국보 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 67 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 66 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 1분기말	제 66 기말

자산

Ⅰ.유동자산	87,257,996,680	87,813,010,134

(1)현금및현금성자산	4,935,894,352	5,572,860,904

(2)기타금융자산	4,476,953,459	2,237,953,459

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,137,850,432

(4)매출채권	10,502,417,325	12,386,037,785

(5)기타수취채권	4,589,663,975	3,192,468,589

(6)재고자산	48,758,442,078	43,435,167,949

(7)기타유동자산	13,100,624,171	18,000,883,226

(8)당기법인세자산	894,001,320	849,787,790

Ⅱ.비유동자산	45,824,173,380	44,898,829,240

(1)기타금융자산	693,414,092	650,055,734

(2)기타포괄손익-공정가치 금융자산	586,712,698	592,977,973

(3)기타수취채권	2,739,465,387	2,707,860,479

(4)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	9,492,575,399	8,724,752,434

(5)유형자산	11,393,918,625	11,466,460,821

(6)무형자산	9,966,465,581	10,087,049,778

(7)사용권자산	6,983,264,760	7,540,557,198

(8)투자부동산	2,981,927,109	2,991,494,513

(9)기타비유동자산	152,620,016	137,620,310

(10)이연법인세자산	833,809,713

자산총계	133,082,170,060	132,711,839,374

부채

Ⅰ.유동부채	86,717,782,849	75,280,895,350

(1)매입채무	16,336,741,337	11,841,043,143

(2)기타지급채무	7,218,990,794	5,690,140,824

(3)단기차입금	22,757,197,948	22,201,021,896

(4)유동성장기차입금	4,166,236,184	5,196,220,482

(5)유동리스부채	2,304,037,475	2,379,475,950

(6)유동성사채	20,913,966,032	15,808,434,353

(7)유동파생상품부채	3,831,792,300	3,778,805,100

(8)유동금융보증부채	957,447,763	1,265,981,180

(9)기타유동부채	8,229,913,736	7,119,772,422

(10)당기법인세부채	1,459,280

Ⅱ.비유동부채	12,428,045,315	13,639,127,867

(1)장기차입금	893,074,182	907,586,212

(2)기타지급채무	637,700,000	632,700,000

(3)비유동리스부채	4,756,783,497	5,172,195,859

(4)사채	1,310,000,000	1,310,000,000

(5)순확정급여부채	2,002,742,868	2,785,336,262

(6)기타장기종업원급여부채	218,035,586	228,989,776

(7)이연법인세부채	2,609,709,182	2,602,319,758

부채총계	99,145,828,164	88,920,023,217

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	24,212,100,723	31,953,701,360

(1)자본금	12,205,135,500	11,983,252,500

(2)주식발행초과금	9,627,032,085	9,050,920,580

(3)기타자본구성요소	24,891,896,097	25,640,899,995

(4)기타포괄손익누계액	135,618,591	56,231,446

(5)이익잉여금(결손금)	(22,647,581,550)	(14,777,603,161)

Ⅱ.비지배지분	9,724,241,173	11,838,114,797

자본총계	33,936,341,896	43,791,816,157

자본과부채총계	133,082,170,060	132,711,839,374

연결 포괄손익계산서
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기 1분기	제 66 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	22,565,959,873	22,565,959,873	14,922,053,694	14,922,053,694

Ⅱ.매출원가	16,535,261,833	16,535,261,833	14,306,184,791	14,306,184,791

Ⅲ.매출총이익	6,030,698,040	6,030,698,040	615,868,903	615,868,903

Ⅳ.판매비와관리비	9,720,248,170	9,720,248,170	1,688,850,447	1,688,850,447

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,689,550,130)	(3,689,550,130)	(1,072,981,544)	(1,072,981,544)

