동국홀딩스 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작 성 등의 유 의사항 (1) 재무제표 재작성 공시대상기간(최근3사업년도) 해당사항이 없습니다. (2) 합병 등에 관한 사항 당사는 2015년 1월 1일을 기일로 하여, 피합병법인인 유니온스틸 주식회사를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다. 존속법인(동국제강)은 주로 건축용, 구조용, 조선용의 봉형강과 후판 사업을 영위하 고 있으며, 피합병법인(유니온스틸)은 주로 가전, 자동차, 건자재로 쓰이는 아연도 강판과 컬러강판 사업을 영위하고 있는 회사로 본 합병으로 인하여 재무구조 안정 화와 사업 다각화를 통해 다양한 수익구조의 기반을 창출하여 향후 지속적인 이익 창출 및 성장을 달성하고자 합니다. 또한 신속한 경영판단, 인력구조의 효율적 운영 및 관리비용 절감 등을 도모함으로써 그룹내의 비효율 요인을 최소화하고 경영 효 율성을 증대하는 효과를 기대할 수 있습니다. 본 합병을 통해 냉연/열연 패키지 판매를 통한 판매량 증대, 건설사 네트워크 활용 한 시공 사업 조기 안정화, 해외 거점 및 네트워크를 활용한 열연 수출 확대를 통한 수익 효과가 기대되며, 직접적인 관리비용 절감, 물적ㆍ인적자산의 공유 및 효율적 배분, 자산의 활용, 일원화된 관리에 따른 운영 효율화 달성 등의 시너지 효과를 창 출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이러한 경영 효율화는 장기적으로 영업성과 개선 및 기업가치 극대화에 기여할 것으로 예상됩니다.

양사간 합병을 통해 본 건과 관련된 구체적인 내용은 전자공시된 투자설명서 (2014.11.21) 및 증권발행실적보고서(합병등) (2015.01.02)를 참조하시기 바랍니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 첨부한 "분기 연결재무제표에 대한 검토보고서"와 "분기 재무제표에 대한 검토보고서"를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2016.09.30	2015.12.31	2014.12.31

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액	채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액	채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동성 매출채권	898,017	(36,150)	-	861,867	1,180,453	(5,104)	-	1,175,349	1,275,277	(4,213)	-	1,271,064

비유동성 매출채권	513	(513)	-	-	513	(513)	-	-	145	(145)	-	-

유동성 기타수취채권	42,433	(18,385)	-	24,048	40,572	(18,384)	-	22,188	29,195	(11,998)	-	17,197

비유동성 기타수취채권	72,534	-	(7,060)	65,474	83,215	-	(8,408)	74,807	27,072	(1,189)	(32)	25,851

(2) 보고기간말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2016.09.30	2015.12.31	2014.12.31

유동성 기타수취채권

단기대여금	4,901	5,456	599

보증금	130	130	112

미수금	19,090	16,491	13,636

미수수익	(73)	111	2,850

소계	24,048	22,188	17,197

비유동성 기타수취채권

장기성대여금	1,533	2,646	4,266

보증금	19,865	25,578	21,585

미수금	43,988	46,583	-

금융리스채권	88

소계	65,474	74,807	25,851

합계	89,522	96,995	43,048

보고기간말 현재 매출채권 및 유동성 기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이는 없습니다.

(3) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	2016년 3분기	2015년	2014년

기초금액	24,001	17,545	17,858

대손상각비	31,096	9,627	3,722

대손충당금환입	-	(1,567)	(215)

할인액 상각	-	-	(274)

제각	-	(632)	(5,007)

연결범위변동	-	(31)	1,291

외화환산차이등	(49)	(941)	170

기말금액	55,048	24,001	17,545

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서상 판매비와 관리비 및 기타비용에 포함되어 있으며, 할인액 상각은 금융수익에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다.

(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구분	2016.09.30	2015.12.31	2014.12.31

매출채권	비유동성매출채권	유동성기타수취채권	비유동성기타수취채권	매출채권	비유동성매출채권	유동성기타수취채권	비유동성기타수취채권	매출채권	비유동성매출채권	유동성기타수취채권	비유동성기타수취채권

연체되지 않은 채권	736,773	-	34,091	72,515	1,083,289	-	22,188	83,211	1,138,206	-	14,803	26,768

소 계	736,773	-	34,091	72,515	1,083,289	-	22,188	83,211	1,138,206	-	14,803	26,768

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*)

