유진증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 69(전) 기 2021년 12월 31일 현재
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 70(당) 기 1분기	제 69(전) 기

자 산

I. 현금 및 예치금 (주석8,10)	1,296,531,191,079	1,120,856,321,326

1. 현금및현금성자산	464,862,320,716	434,876,944,229

2. 예치금	831,668,870,363	685,979,377,097

II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,11)	5,099,892,866,832	5,466,815,047,689

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,12)	204,665,679,368	205,334,958,242

1. 주식 (주석14)	203,024,711,916	202,966,135,652

2. 외화주식	1,640,967,452	2,368,822,590

Ⅳ. 관계기업투자자산 (주석15)	47,469,820,264	46,603,509,368

1. 관계기업투자자산	47,469,820,264	46,603,509,368

V. 파생상품자산 (주석6,8)	92,774,134,385	26,833,093,617

1. 장내매입옵션	1,167,426,200	766,648,329

2. 장외파생상품자산 (주석16)	91,606,708,185	26,066,445,288

VI. 상각후원가측정대출채권 (주석6,8)	1,015,789,347,158	1,078,632,648,270

1. 신용공여금 (주석17)	791,882,203,150	798,125,958,948

손실충당금	(1,014,008,962)	(1,014,008,962)

2. 환매조건부매수	94,300,000,000	108,100,000,000

3. 대여금 (주석25)	4,698,893,469	4,370,912,680

손실충당금	(55,000,000)	(55,000,000)

4. 매입대출채권	100,454,439,032	100,454,439,032

손실충당금	(39,092,992,178)	(40,589,612,834)

5. 대지급금 (주석25)	6,039,834,879	6,689,939,330

손실충당금	(6,039,834,879)	(6,689,939,330)

6. 부도채권	10,767,016,000	10,767,016,000

손실충당금	(10,767,016,000)	(10,767,016,000)

7. 기타대출채권	80,991,587,647	125,181,371,906

손실충당금	(16,375,775,000)	(15,941,412,500)

VII. 유 형 자 산 (주석18,20)	108,233,244,098	108,052,656,435

1. 토지	12,308,069,373	10,201,673,741

2. 건물	10,087,161,717	10,148,588,470

감가상각누계액	(3,163,449,399)	(3,137,993,585)

3. 차량운반구	289,226,690	289,226,690

감가상각누계액	(129,425,343)	(117,133,164)

4. 비품	59,187,556,609	57,489,656,309

감가상각누계액	(47,624,040,373)	(46,427,178,181)

5. 사용권자산	99,839,870,172	99,649,543,692

감가상각누계액	(22,561,725,348)	(20,043,727,537)

VIII. 기 타 자 산	1,362,132,842,644	1,122,336,721,326

1. 증권미수금 (주석8)	1,299,495,195	3,467,810,530

손실충당금	(820,529,690)	(816,229,659)

2. 기타미수금 (주석8)	1,032,879,088,489	891,295,734,671

손실충당금	(4,531,709,908)	(4,533,654,355)

3. 미수수익 (주석8,30)	59,879,734,871	51,907,860,939

손실충당금	(2,022,092,014)	(2,013,218,094)

4. 선급금	204,277,664,022	116,392,752,153

5. 선급비용	9,449,066,701	7,080,419,762

6. 보증금 (주석8,30)	10,502,008,597	8,717,913,238

7. 투자부동산 (주석19)	18,048,397,158	17,892,633,323

8. 기타의 투자자산 (주석8)	2,046,800,000	2,046,800,000

9. 무형자산 (주석21)	30,758,299,980	30,507,923,470

10. 금융리스채권 (주석34)	366,619,243	389,975,348

자 산 총 계	9,227,489,125,828	9,175,464,956,273

부 채

I. 예 수 부 채 (주석8)	1,200,578,570,266	1,273,281,636,976

1. 투자자예수금	1,192,036,371,354	1,264,097,284,354

2. 수입담보금	5,369,937,089	6,590,808,993

3. 기타예수금	3,172,261,823	2,593,543,629

II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석6,8,11)	1,861,346,000,753	1,979,897,464,411

