유진증권 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 69(당) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 68(전) 기 2020년 12월 31일 현재
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 69(당) 기 1분기	제 68(전) 기

자 산

I. 현금 및 예치금 (주석8,10,30)	1,527,064,249,981	1,092,551,110,702

1. 현금및현금성자산	457,453,260,106	443,763,178,341

2. 예치금	1,069,610,989,875	648,787,932,361

II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,11,34)	5,244,020,840,515	6,019,645,366,462

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,12)	192,140,686,850	178,536,408,803

1. 주식 (주석14)	189,822,512,596	176,781,879,792

2. 외화주식	2,318,174,254	1,754,529,011

Ⅳ. 관계기업투자자산 (주석15)	38,260,115,603	14,295,603,751

1. 관계기업투자자산	38,260,115,603	14,295,603,751

V. 파생상품자산 (주석6,8)	15,041,091,481	17,649,922,418

1. 신주인수권증서	-	835,738,925

2. 장내매입옵션	287,119,944	724,633,719

3. 장외파생상품자산 (주석16)	14,753,971,537	16,089,549,774

VI. 상각후원가측정대출채권 (주석5,8)	982,476,586,011	964,380,852,291

1. 신용공여금 (주석17)	768,521,824,231	739,173,406,994

손실충당금	(415,257,783)	(386,730,643)

2. 환매조건부매수	-	25,400,000,000

3. 대여금 (주석25)	3,104,928,386	3,312,378,998

손실충당금	(55,000,000)	(55,000,000)

4. 매입대출채권	100,454,439,032	100,454,439,032

손실충당금	(42,710,589,895)	(44,118,976,459)

5. 대지급금 (주석25)	6,808,538,383	6,342,770,120

손실충당금	(6,790,375,920)	(6,324,607,657)

6. 부도채권	10,767,016,000	10,767,016,000

손실충당금	(10,767,016,000)	(10,767,016,000)

7. 기타대출채권	159,828,659,577	146,681,371,906

손실충당금	(6,270,580,000)	(6,098,200,000)

VII. 유 형 자 산 (주석18,20)	116,628,425,184	64,936,627,948

1. 토지	10,201,673,741	10,527,308,279

2. 건물	10,148,588,470	11,206,689,182

감가상각누계액	(2,985,764,786)	(3,459,185,315)

3. 차량운반구	170,303,920	170,303,920

감가상각누계액	(157,141,800)	(152,755,440)

4. 비품	56,777,696,450	57,503,693,233

감가상각누계액	(44,084,899,875)	(45,056,867,141)

5. 사용권자산 (주석35)	98,894,368,800	43,626,281,986

감가상각누계액	(12,336,399,736)	(9,428,840,756)

VIII. 기 타 자 산	1,730,403,335,506	1,724,943,769,443

1. 증권미수금 (주석8)	2,893,175,669	6,417,944,022

손실충당금	(815,712,358)	(796,267,244)

2. 기타미수금 (주석8)	1,512,370,335,408	1,491,217,300,349

손실충당금	(4,528,366,349)	(4,524,125,100)

3. 미수수익 (주석8,30)	63,295,523,176	54,265,421,407

손실충당금	(1,850,852,863)	(1,833,476,690)

4. 선급금	97,224,652,991	116,720,888,096

5. 선급비용	6,997,993,602	5,234,185,621

6. 미수법인세 환급액	-	2,685,680,083

7. 보증금 (주석8,30)	8,016,591,514	9,338,967,448

8. 투자부동산 (주석19)	18,008,921,711	17,188,112,719

9. 기타의 투자자산 (주석8)	126,000,000	126,000,000

10. 무형자산 (주석21)	28,207,416,759	28,423,304,514

11. 금융리스채권 (주석8,35)	457,656,246	479,834,218

자 산 총 계	9,846,035,331,131	10,076,939,661,818

부 채

I. 예 수 부 채 (주석8)	1,612,463,215,445	1,565,925,447,500

1. 투자자예수금	1,605,917,538,133	1,558,120,004,562

2. 수입담보금	3,648,054,393	5,709,228,941

3. 기타예수금	2,897,622,919	2,096,213,997

II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석6,8,11)	1,884,768,246,660	2,168,184,221,641

