동국홀딩스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 반기말 2016.06.30 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
제 61 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 반기말	제 62 기말	제 61 기말

자산

유동자산	2,166,961,596	2,365,446,593	3,388,476,570

현금및현금성자산	326,511,446	392,127,242	340,569,665

금융기관예치금	141,352,890	163,831,790	470,418,226

매출채권	986,417,454	1,175,348,678	1,271,063,855

기타수취채권	19,508,259	22,187,796	17,197,188

기타금융자산	31,434,708	13,661,222	15,696,754

재고자산	595,448,416	570,901,324	1,202,895,649

당기법인세자산	2,944,563	2,705,497	8,777,533

기타자산	32,281,659	24,683,044	61,857,700

매각예정 비유동자산	31,062,201

비유동자산	4,711,904,644	4,530,467,592	5,465,248,119

금융기관예치금	8,959,796	5,854,473	6,162,063

기타수취채권	69,459,215	74,806,688	25,851,338

기타금융자산	7,270,544	6,315,386	109,443,368

유형자산	4,047,122,234	4,121,678,892	4,536,204,049

무형자산	104,849,298	100,997,193	100,894,249

투자부동산	4,622,337	5,149,286	147,227,997

관계기업투자	443,498,147	185,161,524	509,850,380

이연법인세자산	8,652,697	8,568,547	16,125,453

기타자산	17,470,376	21,935,603	13,489,222

자산총계	6,878,866,240	6,895,914,185	8,853,724,689

부채

유동부채	3,277,789,879	3,279,083,551	4,659,690,590

매입채무	547,959,819	531,079,668	750,523,798

차입금	2,542,725,523	2,553,599,174	3,718,623,277

당기법인세부채	14,775,117	6,948,287	7,545,569

기타지급채무	133,801,883	130,458,993	138,475,177

기타부채	38,527,537	56,997,429	44,522,769

비유동부채	1,143,345,248	1,370,929,150	1,586,261,782

차입금	934,858,305	1,169,442,932	1,476,152,193

순확정급여부채	61,197,402	52,501,964	23,527,675

이연법인세부채	74,126,614	73,879,521	60,012,279

충당부채	40,302,441	40,477,942	4,369,569

기타지급채무	678,107	3,626,306	11,985,339

기타부채	32,182,379	31,000,485	10,214,727

부채총계	4,421,135,127	4,650,012,701	6,245,952,372

자본

지배기업의 소유주지분	2,264,655,403	2,055,100,327	2,196,482,846

납입자본	690,296,457	689,962,505	651,834,496

자본금	588,968,595	588,857,060	556,185,800

주식발행초과금	101,327,862	101,105,445	95,648,696

이익잉여금	951,738,800	744,962,637	998,706,278

기타포괄손익누계액	(205,718,738)	(208,272,118)	(90,198,633)

기타자본구성요소	828,338,884	828,447,303	636,140,705

비지배지분	193,075,710	190,801,157	411,289,471

자본총계	2,457,731,113	2,245,901,484	2,607,772,317

자본과부채총계	6,878,866,240	6,895,914,185	8,853,724,689

연결 손익계산서
제 63 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 62 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 반기	제 62 기 반기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,424,470,788	2,649,284,034	1,492,433,882	2,861,851,212	5,720,334,279	6,068,531,496

매출원가	1,184,707,423	2,261,109,404	1,350,188,698	2,689,691,886	5,171,609,147	5,735,695,741

매출총이익	239,763,365	388,174,630	142,245,184	172,159,326	548,725,132	332,835,755

판매비와관리비	122,177,143	213,988,819	88,305,921	176,319,785	355,081,922	353,210,681

영업이익(손실)	117,586,222	174,185,811	53,939,263	(4,160,459)	193,643,210	(20,374,926)

기타수익	15,437,157	36,504,543	282,973,771	297,573,407	329,763,578	70,418,335

기타비용	29,498,157	62,064,011	112,146,059	146,105,508	275,217,667	170,037,092

금융수익	7,123,921	27,848,365	14,154,211	25,809,280	48,860,435	82,526,880

금융비용	55,577,307	101,363,009	67,327,419	121,283,770	273,091,226	297,261,414

관계기업 투자이익(손실)	79,383,519	157,835,670	41,846,015	(41,911,011)	(215,793,080)	(21,515,493)

법인세비용차감전순이익(손실)	134,455,355	232,947,369	213,439,782	9,921,939	(191,834,750)	(356,243,710)

법인세비용(수익)	4,849,610	18,507,940	56,664,478	19,982,389	32,558,150	(63,787,724)

당기순이익(손실)	129,605,745	214,439,429	156,775,304	(10,060,450)	(224,392,900)	(292,455,986)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	125,448,745	206,783,219	154,186,218	(18,800,494)	(238,680,889)	(274,305,200)

비지배지분	4,157,000	7,656,210	2,589,086	8,740,044	14,287,989	(18,150,786)

주당손익(단위:원)

기본주당이익(손실)	1,343	2,214	1,651	(201)	(2,556)	(3,708)

