동국홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 63 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
제 61 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말	제 61 기말

자산

유동자산	2,044,676,376	2,365,446,593	3,388,476,570

현금및현금성자산	426,167,243	392,127,242	340,569,665

금융기관예치금	59,404,777	163,831,790	470,418,226

매출채권	861,867,438	1,175,348,678	1,271,063,855

기타수취채권	24,048,123	22,187,796	17,197,188

기타금융자산	11,683,520	13,661,222	15,696,754

재고자산	624,919,774	570,901,324	1,202,895,649

당기법인세자산	1,229,608	2,705,497	8,777,533

기타자산	35,355,893	24,683,044	61,857,700

비유동자산	4,657,294,407	4,530,467,592	5,465,248,119

금융기관예치금	9,217,923	5,854,473	6,162,063

기타수취채권	65,474,312	74,806,688	25,851,338

기타금융자산	7,621,083	6,315,386	109,443,368

유형자산	3,989,032,007	4,121,678,892	4,536,204,049

무형자산	104,170,677	100,997,193	100,894,249

투자부동산	4,156,452	5,149,286	147,227,997

관계기업투자	453,190,498	185,161,524	509,850,380

이연법인세자산	8,634,921	8,568,547	16,125,453

기타자산	15,796,534	21,935,603	13,489,222

자산총계	6,701,970,783	6,895,914,185	8,853,724,689

부채

유동부채	3,070,678,895	3,279,083,551	4,659,690,590

매입채무	528,533,822	531,079,668	750,523,798

차입금	2,339,848,082	2,553,599,174	3,718,623,277

당기법인세부채	35,023,719	6,948,287	7,545,569

기타지급채무	136,739,466	130,458,993	138,475,177

기타부채	30,533,806	56,997,429	44,522,769

비유동부채	1,110,081,301	1,370,929,150	1,586,261,782

차입금	913,416,111	1,169,442,932	1,476,152,193

순확정급여부채	64,704,829	52,501,964	23,527,675

이연법인세부채	65,251,066	73,879,521	60,012,279

충당부채	38,481,783	40,477,942	4,369,569

기타지급채무	716,759	3,626,306	11,985,339

기타부채	27,510,753	31,000,485	10,214,727

부채총계	4,180,760,196	4,650,012,701	6,245,952,372

자본

지배기업의 소유주지분	2,330,406,186	2,055,100,327	2,196,482,846

납입자본	690,313,141	689,962,505	651,834,496

자본금	588,974,125	588,857,060	556,185,800

주식발행초과금	101,339,016	101,105,445	95,648,696

이익잉여금	993,330,899	744,962,637	998,706,278

기타포괄손익누계액	(181,571,354)	(208,272,118)	(90,198,633)

기타자본구성요소	828,333,500	828,447,303	636,140,705

비지배지분	190,804,401	190,801,157	411,289,471

자본총계	2,521,210,587	2,245,901,484	2,607,772,317

자본과부채총계	6,701,970,783	6,895,914,185	8,853,724,689

연결 손익계산서
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,379,732,460	4,029,016,494	1,487,061,491	4,348,912,703	5,720,334,279	6,068,531,496

매출원가	1,219,532,648	3,484,812,368	1,318,685,799	4,008,377,685	5,171,609,147	5,735,695,741

매출총이익	160,199,812	544,204,126	168,375,692	340,535,018	548,725,132	332,835,755

판매비와관리비	89,317,320	299,135,823	90,719,249	267,039,034	355,081,922	353,210,681

영업이익(손실)	70,882,492	245,068,303	77,656,443	73,495,984	193,643,210	(20,374,926)

기타수익	43,766,586	78,492,934	24,522,354	322,095,761	329,763,578	70,418,335

기타비용	32,716,841	93,002,656	66,032,436	212,137,944	275,217,667	170,037,092

금융수익	52,492,374	80,340,739	14,124,586	39,933,866	48,860,435	82,526,880

금융비용	37,707,343	139,070,352	137,411,454	258,695,224	273,091,226	297,261,414

관계기업 투자이익(손실)	(30,548,724)	127,286,945	(185,119,058)	(227,030,069)	(215,793,080)	(21,515,493)