3개월 이하	78,085	-	21	14	57,527	-	-	4	101,182	-	2,191	-

3개월 초과 6개월 이하	7,652	-	2	-	11,839	-	-	-	21,792	-	78	-

6개월 초과 12개월 이하	17,028	-	45	-	19,339	-	-	-	6,781	-	6	-

12개월 초과	15,680	-	-	5	2,023	-	-	-	652	-	38	304

소 계	118,445	-	68	19	90,728	-	-	4	130,407	-	2,313	304

손상채권

3개월 이하	35,681	-	-	-	110	-	140	-	3,718	-	26	-

3개월 초과 6개월 이하	49	-	-	-	6	-	-	-	952	-	48	-

6개월 초과 12개월 이하	1,470	-	-	-	1,398	-	-	-	742	-	46	-

12개월 초과	5,599	513	8,274	-	4,922	513	18,244	-	1,252	145	11,959	-

소 계	42,799	513	8,274	-	6,436	513	18,384	-	6,664	145	12,079	-

합 계	898,017	513	42,433	72,534	1,180,453	513	40,572	83,215	1,275,277	145	29,195	27,072

(*) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련 있습니다. (5) 대손충당금 설정방침 연결회사는 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 또한, 연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등

(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	2016년 3분기	2015년	2014년	비고

철강부문	1. 제 품	181,039	176,315	263,703	-

2. 상 품	15,388	10,125	10,437	-

3. 반 제 품	61,598	50,806	113,375	-

4. 원 부 재 료	182,419	145,833	483,886	-

5. 저 장 품	76,842	80,906	82,812	-

6. 미 착 품	26,486	45,964	119,083	-

7. 기타의 재고자산	3,743	6,008	15,977	-

소 계	547,515	515,957	1,089,273	-

운송부문	1. 제 품	-	-	-	-

2. 상 품	-	-	-	-

3. 반 제 품	-	-	-	-

4. 원 부 재 료	-	-	-	-

5. 저 장 품	1,061	1,049	971	-

6. 미 착 품	-	-	-	-

7. 기타의 재고자산	1,651	3,229	16,898	-

소 계	2,712	4,278	17,869	-

무역부문	1. 제 품	8,958	15,844	-	-

2. 상 품	9,021	10,037	15,623	-

3. 반 제 품	7,382	2,976	-	-

4. 원 부 재 료	2,146	1,997	-	-

5. 저 장 품	-	-	-	-

6. 미 착 품	1,013	849	53,637	-

7. 기타의 재고자산	-	-	-	-

소 계	28,520	31,704	69,260	-

IT부문	1. 제 품	-	-	12,714	-

2. 상 품	13,909	7,941	3,349	-

3. 반 제 품	-	-	2,975	-

4. 원 부 재 료	-	-	2,623	-

5. 저 장 품	-	-	-	-

6. 미 착 품	32,134	10,899	802	-

7. 기타의 재고자산	25	3	-	-

소 계	46,068	18,842	22,463	-

기타부문	1. 제 품	-	-	1,061	-

2. 상 품	-	-	-	-

3. 반 제 품	-	-	2,214	-

4. 원 부 재 료	-	-	309	-

5. 저 장 품	105	120	446	-

6. 미 착 품	-	-	-	-

7. 기타의 재고자산	-	-	-	-

소 계	105	120	4,030	-

합 계	1. 제 품	189,997	192,159	277,477	-

2. 상 품	38,318	28,103	29,409	-

3. 반 제 품	68,980	53,783	118,564	-

4. 원 부 재 료	184,564	147,830	486,818	-

5. 저 장 품	78,009	82,075	84,230	-

6. 미 착 품	59,634	57,712	173,522	-

7. 기타의 재고자산	5,418	9,239	32,876	-

합 계	624,920	570,901	1,202,896	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.3%	8.3%	13.6%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.8회	5.1회	5.2회	-

※ 연결실체간 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다.※ 디케이유아이엘 외 4회사가 2014년 4분기 末 연결대상로 신규 편입되었습니다. ※'15.1분기부터 디케이유아이엘 및 디케이유엔씨등의 회사를 IT부문으로 재분류하여 재고자산 내역을 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등

- 지배회사(동국제강(주)) 실 사일자 : 2016.01.05~2016.01.06 - 매년 초 감사인 입회하에 품목별 실사, 회사의 재고자산은 계속기록법과 재무상태표일 현재 실지재고조사에 의하여 그 수량을 파악하였습니다. 월총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다.

- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월 말 기준으로 실시하고 있습니다. - 장기체화 재고는 없습니다. 라. 공정가치평가 내역

(1) 공정가치 측정- 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2016.09.30	2015.12.31	2014.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	426,167	426,167	392,127	392,127	340,570	340,570