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	1,070,103,566,241	1,188,214,834,965

2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채	791,242,434,512	791,682,629,446

III. 차 입 부 채 (주석8)	3,966,347,288,048	3,855,731,809,114

1. 콜머니 (주석22,31)	46,000,000,000	100,000,000,000

2. 차입금 (주석22,31)	1,598,153,310,043	1,575,225,650,423

3. 환매조건부매도 ( 주석22 )	2,246,953,328,755	2,108,862,357,394

4. 후순위사채 ( 주석31 )	50,000,000,000	50,000,000,000

5. 요구불상환지분	25,240,649,250	21,643,801,297

IV. 파생상품부채 (주석6,8,16)	94,631,149,500	32,240,412,240

1. 장내매도옵션	1,974,561,300	1,016,624,912

2. 장외파생상품부채	92,656,588,200	31,223,787,328

V. 기 타 부 채	1,141,102,859,469	1,073,502,492,929

1. 충당부채 (주석26)	16,229,150,363	16,513,263,933

2. 미지급배당금 (주석8)	13,138,870,820	1,390,520

3. 미지급금 (주석8,30)	871,201,206,107	793,959,869,558

4. 미지급비용 (주석8,30)	76,601,112,298	97,504,208,939

5. 미지급법인세 (주석28)	1,195,998,966	8,388,878,521

6. 임대보증금 (주석8,30,31)	920,024,895	885,665,941

7. 선수수익	6,332,423,844	5,842,959,469

8. 제세금예수금 (주석8)	10,040,678,277	8,616,077,315

9. 이연법인세부채 (주석28)	32,964,533,771	30,927,803,550

10. 금융보증부채 (주석26)	36,238,094,746	32,364,568,899

11. 리스부채 (주석8,31,34)	76,240,765,382	78,497,806,284

부 채 총 계	8,264,005,868,036	8,214,653,815,670

자 본

지 배 회 사 지 분

I. 자 본 금 (주석27)	537,592,090,000	537,592,090,000

1. 보통주자본금	537,592,090,000	537,592,090,000

II. 연 결 자 본 잉 여 금	1,327,430,780	1,327,430,780

1. 기타자본잉여금	1,327,430,780	1,327,430,780

III. 연 결 자 본 조 정	(5,725,327,968)	(5,725,327,968)

1. 자기주식	(5,682,925,493)	(5,682,925,493)

2. 기타자본조정	(42,402,475)	(42,402,475)

IV. 연결기타포괄손익누계액	116,793,041,111	114,519,085,115

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (주석12)	114,078,246,688	113,111,459,199

2. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (주석11)	2,997,934,932	1,608,261,859

3. 지분법자본변동	(283,140,509)	(200,635,943)

V. 연 결 이 익 잉 여 금	313,496,023,869	313,097,862,676

1. 이익준비금	3,698,726,655	2,384,978,625

2. 대손준비금 (주석33)(대손준비금 적립예정액
당분기말 : 3,235,845 천원
전기말 : 597,141 천원)	14,552,836,405	13,955,695,326

3. 임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000

4. 미처분이익잉여금	293,244,460,809	294,757,188,725

자 본 총 계	963,483,257,792	960,811,140,603

부 채 와 자 본 총 계	9,227,489,125,828	9,175,464,956,273

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 70(당) 기 1분기	제 69(전) 기 1분기

I. 영 업 수 익	558,809,252,618	451,589,070,040

1. 수수료수익 (주석30)	64,641,617,398	81,045,252,222

수탁수수료	13,933,369,935	26,567,696,993

인수및주선수수료	5,765,937,933	8,930,671,277

집합투자증권취급수수료	2,276,746,787	2,202,728,004

파생결합증권판매수수료	463,370,346	177,053,177

금융자문수수료	17,783,722,728	12,747,409,087

자산관리수수료	552,752,901	632,459,721

매입확약수수료	5,344,256,950	4,131,889,617

기타	18,521,459,818	25,655,344,346

2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석9,11)	163,595,823,232	198,701,657,616