법인세비용차감전순이익(손실)	66,168,544	299,115,913	(272,259,565)	(262,337,626)	(191,834,750)	(356,243,710)

법인세비용(수익)	23,866,015	42,373,955	(22,412,082)	(2,429,693)	32,558,150	(63,787,724)

당기순이익(손실)	42,302,529	256,741,958	(249,847,483)	(259,907,933)	(224,392,900)	(292,455,986)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	42,455,475	249,238,695	(255,140,769)	(273,941,263)	(238,680,889)	(274,305,200)

비지배지분	(152,946)	7,503,263	5,293,286	14,033,330	14,287,989	(18,150,786)

주당손익(단위:원)

기본주당이익(손실)	455	2,668	(2,732)	(2,934)	(2,556)	(3,708)

희석주당이익(손실)	454	2,667	(2,732)	(2,934)	(2,556)	(3,708)

연결 포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	42,302,529	256,741,958	(249,847,483)	(259,907,933)	(224,392,900)	(292,455,986)

세후기타포괄이익(손실)	21,165,645	23,500,771	(29,336,428)	(117,179,687)	(135,597,327)	61,938,009

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(863,377)	(876,117)	(735,414)	(17,227,396)	(18,102,338)	104,255,557

재평가잉여금	(2,842)	(732,807)	(677,522)	(1,504,727)	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	(9,232)	(19,130)	(2,607)	(16,549,874)	(16,999,700)	1,096,586

관계기업 순확정급여부채의재측정요소 지분	(854,145)	(854,145)	402,089	(1,576,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	22,029,022	24,376,888	(28,601,014)	(99,952,291)	(117,494,989)	(42,317,548)

매도가능금융자산	69,373	14,603	208,768	(12,434,406)	(12,433,352)	(2,915,699)

해외사업장외화환산차이	(11,334,011)	(9,128,389)	5,576,671	6,123,469	2,152,719	(3,499,792)

현금흐름위험회피 파생상품평가이익(손실)	(1,501,789)	(1,618,561)	1,790,284	2,262,559	1,865,935	1,061,731

관계기업투자의 기타 포괄손익에 대한 지분	34,795,449	35,109,235	(36,176,737)	(95,903,913)	(109,080,291)	(36,963,788)

세후 총포괄이익(손실)	63,468,174	280,242,729	(279,183,911)	(377,087,620)	(359,990,227)	(230,517,977)

세후 총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	65,739,483	275,066,184	(285,206,346)	(390,746,652)	(372,938,966)	(223,688,730)

비지배지분	(2,271,309)	5,176,545	6,022,435	13,659,032	12,948,739	(6,829,247)

연결 자본변동표
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	504,283,649	1,283,066,961	(141,786,539)	636,998,026	2,282,562,097	336,383,055	2,618,945,152

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(274,305,200)	(274,305,200)	(18,150,786)	(292,455,986)

재평가 잉여금	94,574,592	94,574,592	10,161,102	104,735,694

순확정급여부채의 재측정요소	135,135	135,135	961,451	1,096,586

매도가능금융자산	(2,877,774)	(2,877,774)	(37,925)	(2,915,699)

해외사업장외환환산차이	(2,893,760)	(2,893,760)	(606,032)	(3,499,792)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	680,109	680,109	381,622	1,061,731

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(1,106,571)	(1,106,571)	(470,152)	(1,576,723)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(37,895,261)	(37,895,261)	931,473	(36,963,788)

총포괄이익(손실) 소계	(275,276,636)	51,587,906	(223,688,730)	(6,829,247)	(230,517,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	147,550,847	147,550,847	2,099,887	149,650,734

연차배당	(9,086,816)	(9,086,816)	(1,565,998)	(10,652,814)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체

전환권대가

전환권행사

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과	(191,979)	(191,979)	191,979

