상상인증권 분기보고서 (2023.09)
정 정 신 고 (보고)

2023년 11월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 제 71기 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항2-2. 연결 포괄손익계산서4-2. 포괄손익계산서	해당사항 없음	단순기재 오류	주1)	주2)

주1) 정정 전2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

순수수료손익	7,275,628,786	21,653,805,262	5,602,732,437	16,920,868,966

수수료수익	8,280,205,324	23,790,905,395	5,819,709,106	17,559,296,000

수수료비용	(1,004,576,538)	(2,137,100,133)	(216,976,669)	(638,427,034)

순이자손익	13,364,400,847	32,425,985,680	3,144,183,388	8,878,198,626

이자수익	13,364,400,847	32,425,985,680	3,144,183,388	8,878,198,626

유효이자율적용이자수익	3,135,713,638	7,917,008,471	1,824,972,287	5,059,168,750

당기손익-공정가치측정금융상품	10,228,687,209	24,508,977,209	1,319,211,101	3,819,029,876

이자비용	(10,860,993,188)	(23,942,470,289)	(1,436,079,310)	(3,550,517,372)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	2,388,864,049	11,877,572,061	(2,125,850,119)	(6,168,115,483)

금융상품관련수익	23,114,881,447	61,694,079,762	352,804,825	2,452,963,889

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	4,664,931,447	30,163,179,762	238,664,825	2,093,143,889

위험회피목적파생상품관련손익	18,449,950,000	31,530,900,000	114,140,000	359,820,000

금융상품관련비용	(20,726,017,398)	(49,816,507,701)	(2,478,654,944)	(8,621,079,372)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(6,637,232,598)	(20,969,961,701)	(2,348,444,944)	(8,318,649,372)

위험회피목적파생상품평가및처분손실	(14,088,784,800)	(28,846,546,000)	(130,210,000)	(302,430,000)

배당수익	291,565	3,616,445,009	194,704	3,695,278,158

신용손실충당금 전입액	(2,398,933,188)	(5,351,148,154)	(1,098,446,827)	(1,675,674,046)

신용손실충당금 환입액	118,251,902	337,131,756	8,122,276	130,378,476

기타영업손익	(5,075,977)	(271,890,355)	(1,955,787)	(5,702,632)

기타영업수익	20,095	147,280	22,384	46,928

그밖의 기타영업이익	20,095	147,280	22,384	46,928

기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

그밖의 기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

영업이익(손실)	25,541,294,360	74,990,197,567	7,725,873,726	25,126,580,157

영업수익	44,878,051,180	121,864,694,882	9,325,036,683	32,716,162,077

영업비용	(34,995,616,384)	(81,519,263,912)	(5,232,135,921)	(14,491,447,384)

판매 및 일반관리비	(13,554,897,458)	(36,718,118,849)	(8,393,668,126)	(22,865,646,140)

영업외수익	15,638,721	84,857,289	989,342,468	3,962,561,425

영업외비용	(16,712,602)	(81,636,101)	(734,640,135)	(734,915,145)

법인세차감전순이익	(3,673,536,543)	3,630,533,309	(4,046,065,031)	(1,413,285,167)

법인세비용	(656,206,057)	(2,224,870,914)	703,266,676	1,220,399,441

당기순이익(손실)	(4,329,742,600)	1,405,662,395	(3,342,798,355)	(192,885,726)

계속영업이익(손실)	(4,329,742,600)	1,405,662,395	(3,342,798,355)	(192,885,726)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,329,742,600)	1,405,662,395	(3,342,798,355)	(192,885,726)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

총포괄손익	(10,040,075,857)	6,561,339,517	(2,926,339,981)	33,440,500,511

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(10,040,075,857)	6,561,339,517	(2,926,339,981)	33,440,500,511

지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업총포괄손익	(10,040,075,857)	6,561,339,517	(2,926,339,981)	33,440,500,511

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	0	0	0	0

비지배지분에 귀속되는 계속영업총포괄손익	0	0	0	0

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41.00)	13.0	(31.00)	(2.00)

계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	(41.00)	13.0	(31.00)	(2.00)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41.00)	13.0	(31.00)	(2.00)

계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	(41.00)	13.0	(31.00)	(2.00)