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	1,250,008,847,058	1,544,320,757,869

2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채	634,759,399,602	623,863,463,772

III. 차 입 부 채 (주석8)	4,118,140,077,549	3,975,532,253,164

1. 콜머니 (주석22,31)	14,500,000,000	120,000,000,000

2. 차입금 (주석22,31)	1,793,322,799,248	1,438,878,329,358

3. 환매조건부매도 ( 주석22 )	2,241,948,405,219	2,355,308,891,398

4. 후순위사채 ( 주석23,30,31 )	50,000,000,000	50,000,000,000

5. 요구불상환지분 (주석31)	18,368,873,082	11,345,032,408

IV. 파생상품부채 (주석4,6,8,16)	16,671,780,379	21,452,037,022

1. 장내매도옵션	235,255,638	732,355,565

2. 장외파생상품부채	16,436,524,741	20,719,681,457

V. 기 타 부 채	1,321,374,517,838	1,480,646,073,809

1. 충당부채 (주석26)	16,620,898,464	16,623,256,902

2. 미지급배당금 (주석8,30,31)	11,262,087,920	1,390,520

3. 미지급금 (주석8,30)	1,059,081,011,866	1,280,220,171,222

4. 미지급비용 (주석8,30)	88,912,467,544	94,388,887,814

5. 미지급법인세 (주석28)	5,227,536,899	-

6. 임대보증금 (주석8,30,31)	907,936,711	905,092,178

7. 선수수익	2,968,437,129	3,388,047,603

8. 제세금예수금 (주석8)	5,167,077,019	4,519,572,275

9. 이연법인세부채 (주석28)	20,442,145,254	21,835,263,972

10. 금융보증부채 (주석26)	24,713,411,459	24,199,722,349

11. 리스부채 (주석8,31,35)	86,071,507,573	34,564,668,974

부 채 총 계	8,953,417,837,871	9,211,740,033,136

자 본

지 배 회 사 지 분

I. 자 본 금 (주석27)	537,592,090,000	537,592,090,000

1. 보통주자본금	537,592,090,000	537,592,090,000

II. 연 결 자 본 잉 여 금	1,327,430,780	1,327,430,780

1. 기타자본잉여금	1,327,430,780	1,327,430,780

III. 연 결 자 본 조 정	(5,725,327,968)	(5,725,327,968)

1. 자기주식	(5,682,925,493)	(5,682,925,493)

2. 기타자본조정	(42,402,475)	(42,402,475)

IV. 연결기타포괄손익누계액	106,959,745,597	97,967,547,571

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(주석12)	104,952,706,857	96,360,431,819

2. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험(주석11)	2,277,754,753	1,225,787,163

3. 지분법자본변동	(270,716,013)	381,328,589

V. 연 결 이 익 잉 여 금	252,463,554,851	234,037,888,299

1. 이익준비금	2,384,978,625	1,258,908,885

2. 대손준비금 (주석33) (대손준비금 적립예정액 당분기말 : 1,868,392 천원 전기말 : 9,813,136 천원)	13,955,695,326	4,142,559,206

3. 임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000

4. 미처분이익잉여금	234,122,880,900	226,636,420,208

자 본 총 계	892,617,493,260	865,199,628,682

부 채 와 자 본 총 계	9,846,035,331,131	10,076,939,661,818

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 69(당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 68(전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 69(당) 기 1분기	제 68(전) 기 1분기

I. 영 업 수 익	451,589,070,040	513,070,467,652

1. 수수료수익 (주석30)	81,045,252,222	54,973,413,518

수탁수수료	26,567,696,993	14,638,541,060

인수및주선수수료	8,930,671,277	6,274,511,572

집합투자증권취급수수료	2,202,728,004	1,261,705,764

파생결합증권판매수수료	177,053,177	184,832,546

금융자문수수료	12,747,409,087	13,550,593,415

자산관리수수료	632,459,721	3,020,958,481

매입확약수수료	4,131,889,617	3,924,672,654

기타	25,655,344,346	12,117,598,026

2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석9,11)	198,701,657,616	226,134,460,951