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	61,371,511,816	99,776,942,843

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	9,835,887,013	16,961,828,181

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익	37,779,157,734	41,663,413,320

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	49,983,693,050	36,101,521,820

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익	109,413,918	1,279,763,339

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	4,516,159,701	2,918,188,113

3. 파생상품거래이익 (주석9)	271,332,997,722	111,649,302,872

선물거래이익	36,641,947,245	43,140,033,326

장내옵션거래이익	57,044,512,648	34,637,886,649

장외파생상품거래이익	177,646,537,829	33,871,382,897

4. 이자수익 (주석9,30)	41,276,010,012	40,532,827,412

신용거래융자이자	6,507,751,136	6,960,310,167

대출금이자	4,685,796,718	4,201,384,979

채권이자	20,834,877,438	20,191,837,310

기업융통어음이자	1,221,777,517	673,063,672

증금예치금이자	334,614,391	123,005,720

양도성예금증서이자	46,742,584	22,210,724

환매조건부매수이자	90,259,407	59,682,742

전자단기사채이자	73,136,523	287,463,728

기타이자	7,481,054,298	8,013,868,370

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익 (주석4,8)	245,743,234	-

손실충당금환입	245,743,234	-

6. 외환거래이익 (주석9)	9,482,971,725	12,828,198,709

외환차익	3,114,781,037	3,503,849,380

외화환산이익	6,368,190,688	9,324,349,329

7. 기타영업수익	8,234,089,295	6,831,831,209

배당금수익 (주석9)	6,932,541,197	5,920,131,020

분배금수익 (주석9)	109,130,409	160,956,904

지급보증충당부채환입 (주석26)	268,374,985	12,443,452

기타	924,042,704	738,299,833

II. 영 업 비 용	542,389,222,614	412,603,058,145

1. 수수료비용 (주석30)	10,556,082,943	17,018,990,316

매매수수료	5,580,941,109	6,627,739,892

기타수수료비용	4,975,141,834	10,391,250,424

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분손실 (주석9,11)	227,243,313,558	207,108,021,718

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	101,823,859,709	102,592,850,108

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	106,011,289,049	65,219,423,886

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실	6,988,528,000	16,124,645,017

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	4,294,424,927	12,231,084,741

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실	1,147,857,241	1,900,112,024

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	6,977,354,632	9,039,905,942