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

순수수료손익	7,248,025,786	21,613,698,960	5,625,332,437	16,905,434,368

수수료수익	8,252,602,324	23,750,799,093	5,826,309,106	17,527,861,402

수수료비용	(1,004,576,538)	(2,137,100,133)	(200,976,669)	(622,427,034)

순이자손익	2,458,407,659	8,425,744,728	1,708,122,204	5,327,680,120

이자수익	13,333,252,901	32,368,215,017	3,144,202,648	8,878,198,621

유효이자율적용이자수익	3,905,847,378	10,506,116,492	2,667,033,134	7,481,855,052

당기손익-공정가치측정금융상품	9,427,405,523	21,862,098,525	477,169,514	1,396,343,569

이자비용	(10,874,845,242)	(23,942,470,289)	(1,436,080,444)	(3,550,518,501)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	2,388,864,049	11,877,572,061	(2,125,850,119)	(6,168,115,483)

금융상품관련수익	23,114,881,447	61,694,079,762	352,804,825	2,452,963,889

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	4,664,931,447	30,163,179,762	238,664,825	2,093,143,889

위험회피목적파생상품관련손익	18,449,950,000	31,530,900,000	114,140,000	359,820,000

금융상품관련비용	(20,726,017,398)	(49,816,507,701)	(2,478,654,944)	(8,621,079,372)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(6,637,232,598)	(20,969,961,701)	(2,348,444,944)	(8,318,649,372)

위험회피목적파생상품평가및처분손실	(14,088,784,800)	(28,846,546,000)	(130,210,000)	(302,430,000)

배당수익	291,565	3,616,445,009	194,704	3,695,278,158

신용손실충당금 전입액	(2,398,933,188)	(5,351,148,154)	(1,098,446,827)	(1,675,674,046)

신용손실충당금 환입액	118,251,902	337,131,756	8,122,276	130,378,476

기타영업손익	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

기타영업수익	0	0	0	0

그밖의 기타영업이익	0	0	0	0

기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

그밖의 기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

영업이익(손실)	14,607,678,077	50,949,703,033	6,312,390,158	21,560,580,125

영업수익	44,819,280,139	121,766,670,637	9,331,633,559	32,684,680,546

영업비용	(35,009,468,438)	(81,519,263,912)	(5,216,137,055)	(14,475,448,513)

판매 및 일반관리비	(13,482,186,458)	(36,632,604,137)	(8,416,142,626)	(22,849,622,540)

영업외수익	15,638,721	83,734,690	989,333,202	3,962,552,159

영업외비용	(16,712,602)	(81,636,091)	(734,640,135)	(734,915,145)

법인세차감전순이익	(3,673,448,638)	3,616,901,187	(4,045,953,055)	(1,412,753,493)

법인세비용	(656,206,057)	(2,224,870,914)	703,266,676	1,220,399,441

당기순이익(손실)	(4,329,654,695)	1,392,030,273	(3,342,686,379)	(192,354,052)

기타포괄손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

총포괄손익	(10,039,987,952)	6,547,707,395	(2,926,228,005)	33,441,032,185

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45.00)	13.0	(31.00)	(2.00)

주2) 정정 후2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

순수수료손익	7,275,628,786	21,653,805,262	5,602,732,437	16,920,868,966

수수료수익	8,280,205,324	23,790,905,395	5,819,709,106	17,559,296,000

수수료비용	(1,004,576,538)	(2,137,100,133)	(216,976,669)	(638,427,034)

순이자손익	2,503,407,659	8,483,515,391	1,708,104,078	5,327,681,254

이자수익	13,364,400,847	32,425,985,680	3,144,183,388	8,878,198,626

유효이자율적용이자수익	3,135,713,638	7,917,008,471	1,824,972,287	5,059,168,750

당기손익-공정가치측정금융상품	10,228,687,209	24,508,977,209	1,319,211,101	3,819,029,876

금융부채의 이자비용	(10,860,993,188)	(23,942,470,289)	(1,436,079,310)	(3,550,517,372)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	2,134,104,344	11,167,556,596	(2,347,601,329)	(6,739,352,830)

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	22,860,121,742	60,984,064,297	131,053,615	1,881,726,542

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(20,726,017,398)	(49,816,507,701)	(2,478,654,944)	(8,621,079,372)

