유진증권 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

당분기말 2016년 3월 31일 현재
전기말 2015년 12월 31일 현재
유진투자증권주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

지배기업인 유진투자증권주식회사(이하 "당사")와 연결대상종속기업인 유진자산운용주식회사, 유진투자선물주식회사, 유진프라이빗에쿼티주식회사, 유진 G-BEST 증권투자신탁(주식), 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합), 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합), 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식), 유진챔피언증권모투자신탁(채권) (이하 "연결실체"로 총칭함)에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요 당사는 1954년 5월에 설립되어 2016년 3월 31일 현재 서울특별시 소재의 본 점과 24개 의 지점을 두고 금융투자업 을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2016년 3월 31일 현재 납입자본금 은 537,592백만 원 이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 27.25%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요 ⓛ 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다.

② 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매 등을 영위하고 있습니다. ③ 유진프라이빗에쿼티주식회사종속기업인 유진프라이빗에쿼티주식회사(이하 "유진프라이빗에쿼티㈜")는 자본시장과금융투자업에관한법률 제268조의 규정에 따른 사모투자전문회사의 설립 및 동법 제272조의 규정에 따라 업무집행사원으로 참여하는 것 등을 사업 목적으로 하여 2015년 3월 2일에 자본금 5,000백만원으로 설립되었습니다. ④ 유진 G-BEST 증권투자신탁(주식) 종속기업인 유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2007년 12월 31일에 설정되었으며, 주식에 주로 투자하는 주식형투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 중소기업은행이며,판매회사는 당사 외 10개사입니다. ⑤ 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합) 종속기업인 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 10월 20일에 설정되었으며, 채권혼합형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 한국증권금융㈜이며,판매회사는 당사입니다.

⑥ 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합) 종속기업인 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 10월 20일에 설정되었으며, 채권혼합형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 한국증권금융㈜이며,판매회사는 당사입니다.

⑦ 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜KEB하나은행이며, 판매회사는 당사입니 다. ⑧ 유진챔피언증권모투자신탁(채권) 종속기업인 유진챔피언증권모투자신탁(채권)은 자본시장과금융투자업에관한법률에따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 채권형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜KEB하나은행이며, 판매회사는 당사입니다.

(4) 종속기업에 대한 투자현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기>

회사명	투자주식수/출자좌수	투자지분비율(%)

지배기업	종속기업	합계

유진자산운용㈜	4,000,000주	-	4,000,000주	100

유진투자선물㈜	4,000,000주	-	4,000,000주	100

유진프라이빗에쿼티㈜	1,000,000주	-	1,000,000주	100

유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)(*)	9,986,184,328좌	562,233,642좌	10,548,417,970좌	34.4

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)	20,882,613,728좌	1,124,564,467좌	22,007,178,195좌	100

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)	12,776,234,192좌	1,107,371,143좌	13,883,605,335좌	100

유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)	-	2,564,027,135좌	2,564,027,135좌	51.8

유진챔피언증권모투자신탁(채권)	-	3,144,120,759좌	3,144,120,759좌	36.6

(*) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다.

63(전) 기>

회사명	투자주식수/출자좌수	투자지분비율(%)

지배기업	종속기업	합계

유진자산운용㈜	4,000,000주	-	4,000,000주	100

유진투자선물㈜	4,000,000주	-	4,000,000주	100

유진프라이빗에쿼티㈜	1,000,000주	-	1,000,000주	100

유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)(*)	9,986,184,328좌	562,233,642좌	10,548,417,970좌	34.3

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)	20,882,613,728좌	1,124,564,467좌	22,007,178,195좌	100

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)	12,776,234,192좌	1,107,371,143좌	13,883,605,335좌	100

유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)	-	2,532,439,228좌	2,532,439,228좌	55.8

유진챔피언증권모투자신탁(채권)	-	3,175,708,666좌	3,175,708,666좌	40.4

(*) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다.

(5) 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	분기순이익(손실)	총포괄손익

유진자산운용㈜	35,718,230	1,547,964	34,170,266	4,668,162	1,617,849	1,591,173

유진투자선물㈜	654,205,892	621,769,818	32,436,074	13,818,984	643,607	506,495

유진프라이빗에쿼티㈜	3,245,645	312,863	2,932,782	39,636	(467,091)	(467,091)

유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)	30,072,358	616,183	29,456,175	2,908,344	322,028	322,028

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)	22,286,722	59,524	22,227,198	210,694	160,072	160,072

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)	14,061,995	37,576	14,024,419	139,416	103,063	103,063

유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)	5,277,746	131,567	5,146,179	280,673	180,297	180,297

유진챔피언증권모투자신탁(채권)	8,944,702	93,046	8,851,656	56,243	(8,416)	(8,416)

63(전) 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기순이익(손실)	총포괄손익

유진자산운용㈜	34,883,733	2,304,640	32,579,093	14,275,215	2,936,823	2,043,400

유진투자선물㈜	617,542,401	585,612,822	31,929,579	46,515,497	767,762	865,676

유진프라이빗에쿼티㈜	3,707,498	307,625	3,399,873	115,862	(1,600,127)	(1,600,127)

유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)	30,904,140	1,705,733	29,198,407	5,840,933	(352,327)	(352,327)

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)	22,084,523	17,398	22,067,125	8,133,517	4,260,885	522,241

유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)	13,932,327	10,971	13,921,356	5,519,624	3,186,969	838,998

유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)	4,676,934	95,035	4,581,899	1,179,516	325,654	325,654

유진챔피언증권모투자신탁(채권)	8,012,482	13,402	7,999,080	128,284	(58,897)	(58,897)

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습 니 다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 금융위험관리연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.

(1) 신용위험

① 신용위험에 대한 최대 노출액당분기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 64(당) 기 1분기	제 63(전) 기

당기손익인식금융자산	단기매매금융자산(채무증권)	3,527,226,885	2,925,385,353

당기손익인식지정금융자산	284,954,971	341,448,214

소 계	3,812,181,856	3,266,833,567

매도가능금융자산	기타(채무증권)	2	2

만기보유금융자산	1	1

대여금 및 수취채권	현금 및 예치금	876,265,835	713,598,100

대출채권	615,901,802	558,029,463

기타자산(*)	744,085,132	341,403,573

소 계	2,236,252,769	1,613,031,136

파생상품자산	17,552,273	18,121,484

난외계정	지급보증	583,012	583,012

매입확약	228,400,000	252,900,000

매입약정	66,000,000	112,200,000

출자약정	25,726,000	12,491,000

소 계	320,709,012	378,174,012

총 계	6,386,695,913	5,276,160,202

(*) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산, 기타 포함.

② 대여금 및 수취채권의 손상정보가. 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 64(당) 기 1분기	제 63(전) 기

현금 및 예치금	대출채권	기타자산	합계	현금 및 예치금	대출채권	기타자산	합계

연체 및 손상되지 않은 대여금 및 수취채권	876,265,835	560,534,723	741,220,139	2,178,020,697	713,598,100	503,672,655	338,693,281	1,555,964,036

연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권	-	-	1,043,651	1,043,651	-	-	804,039	804,039

손상된 대여금 및 수취채권	-	165,412,332	11,321,681	176,734,013	-	165,412,354	11,699,000	177,111,354

소 계	876,265,835	725,947,055	753,585,471	2,355,798,361	713,598,100	669,085,009	351,196,320	1,733,879,429

충당금	-	(110,045,253)	(9,500,339)	(119,545,592)	-	(111,055,546)	(9,792,747)	(120,848,293)

합 계	876,265,835	615,901,802	744,085,132	2,236,252,769	713,598,100	558,029,463	341,403,573	1,613,031,136

손상된 대여금 및 수취채권의 담보물공정가치	-	63,351,084	-	63,351,084	-	63,351,084	-	63,351,084

나. 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 64(당) 기 1분기	제 63(전) 기

현금 및 예치금	대출채권	기타자산	합계	현금 및 예치금	대출채권	기타자산	합계

우량	876,265,835	560,532,921	741,220,139	2,178,018,895	713,598,100	503,670,853	338,693,281	1,555,962,234

보통	-	1,802	-	1,802	-	1,802	-	1,802

합계	876,265,835	560,534,723	741,220,139	2,178,020,697	713,598,100	503,672,655	338,693,281	1,555,964,036

다. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 64(당) 기 1분기	제 63(전) 기

90일 이내	1,043,651	804,039

담보의 공정가치	1,043,651	804,039

라. 당 분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	기타자산	합계

기초	(111,055,546)	(9,792,747)	(120,848,293)

대손충당금 환입	37	292,408	292,445

충당금할인차금의 이자수익인식액	1,010,256	-	1,010,256

분기말	(110,045,253)	(9,500,339)	(119,545,592)

63(전) 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	기타자산	합계

기초	(114,788,252)	(5,983,991)	(120,772,243)

대손상각비	(2,863,141)	(3,808,756)	(6,671,897)

충당금할인차금의 이자수익인식액	3,678,682	-	3,678,682

출자전환	2,917,165	-	2,917,165

기말	(111,055,546)	(9,792,747)	(120,848,293)

③ 신용등급별 구성내역당분기말과 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기>

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

AAA	946,626,792	-	-	946,626,792

AA- to AA+	658,138,061	-	-	658,138,061

A- to A+	155,886,772	-	-	155,886,772

Lower than A-	44,616,282	2	1	44,616,285

무위험채권(정부발행채권)	2,004,121,418	-	-	2,004,121,418

합계	3,809,389,325	2	1	3,809,389,328

63(전) 기>

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

AAA	933,099,512	-	-	933,099,512

AA- to AA+	553,426,950	-	-	553,426,950

A- to A+	232,793,530	-	-	232,793,530

Lower than A-	44,445,311	2	1	44,445,314

무위험채권(정부발행채권)	1,499,955,508	-	-	1,499,955,508

합계	3,263,720,811	2	1	3,263,720,814

(2) 시장위험① 유진투자증권(VaR)

64(당) 기 1분기>

(단위 : 천원)

구 분	최고치	최저치	평균치	분기말

금리 위험	1,215,280	443,749	637,180	510,298

주식 위험	3,005,405	1,449,929	1,932,013	2,130,954

수익증권 위험	106,465	98,656	103,590	105,780

외환 위험	2,195	1,485	1,840	1,485

전체 위험	2,775,946	1,524,592	2,044,988	2,060,751

63(전) 기>

(단위 : 천원)