금융기관예치금	68,623	68,623	169,686	169,686	476,580	476,580

매출채권	861,867	861,867	1,175,349	1,175,349	1,271,064	1,271,064

기타수취채권	89,522	89,522	96,995	96,995	43,048	43,048

파생금융자산	1,579	1,579	3,237	3,237	839	839

당기손익인식금융자산	32	32	1,797	1,797	5,847	5,847

매도가능금융자산(*1)	10,886	10,886	7,217	7,217	109,835	109,835

소계	1,458,676	1,458,676	1,846,408	1,846,408	2,247,783	2,247,783

금융부채

매입채무	528,534	528,534	531,080	531,080	750,524	750,524

차입금	3,253,264	3,190,007	3,723,042	3,686,954	5,194,775	5,057,416

기타지급채무	137,456	137,456	134,085	134,085	150,461	150,461

파생금융부채	2,392	2,392	1,393	1,393	16,592	16,592

금융보증부채	17,485	17,485	19,939	19,939	1,365	1,365

소계	3,939,131	3,875,874	4,409,539	4,373,451	6,113,717	5,976,358

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. - 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	내용

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

수준 2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2016.9.30

수준1	수준2	수준3	계

공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익인식금융자산	32	-	-	32

파생금융자산	-	1,579	-	1,579

매도가능금융자산

- 지분증권	694	-	-	694

- 채무증권	-	10,192	-	10,192

파생금융부채	-	2,392	-	2,392

금융보증부채	-	-	17,485	17,485

공정가치가 공시되는 금융상품

차입금	-	3,190,007	-	3,190,007

비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품

토지(유형자산)	-	-	1,265,436	1,265,436

공정가치가 공시되는 비금융상품

투자부동산	-	-	7,622	7,622

구분	2015.12.31

수준1	수준2	수준3	합계

공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익인식금융자산	1,797	-	-	1,797

파생금융자산	-	3,237	-	3,237

매도가능금융자산	-

- 지분증권	51	-	-	51

- 채무증권	-	7,166	-	7,166

만기보유금융자산	-	4,074	-	4,074

파생금융부채	-	1,393	-	1,393

금융보증부채	-	-	19,939	19,939

공정가치가 공시되는 금융상품

차입금	-	3,686,954	-	3,686,954

비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품

토지(유형자산)	-	-	1,265,353	1,265,353

공정가치가 공시되는 비금융상품

투자부동산	-	-	8,912	8,912

구분	2014.12.31

수준1	수준2	수준3	합계

공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익인식금융자산	1,950	3,897	-	5,847

파생금융자산	-	839	-	839

매도가능금융자산

- 지분증권	100,331	-	-	100,331

- 채무증권	-	9,504	-	9,504

당기손익인식금융부채	-	14,438	2,154	16,592

위험회피파생금융부채	-	356	-	356

금융보증부채	-	-	1,009	1,009

공정가치가 공시되는 금융상품

차입금	-	5,057,416	-	5,057,416

비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품

토지(유형자산)	-	-	1,299,599	1,299,599

공정가치가 공시되는 비금융상품

투자부동산	-	-	162,586	162,586

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 - 한국채택국제회계기준 전환일의 유형자산 측정방법 및 공정가치연결기업은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 규정에 의 거 2009년 3월 31일 기준으로 토지의 개별항목을 공정가치로 측정하였으며, 이를 전환일의 간주원가로 사용하였습니다. - 유형자산의 후속 측정방법

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 재평가모형을 적용하는 토지를 제외하고는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부 요소의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 자산의 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출로서 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 전전기 중 연결회사는 연결재무제표상 유형자산으로 분류되는 토지에 대하여 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였으며, 보고기간말 현재 토지는 독립된 평가기관에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 이연법인세를 차감한 후의 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되고, 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 표시됩니다.

## (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

동국제강	회사채	공모	2011.09.23	70,000	4.62%	A+(한국기업평가, 한국신용평가,NICE신용평가)	2016.09.23	상환	산업은행

동국제강	회사채	공모	2012.01.10	164,445	LIBOR(3M)+ 3.90%	A+(한국기업평가, 한국신용평가,NICE신용평가)	2017.01.10	미상환	산업은행

동국제강	회사채	공모	2012.01.26	170,000	4.54%	A+(한국기업평가, 한국신용평가,NICE신용평가)	2017.01.26	미상환	대우증권

동국제강	회사채	공모	2012.10.23	200,000	3.72%	A+(한국기업평가, 한국신용평가,NICE신용평가)	2017.10.23	미상환	하나대투증권/우리투자증권/KB투자증권

동국제강	회사채	사모	2013.12.12	32,889	LIBOR(3M) +1.4%	-	2016.12.12	일부상환(*1)	외환은행 홍콩법인(KAF)

동국제강	회사채	공모	2014.02.24	43,000	쿠폰 0.5%YTM 2%	A-(NICE신용평가, 한국기업평가,한국신용평가)	2017.02.24	일부상환(*2)	우리투자증권

