동국홀딩스 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고	회계재무전문가여부	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주와의관계

한승희	1966.02 서울대학교 경영학과 졸업 1984.03~1986.08 서강대 경영대학원 MBA 1987.05~1995.02 (주)한국나이키 대표이사 사장, 회장 1998.08~2004.08 (주)두산 의류 BG 부회장 2006.08~2014.04 (주)조선아이에스 상근고문 2007.03~ 현재 동국제강(주)사외이사 및 감사위원 선임 삼양인터내셔날 고문(현)	사외이사	'17.3.17(유임)	X	경영분야의 전문가	사외이사후보추천 위원회	없음	없음

김이배	서울대 경영학과 졸업 서울대학교 대학원 경영학과 졸업(석사) 숭실대학교 대학원 회계학과 졸업(박사) 한국사회적기업진흥원 감사 금융위원회 회계제도 심의위원 한국회계학회 회장(현) 덕성여대 회계학과 교수(현) 공인회계사(AICPA)	사외이사	'18.3.16(유임)	공인회계사+회계재무박사+회계학교수재무전문가	회계학과 교수로 회계전문가	사외이사후보추천 위원회	없음	없음

이두아	서울대학교 법학과 졸업 서울대 총동창회 이사 한국 여성의정 감사 제18대 새누리당 비례대표 국회의원 변호사 (현)	사외이사	'17.3.17 (신임)	X	법률전문가	사외이사후보추천 위원회	없음	없음

주상철	고려대학교 경영학과 졸업 삼일회계법인, 예일회계법인 근무 공인회계사, 세무사, 변호사 예일회계법인 상무(현) 법률사무소 세상 변호사(현) 공기업보조금 사업평가위원(현) 정화예술대학감사(현)	사외이사	'17.3.17 (신임)	공인회계사+관련경력5년이상재무전문가	법률전문가/회계전문가	사외이사후보추천 위원회	없음	없음

(2) 감사위원회 위원의 독립성

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사의 감사위원회 설치 및 구성에 대해서는 회사의 정관 제40조에 규정을 정해놓았습니다.

[정관40조 감사위원회의 구성] ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사 이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542 조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. (09.3.13 개정)

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행 사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특 수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주 주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초 과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 의결로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부

당사의 정관 제40조의2에 의거 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치가 마련되어 있으며 주요내용은 아래와 같습니다. ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. (12.4.15 신설) ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. (12.4.15 신설) ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업 의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (12.4.15 개정) ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ('12.4.15 신설)

(3) 감사위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

한승희 (출석률: 100%)	김이배 (출석률:100%)	이두아 (출석률: 80%)	주상철 (출석률: 80%)

찬 반 여 부

감사위원회	2018년 02월 23일	① 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ② 2017년 회계연도 결산보고③ 2017년 외부감사인연간 감사진행 경과 외	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2018년 05월 09일	① 2018년 1분기 결산보고 ② 2018년 연간감사 계획 및 1분기 검토진행 경과, 최근 동향 등	가결	찬성	찬성	불참	찬성

감사위원회	2018년 08월 09일	① 2018년 상반기 결산보고 ② 2018년 연중감사 진행경과, 핵심감사사항, 감사위원회 모범규준 등	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2018년 11월 8일	① 2018년 3분기 결산보고② 2018년 연중감사 진행경과, 핵심감사사항 선정 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2018년 12월 13일	① 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.02.23	삼일회계법인
동국제강	한승희,김이배,이두아,주상철	-	- '18년 감사기준 및 외감법 개정 설명
- 인천공장 소개 및 각 공장라인 견학

2018.05.09	삼일회계법인	한승희,김이배,이두아,주상철	-	- 외감법시행령 및 내부회계관리제도 모범규준 개정안 설명

2018.08.09	삼일회계법인	한승희,김이배,이두아,주상철	-	- 핵심감사사항(KAM), 감사위원회 모범규준 설명

2018.11.01	동국제강	한승희,이두아,주상철	김이배(외부일정)	- 부산공장 소개 및 각 공장라인 견학

2018.11.08	삼일회계법인	한승희,김이배,이두아,주상철	-	- 핵심감사사항(KAM) 및 개정외감법 설명
- 내부회계 고도화방안 설명

2019.02.21	삼일회계법인	한승희,김이배, 주상철	이두아(외부일정)	- 핵심감사사항(KAM) 및 2019 회계동향 설명

(5) 감사위원회 교육 실시 계획.

교육일자	교육실시주체	감사위원	주요 교육 내용

2019년 05월 09일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 핵심감사사항(KAM), 및 회계동향 설명
- 내부회계 고도화 외 결과보고

2019년 08월 08일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 핵심감사사항(KAM) 및 회계동향 설명

2019년 11월 07일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 핵심감사사항(KAM) 및 회계동향 설명

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

대외협력팀	2	차장,과장.(평균13년)	감사위원회 위원 회의 안내/회의준비/ 관련 자료 전달

윤리경영팀	2	부부장,과장
(평균17년)	감사위원회 감사업무 지원

( 7) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 상법 제542조의 13에 따라 당사는 준법지원인을 선임하고 있으며, 준법지원인의 인적사항 및 주요경력은 아래와 같습니다.

성 명	출생년월	소속 및 지위	주요경력 및 담당업무	선임기간 (임기)

조우철	1974.02	동국제강 법무팀 차장	'01.02 국민대학교 법학과 학사'01.07 ~ '09.12 동양메이저 법무파트장 (동양그룹 법무실 소속)'10.01 ~ '11.03 동부한농(동부하이텍) 법무팀'11.05 ~ '17.12 동국제강 법무팀 (現) 동국제강 법무팀 팀장법무 총괄, 컴플라이언스 총괄, 동반성장위원회 사무국 총괄 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 5년 이상	'17.12.14~'20.12.13
(임기 3년)

※상법 시행령 제41조에 의한 준법지원인 자격요건을 갖추었습니다.(8) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

’18.4.30 ~ 12.14	2018년 연간 compliance 정기점검	이상 없음

※ 당사는 compliance 자율점검 시스템을 구축하여, 회사 전체 부서로 하여금 주기적으로 법령위반 여부를 자율적으로 점검하는 동시에 업무 과정에서 유의해야 할 법령을 주지 및 준수하도록 준법지원인이 지속적으로 독려 및 관리하고 있습니다.

(9) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	차장 3명(평균 10년)과장 1명(4년)대리 2명(평균 5년)"	"- 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검- Compliance 준수사항 점검 및 Com-pliance Program 운용- 준법교육 시행- 상시 법적 자문업무 수행"