구 분	최고치	최저치	평균치	기말

금리 위험	2,693,904	281,919	1,024,789	519,165

주식 위험	2,644,973	580,646	1,418,127	2,530,281

수익증권 위험	208,162	99,760	133,685	104,618

외환 위험	337,453	-	45,306	3,814

전체 위험	3,193,569	1,078,471	1,630,915	2,721,636

② 유진투자선물㈜

종속기업인 유진투자선물㈜는 시장리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 하여 금융투자업시행세칙 에 따라 위험액을 산출하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 주식, 금리, 환율 관련 포지션에 대한 위험액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 주식 1,397,373 1,573,681 환율 34,505 20,842 집합투자증권 221,105 219,409 옵션 5,195 - 합 계 1,658,178 1,813,932 ③ 유진자산운용㈜종속기업인 유진자산운용㈜는 고유재산의 대부분을 확정금리형 자산에 투자하여 투자자산에 대한 기간별 수익률 변동성을 최소화하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 유진자산운용㈜가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 고정이자율 금융자산 12,599,797 12,603,057 ④ 외화자산ㆍ부채의 통화별 내역당분기말과 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 통화 외화금액 원화환산액 통화 외화금액 원화환산액 외화자산 외화예금 USD 1,559,635 1,799,039 USD 1,515,504 1,776,171 HKD 44,516 6,623 HKD 4,605 696 JPY 40,656,170 417,140 JPY 49,124,763 477,498 CNY 186,227 33,091 CNY - - 소 계 2,255,893 소 계 2,254,365 예치금 USD 95,506,660 110,166,932 USD 112,985,074 132,418,507 JPY 1,125,280,521 11,545,603 JPY 889,489,198 8,645,924 CAD 131,085 116,617 CAD 145,080 122,529 HKD 1,218,378,159 181,258,118 HKD 937,160,006 141,707,965 EUR 203,475,303 266,029,715 EUR 207,029,489 265,107,471 CHF 109,162 130,459 CHF 123,782 146,730 GBP 595,955 988,355 GBP 720,084 1,250,000 AUD 121,606 107,519 AUD 115,232 98,304 CNY 7,660,949 1,361,274 CNY 11,869,472 2,143,033 소 계 571,704,592 소 계 551,640,463 미수금 USD 12,248 14,129 USD 306,119 358,772 미수수익 USD 563,683 650,209 USD 547,538 635,384 CNY 7,233 1,285 CNY - - 소 계 651,494 소 계 635,384 보증금 HKD 100,000 14,877 HKD 100,000 15,121 합 계 574,640,985 554,904,105 외화부채 예수부채 USD 84,403,346 97,359,260 USD 103,720,931 121,560,932 JPY 1,121,835,404 11,510,255 JPY 909,231,706 8,837,824 CAD 129,739 115,419 CAD 143,773 121,425 HKD 1,209,252,375 179,900,476 HKD 927,887,975 140,305,940 EUR 203,022,635 265,437,884 EUR 206,412,432 264,317,312 AUD 97,767 86,442 AUD 92,365 78,796 GBP 595,824 988,138 GBP 720,064 1,249,965 CHF 98,078 117,211 CHF 113,056 134,015 CNY 238,709 42,416 CNY - - 소 계 555,557,501 소 계 536,606,209 미지급금 USD 5,230 6,032 USD 43,993 51,560 EUR 1,200 1,569 EUR 1,000 1,281 CNY 970 172 CNY 970 173 소 계 7,773 소 계 53,014 미지급비용 USD 50,600 58,367 USD 46,596 54,611 EUR 2,380 423 EUR 3,912 5,009 소 계 58,790 소 계 59,620 합 계 555,624,064 536,718,843 (3) 유동성위험 ① 당분기말과 전기말 현재 금융부채 및 난외항목의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1~3 개월 3~12 개월 1~3년 3년초과 계 (*1) 예수부채 969,139,333 839,908 103,553 14,605 1,076,967 971,174,366 당기손익인식금융부채 128,041,726 115,096,106 187,136,683 216,623,656 367,183,962 1,014,082,133 파생상품부채 239,589 162,789 1,250,492 2,179,024 11,425,412 15,257,306 차입부채 2,272,569,517 693,987,012 445,919,844 22,000,000 - 3,434,476,373 기타부채(*2) 635,409,457 3,717,932 28,556,262 511,590 - 668,195,241 합 계 4,005,399,622 813,803,747 662,966,834 241,328,875 379,686,341 6,103,185,419 지급보증 - - 583,012 - - 583,012 매입확약 - 20,000,000 118,500,000 74,900,000 15,000,000 228,400,000 매입약정 - - 40,000,000 26,000,000 - 66,000,000 출자약정 - - - 296,000 25,430,000 25,726,000 합 계 - 20,000,000 159,083,012 101,196,000 40,430,000 320,709,012 (*1) 관련 이자비용의 지급 예상액 제외 (*2) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금(현재가치할인차금제외), 제세금예수금 포함 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1-3 개월 3-12 개월 1~3년 3년초과 계 (*1) 예수부채 928,204,904 871,258 118,527 14,798 1,152,120 930,361,607 당기손익인식금융부채 90,952,006 140,283,645 195,690,940 276,321,069 332,819,674 1,036,067,334 파생상품부채 754,544 24,025 130,679 1,725,628 7,959,398 10,594,274 차입부채 1,523,279,936 666,463,459 427,145,232 22,057,094 - 2,638,945,721 기타부채(*2) 295,709,312 7,423,789 26,353,565 414,700 - 329,901,366 합계 2,838,900,702 815,066,176 649,438,943 300,533,289 341,931,192 4,945,870,302 지급보증 - - 583,012 - - 583,012 매입확약 - - 118,000,000 119,900,000 15,000,000 252,900,000 매입약정 - - 86,200,000 26,000,000 - 112,200,000 출자약정 - - - 296,000 12,195,000 12,491,000 합계 - - 204,783,012 146,196,000 27,195,000 378,174,012 (*1) 관련 이자비용의 지급 예상액 제외 (*2) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금(현재가치할인차금제외), 제세금예수금 포함 (4) 제거되지 아니한 양도 금융자산당분기 중 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기매매금융자산(*) 자산의 장부금액 2,507,653,004 관련부채의 장부금액 2,384,128,855 자산의 공정가치 2,507,653,004 관련부채의 공정가치 2,384,128,855 순포지션 123,524,149 (*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 연결실체는 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다. (5) 금융상품 상계연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다. ① 금융자산의 상계당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 파생상품자산 5,500,287 - 5,500,287 2,108,070 - - 3,392,217 기타미수금(위탁거래) 282,313,963 282,313,963 - - - - - 기타미수금(자기거래) 45,189,684 2,189,061 43,000,622 29,431,442 - 1,660,425 11,908,755 합계 333,003,934 284,503,024 48,500,909 31,539,512 - 1,660,425 15,300,972 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 파생상품자산 7,652,468 - 7,652,468 853,542 - - 6,798,926 기타미수금(위탁거래) 243,979,486 213,516,104 30,463,382 - - - 30,463,382 기타미수금(자기거래) 35,236,269 1,548,399 33,687,870 23,238,859 - - 10,449,011 합계 286,868,223 215,064,503 71,803,720 24,092,401 - - 47,711,319 ② 금융부채의 상계당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현금 파생상품부채 10,702,834 - 10,702,834 2,108,070 - - 8,594,764 환매조건부매도 2,384,128,855 - 2,384,128,855 2,384,128,855 - - - 기타미지급금(위탁거래) 292,815,098 282,313,963 10,501,135 - - - 10,501,135 기타미지급금(자기거래) 31,727,914 2,189,061 29,538,853 29,431,442 - 107,411 - 매도유가증권 589,295,337 - 589,295,337 - 589,295,337 - - 합계 3,308,670,038 284,503,024 3,024,167,014 2,415,668,367 589,295,337 107,411 19,095,899 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현금 파생상품부채 8,620,864 - 8,620,864 853,542 - - 7,767,322 환매조건부매도 1,842,871,999 - 1,842,871,999 1,842,871,999 - - - 기타미지급금(위탁거래) 213,516,104 213,516,104 - - - - - 기타미지급금(자기거래) 27,840,053 1,548,399 26,291,654 23,238,859 - 239,645 2,813,150 매도유가증권 616,136,720 - 616,136,720 - 616,136,720 - - 합계 2,708,985,740 215,064,503 2,493,921,237 1,866,964,400 616,136,720 239,645 10,580,472 (6) 자본관리 당 분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업용순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가액 잔 액 현할차 및 충당금 합계 현금및예치금 876,265,835 - 876,265,835 876,265,835 대출채권(*1) 726,321,357 (110,419,555) 615,901,802 616,044,798 만기보유금융자산(*1) 1 - 1 1 기타자산(*1) 755,111,991 (11,026,859) 744,085,132 744,136,092 자산총계 2,357,699,184 (121,446,414) 2,236,252,770 2,236,446,726 예수부채(*1) 971,174,366 - 971,174,366 971,174,366 차입부채(*2) 3,434,476,373 (30,982) 3,434,445,391 3,435,575,157 기타부채(*1) 668,195,241 (180,386) 668,014,855 668,021,697 부채총계 5,073,845,980 (211,368) 5,073,634,612 5,074,771,220 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가액 잔 액 현할차 및 충당금 합계 현금및예치금 713,598,100 - 713,598,100 713,598,100 대출채권(*1) 669,483,059 (111,453,596) 558,029,463 558,156,439 만기보유금융자산 1 - 1 1 기타자산(*1) 352,786,382 (11,382,809) 341,403,573 341,272,998 자산총계 1,735,867,542 (122,836,405) 1,613,031,137 1,613,027,538 예수부채(*1) 930,361,607 - 930,361,607 930,361,607 차입부채(*2) 2,638,945,721 (40,168) 2,638,905,553 2,640,547,427 기타부채(*1) 329,901,366 (231,439) 329,669,927 329,657,113 부채총계 3,899,208,694 (271,607) 3,898,937,087 3,900,566,147 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. (3) 공정가액으로 공시하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품자산 ·부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 2,608,727,132 1,549,957,483 2,792,531 4,161,477,146 매도가능금융자산 36,104,604 20,198,489 141,714,394 198,017,487 파생상품자산 146,288 12,728,063 4,677,922 17,552,273 합 계 2,644,978,024 1,582,884,035 149,184,847 4,377,046,906 당 기손익인식금융부채 589,295,337 - 424,786,796 1,014,082,133 파생상품부채 37,140 15,220,166 - 15,257,306 합 계 589,332,477 15,220,166 424,786,796 1,029,339,439 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 2,185,411,019 1,429,620,715 3,112,757 3,618,144,491 매도가능금융자산 31,710,329 18,972,043 141,604,043 192,286,415 파생상품자산 64 12,002,964 6,118,456 18,121,484 합 계 2,217,121,412 1,460,595,722 150,835,256 3,828,552,390 당 기손익인식금융부채 616,136,720 - 419,930,614 1,036,067,334 파생상품부채 - 10,477,959 116,315 10,594,274 합 계 616,136,720 10,477,959 420,046,929 1,046,661,608 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 공정가치수준 3 관련 공시 당분기와 전기의 공정가치수준 3 에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익인식금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 3,112,757 141,604,043 6,118,456 150,835,256 (419,930,614) (116,315) (420,046,929) 당기손익인식금액 (355,634) 352,934 (354,796) (357,496) (2,914,291) 36 (2,914,255) 기타포괄손익인식금액 - (285,321) - (285,321) - - - 매입 - 988,341 14,629 1,002,970 (193,845,386) - (193,845,386) 결제 35,408 (510,986) (1,100,367) (1,575,945) 191,903,495 116,279 192,019,774 대체(*) - (434,617) - (434,617) - - - 분기말잔액 2,792,531 141,714,394 4,677,922 149,184,847 (424,786,796) - (424,786,796) (*) 매매거래정지종목이었던 남광토건㈜이 법원의 회생절차종결결정에 의하여 관리종목지정 해제됨에 따라 수준 1로 대체하였음. 63(전) 기> (단위:천원) 구분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익인식금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 10,022,445 136,225,639 1,594,516 147,842,600 (190,761,959) - (190,761,959) 당기손익인식금액 (1,344,158) 2,184,075 (764,960) 74,957 (12,827,486) 147,057 (12,680,429) 기타포괄손익인식금액 - (1,152,284) - (1,152,284) - - - 매입 3,122,240 25,018,805 19,419,368 47,560,413 - (263,372) (263,372) 결제 (8,687,770) (14,031,533) (14,130,468) (36,849,771) (216,341,169) - (216,341,169) 대체(*) - (6,640,659) - (6,640,659) - - - 기말잔액 3,112,757 141,604,043 6,118,456 150,835,256 (419,930,614) (116,315) (420,046,929) (*) 비상장주식인 아이엠투자증권㈜이 메리츠종금증권㈜에 합병됨에 따라 수준 1로 대체하였음. (4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 1,549,957,483 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 매도가능금융자산 20,198,489 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 장외파생상품자산 12,728,063 DCF, 옵션평가모형 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수),배당수익률 금융자산 합계 1,582,884,035 장외파생상품부채 15,220,166 DCF, 옵션평가모형 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수),배당수익률 금융부채 합계 15,220,166 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석당분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익인식지정금융자산 옵션모형 주식관련 2,792,531 기초자산의 변동성상관계수 14.03% ~ 30.03%0.35 ~ 0.60 매도가능금융자산 현금흐름할인법 지분증권 141,714,394 할인율성장율 4.99% ~ 13.02% 0.00% ~ 1.00% 장외파생상품자산 옵션모형 주식관련 4,677,922 기초자산의 변동성 11.90% ~ 24.26% 금융자산 합계 149,184,847 당기손익인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 424,786,796 기초자산의 변동성상관계수 14.03% ~ 30.03%0.35 ~ 0.60 금융부채 합계 424,786,796 6. 영업부문별 공시 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개,결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영,소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 아래와 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 자산 Ⅰ. 현금 및 예치금 768,417 - 22,555,825 626,974,474 17,726,826 210,825,683 (2,585,390) 876,265,835 Ⅱ . 증권 (*1) 287,833,655 2,203,869,105 42,102,356 18,565,007 88,125,279 1,833,096,480 (114,097,248) 4,359,494,634 Ⅲ. 파생상품자산 - - 17,429,706 122,567 - - - 17,552,273 Ⅳ. 대출채권 508,076,693 - - 64,292 4,799,797 102,961,020 - 615,901,802 Ⅴ. 유형자산 - - - 1,180,958 594,462 29,211,080 - 30,986,500 Ⅵ. 기타자산 322,290,188 237,480,569 5,190,849 7,298,594 8,361,033 282,569,453 (1,137,962) 862,052,724 자산총계 1,118,968,953 2,441,349,674 87,278,736 654,205,892 119,607,397 2,458,663,716 (117,820,600) 6,762,253,768 부채 Ⅰ. 예수부채 348,656,328 - 219,256 614,554,689 3,221 7,740,872 - 971,174,366 Ⅱ. 차입부채 (*2) 442,271,429 1,618,995,337 424,786,796 - - 1,936,791,873 25,682,089 4,448,527,524 Ⅲ. 파생상품부채 - - 15,220,166 37,140 - - - 15,257,306 Ⅳ. 기타부채 313,487,686 166,775,854 1,939,976 7,177,989 2,795,501 208,401,920 (1,195,870) 699,383,056 부채총계 1,104,415,443 1,785,771,191 442,166,194 621,769,818 2,798,722 2,152,934,665 24,486,219 6,134,342,252 자본 14,553,510 655,578,483 (354,887,458) 32,436,074 116,808,675 305,729,051 (142,306,819) 627,911,516 부채및자본총계 1,118,968,953 2,441,349,674 87,278,736 654,205,892 119,607,397 2,458,663,716 (117,820,600) 6,762,253,768 (*1) 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산 포함(*2) 당기손익인식금융부채 포함 63(전) 기> (단위:천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 자산 Ⅰ. 현금 및 예치금 705,062 - 29,215,812 592,299,454 19,008,470 75,715,902 (3,346,600) 713,598,100 Ⅱ. 증권 (*1) 347,489,124 1,656,108,035 37,638,136 18,678,072 83,806,142 1,780,779,478 (114,068,081) 3,810,430,906 Ⅲ. 파생상품자산 - - 18,121,484 - - - - 18,121,484 Ⅳ. 대출채권 451,603,485 - - 74,500 6,703,056 99,648,422 - 558,029,463 Ⅴ. 유형자산 - - - 1,182,848 636,751 29,734,682 - 31,554,281 VI. 기타자산 251,920,275 65,114,994 1,172,967 5,307,527 8,047,218 122,115,183 (1,145,668) 452,532,496 자산총계 1,051,717,946 1,721,223,029 86,148,399 617,542,401 118,201,637 2,107,993,667 (118,560,349) 5,584,266,730 부채 Ⅰ. 예수부채 337,060,150 - 373,849 580,468,315 3,265 12,456,027 - 930,361,606 Ⅱ. 차입부채 (*2) 414,339,019 1,131,836,721 419,930,614 - - 1,685,435,831 23,430,702 3,674,972,887 Ⅲ. 파생상품부채 - - 10,594,274 - - - - 10,594,274 Ⅳ. 기타부채 255,156,243 24,086,505 86,509 5,144,507 4,451,538 67,094,943 (1,199,020) 354,821,225 부채총계 1,006,555,412 1,155,923,226 430,985,246 585,612,822 4,454,803 1,764,986,801 22,231,682 4,970,749,992 자본 45,162,534 565,299,803 (344,836,847) 31,929,579 113,746,834 343,006,866 (140,792,031) 613,516,738 부채및자본총계 1,051,717,946 1,721,223,029 86,148,399 617,542,401 118,201,637 2,107,993,667 (118,560,349) 5,584,266,730 (*1) 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산 포함(*2) 당기손익인식금융부채 포함 (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 22,753,108 46,825,072 57,126,437 13,818,984 8,303,169 28,367,010 (328,787) 176,864,993 수수료수익 11,397,732 162,896 - 3,479,357 4,397,889 10,578,073 (329,244) 29,686,703 금융수익 11,326,268 43,815,785 57,126,437 9,952,171 3,890,111 16,272,121 457 142,383,350 기타수익 29,108 2,846,391 - 387,456 15,169 1,516,816 - 4,794,940 Ⅱ. 영업비용 26,602,438 33,849,990 65,133,559 12,893,299 6,394,998 18,576,366 (258,324) 163,192,326 수수료비용 1,871,722 329,167 - 1,273,402 199,758 97,081 (329,244) 3,441,886 금융비용 3,440,631 31,965,770 60,854,120 8,708,705 2,654,722 10,926,226 318,375 118,868,549 판매비와관리비 21,290,085 1,555,053 4,279,439 2,911,192 3,535,133 7,542,759 (247,455) 40,866,206 기타영업비용 - - - - 5,385 10,300 - 15,685 Ⅲ. 영업외손익 - - - 3,193 7,155 221,273 (247,455) (15,834) Ⅳ. 법인세비용 - - - 285,271 7,524 2,504,198 - 2,796,993 Ⅴ. 분기순이익(손실) (3,849,330) 12,975,082 (8,007,122) 643,607 1,907,802 7,507,719 (317,918) 10,859,840 63(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 26,074,958 68,474,031 50,681,516 7,218,629 7,048,842 28,985,222 (324,683) 188,158,515 수수료수익 12,304,069 - - 2,793,125 2,297,415 9,588,559 (320,527) 26,662,641 금융수익 13,770,889 66,330,880 50,681,516 4,346,911 4,750,580 18,146,037 (4,156) 158,022,657 기타수익 - 2,143,151 - 78,593 847 1,250,626 - 3,473,217 Ⅱ. 영업비용 37,075,556 39,191,743 62,455,952 7,161,933 3,482,695 17,449,815 236,502 167,054,196 수수료비용 1,690,158 338,590 - 875,831 147,875 114,089 (320,527) 2,846,016 금융비용 7,420,173 37,014,260 57,393,386 3,568,821 889,745 11,169,916 965,358 118,421,659 판매비와관리비 27,965,225 1,838,893 5,062,566 2,714,518 2,439,115 6,128,400 (408,329) 45,740,388 기타영업비용 - - - 2,763 5,960 37,410 - 46,133 Ⅲ. 영업외손익 - - - 347,064 76,371 77,204 (437,791) 62,848 Ⅳ. 법인세비용 - - - 98,341 162,047 2,221,181 - 2,481,569 Ⅴ. 분기순이익(손실) (11,000,598) 29,282,288 (11,774,436) 305,419 3,480,471 9,391,430 (998,976) 18,685,598 7. 금융상품의 범주별 구분당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 3,876,522,175 3,276,696,277 당기손익지정금융자산 284,954,971 341,448,214 소계 4,161,477,146 3,618,144,491 파생상품자산 17,552,273 18,121,484 매도가능금융자산 198,017,487 192,286,415 만기보유금융자산 1 1 대여금 및 수취채권 현금 및 예치금 876,265,835 713,598,100 대출채권 615,901,802 558,029,463 기타자산 744,085,132 341,403,573 소계 2,236,252,769 1,613,031,136 자산합계 6,613,299,676 5,441,583,527 당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 589,295,337 616,136,720 당기손익지정금융부채 424,786,796 419,930,614 소계 1,014,082,133 1,036,067,334 파생상품부채 15,257,306 10,594,274 상각후원가측정금융부채 예수부채 971,174,366 930,361,607 차입부채 3,434,445,391 2,638,905,553 기타부채 668,014,855 329,669,927 소계 5,073,634,612 3,898,937,087 부채합계 6,102,974,051 4,945,598,695 8. 금융수익과 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익인식금융자산 30,676,430 - 23,600,885 - 매도가능금융자산 3,783,609 3,534,938 17,784 - 파생상품 (2,048,295) - - - 대여금및수취채권 (1,016,084) - 10,082,438 292,445 당기손익인식금융부채 (22,598,113) - - - 기타금융부채 - - (14,519,005) - 합 계 8,797,547 3,534,938 19,182,102 292,445 63(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익인식금융자산 54,651,750 - 26,857,091 - 매도가능금융자산 4,934,379 (2,047,231) 42,069 - 만기보유금융자산 - - - - 파생상품 (2,860,744) - - - 대여금및수취채권 523,928 - 7,843,453 25,464 당기손익인식금융부채 (32,141,182) - - - 기타금융부채 - - (16,817,452) - 합 계 25,108,131 (2,047,231) 17,925,161 25,464 9. