유진증권 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

유진투자증권주식회사(이하 "당사")는 1954년 5월에 설립되어 2026년 3월 31일 현재서울특별시 소재의 본점과 8개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 ㈜한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2026년 3월 31일 현재 납입자본은537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준1) 회계기준의 적용
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.
(2) 중요한 회계정책당사는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 39에 기재하였습니다.
1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'와 제1109호 '금융상품' 개정계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련규정을 명확화하였습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 한국채택국제회계기준 연차개선한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택'ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품'ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'
2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

## 3. 금융위험관리

금융위험 관리

공시금액

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2025년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

## 4. 금융상품의 공정가치

당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	1,475,152,995	4,695,338,741	288,089,434	6,458,581,170	11,665,688	0	209,053,130	220,718,818	11,688,039	84,972,964	13,685,363	110,346,366	6,789,646,354

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산	당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	1,127,165,092	4,755,347,674	290,924,463	6,173,437,229	12,531,205	0	213,778,605	226,309,810	4,054,554	73,160,214	12,811,332	90,026,100	6,489,773,139

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산	전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시-주기
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산

파생결합증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	9,789,700

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산

파생결합증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	9,877,663

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	496,605,410	0	1,184,355,822	1,680,961,232	11,500,442	88,871,950	5,647,530	106,019,922	1,786,981,154

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채	당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	682,759,274	0	1,312,660,905	1,995,420,179	6,326,458	68,521,575	3,509,372	78,357,405	2,073,777,584

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채	전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시-주기
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	1,184,355,822

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	1,312,660,905

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산
당분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

기초 자산	290,924,463	213,778,605	12,811,332	517,514,400

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산	3,770,218	0	0	3,770,218

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산	0	0	0	0

대체	(3,000,000)	0	(1,194,549)	(4,194,549)

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	1,690,297	0	2,576,011	4,266,308

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	0	(4,725,475)	0	(4,725,475)

매입, 공정가치측정, 자산	34,576,962	0	0	34,576,962

결제, 공정가치측정, 자산	(39,872,506)	0	(507,431)	(40,379,937)

기말 자산	288,089,434	209,053,130	13,685,363	510,827,927

전분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

기초 자산	372,045,902	180,997,242	6,707,458	559,750,602

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산	0	0	0	0

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산	(19,136,240)	0	0	(19,136,240)

대체	(390,000)	0	224,285	(165,715)

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	86,760	0	3,019,463	3,106,223

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	0	(2,756,605)	0	(2,756,605)

매입, 공정가치측정, 자산	77,760,110	0	0	77,760,110

결제, 공정가치측정, 자산	(12,171,979)	0	(465,057)	(12,637,036)

기말 자산	418,194,553	178,240,637	9,486,149	605,921,339

대체(*)
당분기 중 교환사채가 교환권 행사로 상장주식이 되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다.전분기 중 종속기업투자자산으로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다.

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채
당분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

기초 부채	1,312,660,905	3,509,372	1,316,170,277

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 부채	0	0	0

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 부채	0	0	0

대체	0	(1,194,549)	(1,194,549)

당기손익으로 인식된 손실(이익)	(3,004,021)	2,811,835	(192,186)

기타포괄손익으로 이식된 손실(이익)	(5,432,843)	0	(5,432,843)

발행, 공정가치측정, 부채	11,855,980	46,060	11,902,040

결제, 공정가치측정, 부채	(131,724,199)	474,812	(131,249,387)

기말 부채	1,184,355,822	5,647,530	1,190,003,352

전분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

기초 부채	951,437,242	4,578,235	956,015,477

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 부채	0	0	0

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 부채	0	0	0

대체	0	224,285	224,285

당기손익으로 인식된 손실(이익)	8,849,555	2,342,686	11,192,241

기타포괄손익으로 이식된 손실(이익)	(3,317,768)	0	(3,317,768)

발행, 공정가치측정, 부채	92,627,243	28,980	92,656,223

결제, 공정가치측정, 부채	(173,330,034)	75,861	(173,254,173)

기말 부채	876,266,238	7,250,047	883,516,285

대체(*)
당분기 중 교환사채가 교환권 행사로 상장주식이 되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다.전분기 중 종속기업투자자산으로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다.

