국보 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 2020.12.31 현재
제 66 기 2019.12.31 현재
제 65 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

자산

Ⅰ.유동자산	26,063,062,705	17,297,097,194	11,593,846,346

(1)현금및현금성자산	507,528,828	2,500,593,628	260,748,082

(2)기타금융자산	100,000,000	100,000,000	230,000,000

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,137,850,432

(4)매출채권	6,044,238,905	7,644,760,439	9,958,077,453

(5)기타수취채권	14,846,855,919	3,433,639,620	294,351,686

(6)재고자산	3,861,785,181	338,808,105	354,646,345

(7)기타유동자산	474,953,702	311,256,010	496,022,780

(8)당기법인세자산	227,700,170	830,188,960

Ⅱ.비유동자산	48,110,097,782	40,170,256,266	34,005,437,068

(1)기타금융자산	2,000,000	442,900,000	612,900,000

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	574,041,676	592,977,973	2,473,546,173

(3)기타수취채권	1,406,665,396	2,124,020,775	1,104,156,821

(4)종속기업 및 관계기업 투자주식	17,806,529,910	14,732,743,485	3,839,529,910

(5)유형자산	15,787,185,276	7,137,357,973	16,527,334,906

(6)무형자산	4,973,149,156	5,537,995,355	6,110,110,548

(7)사용권자산	4,607,301,474	6,473,145,882	34,375,000

(8)투자부동산	2,953,224,894	2,991,494,513	3,029,764,132

(9)기타비유동자산	137,620,310	273,719,578

자산총계	74,173,160,487	57,467,353,460	45,599,283,414

부채

Ⅰ.유동부채	36,221,930,726	36,694,538,063	27,888,971,620

(1)매입채무	10,250,376,080	9,142,580,760	9,414,128,349

(2)기타지급채무	2,593,030,768	2,566,698,826	1,200,439,769

(3)단기차입금	2,770,000,000	3,510,000,000	10,298,735,080

(4)유동성장기차입금	51,201,171	703,328,054	910,747,004

(5)유동리스부채	1,549,831,476	1,707,545,090	18,766,804

(6)유동성사채	15,283,203,386	14,608,434,353

(7)유동파생상품부채	3,512,587,640	3,778,805,100

(8)유동금융보증부채	58,865,811	800,000,000

(9)기타유동부채	152,834,394	677,145,880	400,428,093

(10)당기법인세부채	4,845,726,521

Ⅱ.비유동부채	6,748,949,933	8,493,978,280	6,132,169,200

(1)장기차입금	30,094,800	34,196,551	737,524,605

(2)기타지급채무	1,107,700,000	632,700,000	712,100,000

(3)비유동리스부채	3,821,991,185	4,843,187,527	11,468,363

(4)순확정급여부채	1,573,572,978	2,754,904,426	3,872,595,307

(5)기타장기종업원급여부채	173,310,196	228,989,776	146,106,039

(6)비유동충당부채	42,280,774

(7)이연법인세부채	652,374,886

부채총계	42,970,880,659	45,188,516,343	34,021,140,820

자본

Ⅰ.자본금	24,688,222,500	11,983,252,500	8,411,520,000

Ⅱ.주식발행초과금	24,126,777,925	9,050,920,580	3,524,870,890

Ⅲ.기타자본구성요소	10,454,362,805	9,650,162,224	8,156,183,832

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(398,813,761)	(395,898,411)	300,755,993

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(27,668,269,641)	(18,009,599,776)	(8,815,188,121)

자본총계	31,202,279,828	12,278,837,117	11,578,142,594

자본과부채총계	74,173,160,487	57,467,353,460	45,599,283,414

포괄손익계산서
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.수익(매출액)	53,288,998,730	58,296,077,551	66,929,948,018

Ⅱ.매출원가	51,468,833,768	56,501,132,827	64,102,690,932

Ⅲ.매출총이익	1,820,164,962	1,794,944,724	2,827,257,086

Ⅳ.판매비와관리비	9,354,276,514	3,316,864,677	7,466,319,273

Ⅴ.영업이익(손실)	(7,534,111,552)	(1,521,919,953)	(4,639,062,187)

Ⅵ.기타이익	8,497,550,216	2,198,178,400	11,489,288,505

Ⅶ.기타손실	4,082,031,278	9,985,968,519	6,760,208,540

Ⅷ.금융수익	1,014,144,510	669,580,200	427,662,651

Ⅸ.금융원가	2,251,167,705	2,067,362,958	1,262,562,861

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자이익(손실)	(5,331,142,575)	(70,000,000)	(194,385,524)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(9,686,758,384)	(10,777,492,830)	(939,267,956)

XⅡ.법인세비용(수익)	394,061,008	(926,369,677)	3,098,948,834

XⅢ.당기순이익(손실)	(10,080,819,392)	(9,851,123,153)	(4,038,216,790)