Ⅵ.기타이익	838,624,403	838,624,403	851,618,137	851,618,137

(1)배당금수익	61,835,400	61,835,400	43,200,000	43,200,000

(2)외환차익	4,913,086	4,913,086	2,976,858	2,976,858

(3)외화환산이익	202,242	202,242	705,963	705,963

(4)유형자산처분이익	73,288,623	73,288,623	8,999,000	8,999,000

(5)투자자산처분이익	781,644,818	781,644,818

(6)리스자산처분이익	6,837,696	6,837,696

(7)파생상품평가이익	136,426,447	136,426,447

(8)사채상환이익	510,932,761	510,932,761

(9)잡이익	44,188,148	44,188,148	14,091,498	14,091,498

Ⅶ.기타손실	5,512,909,090	5,512,909,090	299,976,410	299,976,410

(1)외환차손	25,491,500	25,491,500	1,570,176	1,570,176

(2)외화환산손실	4,052,346	4,052,346

(3)기타의대손상각비	190,000,000	190,000,000	241,600,000	241,600,000

(4)기부금	1,002,220	1,002,220	1,544,545	1,544,545

(5)유형자산처분손실	24,298,446	24,298,446

(6)유가증권처분손실	138,529,072	138,529,072

(7)사채발행손실	5,107,638,623	5,107,638,623

(8)잡손실	21,896,883	21,896,883	55,261,689	55,261,689

Ⅷ.금융수익	136,523,338	136,523,338	139,396,419	139,396,419

(1)이자수익	136,523,338	136,523,338	139,396,419	139,396,419

Ⅸ.금융원가	1,167,423,184	1,167,423,184	211,127,110	211,127,110

(1)이자비용	1,167,423,184	1,167,423,184	211,127,110	211,127,110

Ⅹ.지분법이익(손실)	(240,220,700)	(240,220,700)	(106,033,018)	(106,033,018)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(9,634,955,363)	(9,634,955,363)	(699,103,526)	(699,103,526)

XⅡ.법인세비용	13,407,416	13,407,416	289,891,769	289,891,769

XⅢ.당기순이익(손실)	(9,621,547,947)	(9,621,547,947)	(988,995,295)	(988,995,295)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,829,307,035)	(8,829,307,035)	(984,688,432)	(984,688,432)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(792,240,912)	(792,240,912)	(4,306,863)	(4,306,863)

XV.기타포괄손익	393,449,463	393,449,463	(620,643,785)	(620,643,785)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	309,175,404	309,175,404	(708,920,274)	(708,920,274)

1.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(4,886,914)	(4,886,914)	(610,663,652)	(610,663,652)

2.순확정급여부채의 재측정요소	314,062,318	314,062,318	(98,256,622)	(98,256,622)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	84,274,059	84,274,059	88,276,489	88,276,489

1.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	84,274,059	84,274,059	88,276,489	88,276,489

XVI.총포괄손익	(9,228,098,484)	(9,228,098,484)	(1,609,639,080)	(1,609,639,080)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(8,435,857,572)	(8,435,857,572)	(1,607,851,617)	(1,607,851,617)

(2)비지배지분	(792,240,912)	(792,240,912)	(4,306,863)	(4,306,863)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(452)	(452)	(585)	(585)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(452)	(452)	0	0

연결 자본변동표
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,411,520,000	3,524,870,890	8,156,183,832	615,798,268	(7,155,095,664)	13,553,277,326	(141,071,233)	13,412,206,093

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(984,688,432)	(984,688,432)	(4,306,863)	(988,995,295)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(100,776,022)	(100,776,022)	100,776,022

(3)매도가능금융자산 평가손익	88,276,489	88,276,489	(88,276,489)

(4)기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(610,663,652)	(610,663,652)	(610,663,652)

(5)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(586,565,251)	(586,565,251)	(586,565,251)

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	(1,029,984,298)	(75,438,475)

(2)기타자본잉여금

(3)전환권대가

(4)신주인수권대가

(5)자본조정

연결대상 범위의 변동

2019.03.31 (Ⅴ.기말자본)	7,381,535,702	3,449,432,415	8,156,183,832	93,411,105	(8,827,125,369)	11,358,860,458	(145,378,096)	10,108,059,589

