동국홀딩스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 65 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	2,226,386,954,952	2,164,161,131,742

현금및현금성자산	429,952,828,706	343,098,604,832

금융기관예치금	37,174,708,337	40,653,029,496

매출채권	687,019,160,901	802,797,389,540

기타수취채권	51,718,441,277	30,296,105,747

기타금융자산	7,277,181,821	20,674,494,905

재고자산	948,533,033,800	879,409,329,814

계약자산	5,517,791,174	5,002,177,995

당기법인세자산	2,738,956,320	3,077,219,350

기타자산	56,454,852,616	39,152,780,063

매각예정비유동자산	9,700,000,000

비유동자산	3,518,958,514,273	3,556,361,024,804

금융기관예치금	10,037,810,803	7,381,263,187

기타수취채권	34,742,566,097	24,095,102,209

기타금융자산	17,344,476,912	17,644,228,955

유형자산	3,285,321,901,951	3,396,461,809,559

사용권자산	63,570,179,561

무형자산	73,767,626,783	75,971,463,903

투자부동산	4,363,875,199	1,342,580,686

관계기업투자 및 공동기업투자	26,849,465,424	24,884,454,005

이연법인세자산	2,088,952,121	3,639,667,284

기타자산	871,659,422	4,940,455,016

자산총계	5,745,345,469,225	5,730,222,156,546

부채

유동부채	3,110,904,685,423	3,229,128,368,130

매입채무	483,869,739,458	594,800,210,081

계약부채	1,266,226,277	785,091,349

차입금	2,350,158,765,041	2,315,659,609,606

당기법인세부채	1,631,296,488	1,621,101,949

리스부채	13,131,469,644

기타지급채무	206,248,626,547	257,896,626,608

충당부채	3,141,197,377	3,536,393,508

기타부채	47,525,183,556	50,659,158,290

기타금융부채	3,932,181,035	4,170,176,739

비유동부채	626,312,840,312	468,851,865,231

차입금	469,188,344,213	371,192,333,098

리스부채	49,000,777,054

순확정급여부채	36,716,942,031	37,251,037,838

이연법인세부채	36,136,057,920	35,040,124,267

기타지급채무	658,414,647	439,305,130

충당부채	76,080,554

기타부채	12,581,961,776	12,017,058,742

기타금융부채	22,030,342,671	12,835,925,602

부채총계	3,737,217,525,735	3,697,980,233,361

자본

지배기업의 소유주지분	1,904,409,932,021	1,925,674,763,732

납입자본	690,953,196,364	690,953,196,364

자본금	589,228,035,000	589,228,035,000

주식발행초과금	101,725,161,364	101,725,161,364

이익잉여금	448,214,225,861	483,842,222,481

기타포괄손익누계액	(78,423,320,227)	(92,786,485,136)

기타자본구성요소	843,665,830,023	843,665,830,023

비지배지분	103,718,011,469	106,567,159,453

자본총계	2,008,127,943,490	2,032,241,923,185

자본 및 부채 총계	5,745,345,469,225	5,730,222,156,546

연결 손익계산서
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,430,378,304,044	4,300,178,527,367	1,501,366,407,332	4,414,521,656,126

매출원가	1,297,492,897,814	3,876,599,502,795	1,372,914,621,811	4,067,603,461,868

매출총이익	132,885,406,230	423,579,024,572	128,451,785,521	346,918,194,258

판매비와관리비	76,180,560,183	239,369,061,103	75,817,816,510	241,399,440,004

영업이익	56,704,846,047	184,209,963,469	52,633,969,011	105,518,754,254

기타수익	12,693,699,796	38,873,903,100	21,123,066,075	37,697,482,316

기타비용	18,708,549,847	68,574,534,811	65,092,515,838	107,424,337,109

금융수익	7,752,126,051	28,588,343,653	16,138,620,857	27,382,758,009

금융비용	66,963,074,579	157,911,805,058	39,480,255,994	136,021,510,836

관계기업 및 공동기업투자 이익(손실)	(54,061,512,859)	(54,411,920,408)	3,351,515,424	(168,116,686,239)

