유진증권 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

가. 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 67(당) 기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제 66(전) 기 2018년 12월 31일 현재
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67(당) 기 1분기	제 66(전) 기

자 산

I. 현금 및 예치금 (주석4,5,7,9,28)	1,131,933,197,362	1,216,395,115,040

1. 현금및현금성자산	547,090,872,051	397,887,316,519

2. 예치금	584,842,325,311	818,507,798,521

II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석4,5,7,10,33)	4,629,973,874,697	4,279,090,995,138

1. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석12)	4,199,804,605,238	3,905,123,929,923

2. 당기손익-공정가치인식지정금융자산 (주석9)	430,169,269,459	373,967,065,215

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주석4,5,7,11)	148,433,528,648	152,080,203,472

1. 주식 (주석12)	146,882,078,556	150,565,165,968

2. 외화주식	1,551,450,092	1,515,037,504

IV. 관계기업투자자산 (주석13)	3,772,531,312	3,772,604,385

1. 관계기업투자자산	3,772,531,312	3,772,604,385

V. 파생상품자산 (주석4,5,7)	13,250,911,710	15,069,672,425

1. 신주인수권증서 (주석15)	1,285,940,084	1,485,498,369

2. 장외파생상품자산	11,964,971,626	13,584,174,056

VI. 상각후원가측정대출채권 (주석4,5,7)	718,556,662,726	809,723,364,637

1. 신용공여금 (주석15)	651,267,611,346	612,456,741,848

2. 환매조건부매수	100,000,000	140,500,000,000

3. 대여금 (주석23)	1,622,486,284	1,740,592,859

4. 매입대출채권	108,310,222,513	108,310,222,513

대손충당금	(56,644,194,884)	(57,715,105,730)

5. 대지급금 (주석23)	1,457,322,614	1,485,195,478

대손충당금	(1,439,160,151)	(1,439,160,151)

6. 부도채권	10,767,016,000	10,767,016,000

대손충당금	(10,767,016,000)	(10,767,016,000)

7. 기타대출채권	18,958,211,381	9,431,074,197

대손충당금	(5,075,836,377)	(5,046,196,377)

VII. 유 형 자 산 (주석16,18)	61,474,687,401	31,049,309,141

1. 토지	11,097,308,279	11,097,308,279

2. 건물	12,982,944,723	12,982,944,723

감가상각누계액	(4,155,826,518)	(4,090,911,807)

3. 차량운반구	203,747,920	203,747,920

감가상각누계액	(155,492,920)	(151,106,560)

4. 비품	54,515,823,438	54,134,406,638

감가상각누계액	(44,202,025,365)	(43,127,080,052)

5. 사용권자산	32,624,493,333	-

감가상각누계액	(1,436,285,489)	-

VIII. 기 타 자 산	1,105,777,648,085	743,151,021,759

1. 증권미수금 (주석4,5,7)	1,297,109,132	2,365,622,407

대손충당금	(26,328,008)	(26,328,008)

2. 기타미수금 (주석4,5,7)	909,116,983,463	564,311,605,200

대손충당금	(4,428,215,917)	(4,448,419,083)

3. 미수수익 (주석4,5,7,28)	51,727,574,461	45,170,967,233

대손충당금	(918,375,314)	(911,881,430)

4. 선급금	86,147,907,251	73,310,020,512

5. 선급비용	2,936,920,537	2,963,971,521

6. 보증금 (주석4,5,7,28)	10,511,389,760	10,372,484,729

7. 투자부동산 (주석17)	16,165,038,484	16,189,629,502

8. 기타의 투자자산 (주석4,5,7)	2,000,000	2,000,000

9. 무형자산 (주석19)	30,935,409,739	31,541,114,679

10. 기타	2,310,234,497	2,310,234,497

자 산 총 계	7,813,173,041,941	7,250,332,285,997

부 채

I. 예 수 부 채 (주석4,5,7)	882,067,844,454	1,216,057,138,093

1. 투자자예수금	874,083,428,100	1,207,398,549,600

2. 수입담보금	6,098,711,562	7,073,510,641

3. 기타예수금	1,885,704,792	1,585,077,852

II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석4,5,7,10)	1,926,296,348,539	2,042,576,047,798

