상상인증권 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 67기 3분기말 2019년 9월 30일 현재
제 66 기말 2018년 12월 31일 현재
제 65 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제67기 3분기말	제66기말	제65기말

자 산

현금및예치금	37,638,454,020	36,673,966,836	200,425,915,585

당기손익인식금융자산	-	-	342,318,761,612

당기손익-공정가치측정금융자산	187,741,440,160	215,047,277,916	-

매도가능금융자산	-	-	117,997,118,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	119,910,750,381	109,893,222,511	-

대출채권	60,641,616,926	34,571,893,432	74,226,454,723

유형자산	15,051,338,843	316,772,328	539,169,865

무형자산	1,213,692,425	1,456,485,765	1,475,285,142

투자부동산	59,113,806,579	60,216,001,366	3,794,046,777

당기법인세자산	447,228,429	503,602,490	748,815,310

기타금융자산	50,345,450,504	38,255,996,358	48,070,689,882

기타자산	1,620,639,302	2,907,947,351	3,068,374,826

매각예정자산	-	-	63,790,875,759

자 산 총 계	533,724,417,569	499,843,166,353	856,455,508,205

부 채

당기손익인식금융부채	-	-	12,766,502,000

예수부채	29,184,835,000	42,546,018,305	191,149,188,617

차입부채	275,428,838,706	290,574,339,644	398,794,989,714

퇴직급여부채	-	2,762,173,411	2,700,689,168

충당부채	77,036,461	146,298,086	-

기타금융부채	51,591,720,908	38,905,639,245	47,034,020,447

기타부채	666,760,793	312,722,946	371,856,929

이연법인세부채	23,632,091,105	17,052,709,875	18,304,815,901

매각예정자산관련부채	-	-	33,102,840,289

부 채 총 계	380,581,282,973	392,299,901,512	704,224,903,065

자 본

지배기업소유지분	152,660,589,387	98,571,099,260	138,710,387,514

자본금	97,411,913,000	51,997,065,000	65,040,543,000

자본잉여금	22,249,718,642	11,282,123,514	11,357,115,277

자본조정	(20,409,881,204)	(20,409,881,204)	(3,438,789,175)

기타포괄손익누계액	90,893,379,229	83,079,707,490	81,491,790,477

결손금	(37,484,540,280)	(27,377,915,540)	(15,740,272,065)

비지배지분	482,545,209	8,972,165,581	13,520,217,626

자 본 총 계	153,143,134,596	107,543,264,841	152,230,605,140

부 채 및 자 본 총 계	533,724,417,569	499,843,166,353	856,455,508,205

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 67 기 2 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 66 기 2 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 66 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 65 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 3분기	제 66 기 3분기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ. 영업수익	24,049,960,671	24,303,312,085	34,322,847,024	45,409,415,482

수수료수익	8,222,597,644	6,908,767,985	9,542,630,153	11,181,294,055

당기손익인식금융상품관련이익	-	-	-	20,061,670,687

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	6,369,004,947	7,730,950,917	8,241,715,888	-

매도가능금융자산관련이익	-	-	-	839,337,389

대출채권 평가 및 처분이익	481,506,567	533,946,521	2,935,942,270	1,495,618,515

이자수익	5,784,343,459	5,849,909,038	7,476,350,208	9,595,070,940

배당금수익	1,645,837,555	1,304,921,274	1,304,984,424	1,149,543,139

기타영업수익	1,546,670,499	1,974,816,350	4,821,224,081	1,086,880,757

Ⅱ. 영업비용	31,365,787,349	31,753,812,645	45,771,808,417	54,638,748,012

수수료비용	272,094,124	525,384,357	651,584,471	1,050,631,757

당기손익인식금융상품관련손실	-	-	-	15,566,105,868

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	5,461,742,424	5,871,558,498	8,246,672,528	-

매도가능금융자산관련손실	-	-	-	583,317,512

대출채권평가및처분손실	1,655,476,962	2,688,749,523	7,683,323,929	3,025,752,609

이자비용	6,614,926,005	4,985,633,452	6,620,471,854	6,595,434,394

판매비와관리비	17,361,153,585	17,067,680,645	21,652,250,498	27,675,060,284

기타영업비용	394,249	614,806,170	917,505,137	142,445,588

Ⅲ. 영업이익(손실)	(7,315,826,678)	(7,450,500,560)	(11,448,961,393)	(9,229,332,530)

