상상인증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 3 월 31일 현재
제 69(전) 기 2021년 12월 31일 현재
제 68(전전) 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 70(당) 기 1분기	제 69(전) 기	제 68(전전) 기

자산

현금및예치금	4,6,7,10,12,36	10,913,739,937	33,021,509,522	26,705,839,534

당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,8,10	189,615,307,697	192,621,191,420	142,791,506,235

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,9	154,569,554,673	156,487,460,385	141,979,226,041

대출채권	4,6,12	103,627,064,647	128,396,482,654	70,889,525,586

유형자산	13,39,42,43	13,001,897,104	11,268,150,364	13,020,497,876

무형자산	15	67,220,150	72,639,463	99,733,311

투자부동산	14	1,459,421,861	1,478,869,352	56,772,512,692

당기법인세자산	225,070,855	207,906,046	30,798,867

기타금융자산	4,6,12,39	94,911,449,219	58,399,907,844	60,079,249,853

기타자산	16,39	855,274,245	526,349,237	914,947,019

자산총계	569,246,000,388	582,480,466,287	513,283,837,014

부채

예수부채	4,6,18	33,784,527,583	64,832,790,535	48,695,385,669

차입부채	4,6,39	208,644,482,062	229,778,994,400	201,168,595,775

충당부채	22	2,183,836,000	2,196,333,000	90,132,412

기타금융부채	4,6,21,39	84,767,957,060	57,249,333,012	60,891,894,827

기타부채	23	872,173,278	1,028,853,937	451,280,841

이연법인세부채	24	31,922,367,828	32,622,836,813	28,568,913,856

당기법인세부채	259,742,173	-	91,811,543

부채총계	362,435,085,984	387,709,141,697	339,958,014,923

자본

지배기업소유지분	206,810,904,404	194,771,317,590	172,872,950,974

자본금	1,25	108,759,539,000	98,809,291,000	97,411,913,000

자본잉여금	25	20,629,428,282	20,635,332,982	20,418,971,676

자본조정	25	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)

기타포괄손익누계액	9,26	117,927,246,576	119,423,213,032	108,106,790,243

결손금	27	(20,095,428,250)	(23,686,638,220)	(32,654,842,741)

비지배지분	44	10,000	7,000	452,871,117

자본총계	206,810,914,404	194,771,324,590	173,325,822,091

부채및자본총계	569,246,000,388	582,480,466,287	513,283,837,014

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 70(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 69(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 68(전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 70 기 1분기	제 69 기 1분기	제 69(전) 기	제 68(전전) 기

영업수익	40	13,406,552,617	9,961,396,059	48,200,083,960	36,449,100,265

수수료수익	29	4,738,748,130	4,117,945,164	25,497,099,187	18,770,736,009

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	30	1,880,460,858	606,965,349	9,434,420,891	5,977,178,029

대출채권평가 및 처분이익	31	115,450,570	39,284,039	183,599,742	208,719,678

이자수익	6,40	2,833,354,566	1,971,155,092	9,215,553,593	8,586,302,740

배당금수익	3,689,229,150	2,694,969,840	2,704,490,722	1,953,792,297

기타영업수익	33	149,309,343	531,076,575	1,164,919,825	952,371,512

영업비용	40	9,907,029,792	7,683,154,808	34,407,505,707	33,564,016,399

수수료비용	29	185,907,960	198,825,079	1,831,340,460	496,233,574

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	30	2,364,759,368	382,982,090	2,349,903,796	3,078,858,125

