국보 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 67 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 1분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	33,352,174,871	26,063,062,705

(1)현금및현금성자산	10,129,350,068	507,528,828

(2)기타금융자산	60,000,000	100,000,000

(3)매출채권	6,467,074,980	6,044,238,905

(4)기타수취채권	13,248,878,103	14,846,855,919

(5)기타유동자산	990,116,403	474,953,702

(6)재고자산	2,163,257,417	3,861,785,181

(7)당기법인세자산	293,497,900	227,700,170

Ⅱ.비유동자산	47,009,076,971	48,110,097,782

(1)기타금융자산	2,000,000	2,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치 금융자산	576,306,126	574,041,676

(3)기타수취채권	1,332,134,595	1,406,665,396

(4)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	17,806,529,910	17,806,529,910

(5)유형자산	15,214,897,201	15,787,185,276

(6)무형자산	4,839,336,794	4,973,149,156

(7)사용권자산	4,294,214,855	4,607,301,474

(8)투자부동산	2,943,657,490	2,953,224,894

자산총계	80,361,251,842	74,173,160,487

부채

Ⅰ.유동부채	40,253,410,028	36,221,930,726

(1)매입채무	5,302,575,792	10,250,376,080

(2)기타지급채무	2,847,645,911	2,593,030,768

(3)단기차입금	4,510,000,000	2,770,000,000

(4)유동성장기부채	36,881,161	51,201,171

(5)유동리스부채	1,495,420,337	1,549,831,476

(6)유동성사채	19,675,057,273	15,283,203,386

(7)유동파생상품부채	6,190,268,960	3,512,587,640

(8)금융보증부채	76,775,712	58,865,811

(9)기타유동부채	118,784,882	152,834,394

Ⅱ.비유동부채	6,230,380,268	6,748,949,933

(1)장기차입금	25,722,960	30,094,800

(2)기타지급채무	1,107,700,000	1,107,700,000

(3)비유동리스부채	3,488,661,201	3,821,991,185

(4)순확정급여부채	1,403,120,653	1,573,572,978

(5)기타장기종업원급여부채	162,439,091	173,310,196

(6)복구충당부채	42,736,363	42,280,774

부채총계	46,483,790,296	42,970,880,659

자본

Ⅰ.자본금	25,832,252,500	24,688,222,500

Ⅱ.주식발행초과금	27,324,517,993	24,126,777,925

Ⅲ.기타자본구성요소	11,449,373,352	10,454,362,805

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(396,549,311)	(398,813,761)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(30,332,132,988)	(27,668,269,641)

자본총계	33,877,461,546	31,202,279,828

자본과부채총계	80,361,251,842	74,173,160,487

포괄손익계산서
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	13,115,741,109	13,115,741,109	13,539,948,105	13,539,948,105

Ⅱ.매출원가	12,837,243,844	12,837,243,844	13,351,096,270	13,351,096,270

Ⅲ.매출총이익	278,497,265	278,497,265	188,851,835	188,851,835

Ⅳ.판매비와관리비	2,149,247,971	2,149,247,971	2,915,172,421	2,915,172,421

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,870,750,706)	(1,870,750,706)	(2,726,320,586)	(2,726,320,586)