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	99,776,942,843	130,323,936,345

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	16,961,828,181	22,686,942,491

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익	41,663,413,320	24,109,781,518

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	36,101,521,820	40,301,027,395

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익	1,279,763,339	154,617,219

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	2,918,188,113	8,558,155,983

3. 파생상품거래이익 (주석9)	111,649,302,872	182,565,262,828

선물거래이익	43,140,033,326	98,483,201,663

장내옵션거래이익	34,637,886,649	541,545,417

장외파생상품거래이익	33,871,382,897	83,540,515,748

4. 이자수익 (주석9,30)	40,532,827,412	37,336,815,782

신용거래융자이자	6,960,310,167	3,853,584,221

대출금이자	4,201,384,979	3,888,786,081

채권이자	20,191,837,310	22,444,992,396

기업융통어음이자	673,063,672	1,380,326,337

증금예치금이자	123,005,720	158,962,939

양도성예금증서이자	22,210,724	788,543,208

환매조건부매수이자	59,682,742	60,396,098

전자단기사채이자	287,463,728	241,991,656

기타이자	8,013,868,370	4,519,232,846

5. 외환거래이익 (주석9)	12,828,198,709	8,106,969,617

외환차익	3,503,849,380	3,821,144,348

외화환산이익	9,324,349,329	4,285,825,269

6. 기타영업수익	6,831,831,209	3,953,544,956

배당금수익 (주석9)	5,920,131,020	3,675,347,773

분배금수익 (주석9)	160,956,904	251,658,650

지급보증충당금환입 (주석26)	12,443,452	23,542,536

기타	738,299,833	2,995,997

II. 영 업 비 용	412,603,058,145	485,048,563,967

1. 수수료비용 (주석30)	17,018,990,316	7,471,951,846

매매수수료	6,627,739,892	4,865,016,795

기타수수료비용	10,391,250,424	2,606,935,051

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분손실 (주석9,11)	207,108,021,718	217,692,604,061

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	102,592,850,108	124,102,018,768

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	65,219,423,886	36,788,361,182

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실	16,124,645,017	24,228,203,116

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	12,231,084,741	6,483,766,216

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실	1,900,112,024	8,731,147,847

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	9,039,905,942	17,359,106,932

3. 파생상품거래손실 (주석9)	98,256,893,040	188,743,035,176

선물거래손실	40,790,265,708	126,385,298,805

장내옵션거래손실	32,630,028,139	915,412,462

장외파생상품거래손실	24,836,599,193	61,442,323,909

4. 이자비용 (주석9,30)	13,147,251,778	12,143,165,234

증금차입금이자	1,786,221,552	2,719,893,774

투자자예탁금이용료	273,422,598	414,116,855

환매조건부매도이자	3,362,098,133	6,983,280,142

콜머니이자	126,351,198	367,553,550

후순위사채이자	576,603,263	404,721,391

기타	7,022,555,034	1,253,599,522

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석5,9)	666,675,403	474,457,554

손실충당금전입	666,675,403	474,457,554

6. 외환거래손실 (주석9)	4,176,834,503	3,178,054,924

외환차손	2,844,370,817	2,646,284,444

외화환산손실	1,332,463,686	531,770,480

7. 판매비와관리비 (주석30,32)	70,444,733,085	55,083,703,252

8. 기타영업비용	1,783,658,302	261,591,920

기타손실충당금전입	41,062,536	22,011,584

소송관련충당부채전입	1,611,254,050	-

복구충당부채전입 (주석26)	8,734,938	10,651,713

기타	122,606,778	228,928,623

III. 영 업 이 익	38,986,011,895	28,021,903,685

IV. 영 업 외 수 익	1,010,765,692	216,933,601

1. 수입임대료 (주석30)	191,352,984	124,190,149

2. 지분법이익	530,137,718	-

3. 잡이익 (주석30)	289,274,990	92,743,452

V. 영 업 외 비 용	1,193,948,215	2,090,587,671

1. 유형자산처분손실	11,399,141	5,000

2. 무형자산처분손실	450,000,000	26,433,000

3. 기부금	159,068,680	232,822,608

4. 사채상환손실	-	965,021,980

5. 투자부동산감가상각비	36,999,295	24,591,018

6. 지분법손실	413,581,264	689,760,186

7. 잡손실	122,899,835	151,953,879

VI. 법인세비용차감전순이익	38,802,829,372	26,148,249,615

VII. 법인세비용 (주석28)	9,006,548,115	8,875,151,092

VIII. 분기순이익 (주석33) (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 27,927,890 천원 전분기 : 16,530,397 천원)	29,796,281,257	17,273,098,523

