유진증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 68(당) 기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 67(전) 기 2019년 12월 31일 현재
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 68(당) 기 1분기	제 67(전) 기

자 산

I. 현금 및 예치금 (주석4,6,8,10,30)	1,566,248,566,905	604,126,402,224

1. 현금및현금성자산	410,890,189,749	260,374,678,715

2. 예치금	1,155,358,377,156	343,751,723,509

II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석4,6,8,11,34)	5,495,270,026,531	5,439,939,827,580

1. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석14)	5,064,127,884,359	5,113,254,205,259

2. 당기손익-공정가치인식지정금융자산 (주석10)	431,142,142,172	326,685,622,321

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주석4,6,8,12)	149,009,999,344	154,780,624,862

1. 주식 (주석14)	147,089,840,552	153,070,640,726

2. 외화주식	1,920,158,792	1,709,984,136

Ⅳ. 상각후원가측정유가증권(주석13)	6,008,816,528	6,012,622,590

1. 특수채	6,008,816,528	6,012,622,590

V. 관계기업투자자산 (주석15)	13,645,882,876	14,012,582,839

1. 관계기업투자자산	13,645,882,876	14,012,582,839

VI. 파생상품자산 (주석4,6,8)	45,516,069,582	34,395,621,520

1. 신주인수권증서 (주석16)	215,917,597	585,770,013

2. 장내매입옵션	99,126,200	-

3. 장외파생상품자산 (주석16)	45,201,025,785	33,809,851,507

VII. 상각후원가측정대출채권 (주석4,5,6,8)	637,148,606,862	632,957,558,964

1. 신용공여금 (주석17)	384,669,061,528	515,615,625,172

손실충당금	(332,791,463)	(330,358,909)

2. 환매조건부매수	80,100,000,000	-

3. 대여금 (주석25)	1,709,202,795	1,369,821,886

4. 매입대출채권	108,310,222,513	108,310,222,513

손실충당금	(51,651,323,974)	(52,844,012,161)

5. 대지급금 (주석25)	2,716,248,114	2,716,248,114

손실충당금	(2,698,085,651)	(2,698,085,651)

6. 부도채권	10,767,016,000	10,767,016,000

손실충당금	(10,767,016,000)	(10,767,016,000)

7. 기타대출채권	120,019,623,000	66,039,623,000

손실충당금	(5,693,550,000)	(5,221,525,000)

VIII. 유 형 자 산 (주석18,20)	61,074,313,202	53,325,946,877

1. 토지	11,097,308,279	11,097,308,279

2. 건물	12,982,944,723	12,982,944,723

감가상각누계액	(4,415,485,362)	(4,350,570,651)

3. 차량운반구	203,747,920	203,747,920

감가상각누계액	(173,038,360)	(168,652,000)

4. 비품	54,874,629,561	54,211,416,725

감가상각누계액	(45,939,100,718)	(45,287,861,074)

5. 사용권자산	38,930,588,155	30,059,512,902

감가상각누계액	(6,487,280,996)	(5,421,899,947)

IX . 기 타 자 산	1,825,114,017,243	798,850,332,804

1. 증권미수금 (주석4,6,8)	2,012,701,109	2,939,208,590

손실충당금	(787,391,011)	(787,391,011)

2. 기타미수금 (주석4,6,8)	1,585,878,190,953	582,976,128,786

손실충당금	(4,428,573,780)	(4,427,922,013)

3. 미수수익 (주석4,6,8,30)	58,069,079,511	52,760,768,125

손실충당금	(946,548,382)	(925,188,565)

4. 선급금	121,895,131,201	104,106,779,427

5. 선급비용	5,316,315,786	4,192,302,568

6. 보증금 (주석4,6,8,30)	11,615,300,772	10,735,438,367

7. 투자부동산 (주석19)	16,066,674,412	16,091,265,430

8. 기타의 투자자산 (주석4,6,8)	65,000,000	65,000,000

9. 무형자산 (주석21)	27,503,836,903	28,248,599,313

10. 금융리스채권 (주석35)	544,065,272	565,109,290

11. 기타	2,310,234,497	2,310,234,497

자 산 총 계	9,799,036,299,073	7,738,401,520,260

부 채

I. 예 수 부 채 (주석4,6,8)	1,534,220,703,361	697,703,939,265

1. 투자자예수금	1,526,754,272,544	693,263,703,994

2. 수입담보금	5,404,499,491	2,987,380,577

3. 기타예수금	2,061,931,326	1,452,854,694

II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석4,6,8,11)	2,110,561,997,635	2,014,113,629,152