희석주당이익(손실)	1,342	2,212	1,650	(201)	(2,556)	(3,708)

연결 포괄손익계산서
제 63 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 62 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 반기	제 62 기 반기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	129,605,745	214,439,429	156,775,304	(10,060,450)	(224,392,900)	(292,455,986)

세후기타포괄이익(손실)	5,491,639	2,335,126	32,320	(87,843,259)	(135,597,327)	61,938,009

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(8,047)	(12,740)	402,988	(16,491,982)	(18,102,338)	104,255,557

재평가잉여금	(2,842)	(2,842)	406,469	55,285	(1,504,727)	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	(5,205)	(9,898)	(3,481)	(16,547,267)	(16,999,700)	1,096,586

관계기업 순확정급여부채의재측정요소 지분	402,089	(1,576,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	5,499,686	2,347,866	(370,668)	(71,351,277)	(117,494,989)	(42,317,548)

매도가능금융자산	26,499	(54,770)	(13,758,828)	(12,643,174)	(12,433,352)	(2,915,699)

해외사업장외화환산차이	2,638,917	2,205,622	828,773	546,798	2,152,719	(3,499,792)

현금흐름위험회피 파생상품평가이익(손실)	326,387	(116,772)	(319,919)	472,275	1,865,935	1,061,731

관계기업투자의 기타 포괄손익에 대한 지분	2,507,883	313,786	12,879,306	(59,727,176)	(109,080,291)	(36,963,788)

세후 총포괄이익(손실)	135,097,384	216,774,555	156,807,624	(97,903,709)	(359,990,227)	(230,517,977)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	130,897,453	209,326,701	154,458,032	(105,540,306)	(372,938,966)	(223,688,730)

비지배지분	4,199,931	7,447,854	2,349,592	7,636,597	12,948,739	(6,829,247)

연결 자본변동표
제 63 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 62 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	504,283,649	1,283,066,961	(141,786,539)	636,998,026	2,282,562,097	336,383,055	2,618,945,152

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(274,305,200)	(274,305,200)	(18,150,786)	(292,455,986)

재평가 잉여금	94,574,592	94,574,592	10,161,102	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	135,135	135,135	961,451	1,096,586

매도가능금융자산	(2,877,774)	(2,877,774)	(37,925)	(2,915,699)

해외사업장외환환산차이	(2,893,760)	(2,893,760)	(606,032)	(3,499,792)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	680,109	680,109	381,622	1,061,731

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(1,106,571)	(1,106,571)	(470,152)	(1,576,723)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(37,895,261)	(37,895,261)	931,473	(36,963,788)

총포괄이익(손실) 소계	(275,276,636)	51,587,906	(223,688,730)	(6,829,247)	(230,517,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	147,550,847	147,550,847	2,099,887	149,650,734

연차배당	(9,086,816)	(9,086,816)	(1,565,998)	(10,652,814)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체

전환권대가

전환권행사

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(191,979)	(191,979)	191,979

연결범위의 변동	80,888,651	80,888,651

전환ㆍ교환사채 자본요소	586,716	586,716

기타	2,769	(665,342)	(662,573)	(465,572)	(1,128,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	147,550,847	(9,084,047)	(857,321)	137,609,479	81,735,663	219,345,142

2014.12.31 (기말자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(238,680,889)	(238,680,889)	14,287,989	(224,392,900)

재평가 잉여금	(1,681,832)	(1,681,832)	177,105	(1,504,727)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,627,645)	(16,627,645)	(372,055)	(16,999,700)

매도가능금융자산	(11,943,781)	(11,943,781)	(489,571)	(12,433,352)

해외사업장외환환산차이	1,839,424	1,839,424	313,295	2,152,719

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,865,935	1,865,935	1,865,935

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	443,053	443,053	(40,964)	402,089

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(108,153,231)	(108,153,231)	(927,060)	(109,080,291)

총포괄이익(손실) 소계	(254,865,481)	(118,073,485)	(372,938,966)	12,948,739	(359,990,227)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체	1,550,123	1,550,123	1,550,123

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

전환권행사

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(5,826,160)	(5,826,160)	8,067,145	2,240,985

연결범위의 변동	(1,255,954)	(1,255,954)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,000,220	2,000,220

기타	(428,283)	(649,364)	(1,077,647)	(659,481)	(1,737,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,121,840	192,306,598	231,556,447	(233,437,053)	(1,880,606)

2015.12.31 (기말자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(18,800,494)	(18,800,494)	8,740,044	(10,060,450)

재평가 잉여금	1,080,486	(1,025,201)	55,285	55,285

순확정급여부채의 재측정요소	(16,547,267)	(16,547,267)	(16,547,267)

매도가능금융자산	(12,153,491)	(12,153,491)	(489,683)	(12,643,174)

해외사업장외환환산차이	233,503	233,503	313,295	546,798

현금흐름위험회피파생상품평가손익	472,275	472,275	472,275

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(58,800,117)	(58,800,117)	(927,059)	(59,727,176)