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현 재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금및현금성자산 현금 1,927 2,349 당좌예금 981,450 1,450,806 외화예금 2,255,893 2,254,365 보통예금 100,742,892 12,442,998 MMDA 84,551,134 52,295,243 기타 7,161,052 1,371,797 소 계 195,694,348 69,817,558 예치금 청약예치금 504,565 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 82,912,381 63,574,958 유통금융차주담보금 768,417 705,062 장내파생상품자기거래예치금 11,194,293 10,461,802 장내파생상품자기거래증거금 559,570,384 533,877,077 장기성예금(당좌개설보증금 등) 15,571,000 15,621,000 정기예금(손해배상준비금) - 1,500,000 기타예치금 10,050,447 18,040,643 소 계 680,571,487 643,780,542 합 계 876,265,835 713,598,100 ( 2) 당분기말과 전기말 현재 사 용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 예치금 청약예치금 504,565 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 82,912,381 63,574,958 유통금융차주담보금 768,417 705,062 장내파생상품자기거래예치금 11,194,293 10,461,802 장내파생상품자기거래증거금 554,388,620 528,943,128 장기성예금 (당좌개설보증금 등) 3,071,000 3,121,000 정기예금(손해배상준비금) - 1,500,000 기타예치금 10,050,447 18,040,643 소 계 662,889,723 626,346,593 당기손익인식지정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 270,010,875 255,307,590 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 12,151,566 21,876,813 소 계 282,162,441 277,184,403 합 계 945,052,163 903,530,996 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 연결실체는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 연결실체는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 유통금융차주담보금의 과목으로 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있습니다. 10. 당기손익인식금융자산 및 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 평가전 장부가액 공정가액 및 장부가액 평가손익 주식 78,041,199 76,394,796 77,896,507 1,501,711 국공채 1,050,726,842 1,058,754,536 1,068,630,150 9,875,614 특수채 1,495,707,629 1,496,173,546 1,496,735,154 561,608 회사채 735,399,682 735,789,149 735,568,941 (220,208) 집합투자증권 139,206,738 138,822,339 140,589,718 1,767,379 기업어음 223,529,140 224,045,411 226,292,640 2,247,229 MMF 126,480,163 127,483,525 127,778,285 294,760 기타 3,000,000 3,000,000 3,030,780 30,780 합 계 3,852,091,393 3,860,463,302 3,876,522,175 16,058,873 주식 35,874,218 35,777,596 37,136,676 (1,359,080) 국공채 510,121,439 514,973,070 521,673,140 (6,700,070) 특수채 30,169,000 30,169,000 30,181,070 (12,070) 집합투자증권 284,466 284,508 304,451 (19,943) 합 계 576,449,123 581,204,174 589,295,337 (8,091,163) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 평가전 장부가액 공정가액 및 장부가액 평가손익 주식 60,150,045 60,146,113 52,767,629 (7,378,484) 국공채 837,510,233 839,365,207 848,045,610 8,680,403 특수채 1,223,690,912 1,223,916,193 1,223,757,349 (158,844) 회사채 665,886,409 668,050,318 665,927,416 (2,122,902) 집합투자증권 143,952,406 143,852,807 146,260,466 2,407,659 기업어음 185,783,011 186,125,707 187,654,978 1,529,271 MMF 151,207,580 151,207,581 152,282,829 1,075,248 합 계 3,268,180,596 3,272,663,926 3,276,696,277 4,032,351 주식 49,156,710 49,156,573 48,368,817 787,756 국공채 561,356,509 562,333,564 567,577,282 (5,243,718) 집합투자증권 186,354 186,353 190,621 (4,268) 합 계 610,699,573 611,676,490 616,136,720 (4,460,230) (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 단기매매금융자산 및 금융부채 중 채무증권에 대한 평가액은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 공정가액(*) 국공채 1,091,130,155 1,050,726,842 1,068,630,150 특수채 1,496,207,107 1,495,707,629 1,496,735,154 회사채 733,611,321 735,399,682 735,568,941 기업어음 232,773,000 223,529,140 226,292,640 합 계 3,553,721,583 3,505,363,293 3,527,226,885 국공채 524,120,000 510,121,439 521,673,140 특수채 30,000,000 30,169,000 30,181,070 합 계 554,120,000 540,290,439 551,854,210 (*) 한국신용평가㈜와 한국신용정보㈜가 공시하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 가격으로 계산하고 있습니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 공정가액(*) 국공채 894,218,379 837,510,233 848,045,610 특수채 1,222,509,107 1,223,690,912 1,223,757,349 회사채 664,146,055 665,886,409 665,927,416 기업어음 193,156,000 185,783,011 187,654,978 합 계 2,974,029,541 2,912,870,565 2,925,385,353 국공채 580,990,000 561,356,509 567,577,282 (*) 한국신용평가㈜와 한국신용정보㈜가 공시하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 가격으로 계산하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 22,245백만원 및23,680 백만원입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 액면(약정)가액 취득가액 공정가액 및 장부가액 고객예탁금별도예치금(신탁) 269,500,000 269,500,000 270,010,875 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 12,100,000 12,100,000 12,151,566 매수파생결합증권 14,817,540 3,559,410 2,791,951 신용위험평가조정액 - - (44,479) 최초거래일손익이연액(*) - - 45,058 합 계 296,417,540 285,159,410 284,954,971 매도파생결합증권 425,327,130 443,931,162 425,028,724 신용위험평가조정액 - - (5,233,316) 최초거래일손익이연액(*) - - 4,991,388 합 계 425,327,130 443,931,162 424,786,796 (*) 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 분기초 발생액 실현액 분기말 당기손익인식지정금융자산 매수파생결합증권 53,088 - (8,030) 45,058 당기손익인식지정금융부채 매도파생결합증권 (4,098,407) (2,341,989) 1,449,008 (4,991,388) 합 계 (4,045,319) (2,341,989) 1,440,978 (4,946,330) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면(약정)가액 취득가액 공정가액 및 장부가액 고객예탁금별도예치금(신탁) 305,000,000 305,000,000 305,713,714 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 32,500,000 32,500,000 32,621,743 매수파생결합증권 14,902,540 3,643,815 3,123,541 신용위험평가조정액 - - (63,872) 최초거래일손익이연액(*) - - 53,088 합 계 352,402,540 341,143,815 341,448,214 매도파생결합증권 420,009,220 418,296,516 421,123,016 신용위험평가조정액 - - (5,290,809) 최초거래일손익이연액(*) - - 4,098,407 합 계 420,009,220 418,296,516 419,930,614 연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을당기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.파생결합증권 공정가액 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 연결실체는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가액으로 평가하고 있으며, 이에따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 11. 매도가능금융자산 (1 ) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 주식 53,335,634 165,570,222 53,715,050 161,145,886 출자금 11,364,973 11,942,169 11,596,477 11,861,878 집합투자증권 15,321,523 15,533,771 12,901,243 12,890,243 손해배상공동기금 4,261,127 4,261,127 5,701,266 5,701,266 기타(상환우선주) 28,771,200 1 28,771,200 1 기타 743,179 710,197 720,124 687,141 합 계 113,797,636 198,017,487 113,405,360 192,286,415 (2) 당분기말과 전기말 현재 주식 및 출자금의 취득가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 주 식 수 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 수 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 ㈜한국거래소 688,683 3.44 4,918,093 688,683 3.44 4,918,093 한국증권금융㈜ 323,517 0.48 1,612,550 323,517 0.48 1,612,550 증권예탁결제원 81,548 0.78 408,825 81,548 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 메리츠종금증권㈜ 1,158,643 0.23 3,717,513 1,158,643 0.23 3,717,513 에이케이투자자문㈜ 21,864 3.64 495,000 21,864 3.64 495,000 경기저축은행㈜ 400,000 1.60 2,000,000 400,000 1.60 2,000,000 ㈜씨앤앰강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 ㈜삼화플라스틱 등 266,354 - 701,716 266,354 - 701,716 ㈜서부티엔디 67,500 0.19 1,260,504 63,500 0.18 1,173,629 남광토건㈜ 12,999 0.13 129,977 43,466 0.44 434,616 ㈜코리핸랜드 180,000 0.30 469,440 180,000 0.30 469,440 아이자와증권㈜ 225,200 0.45 594,988 225,200 0.45 594,988 레그이뮨 795 0.62 291,320 795 0.62 291,320 ㈜나노 24,000 0.10 48,000 24,000 0.10 48,000 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜ 24,000 0.43 24,000 24,000 0.43 24,000 유진기업인수목적3호㈜ 40,000 0.59 40,000 40,000 0.59 40,000 ㈜와이지-원_3 91,074 1.98 562,790 91,074 1.98 562,790 ㈜와이지-원_4 91,074 1.98 562,790 91,074 1.98 562,790 ㈜네이처리퍼블릭 40,780 0.53 3,099,280 40,780 0.53 3,099,280 ㈜동양 7,693,000 3.22 20,147,168 7,243,000 3.04 18,894,163 ㈜켑코우데 408,619 9.50 2,145,250 408,619 9.50 2,145,250 ㈜플레로게임즈 2,222 2.08 553,259 2,222 2.08 553,259 유화증권㈜ 100,000 0.67 1,475,000 200,000 1.34 2,950,000 ㈜하이플렉스 495,000 15.00 2,475,000 495,000 15.00 2,475,000 동부산골프앤리조트피에프브이㈜ 150,000 7.50 750,000 100,000 5.00 500,000 옵티팜㈜ 100,000 10.01 500,000 - - - 펀드온라인코리아㈜ 40,000 0.92 200,000 40,000 0.92 200,000 에스케이디앤디㈜ 400 0.00 18,055 400 0.00 18,055 코아스템㈜ 1,000 0.01 16,485 2,000 0.01 32,969 ㈜이노션 500 0.00 34,000 500 0.00 34,000 ㈜미래테크놀로지 4,000 0.07 64,400 4,000 0.07 64,400 ㈜더블유게임즈 3,652 0.02 237,380 3,652 0.02 237,380 유앤아이㈜ 2,848 0.04 85,440 2,848 0.04 85,440 팬젠㈜ 3,238 0.04 53,427 - - - 두산건설㈜ - - - 52,000 0.09 600,600 ㈜덱스터 - - - 9,000 0.08 126,000 기타 267,472 - 113 267,472 - 113 합 계 13,628,082 53,335,634 13,213,311 53,715,050 출자금 TRIPLE-S 유동화전문회사 - - 100 - - 100 삼선로직스 226 - 7,077 226 - 7,077 엔브이에쿼티펀드1호 - - 1,319,454 - - 1,789,300 칼리스타파워시너지 - - 4,800,000 - - 4,800,000 페트라제5호PEF - - 5,000,000 - - 5,000,000 유진-에버베스트 - - 33,341 - - - 스톤브릿지IT전문투자조합 - - 200,000 - - - 유진에버베스트턴어라운드 - - 5,001 - - - 합 계 226 11,364,973 226 11,596,477 (3) 당분기말과 전기말 현재 주식 및 출자금의 장부가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부가액 순자산가액또는 시가 평가기준일 장부가액 순자산가액또는 시가 평가기준일 주 식 ㈜한국거래소 (*1) 97,802,628 97,802,628 2016.03.31 98,224,790 98,224,790 2015.12.31 한국증권금융㈜ (*1) 3,871,528 3,871,528 2016.03.31 3,853,735 3,853,735 2015.12.31 증권예탁결제원 (*1) 6,816,190 6,816,190 2016.03.31 6,720,942 6,720,942 2015.12.31 한국자금중개㈜ (*1) 510,190 510,190 2016.03.31 486,390 486,390 2015.12.31 메리츠종금증권㈜ 4,130,563 4,130,563 2016.03.31 4,628,779 4,628,779 2015.12.31 에이케이투자자문㈜ (*2) 229,765 229,765 - 229,765 229,765 - 경기저축은행㈜ (*2) 1 1 - 1 1 - ㈜씨앤앰강남케이블티브이 (*1) 9,767,910 9,767,910 2015.12.31 9,767,910 9,767,910 2015.12.31 ㈜삼화플라스틱 등 (*2) 3 3 - 3 3 - ㈜서부티엔디 1,498,500 1,498,500 2016.03.31 1,384,300 1,384,300 2015.12.31 남광토건㈜ 140,390 140,390 2016.03.31 434,617 434,617 - ㈜코리핸랜드 (*2) 1 1 - 1 1 - 아이자와증권㈜ 1,344,767 1,344,767 2016.03.31 1,516,954 1,516,954 2015.12.31 레그이뮨 (*2) 291,320 291,320 - 291,320 291,320 - ㈜나노 47,400 47,400 2016.03.31 41,880 41,880 2015.12.31 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜ 47,160 47,160 2016.03.31 48,000 48,000 2015.12.31 유진기업인수목적3호㈜ 79,400 79,400 2016.03.31 81,000 81,000 2015.12.31 ㈜와이지-원_3 (*1) 613,342 613,342 2015.12.31 613,342 613,342 2015.12.31 ㈜와이지-원_4 (*1) 613,342 613,342 2015.12.31 613,342 613,342 2015.12.31 ㈜네이처리퍼블릭 (*1) 2,290,776 2,290,776 2015.12.31 2,290,776 2,290,776 2015.12.31 ㈜동양 26,848,570 26,848,570 2016.03.31 20,063,110 20,063,110 2015.12.31 ㈜켑코우데 (*1) 2,151,788 2,151,788 2015.12.31 2,151,788 2,151,788 2015.12.31 ㈜플레로게임즈 (*1) 581,721 581,721 2015.12.31 581,721 581,721 2015.12.31 유화증권㈜ 1,580,000 1,580,000 2016.03.31 3,000,000 3,000,000 2015.12.31 ㈜하이플렉스 (*2) 2,475,000 2,475,000 - 2,475,000 2,475,000 - 동부산골프앤리조트피에프브이㈜ (*2) 750,000 750,000 - 500,000 500,000 - 옵티팜㈜ (*2) 500,000 500,000 - - - - 펀드온라인코리아㈜ (*2) 200,000 200,000 - 200,000 200,000 - 에스케이디앤디㈜ 22,920 22,920 2016.03.31 26,000 26,000 2015.12.31 코아스템㈜ 19,000 19,000 2016.03.31 39,500 39,500 2015.12.31 ㈜이노션 40,350 40,350 2016.03.31 35,000 35,000 2015.12.31 ㈜미래테크놀로지 49,200 49,200 2016.03.31 55,800 55,800 2015.12.31 ㈜더블유게임즈 127,455 127,455 2016.03.31 185,156 185,156 2015.12.31 유앤아이㈜ 65,789 65,789 2016.03.31 66,501 66,501 2015.12.31 팬젠㈜ 63,140 63,140 2016.03.31 - - - 두산건설㈜ - - - 265,200 265,200 2015.12.31 ㈜덱스터 - - - 273,150 273,150 2015.12.31 기타 (*2) 113 113 - 113 113 - 합 계 165,570,222 165,570,222 161,145,886 161,145,886 출 자 금 TRIPLE-S 유동화전문회사 (*2) 100 100 - 100 100 - 삼선로직스 (*2) 7,077 7,077 - 7,077 7,077 - 엔브이에쿼티펀드1호 (*1) 455,241 455,241 2015.12.31 613,292 613,292 2015.12.31 칼리스타파워시너지 (*1) 4,938,659 4,938,659 2015.12.31 4,938,659 4,938,659 2015.12.31 페트라제5호PEF (*1) 6,302,750 6,302,750 2015.12.31 6,302,750 6,302,750 2015.12.31 유진-에버베스트 (*2) 33,341 33,341 - - - - 스톤브릿지IT전문투자조합 (*2) 200,000 200,000 - - - - 유진에버베스트턴어라운드 (*2) 5,001 5,001 - - - - 합 계 11,942,169 11,942,169 11,861,878 11,861,878 (*1) 매도가능금융자산의 비상장주식 및 출자금 중 ㈜한국거래소 외 12개 종목은 독립적인 외부평가기관인 ㈜에프앤자산평가 와 한국자산평가㈜ 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가함. 외부평가기관의 공정가치산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됨. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로가정하여 2016년~2020년까지의 재무제표를 추정하여 모형이 적용됨. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후 계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됨. (*2) 연결실체는 시장성이 없는 주식과 출자금에 대해 공정가액 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산가액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가로 평가함. (4) 당분기말 및 전기말 현재 손해배상공동기금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 증권시장공동기금 - 1,586,868 파생상품시장공동기금 4,261,127 4,114,398 합 계 4,261,127 5,701,266 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불 이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직 전 분기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 회사의증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에 서의 파생상품거래에 따른 결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 회사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 연결실체는 당분기말 현재 현금 및 단기매매금융자산(국고채 및 통화안정증권)으로 공동기금을 적립하고 있습니다(주석11 참조). (5 ) 연 결실체가 당분기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 미실현손익 기초가액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 및 출자금 112,644,030 (175,416) 4,643,768 117,112,382 집합투자증권 177,759 2,259 32,231 212,249 소 계 112,821,789 (173,157) 4,675,999 117,324,631 이연법인세효과 (24,321,052) 37,970 (1,005,874) (25,288,956) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 미실현손익 기초가액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 및 출자금 122,142,377 (11,334,829) 1,836,482 112,644,030 집합투자증권 630,506 (603,339) 150,592 177,759 국공채 13,417 (13,417) - - 회사채 114,751 (114,751) - - 소 계 122,901,051 (12,066,336) 1,987,074 112,821,789 이연법인세효과 (24,854,412) 936,689 (403,329) (24,321,052) 12. 만기보유금융자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 만기보유금융자산의 세부 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 만기 이자율 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 신라저축후순위채 200,000 1 1 2016.12.24 8.0% 13. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류 금액 용 도 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 증권예탁결제원 단기매매금융자산(국공채 및 특수채) - 20,473,487 유가증권대차거래담보 증권예탁결제원 단기매매금융자산(주식 및 수익증권) 180,203,765 145,354,454 〃 한국증권금융㈜ 단기매매금융자산(국공채,회사채,특수채 및 수익증권) 527,261,593 548,181,376 〃 한국증권금융㈜ 매도가능금융자산(주식) 86,370,785 86,743,602 〃 한국증권금융㈜ 단기매매금융자산(회사채) 21,753,304 21,856,472 유통금융 담보 한국증권금융㈜ 매도가능금융자산(주식) 11,431,843 - 기관운영자금대출 담보 한국거래소㈜ 단기매매금융자산(국공채, 회사채 및 수익증권) 19,675,582 29,607,921 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 단기매매금융자산(국공채 및 회사채) 8,151,947 5,090,826 손해배상공동기금 대용증권 삼성선물㈜ 등 단기매매금융자산(국공채,회사채,특수채 및 수익증권) 81,662,018 63,809,856 선물매매증거금(금리선물) 등 합 계 936,510,837 921,117,994 (2) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 521,007백만원과 454,867백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준 각각 115,102억원과 108,292억원을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산이외에도 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 단기매매금융자산(채권 장부가액 : 2,507,653백만원과 1,938,299백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 14. 파생상품 (1) 장내파생상품 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제계약금액 정산손익(*) 거래목적 금리선물 매수 19,189,446 (195,608) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 254,615,771 50,652 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 12,763,916 4,986 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 100,766,173 (94,929) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 46,817,515 (258,869) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 58,741,916 356,187 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 17,328,626 78,864 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 8,296,153 (291,812) 매매차익 및 헷지목적 (*) 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됨. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제계약금액 정산손익(*) 거래목적 금리선물 매수 31,645,379 (96,703) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 279,901,172 (639,259) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 22,142,115 (67,987) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 17,350,482 29,899 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 3,181,320 (2,032,673) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,713,793 632,189 매매차익 및 헷지목적 (*) 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됨. (2) 장외파생상품 64(당 ) 기 1분 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 27,865,200 (80,764) 3,412 193,146 270,498 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 249,353,741 485,830 (980) 1,813,856 1,329,006 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 154,017,000 (10,864,131) 1,660,364 488,166 9,691,933 헷지목적 신용 관련 신용스왑 762,707,600 4,334,831 1,698,236 8,852,163 2,819,096 매매차익 일반상품 관련 기타선도 25,017,645 289,625 (18,526) 1,380,732 1,109,633 매매차익 기타옵션 30,000,000 1,916,766 (80,223) 1,836,543 - 매매차익 주식 관련 매수옵션(*) - 2,826,750 - 2,841,379 - 매매차익 합 계 1,248,961,186 (1,091,093) 3,262,283 17,405,985 15,220,166 (*) 신주인수권부사채 및 전환사채에서 분리한 내재파생상품입니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 69,687,265 111,705 (11,593) 363,487 263,375 매매차익및헷지목적 통화스왑 281,528,703 1,369,749 1,109 2,683,819 1,312,961 매매차익및헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 154,017,000 (8,740,818) 1,379,030 473,398 7,835,186 헷지목적 신용 관련 신용스왑 762,707,600 4,450,589 1,553,144 6,302,644 298,911 매매차익 일반상품 관련 기타선도 21,336,200 1,484,493 (72,404) 2,179,615 767,526 매매차익 기타옵션 30,000,000 2,325,831 (149,321) 2,176,510 - 매매차익 주식 관련 매수옵션(*) - 1,289,769 - 3,942,011 - 매매차익 주식스왑 10,000,000 (121,356) 5,041 - 116,315 매매차익 합 계 1,329,276,768 2,169,962 2,705,006 18,121,484 10,594,274 (*) 전액 분리형 신주인수권부 사채에서 분리한 내재파생상품입니다. 15. 신용공여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 신용거래융자금 161,724,760 160,527,804 미상환융자금 204,017 282,038 증권담보대출금 344,991,616 288,603,205 매도대금담보대출금 1,156,300 2,190,438 합 계 508,076,693 451,603,485 (2) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다.2016년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~12.0% 이고, 융자기간은 기본 90일이며 S, A, B등급에 한해 1회 90일 추가연장이 가능하여 최대 180일입니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 연결실체자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 연결실체가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다. (3) 연결실체는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C등급으로 분류하여 S, A등급은 전일종가의 60 %, B등급은 전일종가의 50%, 신용공여 가능 C등급은 전일종가의 40%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동대출의 만기는 S, A, B, 신용공여가능 C등급은 3개월이며 S, A, B등급은 3개월 단위의 연장이 최고 2년까지 가능하나 신용공여 가능 C등급은 연장이 불가능합니다. 예외적으로 2008년 5월 6일 이전의 대출건은 대출가능종목이면 만기제한 없이 연장될 수 있습니다. 2016년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 16. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초장부가액 취득가액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 감가상각비 기말장부가액 기초장부가액 취득가액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 감가상각비 기말장부가액 토 지 10,244,731 - - - 10,244,731 10,244,731 - - - 10,244,731 건 물 9,084,997 - - (62,037) 9,022,960 9,333,147 - - (248,150) 9,084,997 차량운반구 1,002 - - (997) 5 19,254 - - (18,252) 1,002 비품(*) 12,223,550 468,865 (210) (973,402) 11,718,803 9,002,786 7,952,963 (1,571,054) (3,161,145) 12,223,550 합 계 31,554,280 468,865 (210) (1,036,436) 30,986,499 28,599,918 7,952,963 (1,571,054) (3,427,547) 31,554,280 (*) 전기의 비품 취득과 관련하여 복구충당부채 증가로 인 한 비현금 증가 가 552백만 원 존재함. ( 2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 토지 및 건물에 대하여 입주사의 임대보증금과 관련하여 각각 3,736백만원의 근저당이 설정되어 있습니다. ( 3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 토지 지점 및 연수원 10,244,731 9,167,963 10,244,731 9,167,963 17. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부금액 공정가액 장부금액 공정가액 토 지 상가 서울특별시 서초구 사평대로 45길 10-25 (반포동) 12,189,490 13,408,000 12,189,490 13,408,000 건 물 4,270,641 4,295,232 합 계 16,460,131 13,408,000 16,484,722 13,408,000 (*) 2015년 12월 20일 독립된 부동산평가전문가에 의해 최근 유사부동산 거래가격을 고려하여 결정되었습니다. 연결실체는 최근 평가 기준일 공시지가와 결산일 현재 공시지가의 차이가 5% 이상 발생 시 공정가액을 재평가합니다. 투자부동산의 공정가치는 독립된 부동산평가전문가에 의해 최근 유사부동산 거래가격을 고려하여 결정되었습니다. (2 ) 당분기와 전기의 투자부동산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초 16,484,722 16,583,086 감가상각 (24,591) (98,364) 기말 16,460,131 16,484,722 (3) 당분기와 전분기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 124,038 112,397 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 30,336 31,268 18. 보험가입자산 (1) 당분기말 현재 연결실체는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에대하여 부보금액 666억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 연결실체는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 더케이손해보험㈜ 등에 1회 보상한도 5억원의 전자금융배상책임보험에 가입하고 있으며, 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 19. 무형자산 ( 1) 당분기말과 전기말 현 재 무 형자산의 총장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손 장부가액 취득원가 상각누계액 손상차손 장부가액 개발비 1,227,056 (759,276) - 467,780 1,770,511 (1,244,128) - 526,383 소프트웨어 23,166,501 (6,035,291) - 17,131,210 23,057,568 (5,291,822) - 17,765,746 기타 28,469,917 - (10,407,656) 18,062,261 27,765,392 - (10,407,656) 17,357,736 합 계 52,863,474 (6,794,567) (10,407,656) 35,661,251 52,593,471 (6,535,950) (10,407,656) 35,649,865 (*) 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 기타무형자산으로 계상된 회원권 중 누적손상차손으로 각각 10,047,656천원을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초장부가액 증감액 상각액 기말장부가액 기초장부가액 증감액 대체 상각액 기말장부가액 개발비 526,383 - (58,603) 467,780 650,644 103,000 - (227,261) 526,383 소프트웨어(*1) 17,765,746 108,933 (743,469) 17,131,210 19,570,638 910,053 155,705 (2,870,650) 17,765,746 기타(*2) 17,357,736 704,525 - 18,062,261 16,326,758 1,833,161 (562,100) (240,083) 17,357,736 합 계 35,649,865 813,458 (802,072) 35,661,251 36,548,040 2,846,214 (406,395) (3,337,994) 35,649,865 (*1) 전기 중 소프트웨어 취득이 완료됨에 따라 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (*2) 전기 중 보유 회원권의 사용기한 만료에 따라 미수금으로 대체되었습니다. 20. 차입금 등 당분기말 및 전기말 현 재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 차입금 한국증권금융㈜ 1.57~1.79 442,271,429 414,339,019 CP발행 2.3~2.75 265,490,000 236,500,000 전자단기사채발행 1.98~2.3 83,000,000 - 소 계 790,761,429 650,839,019 환매조건부매도 대고객 1.45 1,351,843,465 1,323,825,399 기관(증권금융) 1.53~1.75 1,190,200,000 564,100,000 소 계 2,542,043,465 1,887,925,399 합 계 3,332,804,894 2,538,764,418 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 13 참 조) . 21. 후순위사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 12 회 무보증 후순위 사채 액면금액 7.15 51,404,000 51,404,000 사채할인발행차금 (1,473) (7,114) 소 계 51,402,527 51,396,886 제 13 회 무보증 후순위 사채 액면금액 6.28 22,000,000 22,000,000 사채할인발행차금 (29,509) (33,054) 소 계 21,970,491 21,966,946 합 계 73,373,018 73,363,832 (2) 연결실체는 2010년 10월 25일에 51,404백만원의 제12회 무보증 후순위 사채를 공모형식으로, 2012년 9월 12일에 25,000백만원의 제13회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였는 바, 액면이자율은 각각 연 7.1% 및 연 6.2%이고 만기는 각각2016년 4월 25일 및 2018년 3월 12일입니다. 22. 확정급여채무 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 급여 23,807,007 28,662,715 확정기여제도에 대한 납부 175,491 184,646 확정급여제도 관련 비용 1,167,685 1,284,486 합계 25,150,183 30,131,847 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 순확정급여부채 16,414,756 16,023,469 연결실체는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. ㆍ 지배기업인 당사의 임직원과 종속기업인 유진자산운용㈜의 임원에 대해서는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직금 지급사유가 발생한 날 월평균 보수액×근속연수에 해당하는 금액을 지급하고 있습니다. ㆍ 월평균 보수액은 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 3개월간 지급된 기본급과 상여금을 3등분한 금액과 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 1년분의 연차 휴가 보상금등 제수당을 12등분한 금액의 합계액으로 합니다. ㆍ 종속기업인 유진투자선물㈜의 임직원과 유진자산운용㈜의 직원에 대해서는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 퇴직연금 가입처에 매분기마다 지급하고 있습니다. 확정급여제도의 운영으로 연결실체는 이자율위험, 임금상승률에 대한 위험, 운용성과에 대한 위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. (3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초 17,017,823 15,090,479 (994,354) (1,113,337) 16,023,469 13,977,142 당기비용으로인식 : 당기근무원가 1,111,560 4,983,964 - - 1,111,560 4,983,964 이자원가(수익) 62,272 246,038 (6,147) (26,805) 56,125 219,233 소계 1,173,832 5,230,002 (6,147) (26,805) 1,167,685 5,203,197 기타포괄손익으로인식 : 보험수리적손실(이익) (비재무적가정) - (588,987) - - - (588,987) (재무적가정) - (1,050,522) - - - (1,050,522) 사외적립자산수익 - - - (8,191) - (8,191) 소계 - (1,639,509) - (8,191) - (1,647,700) 기타 : 퇴직급여의 지급 (78,333) - 78,333 253,979 - 253,979 사외적립자산의 납입 (776,398) (1,663,149) - (100,000) (776,398) (1,763,149) 기말 17,336,924 17,017,823 (922,168) (994,354) 16,414,756 16,023,469 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 채무증권 922,168 994,354 모든 채무증권은 활성시장에서 가격이 공시되는 상품들입니다. (5) 보험수리적가정 보고기간말 현재 보험수리적가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 할인율 2.58% 2.58% 2.06% 2.06% 미래임금상승률 1.04% 1.04% 5.00% 5.00% 미래 사망률과 관련된 가정은 발표된 통계자료와 사망률 표에 기초하여 측정하였습니다. 23. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 금 액 대손충당금 금 액 대손충당금 사고대지급금 11,124,459 11,122,657 11,124,459 11,122,657 우선대지급금 2,569,943 2,569,943 2,569,980 2,569,980 합 계 13,694,402 13,692,600 13,694,439 13,692,637 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권을 계상한 것입니다. 24. 우발부채와 약정사항 등(1) 당분기와 전기의 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합계 기초금액 1,037,288 52,901 1,090,189 전입 10,300 - 10,300 분기말금액 1,047,588 52,901 1,100,489 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합계 기초금액 3,305,304 52,901 3,358,205 전입 132,386 - 132,386 환입 (897,467) - (897,467) 계정대체 (1,502,935) - (1,502,935) 기말금액 1,037,288 52,901 1,090,189 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정 입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포 의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정금액 지급보증 (*1) 583,012 매입확약 (*2) 228,400,000 매입약정 (*3) 66,000,000 출자약정 (*4) 25,726,000 합 계 320,709,012 ( *1) 당분기말 현재 건설사 경 영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공 사이행보증약정에 대 하여 53백만 원을 충당 부 채 로 계상하였습니다. (*2) 대상 기업이 발행한 기업어음증권의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (*3) 기업어음 및 전자단기사채 매입약정은 약정대상 기업이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채를 약정금액만큼 인수하는 계약을 의미합니다. 인수된 기업어음과 전자단기사채는 인수후 즉시 매각됨에 따라 당분기말 현재 본 매입약정에 따라 보유 중인 금액은 없습니다. (*4) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. 지배기업인 당사는 당분기말 현재 우리은행과 당좌차월 약정(한도 20,000백만원)을 맺고 있습니다. 또한 한국증권금융㈜와 증권유통금융 300,000백만원, 증금할인어음 150,000백만원, 기관운영자금대출 250,000백만원 및 담보금융지원대출 300,000백만원 및 일중자금거래 150,000백만원의 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 종속기업인 유진투자선물㈜는 당분기말 현재 한국증권금융㈜와 10,000백만원의 기관운영자금대출 약정을 체결하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 지배기업인 당사가 손해배상청구 소송 등의 소송당사자가 되어 계류 중인 소송사건은 원고 2건(소송가액 54백만원) 및 피고 5건(소송가액 2,851백만원) 이 있습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 결과에 대해 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당분기말 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 한편, 종속기업인 유진자산운용㈜가 손해배상청구 소송 등의 소송 당사자가 되어 계류중인 소송사건은 피고 2건(소송가액: 5,789백만원)입니다. 당분기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당분기말 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 7,497,236,411 6,825,758,632 저축자유가증권 3,501,101 3,341,275 수익자유가증권 4,376,133,863 4,349,474,101 기타예수유가증권 354,512 596,341 합 계 11,877,225,887 11,179,170,349 차입유가증권 85,434,349 127,832,270 (5) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거 래 중개를 위하여 BNP Paribas, United Overseas Bank 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과 중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. 25. 자본금 (1) 지배기업인 당사의 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 (*) 537,592,090 537,592,090 ( *) 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당분기 이전에 유상으로 취득한 보통주8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 26. 주식기준보상 (1) 연결실체는 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 부여한 주식의 총수는 당분기말 현재 171,000주이며, 행사기간은 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 8년이내입니다. 주식선택권의 약정용역제공기간이 전기 이전에 모두 완료되어 추가로 인식할 주식보상비용은 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 부여하고 있는 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 청구가능기간 부여일 잔여부여주식수(주) 행사가격(원) 당분기 비용계상액 2008.5.27 ~ 2016.5.26 2006.5.26 171,000 15,950 - 27. 법인세비용(1) 연결실체의 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 분기 법인세 부담액 146,458 134,506 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*1) 3,508,719 195,566 세무상 결손금으로 인한 이연법인세 변동액 109,719 1,936,800 총법인세효과 3,764,896 2,266,872 자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) (967,903) 214,697 법인세비용 2,796,993 2,481,569 (*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 (1) 기말 순이연법인세부채 15,845,253 13,597,190 (2) 기초 순이연법인세부채 12,336,534 13,401,624 (3) 일시적차이의 발생 ·소멸로 인한 이연법인세 증감액 [(1)-(2)+(3)］ 3,508,719 195,566 (*2) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (단위:천원) 내 역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 금액 이연법인세 금액 이연법인세 매도가능금융자산평가이익(손실) 4,502,841 (967,903) (2,261,928) 214,697 28. 주당이익(1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 보통주분기순이익 10,859,840,076 18,685,598,045 가중평균유통보통주식수 96,839,145주 96,839,145주 기본주당이익 112 193 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 분기순이익 10,859,840,076 18,685,598,045 보통주순이익 10,859,840,076 18,685,598,045 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역64(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수 주식수*일수 기초발행보통주식수 2016.01.01 ~ 2016.03.31 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2016.01.01 ~ 2016.03.31 (27,273) 91 (2,481,843) 합계 8,812,362,195 가중평균유통보통주식수 96,839,145 63(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수 주식수*일수 기초발행보통주식수 2015.01.01~2015.03.31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2015.01.01~2015.03.31 (27,273) 90 (2,454,570) 합계 8,715,523,050 가중평균유통보통주식수 96,839,145 (2) 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 보통주순이익 10,859,840,076 18,685,598,045 희석순이익 10,859,840,076 18,685,598,045 가중평균 유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산주식수 96,839,145주 96,839,145주 희석주당이익 112 193 (3) 반희석성 잠재적 보통주당분기 중에는 반희석효과로 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 앞으로 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 청구가능기간 발행될보통주식수(주) 주식선택권 2008.5.27 ~ 2016.5.26 171,000 29. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 연결실체에 대하여유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진엠㈜ 기타 특수관계 나눔로또㈜ 한국통운㈜ 이토텍㈜ 천안기업㈜ 뽀로로뮤지컬㈜ (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 연결실체에 대하여유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수수료수익 50,000 50,360 기타 유진엠㈜ 수입임대료 29,551 16,082 나눔로또㈜ 수입임대료 - 789 한국통운㈜ 수입임대료 - 6,500 이토텍㈜ 수입임대료 32,454 516 뽀로로뮤지컬㈜ 수입임대료 8,894 - 합계 120,899 74,247 연결실체에 대하여유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수수료비용 - 126,399 유진기업㈜ 이자비용 - 96,038 기타 유진엠㈜ 광고비등 74,665 104,093 천안기업㈜ 지급임차료 1,166,806 - 이토텍㈜ 전산수선비 237,738 - 합계 1,479,209 326,530 (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기타 유진엠㈜ 미수수익 4,552 3,982 천안기업㈜ 임차보증금 2,490,700 2,480,900 이토텍㈜ 미수수익 - 85 합계 2,495,252 2,484,967 연결실체에 대하여유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급비용 - 43,983 기타 유진엠㈜ 선수수익 6,579 - 유진엠㈜ 미지급비용 - 10,043 유진엠㈜ 임대보증금 46,000 46,000 이토텍㈜ 미지급비용 87,170 174,341 이토텍㈜ 임대보증금 83,200 83,200 뽀로로뮤지컬㈜ 임대보증금 22,800 22,800 합계 245,749 380,367 (4) 당분기 및 전분기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 1,380백만원 및 1,670백만원, 성과급 각각 298백만원 및 1,048 백만원, 퇴직급여 각각 304백만원 및 318백만원 을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.한편, 연결실체는 전기 중 본사 이전을 하였으며, 본사 이전 비용 및 인테리어 공사 대금으로 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 유진기업㈜에 4,227백만원을 지급하였습니다. 30. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 매도가능금융자산평가이익(손실) 4,502,842 (2,261,927) 출자전환 636,724 1,770,775 (2) 당분기와 전분기의 법인세, 이자, 배당금관련 현금 유출입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 법인세납부 (3,485,174) (3,270,188) 이자수취 26,719,560 29,265,967 이자지급 (14,849,374) (17,624,709) 배당금수취 1,938,577 540,181 31. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 급여 23,807,007 28,662,715 퇴직급여 1,343,176 1,469,131 복리후생비 2,588,478 2,629,763 전산운용비 2,639,177 2,342,490 임차료 1,703,766 2,512,288 지급수수료 1,235,078 955,716 접대비 853,594 825,249 광고선전비 761,007 379,070 감가상각비 1,036,436 841,254 연수비 106,400 101,723 무형자산상각비 802,072 737,321 세금과공과금 1,650,221 1,591,968 기타 2,339,794 2,691,701 합 계 40,866,206 45,740,389 32. 신탁계정연결실체는 2008년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업인 당사의 신탁계정은 원금보전약정이나 수익률보전약정이 체결되지 않은 특정금전신탁으로서 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금 및 예치금 2,707,694,781 1,975,709,567 유가증권 327,261,010 159,157,766 환매조건부채권 198,400,000 168,400,000 기타자산 49,026,137 34,455,088 자산총계 3,282,381,928 2,337,722,421 금전신탁 3,232,883,552 2,302,455,857 기타부채 49,498,376 35,266,564 부채총계 3,282,381,928 2,337,722,421 (2) 당분기와 전분기 중 지배기업인 당사의 신탁계정과 고유계정의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 수익> 신탁보수 128,182 413,390 채권> 미수신탁보수 50,153 61,476 (3) 종속기업인 유진자산운용㈜의 당분기말과 전기말 현재 신탁재산의 종류별 설정 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 유 형 금 액 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 채권형 997,308,795 857,804,223 주식형 127,701,626 120,805,033 혼합주식형 148,943,078 181,367,815 혼합채권형 192,460,957 174,121,045 MMF 430,741,963 484,651,652 파생상품투자 478,831,026 447,556,869 부동산투자 847,871,868 869,031,529 기타 806,979,574 798,903,045 계 4,030,838,887 3,934,241,211 33. 대손준비금연결실체는 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 대손충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호 및 제4항에서 정한금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 대손준비금 기적립액 27,401 18,883 대손준비금 적립예정액 3,362 8,519 대손준비금 잔액 30,763 27,402 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 대손준비금 적립예정액 3,362 4,824 대손준비금 반영후 조정이익 10,856,478 18,680,774 대손준비금 반영후 주당 조정이익(원) 112 193 상기 대손준비금은 종속기업인 유진투자선물㈜와 유진자산운용㈜의 적립액 및 적립 예정액입니다. 한편, 지배기업인 당사는 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금보다 크게 설정되어 있으므로 대손준비금 적립예정금액이 없습니다. 34. 비연결구조화기업에 대한 지분(1) 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구조화기업 성격 목적 주요 활동 주요 자본조달 방법 총자산(*) 자산유동화 SPC 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조달 등 유동화자산 회수 및 자금 조달 ABL / ABCP 발행 등 120,225 부동산금융 부동산(사회간접자본시설 포함)프로젝트 개발 사업 추진 등 부동산 개발 사업 운용 및 관리 출자 및 차입 3,240 인수금융 및 기타 지분 인수를 위한 자금 조달 및 기타투자 등 자금 상환과 투자 및 회수 등 출자 및 차입 2,056 투자펀드 및 투자신탁 부동산신탁 및 펀드운용 등 투자재산의 운용 및 관리 수익증권 발행 등 3,408 (*) ETF, MMF, 고객예탁금별도예치금(신탁) 제외. (2) 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대해 노출된 위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자산유동화 SPC 부동산금융 인수금융 및 기타 투자펀드 및 투자신탁 합 계 자산 (A) 171,992,554 27,089,462 652,100 13,370,764 213,104,880 단기매매금융자산 171,992,554 27,089,462 - - 199,082,016 매도가능금융자산 - - 652,100 13,370,764 14,022,864 신용공여 및 기타약정 (B) 294,400,000 - 13,235,000 12,491,000 320,126,000 최대손실노출금액 (C = A + B) 466,392,554 27,089,462 13,887,100 25,861,764 533,230,880 4. 재무제표 가. 재 무 상 태 표 제 64(당)기 1분기 2016년 3월 31일 현재 제 63(전)기 2015년 12월 31일 현재 제 62(전전)기 2014년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 64기 1분기말 제 63기말 제 62기말 자 산 I. 현금 및 예치금 234,149,924,533 105,636,777,076 87,673,173,277 1. 현금및현금성자산 186,273,189,020 60,266,115,174 52,554,712,369 2. 예치금 47,876,735,513 45,370,661,902 35,118,460,908 II. 당기손익인식금융자산 4,082,916,229,476 3,541,825,800,696 3,324,357,479,287 1. 단기매매금융자산 3,797,961,258,197 3,200,377,587,039 3,040,959,757,098 2. 당기손익인식지정금융자산 284,954,971,279 341,448,213,657 283,397,722,189 III. 매도가능금융자산 178,090,915,425 174,294,520,365 154,120,843,634 1. 주식 153,550,411,080 148,518,277,225 132,860,599,573 2. 출자금 11,888,585,057 11,804,611,668 7,875,778,466 3. 집합투자증권 12,248,321,438 10,536,416,615 9,691,799,193 4. 손해배상공동기금 - 3,054,673,007 2,986,109,642 5. 기타 403,597,850 380,541,850 706,556,760 IV . 종속기업투자자산 105,894,451,163 105,894,451,163 138,550,891,259 1. 연결대상회사투자자산 105,894,451,163 105,894,451,163 138,550,891,259 V. 파생상품자산 17,429,705,665 18,121,484,268 15,150,619,527 1. 매수옵션 - - 23,850,001 2. 신주인수권증서 23,720,840 65,116 72,590,759 3. 장외파생상품자산 17,405,984,825 18,121,419,152 15,054,178,767 VI. 대 출 채 권 611,037,712,927 551,251,907,890 371,906,930,421 1. 신용공여금 508,076,692,707 451,603,484,797 273,321,508,177 2. 대여금 2,192,494,605 2,311,075,193 2,472,800,476 3. 매입대출채권 117,855,783,481 117,855,783,481 119,475,783,481 대손충당금 (68,676,595,814) (69,686,852,027) (71,000,904,251) 4. 대지급금 13,186,294,320 13,186,315,388 13,402,253,545 대손충당금 (13,184,492,259) (13,184,513,327) (13,132,261,145) 5. 부도채권 29,247,056,697 29,247,056,697 29,247,056,697 대손충당금 (22,551,056,697) (22,551,056,697) (22,551,056,697) 6. 사모사채 20,328,564,758 22,385,021,130 19,524,538,117 7. 기타대출채권 29,687,971,129 25,210,593,255 28,859,202,480 대손충당금 (5,125,000,000) (5,125,000,000) (7,711,990,459) VII. 유 형 자 산 29,211,079,789 29,734,682,435 27,483,437,092 1. 토지 10,244,731,450 10,244,731,450 10,244,731,450 2. 