3. 파생상품거래손실 (주석9)	225,122,917,292	98,256,893,040

선물거래손실	22,829,794,398	40,790,265,708

장내옵션거래손실	50,920,266,215	32,630,028,139

장외파생상품거래손실	151,372,856,679	24,836,599,193

4. 이자비용 (주석9,30)	17,808,377,253	13,147,251,778

증금차입금이자	3,097,592,118	1,786,221,552

투자자예탁금이용료	266,367,381	273,422,598

환매조건부매도이자	7,406,692,861	3,362,098,133

콜머니이자	170,795,158	126,351,198

후순위사채이자	576,103,263	576,603,263

기타	6,290,826,472	7,022,555,034

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석5,9)	-	666,675,403

손실충당금전입	-	666,675,403

6. 외환거래손실 (주석9)	4,229,310,912	4,176,834,503

외환차손	2,692,316,172	2,844,370,817

외화환산손실	1,536,994,740	1,332,463,686

7. 판매비와관리비 (주석30,32)	57,256,225,884	70,444,733,085

8. 기타영업비용	172,994,772	1,783,658,302

기타손실충당금전입	11,229,504	41,062,536

소송관련충당부채전입	-	1,611,254,050

복구충당부채전입 (주석26)	12,876,168	8,734,938

기타	148,889,100	122,606,778

III. 영 업 이 익	16,420,030,004	38,986,011,895

IV. 영 업 외 수 익	1,590,609,921	1,010,765,692

1. 수입임대료 (주석30)	264,989,403	191,352,984

2. 지분법이익	1,184,160,447	530,137,718

3. 잡이익 (주석30)	141,460,071	289,274,990

V. 영 업 외 비 용	567,829,983	1,193,948,215

1. 유형자산처분손실	-	11,399,141

2. 무형자산처분손실	-	450,000,000

3. 기부금	228,500,000	159,068,680

4. 투자부동산감가상각비	38,865,173	36,999,295

5. 지분법손실	210,973,195	413,581,264

6. 잡손실	89,491,615	122,899,835

VI. 법인세비용차감전순이익	17,442,809,942	38,802,829,372

VII. 법인세비용 (주석28)	3,907,168,449	9,006,548,115

VIII. 분기순이익 (주석33) (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 10,299,797 천원 전분기 : 27,927,890 천원)	13,535,641,493	29,796,281,257

1. 지배회사지분순이익	13,535,641,493	29,796,281,257

IX. 기타포괄손익 (주석12)	2,273,955,996	8,992,198,026

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (주석31)	2,356,460,562	9,644,242,628

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주석9)	966,787,489	8,592,275,038

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과 (주석9)	1,389,673,073	1,051,967,590

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(82,504,566)	(652,044,602)

지분법자본변동	(82,504,566)	(652,044,602)

X. 총포괄이익	15,809,597,489	38,788,479,283

1. 지배회사지분포괄이익	15,809,597,489	38,788,479,283

XI. 주당이익 (주석29)

1. 기본 주당이익	144	318

2. 희석 주당이익	144	318

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	총 계

2021.01.01. [제69(전) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	97,967,547,571	234,037,888,299	865,199,628,682

분기순이익	-	-	-	-	29,796,281,257	29,796,281,257

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	-	8,592,275,038	-	8,592,275,038

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,051,967,590	-	1,051,967,590

지분법자본변동	-	-	-	(652,044,602)	-	(652,044,602)

기타	-	-	-	-	(109,917,305)	(109,917,305)

배당금	-	-	-	-	(11,260,697,400)	(11,260,697,400)

2021.03.31. [제69(전) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	106,959,745,597	252,463,554,851	892,617,493,260

2022.01.01. [제70(당) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	114,519,085,115	313,097,862,676	960,811,140,603

분기순이익	-	-	-	-	13,535,641,493	13,535,641,493

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	-	966,787,489	-	966,787,489

당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,389,673,073	-	1,389,673,073

지분법자본변동	-	-	-	(82,504,566)	-	(82,504,566)

배당금	-	-	-	-	(13,137,480,300)	(13,137,480,300)

2022.03.31. [제70(당) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(5,725,327,968)	116,793,041,111	313,496,023,869	963,483,257,792

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 70(당) 기 1분기	제 69(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(52,513,443,120)	(129,619,133,634)

1. 분기순이익	13,535,641,493	29,796,281,257

2. 손익조정사항	(5,958,357,117)	(15,283,446,174)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(9,835,887,013)	(16,961,828,181)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(49,983,693,050)	(36,101,521,820)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	(4,516,159,701)	(2,918,188,113)

당기손익-공정가치측정증권처분이익	(294,164,750)	(4,831,507,092)

파생상품평가이익	(113,320,000,985)	(28,073,591,338)

이자수익	(41,276,010,012)	(40,532,827,412)

손실충당금환입	(245,743,234)	-

외화환산이익	(6,368,190,688)	(9,324,349,329)

배당금수익	(7,041,671,606)	(6,081,087,924)

금융보증수수료수익	(3,544,026,954)	(3,357,271,562)

지급보증충당부채환입	(268,374,985)	(12,443,452)

지분법이익	(1,184,160,447)	(530,137,718)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	106,011,289,049	65,219,423,886

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	4,294,424,927	12,231,084,741

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	6,977,354,632	9,039,905,942

파생상품평가손실	85,509,554,781	14,856,528,565

이자비용	17,808,377,253	13,147,251,778

외화환산손실	1,536,994,740	1,332,463,686

감가상각비	4,329,186,747	4,152,076,672

무형자산상각비	1,271,431,690	1,216,317,755

손실충당금전입	-	666,675,403

기타손실충당금전입	11,229,504	41,062,536

지분법손실	210,973,195	413,581,264

복구충당부채전입	12,876,168	8,734,938

유형자산처분손실	-	11,399,141

무형자산처분손실	-	450,000,000

투자부동산감가상각비	38,865,173	36,999,295

소송관련충당부채전입	-	1,611,254,050

법인세비용	3,907,168,449	9,006,548,115

3. 자산, 부채의 증감	(68,919,430,377)	(165,175,450,042)

