국보 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 67 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	28,504,887,419	26,063,062,705

(1)현금및현금성자산	6,082,820,935	507,528,828

(2)기타금융자산	60,000,000	100,000,000

(3)매출채권	5,356,501,606	6,044,238,905

(4)기타수취채권	14,610,717,833	14,846,855,919

(5)재고자산	1,797,855,059	474,953,702

(6)기타유동자산	431,069,076	3,861,785,181

(7)당기법인세자산	165,922,910	227,700,170

Ⅱ.비유동자산	52,972,946,114	48,110,097,782

(1)기타금융자산	2,000,000	2,000,000

(2)비유동 당기손익-공정가치 금융자산	4,000,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치 금융자산	579,622,076	574,041,676

(4)기타수취채권	1,138,077,371	1,406,665,396

(5)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	21,667,494,067	17,806,529,910

(6)유형자산	14,269,180,662	15,787,185,276

(7)무형자산	4,571,712,069	4,973,149,156

(8)사용권자산	3,820,337,189	4,607,301,474

(9)투자부동산	2,924,522,680	2,953,224,894

자산총계	81,477,833,533	74,173,160,487

부채

Ⅰ.유동부채	38,105,817,311	36,221,930,726

(1)매입채무	6,427,842,976	10,250,376,080

(2)기타지급채무	2,503,401,672	2,593,030,768

(3)단기차입금	1,559,694,400	2,770,000,000

(4)유동성장기부채	17,587,210	51,201,171

(5)유동리스부채	1,184,255,054	1,549,831,476

(6)유동성사채	19,354,343,510	15,283,203,386

(7)유동파생상품부채	6,659,417,934	3,512,587,640

(8)금융보증부채	128,102,628	58,865,811

(9)기타유동부채	271,171,927	152,834,394

Ⅱ.비유동부채	6,265,723,129	6,748,949,933

(1)장기차입금	16,830,620	30,094,800

(2)기타지급채무	1,092,700,000	1,107,700,000

(3)비유동리스부채	3,173,927,240	3,821,991,185

(4)순확정급여부채	1,785,899,121	1,573,572,978

(5)기타장기종업원급여부채	152,688,309	173,310,196

(6)복구충당부채	43,677,839	42,280,774

부채총계	44,371,540,440	42,970,880,659

자본

Ⅰ.자본금	30,532,770,500	24,688,222,500

Ⅱ.주식발행초과금	32,124,452,391	24,126,777,925

Ⅲ.기타자본구성요소	11,467,915,316	10,454,362,805

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(393,233,361)	(398,813,761)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(36,625,611,753)	(27,668,269,641)

자본총계	37,106,293,093	31,202,279,828

자본과부채총계	81,477,833,533	74,173,160,487

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 67 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	12,675,393,963	39,440,280,815	13,098,858,439	40,196,249,590

Ⅱ.매출원가	12,170,034,377	38,824,655,529	12,485,079,199	39,333,598,462

Ⅲ.매출총이익	505,359,586	615,625,286	613,779,240	862,651,128

Ⅳ.판매비와관리비	2,495,700,043	6,736,310,550	2,154,521,835	7,157,615,208

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,990,340,457)	(6,120,685,264)	(1,540,742,595)	(6,294,964,080)

Ⅵ.기타이익	3,170,577	470,618,465	1,946,457,136	2,658,950,742

Ⅶ.기타손실	422,530,846	1,683,667,110	120,786,414	3,652,217,551

Ⅷ.금융수익	372,688,879	917,916,697	267,534,783	710,831,429

Ⅸ.금융원가	857,878,056	2,492,524,016	503,035,222	1,761,846,043

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,894,889,903)	(8,908,341,228)	49,427,688	(8,339,245,503)

XI.법인세비용	14,845,299	163,298,009	(12,890,803)	(12,890,803)

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,909,735,202)	(9,071,639,237)	62,318,491	(8,326,354,700)

XⅢ.기타포괄손익	91,727,146	119,877,525	(275,770,392)	1,566,479,019

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	91,727,146	119,877,525	(275,770,392)	1,566,479,019

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,388,050	5,580,400	1,417,788	(3,428,412)

2.순확정급여부채의 재측정요소	90,339,096	114,297,125	(277,188,180)	1,569,907,431

XIV.총포괄손익	(2,818,008,056)	(8,951,761,712)	(213,451,901)	(6,759,875,681)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(164)	1	(242)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(164)	1	(242)

자본변동표
제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 67 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기순이익(손실)	(8,326,354,700)	(8,326,354,700)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	1,569,907,431	1,569,907,431

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,428,412)	(3,428,412)

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	12,704,970,000	15,073,095,902	27,778,065,902

(2)전환사채 전환	795,815,000	795,815,000

(3)신주인수권부사채 행사 등	770,719,200	770,719,200

2020.09.30 (Ⅳ.기말자본)	24,688,222,500	24,124,016,482	9,675,258,024	399,326,823	24,766,047,045	33,322,123,138

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,454,362,805	(398,813,761)	(27,668,269,641)	31,202,279,828

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기순이익(손실)	(9,071,639,237)	(9,071,639,237)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	114,297,125	114,297,125

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	5,580,400	5,580,400

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	259,336,000	738,292,417	997,628,417

