동국홀딩스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 63 기말 2016.12.31 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	2,060,219,475	1,911,964,239	2,365,446,593

현금및현금성자산	455,592,307	493,062,456	392,127,242

금융기관예치금	32,363,386	42,866,775	163,831,790

매출채권	752,926,368	733,735,499	1,175,348,678

기타수취채권	35,675,711	15,402,702	22,187,796

기타금융자산	1,387,801	413,051	13,661,222

재고자산	749,389,516	595,879,805	570,901,324

당기법인세자산	70,285	126,894	2,705,497

기타자산	32,814,101	30,477,057	24,683,044

매각예정비유동자산	130,318,335

비유동자산	4,200,435,594	4,282,369,309	4,530,467,592

금융기관예치금	11,414,144	10,773,878	5,854,473

매출채권	12,526	5,407

기타수취채권	72,086,575	69,819,715	74,806,688

기타금융자산	7,129,731	7,587,144	6,315,386

유형자산	3,619,762,033	3,687,191,755	4,121,678,892

무형자산	97,160,170	97,242,942	100,997,193

투자부동산	1,675,676	1,782,845	5,149,286

관계기업투자	370,746,037	383,215,435	185,161,524

이연법인세자산	11,316,913	14,244,064	8,568,547

기타자산	9,131,789	10,506,124	21,935,603

자산총계	6,260,655,069	6,324,651,883	6,895,914,185

부채

유동부채	3,032,903,013	3,000,877,172	3,279,083,551

매입채무	685,746,991	557,736,397	531,079,668

차입금	2,160,524,786	2,254,869,870	2,553,599,174

당기법인세부채	16,754,666	8,455,941	6,948,287

기타지급채무	138,175,933	124,708,650	130,458,993

기타부채	27,831,986	54,926,489	55,604,668

기타금융부채	3,868,651	179,825	1,392,761

매각예정비유동부채	58,307,832

비유동부채	937,373,875	976,135,557	1,370,929,150

차입금	797,181,966	833,016,319	1,169,442,932

순확정급여부채	52,605,393	50,607,313	52,501,964

이연법인세부채	26,514,116	26,688,633	73,879,521

기타지급채무	210,861	559,075	3,626,306

충당부채	36,452,453	39,156,688	40,477,942

기타부채	7,399,154	7,261,045	11,061,646

기타금융부채	17,009,932	18,846,484	19,938,839

부채총계	3,970,276,888	4,035,320,561	4,650,012,701

자본

지배기업의 소유주지분	2,183,185,452	2,179,582,967	2,055,100,327

납입자본	690,953,196	690,797,465	689,962,505

자본금	589,228,035	589,165,235	588,857,060

주식발행초과금	101,725,161	101,632,230	101,105,445

이익잉여금	846,858,665	807,012,272	744,962,637

기타포괄손익누계액	(185,387,667)	(149,135,030)	(208,272,118)

기타자본구성요소	830,761,258	830,908,260	828,447,303

비지배지분	107,192,729	109,748,355	190,801,157

자본총계	2,290,378,181	2,289,331,322	2,245,901,484

자본과부채총계	6,260,655,069	6,324,651,883	6,895,914,185

연결 손익계산서
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

계속영업

매출액	1,513,597,021	1,513,597,021	1,109,836,735	1,109,836,735	5,006,583,137	5,266,301,664

매출원가	1,355,589,435	1,355,589,435	970,013,231	970,013,231	4,354,879,126	4,760,325,658

매출총이익	158,007,586	158,007,586	139,823,504	139,823,504	651,704,011	505,976,006

판매비와관리비	100,398,203	100,398,203	87,729,083	87,729,083	395,110,649	336,545,464

영업이익(손실)	57,609,383	57,609,383	52,094,421	52,094,421	256,593,362	169,430,542

기타수익	56,872,176	56,872,176	23,865,713	23,865,713	86,897,013	315,101,123

기타비용	71,105,674	71,105,674	35,404,750	35,404,750	183,427,327	257,820,127

금융수익	68,740,881	68,740,881	27,477,959	27,477,959	47,496,515	45,914,928

금융비용	48,229,477	48,229,477	52,196,864	52,196,864	188,579,717	271,371,799

관계기업 투자이익(손실)	(6,734,925)	(6,734,925)	78,452,150	78,452,150	26,908,452	(215,793,080)