1. 지배회사지분순이익	29,796,281,257	17,273,098,523

IX. 기타포괄손익 (주석12)	8,992,198,026	(1,942,266,051)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (주석31)	9,644,242,628	(2,323,594,640)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주석9)	8,592,275,038	(4,399,360,522)

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과 (주석9)	1,051,967,590	2,075,765,882

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(652,044,602)	381,328,589

지분법자본변동	(652,044,602)	381,328,589

X. 총포괄이익	38,788,479,283	15,330,832,472

1. 지배회사지분포괄이익	38,788,479,283	15,330,832,472

XI. 주당이익 (주석29)

1. 기본 주당이익	318	179

2. 희석 주당이익	318	179

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 69(당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 68(전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	총 계

2020.01.01. [제68(전) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(341,516,613)	85,518,419,759	165,471,872,283	789,568,296,209

분기순이익	-	-	-	-	17,273,098,523	17,273,098,523

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(4,399,360,522)	-	(4,399,360,522)

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	2,075,765,882	-	2,075,765,882

자기주식	-	-	(2,493,424,515)	-	-	(2,493,424,515)

지분법자본변동	-	-	-	381,328,589	-	381,328,589

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(58,268,366)	(58,268,366)

배당금	-	-	-	-	(6,778,740,150)	(6,778,740,150)

2020.03.31. [제68(전) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(2,834,941,128)	83,576,153,708	175,907,962,290	795,568,695,650

2021.01.01. [제69(당) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	97,967,547,571	234,037,888,299	865,199,628,682

분기순이익	-	-	-	-	29,796,281,257	29,796,281,257

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	-	8,592,275,038	-	8,592,275,038

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,051,967,590	-	1,051,967,590

지분법자본변동	-	-	-	(652,044,602)	-	(652,044,602)

기타	-	-	-	-	(109,917,305)	(109,917,305)

배당금	-	-	-	-	(11,260,697,400)	(11,260,697,400)

2021.03.31. [제69(당) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	106,959,745,597	252,463,554,851	892,617,493,260

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 69(당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 68(전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 69(당) 기 1분기	제 68(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(129,619,133,634)	(172,978,029,504)

1. 분기순이익	29,796,281,257	17,273,098,523

2. 손익조정사항	(15,283,446,174)	(39,530,691,580)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(16,961,828,181)	(22,686,942,491)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(36,101,521,820)	(40,301,027,395)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	(2,918,188,113)	(8,558,155,983)

당기손익-공정가치측정증권처분이익	(4,831,507,092)	-

파생상품거래이익	(28,073,591,338)	(36,393,343,468)

이자수익	(40,532,827,412)	(37,336,815,782)

외화환산이익	(9,324,349,329)	(4,285,825,269)

배당금수익	(6,081,087,924)	(3,675,347,773)

금융보증수수료수익	(3,357,271,562)	466,344,148

지급보증충당부채환입	(12,443,452)	(23,542,536)

지분법이익	(530,137,718)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	65,219,423,886	36,788,361,182

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	12,231,084,741	6,483,766,216

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	9,039,905,942	17,359,106,932

파생상품거래손실	14,856,528,565	26,322,555,225

이자비용	13,147,251,778	12,143,165,234

외화환산손실	1,332,463,686	531,770,480

감가상각비	4,152,076,672	2,338,317,643

무형자산상각비	1,216,317,755	1,173,860,910

손실충당금전입	666,675,403	474,457,554

기타손실충당금전입	41,062,536	22,011,584

지분법손실	413,581,264	689,760,186

복구충당부채전입	8,734,938	10,651,713

유형자산처분손실	11,399,141	5,000

무형자산처분손실	450,000,000	26,433,000

투자부동산감가상각비	36,999,295	24,591,018

소송관련충당부채전입	1,611,254,050	-

법인세비용	9,006,548,115	8,875,151,092

3. 자산, 부채의 증감	(165,175,450,042)	(157,600,833,976)

