상상인증권 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 69(당) 기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 68(전) 기 1 기 2020년 12월 31일 현재
제 67(전전) 기 분 2019년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 69(당) 기 3분기말	제 68(전) 기말	제 67(전전) 기말

자산

현금및예치금	4,6,7,10,12,36	14,524,642,040	26,705,839,534	48,747,554,762

당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,8,10	191,063,471,570	142,791,506,235	137,091,559,714

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,9	156,345,649,481	141,979,226,041	118,288,092,258

대출채권	4,6,12	116,133,948,101	70,889,525,586	54,709,700,124

유형자산	13,39,42,43	11,588,341,771	13,020,497,876	14,581,523,550

무형자산	15	79,176,925	99,733,311	646,907,243

투자부동산	14	58,429,531,895	56,772,512,692	58,870,709,021

당기법인세자산	61,504,472	30,798,867	686,296,365

기타금융자산	4,6,12,39	80,873,155,459	60,079,249,853	36,784,396,191

기타자산	16,39	554,098,427	914,947,019	1,035,494,696

자산총계	629,653,520,141	513,283,837,014	471,442,233,924

부채

예수부채	4,6,18	52,543,521,354	48,695,385,669	28,791,934,288

차입부채	4,6,39	272,298,704,746	201,168,595,775	228,506,729,634

충당부채	22	-	90,132,412	90,132,412

기타금융부채	4,6,21,39	78,269,136,696	60,891,894,827	36,536,027,315

기타부채	23	729,082,781	451,280,841	824,231,724

이연법인세부채	24	32,098,922,598	28,568,913,856	23,688,244,145

당기법인세부채	141,531,659	91,811,543	-

부채총계	436,080,899,834	339,958,014,923	318,437,299,518

자본

지배기업소유지분	192,890,716,773	172,872,950,974	152,526,754,727

자본금	1,25	98,372,610,000	97,411,913,000	97,411,913,000

자본잉여금	25	20,820,665,157	20,418,971,676	21,057,153,242

자본조정	25	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)

기타포괄손익누계액	9,26	119,312,600,527	108,106,790,243	89,627,705,893

결손금	27	(25,205,277,707)	(32,654,842,741)	(35,160,136,204)

비지배지분	44	681,903,534	452,871,117	478,179,679

자본총계	193,572,620,307	173,325,822,091	153,004,934,406

부채및자본총계	629,653,520,141	513,283,837,014	471,442,233,924

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 69 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 68 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
제 68(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 67(전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68(전) 기	제 67(전전) 기

영업수익	40	34,143,472,121	29,567,907,650	36,449,100,265	34,161,921,592

수수료수익	29	17,001,820,144	16,025,833,479	18,770,736,009	13,630,950,718

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	30	6,330,248,883	4,238,354,578	5,977,178,029	8,649,623,086

대출채권평가 및 처분이익	31	166,995,816	188,194,465	208,719,678	555,548,998

이자수익	6,40	7,059,655,474	6,479,308,628	8,586,302,740	8,026,283,460

배당금수익	2,704,481,802	1,953,617,297	1,953,792,297	1,645,837,555

기타영업수익	33	880,270,002	682,599,203	952,371,512	1,653,677,775

영업비용	40	23,745,201,495	25,631,865,803	33,564,016,399	39,562,842,033

수수료비용	29	575,139,743	439,602,220	496,233,574	350,568,106

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	30	1,468,632,443	2,528,701,435	3,078,858,125	7,519,525,354

대출채권평가 및 처분손실	31	513,080,159	625,694,504	450,609,775	1,031,217,528

이자비용	6,39,40	2,915,009,624	4,564,101,292	5,687,453,079	8,573,188,041

판매비와관리비	32,39,40	18,262,466,093	17,467,304,560	23,844,318,946	21,963,061,430

기타영업비용	33	10,873,433	6,461,792	6,542,900	125,281,574

영업이익	10,398,270,626	3,936,041,847	2,885,083,866	(5,400,920,441)

영업외수익	34,40	557,300,099	1,104,793,089	1,403,523,903	1,440,743,223

영업외비용	34,40	2,624,105,140	336,900,972	1,384,975,345	703,881,603

법인세비용차감전순이익	8,331,465,585	4,703,933,964	2,903,632,424	(4,664,058,821)

