서비스 전국 제휴은행에서 상상인증권 주식계좌를 개설하는 서비스 이체수수료 무료 서비스 고객이 당사에 직접 방문하지 않고 HTS 및 MTS를 이용하여 계좌잔고 및 주식 등을 무료로 이체 및 출고할 수 있는 서비스 SMS 서비스 고객이 휴대폰을 통해 증권거래에서 발생한 주요 정보(주1)를 문자로 수신받을 수 있는 서비스(주1)주요 정보 : 입출, 주식체결통보, 미수내역, 펀드 평가금액, 상품만기 등 신용공여 서비스 고객이 신용거래융자, 예탁증권담보대출, 매도증권담보대출을 이용할 수 있는 서비스 3. 파생상품거래 현황 (단위:백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 16,728,139 - - - - 16,728,139 매매목적 - - - - - - 거 래 장 소 장내거래 16,728,139 - - - - 16,728,139 장외거래 - - - - - - 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 16,728,139 - - - - 16,728,139 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2023년 03월 31일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 2 - - 2 경기도 1 - - 1 부산광역시 1 - - 1 계 4 - - 4 - 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2023년 03월 31일 현재) (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점 - - - - 지점 - - - - 기타(투자부동산) 403 978 1,381 - 합 계 403 978 1,381 - 주) K-IFRS 연결기준다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항없음라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 2022.02.14.자로 여의도금융센터(서울시 영등포구 국제금융로2길 36)를 개설하였습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위:백만원,%) 구분 제71기 1분기 제70기 제69기 영업용순자본(A) 139,978 146,934 138,344 총위험액(B) 51,383 37,065 36,340 순자본(C=A-B) 88,595 109,869 102,003 필요유지자기자본(D) 42,525 42,525 42,525 순자본비율(C/D) 208.34 258.36 239.87 주) 필요유지자기자본 = 법정자본금의 70% (2) 자산부채 (단위:백만원,%) 구분 제71기 1분기 제70기 제69기 실질자산(A) 1,307,565 528,091 513,452 실질부채(B) 1,081,012 374,047 387,555 자산부채비율(A/B) 120.96 141.18 132.49 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나. 수수료 현황 (1) 주식 구 분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 신규계좌* 주식/장외단주 금액구분없음 0.49% 0.14% 0.14% 0.20% 기존계좌** 주식 1천만원 미만 0.4482% 0.1182% +1,200원 0.125% 0.20% 1천만원 이상 ~ 1억원 미만 0.0982% 1억원 이상~ 2억원 이하 0.0782% 2억원 초과~ 5억원 이하 0.3982%+100,000원 5억원 초과 0.3982%+350,000원 장외단주 - 0.4482% - - *신규계좌 (2019.08.26. 이후 신규계좌 및 통폐합해지 계좌)**기존계좌 (2019.08.26. 전일까지 개설된 활동계좌)(2) 선물·옵션 구분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 선물 코스피200선물/미니코스피 200선물/개별주식선물 5억 원 이하 0.0449% 0.0099% 0.0099% 해당없음 5억원 초과~ 10억원 이하 0.0399%+25,000 원 10억 원 초과~ 50억원 이하 0.0349%+75,000 원 50억 원 초과 0.0299%+225,000원 구분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 옵션 KOSPI200 0.40 미만 1.4829% + 25 원 0.4829% +25원 0.4829% +25원 해당없음 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 155 원 0.4829% + 155원 0.4829% + 155원 KOSPI200위클리 0.40 미만 1.4829% + 25 원 0.4829% +25원 0.4829% +25원 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 155 원 0.4829% + 155원 0.4829% + 155원 미니KOSPI200 0.40 미만 1.4829% + 5 원 0.4829% + 5원 0.4829% + 5원 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 31 원 0.4829% + 31원 0.4829% + 31원 주식옵션 4,000 원 미만 1.4829% + 5 원 0.4829% + 5원 0.4829% + 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 16,000 원 이상 1.4829% + 20 원 0.4829% + 20원 0.4829% + 20원 (3) 온라인개설계좌(비대면,은행연계) 중 연계신용거래(스탁론) 신청 고객 구분 거래금액 HTS 스마트폰 ARS 비고 주식 유가증권,코스닥(ETF포함) 구분없음 0.024% 0.024% - - (4) K-OTC 수수료 매체구분 K-OTC 비 고 오프라인 0.50% - 온라인(HTS/WTS) 0.25% ARS 0.30% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기말 제70기말 제69기말 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 현금및예치금 7,390 40,426 33,022 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918 161,452 192,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961 174,655 156,487 관계기업및종속기업투자자산 674 674 - 대출채권 143,264 115,807 128,396 유형자산 31,027 31,422 11,268 기타자산 281,347 73,622 60,686 [자산총계] 1,305,581 598,058 582,480 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342 - - 예수부채 27,143 52,948 64,833 차입부채 489,255 218,986 229,779 발행사채 55,000 - - 기타부채 376,713 102,616 93,097 [부채총계] 1,081,453 374,550 387,709 (지배기업소유지분) 224,128 223,508 194,771 자본금 109,641 109,641 98,809 자본잉여금 20,783 20,783 20,635 자본조정 (20,410) (20,410) (20,410) 기타포괄손익누계액 132,952 133,500 119,423 이익잉여금(결손금) (18,838) (20,006) (23,686) (비지배지분) - - - [자본총계] 224,128 223,508 194,771 [부채 및 자본총계] 1,305,581 598,058 582,480 (2) 요약연결손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 제 70 기 제 69 기 2023.1.1~2023.3.31 2022.1.1~2022.3.31 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 영업수익 33,498 13,407 51,098 48,200 영업비용 31,858 9,907 51,945 34,408 영업손익 1,640 3,500 (847) 13,793 영업외수익 56 142 5,152 3,259 영업외비용 49 - 813 6,951 법인세차감전계속사업손익 1,648 3,642 3,491 10,100 법인세비용 479 51 (190) 1,120 연결당기순이익(손실) 1,169 3,591 3,681 8,981 지배주주지분순이익(손실) 1,169 3,591 3,681 8,968 비지배주주지분순이익(손실) - - - 12 기타포괄손익 (549) (1,496) 14,077 11,316 총포괄손익 620 2,095 17,758 20,297 주당순이익(손실)(원) 11 36 35 95 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 71기 1분기 제 70 기 제 69 기 연결에 포함된 회사 수 19 18 7 나. 요약 재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제71기 1분기말 제70기말 제69기말 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 현금및예치금 7,138 40,068 32,960 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918 161,452 192,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961 174,655 156,487 관계기업및종속기업투자자산 749 749 - 대출채권 143,264 115,807 128,396 유형자산 31,028 31,422 11,268 기타자산 283,878 76,197 63,313 [자산총계] 1,307,936 600,350 585,045 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342 - - 예수부채 27,143 52,948 64,833 차입부채 488,987 218,735 229,671 발행사채 55,000 - - 기타부채 376,540 102,364 93,051 [부채총계] 1,081,012 374,047 387,555 자본금 109,640 109,641 98,809 자본잉여금 19,310 19,310 19,163 자본조정 (20,410) (20,410) (20,410) 기타포괄손익누계액 132,952 133,500 119,423 이익잉여금(결손금) (14,569) (15,738) (19,495) [자본총계] 226,923 226,303 197,490 [부채 및 자본총계] 1,307,936 600,350 585,045 (2) 요약손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 제 70 기 제 69 기 2023.1.1~2023.3.31 2022.1.1~2022.3.31 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 영업수익 33,484 13,407 50,863 46,008 영업비용 31,844 9,906 51,710 31,558 영업손익 1,640 3,501 (847) 14,450 영업외수익 56 142 5,152 2,517 영업외비용 49 0 738 9,672 법인세차감전계속사업손익 1,648 3,643 3,567 7,294 법인세비용 479 51 (190) 1,120 당기순이익(손실) 1,169 3,592 3,757 6,174 기타포괄손익 (549) (1,496) 14,077 11,316 총포괄손익 620 2,096 17,834 17,491 주당순이익(손실)(원) 11 36 36 65 (주) 별도재무제표상 관계기업및종속기업투자자산은 원가법으로 평가하고 있습니다. 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 71(당) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제 70(전) 기 2022년 12월 31일 현재 제 69(전전)기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 71(당) 기 1분기말 제 70(전) 기말 제 69(전전) 기말 자산 현금및예치금 4,6,7,10,12,38 7,389,667,505 40,425,986,014 33,021,509,522 당기손익-공정가치측정금융자산 4,5,6,8,10,39 667,918,207,209 161,452,394,825 192,621,191,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,5,6,9,39 173,961,056,290 174,654,627,095 156,487,460,385 관계기업투자자산 11 673,606,953 673,606,953 - 대출채권 4,6,12,41 143,263,717,406 115,807,047,842 128,396,482,654 유형자산 13,17 31,027,461,938 31,421,762,315 11,268,150,364 무형자산 15 513,187,396 545,892,859 72,639,463 투자부동산 14 1,381,631,897 1,401,079,388 1,478,869,352 당기법인세자산 645,877,680 142,303,930 207,906,046 기타금융자산 4,6,12 271,655,579,807 70,687,531,192 58,399,907,844 기타자산 16 7,151,369,629 845,494,497 526,349,237 자산총계 1,305,581,363,710 598,057,726,910 582,480,466,287 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 4,5,6,18 133,342,426,000 - 예수부채 4,6,19 27,143,411,222 52,947,610,500 64,832,790,535 차입부채 4,6,17,20 489,255,250,008 218,985,678,927 229,778,994,400 발행사채 4,6,21 55,000,000,000 - 충당부채 24 1,558,244,825 1,558,244,825 2,196,333,000 기타금융부채 4,6,23 339,939,997,546 66,377,992,118 57,249,333,012 기타부채 25 1,417,309,641 1,151,753,297 1,028,853,937 이연법인세부채 33,718,131,025 33,383,905,761 32,622,836,813 당기법인세부채 78,717,053 144,701,393 - 부채총계 1,081,453,487,320 374,549,886,821 387,709,141,697 자본 지배기업소유지분 224,127,848,190 223,507,812,889 194,771,317,590 자본금 1,27 109,640,596,000 109,640,596,000 98,809,291,000 자본잉여금 27 20,782,719,765 20,782,719,765 20,635,332,982 자본조정 27 (20,409,881,204) (20,409,881,204) (20,409,881,204) 기타포괄손익누계액 9,28 132,951,500,910 133,500,115,416 119,423,213,032 결손금 29 (18,837,087,281) (20,005,737,088) (23,686,638,220) 비지배지분 28,200 27,200 7,000 자본총계 224,127,876,390 223,507,840,089 194,771,324,590 부채및자본총계 1,305,581,363,710 598,057,726,910 582,480,466,287 별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 71(당) 기 1분기 제 70(전) 기 1분기 제 70(전) 기 제 69(전전) 기 영업수익 41,42 33,497,827,153 13,406,552,617 51,097,917,726 48,200,083,960 수수료수익 31 7,211,932,810 4,738,748,130 23,640,208,953 25,497,099,187 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 32 14,821,338,239 1,880,460,858 10,492,487,374 9,434,420,891 대출채권평가 및 처분이익 33 199,522,052 115,450,570 137,474,875 183,599,742 이자수익 6 7,430,120,788 2,833,354,566 12,337,557,202 9,215,553,593 배당금수익 5 3,614,941,678 3,689,229,150 3,695,278,158 2,704,490,722 기타영업수익 35 219,971,586 149,309,343 794,911,164 1,164,919,825 영업비용 41,42 31,857,523,298 9,907,029,792 51,945,194,732 34,407,505,707 수수료비용 31 574,452,595 185,907,960 808,710,392 1,831,340,460 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 32 12,863,080,626 2,364,759,368 9,677,681,032 2,349,903,796 대출채권평가 및 처분손실 33 1,446,406,855 8,232,257 2,587,858,319 216,293,315 이자비용 6 4,740,801,491 1,003,994,145 5,779,046,208 3,890,911,289 판매비와관리비 34 12,229,817,507 6,342,797,899 33,046,365,922 26,102,975,140 기타영업비용 35 2,964,224 1,338,163 45,532,859 16,081,707 영업이익 1,640,303,855 3,499,522,825 (847,277,006) 13,792,578,253 영업외수익 36,42 56,121,486 142,484,870 5,151,889,872 3,258,632,911 영업외비용 36,42 48,593,971 - 813,498,207 6,951,081,509 법인세비용차감전순이익 1,647,831,370 3,642,007,695 3,491,114,659 10,100,129,655 법인세비용 26,42 479,181,563 50,797,725 (189,786,473) 1,119,541,454 연결당기순이익 1,168,649,807 3,591,209,970 3,680,901,132 8,980,588,201 지배기업소유주지분 1,168,649,807 3,591,209,970 3,680,901,132 8,968,204,521 비지배지분 - - - 12,383,680 기타포괄손익 (548,614,506) (1,495,966,456) 14,076,902,384 11,316,422,789 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 9 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (548,614,506) (1,495,966,456) 14,076,902,384 11,316,422,789 연결당기총포괄이익 620,035,301 2,095,243,514 17,757,803,516 20,297,010,990 지배기업소유지분 620,035,301 2,095,243,514 17,757,803,516 20,284,627,310 비지배지분 - - - 12,383,680 지배기업소유주지분 주당손익 35 기본주당순손익 11 36 35 95 희석주당순손익 11 36 35 92 별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결손금 지배기업 소유주지분 비지배지분 합 계 2021.1.1(전전기초) 97,411,913,000 20,418,971,676 (20,409,881,204) 108,106,790,243 (32,654,842,741) 172,872,950,974 452,871,117 173,325,822,091 전환사채의 주식전환 1,397,378,000 447,248,610 - - - 1,844,626,610 - 1,844,626,610 전환사채의 자본요소 - (230,887,304) - - - (230,887,304) - (230,887,304) 종속기업의 지분변동 - - - - - - (453,832,840) (453,832,840) 종속기업 배당금 - - - - - - (11,414,957) (11,414,957) 당기순이익(손실) - - - - 8,968,204,521 8,968,204,521 12,383,680 8,980,588,201 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익 - - - 11,316,422,789 - 11,316,422,789 - 11,316,422,789 2021.12.31(전전기말) 98,809,291,000 20,635,332,982 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (23,686,638,220) 194,771,317,590 7,000 194,771,324,590 2022.1.1(전기초) 98,809,291,000 20,635,332,982 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (23,686,638,220) 194,771,317,590 7,000 194,771,324,590 유상증자 9,950,248,000 (5,904,700) - - - 9,944,343,300 - 9,944,343,300 전환사채의 주식전환 881,057,000 153,291,483 - - - 1,034,348,483 - 1,034,348,483 종속기업의 지분변동 - - - - - - 20,200 20,200 당기순이익(손실) - - - - 3,680,901,132 3,680,901,132 - 3,680,901,132 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익 - - - 14,076,902,384 - 14,076,902,384 - 14,076,902,384 2022.12.31(전기말) 109,640,596,000 20,782,719,765 (20,409,881,204) 133,500,115,416 (20,005,737,088) 223,507,812,889 27,200 223,507,840,089 2022.1.1(전기초) 98,809,291,000 20,635,332,982 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (23,686,638,220) 194,771,317,590 7,000 194,771,324,590 유상증자 9,950,248,000 (5,904,700) - - - 9,944,343,300 - 9,944,343,300 종속기업의 변동 - - - - - - 3,000 3,000 분기순이익 - - - - 3,591,209,970 3,591,209,970 - 3,591,209,970 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익(주석5) - - - (1,495,966,456) - (1,495,966,456) - (1,495,966,456) 2022.3.31(전분기말) 108,759,539,000 20,629,428,282 (20,409,881,204) 117,927,246,576 (20,095,428,250) 206,810,904,404 10,000 206,810,914,404 2023.1.1(당기초) 109,640,596,000 20,782,719,765 (20,409,881,204) 133,500,115,416 (20,005,737,088) 223,507,812,889 27,200 223,507,840,089 종속기업의 변동 - - - - - - 1,000 1,000 분기순이익 - - - - 1,168,649,807 1,168,649,807 - 1,168,649,807 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익(주석5,9) - - - (548,614,506) - (548,614,506) - (548,614,506) 2023.3.31(당분기말) 109,640,596,000 20,782,719,765 (20,409,881,204) 132,951,500,910 (18,837,087,281) 224,127,848,190 28,200 224,127,876,390 별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다. 