XIV.기타포괄손익	419,234,177	(821,587,724)	(382,154,018)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	419,234,177	(821,587,724)	(382,154,018)

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	(18,936,297)	(696,654,404)	207,988,070

2.순확정급여부채의 재측정요소	438,170,474	(124,933,320)	(590,142,088)

XV.총포괄손익	(9,661,585,215)	(10,672,710,877)	(4,420,370,808)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(504)	(240)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(504)	(240)

자본변동표
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,411,520,000	3,524,870,890	8,156,183,832	92,767,923	(4,146,171,970)	16,039,170,675

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(40,657,273)	(40,657,273)

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(4,038,216,790)	(4,038,216,790)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(590,142,088)	(590,142,088)

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	207,988,070	207,988,070

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자

(2)전환권대가

(3)신주인수권대가

(4)신주인수권부사채 행사

(5)전환사채 전환

(6)기타자본잉여금

2018.12.31 (Ⅴ.기말자본)	8,411,520,000	3,524,870,890	8,156,183,832	300,755,993	(8,815,188,121)	11,578,142,594

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,411,520,000	3,524,870,890	8,156,183,832	300,755,993	(8,815,188,121)	11,578,142,594

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(9,851,123,153)	(9,851,123,153)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(124,933,320)	(124,933,320)

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(696,654,404)	781,644,818	84,990,414

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	3,571,732,500	5,526,049,690	9,097,782,190

(2)전환권대가	758,130,516	758,130,516

(3)신주인수권대가	638,994,876	638,994,876

(4)신주인수권부사채 행사

(5)전환사채 전환

(6)기타자본잉여금	96,853,000	96,853,000

2019.12.31 (Ⅴ.기말자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(10,080,819,392)	(10,080,819,392)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	438,170,474	438,170,474

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(18,936,297)	(18,936,297)

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 평가손익 대체	16,020,947	(16,020,947)

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	3,871,518,000	1,836,263,198	5,707,781,198

(2)전환권대가

(3)신주인수권대가

(4)신주인수권부사채 행사	4,129,787,000	7,008,100,524	(590,489,876)	10,547,397,648

(5)전환사채 전환	4,703,665,000	6,231,493,623	1,394,690,457	12,329,849,080

(6)기타자본잉여금

2020.12.31 (Ⅴ.기말자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,454,362,805	(398,813,761)	(27,668,269,641)	31,202,279,828

현금흐름표
제 67 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 66 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,671,738,108)	(6,376,380,035)	(5,954,553,641)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	659,685,225	(3,253,544,092)	(879,384,605)

1.당기순이익(손실)	(10,080,819,392)	(9,851,123,153)	(4,038,216,790)

2.비현금항목의 조정	10,740,504,617	6,597,579,061	3,158,832,185

가.이자수익	(1,014,144,510)	(669,580,200)	(427,662,651)

나.이자비용	2,251,167,705	2,067,362,958	1,262,562,861

다.매출채권처분손실	266,006,099	5,323,389

라.대손상각비	596,986,159	(4,085,510,017)	1,715,462,051

마.기타의대손상각비	2,729,228,382	4,794,262,465	5,920,595,928

바.외화환산손실	559	770,670

사.유형자산처분손실	5,546,224	431,434,023	676,009,553

아.감가상각비	922,570,000	497,977,766	507,796,490

자.투자부동산감가상각비	38,269,619	38,269,619	19,134,809

차.사용권자산감가상각비	1,496,463,877	1,266,896,577	13,750,000

카.무형자산상각비	564,846,199	520,499,193	441,631,312

타.금융보증비용	58,865,811

파.종속기업 및 관계기업 투자주식 손상차손	5,241,142,575	70,000,000	194,385,524

하.종속기업 및 관계기업 투자주식 처분손실	90,000,000

거.금융보증수익	(800,000,000)	(3,342,136,855)

너.퇴직급여	748,944,826	655,459,376	1,116,773,070

더.장기종업원급여	(55,679,580)	108,156,237	20,208,054

러.잡손실	14,934,500	2,992,946	6,278,854

머.법인세비용	394,061,008	(926,369,677)	3,098,948,834

버.유형자산처분이익	(378,599,065)	(759,221,818)	(8,027,301,908)

서.사용권자산처분이익	(15,797,421)

어.기타의대손충당금환입	(3,112,262,465)

저.배당금수익	(61,891,150)	(43,823,350)	(43,697,800)

처.당기손익인식 공정가치 측정 금융자산평가이익	(137,850,432)

커.당기손익인식 공정가치 측정 금융자산처분손실	137,850,432

터.사채상환이익	(66,670,994)	(46,609,063)

퍼.파생상품평가손실	449,362,635	805,345,800

허.파생상품평가이익	(294,690,150)

