동국홀딩스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
제 61 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말	제 61 기말

자산

유동자산	2,142,743,370	2,365,446,593	3,388,476,570

현금및현금성자산	344,462,316	392,127,242	340,569,665

금융기관예치금	98,676,703	163,831,790	470,418,226

매출채권	996,170,837	1,175,348,678	1,271,063,855

기타수취채권	17,591,649	22,187,796	17,197,188

기타금융자산	19,380,223	13,661,222	15,696,754

재고자산	602,582,171	570,901,324	1,202,895,649

당기법인세자산	2,343,452	2,705,497	8,777,533

기타자산	30,473,819	24,683,044	61,857,700

매각예정 비유동자산	31,062,200

비유동자산	4,589,069,995	4,530,467,592	5,465,248,119

금융기관예치금	8,772,987	5,854,473	6,162,063

기타수취채권	75,148,991	74,806,688	25,851,338

기타금융자산	6,975,560	6,315,386	109,443,368

유형자산	4,085,837,273	4,121,678,892	4,536,204,049

무형자산	105,869,123	100,997,193	100,894,249

투자부동산	4,990,345	5,149,286	147,227,997

관계기업투자	274,129,946	185,161,524	509,850,380

이연법인세자산	8,632,578	8,568,547	16,125,453

기타자산	18,713,192	21,935,603	13,489,222

자산총계	6,731,813,365	6,895,914,185	8,853,724,689

부채

유동부채	3,359,146,963	3,279,083,551	4,659,690,590

매입채무	508,431,150	531,079,668	750,523,798

차입금	2,683,186,179	2,553,599,174	3,718,623,277

당기법인세부채	9,943,247	6,948,287	7,545,569

기타지급채무	125,997,671	130,458,993	138,475,177

기타부채	31,588,716	56,997,429	44,522,769

비유동부채	1,050,261,046	1,370,929,150	1,586,261,782

차입금	841,638,289	1,169,442,932	1,476,152,193

순확정급여부채	57,556,634	52,501,964	23,527,675

이연법인세부채	79,064,403	73,879,521	60,012,279

충당부채	40,340,359	40,477,942	4,369,569

기타지급채무	1,554,124	3,626,306	11,985,339

기타부채	30,107,237	31,000,485	10,214,727

부채총계	4,409,408,009	4,650,012,701	6,245,952,372

자본

지배기업의 소유주지분	2,133,529,577	2,055,100,327	2,196,482,846

납입자본	689,962,505	689,962,505	651,834,496

자본금	588,857,060	588,857,060	556,185,800

주식발행초과금	101,105,445	101,105,445	95,648,696

이익잉여금	826,292,420	744,962,637	998,706,278

기타포괄손익누계액	(211,172,651)	(208,272,118)	(90,198,633)

기타자본구성요소	828,447,303	828,447,303	636,140,705

비지배지분	188,875,779	190,801,157	411,289,471

자본총계	2,322,405,356	2,245,901,484	2,607,772,317

자본과부채총계	6,731,813,365	6,895,914,185	8,853,724,689

연결 손익계산서
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 62 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,224,813,246	1,224,813,246	1,369,417,330	1,369,417,330	5,720,334,279	6,068,531,496

매출원가	1,076,401,980	1,076,401,980	1,339,503,188	1,339,503,188	5,171,609,147	5,735,695,741

매출총이익	148,411,266	148,411,266	29,914,142	29,914,142	548,725,132	332,835,755

판매비와관리비	91,811,676	91,811,676	88,013,865	88,013,865	355,081,922	353,210,681

영업이익(손실)	56,599,590	56,599,590	(58,099,723)	(58,099,723)	193,643,210	(20,374,926)

기타수익	27,929,988	27,929,988	14,599,635	14,599,635	329,763,578	70,418,335

기타비용	39,428,455	39,428,455	33,959,449	33,959,449	275,217,667	170,037,092

금융수익	28,486,659	28,486,659	11,655,071	11,655,071	48,860,435	82,526,880

금융비용	53,547,916	53,547,916	53,956,351	53,956,351	273,091,226	297,261,414

관계기업 투자이익(손실)	78,452,150	78,452,150	(83,757,026)	(83,757,026)	(215,793,080)	(21,515,493)

법인세비용차감전순이익(손실)	98,492,016	98,492,016	(203,517,843)	(203,517,843)	(191,834,750)	(356,243,710)

법인세비용(수익)	13,658,330	13,658,330	(36,682,089)	(36,682,089)	32,558,150	(63,787,724)

당기순이익(손실)	84,833,686	84,833,686	(166,835,754)	(166,835,754)	(224,392,900)	(292,455,986)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	81,334,476	81,334,476	(172,986,712)	(172,986,712)	(238,680,889)	(274,305,200)

비지배지분	3,499,210	3,499,210	6,150,958	6,150,958	14,287,989	(18,150,786)

주당손익(단위:원)