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산
당분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정	1,690,297	0	2,576,011

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액	0	(4,725,475)	0

전분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정	86,760	0	3,019,463

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액	0	(2,756,605)	0

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 부채
당분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정	3,004,021	(2,811,835)

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액	5,432,843	0

전분기 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정	(8,849,555)	(2,342,686)

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액	3,317,768	0

평가기법 및 투입변수 수준2 자산
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	파생상품자산

자산	4,695,338,741	84,972,964

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	DCF, 순자산가치	DCF, Simulation

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	금리, 할인율, 환율	금리, 할인율, 환율

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	파생상품자산

자산	4,755,347,674	73,160,214

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	DCF, 순자산가치	DCF, Simulation

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	금리, 할인율, 환율	금리, 할인율, 환율

평가기법 및 투입변수 수준2 부채
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

파생상품 금융부채

부채	88,871,950

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	DCF, Simulation

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	금리, 할인율, 환율

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

파생상품 금융부채

부채	68,521,575

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	DCF, Simulation

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	금리, 할인율, 환율

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수	성장률	청산가치변동률	기초자산의 변동성	상관계수	할인율, 측정 투입변수	성장률	신용스프레드, 측정 투입변수

범위	범위	범위 합계	범위	범위	범위	범위 합계	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	현금흐름할인법 배당할인모형 유사기업비교법 순자산가치법 이항모형 옵션모형	현금흐름할인법 유사기업비교법	옵션모형

금융자산 종류	지분증권, 채무증권, 파생결합증권	지분증권	신용관련

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.0717	0.2476	0.0000	0.0100	0.0000	0.0001	0.5890	(0.2500)	0.6800	0.0690	0.1425	0.0100	0.0017	0.0637

전기말

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수	성장률	청산가치변동률	기초자산의 변동성	상관계수	할인율, 측정 투입변수	성장률	신용스프레드, 측정 투입변수

범위	범위	범위 합계	범위	범위	범위	범위 합계	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	현금흐름할인법 배당할인모형 유사기업비교법 순자산가치법 이항모형 옵션모형	현금흐름할인법 유사기업비교법	옵션모형

금융자산 종류	지분증권, 채무증권, 파생결합증권	지분증권	신용관련

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.0717	0.2476	0.0000	0.0100	0.0000	0.0001	0.6622	(0.0200)	0.6800	0.0690	0.1334	0.0100	0.0012	0.0586

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE 모델, RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산의공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다.

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	상관계수	신용스프레드, 측정 투입변수

범위	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	옵션모형	옵션모형

금융부채 종류	파생결합증권	신용관련

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0000	0.5749	(0.2500)	0.6800	0.0017	0.0637

전기말

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	상관계수	신용스프레드, 측정 투입변수

범위	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	옵션모형	옵션모형

금융부채 종류	파생결합증권	신용관련

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0000	0.6622	(0.0200)	0.6800	0.0012	0.0586

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	청산가치변동률	성장률	할인율, 측정 투입변수	성장률	할인율, 측정 투입변수	신용스프레드, 측정 투입변수

주식관련상품, 기초자산의 변동성	이자율관련상품, 기초자산의 변동성	기타상품, 기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산	파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산	0.0100	0.0001	0.1000	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0001

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산	0.0100	0.0001	0.1000	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0001

유리한 변동-당기손익	1,272,209	0	330,298	1,602,507

불리한 변동-당기손익	(1,378,931)	0	(236,130)	(1,615,061)

유리한 변동-기타포괄손익	0	9,820,884	0	9,820,884

불리한 변동-기타포괄손익	0	(8,274,058)	0	(8,274,058)

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	자산 합계

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	청산가치변동률	성장률	할인율, 측정 투입변수	성장률	할인율, 측정 투입변수	신용스프레드, 측정 투입변수

주식관련상품, 기초자산의 변동성	이자율관련상품, 기초자산의 변동성	기타상품, 기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산	파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산	0.0100	0.0001	0.1000	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0001

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산	0.0100	0.0001	0.1000	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0100	0.0001

유리한 변동-당기손익	1,272,065	0	208,751	1,480,816

불리한 변동-당기손익	(1,378,785)	0	(337,331)	(1,716,116)

유리한 변동-기타포괄손익	0	10,980,529	0	10,980,529

불리한 변동-기타포괄손익	0	(9,184,776)	0	(9,184,776)

