국보 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 69 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 68 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

Ⅰ.유동자산	60,181,970,131	59,500,693,857

(1)현금및현금성자산	7,136,383,278	6,416,428,259

(2)기타금융자산	3,900,000,000	4,213,004,184

(3)매출채권	13,509,244,321	13,056,871,303

(4)기타수취채권	6,582,278,092	7,138,189,659

(5)재고자산	27,815,718,725	27,715,593,618

(6)기타유동자산	871,536,315	666,024,694

(7)당기법인세자산	366,809,400	294,582,140

Ⅱ.비유동자산	41,892,021,608	42,814,258,140

(1)기타금융자산	37,613,000	37,613,000

(2)비유동 당기손익-공정가치 금융자산	3,751,950,945	3,751,950,945

(3)기타포괄손익-공정가치 금융자산	3,102,900,570	3,109,777,590

(4)기타수취채권	1,265,474,195	1,159,722,371

(5)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	6,298,793,011	6,143,848,423

(6)유형자산	14,143,185,854	14,799,035,762

(7)무형자산	6,157,331,428	6,296,393,791

(8)사용권자산	3,909,958,963	4,280,209,212

(9)투자부동산	3,224,813,642	3,235,707,046

자산총계	102,073,991,739	102,314,951,997

부채

Ⅰ.유동부채	60,710,348,463	61,164,900,596

(1)매입채무	10,274,410,575	8,433,857,397

(2)기타지급채무	8,869,392,176	7,287,294,366

(3)단기차입금	11,360,565,277	11,964,008,748

(4)유동성장기차입금	5,393,578,565	2,873,677,806

(5)유동리스부채	1,025,285,590	1,193,133,376

(6)유동성사채	17,788,724,221	21,519,424,702

(7)유동파생상품부채	5,329,922,196	6,748,661,055

(8)환불부채	95,734,173	95,734,173

(9)기타유동부채	572,735,690	1,049,108,973

Ⅱ.비유동부채	6,363,001,106	9,306,732,671

(1)장기차입금	16,046,310	3,254,196,736

(2)기타지급채무	1,058,700,000	605,700,000

(3)비유동리스부채	3,114,109,926	3,310,224,511

(4)순확정급여부채	1,898,858,837	1,857,541,761

(5)기타장기종업원급여부채	163,182,091	167,441,220

(6)충당부채	112,103,942	111,628,443

부채총계	67,073,349,569	70,471,633,267

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	34,383,446,123	31,231,564,101

(1)자본금	34,830,035,000	32,704,364,500

(2)주식발행초과금	41,073,961,623	36,877,815,344

(3)기타자본구성요소	10,641,114,091	11,373,080,781

(4)기타포괄손익누계액	(2,930,768,872)	(2,986,134,144)

(5)이익잉여금(결손금)	(49,230,895,719)	(46,737,562,380)

Ⅱ.비지배지분	617,196,047	611,754,629

자본총계	35,000,642,170	31,843,318,730

자본과부채총계	102,073,991,739	102,314,951,997

연결 포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	23,241,409,104	23,241,409,104	20,616,001,079	20,616,001,079

Ⅱ.매출원가	16,739,467,872	16,739,467,872	16,074,741,170	16,074,741,170

Ⅲ.매출총이익	6,501,941,232	6,501,941,232	4,541,259,909	4,541,259,909

Ⅳ.판매비와관리비	8,464,178,389	8,464,178,389	7,465,993,957	7,465,993,957

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,962,237,157)	(1,962,237,157)	(2,924,734,048)	(2,924,734,048)

Ⅵ.기타이익	326,900,438	326,900,438	260,170,054	260,170,054

Ⅶ.기타손실	333,080,949	333,080,949	780,860,919	780,860,919

Ⅷ.금융수익	218,257,833	218,257,833	277,895,170	277,895,170

Ⅸ.금융원가	1,060,110,052	1,060,110,052	1,078,535,012	1,078,535,012

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손실	(92,702,296)	(92,702,296)	66,235,139	66,235,139

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,717,567,591)	(2,717,567,591)	(4,312,299,894)	(4,312,299,894)

XⅡ.법인세비용	(13,320,979)	(13,320,979)

XⅢ.당기순이익(손실)	(2,717,567,591)	(2,717,567,591)	(4,298,978,915)	(4,298,978,915)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,659,977,319)	(2,659,977,319)	(4,163,134,978)	(4,163,134,978)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(57,590,272)	(57,590,272)	(135,843,937)	(135,843,937)

XV.기타포괄손익	222,009,252	222,009,252	280,187,103	280,187,103

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	159,766,960	159,766,960	207,675,680	207,675,680

1.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(6,877,020)	(6,877,020)	2,264,450	2,264,450

2.순확정급여부채의 재측정요소	166,643,980	166,643,980	205,411,230	205,411,230

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	62,242,292	62,242,292	72,511,423	72,511,423

1.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	62,242,292	62,242,292	72,511,423	72,511,423

XVI.총포괄손익	(2,495,558,339)	(2,495,558,339)	(4,018,791,812)	(4,018,791,812)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(2,437,968,067)	(2,437,968,067)	(3,882,947,875)	(3,882,947,875)

(2)비지배지분	(57,590,272)	(57,590,272)	(135,843,937)	(135,843,937)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(40)	(83)	(83)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(40)	(83)	(83)

연결 자본변동표
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,331,772,573	86,906,950	(29,179,425,310)	30,054,254,638	773,045,674	30,827,300,312

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(4,163,134,978)	(4,163,134,978)	(135,843,937)	(4,298,978,915)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	205,411,230	205,411,230	205,411,230

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,264,450	2,264,450	2,264,450