법인세비용	24,40	850,907,023	1,626,540,841	404,040,679	3,364,649,950

연결분기순이익	7,480,558,562	3,077,393,123	2,499,591,745	(8,028,708,771)

지배기업소유주지분	7,449,565,034	3,085,066,619	2,505,293,463	(8,060,732,343)

비지배지분	44	30,993,528	(7,673,496)	(5,701,718)	32,023,572

기타포괄손익	9	11,205,810,284	11,045,183,898	18,479,084,350	6,826,510,082

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9	11,205,810,284	11,045,183,898	18,479,084,350	6,547,998,403

확정급여제도의 재측정요소	-	278,511,679

연결분기총포괄이익	18,686,368,846	14,122,577,021	20,978,676,095	(1,202,198,689)

지배기업소유지분	18,655,375,318	14,130,250,517	20,984,377,813	(1,234,222,261)

비지배지분	30,993,528	(7,673,496)	(5,701,718)	32,023,572

지배기업소유주지분 주당손익	35

기본주당순손익	79	33	27	(95)

희석주당순손익	75	33	27	(95)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 69 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 68 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
제 68(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 67(전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업 소유주지분	비지배지분	합 계

2019.1.1	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	98,571,099,260	8,972,165,581	107,543,264,841

유상증자	45,414,848,000	6,332,197,400	-	-	-	51,747,045,400	-	51,747,045,400

전환사채의 자본요소	-	3,577,696,200	-	-	-	3,577,696,200	-	3,577,696,200

종속기업의 지분변동	-	(134,863,872)	-	-	-	(134,863,872)	(7,865,136,128)	(8,000,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	(618,313,493)	(618,313,493)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(42,559,853)	(42,559,853)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(8,060,732,343)	(8,060,732,343)	32,023,572	(8,028,708,771)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	278,511,679	278,511,679	-	278,511,679

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	6,547,998,403	-	6,547,998,403	-	6,547,998,403

2019.12.31	97,411,913,000	21,057,153,242	(20,409,881,204)	89,627,705,893	(35,160,136,204)	152,526,754,727	478,179,679	153,004,934,406

2020.1.1	97,411,913,000	21,057,153,242	(20,409,881,204)	89,627,705,893	(35,160,136,204)	152,526,754,727	478,179,679	153,004,934,406

전환사채의 자본요소	-	(638,181,566)	-	-	-	(638,181,566)	-	-

종속기업의 지분변동	-	-	-	-	-	-	1,000	1,000

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(19,607,844)	(19,607,844)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	2,505,293,463	2,505,293,463	(5,701,718)	2,499,591,745

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	18,479,084,350	-	18,479,084,350	-	18,479,084,350

2020.12.31	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	108,106,790,243	(32,654,842,741)	172,872,950,974	452,871,117	173,325,822,091

2020.1.1(전분기초)	97,411,913,000	21,057,153,242	(20,409,881,204)	89,627,705,893	(35,160,136,204)	152,526,754,727	478,179,679	153,004,934,406

전환사채의 자본요소	-	(638,181,566)	-	-	-	(638,181,566)	-	(638,181,566)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(14,705,883)	(14,705,883)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	3,085,066,619	3,085,066,619	(7,673,496)	3,077,393,123

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	11,045,183,898	-	11,045,183,898	-	11,045,183,898

2020.9.30(전분기말)	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	100,672,889,791	(32,075,069,585)	166,018,823,678	455,800,300	166,474,623,978

2021.1.1(당분기초)	97,411,913,000	20,418,971,676	(20,409,881,204)	108,106,790,243	(32,654,842,741)	172,872,950,974	452,871,117	173,325,822,091

전환사채의 주식전환	960,697,000	307,483,365	-	-	-	1,268,180,365	-	1,268,180,365

전환사채의 자본요소	-	(171,259,034)	-	-	-	(171,259,034)	-	(171,259,034)

종속기업의 지분변동	-	-	-	-	-	-	204,001,000	204,001,000

종속기업의 감자차익	-	265,469,150	-	-	-	265,469,150	3,841,811	269,310,961

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	-	(9,803,922)	(9,803,922)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	7,449,565,034	7,449,565,034	30,993,528	7,480,558,562

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	-	-	-	11,205,810,284	-	11,205,810,284	-	11,205,810,284