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	1,619,409,890,610	1,459,331,586,551

2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채	491,152,107,025	554,782,042,601

III. 차 입 부 채 (주석4,6,8)	3,785,557,240,452	3,444,374,878,530

1. 콜머니 (주석22,31)	125,000,000,000	10,000,000,000

2. 차입금 (주석22,31)	1,279,914,219,933	1,087,617,135,691

3. 환매조건부매도 ( 주석22 )	2,323,641,229,823	2,309,902,691,113

4. 후순위사채 ( 주석31 )	50,000,000,000	30,000,000,000

5. 요구불상환지분	7,001,790,696	6,855,051,726

IV. 파생상품부채 (주석4,6,8,16)	100,835,740,831	96,706,980,388

1. 장내매도옵션	112,397,500	-

2. 장외파생상품부채	100,723,343,331	96,706,980,388

V. 기 타 부 채	1,472,291,921,144	695,933,796,716

1. 충당부채 (주석26)	4,461,441,667	6,667,801,285

2. 미지급배당금 (주석4,6,8,30)	6,780,130,670	1,390,520

3. 미지급금 (주석4,6,8,30)	1,319,007,564,038	547,547,787,346

4. 미지급비용 (주석4,6,8,30)	57,392,408,413	59,411,439,347

5. 미지급법인세 (주석28)	10,892,907,489	20,368,493,428

6. 임대보증금 (주석4,6,8,30,31)	796,461,013	789,768,724

7. 선수수익	8,595,217,781	7,656,794,311

8. 제세금예수금 (주석4,6,8)	7,655,283,354	4,059,562,309

9. 이연법인세부채 (주석28)	5,659,306,317	1,382,887,381

10. 금융보증부채 (주석26)	17,957,563,280	22,984,779,789

11. 리스부채 (주석4,6,8,31,35)	33,093,637,122	25,063,092,276

부 채 총 계	9,003,467,603,423	6,948,833,224,051

자 본

지 배 회 사 지 분

I. 자 본 금 (주석27)	537,592,090,000	537,592,090,000

1. 보통주자본금	537,592,090,000	537,592,090,000

II. 연 결 자 본 잉 여 금	1,327,430,780	1,327,430,780

1. 기타자본잉여금	1,327,430,780	1,327,430,780

III. 연 결 자 본 조 정	(2,834,941,128)	(341,516,613)

1. 자기주식	(2,792,538,653)	(299,114,138)

2. 기타자본조정	(42,402,475)	(42,402,475)

IV. 연결기타포괄손익누계액	83,576,153,708	85,518,419,759

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(주석12)	80,387,710,274	84,787,070,796

2. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험(주석11)	2,807,114,845	731,348,963

3. 지분법자본변동	381,328,589	-

V. 연 결 이 익 잉 여 금	175,907,962,290	165,471,872,283

1. 이익준비금	1,258,908,885	581,034,870

2. 대손준비금 (주석33) (대손준비금 적립예정액 당분기말 : 742,702 천원 전기말 : 1,983,676 천원)	4,142,559,206	2,158,883,419

3. 임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000

4. 미처분이익잉여금	168,506,494,199	160,731,953,994

자 본 총 계	795,568,695,650	789,568,296,209

부 채 와 자 본 총 계	9,799,036,299,073	7,738,401,520,260

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 68(당) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 67(전) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 68(당) 기 1분기	제 67(전) 기 1분기

I. 영 업 수 익	513,070,467,652	210,591,391,721

1. 수수료수익 (주석30)	54,973,413,518	38,784,075,690

수탁수수료	14,638,541,060	11,008,300,157

인수및주선수수료	6,274,511,572	1,569,473,068

집합투자증권취급수수료	1,261,705,764	1,358,684,640

파생결합증권판매수수료	184,832,546	306,081,323

금융자문수수료	13,550,593,415	6,860,000,000

자산관리수수료	3,020,958,481	693,549,126

매입확약수수료	3,924,672,654	4,820,757,912

기타	12,117,598,026	12,167,229,464

2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석9,11)	226,134,460,951	79,805,979,154