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	1,069,294,257,333	1,207,211,578,263

2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채	857,002,091,206	835,364,469,535

III. 차 입 부 채 (주석4,5,7)	3,256,263,092,119	2,606,753,506,485

1. 콜머니 (주석20,29)	90,000,000,000	140,000,000,000

2. 차입금 (주석20,29)	818,384,235,887	721,608,916,048

3. 환매조건부매도 (주석27,28,29)	2,310,944,815,233	1,708,670,250,705

4. 후순위사채 (주석21,28)	30,000,000,000	30,000,000,000

5. 요구불상환지분	6,934,040,999	6,474,339,732

IV. 파생상품부채 (주석4,5,7,14)	13,863,638,939	18,229,813,632

1. 장내매도옵션	955,000	1,087,500

2. 장외파생상품부채	13,862,683,939	18,228,726,132

V. 기 타 부 채	977,991,005,368	615,016,618,424

1. 충당부채 (주석24)	3,718,248,823	3,707,058,170

2. 미지급배당금 (주석4,5,9,28)	5,811,739,220	1,390,520

3. 미지급금 (주석4,5,7,28)	821,432,975,939	486,598,881,406

4. 미지급비용 (주석4,5,7,28)	44,633,751,852	49,022,715,550

5. 미지급법인세 (주석26)	5,702,236,205	9,155,635,921

6. 임대보증금 (주석4,5,7,28,29)	782,150,082	771,936,672

7. 선수수익	7,958,581,359	8,527,661,889

8. 제세금예수금 (주석4,5,7)	4,824,694,482	4,795,753,542

9. 이연법인세부채 (주석26)	23,242,895,411	19,246,067,412

10. 금융보증부채 (주석24)	28,501,635,267	33,189,517,342

11. 리스부채 (주석4,5,7,29)	31,382,096,728	-

부 채 총 계	7,056,481,929,419	6,498,633,124,432

자 본

지 배 회 사 지 분

I. 자 본 금 (주석25)	537,592,090,000	537,592,090,000

1. 보통주자본금	537,592,090,000	537,592,090,000

II. 연 결 자 본 잉 여 금	1,327,430,780	1,327,430,780

1. 기타자본잉여금	1,327,430,780	1,327,430,780

III. 연 결 자 본 조 정	(341,516,613)	(67,532,424,003)

1. 주식할인발행차금	-	(67,190,907,390)

2. 자기주식	(299,114,138)	(299,114,138)

3. 기타자본조정	(42,402,475)	(42,402,475)

IV. 연결기타포괄손익누계액	80,523,981,940	83,176,237,946

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(주석11)	80,170,138,186	82,862,579,374

2. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험(주석10)	353,843,754	313,658,572

V. 연 결 이 익 잉 여 금	137,589,126,415	197,135,826,842

1. 대손준비금 (주석32) (대손준비금 적립예정액 당분기말 : 1,169,806 천원 전기말 : 1,067,755 천원)	2,158,883,419	1,091,128,483

2. 임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000

3. 미처분이익잉여금	133,430,242,996	194,044,698,359

자 본 총 계	756,691,112,522	751,699,161,565

부 채 와 자 본 총 계	7,813,173,041,941	7,250,332,285,997

나. 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 67(당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 66(전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67(당) 기 1분기	제 66(전) 기 1분기

I. 영 업 수 익	210,591,391,721	245,714,003,579

1. 수수료수익 (주석28)	38,784,075,690	49,310,720,569

수탁수수료	11,008,300,157	23,425,092,063

인수및주선수수료	1,569,473,068	5,757,712,071

집합투자증권취급수수료	1,358,684,640	1,749,359,071

파생결합증권판매수수료	306,081,323	109,882,863

기타	24,541,536,502	18,268,674,501

2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석8,10)	79,805,979,154	91,730,760,349

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	44,784,698,690	54,866,205,096

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	24,894,290,502	4,419,296,736

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익	3,371,481,202	9,573,757,952

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	-	8,257,148,217

당기손익-공정가치인식지정금융자산처분이익	103,485,566	28,455,705

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가이익	2,527,556,905	1,877,889,552