배당수익	291,565	3,616,445,009	194,704	3,695,278,158

신용손실충당금 전입액	(2,398,933,188)	(5,351,148,154)	(1,098,446,827)	(1,675,674,046)

신용손실충당금 환입액	118,251,902	337,131,756	8,122,276	130,378,476

판매 및 일반관리비	(13,554,897,458)	(36,718,118,849)	(8,393,668,126)	(22,865,646,140)

기타영업손익	249,683,728	438,125,110	219,795,423	565,534,715

기타영업수익	254,779,800	710,162,745	221,773,594	571,284,275

기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

영업이익(손실)	(3,672,462,662)	3,627,312,121	(4,300,767,364)	(4,640,931,447)

영업외수익	15,638,721	84,857,289	989,342,468	3,962,561,425

영업외비용	(16,712,602)	(81,636,101)	(734,640,135)	(734,915,145)

법인세차감전순이익	(3,673,536,543)	3,630,533,309	(4,046,065,031)	(1,413,285,167)

법인세비용	(656,206,057)	(2,224,870,914)	703,266,676	1,220,399,441

당기순이익(손실)	(4,329,742,600)	1,405,662,395	(3,342,798,355)	(192,885,726)

지배기업소유주지분순이익	4,329,742,600	(1,405,662,395)	3,342,798,355	192,885,726

비지배지분순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

포괄손익	(10,040,075,857)	6,561,339,517	(2,926,339,981)	33,440,500,511

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(10,040,075,857)	6,561,339,517	(2,926,339,981)	33,440,500,511

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	0	0	0	0

지배기업소유주지분주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	13	(31)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	13	(31)	(2)

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

순수수료손익	7,248,025,786	21,613,698,960	5,625,332,437	16,905,434,368

수수료수익	8,252,602,324	23,750,799,093	5,826,309,106	17,527,861,402

수수료비용	(1,004,576,538)	(2,137,100,133)	(200,976,669)	(622,427,034)

순이자손익	2,458,407,659	8,425,744,728	1,708,122,204	5,327,680,120

이자수익	13,333,252,901	32,368,215,017	3,144,202,648	8,878,198,621

유효이자율적용이자수익	3,905,847,378	10,506,116,492	2,667,033,134	7,481,855,052

당기손익-공정가치측정금융상품	9,427,405,523	21,862,098,525	477,169,514	1,396,343,569

이자비용	(10,874,845,242)	(23,942,470,289)	(1,436,080,444)	(3,550,518,501)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	2,134,104,344	11,167,556,596	(2,347,601,329)	(6,739,352,830)

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	22,860,121,742	60,984,064,297	131,053,615	1,881,726,542

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(20,726,017,398)	(49,816,507,701)	(2,478,654,944)	(8,621,079,372)

배당수익	291,565	3,616,445,009	194,704	3,695,278,158

신용손실충당금 전입액	(2,398,933,188)	(5,351,148,154)	(1,098,446,827)	(1,675,674,046)

신용손실충당금 환입액	118,251,902	337,131,756	8,122,276	130,378,476

판매 및 일반관리비	(13,482,186,458)	(36,632,604,137)	(8,416,142,626)	(22,849,622,540)

기타영업손익	249,663,633	437,977,830	219,773,039	565,487,787

기타영업수익	254,759,705	710,015,465	221,751,210	571,237,347

기타영업비용	(5,096,072)	(272,037,635)	(1,978,171)	(5,749,560)

영업이익(손실)	(3,672,374,757)	3,614,802,588	(4,300,646,122)	(4,640,390,507)

영업외수익	15,638,721	83,734,690	989,333,202	3,962,552,159

영업외비용	(16,712,602)	(81,636,091)	(734,640,135)	(734,915,145)

법인세차감전순이익	(3,673,448,638)	3,616,901,187	(4,045,953,055)	(1,412,753,493)

법인세비용	(656,206,057)	(2,224,870,914)	703,266,676	1,220,399,441

분기순이익(손실)	(4,329,654,695)	1,392,030,273	(3,342,686,379)	(192,354,052)

기타포괄손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(5,710,333,257)	5,155,677,122	416,458,374	33,633,386,237

총포괄손익	(10,039,987,952)	6,547,707,395	(2,926,228,005)	33,441,032,185

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	13	(31)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	13	(31)	(2)