예치금의 증가	(142,417,401,742)	(414,936,582,508)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	277,537,506,174	748,431,670,319

손해배상공동기금의 감소(증가)	(635,882,800)	615,877,870

파생상품자산의 감소	46,443,344,234	14,516,110,945

신용공여금의 감소(증가)	6,243,755,798	(29,348,417,237)

환매조건부매수의 감소	13,800,000,000	25,400,000,000

대여금의 감소(증가)	(384,354,476)	204,961,405

대지급금의 감소(증가)	650,104,451	(465,768,263)

기타대출채권의 감소(증가)	29,189,784,259	(13,147,287,671)

증권미수금의 감소	2,261,831,335	2,812,171,353

기타미수금의 증가	(134,013,243,446)	(16,671,851,249)

미수수익의 감소(증가)	1,267,634,506	(837,417,462)

선급금의 감소(증가)	(88,760,237,089)	19,140,220,651

선급비용의 증가	(1,314,903,614)	(1,259,201,160)

선급법인세의 감소(증가)	50,420,380	(39,966,580)

금융리스채권의 감소	25,232,700	24,497,700

기타자산의 증가	(99,216,237)	(2,690,720)

투자자예수금의 증가(감소)	(72,082,498,570)	47,701,947,454

수입담보금의 감소	(1,220,871,904)	(2,061,174,548)

기타예수금의 증가	600,071,688	896,880,771

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(72,422,000,601)	(270,441,473,732)

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소)	(1,072,802,295)	6,157,110,415

환매조건부매도의 증가(감소)	31,090,971,361	(33,660,486,179)

파생상품부채의 감소	(21,867,607,503)	(19,542,197,447)

미지급금의 증가(감소)	75,522,454,663	(221,155,030,347)

미지급비용의 감소	(19,226,072,334)	(6,133,598,750)

선수수익의 증가(감소)	489,949,723	(410,005,766)

제세예수금의 증가	1,424,600,962	647,504,744

충당부채의 감소	-	(1,611,254,050)

4. 법인세 납부	(7,728,305,752)	(3,492,396,424)

5. 이자의 수취	35,163,242,213	35,421,412,054

6. 이자의 지급	(19,625,596,703)	(11,459,111,575)

7. 배당금 수취	1,019,363,123	573,577,270

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,907,855,656)	(30,321,705,810)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,818,618,553	2,018,232,000

종속기업투자자산의 처분	2,469,173,553	-

보증금의 회수	349,445,000	1,564,032,000

무형자산의 처분	-	454,200,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,726,474,209)	(32,339,937,810)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	(4,291,182,400)

관계기업투자자산의 취득	-	(24,500,000,000)

토지의 취득	(2,264,782,629)	-

비품의 취득	(1,387,755,300)	(1,140,524,410)

사용권자산의 취득	(87,758,000)	-

보증금의 증가	(2,117,308,300)	-

무형자산의 취득	(868,869,980)	(2,408,231,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	86,406,675,263	173,630,921,209

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	473,470,102,202	689,231,966,566

요구불상환지분의 증가	13,440,102,202	7,781,577,845

차입금의 증가	460,000,000,000	681,450,388,721

임대보증금의 증가	30,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(387,063,426,939)	(515,601,045,357)

콜머니의 감소	(54,000,000,000)	(105,500,000,000)

차입금의 상환	(330,072,340,380)	(406,705,918,831)

리스료의 지급	(2,991,086,559)	(3,395,126,526)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	29,985,376,487	13,690,081,765

V. 기초의 현금및현금성자산	434,876,944,229	443,763,178,341

VI. 분기말의 현금및현금성자산	464,862,320,716	457,453,260,106

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."