국보 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 68 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 67 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 1분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	58,125,376,882	50,578,929,734

(1)현금및현금성자산	10,456,540,613	812,307,755

(2)기타금융자산	3,680,000,000	3,705,000,000

(3)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

(4)매출채권	12,608,489,350	10,452,737,128

(5)기타수취채권	4,801,752,341	8,594,316,500

(6)재고자산	25,072,242,433	25,685,353,718

(7)기타유동자산	1,206,629,765	1,099,486,883

(8)당기법인세자산	299,722,380	229,727,750

Ⅱ.비유동자산	39,369,463,857	40,244,700,828

(1)기타금융자산	385,004,184	370,004,184

(2)기타포괄손익-공정가치 금융자산	576,306,126	574,041,676

(3)기타수취채권	1,621,049,371	1,200,223,861

(4)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	5,981,833,862	5,955,105,638

(5)유형자산	16,100,769,148	16,748,797,067

(6)무형자산	5,646,056,794	5,779,869,156

(7)사용권자산	4,861,289,849	5,409,937,319

(8)투자부동산	2,943,657,490	2,953,224,894

(9)기타비유동자산

(10)이연법인세자산	1,253,497,033	1,253,497,033

자산총계	97,494,840,739	90,823,630,562

부채

Ⅰ.유동부채	58,894,505,985	53,421,973,638

(1)매입채무	7,765,411,666	11,951,468,296

(2)기타지급채무	6,074,243,864	4,154,488,085

(3)단기차입금	16,002,851,207	14,475,640,566

(4)유동성장기부채	84,026,939	941,911,090

(5)유동리스부채	1,548,932,749	1,731,659,247

(6)유동성사채	19,675,057,273	15,283,203,386

(7)유동파생상품부채	6,190,268,960	3,512,587,640

(8)환불부채	632,556,514	449,692,986

(9)유동금융보증부채	6,993,592

(10)기타유동부채	865,671,087	843,863,324

(11)당기법인세부채	55,485,726	70,465,426

Ⅱ.비유동부채	6,455,045,639	6,574,356,612

(1)장기차입금	79,624,875	95,874,542

(2)기타지급채무	1,170,139,091	607,700,000

(3)비유동리스부채	3,539,630,355	3,880,317,686

(4)사채

(5)순확정급여부채	1,535,082,601	1,694,394,021

(6)복구충당부채	123,437,756

(7)기타장기종업원급여부채	173,310,196

(8)이연법인세부채	7,130,961	122,760,167

부채총계	65,349,551,624	59,996,330,250

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	31,508,087,378	30,054,254,638

(1)자본금	25,832,252,500	24,688,222,500

(2)주식발행초과금	27,324,517,993	24,126,777,925

(3)기타자본구성요소	11,326,783,120	10,331,772,573

(4)기타포괄손익누계액	161,682,823	86,906,950

(5)이익잉여금(결손금)	(33,137,149,058)	(29,179,425,310)

Ⅱ.비지배지분	637,201,737	773,045,674

자본총계	32,145,289,115	30,827,300,312

자본과부채총계	97,494,840,739	90,823,630,562

연결 포괄손익계산서
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	20,616,001,079	20,616,001,079	22,565,959,873	22,565,959,873

Ⅱ.매출원가	16,074,741,170	16,074,741,170	16,535,261,833	16,535,261,833

Ⅲ.매출총이익	4,541,259,909	4,541,259,909	6,030,698,040	6,030,698,040

Ⅳ.판매비와관리비	7,465,993,957	7,465,993,957	9,720,248,170	9,720,248,170

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,924,734,048)	(2,924,734,048)	(3,689,550,130)	(3,689,550,130)