법인세비용차감전순이익(손실)	(62,582,465,391)	(29,226,050,055)	(11,325,600,465)	(240,963,539,605)

법인세비용(수익)	(2,481,245,668)	9,530,746,865	(3,035,672,809)	(3,585,433,029)

분기순이익(손실)	(60,101,219,723)	(38,756,796,920)	(8,289,927,656)	(237,378,106,576)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(60,147,599,030)	(35,636,538,773)	(7,222,588,132)	(239,130,619,161)

비지배지분	46,379,307	(3,120,258,147)	(1,067,339,524)	1,752,512,585

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(636)	(377)	(77)	(2,536)

희석주당손익 (단위 : 원)	(636)	(377)	(77)	(2,536)

연결 포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(60,101,219,723)	(38,756,796,920)	(8,289,927,656)	(237,378,106,576)

세후 기타포괄이익(손실)	6,637,356,369	14,695,217,225	(8,357,614,105)	(3,734,040,367)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(6,532,067)	(15,965,581)	(717,639,082)	(751,208,184)

기타포괄손익-공정가치 지분상품	372,092,962	(306,522,342)	(2,034,663,868)	(471,061,199)

후속적으로 당기손익으로재분류되는항목

해외사업장환산외환차이	5,050,172,011	13,122,448,320	(2,334,746,791)	4,087,374,943

관계기업투자 및 공동기업 투자의 기타포괄손익에 대한 지분	1,221,623,463	1,895,256,828	(3,270,564,364)	(6,599,145,927)

세후 총포괄이익(손실)	(53,463,863,354)	(24,061,579,695)	(16,647,541,761)	(241,112,146,943)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(53,556,216,607)	(21,264,831,711)	(14,855,296,623)	(242,098,528,497)

비지배지분	92,353,253	(2,796,747,984)	(1,792,245,138)	986,381,554

연결 자본변동표
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	818,078,450,436	(85,753,984,514)	830,761,257,368	2,254,038,919,654	116,643,591,058	2,370,682,510,712

회계정책변경 효과	77,299,254	(1,535,780,744)	(1,458,481,490)	(1,458,481,490)

수정 후 잔액	690,953,196,364	818,155,749,690	(87,289,765,258)	830,761,257,368	2,252,580,438,164	116,643,591,058	2,369,224,029,222

총포괄이익(손실)

분기순이익(손실)	(239,130,619,161)	(239,130,619,161)	1,752,512,585	(237,378,106,576)

재평가잉여금	424,412,303	(321,704,525)	102,707,778	102,707,778

기타포괄손익-공정가치 지분상품	71,105,962	(580,587,118)	(509,481,156)	38,419,957	(471,061,199)

해외사업장외화환산차이	4,547,832,882	4,547,832,882	(460,457,939)	4,087,374,943

순확정급여부채의 재측정요소	(407,115,135)	(407,115,135)	(344,093,049)	(751,208,184)

관계기업투자 및 공동기업 투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(6,599,145,927)	(6,599,145,927)	(6,599,145,927)

총포괄이익(손실) 소계	(239,042,216,031)	(2,953,604,688)	(241,995,820,719)	986,381,554	(241,009,439,165)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	(9,337,021,700)	(9,337,021,700)	(2,223,583,622)	(11,560,605,322)

종속기업 지분율 변동효과	(156,011,338)	(156,011,338)	(243,988,662)	(400,000,000)

자기주식 처분	13,060,583,993	13,060,583,993	13,060,583,993

자본에 직접 반영된 소유주와의거래 소계	(9,337,021,700)	12,904,572,655	3,567,550,955	(2,467,572,284)	1,099,978,671