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익	74,856,046	593,669,195

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	4,049,610,243	12,114,337,896

3. 파생상품거래이익 (주석8)	49,450,116,961	63,058,357,232

선물거래이익	16,271,571,851	31,513,269,759

장내옵션거래이익	-	-

장외파생상품거래이익	33,178,545,110	31,545,087,473

4. 이자수익 (주석8,28)	36,851,718,567	35,367,587,419

신용거래융자이자	4,717,452,618	6,253,860,455

대출금이자	5,073,524,035	4,458,813,014

채권이자	19,847,970,080	19,498,134,661

기업융통어음이자	1,005,123,272	1,403,916,976

증금예치금이자	389,535,870	363,528,033

양도성예금증서이자	1,004,707,118	26,246,867

환매조건부매수이자	838,469,898	898,786,416

전자단기사채이자	283,554,782	127,446,397

기타이자	3,691,380,894	2,336,854,600

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익 (주석4,8)	-	116,182,305

대손충당금환입	-	116,182,305

6. 외환거래이익 (주석8)	1,782,019,793	3,068,575,406

외환차익	519,618,669	1,075,157,954

외화환산이익	1,262,401,124	1,993,417,452

7. 기타영업수익	3,917,481,556	3,061,820,299

배당금수익 (주석8)	3,429,519,262	2,591,663,447

분배금수익 (주석8)	457,305,747	264,160,182

기타대손충당금환입 (주석4,8)	13,709,282	28,979,133

지급보증충당금환입 (주석24)	1,633,859	-

기타	15,313,406	177,017,537

II. 영 업 비 용	192,570,699,537	225,122,334,526

1. 수수료비용 (주석28)	4,660,789,972	6,424,862,129

매매수수료	3,325,135,273	4,775,040,031

기타수수료비용	1,335,654,699	1,649,822,098

2. 금융상품평가 및 처분손실 (주석8,10)	75,999,056,656	86,848,435,063

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	22,880,172,825	55,480,448,515

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	57,099,189	6,825,372,827

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실	15,098,520,919	12,443,102,148

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	17,236,011,752	138,699,082

당기손익-공정가치인식지정금융자산처분손실	2,973,013,196	4,242,864,956

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가손실	53,653,312	156,542,237

당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실	1,205,201,372	1,030,295,032

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	16,495,384,091	6,531,110,266

3. 파생상품거래손실 (주석8)	50,187,021,764	64,959,120,877

선물거래손실	26,279,450,168	32,418,828,332

장외파생상품거래손실	23,907,571,596	32,540,292,545

4. 이자비용 (주석8,28)	14,528,681,181	13,393,955,627

증금차입금이자	2,840,665,788	2,627,067,359

투자자예탁금이용료	416,274,689	555,861,400

환매조건부매도이자	8,718,651,096	7,425,289,778

콜머니이자	437,368,392	413,651,299

후순위사채이자	382,222,827	654,430,369

기타	1,733,498,389	1,717,655,422

5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석4,8)	29,640,000	7,500,000

상각후원가측정대출채권매각손실	-	7,500,000

대손상각비	29,640,000	-

6. 외환거래손실 (주석8)	543,802,135	1,278,248,742

외환차손	318,648,667	1,171,821,071

외화환산손실	225,153,468	106,427,671

7. 판매비와관리비 (주석28,30)	46,559,993,587	52,153,529,512

8. 기타영업비용	61,714,242	56,682,576

지급충당부채전입 (주석24)	-	34,286,763

복구충당부채전입 (주석24)	11,628,324	12,957,555

기타	50,085,918	9,438,258

III. 영 업 이 익	18,020,692,184	20,591,669,053

IV. 영 업 외 수 익	455,224,492	367,647,532

1. 유형자산처분이익	-	292,000

2. 무형자산처분이익	-	-

3. 수입임대료 (주석28)	398,083,427	284,888,845

4. 잡이익 (주석 28)	57,141,065	82,466,687

V. 영 업 외 비 용	439,669,827	665,413,395

1. 유형자산처분손실	-	142,719,142

2. 무형자산처분손실	550,000	-

3. 기부금	189,050,320	152,850,010

4. 투자부동산감가상각비	24,591,018	24,591,018

5. 잡손실	225,478,489	345,253,225

VI. 법인세비용차감전순이익	18,036,246,849	20,293,903,190

VII. 법인세비용 (주석26)	4,581,691,186	5,986,080,780

VIII. 분기순이익 (주석32) (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 12,284,749 천 원 전분기 : 12,143,612 천원)	13,454,555,663	14,307,822,410