(4)지분법자본변동	72,511,423	72,511,423	72,511,423

Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(1)유상증자	259,336,000	736,792,417	996,128,417	996,128,417

(2)전환사채의 전환 등	884,694,000	2,460,947,651	995,010,547	4,340,652,198	4,340,652,198

(3)연결실체의 변동

2021.03.31 (Ⅳ.기말자본)	25,832,252,500	27,324,517,993	11,326,783,120	161,682,823	(33,137,149,058)	31,508,087,378	637,201,737	32,145,289,115

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,704,364,500	36,877,815,344	11,373,080,781	(2,986,134,144)	(46,737,562,380)	31,231,564,101	611,754,629	31,843,318,730

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(2,659,977,319)	(2,659,977,319)	(57,590,272)	(2,717,567,591)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	166,643,980	166,643,980	166,643,980

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(6,877,020)	(6,877,020)	(6,877,020)

(4)지분법자본변동	62,242,292	62,242,292	62,242,292

Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(1)유상증자

(2)전환사채의 전환 등	2,125,670,500	4,196,146,279	(668,935,000)	5,652,881,779	5,652,881,779

(3)연결실체의 변동	(63,031,690)	(63,031,690)	63,031,690	0

2022.03.31 (Ⅳ.기말자본)	34,830,035,000	41,073,961,623	10,641,114,091	(2,930,768,872)	(49,230,895,719)	34,383,446,123	617,196,047	35,000,642,170

연결 현금흐름표
제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,878,445,939	(1,719,943,279)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	1,962,736,275	(1,494,540,239)

1.당기순이익	(2,717,567,591)	(4,298,978,915)

2.비현금 항목의 조정	1,909,197,805	2,254,786,158

가.퇴직급여	161,126,991	174,731,125

나.기타장기종업원급여	(4,259,129)

다.감가상각비	696,202,508	968,218,314

라.투자부동산 감가상각비	10,893,404	9,567,404

마.사용권자산 감가상각비	353,654,434	105,462,592

바.무형자산 감가상각비	139,062,363	133,812,362

사.유형자산처분손실	61,893,053

아.대손상각비(환입)	(7,482,393)	(246,519,732)

자.기타의대손상각비	129,000,000	195,000,000

차.외화환산손실	7,073,446

카.지분법손익	(92,702,296)	66,235,139

타.이자비용	1,047,093,598	1,078,535,012

파.법인세비용	(13,320,979)

하.파생상품평가손익	(116,867,659)	360,838,320

거.이자수익	(218,257,833)	(277,895,170)

너.유형자산처분이익	(94,355,425)

더.배당금수익	(180,000,000)	(72,000,000)

러.사용권자산처분이익	(2,285,414)

머.재고자산처분이익	(10,995,007)

버.재고자산평가손실환입	(366,181,916)

서.외화환산이익	(12,388,625)	(12,572,432)

어.품질보증비(환입)	182,863,528

저.잡손실	(665,590)	18,508,562

처.금융보증비용(수익)	(7,038,592)

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,771,106,061	549,652,518

가.매출채권의 증가	(478,323,531)	(1,932,053,686)

나.미수금의 감소	195,747,451	3,043,681,910

다.미수수익의 증가	(127,876,281)

라.선급금의 증가	(49,809,544)	(578,524,101)

마.선급비용의 감소(증가)	(53,868,333)	10,049,389

바.재고자산의 감소(증가)	(100,125,107)	990,288,208

사.매입채무의 증가(감소)	1,841,148,563	(4,183,729,044)

아.미지급금의 증가	954,777,925	2,470,192,854

자.미지급비용의 증가(감소)	(45,065,171)	111,293,151

차.선수금의 감소	(47,710,875)	(57,131,615)

카.예수금의 증가(감소)	50,379,992	(10,655,219)

타.예수보증금의 증가	643,000,000	110,000,000

파.부가세예수금의 감소	(1,322,670)	(17,712,458)

하.부가세대급금의 감소(증가)	(184,556,704)	461,331,830

거.순확정급여부채의 증가(감소)	46,834,065	(139,502,420)

너.장기예수보증금의 감소	400,000,000

(2)이자수취(영업)	246,365,254	265,947,278

(3)이자지급(영업)	(438,428,330)	(478,378,218)

(4)배당금수취(영업)	180,000,000	72,000,000

(5)법인세의 환급(납부)	(72,227,260)	(84,972,100)

Ⅱ.투자활동현금흐름	575,699,760	(566,873,204)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	1,835,505,184	4,016,867,000

1.단기금융상품의 감소	313,004,184	2,040,000,000

2.단기대여금의 감소	1,509,501,000	1,820,975,000

3.유형자산의 처분	135,650,000

4.보증금의 감소	13,000,000	20,242,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(1,259,805,424)	(4,583,740,204)

1.단기금융상품의 증가	2,015,000,000

2.단기대여금의 증가	1,100,701,000	2,031,475,000

3.장기금융상품의 증가	15,000,000

4.유형자산의 취득	40,352,600	88,165,204

5.보증금의 증가	118,751,824	434,100,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,734,190,683)	11,930,582,641

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	8,057,658,771	19,900,115,919

1.단기차입금의 차입	2,057,644,771	8,309,493,772

2.전환사채의 발행	10,600,000,000

3.유상증자	6,000,014,000	990,622,147

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(9,791,849,454)	(7,969,533,278)

1.단기차입금의 상환	8,654,674,397	6,627,104,280

2.유동성장기차입금의 상환	718,249,667	874,133,818

3.리스부채의 상환	397,315,739	468,295,180

4.주식발행비용	21,609,651

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3	466,700

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	719,955,019	9,644,232,858

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,416,428,259	812,307,755

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,136,383,278	10,456,540,613