법인세비용차감전순이익(손실)	57,152,364	57,152,364	94,288,629	94,288,629	45,888,298	(214,538,413)

법인세비용(수익)	15,144,879	15,144,879	12,497,134	12,497,134	(18,184,254)	23,308,307

계속영업당기순이익(손실)	42,007,485	42,007,485	81,791,495	81,791,495	64,072,552	(237,846,720)

중단영업

중단영업이익	3,042,191	3,042,191	6,703,055	13,453,820

당기순이익(손실)	42,007,485	42,007,485	84,833,686	84,833,686	70,775,607	(224,392,900)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	40,577,192	40,577,192	81,334,476	81,334,476	61,289,301	(238,680,889)

계속영업이익(손실)	40,577,192	40,577,192	80,080,670	80,080,670	66,322,239	(244,225,736)

중단영업이익(손실)	1,253,806	1,253,806	(5,032,938)	5,544,847

비지배지분	1,430,293	1,430,293	3,499,210	3,499,210	9,486,306	14,287,989

계속영업이익(손실)	1,430,293	1,430,293	1,710,825	1,710,825	(2,249,687)	6,379,016

중단영업이익(손실)	1,788,385	1,788,385	11,735,993	7,908,973

주당손익(단위:원)

기본주당손익

계속영업 기본주당손익	435	435	857	857	710	(2,615)

중단영업 기본주당손익	13	13	(54)	59

희석주당손익

계속영업 기본주당손익	423	423	857	857	680	(2,615)

중단영업 기본주당손익	13	13	(54)	59

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	42,007,485	42,007,485	84,833,686	84,833,686	70,775,607	(224,392,900)

세후기타포괄이익(손실)	(23,708,741)	(23,708,741)	(3,156,513)	(3,156,513)	59,184,900	(135,806,065)

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(9,414)	(9,414)	(4,693)	(4,693)	(1,566,963)	(18,020,648)

재평가잉여금	(7,743)	(1,404,088)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,414)	(9,414)	(4,693)	(4,693)	(939,303)	(17,018,649)

관계기업 순확정급여부채의재측정요소 지분	(619,917)	402,089

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(23,699,327)	(23,699,327)	(3,151,820)	(3,151,820)	60,751,863	(117,785,417)

매도가능금융자산	(131,990)	(131,990)	(81,269)	(81,269)	42,787	(11,602,746)

해외사업장외화환산차이	(5,721,047)	(5,721,047)	(433,295)	(433,295)	(5,042,056)	1,031,685

현금흐름위험회피 파생상품평가이익(손실)	(443,159)	(443,159)	(2,501,558)	1,865,935

관계기업투자의 기타 포괄손익에 대한 지분	(17,846,290)	(17,846,290)	(2,194,097)	(2,194,097)	68,252,690	(109,080,291)

세후 총포괄이익(손실)	18,298,744	18,298,744	81,677,173	81,677,173	129,960,507	(360,198,965)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	17,597,404	17,597,404	78,429,250	78,429,250	122,075,139	(373,024,995)

계속영업 총포괄이익(손실)	17,597,404	17,597,404	75,620,475	75,620,475	126,988,743	(378,655,871)

중단영업 총포괄이익(손실)	2,808,775	2,808,775	(4,913,604)	5,630,876

비지배지분	701,340	701,340	3,247,923	3,247,923	7,885,368	12,826,030

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(238,680,889)	(238,680,889)	14,287,989	(224,392,900)

재평가 잉여금	(1,681,832)	(1,681,832)	177,105	(1,504,727)

매도가능금융자산	(11,943,781)	(11,943,781)	(489,571)	(12,433,352)