Ⅳ. 영업외수익	854,105,020	890,353,361	1,078,359,645	4,853,985,694

Ⅴ. 영업외비용	940,415,497	507,433,773	441,022,486	393,790,879

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(7,402,137,155)	(7,067,580,972)	(10,811,624,234)	(4,769,137,715)

Ⅶ. 법인세비용	2,951,512,123	(255,754,923)	(1,408,083,596)	(97,651,016)

Ⅷ. 계속사업이익(손실)	(10,353,649,278)	(6,811,826,049)	(9,403,540,638)	(4,671,486,699)

지배기업소유지분	(10,385,136,419)	(6,946,390,881)	(9,866,322,645)	(4,782,288,179)

비지배지분	31,487,141	134,564,832	462,782,007	110,801,480

Ⅸ. 중단사업이익(손실)	-	-	-	430,130,087

지배기업소유지분	-	-	-	186,732,609

비지배지분	-	-	-	243,397,478

Ⅹ.연결당분기순이익(손실)	(10,353,649,278)	(6,811,826,049)	(9,403,540,638)	(4,241,356,612)

지배기업소유지분	(10,385,136,419)	(6,946,390,881)	(9,866,322,645)	(4,595,555,570)

비지배지분	31,487,141	134,564,832	462,782,007	354,198,958

XI. 기타포괄손익	8,092,183,418	(1,860,089,107)	678,120,313	1,794,703,835

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	1,370,745,838

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,370,745,838

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	8,092,183,418	(1,860,089,107)	678,120,313	423,957,997

확정급여제도의 재측정요소	278,511,679	(349,038,576)	268,915,172	423,957,997

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	7,813,671,739	(1,511,050,531)	409,205,141	-

XII. 당분기총포괄손익(손실)	(2,261,465,860)	(8,671,915,156)	(8,725,420,325)	(2,446,652,777)

지배기업소유지분	(2,292,953,001)	(8,806,479,988)	(9,188,202,332)	(2,800,851,735)

비지배지분	31,487,141	134,564,832	462,782,007	354,198,958

XIII. 주당손익

기본및희석주당순손익	(128)	(139)	(199)	(75)

계속사업 기본및희석주당순손익	(128)	(139)	(199)	(78)

중단사업 기본및희석주당순손익	-	-	-	3

제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 67 기 2 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 66 기 3 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	비지배지분	합계

2018.1.1(전분기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	81,491,790,477	(15,740,272,065)	13,520,217,626	152,230,605,140

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,178,711,872	(2,040,236,002)	-	(861,524,130)

2018.1.1(수정 후 전분기초)	65,040,543,000	11,357,115,277	(3,438,789,175)	82,670,502,349	(17,780,508,067)	13,520,217,626	151,369,081,010

유상감자	(13,043,478,000)	-	(16,959,557,482)	-	-	-	(30,003,035,482)

자기주식 취득	-	-	(11,534,547)	-	-	-	(11,534,547)

종속기업의 지분변동	-	(74,991,763)	-	-	-	(3,920,004,637)	(3,994,996,400)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(170,384,510)	(170,384,510)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(647,058,823)	(647,058,823)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,946,390,881)	134,564,832	(6,811,826,049)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(349,038,576)	-	(349,038,576)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	(1,511,050,531)	-	-	(1,511,050,531)

2018.9.30(전분기말)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	81,159,451,818	(25,075,937,524)	8,917,334,488	107,870,156,092

2019.1.1(당분기초)	51,997,065,000	11,282,123,514	(20,409,881,204)	83,079,707,490	(27,377,915,540)	8,972,165,581	107,543,264,841

유상증자	45,414,848,000	6,332,197,400	-	-	-	-	51,747,045,400

전환사채의 자본요소	-	4,770,261,600	-	-	-	-	4,770,261,600

종속기업의 지분변동	-	(134,863,872)	-	-	-	(7,865,136,128)	(8,000,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(618,313,493)	(618,313,493)

종속기업 배당금	-	-	-	-	-	(37,657,892)	(37,657,892)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(10,385,136,419)	31,487,141	(10,353,649,278)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	278,511,679	-	278,511,679

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	-	-	-	7,813,671,739	-	-	7,813,671,739

2019.9.30(당분기말)	97,411,913,000	22,249,718,642	(20,409,881,204)	90,893,379,229	(37,484,540,280)	482,545,209	153,143,134,596

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 67 기 2 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 66 기 2 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
주식회사 상상인증권(구, 주식회사 골든브릿지투자증권)과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(31,459,535,874)	151,886,999,164