건물 12,407,482,878 12,407,482,878 12,407,482,878 감가상각누계액 (3,384,522,802) (3,322,485,397) (3,074,335,777) 3. 차량운반구 133,566,120 133,566,120 133,566,120 감가상각누계액 (133,561,120) (132,564,174) (114,312,320) 4. 비품 40,386,953,459 40,056,964,959 46,698,524,014 감가상각누계액 (30,443,570,196) (29,653,013,401) (38,812,219,273) VIII. 기 타 자 산 847,531,060,205 440,323,418,026 356,099,414,696 1. 증권미수금 1,116,058,103 909,963,876 763,102,673 대손충당금 (133,072,714) (133,072,714) (133,072,714) 2. 기타미수금 696,959,610,569 301,760,371,612 224,268,349,439 대손충당금 (7,908,314,573) (7,937,422,518) (4,580,743,303) 3. 미수수익 26,147,449,105 21,096,687,111 18,163,922,380 대손충당금 (579,622,314) (579,622,314) (579,622,314) 4. 선급금 41,515,921,799 40,097,442,842 24,637,956,799 5. 선급비용 6,030,656,774 4,167,856,791 4,982,107,447 6. 미수법인세환급액 18,270,296,743 14,973,136,839 13,062,578,747 7. 보증금 16,975,546,114 16,904,325,820 15,471,839,212 8. 투자부동산 16,460,130,700 16,484,721,718 16,583,085,790 9. 기타의 투자자산 16,000,000 16,000,000 4,752,000,000 10. 무형자산 32,660,399,899 32,563,028,963 33,002,564,922 11. 이연법인세자산 - - 5,705,345,618 자 산 총 계 6,106,261,079,183 4,967,083,041,919 4,475,342,789,193 부 채 I. 예 수 부 채 356,616,456,598 349,890,026,847 234,017,419,961 1. 투자자예수금 353,219,364,404 346,336,996,687 231,767,986,355 2. 수입담보금 537,141,951 858,329,893 493,942,996 3. 기타예수금 2,859,950,243 2,694,700,267 1,755,490,610 II. 당기손익인식금융부채 1,014,082,133,131 1,036,067,334,257 980,044,773,649 1. 단기매매금융부채 589,295,336,710 616,136,720,702 789,282,814,480 2. 당기손익인식지정금융부채 424,786,796,421 419,930,613,555 190,761,959,169 III. 차 입 부 채 3,408,763,302,011 2,615,474,850,397 2,415,207,338,350 1. 콜머니 - - 20,000,000,000 2. 차입금 790,761,428,528 650,839,019,164 598,808,747,607 3. 환매조건부매도 2,544,628,855,323 1,891,271,999,496 1,723,069,817,788 4. 후순위사채 73,404,000,000 73,404,000,000 73,404,000,000 사채할인발행차금 (30,981,840) (40,168,263) (75,227,045) Ⅳ. 파생상품부채 15,220,165,905 10,594,273,769 10,833,620,749 1. 매도옵션부채 - - 34,640,000 2. 장외파생상품부채 15,220,165,905 10,594,273,769 10,798,980,749 Ⅴ. 기 타 부 채 690,605,436,014 346,424,200,529 272,190,805,852 1. 퇴직급여부채 16,573,153,680 16,223,802,701 14,447,812,225 사외적립자산 (585,715,098) (581,968,677) (570,101,927) 2. 충당부채 1,100,488,807 1,090,188,670 3,358,204,674 3. 미지급배당금 1,390,520 1,390,520 1,390,520 4. 미지급금 620,652,202,941 280,848,040,908 230,599,114,183 5. 미지급비용 29,351,967,846 28,868,024,089 15,527,171,200 6. 임대보증금 7,830,219,626 7,779,167,534 3,063,896,323 7. 선수수익 6,285,343,273 4,088,465,773 462,832,556 8. 제세금예수금 3,431,943,055 5,664,052,254 5,300,486,098 9. 이연법인세부채 5,964,441,364 2,443,036,757 - 부 채 총 계 5,485,287,493,659 4,358,450,685,799 3,912,293,958,561 자 본 I. 자 본 금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 1. 보통주자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 II. 자 본 잉 여 금 742,214 742,214 742,214 1. 기타자본잉여금 742,214 742,214 742,214 III. 자 본 조 정 (66,163,333,237) (66,163,333,237) (66,163,654,943) 1. 주식할인발행차금 (67,190,907,390) (67,190,907,390) (67,191,229,096) 2. 자기주식 (299,114,138) (299,114,138) (299,114,138) 3. 주식매입선택권 1,326,688,566 1,326,688,566 1,326,688,566 4. 기타자본조정 (275) (275) (275) IV. 기 타 포 괄 손 익 누 계 액 86,627,608,279 82,912,728,679 82,702,289,391 1. 매도가능금융자산평가이익 85,422,625,007 81,707,745,407 82,793,092,350 2. 보험수리적이익(손실) 1,204,983,272 1,204,983,272 (90,802,959) V. 이익잉여금 62,916,478,268 54,290,128,464 8,917,363,970 1. 임의적립금 1,000,000,000 - - 2. 미처분이익잉여금 61,916,478,268 54,290,128,464 8,917,363,970 자 본 총 계 620,973,585,524 608,632,356,120 563,048,830,632 부 채 와 자 본 총 계 6,106,261,079,183 4,967,083,041,919 4,475,342,789,193 나. 포 괄 손 익 계 산 서 제 64(당)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 63(전)기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제 63(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 62(전전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 64기 1분기 제 63기 1분기 제 63기 제 62기 Ⅰ. 영 업 수 익 155,071,628,224 174,215,727,026 634,761,603,943 525,320,746,550 1. 수수료수익 22,138,701,272 21,892,628,157 108,568,913,915 69,564,185,814 수탁수수료 11,279,937,246 12,193,491,853 55,866,591,834 40,027,988,473 인수및주선수수료 2,329,692,107 3,003,831,158 19,210,400,347 11,077,357,414 집합투자증권취급수수료 1,633,963,334 2,105,490,146 7,839,718,631 5,473,673,635 기타 6,895,108,585 4,589,815,000 25,652,203,103 12,985,166,292 2. 금융상품평가 및 처분이익 58,743,000,978 80,009,739,655 238,792,766,026 168,892,529,737 단기매매금융자산처분이익 33,500,108,606 42,283,333,335 150,351,439,263 116,653,233,372 단기매매금융자산평가이익 15,060,787,899 23,814,368,774 17,878,686,004 19,769,509,609 단기매매금융부채상환이익 4,702,847,478 7,127,767,180 41,425,046,343 19,195,809,158 단기매매금융부채평가이익 - - 1,859,362,762 2,745,370,182 당기손익인식지정금융자산처분이익 36,091,031 112,629,500 472,073,425 445,573,701 당기손익인식지정금융자산평가이익 1,299,701,953 1,313,815,811 4,393,164,073 4,643,342,330 당기손익인식지정금융부채상환이익 14,497,763 656,347,324 1,055,689,633 208,831,199 당기손익인식지정금융부채평가이익 3,591,778,638 2,929,599,551 9,017,896,257 3,507,285,303 매도가능금융자산처분이익 537,187,610 1,771,878,180 12,339,408,266 1,723,574,883 3. 파생상품거래이익 36,133,930,060 34,309,848,423 143,180,253,434 146,980,376,685 선물거래이익 19,839,083,477 13,088,207,278 67,471,457,440 50,652,427,777 장내옵션거래이익 - 9,863,313,686 33,149,976,300 58,093,740,816 장외파생상품거래이익 16,294,846,583 11,358,327,459 42,558,819,694 38,234,208,092 4. 이자수익 33,030,402,399 33,833,924,362 134,161,515,508 127,283,466,970 신용거래융자이자 3,913,736,040 2,865,693,751 15,858,350,964 9,758,232,775 대출금이자 3,975,956,310 2,573,129,700 12,571,542,864 8,433,297,493 채권이자 20,143,891,633 23,318,672,807 86,922,598,450 89,704,283,074 기업융통어음이자 1,749,984,148 1,800,583,674 6,828,272,937 6,036,618,294 증금예치금이자 110,325,123 165,505,176 461,273,059 555,120,129 양도성예금증서이자 6,746,281 1,250,976 8,732,379 22,220,106 콜론이자 - 12,667,385 12,667,385 110,833,323 환매조건부매수이자 2,787,944 8,807,532 191,302,393 138,067,916 전자단기사채이자 242,907,366 104,787,597 360,493,818 1,534,418,711 기타이자 2,884,067,554 2,982,825,764 10,946,281,259 10,990,375,149 5. 대출채권평가 및 처분이익 393,357,368 82,758,804 54,532,105 - 대출채권매각이익 393,336,300 54,532,105 54,532,105 - 대손충당금환입 21,068 28,226,699 - - 6. 외환거래이익 239,920,465 693,050,334 2,401,527,811 1,100,040,592 외환차익 172,985,566 638,265,590 1,440,753,028 697,185,020 외화환산이익 66,934,899 54,784,744 960,774,783 402,855,572 7. 기타영업수익 4,392,315,682 3,393,777,291 7,602,095,144 11,500,146,752 배당금수익 3,770,978,937 2,738,923,951 5,150,620,604 9,293,013,774 분배금수익 531,900,000 645,831,000 1,436,702,404 552,213,050 기타대손충당금환입 29,107,945 - - - 복구충당부채환입 - - 897,467,526 - 기타 60,328,800 9,022,340 117,304,610 1,654,919,928 Ⅱ. 영 업 비 용 144,162,352,521 156,173,066,502 586,680,221,349 514,569,075,606 1. 수수료비용 2,297,969,603 2,142,837,872 12,775,932,252 7,650,810,093 매매수수료 1,234,450,469 1,157,355,055 5,442,858,329 3,919,575,671 기타수수료비용 1,063,519,134 985,482,817 7,333,073,923 3,731,234,422 2. 금융상품평가 및 처분손실 52,466,884,840 59,319,379,483 216,266,831,538 165,222,583,505 단기매매금융자산처분손실 20,623,315,978 16,105,884,576 99,826,533,784 74,308,781,294 단기매매금융자산평가손실 515,603,619 - 6,905,612,388 2,877,691,036 단기매매금융부채상환손실 16,295,507,568 25,407,443,494 85,198,597,836 68,059,560,684 단기매매금융부채평가손실 8,091,162,150 10,601,489,462 6,319,593,065 10,635,429,413 당기손익인식지정금융자산처분손실 159,180,476 211,388,834 1,246,702,824 756,245,322 당기손익인식지정금융자산평가손실 260,591,957 147,210,119 652,157,458 139,761,851 당기손익인식지정금융부채상환손실 2,055,161,669 1,780,107,138 4,415,160,235 2,820,987,820 당기손익인식지정금융부채평가손실 4,465,405,829 5,065,855,860 10,132,295,393 5,623,563,503 매도가능금융자산처분손실 955,594 - 1,317,070,352 562,582 매도가능금융자산손상차손 - - 253,108,203 - 3. 파생상품거래손실 38,909,774,930 37,667,563,553 146,269,872,959 145,006,212,141 선물거래손실 20,793,368,015 16,123,922,410 76,258,763,688 61,472,615,954 장내옵션거래손실 - 8,756,883,686 28,450,717,300 53,176,984,404 장외파생상품거래손실 18,116,406,915 12,786,757,457 41,560,391,971 30,356,611,783 4. 이자비용 14,160,746,611 15,787,137,081 54,589,510,066 66,128,533,034 증금차입금이자 2,008,712,153 1,316,321,997 6,592,885,942 6,755,335,784 투자자예탁금이용료 537,434,575 541,227,855 1,842,674,012 1,770,954,801 환매조건부매도이자 8,558,525,200 9,431,725,739 30,867,645,233 43,133,977,948 콜머니이자 - 92,009,559 194,571,169 1,439,601,129 후순위사채이자 1,261,833,533 1,260,456,888 5,047,951,691 5,045,320,040 기타 1,794,241,150 3,145,395,043 10,043,782,019 7,983,343,332 5. 대출채권평가 및 처분손실 1,034,997,060 - 2,770,904,323 10,391,586,909 대출채권매각손실 1,034,997,060 - 23,846,920 3,524,034 대손상각비 - - 2,747,057,403 10,388,062,875 6. 외환거래손실 614,343,618 223,654,125 2,860,929,847 656,782,932 외환차손 88,540,794 168,772,381 2,796,213,314 598,251,602 외화환산손실 525,802,824 54,881,744 64,716,533 58,531,330 7. 판매비와관리비 34,667,335,722 40,995,084,517 147,657,174,963 119,341,583,679 8. 기타영업비용 10,300,137 37,409,871 3,489,065,401 170,983,313 기타대손상각비 - - 3,356,679,215 - 복구충당부채전입 10,300,137 37,409,871 132,386,186 170,983,313 Ⅲ. 영 업 이 익 10,909,275,703 18,042,660,524 48,081,382,594 10,751,670,944 Ⅳ. 영 업 외 수 익 3,685,428,154 1,184,956,128 10,588,417,076 5,947,114,923 1. 유형자산처분이익 - - 13,255,500 7,001,540 2. 수입임대료 3,684,937,145 1,182,586,716 5,384,128,202 5,885,028,107 3. 종속기업투자자산처분이익 - - 4,759,691,973 - 4. 잡이익 491,009 2,369,412 431,341,401 55,085,276 Ⅴ. 영 업 외 비 용 3,464,155,638 1,107,752,151 5,197,687,913 6,819,281,857 1. 유형자산처분손실 7,000 38,000 122,977,937 33,799,156 2. 무형자산처분손실 - - 6,383,600 - 3. 무형자산손상차손 - - 58,700,001 1,679,463,321 4. 기부금 116,000,000 245,000,000 788,590,000 321,920,000 5. 투자부동산감가상각비 24,591,018 24,591,018 98,364,072 98,364,072 6. 잡손실 3,323,557,620 838,123,133 4,122,672,303 4,685,735,308 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 11,130,548,219 18,119,864,501 53,472,111,757 9,879,504,010 Ⅶ. 법인세비용 2,504,198,415 2,221,181,175 8,090,677,822 5,622,569,880 Ⅷ. 분 기 순 이 익 8,626,349,804 15,898,683,326 45,381,433,935 4,256,934,130 Ⅸ. 기타포괄손익 3,714,879,600 (28,859,502) 210,439,288 2,105,083,579 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 3,714,879,600 (28,859,502) (1,085,346,943) 202,480,137 매도가능금융자산평가이익 (손실) 3,714,879,600 (28,859,502) (1,085,346,943) 202,480,137 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 - - 1,295,786,231 1,902,603,442 보험수리적이익 - - 1,295,786,231 1,902,603,442 X. 총포괄이익 12,341,229,404 15,869,823,824 45,591,873,223 6,362,017,709 XI. 주당이익 1. 기본 주당이익 89 164 469 61 2. 희석 주당이익 89 164 469 61 다. 자 본 변 동 표 제 64(당)기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 제 63(전)기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지 제 63(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 제 62(전전)기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2014.1.1 (제62기 기초) 343,147,090,000 58,923,875,688 1,027,574,153 80,597,205,812 4,963,224,378 488,658,970,031 당기순이익 - - - - 4,256,934,130 4,256,934,130 유상증자 194,445,000,000 (58,923,133,474) (67,191,229,096) - - 68,330,637,430 매도가능금융자산평가이익 - - - 202,480,137 - 202,480,137 보험수리적손익 - - - 1,902,603,442 (302,794,538) 1,599,808,904 2014.12.31 (제62기 기말) 537,592,090,000 742,214 (66,163,654,943) 82,702,289,391 8,917,363,970 563,048,830,632 2015.01.01 (제63기 기초) 537,592,090,000 742,214 (66,163,654,943) 82,702,289,391 8,917,363,970 563,048,830,632 당기순이익 - - - - 45,381,433,935 45,381,433,935 매도가능금융자산평가손실 - - - (1,085,346,943) - (1,085,346,943) 보험수리적손익 - - - 1,295,786,231 (8,669,441) 1,287,116,790 유상증자 발생분담금의 환급 - - 321,706 - - 321,706 2015.12.31 (제63기 기말) 537,592,090,000 742,214 (66,163,333,237) 82,912,728,679 54,290,128,464 608,632,356,120 2015.01.01 (제63기 1분기초) 537,592,090,000 742,214 (66,163,654,943) 82,702,289,391 8,917,363,970 563,048,830,632 분기순이익 - - - - 15,898,683,326 15,898,683,326 매도가능금융자산평가손실 - - - (28,859,502) - (28,859,502) 2015.3.31 (제63기 1분기말) 537,592,090,000 742,214 (66,163,654,943) 82,673,429,889 24,816,047,296 578,918,654,456 2016.01.01 (제64기 1분기초) 537,592,090,000 742,214 (66,163,333,237) 82,912,728,679 54,290,128,464 608,632,356,120 분기순이익 - - - - 8,626,349,804 8,626,349,804 매도가능금융자산평가이익 - - - 3,714,879,600 - 3,714,879,600 2016.3.31 (제64기 1분기말) 537,592,090,000 742,214 (66,163,333,237) 86,627,608,279 62,916,478,268 620,973,585,524 라. 현 금 흐 름 표 제 64(당)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 63(전)기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제 63(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 62(전전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 64기 1분기 제 63기 1분기 제 63기 제 62기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (11,163,317,917) (57,887,301,359) (49,135,342,319) (191,381,519,816) 1. 당기순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 45,381,433,935 4,256,934,130 2. 손익조정사항 (21,098,054,836) (27,922,473,159) (88,841,398,443) (57,638,084,317) 단기매매금융자산평가이익 (15,060,787,899) (23,814,368,774) (17,878,686,004) (19,769,509,609) 단기매매금융부채평가이익 - - (1,859,362,762) (2,745,370,182) 당기손익인식지정금융자산평가이익 (1,299,701,953) (1,313,815,811) (4,393,164,073) (4,643,342,330) 당기손익인식지정금융부채평가이익 (3,591,778,638) (2,929,599,551) (9,017,896,257) (3,507,285,303) 매도가능금융자산처분이익 (537,187,610) (1,771,878,180) (12,339,408,266) (1,723,574,883) 파생상품거래이익 (6,091,135,350) (6,458,896,219) (14,526,211,085) (15,659,182,869) 이자수익 (33,030,402,399) (33,833,924,362) (134,161,515,508) (127,283,466,970) 대손충당금환입 (21,068) (28,226,699) - - 외화환산이익 (66,934,899) (54,784,744) (960,774,783) (402,855,572) 배당금수익 (3,770,978,937) (2,738,923,951) (5,150,620,604) (9,293,013,774) 기타대손충당금환입 (29,107,945) - - - 복구충당부채환입 - - (897,467,526) - 유형자산처분이익 - - (13,255,500) (7,001,540) 종속기업투자자산처분이익 - - (4,759,691,973) - 단기매매금융자산평가손실 515,603,619 - 6,905,612,388 2,877,691,036 단기매매금융부채평가손실 8,091,162,150 10,601,489,462 6,319,593,065 10,635,429,413 당기손익인식지정금융자산평가손실 260,591,957 147,210,119 652,157,458 139,761,851 당기손익인식지정금융부채평가손실 4,465,405,829 5,065,855,860 10,132,295,393 5,623,563,503 매도가능금융자산처분손실 955,594 - 1,317,070,352 562,582 매도가능금융자산손상차손 - - 253,108,203 - 파생상품거래손실 9,158,745,777 8,487,395,796 11,702,576,121 12,669,972,704 이자비용 14,160,746,611 15,787,137,081 54,589,510,066 66,128,533,034 대손상각비 - - 2,747,057,403 10,388,062,875 외화환산손실 525,802,824 54,881,744 64,716,533 58,531,330 퇴직급여 1,095,258,051 1,237,859,733 4,951,438,945 6,124,752,148 감가상각비 854,739,146 706,115,971 2,868,930,214 2,810,832,247 무형자산상각비 711,873,734 650,779,302 2,746,420,924 2,333,646,250 기타대손상각비 - - 3,356,679,215 - 복구충당부채전입 10,300,137 37,409,871 132,386,186 170,983,313 유형자산처분손실 7,000 38,000 122,977,937 33,799,156 무형자산처분손실 - - 6,383,600 - 무형자산손상차손 - - 58,700,001 1,679,463,321 투자부동산감가상각비 24,591,018 24,591,018 98,364,072 98,364,072 법인세비용 2,504,198,415 2,221,181,175 8,090,677,822 5,622,569,880 3. 자산, 부채의 증감 (8,624,506,642) (54,200,969,141) (76,034,769,945) (194,568,606,426) 예치금의 감소(증가) (2,421,886,714) 6,761,052,270 (10,920,008,180) (589,916,983) 단기매매금융자산의 증가 (580,531,351,193) (827,562,428,982) (142,113,933,759) (482,105,679,167) 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 57,532,352,374 87,901,933,840 (54,309,484,853) (143,671,104,992) 손해배상공동기금의 감소(증가) 3,054,673,007 198,358,649 (68,563,365) (623,354,135) 파생상품자산의 감소 6,009,486,504 2,303,644,387 11,357,995,353 6,418,457,125 신용공여금의 증가 (56,473,207,910) (97,954,250,886) (178,281,976,620) (72,381,213,429) 대여금의 감소 143,725,520 164,863,298 267,282,489 514,298,068 매입대출채권의 감소 - - 1,620,000,000 500,000,000 대지급금의 감소(증가) 21,068 7,200,000 215,938,157 (9,144,827) 사모사채의 감소(증가) 1,580,318,125 (1,872,311,412) (5,009,432,120) (16,586,453,330) 기타대출채권의 감소(증가) (4,457,081,197) - 2,082,805,961 15,000,000,000 증권미수금의 증가 (206,094,227) (292,524,553) (146,861,203) (365,929,315) 기타미수금의 증가 (395,199,238,957) (952,356,376,021) (72,806,022,173) (14,103,735,103) 미수수익의 감소(증가) 318,579,817 (201,048,371) (1,627,195,509) (169,061,931) 선급금의 증가 (1,418,478,957) (19,375,999,508) (15,636,892,138) (18,669,096,445) 선급비용의 감소(증가) (792,221,399) (399,448,995) 453,070,934 796,268,962 투자자예수금의 증가(감소) 6,882,367,717 (5,298,854,771) 114,569,010,332 60,619,906,990 수입담보금의 증가(감소) (319,962,486) 283,627,433 364,386,897 (181,474,840) 기타예수금의 증가(감소) 165,249,976 (72,809,828) 939,209,657 (980,456,879) 단기매매금융부채의 증가(감소) (34,932,546,142) 486,078,526,913 (177,606,324,081) 185,233,546,409 당기손익인식지정금융부채의 증가 3,982,555,675 62,942,736,876 228,054,255,250 132,717,335,520 환매조건부매도의 증가 653,356,855,827 417,494,559,956 168,202,181,708 110,904,430,308 파생상품부채의 감소 (4,173,396,794) (4,297,568,264) (10,403,810,891) (5,698,065,965) 퇴직급여부채의 감소 (749,653,493) (1,092,530,365) (1,544,880,900) (1,793,058,531) 충당부채의 감소 - - (849,871,817) - 미지급금의 증가 339,804,162,033 784,837,476,590 50,248,926,725 47,722,991,796 미지급비용의 증가 261,611,988 8,932,034,697 13,182,984,821 189,582,887 선수수익의 증가(감소) 2,190,762,395 (50,441,332) 3,368,873,224 268,861,183 제세예수금의 증가(감소) (2,232,109,199) (1,280,390,762) 363,566,156 2,473,460,198 4. 법인세 납부 (3,298,610,810) (3,261,270,423) (1,905,028,485) (3,557,187,245) 5. 이자의 수취 26,211,743,807 28,701,687,440 120,679,524,213 118,424,708,662 6. 이자의 지급 (14,883,466,991) (17,548,720,878) (53,565,724,198) (67,592,298,394) 7. 