연결 현 금 흐 름 표 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 71(당) 기 1분기 제 70(전) 기 1분기 제 70(전) 기 제 69(전전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (325,639,014,053) 14,149,983,116 31,890,565,579 (84,740,432,261) 1. 연결당기순이익(손실) 1,168,649,807 3,591,209,970 3,680,901,132 8,980,588,201 2. 손익조정사항 (6,729,959,066) (4,422,648,550) (5,001,095,402) (8,588,383,488) 3. 자산및부채의 증감 (319,106,631,135) 9,845,943,622 24,936,004,155 (91,794,701,381) 4. 이자의 수취 4,170,573,342 2,547,989,056 10,500,593,489 8,250,965,595 5. 이자의 지급 (4,572,089,459) (1,014,990,042) (5,525,647,017) (3,832,165,197) 6. 배당금 수취 548 3,689,229,150 3,695,278,158 2,704,490,722 7. 법인세 환급액(지급액) (569,558,090) (86,750,090) (395,468,936) (461,226,713) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (793,921,508) (1,473,129,110) (11,084,883,823) 54,588,036,712 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 49,001,000 5,533,000 656,275,200 55,300,590,530 비품의 처분 24,000,000 - - - 차량운반구의 처분 25,000,000 - - - 투자부동산의 처분 - - - 55,297,654,730 보증금의 감소 - 5,530,000 656,255,000 2,935,800 회원권의 처분 - - - - 종속기업의 지분변동 1,000 3,000 20,200 - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (842,922,508) (1,478,662,110) (11,741,159,023) (712,553,818) 종속기업의 지분변동 - - - (453,832,840) 관계회사투자지분의 취득 - - (749,000,000) - 매도가능증권주식의 취득 - - (2,500,000,000) - 차량운반구의 취득 (79,713,628) (32,356,820) (278,957,873) (69,251,058) 보증금의 증가 - (562,330,000) (3,128,141,000) (8,367,000) 비품의 취득 (763,208,880) (882,798,290) (4,561,700,150) (181,102,920) 소프트웨어 취득 - (1,177,000) (523,360,000) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 325,269,571,081 (12,589,340,051) (18,134,815,435) 28,267,313,630 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 10,432,475,850,248 2,065,957,941,055 8,710,538,177,167 9,033,304,620,633 차입금의 증가 680,515,126,093 298,876,256,553 1,428,183,722,334 1,133,825,143,736 환매조건부매도의 증가 9,686,960,724,155 1,757,137,341,202 7,271,409,399,510 7,897,830,859,652 발행사채의 증가 65,000,000,000 유상증자 - 9,944,343,300 9,944,343,300 - 전환사채의 주식전환 - 1,000,712,023 1,548,617,245 보증금의 증가 - - 100,000,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,107,206,279,167) (2,078,547,281,106) (8,728,672,992,602) (9,005,037,307,003) 차입금의 감소 (653,660,833,377) (325,326,491,640) (1,471,271,479,447) (1,109,758,023,161) 환매조건부매도의 감소 (9,442,884,121,154) (1,753,081,517,710) (7,252,786,436,581) (7,879,407,454,190) 발행사채의 감소 (10,000,000,000) 전환사채의 상환 - - (1,900,000,000) (13,100,000,000) 배당금의 지급 - - - (11,414,957) 리스부채의 상환 (661,324,636) (139,271,756) (2,715,076,574) (1,069,609,369) 보증금의 감소 - - - (1,690,805,326) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,163,364,480) 87,513,955 2,670,866,321 (1,885,081,919) Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 5,362,585,866 2,691,719,545 2,691,719,545 4,576,801,464 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 4,199,221,386 2,779,233,500 5,362,585,866 2,691,719,545 별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다. 3. 연결재무제표 주석 제 71(당) 기 1분기 2023년 13월 31일 현재 제 70(전) 기 1분기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 상상인증권과 그 종속기업 1. 일반적 사항 1.1 지배기업의 개요 주식회사 상상인증권(이하 "지배기업")은 1954년 8월 30일에 "대유증권주식회사"로 설립되어 1998년 5월 30일에 상호를 "대유리젠트증권주식회사"로 변경하였고, 2000년 5월 27일자로 다시 "리젠트증권주식회사"로 변경하였습니다. 또한, 지배기업은 2002년 1월 22일에 일은증권주식회사를 흡수합병하고 상호를 브릿지증권주식회사로 변경하였고, 2007년 10월 1일 주식회사 골든브릿지투자증권으로 변경하였으며 2019년 3월 29일에 주식회사 상상인증권으로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 1988년 8월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였고, 2022년 9월 19일자로 본사를 서울 강남구 테헤란로에서 서울 영등포구 여의대로로 이전하였으며, 보고기간종료일 현재 본사 강남금융센터, 여의도금융센터, 분당지점, 부산지점이 있습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 109,640,596천원이며 주요 주주의 내역은다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주)(*) 지분율(%) 주식수(주)(*) 지분율(%) ㈜상상인 60,506,763 55.85 60,506,763 55.85 유준원 5,525,193 5.10 5,525,193 5.10 ㈜제이원와이드 4,131,860 3.81 4,131,860 3.81 ㈜상상인증권 사주조합 899,627 0.83 899,627 0.83 자기주식 2,073,279 1.91 2,073,279 1.91 기타소액주주 등 35,200,398 32.49 35,200,398 32.49 합 계 108,337,120 100.00 108,337,120 100.00 (*) 지배기업의 자본금은 이익소각 등을 사유로 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 1.2 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 업종 소재지 사용재무제표일 연결실체 내 기업이소유한 지분율(%) 당분기말 전기말 다이스제일차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제이차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 상상인순천제일차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제일차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제이차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제육차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제삼차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스에프굿럭제이차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 스토크제사차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제사차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 델타마인제일차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제삼차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제오차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제육차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제오차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 다이스제칠차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 제이에스몬제일차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제칠차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - 에스아이제팔차㈜(*1) 기타금융업 대한민국 2023.3.31 - - (*1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 1.3 종속기업의 요약 재무정보보고간종료일 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익 다이스제일차㈜ 3,046,427 3,076,452 (4) (4) 다이스제이차㈜ 10,121,445 10,121,447 (4) (4) 상상인순천제일차㈜ 3,067,529 3,067,542 (4) (4) 에스아이제일차㈜ 1,007,085 1,007,100 1 1 에스아이제이차㈜ 3,061,912 3,061,940 (3) (3) 에스아이제육차㈜ 102,630 103,700 (8) (8) 에스아이제삼차㈜ 1,028,149 1,028,158 (5) (5) 에스에프굿럭제이차㈜ 3,068,719 3,068,719 - - 스토크제사차㈜ 3,111,080 3,111,079 - - 다이스제사차㈜ 1,217,487 1,217,544 (12) (12) 델타마인제일차㈜ 2,501,269 2,526,252 20 20 다이스제삼차㈜ 3,037,427 3,037,493 (12) (12) 다이스제오차㈜ 3,545,690 3,545,739 (12) (12) 다이스제육차㈜ 1,515,865 1,515,911 (12) (12) 에스아이제오차㈜ 503,160 503,180 (9) (9) 다이스제칠차㈜ 889,934 889,979 (19) (19) 제이에스몬제일차㈜ 1,259,796 1,259,827 (12) (12) 에스아이제칠차㈜ 3,241,307 3,241,346 (12) (12) 에스아이제팔차㈜ 2,026,394 2,026,411 (18) (18) (*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업손익 당기순손익 다이스제일차㈜ 3,045,116 3,075,137 7 7 다이스제이차㈜ 9,863,283 9,863,282 1 1 상상인순천제일차㈜ 3,064,903 3,064,912 (10) (10) 에스아이제일차㈜ 1,007,084 1,007,100 (6) (6) 에스아이제이차㈜ 3,059,284 3,059,310 (3) (3) 에스아이제육차㈜ 217,989 219,050 (1,063) (1,063) 에스아이제삼차㈜ 1,536,482 1,536,486 (5) (5) 에스에프굿럭제이차㈜ 3,068,728 3,068,728 - - 스토크제사차㈜ 3,190,781 3,190,780 - - 다이스제사차㈜ 1,216,299 1,216,344 (47) (47) 델타마인제일차㈜ 2,503,147 2,528,150 (25,013) (25,013) 다이스제삼차㈜ 3,024,946 3,025,000 (55) (55) 다이스제오차㈜ 3,545,702 3,545,739 (38) (38) 다이스제육차㈜ 1,528,616 1,528,651 (35) (35) 에스아이제오차㈜ 514,882 514,892 (12) (12) 다이스제칠차㈜ 884,971 884,997 (27) (27) 제이에스몬제일차㈜ 1,259,808 1,259,827 (21) (21) 에스아이제칠차㈜ 3,241,319 3,241,346 (28) (28) (*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다.1.4 종속기업 변동내역당분기에 제외된 종속기업은 없으며, 신규로 연결분기재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 사유 연결포함(신규) 에스아이제팔차㈜ 실질적 지배 2. 분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기연결재무제표 작성기준 연결기업의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 회계정책의 변경과 공시 1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서연결기업이 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결기업의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 연결기업은 신용위험, 시장위험 및 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 연결기업은 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고, 지속적으로 정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결기업의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치 5.1 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 5.1.1 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결기업은 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. - 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. - 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 5.1.2 보고기간종료일 현재 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918,207 168,625,081 483,409,638 15,883,488 667,918,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 - - 173,961,056 173,961,056 합 계 841,879,263 168,625,081 483,409,638 189,844,544 841,879,263 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342,426 133,342,426 - - 133,342,426 합 계 133,342,426 133,342,426 - - 133,342,426 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 161,452,395 96,911,039 37,548,853 26,992,503 161,452,395 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - 174,654,627 174,654,627 합 계 336,107,022 96,911,039 37,548,853 201,647,130 336,107,022 5.2 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간종료일 현재 분기연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 483,409,638 DCF, 순자산가치 등 금리 할인율 등 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 37,548,853 DCF, 순자산가치 등 금리, 할인율 등 5.3. 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시 5.3.1 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 분기손익 기타포괄손익누계액 수준 3으로(에서)의 이동 분기말잔액 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 1,700,000 (7,868,208) 424,023 - (5,364,830) 15,883,488 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - - (693,571) - 173,961,056 합 계 201,647,130 1,700,000 (7,868,208) 424,023 (693,571) (5,364,830) 189,844,544 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - (867,296,511) 735,849,418 (1,895,333) - - (133,342,426) 합 계 - (867,296,511) 735,849,418 (1,895,333) - - (133,342,426) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 분기손익 기타포괄손익누계액 수준 3으로(에서)의 이동 기말잔액 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 45,071,107 4,250,000 (14,968,833) 2,996,761 - (10,356,532) 26,992,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 156,487,460 2,500,000 - - 15,667,167 - 174,654,627 합 계 201,558,567 6,750,000 (14,968,833) 2,996,761 15,667,167 (10,356,532) 201,647,130 5.3.2 보고기간종료일 현재 분기연결재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 15,883,488 DCF,이항모형 등 - 성장률,할인률 등 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 DCF - 성장률,할인률 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 합 계 189,844,544 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 DCF,이항모형 등 - 성장률,할인률 등 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 DCF - 성장률,할인률 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 합 계 201,647,130 5.3.3 보고기간종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 분기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 15,883,488 806,710 (665,266) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 - - 8,873,297 (6,050,409) (단위: 천원) 구 분 공정가치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 745,589 (654,885) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - 9,102,397 (6,166,619) 5.3.4 당분기와 전분기의 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 분기연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익 금융상품평가손익 424,023 - 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (548,615) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익 금융상품평가손익 (547,708) - 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (1,495,966) 5.3.