예치금의 증가	(414,936,582,508)	(812,364,549,629)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	748,431,670,319	(66,037,640,043)

손해배상공동기금의 감소	615,877,870	1,802,998,540

파생상품자산의 감소	14,516,110,945	24,887,252,968

신용공여금의 감소(증가)	(29,348,417,237)	130,946,563,644

환매조건부매수의 감소(증가)	25,400,000,000	(80,100,000,000)

대여금의 감소(증가)	204,961,405	(342,453,904)

대지급금의 (증가)	(465,768,263)	-

기타대출채권의 증가	(13,147,287,671)	(53,980,000,000)

증권미수금의 감소	2,812,171,353	926,507,481

기타미수금의 증가	(16,671,851,249)	(1,008,394,975,603)

미수수익의 증가	(837,417,462)	(2,200,532,456)

선급금의 감소(증가)	19,140,220,651	(17,992,951,774)

선급비용의 증가	(1,259,201,160)	(948,727,001)

선급법인세의 증가	(39,966,580)	-

금융리스채권의 감소	24,497,700	94,533,082

기타자산의 감소(증가)	(2,690,720)	6,873,830

투자자예수금의 증가	47,701,947,454	833,536,737,434

수입담보금의 증가(감소)	(2,061,174,548)	2,417,118,914

기타예수금의 증가	896,880,771	562,836,468

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(270,441,473,732)	193,895,565,238

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소)	6,157,110,415	(69,706,784,317)

환매조건부매도의 증가(감소)	(33,660,486,179)	13,738,538,710

파생상품부채의 감소	(19,542,197,447)	(20,895,323,680)

미지급금의 증가(감소)	(221,155,030,347)	771,458,456,436

미지급비용의 감소	(6,133,598,750)	(1,241,497,880)

선수수익의 증가(감소)	(410,005,766)	929,624,924

제세예수금의 증가	647,504,744	3,595,721,045

충당부채의 감소	(1,611,254,050)	(2,194,726,403)

4. 법인세 납부	(3,492,396,424)	(13,358,263,255)

5. 이자의 수취	35,421,412,054	34,187,883,268

6. 이자의 지급	(11,459,111,575)	(14,795,893,901)

7. 배당금 수취	573,577,270	846,671,417

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(30,321,705,810)	(3,060,774,126)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,018,232,000	55,890,000

보증금의 회수	1,564,032,000	-

무형자산의 처분	454,200,000	55,890,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(32,339,937,810)	(3,116,664,126)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	(4,291,182,400)	-

종속기업투자자산의 취득	-	(1,050,882,900)

관계기업투자자산의 취득	(24,500,000,000)	-

비품의 취득	(1,140,524,410)	(758,959,726)

보증금의 증가	-	(1,000,000,000)

무형자산의 취득	(2,408,231,000)	(306,821,500)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	173,630,921,209	326,554,314,664

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	689,231,966,566	1,380,766,845,536

요구불상환지분의 증가	7,781,577,845	3,384,181,643

콜머니의 증가	-	115,000,000,000

차입금의 증가	681,450,388,721	1,222,382,663,893

후순위사채의 발행	-	40,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(515,601,045,357)	(1,054,212,530,872)

요구불상환지분의 감소	-	(133,465,781)

콜머니의 감소	(105,500,000,000)	-

차입금의 상환	(406,705,918,831)	(1,030,085,579,651)

후순위사채의 상환	-	(20,000,000,000)

자기주식의 취득	-	(2,493,424,515)

리스료의 지급	(3,395,126,526)	(1,500,060,925)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	13,690,081,765	150,515,511,034

V. 기초의 현금및현금성자산	443,763,178,341	260,374,678,715

VI. 분기말의 현금및현금성자산	457,453,260,106	410,890,189,749

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."