배당금 수취 1,903,227,751 445,761,476 5,150,620,604 9,293,013,774 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,731,769,234) (8,026,312,346) (22,518,008,245) (74,641,423,873) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 2,904,978,757 6,461,381,548 50,022,299,742 20,230,221,947 매도가능금융자산의 처분 2,864,978,757 5,060,591,399 47,660,806,093 16,789,594,895 만기보유금융자산의 처분 - - - 800,000,000 토지의 처분 - - - 65,587,050 비품의 처분 - 64,678,149 79,331,649 - 보증금의 회수 - 1,313,712,000 1,813,712,000 2,525,040,000 기타투자자산의 처분 - - 50,000,000 10,000,002 무형자산의 처분 40,000,000 22,400,000 418,450,000 40,000,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (5,636,747,991) (14,487,693,894) (72,540,307,987) (94,871,645,820) 매도가능금융자산의 취득 (4,446,278,110) (8,371,463,997) (55,829,187,740) (17,533,599,877) 종속기업투자자산의 취득 - (5,000,000,000) (5,000,000,000) (66,000,000,000) 건물의 구입 - - - (12,100,000) 비품의 취득 (329,949,200) (160,465,000) (5,962,292,490) (4,508,478,940) 보증금의 증가 (11,276,011) (363,815,297) (3,132,815,286) (1,157,303,303) 무형자산의 취득 (849,244,670) (591,949,600) (2,616,012,471) (5,660,163,700) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 139,922,409,364 63,526,733,447 79,334,517,132 239,631,844,129 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 790,761,428,528 382,138,679,000 699,957,022,839 757,422,628,437 유상증자 - - - 68,330,637,430 유상증자 발행분담금의 환급 - - 321,706 - 콜머니의 증가 - - - 90,000,000,000 차입금의 증가 790,761,428,528 382,000,000,000 650,839,019,164 598,808,747,607 임대보증금의 증가 - 138,679,000 6,101,549,900 283,243,400 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (650,839,019,164) (318,611,945,553) (620,622,505,707) (517,790,784,308) 종속기업투자자산의 취득 - - (600,000,000) (4,000,000,000) 콜머니의 상환 - (20,000,000,000) (20,000,000,000) (172,900,000,000) 차입금의 상환 (650,839,019,164) (297,996,167,953) (598,808,747,607) (340,065,661,908) 임대보증금의 감소 - (615,777,600) (1,213,758,100) (825,122,400) Ⅳ. 외화표시 현금의 환율변동효과 (20,248,367) (23,735) 30,236,237 8,862,110 Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 126,007,073,846 (2,386,903,993) 7,711,402,805 (26,382,237,450) Ⅵ. 기초의 현금 60,266,115,174 52,554,712,369 52,554,712,369 78,936,949,819 Ⅶ. 기말의 현금 186,273,189,020 50,167,808,376 60,266,115,174 52,554,712,369 마. 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 제 63기 : 처분확정일 : 2016년 3월 18일 제 62기 : 처분확정일 : 2015년 3월 20일 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 구 분 제 63기 제 62기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 54,290,128,464 8,917,363,970 1. 전기이월미처분이익잉여금 8,917,363,970 4,963,224,378 2. 보험수리적손익 (8,669,441) (302,794,538) 3. 당기순이익 45,381,433,935 4,256,934,130 II. 이익잉여금처분액 1,000,000,000 - 1. 손해배상준비금 1,000,000,000 - III. 차기이월이익잉여금 53,290,128,464 8,917,363,970 5. 재무제표 주석 주석 당분기말 2016년 3월 31일 현재 전기말 2015년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 1. 회사의 개요 유진투자증권주식회사(이하 '당사')는 1954년 5월에 설립되어 2016년 3월 31일 현재서울특별시 소재의 본 점과 24 개 의 지점을 두고 금융투자업 을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2016년 3월 31일 현재 납입자본은537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 27.25%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평 가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 금융위험관리당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 최대노출액당분기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산(채무증권) 3,488,659,799 2,890,067,292 당기손익인식지정금융자산 284,954,971 341,448,214 소 계 3,773,614,770 3,231,515,506 매도가능금융자산 기타(채무증권) 2 2 대여금 및 수취채권 현금 및 예치금 234,149,925 105,636,777 대출채권 611,037,713 551,251,908 기타자산 (*) 732,593,654 332,037,231 소 계 1,577,781,292 988,925,916 파생상품자산 17,429,706 18,121,484 난외계정 지급보증 583,012 583,012 매입확약 228,400,000 252,900,000 매입약정 66,000,000 112,200,000 출자약정 24,231,000 12,491,000 소 계 319,214,012 378,174,012 총 계 5,688,039,782 4,616,736,920 (*) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산 포함 ② 대여금 및 수취채권의 손상정보가. 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금 및 예치금 대출채권 기타자산 합 계 현금 및 예치금 대출채권 기타자산 합 계 연체 및 손상되지 않은 대여금 및 수취채권 234,149,925 555,162,525 730,439,794 1,519,752,244 105,636,777 496,386,976 330,088,840 932,112,593 연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권 - - 982,985 982,985 - - 776,891 776,891 손상된 대여금 및 수취채권 - 165,412,332 9,791,885 175,204,217 - 165,412,354 9,821,618 175,233,972 소 계 234,149,925 720,574,857 741,214,664 1,695,939,446 105,636,777 661,799,330 340,687,349 1,108,123,456 충당금 - (109,537,144) (8,621,010) (118,158,154) - (110,547,422) (8,650,118) (119,197,540) 합 계 234,149,925 611,037,713 732,593,654 1,577,781,292 105,636,777 551,251,908 332,037,231 988,925,916 손상된 대여금 및 수취채권의 담보물공정가치 - 63,351,084 - 63,351,084 - 63,351,084 - 63,351,084 나. 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금 및 예치금 대출채권 기타자산 합 계 현금 및 예치금 대출채권 기타자산 합 계 우량 234,149,925 555,160,723 730,439,794 1,519,750,442 105,636,777 496,385,174 330,088,840 932,110,791 보통 - 1,802 - 1,802 - 1,802 - 1,802 합계 234,149,925 555,162,525 730,439,794 1,519,752,244 105,636,777 496,386,976 330,088,840 932,112,593 다. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 90일 이내 982,985 776,891 담보의 공정가치 982,985 776,891 라. 당 분기 와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 기타자산 합 계 기초 (110,547,422) (8,650,118) (119,197,540) 대손충당금환입 21 29,108 29,129 충당금할인차금의 이자수익인식액 1,010,257 - 1,010,257 분기말 (109,537,144) (8,621,010) (118,158,154) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 기타자산 합 계 기초 (114,396,212) (5,293,439) (119,689,651) 대손상각비 (2,747,057) (3,356,679) (6,103,736) 충당금할인차금의 이자수익인식액 3,678,682 - 3,678,682 출자전환 등 2,917,165 - 2,917,165 기말 (110,547,422) (8,650,118) (119,197,540) ③ 신용등급별 구성내역당분기말과 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 AAA 946,626,793 - 946,626,793 AA- to AA+ 658,138,061 - 658,138,061 A- to A+ 155,886,772 - 155,886,772 Lower than A- 23,277,598 2 23,277,600 무위험채권(정부발행채권) 1,986,893,016 - 1,986,893,016 합 계 3,770,822,240 2 3,770,822,242 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 AAA 932,498,044 - 932,498,044 AA- to AA+ 553,426,950 - 553,426,950 A- to A+ 232,793,530 - 232,793,530 Lower than A- 23,310,943 2 23,310,945 무위험채권(정부발행채권) 1,486,373,282 - 1,486,373,282 합 계 3,228,402,749 2 3,228,402,751 (2) 시장위험 ① 위험요인별 VaR당분기말과 전기말 현재 위험요인별 VaR는 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 최고치 최저치 평균치 분기말 금리 위험 1,215,280 443,749 637,180 510,298 주식 위험 3,005,405 1,449,929 1,932,013 2,130,954 수익증권 위험 106,465 98,656 103,590 105,780 외환 위험 2,195 1,485 1,840 1,485 전체 위험 2,775,946 1,524,592 2,044,988 2,060,751 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 최고치 최저치 평균치 기말 금리 위험 2,693,904 281,919 1,024,789 519,165 주식 위험 2,644,973 580,646 1,418,127 2,530,281 수익증권 위험 208,162 99,760 133,685 104,618 외환 위험 337,453 - 45,306 3,814 전체 위험 3,193,569 1,078,471 1,630,915 2,721,636 ② 외화자산ㆍ부채의 통화별 내역당분기말과 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (원화 단위 : 천원) 구 분 통 화 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 적용환율 외화금액 원화환산액 적용환율 외화금액 원화환산액 외화예금 HKD 148.77 44,516 6,623 151.21 4,605 696 USD 1,153.50 1,508,456 1,740,004 1,172.00 1,508,456 1,767,910 JPY 10.26 40,656,170 417,140 9.72 49,124,763 477,498 CNY 177.69 186,227 33,091 - - - 소 계 2,196,858 2,246,104 기타예치금 HKD 148.77 440,398 65,518 151.21 112 17 USD 1,153.50 4,020,831 4,638,028 1,172.00 3,349,373 3,925,465 IDR - - - 0.09 401 - CNY 177.69 7,660,949 1,361,274 180.55 11,869,472 2,143,033 JPY 10.26 7,370,826 75,626 9.72 7,418,509 72,109 소 계 6,140,446 6,140,624 선물옵션자기거래예치금 HKD 148.77 7,919,220 1,178,142 151.21 8,290,330 1,253,581 JPY 10.26 33,678,500 345,548 9.72 15,773,000 153,315 USD 1,153.50 8,035,121 9,268,512 1,172.00 7,135,220 8,362,478 EUR 1,307.43 294,200 384,646 1,280.53 540,736 692,428 소 계 11,176,848 10,461,802 합 계 19,514,152 18,848,530 외화예수금 HKD 148.77 44,516 6,623 151.21 4,605 696 JPY 10.26 39,774,874 408,098 9.72 43,691,276 424,684 USD 1,153.50 1,508,456 1,740,004 1,172.00 1,508,456 1,767,910 CNY 177.69 238,709 42,416 - - - 소 계 2,197,141 2,193,290 수입담보금 USD 1,153.50 190,079 219,256 1,172.00 318,984 373,850 합 계 2,416,397 2,567,140 (3) 유동성위험 ① 당분기말과 전기말 현재 금융부채 및 난외항목의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1~3 개월 3~12 개월 1~3년 3년초과 계 (*1) 예수부채 354,596,029 839,908 103,553 - 1,076,967 356,616,457 당기손익인식금융부채 128,041,726 115,096,106 187,136,683 216,623,656 367,183,962 1,014,082,133 차입부채 2,246,887,428 693,987,012 445,919,844 22,000,000 - 3,408,794,284 파생상품부채 202,449 162,789 1,250,492 2,179,024 11,425,412 15,220,166 기타부채(*2) 629,128,714 3,683,809 27,849,435 250,000 536,152 661,448,110 합 계 3,358,856,346 813,769,624 662,260,007 241,052,680 380,222,493 5,456,161,150 지급보증 - - 583,012 - - 583,012 매입확약 - 20,000,000 118,500,000 74,900,000 15,000,000 228,400,000 매입약정 - - 40,000,000 26,000,000 - 66,000,000 출자약정 - - - 296,000 23,935,000 24,231,000 합 계 - 20,000,000 159,083,012 101,196,000 38,935,000 319,214,012 (*1) 관련 이자비용의 지급 예상액 제외 (*2) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금(현재가치할인차금 제외), 제세금예수금 포함 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1~3 개월 3~12 개월 1~3년 3년초과 계 (*1) 예수부채 347,747,930 871,258 118,527 192 1,152,120 349,890,027 당기손익인식금융부채 90,952,006 140,283,645 195,690,940 276,321,069 332,819,674 1,036,067,334 파생상품부채 754,544 24,025 130,679 1,725,628 7,959,398 10,594,274 차입부채 1,499,849,233 666,463,459 427,145,232 22,057,094 - 2,615,515,018 기타부채(*2) 290,981,391 5,317,994 26,296,576 260,000 536,153 323,392,114 합 계 2,230,285,104 812,960,381 649,381,954 300,363,983 342,467,345 4,335,458,767 지급보증 - - 583,012 - - 583,012 매입확약 - - 118,000,000 119,900,000 15,000,000 252,900,000 매입약정 - - 86,200,000 26,000,000 - 112,200,000 출자약정 - - - 296,000 12,195,000 12,491,000 합 계 - - 204,783,012 146,196,000 27,195,000 378,174,012 (*1) 관련 이자비용의 지급 예상액 제외 (*2) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금(현재가치할인차금 제외), 제세금예수금 포함 (4) 제거되지 아니한 양도 금융자산당분기 중 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기매매금융자산(*) 자산의 장부금액 2,507,653,004 관련부채의 장부금액 2,384,128,855 자산의 공정가치 2,507,653,004 관련부채의 공정가치 2,384,128,855 순포지션 123,524,149 (*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 당사는 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다. (5) 금융상품 상계당사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다. ① 금융자산의 상계당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 파생상품자산 5,500,287 - 5,500,287 2,108,070 - - 3,392,217 기타미수금(위탁거래) 282,313,963 282,313,963 - - - - - 기타미수금(자기거래) 41,340,197 - 41,340,197 29,431,442 - - 11,908,755 합 계 329,154,447 282,313,963 46,840,484 31,539,512 - - 15,300,972 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 파생상품자산 7,652,468 - 7,652,468 853,542 - - 6,798,926 기타미수금(위탁거래) 243,979,486 213,516,104 30,463,382 - - - 30,463,382 기타미수금(자기거래) 33,563,434 - 33,563,434 23,238,859 - - 10,324,575 합 계 285,195,388 213,516,104 71,679,284 24,092,401 - - 47,586,883 ② 금융부채의 상계당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현금 파생상품부채 10,702,834 - 10,702,834 2,108,070 - - 8,594,764 환매조건부매도 2,384,128,855 - 2,384,128,855 2,384,128,855 - - - 기타미지급금(위탁거래) 292,815,098 282,313,963 10,501,135 - - - 10,501,135 기타미지급금(자기거래) 29,431,442 - 29,431,442 29,431,442 - - - 매도유가증권 589,295,337 - 589,295,337 - 589,295,337 - - 합 계 3,306,373,566 282,313,963 3,024,059,603 2,415,668,367 589,295,337 - 19,095,899 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 금융부채 총액 상계된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현금 파생상품부채 8,620,864 - 8,620,864 853,542 - - 7,767,322 환매조건부매도 1,842,871,999 - 1,842,871,999 1,842,871,999 - - - 기타미지급금(위탁거래) 213,516,104 213,516,104 - - - - - 기타미지급금(자기거래) 26,052,009 - 26,052,009 23,238,859 - - 2,813,150 매도유가증권 616,136,720 - 616,136,720 - 616,136,720 - - 합 계 2,707,197,696 213,516,104 2,493,681,592 1,866,964,400 616,136,720 - 10,580,472 (6) 자본관리 당분기말과 전기말 현재 당사의 영업용순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 현할차 및 충당금 합 계 현금및예치금 234,149,925 - 234,149,925 234,149,925 대출채권(*1) 720,933,030 (109,895,317) 611,037,713 611,180,709 기타자산(*1) 742,673,765 (10,080,111) 732,593,654 732,644,614 자산총계 1,697,756,720 (119,975,428) 1,577,781,292 1,577,975,248 예수부채(*1) 356,616,457 - 356,616,457 356,616,457 차입부채(*2) 3,408,794,284 (30,982) 3,408,763,302 3,409,893,068 기타부채(*1) 661,448,110 (180,386) 661,267,724 661,274,566 부채총계 4,426,858,851 (211,368) 4,426,647,483 4,427,784,091 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 현할차 및 충당금 합 계 현금및예치금 105,636,777 - 105,636,777 105,636,777 대출채권(*1) 662,180,064 (110,928,156) 551,251,908 551,378,884 기타자산(*1) 342,206,394 (10,169,163) 332,037,231 331,906,656 자산총계 1,110,023,235 (121,097,319) 988,925,916 988,922,317 예수부채(*1) 349,890,027 - 349,890,027 349,890,027 차입부채(*2) 2,615,515,018 (40,168) 2,615,474,850 2,617,116,724 기타부채(*1) 323,392,114 (231,439) 323,160,675 323,147,860 부채총계 3,288,797,159 (271,607) 3,288,525,552 3,290,154,611 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. (3) 공정가액으로 공시하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품자산 ·부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 2,530,166,215 1,549,957,483 2,792,531 4,082,916,229 매도가능금융자산 35,716,749 12,651,912 129,722,254 178,090,915 파생상품자산 23,721 12,728,063 4,677,922 17,429,706 합 계 2,565,906,685 1,575,337,458 137,192,707 4,278,436,850 당 기손익인식금융부채 589,295,337 - 424,786,796 1,014,082,133 파생상품부채 - 15,220,166 - 15,220,166 합 계 589,295,337 15,220,166 424,786,796 1,029,302,299 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 2,109,092,329 1,429,620,715 3,112,757 3,541,825,801 매도가능금융자산 30,764,023 13,971,624 129,558,873 174,294,520 파생상품자산 64 12,002,964 6,118,456 18,121,484 합 계 2,139,856,416 1,455,595,303 138,790,086 3,734,241,805 당 기손익인식금융부채 616,136,720 - 419,930,614 1,036,067,334 파생상품부채 - 10,477,959 116,315 10,594,274 합 계 616,136,720 10,477,959 420,046,929 1,046,661,608 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 공정가치수준 3 관련 공시 당분기와 전기의 공정가치수준 3 에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익인식금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 3,112,757 129,558,873 6,118,456 138,790,086 (419,930,614) (116,315) (420,046,929) 당기손익인식금액 (355,634) 361,393 (354,760) (349,001) (2,914,291) 36 (2,914,255) 기타포괄손익인식금액 - (235,976) - (235,976) - - - 매입 - 983,341 14,629 997,970 (193,845,386) - (193,845,386) 결제 35,408 (510,760) (1,100,403) (1,575,755) 191,903,495 116,279 192,019,774 대체(*) - (434,617) - (434,617) - - - 기말잔액 2,792,531 129,722,254 4,677,922 137,192,707 (424,786,796) - (424,786,796) (*) 매매거래정지종목이었던 남광토건㈜이 법원의 회생절차종결결정에 의하여 관리종목지정 해제됨에 따라 수준 1로 대체하였음. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익인식금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 10,022,445 123,909,788 1,594,516 135,526,749 (190,761,959) - (190,761,959) 당기손익인식금액 (1,344,158) 2,199,086 (764,960) 89,968 (4,473,869) 147,057 (4,326,812) 기타포괄손익인식금액 - (1,163,232) - (1,163,232) - - - 매입 3,122,240 25,018,805 19,419,368 47,560,413 - (263,372) (263,372) 결제 (8,687,770) (13,764,915) (14,130,468) (36,583,153) (224,694,786) - (224,694,786) 대체(*) - (6,640,659) - (6,640,659) - - - 기말잔액 3,112,757 129,558,873 6,118,456 138,790,086 (419,930,614) (116,315) (420,046,929) (*) 비상장주식인 아이엠투자증권㈜이 메리츠종금증권㈜에 합병됨에 따라 수준 1로 대체하였음. (4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 1,549,957,483 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 매도가능금융자산 12,651,912 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 장외파생상품자산 12,728,063 DCF, 옵션평가모형 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수),배당수익률 금융자산 합계 1,575,337,458 장외파생상품부채 15,220,166 DCF, 옵션평가모형 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수),배당수익률 금융부채 합계 15,220,166 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석 당분기말 현재 공정가치수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익인식지정금융자산 옵션모형 주식관련 2,792,531 기초자산의 변동성상관계수 14.03% ~ 30.03%0.35 ~ 0.60 매도가능금융자산 현금흐름할인법 지분증권 129,722,254 할인율성장율 4.99% ~ 13.02%0.00% ~ 1.00% 장외파생상품자산 옵션모형 주식관련 4,677,922 기초자산의 변동성 11.90% ~ 24.26% 금융자산 합계 137,192,707 당기손익인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 424,786,796 기초자산의 변동성상관계수 14.03% ~ 30.03%0.35 ~ 0.60 금융부채 합계 424,786,796 6. 금융상품의 범주별 구분당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 3,797,961,258 3,200,377,587 당기손익인식지정금융자산 284,954,971 341,448,214 소 계 4,082,916,229 3,541,825,801 파생상품자산 17,429,706 18,121,484 매도가능금융자산 178,090,915 174,294,520 대여금 및 수취채권 현금 및 예치금 234,149,925 105,636,777 대출채권 611,037,713 551,251,908 기타자산 732,593,654 332,037,231 소 계 1,577,781,292 988,925,916 자산합계 5,856,218,142 4,723,167,721 당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 589,295,337 616,136,720 당기손익인식지정금융부채 424,786,796 419,930,614 소 계 1,014,082,133 1,036,067,334 파생상품부채 15,220,166 10,594,274 상각후원가측정 금융부채 예수부채 356,616,457 349,890,027 차입부채 3,408,763,302 2,615,474,850 기타부채 661,267,724 323,160,675 소 계 4,426,647,483 3,288,525,552 부채합계 5,455,949,782 4,335,187,160 7. 금융수익과 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익인식금융자산 29,808,687 - 23,262,864 - 매도가능금융자산 3,368,421 3,714,880 - - 파생상품 (2,775,845) - - - 대여금 및 수취채권 (1,016,084) - 9,767,539 29,129 당기손익인식금융부채 (22,598,113) - - - 기타금융부채 - - (14,160,747) - 합 계 6,787,066 3,714,880 18,869,656 29,129 63(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익인식금융자산 52,101,143 - 26,371,704 - 매도가능금융자산 4,115,154 (28,860) - - 파생상품 (3,357,715) - - - 대여금 및 수취채권 523,928 - 7,462,220 28,227 당기손익인식금융부채 (32,141,182) - - - 기타금융부채 - - (15,787,137) - 합 계 21,241,328 (28,860) 18,046,787 28,227 8. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금및현금성자산 당좌예금 981,450 1,450,806 외화예금 2,196,858 2,246,104 보통예금 98,604,881 9,279,205 MMDA 84,490,000 47,290,000 소 계 186,273,189 60,266,115 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 21,531,494 11,428,788 유통금융차주담보금 768,417 705,062 장내파생상품자기거래예치금 11,194,293 10,461,802 장내파생상품자기거래증거금 1,311,085 713,367 장기성예금(당좌개설보증금 등) 3,021,000 3,021,000 정기예금(손해배상준비금) - 1,000,000 기타예치금 10,050,447 18,040,643 소 계 47,876,736 45,370,662 합 계 234,149,925 105,636,777 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 21,531,494 11,428,788 유통금융차주담보금 768,417 705,062 장내파생상품자기거래예치금 11,194,293 10,461,802 장내파생상품자기거래증거금 1,311,085 713,367 장기성예금(당좌개설보증금 등) 3,021,000 3,021,000 정기예금(손해배상준비금) - 1,000,000 기타예치금 10,050,447 18,040,643 소 계 47,876,736 45,370,662 당기손익인식 지정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 270,010,875 255,307,590 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 12,151,566 21,876,813 소 계 282,162,441 277,184,403 합 계 330,039,177 322,555,065 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 유통금융차주담보금의 과목으로 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있습니다. 9. 