대출채권평가 및 처분손실	31	8,232,257	57,827,284	216,293,315	450,609,775

이자비용	6,39,40	1,003,994,145	1,103,710,111	3,890,911,289	5,687,453,079

판매비와관리비	32,39,40	6,342,797,899	5,939,433,390	26,102,975,140	23,844,318,946

기타영업비용	33	1,338,163	376,854	16,081,707	6,542,900

영업이익	3,499,522,825	2,278,241,251	13,792,578,253	2,885,083,866

영업외수익	34,40	142,484,870	109,064,769	3,258,632,911	1,403,523,903

영업외비용	34,40	-	15,825,973	6,951,081,509	1,384,975,345

법인세비용차감전순이익	3,642,007,695	2,371,480,047	10,100,129,655	2,903,632,424

법인세비용	24,40	50,797,725	112,417,283	1,119,541,454	404,040,679

연결당기순이익	3,591,209,970	2,259,062,764	8,980,588,201	2,499,591,745

지배기업소유주지분	3,591,209,970	2,252,124,203	8,968,204,521	2,505,293,463

비지배지분	44	-	6,938,561	12,383,680	(5,701,718)

기타포괄손익	9	(1,495,966,456)	3,988,002,909	11,316,422,789	18,479,084,350

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9	(1,495,966,456)	3,988,002,909	11,316,422,789	18,479,084,350

연결당기총포괄이익	2,095,243,514	6,247,065,673	20,297,010,990	20,978,676,095

지배기업소유지분	2,095,243,514	6,240,127,112	20,284,627,310	20,984,377,813

비지배지분	-	6,938,561	12,383,680	(5,701,718)

지배기업소유주지분 주당손익	35

기본주당순손익	36	24	95	27

희석주당순손익	36	23	92	27

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 69(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 68(전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업 소유주지분	비지배지분	합 계

2020.1.1	97,411,913,000	21,057,153,242	(20,409,881,204)	89,627,705,893	(35,160,136,204)	152,526,754,727	478,179,679	153,004,934,406

전환사채의 자본요소	-	(638,181,566)	-	-	-	(638,181,566)	-	(638,181,566)

종속기업의 지분변동	-	-	-	-	-	-	1,000	1,000

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(19,607,844)	(19,607,844)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	2,505,293,463	2,505,293,463	(5,701,718)	2,499,591,745

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	18,479,084,350	-	18,479,084,350	-	18,479,084,350

2020.12.31	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	108,106,790,243	(32,654,842,741)	172,872,950,974	452,871,117	173,325,822,091

2021.1.1	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	108,106,790,243	(32,654,842,741)	172,872,950,974	452,871,117	173,325,822,091

전환사채의 주식전환	1,397,378,000	447,248,610	-	-	-	1,844,626,610	-	1,844,626,610

전환사채의 자본요소	-	(230,887,304)	-	-	-	(230,887,304)	-	(230,887,304)

종속기업의 지분변동	-	-	-	-	-	-	(453,832,840)	(453,832,840)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(11,414,957)	(11,414,957)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	8,968,204,521	8,968,204,521	12,383,680	8,980,588,201

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	11,316,422,789	-	11,316,422,789	-	11,316,422,789

2021.12.31	98,809,291,000	20,635,332,982	(20,409,881,204)	119,423,213,032	(23,686,638,220)	194,771,317,590	7,000	194,771,324,590

2021.1.1	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	108,106,790,243	(32,654,842,741)	172,872,950,974	452,871,117	173,325,822,091

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(4,901,961)	(4,901,961)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	2,252,124,203	2,252,124,203	6,938,561	2,259,062,764

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	3,988,002,909	-	3,988,002,909	-	3,988,002,909

2021.3.31	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	112,094,793,152	(30,402,718,538)	179,113,078,086	454,907,717	179,567,985,803

2022.1.1	98,809,291,000	20,635,332,982	(20,409,881,204)	119,423,213,032	(23,686,638,220)	194,771,317,590	7,000	194,771,324,590

유상증자	9,950,248,000	(5,904,700)	-	-	-	9,944,343,300	-	9,944,343,300

종속기업의 지분변동	-	-	-	-	-	-	3,000	3,000

분기순이익(손실)	-	-	-	-	3,591,209,970	3,591,209,970	-	3,591,209,970

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	(1,495,966,456)	-	(1,495,966,456)	-	(1,495,966,456)

