상상인증권 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 67기 반기말 2019년 6월 30일 현재
제 66 기말 2018년 12월 31일 현재
제 65 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 반기말	제66기말	제65기말

자 산

현금및예치금	42,699,070,012	36,673,966,836	200,425,915,585

당기손익인식금융자산	-	-	342,318,761,612

당기손익-공정가치측정금융자산	264,388,719,423	215,047,277,916	-

매도가능금융자산	-	-	117,997,118,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	117,104,623,966	109,893,222,511	-

대출채권	40,113,980,456	34,571,893,432	74,226,454,723

유형자산	13,354,872,331	316,772,328	539,169,865

무형자산	1,452,660,708	1,456,485,765	1,475,285,142

투자부동산	59,546,551,410	60,216,001,366	3,794,046,777

당기법인세자산	308,974,745	503,602,490	748,815,310

기타금융자산	74,401,278,570	38,255,996,358	48,070,689,882

기타자산	2,819,612,419	2,907,947,351	3,068,374,826

매각예정자산	-	-	63,790,875,759

자 산 총 계	616,190,344,040	499,843,166,353	856,455,508,205

부 채

당기손익인식금융부채	-	-	12,766,502,000

예수부채	29,993,740,604	42,546,018,305	191,149,188,617

차입부채	329,892,430,120	290,574,339,644	398,794,989,714

퇴직급여부채	2,543,174,913	2,762,173,411	2,700,689,168

충당부채	168,352,626	146,298,086	-

기타금융부채	75,926,737,154	38,905,639,245	47,034,020,447

기타부채	291,548,604	312,722,946	371,856,929

이연법인세부채	22,712,796,270	17,052,709,875	18,304,815,901

매각예정자산관련부채	-	-	33,102,840,289

부 채 총 계	461,528,780,291	392,299,901,512	704,224,903,065

자 본

지배기업소유지분	154,178,399,698	98,571,099,260	138,710,387,514

자본금	97,411,913,000	51,997,065,000	65,040,543,000

자본잉여금	22,249,718,642	11,282,123,514	11,357,115,277

자본조정	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(3,438,789,175)

기타포괄손익누계액	88,704,600,625	83,079,707,490	81,491,790,477

결손금	(33,777,951,365)	(27,377,915,540)	(15,740,272,065)

비지배지분	483,164,051	8,972,165,581	13,520,217,626

자 본 총 계	154,661,563,749	107,543,264,841	152,230,605,140

부 채 및 자 본 총 계	616,190,344,040	499,843,166,353	856,455,508,205

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 67 기 2 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 66 기 2 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 66 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 65 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 반기	제 66 기 반기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업수익	14,713,098,252	18,323,115,636	34,322,847,024	45,409,415,482

수수료수익	3,626,841,891	4,929,537,989	9,542,630,153	11,181,294,055

당기손익인식금융상품관련이익	-	-	-	20,061,670,687

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	4,095,452,161	6,565,013,514	8,241,715,888	-

매도가능금융자산관련이익	-	-	-	839,337,389

대출채권 평가 및 처분이익	482,506,567	424,149,199	2,935,942,270	1,495,618,515

이자수익	3,641,392,581	4,043,703,966	7,476,350,208	9,595,070,940

배당금수익	1,645,774,030	1,274,037,901	1,304,984,424	1,149,543,139

기타영업수익	1,221,131,022	1,086,673,067	4,821,224,081	1,086,880,757

Ⅱ. 영업비용	18,431,161,874	21,054,823,410	45,771,808,417	54,638,748,012

수수료비용	187,017,095	437,121,723	651,584,471	1,050,631,757

당기손익인식금융상품관련손실	-	-	-	15,566,105,868

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	3,072,069,801	5,222,767,540	8,246,672,528	-

매도가능금융자산관련손실	-	-	-	583,317,512

대출채권평가및처분손실	921,895,903	131,639,084	7,683,323,929	3,025,752,609

이자비용	4,249,167,035	3,423,295,184	6,620,471,854	6,595,434,394

판매비와관리비	10,000,991,629	11,839,045,109	21,652,250,498	27,675,060,284

기타영업비용	20,411	954,770	917,505,137	142,445,588

Ⅲ. 영업이익(손실)	(3,718,063,622)	(2,731,707,774)	(11,448,961,393)	(9,229,332,530)