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 비시장성주식 3,614,942 3,689,229 6. 범주별 금융상품 6.1 금융자산 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융자산 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금 및 예치금 - 7,389,668 - 7,389,668 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918,207 - - 667,918,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 173,961,056 173,961,056 대출채권 - 143,263,717 - 143,263,717 기타금융자산 - 271,655,580 - 271,655,580 합 계 667,918,207 422,308,965 173,961,056 1,264,188,228 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금 및 예치금 - 40,425,986 - 40,425,986 당기손익-공정가치측정금융자산 161,452,395 - - 161,452,395 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 174,654,627 174,654,627 대출채권 - 115,807,048 - 115,807,048 기타금융자산 - 70,687,531 - 70,687,531 합 계 161,452,395 226,920,565 174,654,627 563,027,587 6.2 금융부채 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융부채 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342,426 - 133,342,426 예수부채 - 27,143,411 27,143,411 차입부채 - 489,255,250 489,255,250 발행사채 - 55,000,000 55,000,000 기타금융부채 - 339,939,998 339,939,998 합 계 133,342,426 911,338,659 1,044,681,085 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 52,947,611 52,947,611 차입부채 218,985,679 218,985,679 기타금융부채 66,377,992 66,377,992 합 계 338,311,282 338,311,282 6.3 금융상품 범주별 순손익6.3.1 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및예치금이자: 금융기관예치금이자 125,139 1,640 예금이자 66,932 17,920 증금예치금이자 207,113 46,313 소 계 399,184 65,873 대출채권이자: 대출금이자 900,868 768,812 신용공여이자 903,801 946,136 환매조건부매수이자 8,601 1,804 소 계 1,813,270 1,716,752 기타이자: 미수금이자 3,996 2,967 채권이자 4,162,815 384,932 기타이자 1,050,857 662,831 소 계 5,217,667 1,050,730 합 계 7,430,121 2,833,355 6.3.2 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 차입부채이자: 증금차입금이자 1,126,957 523,082 환매조건부매도이자 2,791,169 323,735 사채이자 429,721 4,750 기타차입금이자 12,827 49,808 소 계 4,360,674 901,375 예수부채이자: 투자자예탁금이용료 176,653 48,188 기타이자: 기타이자비용 203,474 54,431 합 계 4,740,801 1,003,994 6.4 금융자산과 금융부채의 상계금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산/부채 총액 상계되는금융자산/부채 총액 분기연결재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 위탁매매미수금 59,532,709 (59,532,709) - - - - 위탁매매미지급금 62,425,413 (59,532,709) 2,892,705 - - 2,892,705 (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산/부채 총액 상계되는금융자산/부채 총액 분기연결재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 위탁매매미수금 62,466,011 (56,181,075) 6,284,936 - - 6,284,936 위탁매매미지급금 56,181,075 (56,181,075) - - - - 7. 현금및예치금보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 1,719,666 4,608,085 당좌예금 279,556 754,501 MMDA 2,200,000 - 소 계 4,199,221 5,362,586 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,000,000 35,000,000 대차거래이행보증금 100,000 - 장내파생상품거래예치금 2,003,663 - 유통금융차주담보금 28,901 23 특정예금 등 57,883 63,377 소 계 3,190,446 35,063,400 합 계 7,389,668 40,425,986 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 8.1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 4,788,813 5,709,420 출자금 - 5,364,830 국채 및 지방채 114,747,154 91,255,368 특수채 102,589,602 - 집합투자증권 3,335,556 3,513,388 회사채 399,866,340 358,151 대출채권 15,819,739 21,573,924 투자자예탁금별도예치금(신탁) 26,771,005 33,677,314 합 계 667,918,207 161,452,395 당분기말 현재 상기 금융자산 중 환매조건부채권매도에 편입된 채권의 공정가액은 322,322,159천원(전기말: 77,867,890천원)입니다. 8.2 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장내파생상품: 국채선물 58,209,780 4,448,350 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9.1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 주식 5,880,777 173,961,056 168,080,279 - (단위: 천원) 구 분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 주식 5,880,777 174,654,627 168,773,850 - 9.2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 평가 분기말잔액 주식 168,773,850 (693,571) 168,080,279 법인세효과 (35,273,735) 144,956 (35,128,778) 법인세효과 반영후 금액 133,500,115 (548,615) 132,951,501 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 평가 법인세율변동효과 기말잔액 주식 153,106,683 15,667,167 - 168,773,850 법인세효과 (33,683,470) (3,274,438) 1,684,174 (35,273,735) 법인세효과 반영후 금액 119,423,213 12,392,729 1,684,174 133,500,115 10. 사용이 제한된 금융상품 등 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 853,882 20,369,284 유통금융차주담보금 28,901 23 특정예금(당좌개설보증금) 등 40,474 50,468 소 계 923,257 20,419,775 당기손익-공정가치측정금융자산: 단기매매금융자산(*1) 1,381,281 680,031 투자자예탁금별도예치금(신탁) 24,771,005 31,677,314 손해배상공동기금 2,000,000 2,000,000 소 계 28,152,286 34,357,345 합 계 29,075,543 54,777,120 (*1) 당분기말 현재 (주)한국경제신문, 상상인제3호기업인수목적(주), 상상인제4호기업인수목적(주) 등의 주식 및 전환사채는 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 등에 의하여 한국예탁결제원에 보호예수 및 의무보유예탁 되어있습니다. 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다. 연결기업은 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 고객의 청약증거금을 예탁받은 경우에는 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 예치기관에 별도예치하여야 하며, 이를 담보로 제공할 수 없습니다. 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 증권금융회사에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조, 동법 시행령 제362조 및 한국거래소 회원관리규정 제23조, 제24조에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 5억원에 변동적립금을 합산한 금액을 유가증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있으며, 동 기금의 적립 총한도는 1,000억원입니다. 11. 관계기업투자자산 11.1 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말주식수 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜글림(구. ㈜그디글라)(*1) 대한민국 1,498,000 19.98 749,000 673,607 19.98 749,000 673,607 Golden Bridge VietnamSecurities Joint Stock(*2) 베트남 - 49.00 4,276,026 - 49.00 4,276,026 - 합 계 5,025,026 673,607 5,025,026 673,607 (*1) 연결기업의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 상기 관계기업은 자본잠식을 원인으로 현지 감독당국으로부터 영업정지 처분을 받은 상태입니다. 11.2 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 - 해당사항 없음 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취 득 지분법손익 기말잔액 ㈜글림(구. ㈜그디글라) - 749,000 (75,393) 673,607 12. 상각후원가측정 금융자산 12.1 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 예치금: 현금성자산 및 예치금 7,389,668 40,425,986 대출채권: 신용공여금 65,194,976 45,875,921 대여금 160,221 160,221 환매조건부매수 9,100,000 - 대출금 11,215,000 11,215,000 사모사채 50,192,755 49,908,255 기타대출채권 11,100,000 11,100,000 손실충당금 (3,699,234) (2,452,349) 소 계 143,263,717 115,807,048 기타금융자산: 미수금 256,906,226 62,804,243 미수수익 10,616,942 3,747,912 보증금 4,205,090 4,205,089 손실충당금 (72,678) (69,713) 소 계 271,655,580 70,687,531 합 계 422,308,965 226,920,565 12.2 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금 변동내역 12.2.1 당분기와 전기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 50,866 - 2,401,483 2,452,349 충당금전입 496,885 - 750,000 1,246,885 분기말 손실충당금 547,751 - 3,151,483 3,699,234 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 137,479 - 3,012,416 3,149,895 제각 - - (2,147,930) (2,147,930) 충당금전입(환입) (86,612) - 1,536,996 1,450,384 기말 손실충당금 50,867 - 2,401,482 2,452,349 12.2.2 당분기와 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 16,650 - 53,064 69,713 충당금전입 2,964 - - 2,964 분기말 손실충당금 19,614 - 53,064 72,678 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 143,083 - 785,012 928,095 제각 등 - - (903,915) (903,915) 충당금전입(환입) (126,433) - 171,966 45,533 기말 손실충당금 16,650 - 53,063 69,713 13. 유형자산 13.1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 취득금액 604,500 8,541,515 29,431,140 53,200 38,630,354 감가상각누계액 (174,072) (3,209,894) (4,218,926) - (7,602,892) 장부금액 430,428 5,331,620 25,212,214 53,200 31,027,462 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 취득금액 572,729 7,869,845 29,431,140 53,200 37,926,914 감가상각누계액 (180,774) (2,905,254) (3,419,124) - (6,505,152) 장부금액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 13.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 기초 순장부금액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 취득 79,714 763,209 - - 842,923 처분 (9,417) (24,188) - - (33,606) 감가상각비 (31,823) (371,991) (799,802) - (1,203,617) 분기말잔액 430,428 5,331,620 25,212,214 53,200 31,027,462 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 기초 순장부금액 193,626 1,744,944 9,276,380 53,200 11,268,150 취득 278,958 4,561,700 22,409,777 - 27,250,435 처분 - (404,310) (3,649,918) - (4,054,228) 감가상각비 (80,629) (937,743) (2,024,223) - (3,042,595) 기말잔액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 14. 투자부동산 14.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득금액 403,331 2,067,879 2,471,210 감가상각누계액 - (1,089,578) (1,089,578) 장부금액 403,331 978,301 1,381,632 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득금액 403,331 2,067,879 2,471,210 감가상각누계액 - (1,070,131) (1,070,131) 장부금액 403,331 997,748 1,401,079 14.2 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초잔액 403,331 997,748 1,401,079 감가상각비 - (19,447) (19,447) 분기말잔액 403,331 978,301 1,381,632 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초잔액 403,331 1,075,538 1,478,869 감가상각비 - (77,790) (77,790) 기말잔액 403,331 997,748 1,401,079 14.3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 403,331 3,209,877 403,331 3,209,877 건물 978,301 831,661 997,748 831,661 합 계 1,381,632 4,041,538 1,401,079 4,041,538 15. 무형자산 15.1 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 취득금액 7,777,438 3,453,018 11,230,457 상각누계액 (7,777,421) (2,939,848) (10,717,269) 장부금액 17 513,170 513,187 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 취득금액 7,777,438 3,453,018 11,230,456 상각누계액 (7,777,421) (2,907,143) (10,684,564) 장부금액 17 545,875 545,892 15.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 기초잔액 17 545,876 545,893 무형자산상각비 - (32,705) (32,705) 분기말잔액 17 513,170 513,187 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 기초잔액 17 72,622 72,639 취득 - 523,360 523,360 무형자산상각비 - (50,107) (50,107) 기말잔액 17 545,875 545,892 16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 7,288,663 3,595,576 선급금 손실충당금 (3,232,530) (3,232,530) 선급비용 2,921,839 195,967 기타 173,397 286,481 합 계 7,151,370 845,494 17. 리스 17.1 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 건물 29,431,140 29,431,140 17.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비: 건물 799,802 368,169 리스부채에 대한 이자비용 203,473 54,420 단기리스료 45,952 22,193 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 39,674 13,137 합 계 1,088,901 457,919 17.3 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 3,370,883 3,325,944 3,374,783 3,324,559 1년 초과 5년 이내 13,678,163 12,487,114 13,616,496 12,438,731 5년 초과 11,787,678 9,183,549 12,710,243 9,894,642 합 계 28,836,724 24,996,608 29,701,522 25,657,932 17.4 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 3,325,944 3,324,559 비유동 21,670,664 22,333,373 합 계 24,996,608 25,657,932 18. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 매도유가증권: 국채 21,727,406 21,727,406 - - 특수채 111,615,020 111,615,020 - - 합 계 133,342,426 133,342,426 - - 19. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 25,269,630 31,464,005 장내파생상품거래예수금 488,692 615,529 저축자예수금 502,306 498,770 집합투자증권투자자예수금 853,882 20,369,284 소 계 27,114,511 52,947,588 수입담보금: 신용대주담보금 28,901 23 합 계 27,143,411 52,947,611 20. 차입부채보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 차입금 한국증권금융 등 4.12~10.00 107,877,048 2.10~10.00 81,022,756 환매조건부채권매도 고객분 등 0.25~4.00 356,381,594 0.25~3.50 112,304,991 리스부채 - 1.20~4.10 24,996,608 1.20~4.10 25,657,932 합 계 489,255,250 218,985,679 21. 발행사채 보고기간종료일 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 전단채 신영증권 7.20~8.15 15,000,000 - - 기업어음 신영증권 등 7.70~8.90 40,000,000 - - 합 계 55,000,000 - 22. 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등 보고기간종료일 현재 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수유가증권: 위탁자유가증권 995,630,875 789,111,000 저축자유가증권 2,156,780 1,961,735 수익자유가증권 1,331,548,717 1,018,518,991 기타예수유가증권 7,462,607 20,437,841 소 계 2,336,798,979 1,830,029,567 파생상품계약내역: 이자율선물 58,209,780 4,448,350 대차유가증권: 차입유가증권 323,567,567 46,748,859 합 계 2,718,576,326 1,881,226,776 23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 336,510,967 63,900,645 미지급비용 3,429,031 2,477,347 합 계 339,939,998 66,377,992 24. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 복구충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기초잔액 1,558,245 - 2,196,333 증가 - 1,558,245 106,438 사용 - - (522,851) 기타 - - (1,779,920) 기말잔액 1,558,245 1,558,245 - 25. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 310,971 415,443 제세금예수금 1,106,338 736,310 합 계 1,417,310 1,151,753 26. 법인세비용 및 이연법인세 26.1 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - 331,638 전기법인세 조정액 (1,167) (2,311) 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 335,392 (700,469) 자본에 직접 반영된 법인세비용 144,956 421,939 법인세비용 479,182 50,798 26.2 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,647,831 3,642,008 적용세율에 따른 세부담액 338,897 795,977 조정사항 전기법인세 조정액 (1,167) (2,311) 비과세수익 (228,414) (243,925) 비공제비용 등 11,335 5,976 결손효과 311,091 (505,707) 기타(세율차이 등) 47,439 788 법인세비용 479,182 50,798 평균유효세율 29.08% 1.39% 27. 자본금 등 27.1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 보통주 2,000,000,000주 보통주 2,000,000,000주 1주의 금액 1,000원 1,000원 발행주식총수 108,337,120주 108,337,120주 27.2 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 일 자 내 역 주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계 2022.01.01 전기초 97,505,815 98,809,291 10,871,636 109,680,927 2022.03.02 유상증자 9,950,248 9,950,248 (5,905) 9,944,343 2022.04.15 주식전환 881,057 881,057 272,548 1,153,605 2022.12.31 전기말 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 2023.01.01 당기초 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 2023.03.31 당분기말 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 지배기업은 이익소각 등을 실시함에 따라 지배기업의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 27.3 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 5,582,892 5,582,892 주식발행초과금 11,138,280 11,138,280 기타자본잉여금 4,061,548 4,061,548 합 계 20,782,720 20,782,720 27.4 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,450,324 3,450,324 감자차손 16,959,557 16,959,557 합 계 20,409,881 20,409,881 27.5 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 2,073,279 3,450,324 2,073,279 3,450,324 기말 2,073,279 3,450,324 2,073,279 3,450,324 28. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익: 주식 132,951,501 133,500,115 29. 결손금29.1 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 897,572 897,572 전자금융사고배상준비금 500,000 500,000 기타준비금 1,284 1,284 미처리결손금 (20,235,943) (21,404,593) 합 계 (18,837,087) (20,005,737) 29.2 이익준비금지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다. 29.3 전자금융사고배상준비금금융기관 또는 전자금융업자가 전자금융사고 책임이행을 위한 준비금을 적립하는 경우에는 전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준 제5조 1항에 따라준비금을 적립하였습니다. 29.4 기타준비금지배기업은 과거 선물거래책임준비금을 설정하였던 바, 동 준비금은 지배기업과 지배기업의 임직원에게 책임이 있는 사유로 발생한 위탁자의 손실을 보전하기 위하여 사용하여야 하며, 적립후 3회계연도 이상 사용하지 아니한 금액은 환입이 가능합니다. 30. 자본관리 지배기업은 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 지배기업의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.지배기업의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용을최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것 입니다.지배기업은 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 지배기업은 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 표기된 회계기간 동안 지배기업의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나 절차의 변경된 사항은 없습니다.금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 31. 수수료수익 및 비용 당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익: 수탁수수료 1,797,560 1,745,146 인수및주선수수료 1,663,720 - 집합투자증권취급수수료 147,081 139,715 기타수수료수익 3,603,572 2,853,887 합 계 7,211,933 4,738,748 수수료비용: 매매수수료 194,880 163,186 기타수수료비용 379,573 22,722 합 계 574,453 185,908 32. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익: 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 6,926,070 155,276 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,401,119 1,660,885 파생금융상품거래(매매)이익 3,494,150 64,300 합 계 14,821,338 1,880,461 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실: 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 6,167,694 226,454 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,006,014 2,090,016 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 136,567 - 파생금융상품거래(매매)손실 5,552,806 48,290 합 계 12,863,081 2,364,759 33. 대출채권 평가 및 처분손익당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대출채권 평가 및 처분이익: 대손충당금환입 199,522 115,451 합 계 199,522 115,451 대출채권 평가 및 처분손실: 대손상각비 1,446,407 8,232 합 계 1,446,407 8,232 34. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,209,720 2,412,947 퇴직급여 314,027 234,205 감가상각비 1,223,065 600,027 광고선전비 102,579 288,499 무형자산상각비 32,705 6,596 보험료 19,065 20,884 복리후생비 813,482 530,699 세금과공과 276,523 230,455 소모품비 23,729 27,173 수도광열비 11,258 5,341 여비교통비 65,615 21,859 연수비 17,633 3,786 인쇄비 26,748 10,671 임차료 654,329 322,232 전산운용비 1,282,481 1,014,608 접대비 309,941 89,386 지급수수료 630,493 430,415 차량유지비 13,062 5,558 행사비 1,897 - 회의비 171,115 65,138 기타의판매비와관리비 30,350 22,319 합 계 12,229,818 6,342,798 35. 기타영업손익당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익: 기타의영업수익 219,972 149,309 기타영업비용: 기타대손상각비 2,964 1,338 36. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익: 유형자산처분이익 15,583 - 기타영업외수익 40,539 142,485 합 계 56,121 142,485 영업외비용: 유형자산처분손실 188 - 기타영업외비용 48,405 - 합 계 48,594 - 37. 주당손익 37.1 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. 37.1.1 당분기 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 보통주 기초 108,337,120 90일/90일 108,337,120 자기주식 기초 (2,073,279) 90일/90일 (2,073,279) 가중평균유통보통주식수 106,263,841 106,263,841 37.1.2 전분기 가중평균 유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 보통주 기초 97,505,815 90일/90일 97,505,815 유상증자 9,950,248 30일/90일 3,316,749 자기주식 기초 (2,073,279) 90일/90일 (2,073,279) 가중평균유통보통주식수 105,382,784 98,749,285 37.1.3 기본주당손익 (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,168,650 3,591,210 가중평균유통보통주식수 106,263,841 98,749,285 기본주당이익(단위: 원) 11 36 37.2 희석주당손익당분기와 전분기 중 잠재적 보통주의 희석화 효과가 발생하지 아니하였으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 38. 분기연결현금흐름표 38.1 보고기간종료일 현재 분기연결현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 보통예금 1,719,666 2,230,476 당좌예금 279,556 548,757 MMDA 2,200,000 - 합 계 4,199,221 2,779,233 38.2 연결기업의 분기연결현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익의 변동 (693,571) (1,917,906) 사용권자산과 리스부채의 계상 - 1,399,171 38.3 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입금 환매조건부매도 발행사채 리스부채 기초잔액 81,022,755 112,304,991 - 25,657,932 218,985,679 현금흐름 26,854,293 244,076,603 55,000,000 (661,325) 325,269,571 분기말잔액 107,877,048 356,381,594 55,000,000 24,996,608 544,255,250 (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입금 환매조건부매도 전환사채 리스부채 기초잔액 124,110,513 93,682,028 1,900,000 10,086,453 229,778,994 현금흐름 (26,450,234) 4,055,823 - (139,272) (22,533,683) 기타 변동 - - - 1,399,171 1,399,171 분기말잔액 97,660,279 97,737,851 1,900,000 11,346,352 208,644,482 39. 담보제공자산 당분기말 현재 연결기업의 당기손익-공정가치측정금융자산 571,155백만원(전기말: 89,818백만원), 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,587백만원(전기말: 155,264백만원)은 연결기업의 환매조건부채권매도, 선물옵션거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다. 40. 우발채무와 약정사항 40.1 연결기업은 다음과 같은 한도약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 일중자금 한국증권금융 20,000,000 20,000,000 할인어음(청약증거금) 한국증권금융 청약증거금 예수금범위내 청약증거금 예수금범위내 유통금융융자 한국증권금융 80,000,000 80,000,000 유통금융대주 한국증권금융 50,000,000 50,000,000 기관운영차금(자기분) 한국증권금융 70,000,000 70,000,000 40.2 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업이 원고로 계류 중인 사건은 1건(소송가액: 2,600백만원)이며, 피고로 계류 중인 사건은 1건(소송가액: 1,223백만원)입니다. 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결기업의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 40.3 차입유가증권연결기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융㈜로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당분기말 현재 차입유가증권 389,830백만원(전기말: 46,888백만원)은 연결기업의 환매조건부채권매도 및 대차거래 등과 관련하여 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.40.4 연결기업은 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 공탁보증보험과 관련하여 19,000백만원(전기말: 19,000백만원)을 보증받고 있습니다. 41. 특수관계자와의 거래 41.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 지배기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배기업 ㈜상상인 ㈜상상인 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인플러스 ㈜상상인플러스 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인인더스트리 ㈜상상인인더스트리 관계기업 ㈜글림(구.㈜그디글라) ㈜글림(구.㈜그디글라) GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY 41.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역, 자금거래내역 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. 41.2.1 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 영업수익 영업비용 수수료수익 이자비용 지급임차료 전산운용비 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 28,292 104 10,890 - ㈜상상인플러스저축은행 2,937 - - - ㈜상상인플러스 - - - 3,000 합 계 31,229 104 10,890 3,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 영업수익 영업비용 수수료수익 이자비용 지급임차료 전산운용비 기타비용 지배기업 ㈜상상인 7,500 48,921 - - 51,724 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 21,563 640 10,890 - - ㈜상상인플러스저축은행 6,515 238 - - - ㈜상상인플러스 - - - 7,800 - 합 계 35,578 49,799 10,890 7,800 51,724 41.2.2 자금 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 차량운반구매각 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 25,000 ㈜상상인선박기계 24,000 합 계 49,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 현금출자 자금 차입 차량운반구매입 차입 상환 지배기업 ㈜상상인 9,999,999 - (8,000,000) - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - - - 30,000 합 계 9,999,999 - (8,000,000) 30,000 41.2.3 채권 및 채무잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 임차보증금 선급금 대손충당금 예수금 미지급금 관계기업 GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY - 3,232,530 (3,232,530) - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 21,000 - - - - ㈜상상인플러스저축은행 - - - 13 - ㈜상상인플러스 - - - - 1,000 합 계 21,000 3,232,530 (3,232,530) 13 1,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 임차보증금 선급금 손실충당금 미수금 예수금 미지급금 지배기업 ㈜상상인 - - - 136,528 - 28,503 관계기업 GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY - 3,232,530 (3,232,530) - - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 21,000 - - - - - ㈜상상인플러스저축은행 - - - - 13 - ㈜상상인플러스 - - - - - 1,000 합 계 21,000 3,232,530 (3,232,530) 136,528 13 29,503 41.3 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 417,833 465,554 퇴직급여 52,112 16,500 합 계 469,945 482,054 42. 영업 및 투자부문 정보 연결기업은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 구성단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문 및 투자부문을 식별하도록 요구하고 있습니다. 42.1 연결기업의 영업부문은 기업금융, 위탁매매 및 기타 단위로 다음과 같이 3개 부문으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기업금융 위탁매매업 기타 합 계 수익 29,241,822 3,605,828 706,298 33,553,948 외부고객으로부터의 수익 23,149,419 2,696,304 221,983 26,067,706 이자수익 6,092,403 909,524 428,194 7,430,121 기타 - - 56,121 56,121 비용 22,978,189 4,555,459 4,372,469 31,906,117 외부고객으로부터의 비용 13,792,994 1,036,960 56,950 14,886,904 이자비용 123,996 490,925 4,125,880 4,740,801 판매비와관리비 9,061,199 3,027,574 141,045 12,229,818 기타 - - 48,594 48,594 법인세비용 - - 479,182 479,182 분기순손익 6,263,633 (949,631) (4,145,352) 1,168,650 (단위: 천원) 구 분 기업금융 위탁매매업 기타 합 계 수익 9,543,491 3,645,538 360,008 13,549,037 외부고객으로부터의 수익 7,731,209 2,693,030 148,958 10,573,197 이자수익 1,812,282 952,508 68,565 2,833,355 기타 - - 142,485 142,485 비용 6,561,980 2,558,041 787,009 9,907,030 외부고객으로부터의 비용 2,390,235 163,601 6,402 2,560,238 이자비용 - 275,129 728,865 1,003,994 판매비와관리비 4,171,745 2,119,311 51,742 6,342,798 법인세비용 - - 50,798 50,798 분기순손익 2,981,511 1,087,497 (477,798) 3,591,210 42.2 연결기업의 투자부문은 IB, 홀세일, 리테일 및 본사관리 단위로 다음과 같이 4개부문으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 IB 홀세일 리테일 본사관리 합 계 수익 7,839,183 19,421,937 1,922,397 4,370,431 33,553,949 외부고객으로부터의 수익 5,745,689 14,975,831 1,067,737 4,278,450 26,067,706 이자수익 2,093,494 4,446,106 854,660 35,860 7,430,121 기타 - - - 56,121 56,121 비용 6,034,200 17,417,340 3,680,677 4,773,901 31,906,117 외부고객으로부터의 비용 2,306,398 11,055,759 824,438 700,309 14,886,904 이자비용 855,104 3,041,178 569,199 275,321 4,740,801 판매비와관리비 2,872,698 3,320,403 2,287,040 3,749,677 12,229,818 기타 - - - 48,594 48,594 법인세비용 - - - 479,182 479,182 분기순손익 1,804,983 2,004,597 (1,758,280) (882,651) 1,168,650 (단위: 천원) 구 분 IB 홀세일 리테일 본사관리 합 계 수익 5,437,693 1,597,193 2,080,529 4,433,622 13,549,037 외부고객으로부터의 수익 3,956,690 1,260,614 1,025,030 4,330,864 10,573,198 이자수익 1,481,003 336,579 936,564 79,208 2,833,354 기타 - - 118,935 23,550 142,485 비용 3,473,356 1,508,257 2,515,764 2,409,653 9,907,030 외부고객으로부터의 비용 1,855,675 338,483 27,641 338,439 2,560,238 이자비용 320,779 300,925 327,514 54,776 1,003,994 판매비와관리비 1,296,902 868,849 2,160,609 2,016,438 6,342,798 법인세비용 - - - 50,798 50,798 분기순손익 1,964,337 88,936 (435,235) 1,973,172 3,591,210 43. 