GS글로벌 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 75 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 74 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

유동자산	673,429,714	698,313,937

현금및현금성자산	29,171,832	38,234,942

기타유동금융자산	4,160,639	7,089,807

매출채권 및 기타유동채권	480,010,196	469,145,262

유동계약자산	13,984,715	23,664,783

기타유동자산	51,557,126	29,133,756

유동재고자산	94,545,206	131,045,387

당기법인세자산	0	0

비유동자산	254,408,451	251,387,557

비유동 당기손익인식금융자산	8,876,488	7,335,587

비유동 기타포괄손익인식금융자산	7,510,536	7,510,536

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	179,053,432	172,303,432

기타비유동금융자산	21,085,025	21,085,025

유형자산	12,849,448	13,186,752

사용권자산	5,812,645	8,186,398

영업권 이외의 무형자산	10,870,735	10,997,689

매출채권 및 기타비유동채권	3,832,984	3,868,464

이연법인세자산	4,016,066	4,770,392

비유동 순확정급여자산	467,035	1,826,413

기타비유동자산	34,057	316,869

자산총계	927,838,165	949,701,494

부채

유동부채	420,844,500	419,555,413

매입채무 및 기타유동채무	214,047,918	244,816,043

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	88,026,771	99,824,152

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	39,963,916	0

기타유동금융부채	3,863,201	8,229,517

당기법인세부채	9,134,958	16,133,122

유동충당부채	19,284,257	19,727,619

유동계약부채	46,109,697	29,160,699

기타 유동부채	413,782	1,664,261

비유동부채	59,282,898	101,750,633

매입채무 및 기타비유동채무	2,262,282	4,492,886

비유동 사채의 비유동성 부분	19,958,934	59,869,753

기타비유동금융부채	37,061,682	37,387,994

기타비유동충당부채	0	0

부채총계	480,127,398	521,306,046

자본

자본금	206,334,410	206,334,410

자본잉여금	124,882,988	124,882,988

기타포괄손익누계액	2,880,738	3,511,669

이익잉여금(결손금)	113,612,631	93,666,381

자본총계	447,710,767	428,395,448

자본과부채총계	927,838,165	949,701,494

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 74 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	791,494,329	2,458,535,956	883,916,119	2,591,832,659

매출원가	760,319,885	2,352,574,448	850,348,161	2,492,266,924

매출총이익	31,174,444	105,961,508	33,567,958	99,565,735

판매비	7,072,291	22,705,307	8,288,439	23,496,497

일반관리비	15,085,376	48,358,885	13,982,987	41,168,342

영업이익(손실)	9,016,777	34,897,316	11,296,532	34,900,896

영업외수익	17,930,785	82,043,695	24,919,841	84,758,966

영업외비용	14,325,854	78,934,467	24,313,553	73,284,367

금융수익	692,708	2,774,646	685,737	3,389,017

금융원가	3,026,534	11,119,730	3,442,437	10,091,226

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	0	0	0	109,852

법인세비용차감전순이익(손실)	10,287,882	29,661,460	9,146,120	39,783,138

법인세비용(수익)	2,553,806	7,516,043	2,518,421	10,205,996

당기순이익(손실)	7,734,076	22,145,417	6,627,699	29,577,142

기타포괄손익	1,676,365	(767,718)	(4,651,995)	(227,575)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(41,784)	(136,787)	(30,497)	(104,189)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,784)	(136,787)	(30,497)	(104,189)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,718,149	(630,931)	(4,621,498)	(123,386)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이	(11,025)	21,800	(15,734)	(6,902)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	1,729,174	(652,731)	(4,605,764)	(116,484)

총포괄손익	9,410,441	21,377,699	1,975,704	29,349,567

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93.0	268.0	80.0	359.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93.0	268.0	80.0	359.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 75 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 74 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	206,334,410	125,591,854	(708,866)	(684,714)	52,208,194	382,740,878

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,062,380)	(2,062,380)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,577,142	29,577,142

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	0	0	0	(116,484)	0	(116,484)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이	0	0	0	(6,902)	0	(6,902)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(104,189)	(104,189)

2024.09.30 (자본)	206,334,410	125,591,854	(708,866)	(808,100)	79,618,767	410,028,065

2025.01.01 (기초자본)	206,334,410	125,591,854	(708,866)	3,511,669	93,666,381	428,395,448

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,062,380)	(2,062,380)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,145,417	22,145,417

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	0	0	0	(652,731)	(652,731)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이	0	0	0	21,800	21,800

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(136,787)	(136,787)

2025.09.30 (자본)	206,334,410	125,591,854	(708,866)	2,880,738	113,612,631	447,710,767

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 75 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 74 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

영업활동현금흐름	25,380,933	(45,722,868)

당기순이익(손실)	22,145,417	29,577,142

당기순이익조정을 위한 가감	48,443,323	37,623,539

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(30,724,125)	(99,485,640)

유동금융자산의 감소(증가)	3,268,677	289,638

매출채권의 감소(증가)	1,391,288	473,664

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(6,360,107)	(12,580,750)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(22,968,449)	7,029,833

재고자산의 감소(증가)	36,500,110	(31,000,280)

비유동채권의 감소(증가)	2,658	8,042

매입채무의 증가(감소)	(24,623,314)	(44,378,735)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(8,709,833)	6,046,266

기타유동금융부채의 증가(감소)	(5,021,500)	(164,791)

유동금융부채의 증가(감소)	0	0

기타유동비금융부채의 증가(감소)	15,702,128	(15,459,738)

충당부채의 증가(감소)	(19,718,328)	(9,737,588)

비유동채무의 증가(감소)	(1,873)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,248,234)	(1,026,352)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,060,779	1,017,024

이자수취	888,322	1,654,662

이자지급(영업)	(6,950,980)	(8,097,244)

배당금수취(영업)	258	141,805

법인세환급(납부)	(8,421,282)	(7,137,132)

투자활동현금흐름	(12,397,734)	(9,489,136)

단기금융기관예치금의 감소	4,272

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	613,636

관계기업에 대한 투자자산의 처분	182,289

유형자산의 처분	55,853	104,678

무형자산의 처분	500,000	29,402

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,750,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,540,900)	(1,190,300)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

유형자산의 취득	(3,580,957)	(9,220,063)

무형자산의 취득	(1,081,730)	(13,050)

재무활동현금흐름	(18,663,442)	25,604,416

단기차입금의 차입	973,518,737	977,257,592

단기차입금의 상환	(986,435,528)	(925,977,965)

사채의 증가	0	39,863,660

금융리스부채의 지급	(3,684,271)	(3,476,491)

사채의 상환	0	(60,000,000)

배당금지급	(2,062,380)	(2,062,380)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,680,243)	(29,607,588)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,382,867)	1,142,488

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,063,110)	(28,465,100)

기초현금및현금성자산	38,234,942	70,611,224

기말현금및현금성자산	29,171,832	42,146,124