국보 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 69 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

Ⅰ.유동자산	64,837,208,783	60,512,506,039

(1)현금및현금성자산	2,764,521,534	8,557,981,135

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,315,800,000

(3)기타금융자산	3,670,000,000	3,640,000,000

(4)매출채권	8,465,431,278	8,388,500,616

(5)기타수취채권	11,283,088,221	11,546,657,884

(6)재고자산	28,573,943,288	27,490,642,578

(7)기타유동자산	8,410,411,372	606,366,616

(8)당기법인세자산	354,013,090	282,357,210

Ⅱ.비유동자산	76,422,954,716	49,447,348,362

(1)기타금융자산	37,613,000	37,613,000

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,549,633,463	14,249,633,463

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	421,011,537	457,518,539

(4)기타수취채권	3,849,256,195	3,841,174,195

(5)관계기업에 대한 투자자산	28,147,252,340	6,255,803,784

(6)유형자산	7,054,352,953	7,115,035,104

(7)무형자산	4,636,807,895	4,775,870,257

(8)사용권자산	8,568,749,084	9,545,528,367

(9)투자부동산	3,158,278,249	3,169,171,653

자산총계	141,260,163,499	109,959,854,401

부채

Ⅰ.유동부채	88,997,381,132	54,665,743,281

(1)매입채무	9,892,361,157	11,198,815,720

(2)기타지급채무	13,447,019,170	7,116,501,627

(3)단기차입금	15,123,209,406	9,310,379,831

(4)유동성장기차입금	5,556,655,711	6,371,440,345

(5)유동리스부채	3,540,541,775	3,460,423,740

(6)유동성사채	30,787,130,467	12,732,717,870

(7)유동파생상품부채	8,413,302,542	3,441,107,692

(8)환불부채	31,230,485	31,230,485

(9)기타유동부채	2,205,930,419	1,003,125,971

Ⅱ.비유동부채	11,016,609,008	12,205,770,275

(1)장기차입금	446,334,569	466,611,089

(2)기타지급채무	895,700,000	855,700,000

(3)비유동리스부채	5,324,057,646	6,355,593,225

(4)순확정급여부채	1,771,908,594	1,966,517,913

(5)기타장기종업원급여부채	164,555,065	147,791,192

(6)충당부채	1,614,053,134	1,613,556,856

(7)기타비유동부채	800,000,000	800,000,000

부채총계	100,013,990,140	66,871,513,556

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	41,163,133,491	42,873,286,880

(1)자본금	53,089,454,500	52,285,165,500

(2)주식발행초과금	55,236,298,009	54,741,317,348

(3)기타자본구성요소	15,635,160,318	11,564,669,988

(4)기타포괄손익누계액	(5,338,024,291)	(5,451,900,657)

(5)이익잉여금(결손금)	(77,459,755,045)	(70,265,965,299)

Ⅱ.비지배지분	83,039,868	215,053,965

자본총계	41,246,173,359	43,088,340,845

자본과부채총계	141,260,163,499	109,959,854,401

연결 포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	19,917,857,163	19,917,857,163	23,241,409,104	23,241,409,104

Ⅱ.매출원가	14,986,515,166	14,986,515,166	16,739,467,872	16,739,467,872

Ⅲ.매출총이익	4,931,341,997	4,931,341,997	6,501,941,232	6,501,941,232

Ⅳ.판매비와관리비	10,833,679,281	10,833,679,281	8,464,178,389	8,464,178,389

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,902,337,284)	(5,902,337,284)	(1,962,237,157)	(1,962,237,157)

Ⅵ.기타수익	478,200,385	478,200,385	326,900,438	326,900,438

Ⅶ.기타비용	341,613,907	341,613,907	333,080,949	333,080,949

Ⅷ.금융수익	391,668,544	391,668,544	218,257,833	218,257,833

Ⅸ.금융비용	2,324,340,762	2,324,340,762	1,060,110,052	1,060,110,052

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익	231,065,188	231,065,188	92,702,296	92,702,296

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,467,357,836)	(7,467,357,836)	(2,717,567,591)	(2,717,567,591)

XⅡ.법인세비용(수익)	443,851	443,851

XⅢ.당기순이익(손실)	(7,467,801,687)	(7,467,801,687)	(2,717,567,591)	(2,717,567,591)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,335,787,590)	(7,335,787,590)	(2,659,977,319)	(2,659,977,319)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(132,014,097)	(132,014,097)	(57,590,272)	(57,590,272)

XV.기타포괄손익	255,874,210	255,874,210	222,009,252	222,009,252

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	150,383,368	150,383,368	62,242,292	62,242,292

1.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	150,383,368	150,383,368	62,242,292	62,242,292

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	105,490,842	105,490,842	159,766,960	159,766,960

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(36,507,002)	(36,507,002)	(6,877,020)	(6,877,020)

2.순확정급여부채의 재측정요소	141,997,844	141,997,844	166,643,980	166,643,980

XVI.총포괄손익	(7,211,927,477)	(7,211,927,477)	(2,495,558,339)	(2,495,558,339)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(7,079,913,380)	(7,079,913,380)	(2,437,968,067)	(2,437,968,067)

(2)비지배지분	(132,014,097)	(132,014,097)	(57,590,272)	(57,590,272)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(69)	(40)	(40)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(69)	(40)	(40)

연결 자본변동표
제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,704,364,500	36,877,815,344	11,373,080,781	(2,986,134,144)	(46,737,562,380)	31,231,564,101	611,754,629	31,843,318,730

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(2,659,977,319)	(2,659,977,319)	(57,590,272)	(2,717,567,591)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	166,643,980	166,643,980	166,643,980

