국보 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 2021.12.31 현재
제 67 기 2020.12.31 현재
제 66 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

Ⅰ.유동자산	25,778,269,607	26,063,062,705	17,297,097,194

(1)현금및현금성자산	6,132,340,827	507,528,828	2,500,593,628

(2)기타금융자산	60,000,000	100,000,000	100,000,000

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,137,850,432

(4)매출채권	6,015,155,904	6,044,238,905	7,644,760,439

(5)기타수취채권	12,297,125,423	14,846,855,919	3,433,639,620

(6)재고자산	725,117,873	474,953,702	338,808,105

(7)기타유동자산	277,134,340	3,861,785,181	311,256,010

(8)당기법인세자산	271,395,240	227,700,170	830,188,960

Ⅱ.비유동자산	54,886,407,722	48,110,097,782	40,170,256,266

(1)기타금융자산	2,000,000	2,000,000	442,900,000

(2)비유동 당기손익-공정가치 금융자산	3,751,950,945

(3)기타포괄손익-공정가치 금융자산	3,109,777,590	574,041,676	592,977,973

(4)기타수취채권	1,151,162,371	1,406,665,396	2,124,020,775

(5)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	21,667,494,067	17,806,529,910	14,732,743,485

(6)유형자산	13,870,769,819	15,787,185,276	7,137,357,973

(7)무형자산	4,437,899,707	4,973,149,156	5,537,995,355

(8)사용권자산	3,957,436,176	4,607,301,474	6,473,145,882

(9)투자부동산	2,937,917,047	2,953,224,894	2,991,494,513

(10)기타비유동자산	137,620,310

자산총계	80,664,677,329	74,173,160,487	57,467,353,460

부채

Ⅰ.유동부채	40,114,243,051	36,221,930,726	36,694,538,063

(1)매입채무	6,344,006,711	10,250,376,080	9,142,580,760

(2)기타지급채무	2,755,761,022	2,593,030,768	2,566,698,826

(3)단기차입금	1,130,180,000	2,770,000,000	3,510,000,000

(4)유동성장기차입금	17,785,800	51,201,171	703,328,054

(5)유동리스부채	1,114,321,082	1,549,831,476	1,707,545,090

(6)유동성사채	21,519,424,702	15,283,203,386	14,608,434,353

(7)유동파생상품부채	6,748,661,055	3,512,587,640	3,778,805,100

(8)금융보증부채	62,115,618	58,865,811

(9)기타유동부채	421,987,061	152,834,394	677,145,880

Ⅱ.비유동부채	6,309,327,067	6,748,949,933	8,493,978,280

(1)장기차입금	12,309,000	30,094,800	34,196,551

(2)기타지급채무	1,102,700,000	1,107,700,000	632,700,000

(3)비유동리스부채	3,255,240,252	3,821,991,185	4,843,187,527

(4)순확정급여부채	1,727,508,152	1,573,572,978	2,754,904,426

(5)기타장기종업원급여부채	167,441,220	173,310,196	228,989,776

(6)충당부채	44,128,443	42,280,774

부채총계	46,423,570,118	42,970,880,659	45,188,516,343

자본

Ⅰ.자본금	32,704,364,500	24,688,222,500	11,983,252,500

Ⅱ.주식발행초과금	36,877,815,344	24,126,777,925	9,050,920,580

Ⅲ.기타자본구성요소	11,274,310,091	10,454,362,805	9,650,162,224

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(3,798,438,570)	(398,813,761)	(395,898,411)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(42,816,944,154)	(27,668,269,641)	(18,009,599,776)

자본총계	34,241,107,211	31,202,279,828	12,278,837,117

자본과부채총계	80,664,677,329	74,173,160,487	57,467,353,460

포괄손익계산서
제 68 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.수익(매출액)	53,417,559,678	53,288,998,730	58,296,077,551

Ⅱ.매출원가	53,287,487,717	51,468,833,768	56,501,132,827

Ⅲ.매출총이익	130,071,961	1,820,164,962	1,794,944,724

Ⅳ.판매비와관리비	8,852,828,600	9,354,276,514	3,316,864,677

Ⅴ.영업이익(손실)	(8,722,756,639)	(7,534,111,552)	(1,521,919,953)

Ⅵ.기타이익	901,886,835	8,497,550,216	2,198,178,400

Ⅶ.기타손실	5,031,308,582	4,082,031,278	9,985,968,519

Ⅷ.금융수익	1,114,572,263	1,014,144,510	669,580,200

Ⅸ.금융원가	3,405,854,376	2,251,167,705	2,067,362,958

Ⅹ.종속기업및 관계기업 투자손실	5,331,142,575	70,000,000

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(15,143,460,499)	(9,686,758,384)	(10,777,492,830)