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	130,243,248,795	44,784,698,690

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	21,484,353,125	24,894,290,502

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익	24,109,781,518	3,371,481,202

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	40,301,027,395	-

당기손익-공정가치인식지정금융자산처분이익	80,687,550	103,485,566

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가이익	1,202,589,366	2,527,556,905

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익	154,617,219	74,856,046

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	8,558,155,983	4,049,610,243

3. 파생상품거래이익 (주석9)	182,565,262,828	49,450,116,961

선물거래이익	98,483,201,663	16,271,571,851

장내옵션거래이익	541,545,417	-

장외파생상품거래이익	83,540,515,748	33,178,545,110

4. 이자수익 (주석9,30)	37,336,815,782	36,851,718,567

신용거래융자이자	3,853,584,221	4,717,452,618

대출금이자	3,888,786,081	5,073,524,035

채권이자	22,444,992,396	19,847,970,080

기업융통어음이자	1,380,326,337	1,005,123,272

증금예치금이자	158,962,939	389,535,870

양도성예금증서이자	788,543,208	1,004,707,118

환매조건부매수이자	60,396,098	838,469,898

전자단기사채이자	241,991,656	283,554,782

기타이자	4,519,232,846	3,691,380,894

5. 외환거래이익 (주석9)	8,106,969,617	1,782,019,793

외환차익	3,821,144,348	519,618,669

외화환산이익	4,285,825,269	1,262,401,124

6. 기타영업수익	3,953,544,956	3,917,481,556

배당금수익 (주석9)	3,675,347,773	3,429,519,262

분배금수익 (주석9)	251,658,650	457,305,747

기타손실충당금환입 (주석4,9)	-	13,709,282

지급보증충당금환입 (주석26)	23,542,536	1,633,859

기타	2,995,997	15,313,406

II. 영 업 비 용	485,048,563,967	192,570,699,537

1. 수수료비용 (주석30)	7,471,951,846	4,660,789,972

매매수수료	4,865,016,795	3,325,135,273

기타수수료비용	2,606,935,051	1,335,654,699

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분손실 (주석9,11)	217,692,604,061	75,999,056,656

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	123,010,326,439	22,880,172,825

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	33,465,025,696	57,099,189

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실	24,228,203,116	15,098,520,919

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	6,483,766,216	17,236,011,752

당기손익-공정가치인식지정금융자산처분손실	1,091,692,329	2,973,013,196

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가손실	3,323,335,486	53,653,312

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실	8,731,147,847	1,205,201,372

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	17,359,106,932	16,495,384,091

3. 파생상품거래손실 (주석9)	188,743,035,176	50,187,021,764

선물거래손실	126,385,298,805	26,279,450,168

장내옵션거래손실	915,412,462	-

장외파생상품거래손실	61,442,323,909	23,907,571,596

4. 이자비용 (주석9,30)	12,143,165,234	14,528,681,181

증금차입금이자	2,719,893,774	2,840,665,788

투자자예탁금이용료	414,116,855	416,274,689

환매조건부매도이자	6,983,280,142	8,718,651,096

콜머니이자	367,553,550	437,368,392

후순위사채이자	404,721,391	382,222,827

기타	1,253,599,522	1,733,498,389

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석4,9)	474,457,554	29,640,000