해외사업장외환환산차이	1,839,424	1,839,424	313,295	2,152,719

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,865,935	1,865,935	1,865,935

순확정급여부채의 재측정요소	(16,627,645)	(16,627,645)	(372,055)	(16,999,700)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	443,053	443,053	(40,964)	402,089

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(108,153,231)	(108,153,231)	(927,060)	(109,080,291)

총포괄이익(손실) 소계	(254,865,481)	(118,073,485)	(372,938,966)	12,948,739	(359,990,227)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

재평가잉여금	1,550,123	1,550,123	1,550,123

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(5,826,160)	(5,826,160)	8,067,145	2,240,985

연결범위의 변동	(1,255,954)	(1,255,954)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,000,220	2,000,220

전환사채의 발행

전환권행사

자기주식취득

기타	(428,283)	(649,364)	(1,077,647)	(659,481)	(1,737,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,121,840	192,306,598	231,556,447	(233,437,053)	(1,880,606)

2015.12.31 (기말자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	61,289,301	61,289,301	9,486,306	70,775,607

재평가 잉여금	3,268,964	(3,276,707)	(7,743)	(7,743)

매도가능금융자산	(26,701)	(26,701)	69,488	42,787

해외사업장외환환산차이	(2,636,474)	(2,636,474)	(2,405,582)	(5,042,056)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(2,501,558)	(2,501,558)	(2,501,558)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,674,459)	(1,674,459)	735,156	(939,303)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(619,917)	(619,917)	(619,917)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	68,252,690	68,252,690	68,252,690

총포괄이익(손실) 소계	62,263,889	59,811,250	122,075,139	7,885,368	129,960,507

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

재평가잉여금

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(2,137,022)	(2,137,022)	2,137,022

연결범위의 변동	(34,271)	(34,271)	(85,911,040)	(85,945,311)

전환ㆍ교환사채 자본요소

전환사채의 발행	6,071,807	6,071,807	6,071,807

전환권행사	834,960	(299,384)	535,576	9,149	544,725

자기주식취득	(1,174,444)	(1,174,444)	(1,174,444)

기타	(214,254)	(639,891)	(854,145)	(854,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	834,960	(214,254)	(674,162)	2,460,957	2,407,501	(88,938,170)	(86,530,669)

2016.12.31 (기말자본)	690,797,465	807,012,272	(149,135,030)	830,908,260	2,179,582,967	109,748,355	2,289,331,322

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	81,334,476	81,334,476	3,499,210	84,833,686

재평가 잉여금

매도가능금융자산	(84,273)	(84,273)	3,004	(81,269)

해외사업장외환환산차이	(179,004)	(179,004)	(254,291)	(433,295)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(443,159)	(443,159)	(443,159)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,693)	(4,693)	(4,693)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(2,194,097)	(2,194,097)	(2,194,097)

총포괄이익(손실) 소계	81,329,783	(2,900,533)	78,429,250	3,247,923	81,677,173

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

재평가잉여금

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과

연결범위의 변동

전환ㆍ교환사채 자본요소

전환사채의 발행

전환권행사

자기주식취득

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(5,173,301)	(5,173,301)

2016.03.31 (기말자본)	689,962,505	826,292,420	(211,172,651)	828,447,303	2,133,529,577	188,875,779	2,322,405,356

2017.01.01 (기초자본)	690,797,465	807,012,272	(149,135,030)	830,908,260	2,179,582,967	109,748,355	2,289,331,322

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	40,577,192	40,577,192	1,430,293	42,007,485

재평가 잉여금

매도가능금융자산	(113,389)	(113,389)	(18,601)	(131,990)

해외사업장외환환산차이	(5,010,695)	(5,010,695)	(710,352)	(5,721,047)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(9,414)	(9,414)	(9,414)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(17,846,290)	(17,846,290)	(17,846,290)

총포괄이익(손실) 소계	40,567,778	(22,970,374)	17,597,404	701,340	18,298,744

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

재평가잉여금

연차배당	(14,003,648)	(14,003,648)	(1,824,848)	(15,828,496)