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	신용스프레드, 측정 투입변수

주식관련상품, 기초자산의 변동성	이자율관련상품, 기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채	파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채	0.0100	0.0001	0.0001

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채	0.0100	0.0001	0.0001

유리한 변동-당기손익	68,338	26,089	94,427

불리한 변동-당기손익	(68,848)	(124,257)	(193,105)

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채	부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	신용스프레드, 측정 투입변수

주식관련상품, 기초자산의 변동성	이자율관련상품, 기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채	파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.	주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채	0.0100	0.0001	0.0001

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채	0.0100	0.0001	0.0001

유리한 변동-당기손익	61,610	128,549	190,159

불리한 변동-당기손익	(61,370)	(4,039)	(65,409)

## 5. 부문정보

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문	부문 합계

보고부문

위탁매매업	자기매매업	장내외파생상품업	기타

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동	트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동	선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동	유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동

영업수익	78,909,941	321,363,332	480,654,187	117,556,582	998,484,042

영업수익	수수료수익	55,091,493	324,409	0	24,830,644	80,246,546

금융수익	23,798,004	321,038,923	480,654,187	90,414,157	915,905,271

기타영업수익	20,444	0	0	2,311,781	2,332,225

영업비용	63,369,876	238,974,460	529,994,067	107,636,924	939,975,327

영업비용	수수료비용	8,499,073	532,677	0	622,153	9,653,903

금융비용	15,937,865	227,558,370	526,778,513	65,369,140	835,643,888

판매비와관리비	38,932,938	10,883,413	3,215,554	40,961,210	93,993,115

기타영업비용	0	0	0	684,421	684,421

영업외손익	0	0	0	1,692,854	1,692,854

법인세비용(수익)	0	0	0	13,302,189	13,302,189

분기순이익(손실)	15,540,065	82,388,872	(49,339,880)	(1,689,677)	46,899,380

금융수익 및 금융비용에 대한 기술	당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익, 분배금수익, 배당금수익이 포함되어 있습니다./당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문	부문 합계

보고부문

위탁매매업	자기매매업	장내외파생상품업	기타

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

영업수익	34,484,230	139,406,988	129,174,895	40,817,512	343,883,625

영업수익	수수료수익	16,426,888	33,200	0	14,902,072	31,362,160

금융수익	18,057,342	134,352,534	129,174,895	19,521,569	301,106,340

기타영업수익	0	5,021,254	0	6,393,871	11,415,125

영업비용	30,218,986	122,144,800	141,415,580	46,557,013	340,336,379

영업비용	수수료비용	2,874,011	648,315	0	197,037	3,719,363

금융비용	8,606,935	117,686,651	140,246,225	29,064,573	295,604,384

판매비와관리비	18,615,376	3,809,834	1,169,355	16,389,830	39,984,395

기타영업비용	122,664	0	0	905,573	1,028,237

영업외손익	0	0	0	204,366	204,366

법인세비용(수익)	0	0	0	(496,075)	(496,075)

분기순이익(손실)	4,265,244	17,262,188	(12,240,685)	(5,039,060)	4,247,687

금융수익 및 금융비용에 대한 기술	당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익, 분배금수익, 배당금수익이 포함되어 있습니다./당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다.

영업부문별 재무상태표에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문	부문 합계

보고부문

위탁매매업	자기매매업	장내외파생상품업	기타

자산	3,793,265,140	3,796,653,243	669,445,258	3,395,777,356	11,655,140,997

부채	4,096,667,516	2,360,089,127	1,418,066,179	2,698,794,596	10,573,617,418

전기말 (단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문	부문 합계

보고부문

위탁매매업	자기매매업	장내외파생상품업	기타

자산	2,622,711,953	3,737,128,129	403,201,634	3,605,938,124	10,368,979,840

부채	2,684,860,262	2,354,365,429	1,460,338,806	2,818,140,221	9,317,704,718

주요 고객에 대한 정보
당분기 및 전기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

## 6. 금융상품의 범주별 구분

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	파생상품자산	현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	상각후원가측정대출채권	기타금융자산

금융자산	6,458,581,170	110,346,366	220,718,818	518,898,902	399,947,375	1,098,322,252	2,520,865,286	11,327,680,169

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품 외의 당기손익인식금융자산	파생상품자산	현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	상각후원가측정대출채권	기타금융자산