연결범위의 변동	80,888,651	80,888,651

전환ㆍ교환사채 자본요소	586,716	586,716

기타	2,769	(665,342)	(662,573)	(465,572)	(1,128,145)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	147,550,847	(9,084,047)	(857,321)	137,609,479	81,735,663	219,345,142

2014.12.31 (기말자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(238,680,889)	(238,680,889)	14,287,989	(224,392,900)

재평가 잉여금	(1,681,832)	(1,681,832)	177,105	(1,504,727)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,627,645)	(16,627,645)	(372,055)	(16,999,700)

매도가능금융자산	(11,943,781)	(11,943,781)	(489,571)	(12,433,352)

해외사업장외환환산차이	1,839,424	1,839,424	313,295	2,152,719

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,865,935	1,865,935	1,865,935

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	443,053	443,053	(40,964)	402,089

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(108,153,231)	(108,153,231)	(927,060)	(109,080,291)

총포괄이익(손실) 소계	(254,865,481)	(118,073,485)	(372,938,966)	12,948,739	(359,990,227)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체	1,550,123	1,550,123	1,550,123

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

전환권행사

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(5,826,160)	(5,826,160)	8,067,145	2,240,985

연결범위의 변동	(1,255,954)	(1,255,954)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,000,220	2,000,220

기타	(428,283)	(649,364)	(1,077,647)	(659,481)	(1,737,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,121,840	192,306,598	231,556,447	(233,437,053)	(1,880,606)

2015.12.31 (기말자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

2015.01.01 (기초자본)	651,834,496	998,706,278	(90,198,633)	636,140,705	2,196,482,846	411,289,471	2,607,772,317

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	(273,941,263)	(273,941,263)	14,033,330	(259,907,933)

재평가 잉여금	(1,407,023)	(1,407,023)	729,501	(677,522)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,549,874)	(16,549,874)	(16,549,874)

매도가능금융자산	(11,944,371)	(11,944,371)	(490,035)	(12,434,406)

해외사업장외환환산차이	5,810,174	5,810,174	313,295	6,123,469

현금흐름위험회피파생상품평가손익	2,262,559	2,262,559	2,262,559

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(94,976,854)	(94,976,854)	(927,060)	(95,903,914)

총포괄이익(손실) 소계	(290,491,137)	(100,255,515)	(390,746,652)	13,659,031	(377,087,621)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(4,538,753)	(4,538,753)

재평가잉여금	1,462,308	1,462,308	1,462,308

재평가잉여금 대체

전환권대가	(140,099)	(140,099)	(140,099)

전환권행사

합병으로 인한 변동	38,128,009	198,922,221	237,050,230	(237,050,230)

종속기업 지분율 변경효과	(3,164,993)	(3,164,993)	5,395,376	2,230,383

연결범위의 변동	(1,255,957)	(1,255,957)

전환ㆍ교환사채 자본요소	2,564,385	2,564,385

기타	111,481	(687,506)	(576,025)	(1,698,031)	(2,274,056)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	38,128,009	1,573,789	194,929,623	234,631,421	(236,583,210)	(1,951,789)

2015.09.30 (기말자본)	689,962,505	709,788,930	(190,454,148)	831,070,328	2,040,367,615	188,365,292	2,228,732,907

2016.01.01 (기초자본)	689,962,505	744,962,637	(208,272,118)	828,447,303	2,055,100,327	190,801,157	2,245,901,484

자본의 변동	총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)	249,238,695	249,238,695	7,503,263	256,741,958

재평가 잉여금	(2,842)	(2,842)	(2,842)

순확정급여부채의 재측정요소	(19,130)	(19,130)	(19,130)

매도가능금융자산	(12,602)	(12,602)	27,205	14,603

해외사업장외환환산차이	(6,774,466)	(6,774,466)	(2,353,923)	(9,128,389)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,618,561)	(1,618,561)	(1,618,561)

관계기업의 순확정급여부채에 대한 재측정요소 지분	(854,145)	(854,145)	(854,145)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	35,109,235	35,109,235	35,109,235

총포괄이익(손실) 소계	248,365,420	26,700,764	275,066,184	5,176,545	280,242,729

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

연차배당	(5,173,301)	(5,173,301)