2018.09.30 (기말자본)	690,953,196,364	569,776,511,959	(90,243,369,946)	843,665,830,023	2,014,152,168,400	115,162,400,328	2,129,314,568,728

2019.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	483,842,222,481	(92,786,485,136)	843,665,830,023	1,925,674,763,732	106,567,159,453	2,032,241,923,185

회계정책변경 효과

수정 후 잔액

총포괄이익(손실)

분기순이익(손실)	(35,636,538,773)	(35,636,538,773)	(3,120,258,147)	(38,756,796,920)

재평가잉여금	23,465,697	(23,465,697)

기타포괄손익-공정가치 지분상품	(121,845,416)	(121,845,416)	(184,676,926)	(306,522,342)

해외사업장외화환산차이	12,613,219,194	12,613,219,194	509,229,126	13,122,448,320

순확정급여부채의 재측정요소	(14,923,544)	(14,923,544)	(1,042,037)	(15,965,581)

관계기업투자 및 공동기업 투자의 기타포괄손익에 대한 지분	1,895,256,828	1,895,256,828	1,895,256,828

총포괄이익(손실) 소계	(35,627,996,620)	14,363,164,909	(21,264,831,711)	(2,796,747,984)	(24,061,579,695)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	(52,400,000)	(52,400,000)

종속기업 지분율 변동효과

자기주식 처분

자본에 직접 반영된 소유주와의거래 소계	(52,400,000)	(52,400,000)

2019.09.30 (기말자본)	690,953,196,364	448,214,225,861	(78,423,320,227)	843,665,830,023	1,904,409,932,021	103,718,011,469	2,008,127,943,490

연결 현금흐름표
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	88,926,961,014	113,403,450,161

영업으로부터 창출된 현금	178,048,030,782	202,353,581,185

이자의 수취	3,434,522,843	2,313,466,844

이자의 지급	(86,845,128,952)	(87,492,717,001)

배당금의 수취	108,930,853	179,084,661

법인세의 납부	(5,819,394,512)	(3,949,965,528)

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,483,682,694)	(51,527,183,905)

투자활동으로 인한 현금유입액	50,506,831,141	35,218,025,928

금융기관예치금의 감소	33,700,310,135	11,002,801,782

기타수취채권의 감소	5,414,698,816	21,112,402,279

기타금융자산의 처분	31,215,000	919,878,698

유형자산의 처분	1,660,607,190	2,037,488,624

무형자산의 처분	145,454,545

매각예정비유동자산의 처분	9,700,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(103,990,513,835)	(86,745,209,833)

금융기관예치금의 증가	(10,130,042,722)	(7,726,149,425)

기타수취채권의 증가	(3,758,465,557)	(13,427,923,567)

기타금융자산의 취득	(144,286,400)	(14,983,949,734)

유형자산의 취득	(35,346,848,710)	(50,500,684,317)

투자부동산의 취득	(108,683,154)

무형자산의 취득	(20,512,292)	(59,116,499)

연결범위 변동	(47,386,291)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(54,481,675,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	48,260,076,822	1,038,387,044

재무활동으로 인한 현금유입액	1,896,595,714,806	1,437,617,408,978

차입금의 증가	1,896,595,714,806	1,425,187,067,978

자기주식의 처분	12,430,341,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,848,335,637,984)	(1,436,579,021,934)

차입금의 상환	(1,835,472,025,202)	(1,424,778,903,538)

리스부채의 상환	(12,811,212,782)

배당금지급	(52,400,000)	(11,400,118,396)

비지배지분의 감소	(400,000,000)

현금및현금성자산의 증가	83,703,355,142	62,914,653,300

기초의 현금및현금성자산	343,098,604,832	378,790,242,796

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,150,868,732	1,575,582,084

분기말의 현금및현금성자산	429,952,828,706	443,280,478,180

※ 제66기(당기) : K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용 제65기(전기) : K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용 제64기(전전기) : 종전 기준서 적용