대손준비금 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업 자본 내 결손금이 존재하므로 결손이 처리된 때부터 대손준비금을 적립할 예정입니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 70(당) 기 2022년 12월 31일 현재 제 70(당) 기 2022년 12월 31일 현재 제 69(전전) 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 상상인증권 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 71(당) 기 1분기말 제 70(전) 기말 제 69(전전) 기말 자산 현금및예치금 4,6,7,10,12,38 7,138,407,846 40,067,566,482 32,959,652,030 당기손익-공정가치측정금융자산 4,5,6,8,10,39 667,918,207,209 161,452,394,825 192,621,191,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,5,6,9,39 173,961,056,290 174,654,627,095 156,487,460,385 관계기업및종속기업투자자산 11 749,000,000 749,000,000 - 대출채권 4,6,12,41 143,263,717,406 115,807,047,842 128,396,482,654 유형자산 13,17 31,027,461,938 31,421,762,315 11,268,150,364 무형자산 15 513,187,396 545,892,859 72,639,463 투자부동산 14 4,101,022,548 4,120,470,039 4,198,260,003 당기법인세자산 471,244,520 - 160,887,556 기타금융자산 4,6,12 271,641,079,808 70,685,570,919 58,354,631,142 기타자산 16 7,151,369,629 845,494,497 526,349,235 자산총계 1,307,935,754,590 600,349,826,873 585,045,704,252 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 4,5,6,18 133,342,426,000 - - 예수부채 4,6,19 27,143,411,222 52,947,610,500 64,832,790,535 차입부채 4,6,17,20 488,986,427,540 218,735,056,459 229,670,724,942 발행사채 4,6,21 55,000,000,000 - - 충당부채 24 1,558,244,825 1,558,244,825 2,196,333,000 기타금융부채 4,6,23 339,931,365,910 66,367,913,907 57,274,056,310 기타부채 25 1,253,683,776 909,210,719 958,097,085 이연법인세부채 33,718,131,025 33,383,905,761 32,622,836,813 당기법인세부채 78,717,053 144,701,393 - 부채총계 1,081,012,407,351 374,046,643,564 387,554,838,685 자본 자본금 1,27 109,640,596,000 109,640,596,000 98,809,291,000 자본잉여금 27 19,310,542,854 19,310,542,854 19,163,156,071 자본조정 27 (20,409,881,204) (20,409,881,204) (20,409,881,204) 기타포괄손익누계액 9,28 132,951,500,910 133,500,115,416 119,423,213,032 결손금 29 (14,569,411,321) (15,738,189,757) (19,494,913,332) 자본총계 226,923,347,239 226,303,183,309 197,490,865,567 부채및자본총계 1,307,935,754,590 600,349,826,873 585,045,704,252 별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 71(당) 기 1분기 제 70(전) 기 1분기 제 70(전) 기 제 69(전전) 기 영업수익 41,42 33,484,360,773 13,406,660,951 50,863,012,775 46,008,046,139 수수료수익 31 7,210,421,098 4,739,748,130 23,417,045,329 25,488,640,459 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 32 14,821,338,239 1,880,460,858 10,492,487,374 7,267,820,413 대출채권 평가 및 처분이익 33 199,522,052 115,450,570 137,474,875 183,599,742 이자수익 6 7,418,197,501 2,832,466,899 12,325,995,552 9,219,954,035 배당금수익 5 3,614,941,678 3,689,229,150 3,695,278,158 3,393,077,134 기타영업수익 35 219,940,205 149,305,344 794,731,487 454,954,356 영업비용 41,42 31,843,928,299 9,906,067,125 51,709,766,719 31,558,447,661 수수료비용 31 574,452,595 185,907,960 808,710,392 657,888,135 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 32 12,863,080,626 2,364,759,368 9,677,681,032 2,349,903,796 대출채권 평가 및 처분손실 33 1,446,406,855 8,232,257 2,587,858,319 216,293,315 이자비용 6 4,728,878,204 1,003,106,478 5,676,758,506 2,988,945,176 판매비와관리비 34 12,228,145,795 6,342,722,899 32,913,225,611 25,329,335,532 기타영업비용 35 2,964,224 1,338,163 45,532,859 16,081,707 영업이익 1,640,432,474 3,500,593,826 (846,753,944) 14,449,598,478 영업외수익 36,42 56,121,486 142,484,870 5,151,796,206 2,516,632,257 영업외비용 36,42 48,593,961 - 738,105,160 9,672,345,736 법인세비용차감전순이익 1,647,959,999 3,643,078,696 3,566,937,102 7,293,884,999 법인세비용 26,42 479,181,563 50,797,725 (189,786,473) 1,119,541,454 분기순이익 1,168,778,436 3,592,280,971 3,756,723,575 6,174,343,545 기타포괄손익 (548,614,506) (1,495,966,456) 14,076,902,384 11,316,422,789 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 5,9 (548,614,506) (1,495,966,456) 14,076,902,384 11,316,422,789 분기총포괄손익 620,163,930 2,096,314,515 17,833,625,959 17,490,766,334 주당손익 기본주당이익 37 11 36 36 65 희석주당순손익 11 36 36 64 별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다. 자 본 변 동 표 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결손금 총계 2021.1.1(전전기초) 97,411,913,000 18,946,794,765 (20,409,881,204) 108,106,790,243 (25,669,256,877) 178,386,359,927 전환사채의 주식전환 1,397,378,000 447,248,610 - - - 1,844,626,610 전환사채의 자본요소 - (230,887,304) - - - (230,887,304) 당기순이익 - - - - 6,174,343,545 6,174,343,545 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - 11,316,422,789 - 11,316,422,789 2021.12.31(전전기말) 98,809,291,000 19,163,156,071 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (19,494,913,332) 197,490,865,567 2022.1.1(전기초) 98,809,291,000 19,163,156,071 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (19,494,913,332) 197,490,865,567 유상증자 9,950,248,000 (5,904,700) - - 9,944,343,300 전환사채의 주식전환 881,057,000 153,291,483 - - - 1,034,348,483 당기순이익 - - - - 3,756,723,575 3,756,723,575 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - 14,076,902,384 - 14,076,902,384 2022.12.31(전기말) 109,640,596,000 19,310,542,854 (20,409,881,204) 133,500,115,416 (15,738,189,757) 226,303,183,309 2022.1.1(전기초) 98,809,291,000 19,163,156,071 (20,409,881,204) 119,423,213,032 (19,494,913,332) 197,490,865,567 유상증자 9,950,248,000 (5,904,700) - - 9,944,343,300 분기순이익 - - - - 3,592,280,971 3,592,280,971 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익(주석5) - - - (1,495,966,456) - (1,495,966,456) 2022.3.31(전분기말) 108,759,539,000 19,157,251,371 (20,409,881,204) 117,927,246,576 (15,902,632,361) 209,531,523,382 2023.1.1(당기초) 109,640,596,000 19,310,542,854 (20,409,881,204) 133,500,115,416 (15,738,189,757) 226,303,183,309 분기순이익 - - - - 1,168,778,436 1,168,778,436 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익(주석5,9) - - - (548,614,506) - (548,614,506) 2023.3.31(당분기말) 109,640,596,000 19,310,542,854 (20,409,881,204) 132,951,500,910 (14,569,411,321) 226,923,347,239 별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다. 현 금 흐 름 표 제 71(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 70(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 70 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 69(전전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 상상인증권 (단위 : 원) 과 목 제 71(당) 기 1분기 제 70(전) 기 1분기 제 70(전) 기 제 69(전전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (325,513,653,180) 14,165,670,527 31,736,376,749 (84,586,740,083) 1. 당기순이익(손실) 1,168,778,436 3,592,280,971 3,756,723,575 6,174,343,545 2. 손익조정사항 (6,729,959,066) (4,422,648,550) (5,167,214,501) (5,416,376,734) 3. 자산및부채의 증감 (319,012,281,546) 9,820,682,703 24,659,930,616 (93,572,030,479) 4. 이자의 수취 4,157,203,480 2,571,824,678 10,515,201,712 8,209,452,625 5. 이자의 지급 (4,560,166,172) (1,014,102,375) (5,423,359,315) (2,930,199,084) 6. 배당금 수취 548 3,689,229,150 3,695,278,158 3,393,077,134 7. 법인세 환급액(지급액) (537,228,860) (71,596,050) (300,183,496) (445,007,090) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (793,922,508) (1,473,132,110) (11,084,904,023) 26,525,694,813 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 49,000,000 5,530,000 656,255,000 46,380,815,791 종속기업투자자산의 처분 - - - 44,677,029,991 차량운반구의 처분 25,000,000 - - - 비품의 처분 24,000,000 - - - 보증금의 감소 - 5,530,000 656,255,000 1,703,785,800 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (842,922,508) (1,478,662,110) (11,741,159,023) (19,855,120,978) 종속기업투자자산의 취득 - - - (19,596,400,000) 관계회사투자지분의 취득 - - (749,000,000) - 매도가능증권주식의 취득 - - (2,500,000,000) - 보증금의 증가 - (562,330,000) (3,128,141,000) (8,367,000) 차량운반구의 취득 (79,713,628) (32,356,820) (278,957,873) (69,251,058) 비품의 취득 (763,208,880) (882,798,290) (4,561,700,150) (181,102,920) 소프트웨어 취득 - (1,177,000) (523,360,000) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 325,251,371,081 (12,608,920,501) (18,277,168,445) 58,113,390,017 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 10,432,600,003,258 2,065,944,265,305 8,710,538,177,167 9,033,304,620,633 차입금의 증가 680,639,279,103 298,856,676,103 1,428,183,722,334 1,133,825,143,736 환매조건부매도의 증가 9,686,960,724,155 1,757,137,341,202 7,271,409,399,510 7,897,830,859,652 발행사채의 증가 65,000,000,000 - - - 유상증자 - 9,950,248,000 9,944,343,300 - 전환사채 주식전환 - - 1,000,712,023 1,548,617,245 보증금 증가 - - - 100,000,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,107,348,632,177) (2,078,553,185,806) (8,728,815,345,612) (8,975,191,230,616) 차입금의 감소 (653,803,186,387) (325,326,491,640) (1,471,413,832,457) (1,079,854,292,619) 환매조건부매도의 감소 (9,442,884,121,154) (1,753,081,517,710) (7,252,786,436,581) (7,879,407,454,190) 발행사채의 감소 (10,000,000,000) - - - 리스부채의 상환 (661,324,636) (139,271,756) (2,715,076,574) (2,252,483,807) 보증금 감소 - - - (577,000,000) 전환사채의 상환 - - (1,900,000,000) (13,100,000,000) 주식발행비용 - (5,904,700) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,056,204,607) 83,617,916 2,374,304,281 52,344,747 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 5,004,166,334 2,629,862,053 2,629,862,053 2,577,517,306 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 3,947,961,727 2,713,479,969 5,004,166,334 2,629,862,053 별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제 71(당) 기 1분기 2023년 13월 31일 현재 제 70(전) 기 1분기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 상상인증권 1. 일반적 사항 주식회사 상상인증권(이하 "당사")은 1954년 8월 30일에 "대유증권주식회사"로 설립되어 1998년 5월 30일에 상호를 "대유리젠트증권주식회사"로 변경하였고, 2000년 5월27일자로 다시 "리젠트증권주식회사"로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2002년 1월 22일에 일은증권주식회사를 흡수합병하고 상호를 브릿지증권주식회사로 변경하였고, 2007년 10월 1일 주식회사 골든브릿지투자증권으로 변경하였으며 2019년 3월 29일에주식회사 상상인증권으로 상호를 변경하였습니다.당사는 1988년 8월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였고, 2022년 9월 19일자로 본사를 서울 강남구 테헤란로에서 서울 영등포구 여의대로로 이전하였으며, 보고기간종료일 현재 본사 강남금융센터, 여의도금융센터, 분당지점, 부산지점이 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 109,640,596천원이며 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주)(*) 지분율(%) 주식수(주)(*) 지분율(%) ㈜상상인 60,506,763 55.85 60,506,763 55.85 유준원 5,525,193 5.10 5,525,193 5.10 ㈜제이원와이드 4,131,860 3.81 4,131,860 3.81 ㈜상상인증권 사주조합 899,627 0.83 899,627 0.83 자기주식 2,073,279 1.91 2,073,279 1.91 기타소액주주 등 35,200,398 32.49 35,200,398 32.49 합 계 108,337,120 100.00 108,337,120 100.00 (*) 당사의 자본금은 이익소각 등을 사유로 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간종료일인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2.2 회계정책의 변경과 공시 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 당사는 신용위험, 시장위험 및 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 당사는 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고, 지속적으로정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치 5.1 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 5.1.1 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. - 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. - 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 5.1.2 보고기간종료일 현재 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918,207 168,625,081 483,409,638 15,883,488 667,918,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 - - 173,961,056 173,961,056 합 계 841,879,263 168,625,081 483,409,638 189,844,544 841,879,263 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342,426 133,342,426 - - 133,342,426 합 계 133,342,426 133,342,426 - - 133,342,426 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 161,452,395 96,911,039 37,548,853 26,992,503 161,452,395 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - 174,654,627 174,654,627 합 계 336,107,022 96,911,039 37,548,853 201,647,130 336,107,022 5.2 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간종료일 현재 분기재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 483,409,638 DCF, 순자산가치 등 금리, 할인율 등 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 37,548,853 DCF, 순자산가치 등 금리, 할인율 등 5.3. 