XⅡ.법인세비용	163,298,009	394,061,008	(926,369,677)

XⅢ.당기순이익(손실)	(15,306,758,508)	(10,080,819,392)	(9,851,123,153)

XIV.기타포괄손익	(3,241,540,814)	419,234,177	(821,587,724)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(3,241,540,814)	419,234,177	(821,587,724)

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,399,624,809)	(18,936,297)	(696,654,404)

2.순확정급여부채의 재측정요소	158,083,995	438,170,474	(124,933,320)

XV.총포괄손익	(18,548,299,322)	(9,661,585,215)	(10,672,710,877)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(267)	(263)	(504)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(267)	(263)	(504)

자본변동표
제 68 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,411,520,000	3,524,870,890	8,156,183,832	300,755,993	(8,815,188,121)	11,578,142,594

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(9,851,123,153)	(9,851,123,153)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(124,933,320)	(124,933,320)

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(696,654,404)	781,644,818	84,990,414

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	3,571,732,500	5,526,049,690	9,097,782,190

(2)전환사채의 전환 등	758,130,516	758,130,516

(3)신주인수권의 행사 등	638,994,876	638,994,876

(4)기타자본잉여금	96,853,000	96,853,000

2019.12.31 (Ⅳ.기말자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(10,080,819,392)	(10,080,819,392)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	438,170,474	438,170,474

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(18,936,297)	(18,936,297)

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체	16,020,947	(16,020,947)

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	3,871,518,000	1,836,263,198	5,707,781,198

(2)전환사채의 전환 등	4,703,665,000	6,231,493,623	1,394,690,457	12,329,849,080

(3)신주인수권의 행사 등	4,129,787,000	7,008,100,524	(590,489,876)	10,547,397,648

(4)기타자본잉여금

2020.12.31 (Ⅳ.기말자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,454,362,805	(398,813,761)	(27,668,269,641)	31,202,279,828

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,454,362,805	(398,813,761)	(27,668,269,641)	31,202,279,828

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(15,306,758,508)	(15,306,758,508)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	158,083,995	158,083,995

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,399,624,809)	(3,399,624,809)

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	259,336,000	738,292,417	997,628,417

(2)전환사채의 전환 등	7,756,806,000	12,012,745,002	819,947,286	20,589,498,288

(3)신주인수권의 행사 등

(4)기타자본잉여금

2021.12.31 (Ⅳ.기말자본)	32,704,364,500	36,877,815,344	11,274,310,091	(3,798,438,570)	(42,816,944,154)	34,241,107,211

현금흐름표
제 68 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,413,295,755	(9,671,738,108)	(6,376,380,035)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	1,179,022,983	(10,462,974,949)	(487,827,405)

1.당기순이익	(15,306,758,508)	(10,080,819,392)	(9,851,123,153)

2.비현금 항목의 조정	11,284,954,075	10,740,504,617	6,597,579,061

가.이자수익	(1,114,572,263)	(1,014,144,510)	(669,580,200)

나.이자비용	3,405,854,372	2,251,167,705	2,067,362,958

다.대손상각비	337,323,656	596,986,159	(4,085,510,017)

라.기타의대손상각비	4,029,061,583	2,729,228,382	4,794,262,465

마.유형자산처분손실	5,546,224	431,434,023

바.감가상각비	2,437,557,095	922,570,000	497,977,766

사.투자부동산감가상각비	15,307,847	38,269,619	38,269,619

아.사용권자산감가상각비	1,034,437,946	1,496,463,877	1,266,896,577

자.무형자산상각비	535,249,449	564,846,199	520,499,193

차.금융보증비용	3,249,807	58,865,811

카.관계기업투자손상차손	5,241,142,575	70,000,000

타.관계기업투자처분손실	90,000,000

파.퇴직급여	546,775,945	748,944,826	655,459,376

하.기타장기종업원급여	(5,868,976)	(55,679,580)	108,156,237

거.잡손실	14,934,500	2,992,946

너.법인세비용	163,298,009	394,061,008	(926,369,677)

더.유형자산처분이익	(91,605,000)	(378,599,065)	(759,221,818)

러.사용권자산처분이익	(1,075,291)	(15,797,421)

머.기타의대손충당금환입	(28,821,196)	(3,112,262,465)

버.배당금수익	(72,612,200)	(61,891,150)	(43,823,350)

서.당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	248,049,055

어.당기손익-공정가치 금융자산처분손실	137,850,432

저.사채상환이익	(66,670,994)	(46,609,063)

처.파생상품평가손실	375,028,022	449,362,635	805,345,800

커.파생상품평가이익	(531,683,785)	(294,690,150)

터.외화환산손실	559

퍼.매출채권처분손실	266,006,099

허.금융보증수익	(800,000,000)