동국제강	회사채	사모	2014.05.23	20,000	4.50%	-	2015.05.23	상환	한양증권

동국제강	회사채	사모	2014.09.25	20,000	4.40%	-	2015.09.25	상환	한양증권

동국제강	기업어음증권	사모	2016.09.23	10,000	4.20%	-	2016.12.23	미상환	아이비케이캐피탈

동국제강	기업어음증권	사모	2016.06.24	10,000	4.40%	-	2016.09.23	상환	아이비케이캐피탈

동국제강	기업어음증권	사모	2016.03.10	86,000	3.98%	-	2016.03.24	상환	하나은행

동국제강	기업어음증권	사모	2016.03.24	10,000	4.40%	-	2016.06.24	상환	아이비케이캐피탈

동국제강	기업어음증권	사모	2015.09.25	10,000	4.40%	-	2016.03.24	상환	아이비케이캐피탈

동국제강	기업어음증권	사모	2014.12.15	50,000	3.63%	-	2014.12.30	상환	하나은행

인터지스㈜	회사채	사모	2015.07.14	5,000	4.95%	-	2016.07.14	상환	산은캐피탈

인터지스㈜	회사채	사모	2015.07.14	5,000	4.95%	-	2016.07.14	상환	JT친애저축은행

인터지스㈜	회사채	사모	2016.09.12	5,000	4.95%	-	2017.09.12	미상환	SBI저축은행

인터지스㈜	회사채	사모	2016.09.12	3,000	4.95%	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2017.09.12	미상환	산은캐피탈

인터지스㈜	회사채	사모	2016.09.27	5,000	4.95%	-	2017.09.27	미상환	JT친애저축은행

인터지스㈜	회사채	사모	2014.01.23	5,000	2.82%	AA+(한국기업평가)	2017.01.23	미상환	경남은행

인터지스㈜	회사채	사모	2013.03.27	7,500	표면이자율 : 0%만기이자율 : 1%	-	2018.03.26	미상환	교보증권

인터지스㈜	회사채	사모	2015.08.12	5,000	표면이자율 : 0 %만기이자율 : 0%	-	2020.08.12	미상환	시너지 파트너스

인터지스㈜	회사채	사모	2015.08.31	10,000	표면이자율 : 0 %만기이자율 : 0%	-	2020.08.31	미상환	린더먼 글로벌

DK유아이엘	회사채	사모	2013.11.29	15,201	표면이자율 : 0.0%만기이자율 : 1.0%	-	2016.11.29	미상환	-

합 계	-	-	-	962,035	-	-	-	-	-

(*1) 일부 상환 이후 미상환 잔액은 16,445 백만원입니다.(*2) 일부 상환 이후 미상환 잔액은 574백만원입니다.

(2)-1 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제79회외화공모사채	2012.01.10	2017.01.10	164,445	2012.01.10	한국산업은행 발행시장실최윤진 차장(02-787-6616)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행 (135%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본 300% 초과 금지

이행현황	이행 (40%)

자산처분 제한현황	계약내용	5,000억원 이상 처분금지

이행현황	이행 (20억원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016-09-09

※ 외화사채 발행액은 $150,000,000 이며, 보고기간말 현재 환율로 원화환산하였습니다.

(2)-2 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제80-2회원화공모사채	2012.01.26	2017.01.26	170,000	2012.01.26	대우증권 IB2부김세윤 대리(02-768-3424)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행 (135%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본 300% 초과 금지

이행현황	이행 (40%)

자산처분 제한현황	계약내용	5,000억원 이상 처분 금지

이행현황	이행 (20억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016-09-09

(2)-3 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제81-2회원화공모사채	2012.10.23	2017.10.23	200,000	2012.10.23	엘아이지투자증권기업금융팀 이동훈 사원(02-6923-7437)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행 (135%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본 300% 초과 금지

이행현황	이행 (40%)

자산처분 제한현황	계약내용	5,000억원 이상 처분 금지

이행현황	이행 (20억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016-09-09

(2)-4 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제84회 공모전환사채 (구.유니온스틸 제39회)	2014.02.24	2017.02.24	43,000	2014.02.24	한국증권금융 회사채관리팀임지영 대리(02-3770-8556)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 350% 이하(연결재무제표 기준)

이행현황	이행 (166%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본 100% 초과 금지

이행현황	이행 (40%)

자산처분 제한현황	계약내용	2,000억원 이상 처분금지

이행현황	이행 (20억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016-09-09

## (3)-1 기업어음증권 미상환 잔액 [연결기준]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

합계	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

(3)-2 기업어음증권 미상환 잔액 [별도기준]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

합계	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## (5)-1 회사채 미상환 잔액 [연결기준]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	335,019	200,000	-	-	-	-	-	535,019

사모	44,646	12,500	-	15,000	-	-	-	72,146

합계	379,665	212,500	-	15,000	-	-	-	607,165

(5)-2 회사채 미상환 잔액 [별도기준]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	335,019	200,000	-	-	-	-	-	535,019

사모	16,445	-	-	-	-	-	-	16,445

합계	351,464	200,000	-	-	-	-	-	551,464

## (6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## (7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-