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시 5.3.1 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 분기손익 기타포괄손익누계액 수준 3으로(에서)의 이동 분기말잔액 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 1,700,000 (7,868,208) 424,023 - (5,364,830) 15,883,488 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - - (693,571) - 173,961,056 합 계 201,647,130 1,700,000 (7,868,208) 424,023 (693,571) (5,364,830) 189,844,544 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - (867,296,511) 735,849,418 (1,895,333) - - (133,342,426) 합 계 - (867,296,511) 735,849,418 (1,895,333) - - (133,342,426) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 분기손익 기타포괄손익누계액 수준 3으로(에서)의 이동 기말잔액 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 45,071,107 4,250,000 (14,968,833) 2,996,761 - (10,356,532) 26,992,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 156,487,460 2,500,000 - - 15,667,167 - 174,654,627 합 계 201,558,567 6,750,000 (14,968,833) 2,996,761 15,667,167 (10,356,532) 201,647,130 5.3.2 보고기간종료일 현재 분기재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 15,883,488 DCF,이항모형 등 - 성장률,할인률 등 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 DCF - 성장률,할인률 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 합 계 189,844,544 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 DCF,이항모형 등 - 성장률,할인률 등 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 DCF - 성장률,할인률 (-)1%~(+)1% 성장률, 할인률 상승시공정가치 증감 합 계 201,647,130 5.3.3 보고기간종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 분기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 15,883,488 806,710 (665,266) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,961,056 - - 8,873,297 (6,050,409) (단위: 천원) 구 분 공정가치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 26,992,503 745,589 (654,885) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 174,654,627 - - 9,102,397 (6,166,619) 5.3.4 당분기와 전분기의 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 분기포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익 금융상품평가손익 424,023 - 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (548,615) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익 금융상품평가손익 (547,708) - 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (1,495,966) 5.3.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 비시장성주식 3,614,942 3,689,229 6. 범주별 금융상품 6.1 금융자산 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융자산 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금 및 예치금 - 7,138,408 - 7,138,408 당기손익-공정가치측정금융자산 667,918,207 - - 667,918,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 173,961,056 173,961,056 대출채권 - 143,263,717 - 143,263,717 기타금융자산 - 271,641,080 - 271,641,080 합 계 667,918,207 422,043,205 173,961,056 1,263,922,469 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금 및 예치금 - 40,067,566 - 40,067,566 당기손익-공정가치측정금융자산 161,452,395 - - 161,452,395 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 174,654,627 174,654,627 대출채권 - 115,807,048 - 115,807,048 기타금융자산 - 70,685,571 - 70,685,571 합 계 161,452,395 226,560,185 174,654,627 562,667,207 6.2 금융부채 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융부채 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 133,342,426 - 133,342,426 예수부채 - 27,143,411 27,143,411 차입부채 - 488,986,428 488,986,428 발행사채 - 55,000,000 55,000,000 기타금융부채 - 339,931,366 339,931,366 합 계 133,342,426 911,061,205 1,044,403,631 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 52,947,611 52,947,611 차입부채 218,735,056 218,735,056 기타금융부채 66,367,914 66,367,914 합 계 338,050,581 338,050,581 6.3 금융상품 범주별 순손익6.3.1 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및예치금이자: 금융기관예치금이자 125,139 1,640 예금이자 66,932 17,920 증금예치금이자 207,113 46,313 소 계 399,184 65,873 대출채권이자: 대출금이자 1,931,028 1,428,191 신용공여이자 903,801 946,136 환매조건부매수이자 8,601 1,804 소 계 2,843,431 2,376,131 기타이자: 미수금이자 3,996 2,967 채권이자 4,162,815 384,932 기타이자 8,772 2,564 소 계 4,175,583 390,463 합 계 7,418,198 2,832,467 6.3.2 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 차입부채이자: 증금차입금이자 1,126,957 523,082 환매조건부매도이자 2,791,169 323,734 사채이자 429,721 4,750 기타차입금이자 904 48,921 소 계 4,348,751 900,487 예수부채이자: 투자자예탁금이용료 176,653 48,188 기타이자: 기타이자비용 203,474 54,420 합 계 4,728,878 1,003,106 6.4 금융자산과 금융부채의 상계금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산/부채 총액 상계되는금융자산/부채 총액 분기재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 위탁매매미수금 59,532,709 (59,532,709) - - - - 위탁매매미지급금 62,425,413 (59,532,709) 2,892,705 - - 2,892,705 (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산/부채 총액 상계되는금융자산/부채 총액 분기재무상태표표시 순액 미상계된 관련 금융상품 금액 차감후 순액 금융자산/부채 수취/제공한금융담보(현금담보 포함) 위탁매매미수금 62,466,011 (56,181,075) 6,284,936 - - 6,284,936 위탁매매미지급금 56,181,075 (56,181,075) - - - - 7. 현금및예치금보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 1,468,406 4,249,665 당좌예금 279,556 754,501 MMDA 2,200,000 - 소 계 3,947,962 5,004,166 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,000,000 35,000,000 대차거래이행보증금 100,000 - 장내파생상품거래예치금 2,003,663 - 유통금융차주담보금 28,901 23 특정예금 등 57,883 63,377 소 계 3,190,446 35,063,400 합 계 7,138,408 40,067,566 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 8.1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 4,788,813 5,709,420 출자금 - 5,364,830 국채 및 지방채 114,747,154 91,255,368 특수채 102,589,602 - 집합투자증권 3,335,556 3,513,388 회사채 399,866,340 358,151 대출채권 15,819,739 21,573,924 투자자예탁금별도예치금(신탁) 26,771,005 33,677,314 합 계 667,918,207 161,452,395 당분기말 현재 상기 금융자산 중 환매조건부채권매도에 편입된 채권의 공정가액은 322,322,159천원(전기말: 77,867,890천원)입니다. 8.2 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장내파생상품: 국채선물 58,209,780 4,448,350 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9.1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 주식 5,880,777 173,961,056 168,080,279 - (단위: 천원) 구 분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 손상차손누계액 주식 5,880,777 174,654,627 168,773,850 - 9.2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 평가 분기말잔액 주식 168,773,850 (693,571) 168,080,279 법인세효과 (35,273,735) 144,956 (35,128,778) 법인세효과 반영후 금액 133,500,115 (548,615) 132,951,501 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 평가 법인세율변동효과 기말잔액 주식 153,106,683 15,667,167 - 168,773,850 법인세효과 (33,683,470) (3,274,438) 1,684,174 (35,273,735) 법인세효과 반영후 금액 119,423,213 12,392,729 1,684,174 133,500,115 10. 사용이 제한된 금융상품 등 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 853,882 20,369,284 유통금융차주담보금 28,901 23 특정예금(당좌개설보증금) 등 40,474 50,468 소 계 923,257 20,419,775 당기손익-공정가치측정금융자산: 단기매매금융자산(*1) 1,381,281 680,031 투자자예탁금별도예치금(신탁) 24,771,005 31,677,314 손해배상공동기금 2,000,000 2,000,000 소 계 28,152,286 34,357,345 합 계 29,075,543 54,777,120 (*1) 당분기말 현재 (주)한국경제신문, 상상인제3호기업인수목적(주), 상상인제4호기업인수목적(주) 등의 주식 및 전환사채는 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 등에 의하여 한국예탁결제원에 보호예수 및 의무보유예탁 되어있습니다. 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다. 당사는 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 고객의 청약증거금을 예탁받은 경우에는 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 예치기관에 별도예치하여야 하며, 이를 담보로 제공할 수 없습니다. 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 증권금융회사에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조, 동법 시행령 제362조 및 한국거래소 회원관리규정 제23조, 제24조에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 5억원에변동적립금을 합산한 금액을 유가증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있으며, 동 기금의 적립 총한도는 1,000억원입니다. 11. 관계기업 및 종속기업투자자산 11.1 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 구 분 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 다이스제일차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제이차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 상상인순천제일차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제일차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제이차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제육차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제삼차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스에프굿럭제이차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 스토크제사차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제사차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 델타마인제일차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제삼차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제오차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제육차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제오차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 다이스제칠차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 제이에스몬제일차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제칠차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - 에스아이제팔차㈜(*1) 종속기업 기타금융업 대한민국 12월 - - - - - - ㈜글림(구. ㈜그디글라)(*2) 관계기업 미디어아트제작및 전시관운영업 대한민국 12월 19.98 749,000 749,000 19.98 749,000 749,000 Golden Bridge VietnamSecurities Joint Stock(*3) 관계기업 증권업 베트남 - 49.00 4,276,026 - 49.00 4,276,026 - 합 계 5,025,026 749,000 5,025,026 749,000 (*1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 당사의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 보고기간종료일 현재 상기 관계기업은 자본잠식을 원인으로 현지 감독당국으로부터 영업정지 처분을 받은 상태입니다. 11.2 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 - 해당사항 없음 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취 득 처분 등 기말잔액 ㈜글림(구. ㈜그디글라) - 749,000 - 749,000 11.3 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익 다이스제일차㈜ 3,046,427 3,076,452 (4) (4) 다이스제이차㈜ 10,121,445 10,121,447 (4) (4) 상상인순천제일차㈜ 3,067,529 3,067,542 (4) (4) 에스아이제일차㈜ 1,007,085 1,007,100 1 1 에스아이제이차㈜ 3,061,912 3,061,940 (3) (3) 에스아이제육차㈜ 102,630 103,700 (8) (8) 에스아이제삼차㈜ 1,028,149 1,028,158 (5) (5) 에스에프굿럭제이차㈜ 3,068,719 3,068,719 - - 스토크제사차㈜ 3,111,080 3,111,079 - - 다이스제사차㈜ 1,217,487 1,217,544 (12) (12) 델타마인제일차㈜ 2,501,269 2,526,252 20 20 다이스제삼차㈜ 3,037,427 3,037,493 (12) (12) 다이스제오차㈜ 3,545,690 3,545,739 (12) (12) 다이스제육차㈜ 1,515,865 1,515,911 (12) (12) 에스아이제오차㈜ 503,160 503,180 (9) (9) 다이스제칠차㈜ 889,934 889,979 (19) (19) 제이에스몬제일차㈜ 1,259,796 1,259,827 (12) (12) 에스아이제칠차㈜ 3,241,307 3,241,346 (12) (12) 에스아이제팔차㈜ 2,026,394 2,026,411 (18) (18) (*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업손익 당기순손익 다이스제일차㈜ 3,045,116 3,075,137 7 7 다이스제이차㈜ 9,863,283 9,863,282 1 1 상상인순천제일차㈜ 3,064,903 3,064,912 (10) (10) 에스아이제일차㈜ 1,007,084 1,007,100 (6) (6) 에스아이제이차㈜ 3,059,284 3,059,310 (3) (3) 에스아이제육차㈜ 217,989 219,050 (1,063) (1,063) 에스아이제삼차㈜ 1,536,482 1,536,486 (5) (5) 에스에프굿럭제이차㈜ 3,068,728 3,068,728 - - 스토크제사차㈜ 3,190,781 3,190,780 - - 다이스제사차㈜ 1,216,299 1,216,344 (47) (47) 델타마인제일차㈜ 2,503,147 2,528,150 (25,013) (25,013) 다이스제삼차㈜ 3,024,946 3,025,000 (55) (55) 다이스제오차㈜ 3,545,702 3,545,739 (38) (38) 다이스제육차㈜ 1,528,616 1,528,651 (35) (35) 에스아이제오차㈜ 514,882 514,892 (12) (12) 다이스제칠차㈜ 884,971 884,997 (27) (27) 제이에스몬제일차㈜ 1,259,808 1,259,827 (21) (21) 에스아이제칠차㈜ 3,241,319 3,241,346 (28) (28) (*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다. 12. 상각후원가측정 금융자산 12.1 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 예치금: 현금성자산 및 예치금 7,138,408 40,067,566 대출채권: 신용공여금 65,194,976 45,875,921 대여금 160,221 160,221 환매조건부매수 9,100,000 - 대출금 11,215,000 11,215,000 사모사채 50,192,755 49,908,255 기타대출채권 11,100,000 11,100,000 손실충당금 (3,699,234) (2,452,349) 소 계 143,263,717 115,807,048 기타금융자산: 미수금 256,891,726 62,803,729 미수수익 10,616,942 3,746,466 보증금 4,205,090 4,205,089 손실충당금 (72,678) (69,713) 소 계 271,641,080 70,685,571 합 계 422,043,205 226,560,185 12.2 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금 변동내역 12.2.1 당분기와 전기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 50,866 - 2,401,483 2,452,349 충당금전입(환입) 496,885 - 750,000 1,246,885 분기말 손실충당금 547,751 - 3,151,483 3,699,234 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 137,479 - 3,012,416 3,149,895 제각 - - (2,147,930) (2,147,930) 충당금전입(환입) (86,612) - 1,536,996 1,450,384 기말 손실충당금 50,867 - 2,401,482 2,452,349 12.2.2 당분기와 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 16,650 - 53,064 69,713 충당금전입 2,964 - - 2,964 분기말 손실충당금 19,614 - 53,064 72,678 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 143,083 - 785,012 928,095 제각 등 - - (903,915) (903,915) 충당금전입(환입) (126,433) - 171,966 45,533 기말 손실충당금 16,650 - 53,063 69,713 13. 