2021.9.30(당분기말)	98,372,610,000	20,820,665,157	(20,409,881,204)	119,312,600,527	(25,205,277,707)	192,890,716,773	681,903,534	193,572,620,307

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 69 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 68 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
제 68(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 67(전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68(전) 기	제 67(전전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(70,701,460,426)	4,524,596,972	29,403,118,221	14,917,653,213

1. 연결당기순이익(손실)	7,480,558,562	3,077,393,123	2,499,591,745	(8,028,708,771)

2. 손익조정사항	(7,325,501,285)	824,636,549	(562,768,055)	6,081,628,504

3. 자산및부채의 증감	(76,672,995,937)	(3,459,675,137)	22,478,695,518	15,788,631,276

4. 이자의 수취	6,407,312,677	6,448,987,091	8,564,575,336	8,410,557,349

5. 이자의 지급	(2,881,123,150)	(4,650,084,892)	(5,794,100,504)	(8,863,831,276)

6. 배당금 수취	2,704,481,802	2,025,060,613	2,025,235,613	1,645,837,555

7. 법인세 환급액(지급액)	(414,193,095)	258,279,625	191,888,568	(116,461,424)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,057,314,309)	768,365,679	617,139,679	(4,098,337,286)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	476,247,761	1,385,124,727	1,385,125,727	937,310,207

비품의 처분	-	33,152,000	33,152,000	-

차량운반구의 처분	-	17,272,727	17,272,727	38,727,273

종속기업의 감자차익	269,310,961	-	-	-

투자부동산의 처분	-	-	-	9,046,570

보증금의 감소	2,935,800	485,000,000	485,000,000	60,500,000

회원권의 처분	-	849,700,000	849,700,000	829,036,364

종속기업의 지분변동	204,001,000	-	1,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,533,562,070)	(616,759,048)	(767,986,048)	(5,035,647,493)

연결범위변동	-	-	-	(181,718,281)

차량운반구의 취득	-	(135,038,548)	(135,038,548)	(161,594,684)

보증금의 증가	(8,367,000)	(31,608,000)	(37,138,000)	(1,762,102,800)

비품의 취득	(80,540,720)	(427,922,200)	(569,164,200)	(2,624,546,928)

투자부동산의 취득	(2,444,654,350)	-	-	(201,580,800)

소프트웨어 취득	-	(22,190,300)	(26,645,300)	(104,104,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	71,548,414,613	(560,013,764)	(30,136,977,482)	(28,284,798,940)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,764,061,760,034	17,276,693,268,740	19,940,144,596,893	38,870,370,687,262

차입금의 증가	817,342,888,962	1,586,703,139,988	1,782,044,721,983	1,307,430,851,386

환매조건부매도의 증가	5,945,350,690,707	15,689,990,128,752	18,158,099,874,910	37,471,092,790,476

유상증자	-	-	-	51,747,045,400

전환사채의 발행	-	-	-	40,000,000,000

전환사채의 주식전환	1,268,180,365	-	-	-

보증금의 증가	100,000,000	-	-	100,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,692,513,345,421)	(17,277,253,282,504)	(19,970,281,574,375)	(38,898,655,486,202)

차입금의 감소	(756,573,709,330)	(1,581,855,237,605)	(1,773,834,667,605)	(1,324,817,545,376)

환매조건부매도의 감소	(5,921,961,990,715)	(15,679,598,450,058)	(18,180,164,079,248)	(37,555,124,271,300)

종속기업투자지분 추가 취득	-	-	--	(8,000,000,000)

전환사채의 상환	(12,600,000,000)	(15,000,000,000)	(15,000,000,000)	(10,000,000,000)

전환권대가	(219,562,865)	-	-	-

배당금의 지급	(9,803,922)	(14,705,883)	(19,607,844)	(42,559,853)

리스부채의 상환	(701,781,263)	(756,363,697)	(1,134,694,417)	(662,744,673)

보증금의 감소	(446,497,326)	(28,525,261)	(128,525,261)	(8,365,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,210,360,122)	4,732,948,887	(116,719,582)	(17,465,483,013)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	4,576,801,464	4,693,521,046	4,693,521,046	22,159,004,059

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	3,366,441,342	9,426,469,933	4,576,801,464	4,693,521,046

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.