동국홀딩스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 2016.12.31 현재
제 62 기 2015.12.31 현재
제 61 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

자산

유동자산	1,911,964,239	2,365,446,593	3,388,476,570

현금및현금성자산	493,062,456	392,127,242	340,569,665

금융기관예치금	42,866,775	163,831,790	470,418,226

매출채권	733,735,499	1,175,348,678	1,271,063,855

기타수취채권	15,402,702	22,187,796	17,197,188

기타금융자산	413,051	13,661,222	15,696,754

재고자산	595,879,805	570,901,324	1,202,895,649

당기법인세자산	126,894	2,705,497	8,777,533

기타자산	30,477,057	24,683,044	61,857,700

매각예정비유동자산	130,318,335

비유동자산	4,282,369,309	4,530,467,592	5,465,248,119

금융기관예치금	10,773,878	5,854,473	6,162,063

매출채권	5,407

기타수취채권	69,819,715	74,806,688	25,851,338

기타금융자산	7,587,144	6,315,386	109,443,368

유형자산	3,687,191,755	4,121,678,892	4,536,204,049

무형자산	97,242,942	100,997,193	100,894,249

투자부동산	1,782,845	5,149,286	147,227,997

관계기업투자	383,215,435	185,161,524	509,850,380

이연법인세자산	14,244,064	8,568,547	16,125,453

기타자산	10,506,124	21,935,603	13,489,222

자산총계	6,324,651,883	6,895,914,185	8,853,724,689

부채

유동부채	3,059,185,004	3,279,083,551	4,659,690,590

매입채무	557,736,397	531,079,668	750,523,798

차입금	2,254,869,870	2,553,599,174	3,718,623,277

당기법인세부채	8,455,941	6,948,287	7,545,569

기타지급채무	124,708,650	130,458,993	138,475,177

기타부채	54,926,489	55,604,668	44,522,769

기타금융부채	179,825	1,392,761

매각예정비유동부채	58,307,832

비유동부채	976,135,557	1,370,929,150	1,586,261,782

차입금	833,016,319	1,169,442,932	1,476,152,193

순확정급여부채	50,607,313	52,501,964	23,527,675

이연법인세부채	26,688,633	73,879,521	60,012,279

기타지급채무	559,075	3,626,306	11,985,339

충당부채	39,156,688	40,477,942	4,369,569

기타부채	7,261,045	11,061,646	10,214,727

기타금융부채	18,846,484	19,938,839

부채총계	4,035,320,561	4,650,012,701	6,245,952,372

자본

지배기업의 소유주지분	2,179,582,967	2,055,100,327	2,196,482,846

납입자본	690,797,465	689,962,505	651,834,496

자본금	589,165,235	588,857,060	556,185,800

주식발행초과금	101,632,230	101,105,445	95,648,696

이익잉여금	807,012,272	744,962,637	998,706,278

기타포괄손익누계액	(149,135,030)	(208,272,118)	(90,198,633)

기타자본구성요소	830,908,260	828,447,303	636,140,705

비지배지분	109,748,355	190,801,157	411,289,471

자본총계	2,289,331,322	2,245,901,484	2,607,772,317

자본과부채총계	6,324,651,883	6,895,914,185	8,853,724,689

연결 손익계산서
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

계속영업

매출액	5,006,583,137	5,266,301,664	6,068,531,496

매출원가	4,354,879,126	4,760,325,658	5,735,695,741

매출총이익	651,704,011	505,976,006	332,835,755

판매비와관리비	395,110,649	336,545,464	353,210,681

영업이익(손실)	256,593,362	169,430,542	(20,374,926)

기타수익	86,897,013	315,101,123	70,418,335

기타비용	183,427,327	257,820,127	170,037,092

금융수익	47,496,515	45,914,928	82,526,880

금융비용	188,579,717	271,371,799	297,261,414

관계기업 투자이익(손실)	26,908,452	(215,793,080)	(21,515,493)

법인세비용차감전순이익(손실)	45,888,298	(214,538,413)	(356,243,710)

법인세비용(수익)	(18,184,254)	23,308,307	(63,787,724)

계속영업당기순이익(손실)	64,072,552	(237,846,720)	(292,455,986)

중단영업

중단영업이익	6,703,055	13,453,820

당기순이익(손실)	70,775,607	(224,392,900)	(292,455,986)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	61,289,301	(238,680,889)	(274,305,200)

계속영업이익(손실)	66,322,239	(244,225,736)	(274,305,200)

중단영업이익(손실)	(5,032,938)	5,544,847

비지배지분	9,486,306	14,287,989	(18,150,786)

계속영업이익(손실)	(2,249,687)	6,379,016	(18,150,786)