기본주당이익(손실)	871	871	(1,853)	(1,853)	(2,556)	(3,708)

희석주당이익(손실)	870	870	(1,853)	(1,853)	(2,556)	(3,708)

연결 포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 62 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	84,833,686	84,833,686	(166,835,754)	(166,835,754)	(224,392,900)	(292,455,986)

세후기타포괄이익(손실)	(3,156,513)	(3,156,513)	(87,875,580)	(87,875,580)	(135,597,327)	61,938,009

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(4,693)	(4,693)	(16,894,970)	(16,894,970)	(18,102,338)	104,255,557

토지 재평가잉여금	(351,184)	(351,184)	(1,504,727)	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	(4,693)	(4,693)	(16,543,786)	(16,543,786)	(16,999,700)	1,096,586

관계기업 순확정급여부채의재측정요소 지분	402,089	(1,576,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,151,820)	(3,151,820)	(70,980,610)	(70,980,610)	(117,494,989)	(42,317,548)

매도가능금융자산	(81,269)	(81,269)	1,115,654	1,115,654	(12,433,352)	(2,915,699)

해외사업장외화환산차이	(433,295)	(433,295)	(281,976)	(281,976)	2,152,719	(3,499,792)

현금흐름위험회피 파생상품평가이익(손실)	(443,159)	(443,159)	792,194	792,194	1,865,935	1,061,731

관계기업의 기타 포괄손익에 대한 지분	(2,194,097)	(2,194,097)	(72,606,482)	(72,606,482)	(109,080,291)	(36,963,788)

세후 총포괄이익(손실)	81,677,173	81,677,173	(254,711,334)	(254,711,334)	(359,990,227)	(230,517,977)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	78,429,250	78,429,250	(259,998,338)	(259,998,338)	(372,938,966)	(223,688,730)

비지배지분	3,247,923	3,247,923	5,287,004	5,287,004	12,948,739	(6,829,247)

연결 자본변동표
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 62 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	504,283,649	1,283,066,961	(141,786,539)	636,998,026	2,282,562,097	336,383,055	2,618,945,152

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(274,305,200)	(274,305,200)	(18,150,786)	(292,455,986)

토지 재평가잉여금	94,574,592	94,574,592	10,161,102	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	135,135	135,135	961,451	1,096,586

매도가능금융자산	(2,877,774)	(2,877,774)	(37,925)	(2,915,699)

해외사업장외환환산차이	(2,893,760)	(2,893,760)	(606,032)	(3,499,792)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	680,109	680,109	381,622	1,061,731

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(1,106,571)	(1,106,571)	(470,152)	(1,576,723)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(37,895,261)	(37,895,261)	931,473	(36,963,788)

총포괄이익(손실) 소계	(275,276,636)	51,587,906	(223,688,730)	(6,829,247)	(230,517,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	147,550,847	147,550,847	2,099,887	149,650,734

연차배당	(9,086,816)	(9,086,816)	(1,565,998)	(10,652,814)

재평가잉여금 대체

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(191,979)	(191,979)	191,979

연결범위의 변동	80,888,651	80,888,651

전환ㆍ교환사채 자본요소	586,716	586,716

기타	2,769	(665,342)	(662,573)	(465,572)	(1,128,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	147,550,847	(9,084,047)	(857,321)	137,609,479	81,735,663	219,345,142

2014.12.31 (기말자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(238,680,889)	(238,680,889)	14,287,989	(224,392,900)

토지 재평가잉여금	(1,681,832)	(1,681,832)	177,105	(1,504,727)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,627,645)	(16,627,645)	(372,055)	(16,999,700)

매도가능금융자산	(11,943,781)	(11,943,781)	(489,571)	(12,433,352)

해외사업장외환환산차이	1,839,424	1,839,424	313,295	2,152,719

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,865,935	1,865,935	1,865,935

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	443,053	443,053	(40,964)	402,089

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(108,153,231)	(108,153,231)	(927,060)	(109,080,291)

총포괄이익(손실) 소계	(254,865,481)	(118,073,485)	(372,938,966)	12,948,739	(359,990,227)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금 대체	1,550,123	1,550,123	1,550,123

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(5,826,160)	(5,826,160)	8,067,145	2,240,985

연결범위의 변동	(1,255,954)	(1,255,954)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,000,220	2,000,220

기타	(428,283)	(649,364)	(1,077,647)	(659,481)	(1,737,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,121,840	192,306,598	231,556,447	(233,437,053)	(1,880,606)

2015.12.31 (기말자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(172,986,712)	(172,986,712)	6,150,958	(166,835,754)

토지 재평가잉여금	(351,184)	(351,184)	(351,184)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,543,786)	(16,543,786)	(16,543,786)

매도가능금융자산	1,115,311	1,115,311	343	1,115,654

해외사업장외환환산차이	(344,739)	(344,739)	62,763	(281,976)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	792,194	792,194	792,194

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(71,679,422)	(71,679,422)	(927,060)	(72,606,482)