고.재고자산손상차손	2,075,280,000

노.유형자산손상차손	457,600,000

도.무형자산손상차손	9,000,000

(2)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,122,660,174)	2,765,716,687	(4,228,627,013)

1.매출채권의 감소(증가)	1,003,535,375	6,132,820,932	1,464,502,474

2.미수금의 감소(증가)	(4,194,746,166)	(6,419,737)	(37,891,825)

3.미수수익의 감소(증가)	10,246,027	(10,246,027)

4.선급금의 감소(증가)	(1,051,464,348)	(810,312,133)	(120,908,021)

5.선급비용의 감소(증가)	266,656	206,602,213	366,152,483

6.재고자산의 감소(증가)	(3,537,911,576)	(2,059,441,760)	50,780,520

7.매입채무의 증가(감소)	(1,832,204,680)	(271,547,589)	(5,641,032,311)

8.미지급금의 증가(감소)	1,011,627,161	(261,336,730)	13,026,610

9.미지급비용의 증가(감소)	(990,591,337)	279,454,396

10.선수금의 증가(감소)	(458,231,938)	378,474,750	(250,176,686)

11.예수금의 증가(감소)	15,949,640	15,990,519	40,429,531

12.장기예수금의 증가(감소)	475,000,000	(79,400,000)	265,800,000

13.부가세예수금의 감소	(82,029,188)	(117,747,482)	(43,335,276)

14.순확정급여부채(자산)의 감소	(1,492,105,800)	(605,902,165)	(314,854,512)

15.기타장기종업원부채의 감소	(25,272,500)	(21,120,000)

(3)이자수취(영업)	853,101,637	634,695,565	450,973,348

(4)이자지급(영업)	(726,244,736)	(891,156,064)	(1,289,061,571)

(5)배당금수취(영업)	61,891,150	43,823,350	43,697,800

(6)법인세납부(환급)	602,488,790	(5,675,915,481)	(52,151,600)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,672,070,900)	(9,888,438,245)	20,506,005,143

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	17,099,923,047	24,211,560,726	34,567,400,908

1.단기금융상품의 감소	3,389,147,931	2,430,000,000

2.단기대여금의 감소	11,948,951,000	1,001,477,000	3,071,000

3.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	2,000,000,000	8,973,843,774

4.유형자산의 처분	757,578,380	9,372,496,818	32,131,829,908

5.무형자산의 처분	42,000,000

6.보증금의 감소	954,191,650	592,595,203

7.장기금융상품의 감소	440,900,000	600,000,000	2,500,000

8.기타수취채권의 감소	1,210,000

9.기타비유동자산의 감소	182,619,428	240,000,000

10.리스채권의 감소	4,472,589

11.종속기업 및 관계기업투자의 처분	810,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(25,771,993,947)	(34,099,998,971)	(14,061,395,765)

1.단기금융상품의 증가	3,259,147,931	795,000,000

2.단기대여금의 증가	18,304,000,000	8,025,477,000	5,587,774,000

3.장기금융상품의 증가	430,000,000	500,000,000

4.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	9,093,113,774

5.종속기업 및 관계기업 투자주식의 취득	4,763,880,000	10,963,213,575

6.유형자산의 취득	1,974,692,629	610,309,856	2,450,948,120

7.무형자산의 취득	1,516,000,000

8.투자부동산의 취득	3,048,898,941

9.보증금의 증가	684,422,200	1,612,459,157	35,134,000

10.기타비유동자산의 증가	44,999,118	106,277,678	127,640,704

Ⅲ.재무활동현금흐름	16,350,744,208	18,504,664,385	(15,204,967,212)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	23,054,216,972	29,885,632,796	4,786,504,470

1.단기차입금의 차입	500,000,000	787,850,606	4,622,504,470

2.전환사채의 발행	14,816,336,353	10,000,000,000

3.신주인수권부사채의 발행	1,983,000,001	10,000,000,000

4.장기차입금의 차입	47,099,420	164,000,000

5.유상증자	5,707,781,198	9,097,782,190

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(6,703,472,764)	(11,380,968,411)	(19,991,471,682)

1.단기차입금의 상환	1,240,000,000	7,576,585,686	15,839,145,963

2.유동성장기차입금의 상환	703,328,054	910,747,004	2,107,143,837

3.장기차입금의 상환	2,027,487,731

4.리스부채의 감소	1,660,144,710	1,393,635,721	17,694,151

5.전환사채의 상환	2,600,000,000	100,000,000

6.신주인수권부사채의 상환	500,000,000	1,400,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,993,064,800)	2,239,846,105	(653,515,710)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(559)	(770,670)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,993,064,800)	2,239,845,546	(654,286,380)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	2,500,593,628	260,748,082	915,034,462

Ⅷ.기말현금및현금성자산	507,528,828	2,500,593,628	260,748,082