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(6,877,020)	(6,877,020)	(6,877,020)

(4)지분법자본변동	62,242,292	62,242,292	62,242,292

Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(1)전환사채의 전환 등	2,125,670,500	4,196,146,279	(668,935,000)	5,652,881,779	5,652,881,779

(2)주식기준보상비용

(3)연결실체의 변동	(63,031,690)	(63,031,690)	63,031,690

2022.03.31 (Ⅳ.기말자본)	34,830,035,000	41,073,961,623	10,641,114,091	(2,930,768,872)	(49,230,895,719)	34,383,446,123	617,196,047	35,000,642,170

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	52,285,165,500	54,741,317,348	11,564,669,988	(5,451,900,657)	(70,265,965,299)	42,873,286,880	215,053,965	43,088,340,845

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(7,335,787,590)	(7,335,787,590)	(132,014,097)	(7,467,801,687)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	141,997,844	141,997,844	141,997,844

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(36,507,002)	(36,507,002)	(36,507,002)

(4)지분법자본변동	150,383,368	150,383,368	150,383,368

Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(1)전환사채의 전환 등	804,289,000	494,980,661	1,692,869,705	2,992,139,366	2,992,139,366

(2)주식기준보상비용	2,377,620,625	2,377,620,625	2,377,620,625

(3)연결실체의 변동

2023.03.31 (Ⅳ.기말자본)	53,089,454,500	55,236,298,009	15,635,160,318	(5,338,024,291)	(77,459,755,045)	41,163,133,491	83,039,868	41,246,173,359

연결 현금흐름표
제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,430,484,748)	1,878,445,939

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,186,420,456)	1,962,736,275

1.당기순이익	(7,467,801,687)	(2,717,567,591)

2.비현금 항목의 조정	5,262,733,655	1,909,197,805

가.퇴직급여	133,295,202	161,126,991

나.기타장기종업원급여	16,763,873	(4,259,129)

다.주식보상비용	2,377,620,625

라.감가상각비	196,335,061	696,202,508

마.투자부동산 감가상각비	10,893,404	10,893,404

바.사용권자산 감가상각비	976,779,283	353,654,434

사.무형자산상각비	139,062,362	139,062,363

아.대손상각비(환입)	16,758,658	(7,482,393)

자.기타의 대손상각비	55,500,000	129,000,000

차.외화환산손실	42,319,992	7,073,446

카.지분법손익	(231,065,188)	(92,702,296)

타.이자비용	1,737,236,377	1,047,093,598

파.법인세비용	443,851

하.파생상품평가손익	7,839,200	(116,867,659)

거.이자수익	(391,668,544)	(218,257,833)

너.유형자산처분이익	(7,190,000)

더.배당금수익	(180,000,000)

러.사용권자산처분이익	(2,285,414)

머.외화환산이익	(4,418,498)	(12,388,625)

버.당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	186,227,997

서.잡손익	(665,590)

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,981,352,424)	2,771,106,061

가.매출채권의 증가	(90,864,049)	(478,323,531)

나.미수금의 감소	682,609,850	195,747,451

다.미수수익의 감소	93,563,371

라.선급금의 증가	(7,086,539,867)	(49,809,544)

마.선급비용의 증가	(45,525,812)	(53,868,333)

바.재고자산의 증가	(1,083,300,710)	(100,125,107)

사.매입채무의 증가(감소)	(1,306,829,494)	1,841,148,563

아.미지급금의 증가	1,481,350,843	954,777,925

자.미지급비용의 감소	55,180,350	(45,065,171)

차.선수금의 증가(감소)	1,305,607,284	(47,710,875)

카.예수금의 증가(감소)	(17,408,945)	50,379,992

타.예수보증금의 증가	30,000,000	643,000,000

파.부가세예수금의 감소	(85,809,491)	(1,322,670)

하.부가세대급금의 증가	(727,479,077)	(184,556,704)

거.순확정급여부채의 증가(감소)	(185,906,677)	46,834,065

(2)이자수취(영업)	358,068,874	246,365,254

(3)이자지급(영업)	(530,033,435)	(438,428,330)

(4)배당금수취(영업)	180,000,000

(5)법인세의 환급(납부)	(72,099,731)	(72,227,260)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,278,251,907)	575,699,760

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	6,010,073,000	1,835,505,184

1.단기금융상품의 감소	313,004,184

2.단기대여금의 감소	6,000,905,000	1,509,501,000

3.유형자산의 처분	7,200,000

4.보증금의 감소	1,000,000	13,000,000

5.기타수취채권의 감소	968,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(22,288,324,907)	(1,259,805,424)

1.단기금융상품의 증가	30,000,000

2.단기대여금의 증가	300,584,000	1,100,701,000

3.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	1,502,027,997

4.관계기업투자의 취득	20,310,000,000

5.유형자산의 취득	135,662,910	40,352,600

6.보증금의 증가	10,050,000	118,751,824

Ⅲ.재무활동현금흐름	19,915,178,799	(1,734,190,683)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	28,959,776,621	8,057,658,771

1.단기차입금의 차입	6,931,457,462	2,057,644,771

2.전환사채의 발행	22,010,000,000

3.장기차입금의 차입	18,319,159

4.유상증자	6,000,014,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(9,044,597,822)	(9,791,849,454)

1.단기차입금의 상환	7,138,441,787	8,654,674,397

2.유동성장기차입금의 상환	853,380,313	718,249,667

3.리스부채의 상환	1,041,957,462	397,315,739

4.주식발행비용	10,818,260	21,609,651

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	98,255	3

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,793,459,601)	719,955,019

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,557,981,135	6,416,428,259

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,764,521,534	7,136,383,278