Ⅵ.기타이익	260,170,054	260,170,054	238,974,899	238,974,899

(1)배당금수익	72,000,000	72,000,000	61,835,400	61,835,400

(2)외환차익	955,214	955,214	4,913,086	4,913,086

(3)외화환산이익	12,572,432	12,572,432	202,242	202,242

(4)(10)재고자산처분이익	10,995,007	10,995,007

(5)유형자산처분이익	94,355,425	94,355,425	73,288,623	73,288,623

(6)리스자산처분이익	6,837,696	6,837,696

(7)보증충당부채환입	7,038,592	7,038,592

(8)파생상품평가이익	49,298,800	49,298,800

(9)사채상환이익	47,709,704	47,709,704

(10)잡이익	12,954,584	12,954,584	44,188,148	44,188,148

Ⅶ.기타손실	847,096,058	847,096,058	416,008,662	416,008,662

(1)외환차손	25,770,337	25,770,337	25,491,500	25,491,500

(2)외화환산손실	4,052,346	4,052,346

(3)기타의대손상각비	195,000,000	195,000,000	190,000,000	190,000,000

(4)기부금	41,719,120	41,719,120	1,002,220	1,002,220

(5)유형자산처분손실	61,893,053	61,893,053	24,298,446	24,298,446

(6)지분법손실	66,235,139	66,235,139

(7)유가증권처분손실	138,529,072	138,529,072

(8)파생상품평가손실	410,137,120	410,137,120	10,738,195	10,738,195

(9)재고자산손상차손	24,813,407	24,813,407

(10)잡손실	21,527,882	21,527,882	21,896,883	21,896,883

Ⅷ.금융수익	277,895,170	277,895,170	136,523,338	136,523,338

(1)이자수익	277,895,170	277,895,170	136,523,338	136,523,338

Ⅸ.금융원가	1,078,535,012	1,078,535,012	1,167,423,184	1,167,423,184

(1)이자비용	1,078,535,012	1,078,535,012	1,167,423,184	1,167,423,184

Ⅹ.지분법이익(손실)	(240,220,700)	(240,220,700)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,312,299,894)	(4,312,299,894)	(5,137,704,439)	(5,137,704,439)

XⅡ.법인세비용	13,320,979	13,320,979	265,417,460	265,417,460

XⅢ.당기순이익(손실)	(4,298,978,915)	(4,298,978,915)	(5,403,121,899)	(5,403,121,899)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,163,134,978)	(4,163,134,978)	(4,610,880,987)	(4,610,880,987)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(135,843,937)	(135,843,937)	(792,240,912)	(792,240,912)

XV.기타포괄손익	280,187,103	280,187,103	393,449,463	393,449,463

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	205,411,230	205,411,230	309,175,404	309,175,404

1.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(4,886,914)	(4,886,914)

2.순확정급여부채의 재측정요소	205,411,230	205,411,230	314,062,318	314,062,318

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	74,775,873	74,775,873	84,274,059	84,274,059

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	2,264,450	2,264,450

2.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	72,511,423	72,511,423	84,274,059	84,274,059

XVI.총포괄손익	(4,018,791,812)	(4,018,791,812)	(5,009,672,436)	(5,009,672,436)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(3,882,947,875)	(3,882,947,875)	(4,217,431,524)	(4,217,431,524)

(2)비지배지분	(135,843,937)	(135,843,937)	(792,240,912)	(792,240,912)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	(271)	(271)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	(271)	(271)

연결 자본변동표
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,481,994,701	(30,866,204)	(13,719,406,459)	16,765,895,118	11,838,114,797	28,604,009,915

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	645,266,328	645,266,328	645,266,328

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(4,610,880,987)	(4,610,880,987)	(792,240,912)	(5,403,121,899)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	314,062,318	314,062,318	314,062,318

(3)매도가능금융자산 평가손익

(4)기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	84,274,059	84,274,059	84,274,059

(5)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(4,886,914)	(4,886,914)	(4,886,914)

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	221,883,000	576,111,505	797,994,505	797,994,505

(2)기타자본잉여금	235,043,200	235,043,200	235,043,200

(3)전환권대가	518,014,810	518,014,810	518,014,810

(4)전환권행사 등

(5)신주인수권대가	65,517,955	65,517,955	65,517,955

(6)자본조정	(678,367,288)	(678,367,288)	(1,321,632,712)	(2,000,000,000)

(7)연결대상 범위의 변동

2020.03.31 (Ⅴ.기말자본)	12,205,135,500	9,627,032,085	9,622,203,378	48,520,941	(17,370,958,800)	14,131,933,104	9,724,241,173	23,856,174,277

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,331,772,573	86,906,950	(29,179,425,310)	30,054,254,638	773,045,674	30,827,300,312

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(4,163,134,978)	(4,163,134,978)	(135,843,937)	(4,298,978,915)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	205,411,230	205,411,230	205,411,230

(3)매도가능금융자산 평가손익	2,264,450	2,264,450

(4)기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	72,511,423	0	72,511,423	72,511,423

(5)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액

Ⅳ.소유주와의 거래	(1)유상증자	1,144,030,000	2,800,527,015	3,944,557,015	3,944,557,015

(2)기타자본잉여금

(3)전환권대가	101,725,053	995,010,547	1,096,735,600	1,096,735,600

(4)전환권행사 등	295,488,000	295,488,000	295,488,000

(5)신주인수권대가

(6)자본조정

(7)연결대상 범위의 변동

2021.03.31 (Ⅴ.기말자본)	25,832,252,500	27,324,517,993	11,326,783,120	161,682,823	33,137,149,058	31,508,087,378	637,201,737	32,145,289,115

연결 현금흐름표
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,719,943,279)	(1,106,135,377)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,494,540,239)	(254,024,092)

1.당기순이익	(4,298,978,915)	(5,137,704,439)

2.비현금 항목의 조정	2,254,786,158	2,344,844,167

가.이자수익	(277,895,170)	(136,523,338)

나.이자비용	1,078,535,012	1,167,423,184

다.매출채권처분손실

라.대손상각비	(246,519,732)	17,669,739

마.기타의 대손상각비	195,000,000	190,000,000

바.대손충당금 환입	12,262,465

사.외화환산이익	(12,572,432)	(202,242)