총포괄이익(손실) 소계	(34,267,275)	(71,273,031)	(105,540,306)	7,636,597	(97,903,709)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금	6,098,375	6,098,375	6,098,375

재평가잉여금 대체

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

전환권행사

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(3,164,993)	(3,164,993)	5,395,376	2,230,383

연결범위의 변동	(1,185,009)	(1,185,009)

전환ㆍ교환사채 자본요소

기타	(293,220)	1,911,106	1,617,886	4,121,432	5,739,318

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	(293,220)	203,626,610	241,461,399	(233,257,184)	8,204,215

2015.06.30 (기말자본)	689,962,505	964,145,783	(161,471,664)	839,767,315	2,332,403,939	185,668,884	2,518,072,823

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	206,783,219	206,783,219	7,656,210	214,439,429

재평가 잉여금	(2,842)	(2,842)	(2,842)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,898)	(9,898)	(9,898)

매도가능금융자산	(65,207)	(65,207)	10,437	(54,770)

해외사업장외환환산차이	2,424,415	2,424,415	(218,793)	2,205,622

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(116,772)	(116,772)	(116,772)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	313,786	313,786	313,786

총포괄이익(손실) 소계	206,773,321	2,553,380	209,326,701	7,447,854	216,774,555

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체	2,842	2,842	2,842

전환권대가

전환권행사	333,952	(108,419)	225,533	225,533

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과

연결범위의 변동

전환ㆍ교환사채 자본요소

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	333,952	2,842	(108,419)	228,375	(5,173,301)	(4,944,926)

2016.06.30 (기말자본)	690,296,457	951,738,800	(205,718,738)	828,338,884	2,264,655,403	193,075,710	2,457,731,113

연결 현금흐름표
제 63 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 62 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 반기	제 62 기 반기	제 62 기	제 61 기

영업활동현금흐름	365,556,677	457,028,215	959,229,202	68,689,915

영업으로부터 창출된 현금	432,578,006	514,231,458	1,095,380,491	258,343,670

이자의 수취	1,546,428	5,455,204	9,683,043	19,495,870

이자의 지급	(57,568,146)	(74,094,180)	(149,456,634)	(184,322,941)

배당금의 수취	337,608	2,166,788	2,106,977	4,198,415

법인세의 환급(납부)	(11,337,219)	9,268,945	1,515,325	(29,025,099)

투자활동현금흐름	(188,488,740)	449,026,284	566,921,502	(375,155,708)

투자활동으로 인한 현금유입액	157,457,036	677,266,829	865,432,290	70,891,802

금융기관예치금의 감소	19,211,539	93,991,272	217,849,749	6,834,676

기타수취채권의 감소	19,396,177	43,302,800	47,105,322	3,026,785

기타금융자산의 처분	116,823,025	106,719,704	135,154,187	6,070,276

유형자산의 처분	1,057,463	171,923,211	182,355,328	6,123,697

무형자산의 처분	968,832	1,160,000	3,691,824	244,227

투자부동산의 처분	259,632,116	272,539,528	7,179,287

매각예정비유동자산의 처분	7,675,088

연결범위변동으로 인한 현금증가	878,130	33,017,266

기타자산의 감소	537,726	2,638,222	720,500

기타부채의 증가	3,220,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(345,945,776)	(228,240,545)	(298,510,788)	(446,047,510)

금융기관예치금의 증가	12,589,505	121,964,601	111,188,078	112,645,829

기타수취채권의 증가	6,714,264	54,944,223	62,707,981	4,381,240

기타금융자산의 취득	137,704,595	6,356,910	32,238,865	967,302

유형자산의 취득	56,564,487	44,715,438	91,950,539	213,318,651

투자부동산의 취득	117,101

무형자산의 취득	464,950	92,209	125,192	265,603

관계기업투자의 취득	131,907,975	114,351,784

연결범위변동으로 인한 현금감소	167,164	300,133

재무활동현금흐름	(243,218,851)	(555,342,722)	(1,475,905,815)	48,344,691

재무활동으로 인한 현금유입액	762,955,267	2,557,241,145	3,982,688,808	8,075,649,494

차입금의 증가	762,955,267	2,555,099,935	3,975,547,603	7,922,610,707

유상증자	148,250,848

비지배지분의 증가	2,141,210	2,141,210	4,787,939

기타부채의 증가	4,999,995

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,006,174,118)	(3,112,583,867)	(5,458,594,623)	(8,027,304,803)

차입금의 상환	1,001,246,132	3,108,387,492	5,453,033,422	8,011,939,107

기타수취채권의 증가

배당금의 지급	4,927,986	4,196,375	4,467,549	10,652,836

비지배지분의 감소	5,585,372

기타	1,093,652	(872,512)

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(66,150,914)	350,711,777	50,244,889	(258,121,102)

기초의 현금및 현금성자산	392,127,242	340,569,665	340,569,665	597,404,228

현금및현금성자산의 환율변동효과	535,118	1,627,099	1,312,688	1,286,539

기말의 현금및 현금성자산	326,511,446	692,908,541	392,127,242	340,569,665