금융자산	6,173,437,229	90,026,100	226,309,810	529,071,314	535,312,171	1,252,022,109	1,250,557,733	10,056,736,466

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품 외의 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채	예수부채	차입부채	기타금융부채	리스 부채

금융부채	496,605,410	1,184,355,822	106,019,922	1,599,869,380	4,551,364,442	2,340,377,442	52,630,733	10,331,223,151

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품 외의 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	파생상품 금융부채	예수부채	차입부채	기타금융부채	리스 부채

금융부채	682,759,274	1,312,660,905	78,357,405	1,272,012,665	4,552,369,108	1,149,064,517	55,152,758	9,102,376,632

## 7. 현금 및 현금성자산

현금및현금성자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	117

당좌예금	657,749

보통예금	37,726,010

MMDA	31,500,000

금융어음	300,000,000

양도성예금증서	149,015,026

현금및현금성자산	518,898,902

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	0

당좌예금	183,483

보통예금	108,887,831

MMDA	120,000,000

금융어음	300,000,000

양도성예금증서	0

현금및현금성자산	529,071,314

## 8. 예치금

예치금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	고객외화예탁금별도예치금	외화예치금	대차거래이행보증금	유통금융차주담보금	장내파생상품거래예치금	한국거래소증거금	장기성예금	기타 예치금

상각후원가측정예치금	196,964	181,154,786	44,856,998	54,702,291	0	581,218	5,657,275	58,500,000	2,022,500	52,275,343	399,947,375

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	고객외화예탁금별도예치금	외화예치금	대차거래이행보증금	유통금융차주담보금	장내파생상품거래예치금	한국거래소증거금	장기성예금	기타 예치금

상각후원가측정예치금	414,832	286,119,211	48,205,877	49,390,813	4,670,000	623,232	5,074,789	93,181,000	2,022,500	45,609,917	535,312,171

사용이 제한된 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금	사용제한 예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	고객외화예탁금별도예치금	외화예치금	대차거래이행보증금	유통금융차주담보금	장내파생상품거래예치금	한국거래소증거금	장기성예금	기타 예치금	고객예탁금별도예치금(신탁)	장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)

사용이 제한된 금융자산	196,964	176,876,136	38,753,528	54,702,291	0	581,218	674,950	58,500,000	2,022,500	36,389,833	368,697,420	616,358,336	147,585,030	763,943,366	1,132,640,786

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금	사용제한 예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	고객외화예탁금별도예치금	외화예치금	대차거래이행보증금	유통금융차주담보금	장내파생상품거래예치금	한국거래소증거금	장기성예금	기타 예치금	고객예탁금별도예치금(신탁)	장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)

사용이 제한된 금융자산	414,832	266,496,082	44,890,672	49,390,813	4,670,000	623,232	1,888,919	93,181,000	2,022,500	35,186,456	498,764,506	532,924,933	59,898,929	592,823,862	1,091,588,368

금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 고객예탁금별도예치금(신탁), 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 투자자예탁금별도예치금 (예금)의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 유통금융차주담보금의 과목으로 한국증권금융주식회사에 담보로 제공하고 있습니다.

예치금에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실

기초금융자산	535,312,171

실행에 따른 증가, 상각후원가측정예치금	12,559,389

회수에 따른 감소, 상각후원가측정예치금	(147,924,185)

기말금융자산	399,947,375

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실

기초금융자산	184,680,597

실행에 따른 증가, 상각후원가측정예치금	96,158,036

회수에 따른 감소, 상각후원가측정예치금	0

기말금융자산	280,838,633

예치금에 대한 설명
당분기 및 전분기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다.

## 9-1. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

파생상품 외의 당기손익공정가치측정금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

주식, 지분증권	국공채	특수채	회사채	전자단기사채	외화채	집합투자증권	출자금	기업어음증권	기타유가증권	대출채권	고객예탁금별도예치금(신탁)	장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)	매수파생결합증권

당기손익인식금융자산	507,128,140	450,661,080	849,661,294	2,745,375,947	40,565,165	25,230,373	615,483,496	225,028,679	177,347,463	4,652,824	37,158,290	619,701,939	150,337,834	10,248,646	6,458,581,170

전기말 (단위 : 천원)