2022.3.31	108,759,539,000	20,629,428,282	(20,409,881,204)	117,927,246,576	(20,095,428,250)	206,810,904,404	10,000	206,810,914,404

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연결 현 금 흐 름 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 69(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 68(전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 70 기 1분기	제 69 기 1분기	제 69(전) 기	제 68(전전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	14,149,983,116	(35,684,267,150)	(84,740,432,261)	29,403,118,221

1. 연결당기순이익(손실)	3,591,209,970	2,259,062,764	8,980,588,201	2,499,591,745

2. 손익조정사항	(4,422,648,550)	(2,413,017,614)	(8,588,383,488)	(562,768,055)

3. 자산및부채의 증감	9,845,943,622	(39,100,227,552)	(91,794,701,381)	22,478,695,518

4. 이자의 수취	2,547,989,056	2,089,613,671	8,250,965,595	8,564,575,336

5. 이자의 지급	(1,014,990,042)	(1,110,039,239)	(3,832,165,197)	(5,794,100,504)

6. 배당금 수취	3,689,229,150	2,694,969,840	2,704,490,722	2,025,235,613

7. 법인세 환급액(지급액)	(86,750,090)	(104,629,020)	(461,226,713)	191,888,568

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,473,129,110)	2,935,800	54,588,036,712	617,139,679

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,533,000	2,935,800	55,300,590,530	1,385,125,727

비품의 처분	-	-	-	33,152,000

차량운반구의 처분	-	-	-	17,272,727

투자부동산의 처분	-	-	55,297,654,730	-

보증금의 감소	5,530,000	2,935,800	2,935,800	485,000,000

회원권의 처분	-	-	-	849,700,000

종속기업의 지분변동	3,000	-	-	1,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,478,662,110)	-	(712,553,818)	(767,986,048)

종속기업의 지분변동	-	-	(453,832,840)	-

차량운반구의 취득	(32,356,820)	-	(69,251,058)	(135,038,548)

보증금의 증가	(562,330,000)	-	(8,367,000)	(37,138,000)

비품의 취득	(882,798,290)	-	(181,102,920)	(569,164,200)

소프트웨어 취득	(1,177,000)	-	-	(26,645,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(12,589,340,051)	35,674,845,014	28,267,313,630	(30,136,977,482)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,065,957,941,055	2,250,111,451,531	9,033,304,620,633	19,940,144,596,893

차입금의 증가	298,876,256,553	226,003,865,712	1,133,825,143,736	1,782,044,721,983

환매조건부매도의 증가	1,757,137,341,202	2,024,107,585,819	7,897,830,859,652	18,158,099,874,910

유상증자	9,944,343,300	-	-	-

전환사채의 주식전환	-	-	1,548,617,245	-

보증금의 증가	-	-	100,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,078,547,281,106)	(2,214,436,606,517)	(9,005,037,307,003)	(19,970,281,574,375)

차입금의 감소	(325,326,491,640)	(214,311,221,658)	(1,109,758,023,161)	(1,773,834,667,605)

환매조건부매도의 감소	(1,753,081,517,710)	(1,999,748,365,088)	(7,879,407,454,190)	(18,180,164,079,248)

전환사채의 상환	-	-	(13,100,000,000)	(15,000,000,000)

배당금의 지급	-	(4,901,961)	(11,414,957)	(19,607,844)

리스부채의 상환	(139,271,756)	(102,272,484)	(1,069,609,369)	(1,134,694,417)

보증금의 감소	-	(269,845,326)	(1,690,805,326)	(128,525,261)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	87,513,955	(6,486,336)	(1,885,081,919)	(116,719,582)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	2,691,719,545	4,576,801,464	4,576,801,464	4,693,521,046

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	2,779,233,500	4,570,315,128	2,691,719,545	4,576,801,464