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과

연결범위의 변동	13,282,263	(13,282,263)	(1,432,118)	(1,432,118)

전환ㆍ교환사채 자본요소

전환사채의 발행

전환권행사	155,731	(147,002)	8,729	8,729

자기주식취득

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	155,731	(721,385)	(13,282,263)	(147,002)	(13,994,919)	(3,256,966)	(17,251,885)

2017.03.31 (기말자본)	690,953,196	846,858,665	(185,387,667)	830,761,258	2,183,185,452	107,192,729	2,290,378,181

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	50,070,349	236,835,524	888,321,754	959,229,202

영업으로부터 창출된 현금	81,335,959	271,651,902	1,008,679,280	1,095,380,491

이자의 수취	497,260	422,921	3,186,367	9,683,043

이자의 지급	(27,277,430)	(29,708,877)	(113,985,558)	(149,456,634)

배당금의 수취	69,509	303,077	596,848	2,106,977

법인세의 회수(납부)	(4,554,949)	(5,833,499)	(10,155,183)	1,515,325

투자활동현금흐름	(15,783,874)	(80,794,795)	(101,206,796)	566,921,502

투자활동으로 인한 현금유입액	29,933,667	47,463,581	299,502,504	865,432,290

금융기관예치금의 감소	14,315,252	9,151,209	26,927,953	217,849,749

기타수취채권의 감소	9,019,616	13,187,915	42,284,230	47,105,322

기타금융자산의 처분	5,975	23,533,020	62,454,685	135,154,187

기타자산의 감소	2,638,222

기타부채의 증가	3,220,000

유형자산의 처분	307,614	811,855	51,244,491	182,355,328

무형자산의 처분	253,880	779,582	1,604,839	3,691,824

투자부동산의 처분	272,539,528

종속기업 및 관계기업투자의 처분	87,986,306

매각예정비유동자산 처분 및 처분금액의 선수	6,031,330	27,000,000

연결범위변동으로 인한 현금증가	878,130

투자활동으로 인한 현금유출액	(45,717,541)	(128,258,376)	(400,709,300)	(298,510,788)

금융기관예치금의 증가	9,750,979	11,040,238	17,035,782	111,188,078

기타수취채권의 증가	16,486,399	1,425,543	19,658,588	62,707,981

기타금융자산의 취득	91,790	30,317,049	67,747,628	32,238,865

유형자산의 취득	19,388,373	40,868,709	112,327,425	91,950,539

무형자산의 취득	175,660	597,668	125,192

관계기업투자의 취득	44,431,177	135,368,272

기타부채의 감소	3,220,000

연결범위변동으로 인한 현금감소	44,753,937	300,133

재무활동현금흐름	(67,145,043)	(202,992,775)	(679,544,585)	(1,475,905,815)

재무활동으로 인한 현금유입액	524,264,628	348,637,021	2,261,335,154	3,982,688,808

차입금의 증가	524,264,628	345,017,066	2,261,335,154	3,975,547,603

기타부채의 증가	3,619,955	4,999,995

비지배지분의 증가	2,141,210

재무활동으로 인한 현금유출액	(591,409,671)	(551,629,796)	(2,940,879,739)	(5,458,594,623)

차입금의 상환	583,263,484	551,629,796	2,934,531,994	5,453,033,422

배당금의 지급	5,173,301	4,467,549

자기주식의 취득	1,174,444

기타	8,146,187	1,093,652

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(32,858,568)	(46,952,046)	107,570,373	50,244,889

기초의 현금및 현금성자산	493,062,456	392,127,242	392,127,242	340,569,665

현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,611,581)	(712,880)	(2,426,479)	1,312,688

기말의 현금및 현금성자산	455,592,307	344,462,316	497,271,136	392,127,242

처분집단으로 분류된 현금및현금성자산	(4,208,680)

기말 연결재무상태표상 현금및현금성자산	455,592,307	344,462,316	493,062,456	392,127,242