손실충당금전입	474,457,554	29,640,000

6. 외환거래손실 (주석9)	3,178,054,924	543,802,135

외환차손	2,646,284,444	318,648,667

외화환산손실	531,770,480	225,153,468

7. 판매비와관리비 (주석30,32)	55,083,703,252	46,559,993,587

8. 기타영업비용	261,591,920	61,714,242

기타손실충당금전입	22,011,584	-

복구충당부채전입 (주석26)	10,651,713	11,628,324

기타	228,928,623	50,085,918

III. 영 업 이 익	28,021,903,685	18,020,692,184

IV. 영 업 외 수 익	216,933,601	455,224,492

1. 수입임대료 (주석30)	124,190,149	398,083,427

2. 잡이익 (주석30)	92,743,452	57,141,065

V. 영 업 외 비 용	2,090,587,671	439,669,827

1. 유형자산처분손실	5,000	-

2. 무형자산처분손실	26,433,000	550,000

3. 기부금	232,822,608	189,050,320

4. 사채상환손실	965,021,980	-

5. 투자부동산감가상각비	24,591,018	24,591,018

6. 지분법손실	689,760,186	-

7. 잡손실	151,953,879	225,478,489

VI. 법인세비용차감전순이익	26,148,249,615	18,036,246,849

VII. 법인세비용 (주석28)	8,875,151,092	4,581,691,186

VIII. 분기순이익 (주석33) (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 16,530,397 천원 전분기 : 12,284,749 천원)	17,273,098,523	13,454,555,663

1. 지배회사지분순이익	17,273,098,523	13,454,555,663

IX. 기타포괄손익 (주석12)	(1,942,266,051)	(2,652,256,006)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,942,266,051)	(2,652,256,006)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주석9)	(4,399,360,522)	(2,692,441,188)

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과 (주석9)	2,075,765,882	40,185,182

지분법자본변동	381,328,589	-

X. 총포괄이익	15,330,832,472	10,802,299,657

1. 지배회사지분포괄이익	15,330,832,472	10,802,299,657

XI. 주당이익 (주석29)

1. 기본 주당이익	179	139

2. 희석 주당이익	179	139

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 68(당) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 67(전) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	총 계

2019.01.01. [제67(전) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(67,532,424,003)	83,176,237,946	197,135,826,842	751,699,161,565

분기순이익	-	-	-	-	13,454,555,663	13,454,555,663

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(2,692,441,188)	-	(2,692,441,188)

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	40,185,182	-	40,185,182

주식할인발행차금	-	-	67,190,907,390	-	(67,190,907,390)	-

배당금	-	-	-	-	(5,810,348,700)	(5,810,348,700)

2019.03.31. [제67(전) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(341,516,613)	80,523,981,940	137,589,126,415	756,691,112,522

2020.01.01. [제68(당) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(341,516,613)	85,518,419,759	165,471,872,283	789,568,296,209

분기순이익	-	-	-	-	17,273,098,523	17,273,098,523

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(4,399,360,522)	-	(4,399,360,522)

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	2,075,765,882	-	2,075,765,882

자기주식	-	-	(2,493,424,515)	-	-	(2,493,424,515)

지분법자본변동	-	-	-	381,328,589	-	381,328,589

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(58,268,366)	(58,268,366)

배당금	-	-	-	-	(6,778,740,150)	(6,778,740,150)

2020.03.31. [제68(당) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(2,834,941,128)	83,576,153,708	175,907,962,290	795,568,695,650

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 68(당) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 67(전) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 68(당) 기 1분기	제 67(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(172,978,029,504)	104,444,326,465

1. 분기순이익	17,273,098,523	13,454,555,663

2. 손익조정사항	(39,530,691,580)	(23,226,984,719)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(21,484,353,125)	(24,894,290,502)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(40,301,027,395)	-

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가이익	(1,202,589,366)	(2,527,556,905)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	(8,558,155,983)	(4,049,610,243)

파생상품거래이익	(36,393,343,468)	(18,031,019,427)

이자수익	(37,336,815,782)	(36,851,718,567)

외화환산이익	(4,285,825,269)	(1,262,401,124)

배당금수익	(3,675,347,773)	(3,429,519,262)

기타손실충당금환입	-	(13,709,282)

금융보증수수료수익	466,344,148	(214,255,484)

지급보증충당부채환입	(23,542,536)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	33,465,025,696	57,099,189

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	6,483,766,216	17,236,011,752

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가손실	3,323,335,486	53,653,312

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	17,359,106,932	16,495,384,091

파생상품거래손실	26,322,555,225	11,063,722,462

이자비용	12,143,165,234	14,528,681,181

외화환산손실	531,770,480	225,153,468

감가상각비	2,338,317,643	2,605,859,013

무형자산상각비	1,173,860,910	1,135,064,940

손실충당금전입	474,457,554	29,640,000

기타손실충당금전입	22,011,584	-

지급보증충당부채전입	-	(1,633,859)