Ⅳ. 영업외수익	529,157,538	613,350,069	1,078,359,645	4,853,985,694

Ⅴ. 영업외비용	812,872,299	6,373,647	441,022,486	393,790,879

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(4,001,778,383)	(2,124,731,352)	(10,811,624,234)	(4,769,137,715)

Ⅶ. 법인세비용	2,649,565,099	18,612,294	(1,408,083,596)	(97,651,016)

Ⅷ. 계속사업이익(손실)	(6,651,343,482)	(2,143,343,646)	(9,403,540,638)	(4,671,486,699)

지배기업소유지분	(6,678,547,504)	(2,269,183,246)	(9,866,322,645)	(4,782,288,179)

비지배지분	27,204,022	125,839,600	462,782,007	110,801,480

Ⅸ. 중단사업이익(손실)	-	-	-	430,130,087

지배기업소유지분	-	-	-	186,732,609

비지배지분	-	-	-	243,397,478

Ⅹ.연결당반기순이익(손실)	(6,651,343,482)	(2,143,343,646)	(9,403,540,638)	(4,241,356,612)

지배기업소유지분	(6,678,547,504)	(2,269,183,246)	(9,866,322,645)	(4,595,555,570)

비지배지분	27,204,022	125,839,600	462,782,007	354,198,958

XI. 기타포괄손익	5,903,404,814	(2,816,160,193)	678,120,313	1,794,703,835

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	1,370,745,838

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,370,745,838

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,903,404,814	(2,816,160,193)	678,120,313	423,957,997

확정급여제도의 재측정요소	278,511,679	(281,514,110)	268,915,172	423,957,997

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	5,624,893,135	(2,534,646,083)	409,205,141	-

XII. 당반기총포괄손익(손실)	(747,938,668)	(4,959,503,839)	(8,725,420,325)	(2,446,652,777)

지배기업소유지분	(775,142,690)	(5,085,343,439)	(9,188,202,332)	(2,800,851,735)

비지배지분	27,204,022	125,839,600	462,782,007	354,198,958

XIII. 주당손익

기본및희석주당순손익	(122)	(45)	(199)	(75)

계속사업 기본및희석주당순손익	(122)	(45)	(199)	(78)

중단사업 기본및희석주당순손익	-	-	-	3

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 67 기 2 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 66 기 2 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	비지배지분	합계

2018.1.1(전반기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	81,491,790,477	(15,740,272,065)	13,520,217,626	152,230,605,140

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,178,711,872	(2,040,230,238)	-	(861,518,366)

2018.1.1(수정 후 전반기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	82,670,502,349	(17,780,502,303)	13,520,217,626	151,369,086,774

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(480,392,156)	(480,392,156)

유상감자	(13,043,478,000)	-	(16,959,557,482)	-	-	-	(30,003,035,482)

자기주식 취득	-	-	(11,534,547)	-	-	-	(11,534,547)

종속기업의 지분변동	-	(74,991,763)	-	-	-	(3,920,004,637)	(3,994,996,400)

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,269,183,246)	125,839,600	(2,143,343,646)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(281,514,110)	-	(281,514,110)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	(2,534,646,083)	-	-	(2,534,646,083)

2018.6.30(전반기말)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	80,135,856,266	(20,331,199,659)	9,245,660,433	111,919,624,350

2019.1.1(당반기초)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	8,972,165,581	107,543,264,841

유상증자	45,414,848,000	6,332,197,400	-	-	-	-	51,747,045,400

전환사채의 자본요소	-	4,770,261,600	-	-	-	-	4,770,261,600

종속기업투자지분매입	-	(134,863,872)	-	-	-	(7,865,136,128)	(8,000,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(618,313,493)	(618,313,493)

종속기업배당금	-	-	-	-	-	(32,755,931)	(32,755,931)

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,678,547,504)	27,204,022	(6,651,343,482)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	278,511,679	-	278,511,679

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	5,624,893,135	-	-	5,624,893,135

2019.6.30(당반기말)	97,411,913,000	22,249,718,642	(20,409,881,204)	88,704,600,625	(33,777,951,365)	483,164,051	154,661,563,749

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 67 기 2 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 66 기 2 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 반기	제 66 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(56,491,657,431)	111,552,243,026