Ⅵ.기타이익	251,661,152	251,661,152	225,750,397	225,750,397

(1)배당금수익	72,000,000	72,000,000	61,835,400	61,835,400

(2)외환차익	836,712	836,712	3,072,643	3,072,643

(3)외화환산이익	443,942	443,942

(4)유형자산처분이익	84,611,000	84,611,000	53,188,623	53,188,623

(5)리스자산처분이익	6,837,696	6,837,696

(6)기타대손충당금환입	0	0	12,262,465	12,262,465

(7)사채상환이익	47,709,704	47,709,704

(8)파생상품평가이익	49,298,800	49,298,800

(9)잡이익	26,437,099	26,437,099	40,843,866	40,843,866

(10)재고자산처분이익	10,995,007	10,995,007

(11)금융보증부채환입	7,038,592	7,038,592

Ⅶ.기타손실	692,468,837	692,468,837	367,817,403	367,817,403

(1)외환차손	60,312	60,312	93,754	93,754

(2)외화환산손실	100,709	100,709

(3)유형자산처분손실	5,547,446	5,547,446

(4)기부금	41,029,120	41,029,120	1,002,220	1,002,220

(5)유가증권처분손실	138,529,072	138,529,072

(6)기타의대손상각비	195,000,000	195,000,000	190,000,000	190,000,000

(7)보증비용	24,948,493	24,948,493

(8)파생상품평가손실	410,137,120	410,137,120	10,738,195	10,738,195

(9)잡손실	21,293,792	21,293,792	21,806,007	21,806,007

Ⅷ.금융수익	203,778,784	203,778,784	157,083,486	157,083,486

(1)이자수익	203,778,784	203,778,784	157,083,486	157,083,486

Ⅸ.금융원가	761,494,970	761,494,970	728,292,866	728,292,866

(1)이자비용	761,494,970	761,494,970	728,292,866	728,292,866

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,869,274,577)	(2,869,274,577)	(3,439,596,972)	(3,439,596,972)

XI.법인세비용	(463,146,097)	(463,146,097)

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,869,274,577)	(2,869,274,577)	(3,902,743,069)	(3,902,743,069)

XⅢ.기타포괄손익	207,675,680	207,675,680	309,175,404	309,175,404

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	205,411,230	205,411,230	314,062,318	314,062,318

1.순확정급여부채의 재측정요소	314,062,318	314,062,318

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,264,450	2,264,450	(4,886,914)	(4,886,914)

1.기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	2,264,450	2,264,450	(4,886,914)	(4,886,914)

XIV.총포괄손익	(2,661,598,897)	(2,661,598,897)	(3,593,567,665)	(3,593,567,665)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	(229)	(229)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	(229)	(229)

자본변동표
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,983,252,500	9,050,920,580	9,650,162,224	(395,898,411)	(18,009,599,776)	12,278,837,117

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(3,902,743,069)	(3,902,743,069)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	314,062,318	314,062,318

(3)매도가능금융자산 평가손익	(4,886,914)	(4,886,914)

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	221,883,000	576,111,505	797,994,505

(2)기타자본잉여금	235,043,200	235,043,200

(3)전환권대가	518,014,810	518,014,810

(4)신주인수권대가	65,517,955	65,517,955

2020.03.31 (Ⅳ.기말자본)	12,205,135,500	9,627,032,085	10,468,738,189	(400,785,325)	(21,598,280,527)	10,301,839,922

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,688,222,500	24,126,777,925	10,454,362,805	(398,813,761)	(27,668,269,641)	31,202,279,828

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	2,869,274,577	2,869,274,577

(2)순확정급여부채의 재측정요소	205,411,230	205,411,230

(3)매도가능금융자산 평가손익	2,264,450	2,264,450

Ⅲ.소유주와의 거래	(1)유상증자	1,144,030,000	2,800,527,015	3,944,557,015

(2)기타자본잉여금	295,488,000	295,488,000

(3)전환권대가	101,725,053	995,010,547	1,096,735,600

(4)신주인수권대가

2021.03.31 (Ⅳ.기말자본)	25,832,252,500	27,324,517,993	11,449,373,352	396,549,311	30,332,132,988	33,877,461,546

현금흐름표
제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기 1분기	제 67 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,235,662,178)	315,600,432

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,226,128,305)	830,041,017

1.당기순이익	(2,869,274,577)	(3,902,743,069)

2.비현금 항목의 조정	1,949,117,299	2,310,290,563

가.이자수익	(203,778,784)	(157,083,486)

나.이자비용	761,494,970	992,033,476

다.매출채권처분손실

라.대손상각비	(223,970,108)	54,985,511

마.기타의대손상각비	195,000,000	190,000,000

바.외화환산손실	(443,942)	100,709

사.감가상각비	891,562,058	128,109,617

아.투자부동산감가상각비	9,567,404	9,567,404

자.사용권자산감가상각비	817,729,787

차.무형자산상각비	133,812,362	130,124,798

카.금융보증비용	24,948,493

타.퇴직급여	174,731,125	178,098,912

파.장기종업원급여	(10,954,190)

하.유형자산처분이익	(84,611,000)	(54,550,842)

거.사용권자산처분이익	(6,837,696)