자산

파생상품 외의 당기손익공정가치측정금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

주식, 지분증권	국공채	특수채	회사채	전자단기사채	외화채	집합투자증권	출자금	기업어음증권	기타유가증권	대출채권	고객예탁금별도예치금(신탁)	장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)	매수파생결합증권

당기손익인식금융자산	271,093,722	239,047,323	817,106,503	2,752,293,710	61,208,557	27,517,695	799,216,877	280,288,455	239,253,781	3,770,225	34,123,290	572,224,952	66,344,230	9,947,909	6,173,437,229

매수파생결합증권 최초거래일손익이연액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

파생결합증권

기초	0

실현액	0

기말	0

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

파생결합증권

기초	169

실현액	(169)

기말	0

## 9-2. 당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

부채

파생상품 외의 당기손익인식금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도유가증권	매도파생결합증권

지분상품으로 분류되는 매도유가증권	채무상품으로 분류되는 매도유가증권

주식, 지분증권	국공채 및 지방채	특수채

당기손익인식금융부채	172,912,809	274,018,301	49,674,300	1,184,355,822	1,680,961,232

전기말 (단위 : 천원)

부채

파생상품 외의 당기손익인식금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도유가증권	매도파생결합증권

지분상품으로 분류되는 매도유가증권	채무상품으로 분류되는 매도유가증권

주식, 지분증권	국공채 및 지방채	특수채

당기손익인식금융부채	354,957,967	247,767,387	80,033,920	1,312,660,905	1,995,420,179

매도파생결합증권 최초거래일손익이연액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

기초	(12,941,534)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(568,095)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	2,473,075

기말	(11,036,554)

전분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

기초	(3,345,334)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(964,858)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	910,130

기말	(3,400,062)

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누계액	10,354,738

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)	5,432,843

기말 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누계액	15,787,581

공정가치 변동에 대한 설명	당사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누계액	11,587,345

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)	3,317,768

기말 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누계액	14,905,113

공정가치 변동에 대한 설명	당사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다.

당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액	1,196,925,769

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채	1,184,355,822

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이	12,569,947

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

매도파생결합증권

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액	1,319,654,580

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채	1,312,660,905

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이	6,993,675

## 10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

측정 전체

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,878,062	220,718,818

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.	단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

측정 전체

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,878,062	226,309,810

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.	단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

취득원가

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

한국거래소	한국증권금융	한국예탁결제원	한국자금중개	딜라이브강남케이블티브이	아이자와증권	동양	넥스트레이드

주식수	608,185	630,858	85,438	10,000	608,100	225,200	11,438,000	500,000	14,105,781

지분율	0.0304	0.0046	0.0078	0.0050	0.0399	0.0057	0.0479	0.0171

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득원가	1,918,093	4,378,619	408,825	50,000	3,593,871	594,988	32,433,666	2,500,000	45,878,062

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

취득원가

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

한국거래소	한국증권금융	한국예탁결제원	한국자금중개	딜라이브강남케이블티브이	아이자와증권	동양	넥스트레이드

주식수	608,185	630,858	85,438	10,000	608,100	225,200	11,438,000	500,000	14,105,781

지분율	0.0304	0.0046	0.0078	0.0050	0.0399	0.0057	0.0479	0.0171

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득원가	1,918,093	4,378,619	408,825	50,000	3,593,871	594,988	32,433,666	2,500,000	45,878,062

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

한국거래소	한국증권금융	한국예탁결제원	한국자금중개	딜라이브강남케이블티브이	아이자와증권	동양	넥스트레이드

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	174,744,322	17,599,046	9,708,662	854,900	3,213,200	3,087,188	8,578,500	2,933,000	220,718,818

평가기준일	2026-03-31	2026-03-31	2026-03-31	2026-03-31	2025-12-31	2026-03-31	2026-03-31	2025-12-31