1. 연결분기순이익(손실)	(10,353,649,278)	(6,811,826,049)

2. 손익조정사항	7,014,351,580	74,072,076

퇴직급여	1,001,507,339	785,880,091

감가상각비	1,727,473,983	258,324,462

무형자산상각비	7,863,340	15,199,278

기타영업외비용	41,363,636	-

대손상각비	1,655,476,962	2,489,294,028

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	38,595,601	706,333,307

종속기업투자지분처분손실	711,894,052	287,419,962

기타대손상각비	394,249	599,280,061

배상손실	168,352,626	146,298,086

유형자산처분이익	(542,455)	-

대손충당금환입	(81,506,567)	(176,448,481)

기타대손충당금환입	(206,204,237)	(1,362,699,994)

기타영업외수익	(52,964,703)	(2,180)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(133,609,360)	(381,396,259)

이자수익	(5,784,343,459)	(5,818,877,131)

배당금수익	(1,645,837,555)	(1,304,921,274)

이자비용	6,614,926,005	4,086,143,043

법인세비용	2,951,512,123	(255,754,923)

3. 자산및부채의 증감	(28,043,018,094)	153,423,062,580

예치금	(17,099,870,938)	156,841,127,000

신용공여금	(9,417,938,804)	9,923,364,174

당기손익-공정가치측정금융자산	27,400,851,515	151,258,865,891

대여금	57,530	6,973

대출금	-	330,959,652

기타대출채권	(18,225,812,615)	500,000,000

미수금	(9,580,082,337)	(6,883,026,471)

미수수익	(130,849,623)	(31,607,933)

보증금	-	2,420,000

선급금	1,194,179,303	224,770,521

선급비용	(67,641,155)	(46,708,779)

기타자산	94,537,450	(224,204,508)

당기손익-공정가치측정금융부채	-	(12,766,502,000)

투자자예수금	(13,361,183,305)	(156,501,832,261)

선수금	(114,990)	(4,885,010)

선수수익	307,377	-

미지급금	12,495,142,600	10,366,447,970

미지급비용	1,892,818,481	(537,290,332)

임대보증금	-	13,000,000

예수금	354,186,830	2,514,210

기타예수부채	(341,370)	453,770

기타충당금	(184,649,548)	-

퇴직금	(3,406,614,495)	(308,738,112)

기타부채	-	(145,656,486)

당기법인세자산	-	(388,458,458)

매각예정자산/부채	-	1,798,042,769

4. 이자의 수취	5,050,298,261	7,246,391,892

5. 이자의 지급	(6,895,962,410)	(4,098,437,919)

6. 배당금 수취	1,645,837,555	1,304,921,274

7. 법인세 환급액(지급액)	122,606,512	748,815,310

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,078,750,304)	663,912,298

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	323,728,389	1,114,994,289

차량운반구의 처분	545,455	-

투자부동산의 처분	9,046,570	1,114,994,289

보증금의 감소	50,500,000	-

회원권의 처분	263,636,364	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,402,478,693)	(451,081,991)

연결범위변동	(813,813,081)	(170,382,330)

투자부동산의 취득	(268,470,000)	-

보증금의 증가	(1,489,167,000)	-

비품의 취득	(2,599,363,928)	-

차량운반구의 취득	(161,594,684)	-

소프트웨어의 취득	(70,070,000)	-

매각예정자산/부채	-	(280,699,661)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	20,402,902,424	(179,204,550,058)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	31,404,425,407,363	26,265,780,688,932

차입금의 증가	877,501,461,210	1,619,126,946,460

환매조건부매도의 증가	30,435,076,900,753	24,646,653,742,472

유상증자	51,747,045,400	-

전환사채의 발행	40,000,000,000	-

임대보증금의 증가	100,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(31,384,022,504,939)	(26,444,985,238,990)

차입금의 감소	(899,633,461,220)	(1,633,480,694,534)

환매조건부매도의 감소	(30,476,074,787,443)	(24,776,847,919,204)

종속기업투자지분 추가 취득	(8,000,000,000)	(3,994,996,400)

유상감자	-	(30,003,035,482)

자기주식의 취득	-	(11,534,547)

배당금의 지급	(37,657,892)	-

리스부채의 상환	(268,233,384)	-

임대보증금의 감소	(8,365,000)	-

매각예정자산/부채	-	(647,058,823)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,135,383,754)	(26,653,638,596)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	22,159,004,059	42,894,401,333

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	6,023,620,305	16,240,762,737