1. 지배회사지분순이익	13,454,555,663	14,307,822,410

IX. 기타포괄손익 (주석11)	(2,652,256,006)	(2,030,661,916)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(2,652,256,006)	(2,030,661,916)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주석8)	(2,692,441,188)	(3,365,805,416)

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과 (주석8)	40,185,182	1,335,143,500

X. 총포괄이익	10,802,299,657	12,277,160,494

1. 지배회사지분포괄이익	10,802,299,657	12,277,160,494

XI. 주당이익 (주석27)

1. 기본 주당이익	139	148

2. 희석 주당이익	139	148

다. 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 67(당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 66(전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	총 계

2018.01.01. [제66(전) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(67,532,424,003)	82,883,076,171	150,792,571,579	705,062,744,527

분기순이익	-	-	-	-	14,307,822,410	14,307,822,410

기타포괄손익-공정가치측정금융자 산평가손실	-	-	-	(3,365,805,416)	-	(3,365,805,416)

기타포괄손익-공정가치측정금융자 산처분손익	-	-	-	-	(203,528,805)	(203,528,805)

당기손익-공정가치인식지정금융부 채신용위험변동효과	-	-	-	1,335,143,500	-	1,335,143,500

2018.03.31. [제66(전) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(67,532,424,003)	80,852,414,255	164,896,865,184	717,136,376,216

2019.01.01. [제67(당) 기 1분기초]	537,592,090,000	1,327,430,780	(67,532,424,003)	83,176,237,946	197,135,826,842	751,699,161,565

분기순이익	-	-	-	-	13,454,555,663	13,454,555,663

기타포괄손익-공정가치측정금융자 산평가손실	-	-	-	(2,692,441,188)	-	(2,692,441,188)

당기손익-공정가치인식지정금융부 채신용위험변동효과	-	-	-	40,185,182	-	40,185,182

주식할인발행차금	-	-	67,190,907,390	-	(67,190,907,390)	-

배당금	-	-	-	-	(5,810,348,700)	(5,810,348,700)

2019.03.31. [제67(당) 기 1분기말]	537,592,090,000	1,327,430,780	(341,516,613)	80,523,981,940	137,589,126,415	756,691,112,522

라. 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 67(당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 66(전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 67(당) 기 1분기	제 66(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	104,444,326,465	(187,033,583,713)

1. 분기순이익	13,454,555,663	14,307,822,410

2. 손익조정사항	(23,226,984,719)	(29,906,552,814)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(24,894,290,502)	(4,419,296,736)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	-	(8,257,148,217)

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가이익	(2,527,556,905)	(1,877,889,552)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익	(4,049,610,243)	(12,114,337,896)

파생상품거래이익	(18,031,019,427)	(9,884,874,228)

이자수익	(36,851,718,567)	(35,367,587,419)

대손충당금환입	-	(116,182,305)

외화환산이익	(1,262,401,124)	(1,993,417,452)

배당금수익	(3,429,519,262)	(2,591,663,447)

기타대손충당금환입	(13,709,282)	(28,979,133)

금융보증수수료수익	(214,255,484)	(1,570,797,969)

유형자산처분이익	-	(292,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	57,099,189	6,825,372,827

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	17,236,011,752	138,699,082

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가손실	53,653,312	156,542,237

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실	16,495,384,091	6,531,110,266

파생상품거래손실	11,063,722,462	12,828,789,579

이자비용	14,528,681,181	13,393,955,627

외화환산손실	225,153,468	106,427,671

퇴직급여	-	82,211,808

감가상각비	2,605,859,013	1,008,741,247

무형자산상각비	1,135,064,940	1,043,427,938

지급충당부채전입액	(1,633,859)	34,286,763

복구충당부채전입액	-	12,957,555

유형자산처분손실	-	142,719,142

무형자산처분손실	550,000	-

투자부동산감가상각비	24,591,018	24,591,018

법인세비용	4,581,691,186	5,986,080,780

대손상각비	29,640,000	-

복구충당부채전입액	11,628,324	-

3. 자산, 부채의 증감	97,852,318,509	(185,622,410,597)

