동국홀딩스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 및 감사위원회 현황

(1) 감사위원회에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 감사위원회를 별도로 설치하고 있지않으며 주주총회결의에 의하여 선임된 감사1명(상근감사 남기홍)이 감사업무를 수행하고있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다.

※ 감사의 인적사항

성명	주요경력	비고

남기홍	- 중앙대 졸업- '87.10~'14.10 삼일회계법인 조세2본부 근무(전무)- '14.10~'18.07 (주)원방테크 근무(CFO)- '21.01~'22.03 유창공조 고문- '22.04~'23.03 KC코트렐 감사	-

( 2) 감사의 독립성

성 명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 및 주요주주와기타이해관계

남기홍	이사회	상근감사	해당사항 없음	해당사항 없음

(3 ) 주요활동 내역 1) 분할 전 감사위원회 활동내역(2023.01.01~2023.05.31)

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

주상철(출석률: 100%)	민동준(출석률: 70%)	남동국(출석률: 100%)	박진우(출석률: 100%)	남태연(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	2023.02.09	- '22년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2023.02.09	- '23년 지정 외부감사인 감사보수/시간/인력 관련 계약 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2023.03.03	- '22년 사업년도 감사보고서 확정 제출의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-

2023.03.03	- '22년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-

2023.03.03	- 삼일회계법인의 '22년 연간감사 진행사항 및 핵심감사사항 보고의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-

2023.05.04	- 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.04	- 2023년 1분기 재무결산 실적 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.04	- 내부회계관리제도 진행 현황 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.04	- 외부감사인의 비감사용역 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.04	- 안진회계법인 동국홀딩스 2023년1분기 감사위원회 보고사항	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2) 분할 후 감사인 주요활동 내역(2023.06.01~2023.12.31)

개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사의 성명

남기홍(출석률: 100%)

찬반여부

2023.07.06	- 외부감사인 선임 규정 개정 승인의 건	가결	찬성

2023.07.06	- 외부감사인 계약 변경의 건	가결	찬성

2023.07.06	- 감사직무규정 개정 사항 보고의 건	가결	찬성

2023.08.10	- 외부감사인의 비감사용역 검토 및 승인의 건	가결	찬성

2023.08.10	- 안진회계법인 2023년 2분기 핵심감사사항 등 보고	가결	찬성

2023.08.10	- 2023년 2분기 재무결산보고	가결	찬성

2023.08.10	- 내부회계관리제도 진행현황 보고	가결	찬성

2023.08.10	- 외부 감사인에 대한 평가	가결	찬성

2023.11.09	- 외부감사인 핵심감사사항 등 보고	가결	찬성

2023.11.09	- 외부감사인의 비감사 용역 검토 및 승인의 건	가결	찬성

2023.11.09	- '23년 3분기 재무결산보고	가결	찬성

2023.11.09	- 내부회계관리규정 개정 승인의 건	가결	찬성

2023.11.09	- 내부회계관리제도 진행 현황 보고	가결	찬성

2023.11.09	- '23년 내부감사 결과보고 및 '24년 내부감사 계획 승인의 건	가결	찬성

(4) 감사 및 감사위원회 교육실시 현황 최근 3사업연도 중 감사위원회 교육실시 현황은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 05월 13일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	-	- 21년 1분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2021년 08월 12일	내부회계관리팀	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

2021년 08월 12일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	-	- 21년 2분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2021년 11월 11일	내부회계관리팀	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

2021년 11월 11일	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	-	- 21년 3분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2022년 03월 03일	삼일회계법인	김이배,남동국,이종원	외부일정	- 21년 연간감사 핵심감사사항 및 외부 자금사고관련 설명

2022년 05월 12일	내부회계관리팀	주상철,민동준,남동국,박진우	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

2022년 05월 12일	삼일회계법인	주상철,민동준,남동국,박진우	-	- 22년 1분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2022년 08월 12일	삼일회계법인	주상철,민동준,남동국,박진우	-	- 22년 2분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2022년 11월 10일	내부회계관리팀	주상철,민동준,남동국,박진우	-	- 내부회계관리제도 유관 법규위반사례 소개 및 시사점

2022년 11월 10일	삼일회계법인	주상철,민동준,남동국,박진우	-	- 22년 3분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2023년 03월 03일	삼일회계법인	주상철,남동국,박진우	민동준 : 개인일정, 경조사	- 22년 연간 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2023년 05월 04일	내부회계관리팀	민동준,남동국,박진우,남태연	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

2023년 08월 10일	안진회계법인	남기홍	-	- 23년 반기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2023년 08월 10일	내부회계관리팀	남기홍	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

2023년 11월 09일	안진회계법인	남기홍	-	- 23년 3분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

2023년 11월 09일	내부회계관리팀	남기홍	-	- 내부회계 동향 및 주요이슈 설명

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	3	부장(평균11년)	- 상근감사 지원

나. 준법지원인

(1) 준법지원인 현황 상법 제542조의 13에 따라 당사는 준법지원인을 선임하고 있으며, 준법지원인의 인적사항 및 주요경력은 아래와 같습니다.

성 명	출생년월	소속 및 지위	주요경력 및 담당업무	선임기간(임기)

이상현	1982.11	동국홀딩스전략팀 부장	부산대학교 법학과 졸업전) 사법연수원 41기 수료현) 동국홀딩스㈜ 사내변호사현) 한국사내변호사회 이사	'23.6.1 ~ '26.5.31(임기 3년)

※상법 시행령 제41조에 의한 준법지원인 자격요건을 갖추었습니다.

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

23. 1. 9 ~ 23. 3. 30	2023년 1/4분기 compliance 정기점검	이상 없음

23. 4. 5 ~ 23. 6. 30	2023년 2/4분기 compliance 정기점검	이상 없음

23. 7. 4 ~ 23. 9. 29	2023년 3/4분기 compliance 정기점검	이상 없음

23. 10. 1 ~ 23. 12. 31	2023년 4/4분기 compliance 정기점검	이상 없음

※ 당사는 compliance 자율점검 시스템을 구축하여, 회사 전체 부서로 하여금 주기적으로 법령위반 여부를 자율적으로 점검하는 동시에 업무 과정에서 유의해야 할 법령을 주지 및 준수하도록 준법지원인이 지속적으로 독려 및 관리하고 있습니다

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

전략팀	11	부장 7명 (평균 14년)차장 1명 (13년)과장 1명 (2년)사원 2명 (평균 5년)	- 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검- Compliance 준수사항 점검 및 Compliance Program 운용- 준법교육 시행- 상시 법적 자문업무 수행