복구충당부채전입	10,651,713	11,628,324

유형자산처분손실	5,000	-

무형자산처분손실	26,433,000	550,000

투자부동산감가상각비	24,591,018	24,591,018

지분법손실	689,760,186	-

법인세비용	8,875,151,092	4,581,691,186

3. 자산, 부채의 증감	(157,600,833,976)	97,852,318,509

예치금의 감소(증가)	(812,364,549,629)	233,636,432,381

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	38,647,608,429	(264,666,405,330)

당기손익-공정가치인식지정금융자산의 증가	(104,685,248,472)	(54,876,994,910)

손해배상공동기금의 감소(증가)	1,802,998,540	(1,912,345,330)

파생상품자산의 감소	24,887,252,968	19,790,778,075

신용공여금의 감소(증가)	130,946,563,644	(38,810,869,498)

환매조건부매수의 감소(증가)	(80,100,000,000)	140,400,000,000

대여금의 감소(증가)	(342,453,904)	132,693,124

대지급금의 감소	-	27,872,864

기타대출채권의 증가	(53,980,000,000)	(9,500,000,000)

증권미수금의 감소	926,507,481	1,068,513,275

기타미수금의 증가	(1,008,394,975,603)	(344,794,725,844)

미수수익의 증가	(2,200,532,456)	(422,401,934)

선급금의 증가	(17,992,951,774)	(12,942,386,739)

선급비용의 증가	(948,727,001)	(1,016,606,597)

금융리스채권의 감소	94,533,082	-

기타자산의 감소(증가)	6,873,830	(16,477,750)

투자자예수금의 증가(감소)	833,536,737,434	(333,314,692,388)

수입담보금의 증가(감소)	2,417,118,914	(1,083,113,045)

기타예수금의 증가	562,836,468	408,490,124

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	193,895,565,238	(155,153,332,682)

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소)	(69,706,784,317)	9,243,908,158

환매조건부매도의 증가	13,738,538,710	602,274,564,528

파생상품부채의 감소	(20,895,323,680)	(15,242,014,576)

미지급금의 증가	771,458,456,436	334,831,659,628

미지급비용의 감소	(1,241,497,880)	(5,201,186,099)

선수수익의 증가(감소)	929,624,924	(564,355,275)

제세예수금의 증가	3,595,721,045	28,940,940

금융보증부채의 감소	-	(4,473,626,591)

충당부채의 감소	(2,194,726,403)	-

4. 법인세 납부	(13,358,263,255)	(3,089,047,240)

5. 이자의 수취	34,187,883,268	31,022,131,754

6. 이자의 지급	(14,795,893,901)	(12,227,594,881)

7. 배당금 수취	846,671,417	658,947,379

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,060,774,126)	(814,663,800)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	55,890,000	25,000,000

무형자산의 처분	55,890,000	25,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,116,664,126)	(839,663,800)

종속기업투자자산의 취득	(1,050,882,900)	-

비품의 취득	(758,959,726)	(381,416,800)

보증금의 증가	(1,000,000,000)	(7,837,000)

무형자산의 취득	(306,821,500)	(450,410,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	326,554,314,664	45,473,347,913

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,380,766,845,536	818,145,618,698

요구불상환지분의 증가	3,384,181,643	270,720,325

콜머니의 증가	115,000,000,000	-

차입금의 증가	1,222,382,663,893	817,874,898,373

후순위사채의 발행	40,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,054,212,530,872)	(772,672,270,785)

요구불상환지분의 감소	(133,465,781)	(146,401,023)

콜머니의 감소	-	(50,000,000,000)

차입금의 상환	(1,030,085,579,651)	(721,099,578,534)

후순위사채의 상환	(20,000,000,000)	-

자기주식의 취득	(2,493,424,515)	-

배당금의 지급	-	-

리스료의 지급	(1,500,060,925)	(1,426,291,228)

IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	100,544,954

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	150,515,511,034	149,203,555,532

VI. 기초의 현금및현금성자산	260,374,678,715	397,887,316,519

VII. 분기말의 현금및현금성자산	410,890,189,749	547,090,872,051

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."