너.재고자산처분이익	(10,995,007)

더.배당금수익	(72,000,000)	(61,835,400)

러.당기손익인식 공정가치 측정 금융자산 처분손실	137,850,432

머.사채상환이익	(510,932,761)

버.파생상품평가손실	410,137,120	10,738,195

서.파생상품평가이익	(49,298,800)

어.금융보증부채 환입	(7,038,592)

저.법인세비용	463,146,097

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(305,971,027)	2,422,493,523

가.매출채권의 감소(증가)	(227,687,163)	293,618,842

나.대손충당금의 감소	(12,262,465)

다.선급금의 감소(증가)	(522,426,801)	(209,374,282)

라.선급비용의 감소(증가)	7,264,100	1,224,649,622

마.부가세대급금의 감소(증가)

바.미수금의 감소(증가)	3,598,773,867	(40,580,731)

사.미수수익의 감소(증가)	43,630,681

아.재고자산의 감소(증가)	1,709,522,771	26,442,000

자.장기선급금의 감소(증가)

차.매입채무의 증가(감소)	(4,947,800,288)	1,682,478,114

카.미지급금의 증가(감소)	258,170,270	916,792,855

타.미지급비용의 증가(감소)	2,905,054	(428,231,054)

파.선수금의 증가(감소)	(15,640,634)	(74,750)

하.예수금의 증가(감소)	(19,517,919)	(57,063,748)

거.선수수익의 증가(감소)	1,109,041

너.장기보증금의 감소(증가)	5,000,000

더.장기미지급금의 증가(감소)	(10,871,105)

러.부가가치세예수금 감소	(20,696,222)

머.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	133,358,692	236,892,742

버.퇴직금의 지급	(273,130,912)	(447,163,216)

서.금융리스부채의 증가(감소)	(791,564,865)

(2)이자수취(영업)	238,692,730	166,066,635

(3)이자지급(영업)	(254,428,873)	(685,004,910)

(4)배당금수취(영업)	72,000,000	61,835,400

(5)법인세납부(환급)	(65,797,730)	(57,337,710)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,101,934,364)	(5,200,924,148)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	1,830,867,000	4,313,313,794

1.단기금융상품의 감소	40,000,000	0

2.단기대여금의 감소	1,684,975,000	1,910,948,000

3.공정가치금융자산의 처분	2,000,000,000

4.토지의 처분	0

5.구축물의처분	37,472,492

6.차량운반구의 처분	35,650,000	3,506,400

7.기타유형자산의 처분	50,242,000	29,520,508

8.보증금의 감소	20,000,000	185,484,000

9.장기금융상품의 감소	900,000

10.리스자산의 처분	145,482,394

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(3,932,801,364)	(9,514,237,942)

1.단기금융상품의 증가	100,000,000

2.단기대여금의 증가	3,891,475,000	6,280,948,000

3.장기금융상품의 증가	60,000,000

4.유형자산의 취득	7,226,364	9,272,329

5.투자부동산의 취득

6.리스자산의 취득	141,017,907

7.보험상품자산의 증가	14,999,706

8.보증금의 증가	34,100,000	8,000,000

9.종속기업 및 관계기업 금융자산의 증가	2,900,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	12,958,973,840	6,403,920,850

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	14,301,213,647	11,496,844,311

1.단기차입금의 차입	2,710,591,500	2,677,304,688

2.장기차입금의 차입

3.리스부채의 증가	571,545,118

4.자기주식의 처분

5.리스채권의 감소

6.유상증자	990,622,147	797,994,505

7.전환사채의 발행	10,600,000,000	7,100,000,000

8.신주인수권부사채의 발행	350,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(1,342,239,807)	(5,092,923,461)

1.단기차입금의 상환	970,591,500	1,914,876,000

2.유동성장기차입금의 상환	18,691,850	229,093,567

3.장기차입금의 상환

4.리스부채의 상환	352,956,457	548,953,894

5.전환사채의 상환	1,900,000,000

6.신주인수권부사채의 상환	500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	443,942	(100,709)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	9,621,821,240	1,518,496,425

Ⅵ.기초현금및현금성자산	507,528,828	2,500,593,628

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,129,350,068	4,019,090,053