아.외화환산손실	4,052,346

자.감가상각비	968,218,314	323,436,061

차.투자부동산 감가상각비	9,567,404	9,567,404

카.사용권자산 감가상각비	105,462,592	994,017,418

타.무형자산 감가상각비	133,812,362	131,126,197

파.금융보증비용	(7,038,592)

하.퇴직급여	174,731,125	178,098,912

거.장기종업원급여	(10,954,190)

너.유형자산처분이익	(94,355,425)	(54,550,842)

더.유형자산처분손실	61,893,053	18,751,000

러.사용권자산처분이익	(6,837,696)

머.재고자산처분이익	(10,995,007)

버.재고자산평가손실환입	(366,181,916)

서.배당금수익	(72,000,000)	(61,835,400)

어.당기손익인식 공정가치 측정 금융자산 처분손실	137,850,432

저.사채상환이익	(510,932,761)

처.지분법이익	240,220,700

커.지분법손실	66,235,139

터.파생상품평가손실	410,137,120	10,738,195

퍼.파생상품평가이익	(49,298,800)

허.금융보증부채환입

고.법인세비용	(13,320,979)

노.품질보증비	182,863,528	(308,533,417)

도.잡손실	45,000

로.잡이익	18,463,562

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	549,652,518	2,538,836,180

가.매출채권의 감소(증가)	(1,932,053,686)	185,467,760

나.기타수취채권의 감소	(1,057,677)

다.대손충당금의 감소	(12,262,465)

라.예수보증금의 감소	110,000,000	(320,000,000)

마.선급금의 감소	(578,524,101)	(210,343,418)

바.선급비용의 감소	10,049,389	1,224,649,622

사.부가세대급금의 감소	461,331,830	(350,659,424)

아.기타유동자산의 감소	69,676,791

자.미수수익의 감소	(127,876,281)	62,723,044

차.재고자산의 감소	990,288,208	(5,323,274,129)

카.사외적립자산공정가치의 감소	146,891,122	236,892,742

타.이연법인세자산의 감소	(188,543,385)

파.선급법인세 감소	17,507,230

하.미수금의 증가	3,043,681,910	(30,609,847)

거.매입채무의 증가	(4,183,729,044)	6,117,331,155

너.기타지급채무 증가	126,408,258

더.미지급금의 증가	2,470,192,854	907,441,257

러.미지급비용의 증가	111,293,151	(133,816,325)

머.선수금의 증가	(57,131,615)	1,800,953,783

버.예수금의 증가	(10,655,219)	(50,736,419)

서.장기예수보증금의 증가	400,000,000	5,000,000

어.부가가치세예수금 증가	(17,712,458)	(320,076,050)

저.리스부채의 증가	(791,564,865)

처.퇴직금의 지급	(286,393,542)	(482,271,458)

(2)이자수취(영업)	265,947,278	171,346,129

(3)이자지급(영업)	(478,378,218)	(1,222,427,739)

(4)배당금수취(영업)	72,000,000	61,835,400

(5)법인세납부(환급)	(84,972,100)	137,134,925

Ⅱ.투자활동현금흐름	(566,873,204)	1,742,030,806

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	4,016,867,000	7,912,709,609

1.단기금융상품의 감소	2,040,000,000

2.단기대여금의 감소	1,820,975,000	5,457,948,000

3.매도가능금융자산의 처분	2,000,000,000

4.공정가치금융자산의 처분

5.장기대여금의 감소

6.토지의 처분

7.구축물의 처분	37,472,492

8.차량운반구의 처분	35,650,000	19,902,215

9.유형자산의 처분	100,000,000	29,520,508

10.보증금의 감소	20,242,000	185,484,000

11.장기금융상품의 감소	36,900,000

12.리스자산의 처분	145,482,394

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(4,583,740,204)	(6,170,678,803)

1.단기금융상품의 증가	2,015,000,000	2,239,000,000

2.단기대여금의 증가	2,031,475,000	364,948,000

3.장기금융상품의 증가	15,000,000	275,000,000

4.유형자산의 취득	88,165,204	216,589,238

5.리스자산의 취득	141,017,907

6.무형자산의 취득	10,542,000

7.보증금의 증가	434,100,000	8,000,000

8.보험상품자산의 증가	14,999,706

9.종속기업 및 관계기업 금융자산의 증가	2,900,581,952

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,930,582,641	(1,272,963,514)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	19,900,115,919	17,265,317,567

1.단기차입금의 차입	8,309,493,772	8,445,777,944

2.리스부채의 증가	571,545,118

3.유상증자	990,622,147	797,994,505

4.전환사채의 발행	10,600,000,000	7,100,000,000

5.신주인수권부사채의 발행	350,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(7,969,533,278)	(18,538,281,081)

1.단기차입금의 상환	6,627,104,280	14,388,601,892

2.유동성장기 부채의 상환	874,133,818	1,044,496,328

3.리스부채의 상환	468,295,180	705,182,861

4.배당금의 지급

5.전환사채의 상환	1,900,000,000

6.신주인수권부사채의 상환	500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	466,700	101,533

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	9,644,232,858	(636,966,552)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	812,307,755	5,572,860,904

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,456,540,613	4,935,894,352