유형자산 13.1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 취득금액 604,500 8,541,515 29,431,140 53,200 38,630,354 감가상각누계액 (174,072) (3,209,894) (4,218,926) - (7,602,892) 장부금액 430,428 5,331,620 25,212,214 53,200 31,027,462 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 취득금액 572,729 7,869,845 29,431,140 53,200 37,926,914 감가상각누계액 (180,774) (2,905,254) (3,419,124) - (6,505,152) 장부금액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 13.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 기초 순장부금액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 취득 79,714 763,209 - - 842,923 처분 (9,417) (24,188) - - (33,606) 감가상각비 (31,823) (371,991) (799,802) - (1,203,617) 분기말잔액 430,428 5,331,620 25,212,214 53,200 31,027,462 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 사용권자산 기타유형자산 합 계 기초 순장부금액 193,626 1,744,944 9,276,380 53,200 11,268,150 취득 278,958 4,561,700 22,409,777 - 27,250,435 처분 - (404,310) (3,649,918) - (4,054,228) 감가상각비 (80,629) (937,743) (2,024,223) - (3,042,595) 기말잔액 391,955 4,964,591 26,012,016 53,200 31,421,762 14. 투자부동산 14.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득금액 2,856,383 1,555,799 4,412,182 감가상각누계액 - (311,160) (311,160) 장부금액 2,856,383 1,244,639 4,101,023 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득금액 2,856,383 1,555,799 4,412,182 감가상각누계액 - (291,712) (291,712) 장부금액 2,856,383 1,264,087 4,120,470 14.2 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초잔액 2,856,383 1,264,087 4,120,470 감가상각비 - (19,447) (19,447) 분기말잔액 2,856,383 1,244,639 4,101,023 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초잔액 2,856,383 1,341,877 4,198,260 감가상각비 - (77,790) (77,790) 기말잔액 2,856,383 1,264,087 4,120,470 14.3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 2,856,383 3,209,877 2,856,383 3,209,877 건물 1,244,639 831,661 1,264,087 831,661 합 계 4,101,023 4,041,538 4,120,470 4,041,538 15. 무형자산 15.1 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 취득금액 7,777,438 3,453,018 11,230,457 상각누계액 (7,777,421) (2,939,848) (10,717,269) 장부금액 17 513,170 513,187 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 취득금액 7,777,438 3,453,018 11,230,456 상각누계액 (7,777,421) (2,907,143) (10,684,564) 장부금액 17 545,875 545,892 15.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 기초잔액 17 545,876 545,893 무형자산상각비 - (32,705) (32,705) 분기말잔액 17 513,170 513,187 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 합 계 기초잔액 17 72,622 72,639 취득 - 523,360 523,360 무형자산상각비 - (50,107) (50,107) 기말잔액 17 545,875 545,892 16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 7,288,663 3,595,576 선급금 손실충당금 (3,232,530) (3,232,530) 선급비용 2,921,839 195,967 기타 173,397 286,481 합 계 7,151,370 845,494 17. 리스 17.1 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 건물 29,431,140 29,431,140 17.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비: 건물 799,802 368,169 리스부채에 대한 이자비용 203,473 54,420 단기리스료 45,952 22,193 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 39,674 13,137 합 계 1,088,901 457,919 17.3 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 3,370,883 3,325,944 3,374,783 3,324,559 1년 초과 5년 이내 13,678,163 12,487,114 13,616,496 12,438,731 5년 초과 11,787,678 9,183,549 12,710,243 9,894,642 합 계 28,836,724 24,996,608 29,701,522 25,657,932 17.4 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 3,325,944 3,324,559 비유동 21,670,664 22,333,373 합 계 24,996,608 25,657,932 18. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 매도유가증권: 국채 21,727,406 21,727,406 - - 특수채 111,615,020 111,615,020 - - 합 계 133,342,426 133,342,426 - - 19. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 25,269,630 31,464,005 장내파생상품거래예수금 488,692 615,529 저축자예수금 502,306 498,770 집합투자증권투자자예수금 853,882 20,369,284 소 계 27,114,511 52,947,588 수입담보금: 신용대주담보금 28,901 23 합 계 27,143,411 52,947,611 20. 차입부채보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 차입금 한국증권금융 등 4.12~6.48 107,608,226 2.10~4.68 80,772,133 환매조건부채권매도 고객분 등 0.25~4.00 356,381,594 0.25~3.50 112,304,991 리스부채 - 1.20~4.10 24,996,608 1.20~4.10 25,657,932 합 계 488,986,428 218,735,056 21. 발행사채 보고기간종료일 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 전단채 신영증권 7.20~8.15 15,000,000 - - 기업어음 신영증권 등 7.70~8.90 40,000,000 - - 합 계 55,000,000 - 22. 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등 보고기간종료일 현재 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수유가증권: 위탁자유가증권 995,630,875 789,111,000 저축자유가증권 2,156,780 1,961,735 수익자유가증권 1,331,548,717 1,018,518,991 기타예수유가증권 7,462,607 20,437,841 소 계 2,336,798,979 1,830,029,567 파생상품계약내역: 이자율선물 58,209,780 4,448,350 대차유가증권: 차입유가증권 323,567,567 46,748,859 합 계 2,718,576,326 1,881,226,776 23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 336,510,967 63,900,645 미지급비용 3,420,399 2,467,269 합 계 339,931,366 66,367,914 24. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 복구충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기초잔액 1,558,245 - 2,196,333 증가 - 1,558,245 106,438 사용 - - (522,851) 기타 - - (1,779,920) 기말잔액 1,558,245 1,558,245 - 25. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 202,069 225,162 제세금예수금 1,051,615 684,049 합 계 1,253,684 909,211 26. 법인세비용 및 이연법인세 26.1 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - 331,638 전기법인세 조정액 (1,167) (2,311) 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 335,392 (700,469) 자본에 직접 반영된 법인세비용 144,956 421,939 법인세비용 479,182 50,798 26.2 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,647,960 3,643,079 적용세율에 따른 세부담액 338,924 795,977 조정사항 전기법인세 조정액 (1,167) (2,311) 비과세수익 (227,326) (243,925) 비공제비용 등 11,281 5,976 결손효과 309,610 (505,707) 기타(세율차이 등) 47,860 788 법인세비용 479,182 50,798 평균유효세율 29.08% 1.39% 27. 자본금 등 27.1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식의 총수 보통주 2,000,000,000주 보통주 2,000,000,000주 1주의 금액 1,000원 1,000원 발행주식총수 108,337,120주 108,337,120주 27.2 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 일 자 내 역 주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계 2022.01.01 전기초 97,505,815 98,809,291 10,871,636 109,680,927 2022.03.02 유상증자 9,950,248 9,950,248 (5,905) 9,944,343 2022.04.15 주식전환 881,057 881,057 272,548 1,153,605 2022.12.31 전기말 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 2023.01.01 당기초 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 2023.03.31 당분기말 108,337,120 109,640,596 11,138,280 120,778,876 당사는 이익소각 등을 실시함에 따라 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 27.3 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 5,582,892 5,582,892 주식발행초과금 11,138,280 11,138,280 기타자본잉여금 2,589,371 2,589,371 합 계 19,310,543 19,310,543 27.4 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,450,324 3,450,324 감자차손 16,959,557 16,959,557 합 계 20,409,881 20,409,881 27.5 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 2,073,279 3,450,324 2,073,279 3,450,324 기말 2,073,279 3,450,324 2,073,279 3,450,324 28. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익: 주식 132,951,501 133,500,115 29. 결손금29.1 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 897,572 897,572 전자금융사고배상준비금 500,000 500,000 기타준비금 1,284 1,284 미처리결손금 (15,968,267) (17,137,046) 합 계 (14,569,411) (15,738,190) 29.2 이익준비금당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다. 29.3 전자금융사고배상준비금금융기관 또는 전자금융업자가 전자금융사고 책임이행을 위한 준비금을 적립하는 경우에는 전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준 제5조 1항에 따라준비금을 적립하였습니다. 29.4 기타준비금당사는 과거 선물거래책임준비금을 설정하였던 바, 동 준비금은 당사와 당사의 임직원에게 책임이 있는 사유로 발생한 위탁자의 손실을 보전하기 위하여 사용하여야 하며, 적립후 3회계연도 이상 사용하지 아니한 금액은 환입이 가능합니다. 30. 자본관리 당사는 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.당사의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용을 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것 입니다.당사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 당사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 표기된 회계기간 동안 당사의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나절차의 변경된 사항은 없습니다.금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 31. 수수료수익 및 비용 당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익: 수탁수수료 1,797,560 1,745,146 인수및주선수수료 1,663,720 275,000 집합투자증권취급수수료 147,081 139,715 기타수수료수익 3,602,060 2,579,887 합 계 7,210,421 4,739,748 수수료비용: 매매수수료 194,880 163,186 기타수수료비용 379,573 22,722 합 계 574,453 185,908 32. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익: 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 6,926,070 155,276 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,401,119 1,660,885 파생금융상품거래(매매)이익 3,494,150 64,300 합 계 14,821,338 1,880,461 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실: 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 6,167,694 226,454 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,006,014 2,090,016 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 136,567 - 파생금융상품거래(매매)손실 5,552,806 48,290 합 계 12,863,081 2,364,760 33. 대출채권 평가 및 처분손익당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대출채권 평가 및 처분이익: 대손충당금환입 199,522 115,451 합 계 199,522 115,451 대출채권 평가 및 처분손실: 대손상각비 1,446,407 8,232 합 계 1,446,407 8,232 34. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,209,720 2,412,947 퇴직급여 314,027 234,205 감가상각비 1,223,065 600,027 광고선전비 102,579 288,499 무형자산상각비 32,705 6,596 보험료 19,065 20,884 복리후생비 813,482 530,699 세금과공과 276,523 230,455 소모품비 23,729 27,173 수도광열비 11,258 5,341 여비교통비 65,615 21,859 연수비 17,633 3,786 인쇄비 26,748 10,671 임차료 654,329 322,232 전산운용비 1,282,481 1,014,608 접대비 309,941 89,386 지급수수료 628,821 430,340 차량유지비 13,062 5,558 행사비 1,897 - 회의비 171,115 65,138 기타의판매비와관리비 30,350 22,319 합 계 12,228,146 6,342,723 35. 기타영업손익당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익: 기타의영업수익 219,940 149,305 기타영업비용: 기타대손상각비 2,964 1,338 36. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익: 유형자산처분이익 15,583 - 기타영업외수익 40,539 142,485 합 계 56,121 142,485 영업외비용: 유형자산처분손실 188 - 기타영업외비용 48,405 - 합 계 48,594 - 37. 주당손익 37.1 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. 37.1.1 당분기 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 보통주 기초 108,337,120 90일/90일 108,337,120 자기주식 기초 (2,073,279) 90일/90일 (2,073,279) 가중평균유통보통주식수 106,263,841 106,263,841 37.1.2 전분기 가중평균 유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 보통주 기초 97,505,815 90일/90일 97,505,815 유상증자 9,950,248 30일/90일 3,316,749 자기주식 기초 (2,073,279) 90일/90일 (2,073,279) 가중평균유통보통주식수 105,382,784 98,749,285 37.1.3 기본주당손익 (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,168,778 3,592,281 가중평균유통보통주식수 106,263,841 98,749,285 기본주당이익(단위: 원) 11 36 37.2 희석주당손익당분기와 전분기 중 잠재적 보통주의 희석화 효과가 발생하지 아니하였으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 38. 분기현금흐름표 38.1 보고기간종료일 현재 분기현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 보통예금 1,468,406 2,164,723 당좌예금 279,556 548,757 MMDA 2,200,000 - 합 계 3,947,962 2,713,480 38.2 당사의 분기현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익의 변동 (693,571) (1,917,906) 사용권자산과 리스부채의 계상 - 1,399,171 38.3 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입금 환매조건부매도 발행사채 리스부채 기초잔액 80,772,133 112,304,991 - 25,657,932 218,735,056 현금흐름 26,836,093 244,076,603 55,000,000 (661,325) 325,251,371 분기말잔액 107,608,226 356,381,594 55,000,000 24,996,608 543,986,428 (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입금 환매조건부매도 전환사채 리스부채 기초잔액 124,002,243 93,682,028 1,900,000 10,086,453 229,670,725 현금흐름 (26,469,816) 4,055,823 - (139,272) (22,553,264) 기타 변동 - - - 1,399,171 1,399,171 분기말잔액 97,532,428 97,737,852 1,900,000 11,346,353 208,516,632 39. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 571,155백만원(전기말: 89,818백만원), 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,587백만원(전기말: 155,264백만원)은 당사의 환매조건부채권매도, 선물옵션거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다. 40. 우발채무와 약정사항 40.1 당사는 다음과 같은 한도약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 일중자금 한국증권금융 20,000,000 20,000,000 할인어음(청약증거금) 한국증권금융 청약증거금 예수금범위내 청약증거금 예수금범위내 유통금융융자 한국증권금융 80,000,000 80,000,000 유통금융대주 한국증권금융 50,000,000 50,000,000 기관운영차금(자기분) 한국증권금융 70,000,000 70,000,000 40.2 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 사건은 1건(소송가액: 2,600백만원)이며, 피고로 계류 중인 사건은 1건(소송가액: 1,223백만원)입니다. 