(2)전환사채 전환	5,585,212,000	7,259,970,769	1,013,552,511	13,858,735,280

(3)신주인수권부사채 행사 등

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)	30,532,770,500	32,124,452,391	11,467,915,316	393,233,361	36,625,611,753	37,106,293,093

현금흐름표
제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 67 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,323,971,179	(7,342,643,319)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	2,232,081,346	(8,007,330,277)

1.당기순이익	(9,071,639,237)	(8,326,354,700)

2.비현금 항목의 조정	6,714,228,335	4,451,118,252

가.퇴직급여	407,317,705

나.기타장기종업원급여	(20,621,887)

다.감가상각비	1,727,229,269	392,061,885

라.투자부동산감가상각비	28,702,214	28,702,214

마.사용권자산감가상각비	790,408,186	1,021,070,977

바.무형자산상각비	401,437,087	431,033,837

사.유형자산처분손실	5,547,446

아.대손상각비	342,823,270	(1,306,424,615)

자.기타의대손상각비	1,010,000,000

차.외화환산손실	59,504

카.당기손익-공정가치 금융자산 처분손실	137,850,432

타.사채상환이익

파.이자비용	2,492,524,016	1,761,846,043

하.법인세비용	163,298,009	(12,890,803)

거.파생상품평가손실	370,858,106	407,689,195

너.이자수익	(917,916,697)	(710,831,429)

더.유형자산처분이익	(91,605,000)	(378,600,287)

러.배당금수익	(72,612,200)	(61,891,150)

머.파생상품평가이익	(211,327,477)	(281,775,150)

버.사용권자산처분이익	(94,082)	19,522,078

서.외화환산이익	(682,595)

어.관계기업투자손상차손	2,893,213,575

저.관계기업투자처분손실	90,000,000

처.금융보증비용	69,236,817

커.재고자산평가손실	225,253,594	14,934,500

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,589,492,248	(4,132,093,829)

가.매출채권의 감소(증가)	316,092,833	966,667,244

나.미수금의 감소(증가)	3,628,382,521	(138,303,040)

다.미수수익의 감소	(2,016,438)

라.선급금의 증가	(248,690,231)	(860,321,723)

마.선급비용의 감소	65,574,857	93,265,675

바.선급법인세의 증가	(1,499,437,759)

사.재고자산의 감소	1,838,676,528	57,934,647

아.매입채무의 감소	(882,533,104)	(1,468,671,808)

자.미지급금의 증가	55,468,834	392,120,976

차.미지급비용의 감소	(206,123,086)	(997,366,407)

카.선수금의 증가(감소)	(11,108,992)	11,954,404

타.예수금의 증가	15,092,893	21,171,299

파.장기예수보증금의 증가	(15,000,000)

하.부가세예수금의 증가	114,353,632	(82,029,188)

거.순확정급여부채의 감소	(80,694,437)	(599,082,709)

너.기타장기종업원부채의 감소	(27,979,002)

(2)이자수취(영업)	623,245,483	527,796,804

(3)이자지급(영업)	(530,907,181)	(742,295,363)

(4)배당금수취(영업)	72,612,200	61,891,150

(5)법인세납부(환급)	(73,060,669)	817,294,367

Ⅱ.투자활동현금흐름	(10,661,747,812)	(13,874,796,679)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	3,851,688,000	10,341,340,180

1.단기금융상품의 감소	40,000,000

2.단기대여금의 감소	3,615,102,000	5,420,948,000

3.당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,000,000,000

4.유형자산의 처분	92,650,000	757,578,380

5.보증금의 감소	102,000,000	730,703,800

6.장기금융상품의 감소	620,900,000

7.종속기업및관계기업투자의 처분	810,000,000

8.기타수취채권의 감소	1,936,000	1,210,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(14,513,435,812)	(24,216,136,859)

1.단기금융상품의 증가

2.단기대여금의 증가	7,262,102,000	15,334,948,000

3.장기금융상품의 증가	224,999,118

4.당기손익-공정가치금융자산의 취득	4,000,000,000

5.종속기업및관계기업투자의 취득	60,964,157	6,374,929,000

6.유형자산의 취득	3,150,269,655	1,611,888,541

7.보증금의 증가	40,100,000	669,372,200

Ⅲ.재무활동현금흐름	13,912,386,145	19,529,526,729

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	19,293,745,516	26,235,143,823

1.단기차입금의 차입	2,893,745,900	3,236,761,793

2.전환사채의 발행	15,400,000,000	17,000,000,000

3.장기차입금의 차입	72,384,450

4.유상증자	999,999,616	5,800,997,580

5.장기예수보증금의 증가	125,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(5,381,359,371)	(6,705,617,094)

1.단기차입금의 상환	4,104,051,500	2,565,815,300

2.유동성장기차입금의 상환	46,878,141	761,412,439

3.리스부채의 상환	1,183,018,271	928,389,355

4.전환사채의 상환	1,900,000,000

5.신주인수권부사채의 상환	500,000,000

6.주식발행비용	47,411,459

7.장기예수보증금의 감소	50,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	682,595	(59,504)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,575,292,107	(1,687,972,773)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	507,528,828	2,500,593,628

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,082,820,935	812,620,855