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다./당분기말 현재 최근의 정보를 입수할 수 없으나, 직전 외부평가기관의 평가기준일(2025년 12월 31일) 이후 당분기말 현재까지 해당 피투자기업의 재무상태, 경영성과 및 시장 환경 등에 공정가치 하락을 시사하는 유의적인 변동이 없는 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 직전 외부평가 가액을 당분기말 현재 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 장부금액을 산정하였습니다.	독립적인 외부평가기관인 한국자산평가㈜는 넥스트레이드㈜의 경우 사업초기로 현금흐름할인법(이익접근법)이 평가방법으로 적절하지 않다고 판단하여 유사기업비교법(시장접근법)을 활용하여 공정가치를 평가하였습니다./ 당분기말 현재 최근의 정보를 입수할 수 없으나, 직전 외부평가기관의 평가기준일(2025년 12월 31일) 이후 당분기말 현재까지 해당 피투자기업의 재무상태, 경영성과 및 시장 환경 등에 공정가치 하락을 시사하는 유의적인 변동이 없는 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 직전 외부평가 가액을 당분기말 현재 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 장부금액을 산정하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

한국거래소	한국증권금융	한국예탁결제원	한국자금중개	딜라이브강남케이블티브이	아이자와증권	동양	넥스트레이드

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	178,722,460	18,216,656	9,814,519	878,770	3,213,200	2,888,971	9,642,234	2,933,000	226,309,810

평가기준일	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.	독립적인 외부평가기관인 한국자산평가㈜는 넥스트레이드㈜의 경우 사업초기로 현금흐름할인법(이익접근법)이 평가방법으로 적절하지 않다고 판단하여 유사기업비교법(시장접근법)을 활용하여 공정가치를 평가하였습니다.

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 공정가치 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

측정 전체

취득원가	공정가치

미실현손익

미실현손익	기초(세전)	180,431,749

평가액(세전)	(5,590,993)

기말(세전)	174,840,756

기초 이연법인세 효과	(43,664,484)

평가액 이연법인세 효과	1,353,021

기말 이연법인세 효과	(42,311,463)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,878,062	220,718,818

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권

측정 전체

취득원가	공정가치

미실현손익

미실현손익	기초(세전)	146,798,435

평가액(세전)	33,633,314

기말(세전)	180,431,749

기초 이연법인세 효과	(33,910,439)

평가액 이연법인세 효과	(9,754,045)

기말 이연법인세 효과	(43,664,484)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,878,062	226,309,810

## 11. 담보제공 유가증권 등

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

주식, 채권 구분

주식, 지분증권	채무증권	상장지수펀드	주식, 지분증권

주식, 지분증권1	채무증권1	채무증권2	채무증권3	채무증권4	채무증권5	상장지수펀드1	상장지수펀드2	주식, 지분증권1

담보제공처	한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜	한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜한국거래소	유진투자선물㈜ 등	한국예탁결제원 등	한국예탁결제원	유진투자선물㈜ 등	한국증권금융㈜

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	834,256,784	629,787,598	39,011,263	180,030,541	20,091,233	119,084,209	301,772,263	15,427,803	174,744,322	2,314,206,016

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	유가증권대차거래담보	유가증권대차거래담보	유통금융담보	손해배상공동기금 등	선물매매증거금(금리선물)	장외파생거래담보	유가증권대차거래담보	선물매매증거금(금리선물)	유가증권대차거래담보

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

주식, 채권 구분

주식, 지분증권	채무증권	상장지수펀드	주식, 지분증권

주식, 지분증권1	채무증권1	채무증권2	채무증권3	채무증권4	채무증권5	상장지수펀드1	상장지수펀드2	주식, 지분증권1

담보제공처	한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜	한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜한국거래소	유진투자선물㈜	한국예탁결제원 등	한국예탁결제원	유진투자선물㈜	한국증권금융㈜

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	381,673,712	508,098,750	41,058,033	45,059,174	16,956,640	86,825,869	654,134,407	11,964,886	178,722,460	1,924,493,931

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	유가증권대차거래담보	유가증권대차거래담보	유통금융담보	손해배상공동기금 등	선물매매증거금(금리선물)	장외파생거래담보	유가증권대차거래담보	선물매매증거금(금리선물)	유가증권대차거래담보

담보로 제공된 차입유가증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

난내 및 난외계정

난외계정

차입유가증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	804,536

전기말 (단위 : 백만원)

난내 및 난외계정

난외계정

차입유가증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	452,136

담보로 제공받은 유가증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

신용거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 유가증권	1,109,053

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

신용거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 유가증권	981,023

환매조건부매도와 관련하여 제공된 담보에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

환매조건부매도관련

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	3,616,290

전기말 (단위 : 백만원)