중단영업이익(손실)	11,735,993	7,908,973

주당손익(단위:원)

기본주당손익

계속영업 기본주당손익	710	(2,615)	(3,708)

중단영업 기본주당손익	(54)	59

희석주당손익

계속영업 기본주당손익	680	(2,615)	(3,708)

중단영업 기본주당손익	(54)	59

※ 당해사업연도 계열사 매각으로 유아이엘 및 그 종속기업이 연결대상에서 제외되었습니다. 이에 따라 발생한 중단영업으로 인하여 비교표시 전기(2015년) 연결손익계산서를 재작성하였습니다

연결 포괄손익계산서
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

당기순이익(손실)	70,775,607	(224,392,900)	(292,455,986)

세후기타포괄이익(손실)	59,184,900	(135,806,065)	61,938,009

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(1,566,963)	(18,020,648)	104,255,557

재평가잉여금	(7,743)	(1,404,088)	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	(939,303)	(17,018,649)	1,096,586

관계기업 순확정급여부채의재측정요소 지분	(619,917)	402,089	(1,576,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	60,751,863	(117,785,417)	(42,317,548)

매도가능금융자산	42,787	(11,602,746)	(2,915,699)

해외사업장외화환산차이	(5,042,056)	1,031,685	(3,499,792)

현금흐름위험회피 파생상품평가이익(손실)	(2,501,558)	1,865,935	1,061,731

관계기업투자의 기타 포괄손익에 대한 지분	68,252,690	(109,080,291)	(36,963,788)

세후 총포괄이익(손실)	129,960,507	(360,198,965)	(230,517,977)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	122,075,139	(373,024,995)	(223,688,730)

계속영업 총포괄이익(손실)	126,988,743	(378,655,871)	(223,688,730)

중단영업 총포괄이익(손실)	(4,913,604)	5,630,876

비지배지분	7,885,368	12,826,030	(6,829,247)

연결 자본변동표
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	504,283,649	1,283,066,961	(141,786,539)	636,998,026	2,282,562,097	336,383,055	2,618,945,152

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(274,305,200)	(274,305,200)	(18,150,786)	(292,455,986)

재평가 잉여금	94,574,592	94,574,592	10,161,102	104,735,694

매도가능금융자산	(2,877,774)	(2,877,774)	(37,925)	(2,915,699)

해외사업장외환환산차이	(2,893,760)	(2,893,760)	(606,032)	(3,499,792)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	680,109	680,109	381,622	1,061,731

순확정급여부채의 재측정요소	135,135	135,135	961,451	1,096,586

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(1,106,571)	(1,106,571)	(470,152)	(1,576,723)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(37,895,261)	(37,895,261)	931,473	(36,963,788)

총포괄이익(손실) 소계	(275,276,636)	51,587,906	(223,688,730)	(6,829,247)	(230,517,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	147,550,847	147,550,847	2,099,887	149,650,734

재평가잉여금

연차배당	(9,086,816)	(9,086,816)	(1,565,998)	(10,652,814)

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(191,979)	(191,979)	191,979

연결범위의 변동	80,888,651	80,888,651

전환ㆍ교환사채 자본요소	586,716	586,716

전환사채의 발행

전환권행사

자기주식취득

기타	2,769	(665,342)	(662,573)	(465,572)	(1,128,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	147,550,847	(9,084,047)	(857,321)	137,609,479	81,735,663	219,345,142

2014.12.31 (기말자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(238,680,889)	(238,680,889)	14,287,989	(224,392,900)

재평가 잉여금	(1,681,832)	(1,681,832)	177,105	(1,504,727)

매도가능금융자산	(11,943,781)	(11,943,781)	(489,571)	(12,433,352)

해외사업장외환환산차이	1,839,424	1,839,424	313,295	2,152,719

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,865,935	1,865,935	1,865,935

순확정급여부채의 재측정요소	(16,627,645)	(16,627,645)	(372,055)	(16,999,700)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	443,053	443,053	(40,964)	402,089

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(108,153,231)	(108,153,231)	(927,060)	(109,080,291)

총포괄이익(손실) 소계	(254,865,481)	(118,073,485)	(372,938,966)	12,948,739	(359,990,227)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

재평가잉여금	1,550,123	1,550,123	1,550,123

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(5,826,160)	(5,826,160)	8,067,145	2,240,985

연결범위의 변동	(1,255,954)	(1,255,954)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,000,220	2,000,220

전환사채의 발행

전환권행사

자기주식취득

기타	(428,283)	(649,364)	(1,077,647)	(659,481)	(1,737,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,121,840	192,306,598	231,556,447	(233,437,053)	(1,880,606)