연결반기순이익(손실)	(6,651,343,482)	(2,143,343,646)

손익조정사항	3,713,544,704	(1,606,438,947)

퇴직급여	478,928,214	611,330,012

감가상각비	847,413,876	179,984,114

무형자산상각비	3,825,057	11,599,179

대손상각비	921,895,903	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	486,383,456

종속기업투자자산처분손실	629,544,986	-

기타대손상각비	20,411	-

배상손실	168,352,626	-

유형자산처분이익	(542,455)	-

대손충당금환입	(82,506,567)	(140,945,583)

기타대손충당금환입	(203,704,237)	(63,226,992)

기타영업외수익	(52,964,703)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(608,283,930)	(241,620,304)

이자수익	(3,641,392,581)	(4,025,324,735)

배당금수익	(1,645,774,030)	(1,274,037,901)

이자비용	4,249,167,035	2,830,807,513

법인세비용	2,649,565,099	18,612,294

자산및부채의 증감	(55,171,515,309)	112,547,604,313

예치금	9,947,774,368	157,000,000,000

신용공여금	(3,340,175,877)	6,868,827,798

당기손익-공정가치측정금융자산	(48,733,157,577)	114,942,233,663

대여금	57,517	6,973

대출금	-	(268,031,313)

기타대출채권	(3,042,358,000)	500,000,000

미수금	(34,124,531,415)	583,517,898

미수수익	(49,982,342)	3,482,353

보증금	-	2,420,000

선급금	42,277,242	(3,069,916,612)

선급비용	(126,992,691)	(101,022,659)

기타자산	106,817,930	(197,594,679)

당기손익-공정가치측정금융부채	-	(12,766,502,000)

투자자예수금	(12,552,277,701)	(148,492,422,728)

선수금	2,485,740	(4,885,010)

선수수익	307,377	1,052,876

미지급금	37,421,228,226	(2,881,713,331)

미지급비용	(264,826,807)	(361,830,248)

임대보증금	-	13,000,000

예수금	(25,493,229)	(107,408,634)

기타예수부채	1,525,770	449,270

기타부채	(93,333,383)	17,940,000

퇴직금	(340,860,457)	(207,708,795)

매각예정자산/부채	-	1,073,709,491

이자의 수취	3,313,974,952	4,201,480,145

이자의 지급	(3,602,952,522)	(2,856,945,540)

배당금 수취	1,645,774,030	1,274,037,901

법인세 환급액	260,860,196	135,848,800

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,107,903,766)	(99,499,661)

투자활동으로 인한 현금유입액	60,092,025	-

차량운반구의 처분	545,455	-

투자부동산의 처분	9,046,570	-

임차보증금의 감소	50,500,000	-

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,167,995,791)	(99,499,661)

연결범위변동	(813,813,081)	-

투자부동산의 취득	(268,470,000)	-

임차보증금의 증가	(1,489,167,000)	-

비품의 취득	(461,456,500)	-

차량운반구의 취득	(135,089,210)	-

매각예정자산/부채	-	(99,499,661)

재무활동으로 인한 현금흐름	75,572,438,741	(139,294,774,958)

재무활동으로 인한 현금유입액	20,474,639,093,635	18,710,654,729,338

차입금의 증가	314,872,356,369	1,422,357,208,897

환매조건부매도의 증가	20,068,019,691,866	17,288,297,520,441

유상증자	51,747,045,400	-

전환사채의 발행	40,000,000,000	-

재무활동으로 인한 현금유출액	(20,399,066,654,894)	(18,849,949,504,296)

차입금의 감소	(345,998,866,663)	(1,433,698,713,195)

환매조건부매도의 감소	(20,044,995,597,747)	(17,381,760,832,516)

종속기업투자지분 추가 취득	(8,000,000,000)	(3,994,996,400)

유상감자	-	(30,003,035,482)

자기주식의 취득	-	(11,534,547)

배당금의 지급	(32,755,931)	-

리스부채의 상환	(39,434,553)	-

매각예정자산/부채	-	(480,392,156)

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,972,877,544	(27,842,031,593)

기초의 현금및현금성자산	22,159,004,059	42,894,401,333

기말의 현금및현금성자산	38,131,881,603	15,052,369,740