당기손익인식금융자산 및 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 평가전 장부가액 공정가액 및 장부가액 평가손익 주식 45,925,609 44,279,206 44,410,188 130,982 국공채 1,047,669,757 1,055,697,451 1,065,573,065 9,875,614 특수채 1,481,536,313 1,482,002,230 1,482,563,838 561,608 회사채 714,176,610 714,566,075 714,230,256 (335,819) 집합투자증권 139,206,738 138,822,339 140,589,718 1,767,379 기업어음 223,529,140 224,045,411 226,292,640 2,247,229 MMF 120,000,000 121,003,362 121,270,773 267,411 기타 3,000,000 3,000,000 3,030,780 30,780 합 계 3,775,044,167 3,783,416,074 3,797,961,258 14,545,184 주식 35,874,218 35,777,596 37,136,676 (1,359,080) 국공채 510,121,439 514,973,070 521,673,140 (6,700,070) 특수채 30,169,000 30,169,000 30,181,070 (12,070) 집합투자증권 284,466 284,508 304,451 (19,943) 합 계 576,449,123 581,204,174 589,295,337 (8,091,163) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 평가전 장부가액 공정가액 및 장부가액 평가손익 주식 18,416,913 18,412,981 18,046,467 (366,514) 국공채 834,441,505 836,296,479 844,976,882 8,680,403 특수채 1,213,177,415 1,213,402,696 1,213,243,852 (158,844) 회사채 644,149,934 646,313,843 644,191,580 (2,122,263) 집합투자증권 143,952,406 143,852,807 146,260,466 2,407,659 기업어음 185,783,011 186,125,707 187,654,978 1,529,271 MMF 145,000,000 145,000,000 146,003,362 1,003,362 합 계 3,184,921,184 3,189,404,513 3,200,377,587 10,973,074 주식 49,156,710 49,156,573 48,368,817 787,756 국공채 561,356,509 562,333,564 567,577,282 (5,243,718) 집합투자증권 186,354 186,353 190,621 (4,268) 합 계 610,699,573 611,676,490 616,136,720 (4,460,230) (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기매매금융자산 및 금융부채 중 채무증권에 대한 평가액은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 공정가액(*) 국공채 1,088,090,155 1,047,669,757 1,065,573,065 특수채 1,482,059,107 1,481,536,313 1,482,563,838 회사채 712,361,321 714,176,610 714,230,256 기업어음 232,773,000 223,529,140 226,292,640 합 계 3,515,283,583 3,466,911,820 3,488,659,799 국공채 524,120,000 510,121,439 521,673,140 특수채 30,000,000 30,169,000 30,181,070 합계 554,120,000 540,290,439 551,854,210 (*) 한국신용평가(주)와 한국신용정보(주)가 공시하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 가격으로 계산하고 있습니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 공정가액(*) 국공채 891,178,379 834,441,505 844,976,882 특수채 1,212,009,107 1,213,177,415 1,213,243,852 회사채 642,546,055 644,149,934 644,191,580 기업어음 193,156,000 185,783,011 187,654,978 합 계 2,938,889,541 2,877,551,865 2,890,067,292 국공채 580,990,000 561,356,509 567,577,282 (*) 한국신용평가(주)와 한국신용정보(주)가 공시하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 가격으로 계산하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 21,914백만원 및23,207백만원입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 액면(약정)가액 취득가액 공정가액 및 장부가액 고객예탁금별도예치금(신탁) 269,500,000 269,500,000 270,010,875 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 12,100,000 12,100,000 12,151,566 매수파생결합증권 14,817,540 3,559,410 2,791,951 신용위험평가조정액 - - (44,479) 최초거래일손익이연액(*) - - 45,058 합 계 296,417,540 285,159,410 284,954,971 매도파생결합증권 425,327,130 443,931,162 425,028,724 신용위험평가조정액 - - (5,233,316) 최초거래일손익이연액(*) - - 4,991,388 합 계 425,327,130 443,931,162 424,786,796 (*) 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 분기초 발생액 실현액 분기말 당기손익인식지정금융자산 매수파생결합증권 53,088 - (8,030) 45,058 당기손익인식지정금융부채 매도파생결합증권 (4,098,407) (2,341,989) 1,449,008 (4,991,388) 합 계 (4,045,319) (2,341,989) 1,440,978 (4,946,330) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면(약정)가액 취득가액 공정가액 및 장부가액 고객예탁금별도예치금(신탁) 305,000,000 305,000,000 305,713,714 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 32,500,000 32,500,000 32,621,743 매수파생결합증권 14,902,540 3,643,815 3,123,541 신용위험평가조정액 - - (63,872) 최초거래일손익이연액(*) - - 53,088 합 계 352,402,540 341,143,815 341,448,214 매도파생결합증권 420,009,220 418,296,516 421,123,016 신용위험평가조정액 - - (5,290,809) 최초거래일손익이연액(*) - - 4,098,407 합 계 420,009,220 418,296,516 419,930,614 당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.파생결합증권 공정가액 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리 하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 당사는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가액으로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 10. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 주식 49,313,374 153,550,411 49,003,133 148,518,277 출자금 11,310,823 11,888,585 11,538,645 11,804,612 집합투자증권 12,203,831 12,248,321 10,503,571 10,536,417 손해배상공동기금 - - 3,054,673 3,054,673 기타(상환우선주) 28,771,200 1 28,771,200 1 기타 436,580 403,597 413,523 380,540 합 계 102,035,808 178,090,915 103,284,745 174,294,520 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주식 및 출자금의 취득가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 주 식 수 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 수 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 ㈜한국거래소 608,185 3.04 1,918,093 608,185 3.04 1,918,093 한국증권금융㈜ 323,517 0.48 1,612,550 323,517 0.48 1,612,550 한국예탁결제원 81,548 0.77 408,825 81,548 0.77 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 메리츠종금증권㈜ 1,158,643 0.23 3,717,513 1,158,643 0.23 3,717,513 에이케이투자자문㈜ 21,864 3.64 495,000 21,864 3.64 495,000 경기저축은행㈜ 400,000 1.60 2,000,000 400,000 1.60 2,000,000 ㈜씨앤앰강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 ㈜삼화플라스틱 등 266,354 - 701,716 266,354 - 701,716 ㈜서부티엔디 67,500 0.19 1,260,504 63,500 0.18 1,173,629 남광토건㈜ 12,999 0.13 129,977 43,466 0.44 434,617 ㈜코리핸랜드 60,000 0.31 156,480 60,000 0.31 156,480 아이자와증권㈜ 225,200 0.45 594,988 225,200 0.45 594,988 레그이뮨 795 0.62 291,320 795 0.62 291,320 ㈜나노 24,000 0.10 48,000 24,000 0.10 48,000 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜ 24,000 0.43 24,000 24,000 0.43 24,000 유진기업인수목적3호㈜ 40,000 0.59 40,000 40,000 0.59 40,000 ㈜와이지-원_3 91,074 1.98 562,790 91,074 1.98 562,790 ㈜와이지-원_4 91,074 1.98 562,790 91,074 1.98 562,790 ㈜네이처리퍼블릭 40,780 0.53 3,099,280 40,780 0.53 3,099,280 ㈜동양 7,693,000 3.22 20,147,168 7,243,000 3.04 18,894,163 ㈜켑코우데 408,619 9.50 2,145,250 408,619 9.50 2,145,250 ㈜플레로게임즈 2,222 2.08 553,259 2,222 2.08 553,258 유화증권㈜ 100,000 0.67 1,475,000 200,000 1.34 2,950,000 ㈜하이플렉스 495,000 15.00 2,475,000 495,000 15.00 2,475,000 동부산골프앤리조트피에프브이㈜ 150,000 7.50 750,000 100,000 5.00 500,000 옵티팜 100,000 10.01 500,000 - - - 합 계 13,104,474 49,313,374 12,630,941 49,003,133 출 자 금 TRIPLE-S 유동화전문회사 - - 100 - - 100 엔브이에쿼티펀드1호 - - 1,277,382 - - 1,738,545 칼리스타파워시너지 - - 4,800,000 - - 4,800,000 페트라5호 PEF - - 5,000,000 - - 5,000,000 유진 에버베스트 - - 33,341 - - - 스톤브릿지 IT 전문투자조합 - - 200,000 - - - 합 계 11,310,823 11,538,645 (3) 당분기말과 전기말 현재 주식 및 출자금의 장부가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부가액 순자산가액또는 시가 평가기준일 장부가액 순자산가액또는 시가 평가기준일 주 식 ㈜한국거래소 (*1) 86,370,785 86,370,785 2016.03.31 86,743,602 86,743,602 2015.12.31 한국증권금융㈜ (*1) 3,871,528 3,871,528 2016.03.31 3,853,735 3,853,735 2015.12.31 한국예탁결제원 (*1) 6,816,190 6,816,190 2016.03.31 6,720,942 6,720,942 2015.12.31 한국자금중개㈜ (*1) 510,190 510,190 2016.03.31 486,390 486,390 2015.12.31 메리츠종금증권㈜ 4,130,563 4,130,563 2016.03.31 4,628,779 4,628,779 2015.12.31 에이케이투자자문㈜ (*2) 229,765 229,765 - 229,765 229,765 - 경기저축은행㈜ (*2) 1 1 - 1 1 - ㈜씨앤앰강남케이블티브이 (*1) 9,767,910 9,767,910 2015.12.31 9,767,910 9,767,910 2015.12.31 ㈜삼화플라스틱 등 (*2) 3 3 - 3 3 - ㈜서부티엔디 1,498,500 1,498,500 2016.03.31 1,384,300 1,384,300 2015.12.31 남광토건㈜ 140,390 140,390 2016.03.31 434,617 434,617 - 아이자와증권㈜ 1,344,767 1,344,767 2016.03.31 1,516,954 1,516,954 2015.12.31 레그이뮨 (*2) 291,320 291,320 - 291,320 291,320 - ㈜나노 47,400 47,400 2016.03.31 41,880 41,880 2015.12.31 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜ 47,160 47,160 2016.03.31 48,000 48,000 2015.12.31 유진기업인수목적3호㈜ 79,400 79,400 2016.03.31 81,000 81,000 2015.12.31 ㈜와이지-원_3 (*1) 613,342 613,342 2015.12.31 613,342 613,342 2015.12.31 ㈜와이지-원_4 (*1) 613,342 613,342 2015.12.31 613,342 613,342 2015.12.31 ㈜네이처리퍼블릭 (*1) 2,290,776 2,290,776 2015.12.31 2,290,776 2,290,776 2015.12.31 ㈜동양 26,848,570 26,848,570 2016.03.31 20,063,110 20,063,110 2015.12.31 ㈜켑코우데 (*1) 2,151,788 2,151,788 2015.12.31 2,151,788 2,151,788 2015.12.31 ㈜플레로게임즈 (*1) 581,721 581,721 2015.12.31 581,721 581,721 2015.12.31 유화증권㈜ 1,580,000 1,580,000 2016.03.31 3,000,000 3,000,000 2015.12.31 ㈜하이플렉스 (*2) 2,475,000 2,475,000 - 2,475,000 2,475,000 - 동부산골프앤리조트피에프브이㈜ (*2) 750,000 750,000 - 500,000 500,000 - 옵티팜(*2) 500,000 500,000 - - - - 합 계 153,550,411 153,550,411 148,518,277 148,518,277 출 자 금 TRIPLE-S 유동화전문회사 (*2) 100 100 - 100 100 - 엔브이에쿼티펀드1호 (*1) 413,735 413,735 2015.12.31 563,103 563,103 2015.12.31 칼리스타파워시너지 (*1) 4,938,659 4,938,659 2015.12.31 4,938,659 4,938,659 2015.12.31 페트라5호 PEF (*1) 6,302,750 6,302,750 2015.12.31 6,302,750 6,302,750 2015.12.31 유진 에버베스트 (*2) 33,341 33,341 - - - - 스톤브릿지 IT 전문투자조합 (*2) 200,000 200,000 - - - - 합 계 11,888,585 11,888,585 11,804,612 11,804,612 (*1) 매도가능금융자산의 비상장주식 및 출자금 중 ㈜한국거래소 외 12개 종 목 은 독립적인 외부평가기관인 ㈜에프앤자산평가 와 한국자산평가㈜ 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가함. 외부평가기관의 공정가치산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과 순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됨. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하 여 2016년~2020년까 지의 재무제표를 추정하여 모형이 적용됨. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후 계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됨. (*2) 당사는 시장성이 없는 주식과 출자금에 대해 공정가액 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산가액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가로평가함. (4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 손해배상공동기금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 증권시장공동기금 - 1,586,868 파생상품시장공동기금 - 1,467,805 합 계 - 3,054,673 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불 이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직 전 분기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 회사의증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에 서의 파생상품거래에 따른 결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 회사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 당사는 당분기말 현재 단기매매금융자산(국고채 및 통화안정증권)으로 공동기금을 적립하고 있습니다(주석11 참조). (5) 당분기와 전기의 매도가능금융자산의 미실현손익 변동내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 미실현손익 기초가액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 및 출자금 104,079,979 (25,000) 4,746,893 108,801,872 집합투자증권 32,846 (910) 12,554 44,490 소 계 104,112,825 (25,910) 4,759,447 108,846,362 이연법인세효과 (22,405,080) 5,576 (1,024,233) (23,423,737) 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 미실현손익 기초가액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 및 출자금 104,845,966 (2,508,659) 1,742,672 104,079,979 집합투자증권 649,819 (619,756) 2,783 32,846 소 계 105,495,785 (3,128,415) 1,745,455 104,112,825 이연법인세효과 (22,702,693) 673,235 (375,622) (22,405,080) 11. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류 금 액 용 도 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 증권예탁결제원 단기매매금융자산(국공채) - 20,473,487 유가증권대차거래담보 증권예탁결제원 단기매매금융자산(주식 및 수익증권) 180,203,764 145,354,454 〃 한국증권금융㈜ 단기매매금융자산(국공채,회사채 및 특수채) 527,261,593 548,181,376 〃 한국증권금융㈜ 매도가능금융자산(주식) 86,370,785 86,743,602 〃 한국증권금융㈜ 단기매매금융자산(회사채) 21,753,304 21,856,472 유통금융 담보 한국거래소㈜ 단기매매금융자산(국공채, 회사채 및 수익증권) 19,675,582 29,607,921 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 단기매매금융자산(국공채 및 특수채) 8,151,948 5,090,826 손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 단기매매금융자산(국공채,회사채,특수채 및 수익증권) 81,662,018 79,628,960 선물매매증거금(금리선물)등 합 계 925,078,994 936,937,098 (2) 당사는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 521,007백만원과 454,867백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 115,102억원과 108,292억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한 편, 상기 자산 이외에도 당사는 당분기말과 전기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 단기매매증권(채권 장부가액 : 2,507,653백만원과 1,938,299백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.12. 종속기업에 대한 투자자산 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 유진자산운용㈜ 100.0 27,954,147 100.0 27,954,147 유진투자선물㈜ 100.0 34,904,691 100.0 34,904,691 유진프라이빗에쿼티㈜ 100.0 5,000,000 100.0 5,000,000 유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)(*) 32.6 8,692,053 32.6 8,692,053 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합) 94.9 17,992,703 94.9 17,992,703 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합) 92.0 11,350,857 92.0 11,350,857 합 계 105,894,451 105,894,451 (*) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. 13. 파생상품 (1) 장내파생상품 당분기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제계약금액 정산손익(*) 거래목적 금리선물 매수 19,189,446 (195,608) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 254,615,771 50,652 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 1,258,916 6,916 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 91,061,173 (94,766) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 46,817,515 (258,869) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 57,213,501 315,622 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 17,328,626 78,864 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 8,296,153 (291,812) 매매차익 및 헷지목적 (*) 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됨. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제계약금액 정산손익(*) 거래목적 금리선물 매수 31,645,379 (96,703) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 279,901,172 (639,259) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 5,891,949 4,056 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 7,597,617 27,668 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 3,181,320 (2,032,673) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,713,793 632,189 매매차익 및 헷지목적 (*) 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됨. (2) 장외파생상품 제 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 27,865,200 (80,764) 3,412 193,146 270,498 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 249,353,741 485,830 (980) 1,813,856 1,329,006 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 154,017,000 (10,864,132) 1,660,364 488,166 9,691,933 헷지목적 신용 관련 신용스왑 762,707,600 4,334,831 1,698,236 8,852,163 2,819,096 매매차익 일반상품 관련 기타선도 25,017,645 289,625 (18,526) 1,380,732 1,109,633 매매차익 기타옵션 30,000,000 1,916,766 (80,223) 1,836,543 - 매매차익 주식 관련 매수옵션(*) - 2,826,750 - 2,841,379 - 매매차익 합 계 1,248,961,186 (1,091,094) 3,262,283 17,405,985 15,220,166 (*) 신주인수권부사채 및 전환사채에서 분리한 내재파생상품입니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 69,687,265 111,705 (11,593) 363,487 263,375 매매차익및헷지목적 통화스왑 281,528,703 1,369,749 1,109 2,683,819 1,312,961 매매차익및헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 154,017,000 (8,740,818) 1,379,030 473,398 7,835,186 헷지목적 신용 관련 신용스왑 762,707,600 4,450,589 1,553,144 6,302,644 298,911 매매차익 일반상품 관련 기타선도 21,336,200 1,484,493 (72,404) 2,179,615 767,526 매매차익 기타옵션 30,000,000 2,325,831 (149,321) 2,176,510 - 매매차익 주식 관련 매수옵션(*) - 1,289,769 - 3,942,011 - 매매차익 주식스왑 10,000,000 (121,356) 5,041 - 116,315 매매차익 합 계 1,329,276,768 2,169,962 2,705,006 18,121,484 10,594,274 (*) 신주인수권부사채 및 전환사채에서 분리한 내재파생상품입니다. 14. 신용공여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 신용거래융자금 161,724,760 160,527,804 미상환융자금 204,017 282,038 증권담보대출금 344,991,616 288,603,205 매도대금담보대출금 1,156,300 2,190,438 합 계 508,076,693 451,603,485 (2) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 당사자체자금으로 조달됩니다. 2016년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~12.0% 이 고, 융자기간은 기본 90일이 며, S, A, B등급에 한해 1회 90일 추가연장이 가능하여 최대 180일입니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 당사자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 당사가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다. (3) 당사는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C등급으로 분류하여 S, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 50%, 신용공여 가능 C등급은 전일종가의 40%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 S, A, B, 신용공여 가능 C등급은 3개월이며 S, A, B등급은 3개월 단위의 연장이 최고 2년까지 가능하나 신용공여 가능 C등급은 연장이 불가능합니다. 예외적으로 2008년 5월 6일 이전의 대출건은 대출가능종목이면 만기 제한없이 연장될 수 있습니다. 2016년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5~9.0% 입니다. 15. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초장부가액 취득가액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 감가상각비 기말장부가액 기초장부가액 취득가액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 감가상각비 기말장부가액 토 지 10,244,731 - - - 10,244,731 10,244,731 - - - 10,244,731 건 물 9,084,997 - - (62,037) 9,022,960 9,333,147 - - (248,150) 9,084,997 차량운반구 1,002 - - (997) 5 19,254 - - (18,252) 1,002 비품(*) 10,403,953 331,144 (7) (791,706) 9,943,384 7,886,305 6,513,332 (1,393,156) (2,602,528) 10,403,953 합 계 29,734,683 331,144 (7) (854,740) 29,211,080 27,483,437 6,513,332 (1,393,156) (2,868,930) 29,734,683 (*) 전기의 비품 취득과 관련하여 복구충당부채 증가로 인 한 비현금 증가 가 552백만 원 존재함. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 토지 및 건물에 대하여 입주사의 임대보증금과 관련하여 각 각 3,736백만 원의 근저당이 설정되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 토 지 지점 및 연수원 10,244,731 9,167,963 10,244,731 9,167,963 16. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 장부금액 공정가액(*) 장부금액 공정가액(*) 토 지 상가 서울특별시 서초구 사평대로 45길 10-25(반포동) 12,189,490 13,408,000 12,189,490 13,408,000 건 물 4,270,641 4,295,232 합 계 16,460,131 13,408,000 16,484,722 13,408,000 (*) 2015년 12월 20일 독립된 부동산평가전문가에 의해 최근 유사부동산 거래가격을 고려하여 결정되었습니다. 당사는 최근 평가 기준일 공시지가와 결산일 현재 공시지가의 차이가 5% 이상 발생 시 공정가액을 재평가합니다. (2 ) 당분기와 전기의 투자부동산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초 16,484,722 16,583,086 감가상각 (24,591) (98,364) 기말 16,460,131 16,484,722 (3) 당분기와 전기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 124,038 112,397 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 30,336 31,268 17. 