환매조건부매도관련

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	3,304,075

## 12. 파생상품

파생상품의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계

장내	장외

파생상품 유형	파생상품 유형 합계

옵션계약	신주인수권증권

파생상품 금융자산	7,735,157	102,611,209	110,346,366

파생상품 금융부채	4,757,946	101,261,976	106,019,922

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계

장내	장외

파생상품 유형	파생상품 유형 합계

옵션계약	신주인수권증권

파생상품 금융자산	187,000	89,839,100	90,026,100

파생상품 금융부채	0	78,357,405	78,357,405

장내파생상품의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장내

파생상품 목적의 지정

매매 및 헷지 목적

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련	통화 관련	이자율 관련	상품 관련

파생상품 유형

옵션계약	선물계약	선물계약	선물계약	선물계약

매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약

미결제약정	7,735,157	4,757,946	4,083,547	364,033,906	1,225,440	35,701,961	171,032,400	238,961,133	6,694,588	7,080,112

장내파생상품 정산 및 평가손익	4,476,541	2,652,586	(68,815)	19,939,484	34,880	(1,087,709)	(3,721,292)	(107,765)	249,360	(249,080)

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장내

파생상품 목적의 지정

매매 및 헷지 목적

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련	통화 관련	이자율 관련	상품 관련

파생상품 유형

옵션계약	선물계약	선물계약	선물계약	선물계약

매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약	매입, 선물 계약	매도, 선물 계약

미결제약정	13,437,738	179,846,851	1,152,160	43,163,275	146,233,600	204,443,980	86,255,098	82,545,696

장내파생상품 정산 및 평가손익	(684,123)	(10,860,070)	(24,719)	673,687	201,910	(82,952)	6,917,378	(7,513,932)

장내파생상품 정산 및 평가손익에 대한 기술
선물의 정산손익 및 옵션의 평가손익은 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

신주인수권증권에 대한 공시
전기말 (단위 : 천원)

파생상품 유형

신주인수권증권

측정 전체

취득원가	공정가치

파생상품 금융자산	229,000	187,000

장외파생상품의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장외

파생상품 목적의 지정	파생상품 목적의 지정 합계

매매 및 위험회피 목적	매매 목적	위험회피 목적

파생상품 계약 유형

통화 관련	신용 관련	주식 및 주가지수 관련	이자율 관련	기타 계약 유형

주식 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	스왑계약	스왑계약	스왑계약	선도계약

미결제약정	2,320,628,726	1,091,965,455	2,230,036,300	96,702,622	3,873,200,000	9,306,831	9,621,839,934

파생상품 평가손익	11,594,931	(7,302,165)	8,659,639	(3,121,732)	(3,981,924)	88,398	5,937,147

장외파생상품 신용위험조정	(6,991,769)	(1,288,380)	2,694,161	18,803	0	0	(5,567,185)

파생상품 금융자산	65,002,089	19,614,299	13,409,844	4,228,401	0	356,576	102,611,209

파생상품 금융부채	60,398,927	28,204,844	2,056,044	6,904,058	3,429,924	268,179	101,261,976

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장외

파생상품 목적의 지정	파생상품 목적의 지정 합계

매매 및 위험회피 목적	매매 목적	위험회피 목적

파생상품 계약 유형

통화 관련	신용 관련	주식 및 주가지수 관련	이자율 관련	기타 계약 유형

주식 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	스왑계약	스왑계약	스왑계약	선도계약

미결제약정	2,516,859,635	1,563,567,450	2,089,449,900	144,567,760	4,317,700,000	136,117,052	10,768,261,797

파생상품 평가손익	14,244,830	(8,068,268)	8,387,774	(1,969,105)	(7,512,206)	1,489,514	6,572,539

장외파생상품 신용위험조정	(2,101,724)	(925,713)	1,314,211	(5,306)	0	0	(1,718,532)

파생상품 금융자산	45,244,619	19,982,239	11,521,940	5,156,947	0	7,933,355	89,839,100

파생상품 금융부채	33,101,513	28,976,220	1,819,955	6,451,490	1,564,386	6,443,841	78,357,405

장외파생상품 최초거래일손익이연액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

파생상품

파생상품 거래유형

장외

기초	(10,247,006)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(540,000)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	352,435

기말	(10,434,571)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

파생상품

파생상품 거래유형

장외

기초	(6,598,007)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(2,669,353)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	551,174

기말	(8,716,186)

## 13. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다.