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	25,640,899,995	56,231,446	(14,777,603,161)	31,953,701,360	11,838,114,797	43,791,816,157

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	645,266,328	645,266,328	645,266,328

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(8,829,307,035)	(8,829,307,035)	(792,240,912)	(9,621,547,947)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	314,062,318	314,062,318	314,062,318

(3)매도가능금융자산 평가손익

(4)기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(4,886,914)	(4,886,914)	(4,886,914)

(5)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	84,274,059	84,274,059	84,274,059

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	221,883,000	576,111,505	797,994,505	797,994,505

(2)기타자본잉여금	892,041,301	892,041,301	892,041,301

(3)전환권대가	(749,112,936)	(749,112,936)	(749,112,936)

(4)신주인수권대가	(213,564,975)	(213,564,975)	(213,564,975)

(5)자본조정	(678,367,288)	(678,367,288)	(678,367,288)

연결대상 범위의 변동	(1,321,632,712)	(1,321,632,712)

2020.03.31 (Ⅴ.기말자본)	12,205,135,500	9,627,032,085	24,891,896,097	135,618,591	(22,647,581,550)	24,212,100,723	9,724,241,173	33,936,341,896

연결 현금흐름표
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기 1분기	제 66 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,106,135,377)	(994,283,755)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(254,024,092)	(989,167,224)

(2)이자수취(영업)	171,346,129	139,733,836

(3)이자지급(영업)	(1,222,427,739)	(150,078,847)

(4)배당금수취(영업)	61,835,400	43,200,000

(5)법인세납부(환급)	137,134,925	(37,971,520)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,742,030,806	1,777,153,131

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	7,912,709,609	2,090,952,990

1.단기금융상품의 감소	5,457,948,000	200,000,000

2.단기대여금의 감소	581,000

3.매도가능금융자산의 처분	1,880,730,000

4.공정가치금융자산의 처분	2,000,000,000

5.장기대여금의 감소	399,990

6.토지의 처분	8,999,000

7.구축물의 처분	37,472,492

8.차량운반구의 처분	19,902,215	1,000

9.유형자산의 처분	29,520,508

10.보증금의 감소	185,484,000	242,000

11.장기금융상품의 감소	36,900,000

12.리스자산의 처분	145,482,394

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,170,678,803)	(313,799,859)

1.단기금융상품의 증가	2,239,000,000	30,000,000

2.단기대여금의 증가	364,948,000	581,000

3.장기금융상품의 증가	275,000,000	150,000,000

4.유형자산의 취득	216,589,238	5,300,000

5.리스자산의 취득	141,017,907	91,140,299

6.무형자산의 취득	10,542,000

7.보증금의 증가	8,000,000	500,000

8.보험상품자산의 증가	14,999,706	36,278,560

9.종속기업 및 관계기업 금융자산의 증가	2,900,581,952

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,272,963,514)	(793,279,107)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	17,265,317,567	(151,401,518)

1.단기차입금의 차입	8,445,777,944	(242,541,817)

2.리스부채의 증가	571,545,118	91,140,299

3.유상증자	797,994,505

4.전환사채의 발행	7,100,000,000

5.신주인수권부사채의 발행	350,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(18,538,281,081)	(641,877,589)

1.단기차입금의 상환	14,388,601,892	403,187,360

2.유동성장기 부채의 상환	1,044,496,328	226,859,099

3.리스부채의 상환	705,182,861	11,831,130

4.배당금의 지급

5.전환사채의 상환	1,900,000,000

6.신주인수권부사채의 상환	500,000,000

Ⅳ.연결실체의 변동

Ⅴ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(637,068,085)	(10,409,731)

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	101,533	(3,655,844)

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)

Ⅷ.기초현금및현금성자산	5,572,860,904	374,556,430

Ⅸ.기말현금및현금성자산	4,935,894,352	360,490,855