2015.12.31 (기말자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	61,289,301	61,289,301	9,486,306	70,775,607

재평가 잉여금	3,268,964	(3,276,707)	(7,743)	(7,743)

매도가능금융자산	(26,701)	(26,701)	69,488	42,787

해외사업장외환환산차이	(2,636,474)	(2,636,474)	(2,405,582)	(5,042,056)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(2,501,558)	(2,501,558)	(2,501,558)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,674,459)	(1,674,459)	735,156	(939,303)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(619,917)	(619,917)	(619,917)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	68,252,690	68,252,690	68,252,690

총포괄이익(손실) 소계	62,263,889	59,811,250	122,075,139	7,885,368	129,960,507

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

재평가잉여금

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

전환권대가

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(2,137,022)	(2,137,022)	2,137,022

연결범위의 변동	(34,271)	(34,271)	(85,911,040)	(85,945,311)

전환ㆍ교환사채 자본요소

전환사채의 발행	6,071,807	6,071,807	6,071,807

전환권행사	834,960	(299,384)	535,576	9,149	544,725

자기주식취득	(1,174,444)	(1,174,444)	(1,174,444)

기타	(214,254)	(639,891)	(854,145)	(854,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	834,960	(214,254)	(674,162)	2,460,957	2,407,501	(88,938,170)	(86,530,669)

2016.12.31 (기말자본)	690,797,465	807,012,272	(149,135,030)	830,908,260	2,179,582,967	109,748,355	2,289,331,322

연결 현금흐름표
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

영업활동현금흐름	888,321,754	959,229,202	68,689,915

영업으로부터 창출된 현금	1,008,679,280	1,095,380,491	258,343,670

이자의 수취	3,186,367	9,683,043	19,495,870

이자의 지급	(113,985,558)	(149,456,634)	(184,322,941)

배당금의 수취	596,848	2,106,977	4,198,415

법인세의 회수(납부)	(10,155,183)	1,515,325	(29,025,099)

투자활동현금흐름	(101,206,796)	566,921,502	(375,155,708)

투자활동으로 인한 현금유입액	299,502,504	865,432,290	70,891,802

금융기관예치금의 감소	26,927,953	217,849,749	6,834,676

기타수취채권의 감소	42,284,230	47,105,322	3,026,785

기타금융자산의 처분	62,454,685	135,154,187	6,070,276

기타자산의 감소	2,638,222	720,500

기타부채의 증가	3,220,000

유형자산의 처분	51,244,491	182,355,328	6,123,697

무형자산의 처분	1,604,839	3,691,824	244,227

투자부동산의 처분	272,539,528	7,179,287

종속기업 및 관계기업투자의 처분	87,986,306

매각예정비유동자산 처분 및 처분금액의 선수	27,000,000	7,675,088

연결범위변동으로 인한 현금증가	878,130	33,017,266

투자활동으로 인한 현금유출액	(400,709,300)	(298,510,788)	(446,047,510)

금융기관예치금의 증가	17,035,782	111,188,078	112,645,829

기타수취채권의 증가	19,658,588	62,707,981	4,381,240

기타금융자산의 취득	67,747,628	32,238,865	967,302

유형자산의 취득	112,327,425	91,950,539	213,318,651

무형자산의 취득	597,668	125,192	265,603

관계기업투자의 취득	135,368,272	114,351,784

기타부채의 감소	3,220,000

연결범위변동으로 인한 현금감소	44,753,937	300,133

투자부동산의 취득	117,101

재무활동현금흐름	(679,544,585)	(1,475,905,815)	48,344,691

재무활동으로 인한 현금유입액	2,261,335,154	3,982,688,808	8,075,649,494

차입금의 증가	2,261,335,154	3,975,547,603	7,922,610,707

기타부채의 증가	4,999,995

비지배지분의 증가	2,141,210	4,787,939

유상증자	148,250,848

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,940,879,739)	(5,458,594,623)	(8,027,304,803)

차입금의 상환	2,934,531,994	5,453,033,422	8,011,939,107

배당금의 지급	5,173,301	4,467,549	10,652,836

자기주식의 취득	1,174,444

기타	1,093,652	(872,512)

비지배지분의 감소	5,585,372

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	107,570,373	50,244,889	(258,121,102)

기초의 현금및 현금성자산	392,127,242	340,569,665	597,404,228

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,426,479)	1,312,688	1,286,539

기말의 현금및 현금성자산	497,271,136	392,127,242	340,569,665

처분집단으로 분류된 현금및현금성자산	(4,208,680)

기말 연결재무상태표상 현금및현금성자산	493,062,456	392,127,242	340,569,665