고.당기손익인식 공정가치 측정 금융자산평가이익	(137,850,432)

노.재고자산손상차손	2,075,280,000

도.유형자산손상차손	457,600,000

로.무형자산손상차손	9,000,000

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,200,827,416	(11,122,660,174)	2,765,716,687

가.매출채권의 감소(증가)	(308,240,655)	1,003,535,375	6,132,820,932

나.미수금의 감소(증가)	3,621,863,258	(4,194,746,166)	(6,419,737)

다.미수수익의 감소(증가)	10,246,027	(10,246,027)

라.선급금의 증가	(419,549,788)	(1,051,464,348)	(810,312,133)

마.선급비용의 감소	37,369,150	266,656	206,602,213

바.재고자산의 감소(증가)	3,136,667,308	(3,537,911,576)	(2,059,441,760)

사.매입채무의 감소	(966,369,369)	(1,832,204,680)	(271,547,589)

아.미지급금의 증가(감소)	51,172,082	1,011,627,161	(261,336,730)

자.미지급비용의 증가(감소)	18,519,539	(990,591,337)	279,454,396

차.선수금의 증가(감소)	89,534,653	(458,231,938)	378,474,750

카.예수금의 증가	22,179,067	15,949,640	15,990,519

타.장기예수보증금의 증가(감소)	(5,000,000)	475,000,000	(79,400,000)

파.부가세예수금의 증가(감소)	157,438,947	(82,029,188)	(117,747,482)

하.순확정급여부채의 감소	(234,756,776)	(1,492,105,800)	(605,902,165)

거.기타장기종업원부채의 감소	(25,272,500)

(2)이자수취(영업)	1,024,951,139	853,101,637	634,695,565

(3)이자지급(영업)	(656,297,488)	(726,244,736)	(891,156,064)

(4)배당금수취(영업)	72,612,200	61,891,150	43,823,350

(5)법인세의 환급(납부)	(206,993,079)	602,488,790	(5,675,915,481)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(17,473,110,518)	(8,672,070,900)	(9,888,438,245)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	7,750,970,000	17,099,923,047	24,211,560,726

1.단기금융상품의 감소	40,000,000	3,389,147,931

2.단기대여금의 감소	7,476,399,000	11,948,951,000	1,001,477,000

3.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	2,000,000,000	8,973,843,774

4.유형자산의 처분	92,650,000	757,578,380	9,372,496,818

5.보증금의 감소	139,985,000	954,191,650	592,595,203

6.장기금융상품의 감소	440,900,000	600,000,000

7.기타수취채권의 감소	1,936,000	1,210,000

8.기타비유동자산의 감소	182,619,428	240,000,000

9.리스채권의 감소	4,472,589

10.종속기업및관계기업투자의 처분	810,000,000

11.무형자산의 처분	42,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(25,224,080,518)	(25,771,993,947)	(34,099,998,971)

1.단기대여금의 증가	11,947,399,000	18,304,000,000	8,025,477,000

2.당기손익-공정가치금융자산의 취득	4,000,000,000	9,093,113,774

3.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	5,935,360,723

4.종속기업및관계기업투자의 취득	60,964,157	4,763,880,000	10,963,213,575

5.유형자산의 취득	3,189,186,638	1,974,692,629	610,309,856

6.보증금의 증가	91,170,000	684,422,200	1,612,459,157

7.기타비유동자산의 증가	44,999,118	106,277,678

8.장기금융상품의 증가	430,000,000

9.단기금융상품의 증가	3,259,147,931

Ⅲ.재무활동현금흐름	21,684,626,762	16,350,744,208	18,504,664,385

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	28,211,671,353	23,054,216,972	29,885,632,796

1.단기차입금의 차입	3,232,615,800	500,000,000	787,850,606

2.전환사채의 발행	24,040,000,000	14,816,336,353	10,000,000,000

3.신주인수권부사채의 발행	1,983,000,001	10,000,000,000

4.장기차입금의 차입	47,099,420

5.유상증자	939,055,553	5,707,781,198	9,097,782,190

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(6,527,044,591)	(6,703,472,764)	(11,380,968,411)

1.단기차입금의 상환	4,872,435,800	1,240,000,000	7,576,585,686

2.유동성장기차입금의 상환	51,201,171	703,328,054	910,747,004

3.리스부채의 상환	1,603,407,620	1,660,144,710	1,393,635,721

4.전환사채의 상환	2,600,000,000	100,000,000

5.신주인수권부사채의 상환	500,000,000	1,400,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(559)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,624,811,999	(1,993,064,800)	2,239,845,546

Ⅵ.기초현금및현금성자산	507,528,828	2,500,593,628	260,748,082

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,132,340,827	507,528,828	2,500,593,628