보험가입자산(1 ) 당분기말 현재 당사는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 부보금액 657억원 의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 당사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 더케이손해보험㈜ 등에 1회 보상한도 5억원의 전자금융배상책임보험과 부보금액 100억원 의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 18. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 소프트웨어 22,532,950 (5,620,622) - 16,912,328 22,428,230 (4,908,748) - 17,519,482 기타(*) 24,700,364 - (8,952,292) 15,748,072 23,995,839 - (8,952,292) 15,043,547 합 계 47,233,314 (5,620,622) (8,952,292) 32,660,400 46,424,069 (4,908,748) (8,952,292) 32,563,029 (*) 당사는 당분기말과 전기말 현재 기타무형자산으로 계상된 회원권 중 누적손상차손으로 각각 8,952,292천원을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기초장부가액 증감액 상각액 기말장부가액 기초장부가액 증감액 상각액 기말장부가액 소프트웨어 (*) 17,519,482 104,720 (711,874) 16,912,328 19,230,036 1,035,867 (2,746,421) 17,519,482 기타 15,043,547 704,525 - 15,748,072 13,772,529 1,511,101 (240,083) 15,043,547 합 계 32,563,029 809,245 (711,874) 32,660,400 33,002,565 2,546,968 (2,986,504) 32,563,029 (*) 전기 소프트웨어 증감액 중 155,705천원은 소프트웨어 취득이 완료됨에 따라 선급금에서 무형자산으로 계정 대체 증가액입 니다. 19. 차입금 등 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 차입금 한국증권금융㈜ 1.57~1.79 442,271,429 414,339,019 CP발행 2.3~2.75 265,490,000 236,500,000 전자단기사채발행 1.98~2.3 83,000,000 - 소 계 790,761,429 650,839,019 환매조건부매도 대고객 1.45 1,354,428,855 1,327,171,999 기관(증권금융) 1.55~1.75 1,190,200,000 564,100,000 소 계 2,544,628,855 1,891,271,999 합 계 3,335,390,284 2,542,111,018 당사는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 11 참조 ). 20. 후순위사채(1) 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 12 회 무보증 후순위 사채 액면금액 7.15 51,404,000 51,404,000 사채할인발행차금 (1,473) (7,114) 소 계 51,402,527 51,396,886 제 13 회 무보증 후순위 사채 액면금액 6.28 22,000,000 22,000,000 사채할인발행차금 (29,509) (33,054) 소 계 21,970,491 21,966,946 합 계 73,373,018 73,363,832 (2) 당사는 2010년 10월 25일에 51,404백만원의 제12회 무보증 후순위 사채를 공모형식으로, 2012년 9월 12일에 25,000백만원의 제13회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 각각 연 7.1% 및 연 6.2%이고 만기는 각각 2016년 4월 25일 및 2018년 3월 12일입니다. 21. 확정급여채무 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 급여 20,190,745 26,068,495 확정급여제도 관련 비용 1,095,258 1,237,860 합계 21,286,003 27,306,355 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 순확정급여부채 15,987,439 15,641,834 당사는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. ㆍ 당사는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직금 지급사유가 발생한 날 월평균보수액*근속연수에 해당하는 금액을 지급한다. ㆍ 월평균 보수액은 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 3개월간 지급된 기본급, 제수당을 3등분한 금액과 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 1년분의 상여금 및 연월차 수당금액을 12등분한 금액의 합계액으로 한다. 확정급여제도의 운영으로 당사는 이자율위험, 임금상승률에 대한 위험, 운용성과에 대한 위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. (3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 기 초 16,223,803 14,447,812 (581,969) (570,102) 15,641,834 13,877,710 당기비용으로인식 : 당기근무원가 1,039,675 4,736,399 - - 1,039,675 4,736,399 이자원가(수익) 59,329 231,066 (3,746) (16,026) 55,583 215,040 소 계 1,099,004 4,967,465 (3,746) (16,026) 1,095,258 4,951,439 기타포괄손익으로인식 : 보험수리적손실(이익) (비재무적가정) - (594,139) - - - (594,139) (재무적가정) - (1,052,454) - - - (1,052,454) 사외적립자산수익 - - - 4,159 - 4,159 소 계 - (1,646,593) - 4,159 - (1,642,434) 기 타 : 퇴직급여의 지급 (749,653) (1,544,881) - - (749,653) (1,544,881) 기 말 16,573,154 16,223,803 (585,715) (581,969) 15,987,439 15,641,834 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 채무증권 585,715 581,969 모든 채무증권은 활성시장에서 가격이 공시되는 상품들입니다. (5) 보험수리적가정보고기간말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 비고 할인율 2.58% 2.58% 확정급여채무와 동일한 만기를 지닌 회사채 수익률 미래임금상승률 1.04% 1.04% 연령별 임금상승률 적용 미래 사망률과 관련된 가정은 발표된 통계자료와 사망률 표에 기초하여 측정하였습니다. 22. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 당사의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 금 액 대손충당금 금 액 대손충당금 사고대지급금 11,124,459 11,122,657 11,124,459 11,122,657 우선대지급금 2,061,835 2,061,835 2,061,857 2,061,857 합 계 13,186,294 13,184,492 13,186,316 13,184,514 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 23. 우발부채와 약정사항 등(1) 당분기와 전기의 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합계 기초금액 1,037,288 52,901 1,090,189 전입 10,300 - 10,300 분기말금액 1,047,588 52,901 1,100,489 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합 계 기초금액 3,305,304 52,901 3,358,205 전입 132,386 - 132,386 환입 (897,467) - (897,467) 계정대체 (1,502,935) - (1,502,935) 기말금액 1,037,288 52,901 1,090,189 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정 입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (2) 당분기말 현재 당사의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정금액 지급보증 (*1) 583,012 매입확약 (*2) 228,400,000 매입약정 (*3) 66,000,000 출자약정 (*4) 24,231,000 합 계 319,214,012 ( *1) 당분기말 현재 건설사 경 영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공 사이행보증약정에대하여 53백만원을 충당 부채 로 계상하였습니다. (*2) 대상 기업이 발행한 기업어음증권의 상환대금이 부족할 경우 당사가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (*3) 기업어음 및 전자단기사채 매입약정은 약정대상 기업이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채를 약정금액만큼 인수하는계약을 의미합니다. 인수된 기업어음과 전자단기사채는 인수후 즉시 매각됨에 따라 당분기말 현재 본 매입약정에 따라보유 중인 금액은 없습니다. (*4) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 당사가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. 당사는 당분기말 현재 우리은행과 당좌차월 약정(한도 20,000백만원) 을 맺고 있습니다. 또한 한국증권금융㈜와 증권유통금융 300,000백만원, 증금할인어음 150,000백만원, 기관운영자금대출 250,000백만원, 담보금융지원대출 300,000백만원 및 일중자금거래 150,000백만원의 약정을 체결하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 손해배상청구 소송 등의 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 2건(소송가액 54백만원) 및 피고 5건(소송가액 2,851백만원)이 있습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 결과에 대해 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당분기말 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 7,130,233,328 6,475,822,288 저축자유가증권 3,501,101 3,341,275 수익자유가증권 4,376,133,863 4,349,474,101 기타예수유가증권 354,512 596,341 합 계 11,510,222,804 10,829,234,005 차입유가증권 85,434,349 127,832,270 24. 자본금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 (*) 537,592,090 537,592,090 ( *) 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당분기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 25. 주식기준보상 (1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 부여한 주식의 총수는 당분기말현 재 171,000 주이며, 행사기간은 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 8년이내입니다. 주식선택권의 약정용역제공기간이 전기 이전에 모두 완료되어 추가로 인식할 주식보상비용은 없습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 청구가능기간 부여일 잔여부여주식수(주) 행사가격(원) 당기 1분기 비용계상액 2008.5.27 ~ 2016.5.26 2006.5.26 171,000 15,950 - 26. 법인세비용(1) 당사의 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 분기 법인세 부담액 1,451 - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (*1) 3,411,684 276,467 세무상결손금으로 인한 이연법인세변동액 109,719 1,936,800 총법인세효과 3,522,854 2,213,267 자본에 직접 반영된 법인세비용 (*2) (1,018,657) 7,914 법인세비용 2,504,197 2,221,181 (*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 기말 순이연법인세부채 14,242,080 12,002,321 기초 순이연법인세부채 10,830,396 11,725,854 일시적차이의 발생 ·소멸로 인한 이연법인세 증감액 3,411,684 276,467 (*2) 당사의 당분기와 전분기의 자본에 직접 반영된 법인세비용 (단위 : 천원) 내 역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 금액 이연법인세 금액 이연법인세 매도가능금융자산평가이익(손실) 4,733,537 (1,018,657) (36,773) 7,914 27. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 보통주분기순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 가중평균유통보통주식수 96,839,145주 96,839,145주 기본주당이익 89 164 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 분기순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 보통주순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역64(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수 주식수*일수 기초발행보통주식수 2016.01.01~2016.3.31 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2016.01.01~2016.3.31 (27,273) 91 (2,481,843) 합계 8,812,362,195 가중평균유통보통주식수 96,839,145 63(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수 주식수*일수 기초발행보통주식수 2015.01.01~2015.03.31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2015.01.01~2015.03.31 (27,273) 90 (2,454,570) 합계 8,715,523,050 가중평균유통보통주식수 96,839,145 (2) 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 보통주순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 희석순이익 8,626,349,804 15,898,683,326 가중평균 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수 96,839,145주 96,839,145주 희석주당이익 89 164 (3) 반희석성 잠재적 보통주당분기 중에는 반희석효과로 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 앞으로희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 청구가능기간 발행될보통주식수(주) 주식선택권 2008.5.27 ~ 2016.5.26 171,000 28. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진엠㈜ 기타 특수관계 나눔로또㈜ 한국통운㈜ 천안기업㈜ 이토텍㈜ 뽀로로뮤지컬㈜ 유진자산운용㈜ 종속회사 유진투자선물㈜ 유진프라이빗에쿼티㈜ 유진 G-BEST 증권투자신탁(주식)(이하 "유진G-best") 유진챔피언하이일드사모증권투자신탁2호(채권혼합)(이하 "유진하이일드") (*) 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호(채권혼합)(구, GB하이일드-IPO분리과세사모증권투자신탁1호(채권혼합))(이하 "유진분리과세8호") 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합)(구, 현대분리과세하이일드사모증권투자신탁9호(채권혼합))(이하 "유진분리과세9호") 유진챔피언배당주증권모투자신탁(이하 "유진챔피언증권모(주식)") 유진챔피언증권모투자신탁(이하 "유진챔피언증권모(채권)") (*) 전기 중 유진분리과세하이일드사모증권투자신탁8호에 피흡수합병되었습니다. (2) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 종속회사 유진자산운용㈜ 수입임대료 107,472 186,527 유진투자선물㈜ 수입임대료 107,472 203,413 유진프라이빗에쿼티㈜ 수입임대료 32,511 18,389 유진G-best 수수료수익 57,766 31,064 유진하이일드 수수료수익 - 967 유진분리과세8호 수수료수익 995 693 유진분리과세9호 수수료수익 632 547 유진챔피언증권모(주식) 수수료수익 4,778 4,339 유진챔피언증권모(채권) 수수료수익 1,110 709 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수입임대료 50,000 50,360 기타 유진엠㈜ 수입임대료 29,551 16,082 나눔로또㈜ 수입임대료 - 789 한국통운㈜ 수입임대료 - 6,500 이토텍㈜ 수입임대료 32,454 516 뽀로로뮤지컬㈜ 수입임대료 8,894 - 합계 433,635 520,895 종속회사 유진투자선물㈜ 수수료비용 175,155 239,143 유진투자선물㈜ 이자비용 258 223 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수수료비용 - 126,399 유진기업㈜ 이자비용 - 96,038 기타 유진엠㈜ 광고비등 74,665 104,093 천안기업㈜ 지급임차료 1,166,806 - 이토텍㈜ 전산수선비 237,738 - 합계 1,654,622 565,896 (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.64(당) 기 1분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 환매조건부매도 거래 발행 상환 종속회사 유진프라이빗에쿼티㈜ - 700,000 63(전) 기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 환매조건부매도 거래 발행 상환 종속회사 유진프라이빗에쿼티㈜ 4,000,000 800,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 종속회사 유진투자선물㈜ 증권미수금(*) 142,907 78,370 유진G-best 미수수수료 735 1,336 유진챔피언증권모(주식) 미수수수료 63 60 유진챔피언증권모(채권) 미수수수료 119 226 유진분리과세8호 미수수수료 437 454 유진분리과세9호 미수수수료 276 286 기타 유진엠㈜ 미수수익 4,552 3,982 천안기업㈜ 임차보증금 2,490,700 2,480,900 이토텍㈜ 미수수익 - 85 합계 2,639,789 2,565,699 종속회사 유진자산운용㈜ 임대보증금 232,856 232,856 유진투자선물㈜ 임대보증금 232,856 232,856 유진투자선물㈜ 미지급금(*) 65,819 97,837 유진투자선물㈜ 미지급비용 873 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 70,441 70,441 유진프라이빗에쿼티㈜ 환매조건부매도 2,585,390 3,346,600 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급비용 - 43,983 기타 유진엠㈜ 선수수익 6,579 - 유진엠㈜ 미지급비용 - 10,043 유진엠㈜ 임대보증금 46,000 46,000 이토텍㈜ 미지급비용 87,170 174,341 이토텍㈜ 임대보증금 83,200 83,200 뽀로로뮤지컬㈜ 임대보증금 22,800 22,800 합계 3,433,984 4,360,957 (*) 유진투자선물㈜에 대한 미수금과 미지급금은 선물 위탁거래와 관련된 것임. (5) 당분기 및 전분기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 1,039백만원 및 1,060백만원, 성과급 각각 298백만원 및 1,048백만원 , 퇴직급여 각각 225백만원 및 253백만원을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 한편, 당사는 전기 중 본사 이전을 하였으며, 본사 이전 비용 및 인테리어 공사 대금으로 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 유진기업㈜에 4,227백만원을 지급하였습니다. 29. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 매도가능금융자산평가이익(손실) 4,733,537 (36,773) 출자전환 636,724 1,770,775 (2) 당분기와 전분기의 법인세, 이자, 배당금 관련 현금 유출입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 법인세납부 (3,298,611) (3,261,270) 이자수취 26,211,744 28,701,687 이자지급 (14,883,467) (17,548,721) 배당금수취 1,903,228 445,761 30. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 급여 20,190,745 26,068,495 퇴직급여 1,095,258 1,237,860 복리후생비 2,087,055 2,213,931 전산운용비 2,124,104 1,896,091 임차료 1,714,143 2,535,256 지급수수료 893,582 771,692 접대비 605,051 594,000 광고선전비 748,255 376,870 감가상각비 854,740 706,116 연수비 85,488 91,023 무형자산상각비 711,874 650,779 세금과공과금 1,512,688 1,455,309 기타 2,044,353 2,397,663 합 계 34,667,336 40,995,085 31. 신탁계정당사는 2008년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 신탁계정은 원금보전약정이나 수익률보전약정이 체결되지 않은 특정금전신탁으로서 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 현금 및 예치금 2,707,694,781 1,975,709,567 유가증권 327,261,010 159,157,766 환매조건부채권 198,400,000 168,400,000 기타자산 49,026,137 34,455,088 자산총계 3,282,381,928 2,337,722,421 금전신탁 3,232,883,552 2,302,455,857 기타부채 49,498,376 35,266,564 부채총계 3,282,381,928 2,337,722,421 (2) 당분기와 전분기의 신탁계정과 고유계정의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 64(당) 기 1분기 제 63(전) 기 1분기 수익> 신탁보수 128,182 413,390 채권> 미수신탁보수 50,153 61,476 32. 대손준비금금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 대손충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호 및 제4항에서 정한 금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 한국채택국제회계기준에 의 한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금보다 크게 설정되어 있으므로 대손준비금 적립예정액은 없습니 다. 33. 비연결구조화기업에 대한 지분 (1) 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구조화기업 성격 목 적 주요 활동 주요 자본조달 방법 총자산(*) 자산유동화 SPC 자산유동화 및 증권화를 통한 자금조달 등 유동화자산 회수 및 자금 조달 ABL / ABCP 발행 등 120,225 부동산금융 부동산(사회간접자본시설 포함)프로젝트 개발 사업 추진 등 부동산 개발 사업 운용 및 관리 출자 및 차입 3,240 인수금융 및 기타 지분 인수를 위한 자금 조달 및 기타투자 등 자금 상환과 투자 및 회수 등 출자 및 차입 2,056 투자펀드 및 투자신탁 부동산신탁 및 펀드운용 등 투자재산의 운용 및 관리 수익증권 발행 등 3,231 (*) ETF, MMF, 고객예탁금별도예치금(신탁) 제외 (2) 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대해 노출된 위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자산유동화 SPC 부동산금융 인수금융 및 기타 투자펀드 및 투자신탁 합 계 자산 (A) 171,992,554 27,089,462 647,076 10,085,314 209,814,406 단기매매금융자산 171,992,554 27,089,462 - - 199,082,016 매도가능금융자산 - - 647,076 10,085,314 10,732,390 신용공여 및 기타약정 (B) 294,400,000 - 11,740,000 12,491,000 318,631,000 최대손실노출금액 (C = A + B) 466,392,554 27,089,462 12,387,076 22,576,314 528,445,406 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제64기1분기 신용공여금 508,077 - 0.00% 환매조건부매수 4,700 - 0.00% 대여금 2,357 - 0.00% 매입대출채권 117,856 (68,677) 58.27% 대지급금 13,694 (13,693) 99.99% 부도채권 29,247 (22,551) 77.11% 사모사채 20,329 - 0.00% 기타대출채권 29,688 (5,125) 17.26% 미수금 703,993 (8,624) 1.22% 미수수익 32,142 (876) 2.73% 합 계 1,462,083 (119,546) 8.18% 제63기 신용공여금 451,603 - 0.00% 환매조건부매수 6,600 - 0.00% 대여금 2,489 - 0.00% 매입대출채권 117,856 (69,687) 59.13% 대지급금 13,694 (13,693) 99.99% 부도채권 29,247 (22,551) 77.11% 사모사채 22,385 - 0.00% 기타대출채권 25,211 (5,125) 20.33% 미수금 307,731 (8,911) 2.90% 미수수익 26,398 (881) 3.34% 합 계 1,003,214 (120,848) 12.05% 제62기 콜론 9,200 - 0.00% 신용공여금 273,322 - 0.00% 대여금 2,716 - 0.00% 매입대출채권 119,476 (71,001) 59.43% 대지급금 13,925 (13,524) 97.12% 부도채권 29,247 (22,551) 77.11% 사모사채 19,525 - 0.00% 기타대출채권 28,859 (7,712) 26.72% 미수금 228,099 (5,121) 2.25% 미수수익 21,856 (863) 3.95% 합 계 746,225 (120,772) 16.18% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 1분기 제63기 제62기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 120,848 120,772 114,132 2. 순대손처리액(①－②±③) (1,010) (3,679) (4,027) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (1,010) (3,679) (4,027) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (292) 6,672 10,667 4. 출자전환 - (2,917) - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 119,546 120,848 120,772 (3) 대출채권 등 관련 대손충당금 설정방침 대출채권은 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현가를 통해 대손충당금을 산출합니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 해당사항 없음 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 (2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 라. 금융상품의 공정가치(연결) (1) 공정가치 측정방법활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다.활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며, 예치금은 액면이자율과 시장이자율의 차이가 중요하지 않은 경우 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 대출채권중 콜론 등 만기가 90일 이내인 단기성 대출채권과 손상된 대출채권은 장부가액을공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 만기보유금융자산 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 투자자예수금 등 예수부채와 콜머니, 환매조건부매도 등 단기성 차입부채는 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 그 외 차입부채는 활성시장 가격을 기초로 하고 있으며 활성시장 가격이 유효하지 않은 경우, 장부가액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다. 기타자산 및 기타부채 기타 금융자산 및 부채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 단기성 금융자산 및 부채의 경우 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가액 잔 액 현할차 및 충당금 합계 현금및예치금 876,265,835 - 876,265,835 876,265,835 대출채권(*1) 726,321,357 (110,419,555) 615,901,802 616,044,798 만기보유금융자산(*1) 1 - 1 1 기타자산(*1) 755,111,991 (11,026,859) 744,085,132 744,136,092 자산총계 2,357,699,184 (121,446,414) 2,236,252,770 2,236,446,726 예수부채(*1) 971,174,366 - 971,174,366 971,174,366 차입부채(*2) 3,434,476,373 (30,982) 3,434,445,391 3,435,575,157 기타부채(*1) 668,195,241 (180,386) 668,014,855 668,021,697 부채총계 5,073,845,980 (211,368) 5,073,634,612 5,074,771,220 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. 63(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가액 잔 액 현할차 및 충당금 합계 현금및예치금 713,598,100 - 713,598,100 713,598,100 대출채권(*1) 669,483,059 (111,453,596) 558,029,463 558,156,439 만기보유금융자산 1 - 1 1 기타자산(*1) 352,786,382 (11,382,809) 341,403,573 341,272,998 자산총계 1,735,867,542 (122,836,405) 1,613,031,137 1,613,027,538 예수부채(*1) 930,361,607 - 930,361,607 930,361,607 차입부채(*2) 2,638,945,721 (40,168) 2,638,905,553 2,640,547,427 기타부채(*1) 329,901,366 (231,439) 329,669,927 329,657,113 부채총계 3,899,208,694 (271,607) 3,898,937,087 3,900,566,147 (*1) 공정가치는 평가수준 3에 해당합니다. (*2) 공정가치는 평가수준 2에 해당합니다. (3) 공정가액으로 공시하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품자산 ·부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. 64(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 2,608,727,132 1,549,957,483 2,792,531 4,161,477,146 매도가능금융자산 36,104,604 20,198,489 141,714,394 198,017,487 파생상품자산 146,288 12,728,063 4,677,922 17,552,273