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 당사의분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 40.3 차입유가증권당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융㈜로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당분기말 현재 차입유가증권 389,830백만원(전기말: 46,888백만원)은 당사의 환매조건부채권매도 및 대차거래 등과 관련하여 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.40.4 당사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 공탁보증보험과 관련하여 19,000백만원(전기말: 19,000백만원)을 보증받고 있습니다. 41. 특수관계자와의 거래 41.1 보고기간종료일 현재 당사의 지배기업, 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배기업 ㈜상상인 ㈜상상인 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인플러스 ㈜상상인플러스 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인인더스트리 ㈜상상인인더스트리 종속기업 다이스제일차㈜ 다이스제일차㈜ 다이스제이차㈜ 다이스제이차㈜ 상상인순천제일차㈜ 상상인순천제일차㈜ 에스아이제일차㈜ 에스아이제일차㈜ 에스아이제이차㈜ 에스아이제이차㈜ 에스아이제육차㈜ 에스아이제육차㈜ 에스아이제삼차㈜ 에스아이제삼차㈜ 에스에프굿럭제이차㈜ 에스에프굿럭제이차㈜ 스토크제사차㈜ 스토크제사차㈜ 다이스제사차㈜ 다이스제사차㈜ 델타마인제일차㈜ 델타마인제일차㈜ 다이스제삼차㈜ 다이스제삼차㈜ 다이스제오차㈜ 다이스제오차㈜ 다이스제육차㈜ 다이스제육차㈜ 에스아이제오차㈜ 에스아이제오차㈜ 다이스제칠차㈜ 다이스제칠차㈜ 제이에스몬제일차㈜ 제이에스몬제일차㈜ 에스아이제칠차㈜ 에스아이제칠차㈜ 에스아이제팔차㈜ - 관계기업 ㈜글림(구.㈜그디글라) ㈜글림(구.㈜그디글라) GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY 41.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역, 자금거래내역 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. 41.2.1 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 영업수익 영업비용 이자수익 수수료수익 이자비용 지급임차료 전산운용비 종속기업 다이스제일차㈜ 59,178 - - - - 다이스제이차㈜ 412,587 - - - - 상상인순천제일차㈜ 59,178 - - - - 에스아이제일차㈜ 22,192 - - - - 에스아이제이차㈜ 59,178 - - - - 에스아이제육차㈜ 4,863 - - - - 에스아이제삼차㈜ 28,493 - - - - 에스에프굿럭제이차㈜ 75,469 - - - - 스토크제사차㈜ 81,370 - - - - 다이스제사차㈜ 29,589 - - - - 델타마인제일차㈜ 36,986 - - - - 다이스제삼차㈜ 59,178 - - - - 다이스제오차㈜ 86,301 - - - - 다이스제육차㈜ 36,986 - - - - 에스아이제오차㈜ 9,863 - - - - 다이스제칠차㈜ 21,699 - - - - 제이에스몬제일차㈜ 30,822 - - - - 에스아이제칠차㈜ 78,904 - - - - 에스아이제팔차㈜ 10,411 - - - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - 28,292 104 10,890 - ㈜상상인플러스저축은행 - 2,937 - - - ㈜상상인플러스 - - - - 3,000 합 계 1,203,249 31,229 104 10,890 3,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 영업수익 영업비용 이자수익 수수료수익 이자비용 지급임차료 전산운용비 기타비용 지배기업 ㈜상상인 - 7,500 48,921 - - 51,724 종속기업 다이스제일차㈜ 59,178 - - - - - 다이스제이차㈜ 359,211 - - - - - 고양지축제일차㈜ 44,716 - - - - - 종원제일차㈜ 34,521 15,000 - - - - 상상인순천제일차㈜ 59,178 - - - - - 종속기업 에스아이제일차㈜ 22,192 - - - - - 에스아이제이차㈜ 59,178 - - - - - 에스아이제육차㈜ 6,411 65,000 - - - - 에스아이제삼차㈜ 3,288 195,000 - - - - 정규제일차㈜ 11,507 20,000 - - - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - 21,563 640 10,890 - - ㈜상상인플러스저축은행 - 6,515 238 - - - ㈜상상인플러스 - - - - 7,800 - 합 계 659,379 330,578 49,798 10,890 7,800 51,724 41.2.2 자금 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 대출채권 차량운반구매각 대여 회수 종속기업 에스아이제육차㈜ - (115,000) - 에스아이제삼차㈜ - (500,000) - 에스아이제팔차㈜ 2,000,000 - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - - 25,000 ㈜상상인선박기계 - - 24,000 합 계 2,000,000 (615,000) 49,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 현금출자 자금 차입 대출채권 차량운반구매입 차입 상환 대여 회수 지배기업 ㈜상상인 9,999,999 - (8,000,000) - - - 종속기업 고양지축제일차㈜ - - - - (450,000) - 에스아이제육차㈜ - - - 650,000 - - 에스아이제삼차㈜ - - - 1,500,000 - - 정규제일차㈜ - - - 2,000,000 - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - - - - - 30,000 합 계 9,999,999 - (8,000,000) 4,150,000 (450,000) 30,000 41.2.3 채권 및 채무잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 미수수익 임차보증금 선급금 대손충당금 예수금 선수수익 미지급금 종속기업 다이스제일차㈜ 3,000,000 - - - - - 39,452 - 다이스제이차㈜ 7,260,000 2,939,061 - - - - - - 상상인순천제일차㈜ 3,000,000 - - - - - 47,342 - 에스아이제일차㈜ 1,000,000 29,836 - - - - - - 에스아이제이차㈜ 3,000,000 - - - - - 42,740 - 에스아이제육차㈜ 98,000 430 - - - - - - 에스아이제삼차㈜ 1,000,000 - - - - - 17,973 - 에스에프굿럭제이차㈜ 3,000,000 - - - - - 49,315 - 스토크제사차㈜ 3,000,000 15,370 - - - - - - 다이스제사차㈜ 1,200,000 8,219 - - - - - - 델타마인제일차㈜ 2,500,000 8,630 - - - - - - 다이스제삼차㈜ 3,000,000 12,493 - - - - - - 다이스제오차㈜ 3,500,000 9,589 - - - - - - 다이스제육차㈜ 1,500,000 411 - - - - - - 에스아이제오차㈜ 500,000 - - - - - 658 - 다이스제칠차㈜ 880,000 1,929 - - - - - - 제이에스몬제일차㈜ 1,250,000 - - - - - - - 에스아이제칠차㈜ 3,200,000 16,658 - - - - - - 에스아이제팔차㈜ 2,000,000 10,411 - - - - - - 관계기업 GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY - - - 3,232,530 (3,232,530) - - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - - 21,000 - - - - - ㈜상상인플러스저축은행 - - - - - 13 - - ㈜상상인플러스 - - - - - - - 1,000 합 계 43,888,000 3,053,036 21,000 3,232,530 (3,232,530) 13 197,479 1,000 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 미수수익 임차보증금 선급금 손실충당금 미수금 예수금 선수수익 미지급금 지배기업 ㈜상상인 - - - - - 136,528 - - 28,503 종속기업 다이스제일차㈜ 3,000,000 - - - - - - 38,137 - 다이스제이차㈜ 7,260,000 2,540,325 - - - - - - - 상상인순천제일차㈜ 3,000,000 - - - - - - 44,712 - 에스아이제일차㈜ 1,000,000 7,644 - - - - - - - 에스아이제이차㈜ 3,000,000 - - - - - - 40,110 - 에스아이제육차㈜ 213,000 175 - - - - - - - 에스아이제삼차㈜ 1,500,000 - - - - - - 26,301 - 에스에프굿럭제이차㈜ 3,000,000 - - - - - - 47,671 - 스토크제사차㈜ 3,000,000 15,370 - - - - - - - 다이스제사차㈜ 1,200,000 8,219 - - - - - 델타마인제일차㈜ 2,500,000 8,630 - - - - - 다이스제삼차㈜ 3,000,000 13,151 - - - - - 다이스제오차㈜ 3,500,000 9,589 - - - - - 다이스제육차㈜ 1,500,000 9,589 - - - - - 에스아이제오차㈜ 500,000 - - - - - - 877 - 다이스제칠차㈜ 880,000 1,447 - - - - - - - 제이에스몬제일차㈜ 1,250,000 - - - - - - - - 에스아이제칠차㈜ 3,200,000 16,658 - - - - - - - 관계기업 GOLDEN BRIDGE VIETNAM SECURITIESJOINT STOCK COMPANY - - - 3,232,530 (3,232,530) - - - - 기타특수관계자 ㈜상상인저축은행 - - 21,000 - - - - - - ㈜상상인플러스저축은행 - - - - - - 13 - - ㈜상상인플러스 - - - - - - - - 1,000 합 계 42,503,000 2,630,796 21,000 3,232,530 (3,232,530) 136,528 13 197,808 29,503 41.3 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 417,833 465,554 퇴직급여 52,112 16,500 합 계 469,945 482,054 42. 영업 및 투자부문 정보 당사는 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 구성단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문 및 투자부문을 식별하도록 요구하고 있습니다. 42.1 당사의 영업부문은 기업금융, 위탁매매 및 기타 단위로 다음과 같이 3개 부문으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기업금융 위탁매매업 기타 합 계 수익 29,241,822 3,605,828 692,832 33,540,482 외부고객으로부터의 수익 23,149,419 2,696,304 220,440 26,066,163 이자수익 6,092,403 909,524 416,271 7,418,198 기타 - - 56,121 56,121 비용 22,978,189 4,555,459 4,358,874 31,892,522 외부고객으로부터의 비용 13,792,994 1,036,960 56,950 14,886,904 이자비용 123,996 490,925 4,113,957 4,728,878 판매비와관리비 9,061,199 3,027,574 139,373 12,228,146 기타 - - 48,594 48,594 법인세비용 - - 479,182 479,182 분기순손익 6,263,633 (949,631) (4,145,224) 1,168,778 (단위: 천원) 구 분 기업금융 위탁매매업 기타 합 계 수익 9,543,491 3,645,538 360,117 13,549,146 외부고객으로부터의 수익 7,731,209 2,693,030 149,955 10,574,194 이자수익 1,812,282 952,508 67,677 2,832,467 기타 - - 142,485 142,485 비용 6,561,980 2,558,041 786,046 9,906,067 외부고객으로부터의 비용 2,390,235 163,601 6,402 2,560,238 이자비용 - 275,129 727,977 1,003,106 판매비와관리비 4,171,745 2,119,311 51,667 6,342,723 법인세비용 - - 50,798 50,798 분기순손익 2,981,511 1,087,497 (476,727) 3,592,281 42.2 당사의 투자부문은 IB, 홀세일, 리테일 및 본사관리 단위로 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 IB 홀세일 리테일 본사관리 합 계 수익 7,825,717 19,421,937 1,922,397 4,370,431 33,540,482 외부고객으로부터의 수익 5,744,146 14,975,831 1,067,737 4,278,450 26,066,163 이자수익 2,081,571 4,446,106 854,660 35,860 7,418,198 기타 - - - 56,121 56,121 비용 6,020,605 17,417,340 3,680,677 4,773,901 31,892,522 외부고객으로부터의 비용 2,306,398 11,055,759 824,438 700,309 14,886,904 이자비용 843,181 3,041,178 569,199 275,321 4,728,878 판매비와관리비 2,871,026 3,320,403 2,287,040 3,749,677 12,228,146 기타 - - - 48,594 48,594 법인세비용 - - - 479,182 479,182 분기순손익 1,805,112 2,004,597 (1,758,280) (882,651) 1,168,778 (단위: 천원) 구 분 IB 홀세일 리테일 본사관리 합 계 수익 5,437,801 1,597,193 2,080,530 4,433,622 13,549,146 외부고객으로부터의 수익 3,957,686 1,260,614 1,025,030 4,330,864 10,574,194 이자수익 1,480,115 336,579 936,565 79,208 2,832,467 기타 - - 118,935 23,550 142,485 비용 3,472,393 1,508,257 2,515,764 2,409,653 9,906,067 외부고객으로부터의 비용 1,855,675 338,483 27,641 338,439 2,560,238 이자비용 319,891 300,925 327,514 54,776 1,003,106 판매비와관리비 1,296,827 868,849 2,160,609 2,016,438 6,342,723 법인세비용 - - - 50,798 50,798 분기순손익 1,965,408 88,936 (435,234) 1,973,171 3,592,281 43. 대손준비금 당사는 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말 현재 당사 자본 내 결손금이 존재하므로 결손이 처리된 때부터 대손준비금을 적립할 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로서 배당을 이용중입니다.배당의 여부 및 규모는 회사의 경영실적과 자본적정성, 시장여건 등을 고려하여 결정하고 있으며, 향후 주주환원 정책은 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 고려하여 전략적으로 결정할 예정입니다.당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.[정관에 기재된 배당에 관한 사항]제56조 (이익금의 처분)이 회사는 매 회계연도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기이월이익잉여금제58조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 관련 법령이 정한 바에 따른 해당 주식의 시가가 액면액에 미치지 못하면 이익배당 총액의 2분의1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.② 주식에 의한 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단수가 있는 때에는 그 부분에 대하여 금전으로 배당한다.③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 다만, 그 기준일은 배당금을 받을 권리를 행사할 날에 앞선 3월 내의 날로 하여야 한다.④ 배당금의 지급청구권은 지급개시일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 이로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.⑤ 미지급 배당금에는 이자를 지급하지 아니한다.⑥ 제1항의 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정하며, 이 경우 대표이사는 배당액의 산정근거 등 관련 법령이 정한 사항을 주주총회에 보고하여야 한다. 제59조(중간배당) ① 회사는 상법 제462조의 3에 의거하여 이사회결의로써 영업 연도 말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다. ② 제 1항의 중간배당금은 이사회결의로 정한 지급일에 지급하며, 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 다만, 그 기준일은 배당금을 받을 권리를 행사할 날에 앞선 3월 내의 날로 하여야 한다. * 상기 배당에 관한 사항의 내용은 제 70기 정기주주총회에서 변경되었습니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 1분기 제70기 제69기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 1,169 3,681 8,968 (별도)당기순이익(백만원) 1,169 3,757 6,174 (연결)주당순이익(원) 11 35 95 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 03월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주 45,414,848 1,000 1,145 납입일 2021년 06월 09일 전환권행사 보통주 960,697 1,000 1,145 - 2021년 10월 25일 전환권행사 보통주 436,681 1,000 1,145 - 2022년 03월 02일 유상증자(제3자배정) 보통주 9,950,248 1,000 1,005 납입일 2022년 04월 15일 전환권행사 보통주 881,057 1,000 1,135 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - 20,000 20,000 - - - 40,000 합계 - - - 20,000 20,000 - - - 40,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 15,000 - - 15,000 300,000 285,000 합계 - - 15,000 - - 15,000 300,000 285,000 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정증자) 1 2019년 03월 19일 기타(자본참여) 52,000 기타(자본참여) 52,000 - 전환사채 1 2019년 03월 20일 운영자금(유보자금) 40,000 운영자금(유보자금) 40,000 - 유상증자(제3자배정증자) 1 2022년 03월 02일 기타(자본참여) 9,999 운영자금 9,999 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.(2) 최근 3사업연도의 연결기준 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 71 기 1분기 대출채권 146,963 3,699 2.52 기타금융자산 271,728 73 0.03 기타자산 10,384 3,233 31.13 합계 429,075 7,004 1.63 제 70 기 대출채권 118,259 2,452 2.07 기타금융자산 70,757 70 0.10 기타자산 4,078 3,233 79.27 합계 193,095 5,755 2.98 제 69 기 대출채권 131,546 3,150 2.39 기타금융자산 59,328 928 1.56 기타자산 3,759 3,233 86.00 합계 194,633 7,311 3.76 (3) 최근 3사업연도의 별도기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 71 기 1분기 대출채권 146,963 3,699 2.52 기타금융자산 271,714 73 0.03 기타자산 10,384 3,233 31.13 합계 429,061 7,004 1.63 제 70 기 대출채권 118,259 2,452 2.07 기타금융자산 70,755 70 0.10 기타자산 4,078 3,233 79.27 합계 193,093 5,755 2.98 제 69 기 대출채권 131,546 3,150 2.39 기타금융자산 59,283 928 1.57 기타자산 3,759 3,233 86.00 합계 194,588 7,311 3.76 (4) 최근 3사업연도의 연결기준 대손충당금 변동현황① 보고기간 종료일 현재 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 51 - 2,401 2,452 충당금전입(환입) 497 - 750 1,247 기말 손실충당금 548 - 3,151 3,699 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 137 - 3,013 3,150 제각 - - (2,148) (2,148) 충당금전입(환입) (87) - 1,537 1,450 기말 손실충당금 51 - 2,401 2,452 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 314 - 2,822 3,136 충당금전입(환입) (177) - 191 14 기말 손실충당금 137 - 3,013 3,150 ② 보고기간 종료일 현재 기타대여금및수취채권의 대손충당금 변동내역 당 기 > (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 17 - 53 70 충당금전입(환입) 3 - - 3 기말 대손충당금 20 - 53 73 전 기 > (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 143 - 785 928 제각 - - (904) (904) 충당금전입(환입) (126) - 172 46 기말 대손충당금 17 - 53 70 전전 기 > (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 127 - 785 912 충당금전입(환입) 16 - - 16