총포괄이익(손실) 소계	(189,530,498)	(70,467,840)	(259,998,338)	5,287,004	(254,711,334)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금 대체

전환권대가

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(1,551,544)	(1,551,544)	3,780,158	2,228,614

연결범위의 변동

전환ㆍ교환사채 자본요소	(140,099)	(140,099)	(140,099)

기타	(249,726)	(663,786)	(913,512)	64,523	(848,989)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	(249,726)	196,566,792	234,445,075	(237,744,302)	(3,299,227)

2015.03.31 (기말자본)	689,962,505	808,926,054	(160,666,473)	832,707,497	2,170,929,583	178,832,173	2,349,761,756

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	81,334,476	81,334,476	3,499,210	84,833,686

토지 재평가잉여금

순확정급여부채의 재측정요소	(4,693)	(4,693)	(4,693)

매도가능금융자산	(84,273)	(84,273)	3,004	(81,269)

해외사업장외환환산차이	(179,004)	(179,004)	(254,291)	(433,295)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(443,159)	(443,159)	(443,159)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(2,194,097)	(2,194,097)	(2,194,097)

총포괄이익(손실) 소계	81,329,783	(2,900,533)	78,429,250	3,247,923	81,677,173

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

재평가잉여금 대체

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과

연결범위의 변동

전환ㆍ교환사채 자본요소

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(5,173,301)	(5,173,301)

2016.03.31 (기말자본)	689,962,505	826,292,420	(211,172,651)	828,447,303	2,133,529,577	188,875,779	2,322,405,356

연결 현금흐름표
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 62 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기	제 62 기	제 61 기

영업활동현금흐름	236,835,524	271,471,409	959,229,202	68,689,915

영업으로부터 창출된 현금	271,651,902	298,173,892	1,095,380,491	258,343,670

이자의 수취	422,921	2,175,863	9,683,043	19,495,870

이자의 지급	(29,708,877)	(38,465,310)	(149,456,634)	(184,322,941)

배당금의 수취	303,077	29,447	2,106,977	4,198,415

법인세의 환급(납부)	(5,833,499)	9,557,517	1,515,325	(29,025,099)

투자활동현금흐름	(80,794,795)	18,029,151	566,921,502	(375,155,708)

투자활동으로 인한 현금유입액	47,463,581	44,923,315	865,432,290	70,891,802

금융기관예치금의 감소	9,151,209	34,796,878	217,849,749	6,834,676

기타수취채권의 감소	13,187,915	2,736,502	47,105,322	3,026,785

기타금융자산의 처분	23,533,020	3,305,434	135,154,187	6,070,276

유형자산의 처분	811,855	2,584,385	182,355,328	6,123,697

무형자산의 처분	779,582	887,273	3,691,824	244,227

투자부동산의 처분	272,539,528	7,179,287

매각예정비유동자산의 처분	7,675,088

연결범위변동으로 인한 현금증가	878,130	33,017,266

기타자산의 감소	612,843	2,638,222	720,500

기타부채의 증가	3,220,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(128,258,376)	(26,894,164)	(298,510,788)	(446,047,510)

금융기관예치금의 증가	11,040,238	526,182	111,188,078	112,645,829

기타수취채권의 증가	1,425,543	1,452,613	62,707,981	4,381,240

기타금융자산의 취득	30,317,049	2,857,916	32,238,865	967,302

유형자산의 취득	40,868,709	21,977,802	91,950,539	213,318,651

투자부동산의 취득	117,101

무형자산의 취득	175,660	79,651	125,192	265,603

관계기업 및 공동기업투자 취득	44,431,177	114,351,784

연결범위변동으로 인한 현금감소	300,133

재무활동현금흐름	(202,992,775)	(292,668,641)	(1,475,905,815)	48,344,691

재무활동으로 인한 현금유입액	348,637,021	702,952,336	3,982,688,808	8,075,649,494

차입금의 증가	345,017,066	697,311,126	3,975,547,603	7,922,610,707

유상증자	148,250,848

비지배지분의 증가	2,141,210	2,141,210	4,787,939

기타부채의 증가	3,619,955	3,500,000	4,999,995

재무활동으로 인한 현금유출액	(551,629,796)	(995,620,977)	(5,458,594,623)	(8,027,304,803)

차입금의 상환	551,629,796	956,720,977	5,453,033,422	8,011,939,107

기타수취채권의 증가	38,900,000

배당금의 지급	4,467,549	10,652,836

비지배지분의 감소	5,585,372

기타	1,093,652	(872,512)

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(46,952,046)	(3,168,081)	50,244,889	(258,121,102)

기초의 현금및 현금성자산	392,127,242	340,569,665	340,569,665	597,404,228

현금및현금성자산의 환율변동효과	(712,880)	(157,634)	1,312,688	1,286,539

기말의 현금및 현금성자산	344,462,316	337,243,950	392,127,242	340,569,665