예치금의 감소(증가)	233,636,432,381	(141,539,521,998)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(264,666,405,330)	(464,944,263,909)

당기손익-공정가치인식지정금융자산의 감소(증가)	(54,876,994,910)	131,423,797,285

손해배상공동기금의 증가	(1,912,345,330)	(4,034,595,780)

파생상품자산의 감소	19,790,778,075	8,137,668,592

신용공여금의 증가	(38,810,869,498)	(36,431,215,973)

환매조건부매수의 감소(증가)	140,400,000,000	(40,000,000,000)

대여금의 감소(증가)	132,693,124	(3,794,437)

대지급금의 감소(증가)	27,872,864	(813,520)

기타대출채권의 증가	(9,500,000,000)	(197,699,791,659)

증권미수금의 감소	1,068,513,275	72,262,013

기타미수금의 증가	(344,794,725,844)	(530,103,495,032)

미수수익의 증가	(422,401,934)	(1,085,289,451)

선급금의 증가	(12,942,386,739)	(8,124,488,355)

선급비용의 증가	(1,016,606,597)	(510,994,484)

기타자산의 증가	(16,477,750)	(14,157,882)

투자자예수금의 감소	(333,314,692,388)	(90,357,914,511)

수입담보금의 증가(감소)	(1,083,113,045)	582,883,285

기타예수금의 증가	408,490,124	110,094,608,732

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	(155,153,332,682)	480,057,399,563

당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가	9,243,908,158	49,709,985,213

환매조건부매도의 증가(감소)	602,274,564,528	(36,541,804,301)

파생상품부채의 감소	(15,242,014,576)	(16,131,535,399)

미지급금의 증가	334,831,659,628	611,141,640,210

미지급비용의 감소	(5,201,186,099)	(607,238,071)

선수수익의 감소	(564,355,275)	(2,426,544,482)

제세예수금의 증가	28,940,940	584,584,110

금융보증부채의 감소	(4,473,626,591)	(4,559,545,859)

충당부채의 감소	-	(2,310,234,497)

4. 법인세 납부	(3,089,047,240)	(2,613,451,951)

5. 이자의 수취	31,022,131,754	29,854,829,107

6. 이자의 지급	(12,227,594,881)	(13,379,230,664)

7. 배당금 수취	658,947,379	325,410,796

II. 투자 활동으로 인한 현금흐름	(814,663,800)	(1,453,553,766)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	25,000,000	26,922,801

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	26,236,801

비품의 처분	-	386,000

무형자산의 처분	25,000,000	-

보증금의 회수	-	300,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(839,663,800)	(1,480,476,567)

건물의 구입	-	(348,381,800)

비품의 취득	(381,416,800)	(517,974,402)

보증금의 증가	(7,837,000)	(589,621,393)

무형자산의 취득	(450,410,000)	(24,498,972)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	45,473,347,913	122,185,044,880

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	818,145,618,698	1,150,807,080,430

요구불상환지분의 증가	270,720,325	2,205,643,896

콜머니의 증가	-	60,000,000,000

차입금의 증가	817,874,898,373	1,088,425,449,534

임대보증금의 증가	-	175,987,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(772,672,270,785)	(1,028,622,035,550)

요구불상환지분의 감소	(146,401,023)	(30,000,000)

콜머니의 감소	(50,000,000,000)	-

차입금의 상환	(721,099,578,534)	(1,006,572,035,550)

후순위사채의 상환	-	(22,000,000,000)

임대보증금의 감소	-	(20,000,000)

리스료의 지급	(1,426,291,228)	-

IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	100,544,954	1,461,484,320

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	149,203,555,532	(64,840,608,279)

VI. 기초의 현금및현금성자산	397,887,316,519	170,454,761,909

VII. 분기말의 현금및현금성자산	547,090,872,051	105,614,153,630