재평가잉여금

재평가잉여금 대체	2,842	2,842	2,842

전환권대가

전환권행사	350,636	(113,803)	236,833	236,833

합병으로 인한 변동

종속기업 지분율 변경효과

연결범위의 변동

전환ㆍ교환사채 자본요소

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	350,636	2,842	(113,803)	239,675	(5,173,301)	(4,933,626)

2016.09.30 (기말자본)	690,313,141	993,330,899	(181,571,354)	828,333,500	2,330,406,186	190,804,401	2,521,210,587

연결 현금흐름표
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기	제 62 기	제 61 기

영업활동현금흐름	640,099,735	410,383,599	959,229,202	68,689,915

영업으로부터 창출된 현금	742,472,461	510,027,424	1,095,380,491	258,343,670

이자의 수취	2,358,985	7,954,632	9,683,043	19,495,870

이자의 지급	(86,568,571)	(115,245,662)	(149,456,634)	(184,322,941)

배당금의 수취	369,610	2,072,101	2,106,977	4,198,415

법인세의 환급(납부)	(18,532,750)	5,575,104	1,515,325	(29,025,099)

투자활동현금흐름	(175,336,931)	556,468,217	566,921,502	(375,155,708)

투자활동으로 인한 현금유입액	269,020,602	816,280,170	865,432,290	70,891,802

금융기관예치금의 감소	24,978,994	212,588,710	217,849,749	6,834,676

기타수취채권의 감소	15,971,522	46,867,982	47,105,322	3,026,785

기타금융자산의 처분	192,699,503	109,488,279	135,154,187	6,070,276

유형자산의 처분	5,370,815	179,723,758	182,355,328	6,123,697

무형자산의 처분	968,832	1,130,000	3,691,824	244,227

투자부동산의 처분	262,929,978	272,539,528	7,179,287

매각예정비유동자산의 처분	7,675,088

연결범위변동으로 인한 현금증가	878,130	878,130	33,017,266

기타자산의 감소	2,638,222	720,500

기타부채의 증가	3,220,000

관계기업투자의 처분	29,030,936

투자자산의 변동	2,673,333

투자활동으로 인한 현금유출액	(444,357,533)	(259,811,953)	(298,510,788)	(446,047,510)

금융기관예치금의 증가	11,777,147	125,093,256	111,188,078	112,645,829

기타수취채권의 증가	6,762,392	58,054,405	62,707,981	4,381,240

기타금융자산의 취득	197,178,101	4,459,865	32,238,865	967,302

유형자산의 취득	89,047,674	71,618,687	91,950,539	213,318,651

투자부동산의 취득	117,101

무형자산의 취득	569,244	285,607	125,192	265,603

관계기업투자의 취득	135,367,975	114,351,784

연결범위변동으로 인한 현금감소	300,133	300,133

기타부채의 감소	3,655,000

재무활동현금흐름	(422,206,358)	(810,770,215)	(1,475,905,815)	48,344,691

재무활동으로 인한 현금유입액	911,864,060	2,838,069,630	3,982,688,808	8,075,649,494

차입금의 증가	911,864,060	2,835,928,420	3,975,547,603	7,922,610,707

유상증자	148,250,848

비지배지분의 증가	2,141,210	2,141,210	4,787,939

기타부채의 증가	4,999,995

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,334,070,418)	(3,648,839,845)	(5,458,594,623)	(8,027,304,803)

차입금의 상환	1,329,051,557	3,644,372,296	5,453,033,422	8,011,939,107

기타수취채권의 증가

배당금의 지급	5,018,861	4,467,549	4,467,549	10,652,836

비지배지분의 감소	5,585,372

기타	1,093,652	(872,512)

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	42,556,446	156,081,601	50,244,889	(258,121,102)

기초의 현금및 현금성자산	392,127,242	340,569,665	340,569,665	597,404,228

현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,516,445)	4,793,742	1,312,688	1,286,539

기말의 현금및 현금성자산	426,167,243	501,445,008	392,127,242	340,569,665